[年報]聯化科技:2010年年度報告

[年報]聯化科技：2010年年度報告

時間：2011年01月29日 00:29:48&nbsp中財網

聯化科技股份有限公司

二○一○年年度報告

重 要 提 示

本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何

虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶

責任。

公司年度財務報告已經立信會計師事務所有限公司審計並被出具了標準無保留意見的審

計報告。

公司負責人牟金香、主管會計工作負責人鮑臻湧及會計機構負責人(會計主管人員)曾明

聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

目 錄

第一節 公司基本情況…………………………………………………3

第二節 會計數據和業務數據摘要……………………………………5

第三節 股本變動及股東情況…………………………………………7

第四節 董事、監事、高級管理人員情況和員工情況………………11

第五節 公司治理結構…………………………………………………16

第六節 股東大會情況簡介……………………………………………22

第七節 董事會報告……………………………………………………24

第八節 監事會報告……………………………………………………50

第九節 重要事項………………………………………………………52

第十節 財務報告………………………………………………………61

第十一節 備查文件………………………………………………………132

第一節 公司基本情況

一、中文名稱：聯化科技股份有限公司

中文簡稱：聯化科技

英文名稱：LIANHE CHEMICAL TECHNOLOGY CO.,LTD.

英文簡稱：LIANHE TECHNOLOGY

二、公司法定代表人：牟金香

三、相關聯繫人和聯繫方式：

董事會秘書

證券事務代表

姓 名

鮑臻湧

葉彩群

聯繫地址

浙江省台州市黃巖區勞動北路總商會大廈17樓

電 話

0576-84275238

傳 真

0576-84275238

電子信箱

[e-mail]

四、公司註冊地址：浙江省台州市黃巖區王西路41號

公司辦公地址：浙江省台州市黃巖區勞動北路總商會大廈17樓

郵政編碼：318020

公司網際網路網址：http://www.hlchem.com

公司電子郵箱：ltss@hlchem. com

五、公司選定的信息披露報刊名稱：

《證券時報》、《上海證券報》

登載公司2010年年度報告的中國證監會指定網站：http://www.cninfo.com.cn

年度報告備置地點：公司證券部

六、公司股票上市證券交易所：深圳證券交易所

公司股票簡稱：聯化科技

公司股票代碼：002250

七、其他有關資料：

公司首次註冊登記日期：2001年8月29日

公司最近變更註冊登記日期：2010年7月12日

公司註冊登記地點：浙江省工商行政管理局

公司企業法人營業執照註冊號：330000000000312

公司稅務登記號碼：33100314813673X

公司組織機構代碼：14813673-X

公司聘請的會計師事務所名稱：立信會計師事務所有限公司

會計師事務所辦公地址：上海市南京東路61號4樓

第二節 會計數據和業務數據摘要

一、主要會計數據

單位：元

2010年

2009年

本年比上年增減（％）

2008年

營業總收入（元）

1,973,449,090.81

1,340,593,059.43

47.21%

1,084,937,931.66

利潤總額（元）

248,104,194.34

166,952,238.93

48.61%

97,942,002.25

歸屬於上市公司股東

的淨利潤（元）

202,978,686.58

129,559,767.42

56.67%

74,735,708.46

歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益

的淨利潤（元）

203,213,509.40

130,399,755.22

55.84%

65,370,972.59

經營活動產生的現金

流量淨額（元）

186,191,609.49

180,802,734.19

2.98%

21,264,558.08

2010年末

2009年末

本年末比上年末增減（％）

2008年末

總資產（元）

1,705,332,136.30

1,274,343,719.14

33.82%

1,106,133,858.81

歸屬於上市公司股東

的所有者權益（元）

882,981,606.45

725,201,919.87

21.76%

636,303,334.44

股本（股）

245,366,000.00

129,140,000.00

90.00%

129,140,000.00

二、主要財務指標

單位：元

2010年

2009年

本年比上年增減（％）

2008年

基本每股收益（元/股）

0.83

0.53

56.60%

0.35

稀釋每股收益（元/股）

0.83

0.53

56.60%

0.35

扣除非經常性損益後的基本

每股收益（元/股）

0.83

0.53

56.60%

0.31

加權平均淨資產收益率（%）

25.48%

19.19%

6.29%

16.92%

扣除非經常性損益後的加權

平均淨資產收益率（%）

25.51%

19.32%

6.19%

14.80%

每股經營活動產生的現金流

量淨額（元/股）

0.76

1.40

-45.71%

0.16

2010年末

2009年末

本年末比上年末增減（％）

2008年末

歸屬於上市公司股東的每股

淨資產（元/股）

3.60

5.62

-35.94%

4.93

（註：根據《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號——淨資產收益率和每股收益的計算及披露（2010年修訂）》、《企

業會計準則第34號——每股收益》、《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號：年度報告的內容與格式（2007

年修訂）》等規定：報告期內公司股本因送紅股、公積金轉增股本、拆股或並股等不影響所有者權益金額的事項發生變動的，

應按調整後的股數重新計算各列報期間的每股收益（即調整以前年度的每股收益）。故2009年的每股收益由原1.00元調整

為0.53元，2008年的每股收益由原0.66調整為0.35元。）

非經常性損益項目

單位：元

非經常性損益項目

金 額

附註（如適用）

非流動資產處置損益

-4,082,670.26

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符

合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助

除外

4,521,800.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-719,367.68

所得稅影響額

45,415.12

合 計

-234,822.82

-

第三節 股本變動及股東情況

一、股本變動情況

（一） 股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（+，-）

本次變動後

數 量

比 例

發行新股

送股

公積金轉股

其 他

小 計

數 量

比 例

一、有限售條件股份

82,830,848

64.14%

74,547,763

-10,812,417

63,735,346

146,566,194

59.73%

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

76,127,000

58.95%

68,514,300

-31,483,760

37,030,540

113,157,540

46.12%

其中：境內非國有法

人持股

境內自然人持股

76,127,000

58.95%

68,514,300

-31,483,760

37,030,540

113,157,540

46.12%

4、外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

5、高管股份

6,703,848

5.19%

6,033,463

20,671,343

26,704,806

33,408,654

13.62%

二、無限售條件股份

46,309,152

35.86%

41,678,237

10,812,417

52,490,654

98,799,806

40.27%

1、人民幣普通股

46,309,152

35.86%

41,678,237

10,812,417

52,490,654

98,799,806

40.27%

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其 他

三、股份總數

129,140,000

100.00%

116,226,000

116,226,000

245,366,000

100.00%

（二）限售股份變動情況表

單位：股

股東名稱

年初限售股數

本年解除

限售股數

本年增加

限售股數

年末限售股數

限售原因

解除限售日期

牟金香

59,556,600

0

53,600,940

113,157,540

發行上市承諾

2011-06-19

陳建郎

4,304,000

8,177,600

3,873,600

0

發行上市承諾

2010-07-19

張有志

2,711,520

5,151,888

2,440,368

0

發行上市承諾

2010-07-19

王江濤

1,936,800

3,679,920

1,743,120

0

發行上市承諾

2010-07-19

東志剛

1,936,800

3,679,920

1,743,120

0

發行上市承諾

2010-07-19

張賢桂

1,807,680

3,434,592

1,626,912

0

發行上市承諾

2010-07-19

鄭憲平

1,678,560

3,189,264

1,510,704

0

發行上市承諾

2010-07-19

彭寅生

1,291,200

2,453,280

1,162,080

0

發行上市承諾

2010-07-19

鮑臻湧

903,840

1,717,296

813,456

0

發行上市承諾

2010-07-19

合 計

76,127,000

31,483,760

68,514,300

113,157,540

－

－

（註：在首次公開發行前，公司控股股東和實際控制人牟金香女士承諾：自股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委託

他人管理其持有的發行人股份，也不由發行人收購該部分股份。公司其他8名自然人股東陳建郎、張有志、王江濤、東志剛、

張賢桂、鄭憲平、彭寅生、鮑臻湧承諾：本次公開發行前，共持有聯化科技3,728.34萬股，其中因2006年度利潤分配增加的

1,657.04萬股，自2007年7月19日工商變更登記之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理其已直接和間接持有的該部

分股份，也不由發行人收購該部分股份。該部分股份經2009年度利潤分配公積金轉股增至31,483,760股，已於2010年7月19

解除限售。）

報告期內，董事、監事、高級管理人員沒有持有股票期權和被授予限制性股票情況。

二、股東情況

（一）前10名股東、前10名無限售條件股東持股情況表

單位：股

股東總數

7400

前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

持股總數

持有有限售條件

股份數量

質押或凍結的

股份數量

牟金香

境內自然人

46.12%

113,157,540

113,157,540

5,000,000

張有志

境內自然人

4.54%

11,134,263

8,494,284

0

陳建郎

境內自然人

4.13%

10,141,072

0

0

東志剛

境內自然人

3.14%

7,714,958

7,714,958

0

張賢桂

境內自然人

3.10%

7,613,832

5,795,874

0

中國建設銀行－興業社會責任股票型證

券投資基金

境內非國有法人

2.85%

6,995,713

0

0

鄭憲平

境內自然人

2.28%

5,589,769

4,602,081

0

中國工商銀行－上投摩根內需動力股票

型證券投資基金

境內非國有法人

2.28%

5,583,107

0

0

彭寅生

境內自然人

2.13%

5,236,793

3,987,595

0

中國工商銀行－廣發策略優選混合型證

券投資基金

境內非國有法人

2.03%

4,973,658

0

0

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件股份數量

股份種類

陳建郎

10,141,072

人民幣普通股

中國建設銀行－興業社會責任股票型證券投資基金

6,995,713

人民幣普通股

中國工商銀行－上投摩根內需動力股票型證券投資基金

5,583,107

人民幣普通股

中國工商銀行－廣發策略優選混合型證券投資基金

4,973,658

人民幣普通股

交通銀行－鵬華中國50開放式證券投資基金

3,607,937

人民幣普通股

王江濤

3,397,145

人民幣普通股

中國工商銀行－金泰證券投資基金

3,008,792

人民幣普通股

張有志

2,639,979

人民幣普通股

中國銀行－華泰柏瑞盛世中國股票型開放式證券投資基金

2,469,678

人民幣普通股

郭幼全

2,118,283

人民幣普通股

上述股東關聯關係或一致行動的說明

前十名股東之間無任何關聯關係。前十名無限售條件股東之間未知是否存在關聯關

系，也未知是否屬於一致行動人。

（二）控股股東及實際控制人情況

1、控股股東/實際控制人簡介

報告期內公司控股股東未發生變化。公司控股股東即實際控制人為牟金香女士，中國國

籍，無境外永久居留權，女，1954年3月出生，經濟師。兼任台州市人民對外友好協會常務

理事、台州市人大代表、黃巖區人大常委、黃巖區工商聯（商會）副會長。獲「全國優秀鄉

鎮企業家」稱號，被浙江省總工會和浙江省鄉鎮企業局聯合命名為「省創業標兵」。歷任浙江

聯化集團有限公司生產部副部長、工會主席、副總經理、董事長兼總經理。現任聯化科技股

份有限公司董事長。

2、公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

46.12%

牟 金 香

聯化科技股份有限公司

第四節 董事、監事、高級管理人員情況和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員

（一）董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

姓 名

職 務

性別

年齡

任期起始日期

年初持股數

（股）

年末持股數

（股）

變動

原因

報告期內從公司

領取的報酬總額

（萬元）（稅前）

是否在股東單

位或其他關聯

單位領取薪酬

牟金香

董事長

女

56

2010-8-12至

2013-8-11

59,556,600

113,157,540

公積金

轉股

139.71

否

王 萍

董事/總裁

女

34

2010-8-12至

2013-8-11

0

0

無

103.61

否

彭寅生

董事/副總裁

男

46

2010-8-12至

2013-8-11

2,798,312

5,236,793

公積金

轉股/賣

出

69.24

否

張有志

董 事

男

53

2010-8-12至

2013-8-11

5,960,902

11,134,263

公積金

轉股/賣

出

69.24

否

馬大為

獨立董事

男

47

2010-8-12至

2013-8-11

0

0

無

3.75

否

楊偉程

獨立董事

男

64

2010-8-12至

2013-8-11

0

0

無

3.75

否

黃 娟

獨立董事

女

40

2010-8-12至

2013-8-11

0

0

無

—

否

何禹雲

監事長

男

59

2010-8-12至

2013-8-11

0

0

無

35.30

否

王小會

監 事

男

39

2010-8-12至

2013-8-11

0

0

無

38.54

否

樊小彬

監 事

男

34

2010-8-12至

2013-8-11

0

0

無

35.30

否

張賢桂

副總裁

男

45

2010-8-12至

2013-8-11

4,067,280

7,613,832

公積金

轉股/賣

出

69.34

否

鄭憲平

副總裁

男

56

2010-8-12至

2013-8-11

3,229,531

5,589,769

公積金

轉股/賣

出

69.22

否

鮑臻湧

副總裁

董事會秘書

男

45

2010-8-12至

2013-8-11

1,973,640

3,475,000

公積金

轉股/賣

出

69.24

否

葉淵明

副總裁

男

35

2010-8-12至

2013-8-11

1,000

1,900

公積金

轉股

69.43

否

何 春

副總裁

男

48

2010-8-12至

2013-8-11

0

0

無

69.30

否

曾 明

財務總監

女

34

2010-8-12至

2013-8-11

0

0

無

35.16

否

東志剛

離任董事

高管

男

62

2007-7-28至

2010-7-27

4,357,800

7,714,958

公積金

轉股/賣

出

69.34

否

吳大器

離任獨立董

事

男

56

2007-7-28至

2010-7-27

0

0

無

3.75

否

合 計

-

-

-

-

81,945,065

153,924,055

-

953.22

-

（註：獨立董事黃娟女士於2010年8月12日當選為公司獨立董事，故2010年度未在公司領取津貼。）

（二）現任董事、監事、高級管理人員主要工作經歷

1、公司董事、監事及高級管理人員無在股東單位任職的情況。

2、公司董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷：

（1）董事

牟金香，中國國籍，1954年3月出生，經濟師。歷任浙江聯化集團有限公司生產部副部

長、工會主席、副總經理、董事長兼總經理。兼任台州市人民對外友好協會常務理事、台州

市人大代表、黃巖區人大常委會委員、黃巖區工商聯（商會）副會長。獲「全國優秀鄉鎮企

業家」、「省創業標兵」等稱號。現任聯化科技股份有限公司董事長。

王萍，中國國籍，1976年9月出生，碩士。歷任浙江聯化科技股份有限公司駐上海代表

處經理、總經理助理。現任聯化科技股份有限公司總裁、黨委書記。

彭寅生，中國國籍，1964年7月出生，碩士，高級工程師。歷任上海染化七廠技術員，

浙江聯化集團有限公司技術員、車間主任、生產管理部副部長、總經理助理兼二廠廠長。現

任聯化科技股份有限公司董事、常務副總裁、黨委副書記。

張有志，中國國籍，1957年8月出生，研究生，經濟師。兼任黃巖區政協常委。歷任浙江

聯化集團有限公司經營科科長、辦公室副主任、主任、廠長助理、副總經理。現任聯化科技

股份有限公司董事。

馬大為，公司獨立董事，中國國籍，1963年9月出生，博士，研究員。兼任復旦大學化學

系教授。獲中國科協「中國青年科技獎」、香港求是科技基金會「傑出青年學者獎」、上海

市青年聯合會「十大傑出青年」。歷任美國匹茲堡大學及MayoClinic博士後、中國科學院上

海有機化學研究所副研究員、室主任。現任中國科學院上海有機化學研究所研究員、副所長。

楊偉程，公司獨立董事，中國國籍，1946年11月出生，一級律師。歷任青島市司法局秘

書、辦公室副主任、副局長，青島市律師事務所主任。兼任全國人大代表、山東省律師協會

會長、山東省人民政府參事。獲國務院「政府特殊津貼」、國務院「全國先進工作者」、國

家司法部「全國十佳律師」、中華全國律師協會「中國律師業特殊貢獻獎」。現任琴島律師

事務所主任，並任登海種業、青島金王、華泰股份獨立董事。

黃娟，公司獨立董事，中國國籍，1970年11月出生，碩士，註冊會計師。歷任濟南高信

會計師事務所外資部主任、山東天元會計師事務所合伙人、東方高聖投資顧問公司業務董事、

天華會計師事務所上海分所合伙人。現任均富國際——京都天華會計師事務所上海分所合夥

人，併兼任上海匯益控制系統股份有限公司獨立董事。

（2）監事

何禹雲，中國國籍，1951年6月出生，大學，工程師。歷任浙江黃巖橡膠助劑（集團）

公司副總經理，臨海化學廠廠長。現任聯化科技股份有限公司監事長、總裁助理。

王小會，中國國籍， 1971年12月出生，研究生。歷任浙江聯化集團有限公司供銷員、

商檢儲運科副科長、外經科副科長、科長。現任聯化科技股份有限公司監事、總裁助理。

樊小彬，中國國籍，1976年3月出生，碩士。歷任聯化科技研發中心副主任、農藥與精

細化學品研發部主任。現任聯化科技股份有限公司監事、總裁助理。

（3）高級管理人員

王萍，公司總裁，詳見上文簡歷。

彭寅生，公司常務副總裁，詳見上文簡歷。

張賢桂，中國國籍，1965年6月出生，研究生，工程師。歷任浙江聯化集團有限公司車

間主任、技術科科長、研究所所長、一廠廠長、管理者代表、總經理助理。現任聯化科技股

份有限公司副總裁。

鄭憲平，中國國籍，1954年8月出生，研究生，經濟師。歷任黃巖化工四廠供銷科長、廠

長助理，臨海市助劑化工廠廠長，浙江聯化集團有限公司副總經理、聯化科技董事兼副總裁。

現任聯化科技股份有限公司副總裁。

鮑臻湧，中國國籍，1965年4月出生，研究生，高級會計師、註冊會計師。歷任黃巖橡

膠助劑集團公司財務部經理，黃巖會計師事務所會計師，浙江聯化集團有限公司財務管理部

部長、聯化科技副總裁、董事會秘書兼財務總監。現任聯化科技股份有限公司副總裁、董事

會秘書。

葉淵明，中國國籍，1975年11月出生，碩士。歷任默克公司採購及進出口協調員、銷

售代表、生產主任、質量保證主任，藥明康德新藥開發有限公司質量控制及營運總監。現任

聯化科技股份有限公司副總裁。

何春，中國國籍，1962年2月出生，碩士。歷任住友商事精細化工組負責人、住友商事

上海分公司化學一部副總裁、美國CHEMTURA公司亞太採購總監。現任聯化科技股份有限公司

副總裁。

曾明，中國國籍，1976年12月出生，本科，會計師、註冊會計師。歷任重慶城市管理

職業學院會計系教師、四川省教育學院會計系教師、立信會計師事務所有限公司項目經理及

諮詢負責人。現任聯化科技股份有限公司財務總監。

（三）報告期內，公司董事、監事、高級管理人員選聘等變動情況

1、2010年8月12日，公司2010年第三次臨時股東大會審議通過《關於第三屆董事會

換屆改選的議案》，以累積投票方式選舉牟金香女士、王萍女士、彭寅生先生、張有志先生、

楊偉程先生、馬大為先生、黃娟女士為公司第四屆董事會董事，其中楊偉程先生、馬大為先

生、黃娟女士為公司獨立董事。以上七名董事共同組成公司第四屆董事會。

2、2010年8月12日，公司2010年第三次臨時股東大會審議通過《關於第三屆監事會

換屆改選的議案》，以累積投票方式選舉何禹雲先生、樊小彬先生為公司第四屆監事會監事，

與公司職工代表大會選舉的職工代表監事王小會先生組成公司第四屆監事會。

3、2010年8月12日，經公司第四屆董事會第一次會議審議，同意選舉牟金香女士為公

司董事長，聘任王萍女士為總裁，聘任彭寅生先生為常務副總裁、鄭憲平先生為副總裁、張

賢桂先生為副總裁、鮑臻湧先生為副總裁兼董事會秘書、何春先生為副總裁、葉淵明先生為

副總裁、曾明女士為財務總監。

4、2010年8月12日，經公司第四屆監事會第一次會議審議，同意選舉何禹雲先生為公

司監事長。

二、員工情況

截至2010 年12 月31 日，公司在職員工總人數為2019人。

內 容

員工人數（人）

佔員工總數比例（%）

總人數

2019

100

專業結構

生產人員

1051

52.06

技術人員

463

22.93

銷售人員

141

6.98

管理人員

289

14.31

其他人員

75

3.72

受教育程度

本科及以上

411

20.36

大專

418

20.70

中專

589

29.17

其 他

601

29.77

（註：公司沒有需要承擔費用的離退休職工。）

第五節 公司治理結構

一、公司治理情況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳

證券交易所股票上市規則》等有關法律法規的要求，不斷地完善公司治理結構，建立健全

內部控制制度，並進一步規範公司運作，努力提高公司治理水平。目前，公司整體運作比

較規範、獨立性強、信息披露規範，公司治理實際狀況基本符合中國證監會發布的有關上

市公司治理的規範性文件。

（一）關於股東和股東大會：公司嚴格按照《上市公司股東大會規範意見》、《公司

章程》和《股東大會議事規則》等規定和要求，規範股東大會的召集、召開、表決程序，

平等對待所有股東，確保股東特別是中小股東能充分行使其權利。2010年召開的股東大會

均由公司董事會召集召開，並邀請見證律師進行現場見證。

（二）關於公司與控股股東：公司在業務、人員、資產、財務和機構方面獨立於控股

股東，公司董事會、監事會及其他內部機構獨立運作。公司控股股東能夠嚴格規範自己的

行為，沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的決策及生產經營活動。

（三）關於董事與董事會：公司第三屆董事會換屆改選工作已順利完成，公司嚴格按

照《公司章程》規定的選聘程序選舉董事；目前第四屆董事會成員有七名，其中獨立董事

三名，佔全體董事的三分之一以上，董事會的人數及人員構成符合法律法規和《公司章程》

等的要求。董事會嚴格按照《公司章程》和《董事會議事規則》等規定召集召開董事會會

議和股東大會會議，執行股東大會決議；全體董事能夠依據《董事會議事規則》、《中小

企業板塊上市公司董事行為指引》等要求履行自身應盡的職責，維護公司和股東的合法權

益。

（四）關於監事和監事會：公司第三屆監事會換屆改選工作已順利完成，公司嚴格按照

《公司章程》規定的選聘程序選舉監事；目前第四屆監事會成員有三名，其中職工監事一名，

監事會的人數及構成符合法律法規和《公司章程》等的要求。監事會嚴格按照《公司章程》、

《監事會議事規則》等的規定，召集召開監事會會議；全體監事認真履行職責，誠信、勤勉、

盡責地對公司財務以及董事、高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督，維護公司及

股東的合法權益。

（五）關於績效考核與激勵約束機制：公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、監事

和高級管理人員的績效考核標準和激勵約束機制，公司高管人員的聘任公開、透明，符合法

律法規的規定。

（六）關於相關利益者：公司充分尊重和維護相關利益者的合法權益，加強與相關利益

者的溝通和交流，實現股東、員工、社會等各方利益的均衡，以推動公司持續、穩定、健康

地發展。

（七）關於信息披露與透明度：公司嚴格按照有關法律法規的規定和《信息披露管理制

度》的規定，加強信息披露事務管理，履行信息披露義務，並指定《證券時報》、《上海證

券報》和巨潮資訊網為公司信息披露的報紙和網站，真實、準確、及時、完整地披露信息，

確保所有投資者公平獲取公司信息。同時開設投資者電話及投資者關係互動平臺，指定專人

負責與投資者進行實時交流溝通。另外公司還主動、及時地與監管部門保持聯繫與溝通，報

告公司的有關事項，從而準確地把握信息披露的規範要求，進一步提高公司透明度和信息披

露質量。

二、公司董事長、獨立董事及其他董事履行職責情況

（一）公司全體董事嚴格按照《公司法》、《深圳證券交易所中小企業板塊上市公司董

事行為指引》及《公司章程》的規定和要求，履行董事職責，遵守董事行為規範。董事在董

事會會議投票表決重大事項或其他對公司有重大影響的事項時，嚴格遵循公司《董事會議事

規則》的有關審議規定，審慎決策，切實保護公司和投資者利益。同時還積極參加相關知識

的培訓，熟悉有關法律法規。

（二）公司董事長在履行職責時，嚴格按照《公司法》、《深圳證券交易所中小企業板

塊上市公司董事行為指引》和《公司章程》規定，行使董事長職權。在召集主持董事會會議

時，帶頭執行董事會集體決策機制，並積極推動公司治理工作的深入開展和內部控制制度建

設的不斷完善，督促執行股東大會和董事會的各項決議，確保公司的規範運作。

（三）公司獨立董事嚴格按照有關法律、法規及《公司章程》的規定履行職責，親自或

委託其他獨立董事出席了歷次董事會會議，認真審議各項議案，客觀地發表自己的看法及觀

點，並利用自身的專業知識做出獨立、公正的判斷。同時各位獨立董事還深入公司現場調查，

了解公司經營狀況和內部控制的建設及董事會決議執行情況，為公司經營和發展提出了合理

化的意見和建議。2010年獨立董事對公司董事會的議案及公司其他事項沒有提出異議，並且

對公司續聘會計師事務所、2009 年度高管薪酬、董事會換屆改選、聘任高級管理人員、公開

增發A股、關聯方資金佔用和對外擔保情況等事項發表獨立意見，不受公司和控股股東的影

響，切實維護了中小股東的利益。

（四）公司董事出席董事會的情況

2010年公司董事會共召開9次會議，其中現場方式召開4次，現場與通訊相結合的方式召

開5次。各董事出席情況見下表：

董事姓名

職 務

應出席次數

現場出席次數

以通訊方式參

加會議次數

委託出席次數

缺席次數

是否連續兩次未

親自出席會議

牟金香

董事長

9

9

0

0

0

否

王 萍

董 事

4

4

0

0

0

否

彭寅生

董 事

4

3

1

0

0

否

張有志

董 事

9

5

4

0

0

否

楊偉程

獨立董事

9

1

6

2

0

否

馬大為

獨立董事

9

4

5

0

0

否

黃 娟

獨立董事

4

1

3

0

0

否

鄭憲平

離任董事

5

5

0

0

0

否

東志剛

離任董事

5

4

1

0

0

否

吳大器

離任獨立董事

5

2

2

1

0

否

三、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的情況

公司控股股東為董事長牟金香女士，為公司實際控制人，除對本公司投資和持有浙江聯

潤投資有限公司（該公司目前從事房地產投資與開發業務）40%股權外，未控制或參股其他企

業。公司在業務、人員、資產、機構、財務等方面與控股股東相互獨立，公司具有獨立完整

的業務及自主經營能力。

（一）業務：公司業務獨立於控股股東，擁有獨立完整的採購和銷售系統，獨立開展業

務，不依賴於股東或其它任何關聯方。

（二）人員：公司勞動、人事及工資完全獨立。公司總裁、副總裁、董事會秘書、財務

總監等高級管理人員均在公司工作並領取薪酬。

（三）資產：公司擁有獨立於控股股東的經營場所，擁有獨立完整的資產結構，擁有經

營設備配套設施、土地使用權、房屋所有權等資產，擁有獨立的採購和銷售系統。

（四）機構：公司設立了健全的組織機構體系，獨立運作，不存在與控股股東或其他職

能部門之間的從屬關係。

（五）財務：公司設有獨立的財務會計部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制

度，獨立進行財務決策。公司獨立開設銀行帳戶，獨立納稅。

四、公司內部控制制度的建立和健全情況

（一）內部控制體系的建設

為規範經營管理，控制風險，保證公司經營業務活動的正常開展，公司根據《公司法》、

《證券法》、《企業內部控制基本規範》等有關法律、法規和規章制度，結合公司的實際情

況和管理需要，不斷完善和規範公司內部控制的組織架構，確保股東大會、董事會、監事會、

公司管理層等機構的操作規範，運作有效，維護了投資者和公司利益。

股東大會是公司的權力機構，依法行使公司最高權利，如決定公司的經營方針和投資計

劃，審議批准董事會、監事會的報告等《公司章程》中明確規定的職權。董事會對股東大會

負責，執行股東大會決議，行使公司經營決策權，負責內部控制的建立健全和有效實施；董

事會下設戰略、提名、審計以及薪酬與考核委員會。監事會對股東大會負責，行使監督權，

對董事會建立與實施內部控制進行監督。以公司總裁為代表的高級管理人員團隊行使執行權，

向董事會負責，執行董事會決議，負責公司生產經營管理工作和公司內部控制制度的具體制

定，並保證該制度的有效執行。

（二）內部控制的自我評價

1、公司董事會對內部控制的自我評價：

公司截至2010年12月31日與財務報表相關的內部控制的設計是完整和合理的，執行是有

效的，公司目前的治理結構和現有內部控制能夠適應公司管理的要求，能夠對編制真實、完

整、公允的財務報表提供合理的保證，能夠對公司各項業務活動的健康運行及國家有關法律

法規和單位內部規章制度的貫徹執行提供保證，並且得到了較為有效的執行。

《2010年度內部控制自我評價報告》已同時刊登於巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上。

2、公司獨立董事關於《2010年度內部控制自我評價報告》的獨立意見：

公司現有內部控制體系符合有關法律法規及監管部門的要求，也適合當前公司實際的生

產經營情況需要；公司的內部控制措施對企業管理各個過程、各個環節的控制發揮了較好的

作用。公司《2010年度內部控制自我評價報告》在所有重大方面客觀、全面地反映了公司內

部控制體系的建設及運行的真實情況。

3、公司監事會關於《2010年度內部控制自我評價報告》的審核意見：

公司已根據相關法律法規的要求和公司實際生產經營管理的需要建立了完善的內部控制

體系，且能得到有效執行，對公司經營管理的各個環節起到了較好的風險防範和控制作用。

公司內部控制自我評價報告在所有重大方面真實、客觀地反映了公司內部控制制度的建設及

運行情況。

4、保薦機構的核查意見：

華融證券股份有限公司進行核查後，認為：聯化科技現有的內部控制制度符合我國有關

法規和證券監管部門的要求，在所有重大方面保持了與企業業務及管理相關的有效的內部控

制；聯化科技《2010年度內部控制自我評價報告》真實、客觀地反映了其內部控制制度的建

設及運行情況。

5、立信會計師事務所有限公司出具信會師報字(2011)第10235號《內部控制鑑證報告》，

發表如下意見：貴公司按照財政部頒發的《企業內部控制基本規範》規定的標準於2010年12

月31日在所有重大方面保持了與財務報表相關的有效的內部控制。

五、內部控制相關情況披露表

內部控制相關情況

是/否/不適用

備註/說明（如選擇否或不適

用，請說明具體原因）

一、內部審計制度的建立情況

1．公司是否建立內部審計制度，內部審計制度是否經公司董事會審議通過

是

2．公司董事會是否設立審計委員會，公司是否設立獨立於財務部門的內部審計

部門

是

3．（1）審計委員會成員是否全部由董事組成，獨立董事佔半數以上並擔任召集

人，且至少有一名獨立董事為會計專業人士

是

（2）內部審計部門是否配置三名以上（含三名）專職人員從事內部審計工作

是

二、年度內部控制自我評價報告披露相關情況

1．公司是否根據相關規定出具年度內部控制自我評價報告

是

2．內部控制自我評價報告結論是否為內部控制有效（如為內部控制無效，請說

明內部控制存在的重大缺陷）

是

3．本年度是否聘請會計師事務所對內部控制有效性出具審計報告

是

4．會計師事務所對公司內部控制有效性是否出具標準審計報告。如出具非標準

審計報告或指出公司非財務報告內部控制存在重大缺陷的，公司董事會、監事會

是否針對所涉及事項做出專項說明

是

5．獨立董事、監事會是否出具明確同意意見（如為異議意見，請說明）

是

6．保薦機構和保薦代表人是否出具明確同意的核查意見（如適用）

是

三、審計委員會和內部審計部門本年度的主要工作內容與工作成效

1、審計委員會

審計委員會按照《審計委員會工作細則》要求，主要負責公司財務監督和核查工作及與外部審計機構的溝通、協調工作。

①審計委員會日常工作情況。2010年，審計委員會審查了公司內部控制制度及執行情況，審核了公司所有重要的會計政策，

定期了解公司財務狀況和經營情況。審計委員會認為，公司截至2010年12月31日與財務報表相關的內部控制的設計是完整和合

理的，執行是有效的，公司目前的治理結構和現有內部控制能夠適應公司管理的要求，能夠對編制真實、完整、公允的財務報

表提供合理的保證，能夠對公司各項業務活動的健康運行及國家有關法律法規和單位內部規章制度的貫徹執行提供保證，並且

得到了較為有效的執行。2010年，審計委員會共召開了六次會議，重點對公司生產經營控制、公司與子公司內部管理和財務狀

況等內部審計報告進行跟蹤，對公司審計師工作進行指導。

②審計委員會年報工作情況。審計委員會在年度財務報告的審計過程中，與審計會計師在審前、審中、審後進行多種形式

的工作溝通。審計前認真審閱公司財務報表，並督促會計師認真、及時完成審計工作。審計委員會對年審註冊會計師出具的審

計意見和相關財務會計報表進行認真審閱後認為：公司編制的經會計師初審後的財務會計報表真實、客觀地反映了公司2010年

末的財務狀況和2010年度的經營成果。

③審計委員會就會計師事務所從事公司2010年度審計工作的評價及續聘2011年度審計機構出具同意的意見。

2、內部審計部門

審計委員會下設審計監察部，配備了具有專業知識的審計人員，審計監察部以公司《內部審計制度》為工作指南，開展內

部審計工作。2010年，審計監察部對公司信息披露事務、募集資金使用、對外擔保、控股股東及關聯方佔用資金、關聯交易、

貨幣資金內部控制、購買和出售資產等方面進行審計，並出具了內部相關審計報告。

四、公司認為需要說明的其他情況（如有）

無。

第六節 股東大會情況簡介

2010年，公司共召開一次年度股東大會、五次臨時股東大會。股東大會的通知、召集、

召開、出席人員的資格與表決程序均嚴格按照《公司法》和《公司章程》規定的程序和要求

進行。具體情況如下：

1、2010年第一次臨時股東大會

2010年1月22日，公司召開2010年第一次臨時股東大會，會議採取現場記名投票表決方式，

審議並通過了以下決議：

（1）《關於設立聯化科技（台州）有限公司（籌）的議案》

北京市嘉源律師事務所郭斌律師出席本次股東大會進行見證，並出具法律意見書。大會

決議刊登於2010年1月23日的巨潮資訊網、《證券時報》、《上海證券報》。

2、2009年度股東大會

2010年4月17日，公司召開2009年度股東大會，會議採取現場記名投票表決方式，審議並

通過了以下決議：

（1）《2009年度董事會工作報告》

（2）《2009年度監事會工作報告》

（3）《2009年度財務決算報告》

（4）《2009年年度報告》及摘要

（5）《2009年度利潤分配預案》

（6）《關於續聘立信會計師事務所有限公司的議案》

北京市嘉源律師事務所郭斌律師出席本次股東大會進行見證，並出具法律意見書。大會

決議刊登於2010年4月20日的巨潮資訊網、《證券時報》、《上海證券報》。

3、2010年第二次臨時股東大會

2010年6月2日，公司召開2010年第二次臨時股東大會，會議採取現場記名投票表決方式，

審議並通過了以下決議：

（1）《關於為台州市聯化進出口有限公司提供擔保的議案》

（2）《關於修改公司章程的議案》

北京市嘉源律師事務所郭斌律師出席本次股東大會進行見證，並出具法律意見書。大會

決議刊登於2010年6月3日的巨潮資訊網、《證券時報》、《上海證券報》。

4、2010年第三次臨時股東大會

2010年8月12日，公司召開2010年第三次臨時股東大會，會議採取現場記名投票表決方式，

審議並通過了以下決議：

（1）《關於第三屆董事會換屆改選的議案》

（2）《關於第三屆監事會換屆改選的議案》

北京市嘉源律師事務所郭斌律師出席本次股東大會進行見證，並出具法律意見書。大會

決議刊登於2010年8月13日的巨潮資訊網、《證券時報》、《上海證券報》。

5、2010年第四次臨時股東大會

2010年10月12日，公司召開2010年第四次臨時股東大會，會議採取現場投票與網絡投票

相結合的方式召開，審議並通過了以下決議：

（1）《關於公司符合申請公開增發人民幣普通股（A股）股票條件的議案》

（2）《關於公司2010年度公開增發人民幣普通股（A股）股票的方案》

（3）《關於公司2010年度公開增發A股募集資金投資項目可行性分析報告的議案》

（4）《前次募集資金使用情況的專項報告》

（5）《關於提請股東大會授權董事會全權辦理本次公開增發A股相關事宜的議案》

北京市嘉源律師事務所郭斌律師出席本次股東大會進行見證，並出具法律意見書。大會

決議刊登於2010年10月13日的巨潮資訊網、《證券時報》、《上海證券報》。

6、2010年第五次臨時股東大會

2010年12月2日，公司召開2010年第五次臨時股東大會，會議採取現場記名投票表決方式，

審議並通過了以下決議：

（1）《關於聯化台州公司購買土地資產的議案》

北京市嘉源律師事務所郭斌律師出席本次股東大會進行見證，並出具法律意見書。大會

決議刊登於2010年12月3日的巨潮資訊網、《證券時報》、《上海證券報》。

第七節 董事會報告

一、經營情況討論與分析

（一）報告期內公司經營情況的回顧

1、公司總體經營情況

2010年是公司繼續奮勇前進的一年。全球經濟開始企穩，國外需求依然不足，出口形勢

不容樂觀；國內原材料價格波動頻率仍然較大，勞動力成本繼續上升；不穩定的外部經濟環

境給公司帶來了較大壓力和嚴峻挑戰。公司董事會和經營層始終堅持以「健康、穩定、可持

續發展」為指導，以市場為導向，科學決策、沉著應對、快速反應、搶抓機遇、高效運營，

超額完成了年初制定的各項經營計劃，主要經濟指標均創歷史新高,保證了公司的持續穩健快

速發展。

2010年度實現營業收入197,344.91萬元，比上年同期增長47.21%；利潤總額24,810.42

萬元，比上年同期增長48.61%；歸屬於母公司所有者的淨利潤20,297.87萬元，比上年同期增

長56.67%。

2、回顧過去的2010年，我們主要做了以下幾方面的工作：

（1）規劃公司未來發展戰略，理清發展思路。在專業戰略諮詢公司的指導下，組織全體

董、監、高和中層管理人員進行了全面的培訓學習、反思和剖析，對公司過去和現在的發展

狀況做了認真細緻地回顧、分析、討論和梳理，通過六個月的努力，確定了公司的使命和核

心價值觀【使命：專注精細化學品領域，持續創新，優質服務，為人類的健康生活做出貢獻。

核心價值觀：SHEQ為先、誠信與信任、勇挑責任、成就客戶、團隊合作、持續改進】，規劃

了公司未來幾年的發展戰略，進一步理清了發展思路。

（2）把握好市場節奏，有效強化風險防範。公司面對更加複雜多變的宏觀經濟形勢和市

場環境，密切關注行業的動態變化趨向，進一步加密與合作夥伴的有效溝通，居危思危，快

速反應，有效強化風險防範措施，從而在危機中贏得了主動。

（3）有序推進內控體系建設，切實加強資金計劃管理，保證現金流的安全。

為了嚴控財務風險，在專業內控諮詢公司的指導下，按照《企業內部控制基本規範》的

基本要求,結合公司發展戰略和管理實際,積極有序推進內控體系建設。

加強資金的計劃管理，科學合理安排原材料採購付款與產品銷售款項的回籠，提高資金

運營的效率，進一步提升了公司在合作夥伴中的資信度, 獲得了良好的評價。

（4）切實推進節耗降本，努力拓展盈利空間。面對原材料價格波動、勞動力成本上升的

外部環境，在公司內部切實推進節耗降本；在管理部門實行可控費用的目標管理，加密產、

供、銷信息的溝通，提高管理質量和效率。這些舉措較好地控制了公司的各項成本，增強了

公司的競爭優勢，提高了公司的盈利能力。

（5）強化研發和創新力度，積極改善增長方式。公司繼續加大產品的技術創新與研發的

力度，優化生產工藝，創新研發模式，提高產品的技術含量和附加值；同時全力抓好項目創

新，持續調整產品結構，緊貼市場動態，積極改善增長方式，取得較好的成效。全年開題項

目共131個，16個老產品進行了工藝技術改進，2項專利申請取得或獲得受理，4個產品被評為

省級新產品。

（6）著力開展與優質客戶的戰略聯盟。在市場開拓和合作上充分發揮公司綜合管理能力

優勢，強化分區域營銷網絡，全方位拓寬、深透合作的方式，主動出擊，進一步提升與優質

客戶的合作層次，開展戰略聯盟。2010 年公司工業業務國內市場銷售增長了12.40%，國際市

場銷售增長了23.96%。

（7）嚴控安全生產，狠抓環境保護，注重職業健康，強化質量體系建設。

安全生產是企業健康發展的前提。公司大力推行安全標準化建設，強化安全生產意識，

切實開展安全知識培訓和演練，從組織領導、明確責任到開展工作，做到橫向到邊、縱向到

底。繼續增加安全設施的配置，如增配了消防車、空氣呼吸器、可燃氣體報警儀、DCS自控裝

置、安全報警集中監控系統等。全年未發生重傷、重大火災爆炸等事故。

環境保護是企業健康發展的關鍵。根據公司當前和今後發展態勢，加大環保設施建設，

在原尾氣處理裝置——催化氧化燃燒器穩定運行的基礎上，又新增了用於處理生化池廢氣的

生物滴濾裝置，完成了擴建的廢水處理裝置。嚴格管理日常「三廢」處置工作。全年環保工

作總體運行平穩，各項設施繼續得到了完善和提升。

注重員工職業健康，加強職業健康管理培訓工作，提高崗位操作人員的安全生產素質和

意識，努力改善生產線操作環境，保障員工人身安全。同時每年安排員工進行體檢，無職業

病事項發生。

質量體系的建設和持續改進提高是確保公司能夠長期滿足法規要求和客戶需求的前提。

在江蘇聯化通過硬體改造、軟體升級、內部審計以及加強質量保證部門力量等途徑，重點加

強了對農藥各品種交叉汙染的控制以及質量體系的全面有效執行；在聯化科技本部，強化以

美國FDA及歐盟EMEA藥品管理法規為標杆的質量管理體系，通過內部審計、客戶審計、輪崗培

訓、重點培訓等多種途徑充實和完善體系的執行。這些舉措贏得了客戶的充分認可。

（8）大力引進和培養人才，提升團隊素質；穩步改進薪酬體系。公司堅持「以人為本」

的管理理念，加大人才結構的調整和優化，強化員工培訓和素質提升，著力打造開放性、無

邊界的學習型組織，使幹部有新進步、骨幹有新面貌、員工有新成長，為企業健康、穩定發

展提供了強有力的人才保障。同時根據公司未來發展戰略，在專業薪酬諮詢公司的指導下，

改進現行薪酬體系，使員工的薪酬更趨合理，利於激勵，也為公司績效管理奠定基礎。

（9）首次募投項目建設按計劃竣工並已投產，適時啟動再融資工作。全力推進首次募集

資金投資項目建設竣工，並先後進入投產。同時根據公司未來發展需要，適時啟動了公開發

行股票的再融資工作。

（二）公司主營業務及其經營狀況

1、主營業務的範圍

公司主營業務為精細化學高級中間體的研發、生產和銷售。經營範圍為：精細化工產品

中間體的製造；經營本企業和本企業成員企業自產產品及相關技術的出口業務；經營本企業

和本企業成員企業生產、科研所需的原輔材料、機械設備、儀器儀表、零配件及相關技術的

進出口業務；經營本企業的進料加工和「三來一補」業務。

2、主營業務分行業、產品、地區經營情況

（1）主營業務分行業、分產品情況表

單位:元

主營業務分行業情況

分行業

或分產品

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減（%）

營業成本比上年

同期增減（%）

毛利率比上年

同期增減（%）

工 業

1,254,692,574.05

755,983,112.71

39.75

21.51

16.74

2.46

貿 易

718,756,516.76

702,350,729.60

2.28

133.39

140.19

-2.77

合 計

1,973,449,090.81

1,458,333,842.31

26.10

47.21

55.14

-3.78

主營業務分產品情況

醫藥中間體

252,640,731.02

165,857,137.02

34.35

64.18

75.80

-4.34

農藥中間體

914,932,279.07

528,040,346.45

42.29

11.81

4.25

4.19

其 它

87,119,563.96

62,085,629.24

28.74

44.10

32.92

6.00

工業業務合計

1,254,692,574.05

755,983,112.71

39.75

21.51

16.74

2.46

（2）主營業務分地區情況

單位:元

地 區

營業收入

營業收入比上年增減（%）

國內市場

246,669,011.21

12.40

歐 洲

196,516,644.35

37.46

美 國

756,855,622.85

24.16

亞 洲

54,651,295.64

-9.86

工業業務合計

1,254,692,574.05

21.51

國內市場

378,485,844.88

202.39

國外市場

340,270,671.88

86.14

貿易業務合計

718,756,516.76

133.39

合 計

1,973,449,090.81

47.21

3、近三年主要財務指標變動情況

單位:萬元

指標名稱

2010年

2009年

本年比上年增減（%）

2008 年

營業收入

197,344.91

134,059.31

47.21

108,493.79

營業利潤

24,838.44

16,869.79

47.24

8,686.73

利潤總額

24,810.42

16,695.22

48.61

9,794.20

歸屬於母公司所有者的淨利潤

20,297.87

12,955.98

56.67

7,473.57

經營活動產生的現金流量淨額

18,619.16

18,080.27

2.98

2,126.46

每股收益

0.83

0.53

56.60

0.35

淨資產收益率（%）

25.48

19.19

上升6.29個百分點

16.92

指標名稱

2010年

2009年

本年比上年增減（%）

2008 年

總資產

170,533.21

127,434.37

33.82

110,613.39

歸屬於母公司所有者的權益

88,298.16

72,520.19

21.76

63,630.33

報告期公司營業收入較上年同期增長47.21%，A、工業業務收入本年較上年同期增長

21.51%，主要原因系公司加大研發投入力度，使得產品品種增加，同時工業業務產銷規模增

長以及市場的拓展和客戶結構的調整與優化所致。B、隨著國際金融危機影響的進一步減少，

公司化工商品的進口貿易業務也隨之有較大增長，使得公司貿易業務較上年同期增加

41,078.89萬元，增長比例為133.39%。

報告期公司營業利潤、利潤總額較上年同期分別增長47.24%、48.61%，主要原因系：公

司加大對新產品研發投產和市場開拓，加強老產品的工藝改進和創新；同時加強內控力度，

細化採購、生產環節管理，降低相關成本費用。全年工業業務保持較快增長，效益增長顯著。

報告期公司歸屬於母公司所有者的淨利潤較去年同期增長56.67%，主要原因系工業業務

利潤的增長及銷售費用的下降。

報告期每股收益較上年同期增長56.60%，淨資產收益率較去年同期上升了6.29個百分點，

主要原因系公司本年淨利潤較上年同期有較大增長所致。

報告期總資產較上年同期增長33.82%，主要原因系公司本年末應收帳款、存貨、固定資

產和在建工程餘額較上年年末餘額增加較多。（1）應收帳款年末餘額較年初餘額增加9,497.45

萬元，增長比例為61.44%。主要原因系公司產品銷售規模擴大、對大客戶發貨增加，至年末

因收款帳期未到而尚未回收所致。（2）存貨年末餘額較年初餘額增加12,031.55萬元，增長

比例為59.63%。主要原因系公司產品增加且規模擴大，根據客戶訂單計劃安排增加原材料、

庫存商品儲備等所致。（3）固定資產和在建工程年末餘額較年初餘額增加17,278.95萬元，

增長比例為26.41%。主要原因系隨著公司規模的擴大，項目的投資也有較大增長。

4、報告期內，公司主營業務及其結構、主營業務盈利能力未發生重大變化。

5、報告期內，公司主營業務市場、主營業務成本構成未發生顯著變化。

6、主要產品價格、訂單情況

公司工業業務的經營模式包括定製生產和自產自銷。

定製生產是為定製客戶生產具有專用性、特異性的產品；業務流程主要包括籤約前準備

工作、訂立合同、組織生產、定製產品銷售以及後續持續考察五個階段；定價方式是協商定

價，定製生產費用包括除正常來料加工外的其他輔助原材料費用、製造產品所需的動力、人

工、新購設備及其他製造費用、期間費用以及公司的合理利潤。

自產自銷是以銷定產，即按照客戶的訂單要求，生產特定類別和用途的化工產品。公司

首先通過多種方式建立與客戶的聯繫，了解其需求，並通過產品價格、質量、研發能力等方

面的競爭而取得訂單。

報告期內，公司產品訂單執行情況良好，給公司帶來了較大的工業收入增長和利潤增長。

7、銷售毛利率變動情況

項 目

2010年(%)

2009年(%)

增減變動

2008年(%)

工

業

自產自銷

醫藥中間體

35.60

33.52

2.08

27.69

農藥中間體

31.37

33.08

-1.71

19.63

其 他

28.74

22.74

6.00

32.61

小 計

32.89

30.86

2.03

24.22

定製生產

醫藥中間體

30.84

45.78

-14.94

14.37

農藥中間體

43.53

38.91

4.62

39.61

小 計

42.59

39.49

3.10

37.87

合 計

39.75

37.29

2.46

33.54

貿 易

2.28

5.05

-2.77

3.91

綜合毛利率

26.10

29.88

-3.78

25.47

公司加大對新產品研發投產和市場開拓，加強老產品的工藝改進和創新；同時加強內控

力度，細化採購、生產環節管理，降低相關成本費用，報告期公司工業業務銷售毛利率較上

年同期增長2.46%，效益增長顯著。

8、主要供應商、客戶情況及其對公司的影響

項 目

2010年度

2009年度

同比增減（%）

2008年度

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總

額的比例(%)

14.54

14.06

0.48

17.24

前五名供應商應付帳款餘額（萬元）

2,707.84

1,529.22

77.07

1,133.02

前五名供應商應付帳款餘額佔應付帳款總

餘額的比例(%)

13.48

13.45

0.03

13.09

報告期內，公司向前5名供應商合計的採購金額為22,496.55 萬元，佔採購總額的14.54%。

項 目

2010年度

2009年度

同比增減（%）

2008年度

前五名客戶銷售合計佔公司年度營業收入

的比例（%）

70.20

66.50

3.70

59.91

前五名客戶應收帳款餘額

（萬元）

12,613.10

10,057.99

25.40

8,141.85

前五名客戶應收帳款餘額佔公司應收帳款

總餘額的比例（%）

47.26

60.56

-13.30

60.71

報告期內，向前5名客戶銷售的收入總額為138,543.12萬元，佔當年銷售總額的70.20%。

公司前五名供應商、銷售客戶與公司不存在關聯關係，公司董事、監事、高級管理人員、

核心技術人員、持股5%以上股東、實際控制人和其他關聯方在主要客戶、供應商中無直接或

間接權益。

9、期間費用及所得稅分析

單位：萬元

項 目

2010年度

2009年度

同比增減（%）

2008年度

銷售費用

2,849.44

4,260.18

-33.11

3,133.94

管理費用

21,796.07

17,277.12

+26.16

13,532.61

財務費用

805.80

849.17

-5.11

1,411.25

所得稅費用

4,512.55

3,730.04

+20.98

2,274.83

合 計

29,963.86

26,116.52

+14.73

20,352.63

（1）報告期公司銷售費用較上年同期減少33.11%，主要原因系公司與大客戶的合作規模

逐漸擴大，對營銷管理進一步加強，以致營銷費用減少所致。

（2）報告期公司管理費用較上年同期增長26.16%，主要是由於產銷規模的增長，本年新

增員工及提高了職工的工資和福利水平增支1,832.55萬元；由於公司規模擴大，固定資產投

資額也相應增長，故折舊費增加451.49萬元；由於公司增強研發力度，故試驗檢驗費增加

767.34萬元。

（3）報告期所得稅費用較去年同期增長20.98%，主要原因系公司本年利潤總額較去年同

期增長48.61%所致。

期間費用及所得稅費用與營業收入比較的變動趨勢分析

項 目

2010年度

2009年度

同比增減

2008年度

銷售費用佔比(%)

1.44

3.18

-1.74

2.89

管理費用佔比(%)

11.04

12.89

-1.85

12.47

財務費用佔比(%)

0.41

0.63

-0.22

1.30

所得稅費用佔比(%)

2.29

2.78

-0.49

2.10

合 計

15.18

19.48

-4.30

18.76

10、公司研發費用投入及成果分析

項 目

2010年

2009年

同比增減(%)

2008年

研發費投入金額(萬元)

7,630.53

5,806.96

+31.40

3,796.89

工業業務收入(萬元)

125,469.26

103,262.54

+21.51

78,938.13

佔工業業務收入比重()

6.08

5.62

+0.46

4.81

技術的創新及不斷優化能力是精細化工行業核心競爭力的體現。公司自設立以來始終堅

持一方面加強自主研發，輔以與國內精細化工研究領域權威機構展開合作，以技術開發為基

礎，加強新品種開發，鞏固公司以工藝見長的特點；另一方面公司加強技術升級能力，對於

老產品通過工藝改良，不斷降低生產成本。同時，公司生產裝置採取了柔性設計，通過簡潔

的改裝和靈活的管道連接，同一套生產裝置可以快速的改良為不同產品的生產線，提高了公

司資產的使用效率，使公司具有對客戶的特殊化要求做出快速反應的能力。

報告期內，公司更是通過加大研發投入、創新研發模式、創新工藝為載體的價值創造革

新，取得了較好的成效：全年開題項目共131個，16個老產品進行了工藝技術改進，2項專利

申請取得或獲得受理，4個產品被評為省級新產品。江蘇聯化被認定為江蘇省2010年第二批高

新技術企業。這些舉措有效提升了公司產品的技術含量和附加值，強化了公司在行業中的技

術研發優勢。

公司取得或申請的專利具體情況如下：

公司已申請獲受理的國內專利列表如下：

序號

專利名稱

專利

類別

專利號/申請號

現狀

專利權人/

申請人

申請日期

1

一種替米沙坦的中間體的制

備方法及一種中間體化合物

發明

201010145185.7

初審合格

聯化科技

上海聯化

2010-04-13

公司已申請獲受理的國際專利申請列表如下：

序號

專利名稱

專利

類別

專利號/申請號

現狀

申請人

申請日期

1

一種利奈唑胺的製備方法及其

中間體

發明

PCT/CN2010/070090

受理

聯化科技

2010-01-08

11、核心資產分析

公司主要廠房、生產設備的地點：

公司註冊地址為浙江省台州市黃巖區王西路41號，主要生產區和辦公地址在浙江省台州

市黃巖區江口輕化投資區和浙江省台州市黃巖區勞動北路總商會大廈17樓，公司合法擁有該

部分的土地、廠房及生產設備。

公司控股子公司江蘇聯化科技有限公司註冊地和主要生產經營地均在江蘇省響水縣陳家

港化工園區內，公司合法擁有該部分的土地、廠房及生產設備。

公司房屋及設備不存在擔保、訴訟、仲裁等情形。

公司主要從事精細化學品高級中間體的研發、生產和銷售。公司在客戶資源、產品研發、

規模與品牌等方面在同行業中具有一定的優勢，因此公司核心資產的盈利能力未發生變動，

目前也未出現替代資產或資產升級換代導致公司核心資產盈利能力降低情形。公司核心資產

年使用率較高，產能利用高於生產能力的70%；核心設備資產成新率均在70%以上，不存在減

值跡象。

12、截止報告期末，公司不存在交易性金融資產、可供出售金融資產、委託理財等財務

性投資或套期保值等業務。

13、截止報告期末，公司沒有PE投資行為。

14、報告期內公司無重大會計政策變更、會計估計變更和前期差錯更正事項。

（三）公司財務狀況及現金流量分析

1、主要存貨分析

單位:萬元

項 目

2010年末餘額

存貨跌價準備

的計提情況

佔2010年末總資產

的百分比(%)

原材料

11,470.09

6.73

在產品

6,770.04

3.97

產成品

13,809.19

8.10

其 它

158.72

0.09

合 計

32,208.04

18.89

公司採取「以銷定產、以產定購」的經營模式，因此期末存貨中的產成品、原材料的價

值相對比較穩定，對於存貨中的各項資產在資產負債表日採用成本與可變現淨值孰低計量，

存貨成本無高於可變現成本情況。公司存貨資產主要由原材料和產成品構成，主要是根據客

戶訂單情況為做好原材料和產品儲備。

2、主要債權債務分析

單位：萬元

項 目

2010年末

2009年末

同比增減(%)

2008 年末

短期借款

33,990.77

15,500.00

119.30

18,228.71

應付帳款餘額

20,094.46

11,366.46

76.79

8,656.95

預收款項

14,544.10

15,494.53

-6.13

11,294.78

應付票據

9,788.00

7,777.00

25.86

4,447.50

應收帳款餘額

24,955.06

15,457.61

61.44

12,587.71

預付款項

7,031.31

4,312.66

63.04

2,313.17

報告期末公司短期借款較上年年末增加119.30%，主要原因系公司規模擴大增加生產經營

所需的流動資金借款所致。

報告期末應付帳款餘額較上年年末增長76.79%，主要原因系公司規模擴大後原料採購結

算資金餘額增加所致。

報告期末應收帳款餘額較上年年末增長61.44%，主要原因系公司產品銷售規模擴大、對

大客戶發貨增加，至年末因收款帳期未到而尚未回收所致。

報告期末預付款項餘額較上年年末增長63.04%，主要原因系公司所屬子公司聯化科技（臺

州）有限公司預付土地款3,450萬元所致。

3、償債能力分析

項 目

2010年

2009年

同比增減

2008年

流動比率

0.97

1.01

-0.04

1.10

速動比率

0.57

0.63

-0.06

0.74

母公司資產負債率(%)

44.40

36.91

+7.49

34.61

報告期末流動比率0.97，較上年年末減少0.04，主要原因系流動負債中短期借款和應付

帳款年末餘額較年初餘額有較大增長。（1）短期借款的增長主要是公司規模擴大增加生產經

營所需的流動資金借款；（2）應付帳款增長主要是公司規模擴大後原料採購結算資金餘額增

加。

報告期末速動比率0.57，較上年年末減少0.06，主要原因除流動比率下降原因外，速動

資產系流動資產年末餘額扣除存貨年末餘額，本年末存貨餘額較年初有較大增長，主要是公

司產品增加且規模擴大，根據客戶訂單計劃安排增加原材料、庫存商品儲備等。

母公司資產負債率44.40%，較上年年末上升7.49個百分點，主要原因系母公司規模擴大

增加生產經營所需的流動資金借款，同時原料採購結算資金餘額也增加，因此增加了母公司

總的負債額度。

4、資產運營能力分析

項 目

2010年

2009 年

同比增減

2008年

應收帳款周轉率（次）

9.77

9.56

+0.21

10.82

存貨周轉率（次）

5.57

5.13

+0.44

5.79

總資產周轉率（次）

1.32

1.13

+0.19

1.14

報告期資產周轉次數均比上年同期有所增長，主要原因系公司一方面加強應收帳款和存

貨的管理力度，另一方面公司不斷拓展市場，部分產品銷售有較大增長，因此銷售的增幅高

於應收帳款、存貨的增幅所致。

5、公司財務數據和資產構成情況

項 目

2010 年末佔總

資產的比例

2009 年末佔總

資產的比例

同比增減(%)

2008年末佔總

資產的比例

應收帳款(%)

14.63

12.13

2.50

11.38

存貨(%)

18.89

15.83

3.06

14.89

長期股權投資(%)

1.76

2.16

-0.40

0.63

固定資產(%)

37.27

38.39

-1.12

35.04

在建工程(%)

11.24

12.95

-1.71

15.89

無形資產(%)

3.27

3.89

-0.62

3.17

6、公司經營活動、投資活動和籌資活動產生的現金流量的構成情況

單位：萬元

項 目

2010年

2009年

同比增減（%）

2008年

一、經營活動產生的現金流量淨額

18,619.16

18,080.27

2.98

2,126.46

經營活動現金流入量

200,272.13

146,214.26

36.97

109,097.60

經營活動現金流出量

181,652.97

128,133.99

41.77

106,971.14

二、投資活動產生的現金流量淨額

-30,831.61

-15,618.58

-97.40

-16,689.17

投資活動現金流入量

621.26

4,265.51

-85.44

3,788.15

投資活動現金流出量

31,452.87

19,884.09

58.18

20,477.32

三、籌資活動產生的現金流量淨額

14,248.66

-7,387.53

―――

22,870.47

籌資活動產生的現金流入量

68,097.90

59,500.00

14.45

86,139.46

籌資活動產生的現金流出量

53,849.24

66,887.53

-19.49

63,268.99

四、現金及現金等價物淨增加額

2,026.37

-5,016.22

―――

8,524.58

報告期投資活動產生的現金流量淨額本年較上年同期減少15,213.03萬元，減少比例為

97.40%。主要原因系隨著公司規模的擴大，本年的固定資產和工程的投資也大幅增長所致。

報告期籌資活動產生的現金流量淨額本期較上年同期增加21,636.20萬元。主要原因系公

司規模擴大增加生產經營所需的流動資金借款所致。

（四）主要控股子公司的經營情況及業績分析

公司擁有三家全資子公司：台州市聯化進出口有限公司、上海寶豐機械製造有限公司、

聯化科技（台州）有限公司；三家控股子公司：江蘇聯化科技有限公司、台州市黃巖聯化藥

業有限公司、上海聯化生物醫藥技術有限公司。其中聯化科技（台州）有限公司和上海聯化

生物醫藥技術有限公司系本年新設子公司。公司各子公司經營和業績情況如下：

1、全資子公司——台州市聯化進出口有限公司

該公司成立於1999年11月1日，註冊地在台州市黃巖區王西路41號，目前註冊資本為250

萬元，本公司佔100%股權。該公司主營業務為各類商品及技術的進出口業務。法定代表人為

王萍。

截至2010年12月31日，該公司總資產18,625.84萬元，淨資產1,310.43萬元，2010年實現

淨利潤450.46萬元。以上數據已經立信會計師事務所有限公司審計。

2、全資子公司——上海寶豐機械製造有限公司

該公司成立於2001年12月17日，註冊地和主要生產經營地在上海市寶山區豐翔路北工業

路西B－2。

截至2010年12月31日，該公司總資產10,042.28萬元，淨資產5,397.25萬元，2010年實現

淨利潤855.26萬元。以上數據已經立信會計師事務所有限公司審計。

3、全資子公司——聯化科技（台州）有限公司

公司於2010年4月獨資發起設立聯化科技（台州）有限公司，該公司於2010年4月12日在

臨海市工商行政管理局辦理工商註冊登記手續，並領取了企業法人營業執照，註冊資本為

5,280萬元，主營精細化工產品中間體。註冊地為浙江臨海市杜橋鎮川南。

截至2010年12月31日，該公司總資產5,751.52萬元，淨資產5,271.52萬元，2010年實現

淨利潤-8.48萬元。以上數據已經立信會計師事務所有限公司審計。

4、控股子公司——上海聯化生物醫藥技術有限公司

公司於2010年3月發起設立上海聯化生物醫藥技術有限公司，該公司於2010年3月26日在

上海市工商行政管理局浦東新區分局領取了企業法人營業執照。該公司的少數股東為公司的

全資子公司台州市聯化進出口有限公司。註冊資本300萬，主營醫化領域的技術開發、轉讓、

諮詢。註冊地為上海市張江高科技園區哈雷路1043號206室。

截至2010年12月31日，該公司總資產304.14萬元，淨資產300.67萬元，2010年實現淨利

潤0.67萬元。以上數據已經立信會計師事務所有限公司審計。

5、控股子公司——江蘇聯化科技有限公司

該公司成立於2003年10月31日，註冊地和主要生產經營地均在江蘇省響水縣陳家港化工

園區內，目前註冊資本為12,677萬元，本公司佔96.84%股權，全資子公司進出口公司佔3.16%

股權。該公司主營業務為農藥及其中間體的生產和銷售。法定代表人為張賢桂。

2007年8月7日，江蘇聯化通過了ISO9001質量管理體系、ISO14001環境管理體系和職業健

康安全管理體系三項認證。

2010年，江蘇聯化被江蘇省科技廳、國資委、工商聯等聯合評定為江蘇省創新型企業，

被中國化工學會農藥專業委員會和中國化工情報信息協會聯合授予「2010中國農藥企業100

強」稱號，被江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務局、江蘇省地方稅務局聯

合批准認定為江蘇省2010年第二批高新技術企業。

根據立信會計師事務所有限公司審計的江蘇聯化財務報表，江蘇聯化主要財務數據如下：

（1）資產負債表主要數據

單位：萬元

項 目

2010年末

2009年末

同比增減(%)

2008年末

流動資產

22,440.40

18,778.79

19.50

15,738.93

固定資產

36,526.62

32,132.42

13.68

20,434.52

無形資產

1,780.36

1,817.85

-2.06

166.52

資產總額

75,378.76

59,173.28

27.39

48,128.00

負債總額

44,075.48

30,041.39

46.72

26,243.96

股東權益

31,303.28

29,131.90

7.45

21,884.04

報告期末流動資產較上年年末增長19.50%,主要原因如下：

①應收帳款年末餘額較年初餘額增加1,163.90萬元，增長比例為24.63%。主要原因系產

品銷售規模擴大、對大客戶發貨增加，至年末因收款帳期未到而尚未回收所致。

②預付款項年末餘額較年初餘額增加682.12萬元，增長比例為148.63%。主要原因系：一

是根據不同原材料的市場供求狀況和價格變動趨勢，為降低採購成本，增加了原材料採購預

付款；二是在訂購生產設備時，大部分要預付部分貨款。

③存貨年末餘額較年初餘額增加3,814.55萬元，增長比例為48.13%。主要原因系產品增

加且規模擴大，根據客戶訂單計劃安排增加原材料、庫存商品儲備等所致。

報告期末固定資產較上年年末增長13.68%,主要原因是在建工程完工結轉增加所致。

報告期末負債總額較上年年末增長46.72%，主要原因系應付母公司聯化科技的往來款餘

額較大（合併時已作抵銷），使得其他應付款餘額有較大增長所致。

股東權益較上年同期增長7.45%,主要原因是本年實現淨利潤8,171.38萬元，本年向股東

分配利潤6,000萬元。

（2）利潤表主要數據

單位：萬元

項 目

2010年度

2009年度

同比增減(%)

2008年度

營業總收入

61,846.74

55,280.72

11.88

35,733.16

營業總成本

37,648.99

35,535.05

5.95

22,091.54

管理費用

10,838.92

6,323.74

71.40

6,262.38

銷售費用

994.99

2,183.25

-54.43

2,074.98

財務費用

986.59

834.66

18.20

1,036.88

利潤總額

10,421.57

9,802.52

6.32

3,971.10

淨利潤

8,171.38

7,247.86

12.74

2,863.99

①營業總收入較上年同期增加6,566.02萬元，增長比例為11.88%。主要是加大研發投入

力度，使得產品品種增加，同時工業業務產銷規模增長以及市場的拓展和客戶結構的調整與

優化所致。

②管理費用較上年同期增加4,515.17萬元，增長比例為71.40%。主要是由於產銷規模的

增長，本年新增員工及提高了職工的工資和福利水平增支1,499.14萬元；由於加大研發投入

力度，故技術開發費增加1,150.17萬元；由於規模擴大，固定資產投資額也相應增長，故折

舊費增加404.59萬元。

③銷售費用較上年同期減少1,188.26萬元，減少比例為54.43%。主要與大客戶的合作規

模逐漸擴大，對營銷管理進一步加強，以致營銷費用減少所致。

④財務費用較上年同期增加151.93萬元，增長比例為18.20%。主要原因系本期借款金額

增加，所發生的利息支出也相應增長所致。

⑤淨利潤較上年同期增加923.52萬元，增長比例為12.74%。主要原因一是利潤總額隨工

業收入增長而有一定幅度增加；二是公司本年被認定為江蘇省高新技術企業，自2010年至2012

年的三年內，享受國家有關高新技術企業所得稅優惠政策，按15%的稅率計繳企業所得稅。故

本年的所得稅較上年同期減少12.74%。

6、控股子公司——台州市黃巖聯化藥業有限公司

該公司成立於2004年4月9日，註冊地和主要生產經營地在台州市黃巖區江口輕化投資區，

目前的註冊資本為1,080萬元，本公司佔90%股權，發行人全資子公司進出口公司佔10%股權。

該公司主營業務為原料藥製造。法定代表人為牟金香。

截至2010年12月31日，該公司總資產1,476.58萬元，淨資產910.55萬元，2010年實現淨

利潤44.78萬元。以上數據已經立信會計師事務所有限公司審計。

二、對公司未來發展的展望

（一）宏觀經濟環境的現狀和發展趨勢分析

2011年的國際經濟形勢依然複雜多變，國內經濟環境仍然不容樂觀。公司從事農藥、醫

藥中間體的生產經營。一方面國家實施積極的財政政策和穩健的貨幣政策、保持出口退稅率

穩定等一系列穩定經濟的措施，有效提升國內需求，為中國的經濟持續復甦帶來有利影響；

同時我們也看到，隨著金融危機影響的深化，以歐美為代表的世界經濟復甦尚需時日，貿易

保護有繼續加劇的趨向，可能會對我國產品出口企穩增長帶來不利影響。

2011年在充滿不確定性因素的經濟背景下，公司仍然面臨巨大的壓力和挑戰，需要進一

步增強憂患意識和機遇意識，既充分認識世界經濟環境的複雜變化給公司提出的新問題新挑

戰，又深刻了解國內經濟環境變化帶來的影響，審時度勢、科學決策、周密部署、紮實工作，

繼續推動公司生產經營又好又快發展。

（二）公司所處行業的發展趨勢及公司面臨的市場競爭格局

1、行業的發展趨勢

公司主要從事農藥、醫藥中間體的生產經營與銷售，所處行業為精細化工行業，上遊為

基礎化工行業，下遊為農藥和醫藥行業。

農藥行業經歷過2009年的小年後，2010年全球處於穩步向上趨勢,預計在未來3年繼續保

持較快的增長，其增速有望在2013年達到16%。2010年8月26日，工業和信息化部、環境保護

部、農業部、國家質量監督檢驗檢疫總局聯合印發的《農藥產業政策》工聯產業政策[2010]

第1號文明確: 「大力推動產業集聚，加快農藥企業向專業園區或化工聚集區集中，降低生產

分散度，減少點源汙染。到2015年，力爭進入化工集中區的農藥原藥企業達到全國農藥原藥

企業總數的50%以上，2020年達到80%以上。同時加速組織結構調整，大力推進企業兼併重組，

提高產業集中度；優化產業分工與協作，推動以原藥企業為龍頭，建立完善的產業鏈合作關

系。促使農藥工業朝著集約化、規模化、專業化、特色化的方向轉變。到2015年，農藥企業

數量減少30%。」 控股子公司江蘇聯化作為公司的農藥生產基地，被評為 「2010中國農藥企

業100強」和「2010中國農藥十佳除草劑」,從行業未來的市場需求量增加和中國農藥產業政

策的規定來看都將會給公司未來農藥業務的發展帶來機會。

根據IMS HEALTH報告全球醫藥行業市場規模在未來5年內將增長近3000億美金,2014年將

達到1.1萬億美元,並在未來的5年內將保持5%-8%的年複合增長率。 同時根據國家從「十一五」

開始組織實施「重大新藥創製」科技重大專項，實施年限將持續到2020年，「十一五」國家

投入資金達到64億元，「十二五」將進一步擴大到124億元；並且醫藥產業發展已列為浙江省

的「十二五」重要產業發展， 所以不僅從全球醫藥行業市場發展和國內醫藥產業政策來也都

將給公司醫藥業務未來的發展帶來機會。

2、公司面臨的市場競爭格局

由於精細化工行業是一個充分競爭的行業，分散經營的程度較高，具有產品多樣化、更

新速度快，同時對工藝清潔化、節能化要求較高的行業特性，這決定了進入本行業的主要障

礙是技術、客戶、規模、綠色壁壘。近兩年的全球金融危機給公司所處的行業和下遊行業帶

來了優勝劣汰的機會，產業集中度進一步提高，具有較高產品品質、較強產品開發能力、優

質客戶群資源豐富和綜合管理能力突出的企業在市場上競爭優勢明顯。

（三）公司存在的主要競爭優勢

2010年在嚴峻的外部經濟環境形勢下，公司全力抵禦不利因素的影響，實現了穩健快速

發展，這得益於公司持續改進、創新積累的競爭優勢，主要體現在：

1、獨特的運營模式。 以技術、生產服務為主體的靈活而多樣性的運營模式，從客戶的

戰略目標角度來考慮並迅速介入，成為他們真正互相依賴的戰略合作聯盟，從而達到真正的

長期合作和雙贏目標。

2、持續創新和拓展核心技術。公司在原有自主研發擁有的氨氧化、氟化、加氫還原、苯

駢噻唑類產品的環化合成、核苷類系列產品合成等核心技術基礎上不斷拓展和創新核心技術，

新形成多項核心技術，如：格氏反應、鈴木偶合、閉環反應等。該系列新核心技術的突破鞏

固了公司在業界技術上的領導者位置。

3、較強市場拓展能力。公司根據獨特的運營模式和市場風險分散的原則，2010年繼續狠

抓國內外市場的拓展，從而確保銷售總額增長的目的。同時，針對每個市場區域和每個產品

及每個重要客戶進行市場中長期戰略部署，以達到市場持續快速滲透的目的。

4、綜合管理能力突出。精細化工企業的競爭目前已經越來越多地體現在包括社會責任在

內綜合管理能力的競爭。公司的綜合管理能力突出體現在：完善的SHE和質量管理系統、國際

標準的生產流程管理和供應鏈管理系統、持續改進成本和提高效率目標管理系統等方面。

5、良好的品牌效應。由於公司的產品不直接面對終端個人消費者，所以公司的品牌效應

更體現在國際大型公司的認同上。公司經過多年的合作機會，不斷努力提升各項能力，已成

為目標客戶合作的首選合作夥伴。

6、靈活高效的經營團隊。在多變的國際市場競爭中，公司密切關注市場的變化情況，進

行快速反應調整。特別是近年來，為了更貼近市場、掌握市場動態，公司注重國內外精細化

工產品的信息交流，從而在第一時間掌握了國內外市場供需情況資料。公司的產品結構、產

量以及新產品開發策略均根據國內外市場的變化和客戶的需求進行及時調整，產品應市場而

更新換代，保證了公司產品的較高市場佔有率，使公司在激烈的市場競爭中保持著較強的生

機和活力。

（四）公司的發展戰略和2011年經營計劃

1、公司發展戰略

公司將充分利用已有的比較優勢，以市場為導向、專注精細化學品領域，持續創新，優

質服務，力爭將公司打造成世界一流的專業精細化學產品製造企業。根據該發展戰略，公司

將把技術進步作為公司發展的基本動力，通過施行積極的技術儲備、更新和應用策略，全面

掌握精細化工產品基礎開發到應用開發的核心發展要素。公司將圍繞主業進行穩健擴張，通

過加強市場引導和大規模行業性市場開發，深層次地介入國際精細化工產業分工，按照國際

質量標準生產符合國際要求的精細化工產品。

2、2011年度經營計劃

2011年，公司將繼續圍繞主營業務開展工作，繼續保持公司營業收入穩步增長，為此，

公司將著力做好以下幾個方面工作：

（1）加快再融資重點工程項目建設工作。加快推進江蘇聯化重點項目的建設，加快聯化

(台州)公司的規劃設計，儘早啟動建設。

（2）加大研發創新。公司將以「整合資源、全局聯動」為基本工作思路，繼續創新研發

模式，深化大客戶、重點產品的開發保障，同時引入「成本創新」，加大技術革新獎勵的力

度，進一步強化公司的研發集成優勢。

（3）市場開拓。突出重點，攻防兼顧，進一步拓寬、深化與國外重點優質客戶的合作形

式和方法，優化營銷網絡。加強募投項目產品的營銷力度，實現公司銷售和利潤新增長點。

同時抓住行業整合的機會，通過多種方式和途徑，挖掘和培育新的潛力客戶和市場。

（4）加強管理、降本增效。繼續全面開展以強化內控體系建設為重點，並在規範化的基

礎上推進精細化管理，從研發、工程、採購、製造、市場、行政等全方位、全員踐行節能降

本、增收節支的目標預算管理，不斷降低經營管理成本，努力提升公司的盈利水平。

（5）加強人力資源建設，繼續完善薪酬和績效管理體系。堅持「以人為本」的管理理念，

繼續加大人才的培養，人才結構的調整和優化，通過激勵機制和薪酬體系的完善，提高各級

領導幹部和骨幹的「責任心」、「忠誠度」和「執行力」；同時，前瞻性地做好人力資源的

培養和儲備，構築人力資本優勢，為企業長久發展增添新的動力。繼續完善薪酬和績效管理

體系，充分調動各層級人員的積極性和創造性。

（6）繼續以「誠信勤勉、公平共贏」的理念為指導，保持良好的公司治理，充分的信息

披露，規範的投資者關係管理，樹立聯化科技在證券市場的良好形象，實現持久的全體股東

利益最大化。

3、面臨的風險因素

（1）行業競爭風險

目前，醫藥中間體和農藥中間體行業競爭較為充分，行業集中度不高。本公司的主要競

爭對手為發達國家中小型精細化學品生產商、發展中國家精細化學品生產商。前者的規模、

知名度和客戶基礎優於本公司，後者在生產成本、產品價格方面對本公司構成一定的競爭壓

力。在國內市場，與本公司生產同類產品的生產廠家普遍規模較小，本公司的競爭力較強，

尤其在定製生產業務方面具有較強的先發優勢，但不排除來自新的潛在競爭者使公司面臨市

場佔有率下降的風險。

此外，2011年國際經濟形勢更為複雜，儘管農藥、醫藥需求相對穩定，但如果金融危機

對全球實體經濟的影響進一步深化，將會使公司國際市場銷售面臨更大的不確定性，收入增

長的壓力進一步增大。

（2）新產品適應市場變化的風險

公司的醫藥中間體、農藥中間體系列產品品種多、更新變化快，每一細分產品獲利能力

由高到低轉化的商業周期較短。本公司憑藉較強的新產品研發能力和市場開拓能力及優質的

大客戶渠道，能夠迅速地推出新產品以適應市場和客戶的需求，但是並不能保證每一新產品

投產後的產品質量、生產成本、規模效益均能取得領先地位，且新產品能否適應市場需求的

變化存在一定不確定性，這使公司面臨一定的市場風險。

（3）匯率及國際市場風險

因公司出口業務主要以美元結算，人民幣對美元的匯率走勢將直接影響公司產品的競爭

力和整體盈利水平，如果人民幣繼續升值，將會給公司利潤帶來一定影響。

（4）環保風險

公司屬於精細化工行業，國家的環保法律法規對本行業制定了較高的環境汙染治理標準，

同時本公司的大客戶也對公司的環境汙染治理提出了較嚴格的要求。

公司高度重視汙染治理和環境保護工作，自成立以來一直嚴格按照國家環保法律法規、

環保標準處理生產過程中產生的「三廢」，並採取積極的環境保護措施，通過改進工藝設計、

加強回收和綜合利用，推行清潔生產，儘量減少汙染物的排放。公司自2003年就開始推行

ISO14001環境管理體系並通過認證，之後每年均通過現場監督審核，2007年1月和2010年2月

分別通過覆審。

汙染治理和環境保護已成為公司核心競爭力的重要組成部分。但是，隨著國家經濟增長

方式的轉變和可持續發展戰略的全面實施，如果國家和公司所在地區進一步提高環境汙染治

理標準，公司將需要相應加大環保投入，增加環保運營成本，從而對經營業績產生一定程度

的不利影響。

（5）安全生產風險

公司系精細化工企業，生產中使用的部分原材料、半成品及產成品均為易燃、易爆或有

毒物質，並使用酸鹼和有機溶媒。產品生產過程中涉及高溫、高壓等複雜工藝，對操作要求

較高。公司高度重視安全生產工作，設置了專門的安全生產管理部門，建立健全了安全生產

管理制度，並運用先進的自動控制系統，保障生產的安全運行。但是仍然不能完全排除操作

不當或設備故障因素導致發生意外安全事故的風險。

（6）公司快速發展引致的管理風險

本公司從事高級化學中間體的生產，產品工藝的不斷改進、現場的精細化管理、新產品

的快速研發是公司提高反應速度、降低成本、保障產品質量、保持競爭優勢的關鍵，要求公

司不斷提高對生產、供應鏈、科研等環節的管理水平以適應市場競爭。此外，公司的主要客

戶均為大型跨國農藥、醫藥和化工企業，其對公司的環境、職業健康、安全生產、質量管理

也提出了較高的要求。

隨著業務規模的擴大、業務半徑的拓展，公司的管理趨於複雜，管理難度加大，公司的

人員和管理資源將面臨進一步的壓力。如果公司的管理體系不能及時調整以適應業務、資產

規模迅速擴大帶來的變化，將會對公司的經營造成不利影響。

4、發展規劃資金來源及使用計劃

公司在維持和拓展業務以及完成在建投資項目會增加對流動資金的需求以及固定資產的

投入，需要投入充足的資金。一方面公司審慎安排公開增發股票再融資項目的投入，另一方

面通過自身良好的銀行資信和暢通的融資渠道，來保證未來資金的來源。

三、報告期內投資情況

（一）募集資金使用及管理情況

1、募集資金基本情況

2008年6月，經中國證券監督管理委員會證監許可[2008]732號文核准，公司由東北證券

股份有限公司擔任主承銷商，向社會公眾公開發行人民幣普通股（A 股）股票3,230萬股，每

股發行價為10.52元，共募集資金339,796,000.00元，扣除承銷費用等發行所需費用計

25,198,643.00元後實際募集資金淨額為314,597,357.00元。該募集資金已於2008年6月11日

止全部到位。該募集資金業經立信會計師事務所有限公司驗證並出具「信會師報字（2008）

第11751號」驗資報告。

截至2010年12月31日，本公司募集資金使用合計31,825.11萬元；其中：①使用募集資金

超額部分補充流動資金7,166.14萬元；②直接投入募集資金項目24,658.97萬元；其中：2009

年12 月31 日前使用募集資金人民幣17945.51萬元；2010年度使用募集資金人民幣6,713.46

萬元。

募集資金帳戶利息收入扣除手續費支出後產生淨收入累計共365.37萬元。

截至2010年12月31日，募集資金帳戶餘額為人民幣0元。

2、募集資金管理情況

根據《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》以及《中小企業板上

市公司募集資金管理細則》等法律、法規，結合公司《募集資金使用管理辦法》等規定要求，

公司對募集資金進行了嚴格管理。

公司在中國農業銀行台州市黃巖區支行開立了募集資金專項帳戶，帳號為

915101040989899；在中國工商銀行股份有限公司台州黃巖支行開立了募集資金專項帳戶，帳

號為1207031129045555555。

公司與中國農業銀行台州市黃巖區支行、中國工商銀行股份有限公司台州黃巖支行及保

薦機構東北證券股份有限公司籤訂了《募集資金三方監管協議》，與三方監管協議範本不存

在重大差異。該協議規定了：公司募集資金專戶僅用於公司募集資金投資項目資金的存儲和

使用，不得用作其他用途。三方監管協議籤訂以來做到了專款專用，協議履行情況良好。

3、本年度募集資金的實際使用情況

單位：萬元

募集資金總額

31,459.74

本年度投入募集資金總額

6,713.46

報告期內變更用途的募集資金總額

0.00

累計變更用途的募集資金總額

0.00

已累計投入募集資金總額

31,825.11

累計變更用途的募集資金總額比例

0.00%

承諾投資項

目和超募資

金投向

是否已

變更項

目（含部

分變更）

募集資金承

諾投資總額

調整後投

資總額（1）

本年度投

入金額

截至期末累

計投入金額

(2)

截至期末投入

進度（%）(3)

＝(2)/(1)

項目達到預定可

使用狀態日期

本年度

實現的

效益

是否達

到預計

效益

項目可行

性是否發

生重大變

化

承諾投資項

目

年產2500噸

滷代芳腈產

業化技改項

目

否

10,824.60

10,824.60

3,785.39

10,999.50

101.62%

2010年05月31

日

459.82

是

否

年產600噸

XDE生產線建

設項目

否

8,669.00

8,669.00

1,582.07

8,716.37

100.55%

2009年12月31

日

278.03

是

否

高新技術研

究開發中心

技改項目

否

4,800.00

4,800.00

1,346.00

4,943.10

102.98%

2010年05月31

日

0.00

不適用

否

承諾投資項

目小計

-

24,293.60

24,293.60

6,713.46

24,658.97

--

--

737.85

--

--

超募資金投

向

歸還銀行貸

款（如有）

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

補充流動資

金（如有）

-

7,166.14

7,166.14

0.00

7,166.14

100.00%

-

-

-

-

超募資金投

向小計

-

7,166.14

7,166.14

0.00

7,166.14

-

-

-

-

-

合 計

-

31,459.74

31,459.74

6,713.46

31,825.11

-

-

737.85

-

-

未達到計劃

進度或預計

收益的情況

和原因（分具

體項目）

無.

項目可行性

發生重大變

化的情況說

明

無。

超募資金的

金額、用途及

使用進展情

況

經公司第三屆董事會第五次會議決議通過，使用募集資金超額部分補充流動資金71,661,357.00元。

募集資金投

資項目實施

地點變更情

況

不適用。

募集資金投

資項目實施

方式調整情

況

不適用。

募集資金投

資項目先期

投入及置換

情況

經公司第三屆董事會第五次會議決議通過，置換以自籌資金預先投入募集資金投資項目的資金6,756.17萬元。上述資金已

於2008年7月7日置換完畢。

用閒置募集

資金暫時補

充流動資金

情況

經公司第三屆董事會第十三次會議審議通過，公司將部分閒置募集資金暫時補充流動資金，使用金額為人民幣3000 萬元，

使用期限自董事會通過之日起不超過6個月。2010年3月16日已全額歸還。

項目實施出

現募集資金

結餘的金額

及原因

不適用。

尚未使用的

募集資金用

途及去向

已全額使用完畢。

募集資金使

用及披露中

存在的問題

或其他情況

無。

4、變更募集資金投資項目的資金使用情況

本公司無變更募集資金投資項目的資金使用情況。

5、募集資金使用及披露中存在的問題

本公司嚴格按照深圳證券交易所《中小企業板上市公司募集資金管理細則》、《聯化科

技股份有限公司募集資金使用管理辦法》等規定使用募集資金，並及時、真實、準確、完整

履行相關信息披露工作，不存在違規使用募集資金的情形。

6、會計師事務所對募集資金使用情況的專項審核意見

立信會計師事務所有限公司出具了信會師報字（2011）第10234號《前次募集資金使用情

況鑑證報告》（截至2010年12月31日止），認為：貴公司前次募資報告的編制符合中國證監

會《前次募集資金使用情況報告的規定》（證監發行字[2007]500號）的規定，在所有重大方

面如實反映了貴公司截至2010年12月31日止前次募集資金的使用情況。

7、保薦機構的核查意見

華融證券股份有限公司進行核查後，認為：聯化科技募集資金管理和使用均符合《關於

進一步規範上市公司募集資金使用的通知》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證

券交易所中小企業板塊上市公司特別規定》和《中小企業板上市公司募集資金管理細則》等

相關法規的規定，聯化科技已披露的相關信息及時、真實、準確、完整地反映了募集資金使

用情況，聯化科技對募集資金的投向和進展情況均如實履行了信息披露義務。

（二）非募集資金投資情況

1、公司於2010年3月發起設立上海聯化生物醫藥技術有限公司，該公司於2010年3月26

日在上海市工商行政管理局浦東新區分局領取了企業法人營業執照。該公司的少數股東為公

司的全資子公司台州市聯化進出口有限公司。註冊資本300萬元，主營醫化領域的技術開發、

轉讓、諮詢。註冊地為上海市張江高科技園區哈雷路1043號206室。該事項已按照有關制度規

定經公司董事長批准執行。

2、公司於2010年4月獨資發起設立聯化科技（台州）有限公司，該公司於2010年4月12

日在臨海市工商行政管理局辦理工商註冊登記手續，並領取了企業法人營業執照，註冊資本

為5,280萬元，主營精細化工產品中間體。註冊地為浙江臨海市杜橋鎮川南。該事項已經公司

2010年第一次臨時股東大會審議批准執行。

3、報告期江蘇聯化部分南廠區廠房、汙水處理工程擴建、車間DCS改造、部分車間技改

等工程已完工且已陸續投入運營。尚有部分南廠區廠房等項目在建設中。

4、報告期本部江口廠區的中試車間、汙水廢氣處理技改、部分車間技改完工，且已陸續

投入運營。尚有部分車間技改及計量建標等項目在建設中。

5、報告期聯化（台州）公司已購置了61,516平方米的土地。

四、董事會日常工作情況

（一）報告期內董事會的會議情況及決議內容

報告期內，公司董事會共召開了九次會議，具體情況如下：

1、2010年1月5日公司召開了第三屆董事會第十五次會議，本次會議的決議公告刊登於

2010年1月6日的《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上。

2、2010年3月21日公司召開了第三屆董事會第十六次會議，本次會議的決議公告刊登於

2010年3月23日的《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上。

3、2010年4月17日公司召開了第三屆董事會第十七次會議，本次會議的決議公告刊登於

2010年4月20日的《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上。

4、2010年5月17日公司召開了第三屆董事會第十八次會議，本次會議的決議公告刊登於

2010年5月18日的《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上。

5、2010年7月26日公司召開了第三屆董事會第十九次會議，本次會議的決議公告刊登於

2010年7月28日的《證券時報》《上海證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上。

6、2010年8月12日公司召開了第四屆董事會第一次會議，本次會議的決議公告刊登於2010

年8月13日的《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上。

7、2010年9月21日公司召開了第四屆董事會第二次會議，本次會議的決議公告刊登於2010

年9月27日的《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上。

8、2010年10月19日公司召開了第四屆董事會第三次會議，本次會議的決議公告刊登於

2010年10月20日的《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上。

9、2010年11月16日公司召開了第四屆董事會第四次會議，本次會議的決議公告刊登於

2010年11月17日的《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上。

（二）董事會對股東大會決議的執行情況

報告期內，公司董事會根據《公司法》、《證券法》和《公司章程》等有關法律法規，

嚴格執行股東大會的各項決議和授權，共召開六次股東大會：

1、2010年1月22日召開的2010年第一次臨時股東大會，審議通過設立聯化科技（台州）

有限公司。

2、2010年4月17日召開的2009年度股東大會，審議通過2009年度利潤分配方案為：以2009

年12月31日公司總股本12,914萬股為基數，以資本公積金每10股轉增9股，並按每10股派發現

金紅利3.50元（含稅），共分配現金股利45,199,000.00元。公司已於2010年4月完成了上述

利潤分配工作。

3、2010年6月2日召開的2010年第二次臨時股東大會，審議通過為全資子公司台州市聯化

進出口有限公司提供擔保及修改公司章程等。

4、2010年8月12日召開的2010年第三次臨時股東大會，審議通過第三屆董事會、監事會

換屆改選事項，順利完成換屆改選工作。

5、2010年10月12日召開的2010年第四次臨時股東大會，審議通過公司2010年度公開增發

A股方案，目前該項工作正在有序推進中。

6、2010年12月2日召開的2010年第五次臨時股東大會，審議通過全資子公司聯化科技（臺

州）有限公司購買土地資產。

（三）董事會審計委員會的履職情況

根據公司《董事會審計委員會工作細則》、《審計委員會年報工作規程》的規定，審計

委員會充分發揮了審核與監督作用，主要負責公司財務監督和核查工作及與外部審計機構的

溝通、協調工作。

1、審計委員會日常工作情況。2010年，審計委員會審查了公司內部控制制度及執行情況，

審核了公司所有重要的會計政策，定期了解公司財務狀況和經營情況。審計委員會認為，公

司截至2010年12月31日與財務報表相關的內部控制的設計是完整和合理的，執行是有效的，

公司目前的治理結構和現有內部控制能夠適應公司管理的要求，能夠對編制真實、完整、公

允的財務報表提供合理的保證，能夠對公司各項業務活動的健康運行及國家有關法律法規和

單位內部規章制度的貫徹執行提供保證，並且得到了較為有效的執行。2010年，審計委員會

共召開了六次會議，重點對公司生產經營控制、公司與子公司內部管理和財務狀況等內部審

計報告進行跟蹤，對公司審計師工作進行指導。

2、審計委員會年報工作情況。審計委員會在年度財務報告的審計過程中，與審計會計師

在審前、審中、審後進行多種形式的工作溝通。審計前認真審閱公司財務報表，並督促會計

師認真、及時完成審計工作。審計委員會對年審註冊會計師出具的審計意見和相關財務會計

報表進行認真審閱後認為：公司編制的經會計師初審後的財務會計報表真實、客觀地反映了

公司2010年末的財務狀況和2010年度的經營成果。

3、審計委員會就會計師事務所從事公司2010年度審計工作的評價及續聘2011年度審計機

構出具同意的意見。

（四）董事會提名委員會的履職情況

報告期內，公司董事會提名委員會依照相關法規以及《公司章程》、《公司董事會戰略

委員會工作細則》的規定，勤勉盡職，共召開兩次會議：對第三屆董事會換屆改選事項進行

了審核，對七名董事候選人的任職資格無異議；對聘任高管人員事項進行審議，對擬聘高管

人員的任職資格無異議。

（五）董事會薪酬與考核委員會的履職情況

報告期內，公司董事會薪酬與考核委員會依照相關法規以及《公司章程》、《公司董事

會薪酬與考核委員會工作細則》的規定，勤勉履行職責，共召開一次會議：審議通過了《關

於2010 年度董事和高級管理人員薪酬情況的報告》，一致認為：公司董事和高級管理人員的

基本年薪和獎金發放基本符合公司整體業績增長實際及崗位履職情況，公司董事會披露的董

事和高級管理人員的薪酬情況與實際相符。

五、利潤分配預案

（一）2010年度利潤分配預案

根據立信會計師事務所有限公司出具的信會師報字（2011）第10232號審計報告，2010

年度母公司實現的淨利潤168,548,889.71元，根據《公司章程》有關規定，提取盈餘公積

16,854,888.97元，支付2009年度股東股利45,199,000.00元,加上年初未分配利潤為

110,306,798.67 元,本次可供股東分配的利潤為216,801,799.41元。截止2010年12月31日，

公司資本公積金餘額為167,230,673.17 元。

本著公司發展與股東利益兼顧原則,董事會本次分配預案為：以2010年12月31日公司總股

本24,536.6萬股為基數，按每10股派發現金紅利2.00元（含稅），共分配現金股利

49,073,200.00元，剩餘未分配利潤167,728,599.41元和資本公積金餘額167,230,673.17元結

轉以後年度。

本次分配預案需經2010年度股東大會審議批准後由董事會在二個月內負責實施。

（二）公司前三年現金分紅情況

單位：萬元

項 目

2009年度

2008年度

2007年度

現金分紅

4519.90

3874.20

—

歸屬於母公司所有者淨利潤

12955.98

7473.57

5824.97

前三年平均淨利潤

8751.51

現金分紅與平均淨利潤的比率(%)

51.65

44.27

—

（註：上表中的平均淨利潤為合併報表中歸屬於母公司所有者淨利潤三年的平均值。）

六、公司開展投資者關係管理的情況

報告期內，公司努力學習和認真做好投資者關係管理工作，加強與投資者的雙向溝通，

及時了解、滿足投資者的信息需求，保障投資者的知情權和其他合法權益，不斷提高服務水

平和工作質量，積極與投資者建立長期良好的互動機制，竭力提升公司在資本市場的誠信形

象。2010年公司主要開展了以下投資者關係管理活動：

1、指定專人負責投資者的來電、郵件和互動平臺在線提問的及時回復，負責公司網站公

司新聞信息和投資者關係專欄更新工作，聽取投資者對公司的意見和建議，及時了解、滿足

投資者的信息需求，保障投資者的知情權和其他合法權益。

2、建立健全投資者調研記錄檔案，積極做好各類投資者和分析師的現場來訪接待及記錄

工作，認真審核其擬刊發或發表的調研報告，與機構及媒體保持良好溝通，使公司的投資者

關係管理工作更為系統和規範，有效避免了未披露信息的提前洩露。2010年公司共接待了18

批次的各類投資者和分析師到公司調研、參觀、考察，未出現提前洩露公司尚未披露信息的

狀況。

3、通過全景網投資者關係互動平臺舉行了公司2009年年度報告網上說明會，公司董事長、

總裁、董事會秘書、財務總監、保薦代表人、獨立董事和證券事務代表參加了本次網上說明

會，就公司業績、公司治理以及發展前景等熱點問題與廣大投資者進行坦誠的溝通和交流，

使廣大投資者更深入的了解公司的各項情況。

4、在審議增發事項的股東大會上首次採用了現場投票與網絡投票相結合的方式，網絡投

票的有效表決超過了1300萬股，是社會公眾股東參與公司決策的很好體現。

5、積極傳達監管部門的相關法規、政策等資料和證券違規案例，及時組織公司董事、監

事、高管和相關人員開展學習和討論，使其持續了解和明確新形勢下公司治理要求和自身職

責，增強信息披露的敏感性和規範運作的意識，努力提高規範運作以及投資者關係管理水平。

七、公司選定的信息披露媒體

報告期內，公司選定信息披露的報紙為《證券時報》、《上海證券報》，指定信息披露

的網站為巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）。

第八節 監事會報告

2010年，公司監事會嚴格按照《公司法》、《公司章程》和《監事會議事規則》等有關

法律、法規的要求，本著對公司和股東負責的態度，認真履行和獨立行使監事會的監督職權

和職責，對公司依法運作情況、經營活動、財務狀況、重大決策、股東大會召開程序以及董

事、高級管理人員履行職責情況等方面實施了有效監督。一年來，監事會通過列席公司董事

會會議及股東大會、審議公司定期報告、督促公司董事會及經營層執行股東大會精神的情況、

檢查董事高管是否合法合規履職等形式履行職責，較好地保障了公司股東權益、公司利益和

員工的合法權益，促進了公司的規範化運作。現將監事會2010年的主要工作報告如下：

一、監事會召開會議情況

報告期內監事會共召開五次監事會，內容如下：

1、2010年3月21日公司召開了第三屆監事會第十次會議，本次會議的決議公告刊登於2010

年3月23日的《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）。

2、2010年4月17日公司召開了第三屆監事會第十一次會議，會議審議並通過《2010年第

一季度報告》。

3、2010年7月26日公司召開了第三屆監事會第十二次會議，本次會議的決議公告刊登於

2010年7月28日的《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）。

4、2010年8月12日公司召開了第四屆監事會第一次會議，本次會議的決議公告刊登於2010

年8月13日的《證券時報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）上。

5、2010年10月19日公司召開了第四屆監事會第二次會議，會議審議並通過《2010年第三

季度報告》。

二、監事會換屆改選工作

2010年7月26日公司召開了第三屆監事會第十二次會議，會議審議並通過《關於第三屆監

事會換屆改選的議案》，並經公司2010年第三次臨時股東大會審議，選舉何禹雲、樊小彬為

股東代表監事與經公司職工代表大會選舉的職工代表監事王小會組成公司第四屆監事會。

2010年8月12日公司召開了第四屆監事會第一次會議，會議審議並通過《關於選舉監事長

的議案》，一致選舉何禹云為第四屆監事會監事長。

三、監事會對公司2010年度有關事項發表的意見

1、公司依法運作情況

根據《公司法》、《證券法》及《公司章程》等有關法律法規和制度的規定，各監事認

報告期內公司嚴格按照《募集資金使用管理辦法》對2008年首次公開發行的募集資金進

行使用和管理。公司募集資金實際投入項目與承諾投入項目一致，沒有變更投向和用途，基

本按照預定計劃實施。

4、公司關聯交易和對外擔保情況

2010年公司無與日常經營相關的重大關聯交易事項。

通過對公司2010年度發生的對外擔保的監督、審查，認為：報告期公司除為全資子公司

台州市聯化進出口有限公司和控股子公司江蘇聯化科技有限公司提供擔保外，沒有為股東、

實際控制人及其關聯方、其它任何法人和非法人單位或個人提供擔保，符合中國證監會、深

圳證券交易所關於上市公司對外提供擔保的有關規定。

5、對內部控制自我評價報告的意見

監事會對董事會審計委員會關於公司2010年度內部控制的自我評價報告發表如下審核意

見：公司已根據相關法律法規的要求和公司實際生產經營管理的需要建立了完善的內部控制

體系，且能得到有效執行，對公司經營管理的各個環節起到了較好的風險防範和控制作用。

公司內部控制自我評價報告在所有重大方面真實、客觀地反映了公司內部控制制度的建設及

運行情況。

綜上所述，2010年面對困難和問題，公司全體員工齊心協力共同奮戰，有效執行董事會

的正確決策，各項工作和經營業績都取得了較好的成績，保持了公司持續、穩定、健康快速

發展的勢頭。新的一年裡，監事會要不斷提高工作能力，增強工作責任心，進一步加大監督

力度，認真履行監督檢查職能，共同促進公司的規範運作和可持續發展，促使公司持續、健

康、穩定發展，切實維護公司及股東的合法權益。

真履行職責，列席歷次股東大會和董事會，對會議的召集、召開、表決程序、決議事項、董

事會對股東大會決議的執行情況以及公司2010年的依法運作情況進行了監督。監事會認為：

公司建立了較為完善的內部控制制度，能夠按照有關法律法規和內部控制制度規範運作；公

司董事會和管理層能夠按照股東大會決議，認真履行各項職責；公司董事、高管人員在執行

公司職務時沒有違反法律、法規、《公司章程》或損害公司利益的行為。

2、檢查公司財務的情況

監事會對公司2010年度的財務狀況和經營成果進行了有效的監督、檢查和審核，認為：

公司財務制度健全，財務運作規範，財務狀況良好；立信會計師事務所有限公司出具的標準

無保留意見的審計報告，真實反映了公司的財務狀況和經營成果。

3、公司募集資金使用情況

第九節 重要事項

一、報告期內，公司收購及出售資產、吸收合併事項

報告期內，公司無收購及出售資產、吸收合併事項。

二、委託理財、證券投資事項

報告期內，無委託理財、證券投資事項。

三、報告期內，公司發生的重大的訴訟或仲裁事項

報告期內，公司無重大的訴訟或仲裁事項。

四、報告期內，持有其他上市公司、非上市金融企業和擬上市公司股權、買賣其他上市

公司股份的相關情況

報告期內，無持有其他上市公司、非上市金融企業和擬上市公司股權、無買賣其他上市

公司股份的相關情況。

五、重大擔保

（一）報告期內公司對外擔保情況

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保對象名稱

擔保額度相

關公告披露

日和編號

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署

日）

實際

擔保金額

擔保類型

擔保期

是否

履行完畢

是否為關聯方

擔保（是或否）

報告期內審批的對外擔保額

度合計（A1）

0.00

報告期內對外擔保實際發生額

合計（A2）

0.00

報告期末已審批的對外擔保

額度合計（A3）

0.00

報告期末實際對外擔保餘額合

計（A4）

0.00

公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度相

關公告披露

日和編號

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署

日）

實際

擔保金額

擔保類型

擔保期

是否

履行完畢

是否為關聯方

擔保（是或否）

聯化進出口有

限公司

2010年5月

18日，公告

號：2010－

021

10,000.00

2010年06月

10日

9,007.07

連帶責任擔

保

兩年（自銀

行融資之日

發生之日

起）

否

否

江蘇聯化科技

有限公司

2010年5月

18日，公告

號：2010－

021

8,000.00

2010年06月

28日

0.00

連帶責任擔

保

2010年6月

28日到2013

年6月28日

否

否

報告期內審批對子公司擔保

額度合計（B1）

18,000.00

報告期內對子公司擔保實際發

生額合計（B2）

11,187.07

報告期末已審批的對子公司

擔保額度合計（B3）

18,000.00

報告期末對子公司實際擔保餘

額合計（B4）

9,007.07

公司擔保總額（即前兩大項的合計）

報告期內審批擔保額度合計

（A1+B1）

18,000.00

報告期內擔保實際發生額合計

（A2+B2）

11,187.07

報告期末已審批的擔保額度

合計（A3+B3）

18,000.00

報告期末實際擔保餘額合計

（A4+B4）

9,007.07

實際擔保總額（即A4+B4）佔公司淨資產的比例

10.20%

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C）

0.00

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金

額（D）

0.00

擔保總額超過淨資產 50%部分的金額（E）

0.00

上述三項擔保金額合計（C+D+E）

0.00

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明

無

（二）獨立董事關於公司對外擔保情況的獨立意見

根據中國證監會《關於規範上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的

通知》、《關於規範獨立董事對於擔保事項專項說明和獨立意見的通知》和《關於規範上市

公司對外擔保行為的通知》的規定，我們作為公司獨立董事，本著獨立嚴謹、實事求是的態

度對公司2010年度對外擔保情況進行了認真核查，現發表獨立意見如下：

2010年公司除對全資子公司台州市聯化進出口有限公司和控股子公司江蘇聯化科技有限

公司擔保外，沒有發生為控股股東及本公司持股50%以下的其他關聯方、其它任何法人和非法

人單位或個人提供擔保的情況。

截止2010年12月31日，公司對外擔保餘額為9007.07萬元。2010年公司累計擔保發生額為

11187.07萬元，分別為對進出口公司和江蘇聯化提供擔保。該兩項擔保已經公司股東大會決

議通過，符合中國證監會、深圳證券交易所關於上市公司對外提供擔保的有關規定。

公司根據《對外擔保管理辦法》規定的對外擔保的審批權限、決策程序和有關的風險控

制措施嚴格執行，較好地控制了對外擔保風險，避免了違規擔保行為，保障了公司的資產安

全。

六、重大關聯交易事項

（一）報告期內，無與日常經營相關的重大關聯交易事項。

（二）報告期內，無關聯債權債務往來。

（三）報告期內，無控股股東資金佔用情況。

七、承諾事項履行情況

（一）避免同業競爭損害本公司及其他股東的利益，公司控股股東和實際控制人牟金香

女士於2007年9月18日做出避免同業競爭的承諾。報告期內牟金香女士遵守承諾，沒有發生與

公司同業競爭的行為。

（二）公司股票上市前股東所持股份的流通限制和自願鎖定股份的承諾

公司控股股東和實際控制人牟金香女士承諾：自股票上市之日起三十六個月內，不轉讓

或者委託他人管理其持有的發行人股份，也不由發行人收購該部分股份。

公司其他8名自然人股東陳建郎、張有志、王江濤、東志剛、張賢桂、鄭憲平、彭寅生、

鮑臻湧承諾：本次公開發行前，共持有聯化科技3,728.34萬股，其中因2006年度利潤分配增

加1,657.04萬股。對於2006年度利潤分配前持有的股份（共計2,071.30萬股），自股票上市

之日起十二個月內，不轉讓或者委託他人管理其已直接和間接持有的該部分股份，也不由發

行人收購該部分股份；對於因2006年度利潤分配增加的股份（共計1,657.04萬股），自2007

年7月19日工商變更登記之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理其已直接和間接持有

的該部分股份，也不由發行人收購該部分股份。

擔任公司董事、監事、高級管理人員的8名自然人股東牟金香、張有志、王江濤、東志剛、

張賢桂、鄭憲平、彭寅生、鮑臻湧承諾：除前述鎖定期外，在其任職期間每年轉讓的股份不

得超過其所持有發行人股份總數的百分之二十五，離職後半年內，不轉讓其所持有的發行人

股份。承諾期限屆滿後，上述股份可以上市流通和轉讓。

報告期內，上述股東均遵守了其所做的承諾。

八、其他綜合收益細目

單位：元

項 目

本期發生額

上期發生額

1．可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

0.00

0.00

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

0.00

0.00

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

0.00

0.00

小計

0.00

0.00

2．按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所

享有的份額

0.00

0.00

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所

享有的份額產生的所得稅影響

0.00

0.00

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

0.00

0.00

小計

0.00

0.00

3．現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

0.00

0.00

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

0.00

0.00

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

0.00

0.00

轉為被套期項目初始確認金額的調整額

0.00

0.00

小計

0.00

0.00

4．外幣財務報表折算差額

0.00

0.00

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

0.00

0.00

小計

0.00

0.00

5．其他

0.00

0.00

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

0.00

0.00

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

0.00

0.00

小計

0.00

0.00

合計

0.00

0.00

九、資產減值準備明細表

單位：元

項 目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

一、壞帳準備

15,789,045.66

9,832,632.48

0.00

48,542.78

25,573,135.36

二、存貨跌價準備

三、可供出售金融資產減值準備

四、持有至到期投資減值準備

五、長期股權投資減值準備

六、投資性房地產減值準備

七、固定資產減值準備

八、工程物資減值準備

九、在建工程減值準備

十、生產性生物資產減值準備

其中：成熟生產性生物資產減值準

備

十一、油氣資產減值準備

十二、無形資產減值準備

十三、商譽減值準備

十四、其他

合計

15,789,045.66

9,832,632.48

0.00

48,542.78

25,573,135.36

資產減值損失

單位：元

項 目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

9,832,632.48

5,166,510.01

二、存貨跌價損失

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合 計

9,832,632.48

5,166,510.01

十、重大合同

（一）重大經營合同

1、報告期內，公司新增《定製生產合同》一份，合同的主要內容如下：

（1）籤訂雙方：公司與FMC公司的全資子公司FMC農品國際；

（2）產品技術要求由FMC農品國際提供；產品批量化生產之後，FMC農品國際應儘量確保

每年採購產品數量不少於250噸；

（3）產品價格由雙方商定，具體由生產產品的原材料、動力費用、人工工資、設備費用、

期間費用、稅費和合理利潤組成，並根據年實際採購量進行合理調整；

（4）合同有效期自雙方籤訂協議之日起至2017年12月止。

2、以前發生但延續到報告期的重大合同：

公司與FMC、杜邦籤署的尚未履行完畢的銷售合同有關內容請見公司首發招股說明書。

（二）其他重大合同

1、2010年11月12日，公司與農業銀行黃巖區支行籤署了短期借款合同，借款金額為2,000

萬元，借款期限為：2010年11月12日—2011年5月10日。該項借款由公司最高額抵押合同

33906201000031335提供抵押擔保。

2、2010年12月2日，公司與農業銀行黃巖區支行籤署了短期借款合同，借款金額為2,000

萬元，借款期限為：2010年12月2日—2011年5月25日。該項借款由公司最高額抵押合同

33906201000014702提供抵押擔保。

3、2010年11月16日，公司與工商銀行黃巖區支行籤署了短期借款合同，借款金額為2,000

萬元，借款期限為：2010年11月16日—2011年5月10日。該項借款為信用保證方式。

4、2010年12月2日，公司控股子公司江蘇聯化科技有限公司與農業銀行響水縣支行籤署

了短期借款合同，借款金額為2,000萬元，借款期限為：2010年12月2日—2011年6月1日。該

項借款由公司最高額抵押合同32906200900006222提供抵押擔保。

十一、續聘會計師事務所情況及支付報酬情況

經公司2009年度股東大會審議通過，公司聘請立信會計師事務所有限公司為公司2010年

度審計機構。本年度公司需支付的審計費用為42萬元。該事務所已為公司提供審計服務連續

11年。

十二、公司接受監管部門稽查情況

報告期內，公司及公司董事會、董事沒有受到中國證監會稽查、行政處罰、通報批評、

證券交易所公開譴責的情況。公司董事、管理層人員也沒有被採取司法強制措施的情況。

十三、報告期內公司公開披露的重大事項信息索引

2010年公司在中國證監會指定信息披露媒體證券時報、上海證券報和巨潮資汛網

（www.cninfo.com.cn）刊登了以下公告及報告：

公告編號

發布日期

名 稱

2010-001

2010.1.6

第三屆董事會第十五次會議決議公告

2010-002

2010.1.6

關於投資設立聯化科技（台州）有限公司的公告

2010-003

2010.1.6

關於召開2010年第一次臨時股東大會的通知

2010-004

2010.1.23

2009年度業績快報

2010-005

2010.1.23

2010年第一次臨時股東大會決議公告

----

2010.1.23

北京市嘉源律師事務所關於聯化科技股份有限公司2010年第一次臨時股

東大會的法律意見書

2010-006

2010.1.23

關於年產600噸XDE生產線建設項目核准試生產的公告

2010-007

2010.3.17

關於歸還募集資金的公告

2010-008

2010.3.23

2009年年度報告摘要

2010-009

2010.3.23

第三屆董事會第十六次會議決議公告

2010-010

2010.3.23

第三屆監事會第十次會議決議公告

2010-011

2010.3.23

關於召開2009年度股東大會的通知

2010-012

2010.3.23

關於舉行 2009 年度網上業績說明會的通知

2010-013

2010.3.23

募集資金2009年度使用情況的專項報告

----

2010.3.23

2009年年度報告全文

----

2010.3.23

獨立董事關於公司第三屆董事會第十六次會議相關事項的獨立意見

----

2010.3.23

監事會關於公司第三屆監事會第十次會議相關事項的審核意見

----

2010.3.23

內幕信息知情人管理制度

----

2010.3.23

董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理辦法（修訂）

----

2010.3.23

2009年度內部控制自我評價報告

----

2010.3.23

獨立董事2009年度述職報告（吳大器）

----

2010.3.23

獨立董事2009年度述職報告（楊偉程）

----

2010.3.23

獨立董事2009年度述職報告（馬大為）

----

2010.3.23

2009年度關聯方資金往來審核報告

----

2010.3.23

2009年度審計報告及財務報表

----

2010.3.23

2009年度募集資金使用情況鑑證報告

----

2010.3.23

2009年度內部控制鑑證報告

----

2010.3.23

東北證券關於公司2009年募集資金使用情況的專項核查意見

----

2010.3.23

東北證券關於公司2009年度內部控制自我評價報告的核查意見

2010-014

2010.04.14

關於聯化科技（台州）有限公司設立的公告

2010-015

2010.04.20

2009年度股東大會決議公告

----

2010.04.20

北京市嘉源律師事務所關於聯化科技股份有限公司2009年度股東大會的

法律意見書

2010-016

2010.04.20

第三屆董事會第十七次會議決議公告

2010-017

2010.04.20

2010年第一季度季度報告正文

----

2010.04.20

2010年第一季度季度報告全文

----

2010.04.20

年報信息披露重大差錯責任追究制度

2010-018

2010.04.21

2009年度權益分派實施公告

2010-019

2010.05.18

第三屆董事會第十八次會議決議

2010-020

2010.05.18

關於召開2010年第二次臨時股東大會的通知

2010-021

2010.05.18

關於對外擔保的公告

----

2010.05.18

公司章程（2010年5月修訂）

----

2010.05.18

聯化科技股份有限公司獨立董事關於對外擔保的獨立意見

2010-022

2010.06.03

2010年第二次臨時股東大會決議公告

----

2010.06.03

北京市嘉源律師事務所關於聯化科技股份有限公司 2010年第二次臨時

股東大會的法律意見書

2010-023

2010.06.12

關於股份持有人出售股份的提示性公告

2010-024

2010.06.12

簡式權益變動報告書

2010-025

2010.06.18

關於年產2500噸滷代芳腈產業化技改項目核准試生產的公告

2010-026

2010.07.16

關於變更公司工商登記的公告

2010-027

2010.07.20

關於首次公開發行前已發行股份上市流通提示性公告

----

2010.07.20

東北證券股份有限公司關於聯化科技股份有限公司限售股份上市流通有

關事項的核查意見

2010-028

2010.07.28

第三屆董事會第十九次會議決議

2010-029

2010.07.28

第三屆監事會第十二次會議決議公告

2010-030

2010.07.28

2010年半年度報告摘要

2010-031

2010.07.28

關於召開2010年第三次臨時股東大會的通知

----

2010.07.28

2010年半年度報告全文

----

2010.07.28

獨立董事關於公司第三屆董事會第十九次會議相關事項的獨立意見

----

2010.07.28

聯化科技股份有限公司獨立董事候選人聲明（馬大為、楊偉程、黃娟）

----

2010.07.28

聯化科技股份有限公司獨立董事提名人聲明

2010-032

2010.08.13

2010年第三次臨時股東大會決議公告

----

2010.08.13

北京市嘉源律師事務所關於聯化科技股份有限公司 2010年第三次臨時

股東大會的法律意見書

2010-033

2010.08.13

第四屆董事會第一次會議決議公告

2010-034

2010.08.13

第四屆監事會第一次會議決議公告

----

2010.08.13

獨立董事關於公司聘任高級管理人員的獨立意見

2010-035

2010.08.17

關於募集資金投資項目正式投產的公告

2010-036

2010.09.27

第四屆董事會第二次會議決議公告

2010-037

2010.09.27

關於召開2010年第四次臨時股東大會的通知

2010-038

2010.09.27

截至2010年8月31日止前次募集資金使用情況的專項報告

----

2010.09.27

立信會計師事務所關於聯化科技股份有限公司前次募集資金使用情況鑑

證報告（截至2010年8月31日止）

----

2010.09.27

關於2010年度公開增發A股募集資金投資項目可行性分析報告

----

2010.09.27

獨立董事關於公司2010年度公開增發人民幣普通股（A股）的獨立意見

2010-039

2010.09.30

關於控股股東股權質押的公告

2010-040

2010.09.30

關於召開2010年第四次臨時股東大會的提示性公告

2010-041

2010.10.13

2010年第四次臨時股東大會決議公告

----

2010.10.13

北京市嘉源律師事務所關於聯化科技股份有限公司 2010年第四次臨時

股東大會的法律意見書

2010-042

2010.10.14

關於變更保薦機構的公告

2010-043

2010.10.20

第四屆董事會第三次會議決議公告

2010-044

2010.10.20

2010年第三季度季度報告正文

2010-045

2010.10.20

截至2010年9月30日止前次募集資金使用情況的專項報告

----

2010.10.20

2010年第三季度季度報告全文

----

2010.10.20

立信會計師事務所關於聯化科技股份有限公司前次募集資金使用情況鑑

證報告（截至2010年9月30日止）

2010-046

2010.10.29

關於募集資金投資項目正式投產的公告

2010-047

2010.11.17

第四屆董事會第四次會議決議公告

2010-048

2010.11.17

關於聯化科技（台州）有限公司購買土地資產的公告

2010-049

2010.11.17

關於召開2010年第五次臨時股東大會的通知

2010-050

2010.12.03

2010年第五次臨時股東大會決議公告

----

2010.12.03

北京市嘉源律師事務所關於聯化科技股份有限公司 2010年第四次臨時

股東大會的法律意見書

2010-051

2010.12.09

關於子公司競得土地資產的公告

2010-052

2010.12.15

關於控股股東部分股權解除質押的公告

第十節 財務報告

一、審計報告

審 計 報 告

信會師報字（2011）第10232號

聯化科技股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的聯化科技股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括2010年

12月31日的資產負債表和合併資產負債表、2010年度的利潤表和合併利潤表、2010年度的

現金流量表和合併現金流量表、2010年度的所有者權益變動表和合併所有者權益變動表以及

財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

按照企業會計準則的規定編制財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設

計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導

致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會

計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規範，

計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計

程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。

在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但

目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性

和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、 審計意見

我們認為，貴公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反

映了貴公司2010年12月31日的財務狀況以及2010年度的經營成果和現金流量。

立信會計師事務所有限公司 中國註冊會計師：周琪

中國註冊會計師：陳劍

中國·上海 二○一一年一月二十七日

二、 財務報表

（一） 資產負債表

編制單位：聯化科技股份有限公司 2010年12月31日 單位：元

項 目

期末餘額

年初餘額

合 並

母公司

合 並

母公司

流動資產：

貨幣資金

98,913,679.41

52,797,687.51

88,725,950.62

47,544,202.64

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據

3,664,160.00

1,180,000.00

5,015,154.61

應收帳款

249,550,552.55

148,527,639.73

154,576,064.66

83,493,167.77

預付款項

70,313,060.19

3,787,943.56

43,126,554.19

4,541,564.07

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

41,009,901.81

278,400,835.32

44,262,079.97

170,884,396.48

買入返售金融資產

存貨

322,080,342.88

166,402,686.91

201,764,804.18

93,893,559.32

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

785,531,696.84

651,096,793.03

537,470,608.23

400,356,890.28

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

29,964,599.25

254,368,520.06

27,484,140.80

196,598,061.61

投資性房地產

600,129.36

600,129.36

1,219,825.42

1,219,825.42

固定資產

635,493,489.73

254,134,169.16

489,256,707.04

152,792,301.02

在建工程

191,609,963.47

27,368,705.96

165,057,248.31

105,344,545.15

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

55,758,061.21

21,851,248.18

49,516,987.89

15,157,783.82

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

6,374,196.44

2,644,568.06

4,338,201.45

1,099,604.25

其他非流動資產

非流動資產合計

919,800,439.46

560,967,340.78

736,873,110.91

472,212,121.27

資產總計

1,705,332,136.30

1,212,064,133.81

1,274,343,719.14

872,569,011.55

流動負債：

短期借款

339,907,710.55

201,718,035.39

155,000,000.00

135,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

97,880,000.00

77,570,000.00

77,770,000.00

77,770,000.00

應付帳款

200,944,624.43

90,276,754.05

113,664,577.74

55,617,735.94

預收款項

145,440,959.36

16,613,053.05

154,945,335.11

1,119,612.45

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

786,302.54

768,662.83

1,478,630.50

866,508.23

應交稅費

285,768.87

14,586,364.16

13,335,396.36

4,749,639.45

應付利息

346,723.11

應付股利

940,368.39

其他應付款

21,564,554.92

121,471,735.06

14,938,605.10

29,860,875.92

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

807,156,643.78

523,004,604.54

532,072,913.20

304,984,371.99

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

7,693,886.07

7,693,886.07

7,693,886.07

7,693,886.07

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

7,500,000.00

7,500,000.00

9,375,000.00

9,375,000.00

非流動負債合計

15,193,886.07

15,193,886.07

17,068,886.07

17,068,886.07

負債合計

822,350,529.85

538,198,490.61

549,141,799.27

322,053,258.06

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

245,366,000.00

245,366,000.00

129,140,000.00

129,140,000.00

資本公積

167,421,095.47

167,230,673.17

283,647,095.47

283,456,673.17

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

44,467,170.62

44,467,170.62

27,612,281.65

27,612,281.65

一般風險準備

未分配利潤

425,727,340.36

216,801,799.41

284,802,542.75

110,306,798.67

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益合計

882,981,606.45

673,865,643.20

725,201,919.87

550,515,753.49

少數股東權益

所有者權益合計

882,981,606.45

673,865,643.20

725,201,919.87

550,515,753.49

負債和所有者權益總計

1,705,332,136.30

1,212,064,133.81

1,274,343,719.14

872,569,011.55

法定代表人：牟金香 主管會計工作負責人：鮑臻湧 會計機構負責人： 曾明

（二）利潤表

編制單位：聯化科技股份有限公司 2010年1-12月 單位：元

項 目

本期金額

上期金額

合 並

母公司

合 並

母公司

一、營業總收入

1,973,449,090.81

870,974,412.44

1,340,593,059.43

605,085,618.09

其中：營業收入

1,973,449,090.81

870,974,412.44

1,340,593,059.43

605,085,618.09

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

1,727,545,116.98

749,532,820.27

1,172,404,268.54

544,933,978.41

其中：營業成本

1,458,333,842.31

632,779,082.47

939,983,344.62

423,260,826.29

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨

額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

4,865,505.64

3,834,929.68

3,389,634.58

2,553,177.70

銷售費用

28,494,416.70

13,030,101.14

42,601,835.09

15,947,085.53

管理費用

217,960,712.76

99,834,161.73

172,771,227.07

102,173,398.32

財務費用

8,058,007.09

-3,193,031.95

8,491,717.17

-291,494.96

資產減值損失

9,832,632.48

3,247,577.20

5,166,510.01

1,290,985.53

加：公允價值變動收益（損失

以「-」號填列）

投資收益（損失以「-」號

填列）

2,480,458.45

60,583,479.67

509,140.80

509,140.80

其中：對聯營企業和合

營企業的投資收益

2,480,458.45

2,480,458.45

509,140.80

509,140.80

匯兌收益（損失以「-」號填

列）

三、營業利潤（虧損以「-」號填

列）

248,384,432.28

182,025,071.84

168,697,931.69

60,660,780.48

加：營業外收入

7,395,674.01

7,027,060.51

6,426,653.18

4,340,576.68

減：營業外支出

7,675,911.95

2,102,223.11

8,172,345.94

3,023,891.86

其中：非流動資產處置損失

6,711,830.77

1,615,992.06

7,431,409.63

2,587,899.86

四、利潤總額（虧損總額以「-」

號填列）

248,104,194.34

186,949,909.24

166,952,238.93

61,977,465.30

減：所得稅費用

45,125,507.76

18,401,019.53

37,300,420.83

9,619,745.02

五、淨利潤（淨虧損以「-」號填

列）

202,978,686.58

168,548,889.71

129,651,818.10

52,357,720.28

歸屬於母公司所有者的淨

利潤

202,978,686.58

168,548,889.71

129,559,767.42

52,357,720.28

少數股東損益

92,050.68

六、每股收益：

（一）基本每股收益

0.83

0.69

0.53

0.21

（二）稀釋每股收益

0.83

0.69

0.53

0.21

七、其他綜合收益

八、綜合收益總額

202,978,686.58

168,548,889.71

129,651,818.10

52,357,720.28

歸屬於母公司所有者的綜

合收益總額

202,978,686.58

168,548,889.71

129,559,767.42

52,357,720.28

歸屬於少數股東的綜合收

益總額

92,050.68

法定代表人：牟金香 主管會計工作負責人：鮑臻湧 會計機構負責人： 曾明

（三）現金流量表

編制單位：聯化科技股份有限公司 2010年1-12月 單位：元

項 目

本期金額

上期金額

合 並

母公司

合 並

母公司

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的

現金

1,941,914,949.75

864,098,138.46

1,414,526,879.45

623,025,899.38

客戶存款和同業存放款項

淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金

淨增加額

收到原保險合同保費取得

的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加

額

處置交易性金融資產淨增

加額

收取利息、手續費及佣金的

現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

52,041,245.68

29,912,687.21

20,140,653.31

11,082,930.34

收到其他與經營活動有關

的現金

8,765,111.31

13,951,218.86

27,475,101.02

11,296,404.51

經營活動現金流入小計

2,002,721,306.74

907,962,044.53

1,462,142,633.78

645,405,234.23

購買商品、接受勞務支付的

現金

1,478,768,231.04

708,741,745.95

931,625,223.53

414,379,351.88

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項

淨增加額

支付原保險合同賠付款項

的現金

支付利息、手續費及佣金的

現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支

付的現金

120,726,042.62

44,140,305.84

93,062,714.64

48,760,430.11

支付的各項稅費

68,330,669.43

22,399,813.24

51,007,576.80

23,699,404.41

支付其他與經營活動有關

的現金

148,704,754.16

92,914,252.26

205,644,384.62

54,739,068.89

經營活動現金流出小計

1,816,529,697.25

868,196,117.29

1,281,339,899.59

541,578,255.29

經營活動產生的現金

流量淨額

186,191,609.49

39,765,927.24

180,802,734.19

103,826,978.94

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

538,223.20

538,223.20

取得投資收益收到的現金

58,103,021.22

處置固定資產、無形資產和

其他長期資產收回的現金淨額

5,674,347.95

4,809,390.69

2,655,144.14

2,343,526.24

處置子公司及其他營業單

位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關

的現金

40,000,000.00

40,000,000.00

投資活動現金流入小計

6,212,571.15

63,450,635.11

42,655,144.14

42,343,526.24

購建固定資產、無形資產和

其他長期資產支付的現金

314,528,713.01

60,963,865.21

161,063,929.19

53,202,305.79

投資支付的現金

55,290,000.00

20,000,000.00

49,631,920.81

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單

位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關

的現金

17,777,000.00

17,777,000.00

投資活動現金流出小計

314,528,713.01

116,253,865.21

198,840,929.19

120,611,226.60

投資活動產生的現金

流量淨額

-308,316,141.86

-52,803,230.10

-156,185,785.05

-78,267,700.36

三、籌資活動產生的現金流

量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東

投資收到的現金

取得借款收到的現金

670,903,025.98

502,713,350.82

595,000,000.00 555,000,000

.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關

的現金

10,076,000.00

13,218,000.00

籌資活動現金流入小計

680,979,025.98

515,931,350.82

595,000,000.00 555,000,000

.00

償還債務支付的現金

485,995,315.43

435,995,315.43

622,287,053.20 582,000,000

.00

分配股利、利潤或償付利息

支付的現金

52,497,061.30

50,080,442.55

46,588,266.24 45,487,473

.01

其中：子公司支付給少數股

東的股利、利潤

940,368.39

支付其他與籌資活動有關

的現金

籌資活動現金流出小計

538,492,376.73

486,075,757.98

668,875,319.44 627,487,473

.01

籌資活動產生的現金

流量淨額

142,486,649.25

29,855,592.84

-73,875,319.44 -72,487,473

.01

四、匯率變動對現金及現金等價

物的影響

-98,388.09

1,653,194.89

-903,779.77 -783,949.37

五、現金及現金等價物淨增加額

20,263,728.79

18,471,484.87

-50,162,150.07 -47,712,143

.80

加：期初現金及現金等價物

餘額

70,948,950.62

29,767,202.64

121,111,100.69 77,479,346

.44

六、期末現金及現金等價物餘額

91,212,679.41

48,238,687.51

70,948,950.62 29,767,202

.64

法定代表人：牟金香 主管會計工作負責人：鮑臻湧 會計機構負責人： 曾明

項 目

本期金額

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫

存股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

其他

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫

存股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

其他

一、上年年末餘額

129,140,000.00

283,647,095.47

27,612,281.65

284,802,542.75

725,201,919.87

129,140,000.00

284,625,909.07

22,376,509.62

200,160,915.75

1,561,056.53

637,864,390.97

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

129,140,000.00

283,647,095.47

27,612,281.65

284,802,542.75

725,201,919.87

129,140,000.00

284,625,909.07

22,376,509.62

200,160,915.75

1,561,056.53

637,864,390.97

三、本年增減變動金額（減

少以「-」號填列）

116,226,000.00

-116,226,000.00

16,854,888.97

140,924,797.61

157,779,686.58

-978,813.60

5,235,772.03

84,641,627.00

-1,561,056.53

87,337,528.90

（一）淨利潤

202,978,686.58

202,978,686.58

129,559,767.42

129,559,767.42

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

202,978,686.58

202,978,686.58

129,559,767.42

129,559,767.42

（三）所有者投入和減少

資本

-978,813.60

-1,561,056.53

-2,539,870.13

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有

者權益的金額

3．其他

-978,81

-1,561,

-2,539,

（四）合併所有者權益變動表

編制單位：聯化科技股份有限公司 2010年度 單位：元

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

10,844,517.75

10,844,517.75

9,189,464.05

9,189,464.05

2．本期使用

10,844,517.75

10,844,517.75

9,189,464.05

9,189,464.05

（七）其他

四、本期期末餘額

245,366,000.00

167,421,095.47

44,467,170.62

425,727,340.36

882,981,606.45

129,140,000.00

283,647,095.47

27,612,281.65

284,802,542.75

725,201,919.87

法定代表人：牟金香 主管會計工作負責人：鮑臻湧 會計機構負責人： 曾明

3.60

870.13

（四）利潤分配

-62,053,888.97

-45,199,000.00

5,235,772.03

-44,918,140.42

-39,682,368.39

1．提取盈餘公積

16,854,888.97

056.53

16,854,888.97

-16,854,888.97

5,235,772.03

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

-45,199,000.00

-45,199,000.00

-39,682,368.39

-39,682,368.39

4．其他

（五）所有者權益內部結

轉

-5,235,772.03

116,226,000.00

-116,226,000.00

0.00

116,226,000.00

-116,226,000.00

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

1．資本公積轉增資本

（或股本）

（五）母公司所有者權益變動表

編制單位：聯化科技股份有限公司 2010年度 單位：元

項 目

本期金額

上年金額

實收資本

（或股

本）

資本公積

減：庫存

股

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利

潤

所有者權

益合計

實收資本

（或股

本）

資本公積

減：庫存

股

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利

潤

所有者權

益合計

一、上年年末餘額

129,140,000.00

283,456,673.17

27,612,281.65

110,306,798.67

550,515,753.49

129,140,000.00

283,456,673.17

22,376,509.62

101,926,850.42

536,900,033.21

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

129,140,000.00

283,456,673.17

27,612,281.65

110,306,798.67

550,515,753.49

129,140,000.00

283,456,673.17

22,376,509.62

101,926,850.42

536,900,033.21

三、本年增減變動金額（減

少以「-」號填列）

116,226,000.00

-116,226,000.00

16,854,888.97

106,495,000.74

123,349,889.71

5,235,772.03

8,379,948.25

13,615,720.28

（一）淨利潤

168,548,889.71

168,548,889.71

52,357,720.28

52,357,720.28

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

168,548,889.71

168,548,889.71

52,357,720.28

52,357,720.28

（三）所有者投入和減少

資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有

者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

16,854,888.97

-62,053,888.97

-45,199,000.00

5,235,772.03

-43,977,772.03

-38,742,000.00

1．提取盈餘公積

16,854,888.97

-16,854,888.97

5,235,772.03

-5,235,772.03

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

-45,199,000.00

-45,199,000.00

-38,742,000.00

-38,742,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結

轉

116,226,000.00

-116,226,000.00

1．資本公積轉增資本

（或股本）

116,226,000.00

-116,226,000.00

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

6,052,180.95

6,052,180.95

4,725,428.09

4,725,428.09

2．本期使用

6,052,180.95

6,052,180.95

4,725,428.09

4,725,428.09

（七）其他

四、本期期末餘額

245,366,000.00

167,230,673.17

44,467,170.62

216,801,799.41

673,865,643.20

129,140,000.00

283,456,673.17

27,612,281.65

110,306,798.67

550,515,753.49

法定代表人：牟金香 主管會計工作負責人：鮑臻湧 會計機構負責人： 曾明

二○一一年度財務報表附註

一、公司基本情況

聯化科技股份有限公司（以下簡稱＂公司＂或＂本公司＂）系經浙江省人民政府

企業上市工作領導小組浙上市[2001]49號文批准，由浙江聯化集團有限公司整體變更

設立的股份有限公司。公司註冊資本為5,380萬元，股本總額為5,380萬元，每股面

值1元。公司於2001年8月29日在浙江省工商行政管理局辦理了工商註冊登記手續。

公司於2007年4月經股東大會決議通過，同意以2006年末總股本5,380萬股為基數，

向全體股東按每10股派發紅股8股（含稅）並派發現金2.30元（含稅）。變更後的注

冊資本為人民幣9,684萬元，已由立信會計師事務所有限公司出具信會師報字（2007）

第23097號驗資報告，並已於2007年7月19日經浙江省工商行政管理局核准，取得

變更後的企業法人營業執照。根據公司2007年第一次臨時股東大會決議，並經中國

證券監督管理委員會證監許可[2008]732號文核准，公司向社會公開發行人民幣普通

股（A股）3,230萬股，發行後的總股本為12,914萬股。並於2008年6月19日在深

圳證券交易所掛牌上市。公司註冊地在浙江省台州市黃巖區，註冊資本為12,914萬元。

公司在深圳證券交易所中小企業板的交易代碼：002250,公司簡稱：聯化科技。

經2010年4月17日2009年度股東大會決議通過，以2009年12月31日公司總股本

12,914萬股為基數，以資本公積金每10股轉增9股，並按每10股派發現金股利3.50

元（含稅）。經本次分派後現公司股本為24,536.60萬元。

公司所屬化學原料及化學製品製造業，經營範圍為: 精細化工產品中間體（不含危險

品）的製造；經營本企業和本企業成員企業自產產品及相關技術的出口業務；經營本

企業和本企業成員企業生產、科研所需的原輔材料、機械設備、儀器儀表、零配件及

相關技術的進出口業務；經營本企業的進料加工和「三來一補」業務。

二、主要會計政策、會計估計和前期差錯

（一）財務報表的編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基

本準則》和其他各項會計準則及其他相關規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務

報表。

（二）遵循企業會計準則的聲明

公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公

司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。

（三）會計期間

自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。

（四）記帳本位幣

採用人民幣為記帳本位幣。

（五）同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1、同一控制下企業合併

本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計

量。在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總

額）的差額，調整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

本公司為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審

計費用、評估費用、法律服務費等，於發生時計入當期損益。

企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價

收入不足衝減的，衝減留存收益。

被合併各方採用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合併日按照本公司會計

政策進行調整，在此基礎上按照企業會計準則規定確認。

2、非同一控制下的企業合併

本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價

值計量。公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。

本公司在購買日對合併成本進行分配。

本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差

額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的

差額，計入當期損益。

企業合併中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限於被購買方原

已確認的資產），其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，

單獨確認並按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資

產並按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關義

務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按照公允

價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認為負債並

按照公允價值計量。

（六）合併財務報表的編制方法

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合併財務

報表。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司

一致，如子公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表

時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。

合併財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權

益法調整對子公司的長期股權投資後，由本公司編制。

合併財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合

並資產負債表、合併利潤表、合併現金流量表、合併所有者權益變動表的影響。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中

所享有份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司的，則調整合併資產負債表的

年初餘額；將子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；

將子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司的，則不調整合併資產負債

表年初餘額；將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該

子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤

納入合併利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

（七）現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現

金。將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現

金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。

（八）外幣業務和外幣報表折算

1、外幣業務

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記帳。

外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬

於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用

資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採

用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非

貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損

益或資本公積。

2、外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權

益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的

收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報

表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。

處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關

的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營

的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。

（九）金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1、金融工具的分類

管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值

計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債

（和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債）；持

有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

2、金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取

的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當

期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允

價值變動損益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之

和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率

在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包

括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨

方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確

認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取

的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公

允價值變動計入資本公積（其他資本公積）。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，

將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資

損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計

量。

3、金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移

給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報

酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式

的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉

移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉

及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在

終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列

兩項金額的差額計入當期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對

應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認

為一項金融負債。

4、金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部

分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金

融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時

確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負

債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包

括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相

對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價

值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當

期損益。

5、金融資產和金融負債公允價值的確定方法

本公司採用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的報

價。

6、金融資產（不含應收款項）減值準備計提

（1）可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相

關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入

所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

（2）持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

（十）應收款項

1、單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金額標準：應收款項餘額前五名。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法：

單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準

備，計入當期損益。單獨測試未發生減值的應收帳款和其他應收款，以帳齡為信用風

險特徵根據帳齡分析法計提壞帳準備。

2、按組合計提壞帳準備應收款項：

確定組合的依據

組合1

相同帳齡的應收款項具有類似信用風險特徵

按組合計提壞帳準備的計提方法

組合1

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳 齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5

5

1－2年

20

20

2－3年

50

50

3年以上

100

100

3、單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款：無

其他說明：公司對合併報表範圍內的母子公司往來不計提壞帳準備。

（十一）存貨

1、存貨的分類

存貨分類為：原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、產成品、庫存商品（包括

庫存的外購商品、自製商品產品、自製半成品等）、委託加工物資等。

2、發出存貨的計價方法

存貨發出時按加權平均法計價。

3、存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

期末對存貨進行全面清查後，按存貨的成本與可變現淨值孰低提取或調整存貨跌

價準備。

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經

營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可

變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的

估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，

確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合

同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的

可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，

按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相

同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價

準備。

以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計提

的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

4、存貨的盤存制度

採用永續盤存制。

5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法

（1）低值易耗品採用一次轉銷法；

（2）包裝物採用一次轉銷法。

（十二）長期股權投資

1、投資成本確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及

以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值

的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付合併對

價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併發生的各

項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，

於發生時計入當期損益。

非同一控制下的企業合併：合併成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權

而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換

交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。在合併合同中對可能

影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合

並成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合併成本。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成

本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初

始投資成本。

投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚

未發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠

計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎

確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上

述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長

期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

2、後續計量及損益確認

（1）後續計量

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益

法進行調整。

對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價

值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。初始

投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長

期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資

產公允價值份額的差額，計入當期損益。

被投資單位除淨損益以外所有者權益其他變動的處理：對於被投資單位除淨損益

以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享

有或承擔的部分，調整長期股權投資的帳面價值，同時增加或減少資本公積（其他資

本公積）。

（2）損益確認

成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現

金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收

益。

權益法下，在被投資單位帳面淨利潤的基礎上考慮：被投資單位與本公司採用的

會計政策及會計期間不一致，按本公司的會計政策及會計期間對被投資單位財務報表

進行調整；以取得投資時被投資單位固定資產、無形資產的公允價值為基礎計提的折

舊額或攤銷額以及有關資產減值準備金額等對被投資單位淨利潤的影響；對本公司與

聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易予以抵銷等事項的適當調整後，確認

應享有或應負擔被投資單位的淨利潤或淨虧損。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝

減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他

實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長

期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承

擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以

後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額後，按與上述相反的順序處理，

減記已確認預計負債的帳面餘額、恢復其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權

益及長期股權投資的帳面價值，同時確認投資收益。

3、確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財

務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單

位實施共同控制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制

或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加

重大影響。

4、減值測試方法及減值準備計提方法

重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投

資，其減值損失是根據其帳面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量

折現確定的現值之間的差額進行確定。

除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回

金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低於其帳面價值的，將差額確認

為減值損失。

因企業合併形成的商譽，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。

長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。

（十三）投資性房地產

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已

出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。

公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地

產－出租用建築物採用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無

形資產相同的攤銷政策。

公司對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低於其帳面價值的，確

認相應的減值損失。

投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。

（十四）固定資產

1、固定資產確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過

一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

2、各類固定資產的折舊方法

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預

計淨殘值率確定折舊率。

融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有

權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租

賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。

各類固定資產折舊年限和年折舊率如下：

類 別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

20

3-5

4.85-4.75

通用設備

3-10

3-5

32.33-9.50

專用設備

10

3-5

9.70-9.50

運輸工具

4

3-5

24.25-23.75

3、固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每期末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。

固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據固定資產的公允

價值減去處置費用後的淨額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確

定。

當固定資產的可收回金額低於其帳面價值的，將固定資產的帳面價值減記至可收

回金額，減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定

資產減值準備。

固定資產減值損失確認後，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該

固定資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的固定資產帳面價值（扣除預計淨殘

值）。

固定資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產為基礎估計其可

收回金額。企業難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資產所屬的

資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

4、融資租入固定資產的認定依據、計價方法

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入

資產：

（1）租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；

（2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允

價值；

（3）租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分；

（4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差

異。

公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作

為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為

未確認的融資費。

（十五）在建工程

1、在建工程的類別

在建工程以立項項目分類核算。

2、在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固

定資產的入帳價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理

竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本

等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，

待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

3、在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。

在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據在建工程的公允

價值減去處置費用後的淨額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確

定。

當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可收

回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建

工程減值準備。

在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可

收回金額。企業難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的

資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

（十六）借款費用

1、借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，

予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，

計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到

預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產

而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經

開始。

2、借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用

暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款

費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該

部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對

外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。

3、暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續

超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條

件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。

在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始

後借款費用繼續資本化。

4、借款費用資本化金額的計算方法

專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進

行暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的

資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。

根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借

款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加

權平均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者

溢價金額，調整每期利息金額。

（十七）無形資產

1、無形資產的計價方法

（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到

預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質

上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定

其入帳價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差

額，計入當期損益；

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠

計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定

其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的

非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的

成本，不確認損益。

以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確定

其入帳價值；以非同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按公允價值確定其

入帳價值。

內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成

本、註冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的

利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。

（2）後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；

無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不

予攤銷。

2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項 目

預計使用壽命

依 據

土地使用權

50年

土地使用權年限

專有技術

19年

購入技術有效期

每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

3、無形資產減值準備的計提

對於使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。

對於使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。

對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。可收回金額根據無形資產的公允

價值減去處置費用後的淨額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確

定。

當無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可收

回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形

資產減值準備。

無形資產減值損失確認後，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應

調整，以使該無形資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的無形資產帳面價值（扣

除預計淨殘值）。

無形資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可

收回金額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產

組為基礎確定無形資產組的可收回金額。

4、劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、

研究活動的階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃

或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。

5、開發階段支出符合資本化的具體標準

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

（2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品

存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並

有能力使用或出售該無形資產；

（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

（十八）預計負債

本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未

來以交付資產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。

1、預計負債的確認標準

與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：

該義務是本公司承擔的現時義務；

履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

該義務的金額能夠可靠地計量。

2、預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣

時間價值等因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現

後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同

的，則最佳估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內

各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最

可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相

關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本

確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

（十九）收入

1、一般事項確認：

（1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有

權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠

地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地

計量時，確認商品銷售收入實現。

（2）提供勞務

在同一年度內開始並完成，在勞務已經提供，收到價款或取得收取價款的依據時，

確認勞務收入的實現；如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的

結果能夠可靠估計的情況下，在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。

確定提供勞務交易的完工進度，可以選用下列方法：

A.已完工作的測量。

B.已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例。

C.已經發生的成本佔估計總成本的比例。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

A.已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認

提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本。

B.已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期

損益，不確認提供勞務收入。

（3）確認讓渡資產使用權收入的依據

與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下

列情況確定讓渡資產使用權收入金額：

A.利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

B.使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

2、定製生產確認：

（1）定製生產款項的類別：

根據定製生產合同約定的結算方式的不同，將定製生產款項分為定製生產預付貨

款和定製生產日常貨款兩種。

A.定製生產預付貨款系定製方提前支付給公司定製產品的貨款。該預付貨款主要

用於使公司具備或擴大生產定製產品的能力而進行資產改良（技術改造）。在合同有

效期限內，如果公司違反了合同約定的定製生產預付貨款的相關條款，則公司應將該

貨款全額返還給對方。

B.定製生產日常貨款繫於產品交貨且定製方收到公司開具的發票後按合同約定

的價格和期限進行結算支付。

（2）定製生產收入確認的具體時點和依據：

A.定製生產預付貨款：公司收到定製生產預付貨款時，因該貨款的所有權依公司

在合同期限內的履約情況而定，其所有權歸屬風險尚未消除，相關的收入也不能可靠

地計量，不符合收入的確認條件，作為預收款項處理。

待合同履行期限屆滿，在公司履行完合同約定的所有義務，並得到對方的書面確

認時，確認為營業收入。

B.定製生產日常貨款：按照一般事項的收入確認原則進行確認。

（二十）政府補助

1、類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產

相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

2、會計處理方法

與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照

所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入；

與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，取得時確

認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用於補償企業已發生的

相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。

（二十一）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

1、確認遞延所得稅資產的依據

公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵

扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

2、確認遞延所得稅負債的依據

公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但

不包括商譽、非企業合併形成的交易且該交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納

稅所得額所形成的暫時性差異。

三、稅項

（一）公司主要稅種和稅率

稅 種

計稅依據

稅率(%)

增值稅

17

營業稅

5

城市維護建設稅

應交流轉稅

5,7

教育費附加

應交流轉稅

4,5

企業所得稅

15,25

（二）稅收優惠及批文

聯化科技股份有限公司（母公司）根據浙江省科學技術廳、浙江省財政廳、浙江

省國家稅務局、浙江省地方稅務局（浙科發高（2008）336號文），被認定高新技術企

業，有效期為三年。母公司從2008年度起享受高新技術企業所得稅優惠政策，自2008

年至2010年的三年內，母公司按15％的稅率計繳企業所得稅。

公司所屬子公司江蘇聯化科技有限公司根據江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、

江蘇省國家稅務局、江蘇省地方稅務局聯合批准頒發的高新技術企業證書，被認定為

江蘇省2010年第二批高新技術企業（證書編號：GR201032000296），認定有效期3年。

江蘇聯化科技有限公司從2010年度起享受高新技術企業所得稅優惠政策，自2010年

至2012年的三年內，江蘇聯化科技有限公司按15％的稅率計繳企業所得稅。

四、企業合併及合併財務報表

本節下列表式數據中的金額單位，除非特別註明外均為人民幣萬元。

（一）子公司情況

1、通過設立或投資等方式取得的子公司

子公司全稱

關係性質

子公司

類型

註冊地

業務

性質

註冊資本

經營範圍

期末實際

投資額

實質上構成對子

公司淨投資的其

他項目餘額

持股比

例(%)

表決比

例(%)

是否合

並報表

少數股

東權益

少數股東權益中

用於衝減少數股

東損益的金額

從母公司所有者權益衝減子公司少數股東

分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司

期初所有者權益中所享有份額後的餘額

台州市聯化進出口有限公司

全資子公司

有限責

任公司

台州市黃巖區王西路41

號

進出口

貿易

250

化工進出

口業務

250

100

100

是

上海寶豐機械製造有限公司

全資子公司

有限責

任公司

上海寶山區豐翔路北工

業路西B-2

機械制

造

3,200

機電設備

製造銷售

3,413.19

100

100

是

江蘇聯化科技有限公司

控股子公司

有限責

任公司

江蘇省鹽城市響水縣陳

家港開發區

化工制

造

12,677

農藥、醫藥

中間體

12,677

100

100

是

台州市黃巖聯化藥業有限公

司

控股子公司

有限責

任公司

台州市黃巖區王西路41

號

醫藥制

造

1,080

原料藥（齊

多夫定）制

造

1,079.13

100

100

是

聯化科技（台州）有限公司

全資子公司

有限責

任公司

臨海市杜橋鎮川南

化工制

造

5,280

精細化工

中間體

5,280

100

100

是

上海聯化生物醫藥技術有限

公司

控股子公司

有限責

任公司

上海市張江高科技園區

哈雷路1043號206室

技術開

發

300

技術開發

300

100

100

是

註：以上控股子公司的少數股東均為本公司的子公司台州市聯化進出口有限公司，因此合併報表範圍內子公司持股比例均為100%。

2、通過同一控制下企業合併取得的子公司：無

3、通過非同一控制下企業合併取得的子公司：無

（二）合併範圍發生變更的說明

與上年相比本年新增合併單位2家，原因為：本年度公司新設成立子公司：聯化

科技（台州）有限公司，上海聯化生物醫藥技術有限公司。

（三）本期新納入合併範圍的主體和本期不再納入合併範圍的主體

1、本期新納入合併範圍的子公司

名 稱

期末淨資產

本期淨利潤

聯化科技（台州）有限公司

5,271.52

-8.48

上海聯化生物醫藥技術有限公司

300.67

0.61

2、本期不再納入合併範圍的子公司：無

（四）本期發生的同一控制下企業合併：無

（五）本期發生的非同一控制下企業合併：無

（六）本期出售喪失控制權的股權而減少子公司：無

（七）本期發生的反向購買：無

（八）本期發生的吸收合併：無

五、合併財務報表主要項目注釋

（以下金額單位若未特別註明者均為人民幣元）

（一）貨幣資金

項 目

期末餘額

年初餘額

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金

人民幣

52,935.16

18,544.58

銀行存款

人民幣

44,013,999.49

78,556,256.61

美元

6,493,671.21

6.6227

43,005,636.32

283,892.34

6.8282

1,938,473.68

歐元

713.06

8.8065

6,279.56

42,854.20

9.7971

419,846.88

小 計

87,025,915.38

80,914,577.17

其他貨幣資金

人民幣

11,834,828.87

7,792,828.87

小 計

11,834,828.87

7,792,828.87

合 計

98,913,679.41

88,725,950.62

其中受限制的貨幣資金明細如下：

項 目

期末餘額

年初餘額

銀行承兌匯票保證金

11,819,000.00

7,777,000.00

銀行卡存款

15,828.87

15,828.87

合 計

11,834,828.87

7,792,828.87

（二）應收票據

1、應收票據的分類

種 類

期末餘額

年初餘額

銀行承兌匯票

3,664,160.00

5,015,154.61

合 計

3,664,160.00

5,015,154.61

2、公司已經背書給其他方但尚未到期的票據（金額前五名情況）

出票單位

出票日期

到期日

金 額

備 注

寧波王龍科技股份有限公司

2010.08.24

2011.02.14

2,478,000.00

杭州吉華進出口有限公司

2010.12.02

2011.06.02

900,000.00

紹興縣祥悅針紡織有限公司

2010.08.04

2011.02.04

500,000.00

上海連泓工貿有限公司

2010.11.25

2011.05.25

500,000.00

浙江吉華集團有限公司

2010.07.16

2011.01.16

500,000.00

（三）應收帳款

1、應收帳款按種類披露

種 類

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金 額

比例

（%）

金 額

比例

（%）

金 額

比例

（%）

金 額

比例

（%）

單項金額重大並單項

計提壞帳準備的應收

帳款

按組合計提壞帳準備

的應收帳款

組合1：帳齡分析法

266,868,925.86

100.00

17,318,373.31

6.49

166,089,053.13

100.00

11,512,988.47

6.93

組合小計

266,868,925.86

100.00

17,318,373.31

6.49

166,089,053.13

100.00

11,512,988.47

6.93

單項金額雖不重大但

單項計提壞帳準備的

應收帳款

合 計

266,868,925.86

100.00

17,318,373.31

166,089,053.13

100.00

11,512,988.47

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

帳 齡

期末餘額

年初餘額

帳面金額

壞帳準備

帳面金額

壞帳準備

金 額

比例（%）

金 額

比例（%）

1年以內

258,234,364.69

96.77

12,911,718.23

158,356,723.64

95.35

7,888,536.63

1－2年

4,120,504.06

1.54

824,100.81

4,303,873.06

2.59

860,774.61

2－3年

1,863,005.68

0.70

931,502.84

1,329,558.40

0.80

664,779.20

3年以上

2,651,051.43

0.99

2,651,051.43

2,098,898.03

1.26

2,098,898.03

合 計

266,868,925.86

100.00

17,318,373.31

166,089,053.13

100.00

11,512,988.47

2、本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

是否因關聯

交易產生

淄博雙益製冷設備有限公司等

應收貨款

37,221.22

帳齡3年以上，無法收回

否

合 計

37,221.22

3、期末應收帳款中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款。

4、應收帳款中欠款金額前五名

單位名稱

與本公司關係

金 額

年 限

佔應收帳款總額的比例(%)

第一名

非關聯方

55,504,036.43

一年以內

20.80

第二名

非關聯方

55,290,242.35

一年以內

20.72

第三名

非關聯方

35,545,365.20

一年以內

13.32

第四名

非關聯方

15,336,688.66

一年以內

5.75

第五名

非關聯方

7,632,992.88

一年以內

2.86

（四）其他應收款

1、其他應收款按種類披露：

種 類

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金 額

比例

（%）

金 額

比例

（%）

金 額

比例

（%）

金額

比例

（%）

單項金額重大並單項

計提壞帳準備的其他

應收款

按組合計提壞帳準備

的其他應收款

組合1：帳齡分析法

49,264,663.86

100.00

8,254,762.05

16.76

48,538,137.16

100.00

4,276,057.19

8.81

組合小計

49,264,663.86

100.00

8,254,762.05

16.76

48,538,137.16

100.00

4,276,057.19

8.81

單項金額雖不重大但

單項計提壞帳準備的

其他應收款

合 計

49,264,663.86

100.00

8,254,762.05

48,538,137.16

100.00

4,276,057.19

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

帳 齡

期末餘額

年初餘額

帳面金額

壞帳準備

帳面金額

壞帳準備

金 額

比例（%）

金 額

比例（%）

1年以內

24,900,904.43

50.55

1,245,045.22

42,424,168.37

87.40

2,146,663.93

1－2年

21,207,837.63

43.05

4,241,567.53

3,564,106.79

7.34

712,821.36

2－3年

775,545.00

1.57

387,772.50

2,266,580.20

4.67

1,133,290.10

3年以上

2,380,376.80

4.83

2,380,376.80

283,281.80

0.59

283,281.80

合 計

49,264,663.86

100.00

8,254,762.05

48,538,137.16

100.00

4,276,057.19

2、本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

是否因關聯

交易產生

何廣前等

往來款

11,321.56

帳齡3年以上，無法收回

否

合 計

11,321.56

3、期末其他應收款中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款。

4、其他應收款金額前五名情況

單位名稱

與本公司

關係

金 額

年 限

佔其他應

收款總額

的比例(%)

性質或內容

響水縣陳家港化工園區開發有限公司

非關聯方

20,000,000.00

1-2年

40.60

預付土地款

臨海市華保工業設備安裝有限公司

非關聯方

2,320,200.00

1年以內

4.71

設備安裝預

付款

上海申加建築裝飾安裝有限公司

非關聯方

1,390,268.00

1年以內

2.82

實驗室裝潢

預付款

浙江菲爾特環保工程有限公司

非關聯方

814,000.00

1年以內

1.65

廢水處理預

付款

台州市黃巖區發展新型牆體材料辦公室

非關聯方

749,146.00

三年以上

1.52

新型牆體材

料預付款

（五）預付款項

1、預付款項按帳齡列示

帳 齡

期末餘額

年初餘額

金 額

比例(%)

金 額

比例(%)

1年以內

69,857,320.26

99.35

42,892,035.10

99.46

1至2年

381,421.81

0.54

234,519.09

0.54

2至3年

74,318.12

0.11

3年以上

合 計

70,313,060.19

100.00

43,126,554.19

100.00

2、預付款項金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司

關係

金 額

時 間

未結算原因

浙江省化學原料藥基地臨海投資開發有限公司

非關聯方

20,500,000.00

一年以內

預付土地保證金

臨海市土地儲備中心

非關聯方

14,000,000.00

一年以內

預付土地保證金

台州市黃巖普發模具廠

非關聯方

6,355,781.00

一年以內

預付購貨款

上虞市解氏化學工業有限公司

非關聯方

3,004,000.00

一年以內

預付購貨款

無錫市聯合恆洲化工有限公司

非關聯方

2,323,474.05

一年以內

預付購貨款

合 計

46,183,255.05

3、期末預付款項中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款。

（六）存貨

1、存貨分類

項 目

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

跌價

準備

帳面價值

帳面餘額

跌價

準備

帳面價值

原材料

106,167,291.17

106,167,291.17

115,068,374.82

115,068,374.82

周轉材料

1,587,157.95

1,587,157.95

1,471,398.17

1,471,398.17

委託加工物資

8,533,623.65

8,533,623.65

1,696,016.81

1,696,016.81

在產品

67,700,372.18

67,700,372.18

11,281,109.54

11,281,109.54

庫存商品

138,091,897.93

138,091,897.93

72,247,904.84

72,247,904.84

合 計

322,080,342.88

322,080,342.88

201,764,804.18

201,764,804.18

（七）對合營企業投資和聯營企業投資

（金額單位：萬元）

被投資單位名稱

本企業持股

比例(%)

本企業在被投資單

位表決權比例(%)

期末資產總額

期末負債總額

期末淨資產總額

本期營業收入總額

本期淨利潤

一、聯營企業

台州市黃巖聯科小額貸款股份有限公司

20.00

20.00

14,232.74

2,737.94

11,494.80

2,085.82

1,240.23

（八）長期股權投資

1、長期股權投資明細情況

被投資單位

核算

方法

投資成本

年初餘額

增減變動

期末餘額

在被投

資單位

持股比

例(%)

在被投資

單位表決

權比例(%)

在被投資

單位持股

比例與表

決權比例

不一致的

說明

減值

準備

本期計

提減值

準備

本期現

金紅利

台州市黃巖聯科小額貸款

股份有限公司

權益法

20,000,000.00

20,509,140.80

2,480,458.45

22,989,599.25

20.00

20.00

上海大可染料有限公司

成本法

6,975,000.00

6,975,000.00

6,975,000.00

15.00

15.00

合 計

27,484,140.80

2,480,458.45

29,964,599.25

（九）投資性房地產

項 目

年初餘額

本期增加額

本期減少額

期末餘額

1．帳面原值合計

1,723,172.51

813,172.51

910,000.00

房屋、建築物

1,723,172.51

813,172.51

910,000.00

2．累計折舊和累計攤銷合計

503,347.09

81,472.86

274,949.31

309,870.64

房屋、建築物

503,347.09

81,472.86

274,949.31

309,870.64

3．投資性房地產淨值合計

1,219,825.42

-81,472.86

538,223.20

600,129.36

房屋、建築物

1,219,825.42

-81,472.86

538,223.20

600,129.36

4．投資性房地產減值準備累計金額合計

房屋、建築物

5．投資性房地產帳面價值合計

1,219,825.42

-81,472.86

538,223.20

600,129.36

房屋、建築物

1,219,825.42

-81,472.86

538,223.20

600,129.36

本期折舊和攤銷額81,472.86元。

（十）固定資產

1、固定資產情況

項 目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、帳面原值合計：

629,870,844.83

213,415,900.81

28,170,546.51

815,116,199.13

其中：房屋及建築物

186,555,011.27

85,730,682.37

1,082,570.34

271,203,123.30

專用設備

235,668,084.02

92,421,958.63

12,297,752.25

315,792,290.40

運輸工具

7,101,718.77

4,294,240.39

2,412,808.70

8,983,150.46

通用設備

200,546,030.77

30,969,019.42

12,377,415.22

219,137,634.97

二、累計折舊合計：

140,614,137.79

57,954,907.45

18,946,335.84

179,622,709.40

其中：房屋及建築物

25,447,175.78

9,681,497.84

433,223.63

34,695,449.99

專用設備

72,764,668.87

17,192,914.25

9,058,026.51

80,899,556.61

運輸工具

3,041,789.13

1,789,663.83

1,317,934.26

3,513,518.70

通用設備

39,360,504.01

29,290,831.53

8,137,151.44

60,514,184.10

三、固定資產帳面淨值合計

489,256,707.04

155,460,993.36

9,224,210.67

635,493,489.73

寶豐機械車間工程

28,000.00

28,000.00

聯化藥業廠區土建

工程

624,635.00

624,635.00

514,700.00

聯化藥業倉庫橋梁

514,700.00

項 目

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

高新技術研發中心

14,189,514.02

14,189,514.02

年產2500噸滷代芳

腈產業化技改項目

65,945,269.02

65,945,269.02

江口新廠區工程

27,368,705.96

27,368,705.96

25,209,762.11

25,209,762.11

江蘇聯化新廠區工

程

143,238,642.51

143,238,642.51

59,060,068.16

59,060,068.16

其中：房屋及建築物

161,107,835.49

76,049,184.53

649,346.71

236,507,673.31

專用設備

162,903,415.15

75,229,044.38

3,239,725.74

234,892,733.79

運輸工具

4,059,929.64

2,504,576.56

1,094,874.44

5,469,631.76

通用設備

161,185,526.76

1,678,187.89

4,240,263.78

158,623,450.87

四、固定資產帳面價值合計

489,256,707.04

155,460,993.36

9,224,210.67

635,493,489.73

其中：房屋及建築物

161,107,835.49

76,049,184.53

649,346.71

236,507,673.31

專用設備

162,903,415.15

75,229,044.38

3,239,725.74

234,892,733.79

運輸工具

4,059,929.64

2,504,576.56

1,094,874.44

5,469,631.76

通用設備

161,185,526.76

1,678,187.89

4,240,263.78

158,623,450.87

本期折舊額57,954,907.45元。

本期由在建工程轉入固定資產原價為203,009,862.71元。

本期末用於抵押的固定資產原值為61,646,891.45元，詳見附註八（一）。

2、期末未辦妥產權證書的固定資產

項 目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

預計辦結產權證書時間

房屋及建築物

63,606,269.74

新建廠房完工，尚未辦妥

2011年

（十一）在建工程

1、在建工程明細

工程

20,487,915.00

20,487,915.00

聯化台州廠區建設

工程

合 計

191,609,963.47

191,609,963.47

165,057,248.31

165,057,248.31

年初餘額

來源

資金

工程項目名稱

本期增加

轉入固定資產

其他

減少

期末餘額

14,189,514.02

14,602,955.80

募集

高新技術研發中心

28,792,469.82

年產2500噸滷代芳腈產

業化技改項目

65,945,269.02

17,762,852.75

83,708,121.77

募集

江口新廠區工程

25,209,762.11

10,821,625.50

8,662,681.65

自籌

27,368,705.96

江蘇聯化新廠區工程

160,914,524.97

76,735,950.62

自籌

143,238,642.51

59,060,068.16

寶豐機械車間工程

28,000.00

4,047,892.85

4,075,892.85

自籌

1,034,746.00

自籌

聯化藥業廠區土建工程

624,635.00

410,111.00

聯化藥業倉庫橋梁工程

514,700.00

自籌

514,700.00

聯化台州廠區建設工程

20,487,915.00

自籌

20,487,915.00

合 計

165,057,248.31

229,562,577.87

203,009,862.71

191,609,963.47

6,893,120.00

542,758.11

(1).土地使用權

54,163,494.72

60,513,856.61

(2).專有技術

1,000,000.00

1,000,000.00

9,950.57

2、累計攤銷合計

4,646,506.83

1,119,239.14

5,755,795.40

(2）.專有技術

4,400.00

4,400.00

3、無形資產帳面淨值合計

49,516,987.89

6,773,880.86

532,807.54

55,758,061.21

(1).土地使用權

49,516,987.89

5,778,280.86

532,807.54

54,762,461.21

(2).專有技術

995,600.00

995,600.00

49,516,987.89

6,773,880.86

532,807.54

55,758,061.21

4、無形資產帳面價值合計

(1).土地使用權

49,516,987.89

5,778,280.86

532,807.54

54,762,461.21

項 目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、帳面原值合計

54,163,494.72

7,893,120.00

542,758.11

61,513,856.61

(1).土地使用權

4,646,506.83

1,114,839.14

9,950.57

5,751,395.40

2、重大在建工程項目變動情況

（十二）無形資產

無形資產情況

(2).專有技術

995,600.00

995,600.00

本期攤銷額1,119,239.14元。

註：期末用於抵押或擔保的無形資產帳面價值為19,797,558.17元，詳見附註八

（一）。

（十三）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示。

1、已確認的遞延所得稅資產

項 目

期末餘額

年初餘額

遞延所得稅資產：

資產減值準備

5,400,388.87

3,158,050.66

固定資產折舊年限差異

973,807.57

1,180,150.79

小 計

6,374,196.44

4,338,201.45

2、應納稅差異和可抵扣差異項目明細

項 目

金 額

壞帳準備

25,573,135.36

累計折舊

6,492,050.44

小 計

32,065,185.80

（十四）資產減值準備

項 目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

轉 回

轉 銷

壞帳準備

15,789,045.66

9,832,632.48

48,542.78

25,573,135.36

合 計

15,789,045.66

9,832,632.48

48,542.78

25,573,135.36

（十五）短期借款

項 目

期末餘額

年初餘額

抵押借款

105,500,000.00

110,000,000.00

保證借款

90,070,690.92

信用借款

144,337,019.63

45,000,000.00

合 計

339,907,710.55

155,000,000.00

（十六）應付票據

種 類

期末餘額

年初餘額

銀行承兌匯票

97,880,000.00

77,770,000.00

合 計

97,880,000.00

77,770,000.00

下一會計期間將到期的金額為人民幣9,788.00萬元。

（十七）應付帳款

項 目

期末餘額

年初餘額

工業業務

174,731,925.93

107,195,282.01

貿易業務

26,212,698.50

6,469,295.73

合 計

200,944,624.43

113,664,577.74

1、期末餘額中無欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位款項。

2、期末餘額中無欠關聯方款項。

（十八）預收款項

項 目

期末餘額

年初餘額

工業業務

102,226,484.74

93,079,649.89

貿易業務

43,214,474.62

61,865,685.22

合 計

145,440,959.36

154,945,335.11

1、期末餘額中無預收持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位款項。

2、期末餘額中無預收關聯方款項。

3、帳齡超過1年的大額預收款項情況的說明：

單位名稱

金 額

未結轉原因

備 注

FMC公司

35,380,486.04

定製生產預收貨款，待初始合同期滿並得到FMC

公司的確認後進行結算

（十九）應付職工薪酬

項 目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

（1）工資、獎金、津貼和補貼

326,838.69

114,438,755.91

114,765,594.60

（2）職工福利費

6,568,743.16

6,568,743.16

（3）社會保險費

6,868,259.81

6,868,259.81

其中：醫療保險費

1,910,004.81

1,910,004.81

基本養老保險費

3,707,567.74

3,707,567.74

年金繳費

失業保險費

469,184.58

469,184.58

工傷保險費

230,604.98

230,604.98

生育保險費

107,560.90

107,560.90

（4）住房公積金

80,934.00

80,934.00

（5）工會經費和職工教育經費

1,151,791.81

2,177,813.08

2,543,302.35

786,302.54

（6）其他

79,214.71

79,214.71

合 計

1,478,630.50

130,213,720.67

130,906,048.63

786,302.54

（二十）應交稅費

稅費項目

期末餘額

年初餘額

增值稅

-12,958,555.26

-1,282,370.32

營業稅

64,109.99

13,548.03

企業所得稅

6,875,021.76

11,282,673.61

個人所得稅

5,310,757.53

2,411,154.05

城市維護建設稅

125,897.73

228,405.36

房產稅

424,967.40

286,173.33

土地使用稅

306,936.56

227,215.76

教育費附加

83,367.94

98,521.54

其 他

53,265.22

70,075.00

合 計

285,768.87

13,335,396.36

（二十一）應付利息

項 目

期末餘額

年初餘額

短期借款應付利息

346,723.11

（二十二）應付股利

單位名稱

期末餘額

年初餘額

超過一年未支付原因

周洪劍

940,368.39

（二十三）其他應付款

項 目

期末餘額

年初餘額

21,564,554.92

14,938,605.10

1、期末餘額中無欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位款項。

2、期末餘額中無欠關聯方款項。

3、金額較大的其他應付款

單位名稱

金 額

性質或內容

備 注

浙江黃巖金廈建築工程有限公司

2,634,916.11

應付工程款

浙江黃巖萬盛建築工程有限公司江蘇項目部

1,562,592.00

應付工程款

南京南化建設有限公司

1,273,260.00

應付工程款

（二十四）長期應付款

項 目

期末餘額

年初餘額

國家扶持基金

7,693,886.07

7,693,886.07

合 計

7,693,886.07

7,693,886.07

註：公司在2001年整體變更為股份有限公司時，經台州市黃巖區財政局同意，

將歷年減免各種稅費（基金）合計7,693,886.07元,暫計入長期應付款，作為對國家

的負債，待以後根據國家法律、政策調整後據以處置。

（二十五）其他非流動負債

項 目

期末餘額

年初餘額

遞延收益-年產650噸核苷類藥物中間體項目

7,500,000.00

9,375,000.00

註：根據浙江省發展和改革委員會和浙江省財政廳浙發改高技〔2004〕91號文

件、浙發改高技〔2004〕750號文件、台州市黃巖區財政局黃財企〔2005〕6號文件

和國家發展改革委、財政部發改高技〔2003〕2140號文件，公司2004年收到年產650

噸核苷類藥物中間體高技術產業化示範工程項目技術研究與開發經費600萬人民幣。

2005年收到900萬元人民幣。

公司收到的該款項系與資產相關的政府補助，計入「遞延收益」，按照形成資產

的年限進行分期攤銷，詳見「附註五（三十八）」。

年末餘額中無欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位款項。

（二十六）股本

項 目

年初餘額

本期變動增（+）減（－）

期末餘額

發行新股

送 股

公積金轉股

其 他

小 計

1．有限售條件股份

(1). 國家持股

(2). 國有法人持股

(3). 其他內資持股

82,830,848.00

74,547,763.00

-10,812,417.00

63,735,346.00

146,566,194.00

其中：

境內法人持股

境內自然人持股

82,830,848.00

74,547,763.00

-10,812,417.00

63,735,346.00

146,566,194.00

(4). 外資持股

其中：

境外法人持股

境外自然人持股

有限售條件股份合計

82,830,848.00

74,547,763.00

-10,812,417.00

63,735,346.00

146,566,194.00

2．無限售條件流通股份

(1). 人民幣普通股

46,309,152.00

41,678,237.00

10,812,417.00

52,490,654.00

98,799,806.00

(2). 境內上市的外資股

(3). 境外上市的外資股

(4). 其他

無限售條件流通股份合計

46,309,152.00

41,678,237.00

10,812,417.00

52,490,654.00

98,799,806.00

合 計

129,140,000.00

116,226,000.00

116,226,000.00

245,366,000.00

經2010年4月17日2009年度股東大會決議通過，以2009年12月31日公司總股本12,914萬股為基數，以資本公積金每10股轉增9股，並按每10股派發現金股利3.50

元（含稅）。經本次分派後現公司股本為24,536.60萬元。本年股本增加業經立信會計師事務所有限公司驗證並出具「信會師報字（2010）第11718號驗資報告」。

本期變動數中「其他」項目增減變動為有限售條件股份報告期內解除限售，轉為無限售條件流通股份。

（二十七）專項儲備

項 目

年初餘額

本期提取數

本期使用數

期末餘額

安全經費

10,844,517.75

10,844,517.75

專項儲備情況說明：系母公司聯化科技股份有限公司及子公司江蘇聯化科技有限

公司的與安全經費相關的專項儲備。

（二十八）資本公積

項 目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1.資本溢價（股本溢價）

投資者投入的資本

282,297,357.00

116,226,000.00

166,071,357.00

2.其他資本公積

原企業會計準則下資本公積－

股權投資準備

1,349,738.47

1,349,738.47

合 計

283,647,095.47

116,226,000.00

167,421,095.47

資本公積的說明：本期資本公積減少系轉增股本，詳見附註五（二十六）。

（二十九）盈餘公積

項 目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

27,612,281.65

16,854,888.97

44,467,170.62

（三十）未分配利潤

項 目

金 額

提取或分配比例

調整前 上年末未分配利潤

284,802,542.75

調整 年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

調整後 年初未分配利潤

284,802,542.75

加： 本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

202,978,686.58

減：提取法定盈餘公積

16,854,888.97

10.00%

提取任意盈餘公積

提取儲備基金

提取企業發展基金

提取一般風險準備

應付普通股股利

45,199,000.00

按2009年末股本每10

股送3.5元

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

425,727,340.36

（三十一）營業收入和營業成本

1、營業收入、營業成本

項 目

本期金額

上期金額

主營業務收入

1,929,579,085.82

1,301,836,566.04

其他業務收入

43,870,004.99

38,756,493.39

營業成本

1,458,333,842.31

939,983,344.62

2、營業收入（分行業）

行業名稱

本期金額

上期金額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

（1）工 業

1,254,692,574.05

755,983,112.71

1,032,625,447.25

647,572,012.23

（2）貿 易

718,756,516.76

702,350,729.60

307,967,612.18

292,411,332.39

合 計

1,973,449,090.81

1,458,333,842.31

1,340,593,059.43

939,983,344.62

3、營業收入（分地區）

地區名稱

本期金額

上期金額

營業收入

比重（%）

營業收入

比重（%）

工業：

國內市場

246,669,011.21

12.50

219,447,398.32

16.37

國外市場

1,008,023,562.84

51.08

813,178,048.93

60.65

其中：歐洲

196,516,644.35

9.96

142,958,529.24

10.66

美洲

756,855,622.85

38.35

609,590,446.12

45.47

亞洲

54,651,295.64

2.77

60,629,073.57

4.52

貿易：

國內市場

378,485,844.88

19.18

125,166,105.65

9.34

國外市場

340,270,671.88

17.24

182,801,506.53

13.64

合 計

1,973,449,090.81

100.00

1,340,593,059.43

100.00

4、公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱

營業收入總額

佔公司全部營業收入的比例(%)

第一名

457,335,385.29

23.17

第二名

358,303,238.84

18.16

第三名

299,862,650.21

15.19

第四名

155,743,324.85

7.89

第五名

114,186,590.58

5.79

（三十二）營業稅金及附加

項 目

本期金額

上期金額

計繳標準

營業稅

340,662.54

181,272.01

5%

城市維護建設稅

2,631,949.46

1,863,220.25

7%

教育費附加

1,892,893.64

1,345,142.32

5%

合 計

4,865,505.64

3,389,634.58

（三十三）銷售費用

項 目

本期金額

上期金額

營銷業務費

13,371,437.72

25,186,543.77

運雜費

12,399,229.74

14,886,220.08

其 他

2,723,749.24

2,529,071.24

合 計

28,494,416.70

42,601,835.09

（三十四）管理費用

項 目

本期金額

上期金額

工 資

61,230,534.36

42,905,034.11

技術開發費

28,315,988.68

26,355,462.48

折舊費

20,974,649.42

16,459,736.39

試驗檢驗費

10,978,231.22

3,425,114.82

業務招待費

9,586,409.64

7,649,136.03

其 他

86,874,899.44

75,976,743.24

合 計

217,960,712.76

172,771,227.07

（三十五）財務費用

類 別

本期金額

上期金額

利息支出

6,704,416.02

7,846,266.24

減：利息收入

1,435,126.97

1,930,451.59

匯兌損益

1,158,583.33

1,512,179.46

其他

1,630,134.71

1,063,723.06

合 計

8,058,007.09

8,491,717.17

（三十六）投資收益

1、投資收益明細情況

項 目

本期金額

上期金額

權益法核算的長期股權投資收益

2,480,458.45

509,140.80

2、按權益法核算的長期股權投資收益：

被投資單位

本期金額

上期金額

本期比上期增減變動的原因

台州市黃巖聯科小額貸款股份有限公司

2,480,458.45

509,140.80

被投資單位淨利潤變化

（三十七）資產減值損失

項 目

本期金額

上期金額

壞帳損失

9,832,632.48

5,166,510.01

（三十八）營業外收入

1、營業外收入構成

項 目

本期金額

上期金額

計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置利得合計

2,629,160.51

398,483.18

2,629,160.51

其中：處置固定資產利得

509,560.05

398,483.18

509,560.05

處置無形資產利得

2,119,600.46

2,119,600.46

政府補助

4,521,800.00

6,013,800.00

4,521,800.00

其 他

244,713.50

14,370.00

244,713.50

合 計

7,395,674.01

6,426,653.18

7,395,674.01

2、政府補助明細

項 目

本期金額

上期金額

說 明

1．收到的與資產相關的政府補助

(1)年產650噸核苷類藥物中間體項目

撥款

1,875,000.00

1,875,000.00

年產650噸核苷類藥物中間體項目撥

款

2．收到的與收益相關的政府補助

(1)黃巖區財政局 「畝產論英雄」獎

勵

150,000.00

100,000.00

黃巖區財政局,黃髮改(2010)30號

(2)黃巖區財政局 「循環經濟」獎勵

50,000.00

黃巖區財政局,黃髮改(2010)31號

(3)黃巖區財政局 「節能減派」獎勵

50,000.00

黃巖區財政局,黃財企(2009)24號

(4)「走出去」戰略專項補助資金

95,200.00

浙江省財政廳,商務廳浙財企

(2009)255

(5)工業創新有關項目以獎代補獎金

60,000.00

910,000.00

黃巖區財政局,黃財企(2010)5號

(6)黃巖區科技局科技創新獎勵資金

20,000.00

黃巖區科技局通知

(7)2009年度貿易發展補助資金

207,700.00

黃巖區財政局,黃財企(2010)8號

(8)2009年節能與工業循環經濟財政專

項資金

600,000.00

浙江省財政廳,浙財企(2009)346號

(9)2009年小火電機組關停補助資金

25,000.00

浙江省財政廳,浙財企(2010)97號

(10)重大科技專項和優先主題補助經

費

780,000.00

浙江省科技廳浙科驗字(2010)1187號

(11)浙江省科技廳中小企業技術創新

項目資助

150,000.00

728,000.00

浙江省科技廳項目驗收意見

(12)2010年中央補助專利專項經費

20,000.00

浙江省財政廳,浙財教(2010)321號

(13)黃巖區2010年科技計劃項目經費

300,000.00

黃巖區科學技術局,黃科(2010)15號

(14)2010年度市科學技術重大貢獻獎

15,000.00

台州市人民政府辦公室,臺政辦發

(2010)124號

(15)省財政技術性貿易壁壘技術攻關

專項和省級技術中心專項補助資金

150,000.00

黃巖區財政局,科技局黃科[2008]19

號

(16)創新型示範和試點企業補助

100,000.00

浙江省科技廳《創新型示範和試點企

業補助》

(17)黃巖區2009年第一批科學技術研

120,000.00

鹽城市環境監察局鹽環檢局[2009]12

究計劃項目

號

(18)科學技術研究計劃項目補助

150,000.00

黃巖區科技局,財政局（黃科[2008]19

號）

(19)鹽城市國控（省控）重點汙染源自

動監控聯網補助資金

10,000.00

鹽城市國控（省控）重點汙染源自動

監控聯網補助資金下發的通知

(20)2008年度考核獎金

265,000.00

響水縣財政局《2008年度考核獎金》

(21)省級中小科技型企業發展專項資

金（重點成長型企業）

500,000.00

江蘇省財政廳《江蘇省財政廳關於下

達2008年度省級中小科技型企業發展

專項資金（重點成長型企業）的通知》

(22)省級外經外貿發展專項引導資金

1,050,000.00

江蘇省財政廳《江蘇省財政廳關於撥

付2009年省級外經外貿發展專項引導

資金的通知》（蘇企財（2009）57號）

(23)出口企業退稅差額補貼

55,800.00

江蘇省財政廳《江蘇省財政廳關於撥

付出口企業退稅差額補貼的通知》（蘇

企[2008]217號）

(24)響水市財政局2009年度表彰獎金

110,000.00

響水縣經貿委《2009年度考核獎金》

(25)2009年度貿易發展補助資金

13,900.00

黃巖區財政局「黃財企(2010)8

號」2009年度貿易發展補助資金的通

知

合計

4,521,800.00

6,013,800.00

（三十九）營業外支出

項 目

本期金額

上期金額

計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置損失合計

6,711,830.77

7,431,409.63

6,711,830.77

其中：固定資產處置損失

6,711,830.77

7,431,409.63

6,711,830.77

對外捐贈

881,231.05

690,300.00

881,231.05

其中：公益性捐贈支出

266,000.00

425,000.00

266,000.00

其 他

82,850.13

50,636.31

82,850.13

合 計

7,675,911.95

8,172,345.94

7,675,911.95

（四十）所得稅費用

項 目

本期金額

上期金額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

47,161,502.75

38,457,545.21

遞延所得稅調整

-2,035,994.99

-1,157,124.38

合 計

45,125,507.76

37,300,420.83

（四十一）基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

1、計算過程：

項 目

計算公式

本期數

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

P0

202,978,686.58

非經常性損益

F

-234,822.82

扣除非經常性損益後的歸屬於公司普通股股東的淨利潤

P1＝P0－F

203,213,509.40

期初股份總數

S0

129,140,000.00

因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數

S1

116,226,000.00

發行新股或債轉股等增加股份數

Si

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

Mi

因回購等減少股份數

Sj

減少股份次月起至報告期期末的累計月數

Mj

報告期縮股數

Sk

報告期月份數

M0

12

發行在外的普通股加權平均數

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–

Sj×Mj÷M0-Sk

245,366,000.00

基本每股收益

EPS=P0/S

0.83

扣除非經常性損益後的基本每股收益

EPS1=P1/S

0.83

2、稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程相同。

3、本年不具有稀釋性但以後期間很可能具有稀釋性的潛在普通股。

4、資產負債表日至財務報告批准報出日之間，公司發行在外普通股或潛在普通

股股數未發生重大變化。

（四十二）現金流量表附註

1、收到的其他與經營活動有關的現金

項 目

本期金額

投資性房產租金收入

2,563,470.84

銀行存款利息收入

1,435,126.97

政府補助

4,521,800.00

營業外收入

244,713.50

合 計

8,765,111.31

2、支付的其他與經營活動有關的現金

項 目

本期金額

銷售費用

27,816,644.95

管理費用

108,941,837.96

財務費用-其他

1,630,134.71

營業外支出

964,081.18

往來款及其他

9,352,055.36

合 計

148,704,754.16

3、收到的其他與籌資活動有關的現金

項 目

本期金額

保證期限超過三個月的銀票保證金收回

10,076,000.00

（四十三）現金流量表補充資料

1、現金流量表補充資料

項 目

本期金額

上期金額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量

淨利潤

202,978,686.58

129,559,767.42

加：少數股東本期損益

92,050.68

資產減值準備

9,832,632.48

5,166,510.01

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

58,036,380.31

45,977,511.40

無形資產攤銷

1,119,239.14

970,061.21

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

（收益以「－」號填列）

4,082,670.26

7,032,926.45

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

7,862,999.35

8,750,046.01

投資損失（收益以「－」號填列）

-2,480,458.45

-509,140.80

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-2,035,994.99

-1,157,124.38

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-120,315,538.70

-37,077,995.08

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-62,790,262.00

-84,623,364.86

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

89,901,255.51

106,621,486.13

其 他

經營活動產生的現金流量淨額

186,191,609.49

180,802,734.19

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3、現金及現金等價物淨變動情況

現金的期末餘額

91,212,679.41

70,948,950.62

減：現金的期初餘額

70,948,950.62

121,111,100.69

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

20,263,728.79

-50,162,150.07

2、現金和現金等價物的構成：

項 目

期末餘額

年初餘額

一、現 金

91,212,679.41

70,948,950.62

其中：庫存現金

52,935.16

18,544.58

可隨時用於支付的銀行存款

87,025,915.38

70,930,406.04

可隨時用於支付的其他貨幣資金

4,133,828.87

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

91,212,679.41

70,948,950.62

六、關聯方及關聯交易

（一）本企業的母公司情況

（金額單位：萬元）

母公司名稱

關聯關係

企業類型

註冊地

法定代表人

業務性質

註冊資本

母公司對本公司的持股比例(%)

對本公司的表決權比例(%)

本公司最終控制方

組織機構代碼

牟金香

控股股東

46.12

46.12

牟金香

（二）本企業的子公司情況：

（金額單位：萬元）

子公司全稱

子公司類型

企業類型

註冊地

法定代

表人

業務性質

註冊資本

持股比例

(%)

表決權比例

(%)

組織機構代碼

江蘇聯化科技有限公司

有限責任公司

控股子公司

江蘇省鹽城市響水縣陳家港開發區

張賢桂

農藥,染料,中間體

12,677.00

100.00

100.00

75509642-6

台州市聯化進出口有限公司

有限責任公司

全資子公司

台州市黃巖區王西路41號

王萍

進出口業務

250.00

100.00

100.00

71950343-4

上海寶豐機械製造有限公司

有限責任公司

全資子公司

上海寶山區豐翔路北工業路西B-2

張有志

製冷設備製造

3,200.00

100.00

100.00

73408579-5

台州市黃巖聯化藥業有限公司

有限責任公司

控股子公司

台州市黃巖經濟開發區江口輕化投資

區

牟金香

原料藥製造

1,080.00

100.00

100.00

76130279-1

聯化科技（台州）有限公司

有限責任公司

全資子公司

臨海市杜橋鎮川南

牟金香

精細化工產品中間體

5,280.00

100.00

100.00

55400692-2

上海聯化生物醫藥技術有限公司

有限責任公司

控股子公司

上海市張江高科技園區哈雷路1043號

206室

王萍

生物醫藥化工領域的

技術開發

300.00

100.00

100.00

55292504-4

（三）本企業的合營和聯營企業情況

（金額單位：萬元）

被投資單位名稱

企業類型

註冊地

法定代表人

業務性質

註冊資本

本企業持

股比例(%)

本企業在被投資單

位表決權比例(%)

關聯關係

組織機構代碼

聯營企業

台州市黃巖聯科小額貸款股份

有限公司

股份有限公司

（非上市）

黃巖區西街

7/9/11號

王萍

小額貸款

10,000.00

20.00

20.00

投資

68914634-0

（四）關聯交易

1、存在控制關係且已納入本公司合併會計報表範圍的子公司，其相互間交易及

母子公司交易已作抵銷。

2、採購商品/接受勞務情況：無

3、出售商品/提供勞務情況：無

4、關聯擔保情況

（金額單位：萬元）

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期

日

擔保是否

已經履行

完畢

聯化科技股份有限公司

江蘇聯化科技有限公司

8,000.00

2010.6.8

2013.6.8

否

聯化科技股份有限公司

台州市聯化進出口有限公司

10,000.00

2010.6.9

2012.11.23

否

關聯擔保情況說明：公司對外擔保的被擔保方均為受公司控制的子公司。

5、其他關聯交易：無

6、關聯方應收應付款項：無

七、或有事項

（一）為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

（金額單位：萬元）

被擔保單位

擔保金額

債務到期日

對本公司的財務影響

關聯方：

江蘇聯化科技有限公司

8,000.00

2013.6.8

對子公司擔保，無影響

台州市聯化進出口有限公司

10,000.00

2012.11.23

對子公司擔保，無影響

合 計

18,000.00

（二）其他或有負債：無

八、承諾事項

（一）重大承諾事項

1、資產抵押情況

借款銀行

借款金額

借款期限

抵押物

抵押物帳面原值

中國農業銀行黃巖區支行

10,000,000.00

2010.01.13-2011.04.10

房屋建築物

土地使用權

30,026,891.45

20,000,000.00

2010.12.02-2011.05.25

12,000,000.00

2010.12.27-2011.06.25

6,853,965.17

20,000,000.00

2010.11.12-2011.05.10

土地使用權

11,469,206.00

8,000,000.00

2010.12.27-2011.06.25

中國農業銀行鹽城分行響水支行

15,500,000.00

2010.09.13-2011.03.12

房屋建築物

31,620,000.00

20,000,000.00

2010.12.02-2011.06.01

土地使用權

1,474,387.00

合 計

105,500,000.00

房屋建築物

61,646,891.45

土地使用權

19,797,558.17

九、資產負債表日後事項

（一）資產負債表日後利潤分配情況說明

經公司第四屆董事會第五次會議決議通過，2010年度利潤分配預案為：按母公

司2010年度實現淨利潤的10%提取法定盈餘公積後，擬以2010年12月31日公司總

股本24,536.60萬股為基數，按每10股派發現金紅利2.00元（含稅），共分配現金

股利49,073,200.00元。

十、其他重要事項說明

本公司無需要披露的其他重要事項。

十一、母公司財務報表主要項目注釋

（一）應收帳款

1、應收帳款按種類披露

種類

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

單項金額重大並單項計提

壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應

收帳款

組合1：帳齡分析法

157,844,792.48

100.00

9,317,152.75

5.90

90,032,074.63

100.00

6,538,906.86

7.26

組合小計

157,844,792.48

100.00

9,317,152.75

5.90

90,032,074.63

100.00

6,538,906.86

7.26

單項金額雖不重大但單項

計提壞帳準備的應收帳款

合計

157,844,792.48

100.00

9,317,152.75

90,032,074.63

100.00

6,538,906.86

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

帳 齡

期末餘額

年初餘額

帳面金額

壞帳準備

帳面金額

壞帳準備

金 額

比 例

（%）

金 額

比 例

（%）

1年以內

156,339,494.45

99.05

7,816,974.72

87,644,176.60

97.35

4,382,208.83

1－2年

6,400.00

0.00

1,280.00

289,000.00

0.32

57,800.00

2－3年

3年以上

1,498,898.03

0.95

1,498,898.03

2,098,898.03

2.33

2,098,898.03

合 計

157,844,792.48

100.00

9,317,152.75

90,032,074.63

100.00

6,538,906.86

2、期末應收帳款中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款。

3、應收帳款中欠款金額前五名

單位名稱

與本公司關係

金 額

年 限

佔應收帳款總額的比例(%)

第一名

非關聯方

55,504,036.43

一年以內

35.16

第二名

非關聯方

34,765,365.20

一年以內

22.03

第三名

非關聯方

7,074,945.90

一年以內

4.48

第四名

非關聯方

7,043,572.71

一年以內

4.46

第五名

非關聯方

6,225,549.93

一年以內

3.94

（二）其他應收款

1、其他應收款按種類披露：

種 類

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金 額

比 例

（%）

金 額

比 例

（%）

金 額

比 例

（%）

金 額

比 例

（%）

單項金額重大並不計提

壞帳準備的其他應收款

269,717,534.18

96.45

165,155,139.16

96.20

按組合計提壞帳準備的

其他應收款

組合1：帳齡分析法

9,944,420.62

3.55

1,261,119.48

12.68

6,521,045.49

3.80

791,788.17

12.14

組合小計

9,944,420.62

3.55

1,261,119.48

12.68

6,521,045.49

3.80

791,788.17

12.14

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的其他

應收款

合計

279,661,954.80

100.00

1,261,119.48

171,676,184.65

100.00

791,788.17

期末單項金額重大並不計提壞帳準備的其他應收款

其他應收款內容

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

不計提理由

江蘇聯化科技有限公司

259,155,368.76

控股子公司

台州市黃巖聯化藥業有限公司

5,762,165.42

控股子公司

聯化科技（台州）有限公司

4,800,000.00

全資子公司

合 計

269,717,534.18

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

帳 齡

期末餘額

年初餘額

帳面金額

壞帳準備

帳面金額

壞帳準備

金 額

比例（%）

金 額

比例（%）

1年以內

9,000,894.99

90.51

450,044.75

5,743,083.49

88.07

287,154.17

1－2年

165,563.63

1.67

33,112.73

2－3年

546,656.00

8.38

273,328.00

3年以上

777,962.00

7.82

777,962.00

231,306.00

3.55

231,306.00

合 計

9,944,420.62

100.00

1,261,119.48

6,521,045.49

100.00

791,788.17

2、期末其他應收款中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款。

3、其他應收款金額前五名情況

單位名稱

與本公司

關係

金 額

年 限

佔其他應

收款總額

的比例(%)

性質或內容

江蘇聯化科技有限公司

控股子公司

259,155,368.76

1年以內

92.67

往來款

台州市黃巖聯化藥業有限公司

控股子公司

5,762,165.42

1年以內

2.06

往來款

聯化科技(台州)有限公司

全資子公司

4,800,000.00

1年以內

1.72

往來款

浙江菲爾特環保工程有限公司

非關聯方

814,000.00

1年以內

0.29

廢水處理預

付款

台州市黃巖區發展新型牆體材料辦公室

非關聯方

749,146.00

3年以上

0.27

新型牆體材

料預付款

4、應收關聯方帳款情況

單位名稱

與本公司關係

金 額

佔其他應收款總額的比例(%)

江蘇聯化科技有限公司

控股子公司

259,155,368.76

92.67

台州市黃巖聯化藥業有限公司

控股子公司

5,762,165.42

2.06

聯化科技（台州）有限公司

全資子公司

4,800,000.00

1.72

合 計

269,717,534.18

96.45

（三）長期股權投資

單位：人民幣元

被投資單位

核算方法

投資成本

年初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資

單位持股

比例(%)

在被投資

單位表決

權比例(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值

準備

本期計提

減值準備

本期現金紅利

聯營企業：

台州市黃巖聯科小額貸款股份有

限公司

權益法

20,000,000.00

20,509,140.80

2,480,458.45

22,989,599.25

20.00

20.00

子公司：

江蘇聯化科技有限公司

成本法

122,762,000.00

122,762,000.00

122,762,000.00

96.84

96.84

58,103,021.22

台州市聯化進出口有限公司

成本法

2,500,000.00

2,500,000.00

2,500,000.00

100.00

100.00

上海寶豐機械製造有限公司

成本法

34,131,920.81

34,131,920.81

34,131,920.81

100.00

100.00

台州市黃巖聯化藥業有限公司

成本法

9,720,000.00

9,720,000.00

9,720,000.00

90.00

90.0

聯化科技（台州）有限公司

成本法

52,800,000.00

52,800,000.00

52,800,000.00

100.00

100.00

上海聯化生物醫藥技術有限公司

成本法

2,490,000.00

2,490,000.00

2,490,000.00

83.00

83.00

其他被投資單位

上海大可染料有限公司

成本法

6,975,000.00

6,975,000.00

6,975,000.00

15.00

15.00

成本法小計

176,088,920.81

55,290,000.00

231,378,920.81

58,103,021.22

合計

196,598,061.61

57,770,458.45

254,368,520.06

58,103,021.22

合 計

870,974,412.44

605,085,618.09

100.00

4、公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱

營業收入總額

佔公司全部營業收入的比例(%)

第一名

18.41

第二名

13.11

100.00

160,380,215.33

114,186,590.58

（四）營業收入和營業成本

1、營業收入、營業成本

項 目

本期金額

上期金額

主營業務收入

826,337,980.94

578,193,339.12

其他業務收入

44,636,431.50

26,892,278.97

營業成本

632,779,082.47

423,260,826.29

2、營業收入（分行業）

項 目

本期金額

上期金額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

（1）工 業

619,549,319.03

388,947,386.30

482,962,120.22

310,003,659.96

（2）貿 易

251,425,093.41

243,831,696.17

122,123,497.87

113,257,166.33

合 計

870,974,412.44

632,779,082.47

605,085,618.09

423,260,826.29

3、營業收入（分地區）

地 區

本期金額

上期金額

營業收入

比重（%）

營業收入

比重（%）

工業：

國內市場

159,692,999.33

18.33

128,959,997.47

21.31

國外市場

459,856,319.70

52.80

354,002,122.75

58.51

其中：歐洲

62,023,349.44

7.12

60,089,775.89

9.93

美洲

345,325,022.36

39.65

241,131,768.01

39.85

亞洲

52,507,947.90

6.03

52,780,578.85

8.73

貿易：

國內市場

251,425,093.41

28.87

122,123,497.87

20.18

國外市場

第三名

63,930,043.73

7.34

第四名

54,364,667.47

6.24

第五名

48,785,032.27

5.60

（五）投資收益

1、投資收益明細

項 目

本期金額

上期金額

成本法核算的長期股權投資收益

58,103,021.22

權益法核算的長期股權投資收益

2,480,458.45

509,140.80

合 計

60,583,479.67

509,140.80

2、按成本法核算的長期股權投資收益

被投資單位

本期金額

上期金額

本期比上期增減變動的原因

江蘇聯化科技有限公司

58,103,021.22

本年成本法分利

3、按權益法核算的長期股權投資收益

被投資單位

本期金額

上期金額

本期比上期增減變動的原因

台州市黃巖聯科小額貸款股份有限公司

2,480,458.45

509,140.80

被投資單位淨利潤變動

（六）現金流量表補充資料

項 目

本期金額

上期金額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量

淨利潤

168,548,889.71

52,357,720.28

加：資產減值準備

3,247,577.20

1,290,985.53

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

23,623,938.30

20,410,308.57

無形資產攤銷

381,783.10

390,422.56

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列）

-1,013,168.45

2,391,315.18

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

5,178,967.49

7,529,422.38

投資損失（收益以「－」號填列）

-60,583,479.67

-509,140.80

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-1,544,963.81

-193,647.83

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-72,509,127.59

-27,053,970.80

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-176,215,412.84

-22,210,574.80

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

150,650,923.80

69,424,138.67

其 他

經營活動產生的現金流量淨額

39,765,927.24

103,826,978.94

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3、現金及現金等價物淨變動情況

現金的期末餘額

48,238,687.51

29,767,202.64

減：現金的期初餘額

29,767,202.64

77,479,346.44

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

18,471,484.87

-47,712,143.80

十二、補充資料

（一）當期非經常性損益明細表

項 目

金 額

說 明

非流動資產處置損益

-4,082,670.26

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定

額或定量享受的政府補助除外）

4,521,800.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享

有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資

產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資

產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損

益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期

損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-719,367.68

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

45,415.12

少數股東權益影響額（稅後）

合 計

-234,822.82

（二）淨資產收益率及每股收益：

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

25.48

0.83

0.83

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股

東的淨利潤

25.51

0.83

0.83

（三）公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

1、金額異常或比較期間變動異常的報表項目

報表項目

期末餘額

（或本期金額）

年初餘額

（或上期金額）

變動比率

變動原因

應收帳款

249,550,552.55

154,576,064.66

61.44%

公司本年產品銷售規模擴大、對大客

戶發貨增加，至年末應收帳款帳期未

到而尚未回收所致。

存貨

322,080,342.88

201,764,804.18

59.63%

公司產品增加且規模擴大，根據客戶

訂單計劃安排增加原材料、庫存商品

儲備等所致。

短期借款

339,907,710.55

155,000,000.00

119.30%

公司規模擴大增加生產經營所需的流

動資金借款所致。

應付帳款

200,944,624.43

113,664,577.74

76.79%

公司規模擴大後原料採購結算資金餘

額增加所致。

資本公積

167,421,095.47

283,647,095.47

-40.98%

公司本年由資本公積轉增股本

116,226,000元所致。

未分配利潤

425,727,340.36

284,802,542.75

49.48%

公司本年的淨利潤較上年同期有較大

幅度增長所致。

營業收入

1,973,449,090.81

1,340,593,059.43

47.21%

其中工業業務收入本年較上年同期增

長21.51%，主要原因系公司不斷拓展

市場，部分產品銷售有較大增長。

營業成本

1,458,333,842.31

939,983,344.62

55.14%

由於營業收入的增長，成本同比增長。

銷售費用

28,494,416.70

42,601,835.09

-33.11%

公司與大客戶的合作規模逐漸擴大，

對營銷管理進一步加強，以致營銷費

用減少所致。

十三、財務報表的批准報出

本財務報表業經公司董事會於2011年1月27日批准報出。

第十一節 備查文件

一、經公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財

務報表。

二、經會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

三、報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有公司文件正本及公告原

稿。

四、經公司法定代表人籤名的2010年年度報告文本原件。

五、其他備查文件。

文件存放地：公司證券部

聯化科技股份有限公司董事會

法定代表人：牟金香

二○一一年一月二十九日

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