[年報]泰和新材:2013年年度報告- CFi.CN 中財網

[年報]泰和新材：2013年年度報告

時間：2014年03月28日 07:03:08&nbsp中財網

2013年度報告 2014年03月 第一節 重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議 未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務 未親自出席會議原因 被委託人姓名 紀純 董事 個人身體原因 付若勤 公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：本年度不進行利潤分配，不以公積金轉增股本。 公司負責人孫茂健、主管會計工作負責人宋西全及會計機構負責人（會計主管人員）顧裕梅聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 公司近期不存在可能對未來發展戰略和經營目標的實現產生嚴重不利影響的重大風險。公司2013年可能面臨的其他風險因素及其對策詳見本報告第四節「董事會報告 七、公司未來發展的展望 （五）風險因素分析」。 目 錄 第一節 重要提示、目錄和釋義 ........................................ 2 第二節 公司簡介 .................................................... 6 第三節 會計數據和財務指標摘要 ...................................... 8 第四節 董事會報告 ................................................. 10 第五節 重要事項 ................................................... 26 第六節 股份變動及股東情況 ......................................... 28 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ......................... 33 第八節 公司治理 ................................................... 40 第九節 內部控制 ................................................... 45 第十節 財務報告 ................................................... 47 第十一節 對2014年1-3月經營業績的預計 ........................... 128 第十二節 備查文件目錄 ............................................ 129 釋義 釋義項 指 釋義內容 公司、本公司、

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指 煙臺

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料股份有限公司 控股股東、

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集團 指 煙臺

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集團有限公司 實際控制人、煙臺市國資委 指 煙臺市人民政府國有資產監督管理委員會 星華氨綸 指 煙臺星華氨綸有限公司 裕祥化工 指 煙臺裕祥精細化工有限公司 泰普龍先進位造 指 煙臺泰普龍先進位造技術有限公司 泰祥投資 指 煙臺泰祥投資有限公司 泰和時尚 指 煙臺泰和時尚科技有限公司 民士達公司 指 煙臺民士達特種紙業股份有限公司 《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》 《證券法》 指 《中華人民共和國證券法》 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 山東證監局 指 中國證券監督管理委員會山東監管局 深交所 指 深圳證券交易所 董事、董事會 指 本公司董事、董事會 監事、監事會 指 本公司監事、監事會 紐士達 指 本公司氨綸產品品牌 泰美達 指 本公司間位芳綸（俗稱芳綸1313）產品品牌，其在國外的品牌仍延用原來的NEWSTAR 泰普龍 指 本公司對位芳綸（俗稱芳綸1414）產品品牌 民士達 指 煙臺民士達特種紙業股份有限公司芳綸紙產品品牌 元 指 人民幣元 報告期 指 2013年 會計師事務所 指 信永中和會計師事務所（特殊普通合夥），公司聘請的年審會計師事務所。 公司指定信息披露媒體 指 《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網 重大風險提示 本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。 第二節 公司簡介 一、公司信息 股票簡稱

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股票代碼 002254 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 煙臺

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料股份有限公司 公司的中文簡稱

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公司的外文名稱（如有） YANTAI TAYHO ADVANCED MATERIALS CO.,LTD 公司的外文名稱縮寫（如有） YANTAI TAYHO 公司的法定代表人 孫茂健 註冊地址 煙臺經濟技術開發區黑龍江路10號 註冊地址的郵政編碼 264006 辦公地址 煙臺經濟技術開發區黑龍江路10號 辦公地址的郵政編碼 264006 公司網址 www.tayho.com.cn 電子信箱 [e-mail] 二、聯繫人和聯繫方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 遲海平 董旭海 聯繫地址 煙臺經濟技術開發區黑龍江路10號 煙臺經濟技術開發區黑龍江路10號 電話 [phone] 傳真 [phone] 電子信箱 [e-mail] [e-mail] 三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙的名稱 《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 巨潮資訊網 http://www.cninfo.com.cn/ 公司年度報告備置地點 深圳證券交易所、公司證券部 四、註冊變更情況 註冊登記日期 註冊登記地點 企業法人營業執照註冊號 稅務登記號碼 組織機構代碼 首次註冊 1993年05月20日 煙臺經濟技術開發區工商行政管理局 16505208-7-1 魯稅煙字370602165052087 16505208-7 報告期末註冊 2013年06月20日 山東省工商行政管理局 370000018019430 魯稅煙字370602165052087 16505208-7 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 無變更 歷次控股股東的變更情況（如有） 無變更 五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 信永中和會計師事務所（特殊普通合夥） 會計師事務所辦公地址 北京市東城區朝陽門北大街8號富華大廈A座9層 籤字會計師姓名 許志揚、王娟 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 □ 適用 √ 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 □ 適用 √ 不適用 第三節 會計數據和財務指標摘要 一、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 □ 是 √ 否 2013年 2012年 本年比上年增減(%) 2011年 營業收入（元） 1,770,052,460.49 1,530,793,935.40 15.63% 1,540,288,154.96 歸屬於上市公司股東的淨利潤（元） 84,279,634.69 44,447,788.74 89.61% 139,342,493.31 歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤（元） 73,931,402.94 28,201,955.93 162.15% 136,422,273.06 經營活動產生的現金流量淨額（元） 126,664,879.09 75,786,844.92 67.13% -13,461,324.12 基本每股收益（元/股） 0.17 0.09 88.89% 0.27 稀釋每股收益（元/股） 0.17 0.09 88.89% 0.27 加權平均淨資產收益率（%） 5.15% 2.76% 2.39個百分點 8.49% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增減(%) 2011年末 總資產（元） 2,293,697,611.25 2,194,475,589.92 4.52% 2,305,974,525.93 歸屬於上市公司股東的淨資產（元） 1,720,024,403.06 1,593,832,280.35 7.92% 1,647,364,175.82 二、非經常性損益項目及金額 單位：元 項目 2013年金額 2012年金額 2011年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分） 95,697.71 5,793,582.29 -221,158.58 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 11,264,605.70 13,144,739.17 3,226,900.00 對外委託貸款取得的損益 1,186,666.66 1,220,000.00 50,000.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -339,334.34 102,540.18 830,175.99 其他符合非經常性損益定義的損益項目 117,575.86 減：所得稅影響額 1,903,431.73 3,236,433.63 655,142.90 少數股東權益影響額（稅後） 73,548.11 778,595.20 310,554.26 合計 10,348,231.75 16,245,832.81 2,920,220.25 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因 □ 適用 √ 不適用 第四節 董事會報告 一、概述 2013年，受紡織行業復甦和消費需求升級等多重因素影響，氨綸行業出現了回暖跡象，產品價格持續回升。為抓住市場機遇，公司積極優化品種結構，適時調整銷售策略，紐士達.氨綸的產、銷量均創歷史新高，推動公司業績大幅增長。 間位芳綸在低端市場的無序競爭一度加劇。為掌控市場局面，公司及時調整價格策略，穩定市場預期；推出針對PM2.5的高精度纖維，引領市場需求；同時，加大智慧財產權保護力度，通過法律手段堅決打擊競爭對手的侵權行為，有效遏制了行業的惡性競爭。在防護領域，以集團消費為重點，通過產業聯盟合作等方式，加大泰美達.間位芳綸在軍警等領域的推廣力度，多個項目取得階段性突破；與參股子公司聯合開發的民士達.間位芳綸紙，在軍工領域取得重大突破，成為我軍某新型通用直升機的唯一設計指定用材。在公司的不斷努力下，泰美達.間位芳綸的銷量實現同比增長，但由於受低端領域價格下滑的拖累，本報告期的盈利能力出現回落。 對位芳綸方面，連續多年的市場開拓取得成效，泰普龍.對位芳綸的產品質量逐步得到下遊客戶的認可，產品銷量同比增幅達到100%以上，行業地位和品牌影響力進一步增強；另一方面，隨著工藝控制水平的提高，生產成本大幅降低，高強度、高模量、細旦絲、色絲等差別化品種相繼開發成功，為該業務扭虧增盈、適時擴張奠定了堅實的基礎。 二、主營業務分析 1、概述 2013年 2012年 本年比上年增減(%) 營業收入（元） 1,770,052,460.49 1,530,793,935.40 15.63% 營業成本（元） 1,476,339,906.47 1,342,298,831.63 9.99% 期間費用（元） 182,375,593.66 146,536,913.48 24.46% 研發投入（元） 109,057,066.88 90,072,836.58 21.08% 經營活動產生的現金流量淨額（元） 126,664,879.09 75,786,844.92 67.13% 公司回顧總結前期披露的發展戰略和經營計劃在報告期內的進展情況 公司制定的三大業務發展戰略為：以相對穩定的國內市場佔有率為目標，以差別化經營為手段，穩步發展紐士達.氨綸業務；以提高防護等高端領域的全球市場佔有率為目標，以標準化帶動和專業化服務為手段，加快發展泰美達.間位芳綸業務；以趕超全球領先者為目標，以改進工藝和豐富品種為手段，不斷提高泰普龍.對位芳綸的行業地位和盈利能力。 為實現上述戰略，公司年初制定的經營思路為：以「促增長、提效益、降成本、增活力」為主線，大力實施「五大戰略」，把銷售拉動作為發展引擎，把差別化推動作為發展支撐，把體制創新作為發展動力，把精細化管理作為堅實基礎，把降本增效作為保障優勢，推動企業由規模擴張式發展轉為質量效益型發展，爭取實現氨綸、間位芳綸、對位芳綸三大業務產銷量、市場佔有率、營業收入和盈利能力的均衡增長。報告期內，上述經營目標基本完成，公司整體盈利能力大幅提高，三大業務的產銷量、市場佔有率均出現不同程度的增長。 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測低於或高於20%以上的差異原因 □ 適用 √ 不適用 2、收入 報告期內，公司營業收入主要來源於氨綸、間位芳綸、對位芳綸三大主營業務，主營業務收入佔比為97.36%，與上年比無明顯變化。 公司實物銷售收入是否大於勞務收入 √ 是 □ 否 行業分類 項目 2013年 2012年 同比增減（%） 化纖 銷售量 34,998.89 30,798.83 13.64% 生產量 35,285.64 30,290.71 16.49% 庫存量 3,165.45 3,032.99 4.37% 相關數據同比發生變動30%以上的原因說明 □ 適用 √ 不適用 公司重大的在手訂單情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期內產品或服務發生重大變化或調整有關情況 □ 適用 √ 不適用 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 256,237,383.77 前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例（%） 14.48% 公司前5大客戶資料 □ 適用 √ 不適用 3、成本 行業分類 單位：元 行業分類 主要成本項目 2013年 2012年 同比增減(%) 金額 佔營業成本比重（%） 金額 佔營業成本比重（%） 化纖 原材料 911,771,902.83 61.76% 826,834,470.34 61.60% 0.16個百分點 化纖 製造費用 207,101,963.05 14.03% 192,081,849.50 14.31% -0.28個百分點 化纖 燃動力 241,616,204.11 16.37% 237,280,836.35 17.68% -1.31個百分點 報告期內，公司主要成本結構未發生重大變化。 公司主要供應商情況 前五名供應商合計採購金額（元） 877,357,100.99 前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例（%） 60.38% 公司前5名供應商資料 □ 適用 √ 不適用 4、費用 費用項目 2013年 2012年 本年比上年增減 銷售費用 47,218,276.07 43,035,713.73 9.72% 管理費用 137,908,669.98 103,287,606.36 33.52% 財務費用 -2,751,352.39 213,593.39 -1388.13% 所得稅費用 14,500,414.85 6,586,469.35 120.15% （1）管理費用同比增加33.52%，主要原因為本年研發費用增加。 （2）財務費用同比減少1388.13%，主要原因為本年度匯兌損失減少。 （3）所得稅費用同比增加120.15%，主要原因為本年度盈利增加，繳納的所得稅相應增加。 5、研發支出 項目 2013年 2012年 同比變化 研發投入金額（元） 109,057,066.88 90,072,836.58 21.08% 研發投入佔歸屬於母公司股東權益的比例 6.34% 5.65% 0.69個百分點 研發投入佔營業收入比例 6.16% 5.88% 0.28個百分點 報告期內，公司研發項目的主要目的在於改善紐士達.氨綸產品性能、優化產品結構；豐富泰美達.間位芳綸產品品種、深化應用研究、擴大領先優勢；提高泰普龍.對位芳綸質量、開發高附加值品種、發展下遊應用技術。上述項目的實施，有利於公司進一步實施差別化生產、專業化開發、標準化帶動和終端拉動戰略，提高公司的綜合競爭力。 6、現金流 單位：元 項目 2013年 2012年 同比增減（%） 經營活動現金流入小計 1,363,287,527.83 1,175,622,253.86 15.96% 經營活動現金流出小計 1,236,622,648.74 1,099,835,408.94 12.44% 經營活動產生的現金流量淨額 126,664,879.09 75,786,844.92 67.13% 投資活動現金流入小計 11,556,396.32 22,477,556.38 -48.59% 投資活動現金流出小計 26,053,009.88 41,126,156.82 -36.65% 投資活動產生的現金流量淨額 -14,496,613.56 -18,648,600.44 22.26% 籌資活動現金流入小計 49,087,840.00 37,650,000.00 30.38% 籌資活動現金流出小計 60,980,934.04 152,156,587.01 -59.92% 籌資活動產生的現金流量淨額 -11,893,094.04 -114,506,587.01 89.61% 現金及現金等價物淨增加額 101,265,886.52 -57,716,674.76 275.45% 相關數據同比發生變動30%以上的原因說明 √ 適用 □ 不適用 （1）經營活動現金流量淨額同比增加67.13%，主要原因是報告期內公司盈利能力提升，貨款回收較好。 （2）投資活動現金流入小計同比減少48.59%，主要原因是上年出售部分廠房土地，報告期內無此項現金流入；投資活動現金流出小計同比減少36.65%，主要原因為本年固定資產投資支出較上年減少；上述因素綜合影響，投資活動產生的現金流量淨額同比增加22.26%。 （3）籌資活動現金流入小計同比增加30.38%，主要原因是本期短期借款有所增加及收到泰普龍先進位造的少數股東權益投資；籌資活動現金流出小計同比減少59.92%，主要原因是本期償還債務和現金分紅較少；上述因素綜合影響，籌資活動產生的現金流量淨額同比增加89.61%。 上述因素綜合影響，本期現金及現金等價物淨增加額同比增加275.45%。 報告期內公司經營活動的現金流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明 □ 適用 √ 不適用 三、主營業務構成情況 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年同期增減（%） 營業成本比上年同期增減（%） 毛利率比上年同期增減（%） 分行業 化纖行業 1,722,201,898.61 1,434,848,255.15 16.69% 15.47% 9.39% 4.63個百分點 分產品 氨綸絲 1,303,028,323.52 1,092,593,246.31 16.15% 19.37% 7.69% 9.09個百分點 芳綸絲 419,173,575.09 342,255,008.84 18.35% 4.80% 15.17% -7.35個百分點 分地區 國內 1,543,891,411.02 1,303,341,783.82 15.58% 20.17% 13.39% 5.05個百分點 國外 179,509,690.39 132,579,879.01 26.14% -13.17% -18.28% 4.62個百分點 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1年按報告期末口徑調整後的主營業務數據 □ 適用 √ 不適用 四、資產、負債狀況分析 1、資產項目重大變動情況 單位：元 2013年末 2012年末 比重增減（%） 重大變動說明 金額 佔總資產比例（%） 金額 佔總資產比例（%） 貨幣資金 173,772,889.02 7.58% 80,129,366.23 3.65% 3.93個百分點 產品盈利增加，貨款回收較好 應收帳款 54,338,983.77 2.37% 69,906,696.79 3.19% -0.82個百分點 應收票據 472,192,786.68 20.59% 292,091,089.81 13.31% 7.28個百分點 本期加強貨款回收，收到的銀行承兌匯票增加 存貨 261,843,898.74 11.42% 292,074,204.04 13.31% -1.89個百分點 投資性房地產 550,062.87 0.02% 617,327.47 0.03% -0.01個百分點 長期股權投資 30,305,022.77 1.32% 26,955,385.83 1.23% 0.09個百分點 固定資產 1,208,843,766.71 52.70% 1,134,610,696.18 51.70% 1.00個百分點 在建工程 13,966,971.96 0.61% 213,702,784.97 9.74% -9.13個百分點 在建工程大部分達到預定可使用狀態，轉為固定資產 2、負債項目重大變動情況 單位：元 2013年 2012年 比重增減（%） 重大變動說明 金額 佔總資產比例（%） 金額 佔總資產比例（%） 短期借款 9,584,760.40 0.42% 1,686,189.71 0.08% 0.34個百分點 應付帳款 303,128,137.70 13.22% 311,197,695.22 14.18% -0.96個百分點 五、核心競爭力分析 公司是一家以高性能纖維的研發、生產和銷售為主營業務的高新技術企業，持續的創新能力、領先的行業地位、良好的品牌聲譽、健全的營銷網絡、穩健的經營策略共同構成了公司的核心競爭力。公司是國家創新型試點企業，擁有國家級企業技術中心，先後研發形成了氨綸、間位芳綸、對位芳綸的國產化技術，填補國內多項空白；公司建有國家高性能芳綸纖維動員中心，是我國氨綸、芳綸行業的領軍企業，是相關領域國家和行業標準的制定者，被

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纖維工業協會授予全國首家「國家高性能纖維材料研發生產基地」；公司擁有國內最為完備的氨綸、芳綸產品體系，產品質量及技術指標在國內處於領先水平，紐士達.氨綸、泰美達.（NEWSTAR.）間位芳綸、泰普龍.對位芳綸在國內外享有較高聲譽；公司擁有業內較為健全的營銷網絡，在國內外相關領域建立了較為完備的產品應用推廣產業鏈，銷售價格及附加值在業內處於較高水平；公司秉承穩健經營的發展策略，堅持走可持續發展之路，資產質量、財務狀況、盈利能力等在業內處於較好水平。報告期內，公司參與建設國家芳綸技術工程技術研究中心，行業地位和核心競爭力得到進一步鞏固和增強。 六、投資狀況分析 1、委託理財、衍生品投資和委託貸款情況 （1）委託貸款情況 單位：萬元 貸款對象 是否關聯方 貸款金額 貸款利率 擔保人或抵押物 貸款對象資金用途 江西麒麟化工有限公司 否 1,000 12% （香港）升輝投資有限公司以其所持的裕祥化工25%的股權及其派生的權益為該筆委託貸款提供質押；江西麒麟化工有限公司的股東洪華星、洪華強以及洪華強控制的廈門永同豐製冷設備工程有限公司對該筆委託貸款承擔連帶保證責任。 補充流動資金 合計 -- 1,000 -- -- -- 展期、逾期或訴訟事項（如有） 無 展期、逾期或訴訟事項等風險的應對措施（如有） 無 委託貸款審批董事會公告披露日期（如有) 2013年06月14日 委託貸款審批股東會公告披露日期（如有) 不適用 2、募集資金使用情況 （1）募集資金總體使用情況 單位：萬元 募集資金總額 55,103.10 報告期投入募集資金總額 1,293.91 已累計投入募集資金總額 55,916.99 報告期內變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額比例（%） 0% 募集資金總體使用情況說明 公司已累計使用募集資金55,916.99萬元，其中投入募投項目43,313.89萬元，永久補充流動資金12,603.10萬元。2013年度公司從募集資金專戶實際支付募投項目資金1,293.91萬元，主要為支付對位芳綸產業化工程固定資產投資794.72萬元、流動資金投資499.20萬元。截至2013年12月31日，募集資金已全部使用，且募集資金專戶已銷戶。 （2）募集資金承諾項目情況 單位：萬元 承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部分變更) 募集資金承諾投資總額 調整後投資總額(1) 本報告期投入金額 截至期末累計投入金額(2) 截至期末投資進度(%)(3)＝(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 服裝用間位芳綸項目 否 17,500 17,500 0 17,529.10 100.17% 2008年09月01日 756.44 否 否 對位芳綸產業化工程 否 25,000 25,000 1,293.91 25,784.79 103.14% 2011年05月31日 -1,471.96 否 否 承諾投資項目小計 -- 42,500 42,500 1,293.91 43,313.89 -- -- -715.52 -- -- 超募資金投向 補充流動資金（如有） -- 12,603.10 12,603.10 0 12,603.10 100% -- -- -- -- 超募資金投向小計 -- 12,603.10 12,603.10 0 12,603.10 -- -- 0 -- -- 合計 -- 55,103.10 55,103.10 1,293.91 55,916.99 -- -- -715.52 -- -- 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） 1、服裝用間位芳綸項目2013年度未達到預計效益，主要原因系受國內外市場需求減少和低端產品惡性競爭影響，銷量及產品價格較預期降低所致。 2、對位芳綸產業化項目未達到預計效益，主要原因系處於開拓市場階段，產能利用率和高端產品所佔比例較低，單位成本、單位費用較高所致。 項目可行性發生重大變化的情況說明 無 超募資金的金額、用途及使用進展情況 適用 2008年7月，根據《招股說明書》的約定，經第六屆董事會第三次會議審議通過，本公司將超額募集資金12,603.10萬元補充流動資金，使用期限為永久使用。 募集資金投資項目實施地點變更情況 適用 以前年度發生 對位芳綸產業化工程原計劃建在本公司位於峨嵋山路的西部工業園區（煙臺開發區J-1小區），由於該地域蒸汽難以滿足對位芳綸產業化的技術要求，2009年4月，經第六屆董事會第八次會議審議通過，本公司將該項目的實施地點變更為位於黑龍江路的東部廠區（煙臺開發區I-2小區），並經本公司保薦人

光大證券

股份有限公司出具相關核查報告。 募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用 募集資金投資項目先期投入及置換情況 適用 首發募集資金到位前，本公司利用自籌資金對募投項目服裝用間位芳綸工程項目已先期投入9,318.52萬元（截至2008年6月19日）。募集資金到位後，經第六屆董事會第三次會議審議通過，本公司以募集資金置換預先投入募投項目的自籌資金9,318.52萬元。 用閒置募集資金暫時補充流動資金情況 不適用 項目實施出現募集資金結餘的金額及原因 適用 服裝用間位芳綸項目結餘0.46元，為利息收入結餘。 尚未使用的募集資金用途及去向 截止2013年12月31日無尚未使用的募集資金。 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無 3、主要子公司、參股公司分析 主要子公司、參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 所處行業 主要產品或服務 註冊資本 總資產 淨資產 營業收入 營業利潤 淨利潤 煙臺裕祥精細化工有限公司 子公司 化工 生產、銷售醯氯產品 274.0961萬美元 76,848,748.38 40,281,521.16 49,902,878.24 4,879,615.99 3,186,913.14 煙臺星華氨綸有限公司 子公司 化纖 生產、銷售氨綸絲產品 2500萬美元 287,655,682.15 259,519,216.33 226,225,763.59 21,782,686.11 16,136,630.10 煙臺泰普龍先進位造技術有限公司 子公司 其他纖維製品製造業 加工、銷售防護用芳綸織物 800萬元 9,917,327.72 8,051,252.66 4,827,591.45 69,777.54 51,252.66 煙臺民士達特種紙業股份有限公司 參股公司 無紡布 生產、銷售芳綸紙 1億元 179,501,198.49 171,746,405.18 65,444,338.39 11,467,075.57 10,011,842.50 主要子公司、參股公司情況說明 （1）上述子公司、參股公司的經營業績或資產狀況的變化未對公司產生重大影響。 （2）報告期內，星華氨綸營業利潤同比增長419.50%，淨利潤同比增長390.68%，主要原因為氨綸市場回暖導致其經營業績提升。 （3）報告期內，民士達公司營業利潤同比增長76.20%，淨利潤同比增長75.00%，主要原因為民士達公司市場推廣取得進展，產品結構進一步優化。 （4）泰普龍先進位造為報告期內公司新設控股子公司。 報告期內取得和處置子公司的情況 √ 適用 □ 不適用 公司名稱 報告期內取得和處置子公司目的 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產和業績的影響 煙臺泰普龍先進位造技術有限公司 拓展芳綸下遊應用 新設 提高對位芳綸銷量，提升產品附加值和盈利能力。 4、非募集資金投資的重大項目情況 單位：萬元 項目名稱 計劃投資總額 本報告期投入金額 截至報告期末累計實際投入金額 項目進度 項目收益情況 舒適氨綸纖維工程 33,083 100.76 23,640.14 71.46% 報告期內實現利潤總額1,605.18萬元 3000噸差別化間位芳綸工程 25,000 637.24 16,346.60 65.39% 報告期內實現利潤總額1,983.60萬元 合計 58,083 738.00 39,986.74 -- -- 七、公司未來發展的展望 （一）行業競爭格局和發展趨勢 1、氨綸行業 經過十多年的快速發展，氨綸在我國紡織服裝領域已經得到了普及應用，至今依然保持了強大的生命力，多數年份需求仍能保持兩位數以上的增速。另一方面，經過前幾輪行業周期性波動的洗禮，社會資本對於氨綸投資的熱情有所消退，近年來行業供求關係逐漸平衡，盈利情況有所改善。目前，氨綸行業發展正處在一個關鍵的十字路口。由於各生產廠家在生產技術、品種結構、營銷能力等方面存在較大差異，相互之間的生產、銷售、盈利情況冷熱不均，這為行業整合提供了難得的機會。如果本公司及其他一些品種結構好、盈利能力高的企業能夠趁機崛起，行業的集中度有望逐步提高，開始譜寫持續、健康發展的新篇章。 2、芳綸行業 安全、環保、節能是芳綸的主要應用領域，符合社會發展的潮流。特別是近年來霧霾天氣和安全事故頻發，石油、煤炭等傳統能源日漸枯竭，為發展高效率的除塵設施、高性能的防護裝備、輕量化的運輸工具提供了契機。近年來，國家對智慧財產權的保護力度越來越大，芳綸行業的進入門檻不斷提高；同時，以本公司為代表的行業龍頭正在致力於建設芳綸產業鏈條、打造產業聯盟，不斷開發應用領域、拓展市場空間，行業的競爭秩序正朝著規範、健康、可持續的方向發展。隨著社會的發展，人民對生活質量的要求日益提高，正在有越來越多的人認識芳綸這種新產品、新材料；與此同時，隨著國家環保力度的加大和人民幣單向升值的結束，人民和社會的期待正在逐步轉化成對環保新材料的強

大消費

動力，芳綸在環保過濾領域迎來了全新的發展機遇。安全方面，隨著社會發展和收入水平的提高，職業安全日益受到重視，「體面勞動」的觀念逐步深入人心，消防、軍警、產業防護等對於阻燃、防彈、防刺等功能性防護裝備的要求日益增加，特別是隨著國際安全環境日趨複雜，芳綸在防護領域的增長必將出現由量到質的轉變。隨著節能減排要求的提高和行業競爭格局的轉變，國產芳綸在光纜、汽車、航空、軌道交通等領域也面臨著歷史性機遇。 （二）公司發展戰略 1、氨綸業務 作為一家老牌氨綸生產企業，公司在業內擁有良好的聲譽，產品質量較好、品種規格齊全、差異化程度較高，某些差別化品種盈利較好且供不應求。未來幾年，公司將採用最新的生產技術，對原有的差異化生產線進行升級改造，提高生產效率、降低生產成本，通過規模化生產滿足日益增長的市場需求；同時，公司將根據市場需求的變化，不斷研發新的差別化品種，通過工藝配方的優化和技術質量的提高提升規模擴張的內涵。 2、間位芳綸業務 公司間位芳綸業務具有很強的競爭力，生產規模及市場佔有率均居全球前二位。經過連續多年的不斷努力，國內間位芳綸的競爭秩序有所改善，惡意侵犯智慧財產權和惡性價格競爭的勢頭得到初步遏制。為抓住國內安全環保升級帶來的機遇，一方面公司將加大銷售力度，努力提升市場份額；另一方面推出高精度纖維，實行差別化競爭；三是加大應用領域的開發，重點在消防、軍警、產業防護、新能源汽車等領域實現新突破。同時，公司將根據民士達.芳綸紙的擴產進度，擴大泰美達.間位芳綸纖維在電絕緣、軌道交通、航空航天等領域的應用。 3、對位芳綸業務 經過兩年多的努力，公司泰普龍.對位芳綸在國內已經確立了領先優勢，在全球市場也開始逐步顯示出影響力。為滿足日益增長的市場需求，公司擬不斷開發適銷對路的差別化品種，加速在個體防護領域的應用，實現效率和質量的同步提高；不斷加大大市場開拓力度，拓展市場份額，爭取在新能源汽車、新一代信息技術、國防軍工等領域實現新突破；同時，針對行業發展出現的新轉機，公司將加快規模擴張，爭取早日實現經濟規模，提高綜合競爭力和行業地位。 （三）新年度經營思路 2014年公司的經營思路是：以效益為中心，以市場為導向，堅持做大市場份額、拓展應用領域、為客戶創造價值的理念，著力拓市場、抓管理、調結構、促發展。在經營上繼續堅持以差別化為重點的策略，在氨綸業務上繼續堅持以區域化管理為重要手段，在芳綸業務上繼續堅持以標準化帶動、專業化開發為主要手段，加強產業鏈條建設、拓展應用領域，爭取實現氨綸、間位芳綸、對位芳綸三大業務的產銷量再上新臺階，市場佔有率、營業收入和盈利能力繼續穩定增長。 （四）資金需求及使用計劃 除正常的經營外，2014年公司還將投資舒適氨綸續建、對位芳綸續建等項目。上述資金主要通過自有資金、商業信用等方式解決。公司將根據市場變化，積極發掘其他投資機會，如產生資金缺口公司將考慮其他融資方式。 （五）風險因素分析 1、市場波動的風險 2014年，公司預計氨綸需求量仍會上升，加上新上產能投產較晚，市場情況比較樂觀。但是，如果下遊訂單不及預期，或者新上產能突然增多，將對市場心理產生影響，導致供需關係發生變化。 2、價格波動的風險 受供需關係影響，公司對2014年的氨綸價格比較樂觀；但是，如果供需關係發生較大變化，產品價格可能出現意外波動，從而對公司盈利產生影響。經過較長時間的博弈，目前芳綸價格已趨於穩定。隨著人民幣單向升值的結束，行業競爭的秩序也有所好轉，後市價格上升的概率相對較高。如果價格偏離預期產生大的波動，公司盈利也會較預期產生大的變化。 為應對上述挑戰，公司將以效益為中心，以市場為導向，通過新工藝、新技術的應用，提高紐士達.差別化氨綸的效率、效益和綜合競爭力，增強氨綸業務的抗風險能力；通過推出高精度纖維、提高性價比等手段，推廣泰美達.間位芳綸在環保領域的應用；通過實施標準化帶動和終端大客戶拉動戰略，加快泰美達.間位芳綸在軍警、產業防護等領域的推廣；泰普龍.對位芳綸將以高端市場為重點，不斷優化產品結構、適時擴大生產規模，爭取年內實現盈利，為日後加快發展打下堅實的基礎。 八、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 報告期內，公司會計政策、會計估計及核算方法與上年度財務報告相比不存在差異。 九、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 報告期內，公司財務報告不存在因發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況。 十、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明 報告期內，公司新設控股子公司煙臺泰普龍先進位造技術有限公司，公司持股比例75%，根據《企業會計準則》的有關規定，將該公司納入合併財務報表範圍。 十一、公司利潤分配及分紅派息情況 報告期內利潤分配政策特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 √ 適用 □ 不適用 公司利潤分配政策詳見巨潮資訊網的《公司章程》「第八章、第二節 利潤分配」。報告期內，公司較好地執行了利潤分配政策。 現金分紅政策的專項說明 是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是 分紅標準和比例是否明確和清晰： 是 相關的決策程序和機制是否完備： 是 獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用： 是 中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護： 是 現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明： 不適用 公司近3年（含報告期）的利潤分配預案或方案及資本公積金轉增股本預案或方案情況 （1）2011年度利潤分配及資本公積轉增股本方案： 以2011年末股本總數391,560,000股為基數，向全體股東每10股分派現金紅利2.50元（含稅），合計分派紅利97,890,000元。本年度未進行資本公積轉增股本。 （2）2012年度利潤分配及資本公積轉增股本方案： 以2012年末股本總數391,560,000股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增3股，共計轉增117,468,000股。 （3）2013年度利潤分配及資本公積轉增股本預案： 本年度不進行利潤分配，也不以資本公積轉增股本。 公司近三年現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤 佔合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤的比率（%） 2013年 0.00 84,279,634.69 0.00% 2012年 0.00 44,447,788.74 0.00% 2011年 97,890,000.00 139,342,493.31 70.25% 公司報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案 √ 適用 □ 不適用 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案的原因 公司未分配利潤的用途和使用計劃 考慮到2014年有比較大的資本性支出，公司2013年度擬不進行利潤分配，也不以資本公積轉增股本。 擬用於建設差別化舒適氨綸續建和對位芳綸續建項目。 十二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 每10股送紅股數（股） 0 每10股派息數（元）（含稅） 0 分配預案的股本基數（股） 509,028,000 現金分紅總額（元）（含稅） 0 可分配利潤（元） 582,769,391.69 現金分紅佔利潤分配總額的比例（％） 100% 現金分紅政策： 公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到20％ 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 考慮到2014年有比較大的資本性支出，公司2013年度擬不進行利潤分配，也不以資本公積轉增股本。 十三、社會責任情況 報告期內，公司積極履行社會責任，注重企業經濟效益、員工利益、環境保護和社會責任的和諧統一。 1、不斷優化和完善公司治理結構。進一步完善董事會、股東大會、監事會及各級管理機構運作規程，加強內部控制體系的完善建設，積極傾聽中小股東的意見和建議。 2、高度重視環保問題，不斷加大環保投入，對生產過程中產生的汙染物嚴格控制，各項排汙指標均符合國家相關標準；不斷加強設備管理、優化資源配置，積極推動內部挖潛和節能降耗，水、電、煤等資源的單位消耗再創歷史最低水平。 3、加強產業鏈建設，秉承為客戶創造價值的宗旨，充分發揮公司泰美達.間位芳綸、泰普龍.對位芳綸產品「還我藍天、保護生命」的社會價值，與下遊客戶一道，建立了芳綸產業鏈的多個產業聯盟，最大限度的實現了公司、供應商、下遊客戶和社會公眾利益的完美結合。 4、加強人力資源建設，把對人才的引進、培養和優化配置作為實現公司可持續發展的重要舉措，積極拓寬事業平臺，不斷完善動態合理的績效考評機制，優化各類人員在公司內部的崗位配置，實現員工與企業的共同成長。 上市公司及其子公司是否屬於國家環境保護部門規定的重汙染行業 □ 是 √ 否 □ 不適用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社會安全問題 □ 是 √ 否 □ 不適用 報告期內是否被行政處罰 □ 是 √ 否 □ 不適用 十四、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象類型 接待對象 談論的主要內容及提供的資料 2013年01月17日 本公司 實地調研 機構 萬家基金管理有限公司章恆 行業及經營現狀 2013年01月17日 本公司 實地調研 機構 中國銀河證券股份有限公司王強 行業及經營現狀 2013年01月30日 本公司 實地調研 機構 長城證券有限責任公司凌學良 行業及經營現狀 2013年01月31日 本公司 實地調研 機構 齊魯證券有限公司李璇 行業及經營現狀 2013年02月21日 本公司 實地調研 機構

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股份有限公司孫佳麗 行業及經營現狀 2013年02月21日 本公司 實地調研 機構 天弘基金管理有限公司于洋 行業及經營現狀 2013年02月21日 本公司 實地調研 機構 東方證券股份有限公司李威 行業及經營現狀 2013年02月26日 本公司 實地調研 機構 中國國際金融有限公司王子欣 行業及經營現狀 2013年02月26日 本公司 實地調研 機構 友邦保險中國資產管理中心吳正 行業及經營現狀 2013年02月26日 本公司 實地調研 機構 友邦保險中國資產管理中心謝文超 行業及經營現狀 2013年04月11日 本公司 實地調研 機構 諾德基金管理有限公司郝旭東 行業及經營現狀 2013年04月15日 本公司 實地調研 機構

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股份有限公司周陽 行業及經營現狀 2013年04月15日 本公司 實地調研 機構

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股份有限公司孫蔚 行業及經營現狀 2013年04月15日 本公司 實地調研 機構

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資產管理有限責任公司張曉輝 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構

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股份有限公司鄭方鑣 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 中國國際金融有限公司高崢 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構

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股份有限公司卓佳亮 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 嘉實基金管理有限公司徐斌 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 德盛安聯何思嫻 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構

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養老保險股份有限公司王晨宇 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 東方證券股份有限公司楊雲 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 上海鑫富越資產管理有限公司蘇凱 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 民生證券股份有限公司袁善宸 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 東方證券股份有限公司虞小波 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 富國基金管理有限公司張嘯偉 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 泰康資產管理有限責任公司劉忠衛 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 國海富蘭克林基金管理有限公司張瓊鋼 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 長信基金管理有限責任公司陳言午 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構

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股份有限公司劉彬 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 國泰基金管理有限公司樊利安 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 畢盛（上海）投資諮詢有限公司林建軍 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 國聯安基金管理有限公司周平 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 富國基金管理有限公司王海軍 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 光大永明資產管理股份有限公司陳謙 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 東吳基金管理有限公司王立立 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 鵬華基金管理有限公司孫捷衎 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 中銀基金管理有限公司馬蘅 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 長盛基金管理公司代毅 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 華創證券有限責任公司曹令 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 諾安基金管理有限公司徐程惠 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構 富安達基金管理有限公司欒慶帥 行業及經營現狀 2013年04月16日 本公司 實地調研 機構

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股份有限公司吳志芳 行業及經營現狀 2013年04月17日 本公司 實地調研 機構 新華資產管理股份有限公司舒良 行業及經營現狀 2013年04月17日 本公司 實地調研 機構 新華資產管理股份有限公司張曉磊 行業及經營現狀 2013年04月17日 本公司 實地調研 機構

招商證券

股份有限公司馬太 行業及經營現狀 2013年04月17日 本公司 實地調研 機構 北京星石投資管理有限公司賈華為 行業及經營現狀 2013年04月17日 本公司 實地調研 機構 銀河基金管理有限公司陳立勳 行業及經營現狀 2013年04月17日 本公司 實地調研 機構 銀河基金管理有限公司王海華 行業及經營現狀 2013年04月17日 本公司 實地調研 機構 東方證券資產管理有限公司蔡志鵬 行業及經營現狀 2013年04月18日 本公司 實地調研 機構 深圳龍騰資產管理有限公司黃向陽 行業及經營現狀 2013年05月09日 本公司 實地調研 機構

中信建投

證券股份有限公司陽宜洋 行業及經營現狀 2013年05月22日 本公司 實地調研 機構 中國國際金融有限公司薛建民 行業及經營現狀 2013年05月22日 本公司 實地調研 機構 JF資產管理有限公司梁碧嫻 行業及經營現狀 2013年05月27日 本公司 實地調研 機構

大智慧

阿思達克通訊社李華 行業及經營現狀 2013年05月30日 本公司 實地調研 機構

湘財證券

有限責任公司郭哲 行業及經營現狀 2013年05月31日 本公司 實地調研 機構

海通證券

股份有限公司曹小飛 行業及經營現狀 2013年05月31日 本公司 實地調研 個人 高震東 行業及經營現狀 2013年06月14日 本公司 實地調研 機構 天相投資顧問有限公司彭立偉 行業及經營現狀 2013年06月14日 本公司 實地調研 機構 天相投資顧問有限公司韓蕙闌 行業及經營現狀 2013年07月02日 本公司 實地調研 機構 上投摩根基金管理有限公司盧揚 行業及經營現狀 2013年07月03日 本公司 實地調研 機構 博時基金管理有限公司沙煒 行業及經營現狀 2013年07月05日 本公司 實地調研 機構 天弘基金管理有限公司于洋 行業及經營現狀 2013年07月05日 本公司 實地調研 機構 中投證券周惠敏 行業及經營現狀 2013年07月05日 本公司 實地調研 機構 中投證券初學良 行業及經營現狀 2013年07月09日 本公司 實地調研 機構 華安基金管理有限公司王衛 行業及經營現狀 2013年07月09日 本公司 實地調研 機構 華安基金管理有限公司楊鑫鑫 行業及經營現狀 2013年08月19日 本公司 實地調研 機構 天風證券股份有限公司李振永 行業及經營現狀 2013年08月26日 本公司 實地調研 機構 寶盈基金管理有限公司楊凱 行業及經營現狀 2013年08月26日 本公司 實地調研 機構 寶盈基金管理有限公司張小仁 行業及經營現狀 2013年08月26日 本公司 實地調研 機構 寶盈基金管理有限公司王茹遠 行業及經營現狀 2013年08月26日 本公司 實地調研 機構 寶盈基金管理有限公司朱建明 行業及經營現狀 2013年08月26日 本公司 實地調研 機構

國泰君安

證券股份有限公司徐婷華 行業及經營現狀 2013年08月27日 本公司 實地調研 機構

華泰證券

股份有限公司趙森 行業及經營現狀 2013年09月05日 本公司 實地調研 機構 鑫正鵬（北京）投資顧問有限公司邵文昱 行業及經營現狀 2013年09月06日 本公司 實地調研 機構 銀華基金管理有限公司李旻 行業及經營現狀 2013年09月06日 本公司 實地調研 機構 銀華基金管理有限公司王海峰 行業及經營現狀 2013年09月13日 本公司 實地調研 機構

山西證券

股份有限公司蘇淼 行業及經營現狀 2013年09月23日 本公司 實地調研 機構 國信證券經濟研究所朱振坤 行業及經營現狀 2013年09月23日 本公司 實地調研 機構

平安證券

有限責任公司郭敏 行業及經營現狀 2013年09月26日 本公司 實地調研 機構

國泰君安

證券股份有限公司陸建巍 行業及經營現狀 2013年09月26日 本公司 實地調研 機構

國泰君安

證券股份有限公司周新明 行業及經營現狀 2013年09月27日 本公司 實地調研 機構 中投證券張珍嵐 行業及經營現狀 2013年09月27日 本公司 實地調研 機構 富邦綜合證券股份有限公司何文豪 行業及經營現狀 2013年09月27日 本公司 實地調研 機構 富邦綜合證券股份有限公司遊欣穎 行業及經營現狀 2013年09月27日 本公司 實地調研 機構 富邦證券投資信託股份有限公司江衍德 行業及經營現狀 2013年09月27日 本公司 實地調研 機構 國泰證券投資信託股份有限公司陳士心 行業及經營現狀 2013年10月28日 本公司 實地調研 機構 上海澤熙投資管理有限公司熊凱 行業及經營現狀 2013年10月28日 本公司 實地調研 機構 摩根史坦利華鑫基金張巖 行業及經營現狀 2013年10月29日 本公司 實地調研 機構 華夏基金管理有限公司李人望 行業及經營現狀 2013年10月31日 本公司 實地調研 機構 承川資本謝裕青 行業及經營現狀 2013年11月12日 本公司 實地調研 機構

招商證券

股份有限公司馬太 行業及經營現狀 2013年11月12日 本公司 實地調研 機構 野村國際（香港）有限公司李菲 行業及經營現狀 2013年11月12日 本公司 實地調研 機構 野村國際（香港）有限公司小倉勉聰 行業及經營現狀 2013年11月12日 本公司 實地調研 機構 大和投資管理（香港）有限公司宋秀魁 行業及經營現狀 2013年11月12日 本公司 實地調研 機構 霸菱資產管理（亞洲）有限公司柯雷 行業及經營現狀 2013年11月12日 本公司 實地調研 機構 德盛安聯黃瑞麒 行業及經營現狀 2013年11月15日 本公司 實地調研 機構 東興證券股份有限公司楊偉 行業及經營現狀 2013年11月19日 本公司 實地調研 機構 中投證券周惠敏 行業及經營現狀 2013年11月21日 本公司 實地調研 機構 深圳紅籌投資有限公司蔣凌萌 行業及經營現狀 2013年12月18日 本公司 實地調研 機構 建信基金管理有限公司劉克飛 行業及經營現狀 2013年12月25日 本公司 實地調研 機構 華安基金管理有限公司曾彪 行業及經營現狀 2013年12月25日 本公司 實地調研 機構

國海證券

股份有限公司周成娟 行業及經營現狀 第五節 重要事項 一、重大關聯交易 1、關聯債權債務往來 是否存在非經營性關聯債權債務往來 √ 是 □ 否 關聯方 關聯關係 債權債務類型 形成原因 是否存在非經營性資金佔用 期初餘額（萬元） 本期發生額（萬元） 期末餘額（萬元） 煙臺裕興紙製品有限公司 受同一控股股東控制的其他企業 應付關聯方債務 向關聯方採購，貨款未到結算期 否 622.26 3,185.93 674.15 煙臺

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集團有限公司 控股股東 應付關聯方債務 接受控股股東財務資助 否 1,000.00 2,500.00 400.00 2、其他重大關聯交易 報告期內未發生累計關聯交易總額高於3000萬元且佔公司最近一期經審計淨資產5%以上的重大關聯交易事項。其他關聯交易情況見第十節「財務報告 八、關聯方及關聯交易」。 重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢 臨時公告名稱 臨時公告披露日期 臨時公告披露網站名稱 2013年度日常關聯交易預計公告 2013年03月29日 巨潮資訊網 關於接受財務資助的關聯交易公告 2013年03月29日 巨潮資訊網 關於提高2013年度日常關聯交易預計金額的公告 2013年10月26日 巨潮資訊網 二、承諾事項履行情況 1、公司或持股5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 煙臺

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集團有限公司 在增持期間及法定期限內將不減持所持有的本公司股份。 2011年12月07日 自增持之日起至增持結束後6個月內 得到了有效履行 資產重組時所作承諾 首次公開發行或再融資煙臺

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現時及將來均不會在中國境內2007年02月28長期 得到了有效履時所作承諾 集團有限公司 外任何地方，以任何形式從事與本公司的業務有競爭或可能構成競爭的業務活動。 日 行 其他對公司中小股東所作承諾 承諾是否及時履行 是 未完成履行的具體原因及下一步計劃（如有） 無 三、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 信永中和會計師事務所（特殊普通合夥） 境內會計師事務所報酬（萬元） 37 境內會計師事務所審計服務的連續年限 12 境內會計師事務所註冊會計師姓名 許志揚，已為公司連續服務4年；王娟，本年度首次為公司服務。 境外會計師事務所名稱（如有） 無 境外會計師事務所報酬（萬元）（如有） 0 境外會計師事務所審計服務的連續年限（如有） 無 境外會計師事務所註冊會計師姓名（如有） 無 當期是否改聘會計師事務所 □ 是 √ 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 □ 適用 √ 不適用 四、公司子公司重要事項 報告期內，公司控股子公司煙臺星華氨綸有限公司對外提供財務資助人民幣1,000萬元，詳見2013年6月14日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網的《關於控股子公司對外提供財務資助的公告》。 第六節 股份變動及股東情況 一、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 151,425 0.04% 0 0 45,427 0 45,427 196,852 0.04% 1、國家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 2、國有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、其他內資持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 其中：境內法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境內自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、外資持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 5、高管股份 151,425 0.04% 0 0 45,427 0 45,427 196,852 0.04% 二、無限售條件股份 391,408,575 99.96% 0 0 117,422,573 0 117,422,573 508,831,148 99.96% 1、人民幣普通股 391,408,575 99.96% 0 0 117,422,573 0 117,422,573 508,831,148 99.96% 2、境內上市的外資股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、境外上市的外資股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 三、股份總數 391,560,000 100% 0 0 117,468,000 0 117,468,000 509,028,000 100% 股份變動的原因 √ 適用 □ 不適用 報告期內，公司實施了每10股轉增3股的資本公積轉增股本方案，導致股份數額相應增加。 股份變動的批准情況 √ 適用 □ 不適用 2013年4月25日，公司2012年度股東大會審議通過了2012年度利潤分配方案，決定以2012年末股本總數391,560,000股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增3股，共計轉增117,468,000股。 股份變動的過戶情況 √ 適用 □ 不適用 本次轉增股份於2013年5月16日直接記入股東證券帳戶。 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響 √ 適用 □ 不適用 本次轉增股本後，按最新股本509,028,000股攤薄計算，2012年度基本每股收益、稀釋每股收益由0.11元變更為0.09元，每股淨資產由4.07元變更為3.13元。 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □ 適用 √ 不適用 二、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末股東總數 35,063 年度報告披露日前第5個交易日末股東總數 40,218 持股5%以上的股東或前10名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例（%） 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 煙臺

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集團有限公司 國有法人 39.31% 200,085,677 增加 0 200,085,677 凍結 12,979,200 中國

工商銀行

－華安中

小盤成長

股票型證券投資基金 基金、理財產品等 1.96% 9,990,000 新增 0 9,990,000 中國

工商銀行

－匯

添富均衡

增長股票型證券投資基金 基金、理財產品等 1.57% 8,000,005 新增 0 8,000,005 杭寶年 境內自然人 1.00% 5,068,757 增加 0 5,068,757 孫洋 境內自然人 0.77% 3,900,000 增加 0 3,900,000 中國

工商銀行

－

東吳嘉禾

優勢精選混合型開放式證券投資基金 基金、理財產品等 0.60% 3,069,998 新增 0 3,069,998 煙臺國豐投資控股有限公司 境內一般法人 0.35% 1,799,651 增加 0 1,799,651 王湧 境內自然人 0.31% 1,572,480 增加 0 1,572,480 崔菊英 境內自然人 0.29% 1,500,000 新增 0 1,500,000

華夏銀行

股份有限公司－東吳行業輪動股票型證券投資基金 基金、理財產品等 0.29% 1,499,945 新增 0 1,499,945 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東的情況（如有）（參見注3） 無 上述股東關聯關係或一致行動的說明 煙臺

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集團有限公司與上述其他股東之間不存在關聯關係或一致行動，未知其他股東相互之間是否存在關聯關係，也未知其是否屬於一致行動人。 前10名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 煙臺

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集團有限公司 200,085,677 人民幣普通股 200,085,677 中國

工商銀行

－華安中

小盤成長

股票型證券投資基金 9,990,000 人民幣普通股 9,990,000 中國

工商銀行

－匯

添富均衡

增長股票型證券投資基金 8,000,005 人民幣普通股 8,000,005 杭寶年 5,068,757 人民幣普通股 5,068,757 孫洋 3,900,000 人民幣普通股 3,900,000 中國

工商銀行

－

東吳嘉禾

優勢精選混合型開放式證券投資基金 3,069,998 人民幣普通股 3,069,998 煙臺國豐投資控股有限公司 1,799,651 人民幣普通股 1,799,651 王湧 1,572,480 人民幣普通股 1,572,480 崔菊英 1,500,000 人民幣普通股 1,500,000

華夏銀行

股份有限公司－東吳行業輪動股票型證券投資基金 1,499,945 人民幣普通股 1,499,945 前10名無限售流通股股東之間，以及前10名無限售流通股股東和前10名股東之間關聯關係或一致行動的說明 煙臺

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集團有限公司與上述其他股東之間不存在關聯關係或一致行動，未知其他股東相互之間是否存在關聯關係，也未知其是否屬於一致行動人。 前十大股東參與融資融券業務股東情況說明（如有）（參見注4） 無 公司股東在報告期內是否進行約定購回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股東情況 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 註冊資本 主要經營業務 煙臺

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集團有限公司 孫茂健 1998年10月21日 70580683-x 9573萬元 裝飾布、針織內衣、毛巾、服裝及其它紡織產品、化工產品（不含危險化學品）、絕緣紙、各種紙管、紙板及其它紙製品的製造、銷售；機電產品（不含小轎車）銷售；化工及機械工程技術設計、諮詢、服務；貨物和技術的進出口；以自有資產投資及諮詢服務。 經營成果、財務狀況、現金流和未來發展戰略等 公司控股股東為控股型公司，不直接從事產品的生產和銷售，主要業務為國家政策允許範圍內的產業投資。 控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 除本公司外，報告期內控股股東不存在控股或參股其他境內外上市公司股權的情況。 控股股東報告期內變更 □ 適用 √ 不適用 3、公司實際控制人情況 實際控制人名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 註冊資本 主要經營業務 煙臺市人民政府國有資產監督管理委員會 衛京 00426068-6 國有資產監督管理 經營成果、財務狀況、現金流和未來發展戰略等 煙臺市人民政府國有資產監督管理委員會為本公司的實際控制人，其主要職責為依照《公司法》、《企業國有資產監督管理條例》等法律和行政法規，履行出資人職責，指導推進國有及國有控股企業的改革和重組，對所監管企業國有資產的保值增值進行監督，推進建立國有及國有控股企業的現代企業制度，完善公司治理結構，指導和推動本地區國有經濟結構和布局的戰略性調整。 實際控制人報告期內控制的其他境內外上市公司的股權情況 不適用 實際控制人報告期內變更 □ 適用 √ 不適用 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司 □ 適用 √ 不適用 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 期末持股數（股） 孫茂健 董事長 現任 男 55 2011年04月26日 2014年04月25日 0 0 0 0 宋西全 董事、總經理、財務負責人（代） 現任 男 40 2011年04月26日 2014年04月25日 0 0 0 0 馬千裡 董事、副總經理 現任 男 43 2011年04月26日 2014年04月25日 0 0 0 0 陳殿欣 董事 現任 女 48 2011年04月26日 2014年04月25日 5,340 1,602 0 6,942 紀純 董事 現任 男 49 2013年04月25日 2014年04月25日 0 0 0 0 宮強 董事 現任 男 51 2011年04月26日 2014年04月25日 171,600 51,480 0 223,080 夏延致 獨立董事 現任 男 53 2011年04月26日 2014年04月25日 0 0 0 0 付若勤 獨立董事 現任 女 62 2011年04月26日 2014年04月25日 0 0 0 0 於建青 獨立董事 現任 男 49 2011年04月26日 2014年04月25日 0 0 0 0 王思源 監事會主席 現任 男 57 2011年04月26日 2014年04月25日 0 0 0 0 張慶金 監事 現任 男 47 2013年04月25日 2014年04月25日 0 0 0 0 徐永寶 監事 現任 男 46 2011年04月26日 2014年04月25日 0 0 0 0 遲海平 副總經理、董事會秘書 現任 男 43 2011年04月26日 2014年04月25日 0 0 0 0 於李強 副總經理 現任 男 50 2011年04月26日 2014年04月25日 24,960 7,488 0 32,448 李雪村 離任董事 離任 男 43 2011年04月26日 2013年04月25日 0 0 0 0 姜進強 離任監事 離任 男 41 2011年04月26日 2013年04月25日 0 0 0 0 合計 -- -- -- -- -- -- 201,900 60,570 0 262,470 二、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員最近5年的主要工作經歷 孫茂健，中國籍，1959年出生，中共黨員，本科學歷，研究員。曾任煙臺張裕集團香檳酒公司經理，煙臺張裕集團公司副總經理，煙臺星華氨綸有限公司董事長。現任本公司董事長，煙臺

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集團有限公司董事長、總經理，煙臺民士達特種紙業股份有限公司董事長。2009年1月至2010年4月，任公司董事；2010年4月至今，任公司董事長。2009年1月至今，任煙臺

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集團有限公司董事長、總經理；2009年5月至今，任煙臺民士達特種紙業股份有限公司董事長。 宋西全，中國籍，1974年出生，中共黨員，碩士學歷，高級工程師。曾任本公司芳綸籌建辦主任、芳綸事業部經理、總經理助理、副總經理，煙臺裕祥精細化工有限公司董事長。現任本公司董事、總經理、財務負責人（代）。2009年1月至2009年10月，任公司董事、副總經理；2009年10月至2012年7月，任公司董事、總經理；2012年7月至今，任公司董事、總經理、財務負責人（代）；2010年8月至2013年3月，任煙臺裕祥精細化工有限公司董事長。 馬千裡，中國籍，1971年出生，中共黨員，博士學歷，高級工程師。曾任本公司技術中心副主任、總經理助理、總工程師，煙臺星華氨綸有限公司董事。現任本公司董事、副總經理、對位芳綸事業部總經理。2009年1月至今，任公司董事、副總經理；2013年7月至今，任公司對位芳綸事業部總經理。 宮強，中國籍，1963年出生，中共黨員，本科學歷，工程師、營銷師。曾任煙臺棉紡廠工人、煙臺氨綸廠技術員，本公司技術員、銷售員、銷售處副處長、銷售部部長。現任公司董事、總經理助理、氨綸事業部副總經理、氨綸事業部銷售部部長。2009年1月至2013年7月，任公司銷售管理部副經理；2010年11月至今，任公司總經理助理；2011年4月至今，任公司董事；2013年7月至今，任氨綸事業部副總經理、氨綸事業部銷售部部長。 陳殿欣，中國籍，1966年出生，中共黨員，碩士學歷，註冊會計師。曾任煙臺化工採購供應站職員、煙臺市商業局科員、煙臺市國有資產評估中心副主任。現任煙臺市國資委科長、本公司董事、煙臺泰和新材集團有限公司董事。2009年1月至今，任煙臺市國資委科長；2011年4月至今，任本公司董事；2011年3月至今，任煙臺

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集團董事。 紀純先生，中國籍，1965年出生，中共黨員，本科學歷，高級會計師。曾任煙臺市財政駐廠員管理處科員，煙臺市財政局科員、副科長，煙臺市國資委副科長、專職監事。2013年1月起任煙臺市國資委科長；2013年4月起任本公司董事。 夏延致，中國籍，1961年出生，中共黨員，博士學歷，教授，博士生導師，山東省泰山學者特聘教授。曾任山東紡織工學院差別化研究室主任、青島大學化工系副主任、青島大學化工學院院長。現任本公司獨立董事，青島大學纖維新材料與現代紡織國家重點實驗室培育基地副主任、山東省功能纖維及紡織品重點實驗室主任、山東省功能纖維工程技術研究中心主任，系中國阻燃學會副主任委員、中國紡織工程學會理事、中國材料研究學會高級會員、中國防護服研究會副理事長。2009年1月至今，任公司獨立董事；2009年1月至今，任青島大學纖維新材料與現代紡織國家重點實驗室培育基地副主任。 付若勤，中國籍，1952年出生，中共黨員，本科學歷，教授，註冊會計師。曾在煙臺財政學校任教，現任本公司獨立董事，煙臺職業學院會計系教授，煙臺市會計學會常務理事，煙臺市國際稅收研究會理事，山東財政學院東方學院特聘教授。2009年1月至今，任公司獨立董事；2009年1月至今，任煙臺職業學院會計系教授；2010年5月至今，任山東財政學院東方學院特聘教授。 於建青，中國籍，1965年出生，中共黨員，本科學歷，律師。曾任山東省司法學校教師、教研室副主任，煙臺市司法局科員，山東通世律師事務所律師、副主任。現任山東通世律師事務所主任、本公司獨立董事、煙臺市仲裁委員會仲裁員。2009年1月至今，任山東通世律師事務所主任；2011年4月至今，任公司獨立董事。 王思源，中國籍，1957年出生，中共黨員，本科學歷，高級政工師。曾任煙臺市政府辦公室秘書，煙臺市人大農經委秘書科科長，煙臺市寬幅布廠黨委書記、副廠長，煙臺興華毛巾製品有限公司董事長，本公司董事，煙臺

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集團有限公司副總經理。現任本公司監事會主席，煙臺

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集團有限公司董事，煙臺裕興紙製品有限公司董事長。2009年1月至今，任公司監事會主席；2009年1月至2012年10月，任煙臺

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集團有限公司董事、副總經理，2012年10月至今，任煙臺

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集團有限公司董事，2009年1月至今，任煙臺裕興紙製品有限公司董事長。 張慶金先生，中國籍，1966年出生，中共黨員，碩士學歷，會計師。曾任煙臺市電子工業局科員、副科長、科長，煙臺

信息產業

局科長，煙臺市綜合信息中心副主任。2012年8月起任煙臺市國資委專職監事；2013年4月起任本公司監事。 徐永寶，中國籍，1968年出生，中共黨員，本科學歷，高級會計師、註冊稅務師。曾任煙臺氨綸廠會計，本公司會計、財務部部長助理、芳綸事業部副經理，煙臺裕興紙製品有限公司財務負責人、煙臺裕祥精細化工有限公司總經理。現任本公司監事，煙臺裕祥精細化工有限公司董事長。2009年1月至今，任本公司監事。2011年1月至2013年3月，任煙臺裕祥精細化工有限公司總經理；2013年3月至今，任煙臺裕祥精細化工有限公司董事長。 遲海平，中國籍，1971年出生，中共黨員，碩士學歷，高級工程師。曾任煙臺市建築設計研究院工程師、設計室主任，本公司市場部副部長、總經理辦公室主任。現任本公司董事會秘書、副總經理、氨綸事業部總經理。2009年1月至2010年8月，任公司董事會秘書、總經理辦公室主任；2010年8月至今，任公司董事會秘書、副總經理；2013年7月至今，任公司氨綸事業部總經理。 於李強，中國籍，1964年出生，中共黨員，本科學歷，高級工程師。曾任煙臺氨綸廠車間副主任、主任，本公司纖維製造部部長、監事、總經理助理。現任本公司副總經理。2009年1月至今，任公司副總經理。 在股東單位任職情況 √ 適用 □ 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 孫茂健 煙臺

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集團有限公司 董事長、總經理 是 王思源 煙臺

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集團有限公司 董事 否 陳殿欣 煙臺

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集團有限公司 董事 否 張慶金 煙臺

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集團有限公司 監事 否 在股東單位任職情況的說明 煙臺

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集團有限公司系本公司的控股股東。 在其他單位任職情況 √ 適用 □ 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 孫茂健 煙臺民士達特種紙業股份有限公司 董事長 否 陳殿欣 煙臺市國資委 科長 是 紀純 煙臺市國資委 科長 是 夏延致 青島大學 纖維新材料與現代紡織國家重點實驗室培育基地副主任 是 付若勤 煙臺職業學院、山東財經大學東方學院 教授、特聘教授 是 於建青 山東通世律師事務所 主任 是 王思源 煙臺裕興紙製品有限公司 董事長 否 張慶金 煙臺市國資委 專職監事 是 徐永寶 煙臺裕祥精細化工有限公司 董事長 是 在其他單位任職情況的說明 煙臺市國資委系本公司的實際控制人，煙臺裕興紙製品有限公司系本公司控股股東控制的企業，煙臺民士達特種紙業股份有限公司系本公司的參股子公司，煙臺裕祥精細化工有限公司系本公司的控股子公司。 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 公司高級管理人員的薪酬由董事會薪酬與考核委員會擬定，報董事會批准；獨立董事的薪酬由董事會擬定，報股東大會批准。 董事、監事的薪酬依據其在本公司的行政職務領取；不擔任公司行政職務的董事（獨立董事除外）、監事不從公司領取報酬。董事會薪酬與考核委員會負責對高級管理人員的工作能力、履職情況、責任目標完成情況等進行年終考評，制定薪酬方案報董事會批准。 公司建立了比較完善的高級管理人員績效考評體系，高級管理人員的工作績效與其收入直接掛鈎。公司根據對高級管理人員的考核情況向其支付報酬。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的報酬總額 從股東單位獲得的報酬總額 報告期末實際所得報酬 孫茂健 董事長 男 55 現任 0 50 50 宋西全 董事、總經理、財務負責人男 40 現任 46.22 0 46.22 （代） 馬千裡 董事、副總經理 男 43 現任 32.7 0 32.7 陳殿欣 董事 女 48 現任 0 0 0 紀純 董事 男 49 現任 0 0 0 宮強 職工董事 男 51 現任 17.2 0 17.2 夏延致 獨立董事 男 53 現任 5 0 5 付若勤 獨立董事 女 62 現任 5 0 5 於建青 獨立董事 男 49 現任 5 0 5 王思源 監事會主席 男 57 現任 43.67 0 43.67 張慶金 監事 男 47 現任 0 0 0 徐永寶 職工監事 男 46 現任 17 0 17 遲海平 副總經理、董事會秘書 男 43 現任 33.2 0 33.2 於李強 副總經理 男 50 現任 31.54 0 31.54 李雪村 離任董事 男 43 離任 0 0 0 姜進強 離任監事 男 41 離任 0 0 0 合計 -- -- -- -- 236.53 50 286.53 公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □ 適用 √ 不適用 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 李雪村 原董事 離任 2013年04月25日 股東大會選舉新董事，原董事自動離任 姜進強 原監事 離任 2013年04月25日 股東大會選舉新監事，原監事自動離任 紀純 董事 被選舉 2013年04月25日 股東大會選舉新董事 張慶金 監事 被選舉 2013年04月25日 股東大會選舉新監事 五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員） 報告期內，公司核心技術團隊或關鍵技術人員（非董事、監事、高級管理人員）情況未發生重大變動。 六、公司員工情況 截至2013年12月31日，本公司的員工人數為1283人，有關構成情況如下： 1、按員工專業結構劃分 2、按員工受教育程度劃分 3、按員工年齡分布劃分 4、按員工專業技術職務劃分 截至報告期末，公司不存在需要承擔費用的離退休職工。 第八節 公司治理 一、公司治理的基本狀況 報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所股票上市規則》等有關法律、法規的要求，不斷完善公司治理結構，建立健全公司內部控制制度，有效地保證了公司的規範運行。截至報告期末，公司治理的實際情況基本符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件要求。 （1）關於股東與股東大會 公司嚴格按照《上市公司股東大會規範意見》、《公司章程》和《股東大會議事規則》等文件的要求，規範股東大會的召集、召開及議事規程，能夠保證全體股東特別是中小股東享有平等地位、平等權利，並承擔相應的義務。 （2）關於公司與控股股東 公司擁有獨立、完整的產、供、銷系統，建立了獨立的經營管理體系，獨立開展與主營業務相關的研發、生產、銷售和技術服務，具有完整的業務體系及面向市場獨立經營的能力。在業務、人員、資產、機構、財務上獨立於控股股東，公司董事會、監事會和各級管理機構獨立運作。公司實際控制人嚴格遵守上市公司規範運作的要求，公司的重大決策能按照規範的程序由股東大會和董事會作出，沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的經營決策、人事任免等活動，沒有損害公司及其他股東的合法利益。 （3）關於董事與董事會 公司嚴格按照《公司章程》規定的選聘程序選舉董事，公司董事會的人數及人員構成符合法律、法規和《公司章程》的要求。公司全體董事能夠依據《

中小企業

板上市公司規範運作指引》、《公司章程》、《董事會議事規則》等認真履行職責，積極出席董事會和股東大會，切實維護全體股東的利益。公司建立了《獨立董事工作制度》，獨立董事根據《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》和《獨立董事工作制度》等規定，對公司關聯交易、內部控制、對外擔保、續聘會計師等事項進行監督，並發表獨立意見。 （4）關於監事與監事會 公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》等的有關規定產生監事，公司監事會的人數及構成符合法律、法規的要求。公司全體監事能夠按照《公司章程》、《監事會議事規則》等的要求，認真履行自己的職責，對公司重大事項、關聯交易、財務狀況、董事和高級管理人員的履職情況等進行有效監督，切實維護了公司及股東的合法權益。 （5）關於公司經理層 公司經理層嚴格根據《公司章程》和《總經理工作細則》履行職責，不存在越權行使職權的行為；董事會與監事會能夠對經理層實施有效的監督和制約，不存在「內部人控制」現象；公司經理層通過總經理辦公會議，建立了權責明確、獎懲嚴明的內部管理機制，能夠忠實履行職責，努力追求公司和全體股東利益的最大化。 （6）關於相關利益者 公司充分尊重和維護股東、員工、債權人、供應商、客戶等相關利益者的合法權益，實現社會、股東、公司、員工等各方利益的協調平衡，履行社會責任，共同推進公司持續、穩定、健康發展。 （7）關於信息披露與透明度 公司嚴格按照有關法律、法規和公司《信息披露事務管理制度》、《重大信息內部報告制度》和《投資者關係管理制度》的規定，加強信息披露事務管理，履行信息披露義務，並指定《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網為公司信息披露媒體，真實、及時、準確、完整地披露各項信息，確保所有投資者公平獲取公司信息。 報告期內，公司建立和完善的各項公司治理制度有： （1）為規範獨立董事的工作行為，根據中國證監會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》，修訂了《獨立董事工作制度》，並經公司股東大會討論通過，修改後的《獨立董事工作制度》詳見2013年4月26日的巨潮資訊網。 （2）根據公司資本公積轉增股本的實際情況，對《公司章程》中註冊資本的有關條款作出了修改，並經公司股東大會討論通過，修改後的《公司章程》詳見2013年4月26日的巨潮資訊網。 （3）為規範公司對外提供財務資助行為，有效防範和控制有關風險，根據深圳證券交易所修訂的《中小企業板信息披露業務備忘錄第27號：對外提供財務資助》的有關規定，進一步完善了《對外提供財務資助管理制度》，並經公司董事會討論通過，修改後的《對外提供財務資助管理制度》詳見2013年6月14日的巨潮資訊網。 公司治理與《公司法》和中國證監會相關規定的要求不存在差異。 公司治理專項活動開展情況以及內幕信息知情人登記管理制度的制定、實施情況 公司建立了《內幕信息知情人管理制度》並不斷修訂完善。報告期內，公司針對定期報告、利潤分配等內幕信息，對內幕信息知情人進行了登記。經自查，上述內幕信息知情人未在重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股份。公司《內幕信息知情人管理制度》詳見2011年11月24日的巨潮資訊網。 二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2012年度股東大會 2013年04月25日 1、2012年度董事會工作報告；2、2012年度監事會工作報告；3、2012年度財務決算報告；4、2012年度利潤分配預案；5、2012年年度報告及其摘要；6、關於續聘會計師事務所的議案；7、關於修改《獨立董事工作制度》的議案；8、關於更換選舉董事的議案；9、關於更換選舉監事的議案；10、關於增加註冊資本並修改《公司章程》相應條款的議案；11、2012年度獨立董事述職報告 通過前述10項議案（第11項議案不需表決） 2013年04月26日 2012年度股東大會決議公告（2013-011），詳見《中國證券報》B057、《上海證券報》A172、《證券時報》B087、《證券日報》E40，巨潮資訊網http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-04-26/62427249.PDF 三、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席次數 以通訊方式參加次數 委託出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 夏延致 5 2 1 2 0 否 付若勤 5 4 1 0 0 否 於建青 5 4 1 0 0 否 獨立董事列席股東大會次數 1 連續兩次未親自出席董事會的說明 報告期內，獨立董事未有連續兩次未親自出席董事會情況。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 □ 是 √ 否 3、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被採納 √ 是 □ 否 四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 1、董事會審計委員會 2013年2月22日，第七屆董事會審計委員會2013年第一次會議召開。會議審議並通過了《2012年度財務會計報表初稿》、《2012年度內審報告》、《關於2012年度內部審計執行情況的報告》和《2013年內審工作計劃》。 2013年3月13日，第七屆董事會審計委員會2013年第二次會議召開。會議審議並通過了《2012年度財務會計報告初稿》。 2013年3月27日，第七屆董事會審計委員會2013年第三次會議召開。會議審議並通過了《2012年度財務會計報告》、《募集資金2012年度存放與使用情況的審計報告》、《2012年度內部控制自我評價報告》和《關於續聘2013年度審計機構的議案》。 2013年4月25日，第七屆董事會審計委員會2013年第四次會議召開。會議審議並通過了《2013年第一季度內審報告》和《募集資金2013年第一季度存放和使用情況的審計報告》。 2013年8月15日，第七屆董事會審計委員會2013年第五次會議召開。會議審議並通過了《2013年半年度內審報告》和《募集資金2013年上半年存放與使用情況的審計報告》。 2013年10月25日，第七屆董事會審計委員會2013年第六次會議召開。會議審議並通過了《2013年第三季度內審報告》和《募集資金2013年第三季度存放與使用情況的審計報告》。 2、董事會薪酬與考核委員會 2013年3月27日，第七屆董事會薪酬與考核委員會2013年第一次會議召開。會議審議並通過了《2012年度董事、監事、高級管理人員薪酬發放方案》。 3、董事會戰略委員會 2013年3月27日，第七屆董事會戰略委員會2013年第一次會議召開。會議聽取了《關於2012年度重大投資情況的報告》。 4、董事會提名委員會 2013年3月27日，第七屆董事會提名委員會2013年第一次會議召開。會議審議並通過了《關於更換選舉董事的議案》。 五、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 □ 是 √ 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面完全分開，具有獨立完整的業務及自主經營能力。 1、業務獨立 公司的業務獨立於控股股東、實際控制人及其控制的其他企業，擁有獨立完整的研發、採購、生產和銷售系統，獨立開展業務，不依賴於控股股東或其它任何關聯方。公司與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間沒有同業競爭或者顯失公平的關聯交易。公司的關聯交易嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》及《公司章程》的規定，遵循公開、公平、公正及市場原則，交易價格公允合理。 2、人員獨立 公司人員、薪酬管理完全獨立。公司總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書均在公司專職工作並領取薪酬，未在控股股東及其關聯企業擔任除董事、監事以外的任何職務，未在控股股東及其下屬企業領取薪酬；公司擁有獨立的人力資源職能，能夠自主進行人員招聘和人事安排；財務人員也未有在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中兼職的情況。 3、資產獨立 本公司與控股股東之間的資產產權界定清晰，生產經營場所獨立，具備與生產經營有關的生產系統、輔助生產系統和配套設施，合法擁有與生產經營有關的土地、廠房、機器設備以及商標、專利、非專利技術的所有權、使用權，具有獨立的原料採購和產品銷售系統。本公司沒有以資產為股東的債務提供擔保，公司對所有資產擁有完全的控制支配權。 4、機構獨立 公司具有健全的內部經營管理機構，能夠獨立行使經營管理職權，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間沒有機構混同的情形，也不存在從屬關係。 5、財務獨立 公司有獨立的財務會計部門，建立了獨立的財務核算體系，能夠獨立作出財務決策，具有規範的財務會計制度和對分公司、子公司的財務管理制度；沒有與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業共用銀行帳戶。 七、同業競爭情況 公司控股股東、實際控制人及受其支配的其他企業與公司經營業務之間不存在同業競爭關係。 八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司建立了比較完善的高級管理人員績效考評體系，高級管理人員的工作績效與其收入直接掛鈎。董事會薪酬與考核委員會負責對高級管理人員的工作能力、履職情況、責任目標完成情況等進行年終考評，制定薪酬方案報董事會審批。公司將逐步健全並完善對高級管理人員的考評及長期激勵與約束機制。 第九節 內部控制 一、內部控制建設情況 公司按照《公司法》、《證券法》、《企業內部控制基本規範》等相關法律法規及《公司章程》的規定，結合公司實際情況，制訂並不斷完善各項內部控制制度，以保證公司經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果。公司已建立了良好的治理結構與組織架構和相關控制制度，重視建設良好的企業文化，在業務管理、資金管理、會計系統管理、人力資源與薪酬管理、信息溝通與披露管理等方面形成了較完整有效的內部控制體系。 二、董事會關於內部控制責任的聲明 按照企業內部控制規範體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證內部控制評價報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由於內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。 三、建立財務報告內部控制的依據 公司貫徹執行國家統一的財務會計制度，加強財務管理和經濟核算，按照《中華人民共和國會計法》、《企業財務通則》、《企業會計準則》等有關規定，結合公司實際核算情況制訂了《內部財務管理制度》、《內部會計核算制度》、《費用支付、報銷規定及審批制度》、《貨幣資金管理制度》、《對外提供財務資助管理制度》、《固定資產管理辦法》、《期間費用報銷票據及粘貼方法的相關規定》等制度；建立了統一的財務管理與會計核算體系，加強了公司財務監控力度，確保公司資產的使用效率和安全性；制定了財務工作崗位職責，明確責任，加強相互制約和監督，保證財務工作的準確性、完整性和合法性；對採購、生產、銷售、財務管理等各個環節進行有效控制，確保會計憑證、核算與記錄及其數據的準確性、可靠性和安全性。 四、內部控制自我評價報告 內部控制自我評價報告中報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 報告期內公司未發現內部控制重大缺陷。 內部控制自我評價報告全文披露日期 2014年03月28日 內部控制自我評價報告全文披露巨潮資訊網 索引 五、內部控制審核報告 √ 適用 □ 不適用 內部控制審核報告中的審議意見段 我們認為，

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公司於2013年12月31日在所有重大方面保持了按照內部控制標準建立的與財務報表編制相關的有效的內部控制。 內部控制審核報告全文披露日期 2014年03月28日 內部控制審核報告全文披露索引 巨潮資訊網 會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審核報告 □ 是 √ 否 會計師事務所出具的內部控制審核報告與董事會的自我評價報告意見是否一致 √ 是 □ 否 六、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況 公司在《信息披露事務管理制度》中對信息披露違規、差錯的有關責任認定及問責方式等事項進行了明確的規定。報告期內，公司未發生信息披露違規、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充、業績預告修正等情況。 第十節 財務報告 一、審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告籤署日期 2014年03月26日 審計機構名稱 信永中和會計師事務所（特殊普通合夥） 審計報告文號 XYZH/2013QDA1013 註冊會計師姓名 許志揚、王娟 審計報告正文 煙臺

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料股份有限公司全體股東： 我們審計了後附的煙臺

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料股份有限公司（以下簡稱

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公司）財務報表，包括2013年12月31日的合併及母公司資產負債表，2013年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表及財務報表附註。 1、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是

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公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。 2、註冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 3、審計意見 我們認為，

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公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了泰和新材公司2013年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2013年度的合併及母公司經營成果和現金流量。 信永中和會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：許志揚 中國註冊會計師：王娟 中國 北京 二○一四年三月二十六日 二、財務報表 財務附註中報表的單位為：人民幣元 1、合併資產負債表 編制單位：煙臺

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料股份有限公司 單位：元 項目 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 173,772,889.02 80,129,366.23 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 472,192,786.68 292,091,089.81 應收帳款 54,338,983.77 69,906,696.79 預付款項 6,440,758.97 10,269,560.78 應收保費 應收分保帳款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 11,244,361.83 16,521,983.71 買入返售金融資產 存貨 261,843,898.74 292,074,204.04 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 4,547,000.00 流動資產合計 984,380,679.01 760,992,901.36 非流動資產： 發放委託貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 30,305,022.77 26,955,385.83 投資性房地產 550,062.87 617,327.47 固定資產 1,208,843,766.71 1,134,610,696.18 在建工程 13,966,971.96 213,702,784.97 工程物資 2,226,494.63 1,233,200.93 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 46,664,103.38 48,075,999.77 開發支出 商譽 長期待攤費用 53,207.60 159,622.64 遞延所得稅資產 6,707,302.32 8,127,670.77 其他非流動資產 非流動資產合計 1,309,316,932.24 1,433,482,688.56 資產總計 2,293,697,611.25 2,194,475,589.92 流動負債： 短期借款 9,584,760.40 1,686,189.71 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 22,377,759.27 39,847,360.84 應付帳款 303,128,137.70 311,197,695.22 預收款項 12,229,231.04 10,379,428.57 賣出回購金融資產款 應付手續費及佣金 應付職工薪酬 23,692,402.84 8,823,832.51 應交稅費 7,054,127.38 399,599.79 應付利息 40,482.22 應付股利 1,100,000.00 其他應付款 4,915,859.09 13,206,245.25 應付分保帳款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 2,176,147.64 1,706,250.00 流動負債合計 386,298,907.58 387,246,601.89 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 21,100,000.00 60,124,000.00 預計負債 673,980.00 1,339,966.20 遞延所得稅負債 1,193,103.68 1,243,123.01 其他非流動負債 19,318,918.49 10,919,270.83 非流動負債合計 42,286,002.17 73,626,360.04 負債合計 428,584,909.75 460,872,961.93 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 509,028,000.00 391,560,000.00 資本公積 332,403,816.05 407,847,816.05 減：庫存股 專項儲備 215,850.55 327,362.53 盈餘公積 276,159,922.49 268,252,804.94 一般風險準備 未分配利潤 602,216,813.97 525,844,296.83 外幣報表折算差額 歸屬於母公司所有者權益合計 1,720,024,403.06 1,593,832,280.35 少數股東權益 145,088,298.44 139,770,347.64 所有者權益（或股東權益）合計 1,865,112,701.50 1,733,602,627.99 負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,293,697,611.25 2,194,475,589.92 法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：宋西全 會計機構負責人：顧裕梅 2、母公司資產負債表 編制單位：煙臺

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料股份有限公司 單位：元 項目 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 163,320,228.32 63,410,585.78 交易性金融資產 應收票據 450,745,786.68 222,509,745.19 應收帳款 55,511,020.42 69,906,696.79 預付款項 5,635,472.63 9,542,159.66 應收利息 應收股利 700,000.00 其他應收款 628,482.63 1,833,521.45 存貨 231,317,369.01 260,773,795.64 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 907,858,359.69 627,976,504.51 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 164,253,987.77 154,904,350.83 投資性房地產 872,888.27 617,327.47 固定資產 1,094,942,316.16 1,029,341,400.18 在建工程 5,078,428.60 192,575,196.21 工程物資 2,226,494.63 1,233,200.93 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 33,810,946.54 34,899,929.86 開發支出 商譽 長期待攤費用 53,207.60 159,622.64 遞延所得稅資產 3,652,103.18 2,996,397.05 其他非流動資產 非流動資產合計 1,304,890,372.75 1,416,727,425.17 資產總計 2,212,748,732.44 2,044,703,929.68 流動負債： 短期借款 交易性金融負債 應付票據 9,800,000.00 應付帳款 432,240,221.31 354,949,721.27 預收款項 12,005,398.84 10,360,910.17 應付職工薪酬 20,856,235.04 8,061,014.82 應交稅費 5,312,148.91 1,717,100.17 應付利息 應付股利 其他應付款 4,628,595.91 13,049,771.66 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 2,176,147.64 1,706,250.00 流動負債合計 477,218,747.65 399,644,768.09 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 21,100,000.00 60,124,000.00 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 19,318,918.49 10,919,270.83 非流動負債合計 40,418,918.49 71,043,270.83 負債合計 517,637,666.14 470,688,038.92 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 509,028,000.00 391,560,000.00 資本公積 332,403,816.05 407,847,816.05 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 270,909,858.56 263,002,741.01 一般風險準備 未分配利潤 582,769,391.69 511,605,333.70 外幣報表折算差額 所有者權益（或股東權益）合計 1,695,111,066.30 1,574,015,890.76 負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,212,748,732.44 2,044,703,929.68 法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：宋西全 會計機構負責人：顧裕梅 3、合併利潤表 編制單位：煙臺

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料股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業總收入 1,770,052,460.49 1,530,793,935.40 其中：營業收入 1,770,052,460.49 1,530,793,935.40 利息收入 已賺保費 手續費及佣金收入 二、營業總成本 1,674,929,154.28 1,500,204,749.79 其中：營業成本 1,476,339,906.47 1,342,298,831.63 利息支出 手續費及佣金支出 退保金 賠付支出淨額 提取保險合同準備金淨額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 9,937,351.76 2,050,923.24 銷售費用 47,218,276.07 43,035,713.73 管理費用 137,908,669.98 103,287,606.36 財務費用 -2,751,352.39 213,593.39 資產減值損失 6,276,302.39 9,318,081.44 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） 2,682,783.59 1,938,684.09 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 1,378,541.07 718,684.09 匯兌收益（損失以「-」號填列） 三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 97,806,089.80 32,527,869.70 加：營業外收入 11,834,210.56 19,050,708.95 減：營業外支出 813,241.49 9,847.31 其中：非流動資產處置損失 54,658.15 四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 108,827,058.87 51,568,731.34 減：所得稅費用 14,500,414.85 6,586,469.35 五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 94,326,644.02 44,982,261.99 其中：被合併方在合併前實現的淨利潤 歸屬於母公司所有者的淨利潤 84,279,634.69 44,447,788.74 少數股東損益 10,047,009.33 534,473.25 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.17 0.09 （二）稀釋每股收益 0.17 0.09 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 94,326,644.02 44,982,261.99 歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 84,279,634.69 44,447,788.74 歸屬於少數股東的綜合收益總額 10,047,009.33 534,473.25 法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：宋西全 會計機構負責人：顧裕梅 4、母公司利潤表 編制單位：煙臺

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料股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業收入 1,893,651,220.85 1,678,296,562.32 減：營業成本 1,640,195,156.87 1,497,725,141.20 營業稅金及附加 8,266,844.59 1,172,655.07 銷售費用 46,364,889.98 43,049,849.08 管理費用 127,606,552.20 96,120,309.19 財務費用 -2,187,391.77 520,187.37 資產減值損失 5,938,906.75 9,201,798.84 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） 7,449,636.94 16,081,367.92 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 1,249,636.94 -418,632.08 二、營業利潤（虧損以「－」號填列） 74,915,899.17 46,587,989.49 加：營業外收入 11,790,605.17 19,243,240.81 減：營業外支出 11,893.46 488.16 其中：非流動資產處置損失 11,893.46 三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 86,694,610.88 65,830,742.14 減：所得稅費用 7,623,435.34 6,075,531.96 四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 79,071,175.54 59,755,210.18 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 79,071,175.54 59,755,210.18 法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：宋西全 會計機構負責人：顧裕梅 5、合併現金流量表 編制單位：煙臺

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料股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,326,422,594.56 1,118,723,178.85 客戶存款和同業存放款項淨增加額 向中央銀行借款淨增加額 向其他金融機構拆入資金淨增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金淨額 保戶儲金及投資款淨增加額 處置交易性金融資產淨增加額 收取利息、手續費及佣金的現金 拆入資金淨增加額 回購業務資金淨增加額 收到的稅費返還 1,802,725.40 26,616,846.25 收到其他與經營活動有關的現金 35,062,207.87 30,282,228.76 經營活動現金流入小計 1,363,287,527.83 1,175,622,253.86 購買商品、接受勞務支付的現金 1,025,820,842.32 930,382,595.24 客戶貸款及墊款淨增加額 存放中央銀行和同業款項淨增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及佣金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 96,550,327.64 89,363,296.66 支付的各項稅費 81,671,711.49 42,746,791.98 支付其他與經營活動有關的現金 32,579,767.29 37,342,725.06 經營活動現金流出小計 1,236,622,648.74 1,099,835,408.94 經營活動產生的現金流量淨額 126,664,879.09 75,786,844.92 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 10,000,000.00 取得投資收益所收到的現金 1,304,242.52 1,220,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 252,153.80 21,257,556.38 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 11,556,396.32 22,477,556.38 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 9,406,009.88 41,126,156.82 投資支付的現金 16,647,000.00 質押貸款淨增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 26,053,009.88 41,126,156.82 投資活動產生的現金流量淨額 -14,496,613.56 -18,648,600.44 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 2,000,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 2,000,000.00 取得借款收到的現金 34,362,400.00 20,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 12,725,440.00 17,650,000.00 籌資活動現金流入小計 49,087,840.00 37,650,000.00 償還債務支付的現金 54,925,550.48 78,567,779.63 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 6,055,383.56 73,410,036.08 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 4,700,000.00 13,500,000.00 支付其他與籌資活動有關的現金 178,771.30 籌資活動現金流出小計 60,980,934.04 152,156,587.01 籌資活動產生的現金流量淨額 -11,893,094.04 -114,506,587.01 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 990,715.03 -348,332.23 五、現金及現金等價物淨增加額 101,265,886.52 -57,716,674.76 加：期初現金及現金等價物餘額 65,323,669.33 123,040,344.09 六、期末現金及現金等價物餘額 166,589,555.85 65,323,669.33 法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：宋西全 會計機構負責人：顧裕梅 6、母公司現金流量表 編制單位：煙臺

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料股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,282,859,330.86 1,027,574,126.15 收到的稅費返還 1,799,875.60 26,616,846.25 收到其他與經營活動有關的現金 33,376,869.35 23,755,298.99 經營活動現金流入小計 1,318,036,075.81 1,077,946,271.39 購買商品、接受勞務支付的現金 1,024,992,575.54 859,456,491.60 支付給職工以及為職工支付的現金 83,159,881.81 78,982,827.44 支付的各項稅費 63,158,695.53 33,098,364.20 支付其他與經營活動有關的現金 25,680,073.17 32,424,617.07 經營活動現金流出小計 1,196,991,226.05 1,003,962,300.31 經營活動產生的現金流量淨額 121,044,849.76 73,983,971.08 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 6,252,153.80 21,257,556.38 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 6,252,153.80 21,257,556.38 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 8,917,200.84 39,042,906.40 投資支付的現金 8,100,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 17,017,200.84 39,042,906.40 投資活動產生的現金流量淨額 -10,765,047.04 -17,785,350.02 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 29,362,400.00 20,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 12,725,440.00 17,650,000.00 籌資活動現金流入小計 42,087,840.00 37,650,000.00 償還債務支付的現金 43,890,605.36 78,567,779.63 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 1,355,383.56 59,910,036.08 支付其他與籌資活動有關的現金 178,771.30 籌資活動現金流出小計 45,245,988.92 138,656,587.01 籌資活動產生的現金流量淨額 -3,158,148.92 -101,006,587.01 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 990,715.03 -348,102.00 五、現金及現金等價物淨增加額 108,112,368.83 -45,156,067.95 加：期初現金及現金等價物餘額 55,207,859.49 100,363,927.44 六、期末現金及現金等價物餘額 163,320,228.32 55,207,859.49 法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：宋西全 會計機構負責人：顧裕梅 7、合併所有者權益變動表 編制單位：煙臺

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料股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 391,560,000.00 407,847,816.05 327,362.53 268,252,804.94 525,844,296.83 139,770,347.64 1,733,602,627.99 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 391,560,000.00 407,847,816.05 327,362.53 268,252,804.94 525,844,296.83 139,770,347.64 1,733,602,627.99 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 117,468,000.00 -75,444,000.00 -111,511.98 7,907,117.55 76,372,517.14 5,317,950.80 131,510,073.51 （一）淨利潤 84,279,634.69 10,047,009.33 94,326,644.02 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 84,279,634.69 10,047,009.33 94,326,644.02 （三）所有者投入和減少資本 42,024,000.00 2,000,000.00 44,024,000.00 1．所有者投入資本 2,000,000.00 2,000,000.00 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 42,024,000.00 42,024,000.00 （四）利潤分配 7,907,117.55 -7,907,117.55 -5,800,000.00 -5,800,000.00 1．提取盈餘公積 7,907,117.55 -7,907,117.55 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -5,800,000.00 -5,800,000.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 117,468,000.00 -117,468,000.00 1．資本公積轉增資本（或股本） 117,468,000.00 -117,468,000.00 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 -111,511.98 -929,058.53 -1,040,570.51 1．本期提取 344,852.77 640,440.87 985,293.64 2．本期使用 456,364.75 1,569,499.40 2,025,864.15 （七）其他 四、本期期末餘額 509,028,000.00 332,403,816.05 215,850.55 276,159,922.49 602,216,813.97 145,088,298.44 1,865,112,701.50 上年金額 單位：元 項目 上年金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 391,560,000.00 407,847,816.05 417,046.74 262,277,283.92 585,262,029.11 152,902,430.78 1,800,266,606.60 加：同一控制下企業合併產生的追溯調整 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 391,560,000.00 407,847,816.05 417,046.74 262,277,283.92 585,262,029.11 152,902,430.78 1,800,266,606.60 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -89,684.21 5,975,521.02 -59,417,732.28 -13,132,083.14 -66,663,978.61 （一）淨利潤 44,447,788.74 534,473.25 44,982,261.99 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 44,447,788.74 534,473.25 44,982,261.99 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 5,975,521.02 -103,865,521.02 -13,500,000.00 -111,390,000.00 1．提取盈餘公積 5,975,521.02 -5,975,521.02 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -97,890,000.00 -13,500,000.00 -111,390,000.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 -89,684.21 -166,556.39 -256,240.60 1．本期提取 416,774.30 774,009.40 1,190,783.70 2．本期使用 506,458.51 940,565.79 1,447,024.30 （七）其他 四、本期期末餘額 391,560,000.00 407,847,816.05 327,362.53 268,252,804.94 525,844,296.83 139,770,347.64 1,733,602,627.99 法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：宋西全 會計機構負責人：顧裕梅 8、母公司所有者權益變動表 編制單位：煙臺

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料股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末餘額 391,560,000.00 407,847,816.05 263,002,741.01 511,605,333.70 1,574,015,890.76 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 391,560,000.00 407,847,816.05 263,002,741.01 511,605,333.70 1,574,015,890.76 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 117,468,000.00 -75,444,000.00 7,907,117.55 71,164,057.99 121,095,175.54 （一）淨利潤 79,071,175.54 79,071,175.54 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 79,071,175.54 79,071,175.54 （三）所有者投入和減少資本 42,024,000.00 42,024,000.00 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 42,024,000.00 42,024,000.00 （四）利潤分配 7,907,117.55 -7,907,117.55 1．提取盈餘公積 7,907,117.55 -7,907,117.55 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 117,468,000.00 -117,468,000.00 1．資本公積轉增資本（或股本） 117,468,000.00 -117,468,000.00 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 509,028,000.00 332,403,816.05 270,909,858.56 582,769,391.69 1,695,111,066.30 上年金額 單位：元 項目 上年金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末餘額 391,560,000.00 407,847,816.05 257,027,219.99 555,715,644.54 1,612,150,680.58 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 391,560,000.00 407,847,816.05 257,027,219.99 555,715,644.54 1,612,150,680.58 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 5,975,521.02 -44,110,310.84 -38,134,789.82 （一）淨利潤 59,755,210.18 59,755,210.18 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 59,755,210.18 59,755,210.18 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 5,975,521.02 -103,865,521.02 -97,890,000.00 1．提取盈餘公積 5,975,521.02 -5,975,521.02 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -97,890,000.00 -97,890,000.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 391,560,000.00 407,847,816.05 263,002,741.01 511,605,333.70 1,574,015,890.76 法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：宋西全 會計機構負責人：顧裕梅 三、公司基本情況 煙臺

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料股份有限公司（原名煙臺氨綸股份有限公司，以下簡稱本公司，在包含子公司時統稱本集團）是於1993年3月17日經煙臺市經濟體制改革委員會《關於同意組建煙臺氨綸股份有限公司的批覆》（煙體改[1993]43號）批准和1993年5月10日《關於同意煙臺氨綸股份有限公司股權結構的函》（煙體改函[1993]3號）同意，由原煙臺氨綸廠獨家發起，以定向募集方式設立的股份有限公司。1997年，根據國務院國發[1995]17號和山東省人民政府魯政發[1995]126號文件，本公司依照《公司法》進行規範，經山東省經濟體制改革委員會《關於同意確認煙臺氨綸股份有限公司的函》（魯體改函字[1997]22號），對本公司重新進行確認，山東省人民政府頒發了《山東省股份有限公司批准證書》（魯政股字[1997]17號），本公司按要求在山東省工商行政管理局重新登記。 本公司設立時股本總額為7,000萬股。根據煙臺市國有資產管理局《關於核定煙臺氨綸廠國家股份的通知》（煙國資字[1993]第18號），煙臺氨綸廠以其經評估確認的生產經營性資產中的2,500萬元按1：1的比例折為2,500萬股國家股；本公司同時以每股1.6元的價格向內部職工定向發行4,500萬股。 1999年，本公司臨時股東大會通過《關於國家股增資擴股的決議》，並經山東省經濟體制改革委員會《關於同意煙臺氨綸股份有限公司調整股本結構的函》（魯體改函字[1999]8號）及煙臺市國有資產管理局《關於同意煙臺氨綸股份有限公司調整國家股本的批覆》（煙國資字[1999]1號）批准，本公司以1998年6月30日為基準日經評估的每股淨資產3.01元作為折股價格，以吸收投入現金7,073.5萬元方式增加國家股2,350萬股，股本總額變更為9,350萬股，其中：國家股增至4,850萬股，內部職工股4,500萬股保持不變。 2006年12月4日，根據煙臺市人民政府辦公室《關於劃轉煙臺氨綸股份有限公司國有股權有關問題的復函》（煙政辦函[2006]44號），煙臺市國有資產監督管理委員會將其持有的本公司4,850萬股國有股劃轉給煙臺氨綸集團有限公司（現已更名為煙臺

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集團有限公司）持有，股權性質變更為國有法人股，並於2006年12月15日完成國有產權變動登記事項。 經中國證券監督管理委員會（證監許可［2008］756號）核准，本公司於2008年6月向社會公開發行人民幣普通股（A股）3,200萬股，增加註冊資本3,200萬元，並於2008年6月25日在深圳證券交易所上市交易，股本總額增至12,550萬股。 2009年7月13日，本公司實施每10股轉增3股的資本公積轉增方案，以資本公積轉增股本3,765萬股。截止2009年12月31日，本公司股本總額為16,315萬股，其中：有限售條件股份6,369.766萬股，佔總股本的39.04%，無限售條件股份9,945.234萬股，佔股本總額的60.96%。 2010年6月11日，本公司實施每10股轉增6股的資本公積轉增方案，以資本公積轉增股本9,789萬股。截止2010年12月31日，本公司股本總額為26,104萬股，其中：有限售條件股份10,191.6256萬股，佔總股本的39.04%，無限售條件股份15,912.3744萬股，佔股本總額的60.96%。 2011年6月8日，本公司實施每10股轉增5股的資本公積轉增方案，以資本公積轉增股本13,052萬股。截止2011年12月31日，本公司股本總額為39,156萬股，其中：有限售條件股份16.785萬股，佔總股本的0.04%，無限售條件股份39,139.215萬股，佔股本總額的99.96%。 2013年5月16日，本公司實施每10股轉增3股的資本公積轉增方案，以資本公積轉增股本11,746.80萬股。截止2013年12月31日，本公司股本總額為50,902.80萬股，其中：有限售條件股份19.6852萬股，佔總股本的0.04%，無限售條件股份50,883.1148萬股，佔股本總額的99.96%。 本公司屬特種化纖行業，經營範圍主要為：氨綸、芳綸系列產品的製造、銷售，紡織品、日用百貨、金屬材料、建築材料、化工產品的批發、零售等，主要產品為「紐士達」牌氨綸絲、「泰美達」牌間位芳綸、「泰普龍」牌對位芳綸。註冊地址：煙臺經濟技術開發區黑龍江路10號，法定代表人：孫茂健。 本公司之控股股東為煙臺

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集團有限公司（原名煙臺氨綸集團有限公司，以下簡稱泰和新材集團）。股東大會是本公司的權力機構，依法行使公司經營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項決議權。董事會對股東大會負責，依法行使公司的經營決策權；經理層負責組織實施股東大會、董事會決議事項，主持企業的生產經營管理工作。 本公司的職能管理部門包括生產設備部、證券部、財務部、審計部、氨綸事業部、間位芳綸事業部、對位芳綸事業部、安全環保部、總經理辦公室、技術中心等。子公司包括煙臺星華氨綸有限公司、煙臺裕祥精細化工有限公司、煙臺泰普龍先進位造技術有限公司。 四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務報表的編制基礎 本集團財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則》及相關規定，並基於本附註「重要會計政策、會計估計和合併財務報表的編制方法」所述會計政策和會計估計編制。 2、遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 3、會計期間 本集團的會計期間為公曆1月1日至12月31日。 4、記帳本位幣 本集團以人民幣為記帳本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 （1）同一控制下企業合併 企業合併是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。本集團在合併日或購買日確認因企業合併取得的資產、負債，合併日或購買日為實際取得被合併方或被購買方控制權的日期。 對於同一控制下的企業合併，作為合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量，取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。 （2）非同一控制下的企業合併 對於非同一控制下企業合併，合併成本為本集團在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核確認後，計入當期損益。 6、合併財務報表的編制方法 （1）合併財務報表的編制方法 本集團將擁有實際控制權的子公司及特殊目的主體納入合併財務報表範圍。 本集團合併財務報表是按照《企業會計準則第33號－合併財務報表》及相關規定的要求編制，合併時合併範圍內的所有重大內部交易和往來業已抵銷。子公司的股東權益中不屬於母公司所擁有的部分，作為少數股東權益在合併財務報表中股東權益項下單獨列示。 子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 對於非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對於同一控制下企業合併取得的子公司，視同該企業於合併當期的年初已經存在，從合併當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量，按原帳面價值納入合併財務報表。 7、現金及現金等價物的確定標準 本集團現金流量表之現金指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金流量表之現金等價物指持有期限不超過3個月、流動性強、易於轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。 8、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣業務 本集團外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。於資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除了為購建或生產符合資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計入當期損益。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額，作為公允價值變動直接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額。 （2）外幣財務報表的折算 外幣資產負債表中資產、負債類項目採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目除「未分配利潤」外，均按業務發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入與費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。上述折算產生的外幣報表折算差額，在所有者權益項目下單獨列示。外幣現金流量採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。 9、金融工具 本集團的金融工具分為金融資產和金融負債兩大類別。 （1）金融工具的分類 1.金融資產 本集團按投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項及可供出售金融資產四大類。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產是指持有的主要目的為短期內出售的金融資產，在資產負債表中以交易性金融資產列示。 持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。 貸款和應收款項是指在活躍市場中沒有報價，回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。 可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及未被劃分為其他類的金融資產。 2.金融負債 本集團的金融負債於初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 （2）金融工具的確認依據和計量方法 1.金融資產 金融資產於本集團成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產負債表內確認。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，取得時發生的相關交易費用計入當期損益，其他金融資產的相關交易費用計入初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和可供出售金融資產按照公允價值進行後續計量；貸款和應收款項以及持有至到期投資採用實際利率法，以攤餘成本列示。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的公允價值變動計入公允價值變動損益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資損益，同時調整公允價值變動損益。 除減值損失及外幣貨幣性金融資產形成的匯兌損益外，可供出售金融資產公允價值變動直接計入股東權益，待該金融資產終止確認時，原直接計入權益的公允價值變動累計額轉入當期損益。可供出售債務工具投資在持有期間按實際利率法計算的利息，以及被投資單位宣告發放的與可供出售權益工具投資相關的現金股利，作為投資收益計入當期損益。 2.金融負債 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 其他金融負債採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。 （3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；②該金融資產已轉移，且本集團將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資產已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。 企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產控制的，則按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值，與因轉移而收到的對價及原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價及應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和，與分攤的前述帳面金額的差額計入當期損益。 （4）金融負債終止確認條件 當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。終止確認部分的帳面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。 （5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法 1.金融工具存在活躍市場的，活躍市場中的市場報價用於確定其公允價值。在活躍市場上，本集團已持有的金融資產或擬承擔的金融負債以現行出價作為相應資產或負債的公允價值；本集團擬購入的金融資產或已承擔的金融負債以現行要價作為相應資產或負債的公允價值。金融資產或金融負債沒有現行出價和要價，但最近交易日後經濟環境沒有發生重大變化的，則採用最近交易的市場報價確定該金融資產或金融負債的公允價值。最近交易日後經濟環境發生了重大變化時，參考類似金融資產或金融負債的現行價格或利率，調整最近交易的市場報價，以確定該金融資產或金融負債的公允價值。本集團有足夠的證據表明最近交易的市場報價不是公允價值的，對最近交易的市場報價作出適當調整，以確定該金融資產或金融負債的公允價值。 2.金融工具不存在活躍市場的，採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 （6）金融資產（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團於資產負債表日對其他金融資產的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 以攤餘成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值低於帳面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 當可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度或非暫時性下降，原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期後公允價值上升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期後公允價值上升直接計入股東權益。 各類可供出售金融資產減值的各項認定標準 10、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法 本集團將下列情形作為應收款項壞帳損失確認標準：債務單位撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足、發生嚴重自然災害等導致停產而在可預見的時間內無法償付債務等；債務單位逾期未履行償債義務超過5年；其他確鑿證據表明確實無法收回或收回的可能性不大。 對可能發生的壞帳損失採用備抵法核算，期末單獨或按組合進行減值測試，計提壞帳準備，計入當期損益。對於有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項，經本集團按規定程序批准後作為壞帳損失，衝銷提取的壞帳準備。 （1）單項金額重大的應收款項壞帳準備 單項金額重大的判斷依據或金額標準 將單項金額超過500萬元的應收款項視為重大應收款項 單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，計提壞帳準備 （2）按組合計提壞帳準備的應收款項 組合名稱 按組合計提壞帳準備的計提方法 確定組合的依據 帳齡組合 帳齡分析法 以應收款項的帳齡為信用風險特徵劃分組合 關聯方組合 其他方法 以與交易對象關係為風險特徵劃分組合 款項性質組合 其他方法 以應收款項的款項性質為信用風險特徵劃分組合 交易條件組合 其他方法 以交易條件為信用風險特徵劃分組合 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的 √ 適用 □ 不適用 帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1年以內（含1年） 5% 5% 1－2年 10% 10% 2－3年 30% 30% 3－4年 50% 50% 4－5年 80% 80% 5年以上 100% 100% 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的 √ 適用 □ 不適用 組合名稱 方法說明 關聯方組合 不計提壞帳準備 款項性質組合 不計提壞帳準備 交易條件組合 不計提壞帳準備 （3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 單項計提壞帳準備的理由 單項金額不重大且按照組合計提壞帳準備不能反映其風險特徵的應收款項。 壞帳準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，計提壞帳準備 11、存貨 （1）存貨的分類 本集團存貨主要包括原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、庫存商品和委託加工物資等。 （2）發出存貨的計價方法 計價方法：加權平均法 （3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末存貨按成本與可變現淨值孰低原則計價，對於存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。庫存商品及大宗原材料的存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取；其他數量繁多、單價較低的原輔材料按類別提取存貨跌價準備。 庫存商品、在產品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，其可變現淨值按該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定；用於生產而持有的材料存貨，其可變現淨值按所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定。 （4）存貨的盤存制度 盤存制度：永續盤存制 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品 攤銷方法：一次攤銷法 包裝物 攤銷方法：一次攤銷法 12、長期股權投資 （1）投資成本的確定 通過同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的投資成本。通過非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，以在合併（購買）日為取得對被合併（購買）方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值作為合併成本。 除上述通過企業合併取得的長期股權投資外，以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本；以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本；投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為投資成本；以債務重組、非貨幣性資產交換等方式取得的長期股權投資，按相關會計準則的規定確定投資成本。 （2）後續計量及損益確認 本集團對子公司投資採用成本法核算，編制合併財務報表時按權益法進行調整；對合營企業及聯營企業投資採用權益法核算；對不具有控制、共同控制或重大影響並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算；對不具有控制、共同控制或重大影響，但在活躍市場中有報價、公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，作為可供出售金融資產核算。 採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資時調整長期股權投資的成本。採用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當年實現的淨損益的份額。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，並抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬於投資企業的部分，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。對於首次執行日之前已經持有的對聯營企業及合營企業的長期股權投資，如存在與該投資相關的股權投資借方差額，還應扣除按原剩餘期限直線攤銷的股權投資借方差額，確認投資損益。 本集團對因減少投資等原因對被投資單位不再具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，改按成本法核算；對因追加投資等原因能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，也改按成本法核算；對因追加投資等原因能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響但不構成控制的，或因處置投資等原因對被投資單位不再具有控制但能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的長期股權投資，改按權益法核算。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 長期股權投資主要包括本集團持有的能夠對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的權益性投資，以及對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益性投資。 共同控制是指按合同約定對某項經濟活動所共有的控制。共同控制的確定依據主要為任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動；涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致同意等。 重大影響是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能控制或與其他方一起共同控制這些政策的制定。重大影響的確定依據主要為本集團直接或通過子公司間接擁有被投資單位20%（含）以上但低於50%的表決權股份，如果有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，則不能形成重大影響。本公司通常通過以下一種或幾種情形來判斷是否對被投資單位具有重大影響：（1）在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表。（2）參與被投資單位的政策制定過程,包括股利分配政策等的制定。（3）與被投資單位之間發生重要交易。（4）向被投資單位派出管理人員。（5）向被投資單位提供關鍵技術資料。 （4）減值測試方法及減值準備計提方法 本集團於每一資產負債表日對長期股權投資進行檢查，當存在下列跡象時，表明資產可能發生了減值，本集團將進行減值測試。難以對單項資產的可收回金額進行測試的，以該資產所屬的資產組或資產組組合為基礎測試。 減值測試後，若該資產的帳面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失，上述資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。資產的可收回金額是指資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。 出現減值的跡象如下： 1.資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌； 2.企業經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化，從而對企業產生不利影響； 3.市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響企業計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低； 4.有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞； 5.資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置； 6.企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如資產所創造的淨現金流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低於（或者高於）預計金額等； 7.其他表明資產可能已經發生減值的跡象。 13、投資性房地產 本集團投資性房地產包括已出租的土地使用權和已出租的房屋建築物。 本集團投資性房地產按其成本作為入帳價值，外購投資性房地產的成本包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬於該資產的其他支出；自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。 本集團對投資性房地產採用成本模式進行後續計量，按其預計使用壽命及淨殘值率採用平均年限法計提折舊或攤銷。投資性房地產的預計使用壽命、淨殘值率及年折舊(攤銷)率如下： 類別 折舊年限（年） 預計殘值率（%） 年折舊率（%） 土地使用權 受益年限 房屋建築物 20 5 4.75 當投資性房地產的用途改變為自用時，則自改變之日起，將該投資性房地產轉換為固定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，則自改變之日起，將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，以轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值。 當投資性房地產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。 14、固定資產 （1）固定資產確認條件 本集團固定資產是指同時具有以下特徵，即為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值超過2000元的有形資產。 固定資產包括房屋及建築物、機器設備、運輸設備、辦公設備和其他設備，按其取得時的成本作為入帳的價值，其中，外購的固定資產成本包括買價和進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬於該資產的其他支出；自行建造固定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成；投資者投入的固定資產，按投資合同或協議約定的價值作為入帳價值，但合同或協議約定價值不公允的按公允價值入帳；融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為入帳價值。 與固定資產有關的後續支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定資產確認條件的，計入固定資產成本，對於被替換的部分，終止確認其帳面價值；不符合固定資產確認條件的，於發生時計入當期損益。 （2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為入帳價值。 （3）各類固定資產的折舊方法 除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入帳的土地外，本集團對所有固定資產計提折舊。計提折舊時採用平均年限法，並根據用途分別計入相關資產的成本或當期費用。 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率 房屋及建築物 20 5%、10% 4.50-4.75 機器設備 8-10 5%、10% 9.00-11.875 運輸設備 5-8 5%、10% 11.25-19.00 其他設備 5 5%、10% 18.00-19.00 （4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 本集團於每年年度終了，對固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。 （5）其他說明 當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。 15、在建工程 （1）在建工程的類別 在建工程包括自營建築工程、出包建築工程和設備安裝工程。在建工程按實際發生的成本計量。自營建築工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量；出包建築工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設備的價值、安裝費用、工程試運轉等所發生的支出等確定工程成本。在建工程成本還包括應當資本化的借款費用和匯兌損益。 （2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續後再對固定資產原值差異進行調整。 （3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法 本集團於每一資產負債表日對在建工程項目進行檢查，當存在下列跡象時，表明資產可能發生了減值，本集團將進行減值測試。難以對單項資產的可收回金額進行測試的，以該資產所屬的資產組或資產組組合為基礎測試。 減值測試後，若該資產的帳面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失，上述資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。資產的可收回金額是指資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。 減值跡象見「12、長期股權投資（4）減值測試方法及減值準備計提方法」。 16、借款費用 （1）借款費用資本化的確認原則 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；當購建或生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，停止資本化。其餘借款費用在發生當期確認為費用。 （2）借款費用資本化期間 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間（通常指1年以上）的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 （3）暫停資本化期間 如果符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 （4）借款費用資本化金額的計算方法 專門借款當期實際發生的利息費用，扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 17、無形資產 （1）無形資產的計價方法 本集團無形資產包括土地使用權等，按取得時的實際成本計量，其中，購入的無形資產，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。 （2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況 土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；其他無形資產按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入相關資產成本和當期損益。 對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法於每年年度終了進行覆核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。 項目 預計使用壽命 依據 土地使用權 不超過50年 土地使用權證 計算機軟體 5年 預計帶來未來經濟利益的期限 （3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據 在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的預計使用壽命進行覆核，如有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命並在預計使用壽命內攤銷。 （4）無形資產減值準備的計提 本集團於每一資產負債表日對使用壽命有限的無形資產等項目進行檢查，當存在減值跡象時，表明資產可能發生了減值，本集團將進行減值測試。對商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年末均進行減值測試。難以對單項資產的可收回金額進行測試的，以該資產所屬的資產組或資產組組合為基礎測試。 減值測試後，若該資產的帳面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失，上述資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。資產的可收回金額是指資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。 減值跡象見「12、長期股權投資（4）減值測試方法及減值準備計提方法」。 （5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 本集團的研究開發支出根據其性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性，分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段的支出，於發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產： 1.完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 2.具有完成該無形資產並使用或出售的意圖； 3.運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場； 4.有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產； 5.歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 不滿足上述條件的開發階段的支出，於發生時計入當期損益。前期已計入損益的開發支出在以後期間不再確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定可使用狀態之日起轉為無形資產列報。 18、長期待攤費用 本集團的長期待攤費用是指已經支出，但應由當期及以後各期承擔的攤銷期限在1年以上(不含1年)的的信息費用，該等費用在受益期內平均攤銷。如果長期待攤費用項目不能使以後會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。 19、預計負債 本集團根據或有事項等相關準則確認的各項預計負債，包括對外提供擔保、未決訴訟、產品質量保證、商業承兌匯票貼現以及固定資產棄置義務等產生的預計負債。 （1）預計負債的確認標準 當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，本集團將其確認為負債：該義務是本集團承擔的現時義務；該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可靠地計量。 （2）預計負債的計量方法 預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。每個資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核，如有改變則對帳面價值進行調整以反映當前最佳估計數。 20、收入 （1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 本集團在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方、本集團既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權、也沒有對已售出的商品實施有效控制、收入的金額能夠可靠地計量、相關的經濟利益很可能流入企業、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售商品收入的實現。 （2）確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能流入本集團、收入的金額能夠可靠地計量時，確認讓渡資產使用權收入的實現。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額： 1. 利息收入金額，按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 2. 使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 21、政府補助 （1）類型 政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產。政府補助在本集團能夠滿足其所附的條件以及能夠收到時予以確認。政府補助為貨幣性資產的，按照實際收到的金額計量，對於按照固定的定額標準撥付的補助，按照應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名義金額(1元)計量。 （2）會計政策 本集團的政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，是指本集團取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。如果政府文件中未明確規定補助對象，本集團按照上述原則進行判斷。 與資產相關的政府補助確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配計入當期損益。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 22、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）確認遞延所得稅資產的依據 本集團遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其帳面價值的差額(暫時性差異)計算確認。 對於按照稅法規定能夠於以後年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損和稅款抵減，視同暫時性差異確認相應的遞延所得稅資產。於資產負債表日，遞延所得稅資產按照預期收回該資產期間的適用稅率計量。 本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。對已確認的遞延所得稅資產，當預計到未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產時，應當減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 （2）確認遞延所得稅負債的依據 遞延所得稅負債根據應納稅暫時性差異確定，按照清償債務期間的適用稅率計量。 23、經營租賃、融資租賃 （1）經營租賃會計處理 經營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。本集團作為承租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益，本集團作為出租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法確認為收入。 （2）融資租賃會計處理 融資租賃是指實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。本集團作為承租方時，在租賃開始日，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為融資租入固定資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，將兩者的差額記錄為未確認融資費用。 24、主要會計政策、會計估計的變更 報告期內，公司主要會計政策、會計估計未發生變更。 （1）會計政策變更 報告期內無會計政策變更事項。 （2）會計估計變更 報告期內無會計估計變更事項。 25、前期會計差錯更正 報告期內無重要前期差錯更正事項。 （1）追溯重述法 本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯 □ 是 √ 否 （2）未來適用法 本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯 □ 是 √ 否 五、稅項 1、公司主要稅種和稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售額 17%、13% 營業稅 租金收入及資產使用費收入 5% 城市維護建設稅 應納流轉稅 7% 企業所得稅 應稅所得額 15%、25% 房產稅 房產原值70%及租金收入 1.2%、12% 土地使用稅 實際佔用的土地使用面積 8元/年·平方米、3元/年·平方米 教育費附加 應納流轉稅 3% 地方教育費附加 應納流轉稅 2% 水利建設基金 應納流轉稅 1% 2、稅收優惠及批文 本公司企業所得稅的適用稅率為15%。根據2011年10月31日山東省科學技術廳、山東省財政廳、山東省國家稅務局、山東省地方稅務局聯合頒發的《高新技術企業證書》（證書編號為：GF201137000298，有效期：3年），本公司獲得高新技術企業認定後已向主管稅務機關辦理減免稅備案手續，2013年按15%的比例繳納企業所得稅。 3、其他說明 公司控股子公司星華氨綸、裕祥化工、泰普龍先進位造適用企業所得稅率為25%。 增值稅 本公司出口商品實行「免、抵、退」政策。 購買原材料等所支付的增值稅進項稅額可以抵扣銷項稅，其中，為出口產品所支付的進項稅可以申請退稅。出口退稅率自2008年11月1日起提高到14%，2009年2月1日起提高到15%，2009年4月1日起提高到16%。2013年出口退稅率為16%。 六、企業合併及合併財務報表 1、子公司情況 公司合併報表範圍內的子公司包括煙臺星華氨綸有限公司、煙臺裕祥精細化工有限公司和煙臺泰普龍先進位造技術有限公司。 （1）通過設立或投資等方式取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額 煙臺星華氨綸有限公司 有限責任公司 煙臺經濟技術開發區嫩江路12號 生產 2,500萬美元 生產、銷售氨綸絲產品 113,806,000.00 55% 55% 是 116,452,069.53 煙臺泰普龍先進位造技術有限公司 有限責任公司 煙臺經濟技術開發區黑龍江路10號 生產 800萬元 加工、銷售防護用芳綸織物 6,000,000.00 75% 75% 是 2,012,813.17 （2）非同一控制下企業合併取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額 煙臺裕祥精細化工有限公司 有限責任公司 棲霞經濟開發區 生產 274.0961萬美元 生產、銷售醯氯產品 14,142,965.00 35% 35% 是 26,623,415.74 通過非同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明 煙臺裕祥精細化工有限公司（以下簡稱裕祥公司）成立於2005年10月24日，是經山東省人民政府「商外資魯府煙棲字[2005]4087號」文件批准成立的中外合資企業，由煙臺創業高科技有限公司、李晧榛、煙臺弘方紡織科技有限公司共同出資設立，在棲霞經濟技術開發區註冊登記，註冊資本為300萬美元，其中，煙臺創業高科技有限公司出資1,092.15萬元（135萬美元），佔註冊資本的45%；李晧榛出資105萬美元，佔註冊資本的35%；煙臺弘方紡織科技有限公司出資484.40萬元（60萬美元），佔註冊資本的20%。出資人李晧榛後變更為（香港）升輝投資有限公司。裕祥公司的經營範圍為：生產醯氯產品（不含化學危險品），銷售公司自產產品。 2008年6月24日，裕祥公司註冊資本由300萬美元減少為124.0961萬美元。 2010年7月18日，根據裕祥公司第一屆第十九次董事會決議，裕祥公司進行投資主體改造，同意引進本公司和煙臺瑞祺投資有限公司為裕祥公司股東；同意煙臺弘方紡織科技有限公司全額退出對裕祥公司的投資。 2010年7月19日，本公司分別與煙臺創業高科技有限公司、煙臺弘方紡織科技有限公司及（香港）升輝投資有限公司籤訂股權轉讓協議，分別收購其持有的裕祥公司15%、10%、10%的股權。本公司於2010年7月和9月共支付股權收購款6,642,965元，裕祥公司於2010年9月16日完成工商變更手續。股權轉讓完成後，本公司持有裕祥公司35%股權、煙臺創業高科技有限公司持有裕祥公司30%股權、（香港）升輝投資有限公司持有裕祥公司25%股權、煙臺瑞祺投資有限公司持有裕祥公司10%股權。 2010年11月5日，裕祥公司註冊資本由124.0961萬美元增加為274.0961萬美元，由各股東同比例增資，增資後持股比例不變。 根據本公司與煙臺創業高科技有限公司、（香港）升輝投資有限公司及煙臺瑞祺投資有限公司籤署的裕祥公司章程，裕祥公司設董事會，董事會是合營公司的最高權利機構；董事會由3名董事組成，其中本公司委派一名董事，煙臺創業高科技有限公司委派一名董事，（香港）升輝投資有限公司委派一名董事；董事會決議的表決實行一人一票。 根據本公司與煙臺創業高科技有限公司、（香港）升輝投資有限公司、煙臺瑞祺投資有限公司籤署的協議書，煙臺創業高科技有限公司、（香港）升輝投資有限公司、煙臺瑞祺投資有限公司在參與裕祥公司的生產經營管理等方面與本公司意思表示一致，行動一致；其委派的董事在履行其職責時，與本公司委派的董事意思表示一致，行動一致。據此本公司認定實質控制裕祥公司，並將其納入合併財務報表範圍。 2、合併範圍發生變更的說明 √ 適用 □ 不適用 與上年相比本年（期）新增合併單位1家，原因為 報告期內，公司新設立煙臺泰普龍先進位造技術有限公司，公司持股比例75%，根據《企業會計準則》的有關規定，將其納入合併報表範圍。 3、報告期內新納入合併範圍的主體和報告期內不再納入合併範圍的主體 本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位： 元 名稱 期末淨資產 本期淨利潤 煙臺泰普龍先進位造技術有限公司 8,051,252.66 51,252.66 七、合併財務報表主要項目注釋 1、貨幣資金 單位： 元 項目 期末數 期初數 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金: -- -- 60,009.91 -- -- 24,388.83 人民幣 -- -- 55,436.75 -- -- 21,874.63 美元 750.08 6.0969 4,573.16 400.00 6.2855 2,514.20 銀行存款： -- -- 166,295,421.19 -- -- 63,385,436.16 人民幣 -- -- 147,804,752.62 -- -- 59,984,322.34 美元 2,473,893.52 6.0969 15,083,081.39 455,657.26 6.2855 2,864,033.70 歐元 404,744.75 8.4189 3,407,505.58 64,561.40 8.3176 536,995.90 港幣 103.79 0.78623 81.60 103.78 0.81085 84.15 日元 1.00 0.0730 0.07 其他貨幣資金： -- -- 7,417,457.92 -- -- 16,719,541.24 人民幣 -- -- 7,417,457.92 -- -- 16,719,541.24 合計 -- -- 173,772,889.02 -- -- 80,129,366.23 如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明 本年其他貨幣資金主要系銀行承兌匯票保證金、信用證保證金存款。 2、應收票據 （1）應收票據的分類 單位： 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 472,192,786.68 292,091,089.81 合計 472,192,786.68 292,091,089.81 （2）期末已質押的應收票據情況 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 浙江嘉豐貿易有限公司 2013年10月15日 2014年04月15日 2,000,000.00 浙江嘉豐貿易有限公司 2013年10月12日 2014年04月12日 2,000,000.00 江西沃美實業有限公司 2013年07月26日 2014年01月26日 1,000,000.00 常熟市寶灃特種纖維有限公司 2013年10月28日 2014年04月28日 1,000,000.00 晉江沙禾布業貿易有限公司 2013年08月01日 2014年01月29日 500,000.00 合計 -- -- 6,500,000.00 -- （3）因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 張家港保稅區聖利達國際貿易有限公司 2013年11月04日 2014年05月04日 3,500,000.00 湖北新治鋼有限公司 2013年09月02日 2014年03月02日 3,000,000.00 浪莎針織有限公司 2013年07月04日 2014年01月04日 2,700,000.00 浙江嘉豐貿易有限公司 2013年10月15日 2014年04月15日 2,000,000.00 浙江嘉豐貿易有限公司 2013年10月12日 2014年04月12日 2,000,000.00 合計 -- -- 13,200,000.00 -- 3、應收帳款 （1）應收帳款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的應收帳款 帳齡組合 57,198,931.86 99.9% 2,859,948.09 5% 73,605,310.18 100% 3,698,613.39 5.02% 組合小計 57,198,931.86 99.9% 2,859,948.09 5% 73,605,310.18 100% 3,698,613.39 5.02% 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 55,500.00 0.1% 55,500.00 100% 合計 57,254,431.86 -- 2,915,448.09 -- 73,605,310.18 -- 3,698,613.39 -- 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 57,198,901.86 100% 2,859,945.09 73,247,530.29 99.51% 3,662,376.52 1年以內小計 57,198,901.86 100% 2,859,945.09 73,247,530.29 99.51% 3,662,376.52 1至2年 30.00 0% 3.00 355,485.49 0.48% 35,548.55 2至3年 2,294.40 0.01% 688.32 合計 57,198,931.86 -- 2,859,948.09 73,605,310.18 -- 3,698,613.39 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例（%） 計提理由 貨款 55,500.00 55,500.00 100% 預計無法收回 合計 55,500.00 55,500.00 -- -- （2）應收帳款中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 4,475,408.20 1年以內 7.82% 第二名 非關聯方 3,430,659.63 1年以內 5.99% 第三名 非關聯方 2,625,910.28 1年以內 4.59% 第四名 非關聯方 2,472,597.79 1年以內 4.32% 第五名 非關聯方 2,457,216.90 1年以內 4.29% 合計 -- 15,461,792.80 -- 27.01% 4、其他應收款 （1）其他應收款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的其他應收款 帳齡組合 9,450.55 0.08% 9,450.55 100% 12,437.65 0.08% 9,599.91 77.18% 款項性質組合 11,244,361.83 99.92% 16,519,145.97 99.92% 組合小計 11,253,812.38 100% 9,450.55 0.08% 16,531,583.62 100% 9,599.91 0.06% 合計 11,253,812.38 -- 9,450.55 -- 16,531,583.62 -- 9,599.91 -- 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： 1年以內小計 2,987.10 24.02% 149.36 5年以上 9,450.55 100% 9,450.55 9,450.55 75.98% 9,450.55 合計 9,450.55 -- 9,450.55 12,437.65 -- 9,599.91 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 組合名稱 帳面餘額 壞帳準備 款項性質組合 11,244,361.83 合計 11,244,361.83 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 （2）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔其他應收款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 10,000,000.00 1年以內 88.86% 第二名 非關聯方 298,078.01 1年以內 2.65% 第三名 非關聯方 186,193.99 4～5年 1.65% 第四名 職工 72,570.23 1年以內 0.65% 第五名 職工 50,000.00 1年以內 0.44% 合計 -- 10,606,842.23 -- 94.25% 5、預付款項 （1）預付款項按帳齡列示 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1年以內 6,074,410.12 94.31% 9,643,193.78 93.9% 1至2年 291,776.85 4.53% 362,020.00 3.52% 2至3年 74,470.00 1.16% 109,402.00 1.07% 3年以上 102.00 0% 154,945.00 1.51% 合計 6,440,758.97 -- 10,269,560.78 -- （2）預付款項金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 時間 未結算原因 煙臺西部熱電有限公司 非關聯方 1,574,699.48 1年以內 合同未執行完 單位A 非關聯方 481,606.33 1年以內 合同未執行完 單位B 非關聯方 315,745.84 1年以內 合同未執行完 單位C 非關聯方 182,263.00 1年以內 合同未執行完 單位D 非關聯方 172,394.51 1年以內 合同未執行完 合計 -- 2,726,709.16 -- -- 年末預付款項中不含持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。 6、存貨 （1）存貨分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 原材料 37,678,107.05 37,678,107.05 41,301,299.47 41,301,299.47 在產品 67,042,349.92 67,042,349.92 71,118,836.16 71,118,836.16 庫存商品 154,311,942.89 7,473,639.57 146,838,303.32 184,894,278.66 7,587,037.81 177,307,240.85 委託加工物資 11,116,422.77 831,284.32 10,285,138.45 2,346,827.56 2,346,827.56 合計 270,148,822.63 8,304,923.89 261,843,898.74 299,661,241.85 7,587,037.81 292,074,204.04 （2）存貨跌價準備 單位： 元 存貨種類 期初帳面餘額 本期計提額 本期減少 期末帳面餘額 轉回 轉銷 庫存商品 7,587,037.81 5,954,345.98 6,067,744.22 7,473,639.57 委託加工物資 831,284.32 831,284.32 合 計 7,587,037.81 6,785,630.30 6,067,744.22 8,304,923.89 （3）存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額佔該項存貨期末餘額的比例（%） 庫存商品 成本高於可變現淨值 委託加工物資 成本高於可變現淨值 存貨的說明 7、其他流動資產 單位： 元 項目 期末數 期初數 國債逆回購 4,547,000.00 合計 4,547,000.00 其他流動資產系本公司之子公司星華公司國債逆回購本金。 8、對合營企業投資和聯營企業投資 單位： 元 被投資單位名稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末淨資產總額 本期營業收入總額 本期淨利潤 一、合營企業 二、聯營企業 煙臺民士達特種紙業股份有限公司 15% 15% 179,501,198.49 7,754,793.31 171,746,405.18 65,444,338.39 10,011,842.50 合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明 煙臺民士達特種紙業股份有限公司與公司會計政策、會計估計不存在重大差異。 9、長期股權投資 （1）長期股權投資明細情況 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 煙臺泰和時尚科技有限公司 成本法 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 70% 70% 煙臺民士達特種紙業股份有限公司 權益法 27,627,600.00 26,955,385.83 1,249,636.94 28,205,022.77 15% 15% 合計 -- 29,727,600.00 26,955,385.83 3,349,636.94 30,305,022.77 -- -- -- 長期股權投資的說明 煙臺泰和時尚科技有限公司註冊資本300萬元（以下簡稱泰和時尚公司），本公司以貨幣方式出資210萬元，佔註冊資本70%；張曙光等7名自然人以貨幣方式出資90萬元，佔註冊資本30%。已經山東正源和信有限責任會計師事務所煙臺分所出具魯正信驗字（2013）第2019號驗資報告驗證。驗資報告截止日2013年12月30日。 泰和時尚公司於2014年1月8日取得煙臺市工商行政管理局開發區分局籤發的註冊號370635200046280號企業法人營業執照，法定代表人：張曙光，住所：煙臺開發區黑龍江路10號。 本公司2011年8月競拍煙臺美士達特種紙業股份有限公司（2011年10月更名為煙臺民士達特種紙業股份有限公司，以下簡稱民士達股份公司）1,500萬股股份，持股比例15%。由於本公司董事長同時也是民士達股份公司的董事長、民士達股份公司產品所需的主要原材料「造紙用芳綸」全部由本公司供應，本公司判斷對民士達股份公司具有重大影響，採用權益法核算。 （2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況 本公司向投資企業轉移資金的能力不受限制。 10、投資性房地產 （1）按成本計量的投資性房地產 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計 1,427,508.00 1,427,508.00 1.房屋、建築物 1,427,508.00 1,427,508.00 二、累計折舊和累計攤銷合計 810,180.53 67,264.60 877,445.13 1.房屋、建築物 810,180.53 67,264.60 877,445.13 三、投資性房地產帳面淨值合計 617,327.47 -67,264.60 550,062.87 1.房屋、建築物 617,327.47 -67,264.60 550,062.87 五、投資性房地產帳面價值合計 617,327.47 -67,264.60 550,062.87 1.房屋、建築物 617,327.47 -67,264.60 550,062.87 單位： 元 本期 本期折舊和攤銷額 67,264.60 投資性房地產本期減值準備計提額 0.00 11、固定資產 （1）固定資產情況 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計： 2,396,125,931.83 260,363,761.25 4,138,998.31 2,652,350,694.77 其中：房屋及建築物 380,330,598.56 33,103,040.69 413,433,639.25 機器設備 1,985,488,297.23 223,034,390.91 3,893,889.22 2,204,628,798.92 運輸工具 6,289,444.40 458,711.66 123,755.00 6,624,401.06 其他設備 24,017,591.64 3,767,617.99 121,354.09 27,663,855.54 -- 期初帳面餘額 本期新增 本期計提 本期減少 本期期末餘額 二、累計折舊合計： 1,242,096,957.98 185,320,803.72 3,597,234.27 1,423,820,527.43 其中：房屋及建築物 120,841,638.59 19,017,304.04 139,858,942.63 機器設備 1,107,193,874.53 164,449,382.45 3,445,320.00 1,268,197,936.98 運輸工具 3,631,214.20 945,701.58 42,695.59 4,534,220.19 其他設備 10,430,230.66 908,415.65 109,218.68 11,229,427.63 -- 期初帳面餘額 -- 本期期末餘額 三、固定資產帳面淨值合計 1,154,028,973.85 -- 1,228,530,167.34 其中：房屋及建築物 259,488,959.97 -- 273,574,696.62 機器設備 878,294,422.70 -- 936,430,861.94 運輸工具 2,658,230.20 -- 2,090,180.87 其他設備 13,587,360.98 -- 16,434,427.91 四、減值準備合計 19,418,277.67 -- 19,686,400.63 其中：房屋及建築物 2,273.10 -- 2,273.10 機器設備 19,413,471.10 -- 19,681,594.06 運輸工具 2,533.47 -- 2,533.47 其他設備 -- 五、固定資產帳面價值合計 1,134,610,696.18 -- 1,208,843,766.71 其中：房屋及建築物 259,486,686.87 -- 273,572,423.52 機器設備 858,880,951.60 -- 916,749,267.88 運輸工具 2,655,696.73 -- 2,087,647.40 其他設備 13,587,360.98 -- 16,434,427.91 本期折舊額185,320,803.72元；本期由在建工程轉入固定資產原價為246,901,271.95元。 （2）暫時閒置的固定資產情況 單位： 元 項目 帳面原值 累計折舊 減值準備 帳面淨值 備註 機器設備 4,352,671.39 3,681,173.96 273,986.75 397,510.68 生產線改造 合計 4,352,671.39 3,681,173.96 273,986.75 397,510.68 （3）未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 芳綸一期廠房 正在準備相關辦理產權證件資料 2014年12月 芳綸二期廠房 正在準備相關辦理產權證件資料 2014年7月 西部工業園單身宿舍 正在準備相關辦理產權證件資料 2014年7月 A區擴建房屋 正在準備相關辦理產權證件資料 2014年7月 九期廠房 正在準備相關辦理產權證件資料 2014年12月 對位芳綸土建 正在準備相關辦理產權證件資料 2014年12月 醫用氨綸2土建 正在準備相關辦理產權證件資料 2014年7月 舒適氨綸土建 正在辦理竣工驗收 2015年12月 辦公樓 正在辦理竣工驗收 2015年12月 12、在建工程 （1）在建工程情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 對位芳綸產業化 24,741,989.40 24,741,989.40 舒適氨綸纖維工程 43,149,611.07 43,149,611.07 3000噸差別化間位芳綸工程 114,980,520.11 114,980,520.11 間/對苯二甲醯氯技改及尾氣處理項目 8,448,077.36 8,448,077.36 11,874,591.54 11,874,591.54 工程材料 3,493,022.99 3,493,022.99 其他零星工程 2,025,871.61 2,025,871.61 18,956,072.85 18,956,072.85 合計 13,966,971.96 13,966,971.96 213,702,784.97 213,702,784.97 （2）重大在建工程項目變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入佔預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末數 對位芳綸產業化工程 250,000,000.00 24,741,989.40 8,197,309.42 32,939,298.82 99.02% 100.00% 募投 舒適氨綸纖維工程 330,830,000.00 43,149,611.07 1,007,600.88 44,157,211.95 71.46% 71.46% 自籌 3000噸差別化間位芳綸工程 250,000,000.00 114,980,520.11 6,372,390.90 121,352,911.01 65.39% 65.39% 自籌 間/對苯二甲醯氯技改及尾氣處理項目 35,000,000.00 11,874,591.54 8,545,592.25 11,972,106.43 58.34% 58.34% 自籌 8,448,077.36 合計 865,830,194,746,24,122,8210,421, -- -- -- -- 8,448,07000.00 712.12 93.45 528.21 7.36 對位芳綸產業化工程、舒適氨綸纖維工程、3000噸差別化間位芳綸工程全部由在建工程轉入固定資產科目。 13、工程物資 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 專用材料 1,233,200.93 2,252,733.93 1,259,440.23 2,226,494.63 合計 1,233,200.93 2,252,733.93 1,259,440.23 2,226,494.63 14、無形資產 （1）無形資產情況 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計 57,550,431.04 57,550,431.04 土地使用權 57,476,456.68 57,476,456.68 金蝶財務軟體 73,974.36 73,974.36 二、累計攤銷合計 9,474,431.27 1,411,896.39 10,886,327.66 土地使用權 9,448,228.14 1,397,101.47 10,845,329.61 金蝶財務軟體 26,203.13 14,794.92 40,998.05 三、無形資產帳面淨值合計 48,075,999.77 -1,411,896.39 46,664,103.38 土地使用權 48,028,228.54 -1,397,101.47 46,631,127.07 金蝶財務軟體 47,771.23 -14,794.92 32,976.31 土地使用權 金蝶財務軟體 無形資產帳面價值合計 48,075,999.77 -1,411,896.39 46,664,103.38 土地使用權 48,028,228.54 -1,397,101.47 46,631,127.07 金蝶財務軟體 47,771.23 -14,794.92 32,976.31 本期攤銷額1,411,896.39元。 15、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初數 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末數 其他減少的原因 信息費 159,622.64 106,415.04 53,207.60 -- 合計 159,622.64 106,415.04 53,207.60 -- 16、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 1,957,143.25 1,955,500.00 可抵扣虧損 0.00 1,642,452.25 未實現內部損益 1,959,741.73 2,287,199.47 應付職工薪酬 1,714,086.11 1,309,866.80 預提費用 1,076,331.23 932,652.25 小計 6,707,302.32 8,127,670.77 遞延所得稅負債： 評估增值 1,193,103.68 1,243,123.01 小計 1,193,103.68 1,243,123.01 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位： 元 項目 暫時性差異金額 期末 期初 應納稅差異項目 資產評估增值 4,772,414.72 4,972,492.04 小計 4,772,414.72 4,972,492.04 可抵扣差異項目 資產減值準備 12,295,078.68 12,302,462.93 未實現的內部損益 8,700,853.16 9,484,026.47 應付職工薪酬 10,178,290.75 8,260,492.10 預提費用 6,255,814.76 4,219,513.30 可抵扣虧損 6,569,809.00 小計 37,430,037.35 40,836,303.80 （2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示 互抵後的遞延所得稅資產及負債的組成項目 單位： 元 項目 報告期末互抵後的遞延所得稅資產或負債 報告期末互抵後的可抵扣或應納稅暫時性差異 報告期初互抵後的遞延所得稅資產或負債 報告期初互抵後的可抵扣或應納稅暫時性差異 遞延所得稅資產 6,707,302.32 37,430,037.35 8,127,670.77 40,836,303.80 遞延所得稅負債 1,193,103.68 4,772,414.72 1,243,123.01 4,972,492.04 17、資產減值準備明細 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 轉回 轉銷 一、壞帳準備 3,708,213.30 -783,314.66 2,924,898.64 二、存貨跌價準備 7,587,037.81 6,785,630.30 6,067,744.22 8,304,923.89 七、固定資產減值準備 19,418,277.67 273,986.75 5,863.79 19,686,400.63 合計 30,713,528.78 6,276,302.39 6,073,608.01 30,916,223.16 18、短期借款 （1）短期借款分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 質押借款 4,000,000.00 信用借款 5,584,760.40 1,686,189.71 合計 9,584,760.40 1,686,189.71 19、應付票據 單位： 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 22,377,759.27 39,847,360.84 合計 22,377,759.27 39,847,360.84 下一會計期間將到期的金額22,377,759.27元。 20、應付帳款 （1）應付帳款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1年以內 244,840,456.97 287,218,307.68 1年以上 58,287,680.73 23,979,387.54 合計 303,128,137.70 311,197,695.22 （2）本報告期應付帳款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項 無。 （3）帳齡超過一年的大額應付帳款情況的說明 帳齡超過1年的應付款項主要為工程項目尾款。 21、預收帳款 （1）預收帳款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1年以內 12,169,472.92 10,234,595.05 1年以上 59,758.12 144,833.52 合計 12,229,231.04 10,379,428.57 （2）本報告期預收帳款中預收持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項 無。 22、應付職工薪酬 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、工資、獎金、津貼和補貼 1,650,250.00 73,646,194.70 60,580,723.60 14,715,721.10 二、職工福利費 8,955,549.82 8,955,549.82 三、社會保險費 17,510,340.28 17,510,340.28 其中：醫療保險費 4,355,773.74 4,355,773.74 基本養老保險費 11,189,769.67 11,189,769.67 失業保險費 622,253.40 622,253.40 工傷保險費 720,290.07 720,290.07 生育保險費 622,253.40 622,253.40 四、住房公積金 6,082,876.40 6,082,876.40 五、辭退福利 185,506.60 185,506.60 六、其他 7,173,582.51 4,086,722.31 2,283,623.08 8,976,681.74 其中：工會經費和職工教育經費 7,173,582.51 3,895,337.41 2,092,238.18 8,976,681.74 其他類 191,384.90 191,384.90 合計 8,823,832.51 110,467,190.11 95,598,619.78 23,692,402.84 應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額0.00元。 工會經費和職工教育經費金額3,895,337.41元，非貨幣性福利金額0.00元，因解除勞動關係給予補償185,506.60元。 應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排 本集團應付職工薪酬年末金額中有提取未發放的工資、獎金、補貼等1,471.57萬元， 2014年1月16日發放662.75萬元， 2014年3月發放668.82萬元，預計於2014年6月發放140萬元。 23、應交稅費 單位： 元 項目 期末數 期初數 增值稅 2,735,070.65 -3,286,202.52 消費稅 0.00 0.00 營業稅 -6,671.03 61,239.27 企業所得稅 1,182,208.27 715,203.27 個人所得稅 19,597.07 27,080.44 城市維護建設稅 607,990.15 324,079.39 房產稅 908,177.73 1,182,804.72 土地使用稅 1,036,902.77 996,988.92 其他 570,851.77 378,406.30 合計 7,054,127.38 399,599.79 24、應付利息 單位： 元 項目 期末數 期初數 短期借款應付利息 40,482.22 合計 40,482.22 25、應付股利 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 超過一年未支付原因 煙臺創業高科技有限公司 600,000.00 升輝投資有限公司 500,000.00 合計 1,100,000.00 -- 26、其他應付款 （1）其他應付款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1年以內 2,528,038.18 11,374,232.47 1年以上 2,387,820.91 1,832,012.78 合計 4,915,859.09 13,206,245.25 （2）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明 煙臺市科學技術局 1,400,000.00 5年以上 關鍵技術撥款有償使用 風險抵押金 1,614,298.75 1年以內，1-2年 高管風險抵押金 合計 3,014,298.75 —— —— 27、預計負債 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 其他 1,339,966.20 665,986.20 673,980.00 合計 1,339,966.20 665,986.20 673,980.00 預計負債說明 其他包括棄置費用和違約金支出，棄置費用為本公司之子公司裕祥公司計提的生產過程中產生的廢棄物未來處置費用；違約金支出為本公司之子公司裕祥公司與煙臺恒基建設有限公司發生建設工程施工合同糾紛，根據山東省煙臺市中級人民法院（2007）菸民一初字第111號民事判決，判決裕祥公司需償還工程款301.92萬元、並承擔違約金。裕祥公司已計入應付工程款301.92萬元，2010年末裕祥公司預提違約金64.65萬元，2013年已結轉。 28、其他流動負債 單位： 元 項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額 一年內結轉的遞延收益 2,176,147.64 1,706,250.00 合計 2,176,147.64 1,706,250.00 其他流動負債說明 根據煙臺市科學技術局、煙臺市財政局煙科計字[2007]80號和煙財教字[2007]122號《關於下達山東省二〇〇七年自主創新成果轉化重大專項計劃煙臺市部分的通知》、煙科[2008]60號和煙財教指[2008]74號《關於下達2008年度煙臺市科學技術發展計劃（第五批）的通知》，2009年本公司收到芳綸系列纖維及下遊產品項目資金400萬，相關補助資金已全部用於設備購置。補助資金按照設備預計使用期限，將遞延收益平均分攤轉入當期損益。其中：本年轉入營業外收入50萬元，列示於「其他流動負債」50萬元，「其他非流動負債」200萬元。 根據煙臺市科學技術局煙科[2012]59號《關於下達2012年山東省自主創新專項計劃煙臺市部分的通知》，2012年收到煙臺市財政局撥付本公司高強高模對位芳綸及其關鍵原料產業化技術開發項目資金900萬元，相關補助資金主要用於購買設備，補助資金按照設備預計使用期限，將遞延收益平均分攤轉入當期損益。其中：2012年列示於「其他流動負債」112.50萬元，列示於「其他非流動負債」787.50萬元。由於該設備一直未購置，按照謹慎性原則本年全部列示於「其他非流動負債」900萬元。 根據煙臺市經濟技術開發區財政局煙開財綜指[2012]33號《關於撥付煙臺

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料股份有限公司2012年度山東省外貿公共服務平臺建設資金的通知》、煙臺市經濟技術開發區財政局煙開財綜指[2012]44號《關於撥付煙臺

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料股份有限公司2012年度省第二批外貿公共服務平臺建設資金的通知》，2012年收到煙臺市經濟技術開發區財政局撥付本公司建設芳綸系列纖維公共實驗檢測平臺項目資金65萬元。根據煙臺市經濟技術開發區財政局煙開財綜指[2013]2/60號《關於下達二0一三年單位預算指標的通知》、根據煙臺市經濟技術開發區財政局煙開財綜指[2013]1/86號《關於下達二0一三年單位預算指標的通知》，2013年收到煙臺市經濟技術開發區財政局撥付本公司建設芳綸系列纖維公共實驗檢測平臺項目資金70萬元。相關資金均用於購買設備，補助資金按照設備預計使用期限，將遞延收益平均分攤轉入當期損益。其中：本年轉入營業外收入96,451.37元，列示於「其他流動負債」182,701.72元，列示於「其他非流動負債」1,046,367.74元。 根據煙臺市經濟技術開發區財政局煙開財綜指[2012]72號《關於撥付煙臺

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料股份有限公司2012年度區科技發展資金的通知》，2013年收到煙臺市經濟技術開發區財政局撥付本公司對位芳綸色絲技術開發項目資金50萬元，相關資金用於儀器設備購置，補助資金按照設備預計使用期限，將遞延收益平均分攤轉入當期損益。其中：本年轉入營業外收入60,638.34元，列示於「其他流動負債」62,765.96元，列示於「其他非流動負債」376,595.70元。 根據煙臺市財政局煙財建指[2013]72號《關於下達2013年自主創新成果轉化和企業創新能力提升專項資金預算指標的通知》，2013年收到煙臺市財政局撥付本公司高強高模間位芳綸短纖維產業化資金50萬元，相關資金用於設備購置，補助資金按照設備預計使用期限，將遞延收益平均分攤轉入當期損益。其中：本年轉入營業外收入15,624.99元，列示於「其他流動負債」62,499.96元，列示於「其他非流動負債」421,875.05元。 根據煙臺市經濟技術開發區財政局煙開財預[2013]318號《關於下達二0一三年單位預算指標的通知》、煙臺市經濟技術開發區管委煙開[2013]47號《煙臺經濟技術開發區管委關於進一步加快創新型開發區建設的意見》，2013年收到煙臺市經濟技術開發區財政局通過煙臺

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集團有限公司轉撥給本公司的國家芳綸工程技術研究中心實驗室建設資金500萬元，相關資金用於購買設備，補助資金按照設備預計使用期限，將遞延收益平均分攤轉入當期損益。其中：本年列示於「其他流動負債」625,000.00元，列示於「其他非流動負債」4,375,000.00元。 根據煙臺市經濟技術開發區財政局煙開財綜指[2012]63號《關於撥付

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料股份有限公司2012年度省級進口貼息資金的通知》,2013年收到煙臺市經濟技術開發區財政局撥付本公司2012年度審計進口貼息資金1,465,440.00元，相關資金用於設備購置，補助資金按照設備預計使用期限，將遞延收益平均分攤轉入當期損益。其中：本年轉入營業外收入183,180.00元，列示於「其他流動負債」183,180.00元，列示於「其他非流動負債」1,099,080.00元。 根據國家科學技術部國科發高[2012]216號《關於863計劃新材料技術領域高性能纖維及複合材料製備關鍵技術（一期）重大項目立項的通知》，2013年分別收到中國人民解放軍某部隊撥付本公司國產芳綸II複合材料製備及應用關鍵技術研究項目資金19萬元、56萬元，相關資金用於專項經費支出，其中：19萬元已全部支出，故轉入營業外收入，56萬元尚未支出列示於「其他流動負債」。 29、專項應付款 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 備註說明 年產1000噸對位芳綸項目 27,324,000.00 27,324,000.00 原液著色間位芳綸短纖維產業化項目 10,000,000.00 10,000,000.00 間位芳綸系統優化項目 6,300,000.00 6,300,000.00 新型可循環工藝、年產7000噸高品質芳綸原料工程項目 8,100,000.00 8,100,000.00 對位芳綸產業化 400,000.00 400,000.00 完善間位芳綸纖維實驗室和對位芳綸纖維實驗室建設 8,000,000.00 8,000,000.00 國家芳綸工程技術研究中心實驗室建設專項資金 3,000,000.00 3,000,000.00 合計 60,124,000.00 3,000,000.00 42,024,000.00 21,100,000.00 -- 專項應付款說明 根據國家科學技術部國科發[2013]405號《科技部關於2012年度國家工程技術研究中心立項的通知》、煙臺市財政局煙財教指[2013]20號《關於下達國家工程技術研究中心配套支持專項資金預算指標的通知》，2013年收到煙臺市財政局通過煙臺

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集團有限公司撥付本公司國家芳綸工程技術研究中心實驗室建設專項資金300萬元。 30、其他非流動負債 單位： 元 項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額 2007年自主創新成果轉化補助經費 2,000,000.00 2,500,000.00 山東省自主創新（高強高模對位芳綸及其關鍵原料產業化技術開發） 9,000,000.00 7,875,000.00 外貿公共服務平臺建設資金 1,046,367.74 544,270.83 對位芳綸色絲技術開發 376,595.70 自主創新成果轉化和企業創新能力提升專項資金 421,875.05 國家芳綸工程技術研究中心實驗室建設專項資金 4,375,000.00 2012年度進口貼息 1,099,080.00 對位芳綸織物工程項目資金 1,000,000.00 合計 19,318,918.49 10,919,270.83 涉及政府補助的負債項目 單位： 元 負債項目 期初餘額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末餘額 與資產相關/與收益相關 2007年自主創新成果轉化補助經費 2,500,000.00 500,000.00 2,000,000.00 與資產相關 山東省自主創新（高強高模對位芳綸及其關鍵原料產業化技術開發） 7,875,000.00 1,125,000.00 9,000,000.00 與資產相關 外貿公共服務平臺建設資金 544,270.83 700,000.00 15,201.37 182,701.72 1,046,367.74 與資產相關 對位芳綸色絲技術開發 500,000.00 60,638.34 62,765.96 376,595.70 與資產相關 自主創新成果轉化和企業創新能力提升專項資金 500,000.00 15,624.99 62,499.96 421,875.05 與資產相關 國家芳綸工程技術研究中心實驗室建設專項資金 5,000,000.00 625,000.00 4,375,000.00 與資產相關 2012年度進口貼息 1,465,440.00 183,180.00 183,180.00 1,099,080.00 與資產相關 對位芳綸織物工程項目資金 1,000,000.00 1,000,000.00 與資產相關 合計 10,919,270.83 9,165,440.00 274,644.70 2,741,147.64 19,318,918.49 -- 根據煙臺市財政局、煙臺市經濟和信息化委員會煙財企指[2013]12號《關於下達2013年新興產業和重點行業發展專項資金（結構調整類）的通知》，2013年收到煙臺市財政局撥付本公司防護用對位芳綸織物工程項目資金100萬元，相關資金用於設備購置，2013年尚未支出，故全部列示於「其他非流動負債」。其他變動詳見"七、28「。 31、股本 單位：元 期初數 本期變動增減（＋、－） 期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 391,560,000.00 117,468,000.00 117,468,000.00 509,028,000.00 股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足3年的股份有限公司，設立前的年份只需說明淨資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況 經2013年4月25日召開的本公司2012年度股東大會審議通過，本公司以2012年12月31日股本總額391,560,000股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增3股，共計轉增117,468,000股，每股面值1元。本次增資已經信永中和會計師事務所（特殊普通合夥）出具XYZH/2012QDA1046號驗資報告予以驗證。 32、專項儲備 專項儲備情況說明 項目 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額 安全生產費 327,362.53 344,852.77 456,364.75 215,850.55 合計 327,362.53 344,852.77 456,364.75 215,850.55 33、資本公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 326,947,816.05 117,468,000.00 209,479,816.05 其他資本公積 80,900,000.00 42,024,000.00 122,924,000.00 合計 407,847,816.05 42,024,000.00 117,468,000.00 332,403,816.05 資本公積說明 本年其他資本公積增加包括： 1. 根據《對位芳綸高技術產業化示範工程項目驗收材料》「年產1000噸對位芳綸」項目通過山東省發展和改革委員會驗收，項目共收政府專項資金27,724,000.00元，由專項應付款結轉資本公積。 2. 根據《間位芳綸系統優化項目竣工驗收報告書》「間位芳綸系統優化」項目通過煙臺市發展和改革委員會驗收，項目共收到政府專項資金6,300,000.00元，由專項應付款轉到資本公積。 3. 根據《2011年企業技術中心創新能力建設專項項目驗收報告》「完善間位芳綸纖維實驗室和對位芳綸纖維實驗室建設」項目通過山東省發展和改革委員會驗收，項目共收政府專項資金8,000,000.00元，由專項應付款轉到資本公積。 股本溢價本年減少，詳見本附註六、31。 34、盈餘公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈餘公積 200,591,914.30 7,907,117.55 208,499,031.85 任意盈餘公積 67,660,890.64 67,660,890.64 合計 268,252,804.94 7,907,117.55 276,159,922.49 35、未分配利潤 單位： 元 項目 金額 提取或分配比例 調整前上年末未分配利潤 525,844,296.83 -- 調整後年初未分配利潤 525,844,296.83 -- 加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 84,279,634.69 -- 減：提取法定盈餘公積 7,907,117.55 10% 期末未分配利潤 602,216,813.97 -- 36、營業收入、營業成本 （1）營業收入、營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 1,723,401,101.41 1,491,528,583.10 其他業務收入 46,651,359.08 39,265,352.30 營業成本 1,476,339,906.47 1,342,298,831.63 （2）主營業務（分行業） 單位： 元 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 化纖行業 1,722,201,898.61 1,434,848,255.15 1,491,528,583.10 1,311,725,005.73 化工原料 1,199,202.80 1,073,407.68 合計 1,723,401,101.41 1,435,921,662.83 1,491,528,583.10 1,311,725,005.73 （3）主營業務（分產品） 單位： 元 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 氨綸絲 1,303,028,323.52 1,092,593,246.31 1,091,561,797.85 1,014,550,988.69 芳綸絲 419,173,575.09 342,255,008.84 399,966,785.25 297,174,017.04 化工原料 1,199,202.80 1,073,407.68 合計 1,723,401,101.41 1,435,921,662.83 1,491,528,583.10 1,311,725,005.73 （4）主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 1,543,891,411.02 1,303,341,783.82 1,284,792,866.83 1,149,480,451.21 國外 179,509,690.39 132,579,879.01 206,735,716.27 162,244,554.52 合計 1,723,401,101.41 1,435,921,662.83 1,491,528,583.10 1,311,725,005.73 （5）公司來自前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 主營業務收入 佔公司全部營業收入的比例(%) 第一名 71,725,186.51 4.05% 第二名 54,489,991.44 3.08% 第三名 48,141,118.21 2.72% 第四名 47,740,597.21 2.7% 第五名 34,140,490.40 1.93% 合計 256,237,383.77 14.48% 37、營業稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 164,491.53 61,000.00 5% 城市維護建設稅 5,700,835.13 1,160,788.57 流轉稅7% 教育費附加 2,443,215.07 497,480.81 流轉稅3% 地方教育費附加 1,628,810.03 331,653.86 流轉稅2% 合計 9,937,351.76 2,050,923.24 -- 38、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 運費 26,683,881.16 26,634,870.26 工資 6,646,907.49 3,847,883.32 差旅費 5,150,979.00 4,538,289.69 出口佣金 1,512,614.28 1,363,037.50 社會保險和公積金 1,473,786.73 1,772,536.01 廣告費 257,632.74 267,125.74 裝卸費.倉儲費 564,147.55 592,290.46 展覽費 1,248,984.92 635,963.50 職工福利費 521,236.70 458,482.55 業務招待費 384,041.40 377,994.60 折舊 350,573.50 28,274.97 保險費 211,093.16 289,764.06 樣品費 98,591.80 1,014,530.11 辦公費 36,201.22 18,557.20 材料消耗費 20,872.05 13,669.81 其他 2,056,732.37 1,182,443.95 合計 47,218,276.07 43,035,713.73 39、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 技術開發費 93,034,803.59 67,560,598.07 工資及補貼 12,950,849.38 6,477,108.01 稅金 7,653,399.85 6,965,455.58 社會保險和公積金 4,336,557.33 3,409,500.39 折舊和攤銷 3,718,624.16 3,000,314.69 辦公費 3,716,695.52 4,216,892.57 職工教育經費和工會經費 3,296,762.51 2,398,632.64 安全生產費 2,008,224.54 1,815,783.59 勞務費 1,661,915.44 1,586,895.41 職工福利費 1,504,404.47 1,095,883.23 業務招待費 1,032,194.88 1,709,456.55 修理費 99,412.25 399,590.14 其他 2,894,826.06 2,651,495.49 合計 137,908,669.98 103,287,606.36 40、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 1,509,429.66 932,087.56 減：利息收入 -773,544.29 -836,532.69 加：匯兌損失 -4,596,895.07 -1,011,457.53 加：其他支出 1,109,657.31 1,129,496.05 合計 -2,751,352.39 213,593.39 41、投資收益 （1）投資收益明細情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 1,378,541.07 718,684.09 其他 1,304,242.52 1,220,000.00 合計 2,682,783.59 1,938,684.09 （2）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 煙臺民士達特種紙業股份有限公司 1,378,541.07 718,684.09 分享民士達公司淨利潤增加 合計 1,378,541.07 718,684.09 -- 投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明 本公司投資收益匯回無重大限制。 42、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞帳損失 -783,314.66 1,731,043.63 二、存貨跌價損失 6,785,630.30 7,587,037.81 七、固定資產減值損失 273,986.75 合計 6,276,302.39 9,318,081.44 43、營業外收入 （1）營業外收入情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 150,355.86 5,793,582.29 150,355.86 其中：固定資產處置利得 150,355.86 4,311,969.20 150,355.86 無形資產處置利得 1,481,613.09 政府補助 11,264,605.70 13,144,739.17 11,264,605.70 其他 419,249.00 112,387.49 419,249.00 合計 11,834,210.56 19,050,708.95 11,834,210.56 （2）計入當期損益的政府補助 單位： 元 補助項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關/與收益相關 是否屬於非經常性損益 2007年自主創新成果轉化補助經費 500,000.00 500,000.00 與資產相關 是 2011年新興產業和重點行業發展專項基金 350,000.00 與收益相關 是 煙開建設房管局撥款 400,000.00 與收益相關 是 2012年中央財政補助國民經濟戰備動員經費 500,000.00 與收益相關 是 8515工程"企業技術改造項目補助資金 5,745,000.00 8,310,000.00 與收益相關 是 國產芳綸II複合材料製備及應用關鍵技術研究課題 190,000.00 1,660,000.00 與收益相關 是 山東省自主創新（高強高模對位芳綸及其關鍵原料產業化技術開發） 2,000,000.00 與收益相關 是 泰山學者經費補助 1,200,000.00 與收益相關 是 開發區建設扶持資金 500,000.00 與收益相關 是 2012年度煙臺市市長質量獎勵 200,000.00 與收益相關 是 年產3000噸對苯二甲醯氯技術改造 500,000.00 與收益相關 是 其他零星補助 929,605.70 924,739.17 與資產、收益相關 是 合計 11,264,605.70 13,144,739.17 -- -- 44、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 54,658.15 54,658.15 其中：固定資產處置損失 54,658.15 54,658.15 對外捐贈 7,000.00 其他 758,583.34 2,847.31 758,583.34 合計 813,241.49 9,847.31 813,241.49 45、所得稅費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 13,130,065.73 7,723,999.80 遞延所得稅調整 1,370,349.12 -1,137,530.45 合計 14,500,414.85 6,586,469.35 46、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 項目 序號 本年金額 上年金額 歸屬於母公司股東的淨利潤 1 84,279,634.69 44,447,788.74 歸屬於母公司的非經常性損益 2 10,348,231.75 16,245,832.81 歸屬於母公司股東、扣除非經常性損益後的淨利潤 3=1-2 73,931,402.94 28,201,955.93 年初股份總數 4 391,560,000.00 391,560,000.00 公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數（Ⅰ） 5 117,468,000.00 117,468,000.00 發行新股或債轉股等增加股份數（Ⅱ） 6 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累計月數 7 因回購等減少股份數 8 減少股份下一月份起至年末的累計月數 9 縮股減少股份數 10 報告期月份數 11 12 12 發行在外的普通股加權平均數 12=4+5+6×7÷11 509,028,000.00 509,028,000.00 -8×9÷11-10 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.17 0.09 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.15 0.06 已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息 15 轉換費用 16 所得稅率 17 認股權證、期權行權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數 18 稀釋每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.17 0.09 稀釋每股收益（Ⅱ） 20=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.15 0.06 47、現金流量表附註 （1）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 折讓款 12,555,372.78 政府補助 10,408,711.00 退回的保證金等 10,994,555.51 利息收入 773,544.29 押金及差旅費還款 19,804.00 其他 310,220.29 合計 35,062,207.87 （2）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 營業費用 18,159,066.06 管理費用 6,960,294.77 支付保證金、備用金及退押金 6,263,024.46 支付代收醫療統籌和公積金 116,754.94 財務費用-手續費等 1,007,163.57 其他 73,463.49 合計 32,579,767.29 （3）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 政府撥專項款 12,725,440.00 合計 12,725,440.00 48、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 淨利潤 94,326,644.02 44,982,261.99 加：資產減值準備 6,276,302.39 9,318,081.44 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 185,388,068.32 171,079,767.16 無形資產攤銷 1,411,896.39 1,426,640.56 長期待攤費用攤銷 106,415.04 180,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） -95,697.71 -5,793,582.29 財務費用（收益以「－」號填列） 2,413,118.74 932,087.56 投資損失（收益以「－」號填列） -2,682,783.59 -1,938,684.09 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 1,420,368.45 -1,091,515.74 遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） -50,019.33 -46,014.71 存貨的減少（增加以「－」號填列） 28,032,639.58 -2,191,915.02 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -214,387,082.28 -246,044,916.32 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 22,128,401.32 103,783,850.68 其他 2,376,607.75 1,190,783.70 經營活動產生的現金流量淨額 126,664,879.09 75,786,844.92 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- -- 3．現金及現金等價物淨變動情況： -- -- 現金的期末餘額 166,589,555.85 65,323,669.33 減：現金的期初餘額 65,323,669.33 123,040,344.09 現金及現金等價物淨增加額 101,265,886.52 -57,716,674.76 （2）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末數 期初數 一、現金 166,589,555.85 65,323,669.33 其中：庫存現金 60,009.91 24,388.83 可隨時用於支付的銀行存款 166,295,421.19 63,385,436.16 可隨時用於支付的其他貨幣資金 234,124.75 1,913,844.34 三、期末現金及現金等價物餘額 166,589,555.85 65,323,669.33 八、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 母公司名稱 關聯關係 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 母公司對本企業的持股比例母公司對本企業的表決權比本企業最終控制方 組織機構代碼 (%) 例(%) 煙臺泰和新材集團有限公司 控股股東 有限責任公司 煙臺經濟技術開發區黑龍江路9號 孫茂健 生產 9573萬元 39.31% 39.31% 煙臺市國資委 70580683-x 本企業的母公司情況的說明 煙臺

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集團有限公司原名煙臺氨綸集團有限公司，前身為煙臺氨綸廠（本公司發起人），1998年9月24日經煙臺市人民政府批准改組為國有獨資公司，2006年12月12日經煙臺市人民政府批准進行了投資主體多元化改制，成為國有控股的有限責任公司。

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集團為控股型公司，不直接從事任何產品生產或銷售。 2、本企業的子公司情況 子公司全稱 子公司類型 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 煙臺星華氨綸有限公司 控股子公司 有限責任公司 煙臺經濟技術開發區嫩江路12號 周國永 生產 2,500萬美元 55% 55% 75748602-2 煙臺裕祥精細化工有限公司 控股子公司 有限責任公司 棲霞經濟開發區 徐永寶 生產 274.0961萬美元 35% 35% 78078709-3 煙臺泰普龍先進位造技術有限公司 控股子公司 有限責任公司 煙臺經濟技術開發區黑龍江路10號 張軍巖 生產 800萬元 75% 75% 06737911-5 3、本企業的合營和聯營企業情況 被投資單位名稱 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 關聯關係 組織機構代碼 一、合營企業 二、聯營企業 煙臺民士達特種紙業股份有限公司 股份有限公司 煙臺經濟技術開發區峨眉山路1號內2號 孫茂健 生產 1億元 15% 15% 聯營企業 68948423-5 4、本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 與本公司關係 組織機構代碼 煙臺裕興紙製品有限公司 受同一控股股東控制的其他企業 74567832-6 本企業的其他關聯方情況的說明 煙臺裕興紙製品有限公司系本公司控股股東

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集團同一控制下的有限責任公司。裕興紙品註冊資本60萬美元，法定代表人王思源，住所為煙臺經濟技術開發區黑龍江路9號，主營業務為紙管、紙板及相關紙製品的生產和銷售。 5、關聯方交易 （1）採購商品、接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） 煙臺裕興紙製品有限公司 購買商品 市場定價、董事會決議 31,859,329.07 99.31% 23,415,749.54 49.2% 出售商品、提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） 煙臺民士達特種紙業股份有限公司 銷售商品（含燃動力） 市場定價、董事會決議 38,566,875.08 8.36% 22,453,888.72 6.03% 煙臺裕興紙製品有限公司 銷售商品（含燃動力、包裝物回收） 市場定價、董事會決議 1,129,534.60 11.86% 60,073.10 1.73% （2）關聯租賃情況 公司出租情況表 單位： 元 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 租賃收益定價依據 本報告期確認的租賃收益 煙臺

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料股份有限公司 煙臺民士達特種紙業股份有限公綜合服務 2013年01月01日 2013年12月31日 綜合服務協議 240,000.00 司 煙臺

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料股份有限公司 煙臺裕興紙製品有限公司 綜合服務 2013年01月01日 2013年12月31日 綜合服務協議 717,936.00 關聯租賃情況說明 (1)煙臺民士達特種紙業股份有限公司與本公司籤訂綜合服務協議，本公司向煙臺民士達特種紙業股份有限公司提供汙水處理、食堂、安全保衛、班車、宿舍等後勤服務項目，煙臺民士達特種紙業股份有限公司每月支付給本公司管理費用2萬元。上述各項費用原則上每月結算一次。租賃期限為2013年1月1日至2013年12月31日。 (2)煙臺裕興紙製品有限公司與本公司籤訂租賃協議，本公司將位於煙臺經濟開發區黑龍江路9號3,069平方米廠房租賃給煙臺裕興紙製品有限公司，租賃費用為每月12元/平方米，每月共計36,828元。此外，本公司向煙臺裕興紙製品有限公司提供汙水處理、食堂、安全保衛、班車、宿舍等後勤服務項目，煙臺裕興紙製品有限公司每月支付給本公司管理費用2萬元。本公司向煙臺裕興紙製品有限公司提供辦公場所，煙臺裕興紙製品有限公司每月支付3,000元。上述各項費用原則上每月結算一次。租賃期限為2013年1月1日至2013年12月31日。 上述關聯交易定價已於2013年3月27日經本公司第七屆董事會第十次會議通過。 （3）關聯方資金拆借 單位： 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 煙臺

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集團有限公司 10,000,000.00 2012年09月12日 2013年09月11日 利率6% 煙臺

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集團有限公司 15,000,000.00 2013年02月26日 2014年02月25日 利率6% 煙臺

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集團有限公司 5,000,000.00 2013年03月21日 2014年03月20日 利率6% 煙臺

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集團有限公司 2,000,000.00 2013年09月18日 2013年12月18日 利率5.6% 煙臺

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集團有限公司 1,000,000.00 2013年10月17日 2014年01月17日 利率5.6% 煙臺

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集團有限公司 2,000,000.00 2013年12月06日 2014年03月06日 利率5.6% 6、關聯方應收應付款項 上市公司應付關聯方款項 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額 關聯方應付帳款 煙臺裕興紙製品有限公司 6,741,501.68 6,222,556.57 九、資產負債表日後事項 1、資產負債表日後利潤分配情況說明 單位： 元 擬分配的利潤或股利 0.00 經審議批准宣告發放的利潤或股利 0.00 2、其他資產負債表日後事項說明 除存在上述資產負債表日後事項，本集團無其他重大資產負債表日後事項。 十、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收帳款 （1）應收帳款 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的應收帳款 帳齡組合 56,560,512.21 96.85% 2,828,027.11 5% 73,605,310.18 100% 3,698,613.39 5.02% 關聯方組合 1,778,535.32 3.05% 組合小計 58,339,047.53 99.9% 2,828,027.11 4.85% 73,605,310.18 100% 3,698,613.39 5.02% 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 55,500.00 0.1% 55,500.00 100% 合計 58,394,547.53 -- 2,883,527.11 -- 73,605,310.18 -- 3,698,613.39 -- 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 56,560,482.21 100% 2,828,024.11 73,247,530.29 99.51% 3,662,376.52 1年以內小計 56,560,482.21 100% 2,828,024.11 73,247,530.29 99.51% 3,662,376.52 1至2年 30.00 0% 3.00 355,485.49 0.48% 35,548.55 2至3年 2,294.40 0.01% 688.32 合計 56,560,512.21 -- 2,828,027.11 73,605,310.18 -- 3,698,613.39 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 組合名稱 帳面餘額 壞帳準備 關聯方組合 1,778,535.32 合計 1,778,535.32 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例（%） 計提理由 貨款 55,500.00 55,500.00 100% 預計無法收回 合計 55,500.00 55,500.00 -- -- （2）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況 無。 （3）應收帳款中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 4,475,408.20 1年以內 7.66% 第二名 非關聯方 3,430,659.63 1年以內 5.87% 第三名 非關聯方 2,625,910.28 1年以內 4.5% 第四名 非關聯方 2,472,597.79 1年以內 4.23% 第五名 非關聯方 2,457,216.90 1年以內 4.22% 合計 -- 15,461,792.80 -- 26.48% （4）應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔應收帳款總額的比例(%) 煙臺泰普龍先進位造技術有限公司 子公司 1,778,535.32 3.05% 合計 -- 1,778,535.32 3.05% 2、其他應收款 （1）其他應收款 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的其他應收款 帳齡組合 9,450.55 1.48% 9,450.55 100% 9,450.55 0.51% 9,450.55 100% 款項性質組合 628,482.63 98.52% 1,833,521.45 99.49% 組合小計 637,933.18 100% 9,450.55 1.48% 1,842,972.00 100% 9,450.55 0.51% 合計 637,933.18 -- 9,450.55 -- 1,842,972.00 -- 9,450.55 -- 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 5年以上 9,450.55 100% 9,450.55 9,450.55 100% 9,450.55 合計 9,450.55 -- 9,450.55 9,450.55 -- 9,450.55 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 組合名稱 帳面餘額 壞帳準備 款項性質組合 628,482.63 合計 628,482.63 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 （2）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔其他應收款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 186,193.99 4～5年 29.19% 第二名 職工 72,570.23 1年以內 11.37% 第三名 職工 50,000.00 1年以內 7.84% 第四名 職工 50,000.00 1年以內 7.84% 第五名 職工 50,000.00 1年以內 7.84% 合計 -- 408,764.22 -- 64.08% 3、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 說明 煙臺星華氨綸有限公司 成本法 113,806,000.00 113,806,000.00 113,806,000.00 55% 55% 5,500,000.00 煙臺裕祥精細化工有限公司 成本法 10,142,965.00 14,142,965.00 14,142,965.00 35% 35% 700,000.00 煙臺泰普龍先進位造技術有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 75% 75% 煙臺泰和時尚科技有限公司 成本法 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 70% 70% 煙臺民士達特種紙業股份公司 權益法 27,627,600.00 26,955,385.83 1,249,636.94 28,205,022.77 15% 15% 合計 -- 159,676,565.00 154,904,350.83 9,349,636.94 164,253,987.77 -- -- -- 6,200,000.00 4、營業收入和營業成本 （1）營業收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 1,724,869,104.94 1,492,566,019.48 其他業務收入 168,782,115.91 185,730,542.84 合計 1,893,651,220.85 1,678,296,562.32 營業成本 1,640,195,156.87 1,497,725,141.20 （2）主營業務（分行業） 單位： 元 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 化纖行業 1,724,869,104.94 1,478,796,291.72 1,492,566,019.48 1,321,114,766.90 合計 1,724,869,104.94 1,478,796,291.72 1,492,566,019.48 1,321,114,766.90 （3）主營業務（分產品） 單位： 元 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 氨綸絲 1,303,028,323.52 1,121,730,041.42 1,091,561,797.85 1,013,861,600.64 芳綸絲 421,840,781.42 357,066,250.30 401,004,221.63 307,253,166.26 合計 1,724,869,104.94 1,478,796,291.72 1,492,566,019.48 1,321,114,766.90 （4）主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 1,526,309,086.23 1,328,855,671.95 1,285,830,303.21 1,158,125,357.41 國外 198,560,018.71 149,940,619.77 206,735,716.27 162,989,409.49 合計 1,724,869,104.94 1,478,796,291.72 1,492,566,019.48 1,321,114,766.90 （5）公司來自前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 營業收入總額 佔公司全部營業收入的比例(%) 第一名 71,725,186.51 3.79% 第二名 54,489,991.44 2.88% 第三名 48,141,118.21 2.54% 第四名 47,740,597.21 2.52% 第五名 35,770,125.45 1.89% 合計 257,867,018.82 13.62% 5、投資收益 （1）投資收益明細 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 6,200,000.00 16,500,000.00 權益法核算的長期股權投資收益 1,249,636.94 -418,632.08 合計 7,449,636.94 16,081,367.92 （2）按成本法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 煙臺星華氨綸有限公司 5,500,000.00 16,500,000.00 本年分紅減少 煙臺裕祥精細化工有限公司 700,000.00 本年分紅 合計 6,200,000.00 16,500,000.00 -- （3）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 煙臺民士達特種紙業股份有限公司 1,249,636.94 -418,632.08 本年淨利潤增加 合計 1,249,636.94 -418,632.08 -- 6、現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 淨利潤 79,071,175.54 59,755,210.18 加：資產減值準備 5,938,906.75 9,201,798.84 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 159,377,517.64 145,863,658.27 無形資產攤銷 1,088,983.32 1,103,727.49 長期待攤費用攤銷 106,415.04 180,000.00 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） -110,322.01 -6,748,517.15 財務費用（收益以「－」號填列） 2,259,072.64 925,383.45 投資損失（收益以「－」號填列） -7,449,636.94 -16,081,367.92 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -655,706.13 -550,907.35 存貨的減少（增加以「－」號填列） 28,928,031.33 -21,278,804.91 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -245,906,284.87 -223,521,989.71 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 97,505,520.78 125,135,779.89 其他 891,176.67 經營活動產生的現金流量淨額 121,044,849.76 73,983,971.08 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- -- 3．現金及現金等價物淨變動情況： -- -- 現金的期末餘額 163,320,228.32 55,207,859.49 減：現金的期初餘額 55,207,859.49 100,363,927.44 現金及現金等價物淨增加額 108,112,368.83 -45,156,067.95 十一、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分） 95,697.71 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 11,264,605.70 對外委託貸款取得的損益 1,186,666.66 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -339,334.34 其他符合非經常性損益定義的損益項目 117,575.86 減：所得稅影響額 1,903,431.73 少數股東權益影響額（稅後） 73,548.11 合計 10,348,231.75 -- 計入當期損益的政府補助為經常性損益項目，應說明逐項披露認定理由。 □ 適用 √ 不適用 2、淨資產收益率及每股收益 單位：元 報告期利潤 加權平均淨資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 5.15% 0.17 0.17 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 4.52% 0.15 0.15 3、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 1.貨幣資金較年初增加116.87%，應收票據較年初增加61.66%，主要原因是本期銷售收入、貨款回收增加。 2.其他應收款較年初減少31.94%，主要原因是子公司裕祥化工依法院判決支付工程款和違約金。 3.在建工程較年初減少93.46%，主要原因是舒適氨綸纖維工程、對位芳綸產業化和3000噸差別化間位芳綸工程等資產達到預定可使用狀態，由在建工程轉入固定資產。 4.短期借款較年初增加468.43%，主要原因是本期新增短期借款。 5.應付票據較年初減少43.84%，主要原因是本期開具承兌匯票減少。 6.應付職工薪酬較年初增加168.5%，主要原因是本期盈利增加，計提的績效薪金增加。 7.應交稅費較年初增加1665.30%，主要原因是本期氨綸產品提價，應交的增值稅增加。 8.其他應付款較年初減少62.78%，主要原因是本期償還集團財務資助 。 9.專項應付款較年初減少64.91%，主要原因是部分專項政府補助項目本期已驗收，相應專項應付款轉資本公積。 10.其他非流動負債較年初增加76.92%，主要原因是本期收到國家芳綸工程技術研究中心實驗室建設專項資金、對位芳綸織物工程項目資金和2012年度進口貼息。 11.股本較年初增加30.00%，主要原因是本期實施資本公積轉增股本方案。 12.營業稅金及附加同比增加384.53%，主要原因本期應交增值稅增加。 13.管理費用同比增加33.52%，主要原因本期技術開發費增加。 14.營業外收入同比減少37.88%，主要原因是本期非流動資產處置損益和收到的政府補助減少。 15.所得稅費用同比增加120.15%，主要原因是本期盈利增加。 16.營業利潤同比增加200.68%、利潤總額同比增加111.03%、淨利潤同比增加109.7%，歸屬於母公司股東的淨利潤同比增加89.61%，少數股東損益同比增加1779.80%，主要原因是本期受需求回暖，氨綸產品銷量和價格較去年同期增加。 17.收到的稅費返還同比減少93.23%，主要原因是本期應退稅額抵應交增值稅，返還額減少。 18.支付的各項稅費同比增加91.06%，主要原因是本期利潤增加，上繳的增值稅、企業所得稅等稅金增加所致。 19.收回投資收到的現金增加1,000萬元，主要原因是子公司星華氨綸委託貸款本期到期收回。 20.處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額同比減少98.81%，主要原因是上期出售部分房產和土地，本期沒有前述現金流入。 21.購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金同比減少77.13%，主要原因是多數在建項目接近尾聲，固定資產投資支出較上年同期減少。 22.投資支付的現金增加1,664.70萬元，主要原因是子公司星華氨綸對外提供委託貸款。 23.取得借款所收到的現金同比增加71.81%，主要原因是本期公司借款增加。 24.償還債務支付的現金同比減少30.09%，主要原因是本期償還的債務減少。 25.分配股利、利潤或償付利息支付的現金同比減少91.75%，主要原因是本期分紅金額減少。 第十一節 對2014年1-3月經營業績的預計 2014年1-3月預計的經營業績情況：淨利潤為正，同比上升50％以上 2014年1-3月歸屬於上市公司股東的淨利潤變動幅度（%） 265.87% 至 310.67% 2014年1-3月歸屬於上市公司股東的淨利潤區間（萬元） 4,900 至 5,500 2013年1-3月歸屬於上市公司股東的淨利潤（萬元） 1,339.26 業績變動的原因說明 氨綸產品售價同比上升，銷售數量同比增加；同時，間位芳綸銷量同比增加，對位芳綸生產成本同比下降、銷量同比增加。 第十二節 備查文件目錄 一、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）籤名並蓋章的財務報表； 二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件； 三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、載有公司法定代表人籤名的2013年年度報告原件； 以上文件置備於公司證券部備查。 煙臺

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料股份有限公司 董 事 長：孫 茂 健 二〇一四年三月二十六日

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