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[年報]北大醫藥:2016年年度報告

時間：2017年04月29日 01:01:21&nbsp中財網

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

2017年

04月

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

第一節重要提示、目錄和釋義

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、

完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

公司負責人趙永凱、主管會計工作負責人趙全波及會計機構負責人(會計主管人員)王勇

聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

公司所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

天健會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了帶強調事項段的無保留意見的審計

報告，本公司董事會、監事會對相關事項已有詳細說明，請投資者注意閱讀。

本報告中如有涉及未來計劃、業績預測等方面的前瞻性陳述，均不構成公司對投資者的

實質承諾，投資者及相關人士均應當對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預測與

承諾之間的差異，請投資者注意投資風險。

1、公司已在本報告中詳細描述了可能存在的風險，請參閱第四節經營情況討論與分析等

有關章節中關於公司可能面臨的風險因素及對策部分的內容。

2、公司於

2014年

11月

18日收到中國證券監督管理委員會（以下簡稱「中國證監會」）

《調查通知書》（編號：滬專調查字

2014477號），因公司涉嫌違反證券法律法規，根據《中

華人民共和國證券法》的有關規定，決定對公司進行立案調查。2016年

12月

19日，公司收

到中國證監會《行政處罰事先告知書》（處罰字[2016]105號）（具體內容詳見公司公告

2016-56

號），同時公司向中國證監會提出陳述、申辯和聽證要求。2017年

4月

26日，中國證監會組

織聽證會，聽取了公司的陳述申辯。截止本報告發布日，中國證監會正式行政處罰決定尚未

下達。

3、《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》和巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）為公司選定的信息披露媒體，公司所有信息均以在上述指定媒體刊

登的信息為準，敬請投資者注意投資風險。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

釋義

釋義項指釋義內容

中國證監會指中國證券監督管理委員會

深交所指深圳證券交易所

公司、本公司或

北大醫藥

指

北大醫藥

股份有限公司

北大資產經營公司指北京北大資產經營有限公司

方正集團指北大方正集團有限公司

北大醫療指北大醫療產業集團有限公司

合成集團指西南合成醫藥集團有限公司

方正醫藥研究院指方正醫藥研究院有限公司

武漢葉開泰指武漢葉開泰醫藥科技有限公司

北醫醫藥指北京北醫醫藥有限公司

大新藥業指

北大醫藥

重慶大新藥業股份有限公司

方鑫化工指重慶方鑫精細化工有限公司

重慶合成指重慶西南合成製藥有限公司

重慶和生指重慶和生藥業有限公司

重慶磐泰指重慶磐泰工業發展有限公司

方港醫藥指重慶方港醫藥有限公司

腫瘤醫院管理公司指北京北大醫療腫瘤醫院管理有限公司

北大醫療產業基金指北京北大醫療產業基金管理有限公司

北大醫學部指北京大學醫學部

上海拓康指上海方正拓康貿易有限公司

拓康香港指方正拓康（香港）貿易有限公司

心安醫療指心安（北京）醫療投資諮詢有限公司

環保搬遷項目、新工廠指環保搬遷技術改造項目

財政部指中華人民共和國財政部

元指除特別說明外，指人民幣元

報告期指指

2016年

1月

1日至

2016年

12月

31日

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

北大醫藥

股票代碼

000788

變更後的股票簡稱（如有）

——

股票上市證券交易所深圳證券交易所

公司的中文名稱

北大醫藥

股份有限公司

公司的中文簡稱

北大醫藥

公司的外文名稱（如有）

PKU

HealthCare

Corp.,Ltd.

公司的外文名稱縮寫（如有）

——

公司的法定代表人趙永凱

註冊地址重慶市北碚區水土鎮方正大道

21號

註冊地址的郵政編碼

400714

辦公地址重慶市渝北區金開大道

56號兩江天地

1單元

9樓、

10樓

辦公地址的郵政編碼

401121

公司網址

www.pku-hc.com

電子信箱

[e-mail]

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書證券事務代表

姓名陳凱鴻李琳

聯繫地址

重慶市渝北區金開大道

56號兩江天

地

1單元

10樓

重慶市渝北區金開大道

56號兩江天

地

1單元

10樓

電話

023-67525366

023-67525366

傳真

023-67525300

023-67525300

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、信息披露及備置地點

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

公司選定的信息披露媒體的名稱《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.cninfo.com.cn

公司年度報告備置地點公司證券部

四、註冊變更情況

組織機構代碼

45053377-9

公司上市以來主營業務的變化情況

（如有）

2015年，公司以協議方式將持有的涉及原料藥業務的子公司大新藥業

92.26%股份、重慶合成

100%股權及方鑫化工

66.86%股權轉讓給公司控

股股東合成集團，重慶和生

100%股權轉讓給合成集團全資子公司重慶

磐泰。本次交易前，公司主營業務為藥品製造（原料藥、製劑藥）和

藥品流通。通過本次交易，公司整體剝離原料藥生產及銷售業務，保

留製劑業務、藥品流通業務、醫療器械流通業務等。

歷次控股股東的變更情況（如有）無變更

五、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱天健會計師事務所（特殊普通合夥）

會計師事務所辦公地址杭州市西溪路

128號新湖商務大廈

籤字會計師姓名張凱、陳應爵

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

□適用

√不適用

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

√適用

□不適用

財務顧問名稱財務顧問辦公地址財務顧問主辦人姓名持續督導期間

西南證券

股份有限公司

北京市西城區金融大街

35

號國際企業大廈

A座

4層

梁俊、杜勤傑

2015年

11月至

2016年

12

月

31日

六、主要會計數據和財務指標

公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據

□是√否

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

2016年2015年本年比上年增減2014年

營業收入（元）

2,070,262,456.89

2,010,726,351.41

2.96%

2,265,817,535.90

歸屬於上市公司股東的淨利

潤（元）

12,559,067.83

25,028,598.43

-49.82%

-27,104,331.20

歸屬於上市公司股東的扣除

非經常性損益的淨利潤（元）

8,802,868.01

-251,909,004.68

103.49%

-39,755,667.89

經營活動產生的現金流量淨

額（元）

-116,935,478.89

408,667,748.21

-128.61%

165,991,410.35

基本每股收益（元

/股）

0.02

0.04

-50.00%

-0.05

稀釋每股收益（元

/股）

0.02

0.04

-50.00%

-0.05

加權平均淨資產收益率

1.10%

2.23%

-1.13%

-2.41%

2016年末2015年末

本年末比上年末

增減

2014年末

總資產（元）

2,041,783,063.16

3,123,862,593.17

-34.64%

4,612,081,509.64

歸屬於上市公司股東的淨資

產（元）

1,142,265,697.94

1,132,936,898.43

0.82%

1,110,093,790.33

截止披露前一交易日的公司總股本：

截止披露前一交易日的公司總股本（股）

595,987,425

用最新股本計算的全麵攤薄每股收益（元

/股）

0.0211

是否存在

公司債

□是√否

公司是否存在最近兩年連續虧損的情形

□是

√否

□不適用

七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用

√不適用

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨

資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨

資產差異情況。

3、境內外會計準則下會計數據差異原因說明

□適用

√不適用

八、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

營業收入

404,080,626.97

472,610,829.59

464,582,007.70

728,988,992.63

歸屬於上市公司股東的淨利潤

6,762,534.35

4,934,895.62

3,278,142.99

-2,416,505.13

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤

6,699,940.52

3,511,794.34

2,635,849.97

-4,044,716.82

經營活動產生的現金流量淨額

-159,181,697.61

-3,555,555.78

-146,853,744.25

192,655,518.75

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重

大差異

□是√否

九、非經常性損益項目及金額

√適用

□不適用

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

單位：元

項目2016年金額2015年金額2014年金額說明

非流動資產處置損益（包括已計提資

產減值準備的衝銷部分）

-134,461.25

308,563,325.81

-215,770.82

-

計入當期損益的政府補助（與企業業

務密切相關，按照國家統一標準定額

或定量享受的政府補助除外）

62,700.00

7,648,209.95

10,984,907.46

-

除同公司正常經營業務相關的有效

套期保值業務外，持有交易性金融資

產、交易性金融負債產生的公允價值

變動損益，以及處置交易性金融資

產、交易性金融負債和可供出售金融

資產取得的投資收益

--1,974,785.59

3,074,779.98

-

除上述各項之外的其他營業外收入

和支出

4,545,175.30

-2,978,035.75

388,663.19

-

減：所得稅影響額

752,858.54

33,717,156.95

951,892.63

-

少數股東權益影響額（稅後）

-35,644.31

603,954.36

629,350.49

-

合計

3,756,199.82

276,937,603.11

12,651,336.69

-

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常性損益》定義

界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非

經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因

□適用

√不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常

性損益》定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

第三節公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

（一）主要業務概況

公司所屬行業為醫藥製造業，自原料藥資產剝離後，公司整合併保留了製劑生產和銷售

及藥品流通等業務。目前公司主要從事製劑生產和銷售、醫藥流通及藥品研發、醫療服務等

業務。簡要情況如下：

1、製劑業務：主要是消化、心血管、內分泌、抗感染、中樞神經、鎮痛等製劑產品的生

產銷售，自有品牌的製劑銷售以國內市場為主。

2、流通業務：主要為北醫醫藥、武漢葉開泰等全資子公司從事第三方藥品的分銷、零售、

醫院集採、藥房託管等業務。

3、藥品研發：擁有國家級技術中心，並依託股東科研資源，進行自主研發和合作研發。

在研產品涵蓋精神類、消化系統類、抗腫瘤類等多個領域。

4、醫療服務：主要是腫瘤管理公司控股的迦南門診從事的腫瘤篩查、健康管理及診療等

服務。

（二）行業情況

2016年，我國經濟整體呈現穩中有進、穩中向好的態勢，醫藥行業也保持平穩增長。作

為「十三五」的開局之年，我國醫藥行業政策逐步落地，從藥品領域的仿製藥一致性評價，

到流通領域的兩票制，再到醫療領域的建設分級診療體系、醫療服務價格改革，及支付領域

的醫保目錄調整、醫保支付標準改革，標誌著政策更加精細化和系統化。隨著供給側改革的

持續深化，醫藥行業將發生巨大變革，製藥企業將在品種優勢、研發、銷售、資金實力等方

面加速分化，醫藥商業也將朝著合法合規方向發展，醫療服務將更注重經營管理和服務質量。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

主要資產重大變化說明

股權資產無重大變化

固定資產無重大變化

無形資產無重大變化

在建工程無重大變化

2、主要境外資產情況

□適用

√不適用

三、核心競爭力分析

公司業務現主要以製劑生產、銷售、醫藥流通為主並擁有中國西部率先獲得化學合成藥

物研發的國家級技術中心，公司現有產品均已通過

GMP認證，製劑銷售及流通業務建立了以

北京、上海、重慶、湖北地區為核心，覆蓋全國的銷售網絡。深度分銷和配送服務已積蓄了

一定的經驗和資源，並已形成較為成熟的盈利模式。同時，公司依託股東科研資源，開展創

新藥物和仿製藥物的研發合作，已形成較為成熟的在研梯隊；依託股東醫療資源，成功打造

腫瘤醫療服務平臺，並將開展腫瘤診療服務。

公司將涉及原料藥業務相關的資產轉讓給控股股東合成集團及其全資子公司重慶磐泰後，

公司盈利能力增強，有利於集中公司

優勢資源

，實現長遠戰略目標。公司將集中資源專注制

劑藥品的研發、生產及銷售，同時依託北京大學、北大醫學部和北大醫療的

資源優勢

，加強

內部管理和整合，推進醫療健康產業戰略布局。報告期內，公司核心競爭力未發生重大變化。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

第四節經營情況討論與分析

一、概述

近年來，我國醫藥企業存在「多、小、散、亂」的局面。一方面產業集中度不高、規模

參差不齊、市場零亂分散等問題迫切需要解決；另一方面人口老齡化問題日趨嚴重，人們的

健康意識不斷提升，醫療支出逐步增長，醫藥行業在剛性需求和政策擾動雙重影響下呈現出

上行動力和下行壓力並存的發展趨勢。

2016年從藥品領域的註冊分類改革、臨床數據核查、仿製藥一致性評價、優先審評，到

流通領域的兩票制，再到醫療領域的建設分級診療體系、醫療服務價格改革及支付領域的醫

保目錄調整、醫保支付標準改革，政策逐漸趨於精細化、系統化。隨著政策的紛紛落地、行

業監管的不斷規範升級，我國醫藥行業面臨巨大變革，機遇與挑戰並存，企業之間的分化日

益顯著。

後醫改時代，公立醫院改革將持續深化，取消藥品加成和降低藥品價格是長期趨勢，三

醫聯動為行業整體質量的提升奠定堅實的基礎。在醫保控費、藥品零加成和「兩票制」的發

展形勢下，處方藥的業務模式面臨調整。從過去的底價代理、帶金銷售轉向更具專業性及合

規性的學術營銷、精細化招商等營銷模式。分級診療帶來基層藥品市場的擴容，使得藥企渠

道下沉，越來越注重第二和第三終端市場的建設。

根據

IMS醫院終端採購數據顯示，2016年同比增速約

8.2%，比

2015年提升超過

3個百

分點。CFDA南方所預測，2017年我國藥品終端市場銷售額將同比增長

7.6%。從行業發展的

供需兩端及政策主線看，我國醫藥經過

2010-2015年的優化調整，行業增速已經處於築底期，

有望迎來平穩增長。隨著藥品一致性評價、優先審評、藥品上市許可持有人制度、「兩票制」

的全面落地、取消藥品加成等政策導向看，未來只有掌握核心研發能力和營銷兩大價值鏈的

醫藥企業方能在這輪洗牌競爭中勝出，「剩者為王」並佔據更多市場份額。

二、主營業務分析

1、概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

2、收入與成本

（1）營業收入構成

單位：元

2016年2015年

同比增減

金額

佔營業收入

比重

金額

佔營業收入

比重

營業收入合計

2,070,262,456.89

100%

2,010,726,351.41

100%

2.96%

分行業

藥品製造業及其他

289,954,019.71

14.01%

742,990,807.40

36.95%

-60.97%

藥品流通業

1,780,308,437.18

85.99%

1,267,735,544.01

63.05%

40.43%

分產品

1、主營業務收入

（

1）藥品製造

原料藥

23,553,369.25

1.14%

450,892,950.00

22.42%

-94.78%

製劑藥

235,405,527.53

11.37%

209,703,255.98

10.43%

12.26%

（

2）藥品流通

藥品

827,552,756.91

39.97%

828,067,372.85

41.18%

-0.06%

醫療器械及試劑

952,755,680.27

46.02%

439,668,171.16

21.87%

116.70%

（

3）商品及材料銷售

9,646,770.52

0.47%

57,728,805.56

2.87%

-83.29%

2、其他業務收入

21,348,352.41

1.03%

24,665,795.86

1.23%

-13.45%

分地區

國內

2,046,654,273.88

98.86%

1,717,473,385.78

85.42%

19.17%

國外

23,608,183.01

1.14%

293,252,965.63

14.58%

-91.95%

（2）佔公司營業收入或營業利潤

10%以上的行業、產品或地區情況

√適用

□不適用

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

單位：元

營業收入營業成本毛利率

營業收入比上

年同期增減

營業成本比上

年同期增減

毛利率比上年

同期增減

分行業

藥品製造業

268,605,667.30

97,636,881.65

63.65%

-62.61%

-85.22%

55.61%

藥品流通業

1,780,308,437.18

1,565,791,027.57

12.05%

40.43%

44.70%

-2.60%

分產品

1、藥品製造

258,958,896.78

85,925,014.80

66.82%

-60.80%

-85.77%

58.25%

原料藥

23,553,369.25

23,722,962.57

-0.72%

-94.78%

-95.28%

10.86%

製劑藥

235,405,527.53

62,202,052.23

73.58%

12.26%

-38.34%

21.69%

2、藥品流通

1,780,308,437.18

1,565,791,027.57

12.05%

40.43%

44.70%

-2.60%

藥品

827,552,756.91

744,712,453.12

10.01%

-0.06%

0.21%

-0.24%

醫療器械及試

劑

952,755,680.27

821,078,574.45

13.82%

116.70%

142.30%

-9.10%

3、商品及材料

銷售

9,646,770.52

11,711,866.85

-21.41%

-83.29%

-79.31%

-23.37%

分地區

國內

2,025,305,921.47

1,639,704,946.65

19.04%

19.64%

14.53%

3.62%

國外

23,608,183.01

23,722,962.57

-0.49%

-91.95%

-92.37%

5.55%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近

1年按報告期末口徑

調整後的主營業務數據

□適用

√不適用

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

√是□否

行業分類項目單位2016年2015年同比增減

醫藥製造、藥品流

通

銷售量萬元

207,026.25

201,072.64

2.96%

生產量萬元

10,494.15

80,109.62

-86.90%

庫存量萬元

24,429.53

19,999.74

22.15%

相關數據同比發生變動

30%以上的原因說明

√適用

□不適用

生產量變動主要系去年同期存在原料藥業務，2015年原料藥剝離完成後，2016年公司無

此項業務。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□適用

√不適用

（5）營業成本構成

行業分類

單位：元

行業分類項目

2016年2015年

同比增減

金額

佔營業成本

比重

金額

佔營業成本

比重

藥品製造業及其他營業成本

103,781,291.88

6.22%

678,142,396.50

38.53%

-84.70%

藥品流通業營業成本

1,565,791,027.57

93.78%

1,082,062,089.91

61.47%

44.70%

1、主營業務成本營業成本

1,663,427,909.22

99.63%

1,742,659,879.14

99.00%

-4.55%

1)藥品製造：營業成本

85,925,014.80

5.15%

604,002,153.50

34.31%

-85.77%

原料藥營業成本

23,722,962.57

1.42%

503,120,760.80

28.58%

-95.28%

製劑藥營業成本

62,202,052.23

3.73%

100,881,392.70

5.73%

-38.34%

2)藥品流通：營業成本

1,565,791,027.57

93.78%

1,082,062,089.91

61.47%

44.70%

藥品營業成本

744,712,453.12

44.60%

743,186,883.50

42.22%

0.21%

醫療試劑營業成本

821,078,574.45

49.18%

338,875,206.41

19.25%

142.30%

3)商品及材料銷售營業成本

11,711,866.85

0.70%

56,595,635.73

3.22%

-79.31%

2、其他業務成本營業成本

6,144,410.23

0.37%

17,544,607.27

1.00%

-64.98%

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

□是√否

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□適用

√不適用

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

前五名客戶合計銷售金額（元）

760,978,639.98

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例

36.76%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額比例

25.10%

公司前

5大客戶資料

序號客戶名稱銷售額（元）佔年度銷售總額比例

1第一名

363,449,708.73

17.56%

2第二名

156,222,079.04

7.55%

3第三名

99,084,891.00

4.79%

4第四名

78,536,855.21

3.79%

5第五名

63,685,106.00

3.07%

合計

-760,978,639.98

36.76%

主要客戶其他情況說明

□適用

√不適用

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元）

553,714,763.52

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例

33.17%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總額比例

0.00%

公司前

5名供應商資料

序號供應商名稱採購額（元）佔年度採購總額比例

1第一名

185,687,728.92

11.12%

2第二名

132,257,661.53

7.92%

3第三名

100,923,500.31

6.05%

4第四名

70,475,215.38

4.22%

5第五名

64,370,657.38

3.86%

合計

-553,714,763.52

33.17%

主要供應商其他情況說明

□適用

√不適用

3、費用

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

單位：元

2016年2015年同比增減重大變動說明

銷售費用

218,450,669.05

154,968,740.62

40.96%

主要系醫藥流通板塊規模擴

大，市場開拓費用增加。

管理費用

111,074,526.11

280,607,522.41

-60.42%

主要系上年度資產重組，原料

藥業務剝離完成後公司整體管

理運營費用減少。

財務費用

14,261,192.37

72,100,264.37

-80.22%

主要系貸款到期償還，利息支

出減少。

4、研發投入

√適用

□不適用

報告期內，公司堅持「聚焦化學仿製藥」的研發戰略，一方面通過公司國家級技術中心

與方正醫藥研究院密切配合，雙方共同合作研發，持續增加研發投入；另一方面加快推進項

目註冊申報，本年度共獲得仿製藥藥物臨床試驗批件

5個及藥品註冊批件

2個。在未來，公

司將依託方正醫藥研究院的

資源優勢

，積極與國際同行展開交流對話，探索中外研發合作模

式，布局高端仿製藥，朝國際化目標邁進。

公司研發投入情況

2016年2015年變動比例

研發人員數量（人）

91

78

16.67%

研發人員數量佔比

18.76%

20.37%

-1.61%

研發投入金額（元）

5,166,150.49

12,982,088.30

-60.21%

研發投入佔營業收入比例

0.25%

0.65%

-0.40%

研發投入資本化的金額（元）

0.00

1,497,861.84

-100.00%

資本化研發投入佔研發投入的比例

0.00%

11.54%

-11.54%

研發投入總額佔營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因

□適用

√不適用

研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明

□適用

√不適用

5、現金流

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

單位：元

項目2016年2015年同比增減

經營活動現金流入小計

2,226,202,075.62

3,120,977,289.07

-28.67%

經營活動現金流出小計

2,343,137,554.51

2,712,309,540.86

-13.61%

經營活動產生的現金流量淨額

-116,935,478.89

408,667,748.21

-128.61%

投資活動現金流入小計

341,726,376.40

361,406,686.16

-5.45%

投資活動現金流出小計

22,559,307.52

150,885,449.80

-85.05%

投資活動產生的現金流量淨額

319,167,068.88

210,521,236.36

51.61%

籌資活動現金流入小計

402,318,228.46

1,169,790,022.86

-65.61%

籌資活動現金流出小計

1,307,147,920.23

1,010,371,059.15

29.37%

籌資活動產生的現金流量淨額

-904,829,691.77

159,418,963.71

-667.58%

現金及現金等價物淨增加額

-695,061,196.16

787,944,952.45

-188.21%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

√適用

□不適用

1、經營性現金淨流量較上年同期減少

52,560萬元，主要系本期與合成集團經營性往來

減少。

2、投資性現金淨流量較上年同期增加

10,865萬元，主要系本期投資性支出同比減少所

致。

3、籌資性現金淨流量較上年同期減少

106,425萬元，主要系原料藥業務剝離後，銀行貸

款減少。

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

√適用

□不適用

主要系經營性應收項目增加、經營性應付項目的減少所致。

三、非主營業務分析

√適用

□不適用

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

單位：元

金額佔利潤總額比例形成原因說明是否具有可持續性

投資收益

-10,225,933.88

-30.62%聯營企業虧損否

公允價值變動損益

0.00

0.00%否

資產減值

9,457,060.40

28.32%壞帳準備及存貨跌價準備否

營業外收入

6,430,344.17

19.25%主要系債務和解收益否

營業外支出

1,956,930.12

5.86%否

四、資產及負債狀況

1、資產構成重大變動情況

單位：元

2016年末2015年末

比重

增減

重大變動說明

金額

佔總資產

比例

金額

佔總資產

比例

主要系

2015年原料

貨幣資金

491,199,946.18

24.06%

1,344,908,512.18

43.05%

-18.99%藥資產剝離，當期收

到股權轉讓款

應收帳款

830,316,574.57

40.67%

729,180,056.87

23.34%

17.33%

醫藥流通業務規模

擴大，應收款增長

存貨

244,295,262.39

11.96%

199,997,365.23

6.40%

5.56%

-

長期股權投資

23,910,749.84

1.17%

34,136,683.72

1.09%

0.08%

-

固定資產

164,897,484.05

8.08%

143,325,188.62

4.59%

3.49%

-

在建工程

1,133,038.31

0.06%

20,319,578.31

0.65%

-0.59%

-

短期借款

166,884,788.44

8.17%

1,070,965,995.52

34.28%

-26.11%銀行貸款到期償還

2、以公允價值計量的資產和負債

□適用

√不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

單位：元

項目期末帳面價值受限原因

其他貨幣資金

86,762,753.81銀行承兌匯票保證金

3,000,000.00保函保證金

小計

89,762,753.81

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

五、投資狀況

1、總體情況

□適用

√不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□適用

√不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□適用

√不適用

4、金融資產投資

（1）證券投資情況

□適用

√不適用

（2）衍生品投資情況

□適用

√不適用

5、募集資金使用情況

□適用

√不適用

公司報告期無募集資金使用情況。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□適用

√不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□適用

√不適用

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

七、主要控股參股公司分析

√適用

□不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達

10%以上的參股公司情況

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

單位：元

公司名稱公司類型主要業務註冊資本總資產淨資產營業收入營業利潤淨利潤

北京北醫

醫藥有限

公司

子公司

保健食品、醫療器械

Ⅱ、

Ⅲ類（以《醫療器械經營企業許可證》

核定的範圍為準）；銷售中成藥、化學藥製劑、化學原料藥、抗生素、

生化藥品、體外診斷試劑、生物製品、蛋白同化製劑和肽類激素（藥

品經營許可證有效期至

2019年

09月

22日）；批發預包裝食品、乳

製品（含嬰幼兒配方乳粉）（食品流通許可證有效期至

2017年

11

月

17日）；貨物專用運輸（冷藏保鮮）（道路運輸經營許可證有效期

至

2018年

09月

27日）；銷售日用品、醫療器械

Ⅰ類、計算機、軟

件及輔助設備、五金交電、化妝品、機械設備、家用電器；機械設

備租賃（不含汽車租賃）；維修辦公設備；維修儀器儀表；技術推廣、

技術服務、技術諮詢；軟體開發；承辦展覽展示活動；貨物進出口、

技術進出口、代理進出口；企業管理。（企業依法自主選擇經營項目，

開展經營活動；依法須經批准的項目，經相關部門批准後依批准的

內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經

營活動。）

10,000萬元

963,547,341.03

264,086,304.58

1,060,131,933.23

40,087,606.26

29,422,014.34

上海方正

拓康貿易

有限公司

子公司

從事貨物及技術的進出口業務；轉口貿易、區內企業間的貿易

及代理；區內商業性簡單加工及商務諮詢服務（除經紀）；機械設備、

五金交電、電子產品、建材、化工原料及產品（除危險化學品、監

控化學品、煙花爆竹、民用爆炸物品、易製毒化學品）、通訊傳輸設

備（除衛星電視廣播地面接收設施）、紡織品、日用品、預包裝食品

（不含熟食滷味、冷凍冷藏）、乳製品（含嬰幼兒配方乳粉）的銷售。

【依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動】

3,000萬元

35,497,833.47

29,456,994.31

54,813.76

-970,950.34

-989,847.63

北京北大

醫療腫瘤

醫院管理

有限公司

參股公司

醫院管理；醫院管理諮詢；投資管理；投資諮詢；項目投資；

資產管理；企業管理諮詢；技術諮詢；技術服務；醫療機構形象策

劃；承辦展覽展示；技術交流；商務信息諮詢（不含中介）；腫瘤診

療、醫療設備、醫用材料、藥品的技術開發；醫學研究與試驗發展。

（依法須經批准的項目，經相關部門批准後依批准的內容開展經營

活動。）

30,000萬元

94,083,900.79

93,236,131.33

0.00

-1,047,596.44

-1,047,596.44

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

報告期內取得和處置子公司的情況

□適用

√不適用

主要控股參股公司情況說明

1、北京北醫醫藥股份有限公司：2016年度該公司淨利潤

2,942.20萬元，同比增加

171.49

萬元，主要系業務規模擴大，利潤增加。

2、上海方正拓康貿易有限公司：2016年該公司淨利潤-98.98萬元，同比減虧

145.57萬

元，主要系本期原料藥業務下降，虧損減少。

八、公司控制的結構化主體情況

□適用

√不適用

九、公司未來發展的展望

公司依託北大醫學部和北大醫療集團的

優勢資源

，秉承傳統與創新，專注於先進的醫藥

研發與製造，促進醫藥與醫療資源價值最大化，更以推動中國健康產業發展、實現大眾健康

美好生活為使命。公司堅持以「聚焦化學仿製藥、發展腫瘤專科醫院、踐行國際化道路」三

大發展戰略，在新環境下不斷思考與調整，緊跟醫藥行業前沿，在行業優勝劣汰的改革中發

展和進步。

大力落實「聚焦化學仿製藥」發展戰略。當前，國內發展創新藥的環境仍不夠成熟，而

仿製藥的研發風險較低、臨床需求量大，因此公司根據自身的資源條件，立足中高端仿製藥

的研發和銷售，抓住藥品一致性評價的契機，在變革中把握仿製藥結構調整帶來的發展機遇。

公司堅持以質量安全建設為基礎，以研發創新為關鍵，以「利潤為導向」的營銷驅動，不斷

提升創新能力，完善營銷模式，開拓出一條可持續發展的經營之路，最終實現從原料藥到制

劑的轉型、普藥到中高端特色仿製藥的延伸。公司將審時度勢，順應政策導向，推進產品一

致性評價工作的開展，結合方正醫藥研究院資源，協同開拓藥品研發，加大研發投入，搭建

人才梯隊，同時建立有活力、高質量的營銷團隊，提升公司業績水平。

探索「發展腫瘤專科醫院」戰略。按照全國醫療衛生服務體系規劃綱要（2015-2020年）

的目標，到

2020年按照每千常住人口不低於

1.5張床位為社會辦醫院預留規劃空間，同步預

留診療科目設置和大型醫用設備配置空間。放寬舉辦主體要求，進一步放寬中外合資、合作

辦醫條件，逐步擴大具備條件的境外資本設立獨資醫療機構試點，放寬服務領域要求。基於

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

政府對醫療市場支持和人民群眾對優質醫療服務的需求，公司依託北大醫學部和北大醫療的

資源優勢

，打造醫藥和醫療相結合的產業優勢，藉助社會辦醫的發展契機，致力於提升醫院

的服務水平和治療技術，以市場需求為導向，提供優質的醫療服務，並逐步向高端醫療服務

方向延伸，實現差異化經營。公司將藉助北大腫瘤醫院管理公司積累的醫院管理經驗，探索

腫瘤專科醫院的發展戰略。

積極推進「踐行國際化道路」發展戰略。我國醫藥行業的新趨勢要求企業不斷與國際接

軌，結合新技術，以國際標準培育自身品種，提升產品質量，進而縮短與國際先進水平的差

距，推動產業升級。當前，仿製藥國際化是國內優秀藥企的機遇，公司將重點圍繞抗腫瘤類、

精神神經類、心血管類、免疫抑制類、抗微生物類、解熱鎮痛類等大類藥物品種，尋求與國

際藥企或研發機構合作研發的機會，接軌國際先進技術，注重自有品牌與創新相結合，實現

品種在國內外雙向申報，推動研發成果全球化銷售。因此，公司致力於樹立具有國際水準的

仿製藥製劑工藝，未來以歐美認證為突破口，重點培育國內外市場具有潛力的品種，實現制

劑出口的國際化願景。

1、2017年經營計劃

2017年是公司精細化管理的推進年，公司將繼續堅持「聚焦化學仿製藥、發展腫瘤專科

醫院、踐行國際化道路」三大發展戰略，關注行業政策動態，提升危機意識和競爭理念，整

合優質資源，通過內生式增長和外延式擴張相結合的方式，全力以赴完成經營目標，力爭

2017

年主營業務收入和淨利潤實現增長。

（1）生產與質量方面，整合生產線資源，加強重點產品生產線建設、調試工作，提前做

好公司生產計劃分解，保障重點產品的市場供應；持續開展重點產品的一致性評價工作，嚴

格按照國家政策要求完成相關研究與試驗，為公司打造具有競爭力的產品提供質量保障。

（2）研發方面，公司與方正醫藥研究院緊密聯繫，相互配合，根據當前研發的環境和趨

勢，一方面重點推進仿製藥研發項目，積極獲取藥品批文，進一步豐富公司的研發管線；另

一方面持續關注製劑技術創新的發展與運用，籌劃搭建緩控釋製劑技術平臺上，在重點製備

技術上取得創新成果。

（3）銷售方面，公司堅持以「利潤為導向」的營銷理念，做好大產品規劃，集中資源，

實現大產品銷售在全國的相對均衡。做好大市場規劃，布局四個核心市場，發揮自身優勢，

形成以重慶為中心，輻射雲、貴、川的第一市場；背靠北大醫療產業集團資源群，形成以北

京為中心，輻射冀、津、魯的第二大市場；以湖北為中心，輻射湖南、江西、安徽的第三市

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

場；以華南為中心的珠三角區域第四市場。

（4）流通配送方面，公司將根據發展戰略定位，建立集中採供平臺，完善

OTC營銷系統

基礎建設，補充引進上遊核心品種代理，同時拓展湖北和北京的商業網絡渠道，擴大醫院藥

房託管或集中配送銷售規模。

（5）醫療服務方面，北京北大醫療腫瘤管理有限公司旗下的北京迦南門診部將持續關注

醫療行業動態，加強品牌推廣和宣傳，把握髮展機遇，努力向高端醫療服務方向發展。2017

年迦南門診部將完善科室建設，探索業務合作方式，同時優化內部體系，降低經營成本，加

強考核機制，提升運營的效率和質量。

（6）運營管理方面，公司將進一步加強經營管控水平，實施產品批次成本核算，實現成

本管理和控制精細化。推進位度化建設，結合信息化系統，提升公司組織運營效率。同時完

善公司的法人治理結構，努力保障廣大投資者的股東權益。

以上經營計劃並不構成公司對投資者的業績承諾，敬請廣大投資者注意風險。

2、可能面對的風險及應對措施

（1）質量控制風險

2016年，新版

GMP、仿製藥一致性評價辦法、註冊審批新規等一系列政策的落地，對藥

品質量提出了新標準，對藥品研發、生產等流程提出了新要求。藥品質量不符合標準，將嚴

重影響公司經營發展，造成重大不利影響，更關乎到人民的生命安全。公司將嚴格按照

GMP

規範要求，建立全流程質量把控，各部門做好銜接，按照國家規定，切實保障藥品質量，建

立良好的信譽與口碑。

（2）藥品降價風險

2016年，受醫保控費等多重因素疊加影響，各地招投標價格下降壓力越來越大，加劇公

司銷售價格下降的風險，對公司發展有不利影響。針對藥品降價風險，公司將通過補充新產

品和提高現有產品的產品力來提高市場競爭力。公司將積極關注併購機會，並加大研發的力

度和投入，以獲取新的產品擴大銷售規模。

（3）藥品招標政策風險

2016年，國家調整醫保目錄，完善公立醫院藥品集中採購工作的指導意見，省級藥品招

標以降價為主導思路，同時，各省醫保增補執行情況尚難以判斷，公司招投標難度加大，藥

品未競標成功將對公司業績有不利影響。為減少研發的風險，公司在前端研發項目篩選上加

強立項把關，以市場容量大，製劑工藝成熟的仿製藥為主。同時，積極跟蹤國家政策導向，

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

加大研發投入建設高水平的研發團隊，紮實做好臨床研究工作。

（4）研發創新風險

醫藥行業具有高投入、長周期、高風險的特點，藥品從實驗研究、臨床研究、獲取藥品

註冊批件，再到正式生產需要經過多重審批，此過程中決策與技術等方面出現問題將會影響

研發成果。2016年，國家對藥品註冊監管日趨嚴格，進而增加了公司的藥品研發投入和研發

風險。為減少研發的風險，公司在前端研發項目篩選上加強立項把關，以市場容量大，製劑

工藝成熟的仿製藥為主。同時，積極跟蹤國家政策導向，加大研發投入建設高水平的研發團

隊，紮實做好臨床研究工作。

（5）管理風險

隨著公司重新布局，梳理各業務板塊，公司的管理與運營能力需要不斷加強。在資源整

合、市場布局、研發創新、制度調整等方面，公司面臨更高的要求。公司在管理模式、激勵

機制、內部控制等方面若無法跟上當前醫藥行業變革的要求，將會在內外部的壓力下承擔更

多風險。公司將推進精細化管理，持續完善內控體系建設，建立良好的企業文化和激勵機制，

激活組織活力，藉助信息化系統，全面提升組織運營管理能力和管控水平。

十、接待調研、溝通、採訪等活動情況

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

√適用

□不適用

接待時間接待方式接待對象類型調研的基本情況索引

2016年

11月

22日其他其他

重慶轄區上市公司

2016年度投資者網上

集體接待日

接待次數

1

接待機構數量

0

接待個人數量

0

接待其他對象數量

1

是否披露、透露或洩露未公開重大信息否

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2016年年度報告

第五節重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

□適用

√不適用

公司近

3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案

（預案）情況

2014年利潤分配預案：根據公司

2014年年度股東大會審議通過的《2014年度利潤分配

方案》，鑑於公司

2014年度出現虧損，根據《公司章程》規定，2014年度公司不進行利潤分

配，不以資本公積金轉增股本。

2015年利潤分配預案：鑑於天健會所對公司

2015年度財務報告出具了非標準無保留意

見的審計報告，根據《公司章程》第一百五十八條利潤分配條件之規定，公司不滿足利潤分

配的基本條件。故

2015年度公司不進行利潤分配，不以資本公積金轉增股本。

2016年利潤分配預案：鑑於天健會所對公司

2016年度財務報告出具了非標準無保留意

見的審計報告，根據《公司章程》第一百五十八條利潤分配條件之規定，公司不滿足利潤分

配的基本條件。故

2016年度公司不進行利潤分配，不以資本公積金轉增股本。

公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表

單位：元

分紅年度

現金分紅金額

（含稅）

分紅年度合併報

表中歸屬於上市

公司普通股股東

的淨利潤

佔合併報表中歸

屬於上市公司普

通股股東的淨利

潤的比率

以其他方式現金

分紅的金額

以其他方式現金

分紅的比例

2016年

0.00

12,559,067.83

0.00%

0.00

0.00%

2015年

0.00

25,028,598.43

0.00%

0.00

0.00%

2014年

0.00

-27,104,331.20

0.00%

0.00

0.00%

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配

預案

√適用

□不適用

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報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為

正但未提出普通股現金紅利分配預案的原因

公司未分配利潤的用途和使用計劃

不滿足《公司章程》中第一百五十條規定的利潤分配

前提條件。

用於以後年度分配

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案

□適用

√不適用

公司計劃年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、承諾事項履行情況

1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截

至報告期末尚未履行完畢的承諾事項

√適用

□不適用

承諾事由承諾方承諾類型承諾內容承諾時間承諾期限履行情況

股改承諾不適用

收購報告書或權益變

動報告書中所作承諾

不適用

方正集團、北大

醫療

關於同業競爭、關聯

交易、資金佔用等方

面的承諾；業績承諾

及補償安排

見注

12008年

07

月

18日

長期有效

該承諾正常

履行中。

資產重組時所作承諾

方正集團、北大

醫療、合成集團、

北大資產經營公

司

關於同業競爭、關聯

交易、獨立性等方面

的承諾

見注

22010年

10

月

18日

長期有效

該承諾正常

履行中。

北大資產經營公

司、方正集團、

北大醫療、合成

集團、重慶磐泰

關於同業競爭、關聯

交易、獨立性等方面

的承諾；其他承諾

見注

32015年

07

月

07日

長期有效

報告期內，

注

3（

4）、已

履行完畢。

其他承諾正

常履行中。

首次公開發行或再融

資時所作承諾

不適用

股權激勵承諾不適用

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其他對公司中小股東

所作承諾

公司控股股東、

實際控制人、董

事、監事及高級

管理人員

關於維護公司股價穩

定方案的相關承諾事

項

見注

42015年

07

月

13日

2016年

01

月

12日

該承諾已履

行完畢。

承諾是否按時履行是

如承諾超期未履行完

畢的，應當詳細說明

未完成履行的具體原

因及下一步的工作計

劃

不適用

注

1關於公司向北大醫療發行股份購買其持有的重慶大新藥業股份有限公司

90.63%股份

的資產的定向增發過程中各方承諾事項：

（1）避免同業競爭承諾主要內容：①本次交易完成後，方正集團、北大醫療及其控制的

其他企業不會以控股、參股、聯營等方式直接、間接或代表任何人士或單位從事與

北大醫藥

構成同業競爭的業務。如方正集團、北大醫療及其控制的其他企業獲得的商業機會與上市公

司主營業務發生同業競爭或可能發生同業競爭的，方正集團、北大醫療及其控制的其他企業

將立即通知上市公司，盡力將該商業機會給予上市公司，以確保上市公司及其全體股東利益

不受損害。承諾期限：長期有效。承諾履行情況：截至公告之日，相關承諾人均嚴格履行上

述承諾，未發生違背上述承諾的情形。該承諾持續履行中。②方正集團、北大醫療將嚴格按

照有關規定採取有效措施避免與

北大醫藥

產生同業競爭，承諾將促使其控制、管理和可施以

重大影響的單位採取有效措施避免與

北大醫藥

產生同業競爭。承諾期限：長期有效。承諾履

行情況：截至公告之日，相關承諾人均嚴格履行上述承諾，未發生違背上述承諾的情形。該

承諾持續履行中。（2）減少和規範關聯交易的承諾主要內容：關於減少和規範與

北大醫藥

關

聯交易的承諾函：在本次重大資產重組完成後，將儘量避免方正集團、北大醫療及其他關聯

方與

北大醫藥

之間發生關聯交易；在進行確有必要且無法迴避的關聯交易時，保證按市場化

原則和公允價格進行公平操作，並按相關法律、法規以及規範性文件的規定履行交易審批程

序及信息披露義務，保證不通過關聯交易損害

北大醫藥

及其股東的合法權益。承諾期限：長

期有效。承諾履行情況：截至公告之日，相關承諾人均嚴格履行上述承諾，未發生違背上述

承諾的情形。該承諾持續履行中。（3）關於保障上市公司獨立性的承諾主要內容：北大醫療

承諾在業務、資產、財務、人員、機構等方面保障

北大醫藥

獨立於北大醫療；北大醫療承諾

保證上市公司保持健全有效的法人治理結構，保證上市公司股東大會、董事會、獨立董事、

監事會、總經理等依照法律、法規和公司章程獨立行使職權，不受北大醫療的非正常幹預。

北大醫藥

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2016年年度報告

承諾期限：長期有效。承諾履行情況：截至公告之日，北大醫療嚴格履行上述承諾，未發生

違背上述承諾的情形。該承諾持續履行中。

注

2關於公司向北大醫療發行股份購買其有的

100%北醫醫藥股權的定向增發過程中各方

承諾事項：

（1）避免同業競爭的承諾主要內容：①本次交易完成後，方正集團、北大醫療、合成集

團及其控制的其他企業不會通過控股、參股、聯營等方式直接、間接或代表任何人士或單位

從事與

北大醫藥

構成同業競爭的業務。如方正集團、北大醫療、合成集團及其控制的其他企

業獲得的商業機會與上市公司主營業務發生同業競爭或可能發生同業競爭的，方正集團、北

大醫療、合成集團及其控制的其他企業將立即通知上市公司，盡力將該商業機會給予上市公

司，以確保上市公司及其全體股東利益不受損害；②方正集團、北大醫療、合成集團將嚴格

按照有關規定採取有效措施避免與

北大醫藥

產生同業競爭，承諾將促使其控制、管理和可施

以重大影響的單位採取有效措施避免與

北大醫藥

產生同業競爭。承諾期限：長期有效。承諾

履行情況：截至公告之日，相關承諾人均嚴格履行上述承諾，未發生違背上述承諾的情形。

該承諾持續履行中。（2）避免同業競爭的承諾主要內容：①北大資產經營公司不會利用控制

權幹涉上市公司及子公司的管理。本次交易完成後，北大資產經營公司及其控制的其他企業

不會通過控股、參股、聯營等方式直接、間接或代表任何人士或單位從事與上市公司構成同

業競爭的業務如北大資產經營公司及其控制的其他企業獲得的商業機會與上市公司主營業務

發生同業競爭或可能發生同業競爭的，北大資產經營公司及其控制的其他企業將立即通知上

市公司，盡一切合理努力將該商業機會給予上市公司，以確保上市公司及其全體股東利益不

受損害。②北大資產經營公司將嚴格按照有關規定採取有效措施避免與上市公司產生同業競

爭，承諾將促使其控制、管理和可施以重大影響的單位採取有效措施避免與上市公司產生同

業競爭。承諾期限：長期有效。承諾履行情況：截至公告之日，相關承諾人均嚴格履行上述

承諾，未發生違背上述承諾的情形。該承諾持續履行中。（3）減少和規範關聯交易的承諾主

要內容：北大資產經營公司、方正集團、北大醫療、合成集團將盡力減少本公司及本公司其

他關聯方與

北大醫藥

之間發生關聯交易。在進行確有必要且無法迴避的關聯交易時，保證按

市場化原則和公允價格實行公平操作，並按相關法律、法規以及規範性文件的規定履行交易

審批程序以及信息披露義務。就相互間關聯事務及交易事務所做出的任何約定及安排，均不

妨礙對方為其自身利益、在市場同等競爭條件下與任何第三方進行業務往來或交易。承諾期

限：長期有效。承諾履行情況：截至公告之日，相關承諾人均嚴格履行上述承諾，未發生違

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背上述承諾的情形。該承諾持續履行中。（4）獨立性的承諾主要內容：北大資產經營公司、

北大醫療、合成集團在本次交易完成後，將按照相關法律法規的要求，使

北大醫藥

在業務、

資產、財務、人員、機構等方面保持獨立；承諾保證上市公司保持健全有效的法人治理結構，

保證上市公司的股東大會、董事會、獨立董事、監事會、總經理等依照法律、法規和公司章

程獨立行使職權，不受本公司的非正當幹預。上述承諾有利於保證上市公司在資產、財務、

人員、機構、業務等方面與實際控制人及其關聯人保持獨立。承諾期限：長期有效。承諾履

行情況：截至公告之日，相關承諾人均嚴格履行上述承諾，未發生違背上述承諾的情形。該

承諾持續履行中。

注

3關於重大資產出售暨關聯交易相關承諾事項：

（1）關於保持上市公司獨立性的承諾：①保證上市公司人員獨立：北大資產經營公司、

北大醫療、方正集團、合成集團保證上市公司的總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書

等高級管理人員均專職在上市公司任職並領取薪酬，不在本公司及其關聯自然人、關聯企業、

關聯法人（以下統稱為「本公司及其關聯方」，具體範圍參照現行有效的《深圳證券交易所股

票上市規則》確定）擔任除董事、監事以外的職務；保證上市公司的勞動、人事及工資管理

與本公司及其關聯方之間完全獨立；本公司向上市公司推薦董事、監事、經理等高級管理人

員人選均通過合法程序進行，不幹預上市公司董事會和股東大會行使職權作出人事任免決定。

②保證上市公司資產獨立完整：北大資產經營公司、北大醫療、方正集團、合成集團保證上

市公司具有與經營有關的業務體系和獨立完整的資產；保證上市公司不存在資金、資產被本

公司及其關聯方佔用的情形；保證上市公司的住所獨立於本公司及其關聯方。③保證上市公

司財務獨立：北大資產經營公司、北大醫療、方正集團、合成集團保證上市公司建立獨立的

財務部門和獨立的財務核算體系，具有規範、獨立的財務會計制度；保證上市公司獨立在銀

行開戶，不與本公司及其關聯方共用銀行帳戶；保證上市公司的財務人員不在本公司及其關

聯方兼職；保證上市公司依法獨立納稅；保證上市公司能夠獨立作出財務決策，本公司及其

關聯方不幹預上市公司的資金使用。④保證上市公司機構獨立：北大資產經營公司、北大醫

療、方正集團、合成集團保證上市公司建立健全法人治理結構，擁有獨立、完整的組織機構；

保證上市公司的股東大會、董事會、獨立董事、監事會、總經理等依照法律、法規和北大醫

藥公司章程獨立行使職權。⑤保證上市公司業務獨立：北大資產經營公司、北大醫療、方正

集團、合成集團保證上市公司擁有獨立開展經營活動的資產、人員、資質和能力，具有面向

市場獨立自主持續經營的能力；保證不對上市公司的業務活動進行不正當幹預；保證本公司

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及其關聯方避免從事與上市公司具有實質性競爭的業務；保證儘量減少、避免本公司及其關

聯方與上市公司的關聯交易；在進行確有必要且無法避免的關聯交易時，保證按市場化原則

和公允價格進行公平操作，並按相關法律法規以及規範性文件和

北大醫藥

公司章程的規定履

行交易程序及信息披露義務。上述承諾的承諾期限：長期有效。承諾履行情況：截至公告之

日，上述承諾仍在履行過程中，相關承諾人未發生違反承諾的情形。該承諾持續履行中。（2）

關於減少及規範關聯交易的承諾：本次交易完成後，北大資產經營公司、方正集團、北大醫

療、合成集團、重慶磐泰及其關聯自然人、關聯企業、關聯法人（以下統稱為「本公司及其

關聯方」，具體範圍參照現行有效的《深圳證券交易所股票上市規則》確定）與上市公司之間

將儘量減少、避免關聯交易。在進行確有必要且無法規避的關聯交易時，保證按市場化原則

和公允價格進行公平操作，並按相關法律、法規、規章等規範性文件及

北大醫藥

公司章程的

規定履行交易程序及信息披露義務。本公司保證不會通過關聯交易損害上市公司及其股東的

合法權益；本公司承諾不會通過任何方式，損害上市公司及其股東的合法利益；本公司將杜

絕一切非法佔用上市公司的資金、資產的行為，在任何情況下，不要求上市公司向本公司及

其關聯方提供任何形式的擔保。承諾期限：長期有效。承諾履行情況：截至公告之日，上述

承諾仍在履行過程中，相關承諾人未發生違反承諾的情形。該承諾持續履行中。（3）關於避

免同業競爭的承諾：①北大資產經營公司承諾，為避免本公司及其關聯自然人、關聯企業、

關聯法人（以下統稱為「本公司及其關聯方」，具體範圍參照現行有效的《深圳證券交易所股

票上市規則》確定）與上市公司及其下屬公司的潛在同業競爭，本公司及其關聯方不得以任

何形式（包括但不限於在中國境內或境外自行或與他人合資、合作、聯營、投資、兼併、受

託經營等方式）直接或間接地從事、參與或協助他人從事任何與上市公司及其下屬公司屆時

正在從事的業務有直接或間接競爭關係的相同或相似的業務或其他經營活動，也不得直接或

間接投資任何與上市公司及其下屬公司屆時正在從事的業務有直接或間接競爭關係的經濟實

體；如本公司及其關聯方未來從任何第三方獲得的任何商業機會與上市公司及其下屬公司主

營業務有競爭或可能有競爭，則本公司及其關聯方將立即通知上市公司，在徵得第三方允諾

後，盡力將該商業機會給予上市公司及其下屬公司；本公司保證絕不利用對上市公司及其下

屬公司的了解和知悉的信息協助第三方從事、參與或投資與上市公司及其下屬公司相競爭的

業務或項目；本承諾函對本公司具有法律約束力，如違反本承諾，北大資產經營公司將依據

《公司法》、《證券法》等法律法規的規定承擔法律責任。②方正集團、北大醫療、合成集團

承諾，為避免本公司及其關聯自然人、關聯企業、關聯法人（以下統稱為「本公司及其關聯

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方」，具體範圍參照現行有效的《深圳證券交易所股票上市規則》確定）與上市公司及其下屬

公司的潛在同業競爭，本公司及其關聯方不得以任何形式（包括但不限於在中國境內或境外

自行或與他人合資、合作、聯營、投資、兼併、受託經營等方式）直接或間接地從事、參與

或協助他人從事任何與上市公司及其下屬公司屆時正在從事的業務有直接或間接競爭關係的

相同或相似的業務或其他經營活動，也不得直接或間接投資任何與上市公司及其下屬公司屆

時正在從事的業務有直接或間接競爭關係的經濟實體；如本公司及其關聯方未來從任何第三

方獲得的任何商業機會與上市公司及其下屬公司主營業務有競爭或可能有競爭，則本公司及

其關聯方將立即通知上市公司，在徵得第三方允諾後，盡力將該商業機會給予上市公司及其

下屬公司；本公司保證絕不利用對上市公司及其下屬公司的了解和知悉的信息協助第三方從

事、參與或投資與上市公司及其下屬公司相競爭的業務或項目；本公司保證將賠償上市公司

及其下屬公司因本公司違反本承諾而遭受或產生的任何損失或開支。上述承諾的承諾期限：

長期有效。承諾履行情況：截至公告之日，上述承諾仍在履行過程中，相關承諾人未發生違

反承諾的情形。該承諾持續履行中。（4）關於重慶磐泰工業發展有限公司有關股權轉讓價款

支付事宜的承諾：合成集團保證並促使重慶磐泰積極履行其在《股權轉讓協議》（包括該協議

的補充協議或變更文件，下同）項下的合同義務，按時、足額地向貴公司支付《股權轉讓協

議》項下的股權轉讓價款；若重慶磐泰不能按時、足額地向貴公司支付《股權轉讓協議》項

下的股權轉讓價款，本公司將積極向重慶磐泰提供資金資助，以使其能按時、足額地向貴公

司支付上述股權轉讓價款；若重慶磐泰未能按時、足額地向貴公司支付《股權轉讓協議》項

下的股權轉讓價款，且貴公司要求本公司代重慶磐泰支付相應款項，則本公司將在貴公司提

出要求後的

10個工作日內，無條件地代重慶磐泰付清相應款項。截至報告期末，重慶磐泰已

結清本次交易的股權轉讓價款，不存在合成集團代重慶磐泰支付相應款項事宜。截止本報告

披露日，該承諾已履行完畢。

注

4關於維護公司股價穩定方案的相關承諾事項：

公司控股股東、實際控制人、董事、監事及高級管理人員將自

2015年

7月

13日起六個

月內，均不通過二級市場減持本公司股份。截止本報告披露日，該承諾已履行完畢。

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原

盈利預測及其原因做出說明

□適用

√不適用

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四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說

明

√適用

□不適用

董事會對非標準無保留意見的審計報告專項說明：公司於

2014年

11月

18日收到中國證

監會《調查通知書》（編號：滬專調查字

2014477號）。因公司涉嫌違反證券法律法規，根據

《中華人民共和國證券法》的有關規定，決定對公司進行立案調查。2016年

12月

19日，公

司收到中國證監會《行政處罰事先告知書》（處罰字[2016]105號），同時公司向中國證券監

督管理委員會提出陳述、申辯和聽證要求。2017年

4月

26日，中國證監會組織聽證會，聽

取了公司的陳述申辯。截止本報告發布日，公司尚未收到中國證監會的最終調查結論。對於

調查事項的結果，公司將根據相關法律法規的要求積極履行信息披露義務。

監事會對審計報告涉及的強調事項核查後認為：天健會計師事務所（特殊普通合夥）就

公司財務報告所出具的帶強調事項段的無保留意見的審計報告符合公正客觀、實事求是的原

則，審計意見審慎、客觀，公司董事會對相關事項的說明客觀反映了該事項的實際情況。監

事會認同董事會關於會計師事務所出具的帶強調事項段的無保留意見的審計報告的專項說明。

監事會將持續關注董事會推進相關工作，切實維護上市公司和廣大股東的合法權益。

獨立董事對審計報告涉及的強調事項核查後認為：天健會計師事務所（特殊普通合夥）

就公司

2016年度財務報告所出具的帶強調事項段的無保留意見的審計報告符合公正客觀、實

事求是的原則，審計意見審慎、客觀，公司董事會對相關事項的說明客觀反映了該事項的實

際情況。因此，獨立董事對天健會計師事務所（特殊普通合夥）出具的帶強調事項段的無保

留意見的審計報告和公司董事會所作的專項說明均無異議，並將督促董事會及管理層根據相

關法律法規的要求積極履行信息披露義務，以切實保護上市公司股東的利益。

六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明

□適用

√不適用

公司報告期無會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況。

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2016年年度報告

七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明

□適用

√不適用

公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。

八、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

√適用

□不適用

2015年，公司以協議方式將持有的涉及原料藥業務的子公司大新藥業

92.26%股份、重慶

合成

100%股權及方鑫化工

66.86%股權轉讓給公司控股股東合成集團，將持有的涉及原料藥業

務的子公司重慶和生

100%股權轉讓給合成集團全資子公司重慶磐泰（以下簡稱「本次交易」）。

鑑於本次交易完成後，公司不再持有上述四家子公司的股權，故本報告期內，公司未將上述

四家子公司納入合併報表範圍。

公司報告期無合併報表範圍發生變化的情況。

九、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計師事務所

境內會計師事務所名稱天健會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元）

75

境內會計師事務所審計服務的連續年限

5

境內會計師事務所註冊會計師姓名張凱、陳應爵

當期是否改聘會計師事務所

□是√否

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

√適用

□不適用

本年度，公司因開展內部控制規範實施工作，聘請天健會計師事務所（特殊普通合夥）

為內部控制審計機構，期間支付報酬

40萬元。

十、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□適用

√不適用

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2016年年度報告

十一、破產重整相關事項

□適用

√不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十二、重大訴訟、仲裁事項

√適用

□不適用

訴訟

(仲裁

)

基本情況

涉案金額

（萬元）

是否

形成

預計

負債

訴訟

(仲

裁

)進展

訴訟

(仲裁

)審理結果及影響

訴訟

(仲裁

)判

決執行情況

披露

日期

披露

索引

北大醫藥

與中建

三局第一建設工

程有限公司

2,352.17否調解結案

經法院調解結案：

1、中建三局賠

償公司工程損失款

306萬；

2、公

司支付中建三局工程尾款及尾款

利息、返還質保金等合計

798萬；

3、上述金額抵減後，公司應支付

中建三局相關款項共計

492萬。

已支付

—

—

公司子公司重慶

方港醫藥有限公

司與湖南德邦醫

藥有限公司買賣

合同糾紛

32.52否撤訴結案已撤訴。

湖南德邦醫藥

有限公司已進

入破產重組程

序，

公司債

權

得到確認。

—

—

北大醫藥

與南京

中船環保綠洲有

限公司（以下簡稱

「南京中船

」）施

工合同糾紛

2,599.76否調解結案

經法院調解結案：

1、南京中船賠

償公司工程損失

140萬；

2、公司

支付南京中船剩餘工程款

600.76

萬；

3、上述金額抵減後，公司應

支付南京中船剩餘工程款

460.76

萬元。

已支付

—

—

北大醫藥

與聖潤

環保工程有限公

司（以下簡稱

「聖

潤公司

」）施工合

同糾紛

68.02否調解結案

經法院調解結案：本公司支付聖潤

公司

56.77萬，合同支付義務履

行完畢。

已支付

—

—

勞動人事爭議案

107.43否

調查審理

階段

尚未形成判決結果。無

—

—

註：本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

十三、處罰及整改情況

√適用

□不適用

披露

名稱

/姓名類型原因調查處罰類型結論（如有）披露索引

日期

北大醫藥

公司

因公司未及時履行政泉控

股、北大資源控股籤訂股

權代持協議事項的信息披

露義務。

被中國證監會立

案調查或行政處

罰

公司於

2016年

12月

19日

收到中國證監會《行政處罰

事先告知書》（處罰字

[2016]105號），中國證監會

對公司給予警告，並處以

60

萬元罰款；公司向中國證監

會提出陳述、申辯和聽證要

求。

2017年

4月

26日，中

國證監會組織聽證會，聽取

了公司的陳述申辯。截止本

報告披露日，公司尚未收到

正式結論。

2014年

11

月

21日

www.cninfo.com.cn《關

於收到中國證監會調查

通知書的公告》

2014-84

號

www.cninfo.com.cn《關

於收到中國證監會

處罰事先告知書

>的公

告》

2016-56

被中國證監會立

涉嫌違反證券法律法規案調查或行政處無

—

—

罰

方正集團其他

因

方正證券

涉嫌未披露控

股股東與其他股東間關聯

關係等信息披露違法違

規，中國證監會擬對方正

集團做出相關行政處罰。

被中國證監會立

案調查或行政處

罰

方正證券

於

2016年

12月

19日收到中國證監會《行

政處罰事先告知書》（處罰

字

[2016]106號）

,中國證

監會擬對方正集團做出相

關行政處罰如下：對方正集

團責令改正，給予警告，並

處以

60萬元罰款。截止本

報告披露日，方正集團尚未

收到正式結論。

—

—

因

方正科技

未按照規定披

露關聯關係及關聯交易，

中國證監會擬對方正集團

做出相關行政處罰。

被中國證監會立

案調查或行政處

罰

方正科技

於

2016年

12月

19日收到中國證監會《行

政處罰事先告知書》（處罰

字

[2016]104號）

,中國證

監會擬對方正集團做出如

下處罰

:對方正集團責令改

正，給予警告，並分別處以

60萬元罰款。截止本報告

披露日，方正集團尚未收到

正式結論。

—

—

註：方正集團與公司受同一實際控制人控制。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

整改情況說明

□適用

√不適用

十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

√適用

□不適用

報告期內，公司及控股股東、實際控制人不存在影響公司存續的未履行法院生效判決、

所負數額較大的債務到期未清償等情況。

十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□適用

√不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

十六、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√適用

□不適用

關聯交易方關聯關係關聯交易類型關聯交易內容

關聯交易定價原

則

關聯

交易

價格

關聯交易金

額（萬元）

佔同類交

易金額的

比例

獲批的交易

額度（萬元）

是否超過

獲批額度

關聯交易

結算方式

可獲得的同

類交易市價

披露日期披露索引

山東北大醫療魯中

醫院有限公司

5%以上股東

控股子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-4,418.1

2.13%

5,000否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

湖南愷德微創醫院

有限公司

5%以上股東

控股子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-3,646.49

1.76%

4,500否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北京迦南門診部有

限公司

5%以上股東

控股子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-3,521.25

1.70%

5,000否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北京北大醫療康復

醫院有限公司

5%以上股東

控股子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-1,866.58

0.90%

2,000否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北京怡健殿診所有

限公司

5%以上股東

控股子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-765.76

0.37%

700是轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

重慶西南合成製藥

有限公司

控股股東的

子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-654.74

0.32%

780否轉帳支付

-

2016年

10

月

27日

www.cninfo.

com.cn

方正醫藥研究院有

限公司

5%以上股東

控股子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-390.57

0.14%

829.65否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北京怡健殿方圓門

診部有限公司

5%以上股東

控股子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-85.32

0.04%

250否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

婁底愷德醫院有限

公司

5%以上股東

控股子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-68.6

0.03%

-是轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北京北大醫療腦健

康產業投資管理有

限公司

5%以上股東

控股子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-68.43

0.03%

200否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

北大醫療產業集團

有限公司

5%以上股東

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-65.58

0.03%

200否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北大醫藥

重慶大新

藥業股份有限公司

控股股東的

子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-13.82

0.01%

200否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

重慶方沃實業有限

公司

控股股東的

子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-13.13

0.01%

100否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

濟南歷下北大資源

尚品燕園診所有限

公司

受同一實際

控制人控制

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-9.3

0.00%

-是轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

重慶和生藥業有限

公司

控股股東的

子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-7.57

0.00%

100否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

西南合成醫藥集團

有限公司

控股股東

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-0.24

0.00%

-是轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北大醫療產業集團

控股有限公司

5%以上股東

控股子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

-0.12

0.00%

-是轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北大醫療產業園科

技有限公司

5%以上股東

控股子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

--0.00%

300否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北京怡健殿望京診

所有限公司

5%以上股東

控股子公司

銷售商品

/提供

勞務

銷售商品等參照市場價格

--0.00%

900否轉帳支付

-

2016年

10

月

27日

www.cninfo.

com.cn

重慶西南合成製藥

有限公司

控股股東的

子公司

購買商品

/接受

勞務

採購參照市場價格

-3,093.43

1.85%

4,230.87否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北大醫藥

重慶大新

藥業股份有限公司

控股股東的

子公司

購買商品

/接受

勞務

採購參照市場價格

-1,435.34

0.86%

2,978.73否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

重慶方誠實業有限

公司

控股股東的

子公司

購買商品

/接受

勞務

租賃及接受勞

務等

參照市場價格

-219.08

0.13%

380否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北京北大資源物業

經營管理集團有限

公司海澱分公司

受同一實際

控制人控制

購買商品

/接受

勞務

租賃及接受勞

務等

參照市場價格

-63.32

0.04%

150否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北大資源（湖北）資

產管理有限公司

受同一實際

控制人控制

購買商品

/接受

勞務

租賃及接受勞

務等

參照市場價格

-37.6

0.02%

-是轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

上海德麟物業管理

有限公司

受同一實際

控制人控制

購買商品

/接受

勞務

租賃及接受勞

務等

參照市場價格

-30.73

0.02%

31.96否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北京康裕後勤服務

有限公司

受同一實際

控制人控制

購買商品

/接受

勞務

租賃及接受勞

務等

參照市場價格

-27.74

0.02%

25是轉帳支付

-

2016年

10

月

27日

www.cninfo.

com.cn

方正寬帶網絡服務

有限公司

受同一實際

控制人控制

購買商品

/接受

勞務

接受勞務等參照市場價格

-12

0.01%

12否轉帳支付

-

2016年

10

月

27日

www.cninfo.

com.cn

重慶方沃實業有限

公司

控股股東的

子公司

購買商品

/接受

勞務

採購材料、接

受勞務等

參照市場價格

-5.03

0.00%

500否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北京怡健殿方圓門

診部有限公司

5%以上股東

控股子公司

購買商品

/接受

勞務

接受勞務等參照市場價格

-4.72

0.00%

10否轉帳支付

-

2016年

10

月

27日

www.cninfo.

com.cn

重慶方鑫精細化工

有限公司

控股股東的

子公司

購買商品

/接受

勞務

採購參照市場價格

-0.23

0.00%

-是轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

西南合成醫藥集團

有限公司

控股股東

購買商品

/接受

勞務

採購材料等參照市場價格

-0.00

0.00%

300否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

北大方正人壽保險

有限公司

受同一實際

控制人控制

購買商品

/接受

勞務

接受勞務參照市場價格

-22.41

0.01%

35否轉帳支付

-

2016年

04

月

29日

www.cninfo.

com.cn

合計

--

20,547.23

-29,713.21

--

-

-

-

大

額銷貨退回的詳細情況不適用

按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報告

期內的實際履行情況（如有）

經公司第八屆第十四次會議、第八屆第十七次會議及公司

2015年度股東大會審議通過預計公司

2016年日常關聯交易金額為

29,713.21萬元，實際發生金額

20,547.23萬元。

2016年日常關聯交易實際交易總金額未超預計。在執行過程中，實際金額

與預計金額出現較大差異，主要是部分關聯方基於市場情況或自身經營發展狀況減少了與公司的日常關聯交易。公司對年度

日常關聯交易的預計是結合當時的市場前景、產銷計劃、履約能力等方面進行的評估和預測，實際執行過程中可能存在一定

的偏差。公司

2016年日常關聯交易金額的波動在合理範圍內，對公司日常經營及業績影響較小。

交易價格與市場參考價格差異較大的原因（如適用）不適用

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□適用

√不適用

3、共同對外投資的關聯交易

√適用

□不適用

共同投資方關聯關係

被投資企

業的名稱

被投資企業的主營業務

被投資企業

的註冊資本

（萬元）

被投資企業

的總資產

（萬元）

被投資企業

的淨資產

（萬元）

被投資企業

的淨利潤

（萬元）

北大醫學

部、北大腫

瘤醫院、北

大醫療產業

基金、心安

醫療

北大醫學部與

公司同受北京

大學控制；北

大醫療為持有

公司

5%以上股

份的股東，北

大醫療產業基

金為其控股子

公司

北京北大

醫療腫瘤

醫院管理

有限公司

醫院管理；醫院管理諮詢；投

資管理；投資諮詢；項目投資；

資產管理；企業管理諮詢；技

術諮詢；技術服務；醫療機構

形象策劃；承辦展覽展示；技

術交流；商務信息諮詢（不含

中介）；腫瘤診療、醫療設備、

醫用材料、藥品的技術開發；

醫學研究與試驗發展。（依法須

經批准的項目，經相關部門批

準後依批准的內容開展經營活

動。）

30,000

9,408.39

9,323.61

-104.76

被投資企業的重大在建項目

的進展情況（如有）

腫瘤醫院管理公司與北京中聯國新投資基金管理有限公司（以下簡稱

「中聯基金

」）、心安

（北京）醫療投資諮詢有限公司（以下簡稱

「心安醫療

」）於

2015年

5月籤署《關於

「北

腫（北京）健康管理有限責任公司

」之投資合作框架協議》（以下簡稱「協議

」）。協議約定，

腫瘤管理公司、中聯基金、心安醫療共同出資人民幣

5,000萬元，設立北腫（北京）健康

管理有限責任公司（以工商行政管理部門最終核准名稱為準

)（以下簡稱「健康管理公司

」）。

其中，腫瘤管理公司出資

3,000萬元人民幣，持股

60%；中聯基金出資

1,500萬元人民幣，

持股

30%；心安醫療出資

500萬元人民幣，持股

10%。健康管理公司主要提供腫瘤篩查、健

康管理及診療等服務。該事項已經公司第八屆董事會第二次會議審議通過。

2015年

6月

5

日，北腫（北京）健康管理有限責任公司成立，並於

2015年

9月

15日更名為

「北京迦南

門診部有限公司

」。

2016年

6月，北京迦南門診部有限公司已正式營業。

4、關聯債權債務往來

√適用

□不適用

是否存在非經營性關聯債權債務往來

√是□否

41

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

應收關聯方債權

關聯方關聯關係形成原因

是否存在非經

營性資金佔用

期初餘額

（萬元）

本期新

增金額

（萬元）

本期歸還金

額（萬元）

利率

本期利

息（萬

元）

期末餘額

（萬元）

合成集團控股股東資產剝離否

31,536.92

0

31,536.92

0.00%

0

0

重慶磐泰

控股股東

的子公司

資產剝離否

2,526.62

0

2,526.62

0.00%

0

0

關聯債權對公司經營成果及財務狀況的影響無

應付關聯方債務

關聯方關聯關係形成原因

期初餘額

（萬元）

本期新增金額

（萬元）

本期歸還金額

（萬元）

利率

本期利息

（萬元）

期末餘額

（萬元）

合成集團控股股東資金往來

609.32

0

226.12

0.00%

0

383.20

關聯債務對公司經營成果及財務狀況的影響無

5、其他重大關聯交易

√適用

□不適用

（1）聯合研發

①根據

2013年

4月公司與方正醫藥研究院籤訂的《技術開發（合作）合同》，公司與方

正醫藥研究院共同參與研究開發康普瑞丁磷酸二鈉及注射劑Ⅱ期臨床研究，按照新藥臨床研

究的技術要求進行Ⅱ期臨床試驗，完成Ⅱ期臨床試驗；按新藥藥品註冊管理辦法要求進行Ⅲ

期臨床試驗批件申報，獲得Ⅲ期臨床試驗批件，合同有效期限為

2013年

4月至

2016年

4月。

康普瑞丁磷酸二鈉及注射劑Ⅱ期臨床研究費用預計約為

2,100萬元，其中：方正醫藥研究院

提供全部Ⅱ期臨床試驗所需費用，負責Ⅱ期臨床試驗的組織、實施、管理、監督；公司負責

臨床試驗用樣品的製備，臨床批件中需補充完善的非臨床研究工作,以及申報Ⅲ期臨床批件所

需全部費用，雙方共同申報新藥證書。項目全部完成後以雙方確定的各自投入的總金額作為

項目最終利益分配的依據，因履行合同所產生的技術成果及其相關智慧財產權權利歸雙方共同

享有。上述協議已經本公司

2013年

4月

15日召開的第七屆董事會第十三次會議審議通過。

鑑於康普瑞丁磷酸二鈉在

II期臨床實驗過程中，目標適應症病例較少、國內外試驗結果

顯示效果不夠明顯，且新藥研製具有高風險、周期性長的特性等因素，公司於

2016年

4月

27日召開第八屆董事會第十四次會議，審議通過了與方正研究院籤署《終止合作研發康普瑞

丁磷酸二鈉的協議》，雙方協商一致終止合作研發康普瑞丁磷酸二鈉。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

②根據

2012年

10月公司與方正醫藥研究院籤訂的《藥物研發戰略合作協議》，公司將於

未來五年內合計出資

1,000萬元，就精神疾病類、胃腸疾病類、抗腫瘤類等三個領域內的九

個新藥項目，與方正醫藥研究院進行戰略合作。協議約定，方正醫藥研究院負責研發藥物的

臨床前研究、臨床研究、申請批件等的相關工作，並在合作期內每

6個月向公司提供合作研

發項目的進展報告，公司每年向方正醫藥研究院支付研發費用人民幣

200萬元。合作研發項

目的技術及研發成果歸方正醫藥研究院所有，但其在出售與研發項目相關的成果時，公司享

有

10%的收益權，同時享有按

90%價款購買的優先購買權。該協議已經

2012年

10月

29日公

司第七屆董事會第九次會議審議通過。截止

2016年

12月

31日，該合作研發的項目中，現在

研藥物進展如下：注射用埃索美拉唑鈉處於等待審評階段；阿戈美拉汀片完成並通過重慶市

局和國家局的

BE核查，啟動技術審評；伊馬替尼片正在進行抗腫瘤原料藥生產線的改造，準

備生產臨床樣品及補充研究；雙丙戊酸鈉緩釋片正在進行臨床試驗準備；雙丙戊酸鈉腸溶片

已按照相關藥政新規，初步完成重新評估。左乙拉西坦緩釋片、左乙拉西坦注射液技術已籤

訂技術轉讓協議（該技術轉讓協議正在履行中）。

③根據

2013年

2月公司與

SK

BiopharmaceuticalsCo,LTD（以下簡稱「SKBP」）、方正

醫藥研究院、上海美迪西

生物醫藥

有限公司（以下簡稱「上海美迪西」）籤訂的合作協議，公

司與

SKBP、方正醫藥研究院、上海美迪西就精神神經類全球首創藥物

SKL-PSL在包括臨床前

試驗、新藥註冊申請、臨床試驗、生產批件申請、生產銷售權益及在中國、美國或歐洲的注

冊等領域共同合作。SKBP許可方正醫藥研究院共同參與

SKL-PSL項目的研發，並共享研發進

展數據及相關資料；方正醫藥研究院負責臨床試驗和新藥註冊申請，並協助

SKBP在美國

FDA

或歐洲相關部門的註冊申請；上海美迪西進行臨床前研究，並為研究院準備新藥申請所需文

件；公司負責提供臨床試驗樣本生產服務並申報藥品生產批件。公司獨家擁有

SKL-PSL藥品

在中國境內（含香港、臺灣）的銷售權，其中，SKBP享有淨銷售收入

10％，美迪西享有淨銷

售收入

5％，其餘利益分配由公司與研究院另行約定。截止

2016年

12月

31日，方正醫藥研

究院已調研臨床研究單位，進行產品再評估。

（2）金融服務協議

為節約交易成本和費用，進一步提高資金使用效率，公司於

2014年

2月與北大方正集團

財務有限公司籤訂了《金融服務協議》，約定由北大方正集團財務有限公司向公司提供包括存

款、貸款及融資、結算以及經

中國銀行

業監督管理委員會批准的可從事的其他業務，其中公

司存款餘額每日最高不超過

5億元人民幣，綜合授信額度不超過人民幣

5億元，協議有效期

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

為三年。該協議經公司

2014年第一次臨時股東大會審議通過。截止

2016年

12月

31日，公

司累計存款

15,190.88萬元，累計取款

41,456.52萬元，共取得存款利息收入

734.60萬元（利

率為中國人民銀行頒布的人民幣同期存款利率），累計貼現

1,478.59萬元，共產生手續費

22.30萬元。截至資產負債表日，公司在北大方正集團財務有限公司的存款

23,550.45萬元，

公司尚未申請貸款。

（3）終止投資設立基金收購新裡程醫院集團股權事宜

①腫瘤醫院管理公司、北大醫療產業基金於

2014年

12月

17日與新裡程醫院集團有限公

司（以下簡稱「新裡程醫院集團」）、新裡程投資集團有限公司（以下簡稱「新裡程投資集團」）、

New

Enterprise

Associates

13,L.P.、NEA

Ventures

2011,Limited

Partnership

(以下統

一簡稱「恩頤資本」)、中國健康產業投資集團有限公司（以下簡稱「中國健康」）籤署《股

份購買協議》。根據協議約定，腫瘤醫院管理公司、北大醫療產業基金擬共同發起基金，由該

基金依法通過境外投資方式出資約

41,228,572美元，通過向新裡程醫院集團增資及購買新裡

程投資集團、恩頤資本、中國健康所持有的全部或部分新裡程醫院集團股份，獲得新裡程醫

院集團

65.00%股權。

②為遵守《股份購買協議》約定，儘快完成基金投資新裡程醫院集團的交割事宜，腫瘤

醫院管理公司與北大醫療產業基金於

2015年

1月

16日籤署《股份購買協議之補充協議》，對

基金的發起與募集作出過渡期間的臨時安排。補充協議約定，由北大醫療產業基金在上海自

貿區已發起設立的一家獨資有限責任公司億揚投資管理（上海）有限公司（以下簡稱「億揚

投資管理公司」，原公告為「GP公司」）作為基金之普通合伙人與基金的投資人共同設立基金，

以儘快完成相關對外投資備案流程並投入新裡程醫院集團。北大醫療產業基金將促使儘快完

成腫瘤醫院管理公司成為億揚投資管理公司股東的變更手續。

③公司第八屆董事會第八次會議審議通過了《北京北大醫療產業基金管理有限公司與北

京北大醫療腫瘤醫院管理有限公司關於億揚投資管理（上海）有限公司之股權轉讓協議》（以

下簡稱「《協議》

」），協議約定，腫瘤醫院管理公司以

330萬元自有資金購買由北大醫療產業

基金

100%持股的億揚投資管理公司

33%的股權。轉讓完成後，腫瘤醫院管理公司持有億揚投

資管理公司

33%的股權。

④公司第八屆董事會第十二次會議審議通過了《北京北大醫療產業基金管理有限公司與

北京北大醫療腫瘤醫院管理有限公司關於億揚投資管理（上海）有限公司股權轉讓之終止協

議》（以下簡稱「《股權轉讓終止協議》

」）。《股權轉讓終止協議》約定，雙方原籤署的《股權

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

轉讓協議》終止，各方不再享有《股權轉讓協議》約定的權利，也不再承擔《股權轉讓協議》

約定的義務。北大醫療產業基金退還腫瘤醫院管理公司支付的億揚投資管理公司

33%股權轉

讓款

330萬元。同時，億揚投資管理公司按照原《股權轉讓協議》約定的

33%持股比例標準

計算，應向腫瘤醫院管理公司支付投資收益款共計人民幣

88.77萬元。上述協議生效後，腫

瘤醫院管理公司不再持有億揚投資管理公司股權，即與北大醫療產業基金設立基金投資新裡

程醫院集團一事終止。截止

2016年

12月

31日，億揚投資管理公司已支付腫瘤醫院管理公司

投資收益款共計人民幣

88.77萬元。

（4）北醫醫藥籤署長期服務協議及合同

2014年

8月，公司的全資子公司北醫醫藥與北京大學人民醫院籤署《體外診斷試劑耗材

供應與配送及實驗室流程優化長期服務協議》，協議約定由北醫醫藥向北京大學人民醫院提供

體外診斷試劑與耗材供應及配送，包括供應、貯存、運輸、配送及醫院相關科室進行優化服

務。協議的總金額為年度中標金額人民幣

88,880,099.789元，實際金額以北大人民醫院每年

度實際採購體外診斷試劑耗材的金額為準。協議有效期：從合同生效之日起至

2017年

7月

30日；協議期滿前，北京大學人民醫院將對服務質量進行評測，若服務滿意，雙方自動續籤

本協議一年。該協議已經公司

2014年第六次臨時股東大會審議通過。公司第八屆董事會第十

四次會議及公司

2015年度股東大會審議通過了《關於公司全資子公司與北京大學人民醫院關

聯交易

2015年度實施情況及

2016年度交易金額預計的議案》，預計

2016年北醫醫藥與北京

大學人民醫院發生關聯交易金額

15,000萬元。截止

2016年

12月

31日，北醫醫藥與北京大

學人民醫院累計發生關聯交易金額

15,622.21萬元。主要是北大人民醫院根據自身實際經營

需要，增加了對北醫醫藥試劑、耗材及服務的採購。

2014年

11月，北醫醫藥與北京大學國際醫院籤署《北京大學國際醫院藥品、試劑、醫

用耗材等物資供應與配送長期服務合同》。長期服務合同約定，由北醫醫藥向北京大學國際醫

院提供運營所需的藥品、試劑、醫用耗材、辦公用品的供應、物流與配送服務，以及醫療設

備的供應服務。三年合同期限內，合同的總金額為

500,000,000.00元。合同期限：從

2015

年

1月

1日至

2017年

12月

31日；合同期滿前，北京大學國際醫院將對服務質量進行評測，

若服務滿意，雙方自動續籤本合同三年。該合同已經公司

2014年第七次臨時股東大會審議通

過。截止

2016年

12月

31日，北醫醫藥與北京大學國際醫院累計發生關聯交易金額

44,770.31

萬元。

（5）設立產業併購基金

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

2014年

9月，公司與北大醫療、北大醫療產業基金、德同（北京）投資管理有限公司、

上海德同共盈股權投資基金中心（有限合夥）共同投資上海德同

北大醫藥

產業併購股權投資

基金中心（有限合夥），該基金的目標認繳出資總額為不少於

5億元且不超過

7億元。公司擬

出資

300萬元與北大醫療產業基金、德同（北京）投資管理有限公司設立北京德同

北大醫藥

產業併購股權投資基金管理有限公司（以工商行政管理部門最終核准為準），作為產業併購投

資基金的普通合伙人。同時，公司擬出資不超過產業併購投資基金總規模

1%的資金，與北大

醫療、北大醫療產業基金、上海德同共盈股權投資基金中心（有限合夥）及其他社會投資者

參與認繳本基金。該事項已經公司第七屆董事會第三十次會議審議通過。截止

2016年

12月

31日，公司暫未支付出資款。

（6）關聯方資金往來

2016年初，公司欠合成集團資金餘額

609.32萬元，雙方未計算資金佔用費。報告期內，

公司償還合成集團借款

226.12萬元。截止

2016年

12月

31日，公司尚欠合成集團資金餘額

383.20萬元。

（7）重大資產出售暨關聯交易

報告期內，公司以協議方式將持有的涉及原料藥業務的子公司大新藥業

92.26%股份、重

慶合成

100%股權及方鑫化工

66.86%股權轉讓給公司控股股東合成集團，將持有的涉及原料藥

業務的子公司重慶和生

100%股權轉讓給合成集團全資子公司重慶磐泰（以下簡稱「本次交易」）。

根據北京天健興業資產評估有限公司以

2015年

5月

31日為評估基準日出具的資產評估報告，

上述標的資產的評估價值合計為

76,511.39萬元。本次交易相關事宜已經公司第八屆董事會

第五次會議、第十一次會議、2015年第一次臨時股東大會審議通過。

本次交易的標的資產過戶已於

2015年

11月

24日全部完成。

合成集團和重慶磐泰於

2015年

11月

23日分別向公司支付了第一期股權轉讓款人民幣

36,300萬元和人民幣

2,750萬元。經天健會所審計，截止

2015年

11月

25日(期間損益確認

時間)，大新藥業、重慶合成、方鑫化工共虧損

3,336.34萬元，重慶和生虧損

101.51萬元，

抵扣前述期間損益後，合成集團應向公司支付

31,536.92萬元，重慶磐泰應向公司支付

2,526.62萬元。合成集團和重慶磐泰於

2016年

4月

26日分別向公司支付了前述第二期股權

轉讓價款。截至報告期末，本次交易的股權轉讓價款已結清。

（8）關於資產剝離重大資產重組相關人員薪酬支付事宜

公司於

2015年

11月

23日完成了原料藥資產剝離的重大資產重組工作，並於

2015年

11

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

月

24日完成了標的資產過戶。

①根據重組方案中「人隨資產走」的原則，公司涉及原料藥業務的相關人員正逐步轉移

至重慶合成。鑑於此次轉移涉及的人員較多，社保轉移等相關工作所需時間較長，公司將於

2016年持續開展人員轉移的工作。經公司與重慶合成商議約定，在轉移過程中，尚未辦理完

成轉移手續的人員薪酬由重慶合成每月預先支付給公司，再由公司發放給尚未辦理完成轉移

手續的人員。截止

2016年

12月

31日，公司代重慶合成支付人員薪酬金額共計

5,154.78萬

元。

②在本次重組的過程中，公司為整合製劑業務，與大新藥業籤署了《資產轉讓協議》，購

買其製劑業務資產。該部分業務資產轉移涉及的相關人員轉移工作亦在持續推進中。經公司

與大新藥業商議約定，在轉移過程中，由大新藥業每月預先墊付尚未辦理完成轉移手續的人

員薪酬，再由公司支付給大新藥業。截止

2016年

12月

31日，大新藥業相關人員轉移工作已

全部完成，公司支付該部分人員薪酬金額共計

165.22萬元。

重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢

臨時公告名稱臨時公告披露日期臨時公告披露網站名稱

關於公司與方正醫藥研究院藥物研發戰略合作關聯交易

公告

2012年

10月

30日

www.cninfo.com.cn

關於公司與

SKBP、方正醫藥研究院、上海美迪西籤署新

藥合作研發、生產、銷售協議的公告

2013年

02月

27日

www.cninfo.com.cn

關於北大方正集團財務有限公司為公司提供金融服務的

關聯交易公告

2014年

01月

08日

www.cninfo.com.cn

關於公司全資子公司與北京大學人民醫院籤署體外診斷

試劑耗材供應與配送及實驗室流程優化長期服務協議暨

關聯交易的公告

2014年

09月

02日

www.cninfo.com.cn

關於擬投資產業併購基金暨關聯交易的公告2014年

09月

29日

www.cninfo.com.cn

關於公司全資子公司籤訂《北京大學國際醫院藥品、試

劑、醫用耗材等物資供應與配送長期服務合同》暨關聯

交易的公告》

2014年

11月

27日

www.cninfo.com.cn

關於公司子公司、北大醫療產業基金與新裡程醫院集團

等籤署《股份購買協議》的提示性公告關於公司子公司、

北大醫療產業基金與新裡程醫院集團等籤署《股份購買

協議》的提示性公告關於公司子公司、北大醫療產業基

金與新裡程醫院集團等籤署《股份購買協議》的提示性

公告

2014年

12月

18日

www.cninfo.com.cn

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

關於公司子公司、北大醫療產業基金籤署《股份購買協

議之補充協議》的提示性公告

2015年

01月

17日

www.cninfo.com.cn

關於公司子公司投資設立公司的公告2015年

05月

26日

www.cninfo.com.cn

重大資產出售暨關聯交易預案（修訂稿）2015年

07月

21日

www.cninfo.com.cn

關於公司子公司籤訂股權轉讓協議暨關聯交易的公告2015年

08月

01日

www.cninfo.com.cn

關於重大資產出售暨關聯交易之標的資產過戶完成的公

告

2015年

11月

27日

www.cninfo.com.cn

關於公司子公司籤署股權轉讓終止協議暨關聯交易的公

告

2016年

01月

16日

www.cninfo.com.cn

關於籤署《終止合作研發康普瑞丁磷酸二鈉（

CA4P）的

協議》的公告

2016年

04月

29日

www.cninfo.com.cn

關於資產剝離重大資產重組相關人員

2016年薪酬支付

預計暨關聯交易的公告

2016年

04月

29日

www.cninfo.com.cn

關於甲磺酸伊馬替尼片獲得藥物臨床試驗批件的公告2016年

01月

21日

www.cninfo.com.cn

關于吉非替尼原料藥獲得藥物臨床試驗批件的公告2016年

02月

29日

www.cninfo.com.cn

關於公司董事及高級管理人員變更的公告2016年

03月

03日

www.cninfo.com.cn

關於公司監事辭職的公告2016年

03月

03日

www.cninfo.com.cn

關于吉非替尼片及枸櫞酸坦度螺酮片獲得藥物臨床試驗

批件的公告

2016年

03月

18日

www.cninfo.com.cn

關於更換持續督導獨立財務顧問主辦人的公告2016年

04月

16日

www.cninfo.com.cn

關於籤署《終止合作研發康普瑞丁磷酸二鈉（

CA4P）的

協議》

2016年

04月

29日

www.cninfo.com.cn

關於奧氮平片獲得藥物臨床試驗批件的公告2016年

05月

27日

www.cninfo.com.cn

關於公司董事辭職的公告2016年

07月

06日

www.cninfo.com.cn

公司章程修正案2016年

07月

09日

www.cninfo.com.cn

關於公司辦公地址變更的公告2016年

09月

06日

www.cninfo.com.cn

關於枸櫞酸坦度螺酮原料藥獲得藥品註冊批件的公告2016年

10月

25日

www.cninfo.com.cn

關於奧氮平原料藥獲得藥品註冊批件的公告2016年

12月

07日

www.cninfo.com.cn

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

關於收到中國證監會《行政處罰事先告知書》的公告2016年

12月

20日

www.cninfo.com.cn

關於公司副總裁及董事會秘書辭職的公告2016年

12月

24日

www.cninfo.com.cn

關於公司證券事務代表辭職的公告2017年

01月

07日

www.cninfo.com.cn

關於公司董事辭職的公告2017年

02月

16日

www.cninfo.com.cn

關於公司監事辭職的公告2017年

02月

16日

www.cninfo.com.cn

十七、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

√適用

□不適用

租賃情況說明

根據公司與重慶合成、大新藥業籤訂的資產租賃協議，約定從

2015年

12月

1日開始，

公司承租重慶合成、大新藥業位於重慶市兩江新區水土高新技術產業園方正大道的部分廠房

及倉庫用於製劑藥生產。租賃期限從

2015年

12月

1日起至

2016年

12月

31日止，雙方約定

2015年

12月免收租金，從

2016年

1月開始，租金分別為

99,900.00元/月和

220,898.00元

/月。

為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額

10%以上的項目

√適用

□不適用

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

出租方

名稱

租賃方

名稱

租賃資產

情況

租賃資產

涉及金額

（萬元）

租賃

起始日

租賃

終止日

租賃收益

（萬元）

租賃收益

確定依據

租賃收益對

公司影響

是否

關聯

交易

關聯關係

重慶合成

北大醫藥

廠房及倉庫

119.882015年

12

月

01日

2016年

12

月

31日

-119.88

廠房租賃

合同

費用支出是

控股股東全

資子公司

大新藥業

北大醫藥

廠房及倉庫

265.082015年

12

月

01日

2016年

12

月

31日

-265.08

廠房租賃

合同

費用支出是

控股股東控

股子公司

2、重大擔保

□適用

√不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、委託他人進行現金資產管理情況

（1）委託理財情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在委託理財。

（2）委託貸款情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在委託貸款。

4、其他重大合同

√適用

□不適用

50

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

合同訂立

公司方名

稱

合同訂

立對方

名稱

合同標

的

合同籤

訂日期

合同涉及資

產的帳面價

值（萬元）

（如有）

合同涉及資

產的評估價

值（萬元）

（如有）

評估機

構名稱

（如

有）

評估基

準日

（如

有）

定價原則

交易價格

（萬元）

是否

關聯

交易

關聯關係

截至報

告期末

的執行

情況

披露日期披露索引

北大醫藥

中建三

局第一

建設有

限公司

見公司

公告

2010-43

號

不適用市場原則

8,477否不適用

已履行

完畢

2010年

11

月

05日

《北大國際醫院

集團西南合成制

藥股份有限公司

重大合同公告》

（

2010-43號）

www.cninfo.com.

cn

北大醫藥

北大方

正財務

有限公

司

見公司

公告

2014-03

號

不適用市場原則是

與本公司受同一

實際控制人控制

正常履

行中

2014年

01

月

08日

《關於北大方正

集團財務有限公

司為公司提供金

融服務的關聯交

易公告》（

2014-03

號）

www.cninfo.com.

cn

北大醫藥

方正醫

藥研究

院有限

公司

不適用不適用市場原則是

與本公司受同一

實際控制人控制

正常履

行中

北醫醫藥

北京大

學人民

醫院

見公司

公告

2014-66

號

不適用市場招標

8,888.01是

與本公司受同一

實際控制人控制

正常履

行中

2014年

09

月

02日

《關於公司全資

子公司與北京大

學人民醫院籤署

體外診斷試劑耗

材供應與配送及

實驗室流程優化

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

長期服務協議暨

關聯交易的公告》

（

2014-66號）

www.cninfo.com.

cn

北醫醫藥

北京大

學國際

醫院

見公司

公告

2014-88

號

2014年

11月

22

日

不適用

合同產品銷售價

格如果有政府定

價

/指導價要求

的，將按照政府定

價

/指導價進行結

算，其他產品的定

價將遵循公平合

理的原則，以市場

公允價格確定

50,000是

北京大學國際醫

院是北大醫療產

業集團有限公司

出資舉辦的事業

單位，北大醫療產

業集團有限公司

為直接或間接持

有公司

5%以上股

份股東

正常履

行中

2014年

11

月

27日

《關於公司全資

子公司籤訂

大學國際醫院藥

品、試劑、醫用耗

材等物資供應與

配送長期服務合

同

>》（

2014-88號）

www.cninfo.com.

cn

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

十八、其他重大事項的說明

√適用

□不適用

1、重大關聯交易

見本報告第五節十六

2、其他重大交易

（1）搬遷及新廠建設

根據重慶市人民政府辦公廳渝辦法[2007]230號《關於將重慶華孚工業股份有限公司等

企業納入主城區環境汙染安全隱患重點企業搬遷改造實施範圍的通知》，按照重慶市政府城市

規劃整體要求和進度安排，公司及公司原控股子公司大新藥業將進行搬遷。2010年度公司位

於寸灘水口的土地已由重慶市國土資源管理部門收回並掛牌出讓，同時公司將該土地上的擬

報廢資產（包括房屋建築物、構築物、不可搬遷設備等）轉讓給土地受讓方，土地受讓方同

意公司在搬遷完成前無償使用土地及受讓資產。同年

6月

22日，公司召開第六屆董事會第十

二次會議審議通過了《關於環保搬遷技術改造項目的議案》，公司擬投資

22.60億元（包括工

程建設投資

18億元，配套流動資金

4.6億元）用於環保搬遷技術改造項目，其中公司總投資

為

7.70億元，公司原控股子公司大新藥業總投資為

14.90億元。

為有效整合原料藥業務資源，降低成本，實現原料藥業務和製劑業務的專業化發展，公

司決定以土地、房產向原公司全資子公司重慶合成增資，由其承接原料藥業務，本次新廠建

設中涉及原料藥業務的部分也一併轉至重慶合成。

經公司第八屆董事會第五次會議、第八屆董事會第十一次會議及

2015年第一次臨時股東

大會審議通過，公司以協議方式將持有的重慶合成

100%股權、大新藥業

92.26%股份轉讓給合

成集團，並於

2015年

11月

24日完成過戶。

截止

2016年

12月

31日，公司環保搬遷項目累計投入

188,582.15萬元（其中包括土地

15,328.70萬元）。

（2）內保外貸額度及期限的調整

公司第七屆董事會第二十七次會議及

2014年第五次臨時股東大會審議通過了《關於調整

方正拓康（香港）貿易有限公司內保外貸額度及期限的議案》。公司調整內保外貸額度及期限，

向境內銀行申請將額度由總額不超過

1億美元，調整為總額不超過

1.5億美元。有效期由自

融資事項發生之日起一年期調整為自融資事項發生之日起最長不超過三年期。截止

2016年

9

月

9日，公司為拓康香港提供的擔保全部履行完畢。

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2016年年度報告

3、其他重大事項

（1）關於公司獲得藥物臨床試驗批件及藥品註冊批件事宜

報告期內,公司陸續收到由國家食品藥品監督管理總局核准籤發的藥物臨床試驗批件及

藥品註冊批件共

7件，其中甲磺酸伊馬替尼片、吉非替尼原料藥、吉非替尼片、枸櫞酸坦度

螺酮片及奧氮平片取得藥物臨床試驗批件，枸櫞酸坦度螺酮原料藥及奧氮平原料藥取得藥品

註冊批件。以上獲得臨床試驗批件的製劑產品將進行生物等效性（BE）試驗，完成臨床實驗

後申請生產批件，在獲得生產批件並且通過

GMP認證後可投入生產。

（2）公司董事、監事、高級管理人員及證券事務代表變更事宜

①於二龍先生因個人原因申請辭去公司董事、董事會審計委員會委員及

CEO職務，且不

再擔任公司任何職務。汪磊先生因個人原因申請辭去公司財務總監、財務部經理職務，且不

再擔任公司任何職務。上述辭職報告自送達公司董事會時生效。

②經公司第八屆董事會第十三次會議審議通過，決定聘任袁平東先生為公司

CEO；聘任

趙全波先生為公司財務總監；聘任隋國平先生、周治雲先生、賀清凱先生為公司副總裁。經

公司第八屆董事會第十四次會議、2015年度股東大會審議通過，選舉袁平東先生、隋國平先

生為公司第八屆董事會非獨立董事。同時，補選袁平東先生為公司第八屆董事會審計委員會

委員。

③向海濤先生因個人原因申請辭去公司監事職務，且不再擔任公司任何職務，其辭職報

告自送達公司監事會時生效。

④隋國平先生因個人原因申請辭去公司董事兼副總裁職務，且不再擔任公司任何職務，

其辭職報告自送達公司董事會時生效。

⑤高立紅女士因個人原因申請辭去公司副總裁職務，且不再擔任公司任何職務。任秀文

女士因個人原因申請辭去公司董事會秘書職務，且不再擔任公司任何職務。前述辭職報告自

送達公司董事會時生效。

⑥方芳女士因個人原因申請辭去公司證券事務代表職務，且不再擔任公司任何職務，其

辭職報告自送達公司董事會時生效。

⑦黃平先生因個人原因申請辭去公司董事職務，且不再擔任公司任何職務，其辭職報告

自送達公司董事會時生效。

⑧李勝利先生因個人原因申請辭去公司監事及監事長職務，且不再擔任公司任何職務。

陳善舉先生因個人原因申請辭去公司監事職務，且不再擔任公司任何職務。由於李勝利先生

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和陳善舉先生的辭職將導致公司監事會成員低於法定最低人數，故前述辭職報告將在公司補

選新任監事填補空缺後方能生效。

⑨經公司第八屆董事會第十八次會議、公司第八屆監事會第九次會議及

2017年第一次臨

時股東大會審議通過，選舉孫建先生、毛潤先生為公司第八屆董事會非獨立董事，選舉胡繼

東先生、郝林先生、徐偉鈺先生為公司第八屆監事會非職工代表監事。

⑩經公司第八屆董事會第十九次會議審議通過，聘任陳凱鴻先生為公司董事會秘書，聘

任李琳女士為公司證券事務代表。

（3）公司收到中國證監會《行政處罰事先告知書》事宜

公司於

2014年

11月

18日收到中國證券監督管理委員會（以下簡稱「中國證監會」）《調

查通知書》（編號：滬專調查字

2014477號），因公司涉嫌違反證券法律法規，根據《中華人

民共和國證券法》的有關規定，決定對公司進行立案調查。2016年

12月

19日，公司收到中

國證監會《行政處罰事先告知書》（處罰字[2016]105號）（具體內容詳見公司公告

2016-56

號），同時公司向中國證監會提出陳述、申辯和聽證要求。2017年

4月

26日，中國證監會組

織聽證會，聽取了公司的陳述申辯。截至本報告披露日，中國證監會正式行政處罰決定尚未

下達。

（4）關於變更公司住所及郵政編碼的事宜

根據《公司法》等相關規定，並結合公司實際情況，對《公司章程》第五條進行修訂，

公司住所由原「重慶市江北區寸灘水口」調整為「重慶市北碚區水土鎮方正大道

21號」（該

地址與「重慶市兩江新區水土高新技術產業園方正大道

21號」系同一地址），郵政編碼由原

「400025」調整為「400714」。該事項已經公司第八屆董事會第十五次會議及

2016年第一次

臨時股東大會審議通過。截止本報告披露日，上述工商變更事宜已完成。

（5）關於公司持續督導獨立財務顧問主辦人變更事宜

胡增榮先生因工作變動，無法繼續擔任公司持續督導期間的獨立財務顧問主辦人。為保

證持續督導工作的有序進行，

西南證券

委派杜勤傑先生為公司的持續督導獨立財務顧問主辦

人，繼續履行持續督導義務。

（6）關於公司辦公地址變更的事宜

公司已於

2016年

9月初搬遷至新辦公地址，變更後的地址為：重慶市渝北區金開大道

56號兩江天地

1單元

9樓、10樓，郵政編碼變為

401121。公司投資者聯繫電話、傳真、公

司網址、電子信箱等均保持不變。

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十九、公司子公司重大事項

√適用

□不適用

1、腫瘤醫院管理公司對外投資設立子公司事宜

腫瘤醫院管理公司與北京中聯國新投資基金管理有限公司（以下簡稱「中聯基金」）、心

安（北京）醫療投資諮詢有限公司（以下簡稱「心安醫療」）於

2015年

5月籤署《關於「北

腫（北京）健康管理有限責任公司」之投資合作框架協議》（以下簡稱「協議」）。協議約定，

腫瘤管理公司、中聯基金、心安醫療共同出資人民幣

5,000萬元，設立北腫（北京）健康管

理有限責任公司（以工商行政管理部門最終核准名稱為準)（以下簡稱「健康管理公司」）。其

中，腫瘤管理公司出資

3,000萬元人民幣，持股

60%；中聯基金出資

1,500萬元人民幣，持

股

30%；心安醫療出資

500萬元人民幣，持股

10%。健康管理公司主要提供腫瘤篩查、健康管

理及診療等服務。該事項已經公司第八屆董事會第二次會議審議通過。2015年

6月

5日，北

腫（北京）健康管理有限責任公司成立，並於

2015年

9月

15日更名為「北京迦南門診部有

限公司」。2016年

6月，北京迦南門診部有限公司已正式營業。

2、關於全資子公司辦理應收帳款保理業務事宜

為降低應收帳款餘額，提高資金運轉效率，保障經營資金需求，公司全資子公司北醫醫

藥與上海漢得商業保理有限公司開展了以

1,250萬元人民幣為循環額度的應收帳款保理業務，

交易標的為北醫醫藥與北京大學人民醫院經營活動中形成的應收帳款以及就該部分應收帳款

按合同約定所享有的相關權利。該事項已經公司第八屆董事會第七次會議審議通過。截止

2016

年

1月，該合同已履行完畢。

二十、社會責任情況

□適用

√不適用

二十一、

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未

能全額兌付的

公司債

券

否

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2016年年度報告

第六節股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前本次變動增減（＋，－）本次變動後

數量比例

發行新

股

送股

公積金

轉股

其他小計數量比例

一、有限售條件股份

37,213,052

6.24%

-----37,213,052

6.24%

1、國有法人持股

37,211,064

6.24%

-----37,211,064

6.24%

2、其他內資持股

1,988

------1,988

-

境內自然人持股

1,988

------1,988

-

二、無限售條件股份

558,774,373

93.76%

-----558,774,373

93.76%

1、人民幣普通股

558,774,373

93.76%

-----558,774,373

93.76%

三、股份總數

595,987,425

100.00%

-----595,987,425

100.00%

股份變動的原因

□適用

√不適用

股份變動的批准情況

□適用

√不適用

股份變動的過戶情況

□適用

√不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東

的每股淨資產等財務指標的影響

□適用

√不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用

√不適用

2、限售股份變動情況

□適用

√不適用

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2016年年度報告

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行（不含優先股）情況

□適用

√不適用

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

□適用

√不適用

3、現存的內部職工股情況

□適用

√不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股

股東總數

23,196

年度報告披露

日前上一月末

普通股股東總

數

23,259

報告期末表決權

恢復的優先股股

東總數（如有）

（參見注

8）

不適用

年度報告披露日前上

一月末表決權恢復的

優先股股東總數（如

有）（參見注

8）

不適用

持股

5%以上的股東或前

10名股東持股情況

股東名稱股東性質持股比例

報告期末持

股數量

報告期內增

減變動情況

持有有限售條件

的股份數量

持有無限售條

件的股份數量

質押或凍結情況

股份狀態數量

西南合成醫藥集

團有限公司

國有法人

28.58%

170,356,260

--170,356,260

--

北大醫療產業集

團有限公司

國有法人

11.80%

70,328,949

-37,211,064

33,117,885

--

王世忱境內自然人

3.34%

19,912,156

--19,912,156

--

劉巍建境內自然人

2.18%

12,998,800

--12,998,800

--

中國證券金融股

份有限公司

境內非國有

法人

1.94%

11,576,513

--11,576,513

--

高春雷境內自然人

1.55%

9,219,621

--9,219,621

--

重慶長江製藥廠

境內非國有

法人

1.22%

7,298,850

--7,298,850

--

中央匯金資產管

理有限責任公司

國有法人

1.05%

6,244,400

--6,244,400

--

58

北大醫藥

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2016年年度報告

建投中信資產管

理有限責任公司

境內非國有

法人

0.88%

5,215,200

--5,215,200

--

宋枝茂境內自然人

0.69%

4,121,202

--4,121,202

--

戰略投資者或一般法人因配

售新股成為前

10名股東的情

況（如有）（參見注

3）

不適用

上述股東關聯關係或一致行

動的說明

合成集團與北大醫療存在關聯關係。

前

10名無限售條件股東持股情況

股東名稱報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

股份種類數量

西南合成醫藥集團有限公司

170,356,260人民幣普通股

170,356,260

北大醫療產業集團有限公司

33,117,885人民幣普通股

33,117,885

王世忱

19,912,156人民幣普通股

19,912,156

劉巍建

12,998,800人民幣普通股

12,998,800

中國證券金融股份有限公司

11,576,513人民幣普通股

11,576,513

高春雷

9,219,621人民幣普通股

9,219,621

重慶長江製藥廠

7,298,850人民幣普通股

7,298,850

中央匯金資產管理有限責任公司

6,244,400人民幣普通股

6,244,400

建投中信資產管理有限責任公司

5,215,200人民幣普通股

5,215,200

宋枝茂

4,121,202人民幣普通股

4,121,202

前

10名無限售流通股股東之間，以及

前

10名無限售流通股股東和前

10名股

東之間關聯關係或一致行動的說明

合成集團與北大醫療存在關聯關係。

前

10名普通股股東參與融資融券業務

情況說明（如有）（參見注

4）

截至報告期末，股東西南合成醫藥集團有限公司普通證券帳戶持有公司股份

120,356,260股，通過

中信證券

股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶參與

融資融券業務持有公司股份

50,000,000股，實際合計持有

170,356,260股。

股東王世忱普通證券帳戶持有公司股份

9,153,196股，通過

華泰證券

股份有限

公司客戶信用交易擔保證券帳戶參與融資融券業務持有公司股份

10,758,960

股，實際合計持有

19,912,156股。股東劉巍建普通證券帳戶持有公司股份

0

股，通過中銀國際證券有限責任公司客戶信用交易擔保證券帳戶參與融資融券

業務持有公司股份

12,998,800股，實際合計持有

12,998,800股。股東高春雷

普通證券帳戶持有公司股份

8,530,521股，通過大通證券股份有限公司客戶信

用交易擔保證券帳戶參與融資融券業務持有公司股份

689,100股，實際合計持

有

9,219,621股。股東宋枝茂普通證券帳戶持有公司股份

144,899股，通過中

信證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶參與融資融券業務持有公司

股份

3,976,303股，實際合計持有

4,121,202股。

59

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

公司前

10名普通股股東、前

10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回

交易

□是√否

公司前

10名普通股股東、前

10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交

易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：中央國有控股

控股股東類型：法人

控股股東名稱

法定代表人

/

單位負責人

成立日期組織機構代碼主要經營業務

西南合成醫藥

集團有限公司

黃平1986年

05月

26日

20283243-8

許可經營項目：煤炭批發（按許可證核定期限

從事經營）。生產、銷售化工產品及原料（不

含危險化學品）、銷售建築材料（不含化學危

險品）、鋼材、五金、交電、普通機械、焦碳、

鐵礦砂、皮革及製品，收購廢舊金屬，為開發

研製醫藥產品提供技術諮詢服務（不含國家法

律法規需前置許可或審批的項目），自有房屋

出租，自營和代理各類商品和技術的進出口

（國家限定公司經營或禁止進出口的商品和

技術除外），銷售糧食、金屬材料。

控股股東報告

期內控股和參

股的其他境內

外上市公司的

股權情況

不適用

控股股東報告期內變更

□適用

√不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人情況

實際控制人性質：高等學校

實際控制人類型：法人

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

實際控制人名稱法定代表人

/單位負責人成立日期組織機構代碼主要經營業務

北京大學林建華1989年

07月

03日

--

實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司的股權情況

我公司實際控制人北京大學創辦於

1898年，初名京師大學堂，是中國第一所國立綜合性

大學。北京大學為方正集團實際控制人，報告期內，方正集團控股或參股以下上市公司：

上市公司名稱持股比例上市地點

中國高科

集團股份有限公司

20.03%上海證券交易所

方正證券

股份有限公司

29.20%上海證券交易所

方正科技

集團股份有限公司

11.65%上海證券交易所

北大醫藥

股份有限公司

34.57%深圳證券交易所

方正控股有限公司

30.60%香港聯合交易所

北大資源（控股）有限公司

46.66%香港聯合交易所

重慶銀行股份有限公司

3.02%香港聯合交易所

除前述方正集團所持境內外上市公司股權外，北京大學通過北大資產經營有限公司直接

或間接控股和參股的其他境內外上市公司為：北大資產經營有限公司持有北京北大未名生物

工程集團有限公司

40%的股權；北京北大未名生物工程集團有限公司持有山東未名

生物醫藥

股份有限公司（證券代碼：002581）26.38%的股份。

實際控制人報告期內變更

□適用

√不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

北大醫藥

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2016年年度報告

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

√適用

□不適用

信託合同或者其他資產

管理安排的主要內容

根據國辦函【

2001】

58號文件《國務院辦公廳關於北京大學清華大學規範校辦

企業管理體制試點問題的通知》和教技廳函【

2001】

21號文件《教育部辦公廳

關於轉發

題的通知

>的通知》精神以及《關於北京大學清華大學規範校辦企業管理體制試

點指導意見》（二〇〇一年十月九日）的規定：「學校依法設立經營性國有資產

的資產經營公司，或從現有校辦企業中選擇一個具有一定規模的全資企業，代

表學校統一持有校辦企業及學校對外投資的股權，負責經營、監督和管理，並

承擔相應的保值增值責任

」，根據教技發函【

2002】

2號文件

「《教育部關於同

意北京大學規範校辦企業管理體制試點試驗方案的批覆》和《北京大學規範校

辦企業管理體制試點試驗方案》，經校長辦公會討論，決定北大資產經營公司代

表學校統一持有校辦企業及學校對外投資的股權，負責經營、監督和管理，並

承擔相應的保值增值責任。」北大資產經營公司於

2002年

3月

27日成立。

信託或其他資產管理的

具體方式

北大資產經營公司代表學校統一持有校辦企業及學校對外投資的股權，負責經

營、監督和管理，並承擔相應的保值增值責任。

信託管理權限（包括公司

股份表決權的行使等）

不適用

涉及的股份數量及佔公北京大學通過北大資產經營公司間接持有

北大醫藥

40.38%的股權。（註：除持有

北大醫藥

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2016年年度報告

司已發行股份的比例

公司

5%股份以上的股東外，其他股東持股情況詳見公司

2014年

11月

21日於

巨潮資訊網發布的《北大資源集團控股有限公司的回覆》）

4、其他持股在

10%以上的法人股東

√適用

□不適用

法人股東名

稱

法定代表人

/單位負責

人

成立日

期

註冊資本主要經營業務或管理活動

北大醫療產

業集團有限

公司

肖建國

2003年

01月

27

日

250,000

萬元

建設工程項目管理；醫院管理；投資及投資管理；資產管理；技術開

發；技術服務；技術諮詢；

房地產

諮詢；儀器租賃；機械設備租賃；

銷售鐵礦砂、鋼材、建築材料、皮革及製品、五金、家用電器、糧食、

穀物、豆及薯類、棉花、麻類、煤炭（不在北京地區開展實物煤的交

易、儲運活動）、非金屬礦石及製品、金屬礦石、金屬材料、金屬制

品、建築材料、化工產品（不含化學危險品及一類易製毒化學品）、

機械設備、皮革及製品、五金交電、家用電器、計算機、軟體及輔助

設備（不含計算機信息系統安全專用設備）、通用設備、專用設備、

交通運輸設備、電氣機械、電子產品、器件和元件、儀器儀表及文化、

辦公用機械；貨物進出口；技術進出口、代理進出口；組織文化藝術

交流活動（不含演出）。（領取本執照後，應到市住建委取得行政許可、

應到市商務委備案；企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依

法須經批准的項目，經相關部門批准後依批准的內容開展經營活動；

不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□適用

√不適用

北大醫藥

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2016年年度報告

第七節優先股相關情況

□適用

√不適用

報告期公司不存在優先股。

北大醫藥

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2016年年度報告

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名職務

任職

狀態

性別年齡任期起始日期任期終止日期

期初持

股數

（股）

本期增

持股份

數量

（股）

本期減

持股份

數量

（股）

其他增

減變動

（股）

期末持

股數

（股）

趙永凱董事長現任男

452015年

05月

18日

------

易崇勤董事現任女

522012年

04月

10日

------

楊驍董事現任男

352015年

05月

18日

------

袁平東董事現任男

492016年

05月

20日

------

郝穎獨立董事現任男

412015年

05月

18日

------

唐學鋒獨立董事現任男

542015年

05月

18日

------

王洪獨立董事現任男

512015年

05月

18日

------

孫建董事現任男

402017年

03月

13日

------

毛潤董事現任男

502017年

03月

13日

------

黃平董事離任男

452012年

04月

10日2017年

02月

15日

-----

隋國平董事離任男

442016年

05月

20日2016年

07月

05日

-----

於二龍董事離任男

392015年

05月

18日2016年

03月

02日

-----

胡繼東監事會主席現任男

472017年

03月

13日

------

郝林監事現任男

462017年

03月

13日

------

徐偉鈺監事現任男

312017年

03月

13日

------

張孝平監事現任男

622012年

03月

09日

------

黃成監事現任男

542012年

03月

09日

-1988

0

0

0

1988

李勝利監事會主席離任男

442015年

05月

18日2017年

03月

13日

-----

陳善舉監事離任男

652012年

04月

10日2017年

03月

13日

-----

袁平東總裁現任男

492016年

03月

02日

------

趙全波財務總監現任男

462016年

03月

02日

------

周治雲副總裁現任男

442016年

03月

02日

------

賀清凱副總裁現任男

472016年

03月

02日

------

陳凱鴻董事會秘書現任男

332017年

04月

27日

------

隋國平副總裁離任男

442016年

03月

02日2016年

07月

05日

-----

於二龍總裁離任男

392015年

08月

14日2016年

03月

02日

-----

65

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

高立紅副總裁離任女

502014年

01月

07日2016年

12月

23日

-----

任秀文董事會秘書離任女

342014年

04月

29日2016年

12月

23日

-----

汪磊財務總監離任男

322015年

08月

14日2016年

03月

02日

-----

向海濤監事離任男

292015年

05月

18日2016年

03月

02日

-----

合計

--

-

-

-

-

1,988

0

0

0

1,988

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用

□不適用

姓名擔任的職務類型日期原因

黃平董事離任2017年

02月

15日個人原因

隋國平董事兼副總裁離任2016年

07月

05日個人原因

於二龍董事兼總裁離任2016年

03月

02日個人原因

李勝利監事離任2017年

03月

13日個人原因

陳善舉監事離任2017年

03月

13日個人原因

向海濤監事離任2016年

03月

02日個人原因

高立紅副總裁離任2016年

12月

23日個人原因

任秀文董事會秘書離任2016年

12月

23日個人原因

汪磊財務總監離任2016年

03月

02日個人原因

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職

責

趙永凱碩士歷任

北大醫藥

重慶大新藥業股份有限公司副總經理，西南合成醫藥集團有

限公司董事、副總裁，北大方正集團有限公司副總裁，北大醫療產業集團有限公司董事、CFO，

北大醫療產業集團控股有限公司董事、總裁，北大醫療魯中醫院理事長，北京北大醫療康復

醫院有限公司董事長。現任北大醫療淄博醫院管理諮詢有限公司董事長，北大醫療產業園科

技有限公司董事長，

北大醫藥

重慶大新藥業股份有限公司董事長，

北大醫藥

股份有限公司董

事長，重慶磐泰工業發展有限公司董事，北大醫療產業集團有限公司副總裁。

易崇勤博士歷任重慶

太極實業

（集團）股份有限公司副總經理，北大方正集團有限公

司醫療醫藥事業群助理總經理、副總經理。現任北大醫療產業集團有限公司副總裁，方正醫

藥研究院有限公司院長，

中關村

聯新

生物醫藥

產業聯盟理事長，

北大醫藥

股份有限公司董事。

66

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

楊驍碩士歷任北大方正集團有限公司審計法務部法務經理、戰略規劃部投資經

理、戰略投資部總監，

北大醫藥

股份有限公司董事會秘書、助理總裁、北大方正集團有限公

司戰略部總經理。現任

北大醫藥

股份有限公司董事。

袁平東碩士歷任

太極集團

銷售總公司常務副總經理、西南藥業股份有限公司總經理、

昆藥

集團股份有限公司總裁、黨委書記、董事、董事長。現任北大醫療產業集團有限公司董

事、

北大醫藥

股份有限公司董事、總裁。

孫建博士歷任廣東省人民醫院門診部主任、廣東省人民醫院醫務處副處長、處長、

廣東省人民醫院普通外科主任醫師、北大醫療產業集團有限公司助理總裁。現任北大醫療產

業集團有限公司副總裁、北大醫療產業集團控股有限公司董事長兼總經理、北大醫療淄博醫

院有限公司董事長、

北大醫藥

股份有限公司董事。

毛潤本科歷任

北大醫藥

重慶大新藥業股份有限公司工會主席、紀委書記、黨委書記、

總經理及董事、西南合成製藥股份有限公司總經理、西南合成醫藥集團有限公司副總裁。現

任西南合成醫藥集團有限公司董事長兼總裁、黨委書記、重慶和生藥業有限公司董事長、重

慶磐泰工業發展有限公司董事長、重慶東渝自來水有限公司董事、

北大醫藥

股份有限公司黨

委書記、

北大醫藥

股份有限公司董事。

郝穎博士後歷任中國振華集團宇光電工廠技術員，核工業西南物理研究院理論研究

室科研人員，重慶大學經濟與工商管理學院講師，重慶大學經濟與工商管理學院副教授、研

究生辦公室主任，清華大學經濟管理學院會計系博士後，重慶大學經濟與工商管理學院教授、

研究生辦公室主任，美國哥倫比亞大學商學院會計系訪問學者，重慶大學經濟與工商管理學

院教授、博士生導師等職務。現任重慶大學經濟與工商管理學院教授、博士生導師，重慶港

九股份有限公司獨立董事，華邦生命健康股份有限公司獨立董事，

重慶百亞

股份有限公司獨

立董事，

北大醫藥

股份有限公司獨立董事。

唐學鋒博士歷任西南師範大學教師，重慶

國際實業

投資股份有限公司總經理，深圳華

新股份有限公司常務副總經理，貴州

信邦製藥

股份有限公司董事，河南冰熊製冷設備股份有

限公司副董事長，重慶朝華科技（集團）股份有限公司獨立董事，重慶廣電集團上市總顧問，

重慶海潤節能技術股份有限公司董事。現任重慶建峰化工股份有限公司獨立董事，

北大醫藥

股份有限公司獨立董事。

王洪博士歷任西南政法學院法律系助教、講師，義大利羅馬第二大學訪問學者；

西南政法學院法律系副教授，義大利特倫託大學高級訪問學者；西南政法大學民商法學院教

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

授，臺灣中央研究院法律所訪問教授。現任西南政法大學民商法學院民法研究所副所長，西

南政法大學民商法學院教授、博士生導師，重慶聚興律師事務所兼職律師，中國國際經濟貿

易仲裁委員會仲裁員，海峽兩岸仲裁中心仲裁員，重慶、成都、南寧等地仲裁委員會仲裁員。

貴州百靈

企業集團製藥股份有限公司獨立董事，重慶農村商業銀行股份有限公司外部監事，

重慶市城市建設投資（集團）有限公司外部獨立董事，

北大醫藥

股份有限公司獨立董事。

胡繼東本科歷任

神州數碼

中國有限公司財務部經理、商務部副總經理、山東愛書人集

團有限公司集團財務總監、華為技術有限公司海外子公司

CFO。現任北大醫療產業集團有限

公司董事、副總裁兼

CFO，

北大醫藥

股份有限公司監事會主席。

郝林本科歷任重慶西南合成製藥（集團）有限公司品牌管理部副總經理、西南合成醫

藥集團有限公司品牌管理部副總經理、

北大醫藥

股份有限公司品牌管理部副經理。現任北大

醫藥股份有限公司監事、工會主席、綜合管理部總經理。

徐偉鈺本科歷任天津中審聯會計師事務所審計部審計經理、中建華會計師事務所重慶

分公司審計部審計經理、重慶華太會計師事務所審計部審計經理、西南合成製藥股份有限公

司審計法務部審計主管、

北大醫藥

股份有限公司證券合規部審計主管。現任

北大醫藥

股份有

限公司監事、證券合規部副總經理。

張孝平歷任西南合成製藥廠動力車間黨支部書記、副主任、公司一分廠黨委辦公室主任、

一分廠工會主席。現任

北大醫藥

股份有限公司監事。

黃成歷任西南合成製藥股份有限公司一分廠工會副主席、一分廠工會副主席、一分廠黨

總支辦公室主任、一分廠辦公室主任。現任

北大醫藥

股份有限公司監事。

趙全波本科歷任

北大醫藥

重慶大新藥業股份有限公司財務部部長，西南合成醫藥集團

有限公司財務部副總經理，西南合成醫藥集團有限公司財務部總經理，重慶磐泰工業發展有

限公司財務管理部經理（兼）。現任

北大醫藥

股份有限公司財務總監。

周治雲碩士歷任

北大醫藥

重慶大新藥業股份有限公司助理總裁、助理總經理，北大醫

藥股份有限公司製劑營銷總監、助理總裁。現任重慶方港醫藥有限公司董事長、總經理，北

大醫藥股份有限公司副總裁。

賀清凱本科歷任

北大醫藥

股份有限公司技術總監兼技術中心主任。現任

北大醫藥

股份

有限公司副總裁。

陳凱鴻上海財經大學工商管理碩士、西南大學經濟學學士。先後任職於

平安證券

研究所、

華潤三九

醫藥股份有限公司、中銀國際證券機構銷售部等世界

500強控股企業，在戰略規劃、

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

投融資、資本運營方面具有豐富的經驗。陳凱鴻先生具有證券發行承銷、投資諮詢、基金從

業資格，曾獲重慶市科技創新先進個人及第十一屆「深圳新聞獎」榮譽稱號。現任

北大醫藥

股份有限公司董事會秘書、助理總裁。

在股東單位任職情況

√適用

□不適用

任職人員

姓名

股東單位名稱

在股東單位擔任的

職務

任期起始日期

任期終止

日期

在股東單位

是否領取報

酬津貼

趙永凱北大醫療產業集團有限公司副總裁2013年

10月

11日

-是

易崇勤北大醫療產業集團有限公司副總裁2011年

01月

01日

-是

孫建北大醫療產業集團有限公司副總裁2016年

05月

03日

-是

毛潤西南合成醫藥集團有限公司董事長、總裁2016年

11月

02日

-是

袁平東北大醫療產業集團有限公司董事2016年

11月

01日

-否

胡繼東北大醫療產業集團有限公司董事、副總裁、

CFO2015年

12月

30日

-是

在其他單位任職情況

√適用

□不適用

任職人員

姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任的

職務

任期起始

日期

任期終止

日期

在其他單位是

否領取報酬

津貼

北大醫療淄博醫院管理諮詢有限公司董事長

--否

趙永凱

北大醫療產業園科技有限公司董事長

--否

北大醫藥

重慶大新藥業股份有限公司董事長

--否

重慶磐泰工業發展有限公司董事

--否

易崇勤

方正醫藥研究院有限公司院長

--是

中關村

聯新

生物醫藥

產業聯盟理事長

--否

孫建

北大醫療產業集團控股有限公司董事長兼總經理

--否

北大醫療淄博醫院有限公司董事長

--否

重慶和生藥業有限公司董事長

--否

毛潤重慶磐泰工業發展有限公司董事長

--否

重慶東渝自來水有限公司董事

--否

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

郝穎

重慶大學

經濟與工商管理學

院教授、博士生導

師

--是

重慶港九

股份有限公司獨立董事

--是

華邦生命健康股份有限公司獨立董事

--是

重慶百亞

股份有限公司獨立董事

--是

唐學鋒重慶建峰化工股份有限公司獨立董事

--是

西南政法大學

民商法學院教授、

博士生導師、民法

研究所副所長

--是

重慶聚興律師事務所兼職律師

--否

中國國際經濟貿易仲裁委員會仲裁員

--否

王洪

海峽兩岸仲裁中心仲裁員

--否

重慶、成都、南寧等地仲裁委員會仲裁員

--否

貴州百靈

企業集團製藥股份有限公司獨立董事

--是

重慶農村商業銀行股份有限公司外部監事

--是

重慶市城市建設投資（集團）有限公司外部獨立董事

--是

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□適用

√不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：由公司薪酬委員會考核，經董事會審議或

股東大會審議通過後執行。

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：董事及高級管理人員薪酬由薪酬委員會根據

董事及高級管理人員崗位的具體分工制定基本薪酬計劃及績效考核方案。年度結束後，薪酬

委員會依據董事及高級管理人員主要考核指標完成情況和其述職報告，依照績效評價的標準

和程序出績效考評。再根據基本薪酬計劃結合考評結果決定董事及高級管理人員的報酬。在

公司任職的監事根據其在本公司擔任的經營職務領取薪酬。公司監事無任何津貼。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況：公司獨立董事按年進行支付；在公司

任職的監事按月進行支付；高級管理人員報酬依據績效考核指標完成情況每月進行支付。

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

姓名職務性別年齡任職狀態

從公司獲得的

稅前報酬總額

是否在公司關

聯方獲取報酬

趙永凱董事長男

45現任

0是

易崇勤董事女

52現任

0是

楊驍董事男

35現任

0是

袁平東董事兼總裁男

49現任

32.08否

孫建董事男

40現任

0是

毛潤董事男

50現任

0是

郝穎獨立董事男

41現任

7.79否

唐學峰獨立董事男

54現任

7.79否

王洪獨立董事男

51現任

7.79否

胡繼東監事會主席男

47現任

0是

郝林監事男

41現任

12.24否

徐偉鈺監事男

31現任

7.76否

張孝平監事男

62現任

1.08否

黃成監事男

54現任

1.08否

周治雲副總裁男

44現任

22否

賀清凱副總裁男

47現任

28.5否

趙全波財務總監男

46現任

20.42否

黃平董事男

45離任

0是

隋國平董事男

44離任

0是

於二龍董事兼總裁男

39離任

8.96否

李勝利監事會主席男

44離任

0是

陳善舉監事男

65離任

0是

向海濤監事男

28離任

1.87否

高立紅副總裁女

50離任

30.24是

任秀文董事會秘書女

34離任

15.6否

汪磊財務總監男

32離任

5是

合計

--

-

-

210.2

-

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用

√不適用

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人）

485

主要子公司在職員工的數量（人）

340

在職員工的數量合計（人）

825

當期領取薪酬員工總人數（人）

825

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）

0

專業構成

專業構成類別專業構成人數（人）

生產人員

223

銷售人員

206

技術人員

91

財務人員

50

行政人員

255

合計

825

教育程度

教育程度類別數量（人）

高中及以下

254

大專

283

本科

254

碩士及以上

34

合計

825

2、薪酬政策

員工薪酬按照《薪資管理制度》和各單位的目標管理責任書進行考核、發放。

3、培訓計劃

員工培訓主要是各單位根據需要進行培訓。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

4、勞務外包情況

□適用

√不適用

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

第九節公司治理

一、公司治理的基本狀況

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和《上市公司治理準則》等法律法規及規範性文件

的要求，不斷完善公司法人治理結構，建立健全現代企業制度，促進公司規範運作。報告期

內，公司根據監管部門的要求加強內控規範建設，並按照相關法律法規，建立了較為完善的

法人治理結構，公司法人治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文

件的要求不存在原則性差異。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大

差異

□是√否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差

異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

1、業務方面：公司具有獨立完整的業務及自主經營能力，擁有獨立的生產、採購和銷售

系統。

2、人員方面：公司勞動、人事及工資管理方面完全獨立。

3、資產方面：公司擁有獨立於控股股東的資產，與控股股東、實際控制人及其關聯企業

之間產權清晰。公司擁有獨立的工業產權、商標、專利技術等無形資產。公司不存在以資產

為控股股東擔保的情況。

4、機構方面：公司擁有獨立、完整的機構設置，與控股股東嚴格分開。

5、財務方面：公司有獨立的財務部門，建立了獨立的財務核算體系，具有規範、獨立的

財務會計制度和對下屬企業的財務管理制度。公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、

財務等方面完全分開，具有獨立完整的業務及自主經營能力。

三、同業競爭情況

□適用

√不適用

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次會議類型投資者參與比例召開日期披露日期披露索引

2015年度股東大會年度股東大會

31.01%2016年

05月

20日2016年

05月

21日

www.cninfo.com

.cn2016年第一次臨時

股東大會

臨時股東大會

22.26%2016年

07月

25日2016年

07月

26日

www.cninfo.com

.cn

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□適用

√不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會情況

獨立董事姓名

本報告期應參

加董事會次數

現場出席次數

以通訊方式

參加次數

委託出席次數缺席次數

是否連續兩次未

親自參加會議

郝穎

6

1

5

0

0否

唐學鋒

6

2

4

0

0否

王洪

6

2

4

0

0否

獨立董事列席股東大會次數

2

連續兩次未親自出席董事會的說明

報告期內，公司獨立董事不存在連續兩次未親自出席董事會的情況。

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□是√否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

√是□否

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

報告期內，公司獨立董事嚴格按照相關法律、法規和《公司章程》及公司《獨立董事工

作制度》規定，恪盡職守、勤勉盡責，關注公司運作，積極出席董事會會議和股東大會，獨

立履行職責，對公司的制度完善和日常經營決策等方面提出了諸多寶貴的專業性建議。並根

據其專業知識對報告期內公司的日常運作情況、重大資產重組、高級管理人員的聘任及關聯

交易等事項發表了獨立、客觀、公正的意見，完善公司監督機制，為董事會科學、客觀地決

策及公司的良性發展起到了積極的作用，為切實維護公司和全體股東的合法權益發揮了應有

的作用，同時也保障了廣大中、小股東的合法權益不受侵害。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

公司董事會已設立戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會四個專門

委員會，並制訂了各委員會的實施細則。報告期內，各委員會職責明確，整體運作情況良好，

確保了董事會高效運作和科學決策，無其他重要意見和建議。

1、薪酬與考核委員會

報告期內，薪酬與考核委員會認真履行職責，勤勉盡職，按照《公司章程》及相關規定，

參與監督了對公司高管

2016年度薪酬考核。

2、戰略委員會

報告期內，戰略委員會認真履行職責，勤勉盡責，對公司長期發展戰略規划進行研究並

提出建議。

3、審計委員會

報告期內，審計委員會根據《公司法》、《公司章程》及相關的規定，重點對公司內控制

度的建立、健全情況，公司財務信息披露等情況進行了審查和監督。監督公司內部審計制度

及其實施情況，先期審議了公司

2016年度財務會計報告、公司內部控制評價報告等相關報告。

4、提名委員會

報告期內，公司董事會提名委員會委員認真履行職責，勤勉盡職，對董事候選人及公司

高管的人選進行審查並提出建議，按照《公司法》、《證券法》的相關規定，向公司董事會推

薦人員。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□是√否

監事會對報告期內的監督事項無異議。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

公司嚴格按照有關法律、法規和公司章程的規定進行績效評價和激勵約束。公司建立了

公正、合理、有效的高級管理人員績效考核評價體系，將公司年度經營目標分解落實，明確

責任，量化考核，經營班子成員各自分管工作，通過董事會下設薪酬委員會根據高級管理人

員的績效進行考評和激勵。

九、內部控制情況

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□是√否

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期2017年

04月

29日

內部控制評價報告全文披露索引巨潮資訊網

www.cninfo.com.cn

納入評價範圍單位資產總額佔公

司合併財務報表資產總額的比例

88.00%

納入評價範圍單位營業收入佔公

司合併財務報表營業收入的比例

97.00%

缺陷認定標準

類別財務報告非財務報告

定性標準

公司確定的財務報告內部控制缺陷

評價的定性標準如下：（

1）控制環境

無效；（

2）董事、監事和高級管理人

員舞弊行為；（

3）已經發現並報告給

管理層的重大缺陷在合理的時間後

未能加以更正；（

4）其他可能影響報

表使用者正確判斷的缺陷。

公司確定的非財務報告內部控制

缺陷評價的定性標準如下：出現以

下情形之一的，認定為重大缺陷，

其他情形按影響程度分別確定為

重要缺陷或一般缺陷：（

1）重大決

策程序不科學；（

2）制度缺失可能

導致系統性失效；（

3）重大或重要

缺陷不能得到整改；（

4）其他對公

司影響重大的情形。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

定量標準

重大缺陷：錯報指標

≥10%；重要缺

陷：

5%～

10%；一般缺陷：錯報指標

≤5%

重大缺陷：偏離目標的程度

≥10%；

重要缺陷：

5%～

10%；一般缺陷：

偏離目標的程度

≤5%

財務報告重大缺陷數量（個）

0

非財務報告重大缺陷數量（個）

0

財務報告重要缺陷數量（個）

1

非財務報告重要缺陷數量（個）

1

十、內部控制審計報告

√適用

□不適用

內部控制審計報告中的審議意見段

我們認為，

北大醫藥

公司於

2016年

12月

31日按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方

面保持了有效的財務報告內部控制。

內控審計報告披露情況披露

內部控制審計報告全文披露日期2017年

04月

29日

內部控制審計報告全文披露索引巨潮資訊網

www.cninfo.com.cn

內控審計報告意見類型帶強調事項段無保留意見

非財務報告是否存在重大缺陷否

會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告

√是□否

北大醫藥

公司於

2014年

11月

18日收到中國證券監督管理委員會《調查通知書》（編號：

滬專調查字

2014477號），因

北大醫藥

公司涉嫌違反證券法律法規，根據《中華人民共和國證

券法》的有關規定，中國證券監督管理委員會決定對

北大醫藥

公司立案調查；2016年

12月

19日，

北大醫藥

公司收到中國證券監督管理委員會《行政處罰事先告知書》（處罰字[2016]105

號）。截至本審計報告日，中國證券監督管理委員會正式行政處罰決定尚未下達。

本段內容不影響已對財務報告內部控制發表的審計意見。

會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致

√是□否

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

第十節財務報告

一、審計報告

審計意見類型帶強調事項段的無保留意見

審計報告籤署日期2017年

04月

27日

審計機構名稱天健會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號天健審〔

2017〕

8-230號

註冊會計師姓名張凱、陳應爵

審計報告

天健審〔2017〕8-230號

北大醫藥

股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的

北大醫藥

股份有限公司（以下簡稱

北大醫藥

公司）財務報表，包括

2016

年

12月

31日的合併及母公司資產負債表，2016年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司

現金流量表、合併及母公司所有者權益變動表，以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是

北大醫藥

公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業

會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控

制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會

計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計

師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計

程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。

在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰

當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，

以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

三、審計意見

我們認為，

北大醫藥

公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允

反映了

北大醫藥

公司

2016年

12月

31日的合併及母公司財務狀況,以及

2016年度的合併及母

公司經營成果和現金流量。

四、強調事項

我們提醒財務報表使用者關注如下事項：

北大醫藥

公司於

2014年

11月

18日收到中國證券監督管理委員會《調查通知書》（編號：

滬專調查字

2014477號），因

北大醫藥

公司涉嫌違反證券法律法規，根據《中華人民共和國證

券法》的有關規定，中國證券監督管理委員會決定對

北大醫藥

公司立案調查；2016年

12月

19日，

北大醫藥

公司收到中國證券監督管理委員會《行政處罰事先告知書》（處罰字[2016]105

號）。截至本審計報告日，中國證券監督管理委員會正式行政處罰決定尚未下達。

本段內容不影響發表的審計意見。

天健會計師事務所（特殊普通合夥）中國註冊會計師：張凱

中國·杭州中國註冊會計師：陳應爵

二〇一七年四月二十七日

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：

北大醫藥

股份有限公司

2016年

12月

31日

單位：元

項目期末餘額期初餘額

流動資產：

貨幣資金

491,199,946.18

1,344,908,512.18

結算備付金

--

拆出資金

--

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產

--

衍生金融資產

--

應收票據

31,798,552.33

41,852,442.03

應收帳款

830,316,574.57

729,180,056.87

預付款項

60,373,008.63

90,870,067.59

應收保費

--

應收分保帳款

--

應收分保合同準備金

--

應收利息

--

應收股利

--

其他應收款

122,518,194.65

464,895,709.19

買入返售金融資產

--

存貨

244,295,262.39

199,997,365.23

劃分為持有待售的資產

--

一年內到期的非流動資產

--

其他流動資產

13,713,018.44

4,384,979.88

流動資產合計

1,794,214,557.19

2,876,089,132.97

非流動資產：

發放貸款及墊款

--

可供出售金融資產

--

持有至到期投資

--

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

長期應收款

29,101,683.35

10,678,486.72

長期股權投資

23,910,749.84

34,136,683.72

投資性

房地產

--

固定資產

164,897,484.05

143,325,188.62

在建工程

1,133,038.31

20,319,578.31

工程物資

--

固定資產清理

--

生產性生物資產

--

油氣資產

--

無形資產

2,693,164.78

4,343,267.08

開發支出

--

商譽

--

長期待攤費用

16,491,212.21

16,529,900.81

遞延所得稅資產

9,341,173.43

9,360,166.28

其他非流動資產

-9,080,188.66

非流動資產合計

247,568,505.97

247,773,460.20

資產總計

2,041,783,063.16

3,123,862,593.17

流動負債：

短期借款

166,884,788.44

1,070,965,995.52

向中央銀行借款

--

吸收存款及同業存放

--

拆入資金

--

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債

--

衍生金融負債

--

應付票據

205,609,662.70

271,485,835.71

應付帳款

347,091,019.24

396,664,110.97

預收款項

18,647,567.81

14,417,544.50

賣出回購金融資產款

--

應付手續費及佣金

--

應付職工薪酬

15,514,411.93

12,871,976.21

應交稅費

31,894,562.35

24,794,985.67

應付利息

-1,201,319.74

應付股利

--

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

其他應付款

116,989,774.35

97,180,506.40

應付分保帳款

--

保險合同準備金

--

代理買賣證券款

--

代理承銷證券款

--

劃分為持有待售的負債

--

一年內到期的非流動負債

-103,897,923.84

其他流動負債

--

流動負債合計

902,631,786.82

1,993,480,198.56

非流動負債：

長期借款

--

應付債券

--

其中：優先股

--

永續債

--

長期應付款

--

長期應付職工薪酬

--

專項應付款

--

預計負債

--

遞延收益

832,000.00

-

遞延所得稅負債

--

其他非流動負債

--

非流動負債合計

832,000.00

-

負債合計

903,463,786.82

1,993,480,198.56

所有者權益：

股本

595,987,425.00

595,987,425.00

其他權益工具

--

其中：優先股

--

永續債

--

資本公積

199,172,934.88

199,172,934.88

減：庫存股

--

其他綜合收益

-5,599,991.11

-2,369,722.79

專項儲備

--

盈餘公積

44,157,684.17

44,157,684.17

一般風險準備

--

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

未分配利潤

308,547,645.00

295,988,577.17

歸屬於母公司所有者權益合計

1,142,265,697.94

1,132,936,898.43

少數股東權益

-3,946,421.60

-2,554,503.82

所有者權益合計

1,138,319,276.34

1,130,382,394.61

負債和所有者權益總計

2,041,783,063.16

3,123,862,593.17

法定代表人：趙永凱主管會計工作負責人：趙全波會計機構負責人：王勇

2、母公司資產負債表

單位：元

項目期末餘額期初餘額

流動資產：

貨幣資金

252,789,637.08

799,542,323.64

以公允價值計量且其變動計入

--

衍生金融資產

--

應收票據

7,792,966.18

7,010,692.55

應收帳款

100,677,968.57

73,127,806.46

預付款項

7,992,925.39

4,542,248.14

應收利息

--

應收股利

--

其他應收款

433,128,084.79

580,606,335.60

存貨

35,485,264.02

32,546,982.21

劃分為持有待售的資產

--

一年內到期的非流動資產

--

其他流動資產

-4,219,859.00

流動資產合計

837,866,846.03

1,501,596,247.60

非流動資產：

可供出售金融資產

--

持有至到期投資

--

長期應收款

--

長期股權投資

161,736,374.21

200,579,589.03

投資性

房地產

--

固定資產

159,406,289.90

136,158,421.80

在建工程

1,133,038.31

20,319,578.31

工程物資

--

固定資產清理

--

生產性生物資產

--

油氣資產

--

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

無形資產

1,620,796.70

2,205,463.82

開發支出

--

商譽

--

長期待攤費用

1,303,202.85

341,554.45

遞延所得稅資產

4,738,703.46

5,866,049.35

其他非流動資產

--

非流動資產合計

329,938,405.43

365,470,656.76

資產總計

1,167,805,251.46

1,867,066,904.36

流動負債：

短期借款

50,000,000.00

560,472,063.53

以公允價值計量且其變動計入

--

衍生金融負債

--

應付票據

24,819,736.15

122,094,341.47

應付帳款

67,172,741.04

99,536,513.12

預收款項

4,182,125.87

867,266.60

應付職工薪酬

8,209,120.90

6,111,497.53

應交稅費

4,111,341.95

9,896,997.98

應付利息

--

應付股利

--

其他應付款

57,369,598.28

39,634,140.76

劃分為持有待售的負債

--

一年內到期的非流動負債

--

其他流動負債

--

流動負債合計

215,864,664.19

838,612,820.99

非流動負債：

長期借款

--

應付債券

--

其中：優先股

--

永續債

--

長期應付款

--

長期應付職工薪酬

--

專項應付款

--

預計負債

--

遞延收益

832,000.00

-

遞延所得稅負債

--

其他非流動負債

--

非流動負債合計

832,000.00

-

負債合計

216,696,664.19

838,612,820.99

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

所有者權益：

股本

595,987,425.00

595,987,425.00

其他權益工具

--

其中：優先股

--

永續債

--

資本公積

256,647,742.19

256,647,742.19

減：庫存股

--

其他綜合收益

--

專項儲備

--

盈餘公積

44,157,684.17

44,157,684.17

未分配利潤

54,315,735.91

131,661,232.01

所有者權益合計

951,108,587.27

1,028,454,083.37

負債和所有者權益總計

1,167,805,251.46

1,867,066,904.36

3、合併利潤表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、營業總收入

2,070,262,456.89

2,010,726,351.41

其中：營業收入

2,070,262,456.89

2,010,726,351.41

利息收入

--

已賺保費

--

手續費及佣金收入

--

二、營業總成本

2,031,111,168.77

2,281,521,572.63

其中：營業成本

1,669,572,319.45

1,760,204,486.41

利息支出

--

手續費及佣金支出

--

退保金

--

賠付支出淨額

--

提取保險合同準備金淨額

--

保單紅利支出

--

分保費用

--

稅金及附加

8,295,401.39

10,436,297.73

銷售費用

218,450,669.05

154,968,740.62

管理費用

111,074,526.11

280,607,522.41

財務費用

14,261,192.37

72,100,264.37

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

資產減值損失

9,457,060.40

3,204,261.09

加：公允價值變動收益（損失以

「－」

號填列）

--745,357.08

投資收益（損失以

「－」號填列）

-10,225,933.88

226,856,144.01

其中：對聯營企業和合營企業的投

資收益

-10,225,933.88

-6,644,605.02

匯兌收益（損失以

「-」號填列）

--

三、營業利潤（虧損以

「－」號填列）

28,925,354.24

-44,684,434.29

加：營業外收入

6,430,344.17

85,326,157.70

其中：非流動資產處置利得

38,991.07

73,892,763.72

減：營業外支出

1,956,930.12

6,822,835.23

其中：非流動資產處置損失

173,452.32

59,615.45

四、利潤總額（虧損總額以

「－」號填列）

33,398,768.29

33,818,888.18

減：所得稅費用

22,231,618.24

22,095,809.31

五、淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

11,167,150.05

11,723,078.87

歸屬於母公司所有者的淨利潤

12,559,067.83

25,028,598.43

少數股東損益

-1,391,917.78

-13,305,519.56

六、其他綜合收益的稅後淨額

-3,230,268.32

-2,185,490.33

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後

淨額

-3,230,268.32

-2,185,490.33（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收

益

--

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產

的變動

--

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損

益的其他綜合收益中享有的份額

--

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

-3,230,268.32

-2,185,490.331.權益法下在被投資單位以後將重分類進

損益的其他綜合收益中享有的份額

--

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

--

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融

資產損益

--

4.現金流量套期損益的有效部分

--

5.外幣財務報表折算差額

-3,230,268.32

-2,185,490.336.其他

--

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額

--

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

七、綜合收益總額

7,936,881.73

9,537,588.54

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

9,328,799.51

22,843,108.10

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-1,391,917.78

-13,305,519.56

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.02

0.04（二）稀釋每股收益

0.02

0.04

法定代表人：趙永凱主管會計工作負責人：趙全波會計機構負責人：王勇

4、母公司利潤表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、營業收入

213,277,370.22

503,664,984.88

減：營業成本

104,559,985.21

546,426,340.37

稅金及附加

2,046,471.33

5,094,953.14

銷售費用

68,059,190.23

8,692,977.74

管理費用

54,467,075.26

120,911,816.19

財務費用

-7,700,889.54

21,234,864.82

資產減值損失

58,783,416.01

-676,212.64

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

-745,357.08

投資收益（損失以

「－」號填列）

-9,419,778.07

149,346,468.71

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

-9,419,778.07

-6,644,605.02

二、營業利潤（虧損以

「－」號填列）

-76,357,656.35

-49,418,643.11

加：營業外收入

5,997,103.54

75,590,630.48

其中：非流動資產處置利得

73,255,920.95

減：營業外支出

1,315,087.70

5,979,019.35

其中：非流動資產處置損失

69,940.82

22,019.35

三、利潤總額（虧損總額以

「－」號填列）

-71,675,640.51

20,192,968.02

減：所得稅費用

5,669,855.59

4,009,510.66

四、淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

-77,345,496.10

16,183,457.36

五、其他綜合收益的稅後淨額

--

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益

--

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動

--

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其

他綜合收益中享有的份額

--

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

--

1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的

其他綜合收益中享有的份額

--

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

--

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損

益

--

4.現金流量套期損益的有效部分

--

5.外幣財務報表折算差額

--

6.其他

--

六、綜合收益總額

-77,345,496.10

16,183,457.36

七、每股收益：

（一）基本每股收益

--

（二）稀釋每股收益

--

5、合併現金流量表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

2,043,961,937.34

2,052,283,515.77

客戶存款和同業存放款項淨增加額

--

向中央銀行借款淨增加額

--

向其他金融機構拆入資金淨增加額

--

收到原保險合同保費取得的現金

--

收到再保險業務現金淨額

--

保戶儲金及投資款淨增加額

--

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

淨增加額

--

收取利息、手續費及佣金的現金

--

拆入資金淨增加額

--

回購業務資金淨增加額

--

收到的稅費返還

-31,374,746.52

收到其他與經營活動有關的現金

182,240,138.28

1,037,319,026.78

經營活動現金流入小計

2,226,202,075.62

3,120,977,289.07

購買商品、接受勞務支付的現金

1,843,200,699.42

1,736,602,752.29

客戶貸款及墊款淨增加額

--

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

存放中央銀行和同業款項淨增加額

--

支付原保險合同賠付款項的現金

--

支付利息、手續費及佣金的現金

--

支付保單紅利的現金

--

支付給職工以及為職工支付的現金

86,977,535.44

234,994,677.06

支付的各項稅費

88,954,550.76

85,345,497.35

支付其他與經營活動有關的現金

324,004,768.89

655,366,614.16

經營活動現金流出小計

2,343,137,554.51

2,712,309,540.86

經營活動產生的現金流量淨額

-116,935,478.89

408,667,748.21

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

--

取得投資收益收到的現金

--

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

259,031.07

800.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

340,635,345.33

360,845,886.16

收到其他與投資活動有關的現金

832,000.00

560,000.00

投資活動現金流入小計

341,726,376.40

361,406,686.16

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

22,559,307.52

150,885,449.80

投資支付的現金

--

質押貸款淨增加額

--

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

--

支付其他與投資活動有關的現金

--

投資活動現金流出小計

22,559,307.52

150,885,449.80

投資活動產生的現金流量淨額

319,167,068.88

210,521,236.36

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

--

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

--

取得借款收到的現金

258,836,609.40

1,138,350,452.32

發行債券收到的現金

--

收到其他與籌資活動有關的現金

143,481,619.06

31,439,570.54

籌資活動現金流入小計

402,318,228.46

1,169,790,022.86

償還債務支付的現金

1,279,299,623.15

821,873,204.73

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

27,848,297.08

72,116,855.12

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

--

支付其他與籌資活動有關的現金

-116,380,999.30

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

籌資活動現金流出小計

1,307,147,920.23

1,010,371,059.15

籌資活動產生的現金流量淨額

-904,829,691.77

159,418,963.71

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

7,536,905.62

9,337,004.17

五、現金及現金等價物淨增加額

-695,061,196.16

787,944,952.45

加：期初現金及現金等價物餘額

1,096,498,388.53

308,553,436.08

六、期末現金及現金等價物餘額

401,437,192.37

1,096,498,388.53

6、母公司現金流量表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

144,093,333.58

246,754,858.74

收到的稅費返還

-21,623,633.18

收到其他與經營活動有關的現金

531,124,282.19

978,889,167.23

經營活動現金流入小計

675,217,615.77

1,247,267,659.15

購買商品、接受勞務支付的現金

151,037,078.24

345,627,844.39

支付給職工以及為職工支付的現金

41,478,106.52

130,115,794.79

支付的各項稅費

25,927,274.71

8,039,397.22

支付其他與經營活動有關的現金

642,650,163.87

953,478,225.93

經營活動現金流出小計

861,092,623.34

1,437,261,262.33

經營活動產生的現金流量淨額

-185,875,007.57

-189,993,603.18

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

--

取得投資收益收到的現金

--

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

38,500.00

-

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

340,635,345.33

390,500,000.00

收到其他與投資活動有關的現金

198,572,000.00

209,469,087.83

投資活動現金流入小計

539,245,845.33

599,969,087.83

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

16,211,855.00

64,118,805.90

投資支付的現金

--

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

--

支付其他與投資活動有關的現金

331,300,000.00

-

投資活動現金流出小計

347,511,855.00

64,118,805.90

投資活動產生的現金流量淨額

191,733,990.33

535,850,281.93

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股份有限公司

2016年年度報告

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

--

取得借款收到的現金

50,000,000.00

456,200,000.00

發行債券收到的現金

--

收到其他與籌資活動有關的現金

143,481,619.06

30,239,570.54

籌資活動現金流入小計

193,481,619.06

486,439,570.54

償還債務支付的現金

560,472,063.53

250,512,483.62

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

8,240,759.98

25,576,049.19

支付其他與籌資活動有關的現金

-116,380,999.30

籌資活動現金流出小計

568,712,823.51

392,469,532.11

籌資活動產生的現金流量淨額

-375,231,204.45

93,970,038.43

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

--

五、現金及現金等價物淨增加額

-369,372,221.69

439,826,717.18

加：期初現金及現金等價物餘額

614,715,580.50

174,888,863.32

六、期末現金及現金等價物餘額

245,343,358.81

614,715,580.50

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

其他權益工具一般風險少數股東權益所有者權益合計

資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈餘公積

準備

未分配利潤股本

優先股永續債其他

一、上年期末餘額

595,987,425.00

199,172,934.88

-2,369,722.79

44,157,684.17

295,988,577.17

-2,554,503.82

1,130,382,394.61

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

595,987,425.00

199,172,934.88

-2,369,722.79

44,157,684.17

295,988,577.17

-2,554,503.82

1,130,382,394.61

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號

-3,230,268.32

12,559,067.83

-1,391,917.78

7,936,881.73（一）綜合收益總額

-3,230,268.32

12,559,067.83

-1,391,917.78

7,936,881.73（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

595,987,425.00

199,172,934.88

-5,599,991.11

44,157,684.17

308,547,645.00

-3,946,421.60

1,138,319,276.34

93

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

上期金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

其他權益工具一般風險少數股東權益所有者權益合計

資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈餘公積

準備

未分配利潤股本

優先股永續債其他

一、上年期末餘額

595,987,425.00

199,172,934.88

-184,232.46

42,539,338.43

272,578,324.48

23,187,960.84

1,133,281,751.17

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

595,987,425.00

199,172,934.88

-184,232.46

42,539,338.43

272,578,324.48

23,187,960.84

1,133,281,751.17

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號

-2,185,490.33

1,618,345.74

23,410,252.69

-25,742,464.66

-2,899,356.56（一）綜合收益總額

-2,185,490.33

25,028,598.43

-13,305,519.56

9,537,588.54（二）所有者投入和減少資本

-12,436,945.10

-12,436,945.101．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

-12,436,945.10

-12,436,945.10（三）利潤分配

1,618,345.74

-1,618,345.741．提取盈餘公積

1,618,345.74

-1,618,345.742．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

595,987,425.00

199,172,934.88

-2,369,722.79

44,157,684.17

295,988,577.17

-2,554,503.82

1,130,382,394.61

法定代表人：趙永凱主管會計工作負責人：趙全波會計機構負責人：王勇

94

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

其他權益工具

資本公積減：庫存股

其他綜

合收益

專項儲備盈餘公積未分配利潤所有者權益合計股本

優先股永續債其他

一、上年期末餘額

595,987,425.00

256,647,742.19

44,157,684.17

131,661,232.01

1,028,454,083.37

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

595,987,425.00

256,647,742.19

44,157,684.17

131,661,232.01

1,028,454,083.37

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

-77,345,496.10

-77,345,496.10（一）綜合收益總額

-77,345,496.10

-77,345,496.10（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

595,987,425.00

256,647,742.19

44,157,684.17

54,315,735.91

951,108,587.27

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

上期金額

單位：元

項目

上期

其他權益工具

資本公積減：庫存股

其他綜

合收益

專項儲備盈餘公積未分配利潤所有者權益合計股本

優先股永續債其他

一、上年期末餘額

595,987,425.00

256,647,742.19

42,539,338.43

117,096,120.39

1,012,270,626.01

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

595,987,425.00

256,647,742.19

42,539,338.43

117,096,120.39

1,012,270,626.01

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

1,618,345.74

14,565,111.62

16,183,457.36（一）綜合收益總額

16,183,457.36

16,183,457.36（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1,618,345.74

-1,618,345.741．提取盈餘公積

1,618,345.74

-1,618,345.742．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

595,987,425.00

256,647,742.19

44,157,684.17

131,661,232.01

1,028,454,083.37

法定代表人：趙永凱主管會計工作負責人：趙全波會計機構負責人：王勇

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

三、公司基本情況

北大醫藥

股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）系經重慶市經濟體制改革委員會批准，

由西南合成製藥廠（現西南合成醫藥集團有限公司）獨家發起，採用定向募集方式設立的股

份有限公司，總部位於重慶市。公司現持有統一社會信用代碼為91500000450533779H的營業

執照，註冊資本59,598.7425萬元，股份總數59,598.7425萬股（每股面值1元）。其中：有限

售條件的流通股份A股3,721.3052萬股，無限售條件的流通股份A股55,877.4373萬股。公司股

票已於1997年6月16日在深圳證券交易所掛牌交易。

本公司屬醫藥製造業。經營範圍：製造、銷售（限本企業自產藥品）片劑、硬膠囊劑（含

抗腫瘤藥）、顆粒劑、小容量注射劑、大容量注射劑、粉針劑（含頭孢菌素類）及原料藥（按

許可證核定的產品項目從事生產經營），普通貨運、危險貨物運輸（第2類第1、2項，第3類，

第4類第1、2項，第5類第1項，第8類），生產、銷售飼料添加劑、食品添加劑，銷售五金、

交電、化工產品及原料（不含化學危險品）、百貨，建築材料、裝飾材料（不含危險化學品），

鋼材、木材、電器機械及器材、普通機械，製藥技術諮詢及轉讓，貨物及技術進出口。主要

產品包括注射用美羅培南、注射用頭孢米諾鈉等製劑藥。

本財務報表業經公司2017年4月27日第八屆十九次董事會批准對外報出。

本公司將北京北醫醫藥有限公司、重慶方港醫藥有限公司、北京美嘉納帕貿易有限公司、

武漢葉開泰醫藥科技有限公司、

北大醫藥

武漢有限公司、武漢宜批藥品有限公司、武漢欣曜

商貿有限公司、武漢將北藥品有限公司、上海方正拓康貿易有限公司、方正拓康（香港）貿

易有限公司10家子公司納入合併財務報表範圍，情況詳見本財務報表附註在其他主體中的權

益之說明。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

2、持續經營

本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

本公司根據實際生產經營特點針對應收款項壞帳準備計提、存貨攤銷、固定資產折舊、

無形資產攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀

況、經營成果和現金流量等有關信息。

2、會計期間

會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

公司經營業務的營業周期較短，以12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

採用人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1.同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表

中的帳面價值計量。公司按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值

份額與支付的合併對價帳面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足

衝減的，調整留存收益。

2.非同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，

確認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額，首先對

取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，

經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入

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當期損益。

6、合併財務報表的編制方法

母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。合併財務報表以母公司及

其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照《企業會計準則第33號——

合併財務報表》編制。

7、現金及現金等價物的確定標準

列示於現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物是

指企業持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

1.外幣業務折算

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，

外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建

符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史

成本計量的外幣非貨幣性項目仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以

公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損

益或其他綜合收益。

2.外幣財務報表折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目

除「未分配利潤」項目外，其他項目採用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費

用項目，採用交易發生日即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算

差額，計入其他綜合收益。

9、金融工具

1.金融資產和金融負債的分類

金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產（包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。

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金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

負債（包括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融負債）、其他金融負債。

2.金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件

公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或

金融負債時，按照公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和

金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交

易費用計入初始確認金額。

公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生

的交易費用，但下列情況除外：(1)持有至到期投資以及貸款和應收款項採用實際利率法，

按攤餘成本計量；(2)在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，

以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

公司採用實際利率法，按攤餘成本對金融負債進行後續計量，但下列情況除外：(1)以

公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金

融負債時可能發生的交易費用；(2)與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權

益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；(3)不屬於指定

為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允

價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下

列兩項金額之中的較高者進行後續計量：1)按照《企業會計準則第13號——或有事項》確定

的金額；2)初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累積攤銷

額後的餘額。

金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下

方法處理：(1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動

形成的利得或損失，計入公允價值變動收益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確

認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同

時調整公允價值變動收益。(2)可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有

期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，於被投

資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與帳面價值扣除原直接計

入其他綜合收益的公允價值變動累計額之後的差額確認為投資收益。

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當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險

和報酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終

止確認該金融負債或其一部分。

3.金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融

資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，並

將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有

的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1)放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資

產；(2)未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資

產，並相應確認有關負債。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)所

轉移金融資產的帳面價值；(2)因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值

變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價

值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列

兩項金額的差額計入當期損益：(1)終止確認部分的帳面價值；(2)終止確認部分的對價，

與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。

4.金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關

金融資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，並依次使用：

(1)第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報

價；

(2)第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，

包括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除

報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場

驗證的輸入值等；

(3)第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由

可觀察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合併中承擔的棄置義務的未來現金流量、使

用自身數據作出的財務預測等。

5.金融資產的減值測試和減值準備計提方法

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(1)資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產

的帳面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。

(2)對於持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產區分開來，單

獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類

似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單

項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行

減值測試。測試結果表明其發生了減值的，根據其帳面價值高於預計未來現金流量現值的差

額確認減值損失。

(3)可供出售金融資產

1)表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括：

①債務人發生嚴重財務困難；

②債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期；

③公司出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

④債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

⑤因債務人發生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續交易；

⑥其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。

2)表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生

嚴重或非暫時性下跌，以及被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大

不利變化使公司可能無法收回投資成本。

本公司於資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。對於以公允價值計

量的權益工具投資，若其於資產負債表日的公允價值低於其成本超過50%（含50%）或低於其

成本持續時間超過12個月（含12個月）的，則表明其發生減值；若其於資產負債表日的公允

價值低於其成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，或低於其成本持續時間超過6個月（含6

個月）但未超過12個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波動率等，判斷該權

益工具投資是否發生減值。對於以成本計量的權益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經營

所處的技術、市場、經濟或法律環境等是否發生重大不利變化，判斷該權益工具是否發生減

值。

以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價

值下降形成的累計損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投

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資，在期後公允價值回升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損

失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期後公允價值回

升直接計入其他綜合收益。

以成本計量的可供出售權益工具發生減值時，將該權益工具投資的帳面價值，與按照類

似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，

計入當期損益，發生的減值損失一經確認，不予轉回。

10、應收款項

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

單個客戶欠款餘額佔應收帳款總額

3%及以上且金額

在

350萬元（含）以上的應收帳款、單個客戶欠款餘

額佔其他應收款總額

10%及以上且金額在

100萬元

（含）以上的其他應收款。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其

帳面價值的差額計提壞帳準備。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱壞帳準備計提方法

帳齡組合帳齡分析法

合併範圍內關聯往來組合單獨進行減值測試，經測試未減值的，不計提壞帳準備

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√適用

□不適用

帳齡應收帳款計提比例其他應收款計提比例

1年以內（含

1年）

其中：

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5.00%

-

重慶方港醫藥有限公司

5.00%

-

上海方正拓康貿易有限公司及其

子公司

5.00%

-

北京北醫醫藥有限公司及其他下

屬子公司

0.50%

-

1－2年

10.00%

2－3年20.00%、

30.00%

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3－4年40.00%、

50.00%

4－5年60.00%、

50.00%

5年以上80.00%、

100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□適用

√不適用

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

應收款項的未來現金流量現值與以帳齡為信用風險特徵的

應收款項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面

價值的差額計提壞帳準備。

11、存貨

1.存貨的分類

存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生

產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。

2.發出存貨的計價方法

發出存貨採用月末一次加權平均法。

3.存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，存貨採用成本與可變現淨值孰低計量，按照單個存貨成本高於可變現淨

值的差額計提存貨跌價準備。直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計

售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；需要經過加工的存貨，在

正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計

的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有

合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值，並與其對應的成本進

行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。

4.存貨的盤存制度

存貨的盤存制度為永續盤存制。

5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法

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(1)低值易耗品

按照一次轉銷法進行攤銷。

(2)包裝物

按照一次轉銷法進行攤銷。

12、長期股權投資

1.共同控制、重要影響的判斷

按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的

參與方一致同意後才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策

的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。

2.投資成本的確定

(1)同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或

發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併

財務報表中的帳面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合

並對價的帳面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足衝減的，

調整留存收益。

公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合併形成的長期股權投資，判斷是否屬於「一

攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。

不屬於「一攬子交易」的，在合併日，根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併

財務報表中的帳面價值的份額確定初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與

達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和

的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

(2)非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其

初始投資成本。

公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併形成的長期股權投資，區分個別財務

報表和合併財務報表進行相關會計處理：

1)在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之和，作為

改按成本法核算的初始投資成本。

2)在合併財務報表中，判斷是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，把各項

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交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，對於購買日之前

持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面

價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他

綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由於被投資方重新

計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

(3)除企業合併形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始

投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；

以債務重組方式取得的，按《企業會計準則第

12號——債務重組》確定其初始投資成本；以

非貨幣性資產交換取得的，按《企業會計準則第

7號——非貨幣性資產交換》確定其初始投

資成本。

3.後續計量及損益確認方法

對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期

股權投資，採用權益法核算。

4.通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法

(1)個別財務報表

對處置的股權，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對於剩餘股權，

對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再

對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為金融資產，按照《企業會計準則第

22號——金融工具確認和計量》的相關規定進行核算。

(2)合併財務報表

1)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬於「一攬子交易」的

在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日

開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足衝減的，

衝減留存收益。

喪失對原子公司控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新

計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子

公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投

資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權

時轉為當期投資收益。

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2)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬於「一攬子交易」的

將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制

權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表

中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

13、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

不適用

14、固定資產

（1）確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會

計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確

認。

（2）折舊方法

類別折舊方法折舊年限殘值率年折舊率

房屋及建築物直線法

10-450、

5%

2.11%-10.00%

機器設備直線法

5-300、

5%

3.17%-20.00%

運輸工具直線法

5-150、

5%

6.33%-20.00%

其他設備直線法

3-100、

5%

9.50%-33.33%

15、在建工程

1.在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按

建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。

2.在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用

狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本

調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。

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16、借款費用

1.借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資

本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。

2．借款費用資本化期間

(1)當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1)資產支出已經發生；2)借款費

用已經發生；3)為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

(2)若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，並且中斷時間連

續超過

3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資

產的購建或者生產活動重新開始。

(3)當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費

用停止資本化。

3．借款費用資本化率以及資本化金額

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的

利息費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存

入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定應予資本化的利息

金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專

門借款的資產支出加權平均數乘以佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化

的利息金額。

17、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

1.無形資產包括專有生產技術、軟體等，按成本進行初始計量。

2.使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期

實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。具體年限如下：

項目攤銷年限

(年

)

生產經營許可權

10

商標及專有生產技術

10

軟體

3-10

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（2）內部研究開發支出會計政策

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階

段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1)完成該無形資產以使其能夠使用或出

售在技術上具有可行性；(2)具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；(3)無形資產產生經

濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，

無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，

以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；(5)歸屬於該無形資產開發階段

的支出能夠可靠地計量。

18、長期資產減值

對長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，在資產

負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合併所形成的商譽和使用壽

命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的

資產組或者資產組組合進行減值測試。

若上述長期資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額確認資產減值準備並計入當

期損益。

19、長期待攤費用

長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在

1年以上（不含

1年）的各項費用。長期待攤

費用按實際發生額入帳，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目

不能使以後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

20、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損

益或相關資產成本。

（2）離職後福利的會計處理方法

離職後福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。

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(1)在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，

並計入當期損益或相關資產成本。

(2)對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：

1)根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財

務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，並確定相關義務的所屬期間。同時，

對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；

2)設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值

所形成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，

以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產；

3)期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃淨負債或

淨資產的利息淨額以及重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動等三部分，其中

服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本，重新計

量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不允

許轉回至損益，但可以在權益範圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。

（3）辭退福利的會計處理方法

向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入

當期損益：(1)公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；

(2)公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定

進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為

簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利淨負債或

淨資產的利息淨額以及重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動等組成項目

的總淨額計入當期損益或相關資產成本。

21、預計負債

1.因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公

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司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的

計量時，公司將該項義務確認為預計負債。

2.公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，並在資

產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。

22、收入

1.收入確認原則

(1)銷售商品

銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：1)將商品所有權上的主要風險和報酬轉

移給購貨方；2)公司不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也不再對已售出的商品實

施有效控制；3)收入的金額能夠可靠地計量；4)相關的經濟利益很可能流入；5)相關的已

發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

(2)提供勞務

提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地

計量、相關經濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生

的成本能夠可靠地計量），採用完工百分比法確認提供勞務的收入，並按已經發生的成本佔

估計總成本的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能

夠可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認

提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，

將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。

(3)讓渡資產使用權

讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確

認讓渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確

定；使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

2.收入確認的具體方法

公司主要銷售注射用美羅培南、注射用頭孢米諾鈉等產品。內銷產品收入確認需滿足以

下條件：公司已根據合同約定將產品交付給購貨方，且產品銷售收入金額已確定，已經收回

貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。外

銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品報關，且產品銷售收入金額已

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確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠

可靠地計量。

23、政府補助

（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府

補助。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入

當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。與收益相關的

政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期

間，計入當期損益；用於補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

24、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

1.根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目

按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其帳面數之間的差額），按照預期收回

該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

2.確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。

資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫

時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。

3.資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲

得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。

在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

4.公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情

況產生的所得稅：(1)企業合併；(2)直接在所有者權益中確認的交易或者事項。

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25、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當

期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始

直接費用，除金額較大的予以資本化並分期計入損益外，均直接計入當期損益。或有租金在

實際發生時計入當期損益。

（2）融資租賃的會計處理方法

公司為承租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付

款額現值中兩者較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳

價值，其差額為未確認融資費用，發生的初始直接費用，計入租賃資產價值。在租賃期各個

期間，採用實際利率法計算確認當期的融資費用。

公司為出租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用

之和作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接

費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。在租賃期各個期間，採

用實際利率法計算確認當期的融資收入。

26、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

□適用

√不適用

（2）重要會計估計變更

□適用

√不適用

六、稅項

1、主要稅種及稅率

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稅種計稅依據稅率

增值稅銷售貨物

17%

城市維護建設稅應繳流轉稅稅額7%、

1%

企業所得稅應納稅所得額15%、

16.5%、

20%、

25%

營業稅應納稅營業額

5%

教育費附加應繳流轉稅稅額

3%

地方教育附加應繳流轉稅稅額

2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱所得稅稅率

公司

15%

重慶方港醫藥有限公司

15%

方正拓康（香港）貿易有限公司

16.5%

武漢將北藥品有限公司

20%

除上述以外的其他納稅主體

25%

2、稅收優惠

根據《財政部、國家稅務總局、海關總署關於深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問

題的通知》（財稅﹝2011﹞58號文），自

2011年

1月

1日至

2020年

12月

31日，對設在西

部地區的鼓勵類產業企業減按

15%的稅率徵收企業所得稅。經主管國家稅務局審核批准，本

公司及子公司重慶方港醫藥有限公司享受上述優惠政策，自

2011年至

2020年按

15%稅率繳

納企業所得稅。

子公司方正拓康（香港）貿易有限公司註冊地為香港，企業所得稅率為

16.5%。

根據《企業所得稅法實施條例》（國務院令第

512號）及《財政部國家稅務總局關於小

型微利企業所得稅優惠政策的通知》（財稅[2015]34號），子公司武漢將北藥品有限公司被

主管稅務機關認定為小型微利企業,自

2015年

1月

1日至

2017年

12月

31日，其所得減按

50%計入應納稅所得額，按

20%的稅率繳納企業所得稅。

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

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單位：元

項目期末餘額期初餘額

庫存現金

130,861.87

593,207.22

銀行存款

399,112,069.09

1,093,718,721.62

其他貨幣資金

91,957,015.22

250,596,583.34

合計

491,199,946.18

1,344,908,512.18

其中：存放在境外的款項總額

其中，其他貨幣資金明細如下：

項目期末數期初數

存出投資款

2,194,261.41

2,186,459.69

銀行承兌匯票保證金

86,762,753.81

97,019,437.39

保函保證金

3,000,000.00

90,540,000.00

信用證保證金

-4,909,067.20

借款保證金

-55,941,619.06

小計

91,957,015.22

250,596,583.34

期末其他貨幣資金中票據保證金

86,762,753.81元，保函保證金

3,000,000.00元，已在

現金及現金等價物中剔除。

2、衍生金融資產

□適用

√不適用

3、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

銀行承兌票據

29,768,916.68

40,126,837.63

商業承兌票據

2,029,635.65

1,725,604.40

合計

31,798,552.33

41,852,442.03

（2）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位：元

項目期末終止確認金額期末未終止確認金額

銀行承兌票據

95,625,890.27

-

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商業承兌票據

13,291,720.58

-

合計

108,917,610.85

-

銀行承兌匯票的承兌人是商業銀行，由於商業銀行具有較高的信用，銀行承兌匯票到期

不獲支付的可能性較低，故本公司將已背書或貼現的銀行承兌匯票予以終止確認。但如果該

等票據到期不獲支付，依據《票據法》之規定，公司仍將對持票人承擔連帶責任。

商業承兌匯票的承兌人是出票人，雖然出票人的信用存在不確定性，但公司採用買斷式

貼現方式將商業承兌匯票的全部權利轉讓給貼現銀行，貼現銀行的票據追索權不得針對票據

貼現申請人，故本公司將已貼現的商業承兌匯票予以終止確認。

4、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額比例金額

計提

比例

金額比例金額

計提

比例

單項金額

重大並單

獨計提壞

帳準備的

應收帳款

按信用風

險特徵組

合計提壞

帳準備的

應收帳款

832,189,178.02

97.66%

11,855,259.11

1.42%

820,333,918.91

743,553,323.78

100.00%

14,373,266.91

1.93%

729,180,056.87

單項金額

不重大但

單獨計提

壞帳準備

的應收帳

款

19,965,311.33

2.34%

9,982,655.67

50.00

%

9,982,655.66

合計

852,154,489.35

100.00%

21,837,914.78

2.56%

830,316,574.57

743,553,323.78

100.00%

14,373,266.91

1.93%

729,180,056.87

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

117

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□適用

√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用

□不適用

單位：元

帳齡

期末餘額

應收帳款壞帳準備計提比例

1年以內分項

804,040,278.61

5,753,253.92

0.72%

1年以內小計

804,040,278.61

5,753,253.92

0.72%

1至

2年

19,048,535.74

1,904,853.58

10.00%

2至

3年

4,148,056.85

1,236,284.91

29.80%

3至

4年

3,136,838.32

1,568,419.17

50.00%

4至

5年

200,195.82

100,229.39

50.07%

5年以上

1,615,272.68

1,292,218.14

80.00%

合計

832,189,178.02

11,855,259.11

1.42%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用

√不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

7,464,647.87元；本期收回或轉回壞帳準備金額

0.00元。

（3）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位：元

單位名稱帳面餘額

佔應收帳款餘額

的比例

(%)

壞帳準備

北京大學國際醫院

126,449,465.46

14.84

632,247.33

北京大學人民醫院

100,172,515.80

11.76

500,862.58

華中科技大學同濟醫學院附屬協和醫院

49,983,666.54

5.86

249,918.33

武漢大學人民醫院

29,150,502.45

3.42

145,752.52

華中科技大學同濟醫學院附屬同濟醫院

27,538,060.78

3.23

137,690.30

小計

333,294,211.03

39.11

1,666,471.06

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5、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元

帳齡

期末餘額期初餘額

金額比例金額比例

1年以內

58,265,988.34

96.51%

88,182,358.68

97.04%

1至

2年

1,204,936.96

2.00%

2,450,270.94

2.70%

2至

3年

799,864.33

1.32%

237,437.97

0.26%

3年以上

102,219.00

0.17%

--

合計

60,373,008.63

100%

90,870,067.59

100%

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位：元

單位名稱期末數佔預付款項餘額的比例（

%）

貴州

益佰製藥

股份有限公司

11,079,668.88

18.35

湖北拓朋醫藥有限公司

8,471,520.00

14.03

國藥集團

上海醫療

器械有限公司

5,447,932.75

9.02

北京卓冠方元科技發展有限公司

3,330,000.00

5.52

通用電氣醫療系統貿易發展（上海）有

限公司

2,115,000.00

3.51

小計

30,444,121.63

50.43

6、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位：元

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額比例金額

計提

比例

金額比例金額計提比例

119

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單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的其他應收款

85,000,000.00

65.92%

425,000.00

0.50%

84,575,000.00

365,369,179.51

77.71%

250,000.00

0.07%

365,119,179.51

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的其他應收款

26,953,032.01

20.90%

5,924,837.36

21.98%

21,028,194.65

24,760,405.41

5.27%

4,756,141.55

19.21%

20,004,263.86

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的其他應收

款

17,000,000.00

13.18%

85,000.00

0.50%

16,915,000.00

80,046,165.82

17.02%

273,900.00

0.34%

79,772,265.82

合計

128,953,032.01

100.00%

6,434,837.36

4.99%

122,518,194.65

470,175,750.74

100.00%

5,280,041.55

1.12%

464,895,709.19

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√適用

□不適用

單位：元

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例計提理由

荊門市第一人民醫院

50,000,000.00

250,000.00

0.50%

藥品質量履約保證

金，風險較低

荊門市第二人民醫院

35,000,000.00

175,000.00

0.50%

藥品質量履約保證

金，風險較低

合計

85,000,000.00

425,000.00

--

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用

□不適用

單位：元

帳齡

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例

1年以內分項

15,238,065.36

148,753.68

0.98%

1年以內小計

15,238,065.36

148,753.68

0.98%

1至

2年

2,792,521.88

279,252.19

10.00%

2至

3年

3,143,494.02

912,015.88

29.01%

3至

4年

1,015,391.09

498,381.75

49.08%

4至

5年

1,351,199.50

679,593.70

50.30%

5年以上

3,412,360.16

3,406,840.16

99.84%

合計

26,953,032.01

5,924,837.36

21.98%

120

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確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

1,154,795.81元；本期收回或轉回壞帳準備金額

0.00元。

（3）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

股權轉讓款

340,635,345.33

保證金

124,735,194.02

122,767,994.75

備用金

847,415.81

515,532.01

其他

3,370,422.18

6,256,878.65

合計

128,953,032.01

470,175,750.74

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例

壞帳準備期末餘

額

荊門市第一人民醫院保證金

50,000,000.001-2年，

3-4年

38.77%

250,000.00

荊門市第二人民醫院保證金

35,000,000.002-4年

27.14%

175,000.00

丹江口市第一醫院保證金

10,000,000.002-3年

7.75%

50,000.00

湖南愷德微創醫院有

限公司

保證金

10,000,000.001年以內

7.75%

50,000.00

宜昌市第二人民醫院保證金

7,000,000.002-3年

5.44%

35,000.00

合計

-112,000,000.00

-86.85%

560,000.00

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7、存貨

（1）存貨分類

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值

原材料

18,024,535.13

18,024,535.13

18,155,852.24

18,155,852.24

在產品

8,116,890.47

8,116,890.47

4,860,444.22

4,860,444.22

庫存商品

194,373,252.47

1,306,148.50

193,067,103.97

163,719,501.36

4,630,551.15

159,088,950.21

發出商品

25,086,732.82

25,086,732.82

17,892,118.56

17,892,118.56

合計

245,601,410.89

1,306,148.50

244,295,262.39

204,627,916.38

4,630,551.15

199,997,365.23

（2）存貨跌價準備

1）明細情況

單位：元

項目期初餘額

本期增加金額本期減少金額

期末餘額

計提其他轉回或轉銷其他

庫存商品

4,630,551.15

837,616.72

-4,162,019.37

-1,306,148.50

合計

4,630,551.15

837,616.72

-4,162,019.37

-1,306,148.50

2）確定可變現淨值的具體依據、本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因說明

項目計提存貨跌價準備的依據本期轉銷存貨跌價準備的原因

庫存商品可變現淨值低於帳面價值相應存貨已經銷售或報廢處理

8、其他流動資產

單位：元

項目期末餘額期初餘額

待抵扣增值稅進項稅

13,691,456.18

165,120.88

預繳企業所得稅

21,562.26

4,219,859.00

合計

13,713,018.44

4,384,979.88

122

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9、長期應收款

（1）長期應收款情況

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面價值帳面餘額壞帳準備帳面價值

融資租賃款

29,101,683.35

29,101,683.35

10,678,486.72

10,678,486.72

其中：未實現融資收益

8,027,818.04

8,027,818.04

1,388,664.24

1,388,664.24

合計

29,101,683.35

29,101,683.35

10,678,486.72

10,678,486.72

10、長期股權投資

單位：元

被投資

單位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值

準備

期末

餘額

追加

投資

減少

投資

權益法下確認的

投資損益

其他綜

合收益

調整

其他權

益變動

宣告發

放現金

股利或

利潤

計提減

值準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

北京北大

醫療腫瘤

醫院管理

有限公司

34,136,683.72

-10,225,933.88

23,910,749.84

小計

34,136,683.72

-10,225,933.88

23,910,749.84

合計

34,136,683.72

-10,225,933.88

23,910,749.84

11、投資性

房地產

（1）採用成本計量模式的投資性

房地產

□適用

√不適用

（2）採用公允價值計量模式的投資性

房地產

□適用

√不適用

123

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12、固定資產

（1）固定資產情況

單位：元

項目房屋及建築物機器設備運輸工具其他設備合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

403,512.82

151,666,136.17

6,772,785.84

5,253,964.38

164,096,399.212.本期增加金額

32,732,646.63

720,757.90

1,471,435.32

34,924,839.85（

1）購置

11,718,498.90

720,757.90

1,067,922.50

13,507,179.30（

2）在建工程轉

入

21,014,147.73

21,014,147.73（

3）企業合併增

加

類別調整

403,512.82

403,512.823.本期減少金額

403,512.82

975,538.00

114,765.00

1,493,815.82（

1）處置或報廢

975,538.00

114,765.00

1,090,303.00

類別調整

403,512.82

403,512.824.期末餘額

184,398,782.80

6,518,005.74

6,610,634.70

197,527,423.24

二、累計折舊

1.期初餘額

127,696.22

15,213,641.53

2,956,561.96

2,473,310.88

20,771,210.592.本期增加金額

38,474.32

11,187,761.36

664,147.44

831,326.70

12,721,709.82（

1）計提

38,474.32

11,187,761.36

664,147.44

665,156.16

12,555,539.28

類別調整

166,170.54

166,170.543.本期減少金額

166,170.54

651,173.85

45,636.83

862,981.22（

1）處置或報廢

651,173.85

45,636.83

696,810.68

類別調整

166,170.54

166,170.544.期末餘額

26,401,402.89

2,969,535.55

3,259,000.75

32,629,939.19

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（

1）計提

3.本期減少金額

（

1）處置或報廢

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4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

157,997,379.91

3,548,470.19

3,351,633.95

164,897,484.052.期初帳面價值

275,816.60

136,452,494.64

3,816,223.88

2,780,653.50

143,325,188.62

13、在建工程

（1）在建工程情況

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

製劑生產線

20,319,578.31

20,319,578.31

零星工程

1,133,038.31

1,133,038.31

合計

1,133,038.31

1,133,038.31

20,319,578.31

20,319,578.31

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位：元

項目名稱預算數期初餘額本期增加金額

本期轉入固定資

產金額

本期其

他減少

金額

期末餘額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進度

利息資本

化累計金

額

其中：本期

利息資本

化金額

本期利息

資本化率

資金來源

製劑生產線

20,000,000.00

20,319,578.31

694,569.42

21,014,147.73

105.07%

100%自籌

零星工程

1,133,038.31

1,133,038.31自籌

合計

20,000,000.00

20,319,578.31

1,827,607.73

21,014,147.73

1,133,038.31

--

-

14、無形資產

（1）無形資產情況

單位：元

項目土地使用權專利權非專利技術

生產經營許可

權

商標及專有生

產技術

軟體合計

一、帳面原值

1.期初餘額

4,717,500.00

2,552,424.30

3,854,357.70

11,124,282.002.本期增加金額

100,000.00

100,000.00（

1）購置

100,000.00

100,000.00（

2）內部研發

125

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（

3）企業合併增

加

3.本期減少金額

（

1）處置

4.期末餘額

4,717,500.00

2,552,424.30

3,954,357.70

11,224,282.00

二、累計攤銷

1.期初餘額

4,717,500.00

346,960.48

1,716,554.44

6,781,014.922.本期增加金額

584,667.12

1,165,435.18

1,750,102.30（

1）計提

584,667.12

1,165,435.18

1,750,102.303.本期減少金額

（

1）處置

4.期末餘額

4,717,500.00

931,627.60

2,881,989.62

8,531,117.22

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（

1）計提

3.本期減少金額

（

1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

1,620,796.70

1,072,368.08

2,693,164.782.期初帳面價值

2,205,463.82

2,137,803.26

4,343,267.08

期末存在原值為

1,060,824.30元的商標和專有生產技術尚未完成過戶手續。

15、長期待攤費用

單位：元

項目期初餘額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末餘額

裝修費

536,220.72

1,112,899.51

511,691.02

1,137,429.21

126

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設備投放

15,354,822.26

6,043,846.18

6,502,918.86

14,895,749.58

其他

638,857.83

180,824.41

458,033.42

合計

16,529,900.81

7,156,745.69

7,195,434.29

16,491,212.21

16、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產

資產減值準備

19,224,116.69

4,414,593.76

14,909,840.89

3,449,290.54

內部交易未實現利

潤

4,658,477.23

1,164,619.31

2,602,207.80

446,284.37

可抵扣虧損

36,430,609.11

5,464,591.37

預提費用

25,079,735.77

3,761,960.36

合計

48,962,329.69

9,341,173.43

53,942,657.80

9,360,166.28

（2）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位：元

項目

遞延所得稅資產和

負債期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅

資產或負債期末餘

額

遞延所得稅資產和

負債期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅

資產或負債期初餘

額

遞延所得稅資產

9,341,173.43

9,360,166.28

遞延所得稅負債

（3）未確認遞延所得稅資產明細

單位：元

項目期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性差異

可抵扣虧損

36,848,826.06

23,246,900.77

資產減值準備

10,354,783.95

9,374,018.72

合計

47,203,610.01

32,620,919.49

（4）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位：元

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年份期末金額期初金額備註

2016年

97,511.092017年

323,941.04

1,226,944.692018年

982,005.09

982,005.092019年

3,601,937.30

3,601,937.302020年

14,996,260.24

17,338,502.602021年

16,944,682.39

合計

36,848,826.06

23,246,900.77

-

17、其他非流動資產

單位：元

項目期末餘額期初餘額

預付設備採購款

9,080,188.66

合計

9,080,188.66

18、短期借款

（1）短期借款分類

單位：元

項目期末餘額期初餘額

保證借款

166,884,788.44

1,070,965,995.52

合計

166,884,788.44

1,070,965,995.52

19、衍生金融負債

□適用

√不適用

20、應付票據

單位：元

種類期末餘額期初餘額

商業承兌匯票

10,000,000.00

銀行承兌匯票

205,609,662.70

261,485,835.71

合計

205,609,662.70

271,485,835.71

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21、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

貨款

322,506,645.44

353,933,895.77

工程款

24,584,373.80

42,730,215.20

合計

347,091,019.24

396,664,110.97

（2）帳齡超過

1年的重要應付帳款

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

重慶海富化工有限公司

1,630,661.80暫未支付

合計

1,630,661.80

-

22、預收款項

（1）預收款項列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

貨款

18,647,567.81

14,417,544.50

合計

18,647,567.81

14,417,544.50

23、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

一、短期薪酬

7,913,961.06

76,033,874.02

73,493,272.40

10,454,562.68

二、離職後福利

-設

定提存計劃

4,958,015.15

7,519,108.49

7,417,274.39

5,059,849.25

三、辭退福利

6,066,988.65

6,066,988.65

四、一年內到期的其

他福利

合計

12,871,976.21

89,619,971.16

86,977,535.44

15,514,411.93

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（2）短期薪酬列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

1、工資、獎金、津

貼和補貼

7,136,266.38

63,495,227.08

60,628,628.91

10,002,864.552、職工福利費

3,217,262.88

3,217,262.883、社會保險費

72,906.16

5,147,424.77

5,151,593.93

68,737.00

其中：醫療保險

費

63,585.76

4,642,745.75

4,658,527.90

47,803.61

工傷保

險費

5,906.69

279,135.86

269,532.57

15,509.98

生育保

險費

3,413.71

225,543.16

223,533.46

5,423.414、住房公積金

38,535.00

2,964,034.69

3,002,120.67

449.025、工會經費和職工

教育經費

455,887.33

951,801.70

1,027,391.52

380,297.51

其他

210,366.19

258,122.90

466,274.49

2,214.60

合計

7,913,961.06

76,033,874.02

73,493,272.40

10,454,562.68

（3）設定提存計劃列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

1、基本養老保險

4,951,292.23

7,322,658.96

7,226,147.19

5,047,804.002、失業保險費

6,722.92

196,449.53

191,127.20

12,045.25

合計

4,958,015.15

7,519,108.49

7,417,274.39

5,059,849.25

24、應交稅費

單位：元

項目期末餘額期初餘額

增值稅

22,112,725.30

15,863,122.38

企業所得稅

7,433,600.07

4,768,811.27

城市維護建設稅

1,108,378.63

2,215,129.81

教育費附加

644,135.51

979,575.62

其他

595,722.84

968,346.59

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2016年年度報告

合計

31,894,562.35

24,794,985.67

25、應付利息

單位：元

項目期末餘額期初餘額

短期借款應付利息

-1,201,319.74

合計

-1,201,319.74

26、其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

往來及暫收款

3,831,981.66

6,813,937.66

保證金

61,747,466.09

60,140,907.88

預提費用

34,840,170.77

16,004,038.96

其他

16,570,155.83

14,221,621.90

合計

116,989,774.35

97,180,506.40

（2）帳齡超過

1年的重要其他應付款

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

應付

95年度法人股紅利

1,008,272.00以往年度股利

天澤控股有限公司

3,539,364.03以往年度股利

合計

4,547,636.03

-

27、一年內到期的非流動負債

單位：元

項目期末餘額期初餘額

一年內到期的長期借款

103,897,923.84

合計

103,897,923.84

28、遞延收益

單位：元

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額形成原因

政府補助

832,000.00

832,000.00

合計

832,000.00

832,000.00

-

涉及政府補助的項目：

單位：元

負債項目期初餘額

本期新增補助

金額

本期計入營業

外收入金額

其他變動期末餘額

與資產相關

/

與收益相關

生產線智能化

改造項目補助

832,000.00

832,000.00與資產相關

合計

832,000.00

832,000.00

-

29、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、—）

期末餘額發行新

股

送股公積金轉股其他小計

股份總數595,987,425.00595,987,425.00

30、資本公積

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

資本溢價（股本溢

價）

81,347,430.00

81,347,430.00

其他資本公積

117,825,504.88

117,825,504.88

合計

199,172,934.88

199,172,934.88

31、其他綜合收益

單位：元

項目期初餘額本期發生額期末餘額

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

本期所得稅前

發生額

減：前期計

入其他綜合

收益當期轉

入損益

減：所得稅

費用

稅後歸

屬於母公司

稅後歸屬於

少數股東

一、以後不能重分

類進損益的其他綜

合收益

二、以後將重分類

進損益的其他綜合

收益

-2,369,722.79

-3,230,268.32

-3,230,268.32

-5,599,991.11

其中：外幣財務報

表折算差額

-2,369,722.79

-3,230,268.32

-3,230,268.32

-5,599,991.11

其他綜合收益合計

-2,369,722.79

-3,230,268.32

-3,230,268.32

-5,599,991.11

32、盈餘公積

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

法定盈餘公積

44,157,684.17

44,157,684.17

合計

44,157,684.17

44,157,684.17

33、未分配利潤

單位：元

項目本期上期

調整前上期末未分配利潤

295,988,577.17

272,578,324.48

調整期初未分配利潤合計數（調增

+，調

減

-）

調整後期初未分配利潤

295,988,577.17

272,578,324.48

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

12,559,067.83

25,028,598.43

減：提取法定盈餘公積

1,618,345.74

期末未分配利潤

308,547,645.00

295,988,577.17

34、營業收入和營業成本

單位：元

133

項目本期發生額上期發生額

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

收入成本收入成本

主營業務

2,048,914,104.48

1,663,427,909.22

1,986,060,555.55

1,742,659,879.14

其他業務

21,348,352.41

6,144,410.23

24,665,795.86

17,544,607.27

合計

2,070,262,456.89

1,669,572,319.45

2,010,726,351.41

1,760,204,486.41

35、稅金及附加

單位：元

項目本期發生額上期發生額

城市維護建設稅

4,334,253.82

5,927,892.92

教育費附加

3,025,219.26

4,245,851.42

營業稅

344,685.98

179,342.52

其他

591,242.33

83,210.87

合計

8,295,401.39

10,436,297.73

註：根據財政部《增值稅會計處理規定》（財會﹝2016﹞22號）以及《關於處理規定>有關問題的解讀》，本公司將

2016年

5-12月房產稅、土地使用稅、印花稅和車船

使用稅等的發生額列報於「稅金及附加」項目，2016年

5月之前的發生額仍列報於「管理費

用」項目。

36、銷售費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

市場開拓及差旅費

187,240,121.94

113,115,304.99

職工薪酬

14,346,388.97

17,776,451.24

運輸費

2,989,192.98

11,115,652.99

辦公費

4,471,293.49

6,070,167.54

其他

9,403,671.67

6,891,163.86

合計

218,450,669.05

154,968,740.62

37、管理費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

職工薪酬

61,510,562.63

123,311,250.14

房租費

8,585,982.13

6,442,125.85

技術開發費

5,166,150.49

11,874,786.38

業務招待費

3,787,452.50

4,140,196.55

辦公費

2,869,439.72

5,165,219.50

折舊費

2,766,864.17

22,539,175.79

無形資產攤銷

1,750,102.30

12,005,532.75

中介機構服務費

1,441,057.23

9,518,531.89

車輛運行費

1,258,557.92

4,019,364.88

水電費

744,795.21

5,969,494.66

稅費

175,045.90

12,160,411.08

停工損失

18,766,521.98

其他

21,018,515.91

44,694,910.96

合計

111,074,526.11

280,607,522.41

38、財務費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

利息支出

26,646,977.34

69,577,477.45

減：利息收入

12,501,384.57

10,435,781.46

加：匯兌損失

666,511.61

9,137,788.57

減：匯兌收益

3,197,332.36

2,914,574.59

加：其他

2,646,420.35

6,735,354.40

合計

14,261,192.37

72,100,264.37

39、資產減值損失

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、壞帳損失

8,619,443.68

2,376,531.26

二、存貨跌價損失

837,616.72

827,729.83

合計

9,457,060.40

3,204,261.09

40、公允價值變動收益

單位：元

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

產生公允價值變動收益的來源本期發生額上期發生額

以公允價值計量的且其變動計入

當期損益的金融資產

-745,357.08

其中：衍生金融工具產生的公

允價值變動收益

-745,357.08

合計

-745,357.08

41、投資收益

單位：元

項目本期發生額上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-10,225,933.88

-6,644,605.02

處置長期股權投資產生的投資收益

234,730,177.54

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產在持有期間的投資收益

-1,229,428.51

合計

-10,225,933.88

226,856,144.01

42、營業外收入

單位：元

項目本期發生額上期發生額

計入當期非經常性損益的

金額

非流動資產處置利得合計

38,991.07

73,892,763.72

38,991.07

其中：固定資產處置利得

38,991.07

73,892,763.72

38,991.07

無形資產處置利得

政府補助

62,700.00

7,648,209.95

62,700.00

其他

6,328,653.10

3,785,184.03

6,328,653.10

合計

6,430,344.17

85,326,157.70

6,430,344.17

註：其他主要系債務和解收益。

計入當期損益的政府補助：

單位：元

補助項目發放主體

發放

原因

性質

類型

補貼是否

影響當年

是否特

殊補貼

本期發生

金額

上期發生

金額

與資產相關

/

與收益相關

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

盈虧

土地使用稅返還

北碚府發

[2011]8號

-----923,006.40與收益相關

2015年出口企業技

改研發資助清算資

金

渝北財企

[2016]53-94

號

----10,000.00

-與收益相關

2016年重慶市產業

技術創新專項資金

渝財企

[2016]21號、

渝經發

[2016]10號

----50,000.00

-與收益相關

產業振興和技術改

造項目投資金

碚發改

[2013]191號

-----4,879,831.34與資產相關

科學技術委員會達

託黴素開發與產業

化補助

渝北財企

[2015]165/166/170號

-----254,000.00與收益相關

重慶市北碚區財政

國庫支付中心補貼

國科發農

[2013]523號

-----240,000.00與收益相關

其他與收益相關的

項目

-----2,700.00

1,155,899.99與收益相關

其他與資產相關的

項目

------195,472.22與資產相關

合計

--

-

-

-

62,700.00

7,648,209.95

-

43、營業外支出

單位：元

項目本期發生額上期發生額

計入當期非經常性損益的

金額

非流動資產處置損失合計

173,452.32

59,615.45

173,452.32

其中：固定資產處置損失

173,452.32

59,615.45

173,452.32

無形資產處置損失

對外捐贈

307,384.61

10,000.00

307,384.61

罰款支出

1,283,530.57

5,957,101.32

1,283,530.57

其他

192,562.62

796,118.46

192,562.62

合計

1,956,930.12

6,822,835.23

1,956,930.12

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

44、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

當期所得稅費用

22,212,625.39

18,201,759.00

遞延所得稅費用

18,992.85

3,894,050.31

合計

22,231,618.24

22,095,809.31

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位：元

項目本期發生額

利潤總額

33,398,768.29

按法定

/適用稅率計算的所得稅費用

5,009,815.24

子公司適用不同稅率的影響

5,779,347.57

調整以前期間所得稅的影響

2,585,992.15

非應稅收入的影響

1,533,890.08

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

3,561,992.63

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影

響

-226,003.72

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或

可抵扣虧損的影響

3,986,584.29

所得稅費用

22,231,618.24

45、其他綜合收益

詳見附註合併資產負債表項目注釋之其他綜合收益說明。

46、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

收到重慶西南合成製藥有限公司

等往來款及代付款

112,911,231.22

896,611,368.78

收到的銀行承兌匯票保證金、保函

34,007,913.01

66,265,536.48

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

保證金等經營性質受限其他貨幣

資金

收到其他單位繳納或退還的保證

金

18,932,133.69

46,702,086.95

利息收入

12,501,384.57

10,435,781.46

收到財政補貼資金

62,700.00

2,572,906.39

其他

3,824,775.79

14,731,346.72

合計

182,240,138.28

1,037,319,026.78

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

支付市場開拓費等營業費用

180,548,424.39

128,805,833.16

支付重慶西南合成製藥有限公司

等往來款及代付款

52,331,203.32

396,406,828.29

支付辦公費等管理費用

43,894,952.82

92,229,293.81

支付的銀行承兌匯票保證金、保函

保證金等經營性質受限其他貨幣

資金

18,842,162.23

支付湖南愷德微創醫院有限公司

等藥品質量履約保證金

18,433,518.21

18,578,014.31

其他

9,954,507.92

19,346,644.59

合計

324,004,768.89

655,366,614.16

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

收到與資產相關的政府補助

832,000.00

560,000.00

合計

832,000.00

560,000.00

（4）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

扣除減少的銀行承兌匯票保證金、

保函保證金等融資性質受限其他

貨幣資金

143,481,619.06

31,439,570.54

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

合計

143,481,619.06

31,439,570.54

（5）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

扣除增加的銀行承兌匯票保證金、

保函保證金等融資性質受限其他

貨幣資金

23,049,000.00

退回北京眾和成長投資中心投資

保證金

93,331,999.30

合計

116,380,999.30

47、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元

補充資料本期金額上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

--

淨

利潤

11,167,150.05

11,723,078.87

加：資產減值準備

9,457,060.40

3,204,261.09

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

12,555,539.28

106,618,998.95

無形資產攤銷

1,750,102.30

12,676,749.04

長期待攤費用攤銷

7,195,434.29

3,813,117.55

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以

「－」號填列）

134,461.25

-73,833,148.27

固定資產報廢損失（收益以

「－」號

填列）

公允價值變動損失（收益以

「－」號

填列）

745,357.08

財務費用（收益以

「－」號填列）

26,646,977.34

73,441,409.48

投資損失（收益以

「－」號填列）

10,225,933.88

-226,856,144.01

遞延所得稅資產減少（增加以

「－」

號填列）

18,992.85

4,005,853.87

遞延所得稅負債增加（減少以

「－」

號填列）

-111,803.56

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

存貨的減少（增加以

「－」號填列）

-45,135,513.88

57,398,708.12

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

-98,450,416.73

-110,748,299.85

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

-52,501,199.92

546,589,609.85

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-116,935,478.89

408,667,748.212．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

--

債

務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

現

金的期末餘額

401,437,192.37

1,096,498,388.53

減：現金的期初餘額

1,096,498,388.53

308,553,436.08

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-695,061,196.16

787,944,952.45

（2）現金和現金等價物的構成

單位：元

項目期末餘額期初餘額

一、現金

401,437,192.37

1,096,498,388.53

其中：庫存現金

130,861.87

593,207.22

可隨時用於支付的銀行存款

399,112,069.09

1,093,718,721.62

可隨時用於支付的其他貨幣

資金

2,194,261.41

2,186,459.69

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

401,437,192.37

1,096,498,388.53

期末其他貨幣資金中票據保證金

86,762,753.81元，保函保證金

3,000,000.00元使用存

在限制，已在現金及現金等價物中剔除。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

48、所有權或使用權受到限制的資產

單位：元

項目期末帳面價值受限原因

其他貨幣資金

其中：銀行承兌匯票保證金

86,762,753.81銀行承兌匯票保證金

保函保證金

3,000,000.00保函保證金

合計

89,762,753.81

-

49、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位：元

項目期末外幣餘額折算匯率期末折算人民幣餘額

貨幣資金

--

其

中：美元

897,997.85

6.9370

6,229,411.08

歐元

624,770.40

7.3068

4,565,072.36

港幣

626,067.62

0.8945

560,017.49

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本

位幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

√適用

□不適用

重要的境外經營實體境外主要經營地記帳本位幣選擇依據

方正拓康（香港）貿易有限公司香港港幣當地流通貨幣

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□是√否

2、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□是√否

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□是√否

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱主要經營地註冊地業務性質

持股比例

取得方式

直接間接

北京北醫醫藥

有限公司

北京市北京市海澱區商品貿易

100.00%

同一控制下企

業合併

北大醫藥

武漢

有限公司

武漢市武漢市江漢區商品流通

100.00%

同一控制下企

業合併

（2）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位：元

期末餘額

/本期發生額期初餘額

/上期發生額

聯營企業：

--

投

資帳面價值合計

23,910,749.84

34,136,683.72

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

淨利潤

-10,225,933.88

-6,644,605.02--其他綜合收益

--綜合收益總額

-10,225,933.88

-6,644,605.02

十、與金融工具相關的風險

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的

負面影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本

公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和

進行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍內。

本公司在日常活動中面臨各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及

市場風險。管理層已審議並批准管理這些風險的政策，概括如下。

(一)信用風險

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

本公司的信用風險主要來自銀行存款和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別採

取了以下措施。

1.銀行存款

本公司將銀行存款存放於信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。

2.應收款項

本公司定期對採用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇

與經認可的且信用良好的客戶進行交易，並對其應收款項餘額進行監控，以確保本公司不會

面臨重大壞帳風險。

由於本公司的應收款項風險點分布於多個合作方和多個客戶，截至2016年12月31日，本

公司應收帳款的39.11%(2015年12月31日：25.09%)源於餘額前五名客戶，本公司不存在重大

的信用集中風險。

(二)流動風險

流動風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金

短缺的風險。流動風險可能源於無法儘快以公允價值售出金融資產；或者源於對方無法償還

其合同債務；或者源於提前到期的債務；或者源於無法產生預期的現金流量。

為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，並採取長、短

期融資方式適當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司

已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。

金融負債按剩餘到期日分類

單位：元

項目

期末數

帳面價值未折現合同金額1年以內1-3年3年以上

銀行借款

166,884,788.44

171,731,766.98

171,731,766.98

應付票據

205,609,662.70

205,609,662.70

205,609,662.70

應付帳款

347,091,019.24

347,091,019.24

347,091,019.24

其他應付款

116,989,774.35

116,989,774.35

116,989,774.35

小計

836,575,244.73

841,422,223.27

841,422,223.27

(續上表)

項目

期初數

帳面價值未折現合同金額1年以內1-3年3年以上

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

銀行借款

1,174,863,919.36

1,196,475,541.52

1,196,475,541.52

應付票據

271,485,835.71

271,485,835.71

271,485,835.71

應付利息

1,201,319.74

1,201,319.74

1,201,319.74

應付帳款

396,664,110.97

396,664,110.97

396,664,110.97

其他應付款

97,180,506.40

97,180,506.40

97,180,506.40

小計

1,941,395,692.18

1,963,007,314.34

1,963,007,314.34

(三)市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。

市場風險主要包括利率風險和外匯風險。

1.利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。

本公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的借款有關。

截至2016年12月31日，本公司以浮動利率計息的銀行借款人民幣37,284,588.04元(2015

年12月31日：人民幣536,873,654.54元)，在其他變量不變的假設下，假定利率變動50個基

準點，將不會對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。

2.外匯風險

外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。

本公司面臨的匯率變動的風險主要與本公司外幣貨幣性資產和負債有關。對於外幣資產和負

債，如果出現短期的失衡情況，本公司會在必要時按市場匯率買賣外幣，以確保將淨風險敞

口維持在可接受的水平。

本公司期末外幣貨幣性資產和負債情況見本財務報表附註合併財務報表項目注釋其他之

外幣貨幣性項目說明。

十一、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱註冊地業務性質註冊資本（萬元）

母公司對本企業

的持股比例

母公司對本企業

的表決權比例

西南合成醫藥集

團有限公司

重慶市江北區寸

灘水口

製造業

42,857.00

28.58%

28.58%

北大醫療產業集

團有限公司

北京市昌平區生

命園路

醫療產業

250,000.00

11.80%

11.80%

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

北大資源集團控

股有限公司

北京市海澱區

房地產

業

90,000.00

本企業的母公司情況的說明

[注1]：本公司的實際控制人為北京大學，本公司第一大股東西南合成醫藥集團有限公司

（以下簡稱合成集團）、第二大股東北大醫療產業集團有限公司(以下簡稱北大醫療）同受北

京大學控制，同時北大醫療持有合成集團100%的股權。

[注2]：2013年6月13日，公司第二大股東北大醫療與北京政泉控股有限公司（以下簡稱

政泉控股）籤署股權轉讓協議，由政泉控股受讓北大醫療持有本公司的4,000萬股股份（佔公

司總股本的6.71%），同時北大資源集團控股有限公司（以下簡稱資源控股）與政泉控股籤訂

股份代持協議，約定由政泉控股為資源控股代持上述4,000萬股股份。資源控股同受北京大學

控制。截至資產負債表日，政泉控股代資源控股持有公司股份為322.5346萬股。

本企業最終控制方是北京大學。

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註在其他主體中的權益之說明。

3、本企業合營和聯營企業情況

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或

聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱與本企業關係

北京北大醫療腫瘤醫院管理有限公司聯營企業

註：北京北大醫療腫瘤醫院管理有限公司受北京大學控制。

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關係

重慶西南合成製藥有限公司第一大股東的子公司

重慶和生藥業有限公司第一大股東的子公司

北大醫藥

重慶大新藥業股份有限公司第一大股東的子公司

重慶方鑫精細化工有限公司第一大股東的子公司

重慶磐泰工業發展有限公司第一大股東的子公司

重慶方渝化工機械有限公司第一大股東的子公司

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

重慶方沃實業有限公司第一大股東的子公司

重慶方誠實業有限公司第一大股東的子公司

重慶東渝自來水有限公司第一大股東的子公司

北大方正集團財務有限公司同受北京大學控制

北大方正集團有限公司同受北京大學控制

北大方正人壽保險有限公司同受北京大學控制

北大醫療產業集團控股有限公司同受北京大學控制

北大醫療產業園科技有限公司同受北京大學控制

山東北大醫療魯中醫院有限公司同受北京大學控制

北大資源集團商業有限公司同受北京大學控制

北京北大醫療產業基金管理有限公司同受北京大學控制

北京北大醫療康復醫院有限公司同受北京大學控制

北京北大醫療腦健康產業投資管理有限公司同受北京大學控制

北京北大資源物業經營管理集團有限公司海澱分公

司

同受北京大學控制

北京北醫醫院管理有限公司同受北京大學控制

北京大學國際醫院同受北京大學控制

北京大學人民醫院同受北京大學控制

北京迦南門診部有限公司同受北京大學控制

北京康裕後勤服務有限公司同受北京大學控制

北京怡健殿方圓門診部有限公司同受北京大學控制

北京怡健殿診所有限公司同受北京大學控制

方正醫藥研究院有限公司同受北京大學控制

湖南愷德微創醫院有限公司同受北京大學控制

婁底愷德醫院有限公司同受北京大學控制

上海德麟物業管理有限公司同受北京大學控制

株洲愷德心血管病醫院同受北京大學控制

濟南歷下北大資源尚品燕園診所有限公司同受北京大學控制

北大資源（湖北）資產管理有限公司同受北京大學控制

方正寬帶網絡服務有限公司同受北京大學控制

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

單位：元

關聯方

關聯交易內

容

本期發生額獲批的交易額度

是否超過交易額

度

上期發生額

重慶西南合成製藥

有限公司

採購商品等

30,934,253.66

42,308,700.00否

5,828,534.19

北大醫藥

重慶大新

藥業股份有限公司

採購商品等

14,353,388.19

29,787,300.00否

6,445,096.24

重慶方誠實業有限

公司

採購材料、

接受勞務等

2,190,822.50

3,800,000.00否

9,490,833.66

北京北大資源物業

經營管理集團有限

公司海澱分公司

租賃及接受

勞務等

633,213.58

1,500,000.00否

596,935.68

北大資源（湖北）資

產管理有限公司

租賃及接受

勞務等

376,012.53是

上海德麟物業管理

有限公司

租賃及接受

勞務等

307,341.88

319,600.00否

319,590.00

北京康裕後勤服務

有限公司

租賃及接受

勞務等

277,400.00

250,000.00是

方正寬帶網絡服務

有限公司

接受勞務等

120,000.00

120,000.00否

重慶方沃實業有限

公司

採購材料、

接受勞務等

50,256.00

5,000,000.00否

16,654,306.15

北京怡健殿方圓門

診部有限公司

接受勞務等

47,168.80

100,000.00否

重慶方鑫精細化工

有限公司

採購材料等

2,257.61是

63,716.28

重慶方渝化工機械

有限公司

採購材料、

接受勞務等

否

13,473,664.17

西南合成醫藥集團

有限公司

採購材料等

3,000,000.00否

1,907,253.80

重慶東渝自來水有

限公司

採購商品等否

487,545.90

北大方正人壽保險

有限公司

接受勞務等

224,130.00

350,000.00否

179,215.00

出售商品/提供勞務情況表

單位：元

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額

北京大學國際醫院

[注

2]銷售商品等

363,449,708.73

84,253,344.35

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

北京大學人民醫院

[注

1]銷售商品等

156,222,079.04

116,489,138.55

山東北大醫療魯中醫院有

限公司

銷售商品等

44,180,982.50

29,799,700.00

湖南愷德微創醫院有限公

司

銷售商品等

36,464,891.21

5,304,727.06

北京迦南門診部有限公司銷售商品等

35,212,456.48

北京北大醫療康復醫院有

限公司

銷售商品等

18,665,846.05

24,305,432.00

北京怡健殿診所有限公司銷售商品等

7,657,621.73

491,096.33

重慶西南合成製藥有限公

司

銷售商品等

6,547,433.21

1,006,523.04

方正醫藥研究院有限公司提供勞務等

3,905,693.80

6,201,060.55

北京怡健殿方圓門診部有

限公司

銷售商品等

853,198.32

8,795,822.00

婁底愷德醫院有限公司銷售商品等

686,000.00

北京北大醫療腦健康產業

投資管理有限公司

銷售商品等

684,300.00

694,435.00

北大醫療產業集團有限公

司

銷售商品等

655,804.41

58,825,840.23

北大醫藥

重慶大新藥業股

份有限公司

銷售商品等

138,167.00

1,529,312.90

重慶方沃實業有限公司銷售商品等

131,312.60

135,847.00

濟南歷下北大資源尚品燕

園診所有限公司

銷售商品等

93,035.00

重慶和生藥業有限公司銷售材料等

75,669.06

西南合成醫藥集團有限公

司

銷售商品等

2,400.00

北大醫療產業集團控股有

限公司

銷售商品等

1,200.00

株洲凱德心血管病醫院銷售商品等

21,348,213.22

北大醫療產業園科技有限

公司

銷售商品等

886,500.00

重慶方渝化工機械有限公

司

銷售材料等

149,218.62

北京北大醫療產業基金管

理有限公司

銷售商品等

29,360.00

北京北醫醫院管理有限公

司

銷售商品等

7,200.00

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

重慶方誠實業有限公司銷售材料等

6,415.14

北大資源集團商業有限公

司

銷售商品等

6,374.00

北京北大醫療腫瘤醫院管

理有限公司

銷售商品等

4,620.00

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

[注1]：2014年8月，根據北京大學人民醫院體外診斷試劑耗材供應與配送及實驗室流程

優化項目招標結果，公司全資子公司北京北醫醫藥有限公司（以下簡稱北京北醫）與北京大

學人民醫院籤署《體外診斷試劑耗材供應與配送及實驗室流程優化長期服務協議》。協議約

定：由北京北醫向北京大學人民醫院提供體外診斷試劑耗材供應與配送及實驗室流程優化服

務，協議有效期從2014年7月31日至2017年7月30日；合同期滿前，北京大學人民醫院將對服

務質量進行評測，若服務滿意，雙方自動續籤本合同一年。合同的總金額為年度中標金額8,888

萬元，合同產品銷售價格按照中標價格執行。合同的實際金額，以北京大學人民醫院每年實

際採購體外診斷試劑耗材的金額為準。

[注2]：2014年11月，公司全資子公司北京北醫與北京大學國際醫院籤署《北京大學國際

醫院藥品、試劑、醫用耗材等物資供應與配送長期服務合同》。協議約定：由北京北醫向北

京大學國際醫院提供運營所需的藥品、試劑、醫用耗材、辦公用品的供應、物流與配送服務，

以及醫療設備的供應服務；協議有效期從2015年1月1日至2017年12月31日，合同期滿前，北

京大學國際醫院將對服務質量進行評測，若服務滿意，雙方自動續籤本合同三年。合同產品

銷售價格如果有政府定價/指導價要求的，按照政府定價/指導價進行結算，其他產品的定價

將遵循公平合理的原則，參照市場價格確定。在三年合同期限內，合同總金額預計為人民幣5

億元。

（3）關聯租賃情況

本公司作為承租方：

單位：元

出租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃費上期確認的租賃費

重慶西南合成製藥有限公司廠房

1,198,800.00

0.00

北大醫藥

重慶大新藥業股份有

限公司

廠房

2,650,776.00

0.00

關聯租賃情況說明

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

根據公司與重慶合成、大新藥業分別籤訂的廠房租賃協議，約定從2015年12月1日開始，

公司承租重慶合成、大新藥業位於重慶市兩江新區水土高新技術產業園方正大道廠區的部分

廠房及倉庫用於製劑藥生產，租賃期限從2015年12月1日起至2016年12月31日止，協議約定的

租金分別為99,900.00元/月和220,898.00元/月。

（4）關聯擔保情況

本公司作為被擔保方

單位：元

擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日

擔保是否已經履行

完畢

西南合成醫藥集團有限公司

89,630,807.44

--否

西南合成醫藥集團有限公司

15,000,000.00

--否

北大方正集團有限公司

101,884,788.44

--否

北大方正集團有限公司

11,842,643.56

--否

北大方正集團有限公司

4,348,453.80

--否

北大醫療產業集團有限公司

13,025,004.09

--否

北大方正集團有限公司

50,000,000.00

--否

（5）關鍵管理人員報酬

單位：元

項目本期發生額上期發生額

關鍵管理人員報酬

2,102,000.00

2,224,500.00

（6）其他關聯交易

1.

聯合研發

根據2012年10月公司與方正醫藥研究院有限公司（以下簡稱方正醫藥研究院）籤訂的

《藥物研發戰略合作協議》，公司將於未來五年內合計出資1,000萬元，就精神疾病類、胃腸

疾病類、抗腫瘤類等三個領域內的九個新藥項目，與方正醫藥研究院進行戰略合作。協議約

定，方正醫藥研究院負責研發藥物的臨床前研究、臨床研究、申請批件等的相關工作，並在

合作期內每6個月向公司提供合作研發項目的進展報告，公司每年向研究院支付研發費用人民

幣200萬元。合作研發項目的技術及研發成果歸方正醫藥研究院所有，但其在出售與研發項目

相關的成果時，公司享有10%的收益權，同時享有按90%價款購買的優先購買權。該協議已經

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

2012年10月29日公司第七屆第九次董事會會議審議通過。2016年度,公司向方正醫藥研究院支

付研發費用人民幣200萬元。並根據技術轉讓協議確認左乙拉西坦緩釋片、左乙拉西坦注射液

技術轉讓收入

1,075,471.71元。截至資產負債表日，卡培他濱片、埃索美拉唑鎂膠囊因市場

原因暫停研究，其餘五個項目仍處於研發過程中。

2.金融服務

2014年2月，公司與北大方正集團財務有限公司（以下簡稱方正財務公司）籤訂了《金融

服務協議》，約定由方正財務公司向公司提供包括存款、貸款及融資、結算以及經

中國銀行

業監督管理委員會批准的可從事的其他業務，其中公司存款餘額每日最高不超過5億元人民幣，

綜合授信額度不超過人民幣5億元，協議有效期為三年。該協議經公司2014年第一次臨時股東

大會審議通過。2016年度，公司日存款餘額最高為498,160,908.79元，公司與方正財務公司

發生的交易列示如下：

單位：元

項目期初數

本期累計存入

金額

本期累計支取

金額

期末數

收取或支付利息

手續費

存放於方正財務公司存款

498,160,908.79

151,908,830.05

414,565,207.55

235,504,531.29

7,345,986.16

票據中間業務

-存放於方正

財務公司承兌匯票

票據中間業務

-委託方正財

務公司開具銀行承兌匯票

向方正財務公司進行票據

貼現

14,785,864.00

14,785,864.00

223,020.11

3.

其他往來

2015年5月，公司與原子公司重慶西南合成製藥有限公司（以下簡稱重慶合成）籤訂協

議，將公司原料藥相關的業務和資產（包括存貨、債權債務、固定資產等）轉讓給重慶合成，

協議約定原料藥業務人員隨資產一併轉移。2015年11月24日，公司已將重慶合成的股權轉讓

給合成集團。由於人員轉移涉及的員工勞動合同變更尚未全部完成，公司與重慶合成協商，

約定由公司代為支付職工薪酬，重慶合成應事先支付相關款項。2016年度，公司代重慶合成

支付職工薪酬金額合計5,154.78萬元。

2015年5月，公司與原子公司

北大醫藥

重慶大新藥業股份有限公司(以下重慶合成大新藥

業)籤訂協議，大新藥業將其持有的製劑藥相關的業務和資產（包括存貨、債權債務、固定資

產等）轉讓給公司，協議約定該部分業務人員隨資產一併轉移。2015年11月24日，公司已將

大新藥業的股權轉讓給合成集團。由於人員轉移涉及的員工勞動合同變更尚未全部完成，公

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

司與大新藥業協商，約定由大新藥業每月預先墊付職工薪酬，再由公司支付給大新藥業。2016

年度，大新藥業代公司支付職工薪酬金額合計165.22萬元。

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位：元

項目名稱關聯方

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

北京大學國際醫

院

126,449,465.46

632,247.33

4,727,302.12

23,636.51

北京大學人民醫

院

100,172,515.80

500,862.58

28,133,012.49

140,665.06

湖南愷德微創醫

院有限公司

23,929,045.64

119,645.23

5,225,527.06

26,127.64

山東北大醫療魯

中醫院有限公司

12,816,582.50

64,082.91

24,922,350.00

124,611.75

北京怡健殿診所

有限公司

4,371,543.44

21,857.72

2,691,408.53

250,957.04

應收帳款

北大醫療產業集

團有限公司

1,496,448.64

91,839.21

887,968.05

4,439.84

方正醫藥研究院

有限公司

1,318,471.71

65,923.59

243,000.00

24,300.00

婁底愷德醫院有

限公司

686,000.00

3,430.00

北京北大醫療康

復醫院有限公司

570,265.34

2,851.33

北京怡健殿方圓

門診部有限公司

172,437.01

862.19

1,111,331.40

5,556.66

重慶和生藥業有

限公司

60,669.06

3,033.45

北京迦南門診部

有限公司

5,000.22

25.00

重慶方渝化工機

械有限公司

2,440.41

244.04

2,440.41

122.02

株洲凱德心血管

病醫院

8,274,480.86

41,372.40

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

北大醫藥

重慶大

新藥業股份有限

公司

1,137,522.42

56,876.12

重慶方沃實業有

限公司

28,262.00

141.31

小計

272,050,885.23

1,506,904.58

77,384,605.34

698,806.35

湖南愷德微創醫

院有限公司

10,000,000.00

50,000.00

10,000,000.00

50,000.00

北京北大資源物

業經營管理集團

有限公司海澱分

公司

279,268.68

207,195.49

271,814.27

184,182.70

其他應收款

北京康裕後勤服

務有限公司

10,000.00

50.00

上海德麟物業管

理有限公司

62,871.00

3,143.55

58,035.00

2,901.75

西南合成醫藥集

團有限公司

315,369,179.51

重慶磐泰工業發

展有限公司

25,266,165.82

小計

10,352,139.68

260,389.04

350,965,194.60

237,084.45

（2）應付項目

單位：元

項目名稱關聯方期末帳面餘額期初帳面餘額

北大醫藥

重慶大新藥業股份有限公

司

13,480,591.85

20,458,619.62

重慶方誠實業有限公司

280,815.40

451,150.10

應付帳款

北京康裕後勤服務有限公司

156,037.50

重慶西南合成製藥有限公司

146,793.76

3,627,454.60

重慶方沃實業有限公司

118,760.93

494,663.03

重慶方渝化工機械有限公司

31,059.61

31,059.61

重慶方鑫精細化工有限公司

30,012.52

63,716.28

重慶東渝自來水有限公司

14,391.65

小計

14,244,071.57

25,141,054.89

預收款項

重慶方誠實業有限公司

262.27

262.27

北京北大醫療康復醫院有限公司

2,841,633.00

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

小計

262.27

2,841,895.27

北大醫藥

重慶大新藥業股份有限公

司

4,176,715.04

211,669.55

其他應付款西南合成醫藥集團有限公司

3,831,981.66

6,093,240.88

方正醫藥研究院有限公司

462,580.28

1,249,489.26

北大醫療產業集團有限公司

276,490.70

小計

8,471,276.98

7,830,890.39

7、關聯方承諾

見本報告第四節、經營情況討論與分析承諾事項相關內容。

十二、股份支付

1、股份支付總體情況

□適用

√不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□適用

√不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□適用

√不適用

4、股份支付的修改、終止情況

無

十三、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

1.已籤訂的尚未完全履行的對外投資合同

2014年7月，公司與北京大學腫瘤醫院、北京北大醫療產業基金管理有限公司和心安（北

京）醫療投資諮詢有限公司擬共同投資設立北京北大醫療腫瘤醫院管理有限公司。北大醫療

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

腫瘤醫院管理有限公司註冊資本30,000萬元人民幣，首期實繳出資10,000萬元人民幣。截至

資產負債表日，公司已按照章程約定繳納4,100萬元首期出資款，尚未繳納剩餘出資款。

2014年9月，公司與北大醫療、北京北大醫療產業基金管理有限公司（以下簡稱北大醫療

產業基金）、德同（北京）投資管理有限公司（以下簡稱德同北京）、上海德同共盈股權投

資基金中心（有限合夥）（以下簡稱上海德同）共同投資上海德同

北大醫藥

產業併購股權投

資基金中心（有限合夥），基金的目標認繳出資總額為不少於5億元且不超過7億元；同時，

公司與北大醫療產業基金、德同北京按章程約定共同出資設立上海德同

北大醫藥

產業併購股

權投資基金管理有限公司，作為產業併購投資基金的普通合伙人，該基金管理公司註冊資本

為1,000萬元，其中公司擬出資300萬元，持有其30%的股權。截至資產負債表日，公司尚未支

付上述出資款。

除上述事項外，截至資產負債表日，本公司不存在其他需要披露的重要承諾事項。

註：與合營企業投資相關的未確認承諾索引至「附註九、在其他主體中的權益」部分相

應內容。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

截至資產負債表日，公司不存在需要披露的重要或有事項。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

十四、資產負債表日後事項

1、其他資產負債表日後事項說明

截至本財務報表批准報出日，本公司不存在需要披露的資產負債表日後事項中的非調整

事項。

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

十五、其他重要事項

1、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定報告分部，並以產品分部

為基礎確定報告分部。分別對藥品製造業務、藥品及試劑、器械醫療設備銷售業務及其他業

務等的經營業績進行考核。與各分部共同使用的資產、負債按照規模比例在不同的分部之間

分配。

（2）報告分部的財務信息

單位：元

項目藥品製造

藥品及試劑、器械醫

療設備銷售

其他分部間抵銷合計

主營業務收入

315,431,480.05

1,776,970,702.65

5,560,076.47

49,048,154.69

2,048,914,104.48

主營業務成本

142,406,424.97

1,563,811,752.61

3,491,096.90

46,281,365.26

1,663,427,909.22

資產總額

1,086,462,330.93

1,453,999,707.50

6,578,010.59

505,256,985.86

2,041,783,063.16

負債總額

203,598,843.92

1,080,709,075.17

4,171,782.28

385,015,914.55

903,463,786.82

2、其他

(1)聯合研發藥物

1)根據2013年4月公司與方正醫藥研究院籤訂的《技術開發（合作）合同》，公司與方

正醫藥研究院共同參與研究開發康普瑞丁磷酸二鈉及注射劑Ⅱ期臨床研究，按照新藥臨床研

究的技術要求進行Ⅱ期臨床試驗，完成Ⅱ期臨床試驗；按新藥藥品註冊管理辦法要求進行Ⅲ

期臨床試驗批件申報，獲得Ⅲ期臨床試驗批件，合同有效期限為2013年4月至2016年4月。康

普瑞丁磷酸二鈉及注射劑Ⅱ期臨床研究費用預計約為2,100萬元，其中：方正醫藥研究院提供

全部Ⅱ期臨床試驗所需費用，負責Ⅱ期臨床試驗的組織、實施、管理、監督；公司負責臨床

試驗用樣品的製備，臨床批件中需補充完善的非臨床研究工作,以及申報Ⅲ期臨床批件所需全

部費用，雙方共同申報新藥證書。項目全部完成後以雙方確定的各自投入的總金額作為項目

最終利益分配的依據，因履行合同所產生的技術成果及其相關智慧財產權權利歸雙方共同享有。

上述協議已經本公司2013年4月15日召開的第七屆董事會第十三次會議審議通過。鑑於康普瑞

丁磷酸二鈉在II期臨床實驗過程中，目標適應症病例較少、國內外試驗結果顯示效果不夠明

157

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

顯，且新藥研製具有高風險、周期性長的特性等因素，經公司2016年4月27日召開的第八屆董

事會第十四次會議審議通過，公司與方正醫藥研究院籤署了《終止合作研發康普瑞丁磷酸二

鈉的協議》，雙方協商一致終止合作研發康普瑞丁磷酸二鈉。截至資產負債表日，康普瑞丁

磷酸二鈉已終止合作研發。

2)根據2013年2月公司與SKBiopharmaceuticalsCo,LTD（以下簡稱SKBP）、方正醫藥研

究院、上海美迪西

生物醫藥

有限公司（以下簡稱上海美迪西）籤訂的合作協議，公司與SKBP、

方正醫藥研究院、上海美迪西就精神神經類全球首創藥物SKL-PSL在包括臨床前試驗、新藥注

冊申請、臨床試驗、生產批件申請、生產銷售權益及在中國、美國或歐洲的註冊等領域共同

合作。SKBP許可方正醫藥研究院共同參與SKL-PSL項目的研發，並共享研發進展數據及相關資

料；方正醫藥研究院負責臨床試驗和新藥註冊申請，並協助SKBP在美國FDA或歐洲相關部門的

註冊申請；上海美迪西進行臨床前研究，並為方正醫藥研究院準備新藥申請所需文件；公司

負責提供臨床試驗樣本生產服務並申報藥品生產批件。公司獨家擁有SKL-PSL藥品在中國境內

（含香港、臺灣）的銷售權，其中，SKBP享有淨銷售收入10%，上海美迪西享有淨銷售收入5%，

其餘利益分配由公司與方正醫藥研究院另行約定。截止2016年12月31日，該項目尚處於申報

臨床階段。

(2)控股股東利用所持有本公司股票開展融資融券業務

2014年3月24日公司收到第一大股東合成集團通知：合成集團與

中信證券

股份有限公司開

展融資融券業務，將所持本公司無限售條件流通股50,000,000股轉入

中信證券

客戶信用擔保

帳戶中，上述公司股份的所有權未發生轉移。合成集團合計持有本公司股份170,356,260股，

佔本公司總股本的28.58%，其中，存放於

中信證券

客戶信用擔保帳戶的股份數為50,000,000

股，佔公司總股本的8.39%。截至資產負債表日，合成集團與

中信證券

股份有限公司開展的融

資融券業務尚在進行中。

(3)股票被代持事項

2013年6月，北大醫療與政泉控股籤訂協議，約定由政泉控股受讓北大醫療持有公司4000

萬股股份，佔公司總股本6.71%；2015年2月，公司收到深圳證券交易所下發的《關於對北大

資源集團控股有限公司及北京政泉控股有限公司給予公開譴責處分的決定》（深證上[2015]51

號），由於資源控股與政泉控股籤訂股份代持協議，存在未及時披露代持協議及權益變動情

況和股東大會審議關聯議案時未迴避表決的違規事實，深圳證券交易所對資源控股與政泉控

股給予公開譴責的處分。截至本財務報表批准報出日，政泉控股代資源控股持有公司股份為

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2016年年度報告

322.5346萬股。

(4)中國證券監督管理委員會立案調查

公司於2014年11月18日收到中國證券監督管理委員會《調查通知書》（編號：滬專調查

字2014477號），因公司涉嫌違反證券法律法規，根據《中華人民共和國證券法》的有關規定，

決定對公司進行立案調查。2016年12月19日，公司收到了中國證監會《行政處罰事先告知書》

（處罰字[2016]105號），告知書指出公司未按規定履行信息披露義務的行為違反了《證券法》

相關規定，擬對

北大醫藥

給予警告，並處以60萬元罰款。截至本財務報表批准報出日，中國

證券監督管理委員會正式行政處罰決定尚未下達。

十六、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額比例金額

計提

比例

金額比例金額

計提

比例

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的應收帳款

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的應收帳款

103,818,689.64

100.00%

3,140,721.07

3.03%

100,677,968.57

75,164,800.76

100.00%

2,036,994.30

2.71%

73,127,806.46

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的應收帳款

合計

103,818,689.64

100.00%

3,140,721.07

3.03%

100,677,968.57

75,164,800.76

100.00%

2,036,994.30

2.71%

73,127,806.46

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用

√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用

□不適用

159

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

單位：元

帳齡

期末餘額

應收帳款壞帳準備計提比例

1年以內分項

一年以內

34,961,249.97

1,748,062.50

5.00%

1年以內小計

34,961,249.97

1,748,062.50

5.00%

1至

2年

964,024.02

96,402.40

10.00%

2至

3年

16,246.00

3,249.20

20.00%

4至

5年

1,314.71

788.83

60.00%

5年以上

1,615,272.68

1,292,218.14

80.00%

合計

37,558,107.38

3,140,721.07

8.36%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

組合名稱期末數

帳面餘額壞帳準備計提比例

(%)

合併範圍內關聯往來組合

66,260,582.26

小計

66,260,582.26

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額1,103,726.77元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

（3）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

、

單位：元

單位名稱帳面餘額

佔應收帳款餘額

的比例

(%)

壞帳準備

重慶方港醫藥有限公司

41,366,953.22

39.85

北京北醫醫藥有限公司

24,738,230.00

23.83

重慶醫藥（集團）股份有限公司

9,024,121.81

8.69

451,206.09

鷺燕醫藥

股份有限公司

5,045,628.80

4.86

252,281.44

國藥控股重慶泰民醫藥有限公司

2,026,134.10

1.95

101,306.71

小計

82,201,067.93

79.18

804,794.24

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

2、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位：元

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額比例金額

計提

比例

金額比例金額

計提

比例

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

67,982,600.00

14.73%

28,227,717.84

41.52%

39,754,882.16

315,369,179.51

54.30%

315,369,179.51

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

393,572,597.74

85.27%

199,395.11

0.05%

393,373,202.63

240,141,850.73

41.35%

170,860.46

0.07%

239,970,990.27

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

25,266,165.82

4.35%

25,266,165.82

合計

461,555,197.74

100.00%

28,427,112.95

6.16%

433,128,084.79

580,777,196.06

100.00%

170,860.46

0.03%

580,606,335.60

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√適用

□不適用

單位：元

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例計提理由

方正拓康（香港）貿

易有限公司

67,982,600.00

28,227,717.84

41.52%

詳見本財務報表附

注十二（一）

3

合計

67,982,600.00

28,227,717.84

--

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用

□不適用

單位：元

帳齡

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例

1年以內分項

1,423,614.47

71,180.72

5.00%

1年以內小計

1,423,614.47

71,180.72

5.00%

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

1至

2年

116,508.30

11,650.83

10.00%

2至

3年

210,323.29

42,064.66

20.00%

3年以上

3至

4年

93,138.00

37,255.20

40.00%

4至

5年

31,939.50

19,163.70

60.00%

5年以上

22,600.00

18,080.00

80.00%

合計

1,898,123.56

199,395.11

10.50%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用

□不適用

組合名稱期末數

帳面餘額壞帳準備計提比例

(%)

合併範圍內關聯往來組合

391,674,474.18

小計

391,674,474.18

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額28,256,252.49元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

（3）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

股權轉讓款

340,635,345.33

資金往來

459,657,074.18

237,734,555.28

保證金

645,120.16

206,000.00

備用金

229,347.81

460,537.30

其他

1,023,655.59

1,740,758.15

合計

461,555,197.74

580,777,196.06

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

壞帳準備期末餘

額

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

比例

北京北醫醫藥有

限公司

資金往來

351,505,140.001年以內

76.15%

方正拓康（香港）

貿易有限公司

資金往來

67,982,600.001年以內；1-2年

14.73%

28,227,717.84

重慶方港醫藥有

限公司

資金往來

40,169,334.181年以內

8.70%

金碟軟體（中國）

有限公司重慶分

公司

其他

815,850.001年以內

0.18%

40,792.50

重慶市渝北區南

源摩託車配件有

限公司

保證金

271,120.161-2年

0.06%

13,556.01

合計

-460,744,044.34

-99.82%

28,282,066.35

3、長期股權投資

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

166,442,905.31

29,423,436.75

137,019,468.56

166,442,905.31

166,442,905.31

對聯營、合營

企業投資

24,716,905.65

24,716,905.65

34,136,683.72

34,136,683.72

合計

191,159,810.96

29,423,436.75

161,736,374.21

200,579,589.03

200,579,589.03

（1）對子公司投資

單位：元

被投資單位期初餘額本期增加本期減少期末餘額

本期計提減值

準備

減值準備期末

餘額

上海方正拓康29,423,436.7

29,423,436.7

29,423,436.7

29,423,436.7

貿易有限公司

5

5

5

5

北京北醫醫藥137,019,468.

137,019,468.

有限公司

56

56

合計

166,442,905.

31

166,442,905.

31

29,423,436.7

5

29,423,436.7

5

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

（2）對聯營、合營企業投資

單位：元

投資單位期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值

準備

期末

餘額

追

加

投

資

減少

投資

權益法下確認

的投資損益

其他綜合

收益調整

其他權

益變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減

值準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

北京北大醫

療腫瘤醫院

管理有限公

司

34,136,683.72

-9,419,778.07

24,716,905.65

小計

34,136,683.72

-9,419,778.07

24,716,905.65

合計

34,136,683.72

-9,419,778.07

24,716,905.65

（3）其他說明

註：根據公司第八屆第十九次董事會審議通過的《關於計提資產減值準備的議案》，結

合上海方正拓康貿易有限公司（以下簡稱上海拓康）及其子公司方正拓康（香港）貿易有限

公司（以下簡稱香港拓康）的實際情況，公司對上海拓康長期股權投資計提減值準備2,942.34

萬元，同時對應收香港拓康預計無法收回的債權計提壞帳準備2,822.77萬元。

4、營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額上期發生額

收入成本收入成本

主營業務

206,185,292.17

98,629,250.19

479,035,130.74

520,625,507.23

其他業務

7,092,078.05

5,930,735.02

24,629,854.14

25,800,833.14

合計

213,277,370.22

104,559,985.21

503,664,984.88

546,426,340.37

164

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

5、投資收益

單位：元

項目本期發生額上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

-9,419,778.07

-6,644,605.02

處置長期股權投資產生的投資收益

157,220,502.24

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產在持有期間的投資

收益

-1,229,428.51

合計

-9,419,778.07

149,346,468.71

6、其他

十七、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√適用

□不適用

單位：元

項目金額說明

非流動資產處置損益

-134,461.25

計入當期損益的政府補助（與企業業

務密切相關，按照國家統一標準定額

或定量享受的政府補助除外）

62,700.00

除上述各項之外的其他營業外收入

和支出

4,545,175.30

減：所得稅影響額

752,858.54

少數股東權益影響額

-35,644.31

合計

3,756,199.82

-

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界

定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常

性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用

√不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤加權平均淨資產收益率每股收益

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

基本每股收益（元

/

股）

稀釋每股收益（元

/

股）

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

1.10%

0.02

0.02

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

0.77%

0.01

0.01

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用

√不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用

√不適用

4、其他

1.加權平均淨資產收益率的計算過程

項目序號本期數

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

A

12,559,067.83

非經常性損益

B

3,756,199.82

扣除非經常性損益後的歸屬於公司普通股股東的淨利潤

C=A-B

8,802,868.01

歸屬於公司普通股股東的期初淨資產

D

1,132,936,898.43

發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東的

淨資產

E

新增淨資產次月起至報告期期末的累計月數

F

回購或現金分紅等減少的、歸屬於公司普通股股東的淨

資產

G

減少淨資產次月起至報告期期末的累計月數

H

其他

外幣報表折算差額

I

-3,230,268.32

增減淨資產次月起至報告期期末的累計月數

J

6

報告期月份數

K

12

加權平均淨資產

L=D+A/2+E×F/K-G

×H/K±I×J/K

1,137,601,298.19

加權平均淨資產收益率

M=A/L

1.10%

扣除非經常損益加權平均淨資產收益率

N=C/L

0.77%

2.基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

北大醫藥

股份有限公司

2016年年度報告

(1)基本每股收益的計算過程

項目序號本期數

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

A

12,559,067.83

非經常性損益

B

3,756,199.82

扣除非經常性損益後的歸屬於公司普通股股東的淨利潤

C=A-B

8,802,868.01

期初股份總數

D

595,987,425.00

因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數

E

發行新股或債轉股等增加股份數

F

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

G

因回購等減少股份數

H

減少股份次月起至報告期期末的累計月數

I

報告期縮股數

J

報告期月份數

K

12

發行在外的普通股加權平均數

L=D+E+F×G/K-H×I

/K-J

595,987,425.00

基本每股收益

M=A/L

0.02

扣除非經常損益基本每股收益

N=C/L

0.01

(2)稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程相同。

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2016年年度報告

第十一節備查文件目錄

一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

三、報告期內在《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》、《上海證券報》上公

開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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