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[年報]外高橋：2011年年度報告

時間：2012年04月28日 18:04:38&nbsp中財網

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

600648

2011 年年度報告

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

目錄

一、 重要提示 ………………………………………… 2

二、 公司基本情況 ………………………………………… 2

三、 會計數據和業務數據摘要 ………………………………………… 4

四、 股本變動及股東情況 ………………………………………… 6

五、 董事、監事和高級管理人員 ………………………………………… 9

六、 公司治理結構 ………………………………………… 12

七、 股東大會情況簡介 ………………………………………… 15

八、 董事會報告 ………………………………………… 15

九、 監事會報告 ………………………………………… 23

十、 重要事項 ………………………………………… 24

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

一、 重要提示

(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任

何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連

帶責任。

(二) 如有董事未出席董事會，應當單獨列示其姓名

未出席董事姓名 未出席董事職務 未出席董事的說明 被委託人姓名

舒榕斌 董事長 因病請假 施偉民

朱榮恩 獨立董事 因公請假 陸禹平

(三) 公司年度財務報告已經立信會計師事務所有限公司審計並被出具了標準無保留意見的

審計報告。

(四)

公司負責人姓名 舒榕斌

主管會計工作負責人姓名 施偉民

會計機構負責人（會計主管人員）姓名 劉宏年

公司負責人舒榕斌、主管會計工作負責人施偉民及會計機構負責人（會計主管人員）劉宏年

聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

(五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？

否

(六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

二、 公司基本情況

(一) 公司信息

公司的法定中文名稱 上海外高橋保稅區開發股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫 外高橋

公司的法定英文名稱 Shanghai Waigaoqiao Free Trade Zone Development Co.,Ltd.

公司的法定英文名稱縮寫 WGQ

公司法定代表人 舒榕斌

(二) 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書 證券事務代表

姓名 王勳 顧潔瑋

聯繫地址 上海市浦東新區楊高北路 2001 號 上海市浦東新區楊高北路 2001 號

電話 [phone]

傳真 [phone]

電子信箱 [e-mail] [e-mail]

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

(三) 基本情況簡介

註冊地址 上海市浦東新區楊高北路 889 號

註冊地址的郵政編碼 200131

辦公地址 上海市浦東新區楊高北路 2001 號

辦公地址的郵政編碼 200131

公司國際網際網路網址 www.shwgq.com

電子信箱 [e-mail]

(四) 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱

《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港

商報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點 上海市浦東新區楊高北路 2001 號

(五) 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼

A 股 上海證券交易所 外高橋 600648

B 股 上海證券交易所 外高 B 股 900912

(六) 其他有關資料

公司首次註冊登記日期 1992 年 8 月 14 日

公司首次註冊登記地點 上海市工商行政管理局

最近一次變更

公司變更註冊登記日期 2009 年 3 月 5 日

公司變更註冊登記地點 上海市工商行政管理局

企業法人營業執照註冊號 310000400104677

稅務登記號碼 國地稅滬字 310115132226001

組織機構代碼 13222600-1

公司聘請的會計師事務所名稱 立信會計師事務所有限公司

公司聘請的會計師事務所辦公地址 上海市南京東路 61 號 5 樓

三、 會計數據和業務數據摘要

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額

營業利潤 577,099,016.06

利潤總額 596,652,591.53

歸屬於上市公司股東的淨利潤 357,131,227.30

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤 335,300,742.11

經營活動產生的現金流量淨額 -441,996,585.00

(二) 非經常性損益項目和金額

單位：元 幣種：人民幣

非經常性損益項目 2011 年金額 2010 年金額 2009 年金額

非流動資產處置損益 8,944,893.85 2,188,484.61 16,907,640.58

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合

國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外

12,831,023.38 16,076,305.58 29,153,082.05

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 326,940.00

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時

應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

781,534.80

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 -32,618.75 -27,354,300.96 -54,000,000.00

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金

融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

927,396.22 7,019,189.87 2,311,657.80

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 504,613.32 7,200.00 82,500.00

受託經營取得的託管費收入 400,000.00 465,833.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 5,350,305.73 4,596,492.48 2,895,370.90

少數股東權益影響額 -4,015,205.75 -4,943,390.30 -7,634,123.34

所得稅影響額 -3,861,457.61 -5,029,780.58 -5,649,137.45

合計 21,830,485.19 -6,973,966.30 -15,606,069.46

(三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

單位：元 幣種：人民幣

2009 年

主要會計數據 2011 年 2010年

較上年增

減（%）

調整後 調整前

營業總收入 8,578,681,925.45 8,881,179,407.70 -3.41 7,193,518,912.61 7,193,518,912.61

營業利潤 577,099,016.06 983,013,591.88 -41.29 608,925,281.12 608,925,281.12

利潤總額 596,652,591.53 976,545,812.65 -38.9 592,245,579.30 592,245,579.30

歸屬於上市公司股東的淨利潤 357,131,227.30 662,375,094.68 -46.08 352,275,714.71 353,072,233.47

歸屬於上市公司股東的扣除非經常

性損益的淨利潤

335,300,742.11 669,349,060.98 -49.91 367,881,784.17 368,678,302.93

經營活動產生的現金流量淨額 -441,996,585.00 -360,166,032.80 22.72 1,196,681,982.63 1,196,681,982.63

2009 年末

2011 年末 2010年末

較上年末

增減（%）

調整後 調整前

資產總額 24,004,391,954.12 23,955,015,886.61 0.21 21,585,196,870.29 21,585,196,870.29

負債總額 18,757,745,092.62 18,824,027,562.93 -0.35 16,788,437,793.27 16,788,437,793.27

歸屬於上市公司股東的所有者權益 4,643,014,730.57 4,557,313,706.73 1.88 4,325,228,578.10 4,324,686,150.38

總股本 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00 0 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00

2009 年

主要財務指標 2011年 2010年 本年比上年增減（%）

調整後 調整前

基本每股收益（元／股） 0.35 0.66 -46.08 0.35 0.35

稀釋每股收益（元／股） 0.35 0.66 -46.08 0.35 0.35

用最新股本計算的每股收益（元/股） 0.35 / / / /

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股） 0.33 0.66 -49.91 0.36 0.36

加權平均淨資產收益率（%） 7.78 14.91 減少 7.13 個百分點 9.00 9.02

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%） 7.33 15.07 減少 7.74 個百分點 9.39 9.42

每股經營活動產生的現金流量淨額（元／股） -0.44 -0.36 22.72 1.18 1.18

2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增減（%） 2009年末

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元／股） 4.59 4.51 1.88 4.28 4.28

資產負債率（%） 78.14 78.58 減少 0.44 個百分點 77.78 77.78

(四) 採用公允價值計量的項目

單位：萬元 幣種：人民幣

項目名稱 期初餘額 期末餘額 當期變動 對當期利潤的影響金額

交易性金融資產 8.61 0.11 -8.50 -0.51

可供出售金融資產 65,238.28 49,011.53 -16,226.75

合計 65,246.89 49,011.64 -16,235.25 -0.51

四、 股本變動及股東情況

(一) 股本變動情況

1、 股份變動情況表

單位：股

本次變動前 本次變動增減 本次變動後

數量 比例(%) 限售股解禁 數量 比例(%)

一、有限售條件股份 682,931,443 67.57 -265,723,443 417,208,000 41.28

1、國家持股 632,127,116 62.54 -214,919,116 417,208,000 41.28

2、國有法人持股 50,804,327 5.03 -50,804,327 0 0.00

二、無限售條件流通股份 327,849,500 32.43 265,723,443 593,572,943 58.72

1、人民幣普通股 127,292,000 12.59 265,723,443 393,015,443 38.88

2、境內上市的外資股 200,557,500 19.84 0 200,557,500 19.84

三、股份總數 1,010,780,943 100.00 0 1,010,780,943 100.00

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

2008 年公司實施重大資產重組暨定向增發，公司第一大股東上海外高橋（集團）有限

公司承諾對其擁有權益的股份自該次所認購股份股權登記完成之日起 36 個月內不轉讓，計

214,919,116 股。公司股東上海東興投資控股發展有限公司承諾因該次交易而持有的公司股

份自股權登記完成之日起 36 個月不轉讓，計 50,804,327 股。該部分股份於 2011 年 12 月 20

日上市流通，相關事項公司已於 2011 年 12 月 16 日公告披露。

2006 年公司實施股權分置改革，公司第一大股東上海外高橋（集團）有限公司承諾其

持有的外高橋 417,208,000 股非流通股股份自改革方案實施之日起 36 個月內不通過證券交易

所掛牌交易出售。該部分股份於 2012 年 1 月 4 日上市流通，相關事項公司已於 2011 年 12

月 29 日公告披露。

上述表格中填報之數據系截至 2011 年 12 月 31 日。

2、 限售股份變動情況

單位：股

股東名稱 年初限售股數

本年解除限

售股數

本年增加

限售股數

年末限售股數 限售原因 解除限售日期

上海外高橋（集團）

有限公司

417,208,000 0 0 417,208,000 股權分置改革 2012 年 1 月 4 日

上海外高橋（集團）

有限公司

214,919,116 214,919,116 0 0

重大資產重組暨

定向增發

2011 年 12 月 20 日

上海東興投資控股

發展有限公司

50,804,327 50,804,327 0 0

重大資產重組暨

定向增發

2011 年 12 月 20 日

合計 682,931,443 265,723,443 0 417,208,000 / /

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

(二) 證券發行與上市情況

1、 前三年歷次證券發行情況

截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。

2、 公司股份總數及結構的變動情況

報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。

3、 現存的內部職工股情況

本報告期末公司無內部職工股。

(三) 股東和實際控制人情況

1、 股東數量和持股情況

單位：股

2011 年 末 股 東

總數

53,605 戶 本年度報告公布日前一個月末股東總數 53,478 戶

前十名股東持股情況

股東名稱

股

東

性

質

持股比例(%) 持股總數

報告期內

增減

持有有限售條件股份

數量

質押或凍結的股份數

量

上海外高橋（集團）有

限公司

國

家

62.54 632,127,116 0 417,208,000 無

上海東興投資控股發展

有限公司

國

有

法

人

5.03 50,803,077 -1,250 0 質押 49,804,300

上海國際集團資產管理

有限公司

國

有

法

人

4.99 50,487,921 -1,663,079 0 無

BOCI SECURITIES

LIMITED

未

知

0.35 3,576,983 -138,951 0 未知

中國工商銀行股份有限

公司－中海量化策略股

票型證券投資基金

未

知

0.28 2,785,331 未知 0 未知

CHINA

OPPORTUNITIES H-B

FUND

未

知

0.23 2,371,932 未知 0 未知

方國良

未

知

0.18 1,826,418 未知 0 未知

方善珠

未

知

0.17 1,709,500 未知 0 未知

NOMURA 未 0.16 1,638,656 0 0 未知

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

INTERNATIONAL

(HONG KONG)

LIMITED -

CUSTOMERS'

SEGREGATED

ACCOUNT

知

韓朝東

未

知

0.14 1,379,800 77,790 0 未知

股東情況的說明

上海外高橋（集團）有限公司與其餘股東之間無關聯關係，也不屬於一致行動人。公司未知前十名股東之間是否存在關聯關

系

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量

上海外高橋（集團）有限公司 214,919,116 人民幣普通股

上海東興投資控股發展有限公

司

50,803,077 人民幣普通股

上海國際集團資產管理有限公

司

50,487,921 人民幣普通股

BOCI SECURITIES LIMITED 3,576,983 境內上市外資股

中國工商銀行股份有限公司－

中海量化策略股票型證券投資

基金

2,785,331 人民幣普通股

CHINA OPPORTUNITIES H-B

FUND

2,371,932 境內上市外資股

方國良 1,826,418 人民幣普通股

方善珠 1,709,500 人民幣普通股

NOMURA INTERNATIONAL

(HONG KONG) LIMITED -

CUSTOMERS' SEGREGATED

ACCOUNT

1,638,656 境內上市外資股

韓朝東 1,379,800 境內上市外資股

上海外高橋（集團）有限公司與其餘股東之間無關聯關係，也不屬於一致行動人。公司未知

前十名股東之間是否存在關聯關係。

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

單位:股

有限售條件股份可上市交易情況

序號

有限售條件股東名

稱

持有的有限

售條件股份

數量

可上市交易時間

新增可上市交易

股份數量

限售條件

1

上海外高橋（集團）

有限公司

417,208,000 2012 年 1 月 4 日 417,208,000 股改限售

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

2、 控股股東及實際控制人情況

(1) 控股股東情況

○ 法人

單位：元 幣種：人民幣

名稱 上海外高橋（集團）有限公司

單位負責人或法定代表人 舒榕斌

成立日期 1999 年 12 月 10 日

註冊資本 1,255,507,648

主要經營業務或管理活動

對國有資產經營管理、實業投資、區內房地產開發經營、

國內貿易（除專項規定）、區內貿易、外商投資項目諮詢、

保稅區與境外之間的貿易

(2) 實際控制人情況

○ 法人

單位：元 幣種：人民幣

名稱 上海市浦東新區國有資產監督管理委員會

(3) 控股股東及實際控制人變更情況

本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

3、 其他持股在百分之十以上的法人股東

截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。

五、 董事、監事和高級管理人員

(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

姓名 職務

性

別

年齡 任期起始日期 任期終止日期

報告期內從公司

領取的報酬總額

（萬元）（稅前）

是否在股東單位

或其他關聯單位

領取報酬、津貼

舒榕斌 董事長 男 57 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 是

章關明 董事 男 56 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 是

施偉民 董事、總經理 男 58 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 45 否

李雲章 董事 男 55 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 是

陳衛星 董事 女 44 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 是

瞿承康 董事 男 55 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 是

葉貴勳 獨立董事 男 65 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 8 否

陸禹平 獨立董事 男 60 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 1.68 否

朱榮恩 獨立董事 男 58 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 8 否

芮曉玲 監事長 女 56 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 否

周祝雄 監事 男 57 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 是

林 萍 監事 女 49 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 否

孫德友 職工監事 男 57 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 32 否

王懋東 職工監事 男 38 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 24 否

劉寶生 副總經理 男 60 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 32 否

陳 衡 副總經理 男 44 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 32 否

王海松 副總經理 男 42 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 32 否

丁曉奮 副總經理 男 48 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 32 否

王 勳 董事會秘書、副總經理 男 45 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 32 否

蒯振憲 總經濟師 男 58 2011 年 4 月 12 日 2014 年 4 月 12 日 32 否

合 計 / / / / / 310.68 /

公司董事、監事和高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷：

舒榕斌：曾任上海外高橋保稅區聯合發展有限公司黨委書記、總經理；上海外高橋（集團）

有限公司副總經理。現任上海外高橋（集團）有限公司黨委書記、總經理、本公司董事長。

章關明：曾任上海外高橋（集團）有限公司黨委副書記、副總經理、紀委書記。現任上海浦

東土地控股（集團）有限公司黨委書記、副總經理、本公司董事。

施偉民：曾任上海市外高橋保稅區三聯發展有限公司黨委書記、總經理、上海外高橋（集團）

有限公司副總經理。現任上海外高橋（集團）有限公司黨委副書記、本公司黨委書記、董事、

總經理。

李雲章：上海外高橋（集團）有限公司黨委委員、副總經理、工會主席、本公司董事。

陳衛星：曾任上海金橋出口加工區開發股份有限公司副總經理。現任上海外高橋（集團）有

限公司黨委委員、副總經理、本公司董事，兼上海外高橋新市鎮開發管理有限公司執行董事、

總經理。

瞿承康：上海國際集團資產管理有限公司副總經理、本公司董事。

葉貴勳：曾任上海市規劃設計研究院院長。現任上海城市規劃學會常務副理事長、上海城市

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

規划行業協會副會長、上海勘察設計協會副會長、上海工程諮詢行業協會副會長、本公司獨

立董事。

陸禹平：曾任上海實業（集團）有限公司副總裁兼上實投資（上海）有限公司副董事長兼總

裁、上海海外公司副董事長兼總裁、黨委書記。現任上海實業（集團）有限公司副總裁兼上

實投資（上海）有限公司副董事長兼黨委書記、本公司獨立董事。

朱榮恩：上海財經大學會計學院教授、信用研究中心主任、兼上海新世紀資信評估投資服務

有限公司總經理、本公司獨立董事。

芮曉玲：曾任浦東新區建交委副主任、黨組成員；現任本公司黨建督察員、監事長。

周祝雄：曾任上海東興投資控股發展公司總經理、副董事長；現任中國東方資產管理公司上

海辦事處黨委副書記、紀委書記、上海東興投資控股發展公司董事長、本公司監事。

林 萍：曾任香港先進集團/國泰控股（中國）有限公司中國大陸區財務總監、總裁；上海

醫藥集團委派財務總監（原料藥事業部）；WINDER WILL INTERNATIONGAL LIMITED 總

裁兼投資總監；現任上海市浦東新區國有資產監督管理委員會董監事中心專職監事、上海外

高橋（集團）有限公司監事、本公司監事。

孫德友：曾任上海外高橋（集團）有限公司黨委委員、組織人事部總經理兼黨辦主任、上海

市外高橋保稅區三聯發展有限公司黨委副書記、紀委書記。現任上海市外高橋保稅區三聯發

展有限公司黨委副書記、紀委書記兼上海外高橋保稅區聯合發展有限公司黨委副書記、紀委

書記、本公司職工監事。

王懋東：曾任上海外高橋（集團）有限公司審計稽核部總經理助理。現任本公司審計稽核部

總經理、本公司職工監事。

劉寶生：本公司黨委副書記、紀委書記、副總經理、工會主席。

陳衡：曾任上海外高橋保稅區聯合發展有限公司總經理助理、副總經理。現任本公司黨委委

員、副總經理。

王海松：曾任上海外高橋國際商品展示交易中心總經理；上海外高橋（集團）有限公司投資

管理部副總經理、企業發展部總經理；上海外高橋現代服務貿易有限公司總經理。現任本公

司黨委委員、副總經理。

丁曉奮：曾任本公司前期開發部總經理、公司總經理助理。現任本公司黨委委員、副總經理。

王勳：曾任上海外高橋房地產有限公司副總經理、黨支部書記、工會主席；本公司證券法務

部經理、辦公室主任兼任證券事務代表；董事會秘書兼證券法務部總經理。現任本公司黨委

委員、董事會秘書、副總經理。

蒯振憲：曾任上海市外高橋保稅區三聯發展有限公司辦公室主任兼黨辦主任、黨委委員、總

經濟師；上海外高橋現代服務貿易發展有限公司黨委副書記、副總經理。現任本公司黨委委

員、總經濟師。

(二) 在股東單位任職情況

姓名 股東單位名稱 擔任的職務 是否領取報酬津貼

舒榕斌 上海外高橋（集團）有限公司 黨委書記、總經理 是

施偉民 上海外高橋（集團）有限公司 黨委副書記 否

李雲章 上海外高橋（集團）有限公司 黨委委員、副總經理、工會主席 是

陳衛星 上海外高橋（集團）有限公司 黨委委員、副總經理 是

瞿承康 上海國際集團資產管理有限公司 副總經理 是

周祝雄 上海東興投資控股發展公司 董事長 是

林 萍 上海外高橋（集團）有限公司 監事 否

在其他單位任職情況

見公司董事、監事和高級管理人員最近 5 年的主要工作經歷。

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

(三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序

在公司領取津貼的獨立董事津貼標準由公司股東大會審議通過；

高級管理人員的薪酬方案由公司董事會審議通過。

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 根據公司經營情況，並參照市場薪酬水平確定。

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 根據考核結果支付。

(四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因

舒榕斌 董事長 聘任 原任期屆滿，經 2010 年度股東大會聘任

章關明 董事 聘任 原任期屆滿，經 2010 年度股東大會聘任

施偉民 董事、總經理 聘任 原董事職務任期屆滿，經 2010 年度股東大會聘任原總經理職務任期屆滿，經七屆一次董事會聘任

李雲章 董事 聘任 原任期屆滿，經 2010 年度股東大會聘任

陳衛星 董事 聘任 原任期屆滿，經 2010 年度股東大會聘任

瞿承康 董事 聘任 原任期屆滿，經 2010 年度股東大會聘任

葉貴勳 獨立董事 聘任 原任期屆滿，經 2010 年度股東大會聘任

陸禹平 獨立董事 聘任 原任期屆滿，經 2010 年度股東大會聘任

朱榮恩 獨立董事 聘任 原任期屆滿，經 2010 年度股東大會聘任

芮曉玲 監事長 聘任 原任期屆滿，經 2010 年度股東大會聘任

周祝雄 監事 聘任 原任期屆滿，經 2010 年度股東大會聘任

林 萍 監事 聘任 經 2010 年度股東大會聘任

孫德友 職工監事 聘任 原任期屆滿，經公司職工代表大會聘任

王懋東 職工監事 聘任 原任期屆滿，經公司職工代表大會聘任

劉寶生 副總經理 聘任 原任期屆滿，經七屆一次董事會聘任

陳 衡 副總經理 聘任 原任期屆滿，經七屆一次董事會聘任

王海松 副總經理 聘任 原任期屆滿，經七屆一次董事會聘任

丁曉奮 副總經理 聘任 原任期屆滿，經七屆一次董事會聘任

王 勳 董事會秘書、副總經理 聘任 原任期屆滿，經七屆一次董事會聘任

蒯振憲 總經濟師 聘任 原任期屆滿，經七屆一次董事會聘任

(五) 公司員工情況

在職員工總數 66（公司本部）

公司需承擔費用的離退休職工人數 0

專業構成

專業構成類別 專業構成人數

管理人員 22

技術人員 19

財務人員 11

銷售人員 7

生產服務 7

教育程度

教育程度類別 數量（人）

碩士及以上 23

本科 37

大專 6

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

六、 公司治理結構

(一) 公司治理的情況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會、上海證券交易所有關要

求，根據公司內控制度建設要求以及重大資產重組的承諾，完成了對《內控流程手冊》的修

訂完善工作並編制了內控流程權限手冊；不斷完善各類管理制度，審議修訂、頒布了《財務

管理制度》、《會計核算制度》和《關聯交易管理辦法》。公司法人治理結構的實際情況符合

《上市公司治理準則》的要求，內容如下：

1、關於股東與股東大會

報告期內，公司共召開了一次年度股東大會。公司股東大會的召集、召開等相關程序符

合《公司章程》及公司《股東大會議事規則》的相關規定，確保了所有股東尤其是中小股東

的合法權益。公司股東大會對關聯交易嚴格按規定的程序進行審議，關聯股東在表決時實行

迴避，保證關聯交易符合公開、公平、公正、合理的原則。

2、關於董事與董事會

報告期內，公司以現場會議形式及通訊表決方式共召開了 8 次董事會。公司董事均能認

真、誠信、勤勉地履行職責，並通過實地考察調研、聽取經營者工作匯報等多種形式，積極

主動地及時掌握公司的經營情況；公司獨立董事更針對公司重大事項提出了專業建議，為科

學決策提供堅實基礎。

3、關於監事與監事會

報告期內，公司以現場會議形式及通訊表決方式共召開了 5 次監事會。公司監事能夠認

真履行職責，能夠本著為股東負責的態度，對公司財務和公司董事及高級管理人員履行職責

的合法合規性進行監督。

4、關於信息披露與透明度

公司按照《公司法》、《上海證券交易所股票上市規則》、《公司章程》、公司《信息披露

事務管理制度》等相關規定，真實、準確、完整、及時、公平地披露信息，使投資者更好地

實時了解公司經營情況。公司證券法務部通過接待股東來訪、回答諮詢、開通諮詢電話熱線

等其他方式來增強信息披露的透明度。公司指定《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》

以及《香港商報》為公司信息披露的報紙，使所有股東都有平等的機會獲得信息。

結合監管要求，公司進一步加強信息披露規範管理，重點加強內幕信息管理，及時履行

內幕信息提醒職責，適時開展內幕信息管理專題培訓，並主動開展專項自查活動，完善內幕

信息管理制度和現有內幕信息知情人管理體系。

公司治理的完善是一項長期的系統工程。公司將根據有關規定不斷完善公司內部控制制

度，及時發現問題和解決問題，夯實管理基礎，不斷提高公司規範運作意識和治理水平，以

促進公司的規範、持續和健康發展。

(二) 董事履行職責情況

1、 董事參加董事會的出席情況

董事姓名

是否獨

立董事

本年應參加

董事會次數

親自出

席次數

以通訊方式

參加次數

委託出

席次數

缺席次數

是否連續兩次未

親自參加會議

舒榕斌 否 8 8 4 0 0 否

章關明 否 8 7 4 1 0 否

施偉民 否 8 8 4 0 0 否

李雲章 否 8 5 4 3 0 是

陳衛星 否 8 8 4 0 0 否

瞿承康 否 8 7 4 1 0 否

葉貴勳 是 8 8 4 0 0 否

陸禹平 是 8 8 4 0 0 否

朱榮恩 是 8 7 4 1 0 否

李雲章董事因工作安排請假未親自出席六屆二十七次、七屆一次、七屆四次董事會，會

議議案已於會議前事先閱知並書面委託了相關董事代為行使表決權。

年內召開董事會會議次數 8

其中：現場會議次數 4

通訊方式召開會議次數 4

現場結合通訊方式召開會議次數 0

2、 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異

議。

3、 獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況

公司認真執行《獨立董事制度》、《獨立董事年報工作制度》。按照相關制度具體要求，

公司獨立董事認真行使公司所賦予的權利，及時了解公司的經營管理信息，全面關注公司的

發展狀況，積極出席公司 2011 年召開的相關會議，對公司董事會審議的相關事項發表了獨

立客觀的意見，忠實履行職責，充分發揮獨立董事的獨立作用，積極維護公司全體股東尤其

是中小股東的合法權益。

(三) 公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況

是否獨立完整 情況說明

業務方面獨立完整情況 是

公司自主開展業務活動，具有獨立完整的業務及自主經營能力，擁有獨

立的經營理念、經營渠道，對控股股東及其關聯企業不存在依賴關係。

人員方面獨立完整情況 是

公司在勞動、人事及工資管理等方面獨立；公司高級管理人員均在本公

司領取薪酬；控股股東通過合法程序推薦董事和高級管理人員的人選。

資產方面獨立完整情況 是

公司擁有獨立於控股股東的生產經營系統、配套設施、房屋所有權、土

地使用權等有形和無形資產。

機構方面獨立完整情況 是

公司內部管理機構獨立，均由公司直接領導，受公司直接控制，直接對

公司負責，與控股股東完全分開。公司與控股股東及其關聯企業的辦公

機構和生產經營場所分開，不存在混合經營、辦公的情況。

財務方面獨立完整情況 是

公司設立獨立的財務部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制

度，公司獨立作出財務決策，不存在控股股東幹預公司資金使用的情況，

公司獨立在銀行開戶，並依法獨立納稅。

(四) 公司內部控制制度的建立健全情況

內部控制建設的總體方案

公司以《企業內部控制基本規範》和《企業內部控制應用指引》為指導，以符合《企業內部控制評價

指引》和《企業內部控制鑑證指引》要求的標準為目標，以提升企業管理水平，確保企業合法合規經

營和實現資產安全，促進企業提高經營效率和效果，實現戰略和生產經營目標，以規範法人治理結構、

優化業務流程、完善管理制度、明確部門（職務、崗位）責權分工、加強信息化建設、培育高尚的職

業道德和企業文化、健全反舞弊機制為手段，實現企業內部控制的程序化、標準化、制度化和規範化，

提高企業競爭的軟實力，實現可持續發展。

內部控制制度建立健全的工作計

劃及其實施情況

公司已根據《公司法》、《證券法》、《企業內部控制基本規範》、《內部會計控制規範》和《上海證券交

易所上市公司內部控制指引》等法律法規和規範性文件的要求，結合公司實際情況，按照全面、制衡、

適用、成本效益等原則，建立健全了較為完善的內部控制制度管理體系，充分考慮了內部環境、風險

評估、控制活動、信息與溝通、內部監督五項基本要素，內容涵蓋公司治理、人力資源管理、財務管

理、行政管理、前期開發管理、工程管理、營銷管理等方面，貫穿於公司生產經營管理活動的各個層

面和各個環節，確保生產經營處於受控狀態。

內部控制檢查監督部門的設置情

況

董事會是公司內控管理的決策機構，負責公司與內控有關的重大事項的決定；公司董事會審計委員會

是公司內部控制體系的主要監督機構。監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督。公司高級管理

層、各職能部門的負責人、各控股子公司的管理人員負責執行內控管理的政策、制度。由公司內部審

計機構負責對運行情況實施檢查監督，並向公司管理層及審計委員會報告。

內部監督和內部控制自我評價工

作開展情況

公司依據相關內控制度，對公司及公司所屬分子公司的經營活動、財務收支等進行內部跟蹤監督，並

對公司內部控制制度的建立和執行情況進行監

督檢查。

董事會對內部控制有關工作的安

排

董事會根據《企業內部控制基本規範》、《內部會計控制規範》和《上海證券交易所上市公司內部控制

指引》等法律法規和規範性文件的要求，通過其下設的審計委員會對公司內部控制建立健全情況以及

是否有效實施進行定期或不定期的檢查及監督。

與財務報告相關的內部控制制度

的建立和運行情況

公司已按國家有關規定製定了會計核算制度和財務管理制度，並明確制定了會計憑證、會計帳簿和會

計報告的處理程序。公司還組織了財務人員進行專業知識的培訓，嚴格按照會計準則的要求，做好公

司會計核算工作。

內部控制存在的缺陷及整改情況

公司將持續完善內部控制體系建設，進一步加強內部控制的執行和監督檢查力度，做好內部控制評價

工作，對於內控缺陷及時加以整改。

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

(五) 高級管理人員的考評及激勵情況

公司高級管理人員對董事會負責，由董事會實施考核評價。根據年度董事會審定的經營

計劃和指標作為考核目標，依照實際的完成情況進行年度考評和發放。公司尚未制定高級管

理人員激勵機制。

(六) 公司披露內部控制的相關報告：

1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：否

2、公司是否披露審計機構出具的財務報告內部控制審計報告：否

3、公司是否披露社會責任報告：否

(七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況

公司第六屆第二十次董事會審議頒布了《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，對年

報信息責任追究做了具體規定，明確了對年報信息披露責任人的問責措施。根據規定，公司

任何部門或人員違反信息披露制度，導致公司信息披露違規，給公司造成嚴 重影響或損失

的，應對直接責任人給予通報批評、警告，直至辭退的處分，並且可以向其提出適當的賠償

要求。

報告期內，公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充及業績預告更正等情況。

1、報告期內無重大會計差錯更正情況

2、報告期內無重大遺漏信息補充情況

3、報告期內無業績預告修正情況

七、 股東大會情況簡介

(一) 年度股東大會情況

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期

2010 年度股東大會 2011 年 4 月 12 日 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 4 月 13 日

八、 董事會報告

(一) 管理層討論與分析

2011 年，公司完成營業收入 85.8 億元，實現營業利潤 5.77 億元，實現歸屬於母公司的

淨利潤 3.57 億元，每股收益 0.35 元，淨資產收益率 7.78%。

2011 年工作回顧

1、功能創新催化產業轉型

1）戰略招商目標市場，明確轉型方向。明確了生物醫藥、醫療設備、電子技術半導體、

大宗奢侈品展示交易等保稅區未來可以重點發展的新興產業，作為招商工作的重中之重進行

政策和服務的突破。

2）以功能為抓手，推進區域產業轉型。一是生產型向研發、檢測、維修等生產性服務

業轉型，二是貿易型向總部經濟、結算中心轉型，三是物流型向物流樞紐、物流服務專業化

轉型。

2、城市建設助推產城融合

2011 年，房地產業上市公司遭遇了前所未有的"寒冬"，公司在資金、市場、政策的多重

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

壓力下，圍繞年內森蘭項目開發形象初顯的工作目標，加快推進森蘭項目基礎設施開發，重

點啟動重大項目建設。

公司重點實施了森蘭名佳、森蘭商都、森蘭國際、新牡丹園等重大功能項目的開發，形

成住宅、商業、辦公、園林四大板塊齊頭並進的開發格局。同時，結合森蘭重大項目建設進

度，有序推進森蘭的招商引資，為森蘭商務商業區的全面加速開發打下了紮實的基礎。

3、貿易便利引領平臺打造

作為國家級進口貿易促進創新示範區，外高橋保稅區 2011 年進出口貿易實現快速增長，

在上海乃至全國的進口貿易領域的地位不斷鞏固和加強。在進口商品中,醫療器材、紅酒、

化妝品、鐘錶、工程機械、工具機等專業商品的進口額佔上海市的比重持續提高。

（四）強化機制確保穩商留商

通過分層客戶拜訪機制、穩商預警機制、親商活動、培訓活動、配套改善等多方面工作，

深入了解客戶訴求、滿足客戶經營實際和長遠發展的需求，形成較為全面的穩商工作系統。

2012 年工作重點

隨著"三港三區"聯動不斷深化、貿易便利化加快推進，國內最大的航運樞紐港、最重要

的國際貿易基地功能將進一步凸顯；隨著外高橋森蘭等一批重點項目基本建成，國家級開發

區的產城融合將進一步深化，浦東宜居宜業的優勢將不斷增強。

公司將抓住上海四個中心建設、外高橋作為國家級貿易示範基地的契機，加快產城融合

的步伐，推進城市化進程。2012 年將要集中開發森蘭中塊，南塊國際社區的開發力度要進

一步加強；以創建自由貿易園區為契機，推進誠信管理，深化貿易便利化，促進區內企業向

產業鏈兩端轉型，向總部經濟轉型；優化專業市場服務平臺，打造醫藥產業分園，建設工具機

展示交易中心；探索區內、區外市場化對接。

1、產城融合：優質配套提升區域價值

全面啟動森蘭開發，尤其是中塊商業綜合體項目的整體建設。按照"整體規劃、基礎先

行、按需營造"的開發思路，明確總部集聚區、主體商業區、配套服務區的規劃定位，力爭

年內完成中塊整體建築方案的設計並開工、全面推進已開工項目的招商引資與市場推廣、進

一步明確森蘭商都商業主題、加快綠化工程和森蘭湖開發建設、加強森蘭品牌的宣傳推廣，

重點探索森蘭項目與保稅區產業功能的結合，形成產城融合的創新效應

2、戰略招商：創新轉型推進產業升級

一是加快園區產業結構轉型，推動生產型企業向生產技術服務型轉型。二是加快園區產

業能級升級，推動企業向業務綜合型、功能總部型轉型。三是加強區內企業特別是重點企業

的客戶服務，從招商為主向穩商為主的工作導向轉型。四是充分利用增值稅試點的重大機遇，

加快引進國內外高新技術企業、現代服務業企業落戶，以此為契機推動保稅區服務貿易的快

速發展。

3、品牌打造：提高國際貿易核心競爭力

作為上海國際貿易示範區和國家進口貿易促進創新示範基地，公司將進一步發揮國際貿

易優勢,完善貿易便利化環境,形成以國際貿易為核心、以航運物流為支撐、以先進位造業為

重要內容的產業結構體系, 從現代城市功能和現代貿易內涵兩方面,將外高橋建設成為融入

世界經濟格局、按照國際慣例運作、充分體現貿易便利化的外向型、多功能、高度城市化的

國際貿易城。著力打造世界一流的自由貿易園區品牌、打響國家進口貿易促進創新示範基地

的品牌、創建國家對外文化貿易基地的品牌、強化外高橋集團的專業服務品牌。

主要面臨的風險與對策

1、宏觀經濟、政策風險及對策

公司主營業務中，工業地產租賃業務受宏觀經濟波動及房地產政策的影響較小，相比商

業地產板塊受宏觀經濟波動及房地產政策的影響較大。為此，公司將密切關注宏觀經濟形勢，

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

加強對政策趨勢的研判，根據市場情況合理安排開發建設項目的規模和進度。同時，結合園

區內產業結構轉型加快引進功能總部型企業、現代服務業企業落戶，增加公司工業地產租售

收入。

2、財務風險及對策 公司目前各項目的建設資金主要依靠自有資金及銀行借款，房地產

調控政策使得公司在 拓展融資渠道方面存在一定的不確定性，可能造成公司項目開發資金

的短缺。為此，公司將適時出售與公司主營業務無關的資產，以增加自有資金來滿足公司項

目建設資金的需求。同時，在政策及市場允許的情況下，公司將努力擴展融資渠道，合理使

用財務槓桿，為公司的長期持續發展提供資金支持。

主要控股公司的經營情況

1、上海外高橋保稅區聯合發展有限公司，公司註冊資本為人民幣柒億叄仟陸佰貳拾壹

萬捌仟陸佰肆拾（736,218,640）元；公司經營範圍：區內基礎設施建設、房地產建設和經營；

區內進出口貨物儲運集散、貨櫃運輸、拆裝箱業務；從事貨物及技術的進出口業務、區內

貿易及代理；經營區內保稅區倉庫及商業性簡單加工；區內項目投資、興辦企業；工程承包；

為 國 內 外 企 業 有 關 機 構 提 供 諮 詢 服 務 （ 涉 及 許 可 經 營 的 憑 許 可 證 經 營 ）。 總 資 產

5,674,017,573.56 元；淨資產 1,331,573,213.51 元；淨利潤 79,626,779.93 元。

2、上海市外高橋保稅區三聯發展有限公司，公司註冊資本為人民幣 32,492.304 萬元；

公司經營範圍：房地產的開發 、經營及工程承包，建築設計、物資供應，從事本公司及代

理區內中外企業進出口加工、倉儲運輸業務，投資諮詢服務和其他委託代辦業務，投資興建

並經營為區內配套服務設施（涉及許可經營的憑許可證經營）。總資產 6,020,245,596.54 元；

淨資產 770,008,959.77 元；淨利潤 81,309,963.10 元。

3、上海市外高橋保稅區新發展有限公司，公司註冊資本為人民幣叄億捌仟零柒拾柒

（38,077）萬元；公司經營範圍：房地產開發、經營，本公司及代理區內企業出口加工、儲

運及其他委託代辦業務；投資並經營區內配套服務設施，投資諮詢服務，物資供應，汽車、

摩託車及零配件（涉及許可經營的憑許可證經營）。總資產 5,060,224,847.05 元；淨資產

980,845,023.66 元；淨利潤 153,136,552.68 元。

4、上海外高橋現代服務貿易發展有限公司，公司註冊資本為 5,000 萬元；公司經營範

圍：保稅區內商品的展示、交易、物流、加工、市場管理，招商考察，商務諮詢服務、技術

與經濟信息諮詢服務、投資諮詢服務、財務諮詢服務、企業管理諮詢服務、企業登記代理服

務及服務貿易（除經紀）；從事貨物的進出口和技術進出口業務（附設分支機構）；委託房屋

租賃；物業管理諮詢服務（涉及許可經營的憑許可證經營）。總資產 96,713,780.59 元；淨資

產 74,470,261.86 元；淨利潤 6,207,559.51 元。

主營業務分行業情況 單位：元

分行業 營業收入 營業成本

營業利潤

率(%)

營業收入比上

年增減(%)

營業成本比上

年增減(%)

營業利潤率比上年增減

租賃收入 785,867,190.78 367,034,469.59 53.30 3.14 -0.67 增加 1.79 個百分點

轉讓出售收入 934,000,896.44 434,441,895.50 53.49 -59.62 -60.23 增加 0.72 個百分點

商品銷售收入 5,027,084,685.30 4,956,347,447.77 1.41 17.73 17.22 增加 0.43 個百分點

進出口代理收入 152,931,274.71 6,557,954.04 95.71 6.78 -32.57 增加 2.50 個百分點

物流業務收入 912,050,373.39 685,726,080.27 24.81 34.16 42.93 減少 4.62 個百分點

製造業收入 298,579,313.31 245,803,155.66 17.68 3.43 1.68 增加 1.42 個百分點

服務業收入 433,210,158.78 221,288,964.43 48.92 7.66 0.29 增加 3.76 個百分點

其他收入 34,958,032.74 20,329,555.36 41.85 57.31 1690.09 減少 53.04 個百分點

合計 8,578,681,925.45 6,937,529,522.62 19.13 -3.41 4.43 減少 6.07 個百分點

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

主營業務分地區情況 單位：元

地區 營業收入 營業收入比上年增減（％）

上海 8,578,681,925.45 -3.41

主要財務指標分析 單位：元

報表項目 年末餘額 年初餘額 變動比率 變動原因

長期應收款 318,565,705.00 0.00 應收高南河建設回購項目資金增加所致

其他應付款 688,336,410.77 1,476,710,707.92 -53.39% 往來款減少所致

一年內到期的非流動負債 589,600,000.00 125,960,000.00 368.09% 一年內到期的長期借款增加所致

長期借款 2,932,133,250.20 2,121,030,000.00 38.24% 新增的銀團借款所致

報表項目 本期金額 上期金額 變動比率 變動原因

營業稅金及附加 300,668,853.25 614,652,773.93 -51.08% 本年度土地轉讓收入減少而相應的稅金減少所致

財務費用 213,464,290.83 142,303,081.82 50.01% 本年度借款增加導致利息支出增加

營業外收入 20,724,113.29 22,119,496.93 -6.31% 本年度收到的購房違約收入

所得稅費用 153,745,758.63 249,089,697.68 -38.28% 本年度利潤總額減少導致所得稅費用減少

公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否

1、 對公司未來發展的展望

(1) 公司是否編制並披露新年度的盈利預測：否

(二) 公司投資情況

1、 委託理財及委託貸款情況

(1) 委託理財情況

單位:萬元 幣種:人民幣

受託人名稱

委託理

財金額

委託理財起始日期 委託理財終止日期

報酬確定

方式

實際收回

本金金額

實際獲得

收益

是否經過

法定程序

是否關

聯交易

資金來源是否

為幕集資金

農行外高橋支行保稅

新村分理處

600 2011 年 1 月 18 日 2011 年 2 月 15 日 固定收益 600 1.03 是 否 否

農行外高橋支行保稅

新村分理處

600 2011 年 3 月 3 日 2011 年 3 月 31 日 固定收益 600 1.27 是 否 否

農行外高橋支行保稅

新村分理處

600 2011 年 4 月 19 日 2011 年 6 月 30 日 固定收益 600 3.79 是 否 否

農行外高橋支行保稅

新村分理處

600 2011 年 7 月 5 日 2011 年 9 月 30 日 固定收益 600 8.44 是 否 否

農行外高橋支行保稅

新村分理處

600 2011 年 10 月 13 日 2011 年 12 月 30 日 固定收益 600 5.77 是 否 否

浦發銀行外高橋支行 350 2011 年 11 月 10 日 2011 年 11 月 24 日 固定收益 350 0.59 是 否 否

浦發銀行外高橋支行 350 2011 年 12 月 3 日 2011 年 12 月 17 日 固定收益 350 0.59 是 否 否

合計 / / / 21.48 / / /

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

(2) 委託貸款情況

本年度公司無委託貸款事項。

2、 募集資金使用情況

報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。

3、 非募集資金項目情況

單位:萬元 幣種:人民幣

項目名稱 項目金額 項目進度 項目收益情況

啟東項目 1,575 開發建設階段 目前無收益

微電子園區 34,173 開發建設階段 目前無收益

物流園區二期 18,838 開發建設階段 目前無收益

森蘭外高橋項目 83,754 動拆遷工作尚在進行 目前無收益

常熟項目 0 竣工 實現收入 8188 萬

合計 138,340

(三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更的原因及影響的討論結果

報告期內，公司無會計政策、會計估計變更。

(四) 董事會日常工作情況

1、 董事會會議情況及決議內容

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期

第六屆董事會第二十七次會議 2011 年 3 月 14 日 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 3 月 16 日

第七屆董事會第一次會議 2011 年 4 月 12 日 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 4 月 13 日

第七屆董事會第二次會議 2011 年 4 月 21 日 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 4 月 25 日

第七屆董事會第三次會議 2011 年 8 月 16 日 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 8 月 17 日

第七屆董事會第四次會議 2011 年 8 月 25 日 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 8 月 29 日

第七屆董事會第五次會議 2011 年 10 月 28 日 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 10 月 31 日

第七屆董事會第六次會議 2011 年 11 月 14 日 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 11 月 15 日

第七屆董事會第七次會議 2011 年 12 月 7 日 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 12 月 9 日

2、 董事會對股東大會決議的執行情況

報告期內，公司共召開了一次年度股東大會。董事會能夠按照《公司法》、《證券法》及

《公司章程》的有關規定，嚴格在股東大會授權的範圍內進行決策，認真履行董事會職責，

逐項落實股東大會決議內容。

公司 2010 年度股東大會審議通過了 2010 年利潤分配方案。根據該方案，公司於 2011

年 5 月 19 日在《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》和《香港商報》上刊登了《上

海外高橋保稅區開發股份有限公司 2010 年利潤分配實施公告》，並於 2011 年 6 月 10 日實

施完成 2010 年利潤分配。

3、 董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

告

在 2011 年度財務報告的編制和審計過程中，公司審計委員會全體成員按照相關要求，

認真履行了職責和義務：

1.在年審會計師事務所進場前，審計委員會審閱了公司財務部門提交的年度財務報表，

審計委員會認為公司 2011 年度財務報表基本上反映了公司 2011 年 12 月 31 日的財務狀況以

及 2011 年度的經營成果和現金流量，並同意在此財務會計報表的基礎上進行 2011 年度的財

務審計工作。

2.審計委員會與會計師事務所協商確定了審計工作時間安排等事項，並督促會計師事務

所按時間進度完成審計工作。在審計會計師事務所出具初審意見後，審計委員會召開與會計

師事務所見面會，溝通審計過程中發現的問題。

審計委員會認為：經立信會計師事務有限公司註冊會計師初步審定的 2011 年度的財務

報告符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定，在所有重大方面全面、公允

地反映了公司 2011 年度的經營成果和 2011 年 12 月 31 日的財務狀況。2011 年度公司所發

生的重大關聯交易合乎法律法規的規定。同意將公司 2011 年度報告及其摘要提交董事會審

議。同意選聘立信會計師事務所有限公司為公司 2012 年度的審計機構，並提交董事會審議。

4、 董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告

對公司 2011 年度報告中披露的公司董事、監事和高級管理人員的薪酬情況進行了審核，

意見如下：公司 2011 年度報告中披露的高級管理人員的薪酬，系按照公司的經營層薪酬方

案確定，並根據規定發放。

5、 公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況

公司嚴格實施《外部信息使用人管理制度》，不斷完善向外部單位報送信息的各項管理

要求，加強了對外部單位報送信息的管理和披露。

6、 董事會對於內部控制責任的聲明

建立健全並有效實施內部控制是公司董事會的責任；監事會對董事會建立與實施內部控

制進行監督；經理層負責組織領導公司內部控制的日常運行。

公司內部控制的目標是：合理保證公司經營合法合規、資產安全、財務報告及相關信息

真實完整，提高公司的經營效率和效果，促進實現公司的發展戰略。由於內部控制存在固有

局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證。

2011 年，公司對納入評價範圍的業務與事項均已建立了內部控制，並得以有效執行，

達到了公司內部控制目標，不存在重大缺陷。

我們注意到，內部控制應當與公司經營規模、業務範圍、競爭狀況和風險水平等相適應，

並隨著情況的變化及時加以調整。在 2012 年度裡，公司將以加強公司本部內控制度執行的

有效性為工作重點，並推進各控股公司的內部控制建設。未來期間，公司將繼續完善內部控

制制度，規範內部控制制度執行，強化內部控制監督檢查，促進公司健康、可持續發展。

7、 應於 2012 年開始實施內部控制規範的主板上市公司披露建立健全內部控制體系的工作

計劃和實施方案

一、組織保障

為推進內控規範實施，經公司總經理辦公會議研究決定，公司本部從 2009 年 12 月起成

立內部控制工作小組，抽調人員擔任內控工作小組專職組員，具體落實建立健全公司內控體

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

系工作，推動公司規範內控流程建設。

公司內控規範實施推進工作的牽頭部門是審計稽核部，責任部門為證券法務部、計劃財

務部等各相關職能部門。公司同時聘請了上海耀鴻企業管理諮詢有限公司協助制定內控規範

流程。

經過 3 年的內控建設，公司目前已建立了內控流程手冊，並完善了各類管理制度，內控

自查評估工作也已有序開展。公司將在 2012 年度聘請會計師事務所對公司實施內部控制審

計，並出具獨立的審計報告。

二、內控建設工作計劃

（一）工作任務

1、內控實施範圍

內控規範實施的範圍包括外高橋股份公司本部、各控股子公司及其重要的商業房地產開

發、工業房地產開發、物流貿易等重要業務流程。公司本部及各控股子公司已著手根據各自

業務特點，梳理重大風險點，編制內控風險清單，並有針對性的設計內控流程控制重大風險。

2、查找內控缺陷

公司將對現有的各類規章制度與風險清單進行比對，查找可能存在的內控薄弱點及內控

缺陷，形成內控缺陷匯總表。

3、制定內控缺陷整改方案

公司將以五部委下發的內部控制基本規範及應用指引為準繩，根據公司實際情況，制定

內控缺陷整改方案，做到各項整改措施既符合公司實際情況有操作性，又符合內控規範的有

關原則和要求。

4、落實缺陷整改工作

對於內控缺陷整改的落實工作，公司將從合理調整機構及人員崗位設置、做到不相容崗

位分離，完善內控流程制度、修訂各類管理制度等方面著手，把整改工作落到實處。

5、檢查整改效果

公司將通過內控自查及執行有效性評估等工作，對內控缺陷的整改情況進行檢查，評估

實際整改的效果，並把整改情況及時上報公司審計委員會及董事會。

6、披露內控實施工作情況

公司將按照上海證監局及上海證券交易所的有關要求，在 2012 年 3 月 31 日前將本內控

規範實施工作方案經董事會審議通過後予以披露，並報送上海證監局和上交所備案。公司將

在 2012 年 7 月 15 日和 2013 年 1 月 15 日之前向上海證監局和上交所報送內控規範實施進展

報告，並在定期報告中準確完整披露內控規範實施進展情況。

（二）計劃完成時間及責任人

以上內控缺陷的自查和整改工作將在 2012 年度上半年度和下半年度分別開展，並在 2012

年 6 月底和 12 月底前完成，具體工作由公司審計稽核部負責牽頭，各相關職能部門配合完

成，公司總經理是內控實施工作的最終責任人。

三、內控自我評價工作計劃

（一）工作任務

1、編制自我評價工作計劃

公司審計稽核部將在審計委員會的領導下，編制年度內控自我評價工作計劃，評價範圍

包括公司本部、各主要控股子公司及商業房地產開發、工業房地產開發、物流貿易等主要業

務流程，具體時間表如下：

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

時間 工作內容 人員安排

1 季度 公司本部內控執行情況自查。 審計稽核部人員為主，相關職能部門專人配合。

2 季度 公司本部及部分直屬公司自查。 審計稽核部人員為主，相關公司配合。

3 季度 各主要控股公司內控執行自查。 審計稽核部人員為主，各控股公司配合。

4 季度 內控自查情況匯總及督促整改。 審計稽核部人員為主，各相關職能部門及控股公司配合。

2、確定內控缺陷的評價標準

公司董事會根據基本規範、評價指引對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結

合公司規模、行業特徵、風險水平等因素，研究確定了適用本公司的內部控制缺陷具體認定

標準，即重大缺陷/重要缺陷包括受到政府部門巨額/大額處罰、給公司帶來直接重大/重要經

濟損失、對公司定期報告披露造成重大/重要負面影響等。

從定量指標來評價，一般認為如果缺陷所導致的損失超過公司淨資產 1%（5000 萬元及

以上）的即為重大缺陷，缺陷所導致的損失在公司淨資產 0.4%到 1%（2000 萬元到 5000 萬

元）之間的即為重要缺陷，一般缺陷為損失小於公司年營業額 0.4%（2000 萬元以下）及尚

未給公司造成損失的管理缺陷等。

3、實施自我評價及編制工作底稿

公司審計稽核部將按照內控自我評價公司的年度計劃，組織實施內控自我評價工作，並

按照內控評價指引的要求，編制詳細的工作底稿，記錄對內控流程執行有效性進行的穿行測

試和樣本測試量，並對存在的內控缺陷予以認定。

4、缺陷匯總及整改

公司審計稽核部將在對公司本部和各控股子公司內控自我評價內部審計工作完成後，根

據工作底稿的缺陷發現和缺陷認定標準，對缺陷進行重大、重要或一般缺陷的評價，並編制

缺陷評價匯總表。同時，審計稽核部還將與管理層進行溝通，研究具體缺陷可行的整改方案，

提出整改建議，編制整改任務單限期整改。

5、編制內控自我評價報告

公司審計稽核部將在內控自查及評價工作的基礎上，總結內控缺陷發現及整改建議，匯

總相關整改情況，編制內控自我評價報告，並向公司審計委員會及董事會進行專項匯報。

6、披露內控自我評價報告

公司將按照上海證監局及上交所的有關要求，自下個會計年度起在定期財務審計報告披

露的同時，披露內控自我評價報告。

（二）計劃完成時間及責任人

公司將在 2012 年 6 月底和 12 月底分別按計劃完成相應的內控自我評價工作，相關工作

由審計稽核部牽頭，各相關職能部門配合，公司總經理為最終責任人。

四、內控審計工作計劃

（一）工作任務

1、聘請內控審計會計師事務所

公司將按照上海證監局的要求，根據公司章程所規定的有關程序，在 2012 年 9 月 30

日前確定負責內控審計的會計師事務所，並與之籤訂審計業務約定書。

2、配合內控審計工作

公司各級領導、各職能部門和各控股公司將全力配合內控審計會計師事務所做好內控審

計工作，提供其所需的開展工作的必要條件和相關資料以及一切必須的工作便利條件。

3、披露內控審計報告

公司將按照上海證監局和上交所的有關規定，在披露年度財務審計報告的同時，披露內

控審計報告。

（二）計劃完成時間及責任人

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

公司計劃在 2012 年 3 季度前完成內控審計會計師事務所的選聘工作，選聘工作將按照

公司服務採購相關內控流程執行，並符合上海證監局和上交所的有關規定，公司總經理為最

終責任人。

8、 內幕信息知情人登記管理制度的建立和執行情況

公司嚴格實施《內幕信息知情人管理制度》，不斷完善對內幕信息及知情人的管理，禁

止利用內幕信息買賣股票的行為。

9、公司及其子公司是否列入環保部門公布的汙染嚴重企業名單：否

公司不存在重大環保問題。

公司不存在其他重大社會安全問題。

(五)現金分紅政策的制定及執行情況

公司章程第一百七十七條規定，公司利潤分配政策的基本原則為在充分考慮股東利益的

基礎上正確處理公司短期利益及長遠發展的關係，每年根據當期的經營情況和公司及項目投

資的資金需求，制定合理的利潤分配方案。（一） 公司分配股利的方式可以採取現金或股票

方式分配。（二） 公司連續三年以現金方式累計分配的利潤不少於三年內實現的年均可分配

利潤的 30%。（三） 公司根據需要可以進行中期利潤分配。

公司按照此規定執行分紅政策。

(六)利潤分配或資本公積金轉增股本預案

本年度母公司實現淨利潤 81,904,717.38 元，根據公司章程提取 10%法定盈餘公積

8,190,471.74 元後，期末可供股東分配的利潤為 463,767,883.64 元，擬按每 10 股派發現金股

利 1.0 元（含稅）。本次現金股利分配後剩餘未分配利潤 362,689,789.34 元結轉下一年度。

上述利潤分配預案需經公司 2011 年度股東大會審議通過後實施。

(七)公司前三年股利分配情況或資本公積轉增股本和分紅情況：

單位：元 幣種：人民幣

分紅年度

每 10 股送紅

股數（股）

每 10 股派息

數(元)（含稅）

每 10 股轉

增數（股）

現金分紅的數

額（含稅）

分紅年度合併

報表中歸屬於

上市公司股東

的淨利潤

佔合併報表中

歸屬於上市公

司股東的淨利

潤的比率(%)

2010 1.4 141,509,332.02 662,375,094.68 21.36

2009 352,275,714.71

2008 241,646,172.30

九、 監事會報告

(一) 監事會的工作情況

召開會議的次數 5

監事會會議情況 監事會會議議題

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

第六屆十四次會議

1、審議通過 2010 年度報告及摘要；2、審議通過《公司第六屆監事會工作報告；3、審議通過《關於監事

會換屆提名的議案》

第七屆一次會議 審議通過《關於選舉第七屆監事會監事長的議案》

第七屆二次會議 審議通過《2011 年第一季度報告全文及正文》

第七屆三次會議 審議通過了《關於審議 2011 年半年度報告及其摘要的議案》

第七屆四次會議 審議關於 2011 年第三季度報告的議案

(二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見

監事會認為，公司建立了較為完善的法人治理結構和內部管理制度，並按制度要求進行

規範運作；公司重大事項的決策程序和股東大會召開程序合法有效；董事會能認真執行股東

大會各項決議；報告期內未發現董事、總經理和其他高級管理人員在履行公司職務時有違反

法律、法規、《公司章程》和損害公司利益的行為。

(三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

監事會認為，公司財務核算體制健全，會計事項的處理、年度財務報表的編制及會計制

度的執行符合有關制度的要求；立信會計師事務所為公司出具的審計意見和對有關事項作出

的評價是客觀公正的。

(四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見

報告期內無募集資金使用的情況。

(五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見

報告期內無收購、出售資產情況。

(六) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見

報告期內，公司關聯交易公平，表決程序合法，相關信息披露及時、充分，未發現有損

害上市公司及中小股東利益的情況。

十、 重要事項

(一) 重大訴訟仲裁事項

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

(二) 破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況

本年度公司無破產重整相關事項。

(三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、 證券投資情況

證券品種 證券簡稱

最初投資成本

（元）

持有數量

（股）

期末帳面價值

（元）

佔期末證券總投資比例

（％）

報告期損益

（元）

股票 VOSG（澳洲上市股票） 3,419,000 17,859 1,151.17 -5,263.44

合計 3,419,000 / 1,151.17 100% -5,263.44

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

2、 持有其他上市公司股權情況

單位：元

證券代碼 證券簡稱

最初投資成

本

期末帳面價值

報告期所有者權益變

動

會計核算科目

600637 百事通 144,000.00 727,140.75 241,695.79 可供出售金融資產

600650 錦江投資 260,000.00 880,260.48 -222,678.72 可供出售金融資產

600015 華夏銀行 78,062.40 210,225.60 4,633.20 可供出售金融資產

600837 海通證券 54,852,406.00 258,087,513.84 -58,252,546.14 可供出售金融資產

601099 太平洋 20,000,000.00 129,477,399.93 -59,592,310.00 可供出售金融資產

600617 ST 聯華 944,000.00 1,812,800.00 -3,600.00 可供出售金融資產

600619 海立股份 336,960.00 699,653.46 -46,258.08 可供出售金融資產

600615 豐華股份 324,000.00 351,632.05 -103,110.15 可供出售金融資產

600626 申達股份 320,433.75 1,079,416.80 -231,739.20 可供出售金融資產

600640 中衛國脈 599,773.40 1,134,208.80 -380,432.54 可供出售金融資產

600757 長江傳媒 2,482,950.00 44,974,145.97 2,228,706.09 可供出售金融資產

601328 交通銀行 11,362,680 50,680,918.40 -4,257,689.67 可供出售金融資產

合計 91,705,265.55 490,115,316.08 -120,615,329.42 /

3、 買賣其他上市公司股份的情況

股份名稱

期初股份

數量（股）

報告期買入股

份數量（股）

使用的資金

數量（元）

報告期賣出股

份數量（股）

期末股份

數量（股）

產生的投資

收益（元）

安利股份 0 1,500 39,000 1,500 0 197.68

佰利聯 0 1,000 55,000 1,000 0 40,361

寶泰隆 0 1,000 18,000 1,000 0 9,005.98

貝因美 0 2,500 76,000 2,500 0 10,684.70

博威合金 0 1,000 27,000 1,000 0 410.3

長海股份 0 500 9,290 500 0 1,537.87

長榮 0 500 20,000 500 0 -1,570.30

大華農 0 1,500 72,000 1,500 0 1,302.83

大智慧 0 2,000 46,400 2,000 0 3,275.50

東方鐵塔 0 3,500 138,215 3,500 0 8,417.50

東富龍 0 1,500 129,000 1,500 0 1,473

東軟載波 0 1,000 41,450 1,000 0 3,449.47

風範股份 0 4,000 105,000 4,000 0 -22,593.62

福安藥業 0 1,000 47,440 1,000 0 -5,263.77

高盟新材 0 1,500 32,820 1,500 0 -3,961.47

廣電電氣 0 4,000 76,000 4,000 0 -11,845.60

海立美達 500 0 20,000 500 0 -5,994.73

海倫哲 0 500 10,500 500 0 946.34

海南瑞澤 0 1,500 37,150 1,500 0 18,797.84

海南橡膠 5,000 0 29,950 5,000 0 20,368.87

漢得信息 0 500 12,660 500 0 856.12

翰宇藥業 0 1,000 35,095 1,000 0 -482.19

鴻利光電 0 1,500 33,000 1,500 0 4,376.09

鴻路鋼構 0 2,000 86,500 2,000 0 -1,842.84

鴻特精密 0 500 8,140 500 0 2,099.33

華峰超纖 0 1,000 19,730 1,000 0 998.05

華銳風電 0 10,000 714,000 10,000 0 -115,026.86

華中數控 0 1,500 39,000 1,500 0 2,865.23

輝隆股份 0 2,500 93,750 2,500 0 6,174.20

惠博普 0 500 13,000 500 0 1,624.35

佳士科技 0 1,500 70,500 1,500 0 -4,915.31

江粉磁材 0 500 4,000 500 0 6,216.03

捷成股份 0 500 27,500 500 0 5,967.12

金城醫藥 0 1,000 34,300 1,000 0 1,990.12

金禾實業 0 1,500 36,750 1,500 0 18,043.95

金力泰 0 1,000 13,000 1,000 0 -2,590.92

聚龍股份 0 500 11,190 500 0 1,631.73

藍科高新 0 1,000 64,000 1,000 0 2,571.80

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

雷柏科技 0 1,500 44,000 1,500 0 -8,935.17

雷曼光電 0 500 19,000 500 0 2,447.70

力源信息 0 500 10,000 500 0 2,982.46

美亞 0 500 20,000 500 0 5,363.25

明牌珠寶 0 2,000 80,000 2,000 0 -5,101.44

內蒙君正 0 6,000 150,000 6,000 0 10,691.25

納川股份 0 1,000 33,500 1,000 0 -698.56

寧基股份 0 1,000 53,500 1,000 0 -8,036.76

洽洽食品 0 6,000 240,000 6,000 0 -16,994.89

千紅製藥 0 500 16,000 500 0 2,458.73

潛能恆信 0 1,000 41,460 1,000 0 2,291.69

群興玩具 0 500 10,000 500 0 -1,263.33

賽輪股份 0 4,000 90,640 4,000 0 12,324.92

三江購物 0 2,000 23,600 2,000 0 16,668.12

森馬服飾 0 8,000 525,000 8,000 0 -59,751.17

森遠股份 0 500 11,000 500 0 1,691.59

山東章鼓 0 500 32,000 500 0 6,002.94

上海綠新 0 3,500 104,000 3,500 0 -1,983.89

上海新陽 0 1,000 15,000 1,000 0 5,027.74

神農大豐 0 500 12,000 500 0 1,386.24

勝景山河 500 0 17,100 500 0 0

盛通股份 0 500 26,000 500 0 3,552.86

史丹利 0 10,000 201,000 10,000 0 -40,225.08

順榮股份 0 1,000 35,000 1,000 0 2,380.35

司爾特 0 1,500 56,000 1,500 0 -4,514.25

四方達 0 500 12,375 500 0 3,235.87

唐人神 0 500 13,500 500 0 779.22

騰邦國際 0 500 10,950 500 0 6,336.67

天瑞儀器 0 1,000 65,000 1,000 0 -8,983.63

天晟新材 0 1,000 32,000 1,000 0 7,292.20

天順風能 500 0 12,660 500 0 -2,874.28

天澤信息 0 1,500 50,280 1,500 0 -8,921.45

通達股份 0 2,500 73,600 2,500 0 8,721.43

通裕重工 0 4,000 134,500 4,000 0 -1,725.97

通源石油 0 1,000 38,550 1,000 0 4,632.11

桐昆股份 0 16,000 312,000 16,000 0 48,185.63

拓爾思 0 1,500 31,500 1,500 0 4,669.18

萬安科技 0 500 18,000 500 0 1,336.68

萬達信息 0 500 24,000 500 0 -1,347.99

萬和電氣 0 500 15,000 500 0 -2,341.42

維爾利 0 500 29,250 500 0 3,788.97

先鋒新材 0 500 13,000 500 0 3,009.87

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

新都化工 0 4,000 151,580 4,000 0 -15,178.49

新聯電子 0 1,000 33,800 1,000 0 10,189.75

星宇股份 0 2,000 42,480 2,000 0 869.35

秀強股份 0 2,000 70,500 2,000 0 -4,275.78

徐家匯 0 3,000 90,000 3,000 0 14,545.24

亞太科技 0 2,500 110,000 2,500 0 -20,811.89

亞威 0 500 20,000 500 0 -753.42

益盛藥業 0 1,000 39,900 1,000 0 528.71

張化機 0 1,000 52,750 1,000 0 3,191.37

正海磁材 0 1,000 42,545 1,000 0 3,922.15

中電環保 0 500 12,580 500 0 1,739.11

中化巖土 0 500 18,500 500 0 1,948.75

佐力藥業 0 1,000 23,500 1,000 0 6,434.97

報告期內賣出申購取得的新股產生的投資收益總額-4,536.40 元。

(四) 資產交易事項

1、 收購資產情況

根據公司第六屆董事會第二十四次會議決議，同意公司全資子公司上海市外高橋保稅區

三聯發展有限公司對上海聯凱置業有限公司實施吸收合併。聯凱公司為三聯發公司的全資子

公司（相關決議內容已於 2010 年 9 月 28 日披露）。截至報告日，吸收合併事宜正按相關程

序進行中。

(五) 報告期內公司重大關聯交易事項

1、其他重大關聯交易

（1）公司經 2009 年 9 月 22 日 2009 年第一次臨時股東大會批准向外高橋集團借入 8.5

億元資金。本年度公司向控股股東上海外高橋（集團）有限公司支付借款利息 35,700,000.00

元。

（2）上海外高橋（集團）有限公司為公司本部的銀行借款提供擔保，截至 2011 年 12

月 31 日人民幣借款的擔保餘額為 5.1 億元。

（3）經公司 2009 億年度股東大會審議通過，同意公司控股子公司上海市外高橋保稅區

新發展有限公司向上海外高橋新市鎮開發管理有限公司定向預定配套商品房，並籤署配套商

品房定向預定合同（相關信息已於公司 2010 年半年度報告中披露）。截至報告日,新發展公

司已向新市鎮公司支付購房款項合計 2.65 億元，合同雙方正按照合同約定持續履行中。

(六) 重大合同及其履行情況

1、 為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10％以上（含 10％）的託管、承包、租賃事

項

(1) 託管情況

本年度公司無託管事項。

(2) 承包情況

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

本年度公司無承包事項。

(3) 租賃情況

本年度公司無租賃事項。

2、 擔保情況

公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保） 單位：萬元

擔保方

擔保方與上市公司的關

系（持股比例%）

被擔保方 擔保金額 擔保到期日

對外擔保：

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 同一單位 上海市浦東土地發展（控股）公司 20,000.00 2012-2-28

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 同一單位 上海華源股份有限公司 1,000.00 逾期

上海市外高橋保稅區三聯發展有限公司 100% 上海市浦東土地發展（控股）公司 43,400.00 2015-12-17

上海市外高橋保稅區三聯發展有限公司 100% 上海市浦東土地發展（控股）公司 5,000.00 2012-2-28

上海市外高橋保稅區三聯發展有限公司 100% 上海市銀行卡產業園開發有限公司 10,000.00 2012-3-24

上海市外高橋保稅區新發展有限公司 79.17% 上海市浦東土地發展（控股）公司 21,059.22 2015-12-17

小計 100,459.22

報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 130,597

報告期末擔保餘額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 100,459.22

公司對控股子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計 829,573

報告期末對子公司擔保餘額合計（B） 638,133.35

公司擔保總額情況（包括對控股子公司的擔保）

擔保總額（A+B） 738,592.57

擔保總額佔公司淨資產的比例(%) 141%

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0

直接或間接為資產負債率超過 70％的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 478,136.2

擔保總額超過淨資產 50％部分的金額（E） 564,844.6

上述三項擔保金額合計（C+D+E） 646,692.6

註：1、上表中 D 與 E 中存在同一項目重複計算的情況 396,288.2 萬元，故於「上述三項擔保金額合計

（C+D+E）」一欄不再計入該部分金額。

2、已逾期擔保的說明：公司為上海華源股份有限公司向銀行借款進行擔保，擔保金額為 27,000.00 萬

元，由於被擔保方未及時歸還銀行借款而形成逾期擔保。公司已與中國工商銀行上海市分行第二營業部、

中國建設銀行上海市分行達成民事調解協議並與上海浦東發展銀行達成和解協議。截至年末，公司為上海

華源股份有限公司向銀行借款進行擔保金額為 1,000.00 萬元，公司為此事項計提的預計負債餘額為 800.93

萬元。

3、 其他重大合同

（1）公司控股子公司上海市外高橋保稅區新發展有限公司向上海外高橋新市鎮開發管

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

理有限公司定向預定配套商品房事項（相關信息已於公司 2010 年年度報告中披露），合同雙

方正按照合同約定持續履行中。

（2）公司與上海市浦東新區高行鎮人民政府籤訂《重大工程配套商品房定向供應協議》，

出售總建築面積為 23,332.22 平方米的配套商品房（相關信息已於公司 2010 年年度報告中

披露），目前協議雙方正按照協議約定持續履行中。

（3）根據 2009 年度股東大會審議通過的《2009 年度融資、擔保和委託貸款計劃》及

授權，公司重新啟動了新銀團借款計劃，並與交通銀行股份有限公司上海市分行、上海浦東

發展銀行外高橋保稅區支行、中國建設銀行股份有限公司上海浦東分行籤訂了銀團貸款協議

（相關信息已於公司 2010 年半年度報告中披露）。銀團最終承諾金額為 23.0625 億元，協議

期限延長至 2012 年 12 月 20 日。

（4）根據第六屆董事會第十七次會議決議，公司與浦東新區河道署籤訂了《高南河水

系工程項目投資建設與政府回購協議書》（相關信息已於公司 2010 年半年度報告中披露）。

目前協議雙方正按照協議約定持續履行中。

（5）公司經 2009 年 9 月 22 日 2009 年第一次臨時股東大會批准向外高橋集團借入 8.5

億元資金。目前雙方正按照有關協議約定持續履行中。

（6）公司第六屆董事會第二十四次會議決議，同意公司全資子公司上海市外高橋保稅

區三聯發展有限公司對上海聯凱置業有限公司實施吸收合併。聯凱公司為三聯發公司的全資

子公司（相關決議內容已於 2010 年 9 月 28 日披露）。截至報告日，吸收合併事宜正按相關

程序進行中。

（7）根據公司第七屆董事會第二次會議決議，授權公司全資子公司上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司（以下簡稱"外聯發公司"）在 2011 年度內向其控股子公司上海外聯發高

橋物流管理有限公司（以下簡稱"聯橋公司"）發放 17,480 萬元委託貸款，貸款期限為一年。

外聯發公司可根據聯橋公司實際資金需求，安排貸款發放批次與時間（相關決議內容已於

2011 年 4 月 25 日披露）。截至 2011 年 12 月 31 日，外聯發公司向聯橋公司發放委託貸款餘

額為 15,350 萬元。

（8）公司分別於 2011 年 6 月和 2011 年 9 月，通過兩次公開競價的方式，轉讓了高行

綠洲一期-四期共 13538.25 平方米配套商鋪，分別與上海惠純投資發展有限公司、上海紅墅

貿易發展有限公司籤署了一系列合同，合同總金額達 2.43 億元。截至 2011 年 12 月 31 日，

該系列合同已履行完畢。

(七) 承諾事項履行情況

1、 上市公司、控投股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

承諾方 承諾內容

是否有履

行期限

是否及時

嚴格履行

與股改相

關的承諾

上海外高橋

（集團）有

限公司

持有的外高橋的非流通股股份 417,208,000 股自改革方案實施之日（2006 年 2 月

16 日）起 36 個月內不通過證券交易所掛牌交易出售。2012 年 1 月 4 日，上述限售

股份已解禁並上市流通。

是 是

與重大資

產重組相

關的承諾

上海外高橋

（集團）有

限公司

1、外高橋集團作為外股份的控股股東或主要股東期間，在中國境內將不再以任何方

式（包括但不限於其單獨經營、通過合資經營或擁有另一公司或企業的股份及其它權

益）新增房地產開發和經營（出租、銷售）、現代物流、國際貿易業務（不含限制性

行業的功能性市場及國際貿易業務），或不以任何方式新增直接或間接參與任何與外

股份構成競爭的任何業務或活動。2、在新高橋實現盈利的第一個會計年度後，根據

國有資產管理有關規定，在充分保護上市公司及中小股東利益的前提下，按照合理、

公允的評估價格，將外高橋集團持有的新高橋股權轉讓給外股份，轉讓前將該部分股

權託管給外股份。3、外高橋集團作為外股份的控股股東或主要股東期間，不會利用

對外股份控股股東地位損害外股份及其他股東（特別是中小股東）的合法權益。

否 是

與重大資

產重組相

關的承諾

上海外高橋

（集團）有

限公司

1、外高橋集團將繼續嚴格按照《公司法》等法律法規以及上市公司《公司章程》的

有關規定行使股東權利或者董事權利，在董事會對有關涉及外高橋集團的關聯交易事

項進行表決時，外高橋集團所派出的董事履行迴避表決的義務；在股東大會對有關涉

及外高橋集團的關聯交易事項進行表決時，外高橋集團履行迴避表決義務。2、本次

交易完成後，外高橋集團與上市公司之間將儘量減少關聯交易。在進行確有必要且無

法規避的關聯交易時，保證按市場化原則和公允價格公平進行，並按相關法律法規以

及規範性文件的規定履行交易程序及信息披露義務。外高橋集團和上市公司就相互間

關聯事項及交易所做出的任何約定及安排，均不妨礙對方為其自身利益、在市場同等

競爭條件下與任何第三方進行業務往來或交易。

否 是

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

與重大資

產重組相

關的承諾

上海外高橋

（集團）有

限公司

1、保證公司人員獨立（1）上市公司的總經理、副總經理和其他高級管理人員專職在

上市公司任職、並在上市公司領取薪酬，不會在外高橋集團及其關聯方兼任除董事外

的其他職務，繼續保持上市公司人員的獨立性；（2）上市公司具有完整、獨立的勞

動、人事管理體系，該等體系獨立於外高橋集團；（3）外高橋集團及其關聯方推薦

出任公司董事和高級管理人員的人選均通過合法程序進行，外高橋集團及其關聯方不

幹預公司董事會和股東大會已做出的人事任免決定。2、保證公司資產獨立、完整（1）

上市公司具有完整的經營性資產； （2）外高橋集團不違規佔用上市公司的資金、資

產及其他資源。

3、保證公司機構獨立（1）上市公司依法建立和完善法人治理結構，建立獨立、完整

的組織機構；（2）上市公司與外高橋集團之間在辦公機構和生產經營場所等方面完

全分開。4、保證公司業務獨立（1）上市公司擁有獨立開展經營活動的資產、人員、

資質以及具有獨立面向市場自主經營的能力，在土地一級開發、房地產開發、持有型

物業經營等方面獨立運作；（2）外高橋集團除通過行使合法的股東權利外，不幹預

上市公司的經營業務活動。（3）依據減少並規範關聯交易的原則並採取合法方式減

少或消除外高橋集團及其關聯方與公司之間的關聯交易；對於確有必要存在的關聯交

易，其關聯交易價格按照公平合理及市場化原則確定，確保公司及其他股東利益不受

到損害並及時履行信息披露義務。5、保證公司財務獨立（1）上市公司擁有獨立的財

務會計部門，建立獨立的財務核算體系和財務管理制度；（2）上市公司獨立在銀行

開戶，不與外高橋集團共用一個銀行帳戶；（3）上市公司獨立作出財務決策，外高

橋集團不幹預上市公司的資金使用；（4）上市公司依法獨立納稅；（5）上市公司的

財務人員獨立，不在外高橋集團兼職和領取報酬。

否 是

與重大資

產重組相

關的承諾

上海外高橋

（集團）有

限公司

因注入我公司的三家公司的不動產資產權屬糾紛導致我公司損失的，由其承擔相應責

任。截至 2011 年 12 月 31 日，我公司未發生任何因資產權屬糾紛導致上市公司損

失的事件。

否 是

與重大資

產重組相

關的承諾

上海東興投

資控股發展

有限公司

因注入我公司的外聯發的不動產資產權屬糾紛導致我公司損失的，由其承擔相應責

任。截至 2011 年 12 月 31 日，我公司未發生任何因資產權屬糾紛導致上市公司損

失的事件。

否 是

與重大資

產重組相

關的承諾

上海外高橋

（集團）有

限公司

上海東興投

資控股發展

有限公司

承諾於 2009 年 6 月 30 日前辦理完成外聯發公建 E3-007、公建 E4-23、公建 E4-24

的房地產證。對於上述承諾，公司第六屆董事會第十三次會議已同意將外聯發相關房

產權證辦理期限延長至 2009 年底。截至 2009 年 12 月，外聯發已完成所有前期工

作並將材料上報市國土局，上海市國土局分別於 2009 年 11 年 12 月 1 日出具了公

建 E4-23、公建 E4-24 及相關地塊的徵詢收文回執單，上述物業有待上海市國土局

審核後完成產證辦理。

是 是

與重大資

產重組相

關的承諾

上海外高橋

（集團）有

限公司

承諾於 2009 年 6 月 30 日前辦理完成新發展新興樓房地產證。對於上述承諾，經公

司第六屆董事會第十三次會議及第六屆董事會第十九次會議兩次審議，同意新發展公

司對新興樓進行重建，待重建後再行辦理產證。

是 是

與重大資

產重組相

關的承諾

上海東興投

資控股發展

有限公司

承諾因重大資產重組暨非公開發行而持有的我公司 50,804,327 股股份自該次所認

購股份股權登記完成之日起 36 個月不轉讓。承諾期限至 2011 年 12 月 15 日。2012

年 12 月 20 日，上述限售股份已解禁並上市流通。

是 是

與重大資

產重組相

關的承諾

上海外高橋

（集團）有

限公司

因重大資產重組暨非公開發行，承諾對本公司擁有權益的 214,919,116 股自該次所

認購股份股權登記完成之日起 36 個月內不轉讓。承諾期限至 2011 年 12 月 15 日。

2012 年 12 月 20 日，上述限售股份已解禁並上市流通。

是 是

上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年年度報告

(八) 聘任、解聘會計師事務所情況

單位:萬元 幣種:人民幣

是否改聘會計師事務所： 否

現聘任

境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所有限公司

境內會計師事務所報酬 150

境內會計師事務所審計年限 7

(九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況

本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會

的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。

(十) 其他重大事項的說明

本年度公司無其他重大事項。

(十一) 信息披露索引

事項 刊載的報刊名稱及版面 刊載日期 刊載的網際網路網站

外高橋 2010 年度業績預增公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 1 月 31 日 www.sse.com.cn

外高橋第六屆監事會第十四次會議決議公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 3 月 16 日 www.sse.com.cn

外高橋第六屆董事會第二十七次會議決議公告

暨召開 2010 年度股東大會公告

《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 3 月 16 日 www.sse.com.cn

外高橋第七屆監事會第一次會議決議公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 4 月 13 日 www.sse.com.cn

外高橋 2010 年度股東大會決議公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 4 月 13 日 www.sse.com.cn

外高橋第七屆董事會第一次會議決議公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 4 月 13 日 www.sse.com.cn

外高橋第七屆監事會第二次會議決議公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn

外高橋第七屆董事會第二次會議決議公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn

外高橋 2010 年度利潤分配實施公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 5 月 19 日 www.sse.com.cn

外高橋第七屆董事會第三次會議決議公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 8 月 17 日 www.sse.com.cn

外高橋第七屆董事會第四次會議決議公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 8 月 29 日 www.sse.com.cn

外高橋第七屆監事會第三次會議決議公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 8 月 29 日 www.sse.com.cn

外高橋 2011 年半年度報告更正公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 9 月 10 日 www.sse.com.cn

外高橋第七屆監事會第四次會議決議公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 10 月 31 日 www.sse.com.cn

外高橋第七屆董事會第五次會議決議公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 10 月 31 日 www.sse.com.cn

外高橋股東減持公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 11 月 5 日 www.sse.com.cn

外高橋第七屆董事會第六次會議決議公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 11 月 15 日 www.sse.com.cn

外高橋第七屆董事會第七次會議決議公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 12 月 9 日 www.sse.com.cn

外高橋重大資產重組暨非公開發行限售流通股

上市公告

《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 12 月 16 日 www.sse.com.cn

外高橋股改限售流通股上市公告 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《香港商報》 2011 年 12 月 29 日 www.sse.com.cn

十一、備查文件目錄

1、上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年度財務報表

2、上海外高橋保稅區開發股份有限公司 2011 年度審計報告

3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

董事長：舒榕斌

2012 年 4 月 28 日

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

審計報告及財務報表

2011 年度

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

審計報告及財務報表

（2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日止）

目 錄

頁 次

一、 審計報告

1-2

二、 財務報表

資產負債表和合併資產負債表

1-4

利潤表和合併利潤表

5-6

現金流量表和合併現金流量表

7-8

所有者權益變動表和合併所有者權益變動表

9-12

財務報表附註

1-134

審計報告 第 1 頁

審 計 報 告

信會師報字[2012 ]第 112603 號

上海外高橋保稅區開發股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的上海外高橋保稅區開發股份有限公司（以下簡

稱貴公司）財務報表，包括 2011 年 12 月 31 日的資產負債表和合併

資產負債表、2011 年度的利潤表和合併利潤表、2011 年度的現金流

量表和合併現金流量表、2011 年度的所有者權益變動表和合併所有

者權益變動表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包

括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反

映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由

於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意

見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國

註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計

劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計報告 第 2 頁

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的

審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞

弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，

註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計

恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工

作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理

性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意

見提供了基礎。

三、 審計意見

我們認為，貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的

規定編制，公允反映了貴公司 2011 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2011

年度的經營成果和現金流量。

立信會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：周錚文

中國註冊會計師：封 磊

中國·上海 二 O 一二年四月二十五日

報表 第 1 頁

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

資產負債表

2011 年 12 月 31 日

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

資 產 附註十一 期末餘額 年初餘額

流動資產：

貨幣資金 63,496,956.83 73,571,998.76

交易性金融資產

應收票據

應收帳款 （一） 68,495,073.30 889,261.36

預付款項 5,450,000.00 15,000,000.00

應收利息 7,156,924.02 6,629,180.97

應收股利

其他應收款 （二） 474,122,904.59 348,440,535.33

存貨 4,488,574,827.25 4,194,256,968.07

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 263,000,000.00

流動資產合計 5,370,296,685.99 4,638,787,944.49

非流動資產：

可供出售金融資產 389,382,540.60 546,477,481.76

持有至到期投資

長期應收款 754,065,705.00 435,500,000.00

長期股權投資 （三） 2,491,070,351.02 2,490,386,183.11

投資性房地產 692,197,394.67 723,409,072.96

固定資產 168,948,385.84 170,702,954.22

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 32,885,976.65 33,472,477.73

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產 2,198,640.68 2,262,601.13

其他非流動資產

非流動資產合計 4,530,748,994.46 4,402,210,770.91

資產總計 9,901,045,680.45 9,040,998,715.40

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

報表 第 2 頁

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

資產負債表（續）

2011 年 12 月 31 日

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

負債和所有者權益（或股東權益） 附註十一 期末餘額 年初餘額

流動負債：

短期借款 2,749,500,000.00 2,144,000,000.00

交易性金融負債

應付票據

應付帳款 34,201,944.26 14,242,126.44

預收款項 2,917,569.86 3,781,661.56

應付職工薪酬 7,391,018.44 5,700,796.66

應交稅費 479,075,241.80 563,870,630.94

應付利息 19,910,125.77 16,533,480.34

應付股利

其他應付款 67,573,282.96 152,396,019.53

一年內到期的非流動負債 100,000,000.00

其他流動負債

流動負債合計 3,460,569,183.09 2,900,524,715.47

非流動負債：

長期借款 1,696,000,000.00 1,143,000,000.00

應付債券

長期應付款 847,395,032.48 843,646,312.58

專項應付款

預計負債 8,009,333.33 48,056,000.00

遞延所得稅負債 78,512,018.05 113,074,323.21

其他非流動負債

非流動負債合計 2,629,916,383.86 2,147,776,635.79

負債合計 6,090,485,566.95 5,048,301,351.26

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本） 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00

資本公積 2,073,408,624.96 2,195,941,260.96

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積 262,602,661.90 254,412,190.16

一般風險準備

未分配利潤 463,767,883.64 531,562,970.02

所有者權益（或股東權益）合計 3,810,560,113.50 3,992,697,364.14

負債和所有者權益（或股東權益）總計 9,901,045,680.45 9,040,998,715.40

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

報表 第 3 頁

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

合併資產負債表

2011年12月31日

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

資 產 附註五 期末餘額 年初餘額

流動資產：

貨幣資金 （一） 6,287,681,655.29 6,811,168,256.09

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產 （二） 1,151.17 86,124.61

應收票據 （三） 22,304,637.30 11,183,399.54

應收帳款 （四） 641,650,166.58 591,304,468.05

預付款項 （六） 286,668,388.06 242,505,888.34

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款 （五） 229,721,441.85 154,124,441.33

買入返售金融資產

存貨 （七） 7,728,946,667.90 8,237,106,653.22

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計 15,196,974,108.15 16,047,479,231.18

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產 （八） 490,115,316.08 652,382,807.70

持有至到期投資

長期應收款 （九） 318,565,705.00

長期股權投資 （十） 467,151,082.86 472,558,151.07

投資性房地產 （十一） 6,274,981,429.05 5,624,091,660.62

固定資產 （十二） 1,030,821,627.33 974,411,041.55

在建工程 （十三） 12,989,995.95 10,061,193.17

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 （十四） 152,816,832.20 137,105,625.81

開發支出

商譽

長期待攤費用 （十五） 57,777,216.82 34,335,774.98

遞延所得稅資產 （十六） 2,198,640.68 2,590,400.53

其他非流動資產

非流動資產合計 8,807,417,845.97 7,907,536,655.43

資產總計 24,004,391,954.12 23,955,015,886.61

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

報表 第 4 頁

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

合併資產負債表（續）

2011 年 12 月 31 日

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

負債和所有者權益（或股東權益） 附註五 期末餘額 年初餘額

流動負債：

短期借款 （十八） 11,596,408,002.65 12,013,229,866.70

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據 （十九） 24,112,647.35 4,244,342.05

應付帳款 （二十） 667,560,499.48 654,510,404.71

預收款項 （二十一） 493,991,326.13 626,300,113.06

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬 （二十二） 46,269,631.01 58,522,357.28

應交稅費 （二十三） 652,718,462.62 617,523,653.87

應付利息 （二十四） 30,490,813.72 24,182,133.02

應付股利 （二十五） 5,049,903.79 4,576,762.43

其他應付款 （二十六） 688,336,410.77 1,476,710,707.92

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債 （二十八） 589,600,000.00 125,960,000.00

其他流動負債

流動負債合計 14,794,537,697.52 15,605,760,341.04

非流動負債：

長期借款 （二十九） 2,932,133,250.20 2,121,030,000.00

應付債券

長期應付款 （三十） 847,395,032.48 843,646,312.58

專項應付款 （三十一） 18,920,000.00 20,380,000.00

預計負債 （二十七） 8,009,333.33 48,056,000.00

遞延所得稅負債 （十六） 104,943,327.48 133,154,909.31

其他非流動負債 （三十二） 51,806,451.61 52,000,000.00

非流動負債合計 3,963,207,395.10 3,218,267,221.89

負債合計 18,757,745,092.62 18,824,027,562.93

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本） （三十三） 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00

資本公積 （三十四） 1,699,381,501.67 1,827,283,515.43

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積 （三十五） 377,651,293.40 369,460,821.66

一般風險準備

未分配利潤 （三十六） 1,565,035,638.38 1,357,604,214.84

外幣報表折算差額 -9,834,645.88 -7,815,788.20

歸屬於母公司所有者權益合計 4,643,014,730.57 4,557,313,706.73

少數股東權益 603,632,130.93 573,674,616.95

所有者權益（或股東權益）合計 5,246,646,861.50 5,130,988,323.68

負債和所有者權益（或股東權益）總計 24,004,391,954.12 23,955,015,886.61

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

報表 第 5 頁

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

利潤表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項 目 附註十

一 本期金額 上期金額

一、營業收入 （四） 637,614,031.70 1,916,707,119.38

減：營業成本 （四） 389,701,188.00 713,566,836.43

營業稅金及附加 38,855,610.34 464,741,049.76

銷售費用 3,188,459.25 4,613,777.50

管理費用 38,070,646.16 56,726,871.85

財務費用 80,637,995.67 7,048,654.89

資產減值損失 -354,035.39 311,036.65

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

投資收益（損失以「-」號填列） （五） 13,528,151.02 44,887,383.62

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 （五） 1,947,510.93 1,858,108.59

二、營業利潤（虧損以「-」填列） 101,042,318.69 714,586,275.92

加：營業外收入 3,143,338.75 1,131,486.48

減：營業外支出 36,975.06 27,476,312.16

其中：非流動資產處置損失 3,847.49 109,761.20

三、利潤總額（虧損總額以「-」號填列） 104,148,682.38 688,241,450.24

減：所得稅費用 22,243,965.00 159,161,596.74

四、淨利潤（淨虧損以「-」號填列） 81,904,717.38 529,079,853.50

五、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

六、其他綜合收益 -122,532,636.00 -379,205,395.34

七、綜合收益總額 -40,627,918.62 149,874,458.16

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

報表 第 6 頁

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

合併利潤表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項 目 附註五 本期金額 上期金額

一、營業總收入 8,578,681,925.45 8,881,179,407.70

其中：營業收入 （三十七） 8,578,681,925.45 8,881,179,407.70

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本 8,034,820,610.15 7,932,723,219.32

其中：營業成本 （三十七） 6,937,529,522.62 6,643,267,256.76

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加 （三十八） 300,668,853.25 614,652,773.93

銷售費用 211,926,327.92 186,933,366.11

管理費用 351,175,267.67 348,932,738.20

財務費用 （三十九） 213,464,290.83 142,303,081.82

資產減值損失 （四十二） 20,056,347.86 -3,365,997.50

加：公允價值變動收益（損失以「-」號填列） （四十） -5,078.20 -2,090.24

投資收益（損失以「-」號填列） （四十一） 33,242,778.96 34,559,493.74

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 17,124,559.48 15,244,612.82

匯兌收益（損失以「-」號填列）

三、營業利潤（虧損以「-」號填列） 577,099,016.06 983,013,591.88

加：營業外收入 （四十三） 20,724,113.29 22,119,496.93

減：營業外支出 （四十四） 1,170,537.82 28,587,276.16

其中：非流動資產處置損失 419,120.26 747,592.98

四、利潤總額（虧損總額以「-」號填列） 596,652,591.53 976,545,812.65

減：所得稅費用 （四十五） 153,745,758.63 249,089,697.68

五、淨利潤（淨虧損以「-」號填列） 442,906,832.90 727,456,114.97

其中：被合併方在合併前實現的淨利潤

歸屬於母公司所有者的淨利潤 357,131,227.30 662,375,094.68

少數股東損益 85,775,605.60 65,081,020.29

六、每股收益：

（一）基本每股收益 （四十六） 0.35 0.66

（二）稀釋每股收益 （四十六） 0.35 0.66

七、其他綜合收益 （四十七） -129,920,871.44 -429,928,016.33

八、綜合收益總額 312,985,961.46 297,528,098.64

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 227,210,355.86 232,447,078.35

歸屬於少數股東的綜合收益總額 85,775,605.60 65,081,020.29

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

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報表 第 7 頁

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現金流量表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項 目 本期金額 上期金額

一、經營活動產生的現金流量

銷售商品、提供勞務收到的現金 569,144,128.06 821,738,295.08

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金 99,552,752.08 1,702,647,028.82

經營活動現金流入小計 668,696,880.14 2,524,385,323.90

購買商品、接受勞務支付的現金 826,105,002.01 1,124,628,714.46

支付給職工以及為職工支付的現金 24,482,844.41 21,492,159.27

支付的各項稅費 176,891,029.55 245,507,027.14

支付其他與經營活動有關的現金 487,872,316.78 1,370,668,206.62

經營活動現金流出小計 1,515,351,192.75 2,762,296,107.49

經營活動產生的現金流量淨額 -846,654,312.61 -237,910,783.59

二、投資活動產生的現金流量

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金 33,440,142.76 129,986,780.64

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回

的現金淨額 276,705.94 209,440.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 33,716,848.70 130,196,220.64

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付

的現金 1,295,473.00 14,954,247.82

投資支付的現金 79,372,594.22

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計 1,295,473.00 94,326,842.04

投資活動產生的現金流量淨額 32,421,375.70 35,869,378.60

三、籌資活動產生的現金流量

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金 3,925,500,000.00 3,986,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金 80,000,000.00

籌資活動現金流入小計 4,005,500,000.00 3,986,000,000.00

償還債務支付的現金 2,667,000,000.00 3,558,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 411,997,623.69 173,383,588.22

支付其他與籌資活動有關的現金 122,079,484.59 87,396,018.79

籌資活動現金流出小計 3,201,077,108.28 3,818,779,607.01

籌資活動產生的現金流量淨額 804,422,891.72 167,220,392.99

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -272,555.68 -131,274.27

五、現金及現金等價物淨增加額 -10,082,600.87 -34,952,286.27

加：期初現金及現金等價物餘額 66,610,480.95 101,562,767.22

六、期末現金及現金等價物餘額 56,527,880.08 66,610,480.95

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

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報表 第 8 頁

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合併現金流量表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項 目 附註五 本期金額 上期金額

一、經營活動產生的現金流量

銷售商品、提供勞務收到的現金 8,760,371,268.15 7,910,195,734.53

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還 451,411,888.47 379,380,396.91

收到其他與經營活動有關的現金 （四十八） 303,671,620.36 948,251,329.28

經營活動現金流入小計 9,515,454,776.98 9,237,827,460.72

購買商品、接受勞務支付的現金 8,249,389,192.44 8,106,212,691.26

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金 580,177,452.70 475,084,752.89

支付的各項稅費 479,676,900.76 533,316,465.96

支付其他與經營活動有關的現金 （四十八） 648,207,816.08 483,379,583.41

經營活動現金流出小計 9,957,451,361.98 9,597,993,493.52

經營活動產生的現金流量淨額 -441,996,585.00 -360,166,032.80

二、投資活動產生的現金流量

收回投資收到的現金 13,781,267.68 82,559,150.09

取得投資收益所收到的現金 18,323,255.09 27,631,408.32

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收 7,539,334.42 8,197,587.75

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 2,681,307.22

收到其他與投資活動有關的現金 （四十八） 11,567,030.65

投資活動現金流入小計 51,210,887.84 121,069,453.38

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支 79,674,116.97 82,404,370.88

投資支付的現金 32,390,225.23 133,853,854.55

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金 875,000.00

投資活動現金流出小計 112,064,342.20 217,133,225.43

投資活動產生的現金流量淨額 -60,853,454.36 -96,063,772.05

三、籌資活動產生的現金流量

吸收投資收到的現金 113,400,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 113,400,000.00

取得借款收到的現金 16,608,619,539.89 17,113,543,789.16

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金 （四十八） 7,391,453,147.98 4,784,101,462.69

籌資活動現金流入小計 24,000,072,687.87 22,011,045,251.85

償還債務支付的現金 15,677,004,767.89 14,788,970,500.73

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 920,695,486.92 546,167,633.91

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 38,851,340.03 41,359,545.89

支付其他與籌資活動有關的現金 （四十八） 7,240,056,686.48 6,042,516,969.82

籌資活動現金流出小計 23,837,756,941.29 21,377,655,104.46

籌資活動產生的現金流量淨額 162,315,746.58 633,390,147.39

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -5,430,165.83 12,867,982.84

五、現金及現金等價物淨增加額 -345,964,458.61 190,028,325.38

加：期初現金及現金等價物餘額 1,389,256,227.97 1,199,227,902.59

六、期末現金及現金等價物餘額 1,043,291,769.36 1,389,256,227.97

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

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所有者權益變動表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

本期金額

項 目 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計

一、上年年末餘額 1,010,780,943.00 2,195,941,260.96 254,412,190.16 531,562,970.02 3,992,697,364.14

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 1,010,780,943.00 2,195,941,260.96 254,412,190.16 531,562,970.02 3,992,697,364.14

三、本期增減變動金額（減少以「-」號填列） -122,532,636.00 8,190,471.74 -67,795,086.38 -182,137,250.64

（一）淨利潤 81,904,717.38 81,904,717.38

（二）其他綜合收益 -122,532,636.00 -122,532,636.00

上述（一）和（二）小計 -122,532,636.00 81,904,717.38 -40,627,918.62

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配 8,190,471.74 -149,699,803.76 -141,509,332.02

1．提取盈餘公積 8,190,471.74 -8,190,471.74

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 -141,509,332.02 -141,509,332.02

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額 1,010,780,943.00 2,073,408,624.96 262,602,661.90 463,767,883.64 3,810,560,113.50

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

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所有者權益變動表（續）

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

上年同期金額

項 目 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計

一、上年年末餘額 1,010,780,943.00 2,575,146,656.30 201,504,204.81 55,391,101.87 3,842,822,905.98

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 1,010,780,943.00 2,575,146,656.30 201,504,204.81 55,391,101.87 3,842,822,905.98

三、本期增減變動金額（減少以「-」號填列） -379,205,395.34 52,907,985.35 476,171,868.15 149,874,458.16

（一）淨利潤 529,079,853.50 529,079,853.50

（二）其他綜合收益 -379,205,395.34 -379,205,395.34

上述（一）和（二）小計 -379,205,395.34 529,079,853.50 149,874,458.16

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配 52,907,985.35 -52,907,985.35

1．提取盈餘公積 52,907,985.35 -52,907,985.35

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額 1,010,780,943.00 2,195,941,260.96 254,412,190.16 531,562,970.02 3,992,697,364.14

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

報表 第 11 頁

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

合併所有者權益變動表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

項 目 實收資本(或股本) 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 少數股東權益 所有者權益合計

一、上年年末餘額 1,010,780,943.00 1,827,283,515.43 369,460,821.66 1,357,604,214.84 -7,815,788.20 573,674,616.95 5,130,988,323.68

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 1,010,780,943.00 1,827,283,515.43 369,460,821.66 1,357,604,214.84 -7,815,788.20 573,674,616.95 5,130,988,323.68

三、本期增減變動金額（減少以「-」號填列） -127,902,013.76 8,190,471.74 207,431,423.54 -2,018,857.68 29,957,513.98 115,658,537.82

（一）淨利潤 357,131,227.30 85,775,605.60 442,906,832.90

（二）其他綜合收益 -127,902,013.76 -2,018,857.68 -129,920,871.44

上述（一）和（二）小計 -127,902,013.76 357,131,227.30 -2,018,857.68 85,775,605.60 312,985,961.46

（三）所有者投入和減少資本 -16,493,610.23 -16,493,610.23

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他 -16,493,610.23 -16,493,610.23

（四）利潤分配 8,190,471.74 -149,699,803.76 -39,324,481.39 -180,833,813.41

1．提取盈餘公積 8,190,471.74 -8,190,471.74

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 -141,509,332.02 -39,324,481.39 -180,833,813.41

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額 1,010,780,943.00 1,699,381,501.67 377,651,293.40 1,565,035,638.38 -9,834,645.88 603,632,130.93 5,246,646,861.50

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

報表 第 12 頁

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

合併所有者權益變動表（續）

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

上年同期金額

歸屬於母公司所有者權益

項 目 實收資本(或股本) 資本公積

減：庫存

股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 少數股東權益 所有者權益合計

一、上年年末餘額 1,010,780,943.00 2,254,326,167.07 316,552,836.31 747,594,677.79 -4,568,473.79 472,072,926.64 4,796,759,077.02

加：會計政策變更 542,427.72 -542,427.72

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 1,010,780,943.00 2,254,326,167.07 316,552,836.31 748,137,105.51 -4,568,473.79 471,530,498.92 4,796,759,077.02

三、本期增減變動金額（減少以「-」號填列） -427,042,651.64 52,907,985.35 609,467,109.33 -3,247,314.41 102,144,118.03 334,229,246.66

（一）淨利潤 662,375,094.68 65,081,020.29 727,456,114.97

（二）其他綜合收益 -426,680,701.92 -3,247,314.41 -429,928,016.33

上述（一）和（二）小計 -426,680,701.92 662,375,094.68 -3,247,314.41 65,081,020.29 297,528,098.64

（三）所有者投入和減少資本 -361,949.72 78,958,605.73 78,596,656.01

1．所有者投入資本 113,400,000.00 113,400,000.00

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他 -361,949.72 -34,441,394.27 -34,803,343.99

（四）利潤分配 52,907,985.35 -52,907,985.35 -41,895,507.99 -41,895,507.99

1．提取盈餘公積 52,907,985.35 -52,907,985.35

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 -41,895,507.99 -41,895,507.99

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額 1,010,780,943.00 1,827,283,515.43 369,460,821.66 1,357,604,214.84 -7,815,788.20 573,674,616.95 5,130,988,323.68

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 1 頁

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

財務報表附註

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

一、 公司基本情況

上海外高橋保稅區開發股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「公司」）於 1992 年 5

月 19 日經上海市建設委員會以「滬建經（92）第 435 號」文批准由上海市外高橋保稅

區開發公司改制而成。1992 年 5 月 28 日，經中國人民銀行上海分行以滬人金股字

（92）第 37 號文批准，公司向社會公眾公開發行境內上市內資股（A 股）股票並上

市交易。1992 年 8 月 14 日由國家工商行政管理局頒發企業法人營業執照。公司原

註冊資本為 28,000 萬元，經 1993 年 7 月實施發行 8,500 萬股外資股（B 股）、1994

年 5 月實施每 10 股送 5 股、1994 年 9 月實施每 10 股配 3 股新股且內資股每 10 股

再轉配 17 股新股、1999 年 6 月實施每 10 股送 1 股、2001 年 6 月實施每 10 股送 1

股後，公司註冊資本變更為 74,505.75 萬元，該註冊資本業經大華會計師事務所有限

公司驗證並出具「華業字（2001）第 992 號」驗資報告。

2006 年 1 月 13 日，公司的股權分置改革方案獲得通過，以 2006 年 2 月 14 日為股

改股份變更登記日，並於 2006 年 2 月 16 日對流通 A 股股東實施每 10 股送 3.8 股的

對價方案，對價股份於當日上市流通。同時公司的總股本全部變更為流通股。

根據公司 2008 年度第一次臨時股東大會決議及 2008 年 12 月經中國證券監督管理委

員會以「證監許可[2008]1309 號」文批准，公司向上海外高橋（集團）有限公司定向

發行 214,919,116 股普通股、向上海東興投資控股發展公司定向發行 50,804,327 股普

通股。發行後，公司股份總數變更為 1,010,780,943 股，註冊資本變更為人民幣

101,078.0943 萬元，並於 2009 年 3 月 5 日由上海市工商行政管理局換發法人營業執

照，且該註冊資本業經立信會計師事務所有限公司驗證並出具信會師報字（2008）

第 12153 號驗資報告。公司現法人營業執照註冊號為 310000400104677。

截至 2011 年 12 月 31 日，公司有限售條件的流通股股份為 417,208,000 股，佔公司

總股本的 41.28%，其餘均為無限售條件的流通股。

公司法定代表人為舒榕斌。

公司所處行業：房地產開發。

經營範圍：合法取得地塊內的房地產經營開發，保稅區內的轉口貿易、保稅倉儲、

國際貨運代理業務、外商投資項目的諮詢代理、國際經貿諮詢、承辦海運進出口貨

物的國際運輸代理業務，包括：攬貨、倉儲、中轉、貨櫃拼裝拆箱、結算運雜費、

報關、報驗、保險、相關的短途運輸服務及諮詢業務（涉及行政許可的憑許可證經

營）。

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財務報表附註 第 2 頁

二、 主要會計政策、會計估計和前期差錯

(一) 財務報表的編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部於 2006 年 2 月

15 日頒布的《企業會計準則——基本準則》和 38 項具體會計準則、其後頒布的企

業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱「企業會計準則」)

以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15 號——

財務報告的一般規定》(2010 年修訂)的披露規定編制財務報表。

(二) 遵循企業會計準則的聲明

公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司

的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。

(三) 會計期間

自公曆 1 月 1 日至 12 月 31 日止為一個會計年度。

(四) 記帳本位幣

採用人民幣為記帳本位幣。

(五) 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1、 同一控制下企業合併

本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計

量。被合併各方採用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合併日按照本公

司會計政策進行調整，在此基礎上按照調整後的帳面價值確認。

在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值

總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減

的，調整留存收益。

本公司為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支

付的審計費用、評估費用、法律服務費等，於發生時計入當期損益。

企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，

溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。

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財務報表附註 第 3 頁

2、 非同一控制下的企業合併

本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允

價值計量。公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。

本公司在購買日對合併成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資

產、負債及或有負債的公允價值。

本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的

差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價

值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

企業合併中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限於被購買方

原已確認的資產），其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可

靠計量的，單獨確認並按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，

單獨確認為無形資產並按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其

他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可

靠計量的，單獨確認並按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允

價值能可靠計量的，單獨確認為負債並按照公允價值計量。

本公司在企業合併中取得的被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞

延所得稅資產確認條件的，不予以確認。購買日後 12 個月內，如取得新的或

進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣

暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的遞延所得稅資產，同時減

少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認

與企業合併相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。

非同一控制下企業合併，購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢

等中介費用以及其他相關管理費用，應當於發生時計入當期損益；購買方作為

合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或

債務性證券的初始確認金額。

(六) 合併財務報表的編制方法

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合併財務報

表。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一

致，如子公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表

時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併

取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。合

並財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法

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財務報表附註 第 4 頁

調整對子公司的長期股權投資後，由本公司編制。

合併財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合併

資產負債表、合併利潤表、合併現金流量表、合併所有者權益變動表的影響。

子公司少數股東應佔的權益和損益分別在合併資產負債表中所有者權益項目下和合

並利潤表中淨利潤項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股

東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司的，則調整合併資產負債表的期

初數；將子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將

子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表

的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體在以前期間一直存在。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司的，則不調整合併資產負債表

期初數；將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子

公司自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。通過多次交易分步實現

非同一控制下企業合併時，對於購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該

股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投

資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他

綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。

在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納

入合併利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。因處置部

分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，

本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩

餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續

計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司

股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公

司的可辨認淨資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子

公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產份

額的差額，均調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本

溢價不足衝減的，調整留存收益。

(七) 現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。

將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、

價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。

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(八) 外幣業務和外幣報表折算

1、 外幣業務

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣

記帳。

外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除

屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照

借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨

幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以

公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由

此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。

2、 外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者

權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤

表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生

的外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。

處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相

關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置

境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置

當期損益。

(九) 金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1、 金融工具的分類

管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價

值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或

金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

2、 金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領

取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入

當期損益。

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財務報表附註 第 6 頁

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公

允價值變動損益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用

之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利

率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不

包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款、應

收票據、預付帳款、長期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初

始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損

益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領

取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將

公允價值變動計入資本公積（其他資本公積）。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同

時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉

出，計入投資損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續

計量。

3、 金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉

移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的

風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

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在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形

式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資

產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額

（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，

在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，

並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額

中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情

形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確

認為一項金融負債。

4、 金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部

分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，

且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融

負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融

負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價

（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的

相對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分

的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間

的差額，計入當期損益。

5、 金融資產和金融負債公允價值的確定方法

本公司採用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的

報價。

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6、 金融資產（不含應收款項）減值準備計提

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表

日對金融資產的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減

值的，計提減值準備。

（1）可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種

相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原

直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損

失。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升

且客觀上與確認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以

轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。

（2）持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處

理。

(十) 應收款項壞帳準備

1、 單項金額重大的應收款項壞帳準備計提：

單項金額重大的判斷依據或金額標準：

單項金額重大的具體標準為：年末餘額 500 萬元以上的款項。

單項金額重大應收款項壞帳準備的計提方法：

單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳

準備，計入當期損益。

2、 按組合計提壞帳準備應收款項：

確定組合的依據

組合

除已單獨計提減值準備的應收款項外，公司根據

以前年度與之相同或相類似的、按帳齡段劃分的

具有類似信用風險特徵的應收款項組合的實際損

失率為基礎，結合現時情況分析法確定壞帳準備

計提的比例。

按組合計提壞帳準備的計提方法

組合 帳齡分析法

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財務報表附註 第 9 頁

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳齡

應收帳款計提比例

(%)

其他應收款計提比例

(%)

半年以內 不計提 不計提

半年—1 年 10 10

1－2 年 10 10

2－3 年 60 60

3－4 年 60 60

4－5 年 60 60

5 年以上 100 100

3、 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款：

單項計提壞帳準備的理由：期末對於帳齡較長但金額不屬於重大的應收款項，

或屬於特定對象的應收款項等，單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其發生

了減值，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，計提壞帳準備。

壞帳準備的計提方法：個別認定法。

(十一) 存貨

1、 存貨的分類

存貨分類為：開發成本、開發產品、商品房、庫存商品、原材料、低值易耗品、

工程施工、代建工程等。

2、 發出存貨的計價方法

原材料發出時的成本按加權平均法核算。

3、 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

期末對存貨進行全面清查後，按存貨的成本與可變現淨值孰低提取或調整存貨

跌價準備。

庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程

中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可

變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產

成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅

費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，

其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數

量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

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財務報表附註 第 10 頁

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，

按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、

具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併

計提存貨跌價準備。

以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計

提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

4、 存貨的盤存制度

採用永續盤存制

5、 低值易耗品的攤銷方法

低值易耗品採用一次轉銷法；

6、 房地產開發的核算方法

開發成本為正在興建中未完工之物業，按實際成本入帳。開發成本包含土地使

用權及動遷費用、建安成本、資本化利息及其他直接開發費用。開發成本在完

成竣工並取得相應證明後，如物業計劃作出租用途，則將其成本轉入投資性房

地產；如物業計劃作出售用途，則將其成本轉入開發產品。

其中：森蘭·外高橋項目土地開發成本的分攤方法實行二次分攤法。即：第一

步：將土地開發總成本按「可售房屋的佔地面積」分攤至商業、住宅區域應承擔

的成本額；第二步：再將商業、住宅區域應承擔的成本額按「可售房屋的建築

面積」分攤至單位成本。其中：住宅區域還將應承擔的成本額按該區域「可售房

屋的佔地面積」分攤原則分配至一類住宅用地和非一類住宅用地應承擔的成本

額，再分別按上述土地性質計算的應承擔的成本額按各區域內的「可售房屋的

建築面積」分攤原則分攤土地單位成本。

開發產品為從開發成本轉入的計劃作出售用途之物業，開發產品於房地產銷售

確認時計入當期損益。

商品房為購入的已完工物業，取得時按實際成本入帳，出售時，按個別認定法

核算成本並計入當期損益。

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財務報表附註

財務報表附註 第 11 頁

(十二) 長期股權投資

1、 投資成本的確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以

及以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益

帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成

本與支付合併對價之間的差額，調整資本公積中的股本溢價；資本公積中的股

本溢價不足衝減的，調整留存收益。合併發生的各項直接相關費用，包括為進

行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損

益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資

的初始投資成本。合併成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出

的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為企業

合併而發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用於

發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的

交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。通過多次交易分步

實現的非同一控制下企業合併，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面

價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。本公司將合

並協議約定的或有對價作為企業合併轉移對價的一部分，按照其在購買日的公

允價值計入企業合併成本。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資

成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為

初始投資成本。

投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但

尚未發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公

允的除外。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可

靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價

值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加

可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付

的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確

定。

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財務報表附註 第 12 頁

2、 後續計量及損益確認

（1）後續計量

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權

益法進行調整。

對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允

價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。初

始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，

不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資

單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

被投資單位除淨損益以外所有者權益其他變動的處理：對於被投資單位除淨損

益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例

計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的帳面價值，同時增加或減少資

本公積（其他資本公積）。

（2）損益確認

成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的

現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認

投資收益。

權益法下，在被投資單位帳面淨利潤的基礎上考慮：被投資單位與本公司採用

的會計政策及會計期間不一致，按本公司的會計政策及會計期間對被投資單位

財務報表進行調整；以取得投資時被投資單位固定資產、無形資產的公允價值

為基礎計提的折舊額或攤銷額以及有關資產減值準備金額等對被投資單位淨

利潤的影響；對本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易予以

抵銷等事項的適當調整後，確認應享有或應負擔被投資單位的淨利潤或淨虧

損。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，

衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，

以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投

資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合

同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入

當期投資損失。被投資單位以後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分

擔額後，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的帳面餘額、恢復其

他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益及長期股權投資的帳面價值，同

時確認投資收益。

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財務報表附註 第 13 頁

在持有投資期間，被投資單位能夠提供合併財務報表的，應當以合併財務報表

中的淨利潤和其他權益變動為基礎進行核算。

3、 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟

活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。投

資企業與其他方對被投資單位實施共同控制的，被投資單位為其合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠

控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。投資企業能夠對被投資單位

施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。

4、 減值測試方法及減值準備計提方法

重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權

投資，其減值損失是根據其帳面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來

現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。

除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收

回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低於其帳面價值的，將

差額確認為減值損失。

長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。

(十三) 投資性房地產

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出

租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物（含自行

建造或開發活動完成後用於出租的建築物以及正在建造或開發過程中將來用於出租

的建築物）。

公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產

－出租用建築物採用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無

形資產相同的攤銷政策執行。

公司對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低於其帳面價值的，確認

相應的減值損失。

投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。

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(十四) 固定資產

1、 固定資產確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超

過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

2、 各類固定資產的折舊方法

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和

預計淨殘值率確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同

方式為企業提供經濟利益，則選擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。

融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所

有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能

夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期

間內計提折舊。

各類固定資產折舊年限和年折舊率如下：

類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）

房屋及建築物

框架結構－高層 45 5 2.11

框架結構－多層 35 5 2.71

框、鋼混合結構－多層 30 5 3.17

鋼結構—單層 20 5 4.75

通用機器設備 10 5 9.5

專用機械設備 6－10 5 9.5-15.83

運輸設備 5 5 19

辦公及其他設備 5 5 19

固定資產裝修 5 20

3、 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每期末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。

固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據固定資產的公

允價值減去處置費用後的淨額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間

較高者確定。

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財務報表附註 第 15 頁

當固定資產的可收回金額低於其帳面價值的，將固定資產的帳面價值減記至可

收回金額，減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相

應的固定資產減值準備。

固定資產減值損失確認後，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使

該固定資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的固定資產帳面價值（扣除

預計淨殘值）。

固定資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產為基礎估計其

可收回金額。企業難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資

產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

4、 融資租入固定資產的認定依據、計價方法

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租

入資產：

（1）租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；

（2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公

允價值；

（3）租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分；

（4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的

差異。

公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者

作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其

差額作為未確認的融資費。

(十五) 在建工程

1、 在建工程的類別

在建工程以立項項目分類核算。

2、 在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為

固定資產的入帳價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但

尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或

者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政

策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價

值，但不調整原已計提的折舊額。

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3、 在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。

在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。有跡象表明一項在建工程可能

發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項

在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資

產組的可收回金額。

可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用後的淨額與在建工程預計

未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可

收回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相

應的在建工程減值準備。

在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

(十六) 借款費用

1、 借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而

發生的匯兌差額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產

的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額

確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達

到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資

產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已

經開始。

2、 借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費

用暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借

款費用停止資本化。

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當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，

該部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可

對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。

3、 暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連

續超過 3 個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合

資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費

用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建

或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

4、 借款費用資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當

期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或

進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產

支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數（按每月月末平均）乘以所佔用

一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根

據一般借款加權平均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或

者溢價金額，調整每期利息金額。

(十七) 無形資產

1、 無形資產的計價方法

（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達

到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支

付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確

定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之

間的差額，計入當期損益；

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可

靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為

基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不

滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅

費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

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財務報表附註 第 18 頁

以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確

定其入帳價值；以非同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按公允價

值確定其入帳價值。

內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務

成本、註冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本

化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費

用。

（2）後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤

銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無

形資產，不予攤銷。

2、 使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項 目 預計使用壽命(年) 依 據

土地使用權 50-70 土地使用權限

軟體使用權 5 該類資產預計壽命

每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

3、 公司無使用壽命不確定的無形資產。

4、 無形資產減值準備的計提

對於使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。

對於使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。

對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。有跡象表明一項無形資產可能

發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項

資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資

產組的可收回金額。

可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用後的淨額與無形資產預計

未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

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財務報表附註 第 19 頁

當無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可

收回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相

應的無形資產減值準備。

無形資產減值損失確認後，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相

應調整，以使該無形資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的無形資產帳

面價值（扣除預計淨殘值）。

無形資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

(十八) 長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項

費用。

1、 攤銷方法

長期待攤費用在受益期內平均攤銷

2、 攤銷年限

預付經營租入固定資產的租金，按租賃合同規定的期限平均攤銷。

經營租賃方式租入的固定資產改良支出，按剩餘租賃期與租賃資產尚可使用年

限兩者中較短的期限平均攤銷。

(十九) 附回購條件的資產轉讓

公司銷售產品或轉讓其他資產時，與購買方籤訂了所銷售的產品或轉讓資產回購協

議，根據協議條款判斷銷售商品是否滿足收入確認條件。如售後回購屬於融資交易，

則在交付產品或資產時，本公司不確認銷售收入。回購價款大於銷售價款的差額，

在回購期間按期計提利息，計入財務費用。

(二十) 預計負債

本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來

以交付資產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。

1、 預計負債的確認標準

與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；

（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

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2、 預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨

幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出

進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相

同的，則最佳估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍

內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計

數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各

種可能結果及相關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基

本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳

面價值。

(二十一) 收入

1、 銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所

有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額

能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的

成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。

2、 確認讓渡資產使用權收入的依據

與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別

下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：

（1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確

定。

（2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

3、 按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度

的依據和方法

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認

提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。

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按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合

同或協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進

度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入後的金額，確認當期提供勞務收

入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確

認勞務成本後的金額，結轉當期勞務成本。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

（1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金

額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本。

（2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計

入當期損益，不確認提供勞務收入。

(二十二) 政府補助

1、 類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資

產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

2、 會計處理

與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按

照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入；

與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，取得時

確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用於補償企業

已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。

(二十三) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可

抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。

對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企

業合併以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的

其他交易或事項。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行

時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資

產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者

是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回

的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資

產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

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(二十四) 經營租賃

經營租賃會計處理

1、公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線

法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計

入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從

租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

2、公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線

法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，

計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃

收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金

收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。

(二十五) 關聯方

一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一

方控制、共同控制的，構成關聯方。關聯方可為個人或企業。僅僅同受國家控制而

不存在其他關聯方關係的企業，不構成本公司的關聯方。

本公司的關聯方包括但不限於：

（1）本公司的母公司；

（2）本公司的子公司；

（3）與本公司受同一母公司控制的其他企業；

（4）對本公司實施共同控制的投資方；

（5）對本公司施加重大影響的投資方；

（6）本公司的合營企業，包括合營企業的子公司；

（7）本公司的聯營企業，包括聯營企業的子公司；

（8）本公司的主要投資者個人及與其關係密切的家庭成員 ；

（9）本公司或其母公司的關鍵管理人員及與其關係密切的家庭成員；

（10）本公司的主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控

制、共同控制的其他企業。

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(二十六) 主要會計政策、會計估計的變更

1、 會計政策變更

本報告期公司主要會計政策未發生變更。

2、 會計估計變更

本報告期公司主要會計估計未發生變更。

(二十七) 前期會計差錯更正

本報告期未發生前期會計差錯更正事項。

三、 稅項

(一) 公司主要稅種和稅率

主要稅種及稅率

稅 種 計稅依據 適用稅率(%)

增值稅 應納稅銷售額 13、17

營業稅 應納稅營業額 3、5

企業所得稅（注） 應納稅所得額 24、25

城市維護建設稅（注） 應繳流轉稅稅額 1、5、7

教育費附加（注） 應繳流轉稅稅額 3、5

註：公司設立在浦東新區外的公司的稅率按當地的標準繳納。

(二) 稅收優惠及批文

公司為上海浦東新區的企業，根據國發[2007]39 號文「國務院關於實施企業所得稅過

渡優惠政策的通知」，2011 年度本公司所得稅稅率為 24%，2012 年起按 25%稅率計

徵。

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 24 頁

四、 企業合併及合併財務報表

本節下列表式數據中的金額單位，除非特別註明外均為人民幣萬元。

(一) 子公司情況

1、 通過設立或投資等方式取得的子公司

子公司全稱 子公司類型 註冊地

業務

性質

註冊資本 經營範圍 期末實際出資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

持股

比例(%)

表決權

比例(%)

在被投

資單位

持股比

例與表

決權比

例不一

致的

說明

是否合

並報表

少數股東權益

香港申高貿易有限公司 全資子公司 香港 貿易 美元 88 萬元 731.45 100 100 是

上海外高橋保宏大酒店

有限公司

全資子公司 上海 酒店 美元 2,440 萬元

客房，餐飲，酒吧，健身娛樂，美容美髮，

內部服務的商場，卡拉 OK，KTV 等

12,189.42 100 100 注 1 是

上海外高橋保稅區賓館

有限公司

全資子公司 上海 酒店 美元 250 萬元

外高橋保稅區 E 區公寓房出租，附設餐飲、

酒吧、卡拉 OK、歌舞廳、美容美髮、健身

服務等。

1.00 100 100 注 2 是

杭州千島湖外高橋大酒

店有限公司

控股子公司

浙 江 淳

安

酒店 美元 351 萬元 住宿，餐飲及健身娛樂等 1,526.85 75 75 注 3 是 105.36

上海甚高進出口有限

公司

控股子公司 上海 貿易 300.00

自營和代理各類商品和技術的進出口，但

國家限定公司經營或禁止進出口的商品和

技術等

348.44 80 80 是 126.91

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 25 頁

子公司全稱 子公司類型 註冊地

業務

性質

註冊資本 經營範圍 期末實際出資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

持股

比例(%)

表決權

比例(%)

在被投

資單位

持股比

例與表

決權比

例不一

致的

說明

是否合

並報表

少數股東權益

上海外高橋房地產有限

公司

控股子公司 上海 房地產 10,000.00

房地產開發經營，物業管理，房地產信息

諮詢。（涉及許可經營的憑許可證經營）。

9,064.98 90 90 是 1,065.97

常熟外高橋房地產有限

公司

全資子公司

江 蘇 常

熟

房地產 10,000.00

房地產開發經營，物業管理，房地產信息

諮詢

5,100.00 100 100 注 4 是

上海珍鼎餐飲服務有限

公司

控股子公司 上海 餐飲 350.00

飲食業（堂吃、外賣及配送），保稅區內貿

易代理；保稅區內商務諮詢服務、洗染等

192.50 55 55 是 121.28

上海外高橋保稅區玖益

物資貿易有限公司

全資子公司 上海 貿易 1,690.00

自營和代理各類商品和技術的進出口，但

國家限定公司經營或禁止進出口的商品等

1,959.06 100 100 注 5 是

Honour Rise Services

Limited （晉榮服務有限

公司）

全資子公司的全

資子公司

英 屬 維

京群島

服務 100 100 是

上海市外高橋國際貿易

營運中心有限公司

全資子公司 上海 服務 5,000.00

保稅生產資料的現貨交易，現貨合同轉讓，

期貨標準合約交易，為保稅生產資料交易

市場提供物業管理，配套設施及後勤服務

等

5,258.55 100 100 是

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 26 頁

子公司全稱 子公司類型 註冊地

業務

性質

註冊資本 經營範圍 期末實際出資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

持股

比例(%)

表決權

比例(%)

在被投

資單位

持股比

例與表

決權比

例不一

致的

說明

是否合

並報表

少數股東權益

寧波暢聯國際物流有限

公司

全資子公司的控

股子公司的全資

子公司

浙 江 寧

波

物流 500.00

普通貨物倉儲，國際貨運代理，國內陸上、

航空貨運代理，經濟貿易諮詢等

500.00 100 100 注 6 是

深圳暢聯國際物流有限

公司

全資子公司的控

股子公司的全資

子公司

廣 東 深

圳

物流 300.00

倉儲、分撥、配送、貨物運輸代理業務及

倉庫管理；經營陸路、航空國際貨運代理

等

300.00 100 100 注 6 是

上海盟聯國際物流有限

公司

全資子公司的控

股子公司的全資

子公司

上海 物流 500.00

保稅港區內國際陸路、水路、航空運輸代

理服務，倉儲等

500.00 100 100 注 6 是

上海盟天國際物流有限

公司

全資子公司的控

股子公司的全資

子公司

上海 物流 500.00

倉儲，貨物分撥、裝卸，國際航空、海上、

陸路貨運代理業務；從事貨物進出口和技

術進口業務等

500.00 100 100 注 6 是

廣州暢聯國際物流有限

公司

全資子公司的控

股子公司的全資

子公司

廣州 物流 500.00

倉儲、分撥、貨物運輸代理業務及倉儲管

理；陸路、航空、海運國際貨運代理等

500.00 100 100 注 6 是

成都暢聯國際物流有限

公司

全資子公司的控

股子公司的全資

子公司

成都 物流 300.00

倉儲、分撥、貨物運輸代理業務及倉庫管

理;經營陸運、航空國際貨運代理等

300.00 100 100 注 6 是

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 27 頁

2、 通過同一控制下企業合併取得的子公司

子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出資額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例(%)

表決權

比例(%)

在被投

資單位

持股比

例與表

決權比

例不一

致的說

明

是否

合併

報表

少數股東

權益

上海外高橋現代服務貿

易發展有限公司

全資子公司 上海 服務

5,000.00

保稅區內商品的展示、交易、物流、

加工、市場管理，招商考察，商務

諮詢服務等

5,558.74 100 100 是

上海外高橋進出口貿易

有限公司

全資子公司的全資

子公司

上海 貿易

500 .00

經營各類商品和技術的進出口，但

國家限定公司經營或禁止進出口的

商品及技術等

622.46 100 100 注 7 是

上海外高橋國際酒類展

示貿易中心有限公司

全資子公司的全資

子公司

上海 貿易

300.00

酒、食品、酒具的銷售；酒類產品

的展示；從事貨物和技術的進出口

業務等

300.00 100 100 注 7 是

上海外高橋鐘錶交易中

心有限公司

全資子公司的全資

子公司

上海 貿易

500.00

以鐘錶及機芯、配件、飾品為主的

國際貿易、自營和代理各類商品等

774.43 100 100 注 7 是

上海外高橋鐘錶國際貿

易有限公司

全資子公司的全資

子公司

上海 貿易

500.00

自營和代理各類商品和技術的進出

口，但國家限定公司經營或禁止進

出口的商品等

550.45 100 100 注 7 是

上海外高橋保稅區聯合

發展有限公司

全資子公司 上海

房地產、

貿易、服

務

73,622 .00

區內基礎設施建設、房地產建設和

經營；區內進出口貨物儲運集散、

貨櫃運輸、拆裝箱業務等

106,364.42 100 100 是

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 28 頁

子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出資額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例(%)

表決權

比例(%)

在被投

資單位

持股比

例與表

決權比

例不一

致的說

明

是否

合併

報表

少數股東

權益

上海保稅商品交易市場

第一市場

全資子公司的全資

子公司

上海 服務

1,450.00

保稅區國際、國內商品的展覽及倉

儲業務；現貨合同交易轉讓、期貨

標準合約交易等

1,450.00 100 100 注 6 是

上海外聯發國際物流有

限公司

全資子公司的全資

子公司

上海 物流

2,069 .00

區內倉儲、運輸及相關的服務；承

辦海運、空運進出口貨物、國際展

品、私人物品及過境貨物的國際運

輸代理業務等

2,165.28 100 100 注 6 是

上海外聯發實業發展有

限公司

全資子公司的全資

子公司

上海 實業

5,000.00

國內商業；房地產開發、經營，物

業管理（叄級）；房屋動拆遷（叄級）

等

4,889.29 100 100 注 6 是

上海外高橋物業管理有

限公司

全資子公司的全資

子公司

上海 物業管理

500 .00

物業管理及相關諮詢服務，房屋維

修、室內裝潢，從事貨物及技術的

進出口業務等

842.43 100 100 注 6 是

上海外聯發園藝有限

公司

全資子公司的全資

子公司

上海 園藝

200.00

區內綠化養護、花卉種植、綠化工

程施工、花卉租賃、花卉及器材的

銷售等

200.00 100 100 注 6 是

上海暢聯國際物流有限

公司

全資子公司的控股

子公司

上海 物流

12,995.00

倉儲、分撥、配送業務及倉庫管理，

自有物業租賃業務; 普通貨運；國際

海上貨物運輸代理服務等

8,640.00 65 65 注 8 是 7,312.38

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 29 頁

子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出資額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例(%)

表決權

比例(%)

在被投

資單位

持股比

例與表

決權比

例不一

致的說

明

是否

合併

報表

少數股東

權益

上海盟通物流有限公司

全資子公司的控股

子公司的全資子公

司

上海 物流

500.00

保稅區及保稅物流園區內倉儲、分

撥、運輸業務；從事貨物進出口和

技術進出口業務；轉口貿易等

500.00 100 100 注 6 是

上海外聯發國際貨運有

限公司

全資子公司的的控

股子公司的全資子

公司

上海 物流

500.00

承辦海運、空運進出口貨物的國際

運輸代理業務，保稅倉庫倉儲，冷

庫經營，貨運代理等

500.00 100 100 注 6 是

上海上實外聯發進出口

有限公司

全資子公司的控股

子公司的全資子公

司的全資子公司

上海 貿易

180.00

自營和代理各類商品和技術的進出

口，但國家限定公司經營或禁止進

出口的商品和技術除外等

180.00 100 100 注 6 是

上海外高橋保稅區商業

發展有限公司

全資子公司的全資

子公司

上海 貿易

450.00

從事貨物及技術的進出口業務；國

內保稅區企業間的貿易和貿易諮

詢；倉儲、分撥業務及商業性簡單

加工等

498.79 100 100 注 6 是

上海外聯發商務諮詢有

限公司

全資子公司的控股

子公司

上海 服務

200.00

以項目投資諮詢、房地產信息諮詢、

企業管理諮詢、貿易諮詢為主的商

務諮詢服務；營銷策劃、市場調研

等

163.50 81.75 81.75 注 9 是 86.50

上海外聯發進出口有限

公司

全資子公司的全資

子公司

上海 貿易

500.00

經營各類商品和技術的進出口、但

國家限定公司經營或禁止進出口的

商品及技術除外，醫療器械等

600.00 100 100 注 6 是

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 30 頁

子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出資額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例(%)

表決權

比例(%)

在被投

資單位

持股比

例與表

決權比

例不一

致的說

明

是否

合併

報表

少數股東

權益

上海外聯發高行物流有

限公司

全資子公司的控股

子公司

上海 物流

1,000.00

倉儲（除危險品），貨運代理，集裝

箱的裝箱、拆箱、洗箱、修箱，建

築業（憑許可資質經營），房地產開

發，投資管理等

905.33 90 90 注 10 是 123.53

上海外聯發高橋物流管

理有限公司

全資子公司的控股

子公司

上海 物流

10,000.00

房地產開發經營，倉儲（除危險品）、

貨櫃的裝箱、拆箱、洗箱、修箱，

商務諮詢（除經紀），物業管理等

5,200.00 52 52 注 11 是 2,361.08

上海維聯物流有限公司

全資子公司的全資

子公司

上海 物流

1,762.00

保稅區倉儲（除危險品）、運輸、集

裝箱裝拆箱及商業性簡單加工；區

內出口產品簡單加工及提供國際航

運船舶的備品、備件及船運物料等

2,136.02 100 100 注 6 是

外高橋集團（啟東）產業

園有限公司

全資子公司的控股

子公司

江 蘇 啟

東

實業

31,570.00

許可經營項目：房地產開發、銷售

（憑資質經營）；貨運代理（代辦）、

貨運配載服務；倉儲服務等

1,894.20 60 60 注 12 是 12,628.00

12,628.00 上海市外高橋

保稅區三聯發展有限

公司

全資子公司 上海

房地產、

服務

32,492.00

房地產的開發、經營及工程承包、

建築設計、物資供應，從事本公司

及代理區內中外企業進出口加工、

倉儲運輸業務等

37,883.69 100 100 是

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 31 頁

子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出資額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例(%)

表決權

比例(%)

在被投

資單位

持股比

例與表

決權比

例不一

致的說

明

是否

合併

報表

少數股東

權益

上海保稅商品交易市場

第三市場

全資子公司的全資

子公司

上海 服務

5,851.00

保稅生產資料的現貨交易，現貨合

同轉讓，期貨標準合約交易為保稅

生產資料交易市場提供物業管理，

配套設施及後勤服務等

5,851.00 100 100 注 13 是

上海外高橋國際物流有

限公司

全資子公司的控股

子公司

上海 物流

4,200.00

自營和代理各類商品和技術的進出

口，但國家限定公司經營或禁止進

出口的商品及技術除外；保稅區企

業間貿易及代理等

3,033.40 72.22 72.22 注 14 是 1,704.36

上海三凱實業公司

全資子公司的全資

子公司

上海 實業

1,000.00

勞力安置，勞務輸出，養老管理，

職業培訓區內貿易·倉儲及商業性簡

單加工，市政工程及園林綠化的設

計·施工等。

1,000.00 100 100 注 13 是

上海三凱進出口有限

公司

全資子公司的全資

子公司

上海 貿易

500.00

自營和代理各類商品及技術的進出

口業務，國家規定的專營進出口商

品和國家禁止進出口等特殊商品除

外。經營進料加工和「三來一補」業

務等

1,025.67 100 100 注 13 是

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 32 頁

子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出資額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例(%)

表決權

比例(%)

在被投

資單位

持股比

例與表

決權比

例不一

致的說

明

是否

合併

報表

少數股東

權益

上海三凱商業發展有限

公司

全資子公司的全資

子公司

上海 商業

500.00

百貨、針紡織品、日用雜貨、箱包、

建材、汽車配件、家具、五金交電、

機電產品、辦公設備、文化用品、

花卉苗木的銷售等

500.00 100 100 注 13 是

上海三凱物業經營管理

有限公司

全資子公司的全資

子公司

上海 物業管理

500.00

物業管理（二級資質）及房屋租賃

業務；保稅區內市政道路的養護、

維修；保稅區內商業性簡單加工等

436.24 100 100 注 13 是

上海三凱花木工程有限

公司

全資子公司的全資

子公司

上海 園藝

200.00

園林綠化，建築材料、金屬材料、

百貨、針紡織品、儀器儀表、日用

雜品的銷售

105.00 100 100 注 13 是

上海聯凱置業有限公司

全資子公司的全資

子公司

上海 房地產

10,700.00

保稅區內房地產的開發、經營及工

程承包、建築設計、物資供應、物

業管理、投資諮詢服務業務等

11,361.99 100 100 注 13 是

上海三凱倉儲物流有限

公司

全資子公司的全資

子公司

上海 物流

300.00

保稅區內倉儲業務及庫內物資管

理，物資管理專業內的諮詢服務；

國際貿易，保稅區內企業間的貿易

及代理等

320.18 100 100 注 13 是

上海三凱建築裝飾工程

有限公司

全資子公司的全資

子公司

上海 裝潢

100.00

建築裝飾裝修工程施工，建築材料、

裝潢材料、建築五金、建築機械、

鋼材、木材的銷售

100.00 100 100 注 13 是

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 33 頁

子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出資額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例(%)

表決權

比例(%)

在被投

資單位

持股比

例與表

決權比

例不一

致的說

明

是否

合併

報表

少數股東

權益

上海外高橋國際貿易諮

詢有限公司

全資子公司的全資

子公司

上海 商務

150.00

貿易諮詢、投資諮詢、經濟信息諮

詢、房地產諮詢、商務諮詢，人才

諮詢等

238.11 100 100 注 13 是

上海外高橋物流開發有

限公司

全資子公司的控股

子公司

上海

房地產、

物流

15,000.00

房地產開發經營，建築工程施工（憑

資質證書），倉儲服務及管理（除危

險品），實業投資及管理等

8,000.00 53.33 53.33 注 15 是 6,858.25

三凱國際貿易（香港）有

限公司

全資子公司的全資

子公司

香港 貿易 美元 15.35 萬元 105.67 100 100 注 13 是

上海市外高橋保稅區新

發展有限公司

控股子公司 上海

房地產、

服務

38,077.00

房地產開發、經營，本公司及代理

區內企業出口加工、儲運及其它委

託代辦業務；投資並經營區內配套

服務設施等

46,834.57 79.17 79.17 是 20,433.70

上海高宏房地產發展有

限公司

控股子公司的全資

子公司

上海 房地產

2,000.00

房地產開發經營，物業管理，室內

裝潢及相關業務的諮詢（除經紀）

等

2,000.00 100 100 注 16 是

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 34 頁

子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出資額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例(%)

表決權

比例(%)

在被投

資單位

持股比

例與表

決權比

例不一

致的說

明

是否

合併

報表

少數股東

權益

上海高揚實業總公司

控股子公司的全資

子公司

上海

零售、批

發、服務

130.00

國際貿易，保稅區企業間貿易及區

內貿易代理，區內商業性簡單加工

及貿易諮詢服務

130.00 100 100 注 16 是

上海保稅商品交易市場

第二市場有限公司

控股子公司的控股

子公司

上海 貿易

880.00

保稅商品的現貨交易，現貨合同轉

讓，配套設施及後勤服務；保稅區

內倉儲及租賃業務；從事貨物及技

術進出口業務；轉口貿易等

602.50 68.47 68.47 注 17 是 1,415.16

上海新發展國際物流有

限公司

控股子公司的控股

子公司

上海 物流

1,740.00

承辦海運進出口貨物的國際運輸代

理業務；包括：攬貨、訂艙、倉儲、

中轉、貨櫃拼裝拆箱、結算運雜

費、報關、報驗、保險、短途運輸

服務及諮詢業務等

1,105.20 63.52 63.52 注 18 是 2,054.98

上海新發展進出口貿易

實業有限公司

控股子公司的控股

子公司

上海 貿易

1,000.00

自營和代理各類商品及技術的進出

口業務，國家規定的專營進出口商

品和國家禁止進出口等特殊商品除

外，食品銷售管理等

533.13 53.31 53.31 注 19 是 2,612.84

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財務報表附註

財務報表附註 第 35 頁

子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出資額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例(%)

表決權

比例(%)

在被投

資單位

持股比

例與表

決權比

例不一

致的說

明

是否

合併

報表

少數股東

權益

上海新康國際置業有限

公司

控股子公司的全資

子公司

上海 房地產

3,110.00

保稅區內受讓土地使用權地塊範圍

內自建房的租賃及物業管理；國際

貿易，保稅區內企業間的貿易及代

理等

3,516.61 100 100 注 16 是

上海西西艾爾氣霧推進

劑製造與罐裝有限公司

控股子公司的控股

子公司

上海 工業

6,600.00

生產、加工、銷售危險化學品、日

用化學品、消毒劑、衛生用品等

6,581.47 90 90 注 20 是 1,352.90

上海新發展商務諮詢服

務有限公司

控股子公司的全資

子公司

上海 商務

200.00

保稅區內倉儲、物流業務；國際公

路運輸代理服務；保稅區內商務諮

詢服務，保稅區內經濟信息諮詢服

務等

153.57 100 100 注 16 是

台州外高橋聯通藥業有

限公司

全資子公司的聯營

公司

浙江 醫藥 4,000.00

生產、經營、銷售醫藥原料及中間

體

2,387.92 59.5 <50

否

注

21

上海外高橋物流中心有

限公司

合營公司 上海 物流 40.000.00

區內基礎設施建設、房地產建設和

經營；區內進出口貨物儲運分撥、

貨櫃業務；區內公共保稅倉庫業

務及一般倉庫管理等

21,900.00 54.75 54.75

否

注

22

上海五高物業管理有限

公司

合營公司 上海 物業管理 100.00

物業管理，普通機械設備的維修保

養

76.83 100.00 100.00

否

注

23

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 36 頁

3、 通過非同一控制下企業合併取得的子公司

子公司全稱 子公司類型 註冊地

業務性

質

註冊資本 經營範圍 期末實際出資額

實質上構成對子

公司淨投資的其

他項目餘額

持股

比例

(%)

表決權

比例(%)

在被投

資單位

持股比

例與表

決權比

例不一

致的說

明

是否

合併

報表

少數股

東權益

上海景和健康產業發

展有限公司

全資子公司 上海 服務 5,000.00

在國家允許和鼓勵的健康產業進行投

資（具體項目另行報批）；企業資產經

營管理等

5,952.61 100 100 是

上海華莊倉儲有限

公司

全資子公司的全

資子公司

上海 服務 2,021.00

保稅倉庫的存儲（除危險品）、租賃業

務，保稅倉庫內商品的分級、包裝等

3,639.76 100 100 注 6 是

注 1：本公司持有上海外高橋保宏大酒店有限公司 64.19%的股權，本公司的子公司香港申高貿易有限公司持有上海外高橋保宏大酒店有限公司

35.81%的股權，故本公司擁有上海外高橋保宏大酒店有限公司的表決權比例為 100%。

注 2：本公司持有上海外高橋保稅區賓館有限公司 75%的股權，本公司的子公司香港申高貿易有限公司持有上海外高橋保稅區賓館有限公 25%的

股權，故本公司擁有上海外高橋保稅區賓館有限公司的表決權比例為 100%。

注 3：本公司持有杭州千島湖外高橋大酒店有限公司 50%的股權，本公司的子公司香港申高貿易有限公司持有杭州千島湖外高橋大酒店有限公司

25%的股權，故本公司擁有杭州千島湖外高橋大酒店有限公司的表決權比例為 75%。

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財務報表附註

財務報表附註 第 37 頁

注 4：本公司持有常熟外高橋房地產有限公司 51%的股權，本公司的子公司上海外高橋房地產有限公司持有常熟外高橋房地產有限公司產 49%的

股權，故本公司擁有常熟外高橋房地產有限公司的表決權比例為 100%。

注 5：本公司持有上海外高橋保稅區玖益物資貿易有限公司 90%的股權，本公司的子公司上海市外高橋國際貿易營運中心有限公司持有上海外高

橋保稅區玖益物資貿易有限公司 10%的股權，故本公司擁有上海外高橋保稅區玖益物資貿易有限公司的表決權比例為 100%。

注 6：本公司持有上海外高橋保稅區聯合發展有限公司 100%的股權，上海外高橋保稅區聯合發展有限公司在該些公司擁有的表決權比例為 100%，

故本公司擁有該些公司的表決權比例為 100%。

注 7：本公司持有上海外高橋現代服務貿易發展有限公司100%的股權，上海外高橋現代服務貿易發展有限公司在該公司擁有的表決權比例為100%，

故本公司擁有該公司的表決權比例為 100%。

注 8：本公司持有上海外高橋保稅區聯合發展有限公司 100%的股權，上海外高橋保稅區聯合發展有限公司在該公司擁有的表決權比例為 65%，故

本公司擁有該公司的表決權比例為 65%。

注 9：本公司持有上海外高橋保稅區聯合發展有限公司 100%的股權，上海外高橋保稅區聯合發展有限公司在該公司擁有的表決權比例為 81.75%，

故本公司擁有該公司的表決權比例為 81.75%。

注 10：本公司持有上海外高橋保稅區聯合發展有限公司 100%的股權，上海外高橋保稅區聯合發展有限公司在該公司擁有的表決權比例為 90%，

故本公司擁有該公司的表決權比例為 90%。

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財務報表附註

財務報表附註 第 38 頁

注 11：本公司持有上海外高橋保稅區聯合發展有限公司 100%的股權，上海外高橋保稅區聯合發展有限公司在該公司擁有的表決權比例為 52%，

故本公司擁有該公司的表決權比例為 52%。

注 12：本公司持有上海外高橋保稅區聯合發展有限公司 100%的股權，上海外高橋保稅區聯合發展有限公司在該公司擁有的表決權比例為 60%，

故本公司擁有該公司的表決權比例為 60%。

注 13：本公司持有上海市外高橋保稅區三聯發展有限公司 100%的股權，上海市外高橋保稅區三聯發展有限公司在該些公司擁有的表決權比例為

100%，故本公司擁有該些公司的表決權比例為 100%。

注 14：本公司持有上海市外高橋保稅區三聯發展有限公司 100%的股權，上海市外高橋保稅區三聯發展有限公司在該公司擁有的表決權比例為

72.22%，故本公司擁有該公司的表決權比例為 72.22%。

注 15：本公司持有上海市外高橋保稅區三聯發展有限公司 100%的股權，上海市外高橋保稅區三聯發展有限公司在該公司擁有的表決權比例為

53.33%，故本公司擁有該公司的表決權比例為 53.33%。

注 16：本公司持有上海市外高橋保稅區新發展有限公司 79.17%的股權，上海市外高橋保稅區新發展有限公司在該些公司擁有的表決權比例為

100%，故本公司擁有該些公司的表決權比例為 100%。

注17：本公司持有上海市外高橋保稅區新發展有限公司 79.17%的股權，上海市外高橋保稅區新發展有限公司在該公司擁有的表決權比例為 68.47%，

故本公司擁有該公司的表決權比例為 68.47%。

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財務報表附註 第 39 頁

注18：本公司持有上海市外高橋保稅區新發展有限公司 79.17%的股權，上海市外高橋保稅區新發展有限公司在該公司擁有的表決權比例為 63.52%，

故本公司擁有該公司的表決權比例為 63.52%。

注19：本公司持有上海市外高橋保稅區新發展有限公司 79.17%的股權，上海市外高橋保稅區新發展有限公司在該公司擁有的表決權比例為 53.31%，

故本公司擁有該公司的表決權比例為 53.31%。

注 20: 本公司持有上海市外高橋保稅區新發展有限公司 79.17%的股權，上海市外高橋保稅區新發展有限公司在該公司擁有的表決權比例為 90%，

故本公司擁有該公司的表決權比例為 90%。

注 21：台州外高橋聯通藥業有限公司系由公司的全資子公司上海景和健康產業發展有限公司持股 59.50%，由於自 2006 年起上海景和健康產業發

展有限公司在該公司董事會中的表決權未超過半數，且日常經營管理均由另一方股東控制，故公司對該子公司不具有實際控制權，因此不納入公

司的合併範圍。

注 22：上海外高橋物流中心有限公司系由公司持股 20%、公司的子公司上海外高橋保稅區聯合發展有限公司持股 34.75%，由於該公司章程規定

所有經營決策均需股東會或董事會三分之二表決權以上通過，而公司在股東會及董事會中的表決權均未達到上述比例，故公司對該子公司不具有

實際控制權，因此不納入公司的合併範圍。

注 23:上海五高物業管理有限公司已宣告進行清算，因此公司不將其納入合併範圍。截至 2011 年 12 月 31 日止，該子公司的淨資產為-353,993.65

元，2011 年度營業收入為 0 元，淨利潤為 0 元。

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財務報表附註 第 40 頁

(二) 合併範圍發生變更的說明

1、 與上期相比本期新增合併單位 4 家，原因為：

上海盟天國際物流有限公司，變更原因：該公司系本公司的子公司上海暢聯國際物

流有限公司本年設立的全資子公司。

成都暢聯國際物流有限公司，變更原因：該公司系本公司的子公司上海暢聯國際物

流有限公司本年設立的全資子公司。

廣州暢聯國際物流有限公司，變更原因：該公司系本公司的子公司上海暢聯國際物

流有限公司本年設立的全資子公司。

上海華莊倉儲有限公司，變更原因：本公司的子公司上海外高橋保稅區聯合發展有

限公司受讓日本本庄倉庫株式會社持有的上海華莊倉儲有限公司60%股權,2011 年 5

月 17 日完成股權變更手續後，上海外高橋保稅區聯合發展有限公司持有上海華莊

倉儲有限公司 100%股權。

2、 本期無減少合併單位情況。

(三) 本期新納入合併範圍的主體

本期新納入合併範圍的子公司形成控制權的經營實體

名稱 期末淨資產 本期淨利潤

上海盟天國際物流有限公司 2,501,323.32 -2,498,676.68

成都暢聯國際物流有限公司 5,292,209.29 2,292,209.29

廣州暢聯國際物流有限公司 3,471,241.69 -1,528,758.31

上海華莊倉儲有限公司 45,508,096.52 154,705.18

(四) 本期發生的非同一控制下企業合併

1、 本期發生的非同一控制下企業合併的情況

本公司以 2011 年 5 月 17 日為購買日，支付現金人民幣 26,430,500.00 元作為合併成

本購買了上海華莊倉儲有限公司 60%的權益。

購買日的確定依據：以工商變更完成日為購買日。

上海華莊倉儲有限公司是於 1992 年 8 月 7 日在上海成立的公司，主要從事倉儲業

務。在被合併之前，上海華莊倉儲有限公司的母公司為日本本庄倉庫株式會社，最

終控股公司為日本本庄倉庫株式會社。

在購買日，上海華莊倉儲有限公司的帳面淨資產為 24,917,675.12 元，評估的公允價

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財務報表附註 第 41 頁

值為 52,165,296.75 元，評估增值 27,247,621.63 元，應確認遞延所得稅負債

6,811,905.41 元，評估增值對淨資產的影響額為 20,435,716.22 元，計入資本公積。

在購買日之前，本公司持有上海華莊倉儲有限公司 40%的權益，帳面價值為

9,967,070.05 元，在購買日的公允價值為 18,141,356.54 元。按照公允價值重新計量

產生的相關利得或損失的金額為 8,174,286.49 元，轉為投資收益。

本公司取得上海華莊倉儲有限公司 60%的權益在購買日的公允價值人民幣

27,212,034.80 元，高於合併成本的差額人民幣 781,534.80 元計入營業外收入。

2011 年度合併報表中，應確認評估增值部分的資產本期折舊與攤銷金額為

1,401,272.45 元。同時，轉回遞延所得稅負債 350,318.12 元。

2、 被購買方可辨認資產和負債的情況

購買日 上一資產負債表日

項目

帳面價值 公允價值 帳面價值 公允價值

流動資產 12,726,162.32 12,726,162.32 12,107,094.35 12,107,094.35

非流動資產 13,250,164.92 40,497,786.55 13,848,425.27 41,568,911.81

其他非流動資產 6,632.73 6,632.73 64,668.74 64,668.74

流動負債 1,065,284.85 1,065,284.85 1,575,378.15 1,575,378.15

被購買方

自購買日至本期期末

的收入

自購買日至本期期末的

淨利潤

自購買日至本期期末的經營

活動淨現金流

上海華莊倉儲有

限公司

3,636,771.55 154,705.18 1,932,411.87

(五) 境外經營實體主要報表項目的折算匯率

公司全資子公司香港申高貿易有限公司、三凱國際貿易（香港）有限公司、Honour Rise

Services Limited （晉榮服務有限公司）系在香港投資設立，其報表主要項目折算匯率按

如下確定：

（1）資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，即 12 月 31

日美元對人民幣匯率 1：6.3009 折算；所有者權益項目除＂未分配利潤＂項目外，其他項

目採用發生時的歷史匯率折算。

（2）利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生時的美元對人民幣年平均匯率 1：6.4618

折算。

（3）產生的外幣財務報表折算差額，在編制合併財務報表時，在合併資產負債表中所有

者權益項目下單獨作為＂外幣報表折算差額＂項目列示。

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財務報表附註 第 42 頁

五、 合併財務報表主要項目注釋

（以下金額單位若未特別註明者均為人民幣元）

(一) 貨幣資金

期末餘額 年初餘額

項目

外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額

現金

人民幣 444,317.24 671,326.20

美元 8,081.71 6.3009 50,922.05 4,641.71 6.6227 30,740.65

港幣 15,581.40 0.8107 12,631.84 16,348.60 0.8509 13,911.02

歐元 2,375.55 8.1625 19,390.43 2,375.55 8.8065 20,920.28

小計 527,261.56 736,898.15

銀行存款

人民幣 6,119,718,660.75 6,686,237,883.36

美元 14,164,598.99 6.3009 89,249,721.77 11,656,823.99 6.6227 77,199,648.24

港幣 5,736,535.02 0.8107 4,650,608.94 6,127,785.10 0.8509 5,214,132.34

歐元 250,340.85 8.1625 2,043,407.19 16,496.18 8.8065 145,273.61

英鎊 3,029.12 9.7116 29,417.60 28.54 10.2183 291.63

日元 252,915.41 0.08110 20,511.44 18,238,013.01 0.08126 1,482,020.94

澳元 1.43 6.4100 9.17

小計 6,215,712,336.86 6,770,279,250.12

其他貨幣資金

人民幣 47,744,747.30 31,051,077.99

美元 3,503,021.03 6.3009 22,072,185.21 1,290,097.14 6.6227 8,543,926.33

港幣 145.75 0.8509 124.02

歐元 172.84 8.1625 1,410.81 132.48 8.8065 1,166.69

日元 20,020,389.00 0.08110 1,623,713.55 6,839,931.00 0.08126 555,812.79

小計 71,442,056.87 40,152,107.82

合 計 6,287,681,655.29 6,811,168,256.09

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財務報表附註 第 43 頁

其中受限制的貨幣資金明細如下：

項目 期末餘額 年初餘額

用於擔保的保證金（注 1） 900,000.00 600,000.00

用於擔保的定期存款或通知存款（注 2） 5,194,637,831.85 5,406,080,252.36

存出投資款（注 3） 6,969,076.75 6,961,517.81

其他保證金（注 4） 41,882,977.33 8,270,257.95

合 計 5,244,389,885.93 5,421,912,028.12

注 1：期末餘額中存放銀行金融機構保證金 900,000.00 元作為履約保證金質押給銀行。

注 2：期末餘額中存放銀行金融機構定期存款 5,194,637,831.85 元，其中 5,183,387,831.85

元因與銀行作進口融資業務處於質押狀態，11,250,000.00 元質押給銀行用於為聯營企業借

款擔保。

注 3：期末餘額中存放非銀行金融機構存款中的 6,969,076.75 元處於凍結狀態。

注 4：期末餘額中存放銀行金融機構保證金 41,882,977.33 元，其中銀行承兌匯票保證金

18,000,000.00 元，匯利達保證金 22,071,060.37 元，信用證保證金 1,666,516.96 元，海關保

證金 100,000.00 元，期房按揭保證金 45,400.00 元。

注 5：公司將上述存放銀行金融機構存款中處於質押狀態的資金餘額與存放非銀行金融機

構存款中處於凍結狀態及使用受限的資金餘額視作非現金及現金等價物，並在現金流量表

中的年初及期末餘額中予以扣除。

(二) 交易性金融資產

項目 期末公允價值 年初公允價值

交易性權益工具投資 1,151.17 86,124.61

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財務報表附註 第 44 頁

交易性權益工具投資明細如下：

項目 期末公允價值 年初公允價值

VOSG（澳洲上市股票） 1,151.17 6,414.61

天順風能 12,660.00

海南橡膠 29,950.00

海立美達 20,000.00

勝景山河 17,100.00

合 計 1,151.17 86,124.61

(三) 應收票據

1、應收票據的分類

種類 期末餘額 年初餘額

銀行承兌匯票 22,304,637.30 10,913,399.54

商業承兌匯票 270,000.00

合計 22,304,637.30 11,183,399.54

2、期末無已貼現未到期或質押的商業承兌票據。

3、期末無因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據。

4、期末公司無已經背書給他方但尚未到期的票據情況。

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財務報表附註 第 45 頁

(四) 應收帳款

1、 應收帳款帳齡分析

期末餘額 年初餘額

帳齡 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）

半年以內 604,426,001.65 93.07 586,760,796.37 98.34 708,303.10 0.12

半年－1 年 38,523,011.86 5.93 3,852,301.13 10.00 2,165,282.38 0.36 253,698.25 11.72

1－2 年 3,048,879.26 0.47 981,202.36 32.18 3,845,273.09 0.64 965,550.03 25.11

2-3 年 1,344,705.95 0.21 1,052,508.26 78.27 1,050,507.96 0.18 1,003,352.62 95.51

3-4 年 985,100.98 0.15 945,981.87 96.03 1,687,159.68 0.28 1,303,103.78 77.24

4-5 年 386,151.25 0.06 231,690.75 60.00 73,640.86 0.01 44,184.51 60.00

5 年以上 735,661.33 0.11 735,661.33 100.00 1,108,777.69 0.19 1,108,777.69 100.00

合計 649,449,512.28 100.00 7,799,345.70 596,691,438.03 100.00 5,386,969.98

2、 應收帳款按種類披露

期末餘額 年初餘額

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

帳齡

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

單 項 金 額 重 大

並 單 項 計 提 壞

帳 準 備 的 應 收

帳款

按 組 合 計 提 壞

帳 準 備 的 應 收

帳款

以 應 收 款 項 帳

齡確定的組合

647,183,337.69 99.65 5,533,171.11 0.85 593,636,614.60 99.49 2,332,146.55 0.39

組合小計 647,183,337.69 99.65 5,533,171.11 0.85 593,636,614.60 99.49 2,332,146.55 0.39

單 項 金 額 雖 不

重 大 但 單 項 計

提 壞 帳 準 備 的

應收帳款

2,266,174.59 0.35 2,266,174.59 100.00 3,054,823.43 0.51 3,054,823.43 100.00

合計 649,449,512.28 100.00 7,799,345.70 596,691,438.03 100.00 5,386,969.98

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財務報表附註 第 46 頁

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

期末餘額 年初餘額

帳面餘額 帳面餘額

帳齡

金額

比例

（%）

壞帳準備

金額

比例

（%）

壞帳準備

半年以內 604,426,001.65 93.39 586,052,493.27 98.72

半年－1 年 38,523,011.86 5.95 3,852,301.13 2,123,982.38 0.36 212,398.25

1－2 年 2,299,276.16 0.36 231,599.26 3,199,692.29 0.54 319,969.23

2－3 年 730,494.22 0.11 438,296.53 117,888.35 0.02 70,733.01

3－4 年 97,797.78 0.02 58,678.67 960,139.76 0.16 576,083.86

4－5 年 386,151.25 0.06 231,690.75 73,640.86 0.01 44,184.51

5 年以上 720,604.77 0.11 720,604.77 1,108,777.69 0.19 1,108,777.69

合計 647,183,337.69 100.00 5,533,171.11 593,636,614.60 100.00 2,332,146.55

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

應收帳款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例% 計提理由

租金 708,303.10 708,303.10 100.00 長期催討，無法收回

貨款 1,557,871.49 1,557,871.49 100.00 長期催討，無法收回

合計 2,266,174.59 2,266,174.59

3、 本期轉回或收回應收帳款情況

應收帳款

內容

轉回或收回原因 確定原壞帳準備的依據

轉回或收

回金額

轉回或收回前累計已計提

壞帳準備金額

貨款 催討收回 長期催討，預計不能收回 3,000.00 3,000.00

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4、 本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位名稱 應收帳款性質 核銷金額 核銷原因

是否因關聯

交易產生

上海迪成信息技術有限公司 貨款 71,559.53 長期催討，無法收回 否

上海東海神達電腦有限公司 貨款 75,479.14 長期催討，無法收回 否

上海大洋石油製品有限公司 貨款 187,237.00 長期催討，無法收回 否

上海坤騰電子科技有限公司 貨款 84,039.01 長期催討，無法收回 否

南京和潤數碼科技有限公司 貨款 57,960.41 長期催討，無法收回 否

青島惠榮達醫療設備有限公司 貨款 63,252.00 長期催討，無法收回 否

上海舒富國際貿易有限公司 貨款 241,410.37 長期催討，無法收回 否

上海三吉特殊塗敷科技有限公司 貨款 44,634.23 長期催討，無法收回 否

深圳市蛇口紫金電子有限公司 貨款 172,708.95 長期催討，無法收回 否

上海易格斯國際貿易有限公司 貨款 46,690.78 長期催討，無法收回 否

上海考石貿易有限公司 貨款 3,000.00 長期催討，無法收回 否

合 計 1,047,971.42

5、 期末應收帳款中無持本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東單位欠款。

6、 應收帳款中欠款金額前五名單位情況

單位名稱 與本公司關係 帳面餘額 帳齡 佔應收帳款總額的比例(%)

平學孝 非關聯方 53,000,000.00 半年以內 8.16

富譽電子科技（淮安）有限公司 非關聯方 26,064,395.80 半年以內 4.01

廣州寶潔有限公司 非關聯方 19,451,925.14 半年以內 3.00

費森尤斯醫藥用品（上海）有限公司 非關聯方 17,284,206.77 半年以內 2.66

重慶 ABB 江津渦輪增壓系統有限公司上海分公司 非關聯方 11,253,343.11 半年以內 1.73

合 計 127,053,870.82 19.56

7、 期末應收帳款餘額中無應收關聯方帳款。

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財務報表附註 第 48 頁

(五) 其他應收款

期末餘額 年初餘額

帳齡 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）

半年以內 251,054,594.10 32.91 23,793,511.42 9.48 141,925,916.58 21.15

半年－1 年 714,504.50 0.09 71,450.45 10.00 2,059,671.05 0.31 199,836.07 9.70

1－2 年 1,006,527.40 0.13 100,652.74 10.00 6,900,304.17 1.03 194,222.29 2.81

2-3 年 1,465,348.63 0.19 885,489.18 60.43 1,872,687.03 0.28 1,113,492.05 59.46

3-4 年 730,923.18 0.10 464,113.91 63.50 4,126,311.39 0.61 2,836,098.52 68.73

4-5 年 2,885,460.06 0.38 2,820,698.32 97.76 1,466,645.09 0.22 328,599.05 22.40

5 年以上 504,754,929.11 66.20 504,754,929.11 100.00 512,631,826.15 76.40 512,186,672.15 99.91

合計 762,612,286.98 100.00 532,890,845.13 670,983,361.46 100.00 516,858,920.13

1、 其他應收款按種類披露：

期末餘額 年初餘額

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

帳齡

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

單項金額重大並單

項計提壞帳準備的

其他應收款

520,526,816.41 68.26 512,270,327.83 98.41 496,299,675.32 73.96 496,299,675.32 100.00

按組合計提壞帳準

備的其他應收款

以其他應收款帳齡

確定的組合

226,344,472.20 29.68 4,879,518.93 2.16 158,666,624.45 23.65 4,542,183.12 2.86

組合小計 226,344,472.20 29.68 4,879,518.93 2.16 158,666,624.45 23.65 4,542,183.12 2.86

單項金額雖不重大

但單項計提壞帳準

備的其他應收款

15,740,998.37 2.06 15,740,998.37 100.00 16,017,061.69 2.39 16,017,061.69 100.00

合計 762,612,286.98 100.00 532,890,845.13 670,983,361.46 100.00 516,858,920.13

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期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

其他應收款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%) 計提理由

上海僑福外高橋置業有限公司 185,791,860.58 183,341,860.58 98.68 長期催討，無法收回

國海證券圓明園路營業部 176,901,832.02 176,901,832.02 100.00 長期催討，無法收回

中經投資管理有限公司 99,233,123.81 99,233,123.81 100.00 長期催討，無法收回

台州外高橋聯通藥業有限公司 29,600,000.00 23,793,511.42 80.38 關聯擔保，預計部分無法收回

北京中興光大投資有限公司 29,000,000.00 29,000,000.00 100.00 長期催討，無法收回

合計 520,526,816.41 512,270,327.83

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

期末餘額 年初餘額

帳齡 帳面餘額 帳面餘額

金額 比例（%）

壞帳準備

金額 比例（%）

壞帳準備

半年以內 219,004,594.10 96.76 141,925,916.58 89.45

半年－1 年 714,504.50 0.32 71,450.45 2,059,671.05 1.30 199,836.07

1－2 年 1,006,527.40 0.44 100,652.74 6,884,604.17 4.34 178,522.29

2－3 年 1,449,648.63 0.64 869,789.18 1,315,453.71 0.83 556,258.73

3－4 年 667,023.18 0.29 400,213.91 1,392,755.68 0.88 102,542.81

4－5 年 161,904.35 0.07 97,142.61 1,213,535.10 0.76 75,489.06

5 年以上 3,340,270.04 1.48 3,340,270.04 3,874,688.16 2.44 3,429,534.16

合計 226,344,472.20 100.00 4,879,518.93 158,666,624.45 100.00 4,542,183.12

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

其他應收款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例% 計提理由

委託貸款 11,028,775.53 11,028,775.53 100.00 長期催討，無法收回

往來款 4,712,022.84 4,712,022.84 100.00 長期催討無法收回

押金 200.00 200.00 100.00 長期催討無法收回

合計 15,740,998.37 15,740,998.37

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2、 本期轉回或收回其他應收款情況

其他應收款內容 轉回或收回原因 確定原壞帳準備的依據

轉回或收回

金額

轉回或收回前累計已

計提壞帳準備金額

應收出口退稅 經催討後收回 長期催討，預計不能收回 493,333.32 493,333.32

往來款 經催討後收回 長期催討，預計不能收回 8,280.00 8,280.00

合 計 501,613.32 501,613.32

3、 期末其他應收款中無持本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東單位欠款。

4、 其他應收款金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司

關係

帳面餘額 帳齡

佔其他應收

款總額的

比例(%)

性質或內容

上海僑福外高橋置業有限公司 子公司 185,791,860.58 5 年以上 24.36 往來款

國海證券圓明園路營業部 非關聯方 176,901,832.02 5 年以上 23.20 資金挪用

中經投資管理有限公司 非關聯方 99,233,123.81 5 年以上 13.01

委 託 國 債 投 資

款

啟動濱海工業園開發有限公司

子公司的控股子公司

的少數股東

84,000,000.00 半年以內 11.01 往來款

台州外高橋聯通藥業有限公司 子公司的聯營公司 29,600,000.00 半年以內 3.88 往來款

合計 575,526,816.41 75.46

5、 期末應收帳款餘額中應收關聯方帳款情況詳見本附註六（五）7。

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財務報表附註 第 51 頁

(六) 預付款項

1、 預付款項按帳齡列示

期末餘額 年初餘額

帳齡

帳面餘額 比例(%) 帳面餘額 比例(%)

1 年以內 160,709,256.14 56.06 211,571,776.32 87.24

1 至 2 年 100,143,461.97 34.93 19,060,817.29 7.86

2 至 3 年 14,942,375.22 5.22 5,865,794.73 2.42

3 年以上 10,873,294.73 3.79 6,007,500.00 2.48

合計 286,668,388.06 100.00 242,505,888.34 100.00

註：帳齡超過一年且金額重大的預付款項為 101,010,042.92 元，主要為預付購買房屋的款

項，因尚未交房，該款項尚未結清。

2、 預付款項金額前五名單位情況

單位名稱 與本公司關係 帳面餘額 時間 未結算原因

外高橋新市鎮開發管

理有限公司

最終控制方聯

營企業

223,906,042.92 1 年以內及 3-4 年

購買的房屋尚未

交付

上海羿華國際貿易有

限公司

非關聯方 13,462,600.00 2-3 年

代理的業務尚未

結束

優邦國際貿易(上海)

有限公司

非關聯方 4,365,367.56 1 年以內 尚未結算貨款

市東供電局 非關聯方 3,022,125.00 3-4 年 預支的電費

上海浦東高行經濟發

展有限公司

非關聯方 2,680,840.00 1 年以內 預付的租賃費

合計 247,436,975.48

3、 期末預付款項中無持本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東單位欠款。

4、 期末預付款項中預付關聯方帳款情況詳見本附註六（五）7。

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(七) 存貨

1、 存貨分類

期末餘額 年初餘額

項 目

帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值

開發成本 7,128,071,481.66 49,541,312.64 7,078,530,169.02 7,483,862,042.16 49,541,312.64 7,434,320,729.52

開發產品 38,338,451.99 38,338,451.99 130,722,090.56 130,722,090.56

商品房 92,870,692.81 92,870,692.81 150,593,654.63 150,593,654.63

庫存商品 134,691,713.50 627,114.27 134,062,519.93 152,638,058.75 336,164.71 152,301,894.04

原材料 26,510,533.07 160,927.24 26,351,685.13 21,157,375.19 160,927.24 20,996,447.95

低值易耗品 25,730.66 25,730.66 30,765.15 30,765.15

工程施工 2,553,815.34 2,553,815.34 2,271,822.40 2,271,822.40

代建工程 356,213,603.02 356,213,603.02 345,869,248.97 345,869,248.97

合計 7,779,276,022.05 50,329,354.15 7,728,946,667.90 8,287,145,057.81 50,038,404.59 8,237,106,653.22

其中： 期末數中帳面價值人民幣 4,382,740,173.03 元的存貨用於擔保，詳見本附註八（一）。

2、 開發成本：

項目名稱 期末餘額 年初餘額

森蘭土地開發項目 4,382,740,173.03 4,029,249,267.74

新發展園區土地開發項目 1,735,118,129.30 1,485,471,824.18

上海市外高橋保稅區三聯發展有限

公司園區土地開發項目

271,503,219.39 961,442,858.67

上海外高橋保稅區聯合發展有限公

司園區土地開發項目

627,054,808.66 590,304,066.10

其他廠房開發項目 111,655,151.28 417,394,025.47

合計 7,128,071,481.66 7,483,862,042.16

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3、 開發產品：

項目名稱 年初餘額 本期增加金額 本期減少金額 期末餘額

上海市外高橋保稅區三聯

發展有限公司園區土地

4,634,428.40 4,634,428.40

動遷房 10,426,360.16 10,426,360.16

常熟東南國際花苑 115,661,302.00 92,383,638.57 23,277,663.43

合計 130,722,090.56 92,383,638.57 38,338,451.99

4、 存貨跌價準備

本年減少額

存貨種類 年初餘額 本年計提額

轉回 轉銷

年末餘額

開發成本 49,541,312.64 49,541,312.64

庫存商品 336,164.71 567,075.72 276,126.16 627,114.27

原材料 160,927.24 160,927.24

合 計 50,038,404.59 567,075.72 276,126.16 50,329,354.15

5、計入期末存貨餘額的借款費用資本化金額

本期減少

存貨項目名稱 年初餘額 本期增加

本期轉入存貨額 其他減少

期末餘額

上海市外高橋保稅區三聯發

展有限公司園區土地開發

項目

221,126,689.64 15,006,209.16 139,633,638.95 96,499,259.85

新發展園區土地開發項目 241,781,084.75 80,523,728.21 12,908,874.47 309,395,938.49

上海外高橋保稅區聯合發展

有限公司園區土地開發項目

11,743,773.30 30,441,923.18 42,185,696.48

森蘭土地開發項目 496,795,770.44 146,969,932.35 9,850,979.33 633,914,723.46

其他廠房開發項目 13,673,045.77 23,847,728.58 16,486,123.61 21,034,650.74

合 計 985,120,363.90 296,789,521.48 178,879,616.36 1,103,030,269.02

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(八) 可供出售金融資產

項 目 期末公允價值 期初公允價值

可供出售權益工具 490,115,316.08 652,382,807.70

合 計 490,115,316.08 652,382,807.70

註：公司持有的太平洋證券股份有限公司股票中有 908,310 股處於凍結狀態，持有的海通

證券股份有限公司股票中有 1,369,185 股處於凍結狀態。

(九) 長期應收款

項目 期末餘額 年初餘額

高南河項目回購款 318,565,705.00

註：系根據與上海市浦東新區發展和改革委員會籤訂的回購協議，高南河項目為 BT 項

目，回購基數為 85,012 萬元，本期公司已收到回購款 8,000 萬元，截止 2011 年 12 月 31

日該項目尚未完工。

(十) 長期股權投資

1、 長期股權投資分類如下：

項目 期末餘額 年初餘額

聯營企業 361,157,443.36 365,453,949.21

其他企業 107,541,345.00 113,623,119.83

小計 468,698,788.36 479,077,069.04

減：減值準備 1,547,705.50 6,518,917.97

合計 467,151,082.86 472,558,151.07

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 55 頁

2、 聯營企業相關信息

（金額單位：人民幣萬元）

被投資單位名稱

本企業持股比例

(%)

本企業在被投資單位

表決權比例(%)

期末資產總額 期末負債總額 期末淨資產總額 本期營業收入總額 本期淨利潤

上海外高橋物流中心有限公司 54.75 54.75 135,273.99 85,596.46 49,677.53 16,633.16 172.24

上海外高橋汽車交易市場有限公司 30.00 30.00 3,209.28 1,079.76 2,129.52 4,495.33 801.52

上海外高橋醫藥分銷中心有限公司 35.00 35.00 30,323.54 25,071.83 5,251.71 140,428.13 2,258.87

上海外高橋國際體育文化市場經營管理有限公司 30.00 30.00 0.16 120.93 -120.77

台州外高橋聯通藥業有限公司 59.50 <50 15,590.04 17,969.39 -2,379.35 3,000.07 -1,254.55

上海五高物業管理有限公司 70.00 0.73 36.13 -35.40

上海僑福外高橋置業有限公司 30.00 30.00 32,723.74 40,135.26 -7,411.52 231.73 -344.51

上海高信國際物流有限公司 20.00 20.00 20,949.49 10,745.08 10,204.41 40,160.41 881.28

上海華莊倉儲有限公司 40.00 40.00 注

上海高華紡織品有限公司 40.00 40.00 2,573.49 385.26 2,188.23 40.59

上海日陸上海外高橋保稅區聯合發展有限公司物

流有限公司

40.00 40.00 2,938.90 93.00 2,845.90 941.60 239.99

上海青浦出口加工區物流有限公司 35.00 35.00 430.94 26.46 404.48 585.18 74.92

上海外高橋保稅物流園服務貿易有限公司 25.00 25.00 3,381.74 2,429.56 952.18 2,803.03 320.41

上海鐵聯化輕倉儲有限公司 43.06 43.06 2,427.24 99.31 2,327.93 625.01 180.14

上海新誠物業管理有限公司 37.50 37.50 1,806.94 812.58 994.36 5,106.19 417.14

上海天友高新技術產業投資有限公司 39.64 39.64 3,162.57 53.91 3,108.66 -48.09

註：本年已收購上海華莊倉儲有限公司剩餘的 60%的股權。

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財務報表附註

財務報表附註 第 56 頁

3、 長期股權投資明細情況

被投資單位 核算方法 投資成本 年初餘額 增減變動

其中：聯營及

合營企業其他

綜合收益變動

中享有的份額

期末餘額

在被投資單位

持股比例(%)

在被投資單位

表決權比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值準備

本期計

提減值

準備

本期現金紅

利

上海外高橋物流

中心有限公司

權益法 219,000,000.00 265,028,305.50 943,000.14 265,971,305.64 54.75 54.75

上海外高橋汽車

交易市場有限公

司

權益法 3,000,000.00 5,879,028.57 509,539.44 6,388,568.01 30.00 30.00 1,895,014.53

上海外高橋醫藥

分銷中心有限公

司

權益法 3,500,000.00 15,198,053.37 3,182,914.36 18,380,967.73 35.00 35.00 4,723,119.05

上海外高橋國際

體育文化市場經

營管理有限公司

權益法 3,000,000.00 30.00 30.00

台州外高橋聯通

藥業有限公司

權益法 23,879,170.00 59.50 <50

公司派出的董

事人數佔董事

會 比 例 小 於

50%

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財務報表附註 第 57 頁

被投資單位 核算方法 投資成本 年初餘額 增減變動

其中：聯營及

合營企業其他

綜合收益變動

中享有的份額

期末餘額

在被投資單位

持股比例(%)

在被投資單位

表決權比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值準備

本期計

提減值

準備

本期現金紅

利

上海五高物業管

理有限公司

權益法 700,000.00 70.00

該 公 司 已 清

算，由清算組

控制

上海僑福外高橋

置業有限公司

權益法 56,723,245.00 30.00 30.00

上海高信國際物

流有限公司

權益法 16,553,000.00 20,277,545.49 131,272.27 20,408,817.76 20.00 20.00 1,234,261.30

上海華莊倉儲有

限公司

權益法 12,120,437.66 9,787,292.05 -9,787,292.05 40.00 40.00

上海高華紡織品

有限公司

權益法 7,117,790.00 8,590,534.88 162,374.18 8,752,909.06 40.00 40.00

上海日陸外聯發

物流有限公司

權益法 9,933,120.00 11,261,593.58 121,997.22 11,383,590.80 40.00 40.00 828,718.88

上海青浦出口加

工區物流有限

公司

權益法 1,000,000.00 1,153,471.90 262,213.54 1,415,685.44 35.00 35.00

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財務報表附註 第 58 頁

被投資單位 核算方法 投資成本 年初餘額 增減變動

其中：聯營及

合營企業其他

綜合收益變動

中享有的份額

期末餘額

在被投資單位

持股比例(%)

在被投資單位

表決權比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值準備

本期計

提減值

準備

本期現金紅

利

上海外高橋保稅

區物流園區服務

貿易有限公司

權益法 750,000.00 2,329,434.75 51,025.78 2,380,460.53 25.00 25.00 750,000.00

上海鐵聯化輕倉

儲有限公司

權益法 7,320,000.00 9,248,095.87 775,675.70 10,023,771.57 43.06 43.06

上海新誠物業管

理有限公司

權益法 1,125,000.00 4,187,478.83 -458,615.59 3,728,863.24 37.50 37.50 2,022,881.52

上海天友高新技

術產業投資有限

公司

權益法 14,360,000.00 12,513,114.42 -190,610.84 12,322,503.58 39.64 39.64

權益法小計 365,453,949.21 -4,296,505.85 361,157,443.36 11,453,995.28

上海外高橋典當

有限公司

成本法 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 17.50 17.50

上海國聯有限公

司

成本法 24,663,970.00 24,663,970.00 24,663,970.00 10.00 10.00

上海 JVC 電器有

限公司

成本法 1,660,612.47 1,660,612.47 -1,660,612.47

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財務報表附註

財務報表附註 第 59 頁

被投資單位 核算方法 投資成本 年初餘額 增減變動

其中：聯營及

合營企業其他

綜合收益變動

中享有的份額

期末餘額

在被投資單位

持股比例(%)

在被投資單位

表決權比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值準備

本期計

提減值

準備

本期現金紅

利

上海金港實業有

限公司

成本法 3,310,600.00 3,310,600.00 -3,310,600.00

上海四通紡織有

限公司

成本法 2,069,125.00 2,069,125.00 2,069,125.00 10.00 10.00 80,000.00

上海外紅伊勢達

國際物流有限公

司

成本法 4,138,250.00 4,138,250.00 4,138,250.00 10.00 10.00 1,547,705.50 162,000.00

上海申荔健康飲

料有限公司

成本法 1,110,562.36 1,110,562.36 -1,110,562.36

上海新發展園林

建設有限公司

成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 10.00 10.00 99,064.58

大眾保險公司 成本法 47,640,000.00 47,640,000.00 47,640,000.00 4.01 4.01

上海外高橋新市

鎮開發管理有限

公司

成本法 25,330,000.00 25,330,000.00 25,330,000.00 6.13 6.13

成本法小計 113,623,119.83 -6,081,774.83 107,541,345.00 1,547,705.50 341,064.58

合計 479,077,069.04 -10,378,280.68 468,698,788.36 1,547,705.50 11,795,059.86

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(十一) 投資性房地產

項 目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

1、帳面原值合計 7,739,021,765.57 1,074,639,093.05 225,282,974.76 8,588,377,883.86

（1）房屋及建築物 7,443,849,525.18 1,040,989,107.31 185,863,099.12 8,298,975,533.37

（2）土地使用權 295,172,240.39 33,649,985.74 39,419,875.64 289,402,350.49

2、累計折舊和累計攤

銷合計

2,108,206,009.03 289,472,872.79 90,679,796.06 2,306,999,085.76

（1）房屋及建築物 2,042,437,453.61 276,770,981.55 82,480,974.95 2,236,727,460.21

（2）土地使用權 65,768,555.42 12,701,891.24 8,198,821.11 70,271,625.55

3、投資性房地產淨值

合計

5,630,815,756.54 1,074,639,093.05 424,076,051.49 6,281,378,798.10

（1）房屋及建築物 5,401,412,071.57 1,040,989,107.31 380,153,105.72 6,062,248,073.16

（2）土地使用權 229,403,684.97 33,649,985.74 43,922,945.77 219,130,724.94

4、投資性房地產減值

準備累計金額合計

6,724,095.92 326,726.87 6,397,369.05

（1）房屋及建築物 6,724,095.92 326,726.87 6,397,369.05

（2）土地使用權

5、投資性房地產帳面

價值合計

5,624,091,660.62 1,074,639,093.05 423,749,324.62 6,274,981,429.05

（1）房屋及建築物 5,394,687,975.65 1,040,989,107.31 379,826,378.85 6,055,850,704.11

（2）土地使用權 229,403,684.97 33,649,985.74 43,922,945.77 219,130,724.94

投資性房地產的說明：

期末用於抵押或擔保的投資性房地產帳面價值為 871,865,176.86 元，詳見附註八(一)。2011

年度投資性房地產計提折舊和攤銷金額為 278,356,116.29 元，本年度減值準備減少的原因

系外幣折算報表中投資性房地產匯率變動所致。

2011 年度本公司將帳面價值為 94,275,661.66 元的房屋及 21,608,678.80 元的土地使用權改

為自用，自改變用途之日起，轉換為固定資產及無形資產核算。

2011 年度本公司處置了帳面價值 108,429,050.40 元的投資性房地產，處置收益為

-12,978,644.22 元。

2011 年 12 月 31 日，帳面價值為 1,422,492,105.70 元的房屋及土地使用權由於面積尚未測

量的原因，尚未辦妥房屋權證，預計在 2012 年辦結房屋權證。

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財務報表附註 第 61 頁

(十二) 固定資產

1、 固定資產情況

項目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

一、帳面原值合計： 1,571,241,170.45 184,837,525.99 55,610,372.30 1,700,468,324.14

其中：房屋及建築物 1,044,396,464.54 103,307,196.16 4,931,802.89 1,142,771,857.81

通用機器設備 60,157,249.65 1,447,105.83 23,286,455.06 38,317,900.42

專用機械設備 240,203,954.96 19,341,169.80 1,146,446.64 258,398,678.12

運輸設備 93,583,711.66 16,483,855.11 21,637,594.13 88,429,972.64

辦公及其他設備 97,422,899.98 44,258,199.09 4,608,073.58 137,073,025.49

固定資產裝修 35,476,889.66 35,476,889.66

本期新增 本期計提

二、累計折舊合計： 586,425,871.08 47,134,117.05 67,105,971.80 41,422,870.29 659,243,089.64

其中：房屋及建築物 223,189,792.73 28,254,518.60 26,579,910.56 4,928,755.78 273,095,466.11

通用機器設備 38,535,769.80 1,838,834.99 13,437,220.25 26,937,384.54

專用機械設備 156,068,393.18 818,076.43 17,433,364.38 1,013,979.15 173,305,854.84

運輸設備 61,903,652.44 3,475,148.22 8,368,628.91 18,170,120.52 55,577,309.05

辦公及其他設備 73,191,872.34 14,586,373.80 12,154,678.18 3,872,794.59 96,060,129.73

固定資產裝修 33,536,390.59 730,554.78 34,266,945.37

三、固定資產帳面淨值

合計

984,815,299.37 184,837,525.99 128,427,590.86 1,041,225,234.50

其中：房屋及建築物 821,206,671.81 103,307,196.16 54,837,476.27 869,676,391.70

通用機器設備 21,621,479.85 1,447,105.83 11,688,069.80 11,380,515.88

專用機械設備 84,135,561.78 19,341,169.80 18,383,908.30 85,092,823.28

運輸設備 31,680,059.22 16,483,855.11 15,311,250.74 32,852,663.59

辦公及其他設備 24,231,027.64 44,258,199.09 27,476,330.97 41,012,895.76

固定資產裝修 1,940,499.07 730,554.78 1,209,944.29

四、減值準備合計 10,404,257.82 650.65 10,403,607.17

其中：房屋及建築物 9,860,000.00 9,860,000.00

通用機器設備

專用機械設備

運輸設備

辦公及其他設備 544,257.82 650.65 543,607.17

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財務報表附註

財務報表附註 第 62 頁

項目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

固定資產裝修

五、固定資產帳面價值

合計

974,411,041.55 184,837,525.99 128,426,940.21 1,030,821,627.33

其中：房屋及建築物 811,346,671.81 103,307,196.16 54,837,476.27 859,816,391.70

通用機器設備 21,621,479.85 1,447,105.83 11,688,069.80 11,380,515.88

專用機械設備 84,135,561.78 19,341,169.80 18,383,908.30 85,092,823.28

運輸設備 31,680,059.22 16,483,855.11 15,311,250.74 32,852,663.59

辦公及其他設備 23,686,769.82 44,258,199.09 27,475,680.32 40,469,288.59

固定資產裝修 1,940,499.07 730,554.78 1,209,944.29

2、本年度計提的折舊額為 67,105,971.80 元。

3、本年度由在建工程轉入固定資產原價為 14,302,629.38 元。

4、本年度減值準備減少的原因系外幣折算報表中固定資產匯率變動所致。

5、期末用於抵押或擔保的固定資產帳面價值為 165,350,980.30 元，詳見附註八（一）。

(十三) 在建工程

1、 在建工程情況

期末餘額 年初餘額

項 目

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

上海海關預歸類中心辦

公樓項目

3,646,514.86 3,646,514.86 4,140,311.50 4,140,311.50

42 號庫項目 3,403,094.20 3,403,094.20

外聯發冷庫急修項目 1,583,872.00 1,583,872.00

醫療器械項目 1,298,404.68 1,298,404.68

其他 3,058,110.21 3,058,110.21 5,920,881.67 5,920,881.67

合計 12,989,995.95 12,989,995.95 10,061,193.17 10,061,193.17

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財務報表附註

財務報表附註 第 63 頁

2、 重大在建工程項目變動情況

工程項目

名稱

預算數 年初餘額 本期增加 轉入固定資產 其他減少

工程投入

佔預算

比例(%)

工程

進度

(%)

利息資本

化累計

金額

其中：本期利

息資本化金額

本期利息資

本化率(%)

資金來源 期末餘額

上 海 海 關 預

歸 類 中 心 辦

公樓項目

40,000,000.00 4,140,311.50 27,276,792.44 5,006,591.38 22,763,997.70 78.54 35 自有資金 3,646,514.86

42 號庫項目 7,000,000.00 3,403,094.20 48.62 80 自有資金 3,403,094.20

外 聯 發 冷 庫

急修項目

1,800,000.00 1,583,872.00 87.99 80 自有資金 1,583,872.00

醫療器械

項目

2,000,000.00 1,298,404.68 64.92 80 自有資金 1,298,404.68

其他 5,920,881.67 11,353,072.47 9,296,038.00 4,919,805.93 3,058,110.21

合計 10,061,193.17 44,915,235.79 14,302,629.38 27,683,803.63 12,989,995.95

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財務報表附註 第 64 頁

(十四) 無形資產

1、 無形資產情況

項 目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

1、帳面原值合計 168,715,255.54 23,723,438.85 404,900.00 192,033,794.39

(1) 土地使用權 158,015,069.74 23,249,668.76 181,264,738.50

(2) 軟體 10,700,185.80 473,770.09 404,900.00 10,769,055.89

2、累計攤銷合計 31,609,629.73 8,012,232.46 404,900.00 39,216,962.19

(1) 土地使用權 23,501,544.86 6,974,925.22 30,476,470.08

(2) 軟體 8,108,084.87 1,037,307.24 404,900.00 8,740,492.11

3、無形資產帳面淨值合計 137,105,625.81 23,723,438.85 8,012,232.46 152,816,832.20

(1) 土地使用權 134,513,524.88 23,249,668.76 6,974,925.22 150,788,268.42

(2) 軟體 2,592,100.93 473,770.09 1,037,307.24 2,028,563.78

4、減值準備合計

(1) 土地使用權

(2) 軟體

5、無形資產帳面價值合計 137,105,625.81 23,723,438.85 8,012,232.46 152,816,832.20

(1) 土地使用權 134,513,524.88 23,249,668.76 6,974,925.22 150,788,268.42

(2) 軟體 2,592,100.93 473,770.09 1,037,307.24 2,028,563.78

2、本年度攤銷額為 2,822,166.10 元。

3、期末用於抵押或擔保的無形資產帳面價值為 32,885,976.65 元，詳見附註八（一）。

(十五) 長期待攤費用

項目 年初餘額 本期增加 本期攤銷 其他減少 期末餘額

租 入 固 定 資

產改良支出

21,886,045.47 33,549,707.57 7,321,758.60 1,544,082.50 46,569,911.94

土地租金 12,007,826.56 800,521.68 11,207,304.88

其 他 441,902.95 441,902.95

合計 34,335,774.98 33,549,707.57 8,564,183.23 1,544,082.50 57,777,216.82

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(十六) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

項 目 期末餘額 年初餘額

遞延所得稅資產：

(1)資產減值準備 2,198,640.68 2,262,601.13

(2)可稅前抵扣虧損 327,799.40

小 計 2,198,640.68 2,590,400.53

遞延所得稅負債：

計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變動 98,093,407.26 132,766,576.38

資產評估增值 388,332.93 388,332.93

非同一控制下企業合併評估增值餘額 6,461,587.29

小計 104,943,327.48 133,154,909.31

(十七) 資產減值準備

本期減少

項 目 年初餘額 本期增加 其他增加

轉 回 轉 銷 匯率變動的影響

期末餘額

壞帳準備 522,245,890.11 27,366,744.37 3,000.00 504,613.32 1,047,971.42 7,372,858.91 540,690,190.83

存 貨 跌 價

準備

50,038,404.59 567,075.72 276,126.16 50,329,354.15

長 期 股 權

投 資 減 值

準備

6,518,917.97 4,971,212.47 1,547,705.50

投 資 性 房

地 產 減 值

準備

6,724,095.92 326,726.87 6,397,369.05

固 定 資 產

減值準備

10,404,257.82 650.65 10,403,607.17

合計 595,931,566.41 27,933,820.09 3,000.00 504,613.32 6,295,310.05 7,700,236.43 609,368,226.70

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財務報表附註 第 66 頁

(十八) 短期借款

項目 期末餘額 年初餘額

質押借款 5,164,108,002.65 5,358,980,166.70

抵押借款 163,000,000.00 502,670,250.00

保證借款 3,686,000,000.00 3,367,579,450.00

信用借款 2,583,300,000.00 2,784,000,000.00

合計 11,596,408,002.65 12,013,229,866.70

(十九) 應付票據

種 類 年末餘額 年初餘額

銀行承兌匯票 18,000,000.00

商業承兌匯票 6,112,647.35 4,244,342.05

合計 24,112,647.35 4,244,342.05

(二十) 應付帳款

1、 應付帳款明細如下：

項目 期末餘額 年初餘額

1 年以內 612,882,997.17 581,018,927.29

1 年以上 54,677,502.31 73,491,477.42

合 計 667,560,499.48 654,510,404.71

2、 期末應付帳款餘額中無欠持本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東單位款項。

3、 期末應付帳款餘額中應付關聯方款項詳見本附註六（五）7。

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4、 帳齡超過一年的大額應付帳款：

單位名稱 期末餘額 未結轉原因

通州建總集團有限公司 8,165,251.83 尚未最終結算

上海日精貿易有限公司 2,774,627.58 尚未最終結算

新疆銀河房產公司 1,450,877.98 尚未最終結算

上海東康建築工程有限公司 1,400,000.00 尚未最終結算

上海三菱電梯有限公司 1,191,501.04 尚未最終結算

合 計 14,982,258.43

(二十一) 預收款項

1、 預收款項情況：

項目 期末餘額 年初餘額

1 年以內 453,354,102.42 589,640,534.36

1-2 年 14,314,489.95 13,820,700.09

2-3 年 6,899,325.79 19,626,107.49

3 年以上 19,423,407.97 3,212,771.12

合 計 493,991,326.13 626,300,113.06

2、 期末預收款項中無預收持本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東單位款項。

3、 期末預收款項餘額中無預收關聯方款項。

4、 帳齡超過一年的大額預收款項情況的說明：

單位名稱 期末餘額 未結轉原因

CENTRAL DAYA ENERGI 12,601,800.00 代理業務尚未結算完畢

NIGERIAN SPANNISH ENGINEERING LIMITED 2,604,605.55 代理業務尚未結算完畢

HEWLETT-PACKED TRADING 363,059.56 代理業務尚未結算完畢

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(二十二) 應付職工薪酬

項目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

（1）工資、獎金、津貼和補貼 47,089,461.08 402,452,791.35 413,836,423.35 35,705,829.08

（2）職工福利費 30,715,415.04 30,715,415.04

（3）社會保險費 987,763.80 96,519,933.58 96,420,172.56 1,087,524.82

其中：醫療保險費 269,810.58 26,386,335.13 26,353,484.66 302,661.05

基本養老保險費 546,302.06 46,751,925.80 46,688,385.50 609,842.36

補充養老保險 9,946,328.01 9,946,328.01

失業保險費 150,714.53 4,430,436.66 4,436,828.90 144,322.29

工傷保險費 10,371.20 1,097,781.90 1,094,390.57 13,762.53

生育保險費 10,565.43 1,282,133.23 1,275,762.07 16,936.59

殘疾人保障金等 6,624,992.85 6,624,992.85

（4）住房公積金 4,633,465.49 21,641,144.54 21,737,156.54 4,537,453.49

（5）工會經費及職工教育經費 5,593,600.80 13,185,470.46 14,371,740.35 4,407,330.91

（6）非貨幣性福利

（7）因解除勞動關係給予的補償 1,871,673.30 1,371,673.30 500,000.00

（8）其他 218,066.11 -46,578.60 139,994.80 31,492.71

合計 58,522,357.28 566,339,849.67 578,592,575.94 46,269,631.01

(二十三) 應交稅費

稅費項目 期末餘額 年初餘額

增值稅 -15,987,466.27 -11,973,456.39

營業稅 7,430,584.01 11,627,769.24

城市維護建設稅 184,558.69 195,271.67

企業所得稅 72,642,079.37 143,825,996.86

個人所得稅 8,975,937.44 7,391,060.68

土地增值稅 576,921,773.96 465,613,671.01

土地使用稅 1,743,216.04

房產稅 82,376.36

印花稅 2,380.44

教育費附加 410,081.64 586,277.11

堤防費 368.17

河道管理費 96,346.77

其他 216,226.00 257,063.69

合計 652,718,462.62 617,523,653.87

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(二十四) 應付利息

項 目 期末餘額 年初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息 6,133,351.30 2,365,296.62

企業債券利息 11,639,178.08 11,639,178.09

短期借款應付利息 12,718,284.34 10,177,658.31

合 計 30,490,813.72 24,182,133.02

(二十五) 應付股利

單位名稱 期末餘額 年初餘額

上海第一醫藥股份有限公司 1,123,858.67

上海保稅區商品交易市場第二市場有限公司職工持

股會

1,139,099.80 1,149,707.80

上海新發展進出口貿易實業有限公司自然人股東 7.66 7.66

上海新發展進出口貿易實業有限公司職工持股會 2,303,188.30 2,303,188.30

上海康奈商業發展投資有限公司 1,607,608.03

合計 5,049,903.79 4,576,762.43

(二十六) 其他應付款

1、 其他應付款情況：

項目 期末餘額 年初餘額

1 年以內 7,055,559.52 762,997,316.88

1-2 年 307,327,391.09 104,695,657.33

2-3 年 26,160,276.67 293,096,237.10

3 年以上 347,793,183.49 315,921,496.61

合 計 688,336,410.77 1,476,710,707.92

2、 期末餘額中無欠持本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東單位款項。

3、 期末餘額中應付關聯方款項詳見本附註六（五）7。

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4、 帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明

單位名稱 期末餘額 未償還原因

吸勞養老基金 68,152,800.00 需部分支付

上海高凌投資管理中心 48,000,000.00 子公司的少數股東借款

住安建設發展股份有限公司 21,978,985.26 需分期支付

上海東源企業發展股份有限公司 20,528,676.00 應付代建工程款

啟東濱海工業園開發有限公司 15,820,920.00 前期土地開發款

合計 174,481,381.26

5、 金額較大的其他應付款

單位名稱 期末餘額 性質或內容

吸勞養老基金 68,152,800.00 需部分支付

上海高凌投資管理中心 48,000,000.00 子公司的少數股東借款

住安建設發展股份有限公司 21,978,985.26 需分期支付

上海東源企業發展股份有限公司 20,528,676.00 應付代建工程款

啟東濱海工業園開發有限公司 15,820,920.00 前期土地開發款

合計 174,481,381.26

(二十七) 預計負債

項目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

對外提供擔保 48,056,000.00 32,618.75 40,079,285.42 8,009,333.33

註：公司為上海華源股份有限公司提供銀行借款擔保 27,000 萬元，由於被擔保方未及時

歸還貸款而形成逾期擔保，2010 年末公司根據可能形成的損失累計計提了 4,805.6 萬元的

預計負債。本年增加的原因系公司在中信銀行的逾期擔保尚未達成協議，公司比照與其他

銀行達成的協議比例新增預計負債，本年減少的原因為已達成協議銀行的款項本年支付。

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(二十八) 一年內到期的非流動負債

1、 一年內到期的非流動負債明細

項 目 期末餘額 年初餘額

一年內到期的長期借款 589,600,000.00 125,960,000.00

2、 一年內到期的長期借款

（1） 一年內到期的長期借款

項目 期末餘額 年初餘額

抵押借款 212,600,000.00 125,960,000.00

保證借款 377,000,000.00

合計 589,600,000.00 125,960,000.00

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（2） 金額前五名的一年內到期的長期借款：

貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率 期末餘額 年初餘額

北京銀行上海市分行 2009年 2 月 5 日 2012年 2 月 4 日 人民幣 5.985% 100,000,000.00

中信銀行上海市分行 2010年 5 月 7 日 2012年 5 月 7 日 人民幣 4.860% 95,000,000.00

上海銀行外高橋保稅區支行 2009年 9 月 24 日 2012年 9 月 18 日 人民幣 三年基準利率下浮 10% 60,000,000.00

交通銀行外高橋保稅區支行 2009年 12 月 10 日 2012年 12 月 9 日 人民幣 4.860% 50,000,000.00

交通銀行外高橋保稅區支行 2009年 12 月 17 日 2012年 12 月 16 日 人民幣 4.860% 50,000,000.00

合 計 355,000,000.00

(二十九) 長期借款

1、 長期借款分類

借款類別 期末餘額 年初餘額

質押借款 6,033,250.20

抵押借款 2,353,620,000.00 1,651,030,000.00

保證借款 472,480,000.00 370,000,000.00

信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00

合計 2,932,133,250.20 2,121,030,000.00

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2、 金額前五名的長期借款

貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率 期末餘額 年初餘額

交通銀行上海分行 2010/8/18 2013/8/17 人民幣 三年基準利率下浮 10% 195,500,000.00 195,500,000.00

建設銀行浦東分行 2011/10/27 2019/10/26 人民幣 八年期同檔基準利率 185,000,000.00

工商銀行浦東開發區支行 2011/9/2 2016/8/17 人民幣 五年期同檔基準利率 150,000,000.00

工商銀行外行高橋保稅區支行 2008/6/19 2013/6/11 人民幣 五年基準利率下浮 10% 145,000,000.00 145,000,000.00

上海浦東發展銀行外高橋保稅區支行 2010/8/18 2013/8/17 人民幣 三年基準利率下浮 10% 127,000,000.00 127,000,000.00

合 計 802,500,000.00 467,500,000.00

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(三十) 長期應付款

單位 期限 初始金額 利率(%) 年末餘額

上海外高橋（集團）有限公司 2009.9.14-2014.9.14 838,915,000.00 注 847,395,032.48

註：2009 年公司控股股東上海外高橋（集團）有限公司對外發行 8.5 億元企業債。公司向

上海外高橋（集團）有限公司借入 8.5 億元資金，借款期限上海外高橋（集團）有限公司

企業債券期限為限，為 3+2 年（前 3 年固定，後 2 年企業債投資人有回售選擇權）；借款

利率以企業債券票面利率為準，前 3 年為固定利率 4.2%，後 2 年上海外高橋（集團）有

限公司有利率上調選擇權，上調區間為 0-100 基點，但不高於同期銀行基準貸款利率下浮

10%。同時，公司承擔了上海外高橋（集團）有限公司發行債券的相關費用，包括承銷費

用、評級費用、律師費用及審計費用共計 1,108.5 萬元。該長期應付款名義利率為 4.2%，

實際利率為 4.68%。

(三十一) 專項應付款

項 目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

零部件第三方物流服務平臺專項資金 1,920,000.00 1,920,000.00

危險品倉庫調撥資金 1,460,000.00 1,460,000.00

外高橋保稅區貿易平臺建設專項資金 17,000,000.00 17,000,000.00

合計 20,380,000.00 1,460,000.00 18,920,000.00

(三十二) 其他非流動負債

項目 期末餘額 年初餘額

遞延收益 51,806,451.61 52,000,000.00

注 1：根據上海市外高橋保稅區管理委員會及浦東新區外高橋功能區域管理委員會主任辦

公會議 2008-12 意見，公司聯橋項目（代建開發項目）2008 年 12 月收到政府補貼

款 4,000.00 萬元，公司將收到的 4,000.00 萬元計入遞延收益，該代建開發項目尚未

完成。

注 2：根據上海市外高橋保稅區管理委員會及浦東新區外高橋功能區域管理委員會主任辦

公會議 2009-7 意見，公司外高橋青年服務中心項目收到政府補貼款 1,200.00 萬元，

由於該開發項目尚未完成，公司將收到的 1,200.00 萬元計入遞延收益。該項目開發

完成投入使用後，在資產使用壽命內平均分配並計入當期損益，本年計入當前損益

19.35 萬元。

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財務報表附註 第 75 頁

(三十三) 股本

本期變動增（+）減（－）

項目 年初餘額

發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計

期末餘額

1．有限售條件股份

(1). 國家持股

(2). 國有法人持股 682,931,443.00 -265,723,443.00 -265,723,443.00 417,208,000.00

(3). 其他內資持股

其中：

境內法人持股

境內自然人持股

(4). 外資持股

其中：

境外法人持股

境外自然人持股

有限售條件股份合計 682,931,443.00 -265,723,443.00 -265,723,443.00 417,208,000.00

2．無限售條件流通股份

(1). 人民幣普通股 127,292,000.00 265,723,443.00 265,723,443.00 393,015,443.00

(2). 境內上市的外資股 200,557,500.00 200,557,500.00

(3). 境外上市的外資股

(4). 其他

無限售條件流通股份合計 327,849,500.00 265,723,443.00 265,723,443.00 593,572,943.00

合計 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00

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財務報表附註 第 76 頁

註：

根據《上海外高橋保稅區開發股份有限公司股權分置改革方案實施公告》，有限售條件的流通股按以下時間：682,931,443 股將自獲得上市流通權

之日起 36 個月後（即 2011 年 12 月 15 日後）可上市流通。截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司的控股公司－上海外高橋（集團）有限公司共持有

本公司股份為 632,127,116 股，其中有限售條件流通股 417,208,000 股，無限售條件流通股 214,919,116 股。

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財務報表附註

財務報表附註 第 77 頁

(三十四) 資本公積

項目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

1、資本溢價（股本溢價）

（1）投資者投入的資本 321,416,813.11 321,416,813.11

（2）同一控制下企業合併的

影響

1,095,565,662.73 1,095,565,662.73

（3） 購買子公司少數股東股

權的影響

-361,949.72 -361,949.72

小計 1,416,620,526.12 1,416,620,526.12

2、其他資本公積

（1）被投資單位除淨損益外

所有者權益其他變動

29,618,207.93 29,618,207.93

（2）可供出售金融資產公允

價值變動產生的利得

381,044,781.38 127,902,013.76 253,142,767.62

小計 410,662,989.31 127,902,013.76 282,760,975.55

合計 1,827,283,515.43 127,902,013.76 1,699,381,501.67

註：「可供出售金融資產公允價值變動產生的利得或損失」本年度的減少額系由於公司所擁

有的可供出售金融資產公允價值變動所致。

(三十五) 盈餘公積

項目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

法定盈餘公積 323,034,565.34 8,190,471.74 331,225,037.08

任意盈餘公積 46,426,256.32 46,426,256.32

合 計 369,460,821.66 8,190,471.74 377,651,293.40

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財務報表附註 第 78 頁

(三十六) 未分配利潤

項 目 金 額 提取或分配比例%

年初未分配利潤 1,357,604,214.84

加： 本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 357,131,227.30

減：提取法定盈餘公積 8,190,471.74 10.00

應付普通股股利 141,509,332.02

期末未分配利潤 1,565,035,638.38

(三十七) 營業收入和營業成本

1、 營業收入、營業成本

項 目 本期金額 上期金額

主營業務收入 8,543,723,892.71 8,858,956,365.50

其他業務收入 34,958,032.74 22,223,042.20

營業成本 6,937,529,522.62 6,643,267,256.76

2、 主營業務（分行業）

本期金額 上期金額

行業名稱

營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

租賃收入 785,867,190.78 367,034,469.59 761,970,971.85 369,495,079.27

轉讓出售收入 934,000,896.44 434,441,895.50 2,312,992,402.30 1,092,473,301.22

商品銷售收入 5,027,084,685.30 4,956,347,447.77 4,269,893,274.26 4,228,303,769.30

進出口代理收入 152,931,274.71 6,557,954.04 143,218,597.34 9,725,981.20

物流業務收入 912,050,373.39 685,726,080.27 679,826,447.08 479,748,784.05

製造業收入 298,579,313.31 245,803,155.66 288,669,655.30 241,730,006.30

服務業收入 433,210,158.78 221,288,964.43 402,385,017.37 220,654,664.12

合 計 8,543,723,892.71 6,917,199,967.26 8,858,956,365.50 6,642,131,585.46

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3、 公司前五名客戶的營業收入情況

項目 營業收入總額

佔公司全部營業收入的

比例(%)

東莞宇力通信科技有限公司 747,668,735.00 8.72

MAX VISION(SHANGHAI) CO.LTD 693,987,735.83 8.09

HIGHCHEM(SHANGHAI) INTERNATIONAL

TRADING CO.,LTD

258,905,334.40 3.02

上海惠純投資發展有限公司 218,689,771.26 2.55

平學孝 181,347,500.00 2.11

合 計 2,100,599,076.49 24.49

(三十八) 營業稅金及附加

項目 本期金額 上期金額 計繳標準%

營業稅 174,198,212.96 206,811,441.12 3、5

城市維護建設稅 2,833,065.08 3,462,134.27 1、5、7

教育費附加 6,877,646.21 6,734,049.51 3、5

土地增值稅 113,637,183.13 369,777,068.80

其他 3,122,745.87 27,868,080.23

合計 300,668,853.25 614,652,773.93

(三十九) 財務費用

類別 本期金額 上期金額

利息支出 445,591,729.57 261,766,773.13

減：利息收入 151,623,160.61 108,047,649.19

匯兌損益 -93,211,942.90 -19,682,789.20

其他 12,707,664.77 8,266,747.08

合計 213,464,290.83 142,303,081.82

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(四十) 公允價值變動收益

產生公允價值變動收益的來源 本期金額 上期金額

交易性金融資產 -5,078.20 -2,090.24

(四十一) 投資收益

1、 投資收益明細情況

項目 本期金額 上期金額

成本法核算的長期股權投資收益 341,064.58 662,988.24

權益法核算的長期股權投資收益 17,124,559.48 15,244,612.82

處置長期股權投資產生的投資收益 8,321,563.54 1,974,760.94

持有至到期投資期間取得的投資收益 214,778.07 158,515.07

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 5,626,328.35 9,287,260.06

處置交易性金融資產取得的投資收益 -4,536.40 3,416,177.29

處置可供出售金融資產等取得的投資收益 931,932.62 3,605,102.82

其他 687,088.72 210,076.50

合 計 33,242,778.96 34,559,493.74

2、 按成本法核算的長期股權投資收益

被投資單位 本期金額 上期金額

上海外紅伊勢達國際物流有限公司 162,000.00 286,000.00

上海新發展園林建設有限公司 99,064.58 106,389.84

上海四通紡織有限公司 80,000.00 100,000.00

上海申荔健康飲料有限公司 170,598.40

合 計 341,064.58 662,988.24

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財務報表附註 第 81 頁

3、 按權益法核算的長期股權投資收益：

被投資單位 本期金額 上期金額

上海外高橋醫藥分銷中心有限公司 7,906,033.41 4,920,068.17

上海外高橋汽車交易市場有限公司 2,404,553.97 2,105,571.68

上海新城物業管理有限公司 1,564,265.93 2,023,374.80

上海高信國際物流有限公司 1,365,533.57 1,939,860.33

上海日陸外聯發物流有限公司 950,716.10 979,538.68

上海外高橋物流中心有限公司 943,000.14 1,243,903.95

上海外高橋保稅區物流園區服務貿易有限公司 801,025.78 827,290.80

上海鐵聯化輕倉儲有限公司 775,675.70 457,401.25

上海青浦出口加工區物流有限公司 262,213.54 17,605.06

上海華莊倉儲有限公司 179,778.00 502,191.44

上海高華紡織品有限公司 162,374.18 160,261.67

上海天友高新技術產業投資有限公司 -190,610.84 67,544.99

合 計 17,124,559.48 15,244,612.82

(四十二) 資產減值損失

項目 本期金額 上期金額

壞帳損失 19,489,272.14 -3,629,414.15

存貨跌價損失 567,075.72 263,416.65

合計 20,056,347.86 -3,365,997.50

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(四十三) 營業外收入

1、 營業外收入分項目情況

項目 本期金額 上期金額

計入本期非經常性損

益的金額

非流動資產處置利得合計 1,042,450.57 961,316.65 1,042,450.57

其中：處置固定資產利得 1,042,450.57 961,316.65 1,042,450.57

政府補助 12,831,023.38 16,076,305.58 12,831,023.38

非同一控制下企業合併收益 781,534.80 781,534.80

違約金收入 2,960,543.71 2,960,543.71

其他 3,108,560.83 5,081,874.70 3,108,560.83

合計 20,724,113.29 22,119,496.93 20,724,113.29

2、政府補助

項目 本年金額 來源和依據

財政扶持補貼 9,842,341.82

外高橋保稅區管理委員會、浦東新區外高橋功能

區域管理委員會

2010 年企業用工獎勵 2,602,000.00 泥城鎮勞動保障事務所

財政補貼 176,871.96 淳安縣地方稅務局

旅遊品牌建設獎 90,100.00 淳安縣財政局

浦東新區就業補助款 68,876.60 上海市人力資源和社會保障局

高橋萬人就業項目補貼 50,833.00 浦東新區高橋鎮

合計 12,831,023.38

(四十四) 營業外支出

項目 本期金額 上期金額

計入本期非經常性

損益的金額

非流動資產處置損失合計 419,120.26 757,842.98 419,120.26

其中：固定資產處置損失 419,120.26 757,842.98 419,120.26

對外捐贈 574,928.00 444,000.00 574,928.00

其中：公益性捐贈支出 490,700.00 300,000.00 490,700.00

預計負債-非常損失 32,618.75 27,354,300.96 32,618.75

其他 143,870.81 31,132.22 143,870.81

合計 1,170,537.82 28,587,276.16 1,170,537.82

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(四十五) 所得稅費用

項目 本期金額 上期金額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅 153,704,316.90 249,031,055.58

遞延所得稅調整 41,441.73 58,642.10

合計 153,745,758.63 249,089,697.68

(四十六) 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

1、基本每股收益

基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk

其中：P0 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的

淨利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金

轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；

Sj 為報告期因回購等減少股份數；Sk 為報告期縮股數；M0 報告期月份數；Mi 為增加股

份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。

2、稀釋每股收益

稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券

等增加的普通股加權平均數)

其中，P1 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股

東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調

整。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東

的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，

按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。

（1）基本每股收益

基本每股收益以歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤除以本公司發行在外普通股的加

權平均數計算：

項目 本期金額 上期金額

歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤 357,131,227.30 662,375,094.68

本公司發行在外普通股的加權平均數 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00

基本每股收益（元/股） 0.35 0.66

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普通股的加權平均數計算過程如下：

項目 本期金額 上期金額

年初已發行普通股股數 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00

加：本期發行的普通股加權數

減：本期回購的普通股加權數

年末發行在外的普通股加權數 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00

（2）稀釋每股收益

稀釋每股收益以調整後的歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤除以調整後的本公司發

行在外普通股的加權平均數計算：

項目 本期金額 上期金額

歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤（稀釋） 357,131,227.30 662,375,094.68

本公司發行在外普通股的加權平均數 （稀釋） 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00

稀釋每股收益（元/股） 0.35 0.66

普通股的加權平均數（稀釋）計算過程如下：

項目 本期金額 上期金額

計算基本每股收益時年末發行在外的普通股加

權平均數

1,010,780,943.00 1,010,780,943.00

[可轉換債券的影響]

[股份期權的影響]

年末普通股的加權平均數（稀釋） 1,010,780,943.00 1,010,780,943.00

(四十七) 其他綜合收益

項目 本期金額 上期金額

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 -162,575,182.88 -521,240,378.54

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 -34,673,169.12 -106,656,305.37

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的

淨額

12,096,628.75

小計 -127,902,013.76 -426,680,701.92

2.外幣財務報表折算差額 -2,018,857.68 -3,247,314.41

小計 -2,018,857.68 -3,247,314.41

合計 -129,920,871.44 -429,928,016.33

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財務報表附註 第 85 頁

(四十八) 現金流量表項目注釋

1、 收到的其他與經營活動有關的現金

項 目 本期金額

收回往來款、代墊款 130,659,698.41

專項補貼、補助款 12,831,023.38

租賃收入 2,488,633.42

利息收入 151,623,160.61

營業外收入 6,069,104.54

合 計 303,671,620.36

2、 支付的其他與經營活動有關的現金

項 目 本期金額

企業間往來 411,763,001.42

費用支出 235,777,625.10

營業外支出 667,189.56

合 計 648,207,816.08

3、 收到的其他與投資活動有關的現金

項 目 本期金額

取得的子公司所持有的現金 11,567,030.65

合 計 11,567,030.65

4、 收到的其他與籌資活動有關的現金

項 目 本期金額

收回為借款支付的質押款 7,293,629,194.08

政府回購項目收到的款項 80,000,000.00

其他 17,823,953.90

合 計 7,391,453,147.98

5、 支付的其他與籌資活動有關的現金

項 目 本期金額

為借款支付的質押款 7,116,107,051.89

擔保賠償款 122,079,484.59

其他 1,870,150.00

合 計 7,240,056,686.48

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財務報表附註 第 86 頁

(四十九) 現金流量表補充資料

1、 現金流量表補充資料

項 目 本期金額 上期金額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量

淨利潤 442,906,832.90 727,456,114.97

加：資產減值準備 20,056,347.86 -3,365,997.50

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 345,462,088.09 364,915,260.95

無形資產攤銷 2,822,166.10 3,839,920.28

長期待攤費用攤銷 8,564,183.23 10,803,183.14

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

（收益以「－」號填列）

-675,193.47 -3,770,082.66

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 51,863.16

公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 5,078.20 2,090.24

財務費用（收益以「－」號填列） 377,328,509.55 194,357,582.73

投資損失（收益以「－」號填列） -33,242,778.96 -34,559,493.74

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 391,759.85 58,642.10

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） -350,318.12

存貨的減少（增加以「－」號填列） -405,566,881.55 -1,404,016,513.86

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -770,056,604.21 -1,403,706,142.93

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） -428,543,102.32 1,187,819,403.48

其 他 -1,150,535.31

經營活動產生的現金流量淨額 -441,996,585.00 -360,166,032.80

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3、現金及現金等價物淨變動情況

現金的期末餘額 1,043,291,769.36 1,389,256,227.97

減：現金的期初餘額 1,389,256,227.97 1,199,227,902.59

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額 -345,964,458.61 190,028,325.38

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 87 頁

2、 本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息

項 目 本期金額 上期金額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

1、取得子公司及其他營業單位的價格 26,430,500.00

2、取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 11,567,030.65

3、取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 -11,567,030.65

4、取得子公司的淨資產 24,917,675.12

流動資產 12,107,094.35

非流動資產 13,913,094.01

流動負債 1,102,513.24

非流動負債

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

1、處置子公司及其他營業單位的價格 5,645,347.08

2、處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物 5,645,347.08

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

3、處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 5,645,347.08

4、處置子公司的淨資產 8,140,630.55

流動資產 3,293,061.47

非流動資產 25,013,683.50

流動負債 20,166,114.42

非流動負債

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 88 頁

3、 現金和現金等價物的構成：

項 目 期末餘額 年初餘額

一、現 金 1,043,291,769.36 1,389,256,227.97

其中：庫存現金 527,261.56 736,898.15

可隨時用於支付的銀行存款 1,039,986,029.19 1,364,198,997.76

可隨時用於支付的其他貨幣資金 2,778,478.61 24,320,332.06

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額 1,043,291,769.36 1,389,256,227.97

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 89 頁

六、 關聯方及關聯交易

（以下金額單位若未特別註明者均為人民幣元）

(一) 本公司的母公司情況

（金額單位：萬元）

母公司名稱

關聯

關係

企業

類型

註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本

母公司對本公司

的持股比例(%)

對本公司的表

決權比例(%)

本公司最終控制方 組織機構代碼

上海外高橋（集團）有限公司 母公司

有限責

任公司

富 特 西 一

路 159 號

舒榕斌

保 稅 區 國 有

資產管理

130,050.76 62.54 62.54

上海市浦東新區國

有資產監督管理委

員會

13222599-X

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 90 頁

(二) 本公司的子公司情況：

（金額單位：萬元）

子公司全稱 子公司類型 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼

上海外高橋現代服務貿易發展

有限公司

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 章關明 服務 5,000.00 100.00 100.00 630474462

上海外高橋進出口貿易有限

公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 蔣琪民 貿易 500.00 100.00 100.00 769433948

上海外高橋國際酒類展示貿易

中心有限公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 蔣琪民 貿易 300.00 100.00 100.00 778540075

上海外高橋鐘錶交易中心有限

公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司（法人獨

資）

上海 蔣琪民 貿易 500.00 100.00 100.00 739047907

上海外高橋鐘錶國際貿易有限

公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 蔣琪民 貿易 500.00 100.00 100.00 746170356

上海外高橋保稅區聯合發展有

限公司

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 李雲章

房地產、貿易、

服務

73,621.86 100.00 100.00 607203867

上海保稅商品交易市場第一

市場

全資子公司的

全資子公司

全民所有制 上海 蔣琪民 服務 1,450.00 100.00 100.00 132218992

上海外聯發國際物流有限公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 蔣琪民 物流 2,069.18 100.00 100.00 607300501

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 91 頁

子公司全稱 子公司類型 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼

上海外聯發實業發展有限公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 劉宏 實業 5,000.00 100.00 100.00 13221908X

上海外高橋物業管理有限公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 朱文豹 物業管理 500.00 100.00 100.00 630616280

上海外聯發園藝有限公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 朱文豹 園藝 200.00 100.00 100.00 631795719

上海暢聯國際物流有限公司

全資子公司的

控股子公司

有限責任公司 上海 劉宏 物流 12,994.90 65.00 65.00 703310259

寧波暢聯國際物流有限公司

全資子公司的

控股子公司的

全資子公司

有限責任公司 浙江寧波 徐峰 物流 500.00 100.00 100.00 691399902

深圳暢聯國際物流有限公司

全資子公司的

控股子公司的

全資子公司

有限責任公司 廣東深圳 徐峰 物流 300.00 100.00 100.00 689448090

上海盟聯國際物流有限公司

全資子公司的

控股子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 徐峰 物流 500.00 100.00 100.00 695842465

上海盟天國際物流有限公司

全資子公司的

控股子公司的

一人有限責任

公司

上海 徐峰 物流 500.00 100.00 100.00 577475967

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 92 頁

子公司全稱 子公司類型 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼

全資子公司

廣州暢聯國際物流有限公司

全資子公司的

控股子公司的

全資子公司

有限責任公司 廣州 徐峰 物流 500.00 100.00 100.00 57215530-7

成都暢聯國際物流有限公司

全資子公司的

控股子公司的

全資子公司

有限責任公司 成都 徐峰 物流 500.00 100.00 100.00 56966712-5

上海外聯發國際貨運有限公司

全資子公司的

控股子公司的

全資子公司

有限責任公司 上海 徐峰 物流 500.00 100.00 100.00 631506198

上海盟通物流有限公司

全資子公司的

控股子公司的

全資子公司

有限責任公司 上海 徐峰 物流 500.00 100.00 100.00 764263513

上海上實外聯進出口有限公司

全資子公司的

控股子公司的

控股子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 徐峰 貿易 180.00 100.00 100.00 746159691

上海華莊倉儲有限公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 徐峰 服務 2,020.93 100.00 100.00 60725898-0

上海外高橋保稅區商業發展有 全資子公司的 一人有限責任 上海 朱文豹 貿易 450.00 100.00 100.00 132209295

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 93 頁

子公司全稱 子公司類型 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼

限公司 全資子公司 公司

上海外聯發商務諮詢有限公司

全資子公司的

控股子公司

有限責任公司

（外商投資企

業 與 內 資 合

資）

上海 劉宏 服務 200.00 81.75 81.75 746166293

上海外聯發進出口有限公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 蔣琪民 貿易 500.00 100.00 100.00 761603762

上海外聯發高行物流有限公司

全資子公司的

控股子公司

有限責任公司 上海 朱文豹 物流 1,000.00 90.00 90.00 773256681

上海外聯發高橋物流管理有限

公司

全資子公司的

控股子公司

有限責任公司 上海 顧惠陸 物流 10,000.00 52.00 52.00 776264193

上海維聯物流有限公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 徐峰 物流 1,762.00 100.00 100.00 682202426

外高橋集團（啟東）產業園有

限公司

全資子公司的

控股子公司

有限責任公司 江蘇啟東 劉宏 實業 31,570.00 60.00 60.00 674436361

上海市外高橋保稅區三聯發展

有限公司

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 李雲章 房地產、服務 32,492.30 100.00 100.00 133739634

上海保稅商品交易市場第三

市場

全資子公司的

全資子公司

全民所有制 上海 蔣琪民 服務 5,851.00 100.00 100.00 132218220

上海外高橋國際物流有限公司 全資子公司的 有限責任公司 上海 蔣琪民 物流 4,200.00 72.22 72.22 13347092X

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 94 頁

子公司全稱 子公司類型 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼

控股子公司

上海三凱實業公司

全資子公司的

全資子公司

全民所有制 上海 鍾林富 實業 1,000.00 100.00 100.00 132219020

上海三凱進出口有限公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 蔣琪民 貿易 500.00 100.00 100.00 630604722

上海三凱商業發展有限公司

全資子公司的

全資子公司

有限責任公司 上海 汪根寶 商業 500.00 100.00 100.00 132246002

上海三凱物業經營管理有限

公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 朱文豹 物業管理 500.00 100.00 100.00 132220718

上海三凱花木工程有限公司

全資子公司的

全資子公司

有限責任公司 上海 朱文豹 園藝 200.00 100.00 100.00 133723034

上海聯凱置業有限公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 劉宏 房地產 10,700.00 100.00 100.00 734560744

上海三凱倉儲物流有限公司

全資子公司的

子公司

有限責任公司 上海 唐浩程 物流 300.00 100.00 100.00 132219012

上海三凱建築裝飾工程有限

公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 朱文豹 裝潢 100.00 100.00 100.00 133723640

上海外高橋國際貿易諮詢有限

公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 蔣琪民 商務 150.00 100.00 100.00 132226394

上海外高橋物流開發有限公司 全資子公司的 有限責任公司 上海 李雲章 房地產、物流 15,000.00 53.33 53.33 754775654

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 95 頁

子公司全稱 子公司類型 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼

控股子公司

三凱國際貿易（香港）有限

公司

全資子公司的

子公司

有限責任公司 香港 蔣琪民 貿易 美元 15.35 100.00 100.00

上海市外高橋保稅區新發展有

限公司

控股子公司 有限責任公司 上海 李雲章 房地產、服務 38,077.00 79.17 79.17 133721477

上海高宏房地產發展有限公司

控股子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 黃建新 房地產 2,000.00 100.00 100.00 133721469

上海高揚實業總公司

控股子公司的

全資子公司

全民所有制 上海 馬曙霞 服務 130.00 100.00 100.00 133721485

上海保稅商品交易市場第二市

場有限公司

控股子公司的

控股子公司

有限責任公司 上海 蔣琪民 貿易 880.00 68.47 68.47 132220232

上海新發展國際物流有限公司

控股子公司的

控股子公司

有限責任公司 上海 蔣琪民 物流 1,740.00 63.52 63.52 13221940X

上海新發展進出口貿易實業有

限公司

控股子公司的

控股子公司

有限責任公司 上海 蔣琪民 貿易 1,000.00 53.13 53.13 132248761

上海新康國際置業有限公司

控股子公司的

控股子公司

有限責任公司 上海 範曙明 房地產 3,110.00 100.00 100.00 132229288

上海西西艾爾氣霧推進劑製造

與罐裝有限公司

控股子公司的

控股子公司

有限責任公司 上海 範曙明 工業 6,600.00 90.00 90.00 607334613

上海新發展商務諮詢服務有限 控股子公司的 有限責任公司 上海 劉志遠 商務 200.00 100.00 100.00 703199327

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 96 頁

子公司全稱 子公司類型 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼

公司 全資子公司

上海景和健康產業發展有限

公司

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 施偉民 服務 5,000.00 100.00 100.00 703464223

香港申高貿易有限公司 全資子公司 有限責任公司 香港 施偉民 貿易 美元88 100.00 100.00

上海外高橋保宏大酒店有限

公司

全資子公司 有限責任公司 上海 王海松 酒店 美元 2,440 100.00 100.00 607316386

上海外高橋保稅區賓館有限

公司

全資子公司 有限責任公司 上海 王海松 酒店 美元250 100.00 100.00 607274550

杭州千島湖外高橋大酒店有限

公司

控股子公司 有限責任公司 浙江淳安 蒯振憲 酒店 美元351 75.00 75.00 609136848

上海甚高進出口有限公司 控股子公司 有限責任公司 上海 王海松 貿易 300.00 80.00 80.00 743282918

上海外高橋房地產有限公司 控股子公司 有限責任公司 上海 施偉民 房地產 10,000.00 90.00 90.00 747258691

常熟外高橋房地產有限公司 全資子公司 有限責任公司 江蘇常熟 丁曉奮 房地產 10,000.00 100.00 100.00 762804195

上海珍鼎餐飲服務有限公司 控股子公司 有限責任公司 上海 蒯振憲 餐飲 350.00 55.00 55.00 754752989

上海外高橋保稅區玖益物資貿

易有限公司

全資子公司 有限責任公司 上海 蒯振憲 貿易 1,690.00 100.00 100.00 132248470

Honour Rise Services Limited

（晉榮服務有限公司）

全資子公司的

子公司

有限責任公司 英屬維京群島 章關明 服務 100.00 100.00

上海市外高橋國際貿易營運中

心有限公司

全資子公司的

全資子公司

一人有限責任

公司

上海 章關明 服務 5,000.00 100.00 100.00 747631820

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 97 頁

(三) 本公司的合營和聯營企業情況

（金額單位：萬元）

被投資單位名稱 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本

本企業持股比例

(%)

本企業在被投資單

位表決權比例(%)

關聯關係 組織機構代碼

上海外高橋物流中心有限公司 有限責任公司 上海 舒榕斌 物流 40,000.00 54.75 54.75 聯營企業 734556171

上海外高橋汽車交易市場有限公司 有限責任公司 上海 蔣琪民 服務 1,000.00 30.00 30.00 聯營企業 631683741

上海外高橋醫藥分銷中心有限公司 有限責任公司 上海 章關明 服務 2,000.00 35.00 35.00 聯營企業 729393291

上海外高橋國際體育文化市場經營管理有

限公司

有限責任公司 上海 陳一珠 服務 1,000.00 30.00 30.00 聯營企業 759889650

台州外高橋聯通藥業有限公司 有限責任公司 台州 蒯振憲 製藥業 4,000.00 59.50 <50 聯營企業 733825202

上海五高物業管理有限公司 有限責任公司 上海 劉寶生 物業管理 100.00 70.00 聯營企業 760870914

上海僑福外高橋置業有限公司 有限責任公司 上海 黃幼華 房地產 美元 2,300 30.00 30.00 聯營企業 607267166

上海高信國際物流有限公司 有限責任公司 上海 瞿承康 物流 美元 1,000 20.00 20.00 聯營企業 607225249

上海高華紡織品有限公司 有限責任公司 上海 葉國安 工業 美元 215 40.00 40.00 聯營企業 607253987

上海日陸上海外高橋保稅區聯合發展有限

公司物流有限公司

有限責任公司 上海 菅原務 物流 美元 300 40.00 40.00 聯營企業 742128302

上海青浦出口加工區物流有限公司 有限責任公司 上海 張金餘 物流 300.00 35.00 35.00 聯營企業 789562798

上海外高橋保稅物流園服務貿易有限公司 有限責任公司 上海 蔣琪民 服務 300.00 25.00 25.00 聯營企業 765978078

上海鐵聯化輕倉儲有限公司 有限責任公司 上海 蔣琪民 物流 1,700.00 43.06 43.06 聯營企業 751488182

上海新誠物業管理有限公司 有限責任公司 上海 範曙明 物業管理 300.00 37.50 37.50 聯營企業 132268076

上海天友高新技術產業投資有限公司 有限責任公司 上海 莊曉天 產業投資 3,622.31 39.64 39.64 聯營企業 736213228

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 98 頁

(四) 本公司的其他關聯方情況

其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司的關係 組織機構代碼

上海外聯發城市建設服務有限公司 受同一母公司控制 755748922

上海外高橋新市鎮開發管理有限公司 受同一母公司控制 734548403

上海外高橋保稅區投資實業有限公司 受同一母公司控制 631342170

上海外高橋保稅區建設發展有限公司 受同一母公司控制 132277132

上海外高橋英得網絡信息有限公司 受同一母公司控制 630616272

上海市外高橋保稅區投資建設管理總公司 受同一母公司控制 132229317

上海外高橋保稅區市鎮養護管理有限公司 受同一母公司控制 766464992

上海口岸二手車交易市場經營管理有限公司 受同一母公司控制 736677524

(五) 關聯交易情況

1、 存在控制關係且已納入本公司合併報表範圍的子公司，其相互間交易及母子公司

交易已作抵銷。

2、 採購商品/接受勞務情況

本期金額 上期金額

關聯方 關聯交易內容

關聯交易定

價方式及決

策程序

金額

（萬元）

佔同類交易

比例(%)

金額

（萬元）

佔同類交易

比例(%)

上海外高橋保稅區建設發展

有限公司

工程建設 市場價格 2,681.90 0.69 4,676.24 1.69

上海新誠物業管理有限公司 房屋維修等 市場價格 1,159.47 0.30 1,112.73 3.01

上海外高橋物流中心有限

公司

物流服務 市場價格 698.48 1.38 719.97 1.50

上海市外高橋保稅區投資建

設管理總公司

維修 市場價格 335.95 90.00 340.67 0.92

上海外高橋保稅區投資實業

有限公司

園區看護 市場價格 330.57 100.00 263.09 100.00

上海外聯發城市建設服務有

限公司

動遷勞務 市場價格 146.65 100.00 104.97 100.00

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 99 頁

本期金額 上期金額

關聯方 關聯交易內容

關聯交易定

價方式及決

策程序

金額

（萬元）

佔同類交易

比例(%)

金額

（萬元）

佔同類交易

比例(%)

上海外高橋英得網絡信息有

限公司

網站建設維護 市場價格 59.61 100.00 21.79 100.00

上海外高橋保稅區市鎮養護

管理有限公司

維修 市場價格 53.98 0.08 6.27 0.02

上海外高橋保稅區投資實業

有限公司

承租倉庫 市場價格 209.76 0.44

出售商品/提供勞務情況

本期金額 上期金額

關聯方 關聯交易內容

關聯交易定價

方式及決策

程序

金額

（萬

元）

佔同類交易比例

(%)

金額

（萬

元）

佔同類交易比例

(%)

上海外高橋保稅投資實業

有限公司

服務 市場價格 63.96 0.12

上海外高橋（集團）有限

公司

物業管理服務 市場價格 40.00 0.08 34.66 9.00

上海外高橋汽車交易市場

有限公司

物業管理服務 市場價格 20.51 0.04

上海外高橋英得網絡信息

有限公司

物業管理服務 市場價格 6.22 0.01 6.22 2.00

上海外高橋保稅投資實業

有限公司

物業管理服務 市場價格 5.39 0.01

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 100 頁

3、 關聯租賃情況：

出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日

租賃收益

定價依據

本期確認的

租賃收益

（萬元）

上海外高橋保稅區開

發股份有限公司

上海外高橋（集團）

有限公司

富 特 西 一 路

159 號貴賓樓

2010.01.01 2011.12.31 市場價格 150.00

上海外高橋保稅區開

發股份有限公司

上海外高橋醫藥分銷

中心有限公司

D7-1#1~3 層 A 2011.01.01 2013.06.30 市場價格 148.15

上海外高橋保稅區開

發股份有限公司

上海口岸二手車交

易市場經營管理有限

公司

D7-2#A 、

D7-2#B

2011.01.01 2011.12.31 市場價格 260.00

上海外高橋保稅區開

發股份有限公司

上海外高橋醫藥分銷

中心有限公司

D7-3#二層中 2011.07.01 2013.09.30 市場價格 23.76

上海外高橋保稅區開

發股份有限公司

上海外高橋醫藥分銷

中心有限公司

D7-3#三層中 2011.04.01 2014.05.09 市場價格 41.12

上海外高橋保稅區開

發股份有限公司

上海外高橋醫藥分銷

中心有限公司

D7-3#三層東 2011.01.01 2013.12.31 市場價格 49.95

上海外高橋保稅區開

發股份有限公司

上海外高橋醫藥分銷

中心有限公司

D7-4#一/二層

中

2011.01.01 2013.03.14 市場價格 84.43

上海外高橋保稅區開

發股份有限公司

上海外高橋醫藥分銷

中心有限公司

D7-4#二層 C 2011.01.01 2013.8.31 市場價格 54.52

上海外高橋保稅區開

發股份有限公司

上海外高橋醫藥分銷

中心有限公司

D7-4#三層 C 2011.04.01 2014.03.31 市場價格 54.52

上海外高橋保稅區開

發股份有限公司

上海外高橋英得網絡

信息有限公司

D8-6 3 層西側 2011.01.01 2011.12.31 市場價格 37.82

上海外高橋保稅區聯

合發展有限公司

上海外高橋汽車交易

市場有限公司

D08C-003 地塊

場地

2011.01.01 2013.09.03 市場價格 36.00

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 101 頁

4、 關聯擔保情況

公司關聯擔保情況詳見本附註七之（二）。

5、 關鍵管理人員薪酬

2011 年度本公司關鍵管理人員（不包括職工監事）的報酬（包括貨幣和非貨幣形式）

總額為人民幣 311.00 萬元。2011 年度本公司關鍵管理人員包括董事、監事、總經

理、副總經理等共 20 人，其中在本公司領取報酬的為 12 人。

6、 其他關聯交易

（1）本年度公司向控股股東上海外高橋（集團）有限公司支付借款利息 35,700,000.00

元。

（2）本年度公司向控股股東上海外高橋（集團）有限公司收取股權託管費 400,000.00

元。

（3）上海外高橋（集團）有限公司為公司的銀行借款提供擔保，截至 2011 年 12

月 31 日人民幣借款擔保餘額為 456,000,000.00 元。

（4）公司控股子公司上海市外高橋保稅區新發展有限公司向上海外高橋新市鎮開

發管理有限公司定向預定配套商品房，作為外高橋保稅區微電子園區項目動遷安置

房源。本年度上海外高橋新市鎮開發管理有限公司向公司交付動遷安置房一批，價

格 67,166,756.92 元，公司已計入開發成本。

7、 關聯方應收應付款項

應收關聯方款項

期末餘額 年初餘額

項目名稱 關聯方

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

預付帳款

上海外高橋新市鎮開

發管理有限公司

223,906,042.92 168,011,511.01

上海外高橋汽車交易

市場有限公司

450,000.00

其他應收款

上海僑福外高橋置業

有限公司

185,791,860.58 183,341,860.58 191,164,719.49 191,164,719.49

台州外高橋聯通藥業 29,600,000.00 23,793,511.42

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 102 頁

期末餘額 年初餘額

項目名稱 關聯方

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

有限公司

上海新誠物業管理有

限公司

2,510,247.56

上海外高橋物流中心

有限公司

1,424,123.00 1,440,092.00

上海高華紡織品有限

公司

758,028.51 796,742.60

上海五高物業管理有

限公司

256,214.86 256,214.86 267,449.08 267,449.08

公司應付關聯方款項

項目名稱 關聯方 期末餘額 年初餘額

應付帳款

上海外高橋保稅區建設發展有限公司 2,221,380.91 398,784.80

上海外高橋保稅區市政養護管理有限公司 6,910.00

上海外高橋保稅區投資實業有限公司 2,428,283.40

上海市外高橋保稅區投資建設管理總公司 141,050.00

應付票據

上海外高橋保稅區建設發展有限公司 3,668,895.00 2,559,353.00

其他應付款

台州外高橋聯通藥業有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

上海外高橋（集團）有限公司 3,451,500.00

上海新誠物業管理有限公司 2,055,993.00

上海外高橋保稅區建設發展有限公司 1,546,579.80 851,805.05

上海外高橋醫藥分銷中心有限公司 1,004,760.49 784,186.43

上海外高橋英得網絡信息有限公司 158,754.00 47,754.00

上海外高橋汽車交易市場有限公司 101,666.00 191,666.00

上海外高橋保稅區投資實業有限公司 82,032.11 82,032.11

上海外高橋保稅區投資建設管理總公司 40,693.00

上海華莊倉儲有限公司 1,430,493.68

上海外聯發城市建設服務有限公司 100,000.00

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 103 頁

項目名稱 關聯方 期末餘額 年初餘額

上海外高橋保稅區市政養護管理有限公司 3,000.00

預收帳款

上海外高橋汽車交易市場有限公司 520,433.60

應付利息

上海外高橋（集團）有限公司 11,639,178.08 11,639,178.09

長期應付款

上海外高橋（集團）有限公司 847,395,032.48 843,646,312.58

七、 或有事項

(一) 未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

公司為上海華源股份有限公司向銀行借款進行擔保，擔保金額為 27,000 萬元，由於被擔

保方未及時歸還銀行借款而形成逾期擔保。對該項擔保公司確認擔保損失共計 21,638.70

萬元。截止 2011 年 12 月 31 日與中信銀行上海分行 1,000 萬元的擔保金額尚未達成和解協

議，比照與其他銀行籤訂的和解協議賠償標準，預計負債期末餘額為 800.93 萬元。

(二) 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

（金額單位：萬元）

擔保單位 被擔保單位 幣種

擔保原幣

金額

擔保本位

幣金額

債務

開始日

債務

到期日

對本公司的

財務影響

為關聯方提供擔保：

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 8,450.00 8,450.00 2011/1/26 2012/1/25 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 2,000.00 2,000.00 2011/2/28 2012/2/13 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 2,000.00 2,000.00 2011/2/28 2012/2/27 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 2,000.00 2,000.00 2011/5/27 2012/5/25 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 4,950.00 4,950.00 2011/1/26 2012/1/25 無不利影響

上海外高橋保稅區 上海外高橋保稅區 人民幣 3,000.00 3,000.00 2011/6/22 2012/6/22 無不利影響

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 104 頁

擔保單位 被擔保單位 幣種

擔保原幣

金額

擔保本位

幣金額

債務

開始日

債務

到期日

對本公司的

財務影響

開發股份有限公司 聯合發展有限公司

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 3,000.00 3,000.00 2011/7/14 2012/7/13 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 4,500.00 4,500.00 2011/8/10 2012/8/10 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 4,500.00 4,500.00 2011/7/22 2012/7/22 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 8,000.00 8,000.00 2011/4/20 2012/4/20 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 3,000.00 3,000.00 2011/11/16 2012/11/16 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 6,400.00 6,400.00 2011/12/12 2012/11/16 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 13,500.00 13,500.00 2011/10/25 2016/10/26 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限

公司

人民幣 5,000.00 5,000.00 2011/5/27 2012/5/27 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限

公司

人民幣 6,000.00 6,000.00 2011/5/27 2012/5/27 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限

公司

人民幣 1,000.00 1,000.00 2011/5/27 2012/5/27 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限

公司

人民幣 3,000.00 3,000.00 2011/6/3 2012/6/3 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限

公司

人民幣 5,000.00 5,000.00 2011/4/21 2012/4/20 無不利影響

上海外高橋保稅區 上海市外高橋保稅 人民幣 2,900.00 2,900.00 2011/12/27 2016/10/26 無不利影響

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 105 頁

擔保單位 被擔保單位 幣種

擔保原幣

金額

擔保本位

幣金額

債務

開始日

債務

到期日

對本公司的

財務影響

開發股份有限公司 區三聯發展有限

公司

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限

公司

人民幣 16,100.00 16,100.00 2011/12/27 2019/10/26 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限

公司

人民幣 4,950.00 4,950.00 2011/6/1 2012/5/31 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 9,500.00 9,500.00 2010/5/7 2012/5/7 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 5,000.00 5,000.00 2010/10/8 2013/1/30 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 2,000.00 2,000.00 2011/7/13 2012/7/12 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 3,000.00 3,000.00 2011/10/17 2012/10/17 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 2,950.00 2,950.00 2011/12/5 2012/6/4 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 2,813.00 2,813.00 2011/10/27 2012/10/26 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 9,858.00 9,858.00 2011/10/27 2012/10/26 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 2,777.00 2,777.00 2011/10/27 2012/10/26 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司/

上海外高橋聯合發

展有限公司

外高橋集團（啟東）

產業園有限公司

人民幣 5,600.00 5,600.00 2011/12/12 2012/12/12 無不利影響

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限

公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 5,000.00 5,000.00 2011/10/31 2012/10/30 無不利影響

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 106 頁

擔保單位 被擔保單位 幣種

擔保原幣

金額

擔保本位

幣金額

債務

開始日

債務

到期日

對本公司的

財務影響

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限公

司

上外高橋保稅區聯

合發展有限公司

人民幣 5,000.00 5,000.00 2011/3/1 2012/2/24 無不利影響

上海保稅商品交易

市場第三市場

上海三凱進出口有

限公司

人民幣 59,000.00 59,000.00 2011/12/31 2012/12/30 無不利影響

上海保稅商品交易

市場第三市場

上海三凱進出口有

限公司

人民幣 66,300.00 66,300.00 2011/4/28 2012/4/27 無不利影響

上海保稅商品交易

市場第三市場

上海三凱進出口有

限公司

人民幣 20,400.00 20,400.00 2011/9/16 2012/9/15 無不利影響

上海保稅商品交易

市場第三市場

上海三凱進出口有

限公司

人民幣 40,000.00 40,000.00 2011/8/31 2012/8/31 無不利影響

上海保稅商品交易

市場第三市場

上海三凱進出口有

限公司

人民幣 25,200.00 25,200.00 2011/4/18 2012/4/18 無不利影響

上海保稅商品交易

市場第三市場

上海三凱進出口有

限公司

人民幣 5,500.00 5,500.00 2011/6/30 2012/6/30 無不利影響

上海保稅商品交易

市場第三市場

上海三凱進出口有

限公司

人民幣 5,000.00 5,000.00 2011/9/6 2013/9/5 無不利影響

上海保稅商品交易

市場第三市場

上海外高橋國際物

流有限公司

人民幣 30,000.00 30,000.00 2011/4/20 2012/4/19 無不利影響

上海三凱進出口有

限公司

上海外高橋國際物

流有限公司

人民幣 10,000.00 10,000.00 2011/5/11 2012/5/11 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區開發股份有限

公司

人民幣 7,300.00 7,300.00 2011/11/2 2012/11/1 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區開發股份有限

公司

人民幣 6,000.00 6,000.00 2011/11/4 2012/11/2 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區開發股份有限

公司

人民幣 650.00 650.00 2011/11/14 2012/11/13 無不利影響

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 107 頁

擔保單位 被擔保單位 幣種

擔保原幣

金額

擔保本位

幣金額

債務

開始日

債務

到期日

對本公司的

財務影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區開發股份有限

公司

人民幣 4,500.00 4,500.00 2011/4/20 2012/4/19 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區開發股份有限

公司

人民幣 1,500.00 1,500.00 2011/3/18 2012/3/16 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 5,000.00 5,000.00 2011/12/5 2012/12/4 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 5,000.00 5,000.00 2011/10/11 2012/10/10 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 2,000.00 2,000.00 2011/11/4 2012/11/3 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 3,000.00 3,000.00 2011/3/2 2012/3/1 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 3,000.00 3,000.00 2011/3/2 2012/3/1 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 4,000.00 4,000.00 2011/11/9 2012/5/8 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 5,000.00 5,000.00 2011/11/9 2012/5/8 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 6,000.00 6,000.00 2011/8/22 2012/8/22 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 6,000.00 6,000.00 2011/8/30 2012/8/30 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

人民幣 2,500.00 2,500.00 2011/9/15 2012/9/14 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限

公司

人民幣 7,500.00 7,500.00 2011/3/18 2012/3/18 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限

公司

人民幣 7,500.00 7,500.00 2011/3/18 2012/3/18 無不利影響

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 108 頁

擔保單位 被擔保單位 幣種

擔保原幣

金額

擔保本位

幣金額

債務

開始日

債務

到期日

對本公司的

財務影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限

公司

人民幣 4,950.00 4,950.00 2011/2/24 2012/2/23 無不利影響

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

上海外高橋物流中

心有限公司

人民幣 2,780.00 2,780.00 2003/6/22 2013/6/21 無不利影響

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 4,900.00 4,900.00 2011/12/27 2012/12/20 無不利影響

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 4,900.00 4,900.00 2011/12/27 2012/12/20 無不利影響

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 3,000.00 3,000.00 2009/9/18 2012/9/18 無不利影響

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 6,000.00 6,000.00 2009/9/24 2012/9/18 無不利影響

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 2,000.00 2,000.00 2009/9/28 2012/9/18 無不利影響

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 1,500.00 1,500.00 2009/10/14 2012/9/18 無不利影響

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

上海外高橋保稅區

聯合發展有限公司

人民幣 6,600.00 6,600.00 2011/4/29 2012/4/28 無不利影響

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

人民幣 5,000.00 5,000.00 2011/6/17 2012/6/15 無不利影響

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

人民幣 5,000.00 5,000.00 2011/3/22 2012/3/21 無不利影響

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

上海新發展進出口

實業有限公司

人民幣 720.00 720.00 2011/1/1 2012/6/29 無不利影響

上海景和健康產業

有限公司

台州外高橋聯通藥

業有限公司

人民幣 1,500.00 1,500.00 2011/10/9 2012/10/8 無不利影響

上海景和健康產業

有限公司

台州外高橋聯通藥

業有限公司

人民幣 500.00 500.00 2011/12/1 2012/11/30 無不利影響

上海景和健康產業

有限公司

台州外高橋聯通藥

業有限公司

人民幣 1,000.00 1,000.00 2011/9/8 2012/9/7 無不利影響

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 109 頁

擔保單位 被擔保單位 幣種

擔保原幣

金額

擔保本位

幣金額

債務

開始日

債務

到期日

對本公司的

財務影響

上海景和健康產業

有限公司

台州外高橋聯通藥

業有限公司

人民幣 1,000.00 1,000.00 2011/9/7 2012/9/6 無不利影響

上海景和健康產業

有限公司

台州外高橋聯通藥

業有限公司

人民幣 500.00 500.00 2011/2/15 2012/2/15 無不利影響

上海景和健康產業

有限公司

台州外高橋聯通藥

業有限公司

人民幣 100.00 100.00 2011/2/16 2012/2/16 無不利影響

小計 552,548.00

上海保稅商品交易

市場第三市場

上海三凱進出口有

限公司

美元 14,500.00 93,838.20 2011/6/30 2012/6/30 無不利影響

小計 93,838.20

對外擔保：

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限

公司

上海市浦東土地發

展（控股）公司

人民幣 43,400.00 43,400.00 2011/4/18 2015/12/17 無不利影響

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限

公司

上海市浦東土地發

展（控股）公司

人民幣 5,000.00 5,000.00 2011/8/29 2012/2/28 無不利影響

上海市外高橋保稅

區三聯發展有限

公司

上海市銀行卡產業

園開發有限公司

人民幣 10,000.00 10,000.00 2011/3/25 2012/3/24 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海市浦東土地發

展（控股）公司

人民幣 20,000.00 20,000.00 2011/8/29 2012/2/28 無不利影響

上海市外高橋保稅

區新發展有限公司

上海市浦東土地發

展（控股）公司

人民幣 26,600.00 26,600.00 2011/4/18 2015/12/17 無不利影響

上海外高橋保稅區

開發股份有限公司

上海華源股份有限

公司

人民幣 1,000.00 1,000.00 已逾期 注

小計 106,000.00

合計 752,386.20

註：公司為上海華源股份有限公司向銀行借款進行擔保，擔保金額為 27,000.00 萬元，由

於被擔保方未及時歸還銀行借款而形成逾期擔保。公司已與中國工商銀行上海市分行第二

營業部、中國建設銀行上海市分行達成民事調解協議並與上海浦東發展銀行達成和解協

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 110 頁

議。截至年末，公司為上海華源股份有限公司向銀行借款進行擔保金額為 1,000.00 萬元，

公司為此事項計提的預計負債餘額為 800.93 萬元。

八、 承諾事項

(一) 重大承諾事項

1、 抵押資產情況

借款金額

（萬元）

幣種 抵押期限

抵押物

類別

抵押物名稱或地址 抵押物帳面價值

人民幣 固定資產 165,350,980.30

14,000.00

人民幣

2009/4/22 2012/6/30

無形資產

夏碧路 8 號公寓酒店房

產與土地 32,885,976.65

155,100.00 人民幣 2010/8/18 2014/11/29 存貨

高行鎮橫浦村 2/12 丘、

2/30 丘、2/31 丘

4,382,740,173.03

14,500.00 人民幣 2008/6/19 2013/6/11 投資性房地產

富特南路 139 號、希雅

路 330 號、日櫻北路 555

號、德林路 387 號、富

特西一路 439、459 號、

富特北路 406 號、美盛

路 56 號、富特北路 402

號

173,218,459.20

16,000.00 人民幣 2011/9/2 2016/8/17 投資性房地產

上海市外高橋保稅區

韓城路 99 號、韓城路

101 號、日櫻北路 210

號和美桂北路 378 號

164,165,458.15

5,000.00 人民幣 2010/1/13 2013/1/12 投資性房地產

5,000.00 人民幣 2010/2/20 2013/1/30 投資性房地產

5,000.00 人民幣 2010/2/20 2013/1/30 投資性房地產

港澳路 271 號 標準廠

房(1)、港澳路 271 號

標準廠房(2)、英倫路

358 號 標準廠房(16)、

英倫路 766 號 標準廠

房(37)、英倫路 389 號

標準廠房（49）、英倫

路 389 號 標準廠房

（50）、英倫路 389 號

標準廠房（51）、臺中

南路 116 號 1#倉庫、

116,041,663.45

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 111 頁

借款金額

（萬元）

幣種 抵押期限

抵押物

類別

抵押物名稱或地址 抵押物帳面價值

5,000.00 人民幣 2009/12/10 2012/12/9 投資性房地產

5,000.00 人民幣 2009/12/17 2012/12/16 投資性房地產

5,000.00 人民幣 2009/12/21 2012/12/20 投資性房地產

法賽路 52 號 2#倉庫、

法賽路 52 號 3#倉庫

14,552.00 人民幣 2011/10/27 2016/10/26 投資性房地產

巴聖路 275 號 標準廠

房(38)、巴聖路 275 號

標準廠房(39)、巴聖路

275 號 標準廠房(40)、

巴聖路 275 號 標準廠

房(41)

67,054,314.47

2,600.00 人民幣 2008/11/13 2013/11/7 投資性房地產

5,000.00 人民幣 2008/12/11 2013/11/7 投資性房地產

5,000.00 人民幣 2009/3/12 2014/3/9 投資性房地產

2,000.00 人民幣 2009/6/3 2014/6/2 投資性房地產

港澳路 389 號 標準廠

房(3)、港澳路 389 號

標準廠房(4)、港澳路

389 號 標準廠房(5)，

菊路 308 號 標準廠房

(6)、芬菊路 308 號 標

準廠房(7)、芬菊路 308

號 標準廠房(8)、芬菊

路 308 號 標準廠房

(9)、芬菊路 308 號 標

準廠房(10)、芬菊路 308

號 標準廠房(11)、德堡

路 376 號 標準廠房

(28)、德堡路 376 號 標

準廠房(29)、德堡路 376

號 標準廠房(30)

127,710,128.35

4,200.00 人民幣 2010/5/26 2013/5/25 投資性房地產

3,000.00 人民幣 2010/6/4 2013/5/15 投資性房地產

4,000.00 人民幣 2010/6/4 2013/5/15 投資性房地產

泰谷路 185 號、富特西

一路 115 號 1-2 號樓

116,077,864.30

1,300.00 人民幣 2011/5/24 2012/5/23 投資性房地產

1,000.00 人民幣 2011/5/24 2012/5/23 投資性房地產

冰克路 500 號 5~6 幢房

產及土地使用權

55,193,636.70

670.00 人民幣 2009/8/31 2012/8/30 投資性房地產

日京路 150 號、158 號、

168 號

52,403,652.24

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 112 頁

2、 質押資產情況

1）期末質押借款情況

借款金額（萬元） 幣種 質押期限

質押物

類別

質押物名稱 質押物帳面價值

1,800.00 人民幣 2011/10/12 2012/1/12 貨幣資金 定期存單 18,000,000.00

4,474.98 人民幣 2011/6/22 2012/6/20 貨幣資金 定期存款 44,873,606.00

11,390.39 人民幣 2011/6/23 2012/6/25 貨幣資金 定期存款 114,306,737.00

5,443.65 人民幣 2011/11/28 2012/2/28 貨幣資金 定期存單 54,436,540.41

4,386.46 人民幣 2011/10/27 2012/1/27 貨幣資金 定期存單 43,864,594.20

3,966.45 人民幣 2011/12/9 2012/3/8 貨幣資金 定期存單 39,664,467.40

2,882.19 人民幣 2011/8/17 2012/8/15 貨幣資金 定期存單 28,821,916.76

2,613.98 人民幣 2011/7/26 2012/7/16 貨幣資金 定期存單 26,139,782.60

2,593.47 人民幣 2011/9/20 2012/9/20 貨幣資金 定期存單 25,934,724.23

2,393.98 人民幣 2011/11/2 2012/1/31 貨幣資金 定期存單 23,939,769.79

897.76 人民幣 2011/10/19 2012/1/18 貨幣資金 定期存單 8,977,600.00

42,843.31 人民幣小計 428,959,738.39

350.28 美元 2011/12/14 2012/3/14 貨幣資金 定期存單 22,071,060.37

38.36 美元 2011-1-12 2012-1-12 貨幣資金 定期存單 2,526,000.00

94.45 美元 2011-3-2 2012-3-2 貨幣資金 定期存單 6,192,000.00

62.87 美元 2011-3-4 2012-3-4 貨幣資金 定期存單 4,121,500.00

57.01 美元 2011-3-7 2012-3-7 貨幣資金 定期存單 3,735,500.00

91.54 美元 2011-3-10 2012-3-10 貨幣資金 定期存單 5,998,000.00

61.09 美元 2011-3-16 2012-3-16 貨幣資金 定期存單 4,001,000.00

88.89 美元 2011-3-17 2012-3-17 貨幣資金 定期存單 5,820,000.00

147.79 美元 2011-3-30 2012-3-30 貨幣資金 定期存單 9,673,000.00

119.60 美元 2011-4-6 2012-4-6 貨幣資金 定期存單 7,780,000.00

38.52 美元 2011-4-11 2012-4-11 貨幣資金 定期存單 2,505,000.00

132.06 美元 2011-4-12 2012-4-12 貨幣資金 定期存單 8,590,000.00

23.99 美元 2011-4-13 2012-4-13 貨幣資金 定期存單 1,557,500.00

18.02 美元 2011-4-14 2012-4-14 貨幣資金 定期存單 1,169,000.00

138.47 美元 2011-4-15 2012-4-15 貨幣資金 定期存單 8,992,000.00

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 113 頁

借款金額（萬元） 幣種 質押期限

質押物

類別

質押物名稱 質押物帳面價值

94.29 美元 2011-4-19 2012-4-19 貨幣資金 定期存單 6,122,000.00

36.19 美元 2011-5-4 2012-5-4 貨幣資金 定期存單 2,328,000.00

24.74 美元 2011-5-5 2012-5-5 貨幣資金 定期存單 1,593,000.00

22.23 美元 2011-5-6 2012-5-6 貨幣資金 定期存單 1,429,000.00

128.03 美元 2011-7-4 2012-7-4 貨幣資金 定期存單 8,291,000.00

82.53 美元 2011-1-19 2012-1-19 貨幣資金 定期存單 5,437,410.47

72.68 美元 2011-1-21 2012-1-21 貨幣資金 定期存單 4,791,441.04

52.54 美元 2011-3-22 2012-3-22 貨幣資金 定期存單 3,449,854.69

44.52 美元 2011-3-23 2012-3-23 貨幣資金 定期存單 2,919,958.80

167.27 美元 2011-3-25 2012-3-25 貨幣資金 定期存單 10,978,831.97

56.43 美元 2011-5-17 2012-5-17 貨幣資金 定期存單 3,670,216.65

175.91 美元 2011-5-31 2012-5-30 貨幣資金 定期存單 11,408,442.45

43.89 美元 2011-6-1 2012-6-1 貨幣資金 定期存單 2,843,380.46

126.09 美元 2011-6.8 2012-6.8 貨幣資金 定期存單 8,155,952.40

67.01 美元 2011-6-16 2012-6-18 貨幣資金 定期存單 4,340,499.18

106.44 美元 2011-6-22 2012-6-21 貨幣資金 定期存單 6,882,081.00

149.78 美元 2011-6-22 2012-6-22 貨幣資金 定期存單 9,684,911.69

151.13 美元 2011-7-7 2012-7-7 貨幣資金 定期存單 9,770,768.47

361.32 美元 2011-7-15 2012-7-15 貨幣資金 定期存單 23,351,144.58

315.62 美元 2011/8/25 2012/8/24 貨幣資金 定期存單 20,071,452.00

82.41 美元 2011/8/29 2012/8/29 貨幣資金 定期存單 5,234,798.00

160.78 美元 2011/8/30 2012/8/30 貨幣資金 定期存單 10,208,002.00

268.61 美元 2011/9/8 2012/9/8 貨幣資金 定期存單 17,071,335.00

71.36 美元 2011/9/13 2012/9/13 貨幣資金 定期存單 4,540,782.00

411.61 美元 2011-1-18 2012-1-17 貨幣資金 定期存單 27,043,078.83

103.10 美元 2011-1-30 2012-1-29 貨幣資金 定期存單 6,808,895.27

112.30 美元 2011-2-15 2012-2-14 貨幣資金 定期存單 7,422,288.19

455.12 美元 2011-2-17 2012-2-16 貨幣資金 定期存單 29,923,024.48

300.00 美元 2011-3-18 2012-3-17 貨幣資金 定期存單 19,673,100.00

158.79 美元 2011-3-25 2012-3-24 貨幣資金 定期存單 10,440,594.98

500.00 美元 2011-4-19 2012-4-18 貨幣資金 定期存單 32,576,500.00

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 114 頁

借款金額（萬元） 幣種 質押期限

質押物

類別

質押物名稱 質押物帳面價值

100.00 美元 2011-4-22 2012-4-20 貨幣資金 定期存單 6,506,800.00

69.86 美元 2011-5-12 2012-5-11 貨幣資金 定期存單 4,544,894.71

500.00 美元 2011-5-20 2012-5-18 貨幣資金 定期存單 32,431,000.00

80.15 美元 2011/11/16 2012/11/16 貨幣資金 定期存單 5,083,600.00

133.39 美元 2011/11/17 2012/11/19 貨幣資金 定期存單 8,460,000.00

60.63 美元 2011/11/21 2012/11/21 貨幣資金 定期存單 3,848,800.00

102.08 美元 2011/11/24 2012/11/26 貨幣資金 定期存單 6,487,300.00

80.12 美元 2011/11/24 2012/11/26 貨幣資金 定期存單 5,092,000.00

40.72 美元 2011/11/29 2012/11/29 貨幣資金 定期存單 2,595,300.00

76.09 美元 2011/12/1 2012/12/1 貨幣資金 定期存單 4,836,800.00

23.56 美元 2011/12/6 2012/12/6 貨幣資金 定期存單 1,498,600.00

51.42 美元 2011/12/7 2012/12/7 貨幣資金 定期存單 3,265,400.00

31.01 美元 2011/12/12 2012/12/12 貨幣資金 定期存單 1,976,408.00

216.65 美元 2011/12/13 2012/12/13 貨幣資金 定期存單 13,819,907.00

143.42 美元 2011/12/14 2012/12/14 貨幣資金 定期存單 9,155,833.00

321.05 美元 2011/12/22 2012/12/22 貨幣資金 定期存單 20,398,993.00

133.96 美元 2011/12/22 2012/12/22 貨幣資金 定期存單 8,511,740.00

62.44 美元 2011/12/23 2012/12/23 貨幣資金 定期存單 3,966,850.00

82.39 美元 2011/12/27 2012/12/27 貨幣資金 定期存單 5,223,330.00

230.00 美元 2011/4/15 2012/4/14 貨幣資金 定期存單 14,933,000.00

72.68 美元 2011/3/8 2012/3/8 貨幣資金 定期存單 4,790,000.00

762.00 美元 2011/1/13 2012/1/13 貨幣資金 定期存單 50,500,000.00

128.06 美元 2011/3/11 2012/3/11 貨幣資金 定期存單 8,440,000.00

620.41 美元 2011/3/17 2012/3/17 貨幣資金 定期存單 40,870,000.00

139.97 美元 2011/4/18 2012/4/18 貨幣資金 定期存單 9,081,000.00

499.15 美元 2011/5/4 2012/5/4 貨幣資金 定期存單 32,105,000.00

101.32 美元 2011/5/6 2012/5/6 貨幣資金 定期存單 6,507,000.00

976.60 美元 2011/12/21 2012/12/21 貨幣資金 定期存單 62,000,000.00

819.68 美元 2011/10/21 2012/1/19 貨幣資金 定期存單 52,420,000.00

742.42 美元 2011/11/18 2012/2/16 貨幣資金 定期存單 47,270,000.00

87.97 美元 2011/1/18 2012/1/17 貨幣資金 定期存單 5,810,847.29

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 115 頁

借款金額（萬元） 幣種 質押期限

質押物

類別

質押物名稱 質押物帳面價值

23.98 美元 2011/1/19 2012/1/18 貨幣資金 定期存單 1,582,305.83

33.15 美元 2011/1/20 2012/1/21 貨幣資金 定期存單 2,188,694.61

49.85 美元 2011/2/12 2012/2/11 貨幣資金 定期存單 3,295,244.85

391.14 美元 2011/2/15 2012/2/14 貨幣資金 定期存單 25,926,528.24

839.08 美元 2011/2/16 2012/2/15 貨幣資金 定期存單 55,472,440.89

831.49 美元 2011/4/15 2012/4/14 貨幣資金 定期存單 54,437,491.54

96.28 美元 2011/6/13 2012/6/13 貨幣資金 定期存單 6,255,412.63

88.81 美元 2011/6/29 2012/6/28 貨幣資金 定期存單 5,758,602.42

45.59 美元 2011/7/21 2012/7/20 貨幣資金 定期存單 2,954,170.39

458.08 美元 2011/9/6 2012/9/5 貨幣資金 定期存單 29,313,815.57

19.69 美元 2011/9/6 2012/9/5 貨幣資金 定期存單 1,260,277.82

46.15 美元 2011/9/19 2012/9/18 貨幣資金 定期存單 2,951,779.07

1,111.00 美元 2011/5/16 2012/5/16 貨幣資金 定期存單 72,480,000.00

46.15 美元 2011/9/1 2012/8/31 貨幣資金 定期存單 2,929,423.00

76.19 美元 2011/9/2 2012/8/31 貨幣資金 定期存單 4,840,024.00

1,896.47 美元 2011/7/25 2012/7/23 貨幣資金 定期存款 122,028,223.62

1,063.95 美元 2011/7/28 2012/7/23 貨幣資金 定期存款 68,400,030.05

199.37 美元 2011/12/23 2012/3/23 貨幣資金 定期存款 12,662,614.88

249.86 美元 2011/12/23 2012/3/23 貨幣資金 定期存款 15,869,591.27

933.85 美元 2011/12/23 2012/3/23 貨幣資金 定期存款 59,312,331.94

108.83 美元 2010/10/27 2012/10/27 貨幣資金 定期存款 7,850,000.00

93.14 美元 2011/7/15 2013/7/15 貨幣資金 定期存款 6,569,080.00

765.45 美元 2011/2/16 2012/2/16 貨幣資金 定期存款 50,600,000.00

684.41 美元 2011/3/15 2012/3/15 貨幣資金 定期存款 45,100,000.00

383.94 美元 2011/4/18 2012/4/18 貨幣資金 定期存款 25,200,000.00

215.00 美元 2011/5/19 2012/5/19 貨幣資金 定期存款 14,050,000.00

49.90 美元 2011/7/15 2012/7/15 貨幣資金 定期存款 3,500,000.00

49.90 美元 2011/7/19 2012/7/19 貨幣資金 定期存款 3,500,000.00

49.90 美元 2011/8/15 2012/8/15 貨幣資金 定期存款 3,300,000.00

49.90 美元 2011/8/16 2012/8/16 貨幣資金 定期存款 3,300,000.00

49.90 美元 2011/8/17 2012/8/17 貨幣資金 定期存款 3,300,000.00

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 116 頁

借款金額（萬元） 幣種 質押期限

質押物

類別

質押物名稱 質押物帳面價值

49.90 美元 2011/8/18 2012/8/18 貨幣資金 定期存款 3,300,000.00

49.90 美元 2011/9/9 2012/9/9 貨幣資金 定期存款 3,250,000.00

49.00 美元 2011/9/13 2012/9/13 貨幣資金 定期存款 3,200,000.00

49.50 美元 2011/9/14 2012/9/14 貨幣資金 定期存款 3,200,000.00

48.50 美元 2011/9/15 2012/9/15 貨幣資金 定期存款 3,150,000.00

48.00 美元 2011/9/16 2012/9/16 貨幣資金 定期存款 3,100,000.00

49.00 美元 2011/10/13 2012/10/13 貨幣資金 定期存款 3,180,000.00

48.00 美元 2011/10/14 2012/10/14 貨幣資金 定期存款 3,100,000.00

47.00 美元 2011/10/17 2012/10/17 貨幣資金 定期存款 3,050,000.00

98.75 美元 2011/4/7 2012/4/9 貨幣資金 定期存款 6,424,000.00

102.86 美元 2011/4/12 2012/4/12 貨幣資金 定期存款 6,689,000.00

111.80 美元 2011/4/19 2012/4/19 貨幣資金 定期存款 7,261,000.00

138.83 美元 2011/4/27 2012/4/27 貨幣資金 定期存款 8,944,000.00

345.62 美元 2011/5/4 2012/5/4 貨幣資金 定期存款 22,230,000.00

501.10 美元 2011/4/18 2012/4/18 貨幣資金 定期存單 32,750,000.00

1,749.80 美元 2011/4/19 2012/4/19 貨幣資金 定期存單 114,554,194.37

1,533.00 美元 40,268.00 2012/3/31 貨幣資金 定期存單 111,654,500.00

1,372.36 美元 2011/1/19 2012/1/19 貨幣資金 定期存單 90,800,000.00

1,218.25 美元 2011/2/21 2012/2/21 貨幣資金 定期存單 83,080,000.00

1,084.34 美元 2011/12/14 2012/3/3 貨幣資金 定期存單 69,170,000.00

882.45 美元 2011/5/26 2012/5/26 貨幣資金 定期存單 59,000,000.00

903.34 美元 2011/4/27 2012/4/27 貨幣資金 定期存單 58,985,454.86

901.63 美元 2011/12/22 2012/12/24 貨幣資金 定期存單 57,000,000.00

859.21 美元 2011/4/6 2012/4/6 貨幣資金 定期存單 55,850,000.00

780.60 美元 2011/2/28 2012/2/28 貨幣資金 定期存單 54,600,000.00

807.17 美元 2011/4/20 2012/4/20 貨幣資金 定期存單 52,853,763.28

811.80 美元 2011/7/6 2012/1/6 貨幣資金 定期存單 52,585,969.00

767.49 美元 2011/2/15 2012/2/15 貨幣資金 定期存單 52,530,000.00

754.47 美元 2011/3/22 2012/3/22 貨幣資金 定期存單 49,610,000.00

701.11 美元 2011/4/25 2012/4/25 貨幣資金 定期存單 47,150,000.00

682.60 美元 2011/2/23 2012/2/23 貨幣資金 定期存單 46,640,000.00

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 117 頁

借款金額（萬元） 幣種 質押期限

質押物

類別

質押物名稱 質押物帳面價值

676.50 美元 2011/3/24 2012/3/24 貨幣資金 定期存單 45,000,000.00

705.03 美元 2011/8/22 2012/8/22 貨幣資金 定期存單 44,721,815.66

678.51 美元 2011/3/16 2012/3/16 貨幣資金 定期存單 44,690,000.00

676.93 美元 2011/3/15 2012/3/15 貨幣資金 定期存單 44,570,000.00

617.57 美元 2011/2/24 2012/2/24 貨幣資金 定期存單 42,190,000.00

642.17 美元 2011/10/21 2012/1/19 貨幣資金 定期存單 41,070,000.00

617.72 美元 2011/1/14 2012/1/14 貨幣資金 定期存單 40,840,000.00

613.20 美元 2011/1/7 2012/1/9 貨幣資金 定期存單 40,750,000.00

575.28 美元 2011/1/21 2012/1/23 貨幣資金 定期存單 37,984,170.36

533.61 美元 2011/2/17 2012/2/17 貨幣資金 定期存單 36,500,000.00

564.26 美元 2011/10/26 2012/1/20 貨幣資金 定期存單 36,080,000.00

518.15 美元 2011/1/18 2012/1/18 貨幣資金 定期存單 34,230,000.00

519.25 美元 2011/3/9 2012/3/9 貨幣資金 定期存單 34,190,000.00

484.35 美元 2011/3/2 2012/3/2 貨幣資金 定期存單 33,900,000.00

520.34 美元 2011/6/24 2012/6/26 貨幣資金 定期存單 33,732,414.24

490.85 美元 2011/3/3 2012/3/5 貨幣資金 定期存單 33,500,000.00

501.86 美元 2011/5/17 2012/5/17 貨幣資金 定期存單 33,000,000.00

500.21 美元 2011/11/23 2012/2/21 貨幣資金 定期存單 31,890,000.00

428.08 美元 2010/4/14 2012/4/14 貨幣資金 定期存單 31,180,000.00

446.01 美元 2011/1/10 2012/1/10 貨幣資金 定期存單 29,650,000.00

446.23 美元 2011/1/20 2012/1/20 貨幣資金 定期存單 29,480,000.00

433.69 美元 2011/11/28 2012/2/24 貨幣資金 定期存單 27,670,000.00

434.66 美元 2011/8/23 2012/8/23 貨幣資金 定期存單 27,578,990.00

410.52 美元 2011/3/4 2012/3/5 貨幣資金 定期存單 27,030,000.00

414.08 美元 2011/11/16 2012/2/14 貨幣資金 定期存單 26,380,000.00

393.52 美元 2011/2/22 2012/2/21 貨幣資金 定期存單 25,902,089.02

402.36 美元 2011/11/7 2012/5/2 貨幣資金 定期存單 25,640,000.00

364.72 美元 2011/2/16 2012/2/16 貨幣資金 定期存單 24,950,000.00

354.06 美元 2011/3/18 2012/3/18 貨幣資金 定期存單 24,150,000.00

363.76 美元 2011/11/28 2012/2/27 貨幣資金 定期存單 23,270,000.00

338.57 美元 2011/5/17 2012/5/17 貨幣資金 定期存單 22,800,000.00

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 118 頁

借款金額（萬元） 幣種 質押期限

質押物

類別

質押物名稱 質押物帳面價值

347.87 美元 2011/9/2 2012/9/2 貨幣資金 定期存單 22,030,699.00

330.93 美元 2011/3/8 2012/3/8 貨幣資金 定期存單 21,780,000.00

318.51 美元 2011/1/6 2012/1/6 貨幣資金 定期存單 21,150,000.00

306.40 美元 2011/5/16 2012/5/16 貨幣資金 定期存單 20,600,000.00

309.72 美元 2011/3/17 2012/3/19 貨幣資金 定期存單 20,410,000.00

272.61 美元 2010/4/12 2012/4/12 貨幣資金 定期存單 19,856,000.00

286.78 美元 2011/1/12 2012/1/12 貨幣資金 定期存單 19,000,000.00

298.23 美元 2011/9/8 2012/9/8 貨幣資金 定期存單 18,896,921.00

286.71 美元 2011/3/9 2012/3/9 貨幣資金 定期存單 18,880,000.00

296.37 美元 2011/11/14 2012/2/10 貨幣資金 定期存單 18,880,000.00

294.15 美元 2011/8/24 2012/8/24 貨幣資金 定期存單 18,637,840.00

271.32 美元 2011/5/6 2012/5/7 貨幣資金 定期存單 17,661,475.15

274.72 美元 2011/11/21 2012/2/17 貨幣資金 定期存單 17,490,000.00

258.16 美元 2011/4/11 2012/4/11 貨幣資金 定期存單 16,790,000.00

255.78 美元 2011/9/7 2012/9/7 貨幣資金 定期存單 16,220,680.00

245.07 美元 2011/4/8 2012/4/9 貨幣資金 定期存單 15,940,000.00

244.53 美元 2011/7/8 2012/1/6 貨幣資金 定期存單 15,845,721.00

236.36 美元 2011/4/26 2012/4/26 貨幣資金 定期存單 15,458,163.68

225.43 美元 2011/5/25 2012/5/25 貨幣資金 定期存單 15,400,000.00

227.46 美元 2011/1/13 2012/1/13 貨幣資金 定期存單 15,100,000.00

205.00 美元 2010/3/31 2012/3/30 貨幣資金 定期存單 14,950,000.00

229.47 美元 2011/4/14 2012/4/16 貨幣資金 定期存單 14,910,000.00

229.80 美元 2011/9/6 2012/9/6 貨幣資金 定期存單 14,565,179.00

213.16 美元 2011/3/4 2012/3/5 貨幣資金 定期存單 14,550,000.00

214.62 美元 2011/4/15 2012/4/16 貨幣資金 定期存單 14,042,300.61

192.36 美元 2010/4/15 2012/4/17 貨幣資金 定期存單 14,012,800.00

204.74 美元 2011/4/28 2012/4/30 貨幣資金 定期存單 13,900,000.00

210.05 美元 2011/3/11 2012/3/12 貨幣資金 定期存單 13,840,000.00

184.41 美元 2010/4/9 2012/4/9 貨幣資金 定期存單 13,600,000.00

184.53 美元 2010/4/19 2012/4/19 貨幣資金 定期存單 13,442,100.00

204.89 美元 2011/5/10 2012/5/10 貨幣資金 定期存單 13,337,582.68

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 119 頁

借款金額（萬元） 幣種 質押期限

質押物

類別

質押物名稱 質押物帳面價值

198.73 美元 2011/1/11 2012/1/11 貨幣資金 定期存單 13,190,000.00

198.86 美元 2011/3/7 2012/3/7 貨幣資金 定期存單 13,090,000.00

205.57 美元 2011/9/5 2012/9/5 貨幣資金 定期存單 13,027,640.00

203.35 美元 2011/12/8 2012/3/7 貨幣資金 定期存單 12,980,000.00

200.82 美元 2011/9/9 2012/9/9 貨幣資金 定期存單 12,725,405.00

200.00 美元 2011/8/26 2012/8/26 貨幣資金 定期存單 12,682,880.00

181.60 美元 2011/5/25 2012/5/25 貨幣資金 定期存單 12,200,000.00

172.00 美元 2011/2/14 2012/2/15 貨幣資金 定期存單 11,800,000.00

174.54 美元 2011/4/25 2012/4/25 貨幣資金 定期存單 11,395,549.37

180.44 美元 2011/5/23 2012/5/23 貨幣資金 定期存單 11,200,000.00

167.84 美元 2011/3/14 2012/3/14 貨幣資金 定期存單 11,060,000.00

158.38 美元 2011/5/20 2012/5/20 貨幣資金 定期存單 10,500,000.00

154.79 美元 2011/5/19 2012/5/19 貨幣資金 定期存單 10,100,000.00

151.90 美元 2011/6/10 2012/6/11 貨幣資金 定期存單 9,858,565.71

149.15 美元 2011/6/16 2012/6/16 貨幣資金 定期存單 9,688,691.24

146.24 美元 2011/2/16 2012/2/16 貨幣資金 定期存單 9,620,080.05

144.09 美元 2011/3/7 2012/3/7 貨幣資金 定期存單 9,480,000.00

134.15 美元 2011/2/25 2012/2/25 貨幣資金 定期存單 9,400,000.00

139.74 美元 2011/3/8 2012/3/8 貨幣資金 定期存單 9,200,000.00

129.75 美元 2011/1/24 2012/1/24 貨幣資金 定期存單 8,570,000.00

120.96 美元 2011/5/4 2012/5/4 貨幣資金 定期存單 7,800,000.00

120.00 美元 2011/9/20 2012/9/20 貨幣資金 定期存單 7,641,306.00

112.64 美元 2011/1/12 2012/1/12 貨幣資金 定期存單 7,490,000.00

109.75 美元 2011/4/18 2012/4/18 貨幣資金 定期存單 7,120,000.00

107.06 美元 2011/3/18 2012/3/19 貨幣資金 定期存單 7,060,000.00

92.80 美元 2011/9/20 2012/9/20 貨幣資金 定期存單 5,909,277.00

85.48 美元 2011/8/26 2012/8/27 貨幣資金 定期存單 5,474,140.43

76.80 美元 2011/9/13 2012/9/13 貨幣資金 定期存單 4,882,074.00

71.50 美元 2011/8/30 2012/8/29 貨幣資金 定期存單 4,574,067.40

64.80 美元 2011/8/2 2012/2/1 貨幣資金 定期存單 4,155,040.00

51.00 美元 2011/8/3 2012/2/1 貨幣資金 定期存單 3,270,200.00

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 120 頁

借款金額（萬元） 幣種 質押期限

質押物

類別

質押物名稱 質押物帳面價值

33.24 美元 2011/6/14 2012/6/13 貨幣資金 定期存單 2,159,484.88

32.87 美元 2011/7/20 2012/1/20 貨幣資金 定期存單 2,109,800.00

19.36 美元 2011/8/22 2012/8/22 貨幣資金 定期存單 1,228,048.99

17.20 美元 2011/9/6 2012/9/6 貨幣資金 定期存單 1,090,176.00

70,436.28 美元小計 4,630,133,039.57

1,411.95 日幣 2011-4-27 2012-4.26 貨幣資金 定期存單 1,130,771.56

1,411.95 日幣小計 1,130,771.56

533.49 歐元 2011/7/28 2012/7/27 貨幣資金 定期存單 49,271,316.33

64.35 歐元 2011/1/18 2012/1/17 貨幣資金 定期存單 5,660,000.00

74.34 歐元 2011-5-27 2012-5-28 貨幣資金 定期存單 6,845,653.85

93.26 歐元 2011-6-24 2012-6-26 貨幣資金 定期存單 8,642,167.98

765.44 歐元小計 70,419,138.16

421.84 港幣 2011-7-12 2012-7-12 貨幣資金 定期存單 3,504,280.04

896.84 港幣 2011/1/21 2012/1/21 貨幣資金 定期存款 7,540,424.50

892.99 港幣 2011/1/31 2012/1/31 貨幣資金 定期存款 7,510,000.00

261.01 港幣 2011/2/11 2012/2/11 貨幣資金 定期存款 2,200,000.00

665.37 港幣 2011/2/15 2012/2/15 貨幣資金 定期存款 5,600,000.00

548.78 港幣 2011/2/23 2012/2/23 貨幣資金 定期存款 4,608,000.00

1,166.57 港幣 2011/3/2 2012/3/2 貨幣資金 定期存款 9,785,000.00

125.50 港幣 2011/10/13 2012/1/11 貨幣資金 定期存款 1,030,000.00

379.05 港幣 2011/10/13 2012/1/11 貨幣資金 定期存款 3,109,500.00

1,093.04 港幣 2011/10/18 2012/1/13 貨幣資金 定期存款 8,969,000.00

451.60 港幣 2011/10/21 2012/1/19 貨幣資金 定期存款 3,710,500.00

474.18 港幣 2011/10/21 2012/1/19 貨幣資金 定期存款 3,896,000.00

408.56 港幣 2011/10/31 2012/1/20 貨幣資金 定期存款 3,343,500.00

480.71 港幣 2011/10/31 2012/1/20 貨幣資金 定期存款 3,934,000.00

407.81 港幣 2011/11/7 2012/2/7 貨幣資金 定期存款 3,337,500.00

258.25 港幣 2011/11/9 2012/2/7 貨幣資金 定期存款 2,113,500.00

99.87 港幣 2011/11/14 2012/2/10 貨幣資金 定期存款 815,000.00

595.15 港幣 2011/11/18 2012/2/16 貨幣資金 定期存款 4,860,000.00

1,131.80 港幣 2011/11/18 2012/2/16 貨幣資金 定期存款 9,241,000.00

100.00 港幣 2011/11/29 2012/2/27 貨幣資金 定期存款 820,000.00

352.56 港幣 2011/11/29 2012/2/27 貨幣資金 定期存款 2,889,000.00

11,211.48 港幣小計 92,816,204.54

總計 5,223,458,892.22

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 121 頁

2）期末受限的貨幣資金

期末存放於銀行金融機構保證金 900,000.00 元作為履約保證金質押給銀行。

公司子公司上海景和健康產業發展有限公司將定期存單 11,250,000.00 元質押給給中國銀

行仙居支行，為聯營企業台州外高橋聯通藥業有限公司銀行借款 11,190,000.00 元進行擔

保。

期末存放於非銀行金融機構存款中的 6,969,076.75 元處於凍結狀態。

期末存放於銀行金融機構保證金 1,811,916.96 元，其中信用證保證金 1,666,516.96 元，海

關保證金 100,000.00 元，期房按揭保證金 45,400.00 元。

3、 已籤訂的正在或準備履行的大額發包合同及財務影響

項目 2011 年（萬元） 2010年（萬元）

已籤定的但未支付工程合同 182,921.08 186.357.38

4、 已籤訂的正在或準備履行的併購

根據國資委的浦國資委[2011]179 號文件的批准，公司的子公司上海外高橋保稅區聯

合發展有限公司擬吸收合併上海維聯物流有限公司和上海華莊倉儲有限公司，截止

（報告日），上海維聯物流有限公司和上海華莊倉儲有限公司尚未完成註銷手續。

(二) 重大承諾事項

本公司無需要披露的重大承諾事項。

(三) 前期承諾履行情況

本公司已履行前期承諾事項。

九、 資產負債表日後事項

（一）主要的資產負債表日後事項說明

1、公司擬轉讓上海景和健康產業發展有限公司股權，截止（報告日），相關轉讓手續正在

辦理。

2、 本公司計劃於 2012 年轉讓原控股子公司上海暢聯國際物流有限公司 41%的股權，轉

讓前本公司持股比例為 65%，轉讓後持股比例為 24%，成為權益法核算單位。

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 122 頁

（二）資產負債表日後利潤分配情況說明

根據 2012 年 4 月 25 日召開的第三屆董事會第十八次會議決議，本年度派發現金紅利，不

進行公積金轉增股本，該分配預案尚待股東大會決議批准。(預計派發 0.1)

十、 其他重要事項說明

公司無需要披露的其他重要事項說明。

十一、 母公司財務報表主要項目注釋

（以下金額單位若未特別註明者均為人民幣元）

(一) 應收帳款

1、 應收帳款帳齡分析

期末餘額 年初餘額

帳齡 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%） 金額 比例（%）

半年以內 68,495,073.30 100.00 889,261.36 100.00

合計 68,495,073.30 100.00 889,261.36 100.00

2、 應收帳款按種類披露

期末餘額 年初餘額

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

帳齡

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

單項金額重大並

單項計提壞帳準

備的應收帳款

按組合計提壞帳

準備的應收帳款

以應收款項帳齡

確定的組合

68,495,073.30 100.00 889,261.36 100.00

組合小計 68,495,073.30 100.00 889,261.36 100.00

單項金額雖不重

大但單項計提壞

帳準備的應收帳

款

合計 68,495,073.30 100.00 889,261.36 100.00

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 123 頁

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

期末餘額 年初餘額

帳齡 帳面餘額 帳面餘額

金額 比例（%）

壞帳準備

金額 比例（%）

壞帳準備

半年以內 68,495,073.30 100.00 889,261.36 100.00

合計 68,495,073.30 100.00 889,261.36 100.00

3、 期末應收帳款中無持本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東單位欠款。

4、 應收帳款中欠款金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司

關係

帳面餘額 帳齡

佔應收帳款總額

的比例(%)

平學孝 非關聯方 53,000,000.00 半年以內 77.38

上海市外高橋保稅區三聯發展有限公司 子公司 1,060,461.23 半年以內 1.55

句旬甸（品尚豆撈） 非關聯方 329,416.00 半年以內 0.48

扇興物流(上海)有限公司 非關聯方 310,044.90 半年以內 0.45

上海飛馬合冠國際物流有限公司 非關聯方 229,199.42 半年以內 0.33

合計 54,929,121.55 80.19

5、 期末應收帳款餘額無應收關聯方帳款。

(二) 其他應收款

1、 其他應收款帳齡分析

期末餘額 年初餘額

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

帳齡

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

半年以內 174,709,458.66 19.92 11,928,094.21 6.83 35,881,027.00 4.92 2,928,837.46 8.16

半年－1 年 35,590,819.65 4.06 4,027,450.54 11.32 5,359,341.07 0.73 400,532.19 7.47

1－2 年 5,047,617.93 0.58 554,347.96 10.98 87,583,045.18 11.98 7,816,304.82 8.92

2-3 年 86,824,941.39 9.90 10,492,518.44 12.08 70,591,555.90 9.65 8,393,947.58 11.89

3-4 年 67,678,927.50 7.71 10,222,106.25 15.10 146,268,083.42 20.00 11,663,626.37 7.97

4-5 年 145,221,984.49 16.55 16,135,084.45 11.11 15,903,803.21 2.17 1,269,499.57 7.98

5 年以上 362,113,886.01 41.28 349,705,129.19 96.57 369,676,286.33 50.55 350,349,858.79 94.77

合計 877,187,635.63 100.00 403,064,731.04 731,263,142.11 100.00 382,822,606.78

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財務報表附註

財務報表附註 第 124 頁

2、 其他應收款按種類披露：

期末餘額 年初餘額

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

帳齡

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

單項金額重大並單

項計提壞帳準備的

其他應收款

799,229,406.18 91.11 401,789,321.87 50.27 702,746,317.74 96.10 381,193,162.23 54.24

按組合計提壞帳準

備的其他應收款

以其他應收款帳齡

確定的組合

77,702,014.59 8.86 1,019,194.31 1.31 28,260,609.51 3.86 1,373,229.69 4.86

組合小計 77,702,014.59 8.86 1,019,194.31 1.31 28,260,609.51 3.86 1,373,229.69 4.86

單項金額雖不重大

但單項計提壞帳準

備的其他應收款

256,214.86 0.03 256,214.86 100.00 256,214.86 0.04 256,214.86 100.00

合計 877,187,635.63 100.00 403,064,731.04 731,263,142.11 100.00 382,822,606.78

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

其他應收款內容 帳面餘額 壞帳準備

計提比例

（%）

計提理由

上海外高橋保宏大酒店有限公司 446,533,549.89 49,093,465.59 10.99 注

國海證券圓明園路營業部 176,901,832.02 176,901,832.02 100.00 長期催討未能收回

中經投資管理有限公司 99,233,123.81 99,233,123.81 100.00 長期催討未能收回

上海外高橋保稅區賓館有限公司 47,560,900.46 47,560,900.46 100.00 注

北京中興光大投資有限公司 29,000,000.00 29,000,000.00 100.00 長期催討未能收回

合計 799,229,406.18 401,789,321.88

註：公司為資不抵債的子公司的持續經營提供資金支持並以該公司的負資產為上限計提特

別壞帳準備。

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財務報表附註

財務報表附註 第 125 頁

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

期末餘額 年初餘額

帳齡 帳面餘額 帳面餘額

金額 比例（%）

壞帳準備

金額 比例（%）

壞帳準備

半年以內 76,128,106.23 97.97 359,865.85 1.27

半年－1 年 69,658.50 0.09 6,965.85 372,553.72 1.32 6,083.06

1－2 年 60,830.58 0.08 6,083.06 935,806.32 3.31 28,561.75

2－3 年 285,617.53 0.37 171,370.52 3,574,991.61 12.65 551,227.93

3－4 年 662,363.21 0.85 397,417.93 1,191,302.91 4.22 87,122.39

4－5 年 145,203.98 0.19 87,122.39 1,874,427.00 6.63 75,000.00

5 年以上 350,234.56 0.45 350,234.56 19,951,662.10 70.60 625,234.56

合計 77,702,014.59 100.00 1,019,194.31 28,260,609.51 100.00 1,373,229.69

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

其他應收款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例（%） 計提理由

上海五高物業管理有限公司 256,214.86 256,214.86 100.00 經營不善且資金狀況不佳

3、 期末其他應收款中無持本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東單位欠款。

4、 其他應收款金額前五名情況

單位名稱 與本公司關係 帳面餘額 帳齡

佔其他應收款

總額的比例

(%)

性質或內容

上海外高橋保宏大酒店

有限公司

全資子公司 446,533,549.89

半年以內-5

年以上

50.90 往來款

國海證券圓明園路營

業部

非關聯方 176,901,832.02 5 年以上 20.17 資金挪用

中經投資管理有限公司 非關聯方 99,233,123.81 5 年以上 11.31 委託國債投資款

上海外高橋保宏大酒店

有限公司

全資子公司 47,560,900.46

半年以內-5

年以上

5.42 往來款

北京中興光大投資有限

公司

非關聯方 29,000,000.00 5 年以上 3.31 往來款

合計 799,229,406.18 91.11

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財務報表附註

財務報表附註 第 126 頁

5、應收關聯方帳款情況

單位名稱 與本公司關係 帳面餘額

佔其他應收款總額的

比例(%)

上海外高橋保宏大酒店有限公司 全資子公司 446,533,549.89 50.90

上海外高橋保稅區賓館有限公司 全資子公司 47,560,900.46 5.42

杭州千島湖外高橋大酒店有限公司 控股子公司 22,084,700.34 2.52

上海珍鼎餐飲服務有限公司 控股子公司 2,279,509.47 0.26

上海外高橋保稅區聯合發展有限公司 全資子公司 1,800,000.00 0.21

合 計 520,258,660.16 59.31

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財務報表附註

財務報表附註 第 127 頁

(三) 長期股權投資

1、 長期股權投資明細情況

被投資單位

核算

方法

投資成本 年初餘額 增減變動

其中：聯營及合

營企業其他綜

合收益變動中

享有的份額

期末餘額

在被投

資單位

持股比

例(%)

在被投資

單位表決

權比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值

準備

本期計

提減值

準備

本期現金紅利

上海外高橋物流中心

有限公司

權益法 80,000,000.00 96,813,992.88 344,474.94 97,158,467.82 20.00 20.00

上海外高橋汽車交易

市場有限公司

權益法 2,000,000.00 3,919,352.38 339,692.97 4,259,045.35 20.00 20.00 1,263,343.02

上海外高橋五高物業

管理有限公司

權益法 700,000.00 70.00

該公司已清算，

由清算組控制

權益法小計 100,733,345.26 684,167.91 101,417,513.17 1,263,343.02

上海外高橋保宏大酒

店有限公司

成本法 121,894,225.00 121,894,225.00 121,894,225.00

上海外高橋保稅區玖

益物資貿易有限公司

成本法 19,590,603.75 19,590,603.75 19,590,603.75 420,556.52

杭州千島湖外高橋大

酒店有限公司

成本法 15,268,500.00 15,268,500.00 15,268,500.00

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 128 頁

被投資單位

核算

方法

投資成本 年初餘額 增減變動

其中：聯營及合

營企業其他綜

合收益變動中

享有的份額

期末餘額

在被投

資單位

持股比

例(%)

在被投資

單位表決

權比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值

準備

本期計

提減值

準備

本期現金紅利

上海外高橋房地產有

限公司

成本法 90,649,831.69 90,649,831.69 90,649,831.69

常熟外高橋房地產有

限公司

成本法 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00

上海珍鼎餐飲服務有

限公司

成本法 1,925,000.00 1,925,000.00 1,925,000.00

上海外高橋保稅區賓

館有限公司

成本法 1.00 1.00 1.00

香港申高貿易有限公

司

成本法 7,314,472.00 7,314,472.00 7,314,472.00

上海景和健康產業發

展有限公司

成本法 59,526,109.10 59,526,109.10 59,526,109.10

上海外高橋現代服務

貿易發展有限公司

成本法 55,587,447.12 55,587,447.12 55,587,447.12

上海甚高進出口有限

公司

成本法 3,484,428.18 3,484,428.18 3,484,428.18 1,326,445.40

上海外高橋保稅區開發股份有限公司

2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 129 頁

被投資單位

核算

方法

投資成本 年初餘額 增減變動

其中：聯營及合

營企業其他綜

合收益變動中

享有的份額

期末餘額

在被投

資單位

持股比

例(%)

在被投資

單位表決

權比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值

準備

本期計

提減值

準備

本期現金紅利

上海外高橋保稅區聯

合發展有限公司

成本法 1,063,644,219.93 1,063,644,219.93 1,063,644,219.93 7,880,520.26

上海市外高橋保稅區

三聯發展有限公司

成本法 378,836,892.55 378,836,892.55 378,836,892.55 10,455,616.61

上海市外高橋保稅區

新發展有限公司

成本法 468,345,657.45 468,345,657.45 468,345,657.45 6,693,350.15

上海市外高橋國際貿

易營運中心有限公司

成本法 52,585,450.08 52,585,450.08 52,585,450.08

成本法小計 2,389,652,837.85 2,389,652,837.85 26,776,488.94

合計 2,490,386,183.11 684,167.91 2,491,070,351.02 28,039,831.96

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 130 頁

(四) 營業收入和營業成本

1、 營業收入、營業成本

項 目 本期金額 上期金額

主營業務收入 637,614,031.70 1,916,707,119.38

營業成本 389,701,188.00 713,566,836.43

2、 主營業務（分行業）

本期金額 上期金額

項 目

營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

轉讓出售收入 560,625,715.00 351,452,381.41 1,845,773,625.29 657,045,824.77

租賃收入 76,532,316.70 38,243,806.59 70,502,994.09 56,521,011.66

服務業收入 456,000.00 5,000.00 430,500.00

合 計 637,614,031.70 389,701,188.00 1,916,707,119.38 713,566,836.43

3、 公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱 營業收入總額

佔公司全部營業收入的

比例(%)

上海惠純投資發展有限公司 218,689,771.26 34.30

平學孝 181,347,500.00 28.44

上海市浦東新區高行鎮人民政府 59,040,240.00 9.26

上海市浦東新區高橋鎮人民政府 45,838,380.00 7.19

上海市外高橋保稅區新發展有限公司 30,607,500.00 4.80

合 計 535,523,391.26 83.99

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 131 頁

(五) 投資收益

1、 投資收益明細

項目 本期金額 上期金額

成本法核算的長期股權投資收益 26,776,488.94 47,435,912.44

權益法核算的長期股權投資收益 1,947,510.93 1,858,108.59

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 5,400,310.80 7,335,458.36

承擔子公司的超額虧損 -20,596,159.65 -11,742,095.77

合 計 13,528,151.02 44,887,383.62

2、 按成本法核算的長期股權投資收益

被投資單位 本期金額 上期金額

上海甚高進出口有限公司 1,326,445.40 673,767.84

上海外高橋保稅區玖益物資貿易有限公司 420,556.52 10,586,938.60

上海外高橋保稅區新發展有限公司 6,693,350.15 36,175,206.00

上海外高橋保稅區聯合發展有限公司 7,880,520.26

上海市外高橋保稅區三聯發展有限公司 10,455,616.61

合 計 26,776,488.94 47,435,912.44

3、 按權益法核算的長期股權投資收益

被投資單位 本期金額 上期金額

上海外高橋物流中心有限公司 344,474.94 454,394.14

上海外高橋汽車交易市場有限公司 1,603,035.99 1,403,714.45

合 計 1,947,510.93 1,858,108.59

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2011 年度

財務報表附註

財務報表附註 第 132 頁

(六) 現金流量表補充資料

項 目 本期金額 上期金額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量

淨利潤 81,904,717.38 529,079,853.50

加：資產減值準備 -354,035.39 311,036.65

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 36,707,731.90 56,765,982.89

無形資產攤銷 586,501.08 586,501.08

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收

益以「－」號填列）

-178,947.55 -11,675.28

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列） 127,167,560.43 45,309,005.26

投資損失（收益以「－」號填列） -13,528,151.02 -44,887,383.62

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 63,960.45 58,642.10

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列） -294,317,859.18 -450,504,293.64

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -466,715,308.72 340,838,597.26

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） -317,990,481.99 -715,457,049.79

其 他

經營活動產生的現金流量淨額 -846,654,312.61 -237,910,783.59

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3、現金及現金等價物淨變動情況

現金的期末餘額 56,527,880.08 66,610,480.95

減：現金的期初餘額 66,610,480.95 101,562,767.22

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額 -10,082,600.87 -34,952,286.27

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財務報表附註

財務報表附註 第 133 頁

十二、 補充資料

（以下金額單位若未特別註明者均為人民幣元）

(一) 當期非經常性損益明細表

項目 本期金額

非流動資產處置損益 8,944,893.85

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受

的政府補助除外）

12,831,023.38

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投資單位

可辨認淨資產公允價值產生的收益

781,534.80

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 -32,618.75

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金

融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供

出售金融資產取得的投資收益

927,396.22

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 504,613.32

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入 400,000.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 5,350,305.73

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額 -4,015,205.75

少數股東權益影響額（稅後） -3,861,457.61

合 計 21,830,485.19

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財務報表附註

財務報表附註 第 134 頁

(二) 淨資產收益率及每股收益：

每股收益（元）

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 7.78 0.35 0.35

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

7.33 0.33 0.33

(三) 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

報表項目

期末餘額

（或本期金額）

年初餘額

（或上期金額）

變動比率 變動原因

長期應收款 318,565,705.00 100.00%

主要系本年度高南河回購項目

的增加所致

其他應付款 688,336,410.77 1,476,710,707.92 -53.39%

主要系本年度往來款減少所致

一年內到期的非

流動負債

589,600,000.00 125,960,000.00 368.09%

主要系本年度一年內到期的長

期借款在本年度增加所致

長期借款 2,932,133,250.20 2,121,030,000.00 38.24%

主要系本年度新增的銀團借款

所致

營業稅金及附加

300,668,853.25 614,652,773.93 -51.08% 主要系本年度土地轉讓收入減

少相應的稅金減少所致

財務費用

213,464,290.83 142,303,081.82 50.01% 主要系本年度借款增加導致利

息支出增加所致

所得稅費用

153,745,758.63 249,089,697.68 -38.28% 主要系本年度利潤總額減少導

致應交所得稅減少所致

十三、 財務報表的批准報出

本財務報表業經公司全體董事（董事會）於 2012 年 4 月 25 日批准報出。

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二 〇 一 二 年 四 月 二 十 五 日

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