[年報]華誼嘉信:2011年年度報告

2021-01-11 中財網

[年報]華誼嘉信：2011年年度報告

時間：2012年03月30日 07:12:30&nbsp中財網

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

Spearhead Integrated Marketing Communication Group

（北京市石景山區八大處高科技園區）

2011年年度報告

證券代碼：

300071

證券簡稱：華誼嘉信

披露日期：

2012年

3月

30日

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

第一節重要提示及釋義

……………………………………………2

第二節公司基本情況簡介

…………………………………………5

第三節會計數據和業務數據摘要

…………………………………7

第四節董事會報告

…………………………………………………9

第五節重要事項……………………………………………………

第六節股本變動及股東情況………………………………………

第七節董事、監事、高級管理人員和員工情況

………………

第八節公司治理

…………………………………………………

第九節監事會報告

………………………………………………

第十節財務報告

…………………………………………………

第十一節備查文件目錄………………………………………… 166

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

第一節重要提示及釋義

重要提示

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不

存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和

完整性承擔個別及連帶責任。本年度報告摘要摘自年度報告全文，報告全文同時

刊載於證監會指定網站和公司網站。為全面了解本公司生產經營狀況和財務成果

及公司的未來發展規劃，投資者應到指定網站仔細閱讀年度報告全文。

本公司沒有董事、監事、高級管理人員聲明對2011年年度報告內容的真實

性、準確性和完整性無法保證或存在異議。

公司全體董事均出席了本次審議

2011年報的第一屆董事會第二十三次會

議。

利安達會計師事務所有限責任公司已經對公司

2011年度財務報告審計並出

具了標準無保留意見的審計報告。

公司負責人劉偉、主管會計工作負責人柴健及會計主管人員楊秀麗聲明：保

證2011年年度報告中財務報告的真實、完整。

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

釋義

在本次報告中，除非文義另有所指，下列簡稱和術語具有如下含義：

一般名詞：

本公司、公司、華誼嘉信指北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

博信投資

指北京博信智創投資諮詢有限公司

(原北京華誼博信整合營銷顧問有限公

司)，華誼嘉信之股東

華誼伽信指北京華誼伽信整合營銷顧問有限公司，華誼嘉信之全資子公司

華誼信邦指北京華誼信邦整合營銷顧問有限公司，華誼嘉信之全資子公司

華誼葭信指北京華誼葭信勞務服務有限公司，華誼嘉信之全資子公司

華業浩誠指北京華業浩誠營銷管理有限公司，華誼嘉信之控股子公司

上海波釋指上海波釋廣告有限公司，華誼嘉信之控股子公司

炫視界指北京炫視界廣告有限公司，華誼嘉信之控股子公司

嘉為指上海嘉為廣告有限公司，華誼嘉信之全資子公司

東汐廣告指上海東汐廣告傳播有限公司，華誼嘉信之控股子公司

武漢浩豐武漢浩豐整合營銷顧問有限公司，華誼嘉信之全資子公司

嘉華卓信北京嘉華卓信項目數據分析事務所有限公司，華誼嘉信之控股子公司

睿活指睿活營銷顧問（上海）有限公司，華誼信邦之參股公司

攝威科技指北京攝威科技有限公司，華誼嘉信之全資子公司

華氏行指北京華氏行商貿有限公司，華誼嘉信之全資子公司

華誼盛貝指北京華誼盛貝有限公司，華誼嘉信之控股子公司

光輝前程指北京光輝前程網絡技術有限公司，華誼嘉信之全資子公司

精銳傳動指北京精銳傳動廣告有限公司，華誼嘉信之控股子公司

宏帆指上海宏帆市場營銷策劃有限公司，華誼嘉信之全資子公司

君御指上海君御廣告有限公司，東汐廣告的股東

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

霖漉、霖漉投資指霖漉投資（上海）有限公司，其前身為上海君御廣告有限公司

上市指公司公開發行的股票在深圳證券交易所創業板掛牌交易的行為

中國證監會指中國證券監督管理委員會

深交所指深圳證券交易所

保薦人、主承銷商、西南證券指西南證券股份有限公司

利安達會計師事務所指公司聘請會計師-利安達會計師事務所有限責任公司

天銀律師事務所指公司聘請律師-北京市天銀律師事務所

元指人民幣元

《公司法》指

2005年

10月

27日中華人民共和國第

10屆全國人民代表大會常務委員

會第

18次會議修正，自

2006年

1月

1日施行的《中華人民共和國公司法》

《證券法》指

2005年

10月

27日中華人民共和國第

10屆全國人民代表大會常務委員

會第

18次會議修正，自

2006年

1月

1日施行的《中華人民共和國證券法》

《公司章程》指本公司《公司章程》及《公司章程（草案）》

新《企業會計準則》

指財政部於

2006年

2月頒布的《企業會計準則—基本準則》和

38 項具體

準則

申報財務報表指本公司根據相關法律法規為本次發行編制的財務報表

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第二節公司基本情況簡介

一、公司的基本情況

（一）公司法定中英文名稱及縮寫

中英文名稱：北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

英文名稱：Spearhead Integrated Marketing Communication Group

中文名稱縮寫：華誼嘉信

英文名稱縮寫：spearhead

企業法人營業執照註冊號：110115005270463

稅務登記號碼：110107746729180

組織機構代碼：74672918-0

公司首次註冊登記日期：2003年

01月

23日

公司最新註冊登記日期：2011年

08月

01日

公司最新註冊登記地點：北京

（二）公司法定代表人：劉偉

（三）公司董事會秘書及證券事務代理人情況

董事會秘書證券事務代理人

姓名楊真常威

聯繫地址北京市石景山區實興大街

30號院

8號樓

5層

電話

010-58039145

傳真

010-58039088

電子信箱

investor@spearhead.com.cn

（四）公司註冊地址：北京市石景山區八大處高科技園區西井路

3號

3號樓

2097

房間

辦公地址：北京市石景山區實興大街

30號院

8號樓

3層

郵政編碼：100041

網際網路網址：www.spearhead.com.cn

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電子信箱：investor@spearhead.com.cn（五）公司選定的信息披露報刊：《證券時報》

登載年度報告的網址：http://www.cninfo.com.cn

年度報告備置地點：北京市石景山區實興大街

30號院

8號樓董事會辦公室

（六）股票上市交易所：深圳證券交易所

股票簡稱：華誼嘉信

股票代碼：300071

（七）持續督導機構：西南證券股份有限公司

（八）聘請會計師事務所名稱：利安達會計師事務所有限責任公司

會計師事務所辦公地址：深圳市福田區車公廟泰然九路盛唐商務大廈東座

702

（九）公司上市以來歷史沿革：

公司上市以來歷史沿革：

變更時間變更事項

2011年

6月

18日

1、公司註冊資本和實收資本發生變更，註冊資本和實收資本均變更為：

5,175.5272萬元；

2、企業類型變更為：股份有限公司（上市、自然人投資或控股）；

3、投資人變更為：劉偉、宋春靜、博信智創、寧智平、李保良、谷博、

李孝良、社會公眾股；

2011年

8月

1日

1、公司註冊資本和實收資本發生變更，均變更為

10,351.0544萬元；

2、「北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司

」更名為「北京華誼嘉

信整合營銷顧問集團股份有限公司

」；

歷次變更，公司營業執照註冊號、組織機構代碼、稅務登記號碼均未發生變化。

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第三節會計數據和業務數據摘要

本年度報告披露財務數據已經利安達會計師事務所有限責任公司審計並出

具標準無保留意見的審計報告（利安達審字【2012】第

H1332號）。報告期內

本公司的主要財務數據如下：

一、主要會計數據

單位：元

2011年

2010年

本年比上年增

減（％）

2009年

調整前調整後調整後調整前調整後

營業總收入（元）

1,011,422,959.77 555,704,920.19 555,704,920.19 82.01% 422,740,697.25 422,740,697.25

營業利潤（元）

47,100,552.35 35,174,602.72 35,174,602.72 33.91% 34,337,538.81 34,337,538.81

利潤總額（元）

51,538,375.59 38,829,472.72 38,829,472.72 32.73% 34,426,430.20 34,426,430.20

歸屬於上市公司股

東的淨利潤（元）

37,507,057.29 33,417,929.65 33,496,925.57 11.97% 25,610,238.84 28,952,611.59

歸屬於上市公司股

東的扣除非經常性

損益的淨利潤（元）

33,752,226.89 32,729,575.70 32,795,505.27 2.92% 25,579,514.45 28,922,164.72

經營活動產生的現

金流量淨額（元）

-50,484,459.89 -9,935,017.86 -9,935,017.86 -408.15% 154,425.97 154,425.97

2011年末

2010年末

本年末比上年

末增減（％）

2009年末

調整前調整後調整後調整前調整後

資產總額（元）

562,983,572.86 452,493,233.83 452,489,162.80 24.42% 146,104,621.90 146,079,428.74

負債總額（元）

100,507,297.77 31,242,573.52 31,159,506.57 222.56% 45,385,613.79 42,018,047.88

歸屬於上市公司股

東的所有者權益

（元）

453,497,391.70 421,086,865.69 421,165,861.61 7.68% 100,601,444.17 103,943,816.92

總股本（股）

103,510,544.00 51,755,272.00 51,755,272.00 100.00% 38,755,272.00 38,755,272.00

二、主要財務指標

2011年

2010年

本年比上年增

減（％）

2009年

調整前調整後調整後調整前調整後

基本每股收益（元/股）

0.36 0.70 0.35 2.86% 0.71 0.80

稀釋每股收益（元/股）

0.36 0.70 0.35 2.86% 0.71 0.80

扣除非經常性損益後的基本

每股收益（元/股）

0.33 0.69 0.35 -5.71% 0.71 0.80

加權平均淨資產收益率（％）

8.59% 10.76% 10.78% -2.19% 30.90% 34.94%

扣除非經常性損益後的加權

平均淨資產收益率（％）

7.73% 10.54% 10.56% -2.83% 30.86% 34.90%

每股經營活動產生的現金流

量淨額（元/股）

-0.49 -0.19 -0.19 -157.89% 0.004 0.004

2011年末

2010年末本年末比上年

2009年末

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2011年年度報告

末增減（％）

調整前調整後調整後調整前調整後

歸屬於上市公司股東的每股

淨資產（元/股）

4.38 8.14 8.14 -46.19% 2.60 2.68

資產負債率（％）

17.85% 6.90% 6.89% 10.96% 31.06% 28.76%

三、非經常性損益項目

單位：元

非經常性損益項目

2011年金額附註（如適用）

2010年金額

2009年金額

非流動資產處置損益

-93,650.52 0.00 -66,912.24

計入當期損益的政府補助，

但與公司正常經營業務密切

相關，符合國家政策規定、

按照一定標準定額或定量持

續享受的政府補助除外

4,529,793.76 3,653,000.00 0.00

除上述各項之外的其他營業

外收入和支出

1,680.00 1,870.00 107,878.10

其他符合非經常性損益定義

的損益項目

0.00 -3,189,611.32 0.00

所得稅影響額

-672,305.69 242,598.20 -10,518.99

少數股東權益影響額

-10,687.15 -6,436.58 0.00

合計

3,754,830.40 -701,420.30 30,446.87

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第四節董事會報告

一、對經營情況討論與分析

（一）公司總體經營情況回顧

2011年，公司全體員工以「用心.創新」為指導，勤勉努力，不斷提升服務

質量、積極推進募投項目、加強內部管理建設、大力引進人才、創新營銷策略等

方面開展工作。報告期內，在董事會的戰略部署下，較好地完成了各項工作，使

得公司市場開發戰略進展順利，為公司未來發展打下了良好的基礎。報告期內，

公司實現營業總收入

101,142.30萬元，比上年同期增長

82.01%；實現淨利潤

4,181.42萬元，比上年同期增長

25.41%，實現歸屬於母公司所有者的淨利潤

3,750.71萬元，比上年同期增長

11.97%。

2011年重點完成工作情況

（1）公司內部建設情況

2011年，公司進一步優化和完善了原有的

HR系統、運營管理系統、知識

文檔管理系統、終端渠道管理系統、人事外包系統、行政管理系統，同時根據建

設規劃，新開發了人力資源管理系統——HER系統，進一步加強公司內部控制

體系的建設和完善，信息化管理方面的優勢進一步得到強化。

（2）團隊建設情況

公司不斷完善人力資源管理體系建設，在通過各種方式大力引進高端專業人

才同時，優化了選人和用人機制，啟動了校園宣講，搭建了人才培養體系，建立

並完善了相關培訓制度與流程，加強了新員工入職培訓及試用期管理，努力為全

體員工提供更多的發展機會和發展空間。

（3）品牌塑造方面

公司的卓越執行力、優良的服務品質及豐富行業經驗贏得了優質客戶的認

可，隨著品牌影響力的進一步加強，公司獲得越來越多的優質客戶的業務機會，

成為眾多國內外知名企業的合格供應商。2009、2010連續兩年在全球最大的營

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銷服務公司評估機構

R3進行的中國營銷服務公司形象調查中，獲得北京地區線

下營銷服務機構第一名；在

2011年獲得中國「路演項目」，「製作執行」「促銷」

和「第三方管理」獎項第一名，同時榮獲四項桂冠等；2011年榮獲「中國整合

營銷服務客戶滿意最佳典範品牌」；2011年被中國外包網、鼎韜服務外包中心、

鼎韜外包服務有限公司評為

2010中國服務外包

BPO企業最佳實踐

20強；2012

年被上述機構再次評為

2011中國服務外包企業最佳實踐

23強、BPO企業最佳

實踐

9強，進一步體現了公司在行業內的競爭優勢。

（4）實現服務多元化

報告期內，公司通過收購和合作組建等方式開闢了多個產品線，積極推動外

延式發展。延展了線上戶外媒體傳播業務、資料庫營銷業務與公司的主營線下營

銷、網際網路營銷等產品線進行優勢整合，實現協同效應，打造線上-線下整合營

銷服務平臺。

（二）公司主營業務及經營情況

1、主營業務及主要產品

公司及下屬子公司的主營業務為終端營銷服務、活動營銷服務、其他營銷服

務。按產品分，主要包括店面管理、終端促銷、終端銷售團隊管理、活動公關、

會議會展、網際網路營銷、促銷品營銷等；按行業可分為：電子及

IT、快速消費

品、汽車、體育、通訊、能源等業務。公司各項主營業務收入在

2011年度，均

有明顯的快速增長。

（1）主營業務分產品情況

單位：人民幣萬元

分產品營業收入營業成本毛利率（%）

營業收入比

上年增減

（%）

營業成本比

上年增減

（%）

毛利率比上

年增減（%）

一、終端營銷服務

93,180.92 84,940.98 8.84% 83.71% 93.04% -4.41%

1．店面管理

30,456.38 28,466.92 6.53% 227.94% 312.61% -19.18%

2．終端促銷服務

13,474.19 10,347.61 23.20% 25.16% 21.84% 2.09%

3．終端銷售團隊管理

49,250.35 46,126.45 6.34% 60.58% 61.22% -0.37%

二、活動營銷服務

5,140.62 4,137.25 19.52% 28.23% 40.67% -7.12%

三、媒體傳播服務

1,711.53 870.50 49.14% 100.00% 100.00% 49.14%

四、促銷品業務及其他

1,109.23 696.81 37.18% 32.27% 78.48% -16.26%

合計

101,142.30 90,645.53 10.38% 82.01% 91.50% -4.44%

本期營業收入較上年增加

45,571.80萬元，增幅

82.01% ，主要系店面管理

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2011年年度報告

業務、終端銷售團隊管理業務及媒體傳播服務業務較上年均有較大幅度增長。其

中店面管理業務較上年增加

21,169.19萬元，主要系

2011年新增華信石油項目

收入

19,202.80萬元；終端銷售團隊管理業務較上年增加

18,580.62萬元，增長

60.58%；本年新增媒體傳播服務業務導致營業收入較上年增加

1,711.53萬元，

增長

100%。

本期營業成本較上年增加

43,311.28萬元，增幅

91.50% ，主要系公司的營

業收入較上年增長

82.01%導致營業成本相應提高。本年營業成本的增長高於營

業收入的增長，主要是因為本年新增店面管理業務的毛利相對較低。

2011年公司綜合毛利率為

10.38%，較上年下降

4.44%，主要原因是本期產

品結構發生變化導致毛利率波動較大。2011年公司的店面管理業務、終端銷售

團隊管理業務及媒體傳播服務業務較上年均有較大幅度增長，該三項收入佔比

80.50%，較上年增加

8.60%，雖然媒體傳播服務業務毛利率較高對整體毛利率

有一定提升作用，但由於店面管理業務和終端銷售團隊管理業務毛利率均較上年

降低，從而導致綜合毛利率下降。2011年，店面管理業務毛利率較上年下降

19.18%，主要是由於

2011年新增的華信石油項目毛利率較低，因此店面管理業

務毛利率較上年下降。

（2）主營業務分行業情況

單位：人民幣萬元

行業營業收入營業成本營業利潤

毛利率

營業務收

入比上年

同期增減

營業務成本

比上年同期

增減

營業務利潤

比上年同期

增減

毛利率比上

年同期增減

電子及IT

54,743.32 50,564.64 4,178.67 7.63% 54.94% 65.69% -13.19% -5.99%

快速消費品

22,414.03 18,418.01 3,996.02 17.83% 22.51% 18.65% 44.12% 2.67%

汽車

622.71 549.12 73.59 11.82% -9.36% -0.82% -44.83% -7.60%

體育

209.56 99.49 110.07 52.52% -20.70% -57.46% 262.30% 41.03%

通訊

36.52 33.39 3.13 8.57% -74.31% -73.13% -82.51% -4.02%

能源

19,253.03 18,292.76 960.27 4.99%

20435.9

2% 20719.10% 16209.82% -1.29%

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2011年年度報告

其他

3,863.13 2,688.12 1,175.01 30.42% 410.90% 814.83% 154.17% -30.72%

合計

101,142.30 90,645.53 10,496.76 10.38% 82.01% 91.50% 27.45% -4.44%

2011年能源行業營業收入增幅

20,435.92%，主要原因是店面管理業務中的

華信石油項目屬於能源行業，2011年業務大幅增長。

（3）主營業務分地區情況

單位：人民幣萬元

地區營業收入營業收入比上年增減（%）

北京

96,345.52 73.83%

武漢

255.51 75.38%

上海

4,541.27 100.00%

公司主要營業收入來自北京地區，北京地區的收入增長體現了公司整體業務

增長情況，因此，收入增幅與公司營業收入增長（82.01%）相匹配。

武漢地區系

2010年新設立的利潤中心，上年基數較小，營業收入較上年增

幅較大，增長率達

75.38%。

上海地區為

2011年新設立的利潤中心（以前年度作為執行中心，該地區所

執行的業務通過北京地區的公司接單），因此，營業收入較上年增長

100%。

（4）主要供應商情況

供應商

2011年

2010年同比增減

前五名供應商合計的採購金額佔本年度

採購總額的比例

38.76% 3.97% 34.79%

前五名供應商應付帳款餘額（萬元）

716.71 16.73 699.98

前五名供應商應付帳款餘額佔公司應付

帳款總餘額的比重

43.42% 2.11% 41.31%

報告期內，公司不存在向單一供應商採購比例超過總額

30%的情形。

（5）主要客戶情況

報告期內，公司前五大客戶佔收入總額的比重為

70.19%，較上年提高

4.38%，公司對前五大客戶的銷售比重一直較高，存在一定的客戶依賴風險。本

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

期主要是新增華信石油項目營業額較高，影響較大導致前五大客戶佔收入總額的

比重較高。公司一直採取多產品滲透、開拓新客戶等方式分散經營風險，本年度

新增客戶數量

75家。

客戶

2011年

2010年同比增減

前五名客戶銷售額合計佔公司年度銷

售總額的比例(%) 70.19% 65.81% 4.38%

前五名客戶應收帳款餘額（萬元）

16,705.71 8,560.60 8,145.11

前五名客戶應收帳款餘額佔公司應收

帳款總餘額的比重（%）

65.67% 68.94% -3.27%

2011年，公司不存在向單一客戶銷售比例超過總額

30%的情形，前五名客

戶與公司不存在關聯關係。

（三）公司資產構成、財務數據變動情況

1、資產、負債、權益變動情況分析

單位：元

資產

2011年

12月

31日

2010年

12月

31日

變動幅度

（%）

金額比重（%）金額比重（%）

貨幣資金

143,814,934.61 25.55% 256,077,439.27 56.59% -43.84%

應收帳款

254,076,451.90 45.13% 124,179,931.19 27.44% 104.60%

預付帳款

6,577,119.51 1.17% 27,338,443.79 6.04% -75.94%

固定資產

94,422,608.91 16.77% 18,751,040.10 4.14% 403.56%

在建工程

837,000.00 0.15% 139,000.00 0.03% 502.16%

開發支出

2,781,228.44 0.49% 589,139.84 0.13% 372.08%

資產總計

562,983,572.86 100.00% 452,489,162.80 100.00% 24.42%

負債

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

應付帳款

16,504,632.10 16.42% 7,921,904.13 25.42% 108.34%

其他應付款

36,770,610.96 36.59% 2,522,161.65 8.09% 1,357.90%

負債合計

100,507,297.77 100.00% 31,159,506.57 100.00% 222.56%

所有者權益

股本

103,510,544.00 22.38% 51,755,272.00 12.28% 100.00%

資本公積

249,013,222.27 53.84% 300,768,494.27 71.39% -17.21%

未分配利潤

95,349,827.60 20.62% 66,164,056.02 15.70% 44.11%

所有者權益

合計

462,476,275.09 100.00% 421,329,656.23 100.00% 9.77%

1）貨幣資金報告期末比上年度期末減少了

43.84%，主要原因是本年上海

地區購置辦公場所支出

22,565,803.79元以及北京地區購置辦公用房支出

26,357,368.10元，同時，本年公司業務規模增長較快，導致經營性現金流出較

大所致。

2）公司的應收帳款比上年度期末增加了

104.60%，主要是因本年營業收入

較上年增長較快所致。但這些應收款主要在

3個月以內，新增華信石油客戶應收

質量良好。宏碁、多美滋等客戶業務大幅增長，以及收購上海東汐等原因而帶來。

3）預付款項餘額減少

75.94%，主要原因是由於公司預付的北京及上海的

購房款已結轉。

4）固定資產較上年度期末增加

403.56%，主要原因是公司

2011年新增北

京及上海的房產所致。

5）在建工程較上年度期末增加

502.16%，主要是公司本期投入嘉業大廈裝

修消防改造尚未完工所致。

6）開發支出較上年期末增加

372.08%，主要原因系本期中短期運營管理系

統開發成本的支出。

7）商譽為本期收購上海東汐、上海波釋時，支付的股權收購價格高於收購

日享有的被收購企業可辨認淨資產公允價值份額之間的差額。

8）長期待攤費用為公司

2011年購買的廣告位、媒體產品，根據合同規定

的使用期限進行攤銷。

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

9）短期借款餘額為公司從興業銀行取得的流動資金貸款。

10）應付帳款較上年期末增加

108.34%，主要原因系本年公司業務規模增

長較快,導致應付帳款相應增加。

11）應付職工薪酬較上年末增加

81.08%，主要原因系報告期內公司業務拓

展，導致應付促銷人員工資有所增加。

12）應交稅費較上年末增加

42.72%，主要原因系報告期內公司業務拓展，

利潤上升，導致相應的稅費上升。

13）其他應付款較上年期末增加

1,357.90%，主要原因系尚未支付的上海

君御廣告有限公司投資款及公司因業務開展而代客戶收取的押金。

14）股本較上年末增加

100%，主要原因系公司執行

2010年度利潤分配方

案,以原有總股本

51,755,272股為基數，向全體股東每

10 股轉增

10股，導致

股本有所增加。

15）資本公積較上年末減少了

17.21%，主要原因系

2011年公司執行

2010

年度利潤分配方案,以原有總股本

51,755,272股為基數，向全體股東每

10 股轉

增

10股，導致資本公積有所減少。

16）未分配利潤較上年末增加

44.11%，主要原因系報告期內公司執行

2010

年度利潤分配方案,以原有總股本

51,755,272股為基數，按每

10股派發現金股

利人民幣

1元（含稅），共計派發現金

5,175,527.2（含稅）元，以及本期新增

歸屬於母公司所有者的淨利潤

37,507,057.29元所致。

報告期內公司不存在以公允價值計量的資產。

2、費用構成變動情況分析

單位：元

項目

2011年度

2010年度變動比例%

報告期佔

2011

年營業收入比

例%

主營業務收入

1,011,422,959.77 555,704,920.19 82.01% 100.00%

主營業務成本

906,455,341.14 473,342,540.51 91.50% 89.62%

營業稅金及附加

15,861,468.49 14,810,979.02 7.09% 1.57%

銷售費用

1,448,251.05 1,152,406.51 25.67% 0.14%

管理費用

42,139,698.28 33,395,560.09 26.18% 4.17%

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

財務費用

-2,311,936.49 -2,461,330.34 -6.07% -0.23%

資產減值損失

339,177.00 290,161.68 16.89% 0.03%

營業外收入

4,531,753.76 3,654,870.00 23.99% 0.45%

營業外支出

93,930.52 ---0.01%

利潤總額

51,538,375.59 38,829,472.72 32.73% 5.10%

所得稅費用

9,724,213.51 5,486,316.47 77.24% 0.96%

淨利潤

41,814,162.08 33,343,156.25 25.41% 4.13%

1）本年營業收入較上年同期增加

455,718,039.58元，增幅

82.01% ，主

要系隨著公司業務規模的擴大，店面管理業務、終端銷售團隊管理業務及媒體傳

播服務業務較上年均有較大幅度增長。

2）本年營業成本較上年同期增加

433,112,800.63元，增幅

91.50% ，主

要系公司營業收入較上年有較大幅度增長，導致營業成本相應增長。

3）本年利潤總額較上年同期增加

12,708,902.87元，增幅

32.73% ，主要

系

2011年公司業務拓展，導致利潤總額上升。

4）本年所得稅費用較上年同期增加

4,237,897.04元，增幅

77.24% ，主要

系公司本年利潤總額上升，其中上海地區利潤上升較快，其稅率相對也較高所致。

3、現金流量變動構成情況

單位：元

項目

2011年度

2010年度同期增減

經營活動產生的現金流量淨額 -50,484,459.89 -9,935,017.86 -408.15%

投資活動產生的現金流量淨額

-72,486,280.56 -26,222,369.69 -176.43%

籌資活動產生的現金流量淨額

10,708,235.79 279,695,275.09 -96.17%

現金及現金等價物淨增加額

-112,262,504.66 243,537,887.54 -146.10%

1）本年經營活動產生的現金流量淨額減少了

408.15%，主要原因系本

年新增的店面管理業務、終端銷售團隊管理業務增長較快，該兩項業務佔用

資金較多，因此導致經營活動現金流出較大所致。

2）投資活動產生的的現金流量淨額較上年減少

176.43%，主要系本年

公司購置北京及上海辦公用房所致。

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

3）籌資活動產生的現金流量淨額相比上年減少

96.17%，主要系公司

2010年收到上市後募集的資金,而本年無此項流入。

4、主要財務指標分析

項目指標

2011年度

2010年度同比增減

盈利能力

銷售毛利率

10.38% 14.82% -4.44%

淨資產收益率（加權）

8.59% 10.78% -2.19%

償債能力

流動比率

4.29 13.84 -9.55

資產負債率

17.85% 6.89% 10.96%

營運能力

應收帳款周轉率

5.35 5.06 0.29

總資產周轉率

1.99 1.86 0.13

註：同比增減指絕對額變動。

（四）報告期內無形資產情況

報告期內無形資產主要包括軟體著作權和商標，不存在使用關聯方或他人

專利技術的情形。

單位：元

項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額

一、帳面原值合計

695,885.00 149,000.00 0.00 844,885.00

商標權

5,500.00 0.00 0.00 5,500.00

著作權

688,455.00 149,000.00 0.00 837,455.00

專利權

1,930.00 0.00 0.00 1,930.00

二、累計攤銷合計

73,087.72 80,088.05 0.00 153,175.77

商標權

849.94 549.96 0.00 1,399.90

著作權

72,109.14 79,345.13 0.00 151,454.27

專利權

128.64 192.96 0.00 321.60

三、無形資產帳面淨

值合計

622,797.28 68,911.95 0.00 691,709.23

商標權

4,650.06 -549.96 0.00 4,100.10

著作權

616,345.86 69,654.87 0.00 686,000.73

專利權

1,801.36 -192.96 0.00 1,608.40

四、減值準備合計

0.00 0.00 0.00 0.00

商標權

0.00 0.00 0.00 0.00

著作權

0.00 0.00 0.00 0.00

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

專利權

0.00 0.00 0.00 0.00

無形資產帳面價值

合計

622,797.28 68,911.95 0.00 691,709.23

商標權

4,650.06 -549.96 0.00 4,100.10

著作權

616,345.86 69,654.87 0.00 686,000.73

專利權

1,801.36 -192.96 0.00 1,608.40

2010年年末，公司共計擁有12個計算機軟體著作權。本年度新增加軟體著

作權個數4個，分別為銷量數據採集系統、銷售人員能力測評系統、銷售終端考

核管理系統、終端活動管理系統。截止本報告期末，軟體著作權情況如下：

軟體名稱著作權所有人登記號首次發表日相關功能介紹

銷量數據採集

系統

北京華誼伽信

整合營銷顧問

有限公司

2012SR015397 2011-8-5

該系統主要功能用於向公司的銷售人員發送簡訊，

銷售人員通過提交簡訊息的方式將銷售數據、庫存數據

錄入系統，記錄在資料庫中，並根據要求生成指定格式

的報表。同時利用用戶管理、客戶管理、產品管理，將

銷售人員、客戶、產品科學的關聯起來，逐漸形成高效

的銷售數據和客戶管理平臺。

銷售人員能力

測評系統

北京華誼伽信

整合營銷顧問

有限公司

申請中

2011-9-12

擁有龐大的題庫系統，全面的測試內容，專業的抽

題原則，靈活的測試方法。確定營銷人員綜合素質的管

理方法。營銷人員素質測評的目的在於通過對營銷人員

全面綜合的測評，判斷他們是否稱職，並以此作為人力

資源管理的基本依據；切實保證營銷人員的報酬、晉升、

調動、培訓開發、激勵、辭退的科學性。

銷售終端考核

管理系統

北京華誼伽信

整合營銷顧問

有限公司

2012SR015393 2011-11-2

為實現本公司對其下促銷員的招募、管理、分店調

度、評分等操作，而開發的統一管理平臺。使用本系統，

將最大限度保證促銷員信息庫的完整性與真實性，從根

本上解決各督導單獨管轄下屬促銷員，導致的信息丟失、

不對稱與不規範的情況。

本項目具體應用於公司促銷員。並本著靈活與擴展

性原則，保留開發接口，便於其他類型項目的開發。

終端活動管理

系統

北京華誼伽信

整合營銷顧問

有限公司

2012SR015396 2011-11-5

系統是對執行項目的即時情況給其客戶以反饋等需

求而開發的彩信接收系統軟體。

該系統功能主要包括，彩信照片即時展現，照片管

理，操作人員管理及彩信接收等。

截至

2011 年

12 月

31 日，公司共擁有

3個商標，公司主要的商標為母公司所

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

「

用―SPEARHEAD‖和―SPEARHEAD華誼嘉信

‖的商標權，其中，SPEARHEAD」

註冊商標（註冊號

5634723）為公司實際控制人劉偉所有。劉偉將該註冊商標無償

轉讓給公司，此項轉讓已於

2011年

8月

15日辦理完畢，即，「SPEARHEAD」註冊

商標所有人為北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司（原名為「北京華誼嘉

信整合營銷顧問股份有限公司」）。其具體狀況如下表所示：

序

號

商標名稱商標權人註冊編號註冊有效期核定服務項目

1 SPEARHEAD

北京華誼嘉

信整合營銷

顧問集團股

份有限公司

5634723

2009年

月

14日至

2019年

月

13日

廣告設計；廣告策劃；商業管理諮詢；市場分

析；商業組織諮詢；商業管理諮詢（顧問）；

商業專業諮詢；推銷（替他人）；人事管理諮

詢（截止）

SPEARHEAD

華誼嘉信

北京華誼嘉

信整合營銷

顧問集團股

份有限公司

7462318

2010年

月

21日至

2020年

月

20日

廣告傳播；樣品散發；廣告；廣告代理；為廣

告或推銷提供模特；廣告設計；廣告策劃；商

業詢價；商業管理和組織諮詢；組織商業或廣

告交易會；組織商業或廣告展覽；價格比較服

務；進出口代理；替他人推銷；替他人採購（替

其他企業購買商品或服務）；職業介紹所；人

事管理諮詢；人員招收（截止）

SPEARHEAD

華誼精信整

合營銷

北京華誼嘉

信整合營銷

顧問集團股

份有限公司

5634724

2010年

月

28日至

2020年

月

27日

廣告設計、廣告策劃

截止

2011年

12月

31日，公司域名共有

32個，其中本年度新增註冊

11個，

具體的域名狀況如下所示：

序號域名註冊時間

1 shboshi.com.cn 2011-1-5

2 autospearhead.com.cn 2011-1-13

3 autospearhead.com 2011-1-13

4 shboshi.com 2011-1-13

5 change001.com.cn 2011-1-19

6 freshhr.com.cn 2011-3-14

7 freshhr.cn 2011-3-14

8 freshr.cn 2011-3-14

9 freshr.com.cn 2011-3-14

10 freshhr.net 2011-3-14

11 fmarketing.com.cn 2011-3-18

（五）報告期內公司研發支出

公司一直高度重視研究開發能力的提高，每年都投入大規模的資金購買設

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

備、培訓開發人員，以保障公司在行業內的技術領先地位。近幾年研發投入情況

具體如下：

項目

2011年度

2010年度

2009年度

研發支出總額（元）

8,539,411.10 5,529,893.67 4,155,913.24

資本化研發支出佔研發支出總額的比重

28.06% 9.77% 15.74%

研發支出佔營業收入的比重

0.84% 1.00% 0.98%

公司

2011年重點研發項目的進展情況：

項目擬完成目標計劃完成時間目前進展備註

人力資

源管理

模塊

人員信息管理規範公司人

事管理體系，

提高管理工

作效率，提高

數據信息安

全等級

2012 進行中

系統開發需求

不斷增加，導致

系統開發計劃

不斷變更

薪酬、考勤信息管理

培訓管理

績效考核管理等

規範管理系

系統維

護工作

單模塊

系統維護流程管理

統維護工作

流程，避免信

息外漏及不

正當操作造

2011 已完成

屬額外新增開

發系統，屬自主

開發（無研發費

用支出）

成的損失

非接觸

式身份

認證系

統

系統數據保密管理

建立公司管

理系統數據

安全機制

2012 已完成

屬

2011年額外

開發系統

（六）公司核心競爭力

作為整合營銷傳播服務的領軍企業，公司品牌形象得到了進一步提升，在品

牌影響力、業務創新力、市場開發力等方面擁有較強的市場競爭優勢。依託優秀

的策略創意能力和高效地執行管理能力，公司將不斷打造與提升公司的核心競爭

力。

1、品牌與客戶資源優勢

公司的卓越執行力、優良的服務品質及豐富行業經驗贏得了優質客戶的認

可，隨著品牌影響力的進一步加強，公司獲得越來越多的優質客戶的業務機會，

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

成為眾多國內外知名企業的合格供應商。2009、2010連續兩年在全球最大的營

銷服務公司評估機構

R3進行的中國營銷服務公司形象調查中，獲得北京地區線

下營銷服務機構第一名；在

2011年獲得中國「路演項目」，「製作執行」，「促銷」

和「第三方管理」獎項第一名，同時榮獲四項桂冠等；2011年榮獲「中國整合

營銷服務客戶滿意最佳典範品牌」；2011年被中國外包網、鼎韜服務外包中心、

鼎韜外包服務有限公司評為

2010中國服務外包

BPO企業最佳實踐

20強，2012

年被上述機構再次評為

2011中國服務外包企業最佳實踐

23強、BPO企業最佳

實踐

9強，進一步體現了公司在行業內的競爭優勢。

2、專業的人才優勢

公司把人才的引進和培養作為公司發展的核心。公司培養了一批優秀的策略

創意人員、經驗豐富的系統開發人員、市場知識豐富的客服人員、具備專業素質

的市場人員，同時依託優秀的專業人才、獨特的創意策劃、高端營銷服務成為眾

多國內外知名企業的合格供應商。公司的人才優勢得到進一步強化，成為公司在

激烈市場競爭中的核心競爭力。

3、完善的內部建設優勢

公司進一步優化和完善了原有的

HR系統、運營管理系統、知識文檔管理系

統、終端渠道管理系統、人事外包系統、行政管理系統，同時根據建設規劃，新

開發了人力資源管理系統——HER系統，進一步加強公司內部控制體系的建設

和完善，信息化管理方面的優勢進一步得到強化。

4、高效的執行管理能力

依託優秀的組織管理能力，廣泛的執行網絡，豐富的渠道資源、供應商資源

及兼職人力資源，以及先進的管理信息系統，公司為客戶提供高效的項目執行管

理服務。報告期內，公司外包人員達

11,292名，不斷增加的外包人員數量為覆

蓋全國的服務執行力提供了可靠的保障。

（七）公司主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析

公司目前擁有

16家子公司，包括

9家全資子公司和

7家控股子公司（其中，

全資子公司北京華誼信邦整合營銷顧問有限公司擁有一家參股公司），公司利潤

主要來自以下

8家子公司：

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

單位：萬元

公司名稱

持股

比例

註冊

資本

2011年

12月

31日總資產

2011年

12月

31日淨資產

2011年

度淨利潤

2010年度

淨利潤

淨利潤同

比變動

合併利潤佔

比同期變化

華誼伽信

100% 3500 13,603.58 4,734.01 2.050.62 3,347.70 -1,297.08 -51.36%

華誼葭信

100% 1800 14,881.44 2,641.44 645.90 147.69 498.21 11.02%

華誼信邦

100% 790 3,411.53 1,364.88 335.29 148.23 187.06 3.57%

華氏行

100% 650 7,653.32 988.53 338.29 -16.37 354.66 8.58%

精銳傳動

70% 50 2,396.89 171.56 184.49 -52.12 236.61 5.97%

東汐廣告

51% 50 3,148.85 1,247.65 1192.62 -534.68 12.79%

上海波釋

51% 100 1,930.13 292.97 184.80 -232.40 5.56%

上海宏帆

100% 1000 1,241.70 1,059.22 59.22 -59.22 1.42%

註：2011年末華誼伽信註冊資本金

1,436.636808萬元，2012年

2月註冊資本增至

3,500

萬元。

以上

8家子公司均納入合併範圍，其經營情況如下：

1、北京華誼伽信整合營銷顧問有限公司（以下簡稱「華誼伽信」）

華誼伽信是本公司的全資子公司，成立於

2005年

6月

24日，法定代表人

為劉偉，註冊資本和實收資本為

3500萬元（2012年

2月

15日完成工商變更），

本公司持有其

100%股權；註冊地為北京市石景山區八大處高科技園區西井路

號，主要經營地為北京市石景山區實興大街

30號院

8號樓

3層；企業營業執照

註冊號為

110115008583141。華誼伽信營銷的主營業務為店面管理、終端促銷、

活動公關、會議會展等。

華誼伽信最近兩年的主要財務數據如下：

項目

2011.12.31/2011年

2010.12.31/2010年

總資產（萬元）

13,603.58 12,417.84

淨資產（萬元）

4,734.01 4,446.76

淨利潤（萬元）

2,050.62 3,347.70

主營業務收入（萬元）

31,583.22 30,584.36

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

主營業務利潤（萬元）

1,982.33 3,567.31

註：以上數據業經利安達會計師事務所審計。

2、北京華誼葭信勞務服務有限公司（以下簡稱「華誼葭信」）

華誼葭信是本公司的全資子公司，成立於

2005年

6月

6日，法定代表人為

劉偉，註冊資本和實收資本為

1800萬元，本公司持有其

100%的股權；註冊地

為北京市石景山區八大處高科技園區西井路

3號，主要經營地為北京市石景山區

實興大街

30號院

8號樓

3層。企業營業執照註冊號為

110106008521759。華

誼葭信主營業務為終端銷售團隊管理服務。

華誼葭信最近兩年的主要財務數據如下：

項目

2011.12.31/2011年

2010.12.31/2010年

總資產（萬元）

14,881.44 6,313.63

淨資產（萬元）

2,641.44 654.22

淨利潤（萬元）

645.90 147.69

主營業務收入（萬元）

33,989.00 20,626.48

主營業務利潤（萬元）

854.91 199.48

註：以上數據業經利安達會計師事務所審計。

3、北京華誼信邦整合營銷顧問有限公司（以下簡稱「華誼信邦」）

華誼信邦是本公司的全資子公司，成立於

2005年

6月

24日，法定代表人

為劉偉，註冊資本和實收資本為

790萬元，本公司持有其

100%的股權；註冊地

為北京市石景山區八大處高科技園區西井路

3號，主要經營地為北京市石景山區

實興大街

30號院

8號樓

3層，企業營業執照註冊號為

110115008583192。華

誼信邦營銷的主營業務為店面管理、終端促銷、活動公關、會議會展等。

華誼信邦最近兩年的主要財務數據如下：

項目

2011.12.31/2011年

2010.12.31/2010年

總資產（萬元）

3,411.53 2,175.37

淨資產（萬元）

1,364.88 437.88

淨利潤（萬元）

335.29 156.13

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

主營業務收入（萬元）

5,287.89 3,576.19

主營業務利潤（萬元）

330.74 154.91

註：以上數據業經利安達會計師事務所審計。

4、北京華氏行商貿有限公司（以下簡稱「華氏行」）

華氏行是本公司的全資子公司，成立於

2004年

10月

18日，法定代表人為

劉偉，註冊資本和實收資本為

650萬元，本公司持有其

100%的股權；註冊地為

北京市石景山區八大處高科技園區西井路

3號，主要經營地為北京市豐臺區宋莊

路順三條

21號嘉業大廈

2期

1號樓

17層，企業營業執照註冊號為

110106007551678。華氏行的主營業務為促銷品營銷等。

華氏行最近兩年的主要財務數據如下：

項目

2011.12.31/2011年

2010.12.31/2010年

總資產（萬元）

7,653.32 735.00

淨資產（萬元）

988.53 650.24

淨利潤（萬元）

338.29 -16.37

主營業務收入（萬元）

19,309.09 281.77

主營業務利潤（萬元）

455.37 -15.54

註：以上數據業經利安達會計師事務所審計。

5、北京精銳傳動廣告有限公司（以下簡稱「精銳傳動」）

精銳傳動是本公司的控股子公司，成立於

2009年

3月

10日，法定代表人

為皇甫秉京，註冊資本和實收資本為

50萬元，本公司持有其

70%的股權，自然

人皇甫秉京持有其

30%股權；註冊地為北京市石景山區八大處高科技園區西井

路

3號，主要經營地為北京市豐臺區宋莊路順三條

21號嘉業大廈

2期

2號樓

層，企業營業執照註冊號為

110112011744423。精銳傳動的主營業務為網際網路

營銷服務。

精銳傳動最近兩年的主要財務數據如下：

項目

2011.12.31/2011年

2010.12.31/2010年

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

總資產（萬元）

2,396.89 210.02

淨資產（萬元）

171.56 -12.94

淨利潤（萬元）

184.49 -52.12

主營業務收入（萬元）

6,083.19 325.54

主營業務利潤（萬元）

243.55 -70.92

註：以上數據業經利安達會計師事務所審計。

6、上海東汐廣告傳播有限公司（簡稱「東汐廣告」）

東汐廣告是本公司控股子公司，成立於2010年8月10日，法定代表人為陳曦，

註冊資本和實收資本為50萬元，本公司擁有51%的股權，上海君御廣告有限公司

{現已更名為「霖漉投資（上海）有限公司」}擁有49%股權。東汐廣告註冊地為

上海市靜安區餘姚路50號2幢401室，企業營業執照註冊號為

310106000225154，企業主營業務為廣告設計、製作、發布等。

東汐廣告最近一年的主要財務數據如下：

項目

2011.12.31/2011年

總資產（萬元）

3,148.85

淨資產（萬元）

1,247.65

淨利潤（萬元）

1,192.62

主營業務收入（萬元）

3,946.14

主營業務利潤（萬元）

1,612.05

註：以上數據業經利安達會計師事務所審計。

7、上海波釋廣告有限公司（簡稱「上海波釋」）

上海波釋是本公司控股子公司，成立於

2009年

8月

24日，法定代表人為

劉非，註冊資本和實收資本為

100萬元，本公司擁有

51%的股權，自然人孫高

發擁有

49%股權。上海波釋註冊地為嘉定區嘉新公路

1065號

1幢

033室，企

業營業執照註冊號為

310114002016257，企業主營業務為設計、製作、發布、

代理各類廣告等。

上海波釋最近一年的主要財務數據如下：

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

項目

2011.12.31/2011年

總資產（萬元）

1,930.13

淨資產（萬元）

292.97

淨利潤（萬元）

184.80

主營業務收入（萬元）

2,239.20

主營業務利潤（萬元）

245.45

註：以上數據業經利安達會計師事務所審計。

8、上海宏帆市場營銷策劃有限公司（簡稱「上海宏帆」）

上海宏帆是本公司全資子公司，成立於2011年3月29日，法定代表人為黃鑫，

註冊資本和實收資本為1,000萬元，本公司擁有100%的股權。上海宏帆註冊地為

永和路118弄42號601室，企業營業執照註冊號為310108000492854，企業主營

業務為市場營銷策劃、企業形象策劃、會展服務等。

上海宏帆最近一年的主要財務數據如下：

項目

2011.12.31/2011年

總資產（萬元）

1,241.70

淨資產（萬元）

1,059.22

淨利潤（萬元）

59.22

主營業務收入（萬元）

761.08

主營業務利潤（萬元）

79.00

註：以上數據業經利安達會計師事務所審計。

公司不存在控制下的特殊目的主體。

二、未來發展情況討論與分析

（一）公司所處行業發展趨勢

隨著消費轉型、消費者年齡結構、消費習慣的變化，以及新技術的引入，在

媒體消費規模大幅提升的同時，營銷服務行業也進入了新的高潮；政府管制放鬆，

傳媒作為創意產業，需要足夠的空間去支持行業創新和拓展，為營銷服務發展提

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

供了良好的機遇。

《十二五規劃》及《中共中央關於深化文化體制改革的決定》等都將推動文

化產業在「十二五」末成為國民經濟支柱產業定位未來的目標，意味著

2015年文

化產業佔

GDP比重要達到

5%，產業規模將從

2010年的

1.1萬億元增加到

2015

年的

2.75萬億元，年增長率在

20%-30%之間，這也是市場對未來數年行業成長

性判斷主要依據。在此背景下，作為文化產業核心之一的文化傳媒業將迎來黃金

發展期。

（二）公司未來發展的風險因素分析

1、應收帳款的回收風險

報告期內，公司的應收帳款比上年度期末增加了

104.60%，主要原因是業

務擴展所致，而相關業務的的模式決定了前期需為客戶墊付活動費用及相關人員

工資社保等，再按服務進度分期收回包括各項墊付款項在內的全部服務費用。

公司所在行業的特點也決定了公司應收帳款的絕對值很大，但公司也在不斷

探索新的方式來應對此風險。比如公司正在與興業銀行洽談應收帳款保理業務，

以解決日常經營中現金流問題；今後公司會開拓新的業務模式加強應收帳款的回

收。

2、公司規模擴大帶來的管理風險

隨著公司日益的壯大，經營規模的不斷擴張，資產規模、營業收入、員工數

量得到較快增長。公司規模的擴大將對公司經營管理、人力資源建設、運營能力

等方面提出更高的要求，若公司未能以更好的管理體系給予支持，將會對公司的

經營管理帶來一定影響。

公司將致力於信息化管理平臺的開發和完善，進一步加強公司內部控制體系

的建設和完善，實現運營管理流程化、信息化，從而減少公司內部管理上帶來的

風險

3、客戶依賴度過高的風險

公司

2011年度正在提供服務的客戶達

200餘家，其中前五大客戶佔收入總

額的比重為

70.19%，對前五大客戶的銷售比重依賴較高，存在一定的客戶依賴

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

風險。

針對上述風險，公司擬採取如下措施：

1）原有客戶建立長期的穩定的戰略合作夥伴關係，採取多產品滲透，持續

創新，不斷開發新產品，以滿足客戶不斷增長的需求。並提高服務質量，更好的

服務大客戶。

2）公司利用新的業務模式，不斷開拓新客戶，分散經營風險。擴大原有市

場規模。

3）加強自身服務能力與服務範圍，增加與客戶的黏性。

4）加強對客戶信用評價體系和應收帳款考核制度的完善。

4、購併風險

雖然公司目前有一批具備一定規模，在行業擁有一定優勢的企業可以作為潛

在購併對象，但這些企業均不同程度存在著財務和內部管理規範化程度低的問

題，購併的風險較高。未來公司會採取積極而又謹慎的併購策略，大力加強信息

化管理平臺的建設，完善公司內部控制體系，強化各品牌之間在客戶資源、媒體

資源、知識資源及管理資源等方面的協作分享，以化解可能的風險。同時利用兼

並收購的手段，不斷擴大公司規模、延長公司產業鏈，踐行公司發展戰略。

（三）公司

2012年發展機遇和挑戰

1、發展機遇

1）國家政策的扶持打開了行業空間

2011年

10月，十七屆六中全會通過了《中共中央關於深化文化體制改革、

推動社會主義文化大發展大繁榮若干重大問題的決定》。這是繼提出「推動文化

產業成為國民經濟支柱性產業」後，首次將「深化文化體制改革」作為中共中央

全會的主要議程，充分顯示了國家大力發展文化產業的決心。2012年將是國家

實施「十二五」規劃承上啟下的重要一年，文化傳媒行業在未來五年中將持續受

到政策的強力支持，從而為公司提供了廣泛的市場空間。

2）行業政策支持，迎來了廣告業的春天

國家發展和改革委員會

2011年上半年發布的《產業結構調整指導目錄(2011

年本)》（2011年

6月

1日起施行）已把「廣告創意、廣告策劃、廣告設計、廣

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2011年年度報告

告製作」列為鼓勵類，這是廣告業第一次享受國家鼓勵類政策，為廣告業發展提

供了強有力的政策支持依據和空間。

在一系列政策扶持下，廣告業也迎來了爆發式的增長，目前我國成為世界第

四大廣告市場。據國家工商總局統計數據顯示，2010年全國廣告營業額已達到

2,340.5億元，廣告經營單位

24.3萬戶，廣告從業人員

148萬人，在全球廣告

市場中所佔份額為

3.5%。公司迎來了廣告業扶持的春天。

3）增值稅改革釋放現代服務業的發展勢頭

2012年

1月

1日，上海在交通運輸業和部分現代服務業中正式啟動營業稅

轉增值稅改革試點，不僅將切實減輕試點行業的稅負，而且為形成服務經濟為主

的產業結構提供了良好的財稅政策支撐，對支持現代服務業大力發展都有非常好

的促進作用。公司在上海地區的子公司預計在集團內將率先享受到此優惠政策。

2、面臨挑戰

1）集團化管理所面臨的挑戰

2011年是公司上市第一個完整的會計年度，隨著募集資金的到位，公司以

發展新的業務增長單元作為發展戰略之一，包括尋覓合適的外部團隊、在合適的

機會併購或組建公司。目前公司已發展成為擁有全資子公司9家，控股子公司7

家，子公司參股公司1家的構架體系，呈現出鮮明的集團化特徵。因此，對公司

整體運營管理和人才團隊都提出了新的更高的要求，如何協調統一、加強管控，

實現多元化整合，提高整體管理效能是今後公司發展面臨的重要挑戰。

2）對專業營銷人才的持續性大量需求的挑戰

公司作為輕資產公司，對於專業營銷人才擁有持續性需求。隨著公司服務行

業的不斷延伸、客戶需求的不斷提高，公司對專業營銷人才的要求也在提高，所

需人才數量也保持持續增長。以及如何能在既保證客戶所需高端營銷人才，又能

夠同時保證足夠可供選擇的營銷專業人才數量而言，對於公司是很大的挑戰。為

此，公司設立專門的營銷人才資料庫。能夠保持現有中高層團隊的穩定、並不斷

培養、吸收新的中高端人才是公司未來保持高速增長的關鍵因素之一。

3）行業激烈競爭的挑戰

隨著中國經濟快速增長，消費升級及市場競爭日趨激烈，廣告、線下營銷服

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

務也得到了良好的市場機遇。為了達到業務競爭目的，不乏價格戰等惡意競爭手

段；另外，海外營銷公司陸續進入國內市場，國外資金大量湧入，導致國內市場

競爭更加激烈。業內企業普遍採取併購手段拓展產品線、延伸原有服務鏈條，並

在細分領域形成新的競爭關係，一定程度上改變了原有競爭格局。公司在產品研

發、市場推廣、日常運維等都面對著新的競爭壓力。

3、公司發展戰略及

2012年經營計劃

公司致力於「成為集終端營銷、活動營銷、網際網路營銷、促銷品營銷、廣告

代理、市場研究於一身的領先的整合營銷傳播服務集團」，在未來一年能否消化

和應對快速發展帶來的風險和挑戰，繼續保持穩定增長，對公司是一個重要的考

驗。2012年，公司將在現有業務的基礎上，堅決貫徹既定的戰略目標規劃和經

營計劃，具體實施包括以下幾點：

1）公司將繼續加強產品研發、豐富現有產品線，通過服務多元化、差異化

以滿足客戶多層次、多樣性需求，完善多品牌發展策略；針對不同行業的特點、

制訂不同營銷組合策略以及市場開發策略，如公司服務多年的行業——電子及

行業與快速消費品行業，公司將充分發揮規模效應，保持行業的「先發」優勢；

同時，公司充分考量自身優勢和新行業營銷特點，擬進入產品毛利率高的行業，

以提高公司總體盈利水平。

2）繼續加強市場開發

一是開拓北京以外的新市場，實現線下營銷業務的全國網絡體系的建設。未

來幾年公司將加強華東區域的市場開發力度，同時對其他地區進行市場開發測

試、逐步實現覆蓋全國的服務網絡。並以中心城市向其周邊二、三線城市輻射，

進行網狀布局和擴張。

3）開闢新營銷渠道與業務模式

隨著市場環境變化與競爭加劇，客戶在品牌需求加強的同時，對銷售促進的

需求一直沒有減弱。公司近十年的營銷服務積驗與渠道資源積累確保公司在銷售

促進方面形成一定優勢。目前公司正在與一些品牌洽談新的合作模式，如，共同

組建銷售公司，通過公司的專業營銷服務提升產品銷量，進而獲得投資收益。（以

上業務尚在醞釀中，存在很大不確定性，請投資者注意風險，具體能否實行請關

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

注公司具體公告）

（四）實現未來發展戰略所需的資金需求及使用計劃

公司將嚴格按照中國證監會和深交所各項規定管好和用好募集資金和超募

資金，嚴格執行審批程序，積極推進募投項目建設和制訂並實施超募資金使用方

案，努力提高資金的使用效率。

公司致力於「成為集終端營銷、活動營銷、網際網路營銷、促銷品營銷、廣告

代理、市場研究於一身的領先的整合營銷傳播服務集團」，如果要持續保持高速

增長並擴大市場佔有率，有必要在新業務、新客戶開拓方面增加投入及補充流動

資金，從服務品牌、IT 支持、渠道建設、供應商管理、人力資源儲備等方面加

強對旗下企業業務拓展的支持。

三、報告期內的各項投資情況

（一）募集資金投資情況

1、募集資金基本情況

1）募集資金到位情況

北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司（以下簡稱「公司」）經中國證券監

督管理委員會證監許可[2010]370號文批准，首次公開發行

1,300 萬人民幣普通

股（A 股），發行價格為

25.00元/股，扣除各項發行費用後的實際募集資金淨額

為

28,890.06萬元。以上募集資金於

2010年

4月

13日到帳，並已由利安達會

計師事務所有限責任公司於

2010 年

4月

13 日出具的利安達驗字[2010]第

1021

號《驗資報告》確認。公司已將全部募集資金存放於募集資金專戶管理。

2）募集資金管理情況

公司嚴格按照《募集資金管理辦法》的規定和要求，對募集資金的存放和使

用進行有效的監督和管理，以確保用於募集資金投資項目的建設。

在使用募集資金時，嚴格履行相應的申請和審批手續，保證募集資金專款專

用，同時及時告知保薦機構，並隨時接受保薦代表人的監督。

2、本年度募集資金實際使用情況

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

單位：萬元

募集資金總額

28,890.06本年度投入募集資金總額

9,399.78

報告期內變更用途的募集資金總額

0.00

累計變更用途的募集資金總額

0.00已累計投入募集資金總額

18,232.79累計變更用途的募集資金總額比例

0.00%

承諾投資項目和超募資

金投向

是否

已變

更項

目(含

部分

變更)

募集資金

承諾投資

總額

調整後投

資總額(1)

本年度投

入金額

截至期

末累計

投入金

額(2)

截至期

末投資

進度

(%)(3)＝

(2)/(1)

項目達到

預定可使

用狀態日

期

本年度

實現的

效益

是否

達到

預計

效益

項目

可行

性是

否發

生重

大變

化

承諾投資項目

線下營銷業務全國

網絡體系建設項目

否

4,065.20 4,065.20 30.65 922.38 22.69% 2012年

月

31日

8.03 否否

北京運營中心擴展項目否

6,080.00 6,080.00 1,124.53 5,179.5

7 85.19% 2012年

月

31日

428.78否否

遠程督導信息系統

平臺建設項目

否

1,403.35 1,403.35 14.24 14.24 1.01% 2012年

月

31日

0.00 否否

內部管理信息平臺

建設項目

否

500.00 500.00 116.64 202.97 40.59% 2012年

月

31日

0.00 否否

承諾投資項目小計

-12,048.55 12,048.55 1,286.05 6,319.1

5 52.45% -436.81 --

超募資金投向

上海地區購置辦公用房否

2,822.31 2,822.31 2,213.73 2,713.6

4 96.15% 2011年

月

30日

0.00 是否

北京地區購置辦公用房否

1,600.00 1,600.00 1,421.99 1,421.9

9 88.87% 2011年

月

30日

是否

子公司投資款否

3,200.00 3,200.00 1,110.00 1,110.0

0 34.69% 2013年

月

31日

否否

歸還銀行貸款（如有）

-500.00 500.00 500.00 100.00% ----

補充流動資金（如有）

-6,168.00 6,168.00 3,368 6,168.0

0 100.00% ----

其他與主營業務相關的

營運資金項目

否

2,551.20 2,551.20 0.00 0.00 0.00% 2015年

月

31日

0.00是否

超募資金投向小計

-16,841.51 16,841.51 8,113.72 11,913.

63 70.74%-

0.00 --

合計

-28,890.06 28,890.06 9,399.78 18,232.

79 63.11% -436.81 --

未達到計劃進度或預計

收益的情況和原因（分具

體項目）

主要原因一線下營銷業務全國網絡體系建設項目：廣州、成都業務開展相對緩慢，所以未在

當地投入過多資金布局，上海增資緩慢導致投入過慢；遠程督導信息系統平臺建設項目：目

前技術更新較快；內部管理信息平臺建設項目：公司對募投資金使用謹慎，投入相對較慢。

項目可行性發生重

大變化的情況說明

項目可行性未發生重大變化。

超募資金的金額、用本次超募資金總額

16,841.51萬元。2010 年

4 月

28 日，公司第一屆董事會第八次會議審

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

途及使用進展情況議通過《關於募集資金使用計劃的議案》，同意公司使用超募資金

500 萬元償還銀行貸款，

2,800萬元永久補充流動資金；以上資金已全部劃撥使用完畢。2010年

10月

21日，公司第

一屆董事會第十一次會議審議通過《關於募集資金使用計劃的議案》，同意公司使用超募資金

2,822.31 萬元用於上海閘北區永和路

118號東方環球企業中心

6層作為上海地區辦公用房；

截止到本報告期末，尚有

108.67萬元餘款未使用完畢。2010年

12月

29日，公司董事會第

十二次會議審議通過了《關於實施北京運營中心擴展項目購置辦公場所》，本次經營場所預計

投入

4,600萬元，購買北京市石景山區中關村科技園區石景山區北Ⅱ區實興大街鼎軒創業中

心作為辦公用房，擬使用已披露用途部分募集資金

2,000萬元、自有資金

1,000萬元，以及

超募資金

1,600萬元。截止到本報告期末，尚有

178.01萬元餘款未使用完畢。公司於

2011

年

5月

11日召開第一屆董事會第十六次會議,通過了＜關於使用部份超募資金永久補充流動

資金＞的議案，決定使用超募資金

3368萬元永久補充流動資金。以上資金已全部劃撥使用完

畢。公司於

2011年

9月

28日一屆董事會二十次會議上全票通過了關於公司使用

3,200萬元

超募資金收購上海東汐廣告傳播有限公司的計劃，並於

2011年

9月

30日籤訂股權轉讓協議，

股權轉讓價格為

3,060萬元。截止到本報告期末，公司已完成股權轉讓的事宜，並已支出股

權轉讓款

1,100萬元以及盡職調查費用

10萬元，剩餘款項待完成

2011年度審計後劃撥。

截止

2011年

12月

31日，上述項目已分別實際使用超募資金

11,913.63萬元，剩餘超募資

金

4,927.88萬元。

募集資金投資項目

實施地點變更情況

不適用

募集資金投資項目

實施方式調整情況

公司第一屆董事會第三次會議及公司

2009年第二次臨時股東大會審議批准了「內部管理信息

平臺建設項目」，該項目投資總額為

500萬元，將以公司的業務流程與管理流程為基礎，建立

符合各業務線，各管理部門需求的信息管理平臺，並通過企業應用集成，實現跨部門協作，

支持跨部門流程。後經公司第一屆董事會第十二次董事會及公司

2011年第一次臨時股東大會

審議批准，該項目由華誼伽信、華誼信邦、華誼葭信分別執行，實施「內部管理信息平臺建

設項目」。

公司第一屆董事會第三次會議及公司

2009年第二次臨時股東大會審議批准了「遠程督導系統

建設項目」，實施主體為北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司，該項目投資總額為

1403.35萬元，將建設對終端促銷服務進行實時監控的遠程信息系統，該系統以

3G通信技術

為核心，通過為現場促銷員配備實時監控設備，實現

3G網絡傳輸，以達到實時監控促銷活

動執行的目的。2011年

3月

24日公司第一屆董事會第十四次會議審議通過了《募集資金投

資項目——遠程督導系統項目的調整和實施》的議案，將該項目實施主體調整為全資子公司

——北京攝威科技有限公司。此次變更主要基於公司內部管理之需要。通過將投資項目分攤

給獨立核算的子公司，便於公司對子公司的業績進行考核，有利於明晰管理鏈條，便於業務

的梳理和整體操作。

募集資金投資項目

先期投入及置換情況

根據《北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司首次公開發行股票並在創業板上市招股說明

書》的說明，公司「募集資金到位前，公司可根據募集資金投資項目的實際進度，以自有資

金先行投入；募集資金到位後，可用募集資金置換前期投入的自有資金」，公司第一屆董事會

第九次會議審議通過了《關於以募集資金置換預先投入募集資金投資項目的自籌資金的議

案》，同意募集資金置換預先已投入募集資金項目的自籌資金

1,001.74萬元。

用閒置募集資金暫

時補充流動資金情況

不適用

項目實施出現募集

資金結餘的金額及原因

不適用

尚未使用的募集資

金用途及去向

存放於募集資金專戶。

募集資金使用及披露中

存在的問題或其他情況

無

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

（二）公司非募集資金投資的重大項目

單位：萬元

項目名稱

主要經營活

動

項目金

額

資金來

源

佔被投資公司

權益比例

投資期限

項目進度

項目收益情

況

是否涉訴

投資設立上海宏帆

市場營銷策劃有限

公司

市場營銷策劃、

企業形象策劃、

會展服務等

1,000

自有資金

100% 20年

在業務籤單中

已實現淨利潤

59.22萬元

否

上海波釋廣告有限

公司

設計、製作、發

布、代理各類廣

告等

100

自有資金

51% 20年

在業務籤單中

已實現淨利潤

232.40萬元

否

（三）報告期內，公司沒有持有其他上市公司股權、參股商業銀行、證券公

司、保險公司、信託公司和期貨公司等金融企業股權。

（四）報告期內，公司沒有持有的以公允價值計量的境內外基金、債券、信

託產品、期貨、金融衍生工具等金融資產。

四、利潤分配預案

（一）2011年度公司利潤分配預案

公司於

2012年

3月

28日召開的一屆董事會第二十三次會議審議通過了

《2011年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案》。

經利安達會計師事務所有限責任公司審計，2011年度期末，母公司實現淨

利潤

31,457,585.06元，提取法定盈餘公積金

3,145,758.51元，提取比例

10%；

期末累計剩餘未分配利潤為

40,263,126.04元，期末資本公積金為

250,583,695.66元。

公司

2011 年度利潤分配預案為：以現有總股本

103,510,544股為基數，按

每

10股派發現金股利人民幣

1元（含稅），共計派發現金

10,351,054.4元（含

稅）；本年度擬進行資本公積轉增股本，以現有總股本

103,510,544股為基數，

向全體股東每

10 股轉增

5股，合計轉增股本

51,755,272股。

公司董事會認為：鑑於公司處於高速成長期，經營規模不斷擴大，同時對流

動資金需求逐漸增加，為更好的兼顧股東的即期利益和長遠利益，公司擬定的了

2011年度利潤分配預案，該預案與公司業績成長性相匹配，符合《公司法》和

《公司章程》的規定，具備合法性、合規性、合理性。上述預案尚需提交公司

2011年度股東大會審議。

（二）公司前三年現金分紅情況

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

分紅年度現金分紅的數額

（含稅）

分紅年度合併報表

中歸屬於上市公司

股東的淨利潤

佔合併報表中

歸屬於上市公

司股東的淨利

潤的比率(%)

分紅年度母公司

實現淨利潤

佔母公司實

現淨利潤的

比率(%)

2008年

11,000,000.00 21,077,970.68 52.19% 9,626.90 114263.16%

2009年

5,175,527.20 28,952,611.59 17.88% 44,279,400.48 11.69%

2010年

5,175,527.20 33,496,925.57 15.45% 17,930,372.97 28.86%

註：2009年度母公司實現淨利潤

44,279,400.48元，34,000,000元轉增股本，3,429,380.24

元轉資本公積，當年可分配利潤為

6,850,020.24元。

（三）公司的利潤分配政策

根據公司現有的《公司章程》規定：公司的利潤分配應重視對投資者的合理

投資回報，利潤分配政策應保持連續性和穩定性；公司可以採取現金或者股票方

式分配股利，可以進行中期現金分紅；公司可以採取現金或者股票方式分配股利，

最近三年以現金方式累計分配的利潤不少於最近三年實現的年均可分配利潤的

30%。公司最近三年未進行現金利潤分配的，不得向社會公眾公開發行新股、發

行可轉換公司債券或向原有股東配售股份；公司董事會未作出現金利潤分配預案

的，應當在定期報告中披露未分紅的原因、未用於分紅的資金留存公司的用途，

獨立董事應當對此發表獨立意見；存在股東違規佔用公司資金情況的，公司應當

扣減該股動所分配的現金紅利，以償還其佔用的資金。

根據中國證監會關於進一步明確與細化上市公司利潤分配政策的指導性意

見，公司將結合實際情況和投資者意願，不斷完善公司利潤分配政策，保持利潤

分配政策的穩定性和持續性，使投資者對未來分紅有更加明確與合理的預期，切

實提升對公司投資者的回報。

（四）公司近三年股本變動情況

1、2009年

5月

11日，經公司股東大會決議，一致通過《關於公司整體變

更為股份公司方案的議案》，以全體股東各自擁有的權益作為出資認購變更的股

份公司股份。各股東擁有的淨資產均等比例折股，折合的實收股本為不高於公司

淨資產額的

3,400萬元。每股面值一元，同股同權。

2、2009年

6月

16日，根據公司

2009年第一次臨時股東大會決議，由寧

智平、李保良、谷博以貨幣出資共

2,000萬元對公司進行增資，其中

475.5272

萬元計入公司的註冊資本，其餘

1,524.4728萬元計入資本公積。

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2011年年度報告

3、2009年

7月

12日，經公司

2009年第二次臨時股東大會決議，一致通

過《關於公司首次公開發行股票並在創業板上市方案的議案》，申請向社會公眾

公開發行人民幣普通股股票，並在深圳證券交易所創業板掛牌交易，發行股票面

值為人民幣

1.00元，發行數量

1,300萬股，且佔發行後總股本比例

25.12%。

4、2011年

4月

19日，經公司

2010年度股東大會決議，審議並通過《2010

年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案》，以現有總股本

51,755,272股為基

數，向全體股東每

10 股轉增

10股，合計轉增股本

51,755,272股。

五、董事會對內部控制責任的聲明

公司已建立健全了較為完善的內部控制制度，並得到了有效地執行，符合當

前公司經營實際情況需要和公司發展的需要，在公司日常管理、重大投資、重大

風險等方面發揮了有效控制與防範作用，保證了公司的各項經營活動的正常進

行，保證了會計記錄和會計信息的真實性、準確性和及時性，能夠對編制真實、

公允的財務報表提供合理的保證。

經嚴格認真自查，認為公司已依據《公司法》、《上市公司治理準則》、《上

市公司股東大會規範意見》、《上市公司章程指引》、《上市公司信息披露管理

辦法》、《上市公司內部控制指引》等法律、法規，建立完善了公司法人治理結

構，制訂並完善了公司內控制度，公司能嚴格按照規定規範經營，實際運作中未

發現違反有關規定或與相關規定不一致的情況。

六、內幕信息知情人管理制度的執行情況

（一）內幕信息知情人管理制度的建設情況

為規範公司的內幕信息管理，加強內幕信息保密工作，以維護信息披露的公

開、公平、公正原則，保護廣大投資者的合法權益，根據《中華人民共和國公司

法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易

所創業板股票上市規則》、《創業板上市公司規範運作指引》等有關法律法規文件

和《公司章程》的相關規定，以及按照

2011年

10月

25日中國證券監督委員會

下發的《關於上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規定》、北京證監局

2011年

11月

22日下發的《關於建立健全上市公司內幕信息知情人登記管理制

度的通知》的要求，結合公司實際情況，對

2010年

12月

29日第一屆董事會第

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

十二次會議審議通過的《內幕信息流轉管理和知情人登記制度》進行了修訂，並

提交董事會審議。該制度明確界定了內幕信息和內幕信息知情人的範圍，完善了

內幕信息事項的研究、決策和審批程序，健全了內幕信息的保密措施，建立了內

幕信息知情人登記管理措施等。

（二）內幕信息知情人管理制度的執行情況

1、定期報告披露期間的信息保密工作

報告期內，公司嚴格執行內幕信息保密制度，嚴格規範信息傳遞流程，在定

期報告披露期間，對於未公開信息，公司董事會辦公室都會嚴格控制知情人範圍

並組織相關內幕信息知情人填寫《內幕信息知情人登記表》，如實、完整記錄上

述信息在公開前的所有內幕信息知情人名單，以及知情人知悉內幕信息的時間。

經公司董事會辦公室核實無誤後，按照相關法規規定在向深交所和北京證監局報

送定期報告相關資料的同時報備內幕信息知情人登記情況。

2、投資者調研期間的信息保密工作

在定期報告及重大事項披露期間，公司儘量避免接待投資者的調研，努力做

好定期報告及重大事項披露期間的信息保密工作。在日常接待投資者調研時，公

司董事會辦公室負責履行相關的信息保密工作程序。在進行調研前，先對調研人

員的個人信息進行備案，同時要求籤署投資者（機構）調研登記表與保密承諾書，

並承諾在對外出具報告前需經公司董事會辦公室認可。在調研過程中，董事會辦

公室人員認真做好相關會議記錄，並按照相關法規規定向深交所報備。

3、其他重大事件的信息保密工作

在其他重大事項（如對外投資等）未披露前，公司及相關信息披露義務人採

取保密措施，籤訂相關保密協議，以保證信息處於可控範圍。

（三）報告期內自查內幕信息知情人涉嫌內幕交易以及監管部門的查處和整

改情況

報告期內，公司董事、監事及高級管理人員和其他相關知情人嚴格遵守了內

幕信息知情人管理制度，未發現有內幕信息知情人利用內幕信息買賣本公司股份

的情況。報告期內公司也未發生受到監管部門查處和整改的情形。

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

報告期內，公司董事會加強了《公司法》、《證券法》等法規及《上市規則》

等規定的學習，組織相關人員就信息披露法律規定展開專項學習和討論，以確保

真實、準確、完整、及時、公平的披露所有對本公司股票及其衍生品種交易價格

可能產生較大影響的信息。公司將繼續遵守有關信息披露的法律規定並嚴格執行

本公司信息披露事務管理制度，組織有關信息披露規定的專題培訓和深化學習，

不斷提高公司信息披露的質量和水平。

（四）監事會對公司內幕知情人登記管理制度的施行情況進行監督

報告期內，監事會對內幕知情人登記管理制度的實施情況進行了監督，公司

嚴格執行內幕信息保密制度，嚴格規範信息傳遞流程，在定期報告披露期間，對

於未公開信息，公司能夠嚴格控制知情人範圍並組織相關內幕信息知情人填寫

《內幕信息知情人登記表》，如實、完整記錄上述信息在公開前的所有內幕信息

知情人名單，以及知情人知悉內幕信息的時間。經核實無誤後，按照相關法規規

定在向深交所和北京證監局報送定期報告相關資料的同時報備內幕信息知情人

登記情況。

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

第五節重要事項

一、重大訴訟仲裁事項

報告期內，公司未發生重大訴訟、仲裁事項，也無以前期間發生但持續到報

告期的重大訴訟、仲裁事項。

二、破產相關事項

報告期內，公司未發生破產重組等相關事項。

三、收購及出售資產情況、企業合併事項

1、2011年

3月

24日，公司第一屆董事會第十四次會議審議通過了《購買

上海波釋廣告有限公司股權》，公司使用自有資金

51萬元人民幣獲得上海波釋廣

告有限公司（以下簡稱「上海波釋」）51%的股權。其中，25.5萬收購原股東股

權，25.5萬以增資方式投資波釋廣告。上海波釋於

2011年

8月納入公司合併報

表範圍。其中，納入合併報表範圍的淨利潤為

2,324,041.82元，佔公司

2011年

度淨利潤的

5.56%。

2、2011年

9月

28日，公司第一屆董事會第二十次會議審議通過《關於使

用募集資金收購東汐廣告部分股權的議案》，同意使用超募資金

3,200萬元投資

上海東汐廣告傳播有限公司。其中，3,060萬元用於收購東汐廣告原股東上海君

御廣告有限公司所持有股權的

51%，127.50萬元向東汐廣告增資，12.50萬元

用於支付該項目的盡職調查費用。東汐廣告於

2011年

11月納入公司合併報表

範圍。其中，納入合併報表範圍的淨利潤為

5,346,765.99元，佔公司

2011年度

淨利潤的

12.79%。

四、股權激勵計劃實施情況

報告期內，公司未實施股權激勵計劃。

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2011年年度報告

五、重大關聯交易事項

（一）本年度公司未發生重大關聯交易。

（二）報告期內，關聯方資金佔用情況如下：

編制單位：北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司金額單位：人民幣元

非經營性資金

佔用

資金佔用方名

稱

佔用方與上

市公司的關

聯關係

上市公司

核算的會

計科目

期初佔用資金

餘額

報告期內佔用累計發生

金額(不含利息)

報告期內佔

用資金的利

息(如有)

報告期內償還累計

發生金額

期末佔用資金

餘額

佔用

形成

原因

佔用

性質

現大股東及其

附屬企業

小計

前大股東及其

附屬企業

小計

總計

其他關聯資金

往來

資金往來方名

稱

往來方與上

市公司的關

聯關係

上市公司

核算的會

計科目

期初往來資金

餘額

報告期內往來累計發生

金額(不含利息)

報告期內往

來資金的利

息(如有)

報告期內償還累計

發生金額

期末往來資金

餘額

往來

形成

原因

往來

性質

大股東及其附

屬企業

小計

上市公司的子

公司及其附屬

企業

北京華誼葭信

勞務服務有限

公司

全資子公司

其他應收

款

28,066,117.51 58,142,275.22 23,785,035.63 62,423,357.10 資金

往來

經營

性往

來

北京華氏行商

貿有限公司

全資子公司

其他應收

款

289,265.00 38,500,000.00 38,500,000.00 289,265.00資金

往來

北京華誼伽信全資子公司其他應收

64,108,159.52 57,185,533.65 40,031,346.28 81,262,346.89 資金

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

整合營銷顧問

有限公司

款往來

北京華誼信邦

整合營銷顧問

有限公司

全資子公司

其他應收

款

3,606,940.80 45,384,298.16 34,329,694.99 14,661,543.97 資金

往來

北京精銳傳動

廣告有限公司

控股子公司

其他應收

款

27,598.00 27,598.00資金

往來

武漢浩豐整合

營銷顧問有限

公司

全資子公司

其他應收

款

19,501.42 19,501.42

資金

往來

上海宏帆市場

營銷策劃有限

公司

全資子公司

其他應收

款

100,000.00 100,000.00

資金

往來

北京炫視界廣

告有限公司

控股子公司

其他應收

款

500.00 500.00資金

往來

小計

96,070,482.83 199,359,706.45 136,793,176.32 158,637,012.96

關聯自然人及

其控制的法人

小計

其他關聯人及

其附屬企業

季俊

控股子公司

股東

其他應收

款

140,000.00 2,675,600.00 924,000.00 1,891,600.00資金

往來

陳仲華

控股子公司

股東

其他應收

款

-2,071,000.00 508,895.53 1,562,104.47資金

往來

小計

總計

96,070,482.83 199,359,706.45 136,793,176.32 158,637,012.96

非經營性資金

佔用

資金佔用方名

稱

佔用方與上

市公司的關

聯關係

上市公司

核算的會

計科目

期初佔用資金

餘額

報告期內佔用累計發生

金額(不含利息)

報告期內佔

用資金的利

息(如有)

報告期內償還累計

發生金額

期末佔用資金

餘額

佔用

形成

原因

佔用

性質

註： 1，公司不存在大股東及其附屬企業非經營性資金佔用；

2，上市公司子公司資金往來性經營性往來；

3，陳仲華、季俊對東汐廣告的資金佔用屬歷史原因形成：公司收購東汐廣告前，陳仲華、季俊為東汐廣告實際控制人，佔用了東汐廣告的資金；按照《股權轉讓協議》規定，

陳仲華、季俊須於

2011年

12月

31日前將其佔用的東汐資金返還；後經四方協商同意，由陳仲華、季俊控制的霖漉投資代為償還，償還方式為華誼嘉信從應付給霖漉公司的股權

轉讓尾款中抵扣（具體執行方式詳見本節六、重大合同及其履行情況）

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

六、重大合同及其履行情況

（一）託管、承包、租賃其他公司資產事項

報告期內，公司無託管、承包、租賃其他公司資產事項。

（二）重大擔保

報告期內，公司擔保情況如下：

擔保金額佔公

貸款人擔保人擔保金額擔保期限擔保對象擔保類型擔保決策程序

司淨資產比例

北京華誼伽信整

已通過

2011年

合營銷顧問有限北京華氏行

興業銀行北京連帶責任9月

28日第一

世紀壇支行

公司和北京華誼1,500萬三年商貿有限公

擔保屆董事會第二

3.31%

葭信勞務服務有司

十次會議

限公司

（三）委託理財情況

報告期內，公司無委託理財事項。

（四）其他重大合同

1、華誼嘉信與北京鼎軒基業科技發展有限公司於

2011年

3月

15日籤訂《北

京市商品房預售合同》，華誼嘉信購買北京鼎軒基業科技發展有限公司所有的：

石景山區中關村科技園區石景山園北Ⅱ區實興大街鼎軒創業中心

B1樓

3層、4

層，總建築面積

2,921.46平方米，作為募投項目「北京營運中心擴展項目」的

重要組成部分，房屋總價款

40,316,148.00元。

2、公司下屬子公司北京華氏行商貿有限公司與北京華信石油有限公司籤訂

2011年度框架協議，約定為其提供原材料供應商管理服務，截止

2011年

12月

31日，該合同項下已實現收入

19,202.80萬元。

3、公司下屬子公司華誼伽信、華誼葭信分別與華碩電腦、宏碁電腦、3M

中國、超威半導體產品（中國）有限公司（AMD）、聯想（中國）、中國惠普、

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

多美滋等大客戶籤訂了涵蓋

2011年度的框架協議，約定為其提供終端促銷、店

面管理或終端銷售團隊管理等服務。

4、公司於

2011年

9月

30日與君御廣告（已更名為「霖漉投資（上海）有

限公司」）、東汐廣告籤訂《股權轉讓協議》，擬使用

3,060萬元受讓君御廣告持

有的東汐廣告

51%的股權（前提為東汐廣告

2011年經審計的稅後淨利潤不低於

1,200萬元），2011年

10月已支付首款

1,100萬元。

東汐廣告

2011年度實現淨利潤

1,192.62萬元，按照協議公司應支付股權轉

讓款調整為

3,041.19萬元。同時，公司可從股權轉讓尾款中扣除盡職調查費用

的一半——12.5萬（協議約定君御、華誼嘉信各承擔盡調費用的一半），以及東

汐原實際控制人佔用的東汐資金

345.37萬元（公司收購東汐廣告前，陳仲華、

季俊分別佔用了東汐廣告的資金

189.16萬元、156.21萬元；按照《股權轉讓協

議》規定，陳仲華、季俊須於

2011年

12月

31日前將其佔用的東汐資金返還；

後經四方協商同意，由陳仲華、季俊控制的霖漉投資代為償還，償還方式為華誼

嘉信從應付給霖漉公司的股權轉讓尾款中抵扣）。因此，公司代霖漉投資償還欠

東汐廣告的

345.37萬元後，尚需支付霖漉投資股權轉讓尾款

1,583.32萬元。

七、公司或持有公司股份

5%以上（含

5%）的股東及作為股東的

董事、監事、高級管理人員在報告期內發生或持續到報告期內的承諾

事項

（一）公司董事在招股說明書中關於持股期的承諾

公司控股股東、實際控制人劉偉及股東宋春靜、李孝良承諾：自北京華誼嘉

信整合營銷顧問股份有限公司的股票上市之日起

36個月內，不轉讓或委託他人

管理本次發行前已直接或間接持有的北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司

股份，也不由北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司回購該股份。

公司股東寧智平、李保良、谷博、北京博信智創投資諮詢有限公司承諾：自

取得股份完成工商變更登記之日起

36個月內，不轉讓或委託他人管理本次發行

前已直接或間接持有的北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司股份，也不由北

京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司回購該部分股份。

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

劉偉、宋春靜、寧智平、趙晨、李凌波、方華、柴健、孫劍除了遵守上述承

諾外，還承諾：在本人擔任北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司的董事或高

級管理人員期間，每年轉讓北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司股份不超過

其直接或間接持有股份總額的

25%；在離職後半年內不轉讓其直接或間接持有

的北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司股份。

承諾履行情況：報告期內，公司股東恪守承諾，未發生違反承諾的情形。

（二）公司主要股東及關聯方的重要承諾

2009年

7月

16日，公司的控股股東及實際控制人劉偉以書面形式向本公

司出具了《避免同業競爭的承諾》。

2009年

6月

16日，公司的控股股東及實際控制人劉偉、股東博信投資、

作為股東的董事宋春靜和寧智平分別以書面形式向本公司出具了《關於規範和減

少與北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司關聯交易的承諾》。

2009年

9月

20日，公司的控股股東及實際控制人劉偉以書面形式向本公

司出具了《關於對北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司住房公積金繳存事項

的承諾》。

承諾履行情況：報告期內，公司股東恪守承諾，未發生違反承諾的情形。

（三）報告期內公司做出的承諾

2011年4月21日，公司第一屆董事會十五次會議審議通過了《關於睿活中國

補充協議的議案》，公司承諾確保全資子公司北京華誼信邦整合營銷顧問有限公

司履行其與Interpublic Hong Kong Limited於2010年9月籤署的合資經營合同（下

稱「合資合同」）項下所有義務及合資合同擬定的所有法律文件項下的所有義務。

該義務僅限於北京華誼信邦整合營銷顧問有限公司在合資公司承擔的股東責任，

主要責任如下：

1、足額、及時出資，不抽逃任何資本和/或揮霍公司資產；

2、遵守「競業限制」約定，對於明確為合資公司的客戶禁止合資任一方與其

直接籤約；但合資公司無法為該客戶提供所需服務的不在此列；

3、合資公司對外履約中出現的違約賠償（如有），按照股權比例向各股東

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

追償其股東責任。

承諾履行情況：報告期內，公司恪守承諾，未發生違反承諾的情形。

八、其他重大事項

報告期內，公司收到中關村科技園區石景山園管理委員會撥付的財政獎勵

431.8萬元，其中包括全資子公司北京華誼伽信整合營銷顧問有限公司

393.5823

萬元，全資子公司北京華誼信邦整合營銷顧問有限公司

33.4574萬元，控股子公

司北京精銳傳動廣告有限公司

2.7598萬元，北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有

限公司

2.0005萬元。

報告期內，除上述重大事項外，公司和子公司沒有發生《證券法》第六十七

條、《上市公司信息披露管理辦法》第三十條所列的其他重大事件，亦無公司董

事會判斷為重大事件的其他事項。

九、聘任、解聘會計師事務所情況

利安達會計師事務所有限責任公司為公司年度報告審計機構，已連續三年為

公司提供審計服務，報告期內共支付審計費用

27萬元，2011年度審計費用為

萬元。

公司續聘利安達會計師事務所有限責任公司擔任公司

2012年年度審計機

構。其中，張莉萍作為籤字註冊會計師，在公司上市後連續提供審計服務的期限

已達兩年；公司將提醒利安達在

2012年度審計工作中輪換籤字註冊會計師。

十、上海東汐盈利承諾履行情況

2011年

9月

28日，第一屆董事會第二十次會議審議通過《關於使用募集資

金收購東汐廣告部分股權的議案》，同意使用超募資金

3,200萬元投資上海東汐

廣告傳播有限公司。其中，3,060萬元用於收購東汐廣告原股東上海君御廣告有

限公司所持有股權的

51%，127.50萬元向東汐廣告增資、12.50萬元用於支付

該項目的盡職調查費用。

東汐廣告承諾

2011 年經審計（按經審計正常化的利潤）的稅後利潤不低於

1,200 萬元；2012 年稅後利潤不低於

1,320 萬元；2013 年稅後利潤不低於

1,584 萬元，且

2013年淨利潤增長率不低於

20%。

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

承諾履行情況：東汐廣告

2011 年經審計（按經審計正常化的利潤）的稅後

利潤為

1,192.62萬元，低於其承諾；根據約定，51%的股權作價調整為

3,041.19

萬元。

東汐廣告

2011年業務運轉良好，基本達成業績承諾，未達標金額

7.38萬元，

主要系一些跨期費用的分攤和稅費口徑問題引致；公司對其業務梳理，認為未來

業務發展態勢良好。

利安達會計師事務所有限責任公司對此出具了專項審核報告，認為：華誼嘉

信管理層編制的《北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司收購上海東汐廣

告傳播有限公司

2011年度業績實現情況說明》，在所有重大方面公允反映了華

誼嘉信實際盈利數與業績數的差異情況。

西南證券股份有限公司出具了核查意見，認為：公司於

2011年收購的東汐

廣告雖然未實現

2011年度業績承諾，但交易雙方已根據相關承諾對股權轉讓的

價款進行了調整，保薦人對本次業績承諾未完成的補償措施無異議，並將督促相

關各方及時履行相關承諾和協議約定，持續關注補償措施的完成情況和東汐廣告

未來經營的盈利情況。

十一、暫停上市和終止上市風險情況註冊

報告期內，公司業績不曾出現虧損，股本總額、股權分布要求具備上市條件，

無暫停上市和終止上市風險。

十二、受監管部門處罰、通報批評、公開譴責情況

報告期內，公司、公司董事、監事、高級管理人員、發起人股東、實際控制

人均未受到有權機關調查、司法紀檢部門採取強制措施、被移送司法機關或追究

刑事責任、中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、證券市場禁入、認定為不適

當人選被其他行政管理部門處罰及證券交易所公開譴責的情形。

報告期內公司未發生董事、監事、高級管理人員、持股

5%以上的股東違反

相關規定買賣公司股票的情況。

十三、中國證監會派出機構現場檢查整改情況

中國證監會北京監管局於

2011年

8月

29日至

9月

6日對我公司進行了現

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

場專項檢查，並下發了《關於對北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司專

項檢查的監管意見（京證公司發[2011]181號）》（以下簡稱「監管意見」），指出

我公司在公司治理、內部控制制度等方面存在的問題，公司收到上述監管意見後，

立即組織全體董事、監事和高級管理人員認真學習通知內容和研究整改措施，明

確整改任務責任人，並積極實施整改。具體整改情況如下：

編號問題說明整改情況

1 《公司章程》與《總經理工作細則》在對審

批公司日常經營管理中的各項費用支出事

宜的具體權限等方面未明確對總經理的具

體授權金額。

公司按照《公司法》、《證券法》規定，結合公

司日常經營需要，修訂了《總經理工作細則》，

於2011年12月26日召開一屆董事會二十二次會

議審議通過生效，並已公布在中國證監會指定創

業板信息披露網站。在公司日常經營中，公司已

按照總經理應獲得的授權額度履行工作職責。

2 在公司召開股東大會的計票監票程序方面，

存在未按照《公司章程》的規定，《股東大

會議事規則》第三十七條規定：「股東大會

對提案進行表決時，應當由股東代表與監事

代表共同負責計票、監票。」修訂為「股東

大會對提案進行表決時，應當由律師、股東

代表與監事代表共同負責計票和監票，並當

場公布表決結果。」

公司對應《公司章程》對《股東大會議事規則》

進行了修改，新修訂的《股東大會議事規則》於

2012年1月12日召開2012年第一次臨時股東大

會審議通過生效，並已公布在中國證監會指定創

業板信息披露網站。公司接受北京證監局檢查之

後，在最近一次2012年第一次臨時股東大會上，

嚴格按照《股東大會議事規則》規定，在計票監

票程序上嚴格把關，認真審查計票監票結果

3 《內部審計制度》沒有明確對下屬分子公司

財務管理定期審計制度及對公司高管離任

的審計制度

公司嚴格按照《審計署關於內部審計工作》及《深

圳證券交易所上市公司內部控制指引》規定，對

《內部審計制度》進行重新擬訂, 於2011年12月

26日召開第一屆董事會二十二次會議審議通過生

效，審計部門已按照新修訂製度履行工作職責，

同時做好了年度報告的審計和內部控制監察工作

4 （1）第一屆董事會第十一次會議，參會董

事宋春靜、趙晨、李凌波會議表決票未填寫

表決意見。

（2）第一屆董事會第十二次會議，參會獨

立董事陳剛會議表決票未填寫表決意見，且

未發現董事寧智平會議表決票。

（3）2009年度股東大會股東籤到表與會

議記錄無法對應。股東籤到表中記載有中小

股東王卓瑋和陸享謀籤到，但會議記錄未列

明上述中小股東名字，籤字頁上也未見到王

卓瑋和陸享謀籤字。

（4）第一屆董事會第十一次會議獨立董事

關於募集資金使用計劃獨立意見籤字頁中，

公司接受北京證監局檢查之後，從最近一次董事

會和股東大會起，即一屆董事會第十九次會議會

議、2012年第一次臨時股東大會上，嚴格按照《公

司法》、《證券法》規定，詳細檢查董事、獨立

董事出席會議的籤到表，及對會議的表決票、籤

字頁的籤字確認，確保籤字頁真實、完整性。

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

獨立董事籤字也非原件，且該頁未加蓋公司

公章。

5 （1）2009年度公司股東大會參會法人股

東北京博信智創投資諮詢有限公司委託代

理人非公司法定代表人，該公司出具了授權

委託書未對授權範圍和授權表決意見作出

明確規定。

（2）2009年度股東大會會議記錄未記錄

出席會議的股東和代理人人數、所持有表決

權的股份總數及佔公司股份總數比例不符

合規定。

（3）2010年第一次臨時股東大會會議記

錄未見董事會秘書籤字確認。

公司接受北京證監局檢查之後，從最近一次股東

大會——2012年第一次臨時股東大會起，嚴格按

照《公司章程》第六十一條、第七十二條規定，

及《股東大會議事規則》第四十一條規定，對參

加股東大會授權委託人所作出表決進行認真檢

查；對出席會議的股東和代理人人數、所持有表

決權的股份總數及佔公司股份總數比例進行審

核，確保符合《公司章程》的規定；詳細檢查董

事、獨立董事對會議的表決票、籤字頁，確保籤

字頁真實、完整性。

十四、報告期內已披露的重要信息索引

序號公告內容披露日期刊載媒體

1 2011年第一次臨時股東大會法律意見書

2011-01-15 巨潮資訊網

2 2011年第一次臨時股東大會決議公告

2011-01-15 巨潮資訊網

3 第一屆董事會第十三次會議決議公告

2011-01-26 巨潮資訊網

4 2010年度業績快報

2011-02-26 巨潮資訊網

5 收購資產公告

2011-03-18 巨潮資訊網

西南證券股份有限公司關於公司內部控制自我

評價報告的核查意見

2011-03-28 巨潮資訊網

西南證券股份有限公司關於公司變更募集資金

投資項目實施主體的核查意見

2011-03-28 巨潮資訊網

西南證券股份有限公司關於公司

2010年度募集

資金存放與使用情況的專項核查意見

2011-03-28 巨潮資訊網

9 監事辭職及補選第一屆監事會監事的公告

2011-03-28 巨潮資訊網

10 獨立董事

2010年度述職報告（王誠軍）

2011-03-28 巨潮資訊網

11 獨立董事

2010年度述職報告（周林潔）

2011-03-28 巨潮資訊網

12 獨立董事

2010年度述職報告（陳剛）

2011-03-28 巨潮資訊網

13 獨立董事對相關事項的意見

2011-03-28 巨潮資訊網

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

14 獨立董事變更公告

2011-03-28 巨潮資訊網

15 獨立董事提名人聲明等

2011-03-28 巨潮資訊網

16 年報信息披露重大差錯責任追究制度

2011-03-28 巨潮資訊網

17 關於規範與關聯方資金往來的管理制度

2011-03-28 巨潮資訊網

18 募集資金實施及調整公告

2011-03-28 巨潮資訊網

董事會關於募集資金年度存放與使用情況的專

項報告

2011-03-28 巨潮資訊網

關於公司控股股東及其他關聯方資金佔用情況

專項說明

2011-03-28 巨潮資訊網

21 公司章程

2011-03-28 巨潮資訊網

22 2010年年度報告

2011-03-28 巨潮資訊網

23 第一屆監事會第九次會議決議公告

2011-03-28 巨潮資訊網

24 關於召開

2010年度股東大會的通知

2011-03-28 巨潮資訊網

25 第一屆董事會第十四次會議決議公告

2011-03-28 巨潮資訊網

26 2010年年度審計報告

2011-03-28 巨潮資訊網

27 2010年年度報告摘要

2011-03-28 巨潮資訊網證券時報

28 2010年度財務決算報告

2011-03-28 巨潮資訊網

29 監事會

2010年工作報告

2011-03-28 巨潮資訊網

30 2010年度董事會工作報告

2011-03-28 巨潮資訊網

31 2010年度募集資金存放與使用情況鑑證報告

2011-03-28 巨潮資訊網

32 內部控制鑑證報告

2011-03-28 巨潮資訊網

33 內部控制的自我評價報告

2011-03-28 巨潮資訊網

西南證券股份有限公司關於公司

2010年度跟蹤

報告

2011-04-12 巨潮資訊網

35 關於舉行

2010年度網上業績說明會的通知公告

2011-04-12 巨潮資訊網

36 關於籤署募集資金三方監管協議的公告

2011-04-12 巨潮資訊網

37 2010年度股東大會決議公告

2011-04-20 巨潮資訊網

38 2010年度股東大會的法律意見書

2011-04-20 巨潮資訊網

39 2010年年度報告補充公告

2011-04-20 巨潮資訊網

40 2010年度權益分派實施公告

2011-04-22 巨潮資訊網

41 獨立董事對相關事項的獨立意見

2011-04-25 巨潮資訊網

42 第一屆董事會第十五次會議決議公告

2011-04-25 巨潮資訊網

43 第一屆監事會第十次會議決議公告

2011-04-25 巨潮資訊網

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

44 董事會提名委員會工作規則

2011-04-25 巨潮資訊網

關於因所得稅率調整對往期財務報告淨利潤等

相關數據繼續擰追溯調整的公告

2011-04-25 巨潮資訊網

46 2011年第一季度報告全文

2011-04-25 巨潮資訊網

47 2011年第一季度報告正文

2011-04-25 巨潮資訊網證券時報

西南證券股份有限公司關於公司使用超募資金

的核查意見

2011-05-12 巨潮資訊網

獨立董事對超募資金永久補充流動資金的專項

意見

2011-05-12 巨潮資訊網

50 關於募集資金使用計劃的公告

2011-05-12 巨潮資訊網

51 第一屆董事會第十六次會議決議公告

2011-05-12 巨潮資訊網

52 第一屆監事會第十一次會議決議公告

2011-05-12 巨潮資訊網

53 非日常經營交易事項決策制度

2011-06-01 巨潮資訊網

54 重大經營決策程序規則

2011-06-01 巨潮資訊網

55 第一屆董事會第十七次會議決議公告

2011-06-01 巨潮資訊網

56 對外投資管理制度

2011-06-01 巨潮資訊網

57 關於召開

2011年第二次臨時股東大會的通知

2011-06-01 巨潮資訊網

58 募集資金管理辦法

2011-06-01 巨潮資訊網

59 關聯交易管理制度

2011-06-01 巨潮資訊網

60 公司章程

2011-06-01 巨潮資訊網

61 信息披露管理制度

2011-06-01 巨潮資訊網

62 關於遷入新辦公地址的公告

2011-06-13 巨潮資訊網

63 2011年第二次臨時股東大會的法律意見書

2011-06-17 巨潮資訊網

64 2011年第二次臨時股東大會決議公告

2011-06-17 巨潮資訊網

65 關於獲得政府補助的公告

2011-07-02 巨潮資訊網

66 關於職工監事變更的公告

2011-07-09 巨潮資訊網

67 第一屆監事會第十二次會議決議公告

2011-07-13 巨潮資訊網

獨立董事關於聘任楊真女士擔任公司董事會秘

書、副總經理的獨立意見

2011-07-13 巨潮資訊網

69 關於董事會秘書變更的公告

2011-07-13 巨潮資訊網

70 第一屆董事會第十八次會議決議公告

2011-07-13 巨潮資訊網

71 上海區域子公司完成工商註冊的公告

2011-08-09 巨潮資訊網

72 關於籤署募集資金三方監管協議的公告

2011-08-11 巨潮資訊網

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

73 關於完成企業集團組建的公告

2011-08-11 巨潮資訊網

74 關於公司更名及完成工商變更登記的公告

2011-08-11 巨潮資訊網

獨立董事對公司

2011年上半年度相關事項的獨

立意見

2011-08-25 巨潮資訊網

76 2011年半年度報告

2011-08-25 巨潮資訊網

77 第一屆監事會第十三次會議決議公告

2011-08-25 巨潮資訊網

78 關於公司第一屆董事會十九次會議決議公告

2011-08-25 巨潮資訊網

79 2011年半年度報告摘要

2011-08-25 巨潮資訊網證券時報

西南證券股份有限公司關於公司

2011年度

1-6

月跟蹤報告

2011-09-09 巨潮資訊網

81 子公司完成增資及工商變更的公告

2011-09-15 巨潮資訊網

西南證券股份有限公司關於公司子公司對外擔

保的核查意見

2011-09-29 巨潮資訊網

83 關於公司第一屆董事會二十次會議決議公告

2011-09-29 巨潮資訊網

84 獨立董事對相關事項的專項意見

2011-09-29 巨潮資訊網

85 對外投資公告

2011-09-29 巨潮資訊網

86 對於募集資金使用計劃的公告

2011-09-29 巨潮資訊網

關於收購上海東汐廣告傳播有限公司部分股權

的可行性報告

2011-09-29 巨潮資訊網

西南證券股份有限公司關於公司使用超募資金

的核查意見

2011-09-29 巨潮資訊網

89 全資子公司對外擔保公告

2011-09-29 巨潮資訊網

90 第一屆監事會第十四次會議決議公告

2011-10-25 巨潮資訊網

91 關於公司第一屆董事會二十一次會議決議公告

2011-10-25 巨潮資訊網

92 2011年第三季度報告全文

2011-10-25 巨潮資訊網

93 2011年第三季度報告正文

2011-10-25 巨潮資訊網證券時報

94 子公司完成增資及工商變更的公告

2011-10-25 巨潮資訊網

95 關於籤署募集資金三方監管協議的公告

2011-10-25 巨潮資訊網

96 子公司完成工商註冊的公告

2011-11-26 巨潮資訊網

97 董事會秘書工作細則

2011-12-27 巨潮資訊網

98 股東大會議事規則

2011-12-27 巨潮資訊網

99 控股子公司管理辦法

2011-12-27 巨潮資訊網

100 總經理工作細則

2011-12-27 巨潮資訊網

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

101 對外投資管理制度

2011-12-27 巨潮資訊網

102 內部審計制度

2011-12-27 巨潮資訊網

103 關於召開

2012年第一次臨時股東大會的通知

2011-12-27 巨潮資訊網

104 第一屆董事會第二十二次會議決議公告

2011-12-27 巨潮資訊網

第六節股本變動及股東情況

一、股份變動情況表

單位：股

本次變動前本次變動增減（+，-）本次變動後

數量比例發行新股送股公積金轉股其他小計數量比例

一、有限售條件股份

38,755,272 74.88% 38,755,272 38,755,272 77,510,544 74.88%

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

38,755,272 74.88% 38,755,272 38,755,272 77,510,544 74.88%

其中：境內非國有

法人持股

3,808,743 7.36% 3,808,743 3,808,743 7,617,486 7.36%

境內自然人持股

34,946,529 67.52% 34,946,529 34,946,529 69,893,058 67.52%

4、外資持股

其中：境外法人持

股

境外自然人持

股

-5

、高管股份

二、無限售條件股份

13,000,000 25.12% 13,000,000 13,000,000 26,000,000 25.12%

1、人民幣普通股

13,000,000 25.12% 13,000,000 13,000,000 26,000,000 25.12%

2、境內上市的外資

股

-3

、境外上市的外資

股

-4

、其他

三、股份總數

51,755,272 100% 51,755,272 51,755,272 103,510,544 100%

二、限售股份變動情況表

單位：股

股東名稱年初限售股數

本年解除限售

股數

本年增加限售

股數

年末限售股

數

限售原因解除限售日期

劉偉

19,624,317 0 19,624,317 39,248,634 首發承諾

2013年

4月

21日

宋春靜

10,114,071 0 10,114,071 20,228,142 首發承諾

2013年

4月

21日

北京博信智創投

資諮詢有限公司

3,808,743 0 3,808,743 7,617,486 首發承諾

2012年

4月

28日

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

寧智平

2,139,872 0 2,139,872 4,279,744 首發承諾

2012年

6月

23日

李保良

1,426,582 0 1,426,582 2,853,164 首發承諾

2012年

6月

23日

谷博

1,188,818 0 1,188,818 2,377,636 首發承諾

2012年

6月

23日

李孝良

452,869 0 452,869 905,738 首發承諾

2013年

4月

21日

合計

38,755,272 0 38,755,272 77,510,544 ---

三、報告期股本結構變動情況

根據

2011年

4月

19日公司召開的

2010年度股東大會審議通過的

2010年

度利潤分配方案，於

4月

29日以資本公積金向全體股東每

10股轉增

10股。轉

增前本公司總股本

51,755,272股，轉增後總股本增至

103,510,544股，轉增的

股本當天股票流通上市。

本報告期轉增股本導致了股份總數變化，但股份結構及公司資產負債結構都

未發生變化。

四、前

10名股東、前

10名無限售流通股股東持股情況表

1、報告期末前

10名股東、前

10名無限售流通股股東持股情況如下表所示：

單位：股

報告期末股東總數

8923戶

前

10名股東持股情況

股東名稱股東性質持股比例(%)持股總數持有有限售條件股份數量質押或凍結的股份數量

劉偉境內自然人

37.92 39,248,634 39,248,634 3,600,000

宋春靜境內自然人

19.54 20,228,142 20,228,142 0

北京博信智創投資諮詢有限公

司

境內一般法人

7.36 7,617,486 7,617,486 0

寧智平境內自然人

4.13 4,279,744 4,279,744 0

李保良境內自然人

2.76 2,853,164 2,853,164 0

谷博境內自然人

2.3 2,377,636 2,377,636 0

李孝良境內自然人

0.88 905,738 905,738 未知

董一斌境內自然人

0.4 411,850 411,850 未知

姜電波境內自然人

0.38 390,000 390,000 未知

宋毓敏境內自然人

0.32 332,878 332,878 未知

前

10名無限售條件股東持股情況

股東名稱持有無限售條件股份數量股份種類

董一斌

411,850 人民幣普通股

姜電波

390,000 人民幣普通股

宋毓敏

332,878 人民幣普通股

陳偉

227,113 人民幣普通股

梁錦持

180,100 人民幣普通股

莫志耀

157,400 人民幣普通股

於大玲

140,000 人民幣普通股

項有根

136,210 人民幣普通股

黃進德

123,500 人民幣普通股

代立

117,800 人民幣普通股

上述股東關聯關係或一致行動

的說明

公司未知上述其他股東之間，其他股東與前十名無限售條件股東之間，前十名無限售條件股東之

間是否存在關聯關係或一致行動人關係。

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

2、2月

29日前

10名股東、前

10名無限售流通股股東持股情況下表所示：

單位：股

（報告披露前一月）股東總數

8001戶

前

10名股東持股情況

股東名稱股東性質持股比例（%）持股總數持有有限售條件股份數量質押或凍結的股份數量

劉偉境內自然人

37.92 39,248,634 39,248,634 3,600,000

宋春靜境內自然人

19.54 20,228,142 20,228,142 0

北京博信智創投資諮詢有限公

司

境內一般法

人

7.36 7,617,486 7,617,486 0

寧智平境內自然人

4.13 4,279,744 4,279,744 0

李保良境內自然人

2.76 2,853,164 2,853,164 0

谷博境內自然人

2.3 2,377,636 2,377,636 0

李孝良境內自然人

0.88 905,738 905,738 未知

華泰證券股份有限公司客戶信

用交易擔保證券帳戶

境內一般法

人

0.39 401,100 401,100 未知

項有根境內自然人

0.39 401,054 401,054 未知

陶雪華境內自然人

0.37 380,500 380,500 未知

前

10名無限售條件股東持股情況

股東名稱持有無限售條件股份數量股份種類

華泰證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶

401,100 人民幣普通股

項有根

401,054 人民幣普通股

陶雪華

380,500 人民幣普通股

陳劍鋒

300,527 人民幣普通股

宋毓敏

280,300 人民幣普通股

董一斌

256,600 人民幣普通股

交通銀行－天治創新先鋒股票型證券投資基金

239,990 人民幣普通股

李秀秀

230,155 人民幣普通股

周小平

164,100 人民幣普通股

毛慧珠

153,300 人民幣普通股

上述股東關聯關係或一致行動

的說明

公司未知上述其他股東之間，其他股東與前十名無限售條件股東之間，前十名無限售條件股東之

間是否存在關聯關係或一致行動人關係。

五、控股股東及實際控制人情況介紹

（一）控股股東及實際控制人具體情況介紹

劉偉先生為本公司控股股東、實際控制人。劉偉先生直接持有本公司

39,248,634股股份，持股比例為

37.92%。劉偉先生為公司創始人，現任公司董

事長、總經理。劉偉先生簡歷如下：

劉偉先生出生於

1974年，中國國籍，無境外居留權。2003年創建北京華

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

誼嘉信整合營銷顧問有限公司，擔任執行董事、總經理；2010年至今擔任石景

山區政協委員，石景山區工商聯副主席；現任本公司董事長、總經理，任期至

2012年

5月。

（二）控股股東及實際控制人變更情況

報告期內，公司不存在控股股東及實際控制人變更情況。

（三）公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人：劉偉

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

37.92%持股比例

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

第七節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員情況

（一）董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

報告期內

是否在股

從公司領

東單位或

取的報酬

姓名職務性別年齡任期起始日期任期終止日期年初持股數年末持股數變動原因其他關聯

總額（萬

單位領取

元）（稅

薪酬

前）

劉偉董事長男

2009年

05月

26日

2012年

05月

25日

19,624,317 39,248,634

資本公積金

轉增股本

46.50 否

宋春靜董事女

2009年

05月

26日

2012年

05月

25日

10,114,071 20,228,142

資本公積金

轉增股本

0.00 否

寧智平董事男

2009年

06月

16日

2012年

05月

25日

2,139,872 4,279,744

資本公積金

轉增股本

0.00 否

趙晨董事男

2009年

05月

26日

2012年

05月

25日

571,312 1,142,624

資本公積金

轉增股本

20.40 否

李凌波

董事

男

2009年

05月

26日

2012年

05月

25日

952,186 1,904,372

資本公積金

轉增股本

29.10 否

副總經理

2009年

06月

2012年

05月

陳剛獨立董事男

47 0 0 -5.00 否

16日

25日

2009年

05月

2012年

05月

周林潔獨立董事女

39 0 0 -5.00 否

26日

25日

2011年

04月

2012年

05月

文光偉獨立董事男

49 0 0 -5.00 否

19日

25日

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

2009年

05月

2012年

05月

黃鑫監事男

36 0 0 -18.50 否

26日

25日

2011年

07月

2012年

05月

武大威職工監事男

36 10.30 否

08日

25日

2011年

4月

192012年

05月

謝濤監事男

32 23.40 否

日

25日

方華副總經理女

2011年

04月

19日

2012年

05月

25日

952,186 1,904,372

資金公積金

轉增股本

25.10 否

2009年

05月

財務總監

25日

2012年

05月

資金公積金

柴健男

25日

952,186 1,904,372

轉增股本

24.80 否

2011年

03月

副總經理

24日

楊真

董事會秘書

女

2011年

07月

12日

2012年

05月

25日

0 0 -12.1 否

副總經理

董事會秘

彭衛書、副總經男

44 --

0 -6.90

理（離任）

獨立董事

王誠軍男

43 --

0 -3.00（

離任）

合計

35,306,130 70,612,260 -235.1 -

註解：

1、高管人員的的報酬按照公司董事會《薪酬與考核委員會工作細則》的規定，結合其

經營績效、工作能力、崗位職級等考核確定並發放。公司一屆董事會第十四次會議審議通過

了關於《公司高級管理人員

2011年度薪酬》的議案，2010年度股東大會通過了關於《調

整獨立董事津貼》的議案。公司獨立董事認為：2011年，公司董事、高級管理人員的基薪

的確定符合有關法律、法規、公司章程、規章制度等的規定。

2、報告期內，公司董事、監事、高級管理人員所發生的持股變動為公司資本公積金轉

增股本的結果，無主動增持行為。

3、報酬領取：

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

（1）董事宋春靜、寧智平未在本公司及本公司的關聯企業領取薪酬。

（2）獨立董事津貼為每年

5萬元。

（3）董事會秘書彭衛先生於

2010年

8月加入本公司，

2011年

7月離職，2011年

月至

2011年

7月從公司領取報酬

6.9萬元。

（4）獨立董事王誠軍先生於

2011年

4月離職，2010年

5月至

2011年

4月從公司領

取報酬

3萬元。

（二）董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

報告期內，公司未進行股權激勵。

（三）董事、監事、高級管理人員最近

5年的主要工作經歷

1、董事

本公司第一屆董事會由八名成員組成，其中包括三名獨立董事，上述董事由

公司股東大會選舉產生，任期三年。

1）劉偉先生，中國國籍，無境外居留權，現年

38歲，本科學歷。2003年

1月創建北京華誼嘉信整合營銷顧問有限公司。2010年至今擔任石景山區政協

委員，石景山區工商聯副主席；現任本公司董事長、總經理，任期自

2009年

月至

2012年

5月。

2）宋春靜女士，中國國籍，無境外居留權，現年

37歲，大專學歷。2001

年至

2002年工作於北京華誼精信整合營銷顧問有限公司，擔任業務總監；2003

年至

2007年

11月工作於北京華誼嘉信整合營銷顧問有限公司，擔任業務總監。

現任本公司董事，任期自

2009年

5月至

2012年

5月。

3）寧智平先生，中國國籍，無境外居留權，現年

47歲，博士學歷。2003

年

3月至

2006年

5月工作於深圳市聚創中小企業研究院，任院長；2006年

月至今工作於深圳市國有資產管理研究會，任秘書長。發表和出版《併購的本質

及其價值創造》、《中小企業管理層融資收購難題探討》、《董事會建設及其治

理評價體系研究》等專業書籍。現任本公司董事，任期自

2009年

6月至

2012

年

5月。

4）趙晨先生，中國國籍，無境外居留權，現年

43歲，研究生學歷，

2002

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

年至

2007年工作於世界黃金協會中國區，擔任市場溝通經理；2007年至

2008

年工作於北京信諾公關傳播有限公司，擔任資深業務總監；2008年

5月起工作

於華誼伽信營銷，擔任副總裁。現任本公司董事，任期自

2009年

5月至

2012

年

5月。

5）李凌波先生，中國國籍，無境外居留權，現年

36歲，本科學歷，

2003

年

1月加入本公司，歷任活動營銷事業部總監、終端營銷事業部高級銷售總監。

現任公司董事，任期自

2009年

5月至

2012年

5月；副總經理，任期自

2011

年

3月

24日至

2012年

5月。

6）陳剛先生，中國國籍，無境外居留權，現年

47歲，北京大學教授、博

士生導師。1998年至

2001年於北京大學藝術系任教，2001年同時兼任中央電

視臺、中國電信等媒體和企業顧問，新聞出版總署報刊司顧問團顧問，中國廣告

協會學術委員會副主任，中國廣告主協會專家委員會顧問。陳剛先生曾被評為「中

國廣告十大廣告學人「，「中國廣告

25年

25位影響力人物」，曾出版《新媒體與

廣告》等廣告學專著。他所提出的廣告集團化、廣告與公關、廣播廣告、戶外廣

告、中國廣告業發展模式、中國媒體經營模式等研究觀點在業內外引起廣泛關注。

2011年

4月擔任昌榮傳播獨立董事。現任本公司獨立董事，任期自

2009年

月至

2012年

5月。

7）文光偉先生，中國國籍，無境外永久居留權，現年

49歲，中國人民大

學，會計學博士，經濟學學士。2003年

6月至

2008年

6月任廣夏（銀川）實

業股份有限公司獨立董事；現任利亞德光電股份有限公司獨立董事；無錫宇壽醫

療器械股份有限公司獨立董事。北京東方首能國際能源工程股份有限公司董事

長；北京國民創新投資諮詢有限公司董事長，現任公司獨立董事，任期

2011年

4月

19日至本屆滿。

8）周林潔女士，中國國籍，無境外居留權，現年

39歲，研究生學歷。2003

年至今任中國青年政治學院經濟系教師。現任本公司獨立董事，任期自

2009年

5月至

2012年

5月。

2、監事

本公司第一屆監事會有三名成員，其中包括一名職工代表。黃鑫先生和謝濤

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

先生由公司股東大會選舉產生，武大威先生由公司職工代表大會選舉產生。

1）黃鑫先生，中國國籍，無境外居留權，現年

36歲，本科學歷，經濟師。

2002年

1月至

2002年

12月工作於北京華誼精信整合營銷顧問有限公司，擔任

上海分公司總經理；2003年

1月加入本公司，任本公司業務總監、子公司總經

理。現任公司總監，任期

2011年

4月

19日至

2012年

5月。

2）謝濤先生，中國國籍，無境外居留權，現年

32歲，本科學歷，

2003

年

1月至

2008年

6月，工作於奧美（北京），擔任資深美術指導；2008年

7月

加入本公司，擔任創意策略總監。現任公司監事，任期

2011年

4月

19日至

2012

年

5月。

3）武大威先生，中國國籍，無境外居留權，36歲，畢業於黑龍江大學工商

管理專業，本科學歷，

2005年至

2006年，任職於飛天國際營銷策劃機構，擔

任執行副總；2006年

2月加入公司，歷任策劃部經理、執行部經理、客戶總監、

政府公關部總監等職位。現任公司監事，任期

2011年

7月至

2012年

5月。

3、高級管理人員

本公司高級管理人員由公司第一屆董事會聘任，任期三年。

1）總經理劉偉先生簡歷同上。

2）副總經理李凌波先生簡歷同上

3）方華女士，中國國籍，無境外居留權，35歲，大專學歷，2001年至

2002

年工作於北京華誼精信整合營銷顧問有限公司，擔任促銷執行部執行主管；2003

年

1月加入本公司，歷任促銷客戶服務部客戶經理、人事外包部事業部總監、總

裁辦總裁助理、人力資源部總監。現任公司副總經理，任期自

2011年

4月至

2012

年

5月。

4)柴健先生，中國國籍，無境外居留權，38歲，研究生學歷，2002年

月至

2004年

9月工作於北京興中海會計師事務所有限公司，擔任項目經理；

2004年

10月加入本公司，現任公司財務總監，任期自

2009年

5月至

2012年

5月；2011年

3月

24日兼任副總經理，任期至

2012年

5月。

5）楊真女士，中國國籍，無境外居留權，31歲，研究生學歷。2010年取

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

得深圳證券交易所頒發的董事會秘書資格證書。2006年

6月至

2008年

5月工

作於中國匯源集團總部，擔任副總裁助理、外銷主管；2008年

6月加入本公司，

歷任總經辦助理、投資發展部經理、證券事務代表。現任公司董事會秘書、副總

經理，任期自

2011年

7月至

2012年

5月。

（四）董事、監事、高級管理人員最近

5年在除股東單位外的其他單位的兼職情

況

姓名在本公司任職在其他單位任職情況任職單位與發行人的關係

寧智平董事上海城投控股股份有限公司獨立董事、

惠州億緯鋰能股份有限公司董事。

上海城投控股股份有限公司與公司無關

聯關係。惠州億緯鋰能股份有限公司與

公司有關聯關係，公司董事擔任其董事。

趙晨董事博信投資執行董事、法定代表人公司股東

陳剛獨立董事北京大學新聞與傳播學院副院長,廣告系

主任；現代廣告研究所所長；中央電視

臺、中國電信等媒體和企業顧問；新聞

出版總署報刊司顧問團顧問；中國廣告

協會學術委員會副主任；中國廣告主協

會專家委員會顧問；昌榮傳播獨立董事。

無關聯關係

文光偉獨立董事利亞德光電股份有限公司獨立董事；無

錫宇壽醫療器械股份有限公司獨立董事

北京東方首能國際能源工程股份有限公

司董事長；北京國民創新投資諮詢有限

公司董事長。

；

利亞德光電股份有限公司、無錫宇壽醫療

器械股份有限公司與公司無關聯關係；北

京東方首能國際能源工程股份有限公

司、北京國民創新投資諮詢有限公司與

公司有關聯關係，公司獨立董事擔任其

董事長。

周林潔獨立董事中國青年政治學院經濟系教師無關聯關係

柴健財務總監博信投資監事公司股東

（五）報告期內董事、監事、高級管理人員的新聘或解聘情況

報告期內，經第一屆董事會第十四次會議審議通過了《公司聘用柴健先生、

李凌波先生、方華女士擔任公司副總經理》的議案，聘任李凌波、柴健、方華為

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

公司副總經理。其中柴健先生在公司擔任財務總監兼副總經理的職務，李凌波先

生在公司擔任董事兼副總經理的職務，任期自2011年3月24日起至本屆董事會屆

滿日止。

經2010年度股東大會審議通過了《關於聘用謝濤先生為公司監事的議案》，

謝濤擔任公司監事職務，任期自2011年4月19日起至本屆監事會屆滿日止。同時

方華女士辭去監事職務，擔任副總經理職務（並繼續兼任人力資源總監），任期

自2011年4月19日起至本屆董事會屆滿日止。

鑑於王誠軍先生因家庭原因，申請辭去獨立董事的職務，經2010年股東大

會審議通過《關於聘任文光偉先生公司獨立董事的議案》，王誠軍先生於2011

年4月19日正式免去獨立董事的職務。文光偉先生擔任公司獨立董事的職務，任

期自2011年4月19日起至本屆董事會屆滿日止。

鑑於楊真女士因公司管理需要，辭去公司監事一職。公司職工代表大會聘任

武大威先生為公司職工代表監事，任期自2011年7月8日至本屆監事會期滿。

公司於2011年7月12日批覆了彭衛先生因個人原因，辭去公司董事會秘書及

副總經理的申請，並於同日聘任楊真女士擔任公司董事會秘書兼任副總經理，任

期自2011年7月12日起至本屆董事會屆滿日止。

報告期末至本報告披露前，公司無其他董事、監事、高級管理人員解聘情況。

（六）核心技術團隊或關鍵技術人員（非董事、監事、高級管理人員）變動

情況

報告期內，公司核心技術團隊或關鍵技術人員沒有變動。

二、公司員工情況

2011年

12 月

31 日，公司共有

11,870名員工，其中

11,292名為外包員

工，578名為公司直接服務員工（以下簡稱「自有員工」），自有員工構成情況如

下：

（一）按年齡劃分

年齡30歲以下31-40歲41-50歲合計

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

人數

462 110 6 578

比例

79.93% 19.03% 1.04% 100.00%

（二）按學歷劃分

學歷中專及以下專科本科研究生（含博士）合計

人數

20 315 232 11 578

比例

3.46% 54.49% 40.13% 1.92% 100.00%

（三）按崗位劃分（專業構成）

崗位客服人員職能部門研發部門合計

人數

463 90 25 578

比例

80.10% 15.57% 4.33% 100.00%

（四）公司沒有需要承擔費用的離退休人員

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2011年年度報告

第八節公司治理

一、公司治理情況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深

圳證券交易所創業板股票上市規則》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作

指引》等法律、法規和中國證監會有關法律法規等的要求，不斷完善公司的法人

治理結構，結合公司的實際情況健全完善了《公司章程》、《年報信息披露重大差

錯責任追究制度》、《關於規範與關聯方資金往來的管理制度》、《董事會提名委員

會工作規則》、《對外投資管理制度》、《非日常經營交易事項決策制度》、《關聯交

易管理制度》、《募集資金管理辦法》、《信息披露管理制度》、《重大經營決策程序

規則》、《董事會秘書工作細則》、《內部審計制度》、《控股子公司管理辦法》、《總

經理工作細則》、《對外投資管理制度》、《股東大會議事規則》等各項規章制度。

通過一系列的制度建設工作進一步完善了公司法人治理結構的制度平臺，從制度

上明確了股東大會、董事會、監事會及管理層各自應履行的職責和議事規程，並

為獨立董事開展工作提供了進一步的保障，從而為公司的規範運作提供了更強有

力的制度保障。截至報告期末，公司治理的實際狀況符合《上市公司治理準則》

和《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》的要求。

（一）關於股東與股東大會

公司嚴格按照《上市公司股東大會規則》、《公司章程》、《股東大會議事規則》

等規定和要求，規範股東大會的召集、召開和表決程序。報告期內，公司召開的

股東大會均由公司董事會召集召開，董事長主持，邀請見證律師進行現場見證並

出具了法律意見書。在股東大會上能夠保證各位股東有充分的發言權，確保全體

股東特別是中小股東享有平等地位，充分行使自己的權力。

（二）關於公司與控股股東

公司控股股東嚴格規範自己的行為，沒有超越股東大會直接或間接幹預公司

的決策和經營活動，不存在控股股東佔用公司資金的現象，公司亦無為控股股東

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2011年年度報告

提供擔保的情形。公司擁有獨立完整的業務和自主經營能力，在業務、人員、資

產、機構、財務上獨立於控股股東，公司董事會、監事會和內部機構獨立運作。

（三）關於董事和董事會

公司董事會設董事

8名，其中獨立董事

3 名，董事會的人數及人員構成符

合法律、法規和《公司章程》的要求。各位董事能夠依據《深圳證券交易所創業

板上市公司規範運作指引》、《董事會議事規則》、《獨立董事工作制度》等開展工

作，出席董事會和股東大會，勤勉盡責地履行職責和義務，同時積極參加相關培

訓，熟悉相關法律法規。

（四）關於監事和監事會

公司監事會設監事

3名，其中職工監事

1 名，監事會的人數和構成符合法

律、法規的要求。各位監事能夠按照《監事會議事規則》的要求，認真履行自己

的職責，對公司重大事項、關聯交易、財務狀況以及董事、高管人員履行職責的

合法合規性進行監督。

（五）關於績效評價與激勵約束機制

公司董事會下設的薪酬與考核委員會負責對公司的董事、監事、高級管理人

員進行績效考核、薪酬政策的制定、薪酬方案的審定，公司已建立績效評價激勵

體系；董事會下設的提名委員會負責對公司高級管理人員聘任的審定，公司高級

管理人員的聘任公開、透明，符合法律、法規的規定。報告期內，本公司高級管

理人員經考核，均認真履行了工作職責，工作業績良好，較好地完成了年初董事

會制定的經營管理任務。

（六）關於相關利益者

公司充分尊重和維護相關利益者的合法權益，重視公司的社會責任，積極與

相關利益者合作，加強與各方的溝通和交流，實現股東、員工、社會等各方利益

的協調平衡，共同推動公司持續、健康的發展。

（七）關於信息披露與透明度

公司嚴格按照有關法律法規要求，真實、準確、及時、公平、完整地披露有

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2011年年度報告

關信息；指定公司董事會秘書負責信息披露工作，協調公司與投資者的關係，接

待股東來訪，回答投資者諮詢，向投資者提供公司已披露的資料；並指定巨潮資

訊網（www.cninfo.com.cn）和《證券時報》為公司信息披露的指定網站和報紙，

本公司嚴格按照有關法律法規及《信息披露事務管理制度》的要求，真實、準確、

完整、及時的披露有關信息，並確保所有股東在獲得公司信息方面享有平等的機

會。

二、公司董事長、獨立董事及其他董事履行職責情況

（一）全體董事履職情況

報告期內，公司全體董事嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交

易所創業板上市公司規範運作指引》、《上市公司治理準則》及《公司章程》等

法律、法規及規章制度的規定和要求，履行董事職責，遵守董事行為規範，積極

參加相關培訓，提高規範運作水平，發揮各自的專業特長，積極的履行職責。董

事在董事會會議投票表決重大事項或其他對公司有重大影響的事項時，嚴格遵循

公司董事會議事規則的有關審議規定，審慎決策，切實保護公司和股東特別是社

會公眾股股東的利益。

（二）董事長履職情況

公司董事長在履行職責時，嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券

交易所創業板上市公司規範運作指引》和《公司章程》規定，行使董事長職權，

履行職責。在召集、主持董事會會議時，帶頭執行董事會集體決策機制，積極推

動公司治理工作和內部控制建設、督促執行股東大會和董事會的各項決議，確保

董事會依法正常運作。保證獨立董事和董事會秘書的知情權，及時將董事會工作

運行情況通報其他董事。督促其他董事、監事、高管人員積極參加監管部門組織

的培訓，特聘請天銀律師事務所的律師開展了相關的普法活動，積極地向公司董

事、監事及其他高級管理人員宣傳新的法律、法規，提高董事、監事、高管人員

的依法履職意識，確保公司規範運作。

（三）獨立董事履職情況

根據《公司章程》的規定，公司設

3名獨立董事，公司董事會總人數為

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2011年年度報告

名，獨立董事人數達到了董事會人數的三分之一。

公司獨立董事文光偉先生、陳剛先生、周林潔女士和王誠軍先生（已於

2011

年

4月

19日辭職生效，由文光偉先生接任），能夠嚴格按照《公司章程》、《獨

立董事工作制度》等的規定，本著對公司、股東負責的態度，勤勉盡責，忠實履

行職責，積極出席相關會議，認真審議各項議案，客觀地發表自己的看法及觀點，

積極深入公司及控股子公司現場調研，了解公司運營、研發經營狀況和內部控制

的建設及董事會決議、股東會決議的執行情況，並利用自己的專業知識做出獨立、

公正的判斷。在報告期內，對公司關聯交易、續聘審計機構、內控的自我評價等

事項發表獨立董事意見，切實維護了中小股東的利益。

報告期內，公司四名獨立董事對公司董事會的議案及公司其他事項均沒有提

出異議。

（四）報告期內，公司董事出席董事會情況如下：

董事姓名職務

應出席

次數

現場出席

次數

通訊出席

次數

委託出席次

數

缺席次數

劉偉董事長

10 9 1 0 0

宋春靜董事

10 3 7 0 0

趙晨董事

10 9 1 0 0

李凌波董事

10 8 2 0 0

寧智平董事

10 1 9 0 0

文光偉獨立董事

8 6 2 0 0

陳剛獨立董事

10 7 3 0 0

周林潔獨立董事

10 9 1 0 0

王誠軍獨立董事

2 1 1 0 0

三、公司股東大會、董事會召開情況

（一）股東大會召開情況

報告期內，公司共召開了

3次股東大會。公司股東大會嚴格按照《公司章程》、

《股東大會議事規則》等文件的要求，對公司的相關事項做出了決策，程序規範，

決策科學，效果良好。具體情況如下：

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2011年年度報告

1、2011年第一次臨時股東大會

2011年

1月

14日，在北京市豐臺區東鐵匠營橫一條

8號江西大酒店

3層

號會議室召開了公司

2011年第一次臨時股東大會，出席本次會議的股東及股東

代表共

18人，所持（代理）股份

33,658,685股，佔公司有表決權股份總數的

65.0343%。

大會以現場記名方式投票與網絡投票相結合的方式審議通過了《關於線下營

銷業務全國網絡體系建設項目的實施和調整》的議案、《關於北京運營中心擴展

項目運營資金投入實施和調整》的議案、《關於實施北京運營中心擴展項目購置

辦公場所的議案》、《關於內部管理信息平臺建設項目實施和調整》的議案、《關

於以募集資金對全資子公司增資或新設子公司》的議案、關於修訂《北京華誼嘉

信整合營銷顧問股份有限公司公司章程》的議案、關於修訂《北京華誼嘉信整合

營銷顧問股份有限公司募集資金管理辦法》的議案、關於修訂《北京華誼嘉信整

合營銷顧問股份有限公司董事會議事規則》的議案、關於修訂《北京華誼嘉信整

合營銷顧問股份有限公司關聯交易管理制度》的議案、關於修訂《北京華誼嘉信

整合營銷顧問股份有限公司信息披露制度》的議案、關於修訂《北京華誼嘉信整

合營銷顧問股份有限公司非日常交易決策制度》的議案、關於修訂《北京華誼嘉

信整合營銷顧問股份有限公司重大經營決策程序規則》的議案、關於修訂《北京

華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司對外投資管理制度》的議案。

該次會議決議公告刊登在指定

2011年

1月

15日巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上。

2、2010年年度股東大會

2011年

4月

19日，在北京市豐臺區東鐵匠營橫一條

8號江西大酒店召開

了公司

2010年年度股東大會，出席本次會議的股東及股東代表共

4人，所持（代

理）股份

24,860,142股，佔公司有表決權股份總數的

48.03%。

大會以現場會議逐項表決的方式審議通過了《2010年度董事會工作報告》、

《2010年度財務決算報告》、《2010年度監事會工作報告》、《2010年度利潤分

配及資本公積金轉增股本預案》、《關於續聘利安達會計師事務所有限責任公司為

公司

2011年度審計機構的議案》、《關於聘用謝濤先生為公司股東監事的議案》、

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2011年年度報告

《關於聘任文光偉先生為公司獨立董事的議案》、《關於調整獨立董事津貼的議

案》、《關於募集資金投資項目——遠程督導系統項目的調整和實施的議案》、《關

於組建企業集團的議案》、《關於修訂的議案》、《關於設立公司提名

委員會的議案》。

該次會議決議公告刊登在指定

2011年

4月

20日巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上。

3、2011年第二次臨時股東大會

2011年

6月

16日，在北京市豐臺區東鐵匠營橫一條

8號江西大酒店召開了

公司

2011年第二次臨時股東大會，出席本次會議的股東及股東代表共

4人，所

持（代理）股份

46,867,220股，佔公司有表決權股份總數的

45.28%。

大會以現場會議逐項表決的方式審議通過了關於修訂《關聯交易管理制度》

的議案、關於修訂《對外投資管理制度》的議案、關於修訂《非日常經營交易事

項決策制度》的議案、關於修訂《重大經營決策程序規則》的議案、關於公司更

名、增加註冊資本及修訂《公司章程》的議案、關於修訂《信息披露管理制度》

的議案、關於修訂《募集資金管理辦法》的議案。

該次會議決議公告刊登在指定

2011年

6月

17日巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上。

（二）董事會召開情況

報告期內，公司共召開了

10次董事會。公司董事會嚴格遵守《公司法》、

《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》中的有關規定，對

公司的相關事項做出了決策，程序規範，具體情況如下：

1、第一屆董事會第十三次會議

2011年

1月

25日，在公司會議室召開了公司一屆董事會第十三次會議，會

議應到董事

8人，實到董事

8人。其中公司董事寧智平、王誠軍採用電話會議的

形式參加了本次董事會。大會以現場和通訊表決相結合的方式審議通過了：《關

於使用自有資金投資組建北京華業浩誠營銷管理有限公司》的議案、關於《使用

自有資金投資設立北京臻瀾營銷管理有限公司開發運營商市場》的議案。

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

該次會議決議公告刊登在指定

2011年

1月

26日巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上。

2、一屆董事會第十四次會議

2011年

3月

24日，在公司會議室召開了公司一屆董事會第十四次會議，會

議應到董事

8人，實到董事

8人。大會以現場會議逐項表決方式審議通過了：公

司《2010年年度報告》及《2010年年度報告摘要》的議案、《2010年度總經理

工作報告》的議案、《2010年度內部控制自我評價報告》的議案、《2010年度董

事會工作報告》的議案、《2010年度財務決算報告》的議案、《2010年度募集資

金存放與使用情況的專項報告》的議案、《控股股東及其他關聯方佔用公司資金、

公司對外擔保情況的專項審核》的議案、《2010年度利潤分配及資本公積金轉增

股本預案》、

《續聘利安達會計師事務所有限責任公司為公司

2011年度審計機構》

的議案、《公司聘用柴健先生、李凌波先生、方華女士擔任公司副總經理》的議

案、修訂《總經理工作細則》的議案、《公司高級管理人員

2011年度薪酬》的

議案、《聘任文光偉先生為公司獨立董事》的議案、《調整獨立董事津貼》的議案、

《募集資金投資項目——遠程督導系統項目的調整和實施》的議案、《組建企業

集團》的議案、《關於修訂的議案》的議案、《關於制訂露重大差錯責任追究制度>的議案》的議案、《關於修訂的管理制度>的議案》的議案、《設立公司提名委員會》的議案、《購買上海波釋

廣告有限公司股權》的議案、《召開公司

2010年度股東大會》的議案。

該次會議決議公告刊登在指定

2011年

3月

28日巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上。

3、一屆董事會第十五次會議

2011年

4月

21日，在公司會議室召開了公司一屆董事會第十五次會議，會

議應到董事

8人，實到董事

8人。其中董事劉偉、宋春靜、趙晨、李凌波、文光

偉、陳剛、周林潔

7人現場出席了本次會議，董事寧智平以通訊會議方式參加會

議。大會以現場會議及通訊會議逐項表決的方式審議通過了：《關於因所得稅率

調整對往期財務報告淨利潤等相關數據進行追溯調整的議案》、關於《2011年一

季報正文》和《2011年一季報全文》的議案、《關於子公司向母公司

2010年度

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2011年年度報告

利潤進行分配》的議案、《關於制訂公司〈提名委員會工作規則〉》的議案、《關

於董事會下設委員會人員組成》的議案、《關於調整募集資金三方監管帳戶及重

新籤訂三方監管協議》的議案、《關於睿活中國補充協議的議案》。

該次會議決議公告刊登在指定

2011年

4月

25日巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上。

4、一屆董事會第十六次會議

2011年

5月

11日，在公司會議室召開了公司一屆董事會第十六次會議，會

議應到董事

8人，實到董事

8人。其中董事劉偉、趙晨、李凌波、周林潔現場出

席了本次會議，董事宋春靜、寧智平、文光偉、陳剛以通訊方式參加了本次會議。

大會以現場會議逐項表決的方式審議通過了：《關於公司使用超募資金永久性補

充流動資金的議案》。

該次會議決議公告刊登在指定

2011年

5月

12日巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上。

5、一屆董事會第十七次會議

2011年

5月

31日，在公司會議室召開了公司一屆董事會第十七次會議，會

議應到董事

8人，實到董事

8人。其中董事劉偉、趙晨、周林潔、文光偉、陳剛

現場出席了本次會議，董事李凌波、寧智平、宋春靜以通訊方式參加了本次會議。

大會以現場會議逐項表決的方式審議通過了：《關於修訂》、

《關於修訂》、《修訂》、《修

訂》、《關於公司更名、增加註冊資本及修訂>的議案》、《修訂》、《修訂》、《關於使

用自有資金在上海投資新設子公司的議案》、《召開公司

2011年第二次臨時股東

大會的議案》。

該次會議決議公告刊登在指定

2011年

6月

1日巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上。

6、一屆董事會第十八次會議

2011年

7月

12日，在公司貴賓室召開了公司一屆董事會第十八次會議，會

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

議應到董事

8人，實到董事

8人。其中董事劉偉、李凌波、趙晨、周林潔、文光

偉現場出席了本次會議，董事寧智平、宋春靜、陳剛以通訊方式參加了本次會議。

大會以現場會議與通訊會議相結合的方式審議通過了：《關於聘用楊真女士擔任

公司董事會秘書兼任副總經理的議案》、《關於調整縱橫嘉信（北京）諮詢顧問股

份有限公司合作協議的議案》。

該次會議決議公告刊登在指定

2011年

7月

13日巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上。

7、一屆董事會第十九次會議

2011年

8月

23日，在公司會議室召開了公司一屆董事會第十九次會議，會

議應到董事

8人，實到董事

8人。其中董事劉偉、李凌波、趙晨、周林潔、文光

偉、陳剛現場出席了本次會議，董事寧智平、宋春靜以通訊方式參加了本次會議。

大會以現場會議及通訊會議逐項表決的方式審議通過了：《2011年半年度報告及

其摘要的議案》、《關於使用自有資金合資組建資料庫營銷公司的議案》、《關於使

用自有資金組建線下營銷服務公司的議案》。

該次會議決議公告刊登在指定

2011年

8月

25日巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上。

8、一屆董事會第二十次會議

2011年

9月

28日，在公司會議室召開了公司一屆董事會第二十次會議，會

議應到董事

8人，實到董事

8人。其中董事劉偉、李凌波、趙晨、周林潔、文光

偉、陳剛現場出席了本次會議，董事寧智平、宋春靜以通訊方式參加了本次會議。

大會以現場會議及通訊會議逐項表決的方式審議通過了：《關於華誼伽信、華誼

葭信為華氏行提供擔保的議案》、《關於使用募集資金收購東汐廣告部分股權的議

案》。

該次會議決議公告刊登在指定

2011年

9月

29日巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上。

9、一屆董事會第二十一次會議

2011年

10月

21日，在公司會議室召開了公司一屆董事會第二十一次會議，

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

會議應到董事

8人，實到董事

8人。其中董事劉偉、李凌波、趙晨、周林潔、文

光偉、陳剛現場出席了本次會議，董事寧智平、宋春靜以通訊方式參加了本次會

議。大會以現場會議及通訊會議逐項表決的方式審議通過了：關於《2011年三

季報正文》和《2011年三季報全文》的議案、關於《終止設立北京臻瀾營銷管

理有限公司的議案》。

該次會議決議公告刊登在指定

2011年

10月

25日巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上。

10、一屆董事會第二十二次會議

2011年

12月

26日，在公司會議室召開了公司一屆董事會第二十二次會議，

會議應到董事

8人，實到董事

8人。董事劉偉、李凌波、趙晨、周林潔、文光偉、

陳剛、寧智平、宋春靜以通訊方式參加了本次會議。大會以通訊會議逐項表決的

方式審議通過了：《關於修訂理工作細則>的議案》、《關於修訂司股東大會議事規則>的議案》、《關於修訂份有限公司內部審計制度>的議案》、《關於修訂團股份有限公司對外投資管理制度>的議案》、《關於修訂銷顧問集團股份有限公司控股子公司管理辦法>的議案》、《關於修訂嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司董事會秘書工作細則>的議案》、《關於召開

公司

2012年第一次臨時股東大會的議案》。

該次會議決議公告刊登在指定

2011年

12月

27日巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上。

四、董事會對股東大會決議的執行情況

報告期內，公司董事會嚴格按照《公司法》等法律法規和《公司章程》的有

關規定履行職責，認真執行股東大會通過的各項決議，具體如下：

序號審議議案議案涉及事項實施完成時間備註

2011年第一次臨時股東增資武漢浩豐

2011年

3月

1日增資完成但未

實施完畢

大會關於《北京運營中心

擴展項目運營資金投入

實施和調整》的議案

增資北京華誼葭信

2011年

10月

12日

增資北京華誼信邦

2011年

9月

7日

增資北京華誼伽信

2012年

2月

15日

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

2011年第一次臨時股東

大會關於《實施北京運營

中心擴展項目購置辦公

場所》的議案

北京運營中心擴展項目購

置辦公場所

2011年

3月

15日

2011年第一次臨時股東

大會關於《以募集資金對

全資子公司增資或新設

子公司》

設立上海嘉為

2011年

7月

28日

2010年度股東大會關於

《2010年度利潤分配及

資本公積金轉增股本預

案》

實施

2010年度權益分派，

以公司現有總股本

51,755,272股為基數向全

體股東每

10股派

1元人民

幣現金(含稅)；以資本公

積金向全體股東每

10股

轉增

10股

2011年

4月

29日

轉增前公司總

股

51,755,272

股，轉增後總

股股本為

103,519,544

股。股票當天

流通上市

五、董事會下屬委員會履職情況

公司已設立董事會下屬專門委員會：審計委員會、薪酬與考核委員會、提名

委員會。專門委員會全部由董事組成，每個委員會中獨立董事佔多數並擔任委員

會主任，其中審計委員會中有一名獨立董事是會計專業人員。上述委員會依據公

司董事會所制訂的職權範圍運作，就專業事項進行研究，提出意見和建議，供董

事會決策參考。

（一）審計委員會

報告期內，審計委員會三位委員（2011年

4月

21日之前，審計委員會委員

為周林潔、王誠軍、宋春靜；2011年

4月

21日之後，審計委員會委員為周林潔、

文光偉、李凌波）均認真履行了相關工作職責，監督公司內部審計制度的實施，

協調內部審計與外部審計之間的溝通，審核公司的財務信息及其披露情況。報告

期內，審計委員會的日常工作按季展開，在歷次定期報告提交董事會之前預審了

財務報告部分，主要包括《北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司

2010年財

務報表》、《北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司

2011年第一季度財務報

告》、《北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司

2011年半年度報告》、《北

京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年第三季度報告》等，並在每

個報告期結束後及時審查了公司募集資金使用、資產購買等重要事項。

報告期內，針對一些重大資產購買、對外投資專項、募集資金專項，審計委

員會接受董事會委託，進行了專項審計，主要包括《募集資金投資項目—遠程督

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2011年年度報告

導系統項目的調整和實施》、《公司使用超募資金永久性補充流動資金》、《使

用自有資金成立北京炫視界廣告有限公司》、《使用募集資金成立上海嘉為廣告

有限公司》、《使用自有資金成立北京嘉華卓信項目數據分析事務所有限責任公

司》、《使用自有資金成立北京華業浩誠營銷管理有限公司》、《使用自有資金

成立上海宏帆市場營銷策劃有限公司》、《使用募集資金收購上海東汐廣告傳播

有限公司部分股權》、《使用自有資金收購上海波釋廣告有限公司部分股權》、

《全資子公司對外擔保》等的事項。

審計委員會在

2011年度財務報告審計期間有關工作如下：

在年審註冊會計師進場前，審計委員會認真審閱了公司出具的

201年度財

務報表（未經審計），認為：（1）公司財務報表依照公司會計政策編制、會計政

策運用恰當，會計估計合理，符合新企業會計準則及財政部發布的有關規定要求；

（2）公司財務報表客觀、真實地反映了公司的財務狀況，未發現有重大偏差或

重大遺漏的情況。審計委員會同意以此財務報表提交年審註冊會計師開展審計工

作。並與年審會計師確認了年度審計進度。

在年審註冊會計師進場後，審計委員會進一步加強與年審註冊會計師的溝

通，並督促其按計劃進行審計工作。公司審計委員會、財務部與會計師事務所召

開了關於審計

2011年度財務狀況的工作溝通會，會議聽取了公司財務總監對公

司

2011年度財務狀況的匯報，審計委員會和會計師事務所就一些敏感問題進行

了深入磋商。年審註冊會計師經過基礎外勤審計工作後，出具標準無保留審計類

型審計報告。

同時，審計委員會對利安達會計師事務所

2011年的工作做了總結，認為：

利安達會計師事務所有限責任公司為公司提供審計服務以來，一直能勤勉履行其

審計職責，公正、客觀、及時、準確地完成各次審計任務，且其規模較大，具備

多年為上市公司提供審計服務的經驗與能力，能夠滿足公司

2011年度財務審計

工作要求。提議公司續聘利安達會計師事務所有限責任公司為公司

2012年度審

計機構。

（二）薪酬與考核委員會

薪酬與考核委員會主要負責制訂公司董事、監事及高級管理人員的薪酬政策

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2011年年度報告

與方案，制訂考核標準並對上述人員進行考核，對董事會負責。

薪酬與考核委員會的職責為：研究董事、監事、總經理和其他高級管理人員

考核的標準，進行考核並提出建議；研究和審查董事、監事、總經理和其他高級

管理人員的薪酬政策與方案；組織和擬定公司董事、監事、總經理以及其他高級

管理人員和公司員工的長期激勵計劃。

報告期內，薪酬與考核委員會（2011年

4月

21日之前，薪酬與考核委員會

為周林潔、王誠軍、劉偉；2011年

4月

21日之後，薪酬與考核委員會為周林潔、

陳剛、劉偉）共召開兩次會議，2011年

1月

8日會議通過了關於《審核公司董

事、監事及高級管理人員

2010年薪資水平》、《審核董事、監事及高級管理人員

2010年績效情況》、《審議董事、監事及高級管理人員

2011年薪資標準》、《獨立

董事

2011年薪酬調整事項》；2011年

7月

13日會議審議通過了《制定董事會

秘書兼任副總經理楊真女士薪酬計劃的事項》。

本報告期結束後董事會薪酬與考核委員會依據公司年初制定的經營目標及

主要經濟指標和管理指標的完成情況對董事、監事和高級管理人員的業績、工作

能力、履職情況進行考評並發表審核意見如下：公司董事、監事、高級管理人員

較好的完成了年初制定的經營目標，領取的薪酬與公司披露的情況相符。按要求

提交董事會和股東大會審議批准。

（三）提名委員會

為更好發揮董事會在公司治理中的作用，經公司一屆十四次董事會提議、

2010年度股東大會審議批准，公司董事會下設提名委員會。主要負責根據公司經

營活動情況、資產規模和股權結構對董事會的規模和構成向董事會提出建議；研

究董事、高級管理人員的選擇標準和程序，並向董事會提出建議；廣泛搜尋合格

的董事和高級管理人員的人選；對董事候選人和高級管理人員人選進行審查並提

出建議。

報告期內，提名委員會對楊真女士聘任董事會秘書兼副總經理的資格進行了

審查並提出建議。

六、年報信息披露重大差錯責任追究制度的建立情況

為進一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司規範運作水平，增強信息

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2011年年度報告

披露的真實性、準確性、完整性和及時性，提高年報信息披露的質量和透明度，

根據《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國會計法》、《上市公司信息

披露管理辦法》、《上市公司治理準則》和《深圳證券交易所創業板股票上市規

則》等法律、法規、規範性文件及公司《公司章程》、《信息披露管理辦法》的

有關規定，結合公司的實際情況，公司已建立《年報信息披露重大差錯責任追究

制度》。

報告期內，《年報信息披露重大差錯責任追究制度》執行情況良好，公司未

發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正等情況。

七、公司內部控制制度的建立和健全情況

根據《公司法》、《證券法》、《企業內部控制基本規範》及中國證監會、深圳

證券交易所的有關監管要求，公司健全了股東大會、董事會、監事會等治理機構

的議事規則和決策程序，修訂了《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會秘

書工作細則》、《總經理工作細則》、《重大經營決策程序規則》、《對外投資管理制

度》、《關聯交易管理制度》和《規範與關聯方資金往來的管理制度》等公司治理

制度並得到了有效實施。公司嚴格按照法人治理結構和相關規則分層次治理。

公司根據有關法律、法規的要求，並結合公司行業特性及經營活動的實際，

建立起較為健全有效的內部控制體系。目前本公司的內控制度已經涵蓋了法人治

理、人力資源管理、業務控制、財務管理、採購管理、控股子公司管理、關聯交

易、對外擔保、募集資金使用、內部監督等內容，形成了比較完整規範的控制體

系。通過對公司各項治理制度的規範和落實，公司的治理水平不斷提高，有效地

保證了公司經營效益水平的不斷提升和戰略目標的實現。

（一）法人治理

公司按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》

以及中國證監會有關法律法規的要求，建立規範的公司治理結構，形成了科學有

效的職責分工和制衡機制。公司建立了完善的「三會」制度，股東大會、董事會、

監事會和董事會專門委員會分別按照其職責行使決策權、執行權和監督權。董事

會建立了審計、提名、薪酬與考核三個專業委員會，負責公司運營的監督。公司

所設八名董事中，獨立董事佔三位，並分別擔任各個專業委員會的召集人，涉及

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2011年年度報告

專業的事項首先須經過專業委員會的通過後才能提交董事會審議，以利於獨立董

事能夠更好的發揮作用。監事會對股東大會負責，對公司的財務和高管履職情況

進行監督和檢查。管理層負責股東大會、董事會的各項決議決策的實施，主持公

司的日常經營管理工作。

公司根據國家的法律法規和公司章程，建立了「三會」議事規則和總經理工作

細則以及獨立董事工作制度，明確了決策、執行和監督等方面的職責權限，建立

起有效的內部制衡機制。

（二）人力資源管理

作為輕資產的現代服務行業公司，擁有的核心競爭力之一即為公司的員工。

公司制定和實施了有利於企業可持續發展的人力資源政策，每周都有不同項目，

專業的人士為員工提供知識分享和專業培訓，努力提升員工素質。公司建立了人

性化的內部管理機制和人力資源政策。員工在享有法定節假日，五險一金待遇的

同時，還享有節假日提前

2小時下班，醫療關懷基金等。

（三）業務控制情況

公司通過項目管理系統對業務實施有效控制，所有業務項目必須經歷立項、

審批、支付等規定的流程方能運行，管理層能夠通過項目管理系統實時監控各項

業務的運行，及時發現問題，將業務風險控制到最小的程度。同時，為保證項目

的質量，公司建立了質量控制部，負責公司項目執行質量管控，制定和依據公司

的項目質量管理體系和相關制度，實時了解項目執行中存在的問題，對公司的經

營發展策略進行修改和完善。

報告期內，公司日常經營業務均按照既定的控制流程運行，各項制度得到有

效執行。

（四）財務管理

根據《會計法》、《企業會計準則》等規定，公司明確了財務人員的崗位職

責，分離不相容職務，確定了會計憑證、會計帳簿和財務會計報告的處理流程；

確定了公司的會計政策、會計估計，統一了公司的核算口徑。公司財務部門不受

公司其他部門、關聯方的影響和控制，獨立履行對公司及子公司的會計核算和財

務管理，完全具有獨立性。

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2011年年度報告

報告期內，公司財務部門嚴格執行會計憑證、會計帳簿和財務會計報告的處

理流程，按照確定的會計政策、會計估計核算公司的各項業務數據，為真實、客

觀反映公司的財務狀況和經營成果提供了有力保證。

（五）採購管理

報告期內，公司採購管理部依據《採購管理辦法》，規範採購業務的操作流

程，推行供應商認證、集中採購等制度，使用採購管理系統提升採購的效率和透

明度，在公平公正、充分競爭的基礎上擇優選擇供應商，保證採購成本和質量的

控制。

（六）子公司控制情況

報告期內，公司依據《控股子公司管理制度》，對子公司人事、財務、經營

決策管理等方面採取有效措施，發揮集團公司的管理優勢，規範了子公司的各項

內部控制管理。

（七）關聯交易

公司制定了《關聯交易管理辦法》，規定關聯交易必須符合公開、公平、公

正和誠實信用的原則，必須充分保護各方投資者的利益，對關聯交易的決策程序

進行了明確的規定。

報告期內，公司沒有發生關聯交易。

（八）對外擔保

公司根據中國證監會的有關規定，制定了《對外擔保制度》，明確規定了擔

保業務的評估、批准、執行等環節的控制要求，對擔保業務進行嚴格控制。規定

全體董事應當審慎對待和嚴格控制對外擔保產生的債務風險，並對違規或失當的

對外擔保產生的損失依法承擔連帶責任，公司對外擔保必須經董事會或股東大會

審議。規定公司提供擔保的過程應遵循風險控制的原則，在對被擔保企業風險評

估的同時，嚴格控制對被擔保企業的擔保責任限額。

（九）募集資金使用

公司根據中國證監會的有關規定，修訂了《募集資金管理辦法》，對募集資

金存放、使用、報告、監督等事項進行了規定。報告期內，公司按照《募集資金

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2011年年度報告

管理辦法》的要求，由公司審計部每季度末對募集資金存放、使用等情況進行審

核，審核報告定期向董事會報告。公司董事會對年度募集資金的存放與使用情況

出具專項說明，並聘請會計師對募集資金存放與使用情況進行專項審核，出具專

項審核報告。專項審核報告中對年度募集資金實際存放、使用情況與董事會的專

項說明內容是否相符出具明確的審核意見。

（十）內部控制的評價

1、自我評價

公司已建立健全了較為完善的內部控制制度，並得到了有效地執行，符合當

前公司經營實際情況需要和公司發展的需要，在公司日常管理、重大投資、重大

風險等方面發揮了有效控制與防範作用，保證了公司的各項經營活動的正常進

行，保證了會計記錄和會計信息的真實性、準確性和及時性，能夠對編制真實、

公允的財務報表提供合理的保證。

經嚴格認真自查，認為公司已依據《公司法》、《上市公司治理準則》、《上

市公司股東大會規範意見》、《上市公司章程指引》、《上市公司信息披露管理

辦法》、《上市公司內部控制指引》等法律、法規，建立完善了公司法人治理結

構，制訂並完善了公司內控制度，公司能嚴格按照規定規範經營，實際運作中未

發現違反有關規定或與相關規定不一致的情況。

2、公司監事會對公司內部控制自我評價的意見

根據深圳證券交易所《上市公司內部控制指引》、《關於做好上市公司2011

年年度報告披露工作的通知》的有關規定，公司監事會對公司內部控制自我評價

發表意見如下：

2011年公司根據中國證監會、深圳證券交易所的有關規定，結合自身的業務

特點，進一步完善了內部控制制度，保證了公司業務活動的正常進行，保護公司

資產的安全和完整。公司內部控制組織機構完整，保證了公司內部控制重點活動

的執行及監督充分有效。2011年，公司未有違反深圳證券交易所《上市公司內部

控制指引》及公司內部控制制度的情形發生。公司內部控制自我評價全面、真實、

準確，反映了公司內部控制的實際情況。對董事會自我評價報告無異議。

3、公司獨立董事對公司內部控制自我評價的意見

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2011年年度報告

報告期內，公司現行內部控制體系和控制制度已建立健全，能夠適應公司管

理的要求和公司發展的需要，能夠對編制真實、公允的財務報表提供合理的保證，

能夠對公司各項業務活動的運行及國家有關法律法規和公司內部規章制度的貫

徹執行提供保證。公司內部控制自我評價全面、真實、準確，反映了公司內部控

制的實際情況。

經審閱，我們認為《關於公司2011年度內部控制自我評價報告》全面、客

觀、真實地反映了公司內部控制體系建設和運作的實際情況。

4、會計師事務所有限責任公司的意見

華誼嘉信董事會按照財政部頒布的《企業內部控制基本規範》的標準於2011

年12月31日在所有重大方面保持了與財務報表相關的有效的內部控制。

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2011年年度報告

第九節監事會報告

本報告期，公司監事會及其全體成員嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳

證券交易所創業板股票上市規則》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指

引》、《公司章程》等規定和要求，切實履行自身職責，積極配合董事會及經營班

子的工作，圍繞公司年度生產經營目標切實開展各項工作。公司全體監事恪盡職

守、勤勉盡責、努力工作，保障了公司規範運作和資產及財務的準確完整，維護

了公司權益及股東權益。現將

2011 年度監事會工作情況匯報如下：

一、對 2011 年度經營管理行為及業績的基本評價

（一）對經營管理行為的評價

報告期內，監事會對公司的經營管理行為進行了監督，認為公司經營管理層

勤勉盡責，認真執行了董事會的各項決議，經營中未發現違規操作行為。

（二）對經營狀況的評價

報告期內，監事會對公司的生產經營活動進行了有效地監督，取得了良好的

經營業績，超額完成了年初制訂的生產經營計劃和公司的盈利預測。

二、監事會日常工作情況

報告期內，公司監事會共召開了

6次會議。公司監事會嚴格遵守《公司法》、

《公司章程》、《監事會議事規則》中的相關規定，有效履行了審查和監督等職責。

（一）第一屆監事會第九次會議

2011年

3月

24日，在公司會議室召開了公司第一屆監事會第九次會議，公

司全體監事出席了會議。大會以現場會議逐項表決的方式審議通過了《2010年

年度報告》及《2010年年度報告摘要》、《2010年度監事會工作報告》、《2010

年度內部控制自我評價報告》、《2010年度財務決算報告》、《2010年度募集資金

存放與使用情況的專項報告》、《續聘利安達會計師事務所有限責任公司為公司

2011年度審計機構》、《公司聘用柴健先生、李凌波先生、方華女士擔任公司副

總經理》、《公司高級管理人員

2011年度薪酬》、《聘任文光偉先生為公司獨立董

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2011年年度報告

事》、《關於聘用謝濤先生為公司股東監事》、《募集資金投資項目——遠程督導系

統項目的調整和實施》的議案。

（二）第一屆監事會第十次會議

2011年

4月

21日，在公司會議室召開了公司第一屆監事會第十次會議，監

事楊真、謝濤現場出席了本次會議，監事黃鑫以通訊會議方式參加了本次會議。

大會以現場會議及通訊會議逐項表決的方式審議通過了《關於因所得稅率調整對

往期財務報告淨利潤等相關數據進行追溯調整的議案》、《關於<2011年一季報正

文>和<2011年一季報全文>的議案》、《關於睿活中國補充協議的議案》。

（三）第一屆監事會第十一次會議

2011年

5月

11日，在公司會議室召開了公司第一屆監事會第十一次會議，

監事楊真、謝濤現場出席了本次會議，監事黃鑫以通訊會議方式參加了本次會議。

大會以現場會議及通訊會的方式表決通過了《關於公司使用超募資金永久性補充

流動資金的議案》。

（四）第一屆監事會第十二次會議

2011年

7月

12日，在公司貴賓室召開了公司第一屆監事會第十二次會議，

監事謝濤、武大威現場出席了本次會議，監事黃鑫通訊方式出席了本次會議，大

會以現場會議及通訊會議的方式表決通過了《關於北京華誼嘉信整合營銷顧問股

份有限公司聘用楊真女士擔任公司董事會秘書兼任副總經理的議案》。

（五）第一屆監事會第十三次會議

2011年

8月

23日，在公司貴賓室召開了公司第一屆監事會第十三次會議，

監事謝濤、武大威現場出席了本次會議，監事黃鑫通訊方式出席了本次會議，大

會以現場會議及通訊會議的方式表決通過了《2011年半年度報告及其摘要的議

案》。

（六）第一屆監事會第十四次會議

2011年

10月

21日，在公司會議室召開了公司第一屆監事會第十四次會議，

監事謝濤、武大威現場出席了本次會議，監事黃鑫通訊方式出席了本次會議，大

會以現場會議及通訊會議的方式表決通過了《關於<2011年三季報正文>和

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

<2011年三季報全文>的議案》。

三、監事會對公司報告期內有關事項的獨立意見

公司監事會根據《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規

則》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》及《公司章程》的有關規

定，對公司的依法運作情況、財務狀況、募集資金使用情況、關聯交易、內部控

制等進行了認真監督檢查，對報告期內公司有關情況發表如下獨立意見：

（一）公司依法運作情況

報告期內，公司監事會依法列席了公司召開的董事會、股東大會，並根據有

關法律、法規，對董事會、股東大會的召集程序、決策程序，董事會對股東大會

的決議的執行情況、公司董事、高級管理人員履行職務情況及公司內部控制制度

等進行了監督。監事會認為：

公司董事會能夠嚴格按照《公司法》、《公司章程》及其他有關法律法規和制

度的要求，依法經營；公司的決策程序嚴格遵循了《公司法》、《證券法》等法律

法規和中國證監會以及《公司章程》所作出的各項規定，建立了較為完善的內部

控制制度並在不斷健全完善中。信息披露及時、準確；公司董事、高級管理人員

在執行公司職務時，均能認真貫徹執行國家法律、法規、《公司章程》和股東大

會、董事會決議，忠於職守、兢兢業業、開拓進取，未發現公司董事、高級管理

人員在執行公司職務時違反法律、法規或損害公司股東、公司利益的行為。

（二）檢查公司的財務情況

報告期內，公司監事會認真細緻地檢查和審核了本公司的會計報表及財務資

料，監事會認為：公司財務報表的編制符合《企業會計制度》和《企業會計準則》

等有關規定，公司

2011年年度財務報告能夠真實反映公司的財務狀況和經營成

果。

（三）檢查公司募集資金項目投入情況

1、根據

2011年

3月

24日公司第一屆監事會第九次會議審議通過的《募集

資金投資項目——遠程督導系統項目的調整和實施》，同意公司將該項目實施主

體調整為全資子公司——北京攝威科技有限公司（以下簡稱「攝威科技」），並對

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2011年年度報告

攝威科技增資

1403.35萬元。

監事會認為：

（1）公司遠程督導建設項目後續安排，有利於穩定公司主要客戶群體，有

利於募集資金項目的組織實施，符合公司長期持續健康發展的需要，不存在變相

改變募集資金投向和損害股東利益的情況，內容及程序符合《深圳證券交易所創

業板股票上市規則》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》、《深圳證

券交易所募集資金管理辦法》等相關規定。

（2）全體監事同意公司：同意將募投項目「遠程督導建設項目」的實施主

體做部分調整。

2011年

9月

8日公司完成增資及工商變更事宜。

（四）公司收購、出售資產交易情況

1、根據

2011年

3月

24日公司第一屆董事會第十四次會議審議通過的《購

買上海波釋廣告有限公司股權》，同意公司使用自有資金

51萬元人民幣獲得上海

波釋廣告有限公司

51%的股權。其中，25.5萬收購原股東股權，25.5萬以增資

方式投資波釋廣告。股權轉讓與增資的工商變更已完成（波釋於

2011年

8月納

入合併報表）。

2、根據

2011年

9月

28日公司第一屆董事會第二十次會議審議通過的《關

於使用募集資金收購東汐廣告部分股權的議案》，同意使用超募資金

3,200萬元

投資上海東汐廣告傳播有限公司。其中，3,060萬元用於收購東汐廣告原股東上

海君御廣告有限公司所持有股權的

51%，127.50萬元向東汐廣告增資，12.50

萬元用於支付該項目的盡職調查費用。截至

2011年

12月

31日公司已完成股權

轉讓的事宜。

報告期內，公司嚴格按照《募集資金使用管理辦法》對募集資金進行使用和

管理，公司募集資金實際投入項目與承諾投入項目一致。

（五）檢查公司關聯交易情況

報告期內，公司未發生關聯交易行為，不存在任何內部交易，不存在損害公

司和所有股東利益的行為。

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

（六）檢查公司內部控制情況

2011年公司根據中國證監會、深圳證券交易所的有關規定，結合自身的業

務特點，建立健全了內部控制制度，保證了公司業務活動的正常進行，保護公司

資產的安全和完整。公司內部控制組織機構完整，保證了公司內部控制重點活動

的執行及監督充分有效。2011年，公司未有違反深圳證券交易所《上市公司內

部控制指引》及公司內部控制制度的情形發生。

綜上所述，監事會認為，公司內部控制自我評價全面、真實、準確，反映了

公司內部控制的實際情況。對董事會自我評價報告無異議。

（七）股東大會決議執行情況

報告期內，監事會對股東大會的決議執行情況進行了監督，監事會認為：公

司董事會和公司管理層能夠認真履行股東大會的有關決議，未發生有損股東利益

的行為。

（八）公司對外擔保及股權、資產置換情況

根據

2011年

9月

28日公司第一屆董事會第二十次會議審議通過的《關於

華誼伽信、華誼葭信為華氏行提供擔保的議案》，同意由公司全資子公司北京華

誼伽信整合營銷顧問有限公司和北京華誼葭信勞務服務有限公司以評估價值為

1,700萬元的自有房產為全資子公司北京華氏行商貿有限公司提供擔保，據此北

京華氏行商貿有限公司向興業銀行申請貸款

1,500萬人民幣。此款項於

2011年

11月

30日到帳，並投入到該項目使用。此項目資金運轉良好，預計於

2012年

11月

24日前順利實現還款。

監事會認為：公司此次擔保的行為符合中國證監會和中國銀監會聯合下發的

《關於規範上市公司對外擔保行為的通知》（證監發【2005】120號）的規定，

不存在損害公司和股東利益的情形；不會對公司及子公司產生不利影響；沒有對

公司財務狀況與經營成果產生重大影響。

2011年度公司未發生資產置換情況，也未發生其他損害公司股東利益或造

成公司資產流失的情況。

（九）公司建立和實施內幕信息知情人管理制度的情況

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

為了規範公司的內幕信息管理，加強內幕信息保密工作，維護信息披露公平

原則，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上

市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》等有關法

律、法規、規範性文件及中國證監會發布的《關於上市公司建立內幕信息知情人

登記管理制度的規定》，公司修訂了2010年12月29日第一屆董事會第十二次會

議審議通過的《內幕信息流轉管理和知情人登記制度》作為內幕交易防控的專項

制度文件，並提交董事會審議通過後即時生效。該制度明確界定了內幕信息和內

幕信息知情人的範圍，完善了內幕信息事項的決策和審批程序，健全了內幕信息

的保密措施，建立了內幕信息知情人登記管理措施等。

報告期內，監事會對內幕知情人登記管理制度的實施情況進行了監督，公司

嚴格執行內幕信息保密制度，嚴格規範信息傳遞流程，在定期報告披露期間，對

於未公開信息，公司能夠嚴格控制知情人範圍並組織相關內幕信息知情人填寫

《內幕信息知情人登記表》，如實、完整記錄上述信息在公開前的所有內幕信息

知情人名單，以及知情人知悉內幕信息的時間。經核實無誤後，按照相關法規規

定在向深交所和北京證監局報送定期報告相關資料的同時報備內幕信息知情人

登記情況。

本屆監事會將繼續嚴格按照《公司法》、公司章程和國家有關法規政策的規

定，忠實履行自己的職責，進一步促進公司的規範運作。

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

第十節財務報告

審計報告

利安達審字【2012】第1200號

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司（以

下簡稱「華誼嘉信」）財務報表，包括

2011年

12月

31日的合併及母公司

資產負債表，2011年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、

合併及母公司股東權益變動表，以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是華誼嘉信管理層的責任，這種責任包括：

（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）

設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤

導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我

們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師

審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工

作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計

證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤

導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，

但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選

用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體

列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提

供了基礎。

三、審計意見

我們認為，華誼嘉信財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規

定編制，公允反映了華誼嘉信

2011年

12月

31日的合併及母公司財務狀況

以及

2011年度的合併及母公司經營成果和現金流量。

利安達會計師事務所中國註冊會計師張莉萍

有限責任公司

中國註冊會計師楊運輝

中國·北京二〇一二年三月二十八日

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

資產負債表

編制單位：北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年

12月

31日單位：元

項目

期末餘額年初餘額

合併母公司合併母公司

流動資產：

貨幣資金

143,814,934.61 65,823,636.43 256,077,439.27 236,488,350.25

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據

1,178,600.00

應收帳款

254,076,451.90 26,081.30 124,179,931.19

預付款項

6,577,119.51 27,338,443.79 22,979,180.00

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

768,158.33 768,158.33 505,625.00 505,625.00

應收股利

其他應收款

24,464,664.20 158,742,822.96 23,029,652.17 96,470,482.83

買入返售金融資產

存貨

171,116.47

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

431,051,045.02 225,360,699.02 431,131,091.42 356,443,638.08

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

415,115.30 130,088,580.49 23,638,697.89

投資性房地產

固定資產

94,422,608.91 71,507,317.31 18,751,040.10 139,236.87

在建工程

837,000.00 139,000.00

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

691,709.23 4,100.10 622,797.28 4,650.06

開發支出

2,781,228.44 589,139.84

商譽

26,976,832.84

長期待攤費用

4,035,378.47

遞延所得稅資產

1,772,654.65 968,814.96 1,256,094.16 788,672.38

其他非流動資產

非流動資產合計

131,932,527.84 202,568,812.86 21,358,071.38 24,571,257.20

資產總計

562,983,572.86 427,929,511.88 452,489,162.80 381,014,895.28

流動負債：

短期借款

15,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

應付帳款

16,504,632.10 16,596.70 7,921,904.13 74,676.70

預收款項

68,429.29 897,132.17

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

18,146,518.24 224,565.87 10,021,169.82 192,676.31

應交稅費

13,982,530.52 1,231,472.99 9,797,138.80 41,626.71

應付利息

34,576.66

應付股利

其他應付款

36,770,610.96 26,475,712.79 2,522,161.65 7,006,809.89

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

100,507,297.77 27,948,348.35 31,159,506.57 7,315,789.61

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

100,507,297.77 27,948,348.35 31,159,506.57 7,315,789.61

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

103,510,544.00 103,510,544.00 51,755,272.00 51,755,272.00

資本公積

249,013,222.27 250,583,695.66 300,768,494.27 302,338,967.66

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

5,623,797.83 5,623,797.83 2,478,039.32 2,478,039.32

一般風險準備

未分配利潤

95,349,827.60 40,263,126.04 66,164,056.02 17,126,826.69

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益合計

453,497,391.70 399,981,163.53 421,165,861.61 373,699,105.67

少數股東權益

8,978,883.39 163,794.62

所有者權益合計

462,476,275.09 399,981,163.53 421,329,656.23 373,699,105.67

負債和所有者權益總計

562,983,572.86 427,929,511.88 452,489,162.80 381,014,895.28

法定代表人：劉偉主管會計工作負責人：柴健會計機構負責人：楊秀麗

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

利潤表

編制單位：北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年

1-12月單位：元

項目

本期金額上期金額

合併母公司合併母公司

一、營業總收入

1,011,422,959.77 1,607,485.00 555,704,920.19 110,000.00

其中：營業收入

1,011,422,959.77 1,607,485.00 555,704,920.19 110,000.00

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

963,931,999.47 2,286,814.13 520,530,317.47 3,298,337.68

其中：營業成本

906,455,341.14 779,019.46 473,342,540.51 76,481.10

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金

淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

15,861,468.49 89,011.67 14,810,979.02 9,313.82

銷售費用

1,448,251.05 28,000.00 1,152,406.51

管理費用

42,139,698.28 3,735,185.82 33,395,560.09 5,898,101.02

財務費用

-2,311,936.49 -2,350,965.52 -2,461,330.34 -2,670,264.37

資產減值損失

339,177.00 6,562.70 290,161.68 -15,293.89

加：公允價值變動收益

（損失以「-」號填列）

投資收益（損失以「-」

號填列）

-390,407.95 32,000,000.00 20,425,000.00

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

-390,407.95

匯兌收益（損失以

「-」號填列）

三、營業利潤（虧損以「-」

號填列）

47,100,552.35 31,320,670.87 35,174,602.72 17,236,662.32

加：營業外收入

4,531,753.76 30,626.70 3,654,870.00 35,884.26

減：營業外支出

93,930.52 73,855.09

其中：非流動資產處置

損失

四、利潤總額（虧損總額以

「-」號填列）

51,538,375.59 31,277,442.48 38,829,472.72 17,272,546.58

減：所得稅費用

9,724,213.51 -180,142.58 5,486,316.47 -657,826.39

五、淨利潤（淨虧損以「-」

號填列）

41,814,162.08 31,457,585.06 33,343,156.25 17,930,372.97

歸屬於母公司所有者的

淨利潤

37,507,057.29 31,457,585.06 33,496,925.57 17,930,372.97

少數股東損益

4,307,104.79 -153,769.32 0.00

六、每股收益：

（一）基本每股收益

0.36 0.35（二）稀釋每股收益

0.36 0.35

七、其他綜合收益

八、綜合收益總額

41,814,162.08 31,457,585.06 33,343,156.25 17,930,372.97

歸屬於母公司所有者的

綜合收益總額

37,507,057.29 31,457,585.06 33,496,925.57 17,930,372.97

歸屬於少數股東的綜合

收益總額

4,307,104.79 0.00 -153,769.32 0.00

法定代表人：劉偉主管會計工作負責人：柴健會計機構負責人：楊秀麗

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

現金流量表

編制單位：北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年

1-12月單位：元

項目

本期金額上期金額

合併母公司合併母公司

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

924,753,928.34 1,580,031.00 528,243,583.19 710,000.00

客戶存款和同業存放款項淨

增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨

增加額

收到原保險合同保費取得的

現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加

額

收取利息、手續費及佣金的現

金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的

現金

19,151,876.87 2,215,502.75 6,008,344.54 8,672,822.75

經營活動現金流入小計

943,905,805.21 3,795,533.75 534,251,927.73 9,382,822.75

購買商品、接受勞務支付的現

金

442,304,794.62 172,338.50 134,047,822.64 369,467.40

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨

增加額

支付原保險合同賠付款項的

現金

支付利息、手續費及佣金的現

金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付

的現金

497,915,704.38 1,515,254.52 360,159,152.64 1,280,967.70

支付的各項稅費

26,549,985.84 111,230.27 19,422,097.01 131,729.29

支付其他與經營活動有關的

現金

27,619,780.26 63,120,228.01 30,557,873.30 42,723,090.86

經營活動現金流出小計

994,390,265.10 64,919,051.30 544,186,945.59 44,505,255.25

經營活動產生的現金流量淨

額

-50,484,459.89 -61,123,517.55 -9,935,017.86 -35,122,432.50

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

32,000,000.00 20,425,000.00

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

19,600.00 17,080.00

處置子公司及其他營業單位

收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流入小計

19,600.00 32,017,080.00 20,425,000.00

購建固定資產、無形資產和其

61,182,242.32 49,344,726.32 26,222,369.69 22,979,180.00

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2011年年度報告

他長期資產支付的現金

投資支付的現金

805,523.25 87,038,022.75 15,300,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位

支付的現金淨額

10,518,114.99

支付其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流出小計

72,505,880.56 136,382,749.07 26,222,369.69 38,279,180.00

投資活動產生的現金流量淨

額

-72,486,280.56 -104,365,669.07 -26,222,369.69 -17,854,180.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

962,663.90 297,200,000.00 297,000,000.00

其中：子公司吸收少數股東投

資收到的現金

962,663.90 200,000.00

取得借款收到的現金

15,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的

現金

3,330,000.00

籌資活動現金流入小計

15,962,663.90 300,530,000.00 297,000,000.00

償還債務支付的現金

10,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

5,254,428.11 5,175,527.20 5,438,337.20 5,175,527.20

其中：子公司支付給少數股東

的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的

現金

5,396,387.71 5,396,388.11

籌資活動現金流出小計

5,254,428.11 5,175,527.20 20,834,724.91 10,571,915.31

籌資活動產生的現金流量淨

額

10,708,235.79 -5,175,527.20 279,695,275.09 286,428,084.69

四、匯率變動對現金及現金等價物

的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-112,262,504.66 -170,664,713.82 243,537,887.54 233,451,472.19

加：期初現金及現金等價物餘

額

256,077,439.27 236,488,350.25 12,539,551.73 3,036,878.06

六、期末現金及現金等價物餘額

143,814,934.61 65,823,636.43 256,077,439.27 236,488,350.25

法定代表人：劉偉主管會計工作負責人：柴健會計機構負責人：楊秀麗

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

合併所有者權益變動表

編制單位：北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年度單位：元

項目

本期金額上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

實收資

本（或股

本）

資本公

積

減：庫

存股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

其他

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫

存股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

其他

一、上年年末餘額

51,755,2

72.00

300,768,

494.27

2,478,0

39.32

66,164,

056.02

163,79

4.62

421,32

9,656.2

38,755,

272.00

24,867,

847.95

685,00

2.02

39,635,

694.95

117,56

3.94

104,06

1,380.8

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

51,755,2

72.00

300,768,

494.27

2,478,0

39.32

66,164,

056.02

163,79

4.62

421,32

9,656.2

38,755,

272.00

24,867,

847.95

685,00

2.02

39,635,

694.95

117,56

3.94

104,06

1,380.8

三、本年增減變動金額（減少

以「-」號填列）

51,755,2

72.00

-51,755,2

72.00

3,145,7

58.51

29,185,

771.58

8,815,0

88.77

41,146,

618.86

13,000,

000.00

275,90

0,646.3

1,793,0

37.30

26,528,

361.07

46,230.

317,26

8,275.3

7（一）淨利潤

37,507,

057.29

4,307,1

04.79

41,814,

162.08

33,496,

925.57

-153,76

9.32

33,343,

156.25（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

37,507,

057.29

4,307,1

04.79

41,814,

162.08

33,496,

925.57

-153,76

9.32

33,343,

156.25（三）所有者投入和減少資

本

962,66

3.90

962,66

3.90

13,000,

000.00

275,90

0,646.3

200,00

0.00

289,10

0,646.3

1．所有者投入資本

962,66

3.90

962,66

3.90

13,000,

000.00

275,90

0,646.3

200,00

0.00

289,10

0,646.3

2．股份支付計入所有者權

益的金額

3．其他

（四）利潤分配

3,145,7

58.51

-8,321,

285.71

-5,175,

527.20

1,793,0

37.30

-6,968,

564.50

-5,175,

527.20

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

1．提取盈餘公積

3,145,7

58.51

-3,145,

758.51

1,793,0

37.30

-1,793,

037.30

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的-5,175, -5,175, -5,175, -5,175,

分配

527.20 527.20 527.20 527.20

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

51,755,2

72.00

-51,755,2

72.00

1．資本公積轉增資本（或51,755,2 -51,755,2

股本）

72.00 72.00

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

3,545,3

20.08

3,545,3

20.08

四、本期期末餘額

103,510,

544.00

249,013,

222.27

5,623,7

97.83

95,349,

827.60

8,978,8

83.39

462,47

6,275.0

51,755,

272.00

300,76

8,494.2

2,478,0

39.32

66,164,

056.02

163,79

4.62

421,32

9,656.2

法定代表人：劉偉主管會計工作負責人：柴健會計機構負責人：楊秀麗

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

母公司所有者權益變動表

編制單位：北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年度單位：元

項目

本期金額上年金額

實收資本

（或股

本）

資本公

積

減：庫存

股

專項儲

備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利

潤

所有者權

益合計

實收資本

（或股

本）

資本公積

減：庫存

股

專項儲備盈餘公積

一般風險

準備

未分配利

潤

所有者權

益合計

一、上年年末餘額

51,755,27

2.00

302,338,

967.66 2,478,039.32 17,126,82

6.69

373,699,1

05.67

38,755,27

2.00

26,438,32

1.34

685,002.0

6,165,018

.22

72,043,61

3.58

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

51,755,27

2.00

302,338,

967.66 2,478,039.32 17,126,82

6.69

373,699,1

05.67

38,755,27

2.00

26,438,32

1.34

685,002.0

6,165,018

.22

72,043,61

3.58

三、本年增減變動金額（減

少以「-」號填列）

51,755,27

2.00

-51,755,

272.00 3,145,758.51 23,136,29

9.35

26,282,05

7.86

13,000,00

0.00

275,900,6

46.32

1,793,037

.30

10,961,80

8.47

301,655,4

92.09（一）淨利潤

31,457,58

5.06

31,457,58

5.06

17,930,37

2.97

17,930,37

2.97（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

31,457,58

5.06

31,457,58

5.06

17,930,37

2.97

17,930,37

2.97（三）所有者投入和減少

資本

13,000,00

0.00

275,900,6

46.32

288,900,6

46.32

1．所有者投入資本

13,000,00

0.00

275,900,6

46.32

288,900,6

46.32

2．股份支付計入所有者

權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

3,145,758.51 -8,321,28

5.71

-5,175,52

7.20

1,793,037

.30

-6,968,56

4.50

-5,175,52

7.20

1．提取盈餘公積

3,145,758.51 -3,145,75

8.51

1,793,037

.30

-1,793,03

7.30

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）-5,175,52 -5,175,52 -5,175,52 -5,175,52

的分配

7.20 7.20 7.20 7.20

4．其他

（五）所有者權益內部結51,755,27 -51,755,

轉

2.00 272.00

1．資本公積轉增資本51,755,27 -51,755,

（或股本）

2.00 272.00

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

103,510,5

44.00

250,583,

695.66 5,623,797.83 40,263,12

6.04

399,981,1

63.53

51,755,27

2.00

302,338,9

67.66

2,478,039

.32

17,126,82

6.69

373,699,1

05.67

法定代表人：劉偉主管會計工作負責人：柴健會計機構負責人：楊秀麗

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

財務報表附註

截止

2011年

12月

31日

（除特別說明外，金額以人民幣元表述）

一、公司基本情況

1、歷史沿革

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司（原名「北京華誼嘉信整合營

銷顧問有限公司

」，以下簡稱「本公司

」或「公司」）系經北京市工商行政管理局核

準，於

2003年

1月

23日由劉偉、杜廣瑞投資成立的有限責任公司，取得註冊號

為

1102242527046的企業法人營業執照。公司成立時的註冊資本為人民幣

10萬

元，劉偉持股

80%，杜廣瑞持股

20%。

2004年

10月

12日，公司股東劉偉將持有本公司

5%的股權轉讓給杜廣瑞、

將持有本公司

22%的股權轉讓給張東明。股權轉讓完成後，劉偉持股

53%，杜

廣瑞持股

25%，張東明持股

22%。

2006年

12月

29日，公司原股東杜廣瑞將持有本公司

25%的股權轉讓給劉

偉，同時註冊資本申請變更為

100萬元。股權轉讓和增資完成後，劉偉持股

78%，

張東明持股

22%。

2007年

4月

30日，公司原股東張東明將持有本公司

17%的股權轉讓給劉偉、

將持有本公司

5%的股權轉讓給宋春靜。變更完成後，劉偉持股

95%，宋春靜持

股

5%。

2007年

4月

30日，根據北京市工商行政管理局大興分局出具的註冊號變更

通知，本公司企業法人營業執照註冊號由

1102242527046變更為

110115005270463。

2007年

7月

18日，公司註冊資本申請變更為

300萬元。變更完成後，劉偉

持股

31.67%，宋春靜持股

1.67%，北京華誼葭信勞務服務有限公司持股

66.66%。

2007年

8月

6日，公司註冊資本申請變更為

650萬元。變更完成後，劉偉

持股

14.61%，宋春靜持股

0.77%，北京華誼葭信勞務服務有限公司持股

84.62%。

2007年

8月

31日，公司原股東北京華誼葭信勞務服務有限公司將持有本公

司

80.39%的股權轉讓給劉偉、將持有本公司

4.23%的股權轉讓給宋春靜。變更

完成後，劉偉持股

95%，宋春靜持股

5%。

2008年

9月

12日，公司股東劉偉將持有本公司

45%的股權轉讓給宋春靜。

變更完成後，劉偉持股

50%，宋春靜持股

50%。

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

2009年

4月

27日，公司股東宋春靜將其持有本公司

16.5%的股權分別轉讓

給劉偉（15%）、李孝良（1.5%）；同時北京博信智創投資諮詢有限公司（以下或

簡稱「博信智創」）以貨幣資金增資

82萬元，公司註冊資本變更為

732萬元。上

述股權轉讓及增資完成後，劉偉持有本公司

57.72%的股權，宋春靜持有本公司

29.75%的股權，北京博信智創投資諮詢有限公司持有本公司

11.20%的股權，李

孝良持有本公司

1.33%的股權。

2009年

5月

26日，本公司之全體發起人按發起人協議、公司章程的規定，

以有限公司改制基準日

2009年

4月

30日的淨資產

45,193,593.34元折合股本

34,000,000.00元，資本公積

11,193,593.34元，上述註冊資本業經利安達會計師

事務所有限責任公司利安達驗字[2009]第

1016號驗資報告驗證。

2009年

6月

19日，公司第一次臨時股東大會決議和修改後的章程規定，寧

智平以貨幣資金增資

213.9872萬元（認繳

900萬元，出資額超出股本部分計入

資本公積）、李保良以貨幣資金增資

142.6582萬元（認繳

600萬元，出資額超出

股本部分計入資本公積）、谷博以貨幣資金增資

118.8818萬元（認繳

500萬元，

出資額超出股本部分計入資本公積）。此次增資後，公司股權結構如下：

股東名稱股份數量股權比例%

劉偉

19,624,317.00 50.64

宋春靜

10,114,071.00 26.10

北京博信智創投資諮詢有限公司

3,808,743.00 9.82

李孝良

452,869.00 1.17

寧智平

2,139,872.00 5.52

李保良

1,426,582.00 3.68

谷博

1,188,818.00 3.07

合計

38,755,272.00 100.00

經中國證券監督管理委員會證監許可[2010]370號《關於核准北京華誼嘉信

整合營銷顧問股份有限公司首次公開發行股票並在創業板上市的批覆》的核准，

本公司向社會公開發行人民幣普通股股票

1,300萬股，每股面值人民幣

1元，每

股發行價為人民幣

25.00元，募集資金總額為人民幣

325,000,000.00元。此次公

開發行股票實際募集資金淨額為人民幣

288,900,646.32元，其中新增註冊資本及

實收股本

13,000,000.00元，股東出資額溢價投入部分人民幣

275,900,646.32元計

入資本公積。上述註冊資本業經利安達會計師事務所有限責任公司利安達驗字

[2010]第

1021號驗資報告驗證。

經深圳證券交易所深證上【2010】124號《關於北京華誼嘉信整合營銷顧問

股份有限公司人民幣普通股股票在創業板上市的通知》，本公司的股票於

2010年

100

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

4月

21日在深圳證券交易所創業板掛牌交易，股票簡稱「華誼嘉信」，股票代碼

「300071」。

2011年

4月

19日，經

2010年度股東大會決議和修改後的章程規定，公司

名稱由北京華誼嘉信整合營銷顧問股份有限公司變更為北京華誼嘉信整合營銷

顧問集團股份有限公司，並於

2011年

8月

1日經北京市工商行政管理局核准。

2011年

4月

19日，公司

2010年度股東大會決議和修改後的章程規定，公

司以

2010年

12月

31日總股本

51,755,272股為基數，進行資本公積轉增股本，

向全體股東每

10股轉增

10股，合計轉增股本

51,755,272股。

截至

2011年

12月

31日止，公司股權結構如下：

股東名稱股份數量股權比例%

劉偉

39,248,634.00 37.92

宋春靜

20,228,142.00 19.54

北京博信智創投資諮詢有限公司

7,617,486.00 7.36

李孝良

905,738.00 0.88

寧智平

4,279,744.00 4.13

李保良

2,853,164.00 2.76

谷博

2,377,636.00 2.30

社會公眾

A股股東

26,000,000.00 25.11

合計

103,510,544.00 100.00

公司註冊地址：北京市石景山區八大處高科技園區西井路

3號

3號樓

2097

房間。

2、公司所處行業

公司所屬行業為服務業。

3、公司經營範圍

公司的經營範圍：營銷策劃；攝影服務；信息諮詢（中介除外）；技術開發、

轉讓、培訓；企業形象策劃；圖文設計；承辦展覽展示活動。

4、主要產品（或提供的勞務等）

終端營銷服務（店面管理、終端促銷、銷售團隊管理）、活動營銷服務（活

動公關、會議會展）、其他營銷服務（促銷品業務、網際網路營銷服務）等。

101

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

5、基本組織架構

劉偉（最終控制人）

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

北京

華誼

伽信

整合

營銷

顧問

有限

公司

北京

華誼

信邦

整合

營銷

顧問

有限

公司

北京

華誼

葭信

勞務

服務

有限

公司

北京

華氏

行商

貿有

限公

司

北京

精銳

傳動

有限

公司

武漢

浩豐

整合

營銷

顧問

有限

公司

北京

光輝

前程

網絡

技術

有限

公司

北京

華誼

盛貝

文化

投資

有限

公司

北京

攝威

科技

有限

公司

續：

劉偉（最終控制人）

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

北京

華業

浩誠

營銷

管理

有限

公司

上海

宏帆

市場

營銷

策劃

有限

公司

上海

嘉為

有限

公司

上海

波釋

有限

公司

上海

東汐

傳播

有限

公司

北京

炫視

界廣

告有

限公

司

北京

嘉華

卓信

項目

數據

分析

事務

所有

限公

司

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二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯

1、財務報表的編制基礎

本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照

財政部於

2006年

2月

15日頒布的企業會計準則，並基於本附註第二部分所述的

主要會計政策、會計估計而編制。

2、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的本年財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了

公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。

3、會計期間

會計年度自公曆

1月

1日起至

12月

31日止。

4、記帳本位幣

以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下的企業合併的會計處理方法

本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方的帳面價值計

量。本公司取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發生股份面值

總額）的差額，應當調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

（2）非同一控制下的企業合併的會計處理方法

本公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允

價值份額的差額，確認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認

淨資產公允價值份額的差額，首先對取得的被購買方的各項可辨認資產、負債及

或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，經覆核後合併成本仍小於合

並中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額應當計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併範圍的確定

合併財務報表按照

2006年

2月頒布的《企業會計準則第

33號——合併財務

報表》執行。以控制為基礎確定合併財務報表的合併範圍，合併了本公司及本公

司直接或間接控制的子公司、特殊目的主體的財務報表。控制是指本公司有權決

定被投資單位的財務和經營政策，並能據以從該企業的經營活動中獲取利益。

有證據表明母公司不能控制被投資單位的，不納入合併報表範圍。

（2）購買或出售子公司股權的處理

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本公司將與購買或出售子公司股權所有權相關的風險和報酬實質上發生轉

移的時間確認為購買日和出售日。對於非同一控制下企業合併取得或出售的子公

司，在購買日後及出售日前的經營成果及現金流量已適當地包括在合併利潤表和

合併現金流量表中；對於同一控制下企業合併取得的子公司，自合併當期期初至

合併日的經營成果和現金流量也已包括在合併利潤表和合併現金流量表中並單

獨列示，合併財務報表的比較數也已作出了相應的調整。

購買子公司少數股權所形成的長期股權投資，公司在編制合併財務報表時，

因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司

自購買日(或合併日)開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整所有者權益(資

本公積)，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

（3）當子公司的會計政策、會計期間與母公司不一致時，對子公司的財務

報表進行調整。

如果子公司執行的會計政策與本公司不一致，編制合併財務報表時已按照本

公司的會計政策對子公司財務報表進行了相應的調整；對非同一控制下企業合併

取得的子公司，已按照購買日該子公司可辨認的資產、負債及或有負債的公允價

值對子公司財務報表進行了相應的調整。

（4）合併方法

在編制合併財務報表時，本公司與子公司及子公司相互之間的所有重大帳戶

及交易將予以抵銷。

被合併子公司淨資產屬於少數股東權益的部分在合併財務報表的股東權益

中單獨列報。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所

有者權益中所享有的份額的，其餘額仍應當衝減少數股東權益。

7、現金等價物的確定標準

本公司之現金等價物指持有期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、

流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣交易

本公司發生的外幣交易，採用交易發生日的即期匯率（通常指中國人民銀行

公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折合算成人民幣記帳。

在資產負債表日，對外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算，因

資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產

生的匯兌差額，計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交

易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非

貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與

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原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動處理，計入當期損益。

（2）外幣財務報表的折算

①資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所

有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。

②利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。

按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項

目下單獨列示。

③現金流量表採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響

額作為調節項目，在現金流量表中單獨列示。

9、金融工具

（1）金融資產和金融負債的分類

本公司按照投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分為以公允價值計量且

其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款及應收款項和可供出售

金融資產四大類。

按照經濟實質將金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融負債和其他金融負債兩大類。

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債：包括交易

性金融資產或金融負債和指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產或金融負債。

交易性金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資產或金融負債：

a、取得該金融資產或承擔該金融負債的目的，主要是為了近期內出售或回

購；

b、屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明

企業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理；

c、屬於衍生工具。但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務

擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權

益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。

指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債是指滿

足下列條件之一的金融資產或金融：

a、該指定可以消除或明顯減少由於該金融資產或金融負債的計量基礎不同

所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；

b、企業風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融資產組合、該

金融負債組合、或該金融資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評

價並向關鍵管理人員報告。

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②持有至到期投資：是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且企業有明

確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。主要包括本公司管理層有明確意圖

和能力持有至到期的固定利率國債、浮動利率公司債券等。

③應收款項：是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生

金融資產。本公司應收款項主要是指本公司銷售商品或提供勞務形成的應收帳款

以及其他應收款。

④可供出售金融資產：是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資

產，以及沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至

到期投資、貸款和應收款項的金融資產。

⑤其他金融負債：指沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融負債。

（2）金融資產和金融負債的計量

本公司金融資產或金融負債在初始確認時，按照公允價值計量。對於以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入

當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金

額。

本公司對金融資產和金融負債的後續計量方法如下：

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，按照公允

價值進行後續計量，公允價值變動及終止確認產生的利得或損失計入當期損益。

②持有至到期投資，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其終止

確認、發生減值或攤銷產生的利得或損失計入當期收益。

③應收款項，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其終止確認、

發生減值或攤銷產生的利得或損失計入當期收益。

④可供出售金融資產，按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利

得或損失計入資本公積。處置可供出售金融資產時，將取得的價款與該金融資產

帳面價值之間差額計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變

動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。該類金融資產減值損失及外

幣貨幣性金融資產匯兌差額計入當期損益。可供出售金融資產持有期間取得的利

息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。

⑤其他金融負債，與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權

益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債按照成本進行後

續計量。

不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔

保合同，以及沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場

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利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計

量：a、《企業會計準則第

13號——或有事項》確定的金額；b、初始確認金額扣

除按照《企業會計準則第

14號——收入》的原則確定的累計攤銷額的餘額。

其他金融負債採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認或攤銷

時產生的損益計入當期損益。

⑥公允價值：是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自願進行資產交換或

者債務清償的金額。在公平交易中，交易雙方應當是持續經營企業，不打算或不

需要進行清算、重大縮減經營規模，或在不利條件下仍進行交易。存在活躍市場

的金融資產或金融負債，活躍市場中的報價應當用於確定其公允價值。不存在活

躍市場的，企業應當採用估值技術確定其公允價值。

⑦攤餘成本：金融資產或金融負債的攤餘成本，是指該金融資產或金融負債

的初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去採用實際利率法將該初始確認金

額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額，並扣除金融資產已發生

的減值損失後的餘額。

⑧實際利率法，是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）

的實際利率計算其攤餘成本及各期利息收入或利息費用的方法。實際利率，是指

將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折

現為該金融資產或金融負債當前帳面價值所使用的利率。在確定實際利率時，應

當在考慮金融資產或金融負債所有合同條款（包括提前還款權、看漲期權、類似

期權等）的基礎上預計未來現金流量，但不應當考慮未來信用損失。

（3）金融資產的轉移及終止確認

①滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：

a、將收取金融資產現金流量的合同權利終止；

b、該金融資產已經轉移，且該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉

移給轉入方；

c、該金融資產已經轉移，但是企業既沒有轉移也沒有保留該金融資產所有

權上幾乎所有的風險和報酬，且放棄了對該金融資產的控制。

②本公司在金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項的差額計入

當期損益：

a、所轉移金融資產的帳面價值；

b、因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額

之和。

③本公司的金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體

的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值

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進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

a、終止確認部分的帳面價值；

b、終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額

中對應終止確認部分的金額之和。

④金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，將所收到的

對價確認為一項金融負債。對於採用繼續涉入方式的金融資產轉移，企業應當按

照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認一項金融資產，同時確認一項金融負債。

（4）金融資產減值測試方法及減值準備計提方法

①本公司在有以下證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備：

a、發行方或債務人發生嚴重財務困難；

b、債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

c、債權人出於經濟或法律等方面的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓

步；

d、債務人可能倒閉或進行其他財務重組；

e、因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

f、無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據

公開的數據對其進行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來

現金流量確已減少且可計量；

g、債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，

使權益工具投資人可能無法收回投資成本；

h、權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

i、其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

②本公司在資產負債表日分別不同類別的金融資產採取不同的方法進行減

值測試，並計提減值準備：

a、持有至到期投資：在資產負債表日本公司對於持有至到期投資有客觀證

據表明其發生了減值的，應當根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間差額

計算確認減值損失。

b、可供出售金融資產：在資產負債表日本公司對可供出售金融資產的減值

情況進行分析，判斷該項金融資產公允價值是否持續下降。通常情況下，如果可

供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，在綜合考慮各種相關因素後，預

期這種下降趨勢屬於非暫時性的，可以認定該可供出售金融資產已發生減值，確

認減值損失。可供出售金融資產發生減值的，在確認減值損失時，將原直接計入

所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，計入資產減值損失。

10、應收款項

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（1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金額標準：本公司於資產負債表日，將單項應收

款項餘額超過期末應收款項餘額的

10%（含

10%）以上的應收款項劃分為單項

金額重大的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法：對於單項金額重大的應收款

項逐項進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現

值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。

（2）按組合計提壞帳準備的應收款項

組合類型確定組合的依據按組合計提壞帳準備的計提方法

帳齡組合帳齡狀態帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備情況如下：

帳齡計提比例%

3個月以內（含

3個月）

0.00

3-6個月（含

6個月）

1.00

6個月-1年（含

1年）

5.00

1-2年（含

2年）

10.00

2-3年（含

3年）

50.00

3年以上

100.00

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由：對於單項金額雖不重大的應收款項，當存在客觀

證明表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回所有款項時，單項確認壞帳準

備。壞帳準備的計提方法：根據該款項預計未來現金流量現值低於其帳面價值的

差額，單獨進行減值測試，計提壞帳準備。

（4）本公司合併報表範圍內應收款項不計提壞帳準備。

11、存貨

（1）存貨的分類

本公司存貨分為原材料、庫存商品等。

（2）發出存貨的計價方法

本公司各類存貨取得時按實際成本計價，發出時採用先進先出法計價；對於

不能替代使用的存貨、為特定項目專門購入或製造的存貨以及提供勞務的成本，

採用個別計價法確定發出存貨的成本。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

①存貨可變現淨值的確定：產成品、商品和用於出售的材料等直接用於出售

的商品存貨，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確

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定其可變現淨值。需要經過加工的材料存貨，以所生產的產品的估計售價減去至

完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變

現淨值。為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格

為基礎計算。若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可

變現淨值應當以一般銷售價格為基礎計算。

②存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，公司存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。當其可變現淨值

低於成本時，提取存貨跌價準備。本公司通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準

備，期末，以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，存貨跌價準備在原已計提

的金額內轉回。

計提存貨減值準備以後，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減

記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入

當期損益。

（4）存貨的盤存制度

本公司存貨採用永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品採用一次攤銷法；包裝物採用一次攤銷法。

12、長期股權投資

長期股權投資包括本公司持有的能夠對被投資單位實施控制、共同控制或重

大影響的權益性投資，或者本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影

響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資。

（1）初始投資成本確定

本公司分別下列兩種情況對長期股權投資進行初始計量：

①合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：

a、同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，公司以支付現金、轉讓非

現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權

益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成

本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整

資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。公司以發行權益性證券作為合

並對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權

投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投

資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，

調整留存收益。為企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支

付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。

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b、非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，合併成本為在購買日為

取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證

券的公允價值。企業合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值

份額的差額，確認為合併資產負債表中的商譽。企業合併成本小於合併中取得的

被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益（營業外收入）。為

企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，

於發生時計入當期損益，作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費

用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

②除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按

照下列規定確定其初始投資成本：

a、以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投

資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必

要支出，但實際支付的價款中包含的已宣告但尚未領取的現金股利，應作為應收

項目單獨核算。

b、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價

值作為初始投資成本。

c、投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始

投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。

d、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，如果該項交換具有商業實

質且換入資產或換出資產的公允價值能可靠計量，則以換出資產的公允價值和相

關稅費作為初始投資成本，換出資產的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期

損益；若非貨幣資產交換不同時具備上述兩個條件，則按換出資產的帳面價值和

相關稅費作為初始投資成本。

e、以債務重組方式取得的長期股權投資，按取得的股權的公允價值作為初

始投資成本，初始投資成本與債權帳面價值之間的差額計入當期損益。

（2）後續計量及損益確認方法

對子公司的長期股權投資採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法

進行調整。

對被投資單位不具有共同控制或重大影響且在活躍市場中沒有報價、公允價

值不能可靠計量的長期股權投資，採用的成本法核算。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。

①採用成本法核算時，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。取得被投

資單位宣告發放的現金股利或利潤，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含

的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，按照享有被投資單位宣告發放的現金

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股利或利潤確認當期投資收益。

②採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份

額，確認投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。

當期投資損益為按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的淨利潤或發生

的淨虧損的份額。在確認應享有或應分擔被投資單位的淨利潤或淨虧損時，在被

投資單位帳面淨利潤的基礎上，對被投資單位採用的與本公司不一致的會計政

策、以本公司取得投資時被投資單位固定資產及無形資產的公允價值為基礎計提

的折舊額或攤銷額，以及以本公司取得投資時有關資產的公允價值為基礎計算確

定的資產減值準備金額等對被投資單位淨利潤的影響進行調整，並且將本公司與

聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益予以抵銷，在此基礎上確認投資損

益。本公司與被投資單位發生的內部交易損失，按照《企業會計準則第

8號——

資產減值》等規定屬於資產減值損失的則全額確認。

在確認應分擔的被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資及其他實質上

構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限（投資企業負有承擔額外損失

義務的除外）；如果被投資單位以後各期實現盈利的，在收益分享額超過未確認

的虧損分擔額以後，按超過未確認的虧損分擔額的金額，依次恢復長期權益、長

期股權投資的帳面價值。

對於首次執行日之前已經持有的對聯營企業和合營企業的長期股權投資，如

存在與該投資相關的股權投資借方差額，按原剩餘期限直線法攤銷，攤銷金額計

入當期損益。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

①存在以下一種或幾種情況時，確定對被投資單位具有共同控制：a、任何

一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動。b、涉及合營企業基本經

營活動的決策需要各合營方一致同意。c、各合營方可能通過合同或協議的形式

任命其中的一個合營方對合營企業的日常活動進行管理，但其必須在各合營方已

經一致同意的財務和經營政策範圍內行使管理權。當被投資單位處於法定重組或

破產中，或者在向投資方轉移資金的能力受到嚴格的長期限制情況下經營時，通

常投資方對被投資單位可能無法實施共同控制。但如果能夠證明存在共同控制，

合營各方仍應當按照長期股權投資準則的規定採用權益法核算。

②存在以下一種或幾種情況時，確定對被投資單位具有重大影響：a、在被

投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表；b、參與被投資單位的政策制定

過程,包括股利分配政策等的制定；c、與被投資單位之間發生重要交易；d、向

被投資單位派出管理人員。E.向被投資單位提供關鍵技術資料。

（4）長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法：

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本公司在資產負債表日對長期股權投資進行逐項檢查，根據被投資單位經營

政策、法律環境、市場需求、行業及盈利能力等的各種變化判斷長期股權投資是

否存在減值跡象。當長期股權投資可收回金額低於帳面價值時，將可收回金額低

於長期股權投資帳面價值的差額作為長期股權投資減值準備予以計提。資產減值

損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

13、投資性房地產

投資性房地產指為賺取租金和/或為資本增值而持有的房地產，包括已出租

或準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。

（1）採用成本模式計量的投資性房地產的折舊或攤銷方法

本公司採用成本模式對所有投資性房地產進行後續計量，按其預計使用壽命

及淨殘值率對建築物和土地使用權計提折舊或攤銷。

（2）採用成本模式計量的投資性房地產減值準備計提依據

資產負債表日按投資性房產的成本與可收回金額孰低計價，可收回金額低於

成本的，按兩者的差額計提減值準備。如果已經計提減值準備的投資性房地產的

價值又得以恢復，前期已計提的減值準備不得轉回。

14、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用年限超

過一年的單位價值較高的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時，按取得時

的實際成本予以確認：

①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

②該固定資產的成本能夠可靠地計量。

與固定資產有關的後續支出，符合上述確認條件的，計入固定資產成本；不

符合上述確認條件的，發生時計入當期損益。

（2）各類固定資產的折舊方法

①本公司採用年限平均法計提折舊。各類固定資產的折舊年限、殘值率和年

折舊率如下：

固定資產類別折舊年限殘值率%年折舊率%

房屋及建築物

50年

5 1.9

運輸設備 5年

5 19

其他設備

3-5年

5 19-31.67

（3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

本公司在資產負債表日對各項固定資產進行判斷，當存在減值跡象，估計可

收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資

產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經

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確認，在以後會計期間不再轉回。當存在下列跡象的，表明固定資產資產可能發

生了減值：

①資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用

而預計的下跌；

②企業經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將

在近期發生重大變化，從而對企業產生不利影響；

③市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計

算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低；

④有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞；

⑤資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置；

⑥企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如：

資產所創造的淨現金流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低於預計金額等；

⑦其他表明資產可能已經發生減值的跡象。

（4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確

認該項固定資產的租賃為融資租賃。融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開

始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固

定資產採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定

租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用年限內計提折舊；無

法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用

壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

15、在建工程

（1）在建工程的分類

本公司在建工程以立項項目進行分類。

（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預

定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工

決算後再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。

（3）在建工程減值測試方法、減值準備計提方法

本公司於資產負債表日對在建工程進行全面檢查，如果有證據表明在建工程

已經發生了減值，估計可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金

額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值

準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。存在下列一項或若干

項情況的，應當對在建工程進行減值測試：

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①長期停建並且預計在未來

3年內不會重新開工的在建工程；

②所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落後，並且給企業帶來的經濟

利益具有很大的不確定性；

③其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。

16、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間

本公司發生的可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的借款費

用在同時滿足下列條件時予以資本化計入相關資產成本：

①資產支出已經發生；

②借款費用已經發生；

③為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

其他的借款利息、折價或溢價和匯兌差額，計入發生當期的損益。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，且中斷時間

連續超過

3個月的，暫停借款費用的資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，

停止其借款費用的資本化；以後發生的借款費用於發生當期確認為費用。

（2）借款費用資本化金額的計算方法

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，應當以專門借款

當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入

或者進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定為專門借款利息費用的資本

化金額。

購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，一般借款應予資本

化的利息金額按累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所

佔用一般借款的資本化率計算。

17、無形資產

（1）無形資產的計價方法

無形資產按成本進行初始計量。

（2）無形資產使用壽命及攤銷

根據無形資產的合同性權利或其他法定權利、同行業情況、歷史經驗、相關

專家論證等綜合因素判斷，能合理確定無形資產為公司帶來經濟利益期限的，作

為使用壽命有限的無形資產；無法合理確定無形資產為公司帶來經濟利益期限

的，視為使用壽命不確定的無形資產。

①對使用壽命有限的無形資產，估計其使用壽命時通常考慮以下因素：a、

運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；b、

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技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計；c、以該資產生產的

產品或提供勞務的市場需求情況；d、現在或潛在的競爭者預期採取的行動；e、

為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的

能力；f、對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租賃

期等；g、與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。

②使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟

利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線

法攤銷。

（3）壽命不確定的無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法

①公司在每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，

如果重新覆核後仍為不確定的，應當在資產負債表日進行減值測試。當無形資產

的可收回金額低於其帳面價值時，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的

金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相無形資產減值準備。無形

資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。存在下列一項或多項以下情

況的，對無形資產進行減值測試：

a、該無形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力

受到重大不利影響；

b、該無形資產的市價在當期大幅下跌，並在剩餘年限內可能不會回升；

c、其他足以表明該無形資產的帳面價值已超過可收回金額的情況。

（4）劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發

項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：①完成該無形資

產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；②具有完成該無形資產並使用或

出售的意圖；③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生

產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，可證明

其有用性；④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開

發，並有能力使用或出售該無形資產；⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠

可靠地計量。

18、長期待攤費用

本公司長期待攤費用是指已經發生但應由本年和以後各期負擔的分攤期限

在

1年以上的各項費用。長期待攤費用按實際支出入帳，在項目受益期內平均攤

銷。

19、商譽

商譽是在非同一控制下的企業合併中，合併成本大於合併中取得的被購買方

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可辨認淨資產公允價值份額的差額。初始確認後的商譽，以其成本扣除累計減值

損失的金額計量，不進行攤銷，期末進行減值測試。

20、預計負債

（1）預計負債的確認標準

當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重

組義務、固定資產棄置義務等或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確

認為負債：

①該義務是公司承擔的現時義務；

②該義務的履行很可能導致經濟利益流出公司；

③該義務的金額能夠可靠地計量。

公司的虧損合同和承擔的重組義務符合上述條件的，確認為預計負債。

（2）預計負債的計量

預計負債按照履行相關現時義務可能導致經濟利益流出的最佳估計數進行

初始計量，並綜合考慮與或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。

貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計

數。於資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核，並對帳面價值進行調整以

反映當前最佳估計數。因時間推移導致的預計負債帳面價值的增加金額，確認為

利息費用。

（3）最佳估計數的確定方法

如果所需支出存在一個金額範圍，則最佳估計數按該範圍的上、下限金額的

平均數確定；如果所需支出不存在一個金額範圍，則按如下方法確定：

①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生的金額確定；

②或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計

算確定。清償確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則

補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確

認負債的帳面價值。

21、股份支付

（1）以權益結算的股份支付

①以權益結算的股份支付換取職工提供服務或其他方提供類似服務的，以授

予職工和其他方權益工具的公允價值計量。

②授予後立即可行權的換取職工服務或其他方類似服務的以權益結算的股

份支付，在授予日按權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公

積。

③公司在可行權日之後不再對已確認的相關成本或費用和所有者權益總額

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進行調整。

④在行權日，公司根據實際行權的權益工具數量，計算確定應轉入實收資本

或股本的金額，將其轉入實收資本或股本。

（2）以現金結算的股份支付

①以現金結算的股份支付，以承擔負債的公允價值計量。

②授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以承擔負債的公允

價值計入相關成本或費用，相應增加負債。

③完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權的以現金結算的

股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，

按照承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和負債。

④後續計量

a、在資產負債表日，後續信息表明當期承擔債務的公允價值與以前估計不

同的，需要進行調整；在可行權日，調整至實際可行權水平。

b、公司應當在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的

公允價值重新計量、其變動計入當期損益。

在確定權益工具授予日的公允價值時，應當考慮股份支付協議規定的可行權

條件中的市場條件和非可行權條件的影響。股份支付存在非可行權條件的，只要

職工或其他方滿足了所有可行權條件中的非市場條件（如服務期限等），應當確

認已得到服務相對應的成本費用。

在等待期內如果取消了授予的權益工具，應當對取消所授予的權益性工具作

為加速行權處理，將剩餘等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資

本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，應當

將其作為授予權益工具的取消處理。

22、資產減值

（1）在財務報表中單獨列示的商譽，無論是否存在減值跡象，至少每年進

行減值測試。固定資產、在建工程、無形資產、以成本模式計量的投資性房地產

及長期股權投資等，於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試

結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減

值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現

金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，

如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產

組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

（2）是否存在減值跡象的判斷

①資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用

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而預計的下跌。

②企業經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或

者將在近期發生重大變化，從而對企業產生不利影響。

③市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響企業計算資

產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。

④有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞。

⑤資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置。

⑥企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如資

產所創造的淨現金流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低於（或者高於）

預計金額等。

（3）資產組的認定

以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入

為依據。同時，在認定資產組時，考慮企業管理層管理生產經營活動的方式（如

是按照生產線、業務種類還是按照地區或者區域等）和對資產的持續使用或者處

置的決策方式等。資產組一經確定，各個會計期間保持一致。

幾項資產的組合生產的產品（或者其他產出）存在活躍市場的，即使部分或

者所有這些產品（或者其他產出）均供內部使用，也在符合前款規定的情況下，

將這幾項資產的組合認定為一個資產組。如果該資產組的現金流入受內部轉移價

格的影響，按照企業管理層在公平交易中對未來價格的最佳估計數來確定資產組

的未來現金流量。

在合併財務報表中反映的商譽，不包括子公司歸屬於少數股東權益的商譽。

但對相關的資產組（或者資產組組合，下同）進行減值測試時，將歸屬於少數股

東權益的商譽包括在內，調整資產組的帳面價值，然後根據調整後的資產組帳面

價值與其可收回金額進行比較，以確定資產組（包括商譽）是否發生了減值。上

述資產組發生減值的，將該損失按比例扣除少數股東權益份額後，來確認歸屬於

母公司的商譽減值損失。

（4）上述資產減值損失一經確認，如果在以後期間價值得以恢復，也不予

轉回。

23、收入

收入確認原則和計量方法：

（1）商品銷售收入

本公司商品銷售收入同時滿足下列條件時才能予以確認：

①本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

②本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的

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商品實施有效控制；

③收入的金額能夠可靠地計量；

④相關的經濟利益很可能流入企業；

⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

（2）建造合同收入

①當建造合同的結果可以可靠地估計時，與其相關的合同收入和合同費用在

資產負債表日按完工百分比法予以確認。完工百分比法，是指根據合同完工進度

確認合同收入和合同費用的方法。合同完工程度按照累計實際發生的合同費用佔

合同預計總成本的比例確定。

固定造價合同的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：

a、合同總收入能夠可靠地計量；

b、與合同相關的經濟利益很可能流入企業；

c、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量；

d、合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。

成本加成合同的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：

a、與合同相關的經濟利益很可能流入企業；

b、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量。

在資產負債表日，按照合同總收入乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確

認收入後的金額，確認為當期合同收入；同時，按照合同預計總成本乘以完工進

度扣除以前會計期間累計已確認費用後的金額，確認為當期合同費用。因合同工

程變更而產生的收入、索賠及獎勵會在與客戶達成協議時記入合同收入。

②建造合同的結果不能可靠估計的，分別下列情況處理：

a、合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，

合同成本在其發生的當期確認為合同費用。

b、合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收

入。

③如果合同總成本很可能超過合同總收入，則預期損失立即確認為費用。

（3）提供勞務

①本公司在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百

分比法確認提供勞務收入。完工百分比法，是指按照提供勞務交易的完工進度確

認收入與費用的方法。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：

a、收入的金額能夠可靠地計量；

b、相關的經濟利益很可能流入企業；

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c、交易的完工進度能夠可靠地確定；

d、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。

②提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，分別下列情況處

理：

a、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確

認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；

b、已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入

當期損益不確認勞務收入。

（4）讓渡資產使用權

讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等，在同時滿足以下條件時

予以確認：

①與交易相關的經濟利益能夠流入企業公司；

②收入的金額能夠可靠地計量。

利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

24、政府補助

（1）政府補助的確認條件

①企業能夠滿足政府補助所附條件；

②企業能夠收到政府補助。

（2）政府補助的類型及會計處理方法

②與資產相關的政府補助，公司取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預

定可使用狀態時，在該資產使用壽命內平均分配，分次計入以後各期的損益。相

關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延

收益餘額一次性轉入資產處置當期的損益。

②與收益相關的政府補助，用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，取

得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償公司已發

生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益。

（3）政府補助的計量

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣

性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

（4）已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理：

①存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損

益。

②不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。

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25、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

本公司採用資產負債表債務法對企業所得稅進行核算。

本公司根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，按照預期收回

該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負

債。

（1）遞延所得稅資產的確認依據

①本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確

認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特徵的交易中

因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：

a、該項交易不是企業合併；

b、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。

②本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，

同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：

a、暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；

b、未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

③本公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用

來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅

資產。

（2）遞延所得稅負債的確認

除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異

產生的遞延所得稅負債：

①商譽的初始確認；

②同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：

a、該項交易不是企業合併；

b、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。

③本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差

異，同時滿足下列條件的：

a、投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；

b、該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

（3）資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期

間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記

遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的

金額。

26、經營租賃、融資租賃

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（1）經營租賃

①本公司作為經營租賃承租人時，將經營租賃的租金支出，在租賃期內各

個期間按照直線法或根據租賃資產的使用量計入當期損益。作為承租人發生的初

始直接費用，計入管理費用，或有租金於發生時確認為當期費用。出租人提供免

租期的，本公司將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合

理的方法進行分攤，免租期內確認租金費用及相應的負債。出租人承擔了承租人

某些費用的，本公司按該費用從租金費用總額中扣除後的租金費用餘額在租賃期

內進行分攤。

②本公司作為經營租賃出租人時，採用直線法將收到的租金在租賃期內確認

為收益。初始直接費用，計入當期損益。金額較大的予以資本化，在整個經營租

賃期內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益。如協議約定或有租金

的在實際發生時計入當期收益。出租人提供免租期的，出租人將租金總額在不扣

除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分配，免租期內出租

人也確認租金收入。承擔了承租人某些費用的，本公司按該費用自租金收入總額

中扣除後的租金收入餘額在租賃期內進行分配。

（2）融資租賃

①本公司作為融資租賃承租人時，在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資

產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最

低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃

期內各個期間採用實際利率法進行分攤，確認為當期融資費用，計入財務費用。

發生的初始直接費用，應當計入租入資產價值。

在計提融資租賃資產折舊時，本公司採用與自有應折舊資產相一致的折舊政

策，折舊期間以租賃合同而定。如果能夠合理確定租賃期屆滿時本公司將會取得

租賃資產所有權，以租賃期開始日租賃資產的壽命作為折舊期間；如果無法合理

確定租賃期屆滿後本公司是否能夠取得租賃資產的所有權，以租賃期與租賃資產

壽命兩者中較短者作為折舊期間。

②本公司作為融資租賃出租人時，於租賃期開始日將租賃開始日最低租賃應

收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，計入資產負債表的

長期應收款，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃應收款額、初始直接費用及未擔

保餘值之和與其現值之和的差額作為未實現融資收益，在租賃期內各個期間採用

實際利率法確認為租賃收入，計入租賃收入/業務業務收入。

27、主要會計政策、會計估計的變更

本公司本報告期無會計政策和會計估計變更。

28、前期會計差錯

123

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

本公司本報告期無前期會計差錯。

三、稅項

1、本公司適用的主要稅種及稅率

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

營業稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

2、主要子公司稅率

（1）北京華誼伽信整合營銷顧問有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

營業稅應稅營業收入

增值稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

北京華誼伽信整合營銷顧問有限公司經北京市科學技術委員會、北京市

財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局批准取得國家高新技術企業證

書，根據

2010年

4月

21日北京市石景山區國家稅務局第三稅務所《減、免稅

批准通知書》（石三國減[2010]16號）的批准，本公司

2009年度、2010年度、

2011年度企業所得稅率為

15%。

（2）北京華誼葭信勞務服務有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

營業稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

（3）北京華誼信邦整合營銷顧問有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

營業稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

北京華誼信邦整合營銷顧問有限公司於

2011年

4月取得高新技術企業認定

124

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

證書。根據相關規定，北京華誼信邦整合營銷顧問有限公司

2010年、2011年、

2012年可享受國家關於高新技術企業的相關優惠政策，按照

15%的優惠稅率徵收

企業所得稅。

（4）北京華氏行商貿有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

增值稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

3（5）北京精銳傳動廣告有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

營業稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應交流轉稅額

教育費附加應交流轉稅額

文化事業建設費應稅營業收入

3（6）武漢浩豐整合營銷顧問有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

營業稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

3（7）北京華誼盛貝文化投資有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

營業稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

3（8）北京攝威科技有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

增值稅應稅營業收入

營業稅應稅營業收入

125

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

增值稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

3（9）北京光輝前程網絡技術有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

營業稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

3（10）北京華業浩誠營銷管理有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

營業稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

3（11）上海宏帆市場營銷策劃有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

營業稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

地方教育費附加應繳納流轉稅額

河道管理費應繳納流轉稅額

1（12）上海嘉為廣告有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

營業稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

126

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

地方教育費附加應繳納流轉稅額

河道管理費應繳納流轉稅額

（13）上海波釋廣告有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

營業稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

地方教育費附加應繳納流轉稅額

文化事業建設費應稅營業收入

河道管理費應繳納流轉稅額

（14）上海東汐廣告傳播有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

營業稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

地方教育費附加應繳納流轉稅額

河道管理費應繳納流轉稅額

（15）北京炫視界廣告有限公司

稅（費）種計稅（費）依據稅（費）率%

營業稅應稅營業收入

企業所得稅應納稅所得額

城市維護建設稅應繳納流轉稅額

教育費附加應繳納流轉稅額

四、企業合併及合併財務報表

1、截至

2011年

12月

31日止，本公司控股子公司概況

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

子公司全稱子公司類型註冊地業務性質註冊資本經營範圍

北京精銳傳動廣告有限設計、製作、代理、發布廣告；組織

有限公司中國北京服務業

50萬元文化藝術交流活動（不含棋牌）；承

公司（簡稱「精銳傳動

」）辦展覽展示。

127

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

子公司全稱

武漢浩豐整合營銷顧問

有限公司（簡稱「武漢浩

豐」）

北京華誼盛貝文化投資

有限公司（簡稱「華誼盛

貝」）

北京攝威科技有限公司

（簡稱「攝威科技

」）

北京光輝前程網絡技術

有限公司（簡稱「光輝前

程」）

北京華業浩誠營銷管理

有限公司（簡稱「華業浩

誠」）

上海宏帆市場營銷策劃

有限公司（簡稱「上海宏

帆」）

上海嘉為廣告有限公司

（簡稱「上海嘉為」）

北京炫視界廣告有限公

司（簡稱「炫視界

」）

北京嘉華卓信項目數據

分析事務所有限公司（簡

稱「嘉華卓信」）

子公司類型

有限公

司

有限公

司

有限公

司

有限公

司

有限公

司

有限公

司

有限公

司

有限公

司

有限公

司

註冊地

中國武漢

業務性質

服務業

註冊資本

540萬元

中國北京

服務業

1,000萬元

1,900萬元

200萬元

100萬

中國上海服務業

1,000萬元

中國上海服務業

1,200萬元

中國北京

服務業

100萬元

經營範圍

企業營銷策劃、管理諮詢；圖文設計；

會議及會展服務；計算機軟硬體開發

及相關技術服務；廣告設計、製作、

代理、發布（國家有專項規定的項目

經審批後或憑有效許可證方可經營）

法律、行政法規、國務院決定禁止的，

不得經營；法律、行政法規、國務院

決定規定應經許可的，經審批機關批

準並經工商行政管理機關登記註冊後

方可經營；法律、行政、國務院決定

未規定許可的，自主選擇經營項目開

展經營活動。

技術開發、技術轉讓、技術諮詢、技

術服務；計算機系統服務；銷售電子

產品、機械設備；企業管理諮詢。

技術開發、技術轉讓；市場調查；設

計、製作、代理、發布廣告；企業管

理諮詢；會議服務；企業營銷策劃；

數據處理；勞務派遣。

營銷策劃；攝影、擴印服務；經濟信

息諮詢；技術開發、技術轉讓；企業

形象策劃；圖文設計、製作；承辦展

覽展示；市場調查；勞務派遣；設計、

製作、代理、發布廣告。

市場營銷策劃、企業形象策劃、禮儀

服務、會展服務、市場信息諮詢與調

查（不得從事社會調查、社會調研、

民意調查、民意測驗），向國內企業

提供勞務派遣服務、商務信息諮詢、

圖書設計、製作，設計、製作各類廣

告，五金交電、日用百貨的銷售。（企

業經營涉及行政許可的，憑許可證件

經營）

設計、製作、代理、發布各類廣

告，圖文設計製作，文化藝術交

流策劃，企業營銷策劃，企業形

象策劃，商務諮詢，市場信息諮

詢與調查（不得從事社會調查、

社會調研、民意調查、民意測驗），

為國內企業提供勞務派遣服務，

攝影服務（除衝擴），展覽展示

服務，計算機領域內的技術開發、

技術轉讓、技術服務、技術諮詢、

日用品、文化用品、體育用品、

化妝品的銷售。（企業經營涉及

行政許可的，憑許可證件經營）

設計、製作、代理、發布廣告；圖文

設計、製作；承辦展覽展示；婚慶禮

儀服務；企業形象策劃；市場營銷策

劃；經濟信息諮詢；勞務派遣。

一般經營項目：研發精準數據軟體技

術及產品；提供上述產品的技術諮

詢、技術服務、技術轉讓；計算機技

術培訓；商務諮詢；銷售自行研發產

品。許可經營項目：無。

註：北京光輝前程網絡技術有限公司原名北京斯貝艾特科技有限公司，於

2011年

10月

8日變更名稱。

128

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

續表：

實質上構

從母公司所有者權益

期末實際成對子公持股表決是否

少數股東權衝減子公司少數股東

子公司全稱出資額（萬司淨投資權比合併

少數股東益中用於衝分擔的本期虧損超過

比例

權益減少數股東少數股東在該子公司

元）的其他項(%)例(%)報表

損益的金額期初所有者權益中所

目餘額

享有份額後的餘額

514,678.

精銳傳動

35無

70 70是

0.00 0.00

武漢浩豐

543.686無

100 100是

0.00 0.00 0.00

無

196,327. 6,271.8

華誼盛貝

18090 90是

95 6 0.00

攝威科技

1,903.35無

100 100是

0.00 0.00 0.00

光輝前程

200無

100 100是

0.00 0.00 0.00

100,121.

華業浩誠

10.20無

51 51是

0.00 0.00

上海宏帆

1,000無

100 100是

0.00 0.00 0.00

上海嘉為

1,211.4103 無

100 100是

0.00 0.00 0.00

無

514,678.

924.82 0.00

炫視界

515151是

603

無

129,663.

0.00 0.00

嘉華卓信

13.494651 51是

（2）通過同一控制下的企業合併取得的子公司

子公司全稱子公司類型註冊地業務性質註冊資本經營範圍

勞務派遣；受委託提供勞務服務；攝影擴

印服務；技術開發、技術轉讓、技術培訓；

北京華誼伽信整

企業策劃、圖文設計；承辦展覽展示；市

合營銷顧問有限

有限公司中國北京服務業

1,436.636808場調查；信息諮詢（中介除外）；銷售日

公司（簡稱「華誼萬元

用品、工藝品、文化用品、體育用品、化

伽信」）

妝品；設計、製作、代理、發布廣告；組

織文化藝術交流活動（演出除外）。

勞務派遣：接受委託提供勞務服務；攝影

北京華誼葭信勞擴印服務；技術開發、技術轉讓、技術培

務服務有限公司

有限公司中國北京服務業

1,800萬元

訓；企業策劃；圖文設計；承辦展覽展示；

（簡稱「華誼葭市場調查；信息諮詢（不含中介）；設計、

信」）製作、代理、發布廣告；組織文化藝術交

流活動（演出除外）。

北京華誼信邦整營銷、企業形象策劃；信息諮詢（中介除

合營銷顧問有限外）；技術開發、轉讓、培訓；圖文設計、

公司（簡稱「華誼

有限公司中國北京服務業

790萬元

承辦展覽展示；市場調查；勞務派遣；攝

信邦」）影；設計、製作、代理、發布廣告；組織

129

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

子公司全稱子公司類型註冊地業務性質註冊資本經營範圍

文化藝術交流活動（演出除外）。

北京華氏行商貿

銷售服裝、鞋、帽、日用百貨、家用電器、

有限公司（簡稱

有限公司中國北京貿易

650萬元

「華氏行」）

建築材料；廣告設計、製作。

續表：

從母公司所有者權

實質上構少數股東益衝減子公司少數

子公司全

期末實際投成對子公持股表決權是否少數權益中用股東分擔的本期虧

稱

資金額（萬司淨投資比例

比例

合併股東於衝減少損超過少數股東在

元）的其他項(%)(%)報表權益數股東損該子公司期初所有

目餘額益的金額者權益中所享有份

額後的餘額

華誼伽信

1,436.636808無

100 100是

0.00 0.00 0.00

華誼葭信

1,841.316546無

100 100是

0.00 0.00 0.00

華誼信邦

845.420658無

100 100是

0.00 0.00 0.00

華氏行

645.157054無

100 100是

0.00 0.00 0.00

（3）非同一控制下企業合併取得的子公司

子公司全稱子公司類型註冊地業務性質註冊資本經營範圍

上海波釋廣告有

設計、製作、發布、代理各類廣告，展覽

展示服務，會務服務，圖文設計製作，廣

限公司（簡稱「上有限公司中國上海服務業

100萬元

告器材、日用百貨的銷售。（企業經營涉

海波釋

」）

及行政許可的，憑許可證件經營）

上海東汐廣告傳

承接各類廣告設計、製作、發布、代理，

企業形象策劃，商務信息諮詢，工藝品，

播有限公司（簡有限公司中國上海服務業

50萬元

掛曆。（企業經營涉及行政許可的，憑許

稱「上海東汐」）

可證件經營）

續表：

從母公司所有者權

實質上構持

表是

少數股東益衝減子公司少數

子公司全

期末實際成對子公股

權

決

合

否

權益中用股東分擔的本期虧

稱

投資金額司淨投資比

比並

少數股東權益於衝減少損超過少數股東在

（萬元）的其他項例

報

數股東損該子公司期初所有

目餘額(%)例

益的金額者權益中所享有份(%)表

額後的餘額

上海波釋

51.00無

51 51是

1,435,442.86 0.00 0.00

上海東汐

3,041.19無

51 51是

6,222,641.95 0.00 0.00

2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

無。

3、合併範圍發生變更的說明

（1）本公司於

2011年

3月

17日出資

10.20萬元與趙磊、姚波、黃曉冬新

設成立華業浩誠，本公司擁有華業浩誠

51%的股權，華業浩誠自成立之日起納入

合併報表範圍。

130

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

（2）本公司於

2011年

3月

29日出資

1,000萬元新設成立全資子公司上海

宏帆，上海宏帆自成立之日起納入合併報表範圍。

（3）本公司於

2011年

7月

28日出資

1,200萬元新設成立全資子公司上海

嘉為，上海嘉為自成立之日起納入合併報表範圍。

（4）本公司於

2011年

11月

7日出資

51萬元與陳琪新設成立炫視界，本公

司擁有炫視界

51%的股權，炫視界自成立之日起納入合併報表範圍。

（5）本公司

2011年

4月與陳俊傑、張彥籤訂股權轉讓協議，分別以人民幣

25.00萬元、0.5萬元收購陳俊傑、張彥所持上海波釋

50%、1%的股權。收購款

項於

2011年

7月

31日支付，於此同時取得上海波釋的控制權與決策權，並於

2011年

8月

1日起納入合併報表範圍。

（6）本公司

2011年

9月

30日與上海君御廣告有限公司（以下簡稱「君御廣

告」）籤訂股權轉讓協議，收購君御廣告所持上海東汐

51%的股權，首付價款於

2011年

10月支付，上海東汐於

2011年

10月

26日變更相關股權登記，故上海

東汐於

2011年

11月

1日起納入合併報表範圍。

（7）本公司於

2011年

10月

14日出資

13.4946萬元與陳晨新設成立嘉華卓

信，本公司擁有嘉華卓信

51%的股權，嘉華卓信自成立之日起納入合併報表範圍。

4、本期新納入合併範圍的主體

名稱期末淨資產本期淨利潤

華業浩誠

204,330.27 4,330.27

上海宏帆

10,592,195.99 592,195.99

上海嘉為

11,922,632.27 -191,471.38

炫視界

998,112.61 -1,887.39

上海波釋

2,929,662.73 2,324,041.82

上海東汐

12,476,492.17 5,346,765.99

嘉華卓信

264,609.90 0.00

5、本期發生的非同一控制下企業合併

被合併方商譽金額商譽計算方法

上海波釋

201,133.34

收購時支付的股權收購價格高於收購日享

上海東汐

26,775,699.50

的被收購企業公允價值份額之間的差額

131

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2011年年度報告

合計

26,976,832.84

五、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

項目年末數年初數

庫存現金

132,201.55 211,971.71

銀行存款

143,002,523.23 253,332,423.55

其他貨幣資金

680,209.83 2,533,044.01

合計

143,814,934.61 256,077,439.27

其他貨幣資金為本公司存於支付寶（中國）網絡技術有限公司資金帳戶內的

款項，其用途未受限制。

2、應收票據

項目年末數年初數

銀行承兌匯票

1,178,600.00 0.00

合計

1,178,600.00 0.00

截止

2011年

12月

31日，本公司無已經背書給其他方但尚未到期的票據。

3、應收帳款

（1）應收帳款構成

年末數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備

的應收帳款

0.00 0.00 0.00 0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

254,403,920.4

100.00 327,468.55 0.13

單項金額雖不重大但單項計提壞帳

準備的應收帳款

0.00 0.00 0.00 0.00

合計

254,403,920.4

100.00 327,468.55 0.13

續表：

年初數

項目

帳面餘額壞帳準備

132

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

金額比例%金額比例%

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

應收帳款

0.00 0.00 0.00 0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

124,453,013.11 100.00 273,081.92 0.22

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準

備的應收帳款

0.00 0.00 0.00 0.00

合計

124,453,013.11 100.00 273,081.92 0.22

（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

年末數

帳齡帳面餘額

壞帳準備

金額比例(%)

1年以內

252,937,298.15 99.42 180,806.31

其中：3個月以內（含

3個月）

239,535,835.78 94.15 0.00

3-6個月（含

6個月）

12,231,670.12 4.81 122,316.70

6-12個月（含

1年）

1,169,792.25 0.46 58,489.61

1至

2年（含

2年）

1,466,622.30 0.58 146,662.24

合計

254,403,920.45 100.00 327,468.55

續表：

年初數

帳齡帳面餘額

壞帳準備

金額比例(%)

1年以內

124,453,013.11 100.00 273,081.92

其中：

3個月以內（含

3個月）

102,972,862.82 82.74 0.00

3-6個月（含

6個月）

20,023,139.90 16.09 200,231.40

6-12個月（含

1年）

1,457,010.39 1.17 72,850.52

1至

2年（含

2年）

0.00 0.00 0.00

合計

124,453,013.11 100.00 273,081.92

（3）截至

2011年

12月

31日止，無持本公司

5%(含

5%)以上表決權股份的

股東欠款。

（4）應收帳款金額前五名

佔應收帳款總

單位名稱

與本公司關係金額帳齡

額比例%

133

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

北京華信石油有限公司非關係方

61,969,322.00 1年以內

24.36

中國惠普有限公司非關係方

31,920,835.83 1年以內

12.55

宏碁電腦（上海）有限公司非關係方

28,663,113.31 1年以內

11.27

多美滋嬰幼兒食品有限公

非關係方

27,037,838.68 1年以內

10.63

司

光明乳業股份有限公司非關係方

17,465,984.00 1年以內

6.87

合計

167,057,093.82 65.67

（5）截至

2011年

12月

31日止，無應收關聯方帳款情況。

4、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

年末數年初數

帳齡

金額比例%金額比例%

1年以內

6,550,143.49 99.59 27,331,433.39 99.97

1-2年

19,965.62 0.30 7,010.40 0.03

2-3年

7,010.40 0.11 0.00 0.00

合計

6,577,119.51 100.00 27,338,443.79 100.00

（2）大額預付款項單位情況

與本公司關

單位名稱年末金額帳齡未結算原因

系

上海青語文化傳播有限公

司非關聯方

3,600,000.00 1年以內尚未執行完畢

上海丞信廣告傳播有限公

司非關聯方

2,244,152.00 1年以內尚未執行完畢

5,844,152.0

合計

（3）截至

2011年

12月

31日止，無持本公司

5%(含

5%)以上表決權股份的

股東欠款。

5、應收利息

項目年初數本年增加本年減少年末數

134

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

項目年初數本年增加本年減少年末數

定期存款利息

505,625.00 1,368,783.33 1,106,250.00 768,158.33

合計

505,625.00 1,368,783.33 1,106,250.00 768,158.33

6、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

年末數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例(%)金額比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的0.00 0.00 0.00 0.00

其他應收款

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

25,302,699.38 100.00 838,035.18 3.31

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準0.00 0.00 0.00 0.00

備的其他應收款

合計

25,302,699.38 100.00 838,035.18 3.31

續表：

年初數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例(%)金額比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

其他應收款

0.00 0.00 0.00 0.00

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

23,582,896.98 100.00 553,244.81 2.35

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準

備的其他應收款

0.00 0.00 0.00 0.00

合計

23,582,896.98 100.00 553,244.81 2.35

（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

年末數

帳齡帳面餘額

壞帳準備

金額比例(%)

135

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

年末數

帳齡帳面餘額

金額比例(%)

壞帳準備

1年以內

22,117,238.64 87.41 246,452.94

其中：3個月以內（含

3個月）

11,733,717.47 46.37 0.00

3-6個月（含

6個月）

6,818,077.71 26.95 68,180.77

6-12個月（含

1年）

3,565,443.46 14.09 178,272.17

1至

2年（含

2年）

2,502,870.33 9.89 250,287.03

2至

3年（含

3年）

682,590.41 2.70 341,295.21

合計

25,302,699.38 100.00 838,035.18

續表：

年初數

帳齡帳面餘額

金額比例(%)

壞帳準備

1年以內

其中：3個月以內（含

3個月）

3-6個月（含

6個月）

6-12個月（含

1年）

1至

2年（含

2年）

合計

19,476,171.46

13,694,798.05

3,662,410.32

2,118,963.09

4,106,725.52

23,582,896.98

82.59

58.07

15.53

8.99

17.41

100.00

142,572.260.00

36,624.10

105,948.16

410,672.55553,244.81

（3）截至

2011年

12月

31日止，無持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的

股東欠款。

（4）其他應收款金額前五名

單位名稱

與本公司

關係

金額年限

佔其他應收

款總額比例%

季俊關聯方

1,891,600.00 1年以內

7.48

陳仲華關聯方

1,562,104.47 1年以內

6.17

136

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

與本公司佔其他應收

單位名稱

關係

金額年限

款總額比例%

中國惠普有限公司非關聯方

1,465,298.46 1年以內

5.79

吳葉非關聯方

781,829.11 1年以內

3.09

宋麗娟非關聯方

764,649.82 1年以內

3.02

合計

6,465,481.86 25.55

7、存貨

年末數年初數

項目

帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值

庫存商品

171,116.47 0.00 171,116.47 0.00 0.00 0.00

合計

171,116.47 0.00 171,116.47 0.00 0.00 0.00

截止

2011年

12月

31日，存貨未發生減值，無需計提減值準備。

8、長期股權投資

年初減值準備本期計提減值準

被投資單位名稱本期增減變動年末數

數備

權益法核算的長期股權投資

司

睿活營銷顧問（上海）有限公

0.00 415,115.30

415,115.3

0.00 0.00

合計

0.00 415,115.30

415,115.3

0.00 0.00

9、固定資產

（1）固定資產情況

項目年初帳面餘額

一、帳面原值合計

20,528,453.17

房屋及建築物

17,873,605.70

運輸工具

299,000.00

辦公設備及其他

2,355,847.47

二、累計折舊合計

1,777,413.07

本年新增

0.00

本年增加

77,466,963.72

72,149,366.32

315,500.00

5,002,097.40

本年計提

1,682,144.39

本年減少

563,542.

0.00

563,542.

450,291.

年末帳面餘額

97,431,874.8890,022,972.02614,500.006,794,402.863,009,265.97

137

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

項目年初帳面餘額本年增加本年減少年末帳面餘額

房屋及建築物

677,158.08

運輸工具

60,039.98

辦公設備及其他

1,040,215.01

三、固定資產帳面淨值合計

18,751,040.10

房屋及建築物

17,196,447.62

運輸工具

238,960.02

辦公設備及其他

1,315,632.46

四、減值準備合計

0.00

房屋及建築物

0.00

機器設備

0.00

運輸設備

0.00

辦公設備及其他

0.00

五、固定資產帳面價值合計

18,751,040.10

房屋及建築物

17,196,447.62

運輸設備

238,960.02

辦公設備及其他

1,315,632.46

（2）未辦妥產權證書的固定資

0.00

產情況

1,007,971.52

3,823.75

670,349.12

0.00

450,291.

0.00

1,685,129.6063,863.731,260,272.6494,422,608.9188,337,842.42550,636.275,534,130.220.000.000.000.000.0094,422,608.9188,337,842.4250,636.275,534,130.22

項目帳面價值未辦妥產權證書原因

北京西山匯

44,337,412.10正在辦理中

上海東方環球

27,715,798.79正在辦理中

合計

72,053,210.89（3）期末受限固定資產情況

項目原值累計折舊淨值

房屋及建築物

17,873,605.70 1,016,756.93 16,856,848.77

合計

17,873,605.70 1,016,756.93 16,856,848.77

（4）本期計提折舊額為

1,682,144.39元。

（5）截至

2011年

12月

31日止，本公司無暫時閒置的固定資產。

（6）本公司董事會認為：本公司的固定資產於資產負債表日不存在減值跡

象，無需計提減值準備。

10、在建工程

（1）在建工程明細

138

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

年末數年初數

項目

帳面餘額減值準備帳面淨值帳面餘額減值準備帳面淨值

北京西山匯辦公樓

0.00 0.00 0.00 139,000.00 0.00 139,000.00

上海東方環球辦公樓

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

虛擬化私有雲數據安全中心

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

伺服器及存儲設備

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

嘉業大廈裝修消防改造款

837,000.00 0.00 837,000.00 0.00 0.00 0.00

合計

837,000.00 0.00 837,000.00 139,000.00 0.00 139,000.00（2）在建工程項目變動情況

項目名稱年初數本期增加轉入固定資產其他減少年末數

北京西山匯辦公樓

0.00 44,002,497.10 44,002,497.10 0.00 0.00

上海東方環球辦公樓

0.00 27,715,798.79 27,715,798.79 0.00 0.00

虛擬化私有雲數據安全中心

139,000.00 95,671.20 234,671.20 0.00 0.00

伺服器及存儲設備

0.00 478,390.00 478,390.00 0.00 0.00

嘉業大廈裝修消防改造款

0.00 837,000.00 0.00 0.00 837,000.00

合計

139,000.00 73,129,357.09 72,431,357.09 0.00 837,000.00

續上表：

工程投入佔工程進度

利息資本其中：本

本期利息資

項目名稱

預算比例%化累計金期利息資

本化率%資金來源%額本化金額

北京西山匯辦公樓

上海東方環球辦公樓

虛擬化私有雲數據安

全中心

伺服器及存儲設備

嘉業大廈裝修工程

11、無形資產

100

83.7

100

83.7

0.00

0.000.000.000.000.00

募集資金

自籌

（1）無形資產情況

項目年初帳面餘額本年增加本年減少年末帳面餘額

一、帳面原價合計

695,885.00 149,000.00 0.00 844,885.00

商標權

5,500.00 0.00 0.00 5,500.00

著作權

688,455.00 149,000.00 0.00 837,455.00

專利權

1,930.00 0.00 0.00 1,930.00

二、累計攤銷合計

73,087.72 80,088.05 0.00 153,175.77

商標權

849.94 549.96 0.00 1,399.90

著作權

72,109.14 79,345.13 0.00 151,454.27

139

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

項目年初帳面餘額本年增加本年減少年末帳面餘額

專利權

128.64 192.96 0.00 321.60

三、無形資產帳面淨值合計

622,797.28 691,709.23

商標權

4,650.06 4,100.10

著作權

616,345.86 686,000.73

專利權

1,801.36 1,608.40

四、減值準備合計

0.00 0.00 0.00 0.00

商標權

0.00 0.00 0.00 0.00

著作權

0.00 0.00 0.00 0.00

專利權

0.00 0.00 0.00 0.00

五、無形資產帳面價值合計

622,797.28 691,709.23

商標權

4,650.06 4,100.10

著作權

616,345.86 686,000.73

專利權

1,801.36 1,608.40

（2）本期無形資產的攤銷額為

80,088.05元。

（3）本公司董事會認為：本公司的無形資產於資產負債表日不存在減值跡

象，無需計提減值準備。

（4）開發支出

本年減少

項目年初餘額本年增加

計入當期損益確認為無形資產

年末餘額

著作權

合計

589,139.84

2,396,458.60

55,370.00

149,000.00

2,781,228.442,781,228.44

12、商譽

被投資單位名年初本年末減

稱

形成來源

餘額

本年增加

年減少

年末餘額

值準備

上海波釋

非同一控制下

201,133.34 0.00 201,133.34 0.0

企業合併

0.00 0

上海東汐

非同一控制下

26,775,699.50 0.00 26,775,699.50 0.0

企業合併

0.00 0

140

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

合計

0.00 26,976,832.84 0.00 26,976,832.84 0.0

（1）商譽為本期收購上海東汐、上海波釋時，支付的股權收購價格高於收

購日享有的被收購企業公允價值份額之間的差額。

（2）截止

2011年

12月

31日，本公司根據最近實際財務數據及預算資料，

預計資產未來現金流量大於可收回金額，未發現商譽存在減值的情況。

13、長期待攤費用

項目年初數本期增加額

裝修費

0.00 100,000.00

場地使用費

0.00 1,000,000.00

廣告媒體產品

0.00 4,000,000.00

合計

0.00 5,100,000.00

14、遞延所得稅資產

本期攤銷額

19,444.46

357,142.86

688,034.22

1,064,621.53

其他減少額

0.00

年末數

80,555.54642,857.143,311,965.784,035,378.47

其他減少的原因

（1）已確認的遞延所得稅資產

項目年末數年初數

資產減值準備

273,863.41 181,500.54

可抵扣虧損

1,498,791.24 1,074,593.62

合計

1,772,654.65 1,256,094.16（2）年末可抵扣差異項目明細

項目年末數年初數

壞帳準備

1,165,503.73 826,326.73

未彌補虧損

5,995,164.96 4,298,374.44

合計

7,160,668.69 5,124,701.17

15、資產減值準備

項目

壞帳準備

合計

16、短期借款

年初數

826,326.73

本年增加

414,862.96

本年

轉回

75,685.96

減少

轉銷

0.00

年末數

1,165,503.731,165,503.73

類別年末數年初數

141

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

抵押擔保借款

15,000,000.00 0.00

合計

15,000,000.00 0.00

17、應付帳款

（1）帳齡分析

帳齡年末數年初數

1年以內

15,583,154.20 7,752,637.59

1年以上

921,477.90 169,266.54

合計

16,504,632.10 7,921,904.13

（2）截至

2011年

12月

31日止，無欠持本公司

5%（含

5%）以上表決權股

份的股東單位款項。

18、預收款項

（1）帳齡分析

帳齡年末數年初數

1年以內

68,429.29 897,132.17

合計

68,429.29 897,132.17

（2）截至

2011年

12月

31日止，無預收持有本公司

5%（含

5%）以上表決

權股份的股東單位款項。

19、應付職工薪酬

項目年初數本年計提本年支付年末數

1．工資、獎金、津貼和補貼

8,227,555.16 401,216,254.83 393,136,063.17 16,307,746.82

2．職工福利費

0.00 376,027.80 376,027.80 0.00

3．社會保險費

1,376,630.31 65,922,991.77 66,097,523.20 1,202,098.88

其中：（1）醫療保險費

471,355.80 18,519,164.18 18,647,711.26 342,808.72（2）基本養老保險費

823,823.03 43,205,918.30 43,245,669.21 784,072.12（3）年金繳費

0.00 0.00 0.00 0.00（4）失業保險費

48,265.27 1,853,386.20 1,866,562.82 35,088.65

142

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

項目

（5）工傷保險費

（6）生育保險費

4．住房公積金

5．工會經費和職工教育經費

6．非貨幣性福利

7．辭退福利

其中：（1）因解除勞動關係給

予的補償

（2）預計內退人員支出

8．其他

其中：以現金結算的股份支付

合計

20、應交稅費

年初數

15,335.04

17,851.17

416,984.35

0.00

10,021,169.82

本年計提

1,118,885.64

1,225,637.45

36,642,875.61

0.00

504,158,150.01

本年支付

1,116,649.96

1,220,929.95

36,423,187.42

0.00

496,032,801.59

年末數

17,570.7222,558.67

636,672.54

0.00

0.000.000.00

0.000.0018,146,518.24

項目年末數年初數

增值稅

413,387.27 -966.88

營業稅

1,601,568.90 4,178,858.02

企業所得稅

8,610,074.17 2,188,678.69

城市維護建設稅

77,263.56 254,239.42

個人所得稅

963,051.99 2,845,954.78

其他稅金

167,580.25 204,752.62

教育費附加

88,098.04 125,622.15

文化事業建設費

836,360.82 0.00

河道管理費

15,122.16 0.00

契稅

1,210,023.36 0.00

143

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2011年年度報告

合計

13,982,530.52 9,797,138.80

21、應付利息

項目年末數年初數

短期借款應付利息

34,576.66 0.00

合計

34,576.66 0.00

22、其他應付款

（1）帳齡分析

帳齡年末數年初數

1年以內

36,681,849.52 2,143,281.62

1年以上

88,761.44 378,880.03

合計

36,770,610.96 2,522,161.65

（2）截至

2011年

12月

31日止，無欠持本公司

5%（含

5%）以上表決權股

份的股東單位款項。

23、股本

本年變動增減（+、－）

項目年初數年末數

發行新股送股公積金轉股其他小計

一、有限售條件股份

1.國家持股

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2.國有法人持股

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.其他內資持股

38,755,272.00 0.00 0.00 38,755,272.00 0.00 0.00 77,510,544.00

其中：境內法人持股

3,808,743.00 0.00 0.00 3,808,743.00 0.00 0.00 7,617,486.00

境內自然人持股

34,946,529.00 0.00 0.00 34,946,529.00 0.00 0.00 69,893,058.00

4.外資持股

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

其中：境外法人持股

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

境外自然人持股

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

有限售條件股份合計

38,755,272.00 0.00 0.00 38,755,272.00 0.00 0.00 77,510,544.00

二、無限售條件流通股

份

1.人民幣普通股

13,000,000.00 0.00 0.00 13,000,000.00 0.00 0.00 26,000,000.00

2.境內上市的外資股

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

3.境外上市的外資股

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

144

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2011年年度報告

本年變動增減（+、－）

項目年初數年末數

發行新股送股公積金轉股其他小計

4.其他

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

無限售條件流通股份

合計

13,000,000.00 0.00 0.00 13,000,000.00 0.00 0.00 26,000,000.00

股份總數

51,755,272.00 0.00 0.00 51,755,272.00 0.00 0.00 103,510,544.00

經

2010年度股東大會決議，公司以

2010年

12月

31日總股本

51,755,272股

為基數，進行資本公積轉增股本，向全體股東每

10股轉增

10股，合計轉增股本

51,755,272股。

24、資本公積

項目年初數本年增加本年減少年末數

股本溢價

300,768,494.27 0.00 51,755,272.00 249,013,222.27

合計

300,768,494.27 0.00 51,755,272.00 249,013,222.27

本期資本公積的變動情況詳見本附註「一、公司基本情況

1、歷史沿革」。

25、盈餘公積

類別年初數本年增加本年減少年末數

法定盈餘公積

2,478,039.32 3,145,758.51 0.00 5,623,797.83

合計

2,478,039.32 3,145,758.51 0.00 5,623,797.83

26、未分配利潤

項目本年數上年數

上年年末餘額

66,164,056.02 39,635,694.95

加：會計政策變更

0.00 0.00

前期差錯更正

0.00 0.00

本年年初餘額

66,164,056.02 39,635,694.95

加：歸屬於母公司的本期淨利潤

37,507,057.29 33,496,925.57

盈餘公積彌補虧損

0.00 0.00

其他轉入

0.00 0.00

減：提取法定盈餘公積

3,145,758.51 1,793,037.30

145

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項目本年數上年數

提取法定公益金

0.00 0.00

提取任意盈餘公積

0.00 0.00

應付普通股股利

5,175,527.20 5,175,527.20

轉作資本的普通股股利

0.00 0.00

本年年末餘額

95,349,827.60 66,164,056.02

註：（1）經

2009年第二次臨時股東大會決議，本公司股票發行上市前滾存

利潤由新老股東按持股比例共同享有。

（2）經

2009年度股東大會決議，本公司以發行後的股本總數

51,755,272股

為基數，每

10股派送現金股利

1元（含稅），合計

5,175,527.20元。

（3）經

2010年度股東大會決議，本公司以

2010年

12月

31日的總股本

51,755,272股為基數，按每

10股派發現金股利人民幣

1元（含稅），共計派發現

金

5,175,527.20（含稅）。

27、營業收入及營業成本

（1）營業收入及營業成本

項目本年發生額上年發生額

主營業務收入

1,011,422,959.77 555,704,920.19

其他業務收入

0.00 0.00

營業收入合計

1,011,422,959.77 555,704,920.19

主營業務成本

906,455,341.14 473,342,540.51

其他業務成本

0.00 0.00

營業成本合計

906,455,341.14 473,342,540.51

（2）主營業務（分產品）

本年發生額上年發生額

產品名稱

營業收入營業成本營業收入營業成本

終端營銷服務

931,809,176.34 849,409,778.74 507,228,670.75 440,027,123.74

活動營銷服務

51,406,186.84 41,372,457.66 40,090,427.64 29,411,285.25

媒體傳播服務

17,115,272.82 8,705,017.90

促銷品業務及其他

11,092,323.77 6,968,086.84 8,385,821.80 3,904,131.52

合計

1,011,422,959.77 906,455,341.14 555,704,920.19 473,342,540.51

（3）公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱營業收入佔公司全部營業收入的比例%

146

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2011年年度報告

客戶名稱營業收入佔公司全部營業收入的比例%

北京華信石油有限公司

192,028,048.64 18.99

中國惠普有限公司

145,764,976.04 14.41

宏碁電腦（上海）有限公司

131,941,083.66 13.05

多美滋嬰幼兒食品有限公司

122,617,477.45 12.12

聯想北京有限公司

117,560,272.53 11.62

合計

709,911,858.32 70.19

28、營業稅金及附加

項目本年發生額上年發生額

營業稅

13,872,689.61 13,258,554.08

城建稅

1,065,076.53 1,116,998.31

教育費附加

483,502.42 399,692.30

文化事業建設費

431,498.36 35,734.33

河道管理費

8,701.57 0.00

合計

15,861,468.49 14,810,979.02

29、銷售費用

項目本年發生額上年發生額

開發費

1,440,569.05 1,067,974.21

其他

7,682.00 84,432.30

合計

1,448,251.05 1,152,406.51

30、管理費用

項目本年發生額上年發生額

工資及福利費

17,732,252.02 13,135,844.22

執行、服務費

12,106,037.41 9,793,895.36

IPO路演、廣告費、上市酒會等

0.00 3,189,611.32

租賃費

3,194,070.95 2,161,703.07

折舊、攤銷費

1,016,736.36 742,119.37

147

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2011年年度報告

項目

交通費

中介、諮詢費

業務招待費

IT維護費

水電雜費

其他

合計

31、財務費用

本年發生額

1,088,908.21

795,090.30

632,805.24

673,609.11

1,261,357.33

3,638,831.35

42,139,698.28

上年發生額

727,109.06536,237.20528,808.48

437,377.20398,446.611,744,408.2033,395,560.09

項目

利息支出

減：利息收入

匯兌損益

手續費支出

合計

32、資產減值損失

本年發生額

113,477.57

2,576,762.24

-28.7

151,376.88

-2,311,936.49

上年發生額

245,995.002,761,658.550.0054,333.21-2,461,330.34

項目

壞帳準備

本年發生額

339,177.00

上年發生額

290,161.68

合計

339,177.00 290,161.68

33、投資收益

產生投資收益的來源

權益法核算的長期股權投資收益

本年發生額

-390,407.95

上年發生額

0.00

合計

-390,407.95 0.00

34、營業外收入

類別本年發生額上年發生額

非流動資產處置利得

280.00 0.00

其中：固定資產處置利得

280.00 0.00

政府補助

4,529,793.76 3,653,000.00

148

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無需償還的應付款項

0.00 0.00

其他

1,680.00 1,870.00

合計

4,531,753.76 3,654,870.00

註：（1）根據《關於為華誼嘉信入駐園區提供「一企一策」政策支持的請示》

（石科園文[2009]）的批覆，公司取得中關村科技園區石景山園管理委員會的財

政獎勵

4,318,000.00元；（2）公司取得個人所得稅手續費返還等零星補助

211,793.76元。

35、營業外支出

類別本年發生額上年發生額

固定資產處置損失

93,930.52 0.00

合計

93,930.52 0.00

36、所得稅費用

項目本年發生額上年發生額

當期所得稅費用

10,085,287.73 6,483,266.29

遞延所得稅費用

-361,074.22 -996,949.82

合計

9,724,213.51 5,486,316.47

37、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

本年金額上年金額

報告期利潤

基本每股收益稀釋每股收益基本每股收益稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

0.36 0.36 0.35 0.35

扣除非經常性損益後歸屬於0.33 0.33 0.35 0.35公司普通股股東的淨利潤

基本每股收益

=P0÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普

通股股東的淨利潤；S為發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1

為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新

股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；

M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj為減少股

份次月起至報告期期末的累計月數。

149

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稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、

可轉換債券等增加的普通股加權平均數)

其中，P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公

司普通股股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》

及有關規定進行調整。

38、收到的其他與經營活動有關的現金

項目本年金額上年金額

財務費用中收到的現金

2,314,228.91 2,256,033.55

營業外收入中收到的現金

4,531,473.76 3,654,870.00

收到的其他往來款項

12,306,174.20 97,440.99

合計

19,151,876.87 6,008,344.54

39、支付的其他與經營活動有關的現金

項目本年金額上年金額

支付的其他往來款項

4,060,898.54 7,874,967.42

銷售費用、管理費用和財務費用中支付的現

金

23,558,881.72 22,682,905.88

合計

27,619,780.26 30,557,873.30

40、收到的其他與籌資活動有關的現金

項目本年金額上年金額

支付給擔保公司保證金

0.00 3,330,000.00

合計

0.00 3,330,000.00

41、支付的其他與籌資活動有關的現金

項目本年金額上年金額

IPO費用

0.00 5,396,387.71

合計

0.00 5,396,387.71

42、現金流量表補充資料

補充資料本年金額上年金額

1、將淨利潤調節為經營活動的現金流量：

150

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補充資料本年金額上年金額

淨利潤

41,814,162.08 33,264,160.33

加:計提的資產減值準備

339,177.00 290,161.68

固定資產折舊,油氣資產消耗,生產性生物資產折

舊

1,682,144.39 673,646.38

無形資產攤銷

80,088.05 68,472.99

長期待攤費用攤銷

1,064,621.53 0.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

（減：收益）

93,650.52 0.00

固定資產報廢損失（減：收益）

0.00 0.00

公允價值變動損失（減：收益）

0.00 0.00

財務費用（減：收益）

113,477.57 245,995.00

投資損失（減：收益）

390,407.95 0.00

遞延所得稅資產減少(減:增加) -516,560.49 -1,001,020.85

遞延所得稅負債增加

(減:較少) 0.00 0.00

存貨的減少（減：增加）

-171,116.47 0.00

經營性應收項目的減少（減：增加）

-118,096,022.72 -43,156,936.63

經營性應付項目的增加（減：減少）

22,721,510.70 -319,496.76

其他

0.00 0.00

經營活動產生的現金流量淨額

-50,484,459.89 -9,935,017.86

2、不涉及現金收支的投資和籌資活動：

債務轉為資本

0.00 0.00

一年內到期的可轉換公司債券

0.00 0.00

融資租入固定資產

0.00 0.00

3、現金及現金等價物淨增加情況：

貨幣資金的年末餘額

143,814,934.61 256,077,439.27

減：貨幣資金的年初餘額

256,077,439.27 12,539,551.73

加：現金等價物的年末餘額

0.00 0.00

減：現金等價物的年初餘額

0.00 0.00

151

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補充資料本年金額上年金額

現金及現金等價物淨增加額

-112,262,504.66 243,537,887.54

43、本年取得或處置子公司及其他營業單位的有關信息

項目本年金額上年金額

取得子公司及其他營業單位的有關信息：

1.取得子公司及其他營業單位的價格

30,666,859.85 0.00

2.取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物

11,255,000.00 0.00

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

736,885.01 0.00

3.取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

10,518,114.99 0.00

4.取得子公司的淨資產

7,235,347.09 0.00

流動資產

17,970,561.08 0.00

非流動資產

497,268.73 0.00

流動負債

11,232,482.72 0.00

非流動負債

0.00 0.00

處置子公司及其他營業單位的有關信息：

1.處置子公司及其他營業單位的價格

0.00 0.00

2.處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物

0.00 0.00

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

0.00 0.00

3.處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

0.00 0.00

4.處置子公司的淨資產

0.00 0.00

流動資產

0.00 0.00

非流動資產

0.00 0.00

流動負債

0.00 0.00

非流動負債

0.00 0.00

152

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44、現金和現金等價物

項目本年金額上年金額

(1)現金

143,814,934.61 256,077,439.27

其中：庫存現金

132,201.55 211,971.71

可隨時用於支付的銀行存款

143,002,523.23 253,332,423.55

可隨時用於支付的其他貨幣資金

680,209.83 2,533,044.01

(2)現金等價物

0.00 0.00

其中：三個月內到期的債券投資

0.00 0.00

(3)年末現金及現金等價物餘額

143,814,934.61 256,077,439.27

六、關聯方及關聯交易

1、本公司的實質控制人

本公司的實質控制人為劉偉。

2、本公司的子公司情況

本公司的子公司情況詳見本附註四、1所述。

3、本公司的其他關聯方情況

其他關聯方名稱其他關聯方與本公司關係組織機構代碼證

宋春靜本公司股東

―――

寧智平本公司股東

―――

季俊控股子公司股東

―――

陳仲華控股子公司股東

―――

北京博信智創投資諮詢有限公司本公司股東

78323383－8

4、關聯交易情況

本年度無關聯交易事項。

5、關聯方應收應付款項

項目名稱關聯方年末餘額年初餘額

其他應收款

3,453,704.47 0.00

153

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

項目名稱關聯方年末餘額年初餘額

季俊

1,891,600.00 0.00

陳仲華

1,562,104.47 0.00

七、或有事項

截至資產負債表日止，本公司無需披露的或有事項。

八、承諾事項

截至資產負債表日止，本公司無需披露的重大承諾事項。

九、資產負債表日後事項

公司

2011 年度利潤分配預案為：以現有總股本

103,510,544股為基數，按

每

10股派發現金股利人民幣

1元（含稅），共計派發現金

10,351,054.4元（含稅）；

本年度擬進行資本公積轉增股本，以現有總股本

103,510,544股為基數，向全體

股東每

10 股轉增

5股，合計轉增股本

51,755,272股。本議案尚需提交

2011年

度股東大會審議。

十、其他重要事項

2010年度財務報表數據調整

本公司之子公司北京華誼信邦整合營銷顧問有限公司於

2011年

4月取得高

新技術企業證書，根據相關規定，北京華誼信邦整合營銷顧問有限公司

2010年、

2011年、2012年可享受國家關於高新技術企業的相關優惠政策，按照

15%的優

惠稅率徵收企業所得稅。公司董事會同意對

2010年度的財務報表進行相應修正。

本次所得稅稅率由

25%調整為

15%，企業所得稅率降低

10%，主要會計報表數

據變化情況如下：

2010年度

項目

調整前調整後

資產合計

452,493,233.83 452,489,162.80

其中：遞延所得稅資產

1,260,165.19 1,256,094.16

負債合計

31,242,573.52 31,159,506.57

154

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

其中：應交稅費

9,880,205.75 9,797,138.80

歸屬於母公司股東權益合計

421,086,865.69 421,165,861.61

其中：未分配利潤

66,085,060.10 66,164,056.02

所得稅費用

5,565,312.39 5,486,316.47

淨利潤

33,264,160.33 33,343,156.25

歸屬於普通股股東的淨利潤

33,417,929.65 33,496,925.57

歸屬於普通股股東的扣除非經常性損益後的淨利潤

32,729,575.70 32,795,505.27

十一、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

年末數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例(%)金額比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00 0.00 0.00 0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款：

帳齡組合

27,454.00 100.00 1,372.7 5.0

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收

帳款

0.00 0.00 0.00 0.00

合計

27,454.00 100.00 1,372.7 5.0

續表：

年初數

帳面餘額壞帳準備

項目

比例

金額

(%)

金額比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00 0.00 0.00 0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款：

帳齡組合

0.00 0.00 0.00 0.00

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

0.00 0.00 0.00 0.00

合計

0.00 0.00 0.00 0.00

155

北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

年末數

帳齡帳面餘額

金額比例(%)

壞帳準備

1年以內

27,454.00 100.00 1,372.70

其中：

3個月以內（含

3個月）

3-6個月（含

6個月）

6-12個月（含

1年）

0.00

27,454.00

0.00

100.00

0.00

1,372.70

合計

27,454.00 100.00 1,372.70

續表：

年初數

帳齡帳面餘額

金額比例(%)

壞帳準備

1年以

其中

合計

內

：

3個月以內（含

3個月）

3-6個月（含

6個月）

0.00

0.000.00

（3）截至

2011年

12月

31日止，無持本公司

5%(含

5%)以上表決權股份的

股東欠款。

（4）截至

2011年

12月

31日止，無關聯方應收帳款。

2、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

年末數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例(%)金額比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應

收款

0.00 0.00 0.00 0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款：

帳齡組合

158,748,012.96 100.00

5,190.0

0 0.00

156

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2011年年度報告

年末數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例(%)金額比例(%)

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其0.00 0.00 0.00 0.00他應收款

5,190.0

合計

158,748,012.96 100.00 0 0.00

續表：

年初數

項目帳面餘額壞帳準備

金額比例(%)金額比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

0.00 0.00 0.00 0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款：

帳齡組合

96,470,482.83 100.00 0.00 0.00

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

0.00 0.00 0.00 0.00

合計

96,470,482.83 100.00 0.00 0.00

（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

年末數

帳齡帳面餘額

壞帳準備

金額比例(%)

1年以內

158,748,012.96 100.00 5,190.00

其中：3個月以內（含

3個月）

158,637,012.96 99.93 0.00

3-6個月（含

6個月）

9,000.00 0.01 90.00

6-12個月（含

1年）

102,000.00 0.06 5,100.00

合計

158,748,012.96 100.00 5,190.00

續表：

年初數

帳齡

帳面餘額壞帳準備

157

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2011年年度報告

金額比例(%)

1年以內

96,470,482.83 100.00 0.00

其中：3個月以內（含

3個月）

38,333,120.73 39.74 0.00

3-6個月（含

6個月）

58,137,362.10 60.26 0.00

合計

96,470,482.83 100.00 0.00

（3）截至

2011年

12月

31日止，無持有公司

5%(含

5%)以上表決權股份的股

東欠款。

（4）大額其他應收款單位情況

佔其他應

單位名稱

與本公司關

系

金額性質年限收款總額比例

華誼伽信子公司

81,262,346.89往來款

2年以內

51.19

華誼葭信子公司

62,423,357.10往來款

2年以內

39.32

華誼信邦子公司

14,661,543.97往來款

1年以內

9.24

華氏行子公司

289,265.00往來款

1-2年

0.18

合計

158,636,512.96 99.93（5）其他應收關聯方款項情況

單位名稱與本公司關係金額佔其他應收款總額比例%

華誼伽信子公司

81,262,346.89 51.19

華誼葭信子公司

62,423,357.10 39.32

華誼信邦子公司

14,661,543.97 9.24

華氏行子公司

289,265.00 0.18

炫視界子公司

500.00 0.00

合計

158,637,012.96 99.93

3、長期股權投資

（1）長期股權投資的基本情況

158

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在被投資單位持股

核算方在被投資單位在被投資單位

被投資單位名稱投資成本比例與表決權比例

法持股比例%表決權比例

不一致的說明

華誼伽信成本法

14,366,368.08 100 100

華誼葭信成本法

18,413,165.46 100 100

華誼信邦成本法

8,454,206.58 100 100

華氏行成本法

6,451,570.54 100 100

精銳傳動成本法

350,000.00 70 70

武漢浩豐成本法

5,436,860.33 100 100

華誼盛貝成本法

1,800,000.00 90 90

攝威科技成本法

19,033,500.00 100 100

光輝前程成本法

2,000,000.00 100 100

華業浩誠成本法

102,000.00 51 51

上海宏帆成本法

10,000,000.00 100 100

上海嘉為成本法

12,114,103.65 100 100

炫視界成本法

510,000.00 51 51

上海波釋成本法

510,000.00 51 51

上海東汐成本法

30,411,859.85 51 51

嘉華卓信成本法

134,946.00 51 51

合計

130,088,580.49

續表：

被投資

減值準

本期計

單位名期初餘額增減變動期末餘額提減值現金股利

稱

備

準備

華誼伽2,000,000.00 12,366,368.08 14,366,368.08 0.00 0.00 30,000,000.00信

華誼葭

信

4,000,000.00 14,413,165.46 18,413,165.46 0.00 0.00 1,000,000.00

華誼信

邦

1,537,127.35 6,917,079.23 8,454,206.58 0.00 0.00 1,000,000.00

159

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華氏行

6,451,570.54 0.00 6,451,570.54 0.00 0.00 0.00

精銳傳350,000.00 0.00 350,000.00 0.00 0.00 0.00動

武漢浩500,000.00 4,936,860.33 5,436,860.33 0.00 0.00 0.00豐

華誼盛

貝

1,800,000.00 0.00 1,800,000.00 0.00 0.00 0.00

攝威科

技

5,000,000.00 14,033,500.00 19,033,500.00 0.00 0.00 0.00

光輝前2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00程

華業浩0.00 102,000.00 102,000.00 0.00 0.00 0.00誠

上海宏

帆

0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00

上海嘉

為

0.00 12,114,103.65 12,114,103.65 0.00 0.00 0.00

炫視界

0.00 510,000.00 510,000.00 0.00 0.00 0.00

上海波

釋

0.00 510,000.00 510,000.00 0.00 0.00 0.00

上海東0.00 30,411,859.85 30,411,859.85 0.00 0.00 0.00汐

嘉華卓0.00 134,946.00 134,946.00 0.00 0.00 0.00

信

合計

23,638,697.89 106,449,882.60 130,088,580.49 0.00 0.00 32,000,000.00

4、營業收入及營業成本

（1）營業收入及營業成本

項目本年發生額上年發生額

主營業務收入

168,529.00 110,000.00

其他業務收入

1,438,956.00 0.00

營業收入合計

1,607,485.00 110,000.00

主營業務成本

114,258.50 76,481.10

其他業務成本

664,760.96 0.00

營業成本合計

779,019.46 76,481.10

（2）主營業務（分產品）

本年發生額上年發生額

產品名稱

營業收入營業成本營業收入營業成本

終端營銷服務

99,894.00 81,638.50 80,000.00 71,787.00

活動營銷服務

68,635.00 32,620.00 0.00 0.00

促銷品業務及其他

0.00 0.00 30,000.00 4,694.10

160

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合計

168,529.00 114,258.50 110,000.00 76,481.10

5、投資收益

（1）投資收益明細

類別本年發生額上年發生額

按成本法核算的被投資單位宣告發放的股利

32,000,000.00 20,425,000.00

合計

32,000,000.00 20,425,000.00（2）按成本法核算的長期股權投資收益

長期股權投資單位本年發生額上年發生額

華誼伽信

20,000,000.0

30,000,000.00 0

華誼信邦

1,000,000.00 260,000.00

華誼葭信

1,000,000.00 165,000.00

合計

20,425,000.0

32,000,000.00 0

6、母公司現金流量表補充資料

補充資料本年金額上年金額

1、將淨利潤調節為經營活動的現金流量：

淨利潤

31,457,585.06 17,930,372.97

加：資產減值損失

6,562.70 -15,293.89

固定資產折舊、投資性房地產折舊及攤銷

748,346.79 104,630.25

無形資產攤銷

549.96 549.96

長期待攤費用攤銷

0.00 0.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以

「－」號填列）

73,855.09 0.00

固定資產、投資性房地產報廢損失

0.00 0.00

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

0.00 0.00

161

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補充資料本年金額上年金額

財務費用（收益以「－」號填列）

0.00 0.00

投資損失（收益以「－」號填列）

-32,000,000.00

-20,425,000.0

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-180,142.58 -700,196.26

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

0.00 0.00

存貨的減少（增加以「－」號填列）

0.00 0.00

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-62,567,517.46

-38,540,511.3

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

1,337,242.89 6,523,015.84

其他

0.00 0.00

經營活動產生的現金流量淨額

-35,122,432.5

-61,123,517.55 0

2、不涉及現金收支的投資和籌資活動：

債務轉為資本

0.00 0.00

一年內到期的可轉換公司債券

0.00 0.00

融資租入固定資產

0.00 0.00

3、現金及現金等價物淨增加情況：

貨幣資金的年末餘額

236,488,350.2

65,823,636.43 5

減：貨幣資金的年初餘額

236,488,350.25 3,036,878.06

加：現金等價物的年末餘額

0.00 0.00

減：現金等價物的年初餘額

0.00 0.00

現金及現金等價物淨增加額

233,451,472.1

-170,664,713.82 9

162

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十二、補充資料

1、報告期內非經常性損益明細表

項目本年金額上年金額

非流動資產處置損益

-93,650.52 0.00

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

0.00 0.00

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家4,529,793.76 3,653,000.00

統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

0.00 0.00

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得0.00 0.00

投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

0.00 0.00

委託他人投資或管理資產的損益

0.00 0.00

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準0.00 0.00

備

債務重組損益

0.00 0.00

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

0.00 0.00

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

0.00 0.00

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損0.00 0.00

益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

0.00 0.00

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交

易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，0.00 0.00

以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融

資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

0.00 0.00

對外委託貸款取得的損益

0.00 0.00

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變0.00 0.00

動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性0.00 0.00

調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

0.00 0.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

1,680.00 1,870.00

其他符合非經營性損益定義的損益項目

0.00 -3,189,611.32

163

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項目本年金額上年金額

小計

4,437,823.24 465,258.68

減：所得稅影響額

672,305.69 -242,598.20

少數股東權益影響額（稅後）

10,687.15 6,436.58

合計

3,754,830.40 701,420.30

2、淨資產收益率及每股收益

每股收益（元/股）

報告期利潤報告期間

加權平均淨資

產收益率%基本每股收益稀釋每股收益

2011年度

8.59 0.36 0.36

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

2010年度

10.78 0.35 0.35

扣除非經常性損益後歸屬於公司2011年度

7.73 0.33 0.33

普通股股東的淨利潤

2010年度

10.56 0.35 0.35

3、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

1、貨幣資金年末餘額為

143,814,934.61元，比年初餘額減少

43.84%，其主

要原因是：本期增加投資所致；

2、應收帳款年末餘額

254,076,451.90元，比年初餘額增加

104.60%，主要原

因是：隨著營業收入的增長相應未到回款期的銷售款項增加；

3、預付款項年末餘額為

6,577,119.51元，比年初餘額減少

75.94%，主要原

因是：期初預付的購買房屋款本期已結轉所致；

4、固定資產年末餘額

94,422,608.91元，比年初餘額增加

4.04倍，主要原因

是：本期購買房產所致；

5、短期借款年末餘額為

15,000,000.00元，年初金額為

0元，主要原因是：

本期借入短期借款；

6、應付帳款年末餘額為

16,504,632.10元，比年初餘額增加

108.34%，主要

原因是：隨著業務量的增長相應未支付的款項增加；

7、應付職工薪酬年末餘額為

18,146,518.24元，比年初餘額增加

81.08%，主

要原因是：本期人員增加所致；

8、應交稅費年末餘額為

13,982,530.52元，比年初餘額增加

42.72%，主要原

因是：本期營業收入、利潤以及員工工資的增長導致營業稅、企業所得稅、代扣

代繳的個人所得稅的增加所致；

9、股本年末餘額為

103,510,544.00股，比年初餘額增加

100.00%，主要原因

是：本期資本公積轉增股本所致；

10、營業收入本期金額為

1,011,422,959.77元，比上期金額增加

82.01%，主

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北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

要原因是：本公司加大市場開拓力度、擴大業務範圍所致；

11、營業成本本期金額為

906,455,341.14元，比上期金額增加

91.50%，主要

原因是：本期收入增加相應成本增加所致；

12、銷售費用本期金額為

1,448,251.05元，比上期金額增加

25.67%%，主要

原因是：營業收入的增長導致相關費用增加所致；

13、所得稅費用本期金額為

9,724,213.51元，比上期金額增加

77.24%%，主

要原因是：本期利潤增加相應所得稅費用增加所致。

4、財務報表的批准

本財務報表於

2012年

3月

28日由董事會通過及批准發布。

公司名稱：北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

劉偉柴健楊秀麗

日期：2012年

3月

28日日期：2012年

3月

28日日期：2012年

3月

28日

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北京華誼嘉信整合營銷顧問集團股份有限公司

2011年年度報告

第十一節備查文件目錄

一、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、公司會計機構負責人（會

計主管人員）籤名並蓋章的財務報表。

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及

公告的原稿。

四、經公司法定代表人籤名的

2011年年度報告文本原件。

五、其他相關資料。

以上備查文件的備置地點：公司董事會辦公室

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2012年

3月

28日

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