[年報]盛天網絡:2019年年度報告

[年報]盛天網絡:2019年年度報告

時間：2020年05月21日 21:07:15&nbsp中財網

原標題:

盛天網絡

:2019年年度報告

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

2019年年度報告

證券代碼：300494

證券簡稱：

盛天網絡

公告編號：2019-040

二〇二〇年五月

第一節 重要提示、目錄和釋義

重要提示：

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記

載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以240,000,000股為基數，向全體股東每10

股派發現金紅利 0.22元（含稅）。

本公司請投資者認真閱讀本年度報告全文，並特別注意行業政策變動風險，網路遊戲市場結

構變化帶來的經營風險，單一產品依賴風險，產品和技術創新風險以及核心人才流失的風險。本

年度報告涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾。

本公司董事長兼總經理賴春臨、財務負責人王俊芳及會計機構負責人(會計主管人員)張慧聲

明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

目 錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 ................................................................... 1

第二節 公司簡介和主要財務指標.................................................................. 5

第三節 公司業務概要 ........................................................................... 9

第四節 經營情況討論與分析 .................................................................... 14

第五節 重要事項 .............................................................................. 31

第六節 股份變動及股東情況 .................................................................... 38

第七節 董事、監事、高級管理人員情況 ........................................................... 42

第八節 公司治理 .............................................................................. 47

第九節 財務報告 .............................................................................. 52

第十節 備查文件目錄 ......................................................................... 157

釋 義

釋義項

指

釋義內容

盛天網絡

、本公司、公司

指

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

股東大會

指

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司股東大會

董事會

指

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司董事會

監事會

指

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司監事會

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

深交所

指

深圳證券交易所

章程

指

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司章程

《公司法》

指

《中華人民共和國公司法》

《證券法》

指

《中華人民共和國證券法》

報告期

指

2019年度

近三年

指

2017年度、2018年度、2019年度

盛天資本

指

武漢盛天資本投資管理有限公司

天戲互娛

指

上海天戲互娛網絡技術有限公司

客戶端遊戲/端遊

指

客戶端，是指與遊戲伺服器相對應，為客戶提供本地服務的

程序。遊戲的客戶端一般安裝在普通的用戶電腦上，需要與

遊戲服務端互相配合運行。客戶端遊戲是指需下載客戶端，

在電腦上進行的網路遊戲。

網頁遊戲/頁遊

指

基於網站開發技術，以標準協議為基礎傳輸形式，無客戶端

或基於瀏覽器內核的微客戶端遊戲，遊戲用戶可以直接通過

網際網路瀏覽器玩網頁遊戲。

手機遊戲/手遊

指

通過行動網路下載，並運行於手機或其他移動終端上的遊戲。

電子競技/電競

指

利用電子設備作為運動器械進行的、人與人之間的智力對抗

運動。

CNNIC

指

中國網際網路信息中心，是經國家主管部門批准，於1997年

6月3日組建的管理和服務機構，主要行使網際網路地址資源注

冊管理、網際網路調查與相關信息服務、目錄資料庫服務、互

聯網尋址技術研發、國際交流與政策調研等職責。

中國音數協會遊戲工委

指

中國音像與數字出版協會遊戲工作委員會，全國性的遊戲出

版行業組織，接受國家新聞出版廣電總局的業務指導和監督

管理。

中國網際網路上網服務營業場所行業協會

指

由文化部主管，經民政部於2013年3月12日批覆成立的國

家一級行業協會，由網際網路上網服務營業場所經營者及相關

單位自願組成的全國性、行業性、非營利性的社會組織。

中國遊戲產業年會

指

由中國音像與數字出版協會主辦，中國音數協遊戲工委承辦

的年度遊戲產業會議。在年度會議上會評選當年度「遊戲十

強」，包括當年度」中國十大遊戲研發企業「、」十大最受

歡迎移動遊戲「等榮譽評選。

SaaS

指

是Software-as-a-Service的縮寫名稱，意思為軟體即服務，

即通過網絡提供軟體服務。

日本光榮

指

光榮株式會社（Koei Tecmo Games Co.,Ltd、Koei），日本著

名的遊戲軟體公司

盛運科技

指

武漢盛運科技有限公司，後公司變更為共青城盛潤投資中心

（有限合夥），

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司簡介

（一）基本信息

中文名稱：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

英文名稱：Hubei Century Network Technology Inc.

註冊地址：武漢市東湖新技術開發區光谷大道77號金融港B7棟9-11樓

郵政編碼：430079

辦公地址：武漢市東湖新技術開發區光谷大道77號金融港B7棟9-11樓

郵政編碼：430079

國際網際網路網址：http://www.shengtian.com

電子信箱：[e-mail]

法定代表人：賴春臨

（二）聯繫人和聯繫方式

董事會秘書：曹 晴

證券事務代表：趙江漢

電子信箱：[e-mail]

聯繫地址：武漢市東湖新技術開發區光谷大道77號金融港B7棟9-11樓

電話：[phone]

傳真：[phone]

（三）股票情況

A股股票上市地：深交所

A股股票簡稱：

盛天網絡

A股股票代碼：300494

（四）信息披露及備置地點

信息披露媒體名稱：《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

登載年度報告的網際網路網址：巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）

年度報告備置地點：公司董事會辦公室

（五）聘請的會計師事務所和保薦機構

公司聘請的會計師事務所

名稱：中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）

地址：武漢市武昌區東湖路169號2-9層

籤字會計師：陳 剛、付 平

公司聘請的履行持續督導職責的保薦機構

名稱：

長江證券

承銷保薦有限公司

地址：上海浦東新區世紀大道1589號長泰國際金融大廈21層

保薦代表人：周依黎、王世平

持續督導期間：2015年12月31日至2017年1月24日

保薦代表人：周依黎、王 茜

持續督導期間：2017年1月24日至2017年11月7日

保薦代表人：王運奎、喬 端

持續督導期間：2017年11月7日至2018年8月30日

保薦代表人：宋時鳳、王運奎

持續督導期間：2018年8月30日至2019年1月3日

保薦代表人：胡 煉、曹 霞

持續督導期間：2019年1月3日至公司首次公開發行股票募集資金使用完畢

二、主要會計數據和財務指標

（一）主要會計數據和財務指標

2019年

2018年

本年比上年增減

2017年

營業收入（元）

660,724,957.07

496,778,863.65

33.00%

388,369,350.86

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

52,587,988.18

53,441,487.33

-1.60%

85,891,980.18

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性

損益的淨利潤（元）

45,565,222.61

36,580,678.06

24.56%

78,903,123.77

經營活動產生的現金流量淨額（元）

82,738,062.32

735,027.67

11,156.46%

57,263,989.56

基本每股收益（元/股）

0.22

0.22

0.00%

0.36

稀釋每股收益（元/股）

0.22

0.22

0.00%

0.36

加權平均淨資產收益率

5.23%

5.50%

-0.27%

9.21%

2019年末

2018年末

本年末比上年末增減

2017年末

資產總額（元）

1,539,487,157.11

1,114,794,190.64

38.10%

1,011,973,418.28

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

1,022,734,788.30

988,653,504.64

3.45%

958,732,016.45

（二）分季度主要財務指標

單位：元

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

營業收入

119,632,095.21

126,225,229.86

184,082,450.39

230,785,181.61

歸屬於上市公司股東的淨利潤

4,473,572.91

10,407,688.91

21,342,839.13

16,363,887.23

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤

3,706,933.97

7,703,349.62

20,763,119.99

13,391,819.03

經營活動產生的現金流量淨額

-6,022,979.06

27,046,380.35

-13,408,741.89

75,123,402.92

（三）非經常性損益項目及金額

單位：元

項目

2019年金額

2018年金額

2017年金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷

部分）

1,820,254.66

-14,639.72

-2,565.98

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照

國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

3,755,000.00

6,223,542.39

2,871,751.00

委託他人投資或管理資產的損益

3,386,074.00

6,255,673.37

5,413,467.65

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持

有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、

975,794.59

5,859,128.10

衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金

融負債和其他債權投資取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回

286,900.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-973,540.71

635,295.46

-517,256.66

減：所得稅影響額

1,396,706.81

2,385,090.33

776,539.60

少數股東權益影響額（稅後）

544,110.16

合計

7,022,765.57

16,860,809.27

6,988,856.41

--

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

作為國內領先的場景化網際網路用戶運營平臺，公司致力於成為雲時代場景的革新者和連結者。

多年來公司不斷拓寬產品矩陣和服務內容，服務場景從公共網際網路上網場所擴展到綜合場館以及

年輕人喜愛的數字娛樂場景。每天有海量的用戶通過公司旗下的各類產品獲取內容與服務。

（一）公司的主要產品和服務

1. 綜合場館場景

（1）易樂遊網娛平臺

易樂遊是一款SaaS服務平臺，為網吧及衍生場景業主提供統一管理平臺以及自動化運營助力，

同時通過自身內容分發能力為各類場景提供數字資源。該產品覆蓋超過30%中國網吧市場，是遊戲

廠商精準營銷和投放的首選渠道之一。

（2）戰吧電競平臺

戰吧電競平臺集賽事接入、活動管理、全民電競等功能於一體，通過多重賽事篩選有潛力的

電競選手，營造全民電競的健康娛樂生態，打造年輕化遊戲社交聚集地。平臺多次與騰訊等知名

機構與夥伴合作， 承辦了包括英雄聯盟全國網吧冠軍聯賽（LNL）、全國電子競技大賽（NEST）、

中國電子競技娛樂大賽（CEST）在內的國內大型賽事。

（3）連樂無線系列產品

連樂無線適用於大型綜合商業體、中小型商戶、網吧行業以及家庭場景，滿足各場景的Wi-Fi

連接需求。同時，該系列產品通過雲端營銷平臺，提供專業化的品牌宣傳和服務推廣等增值服務，

連結用戶、場景與數據，為客戶經營決策提供參考依據。

2.數字娛樂場景

（1）IP運營與孵化

公司擁有《生死格鬥5》《三國志11》《大航海時代4》《真三國無雙6》等多款重量級IP的遊

戲改編權，並以自主研發、聯合開發、聯合發行等方式開展IP運營業務。同時，公司也在積極孵

化自身的內容類IP品牌。

（2）遊戲運營平臺

「易樂玩」是公司旗下的多元化遊戲運營平臺，一直為廣大玩家提供熱門、好玩的精品網絡

遊戲。通過緊抓用戶需求和數據化、精細化運營，目前平臺累計海量註冊用戶。此外公司也在積

極發力出海運營業務，相關產品服務已使用5種語言並涵蓋20個國家和地區。

（3）遊戲加速產品

遊戲加速產品通過邊緣計算伺服器部署雲加速服務功能，提供遊戲加速服務，解決遊戲玩家

延遲、掉線、卡機等問題。目前加速器已在PC、移動端上線，並通過SDK集成路由器、SDK集成視

頻盒子深入家庭場景。

（4）遊戲社交產品

該產品主要滿足遊戲用戶的遊戲、社交需求，提供遊戲社交、陪練、技能分享以及

線上線下

賽事的跨屏互動功能。

（5）PGC內容創作

內容創作主要包括各遊戲項目的宣傳和錄製、各類遊戲更新資料展示、 電子競技解說視頻制

作、遊戲原畫及衍生作品的設計與製作等。

3.現代辦公場景

（1）雲存儲產品

該產品主要針對辦公場景開發，採用多副本部署方案，在B端可私有化部署，加密存儲和傳輸，

保障了數據的安全可靠，滿足用戶存儲需求。

（2）雲辦公平臺

該產品致力於建立企業私有化雲存儲和統一運維管理系統，破除企業內部信息孤島，提高內

部信息共享能力，實現企業內部行為可控、數據安全和問題可塑，強化企業管理功能。

4.雲服務場景

（1）易樂遊雲服

易樂遊雲服是一套可實現WEB化運營和管理的綜合性雲機房解決方案，可以為線下場景提供豐

富的數字娛樂內容，以及高效、可控的內容管理服務。

（2）隨樂遊

隨樂遊基於易樂遊平臺及內容進行搭建，是公司嘗試的雲遊戲方向的服務平臺雛形。目前，

該平臺可在臺式計算機、平板電腦和手機上使用，並已達到伺服器部署省內0-25ms延遲，1080p

畫質60fps的技術水平，未來可滿足新時代玩家即點即玩的遊戲需求。

（二）公司的主要經營模式

1.網際網路廣告及技術服務

網絡廣告及技術服務是指公司基於各線產品平臺的資源，向網際網路內容與服務提供商（如遊

戲廠商）提供廣告宣傳、客戶端安裝及吸引新用戶等推廣服務。通常包括品牌展示類廣告、效果

類廣告、客戶端安裝服務三類。廣告業務以直銷為主，也有少量通過廣告代理商銷售。

2.網際網路增值服務

網際網路增值服務是基於公司全線產品的流量價值，為網民提供一系列衍生增值服務，如搜索

服務、電商推廣、新聞資訊等。網際網路增值服務收入主要來自於搜尋引擎廠商和電子商務服務提

供商的流量分成。

3.遊戲運營及授權

公司的遊戲運營模式包括自主運營和聯合運營，玩家通過多種方式充值之後，公司按照一定

的比例獲得分成。授權指公司授權運營商獨家運營或共同運營遊戲從而獲得一次性授權金。

4.軟體銷售

公司軟體業務主要採取代理銷售的模式。公司現有主要軟體產品易樂遊網娛平臺通過全國各

地的軟體銷售代理商向終端客戶銷售。公司針對公眾經營類場所推出的商用WiFi系統也可通過代

理商銷售。

（三）業績影響因素

1.行業因素

報告期內，公司的收入主要來自於網際網路遊戲行業、搜索行業和電商行業。作為掌握著千萬

級以上流量的網際網路入口，公司是以上行業在公眾網際網路上網場所獲取用戶的主要通道之一，上

遊行業的市場推廣節奏對公司營業收入有重要影響。

2.渠道因素

由於公司平臺類產品主要部署在網吧、商圈、電競館等公眾場所，上述公眾場所的數量和繁

榮程度對於公司產品終端的流量具有重要影響。此外，公司的用戶和流量除來自於自主開發產品

以外，還來自其他合作方。合作方用戶的穩定性以及流量的質量對公司營業收入有顯著影響。

3.自身因素

作為國內領先的場景化網際網路用戶運營平臺，公司一方面通過旗下各類產品沉積不同場景下

的大量用戶，另一方面通過大數據分析的方式精準識別用戶，並為用戶提供量身定製的網絡內容

與服務。公司能否持續準確分辨用戶需求，提供用戶喜愛的產品和服務，增強用戶對平臺的粘性

是影響公司營業收入的關鍵因素。

（四）公司的行業地位

根據《2018年中國網際網路上網服務行業發展報告》的數據，公司網際網路娛樂平臺產品在全國

網吧市場佔有率市場排名第二位。

二、主要資產重大變化情況

報告期末無形資產較上期增加2552.67%，主要因本期收購的子公司天戲互娛無形資產金額較

大，主要為遊戲版權以及開發形成無形資產的支出。

三、核心競爭力分析

（一）廣泛的用戶群體

公司旗下網際網路娛樂平臺產品易樂遊在網吧市場佔有率排名第二位、公司旗下易樂玩、戰吧

電競平臺面對全網遊戲用戶。憑藉卓越的服務，公司旗下產品覆蓋網吧、酒店、餐廳、商圈等多

個場景。每天有海量網民通過公司旗下的平臺與軟體產品接入網際網路，使用在線視頻、網路遊戲、

電子商務等各類網絡內容與服務。廣泛的用戶基礎是公司未來發展的重要支撐。

（二）創新的產品技術

公司持續專注於產品研發。截至報告期末，公司擁有發明專利12項，軟體著作權54項。子公

司天戲互娛擁有軟體著作權53項。公司旗下產品榮獲多項獎項：「易樂遊」連續四年獲中國國際

軟體博覽會金獎，並獲2016中國IT風雲榜年度最佳產品獎。「連樂無線」獲2017WiFi產業年度產

品獎。「戰吧電競」獲第七屆牛耳獎2016年度最佳電競平臺，2017年在中國泛娛樂產業峰會上獲

得「風雲綜合電競平臺」大獎。公司緊隨市場需求，不斷創新，近年來持續探索用戶端產品，推

出了針對不同場景用戶的雲存儲、遊戲加速器和遊戲社交產品，受到廣大用戶的喜愛。

（三）成熟的IP運營模式

報告期內，公司完成了對天戲互娛的收購。經過在遊戲IP領域多年深入地探索與發展，天戲

互娛形成了一套成熟的IP運營模式。首先，在IP改編遊戲產業鏈上遊，天戲互娛與日本光榮等著

名遊戲IP版權方保持著深度良好的合作關係，建立了豐富自身遊戲IP資源池的有效渠道，儲備了

一批重量級的遊戲IP；其次，天戲互娛在網路遊戲運營業務上深耕十餘年，對遊戲用戶需求理解

深刻；最後，基於對用戶和遊戲IP多年的研究與探索，天戲互娛在端遊IP改編手遊的監修環節具

有獨到的見解，能夠幫助經典遊戲IP的改編更好地實現原IP的商業價值。

（四）豐富的市場經驗

經過多年的發展，公司同遊戲廠商及廣大網吧建立了緊密聯繫。公司對於渠道和網民的需求

理解深刻，能夠制定出行之有效的經營策略，在遊戲服務和上網服務行業享有良好的聲譽。在遊

戲行業，公司2014、2015和2017年分別榮獲多牛傳媒遊戲行業年度最佳服務提供商稱號；2016年、

2017連續兩年獲得中國音像與數字出版協會年度中國遊戲十強大獎之年度中國遊戲產業服務商獎。

在上網服務行業，公司2016年度獲「榜樣企業」榮譽稱號。2017年，在中國泛娛樂產業峰會-寶鼎

風雲匯上，公司榮獲「年度風雲企業」大獎。2018年公司獲盤龍獎「2018年度產業推動獎」，並

連續4年榮獲中國網際網路協會以及工業和信息化部信息中心評選的「網際網路百強企業」。

（五）合理的人才結構

公司在注重內部人員的培養和人才梯隊建設的同時，積極引進外來優秀人才，通過優化管理

人員結構、加強優秀人才的儲備，進一步增強了公司研發和管理方面的競爭力。公司管理團隊行

業經驗豐富，專業知識結構互補，運營管理能力突出。公司員工團隊年輕，樂於學習，善於求變，

勇於競爭，為促進公司持續健康發展提供了強有力的人才保障。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

2019年中國遊戲產業整體保持穩中向好、穩中有升的良好態勢。移動遊戲市場實際銷售收入

保持持續上升，客戶端遊戲市場和網頁遊戲市場繼續萎縮，實際銷售收入和市場佔比下降較為明

顯。12018年遊戲版號下降到2091個，相比2017年減少7293個，2019年國產遊戲版號繼續下降至1835

個，其中客戶端版號比2018年減少4個、網頁遊戲版號比2018年減少6個。2與此同時，IP改編移動

遊戲收入佔移動遊戲市場六成以上，市場收入具備持續增長潛力。3

1 參見中國音數協額遊戲工委《2019年中國遊戲產業報告（摘要版）》。

2 根據國家新聞出版廣電總局官網公布的網路遊戲審批信息，2017年度總計核發網路遊戲版號9384個，2018年

度總計核發網路遊戲版號2091個，2019年總計核發國產網路遊戲版號1385個、進口網路遊戲版號185個。2018

年度全年核發客戶端遊戲版號39個，網頁遊戲版號26個；2019年全年核發客戶端遊戲版號35個，網頁遊戲版

號18個。

3 參見伽馬數據《2019-2020年移動遊戲IP潛在價值評估報告》。

由於端遊和頁遊廣告收入一直是公司廣告收入中毛利率較高且極其重要的組成部分，受遊戲

版號發布數量下降的影響，市場新遊戲，特別是端遊和頁遊的數量減少，廠商的推廣需求不足，

導致公司PC端流量的變現能力下降，公司廣告業務收入下滑。同時，在目前以移動遊戲為主的遊

戲市場格局和遊戲用戶趨於飽和的市場背景下，公司獲取新用戶的難度不斷加大，維護存量用戶

的成本提升，進一步影響了公司傳統業務的利潤。

為實現外延式發展，打造新的業績增長點，公司於2019年8月完成了對天戲互娛的收購，將遊

戲IP運營業務納入遊戲業務板塊。該部分業務不僅填補了公司傳統業務下滑的缺口，還為公司帶

來了可持續的利潤增長點。天戲互娛的主要情況見本節「二、主營業務分析 （一）收入與成本 4.

報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況」。

在以上多方面因素的影響下，公司2019年度實現營業收入66,072.50萬，同比增長33%，實現

歸屬於上市公司股東的淨利潤5,258.80萬，與上年度基本持平。

2019年度，公司緊跟用戶需求、堅持研發創新，並積極通過外延式發展壯大公司業務版圖，

延伸業務鏈條。主要取得了以下四個方面的成果：

（1）拓展

移動互聯

網業務領域，提高公司在移動端的變現能力

由於PC端流量變現能力下降，公司一直以來主動探索移動環境下廣告和增值服務模式，不斷

加強對移動端產品的技術研究和技術突破，嘗試了移動端的各種產品和業務形式，擴大公司在移

動端的影響力，提高公司在移動端的變現能力。網際網路增值服務收入同比上升78.43%。

（2）併購天戲互娛，壯大遊戲業務板塊

為實現外延式發展，打造新的業績增長點，公司於2019年8月完成了對上海天戲互娛網絡技

術有限公司的收購，將遊戲IP運營業務納入遊戲業務板塊。在原有遊戲運營業務方面，圍繞用戶

需求對現有產品進行整合，加強了對優質遊戲的甄別力度，同時豐富運營方式，提升了用戶對公

司聯運平臺的品牌認知度。遊戲運營及授權收入同比上升128.72%。

（3）推進用戶向產品研發，提升用戶服務能力

報告期公司堅持探索用戶向產品，開展對用戶的增值服務，提供電商、社交、遊戲助手、雲

存儲等多元化產品，不斷發掘並滿足用戶需求，提升公司的用戶服務能力。目前公司擁有的用戶

向產品類別包括：遊戲加速器產品、遊戲社交產品、雲存儲產品等，受到廣大用戶的喜愛。

（4）布局雲產品，提升場景服務能力

首先，公司2019年重點推進雲機房項目部署，在國內多個區域建設了區域節點服務中心，雲

機房的推出，不僅提升了網吧網速，同時減少了硬體、帶寬投入及維護成本。其次，公司新測試

的雲遊戲產品使用戶不再受限於終端設備性能、平臺等因素，無需下載、安裝、更新等動作即可

暢玩多款遊戲。最後，針對辦公場景研發的易啟雲有序迭代，不斷靠近企業用戶需求。

（5）整合內部數據資源，提升業務支撐能力

為提升公司業務運營能力，多年來公司持續推進全業務數據整合。2019年，公司內部加強對

大數據平臺、大廣告平臺、用戶與支付中心、渠道銷售管理平臺的研發投入，平臺功能不斷完善，

有效支撐了公司內部業務運營、市場銷售和財務核算等工作，實現了公司管理效率的提升。

二、主營業務分析

（一）收入與成本

1.營業收入構成

單位：元

2019年

2018年

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

660,724,957.07

100%

496,778,863.65

100%

33.00%

分行業

計算機應用服務行

業

660,724,957.07

100.00%

496,778,863.65

100.00%

33.00%

分產品

網絡廣告及技術服

務收入

119,137,218.43

18.03%

229,439,919.64

46.19%

-48.07%

網際網路增值服務收

入

273,826,621.15

41.44%

153,465,468.13

30.89%

78.43%

遊戲運營及授權收

入

250,516,095.22

37.92%

109,527,535.33

22.05%

128.72%

軟體產品銷售收入

169,757.15

0.03%

131,457.41

0.03%

29.13%

貸款利息收入

5,981,559.45

0.91%

2,060,140.96

0.41%

190.35%

其他收入

11,093,705.67

1.68%

2,154,342.18

0.43%

414.95%

分地區

中國大陸地區

514,648,349.99

77.89%

496,778,863.65

100.00%

3.60%

中國大陸地區以外

的國家和地區

146,076,607.08

22.11%

100%

說明：1.本期網絡廣告及技術服務收入同比減少48.07%，主要是因為受遊戲行業影響，遊戲廠商廣告投放出現較

大幅度下滑。2.本期網際網路增值服務收入同比增加78.43%，主要是因為移動環境中增值業務增長較快。3.本期遊

戲運營及授權收入同比增加128.72%，主要是因為本期收購子公司天戲互娛導致遊戲運營及授權收入大幅增加。

4.本期貸款利息收入同比增加190.35%，主要是因為子公司貸款業務大幅增加。5.本期其他收入同比增加414.95%，

主要是因為雲存儲產品和賽事收入增加。

主要遊戲基本情況

單位：元

遊戲名稱

版號

遊戲

類型

運營模

式

對應運營商名稱

遊戲分發渠

道

收費

方式

收入

收入佔

遊戲業

務收入

的比例

推廣營

銷費用

推廣營銷

費用佔遊

戲推廣營

銷費用總

額的比例

推廣營銷

費用佔主

要遊戲收

入總額的

比例

三國志

2017

ISBN

978-7-7979-9984-7

手遊

聯合運

營

天戲互娛、北京世界

星輝科技有限責任公

司、上海逸友網絡信

息技術有限公司、廣

州愛九遊信息技術有

限公司、香港英雄互

娛科技有限公司

蘋果、谷

歌、三星、

華為、益玩、

遙點

道具

收費

145,290,759.47

58.00%

0.00

0.00%

0.00%

易樂玩遊

戲平臺

——

綜合

聯合運

營

——

——

道具

收費

52,078,969.10

20.79%

13,099,297.32

100.00%

25.15%

三國志·戰

略版

ISBN

978-7-498-06642-8

手遊

第三方

運營

廣州簡悅信息科技有

限公司

蘋果、華

為、應用寶、

靈犀、九遊、

oppo、小米

等

道具

收費

25,318,065.96

10.11%

0.00

0.00%

0.00%

真·三國

無雙

online

新出音

[2008]83號

端遊

聯合運

營

天戲互娛、深圳市騰

訊計算機系統有限公

司

天戲互娛、

騰訊

道具

收費

3,929,557.38

1.57%

0.00

0.00%

0.00%

生死格鬥

5無限

ISBN

978-7-498-00567-0

手遊

聯合運

營

天戲互娛、辣椒方舟

移動數位股份有限公

司

谷歌、蘋果等

道具

收費

370,240.56

0.15%

0.00

0.00%

0.00%

遊戲運營平臺情況

平臺名稱

新增運營的遊

戲數量（款）

報告期末運營的遊

戲數量（款）

季度情況

季度總用戶數量

（人）

季度總活躍用戶

數量（人）

易樂玩遊戲平

臺

167

199

第一季度

1,067,350

120,454

第二季度

1,149,279

121,108

第三季度

1,133,405

160,958

第四季度

953,525

159,338

說明：季度總用戶數量指每季度新增用戶總量。

主要遊戲分季度運營數據

單位：元

遊戲名稱

季度

用戶數量

活躍用戶數

付費用戶數量

ARPU值

充值流水

三國志2017

8-9月

449,135

994,804

79,402

3,153.14

250,365,613.15

三國志2017

第四季度

567,119

1,114,245

88,899

3,756.37

333,937,369.13

易樂玩遊戲平臺

第一季度

1,067,350

120,454

91,502

224.21

20,515,934.92

易樂玩遊戲平臺

第二季度

1,149,279

121,108

83,783

168.65

14,130,032.68

易樂玩遊戲平臺

第三季度

1,133,405

160,958

88,097

148.97

13,124,058.76

易樂玩遊戲平臺

第四季度

953,525

159,338

90,274

154.98

13,990,654.91

三國志·戰略版

8-9月

1,551,947

1,445,209

239,905

508.19

121,917,224.00

三國志·戰略版

第四季度

4,597,406

4,603,899

612,319

1,808.31

1,107,259,660.00

真·三國無雙OL

8-9月

242,561

60,755

7,559

219.01

1,655,512.22

真·三國無雙OL

第四季度

326,334

25,737

8,915

695.46

6,200,024.51

生死格鬥5無限

8-9月

5,806

2,380

716

1,563.16

1,119,220.33

生死格鬥5無限

第四季度

6,953

1,505

453

1,342.80

608,289.74

說明：1.用戶數量指每季度新增用戶量。2.活躍用戶數為90天日活躍用戶數的算數平均。3.付費用戶總量為每季

度去重的付費用戶總數。4. ARPU值為充值流水/付費用戶數。

2.營業成本構成

單位：元

行業分類

項目

2019年

2018年

同比增減

金額

佔營業成本

比重

金額

佔營業成本

比重

計算機應用服務行

業

計算機應用服務

行業

468,525,126.95

100.00%

314,491,383.21

100.00%

48.98%

說明：除遊戲業務收入之外，由於公司多項收入的產生依賴於同一個物理網絡平臺，成本的發生與不同類型收入

的取得不直接相關，採取主觀方式分攤成本不利於提高公司信息披露質量，公司按成本功能記錄和披露營業成本。

報告期內，公司營業成本主要包括網絡推廣服務費、遊戲運營及授權成本和網絡運營成本等類別。

單位：元

項目

2019年

2018年

同比增減

金額

佔營業成本比重

金額

佔營業成本比重

網絡推廣服務費

276,772,018.62

59.07%

220,415,843.52

70.09%

25.57%

遊戲運營及授權成本

157,500,928.27

33.62%

58,655,887.34

18.65%

168.52%

網絡運營成本

16,679,780.67

3.56%

21,126,917.59

6.72%

-21.05%

人員成本

9,014,555.06

1.92%

8,489,381.19

2.70%

6.19%

折舊支出

2,662,156.98

0.57%

1,732,555.37

0.55%

53.65%

其他成本

5,895,687.35

1.26%

4,070,798.20

1.29%

44.83%

說明：1.本期遊戲運營及授權成本同比增加168.52%，主要是因為本期收購子公司天戲互娛導致遊戲及授權成本大

幅增加。2.本期折舊支出增加53.65%，主要是因為本期伺服器折舊支出增加。3.本期其他成本增加44.83%，主要

是因為賽事成本增加。

3.報告期內合併範圍是否發生變動

報告期內，公司完成對天戲互娛的收購。天戲互娛及其子公司上海天馨網絡技術有限公司、

上海天雙網絡技術有限公司、天戲互娛（香港）有限公司、霍爾果斯天戲互娛網絡科技有限公司、

上海創雄網絡科技有限公司自2019年8月納入公司合併報表範圍。

報告期內，公司完成全資子公司Century Network (Hong Kong) Limited、武漢盛天網御科技

有限公司、海南盛遊互動電子競技有限公司的設立工作，納入合併報表範圍的時間分別是2019年1

月、2019年3月、2019年12月。

4. 報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

報告期內，廣告及技術服務收入佔公司營業收入的比重下降至18.03%，主要是因為：受遊戲

版號發布數量下降的影響，市場新遊戲，特別是端遊和頁遊的數量減少，廠商的推廣需求不足，

導致公司PC端流量的變現能力下降，公司廣告業務收入下滑。

報告期內，遊戲運營及授權業務收入佔比上升至37.92%，主要是因為：報告期內，公司完成

了對天戲互娛的收購，將IP運營業務納入公司業務板塊之中。

天戲互娛是一家以精品IP運營為核心業務的公司，該公司主要收入來自於遊戲IP運作改編的

移動端網路遊戲。天戲互娛與日本光榮等知名遊戲公司保持長期穩定合作關係，能夠獲取其IP在

全球市場的獨家授權，近些年在市場上精品IP資源稀缺的大環境下，天戲互娛儲備了多款精品IP，

目前擁有包括《生死格鬥5》《三國志11》《大航海時代4》《真三國無雙6》等多款IP，並以自主

研發、聯合開發、聯合發行等方式開展IP運營。

其中基於《三國志11》改編的策略類手機遊戲《三國志2017》，憑藉原IP遊戲龐大的粉絲基

數以及令人耳目一新的遊戲體驗，曾在中國遊戲產業年會遊戲十強盛典上獲得「2017年度十大最

受歡迎行動網路遊戲」，目前國內累計註冊用戶數超過千萬。該遊戲已推出韓文版、日文版、英

文版多個語言版本，深受全球玩家喜愛。該遊戲上線以來數據表現良好，收入保持穩定。2019年

度實現收入14,529.08萬，佔公司遊戲業務收入的58%。在阿里遊戲與日本光榮就《三國志13》的

IP進行合作的過程中，天戲互娛以全球聯合發行夥伴的身份參與該次合作，協助阿里遊戲進行產

品監修以及全球發行工作，並從中取得分成收入。該遊戲獲得蘋果應用商店「2019年度精選遊戲」

榮譽，2019年8-12月實現收入2,531.81萬，佔公司遊戲業務收入的10.11%

2019年天戲互娛IP運營業務收入大部分來自移動遊戲《三國志2017》和《三國志·戰略版》，

目前上述遊戲運營狀況良好。此外，天戲互娛將陸續推出新的遊戲產品，預計部分新產品將成為

該子公司的重磅遊戲產品。儘管如此，子公司未來的經營業績預計仍將依賴於少數重點產品。該

等產品運營狀況變化將對公司經營業績產生較大影響。

5.主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額（元）

446,598,086.27

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例

67.59%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額比例

0.00%

公司前五名銷售客戶資料

序號

客戶名稱

銷售額（元）

佔年度銷售總額比例

1

客戶一

224,253,119.46

33.94%

2

客戶二

101,920,116.69

15.43%

3

客戶三

64,498,884.30

9.76%

4

客戶四

34,863,191.81

5.28%

5

客戶五

21,062,774.01

3.19%

合 計

446,598,086.27

67.59%

主要客戶其他情況說明：相比去年同期，客戶二、客戶三、客戶五本年度進入前五行列，其他未發生變化。公司

與前5大客戶不存在關聯關係。

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元）

279,882,630.28

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例

58.80%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總額比例

0.00%

公司前五名供應商資料

序號

供應商名稱

採購額（元）

佔年度採購總額比例

1

供應商一

92,308,649.78

19.39%

2

供應商二

65,224,620.39

13.70%

3

供應商三

43,781,674.90

9.20%

4

供應商四

43,193,064.98

9.08%

5

供應商五

35,374,620.23

7.43%

合 計

279,882,630.28

58.80%

主要供應商其他情況說明：相比去年同期，供應商二、供應商三、供應商四、供應商五本年度進入前五行列。前

五大供應商變化是根據公司業務需要進行採購引起，屬正常變化，對公司經營無重大影響。公司與前五名供應商

不存在關聯關係。

（二）費用

單位：元

本報告期

上年同期

同比增減

重大變動說明

銷售費用

55,979,956.99

73,129,781.31

-23.45%

管理費用

34,539,858.70

23,344,869.09

47.95%

主要是報告期內職工薪酬費用增加以及中介費

用增加。

財務費用

-5,567,981.63

-5,820,986.38

-4.35%

研發費用

55,407,884.85

49,694,634.24

11.50%

（三）研發投入

報告期內，公司加大研發投入力度，鞏固研發優勢，推動產品創新。公司對已有的「易樂遊」

平臺進行了改造升級和底層優化，在戰吧電競平臺上進行了各種運營和嘗試,繼續建設完善用戶中

心，將數據中心升級為雲計算平臺，並不斷對易樂遊雲服、雲遊戲平臺等產品迭代開發。

「易樂遊」網娛平臺是公司的核心平臺產品，集合了存儲、無盤、三層更新、增量更新、安

全等技術，為網吧行業提供了全面的作業系統管理、桌面虛擬化管理、安全管理和內容管理功能。

報告期內公司對「易樂遊」平臺進行了產品優化升級、針對用戶的需求及問題快速響應開發，搭

配暑期嘉年華等專屬遊戲活動，以幫助網吧業主及維護商更好地經營和管理網吧，在提升用戶體

驗的同時進一步提升產品穩定性及易用性，繼續保持公司在網吧行業的領先地位。

「易樂遊雲服」是一套包含雲無盤管理系統、web一站式雲管理平臺、服務管理、數據管理、

流控管理等功能的完整雲機房解決方案。通過雲無盤及虛擬化技術，通過與三大電信運營商合作，

搭建城域網雲服務平臺，將分布式的網吧維護管理集中化，統一調配，分層管理，提高設備利用

率，降低網吧的運維成本。報告期內公司對易樂遊雲服進行了迭代開發，並在全國多個城市完成

雲機房的建設。

用戶中心是網民與公司產品之間的用戶關係載體，包含用戶帳戶、支付、遊戲對接、積分商

城等基礎功能。報告期內，公司對用戶中心不斷進行改造升級，重點豐富了各類支付方式，對接

不同支付渠道，加強了支付安全、風控技術。

數據中心目前已升級為盛天雲計算平臺。

盛天網絡

自研的雲計算平臺，提供了安全、彈性、

可靠的計算和大數據處理能力。相比阿里雲這類通用型的平臺，公司的雲計算平臺更專注於遊戲

服務領域。目前雲計算平臺為公司旗下各類項目提供了穩定高性能的雲基礎設施服務，並在2019

年獲得IDC和CDN牌照，目前在全國擁有5大節點，實現電信、聯通、移動、BGP全網接入，能夠提

供雲計算、雲存儲、高速網絡等全面的基礎服務。

戰吧電競平臺是公司為電子競技用戶提供遊戲增強類服務的產品，包含遊戲賽事、戰隊、特

權、活動、社交、電商服務等功能。目前戰吧電競平臺處於運營期，報告期內戰吧電競平臺與電

競運營緊密結合，提供了可供運營側使用的眾多工具、組件、模塊，同時公司當前正在戰吧電競

平臺上做商業化變現嘗試，如遊戲電商。

雲遊戲平臺是公司在新基建浪潮下，探索、研究與搭建的新一代遊戲雲化服務的平臺級產品。

包含了雲遊戲會員訂閱、雲遊戲SDK服務對接、邊緣算力池搭建等基礎工作。報告期內，公司研究

了相關方案，利用已有技術儲備進行了雲端算力資源管理和遊戲分發的改造，搭建了平臺雛形與

算力池，並進行了用戶邀請測試。

公司研發投入金額及佔營業收入的比例

2019年

2018年

2017年

研發人員數量（人）

326

290

295

研發人員數量佔比

58.74%

54.82%

55.56%

研發投入金額（元）

58,143,733.83

49,694,634.24

44,676,052.21

研發投入佔營業收入比例

8.80%

10.00%

11.50%

研發支出資本化的金額（元）

2,735,848.98

0.00

0.00

資本化研發支出佔研發投入的比例

4.71%

0.00%

0.00%

資本化研發支出佔當期淨利潤的比重

4.14%

0.00%

0.00%

說明：1.研發人員數量按照每個月領取薪酬的人員數量加權平均計算得出。2.2019年度發生研發支出資本化的原

因是是本期收購天戲互娛產生的遊戲開發支出。

（四）現金流

單位：元

項目

2019年

2018年

同比增減

經營活動現金流入小計

764,584,953.84

542,195,214.51

41.02%

經營活動現金流出小計

681,846,891.52

541,460,186.84

25.93%

經營活動產生的現金流量淨額

82,738,062.32

735,027.67

11,156.46%

投資活動現金流入小計

1,079,330,946.98

636,544,778.99

69.56%

投資活動現金流出小計

974,749,743.89

892,651,511.11

9.20%

投資活動產生的現金流量淨額

104,581,203.09

-256,106,732.12

140.84%

籌資活動現金流入小計

500,446.71

39,388,055.57

-98.73%

籌資活動現金流出小計

66,908,106.36

25,981,795.22

157.52%

籌資活動產生的現金流量淨額

-66,407,659.65

13,406,260.35

-595.35%

現金及現金等價物淨增加額

120,970,973.92

-241,965,444.10

150.00%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明：

1.本期經營活動現金流入同比增加41.02%，主要是因為本期新增了子公司天戲互娛經營活動現金流入。

2.本期經營活動產生的現金流量淨額同比增加11156.46%，主要是因為本期新增了子公司天戲互娛經營活動淨流入。

3.本期投資活動現金流入同比增加69.56%，主要是因為本期銀行理財產品贖回增加。

4.本期投資活動產生的現金流量淨額同比增加140.84%，主要是因為本期銀行理財產品贖回增加。

5.本期籌資活動現金流入同比減少98.73%，主要是因為去年同期收到銀行短期借款。

6.本期籌資活動現金流出同比增加157.52%，主要是因為本期償還銀行短期借款。

7.本期籌資活動產生的現金流量淨額同比減少595.35%，主要是因為去年同期收到銀行短期借款在本報告期內償還。

8.本期現金及現金等價物淨增加額同比增加150%，主要是因為本期銀行理財產品贖回增加及新增了子公司天戲互

娛經營活動淨流入。

三、非主營業務情況

單位：元

金額

佔利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

投資收益

8,335,511.99

13.20%

主要為理財產品收益

及股權投資收益

否

公允價值變動損益

41,279.67

0.07%

否

資產減值

-254,333.08

-0.40%

否

營業外收入

46,114.87

0.07%

否

營業外支出

1,019,655.58

1.61%

主要為捐贈支出

否

四、資產及負債狀況

（一）資產構成重大變動情況

公司2019年起首次執行新金融工具準則、新收入準則或新租賃準則且調整執行當年年初財務

報表相關項目

單位：元

2019年末

2019年初

比重增

減

重大變動說明

金額

佔總資產

比例

金額

佔總資

產比例

貨幣資金

659,570,778.76

42.84%

533,699,804.84

47.80%

-4.96%

應收帳款

227,939,513.68

14.81%

90,901,543.13

8.14%

6.67%

主要因本期收購的控股子公

司天戲互娛應收帳款金額較

大，主要為應收遊戲分成款。

存 貨

208,918.63

0.01%

900,000.20

0.08%

-0.07%

固定資產

50,943,078.05

3.31%

48,538,948.92

4.35%

-1.04%

短期借款

5,000,000.00

0.32%

37,800,000.00

3.39%

-3.07%

主要因報告期末償還了大部

分銀行貸款。

交易性金融資產

46,041,279.67

2.99%

290,000,000.00

25.97%

-22.98%

主要因報告期末贖回大部分

銀行理財產品。

發放貸款及墊款

79,193,951.31

5.14%

59,649,560.66

5.34%

-0.20%

無形資產

57,879,696.77

3.76%

2,181,940.21

0.20%

3.56%

主要因本期收購的控股子公

司天戲互娛無形資產金額較

大，主要為遊戲版權以及開

發形成無形資產的支出。

商譽

317,390,006.00

20.62%

20.62%

主要因本期收購控股子公司

天戲互娛產生。

應付帳款

179,648,676.06

11.67%

42,235,626.44

3.78%

7.89%

主要因本期收購的控股子公

司天戲互娛應付帳款金額較

大，主要為應付遊戲授權金

及分成款。

一年內到期的非流

動負債

60,038,636.13

3.90%

3.90%

主要因本期收購控股子公司

天戲互娛產生的一年內到期

的收購款。

其他非流動負債

140,000,000.00

9.09%

9.09%

主要因本期收購控股子公司

天戲互娛產生的長期收購

款。

（二）以公允價值計量的資產

單位：元

項目

期初數

本期公允價值

變動損益

計入權益的累計

公允價值變動

本期計

提的減

值

本期購買

金額

本期出售金

額

其他變動

期末數

交易性金融

資產（不含

衍生金融資

產）

290,000,000.00

41,279.67

808,000,000.00

1,052,000,000.00

46,041,279.67

其他權益工

具投資

54,992,000.00

-2,000,000.00

3,000,000.00

-11,000,000.00

38,992,000.00

上述合計

344,992,000.00

41,279.67

-2,000,000.00

808,000,000.00

1,055,000,000.00

-11,000,000.00

85,033,279.67

其他變動的內容：主要為部分其他權益工具投資滿足持有待售條件劃分為持有待售資產。

五、投資狀況分析

（一）總體情況

報告期投資額（元）

上年同期投資額（元）

變動幅度

221,000,000.00

18,500,000.00

1094.59%

說明：本期投資額較上年同期增加1094.59%，主要是因為本期發生股權收購事項。

（二）報告期內獲取的重大的股權投資情況

單位：元

被投資

公司名

主要業

務

投資方

式

投資金

額

持股比

例

資金來

源

合作

方

投資

期限

產品

類型

預計

收益

本期投

資盈虧

是否

涉訴

披露日期

（如有）

披露索引（如有）

稱

上海天

戲互娛

網絡技

術有限

公司

軟體和

信息技

術服務

收購

420,000,000.00

70.00%

自有資

金、募

集資金

不適用

31,638,894.17

否

2019年07

月13日

巨潮資訊網

2019-050號《關

於收購上海天戲

互娛網絡技術有

限公司70%股權

的公告》

合計

--

--

420,000,000.00

--

--

--

--

--

0.00

31,638,894.17

--

--

--

說明：本期投資盈虧為合併利潤表中歸屬於母公司的淨利潤。

（三）以公允價值計量的金融資產

單位：元

資產類別

初始投資

成本

本期公允價

值變動損益

計入權益的累

計公允價值變

動

報告期內購入

金額

報告期內售

出金額

累計投資收

益

期末金額

資金來源

其他1

290,000,000.00

41,279.67

808,000,000.00

1,052,000,000.00

3,386,074.00

46,041,279.67

自有資金

其他2

43,992,000.00

-2,000,000.00

3,000,000.00

38,992,000.00

自有資金

合計

333,992,000.00

41,279.67

-2,000,000.00

808,000,000.00

1,055,000,000.00

3,386,074.00

85,033,279.67

--

說明：1.「其他1」為銀行理財產品。2.「其他2」為其他權益性工具投資。

（四）募集資金使用情況

1.募集資金總體使用情況

單位：萬元

募集年份

募集方式

募集資金

總額

本期已使

用募集資

金總額

已累計使

用募集資

金總額

報告期內

變更用途

的募集資

金總額

累計變更

用途的募

集資金總

額

累計變更

用途的募

集資金總

額比例

尚未使用

募集資金

總額

尚未使用

募集資金

用途及去

向

閒置兩

年以上

募集資

金金額

2015年

首次公開

發行股票

47,589.94

4,192.23

48,526.83

4,190.90

16,531.98

34.74%

0

不適用

0

合計

--

47,589.94

4,192.23

48,526.83

4,190.90

16,531.98

34.74%

0

--

0

募集資金總體使用情況說明：

公司首次公開發行股票募集資金總額47,589.94萬元，加上歷年的利息、理財收入扣除手續費之後，合計募集資金

總額48,526.83萬元。其中投入募投項目36,185.75萬元，永久性補充流動資金12,341.08萬元。截至2019年12月31

日，首次公開發行股票募集資金全部使用完畢。

2.募集資金承諾項目情況

單位：萬元

承諾投資項

是否已

募集資

調整後投

本報告期

截至期末

截至期

項目達到

本報告期

截止報告期

是否

項目

目和超募資

金投向

變更項

目(含部

分變更)

金承諾

投資總

額

資總額(1)

投入金額

累計投入

金額(2)

末投資

進度(3)

＝

(2)/(1)

預定可使

用狀態日

期

實現的效

益

末累計實現

的效益

達到

預計

效益

可行

性是

否發

生重

大變

化

承諾投資項目

易樂遊網娛

平臺升級

否

13,490

13,468.94

10,692.65

100.00%

2015年12

月31日

17,784.62

108,781.72

是

否

商用WIFI

系統

否

14,452

14,452

7,525.11

100.00%

2017年12

月31日

260.9

2,622.51

否

否

用戶中心建

設

否

5,320

5,320

4,445.02

100.00%

2017年04

月30日

不適

用

否

創新研究院

是

3,902

3,902

4,190.9

4,190.9

100.00%

2019年08

月15日

6,912.47

6,912.47

是

是

移動內容分

發平臺

否

5,447

5,447

4,254.7

100.00%

2017年12

月31日

18,193.36

31,180.41

否

否

其他與主營

業務相關的

營運資金

否

5,000

5,000

5,077.37

100.00%

2016年12

月31日

不適

用

否

永久性補充

流動資金

否

1.33

12,341.08

不適

用

否

承諾投資項

目小計

--

47,611

47,589.94

4,192.23

48,526.83

--

--

43,151.35

149,497.11

--

--

超募資金投向

沒有超募

0

0

0

0

0

合計

--

47,611

47,589.94

4,192.23

48,526.83

--

--

43,151.35

149,497.11

--

--

未達到計劃

進度或預計

收益的情況

和原因（分

具體項目）

截止2019年12月31日，商用WiFi系統項目承諾實現效益100,060.00萬元，累計實現效益2,622.51萬元，

達到承諾效益的2.62%。主要原因系商用Wifi系統項目自2013年開始建設，截至2017年12月31日，公司已按

計劃完成底層通訊協議、終端控制程序以及雲端服務平臺的開發，並在全國範圍內部署了Wifi熱點4萬餘個，

形成了「連樂無線」和「場景通」兩個主要產品，硬體設備鋪設到盛天旗下所有網吧以及部分商戶、餐廳、

賓館等線下消費場景。至2017年12月31日，商用Wifi項目建設，基本實現了公司PC網際網路與

移動互聯

網的

協同經營，擴大了公司目標市場範圍，豐富了公司產品線，提升了公司在數字內容分發與管理領域的服務

能力和創新能力。在項目建設過程中，商用Wifi市場競爭激烈，實體企業、網際網路公司、運營商紛紛入場

搶佔

移動互聯

網流量入口。由於部分公司商業模式不清晰，通過廣告變現帶來的後向收益不足以支撐運營，

大量的商用Wifi公司退出商用Wifi業務，其餘公司更多地轉向對垂直行業的運營，立足於提供更為專業的

技術方案和精細化運營模式。截止項目完成，商用Wifi公司的盈利依然面臨較大困難。面對商用Wifi項目

投入高、盈利模式不明朗的市場狀況，公司重新評估了商用Wifi系統項目的投資風險和回報，審慎降低了

對市場的預期，放慢了市場開拓，控制了人員招募，僅以上兩項調整節餘募投資金6,700.00餘萬元。在其

他投入方面，公司也儘量控制預算，節約投資資金。

項目可行性

發生重大變

化的情況說

創新研究院項目原計劃投資3,902.00萬元，擬支出800.00萬元購置辦公場地1000㎡，由於武漢市房產

價格近年來上升幅度較大，以計劃價格無法購置同樣面積辦公場地。公司就辦公場地的建設方案與多方進

明

行了溝通，未找到合適的的解決方案。為提高募集資金的使用效益，公司決定變更創新研究院項目募集資

金用途，用於收購上海天戲互娛網絡技術有限公司70%股權，超過募集資金金額部分，公司以自有資金補足。

2019年7月12日，公司召開第三屆董事會第十五次會議審議通過《關於變更募集資金投資項目的議案》，

同意公司將原用於「創新研究院項目」的募集資金4,190.90萬元（含募集資金銀行存款產生的利息、利用

閒置募集資金理財產生的收益並扣除銀行手續費支出）用於收購上海天戲互娛網絡技術有限公司70%股權事

項。2019年7月29日，公司召開2019年第三次臨時股東大會審議通過《關於變更募集資金投資項目的議案》。

公司獨立董事、監事會和保薦機構發表了明確同意意見。2019年9月11日，公司將項目節餘募集資金1.33

萬元（募集資金銀行存款產生的利息）永久性補充流動資金。

募集資金投

資項目先期

投入及置換

情況

根據本公司2016年4月19日召開的第二屆董事會第十一次會議審議通過的《關於使用募集資金置換預先

投入募投項目自籌資金的議案》，本公司使用募集資金人民幣19,268.01萬元置換預先投入募投項目的自籌

資金。本公司已於2016年12月31前完成上述置換。本公司獨立董事、監事會、保薦機構均發表了同意置換

意見。

項目實施出

現募集資金

結餘的金額

及原因

易樂遊網娛平臺升級項目於2015年12月31日完結，節餘募集資金2,776.19萬元；用戶中心建設項目於

2017年4月30日完結，節餘募集資金874.97萬元；商業WIFI項目於2017年12月31日完結，節餘募集資金

6,927.31萬元；移動內容分發平臺項目2017年12月31日完結，節餘募集資金1,192.31萬元。以上項目出現

節餘主要是因為公司在實施募集資金投資項目建設過程中，根據市場及形勢的不斷變化，充分考慮項目投

資風險和回報，適時調整項目投資進程、投資估算及建設設計方案等，儘量節約投資資金。在項目建設過

程中，嚴格執行預算管理，確保募投項目資金使用合理、有序的進行項目建設。 具體情況見2016-039、

2017-033、2018-004、2018-005號公告。

3.募集資金變更項目情況

單位：萬元

變更後的

項目

對應的原

承諾項目

變更後項目擬

投入募集資金

總額(1)

本報告期

實際投入

金額

截至期末實

際累計投入

金額(2)

截至期末投資

進度

(3)=(2)/(1)

項目達

到預定

可使用

狀態日

期

本報告期

實現的效

益

是否

達到

預計

效益

變更後

的項目

可行性

是否發

生重大

變化

收購上海

天戲互娛

網絡技術

有限公司

70%股權

創新研究

院

4,190.9

4,190.9

4,190.9

100.00%

2019年

08月15

日

6,912.47

是

否

變更原因、決策程序

及信息披露情況說明

(分具體項目)

2019年7月12日，公司召開第三屆董事會第十五次會議審議通過《關於變更募集資金

投資項目的議案》，同意公司將原用於「創新研究院項目」的募集資金4,190.90萬元（含

募集資金銀行存款產生的利息、利用閒置募集資金理財產生的收益並扣除銀行手續費支出）

用於收購上海天戲互娛網絡技術有限公司70%股權事項。2019年7月29日，公司召開2019年

第三次臨時股東大會審議通過《關於變更募集資金投資項目的議案》。公司獨立董事、監

事會和保薦機構發表了明確同意意見。2019年9月11日，公司將項目節餘募集資金1.33萬元

（募集資金銀行存款產生的利息）永久性補充流動資金。

「創新研究院項目」原計劃投資3,902.00萬元，擬支出800.00萬元購置辦公場地1000㎡，由於武漢市房產價格近年來上升幅度較大，以計劃價格無法購置同樣面積辦公場地。

公司就辦公場地的建設方案與多方進行了溝通，未找到合適的的解決方案。為提高募集資

金的使用效益，公司決定變更創新研究院項目募集資金用途，用於收購上海天戲互娛網絡

技術有限公司70%股權，超過募集資金金額部分，公司以自有資金補足。

六、主要控股參股公司分析

（一）主要子公司情況

單位：元

公司名稱

公司類

型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

武漢市盛天小額貸

款有限責任公司

子公司

小額貸款業

務

500,000,000.00

505,126,328.29

502,044,055.00

5,981,559.45

1,997,667.17

1,820,571.19

上海天戲互娛網絡

技術有限公司

子公司

軟體和信息

技術服務

20,833,333.00

335,219,484.12

183,059,878.43

174,908,722.43

50,389,226.55

46,922,833.77

霍爾果斯盛傳天成

數字傳媒有限公司

子公司

軟體和信息

技術服務

30,000,000.00

48,293,097.98

36,327,655.13

22,923,762.63

6,406,382.26

6,406,383.02

（二）報告期內取得和處置子公司的情況

公司名稱

報告期內取得和處置子公司方式

對整體生產經營和業績的影響

上海天戲互娛網絡技術有限公司

現金購買

31,638,894.17

武漢盛天網御科技有限公司

設立

-2,394.17

海南盛遊互動電子競技有限公司

設立

0.00

Century Network (Hong Kong) Limited

設立

15,123.11

七、公司未來發展的展望

（一）公司面臨的行業環境

1.

移動互聯

網使用持續深化

根據中國網際網路信息中心（CNNIC）第44次中國網際網路發展狀況統計報告，截至2019年6

月，我國網民規模達8.54億，較2018年底增長2,598萬。其中手機網民規模達8.47億，較2018年底

增長2,984萬。使用桌上型電腦上網的網民比例為46.2%，較2018年底下降1.8個百分點。使用手機上

網人群的佔比達到99.1%，較2018年底提升0.5個個百分點。

移動互聯

網接入流量消費達553.9億GB，

同比增長107.3%。

2.遊戲產業整體穩中向好，穩中有升

根據中國音數協會遊戲工委（GPC）發布的《2019年中國遊戲產業報告（摘要版）》，2019

年中國遊戲產業整體保持穩中向好、穩中有升的良好態勢，實際銷售收入達2,308.8億元人民幣，

較2018年增長了164.4億元人民幣，中國遊戲用戶規模達到6.4億人，較2018年提高了2.5%。中國

移動遊戲市場實際銷售收入保持持續上升，客戶端遊戲市場和網頁遊戲市場繼續萎縮，實際銷售

收入和市場佔比下降較為明顯。移動遊戲面臨更為穩定的市場上升空間。精品化戰略成為客戶端

遊戲領域新的生機。中國電子競技遊戲市場收入從2018年的834.4億元增長至2019年的 947.3億元，

增加112.9億元，同比增長13.5%。AR和VR遊戲這兩類新生市場在中國仍處於培育階段，市場實際

銷售收入和用戶規模仍處於較低水平。

3.遊戲產業鏈持續升級， 新技術新業態為產業發展提供新的增長引擎

隨著遊戲企業在研發領域的加大投入，5G、雲遊戲、VR/AR等前沿技術在遊戲領域陸續得以

應用，未來遊戲通過技術推動新功能、新玩法、新業態將使遊戲產業鏈更加豐富。目前，針對5G

技術在遊戲領域中的應用，產業鏈各方力量通力合作，共同推進雲遊戲研究、應用和試點示範。

雲遊戲弱化遊戲用戶端硬體要求的同時，對遊戲企業的技術能力提出了更高層次的要求。高品質

的遊戲藉助雲遊戲的平臺，將更易觸達更廣泛的玩家群體。遊戲直播產業將更加規範發展。電子

競技有望成為遊戲產業新的利潤增長點。

4.IP改編移動遊戲市場收入具備持續增長潛力

根據伽馬數據發布的《2019-2020年移動遊戲IP潛在價值評估報告》的統計，2019年IP改編遊

戲始終佔據移動遊戲市場六成以上份額，市場收入也具備持續增長潛力。一方面，IP產品朝著精

品化發展，隨著用戶對於產品甄別能力的提升，口碑營銷已成為IP遊戲市場獲取用戶重要方式之

一，低質量IP產品被市場淘汰，優質IP促使IP遊戲市場得以趨向精品化。另一方面，移動遊戲IP

來源進一步豐富，遊戲產品能夠從影視、動漫、主機遊戲等不同領域獲得授權，各領域的小眾IP

商業價值也在被逐漸挖掘，同時新的IP也在持續孵化，市場IP供給充足。2019年流水TOP100的移

動產品中，近七成產品擁有IP，客戶端遊戲IP仍為移動遊戲主要的IP來源，其他類型IP在數量上

出現了較大幅度提升，IP來源呈現多元化局面，這也利好IP改編移動遊戲市場的發展。

（二）公司的發展規劃

從服務單一場景，到發力雲計算業務，圍繞多個場景構建包含平臺、內容、服務在內的立體

化產業鏈，公司正逐漸成為雲時代場景的革新者和連結者。作為國內領先的場景化網際網路用戶運

營平臺，公司將繼續以場景化運營為核心，通過「盛天雲」和大數據技術為支撐進行企業戰略布

局。公司力圖推動新興技術服務落地場景，連結場景、技術、服務和用戶，促使場景生態健康成

長。2020年，公司將重點從以下幾方面開展工作：

1.以雲技術為支撐服務更多場景

上網服務行業仍處於新舊動能轉換和業態升級時期，雲技術、雲遊戲、VR/AR、5G等新技術的

應用將加速上網服務行業的升級迭代。為助力網吧場景升級，2020年，

盛天網絡

將繼續在雲服務

上傾斜資源，將雲機房部署到更多的網吧附近，就近為用戶提供業務計算以及數據緩存能力，滿

足用戶在業務實時響應、數據就近處理、應用快速部署等方面的關鍵需求。

2.鞏固並拓展遊戲及IP運營業務

公司將尋找並篩選更多的優質IP，做好IP改編遊戲的運營工作，按計劃推動《三國志·戰略

版》《真三國無雙霸》《大航海時代4》的相關研發及全球區域發行工作。同時積極拓展客戶端產

品，繼續探索雲遊戲、小遊戲發行、遊戲出海業務，同時整合現有遊戲業務資源，將遊戲聯運業

務往平臺化方向推動。

3.立足已有成果做好用戶向產品的研運

隨著

移動互聯

網也進入存量用戶競爭時代，獲取新用戶的成本將越來越高。如何放大、激活

沉睡中的存量用戶價值，同時吸引更多新增用戶是公司未來的著力點。2020年，公司將精研數字

娛樂場景下用戶特性及需求，在電商與遊戲服務、社交娛樂、視頻內容等方向繼續探索，打造出

更多的用戶向產品，並在已經成型的產品上進行更多的商業化嘗試。

4.繼續以移動端為重點推進傳統業務創新

公司將繼續加強自有產品特別是移動端產品的技術攻關，以移動瀏覽器、移動導航為重點進

行深度產品運營。同時，公司將繼續拓展新的客戶群體，豐富公司的廣告運營模式，提升公司對

各類媒體的服務能力，在為客戶創造價值的同時實現公司傳統業務的發展創新。

5.繼續加強雲技術以及數據平臺的投入

圍繞海外遊戲運營、廣告、CDN服務、用戶與支付、雲機房、雲存儲項目等繼續整合內部數

據和服務，持續推進全業務數據打通，通過數據精準指導公司日常經營工作，以數據驅動公司戰

略發展。

（三）公司發展面臨的風險

1.行業政策變動風險

公司旗下的遊戲業務受到工業和信息化部、文化部、新聞出版廣電總局和國家版權局的共同

監管，2018年3月份國家新聞出版廣電總局發布《遊戲申報審批重要事項通知》，2019年4月，國

家新聞出版署發布《出版國產網路遊戲作品審批》，就版號申請提出了更為嚴格的要求。受主管

部門政策變化的影響，2018年遊戲版號下降到2,091個，相比2017年減少7,293個，2019年遊戲版

號繼續下降至1,835個。該項政策影響了遊戲公司的產品推廣節奏，對公司業績造成了不利影響。

隨著遊戲行業發展，監管機構的監管法律、法規將越來越規範和完善，對於政策及法律尚未明確

的領域，或公司在經營中不能適應政策的變化，公司存在受監管機構罰款、暫停或取消業務資格

等行政處罰的風險。

2.網路遊戲市場結構變化帶來的經營風險

中國移動遊戲市場實際銷售收入保持持續上升，客戶端遊戲市場和網頁遊戲市場繼續萎縮，

實際銷售收入和市場佔比下降較為明顯。公司的主要收入之一來自於傳統網遊行業的廣告及推廣

業務，網路遊戲市場的格局變化會對公司廣告收入產生不利影響。作為垂直領域龍頭平臺，隨著

網際網路行業廣告資源的集中，公司的廣告資源愈顯稀缺，廣告價格仍然維持高位，公司仍是傳統

網遊廠商投放廣告的首選媒體平臺之一。此外，公司加大開發移動端產品和模擬器的力度，在移

動端進行各種業務模式和盈利模式的嘗試。然而，若客戶端遊戲和網頁遊戲增速繼續放緩，公司

在移動端產品的研發速度跟不上市場變化，公司廣告及推廣業務的增長存在受到限制的風險。

3.單一產品依賴風險

2019年，子公司天戲互娛大部分收入來自 IP 改編行動網路遊戲《三國志2017》和《三國志·戰

略版》。目前上述遊戲運營狀況良好。此外，該子公司將陸續推出新的遊戲產品，預計部分新產

品將成為該子公司的重磅遊戲產品。儘管如此，該子公司未來的經營業績預計仍將依賴於少數重

點產品。上述產品運營狀況變化將對公司經營業績產生較大影響。

4.產品和技術創新風險

隨著網路遊戲行業逐漸進入成熟期，行業內部的競爭越發激烈。行業外部，各種網際網路文化

娛樂產品也在爭奪用戶的時間。同時，網路遊戲用戶不斷成熟，對產品的要求日趨提高。激烈的

市場競爭將會從產品和研發等方面給公司的發展帶來挑戰。公司將通過不斷創新產品合作模式，

強化內部產品線核算體系，加強內控體系建設，嚴格把握各產品線的開發進度和成效情況，降低

新產品研發投入對於公司業績的影響。

5.核心人才流失風險

高素質的研發、運營和管理人才隊伍是公司保持核心競爭優勢的重要保障。如果公司不能有

效建設核心人才隊伍，對核心人員進行合理的激勵和管理，保持人才隊伍的創造力與活力，則會

對公司的核心競爭力帶來不利影響。為穩定公司現有研發、運營和管理團隊，公司提供了公平的

考核激勵機制和晉升體系，創造了開放、協作的工作環境，通過員工持股平臺實施股權激勵，加

強了人才梯隊建設。與此同時，公司以優厚的培訓和激勵機制，吸引行業優秀人才加入公司，促

進公司長足發展。

第五節 重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

（一）報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

2014 年 3 月 14 日公司召開 2013 年年度股東大會，審議通過了《公司章程（草案）的修

正案》，對公司的利潤分配政策做了明確規定。其中關於現金分紅的主要條款如下：公司在符合

現金分紅的條件下，每年度利潤分配方案中應當同時有現金分紅。在章程規定條件均滿足情況下，

公司應採取現金方式分配股利，公司當年以現金方式分配的利潤不少於當年度實現的公司可分配

利潤的百分之三十，且公司最近三年以現金方式累計分配的利潤應不少於最近三年實現的公司年

均可分配利潤的百分之九十。

2019年5月15日公司召開2019年第二次臨時股東大會，審議通過了《關於修訂公司章程的議案》，

對公司的現金分紅政策做了調整。調整後主要內容如下：公司在符合現金分紅的條件下，每年度

利潤分配方案中應當同時有現金分紅。在章程規定條件均滿足情形下，公司應採取現金方式分配

股利，公司當年以現金方式分配的利潤不少於當年度實現的公司可分配利潤的10%，且公司最近三

年以現金方式累計分配的利潤應不少於最近三年實現的公司年均可分配利潤的30%。

現金分紅政策的專項說明

是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求：

是

分紅標準和比例是否明確和清晰：

是

相關的決策程序和機制是否完備：

是

獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用：

是

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是否得到了充分保護：

是

現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透明：

是

說明：公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案符合公司章程等的相關規定。

（二）本年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案

每10股送紅股數（股）

0

每10股派息數（元）（含稅）

0.22

每10股轉增數（股）

0

分配預案的股本基數（股）

240,000,000

現金分紅總額（元）（含稅）

5,280,000.00

可分配利潤（元）

52,587,988.18

現金分紅佔利潤分配總額的比例

100.00%

經中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）審計，2019年度公司實現歸屬於上市公司股東的淨利潤52,587,988.18

元，本年度末合併報表未分配利潤為380,206,029.18元，本年度末母公司未分配利潤為337,693,291.79元。

年度分配預案為：擬以2019年12月31日的總股本24,000萬股為基數，以未分配利潤向全體股東每10股派發現

金股利0.22元（含稅），總計派發現金股利5,280,000元（含稅）。

（三）公司近3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本

方案（預案）情況

2018年4月20日，公司召開第三屆董事會第四次會議，審議通過向全體股東按每10股派發現金

股利0.98元，總計派發現金股利2,352萬元。2017年度公司實現歸屬於上市公司股東淨利潤

85,891,980.18元，提取10%法定公積金之後，可供股東分配的利潤為77,302,782.16元。本次現金

分紅23,520,000元,佔可供股東分配的利潤比例為30%。

2019年4月1日，公司召開第三屆董事會第十三次會議，審議通過向全體股東按每10股派發現

金股利0.76元，總計派發現金股利1,824萬元。本次現金分紅金額達到2018年度公司實現的可分配

利潤的34%。

2020年5月20日，公司召開第三屆董事會第二十三次會議，審議通過向全體股東按每10股派發

現金股利0.22元，總計派發現金股利528萬元。本次現金分紅金額達到2019年度公司實現的可分配

利潤的10.04%。

以上歷次分紅符合公司在《首次公開發行股票並在創業板上市招股說明書》中披露的股東回

報規劃要求、符合《公司章程》關於利潤分配的規定。

（四）公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況

單位：元

分紅年度

現金分紅金額

（含稅）

分紅年度合併報表

中歸屬於上市公司

普通股股東的淨利

潤

現金分紅金

額佔合併報

表中歸屬於

上市公司普

通股股東的

淨利潤的比

率

以其他方

式（如回購

股份）現金

分紅的金

額

以其他方式現

金分紅金額佔

合併報表中歸

屬於上市公司

普通股股東的

淨利潤的比例

現金分紅總額

（含其他方式）

現金分紅總額

（含其他方

式）佔合併報

表中歸屬於上

市公司普通股

股東的淨利潤

的比率

2019年

5,280,000.00

52,587,988.18

10.04%

0.00

0.00%

5,280,000.00

10.04%

2018年

18,240,000.00

53,441,487.33

34.13%

0.00

0.00%

18,240,000.00

34.13%

2017年

23,520,000.00

85,891,980.18

27.38%

0.00

0.00%

23,520,000.00

27.38%

二、承諾事項履行情況

（一）公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢

及截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項

承諾事由

承諾方

承諾

類型

承諾內容

承諾

時間

承諾期限

履行

情況

首次公開

發行或再

融資時所

賴春臨

股份限售承

諾

（1）自發行人公開發行股票並上市之日起三十六

個月內，不轉讓或者委託他人管理本人直接或間接

持有的公開發行股票前的發行人股份，也不由發行

人回購本人直接或間接持有的公開發行股票前的

2015年12月

31日-2020年

12月30日

履行中

作承諾

發行人股份；（2）在上述股票鎖定期滿後兩年內轉

讓所持發行人股票的，轉讓價格不低於發行價。如

發行人股票上市後6個月內發行人股票連續20個

交易日的收盤價均低於發行價，或者上市後6個月

期末收盤價低於發行價，本人持有發行人股票的鎖

定期限自動延長6個月。上述期間內，如出現職務

變更或離職等情形的，本人仍將繼續履行相關承

諾；（3）本人將嚴格遵守本人所持發行人股票鎖定

期及轉讓的有關法律法規及相關承諾，在相關股票

鎖定期滿後兩年內，將根據二級市場情況，按照大

宗交易、集合競價等法定的交易方式及本人所作的

相關承諾審慎減持發行人股票，且每年減持發行人

股票不得超過本人上一期持有發行人股票總數的

25%，減持價格不低於發行人首次公開發行股票的

發行價，並保證減持不影響對發行人的控制權，且

將在減持前提前3個交易日予以公告。

盛運科

技

股份限售承

諾

（1）自發行人公開發行股票並上市之日起三十六

個月內，不轉讓或者委託他人管理本公司直接或間

接持有的公開發行股票前的發行人股份，也不由發

行人回購本公司直接或間接持有的公開發行股票

前的發行人股份；（2）本公司將嚴格遵守所持發行

人股票鎖定期及轉讓的有關法律法規及相關承諾，

在相關股票鎖定期滿後兩年內，將根據二級市場情

況，按照大宗交易、集合競價等法定的交易方式及

本公司所作的相關承諾審慎減持發行人股票，且每

年減持發行人股票不得超過本公司上一期持有發

行人股票總數的15%，減持價格不低於發行人首次

公開發行股票的發行價，且將在減持前提前3個交

易日予以公告。

2015年12月

31日-2020年

12月30日

履行中

馮威、鄺

耀華、付

書勇、王

俊芳

股份減持承

諾

除上述之外，自發行人公開發行股票並上市之日起

十二個月內，不轉讓或者委託他人管理本人直接或

間接持有的公開發行股票前的發行人股份，也不由

發行人回購本人直接或間接持有的公開發行股票

前的發行人股份。其在上述股票鎖定期滿後兩年內

轉讓所持發行人股票的，轉讓價格不低於發行人首

次公開發行股票的發行價。如發行人股票上市後6

個月內發行人股票連續20個交易日的收盤價均低

於發行價，或者上市後6個月期末收盤價低於發行

價，本人持有發行人股票的鎖定期限自動延長6個

月；上述期間內，如出現職務變更或離職等情形的，

本人仍將繼續履行相關承諾。

2015年12月

31日-2020年

12月30日

履行中

馮威、鄺

耀華、付

書勇

股份減持承

諾

本人將嚴格遵守本人所持發行人股票鎖定期及轉

讓的有關法律法規及相關承諾。在相關股票鎖定期

滿後兩年內，將根據二級市場情況，按照大宗交易、

集合競價等法定的交易方式及本人所作的相關承

諾審慎減持發行人股票，且每年減持發行人股票不

得超過本人持有的上一年度末限售期業已屆滿的

發行人股份的25%，減持價格不低於發行價，且將

在減持前提前3個交易日予以公告。

2015年12月

31日-2020年

12月30日

履行中

賴春臨

關於同業競

爭、關聯交

易、資金佔

用方面的承

自發行人設立至今及今後存續期間，我本人沒有挪

用公司資金或將公司資金借貸給他人；沒有將公司

資產以個人名義或其他個人名義開立帳戶儲存；沒

有以公司資產為本公司的股東或其他個人債務提

履行中

諾

供擔保；我本人也不會以任何其他方式非法佔用公

司資金。

崔建平;

盛運科

技;王曉

玲;馮

威;鄺耀

華;付書

勇;賴春

臨

關於同業競

爭、關聯交

易、資金佔

用方面的承

諾

1.本人（本公司）及控制的企業將儘量減少、避免

與

盛天網絡

之間發生關聯交易；對於能夠通過市場

方式與獨立第三方之間發生的交易，將由

盛天網絡

與獨立第三方進行；本承諾各方及控制的企業不以

向

盛天網絡

拆借、佔用資金或採取由

盛天網絡

代墊

款項、代償債務等方式侵佔

盛天網絡

的資金；2.

對於本人（本公司）及控制的企業與

盛天網絡

及其

控股子公司之間必須的一切交易行為，均將嚴格遵

守市場原則，本著平等互利、等價有償的一般原則，

公平合理進行；3.本人（本公司）及控制的企業與

盛天網絡

所發生的關聯交易均以籤訂書面合同或

協議形式明確約定，並嚴格遵守有關法律、法規以

及公司章程、公司關聯交易管理制度等規定，履行

各項批准程序和信息披露義務；4.本人（本公司）

及控制的企業不通過關聯交易損害

盛天網絡

及其

股東的合法權益，如果因關聯交易損害

盛天網絡

及

其股東的合法權益的，本人（本公司）自願承擔由

此造成的一切損失。

履行中

崔建平;

盛運科

技;馮

威;鄺耀

華;付書

勇;賴春

臨

關於同業競

爭、關聯交

易、資金佔

用方面的承

諾

自發行人設立至今及今後發行人存續期間，我沒有

從事、今後也將不直接或間接從事，亦促使我本人

全資及控股子公司及其他企業不從事構成與發行

人同業競爭的任何業務或活動，包括但不限於研

制、生產、銷售與發行人研製、生產、銷售產品、

提供服務相同或相似的任何產品和服務，並願意對

違反上述承諾而給發行人造成的經濟損失承擔賠

償責任。

履行中

承諾是否

及時履行

是

（二）公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達

到原盈利預測及其原因做出說明

盈利預測資產或

項目名稱

預測起始時間

預測終止時間

當期預測業

績（萬元）

當期實際

業績（萬

元）

未達預測的原

因（如適用）

原預測披露日

期

原預測披

露索引

天戲互娛

2019年01月01

日

2022年12月31

日

6,000

6,912.47

不適用

2019年07月

13日

2019-050

交易對手方對相關資產年度經營業績作出的承諾情況：根據公司與南平天盛股權投資合夥企業（有限合夥）籤訂

的《湖北

盛天網絡

技術股份有限公司支付現金購買資產之業績補償協議》 ，該協議項下業績承諾期為2019年度、

2020年度、2021年度、2022年度。承諾：（1）標的公司2019年度、2020年度、2021年度、2022年度扣非淨利

潤分別不低於6,000.00萬元、6,480.00萬元、7,776.00萬元、8,100.00萬元；2019年度-2022年度累計承諾扣

非淨利潤不低於30,840.00萬元。（2）標的公司應收帳款的回款達標，即截至2019年末、2020年末、2021年末、

2022年末，上一年末的應收帳款期末餘額的收回比例分別達到60%以上；截至2024年末，標的公司2022年末應

收帳款期末餘額的收回比例達到95%。如南平天盛股權投資合夥企業（有限合夥）承諾的兩項未能達到協議要求，

應根據協議補償方法以現金補償，但總額累計不超過本次交易支付的對價總額。

業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響：根據中審中環會計師事務所（特殊普通合夥）於2020年5月

20日出具的《關於上海天戲互娛網絡技術有限公司業績承諾實現情況的專項審核報告》（眾環專字[2020]010790

號），天戲互娛2019年度實現扣除非經常性損益後的淨利潤6,912.47萬元；截至2019年12月31日，2018年

末的應收帳款期末餘額的收回比例為99.88%。兩項指標均已達到業績承諾。

三、董事會關於報告期會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的說明

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註（受重要影響的報表項

目名稱和金額）

2017 年，財政部頒布了修訂的《企業會計準則第 22 號——

金融工具確認和計量》、《企業會計準 則第 23 號——金融資產轉

移》、《企業會計準 則第 24 號——套期保值》以及《企業會計準

則 第 37 號——金融工具列報》，並要求境內上市的企業自 2019

年 1 月 1 日起施行新金融工具相關會計準則。本公司自規定之

日起開始執行。

第三屆董事會第二十

三次會議

詳見本報告第九節財務報

表附註（四）24、重要會計

政策、會計估計的變更」

根據財政部於2019年4月發布的《關於修訂印發2019年度

一般企業財務報表格式的通知》（財會[2019]6號）文件和2019

年9月發布的《關於修訂印發合併財務報表格式（2019版）的通

知》（財會[2019]16號），本公司對財務報表格式進行修訂，並追

溯重述了比較報表。

四、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計師事務所

境內會計師事務所名稱

中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元）

45

境內會計師事務所審計服務的連續年限

9

境內會計師事務所註冊會計師姓名

陳 剛、付 平

境內會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限

4/1

五、訴訟、仲裁事項

訴訟(仲裁)基本情況

涉案金額（萬元）

是否形成預計負債

非重大訴訟

744.71

否

六、重大合同及其履行情況

（一）報告期內委託理財概況

單位：萬元

具體類型

委託理財的資金來源

委託理財發生額

未到期餘額

逾期未收回的金額

銀行理財產品

自有資金

80,800

4,600

0

合計

80,800

4,600

0

（二）委託理財具體情況

單位：萬元

受託

受託

產品類

金額

資金

起始

終止

資金

報酬

參考

預期

報告

報告

計提

是否

未來

事項

機構

名稱

（或

受託

人姓

名）

機構

（或

受託

人）類

型

型

來源

日期

日期

投向

確定

方式

年化

收益

率

收益

（如

有

期實

際損

益金

額

期損

益實

際收

回情

況

減值

準備

金額

（如

有）

經過

法定

程序

是否

還有

委託

理財

計劃

概述

及相

關查

詢索

引（如

有）

民生

銀行

金融

機構

銀行理

財產品

24,000

自有

資金

2018

年12

月28

日

2019

年02

月01

日

保本

理財

合同

3.45%

75.99

75.99

是

是

民生

銀行

金融

機構

銀行理

財產品

5,000

自有

資金

2018

年12

月28

日

2019

年02

月01

日

保本

理財

合同

3.45%

15.83

15.83

是

是

興業

銀行

金融

機構

銀行理

財產品

3,000

自有

資金

2019

年02

月28

日

2019

年03

月28

日

保本

理財

合同

3.20%

6.11

6.11

是

是

民生

銀行

金融

機構

銀行理

財產品

15,000

自有

資金

2019

年03

月01

日

2019

年04

月10

日

保本

理財

合同

3.55%

55.05

55.05

是

是

民生

銀行

金融

機構

銀行理

財產品

10,000

自有

資金

2019

年05

月08

日

2019

年06

月17

日

保本

理財

合同

3.40%

35.15

35.15

是

是

民生

銀行

金融

機構

銀行理

財產品

5,000

自有

資金

2019

年05

月08

日

2019

年06

月17

日

保本

理財

合同

3.40%

17.58

17.58

是

是

招商

銀行

金融

機構

銀行理

財產品

1,300

自有

資金

2019

年07

月31

日

2019

年12

月31

日

非保

本浮

動收

益型

合同

2.82%

2.91

2.91

是

是

民生

銀行

金融

機構

銀行理

財產品

20,000

自有

資金

2019

年08

月27

日

2019

年10

月08

日

保本

理財

合同

3.50%

77.41

77.41

是

是

招商

銀行

金融

機構

銀行理

財產品

1,000

自有

資金

2019

年09

月30

日

2019

年12

月31

日

非保

本浮

動收

益型

合同

2.92%

0.88

0.88

是

是

民生

銀行

金融

機構

銀行理

財產品

20,000

自有

資金

2019

年10

月30

日

2019

年12

月09

日

保本

理財

合同

3.50%

73.4

73.40

是

是

農業

銀行

金融

機構

銀行理

財產品

1,200

自有

資金

2019

年10

月31

日

2019

年12

月31

日

非保

本浮

動收

益型

合同

2.70%

1.35

1.95

1.95

是

是

招商

銀行

金融

機構

銀行理

財產品

1,000

自有

資金

2019

年11

月28

日

2019

年12

月31

日

非保

本浮

動收

益型

合同

2.80%

2.53

0.08

0.08

是

是

招商

銀行

金融

機構

銀行理

財產品

1,200

自有

資金

2019

年12

月31

日

2019

年12

月31

日

非保

本浮

動收

益型

合同

2.78%

0.09

0

是

是

農業

銀行

金融

機構

銀行理

財產品

2,100

自有

資金

2019

年12

月31

日

2019

年12

月31

日

非保

本浮

動收

益型

合同

2.70%

0.16

0

是

是

合計

109,800

--

--

--

--

--

--

4.13

362.34

--

--

--

--

七、社會責任情況

（一）履行社會責任的情況

公司積極履行應盡社會責任，在不斷為股東創造價值的同時，也積極承擔員工、客戶及其他

利益相關者的責任。

公司一直秉承以人為本的人才理念，尊重和維護員工的個人權益，通過知識技能的理論培訓，

切實提高員工工作效率和水平。公司始終將依法經營作為公司運行的基本原則，積極納稅，提供

就業崗位，支持地方經濟的發展，力求達到企業效益與社會效益雙贏的效果。

（二）履行精準扶貧社會責任情況

公司報告年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

（三）重大環保情況

上市公司及其子公司不屬於環境保護部門公布的重點排汙單位。公司在日常經營中認真執行

有關環保方面的法律法規，報告期內未出現因違法違規而受到處罰的情況。

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

（一）股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

145,887,000

60.79%

-53,804,150

-53,804,150

92,082,850

38.37%

3、其他內資持股

145,887,000

60.79%

-53,804,150

-53,804,150

92,082,850

38.37%

其中：境內法人持股

18,000,000

7.50%

-18,000,000

-18,000,000

境內自然人持股

127,887,000

53.29%

-35,804,150

-35,804,150

92,082,850

38.37%

二、無限售條件股份

94,113,000

39.21%

53,804,150

53,804,150

147,917,150

61.63%

1、人民幣普通股

94,113,000

39.21%

53,804,150

53,804,150

147,917,150

61.63%

三、股份總數

240,000,000

100.00%

0

0

240,000,000

100.00%

股份變動的原因：高管鎖定股變動。

（二）限售股份變動情況

單位：股

股東名稱

期初限售股數

本期增加限

售股數

本期解除限售股

數

期末限售股數

限售原因

擬解除限售日

期

賴春臨

92,160,000

69,120,000

92,160,000

69,120,000

高管鎖定股

高管鎖定期止

崔建平

12,301,875

3,075,469

9,226,406

高管鎖定股

高管鎖定期止

共青城盛潤投資中

心（有限合夥）

18,000,000

18,000,000

0

首發前限售股

2019年1月14

日

鄺耀華

8,467,500

6,817,500

8,467,500

6,817,500

高管鎖定股

高管鎖定期止

馮威

7,700,625

6,576,475

7,700,625

6,576,475

高管鎖定股

高管鎖定期止

付書勇

5,900,625

5,900,625

0

首發前限售股

2019年1月14

日

陳愛斌

900,000

900,000

0

首發前限售股

2019年1月14

日

王俊芳

455,625

113,906

341,719

高管鎖定股

高管鎖定期止

譚 林

750

0

750

高管鎖定股

高管鎖定期止

合 計

145,887,000

82,513,975

136,318,125

92,082,850

--

--

二、股東和實際控制人情況

（一）公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股

股東總數

29,108

年度報告披

露日前上一

月末普通股

股東總數

26,564

報告期末表

決權恢復的

優先股股東

總數（如有）

0

年度報告披露日前上

一月末表決權恢復的

優先股股東總數（如

有）

0

持股5%以上的股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末持

股數量

報告期內增

減變動情況

持有有限售

條件的股份

數量

持有無限售

條件的股份

數量

質押或凍結情況

股份

狀態

數量

賴春臨

境內自然人

33.40%

80,160,000

-12,000,000

69,120,000

11,040,000

質押

42,959,999

共青城盛潤投資

中心（有限合夥）

境內非國有

法人

6.38%

15,300,000

-2,700,000

0

15,300,000

深圳創富兆業金

融管理有限公司

－創富福星雲產

業私募證券投資

基金

其他

5.00%

12,000,000

+12,000,000

0

12,000,000

崔建平

境內自然人

3.91%

9,395,975

-2,905,900

9,226,406

169,569

鄺耀華

境內自然人

3.33%

8,000,000

-1,090,000

6,817,500

1,182,500

馮 威

境內自然人

2.74%

6,576,475

-2,192,125

6,576,475

0

付書勇

境內自然人

1.12%

2,692,500

-4,218,700

0

2,692,500

王步娥

境內自然人

0.72%

1,726,600

+1,726,600

0

1,726,600

中國

工商銀行

股

份有限公司－南

方大數據100指

數證券投資基金

其他

0.63%

1,513,505

+1,513,505

0

1,513,505

舒曉暉

境內自然人

0.51%

1,214,500

+1,214,500

0

1,214,500

上述股東關聯關係或一致行動

的說明

共青城盛潤投資中心（有限合夥）為公司員工持股平臺，賴春臨胞姐王曉玲任執行事

務合伙人，因此賴春臨與盛潤投資之間存在關聯關係。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

股份種類

數量

共青城盛潤投資中心（有限合

15,300,000

人民幣普通股

15,300,000

夥）

深圳創富兆業金融管理有限公

司－創富福星雲產業私募證券

投資基金

12,000,000

人民幣普通股

12,000,000

賴春臨

11,040,000

人民幣普通股

11,040,000

付書勇

2,692,500

人民幣普通股

2,692,500

王步娥

1,726,600

人民幣普通股

1,726,600

中國

工商銀行

股份有限公司－

南方大數據100指數證券投資

基金

1,513,505

人民幣普通股

1,513,505

舒曉暉

1,214,500

人民幣普通股

1,214,500

黃慶仰

1,200,000

人民幣普通股

1,200,000

鄺耀華

1,182,500

人民幣普通股

1,182,500

邵波

700,000

人民幣普通股

700,000

前10名無限售流通股股東之

間，以及前10名無限售流通股

股東和前10名股東之間關聯

關係或一致行動的說明

公司與上述無限售流通股股東間不存在關聯關係。本公司未知前十名無限售條件股東

之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人

參與融資融券業務股東情況說

明

1.股東王步娥除通過普通帳戶持有 2200 股外，通過

中信建投

證券股份有限公司客戶

信用交易擔保證券帳戶持有1724400 股，合計持有 1,726,600 股。

2.股東舒曉暉除通過普通帳戶持有 1300 股外，通過

中信建投

證券股份有限公司客戶

信用交易擔保證券帳戶持有 1213200 股，合計持有1214500 股。

3.股東黃慶仰通過

招商證券

股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持有 1,200,000

股，合計持有1,200,000 股。

4.股東邵波通過

中信建投

證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持有700,000

股，合計持有700,000 股。

（二）公司控股股東情況

控股股東性質：自然人控股

控股股東類型：自然人

控股股東姓名

國籍

是否取得其他國家或地區居留權

賴春臨

中國

否

主要職業及職務

擔任公司董事長、總經理

報告期內控股和參股的其他境內外上

市公司的股權情況

無

說明：報告期內控股股東未發生變更。

（三）公司實際控制人情況

實際控制人性質：境內自然人

實際控制人類型：自然人

實際控制人姓名

國籍

是否取得其他國家或地區居留權

賴春臨

中國

否

主要職業及職務

擔任公司董事長、總經理

過去10年曾控股的境內外上市公司情況

無

說明：報告期內實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

賴 春 臨 33.4%

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

第七節 董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

任職

狀態

性別

年齡

任期起始日

期

任期終止

日期

期初持股數

（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

其他增

減變動

（股）

期末持股數

（股）

賴春臨

董事長、

總經理

現任

女

43

2011年11

月23日

2020年11

月30日

92,160,000

12,000,000

80,160,000

崔建平

董事

現任

男

58

2016年05

月12日

2020年11

月30日

12,301,875

2,905,900

9,395,975

鄺耀華

董事、

副總經理

現任

男

41

2011年11

月23日

2020年11

月30日

9,090,000

1,090,000

8,000,000

馮威

董事、

副總經理

離任

男

40

2011年11

月23日

2019年11

月29日

8,768,600

2,192,125

6,576,475

王俊芳

財務總監

現任

女

43

2011年11

月23日

2020年11

月30日

455,625

113,806

341,819

譚林

監事

離任

男

34

2013年11

月28日

2018年05

月15日

1,000

250

750

合計

--

--

--

--

--

--

122,777,100

0

18,302,081

104,475,019

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名

擔任的職務

類型

日 期

原 因

徐 偉

監事

離任

2019年05月15日

主動離職

吳寶芹

監事

任免

2019年05月15日

2019年第二次臨時股東大會選舉

馮 威

董事、副總經理

離任

2019年11月29日

主動離職

三、任職情況

（一）董事

賴春臨，女，1977年3月生，中國國籍，無境外永久居留權。2006年4月26日，賴春臨等三名

股東設立武漢盛天信息技術有限公司，主要經營網吧管理軟體和網吧娛樂推廣等業務；2009年11

月24日，賴春臨等6人設立股份公司前身湖北

盛天網絡

技術有限公司，主要經營網際網路娛樂平臺推

廣及網際網路增值服務等業務。2006年至2009年10月任武漢盛天信息技術有限公司執行董事兼總經

理；2009年11月至2011年11月任盛天有限執行董事兼總經理，2011年11月至報告期末任公司董事

長兼總經理。賴春臨女士全面負責公司的戰略發展與運營管理。

崔建平，男，1962年出生，中國國籍，無境外永久居留權。曾在山東省昌樂縣商業局工作，

歷任山東昌樂商業集團董事長、山東萬佳網絡文化公司執行董事、上海佳誼投資管理有限公司執

行董事。2016年5月12日起擔任公司董事。

鄺耀華，男，1979年5月生，中國國籍，無境外永久居留權。2006年至2009年10月在武漢盛

天信息技術有限公司從事軟體研發工作；2009年11月起歷任公司研發副總監、董事、副總經理，

負責公司技術研發工作。

馮威（已離任），男，1980年10月生，中國國籍，無境外永久居留權。2006年4月至2009年

10月任武漢盛天信息技術有限公司營銷總監；2009年11月至2011年11月任盛天有限副總經理；2011

年11月至2019年11月任公司董事、副總經理，負責公司市場營銷工作。

（二）獨立董事

田玲，女，1969年9月生，中國國籍，無境外永久居留權，教授，博士生導師。在武漢大學

任教至今。現任武漢大學經濟與管理學院保險系主任，兼任武漢武商集團股份有限公司、國元農

業保險股份有限公司董事。社會兼職有中國保險學會副秘書長，民政部災害評估與風險防範重點

實驗室副主任。2017年12月起任公司獨立董事。

王先遠，男，1962年9月生，中國國籍，無境外永久居留權，高級經濟師。曾任華中科技大

學管理學院助教、講師，

長江證券

有限責任公司研究所所長、債券事業部副總經理、投資銀行部

總經理，湖北廣水市民族化工有限公司董事長，武漢三江航天固德生物科技有限公司總經理，矽

谷天堂資產管理集團股份有限公司執行總裁（合伙人），現任武漢雪球資產管理有限公司董事兼

總經理，2015年11月起兼任公司獨立董事。

梅佑軒，男，1970年3月生，無境外永久居留權，中國註冊會計師。現任武漢康力會計師事

務有限責任公司經理兼執行董事，兼任湖北省黨外知識分子聯誼會註冊會計師分會秘書長、武漢.

同心註冊會計師服務團執行團長。先後獲中國註冊會計師協會「資深會員（執業）」、武漢市「黃

鶴英才計劃」入選者、「武漢市高級會計人才」、「湖北省先進會計工作者」等榮譽。2017年12

月起任公司獨立董事。

（三）監事

李晗，男，1983年9月生，中國國籍，無境外永久居留權。2007年至2009年在大公圖書有限

公司任法務兼主編，2010年報告期末歷任盛天有限及公司法務主管，監事會主席。主要負責公司

法務工作。

張芳，女，1988年9月生，中國國籍，無境外永久居留權。江蘇大學應用數學碩士，歷任武

漢卓爾集團、芝華數據、清源創投研究員、數據分析師、投資經理等職務；2016年2月至今任湖北

盛天網絡

技術股份有限公司總裁辦投資經理，協助董事長開展投資及內部項目運作事宜。

吳寶芹，女，1988年7月生，中國國籍，本科學歷，無境外永久居留權。2013年5月至今任湖

北

盛天網絡

技術股份有限公司法務部法務經理，主要負責公司法務相關工作。

徐偉（已離任），男，1987年6月生，中國國籍，無境外永久居留權。2011年初起歷任湖北

盛天網絡

技術股份有限公司人力資源部招聘主管，公司人力資源部副經理。主要負責公司人力資

源工作。2019年5月離任。

（四）高級管理人員

賴春臨，簡歷見「董事」部分。

鄺耀華，簡歷見「董事」部分。

馮威（已離任）,簡歷見「董事」部分。

王俊芳，女，1977年5月生，中國國籍，無境外永久居留權，高級會計師。2004年3月至2009

年6月先後在湖北

國創高新

材料股份有限公司、武漢優尼克工程纖維有限公司、國創高科實業集團

有限公司分別任會計、財務主管、財務部長等職；2009年至報告期末任公司前身盛天有限及本公

司財務總監。

曹晴，男，1984年8月生，中國國籍，無境外永久居留權。2007年畢業於南京大學，獲法學學

士學位；2009年畢業於韓國國際法律經營大學，獲法學碩士學位。曾為德國馬克思普朗克比較法

與國際私法研究所（Max Planck Institute for Comparative and International Private Law）

客座研究員，德意志學術交流中心（DAAD）訪問學者。曾先後供職於南京政通實業發展有限公司，

香港城市大學法律學院，香港浸會大學公司治理與金融政策研究中心，深圳證券交易所綜合研究

所。2016年9月起任公司副總經理，2017年3月起兼任董事會秘書。

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

公司的董事、監事、高級管理人員的薪酬由崗位薪酬和年終獎兩部分組成。其中崗位薪酬根

據公司基本薪酬價值體系，結合市場薪酬的變化確認。年終獎根據績效考核結果確定。獨立董事

領取獨立董事津貼；未在公司擔任職務的非獨立董事、監事不領取薪酬或津貼。

2019年度，公司董事、監事、高級管理人員共13人（包括離任人員），各項報酬已按時支

付。公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況如下：

單位：萬元

姓名

職務

性別

年齡

任職狀態

從公司獲得的稅

前報酬總額

是否在公司關聯

方獲取報酬

賴春臨

董事長兼總經理

女

43

現任

51.53

否

崔建平

董事

男

58

現任

0

否

鄺耀華

董事、副總經理

男

41

現任

47.55

否

馮 威（離任）

董事、副總經理

男

40

離任

55.36

否

田 玲

獨立董事

女

51

現任

5

否

王先遠

獨立董事

男

58

現任

5

否

梅佑軒

獨立董事

男

50

現任

5

否

李 晗

監事會主席

男

37

現任

20.02

否

張 芳

監事

女

32

現任

16.88

否

徐 偉（離任）

監事

男

33

離任

1.45

否

吳寶芹

監事

女

32

現任

10.82

否

王俊芳

財務總監

女

43

現任

40.95

否

曹 晴

副總經理、董事會秘書

女

36

現任

34.91

否

合計

--

--

--

--

294.47

--

五、公司員工情況

（一）員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人）

492

主要子公司在職員工的數量（人）

80

在職員工的數量合計（人）

572

當期領取薪酬員工總人數（人）

572

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）

0

專業構成

專業構成類別

專業構成人數（人）

生產人員

0

銷售人員

116

技術人員

290

財務人員

25

行政人員

101

其他

40

合計

572

教育程度

教育程度類別

數量（人）

高中

16

大專

167

本科

324

碩士

33

其他（中專及以下）

32

合計

572

（二）薪酬政策

公司採用以任職資格為基礎的工資體系，以各個職業發展通道上的任職資格要求和員工的實

際任職能力來給付薪酬，參考外部薪酬變化情況，確定薪酬帶寬，以保證公司內部薪酬的競爭力。

（三）培訓計劃

公司持續完善以任職資格為中心的培訓體系，建立健全各專業通道培訓地圖，提高技術專業

領域內訓的培訓頻度，加強技術培訓及專業課題分享。為了給公司員工提供更好地學習成長環境、

公司搭建盛天內部企業大學，以期從新員工、普通員工、核心骨幹、中層管理、高層領導力建設

這五個方面入手，建立分層分級的培養體系，同時搭建

線上線下

統一運營的學習平臺。

第八節 公司治理

一、公司治理的基本狀況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》《證券法》《上市公司治理準則》《創業板股票上市規

則》《創業板上市公司規範運作指引》和其他有關法律法規、規範性文件的規定，不斷完善公司

的法人治理結構；按照已建立的內部控制制度，股東大會、董事會、監事會議事規則及獨立董事、

董事會秘書工作制度的要求，組織三會工作並積極開展董事、監事、高級管理人員培訓教育和管

理工作，進一步規範公司運作，加強信息披露的透明性和公平性，提升公司治理水平。

（一）股東與股東大會

公司嚴格按照《股東大會議事規則》的要求召開股東大會，確保股東能夠參加股東大會，行

使股東的表決權；確保所有股東，特別是中小股東享有平等權利，充分行使自己的權力。

（二）公司與控股股東

公司制定了《防範控股股東及關聯方佔用公司資金專項制度》，保證控股股東依照《公司章

程》的規定行使股東的權利與義務，規範股東行為，未發生超越股東大會、直接或間接幹預公司

決策和經營活動的現象；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到「五分開」，

也不存在同業競爭等問題。

（三）董事和董事會

公司嚴格按照《公司章程》規定的程序選舉董事；公司董事會的人數和人員結構符合法律、

法規的要求；公司建立了《董事會議事規則》，全體董事能夠以認真負責的態度出席董事會，充

分履行作為董事的義務和責任。

（四）獨立董事

為達到《上市公司治理準則》和《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》的要求，

董事會建立了《獨立董事工作制度》《獨立董事年報工作制度》《戰略委員會議事規則》《審計

委員會議事規則》《提名委員會議事規則》《薪酬與考核委員會議事規則》等制度。聘請的獨立

董事人數已符合中國證監會要求達到董事會成員三分之一的規定，且獨立董事成員的專業構成合

理。

公司各項獨立董事制度的建立為公司確定發展規劃，健全投資決策程序，加強決策科學性，

提高重大投資決策的效益和決策的質量，建立和完善高管人員薪酬管理和考核制度，強化董事會

決策、監督職能提供了有力的保障，進一步完善了公司的治理結構。

（五）監事與監事會

公司監事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求，公司建立了《監事會議事規則》，監

事能夠認真履行自己的職責，向股東大會負責，對公司財務及公司董事、總經理和其他高級管理

人員履行職責的合法性進行監督、檢查。

（六）相關利益者

公司能夠充分尊重和維護債權人、員工、客戶等其他利益相關者的合法權益，並建立良好的

合作關係，共同推動公司持續、健康的發展。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

公司自成立以來嚴格按照《公司法》《證券法》等有關法律、法規和《公司章程》的要求規

範運作，在業務、人員、資產、機構和財務等方面相互獨立，擁有獨立完整的研發和銷售系統，

具備面向市場自主經營的能力。

業務方面

公司擁有獨立完整的業務體系和自主經營能力，控股股東按照承諾未從事與公司業務相同或

相近的業務活動。

人員方面

公司具有獨立的勞動、人事及薪酬管理體系等，本公司的總經理、副總經理、董事會秘書、

財務負責人、核心技術人員等人員專職在本公司工作，並在公司領取薪酬。本公司與員工籤訂了

勞動合同，並按國家規定辦理了社會保險。

資產方面

公司擁有獨立的研發系統、銷售系統和工作設備，研發和銷售系統完整獨立。商標、專利技

術、房屋所有權、土地所有權等無形資產和有形資產均由本公司擁有，產權界定清晰。

機構方面

公司建立健全了獨立的股東大會、董事會、監事會、經理層的法人治理結構。並嚴格按照《公

司法》《公司章程》的規定履行各自的職責；建立了獨立的、適應自身發展需要的組織結構，制

定了完善的崗位職責和管理制度，各部門按照規定的職責獨立運作。

財務方面

公司設有完整、獨立的財務機構，配備了充足的專職財務會計人員，建立了獨立的會計核算

體系和財務管理制度，並獨立開設銀行帳戶、獨立納稅、獨立作出財務決策。

三、股東大會有關情況

（一）股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者

參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2019年第一次臨時股東大會

臨時股東大會

46.86%

2019年01月30日

2019年01月30日

2019-011

2018年年度股東大會

年度股東大會

50.80%

2019年04月24日

2019年04月24日

2019-031

2019年第二次臨時股東大會

臨時股東大會

50.71%

2019年05月15日

2019年05月15日

2019-040

2019年第三次臨時股東大會

臨時股東大會

50.31%

2019年07月29日

2019年07月29日

2019-057

（二）獨立董事履行職責的情況

獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事姓名

本報告期應參

加董事會次數

現場出席董事

會次數

以通訊方式參

加董事會次數

委託出席董事

會次數

缺席董事會次

數

是否連續兩次

未親自參加董

事會會議

出席股

東大會

次數

田玲

8

2

6

0

0

否

0

王先遠

8

2

6

0

0

否

0

梅佑軒

8

2

6

0

0

否

0

四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

（一）審計委員會履職情況

報告期內，審計委員會根據《公司章程》《審計委員會議事規則》等相關要求，積極履行職

責，共召開6次會議，對公司的內部審計、內部控制及定期報告進行了審閱，認真聽取管理層對公

司全年生產經營情況和重大事項進展情況的匯報，並保持與年審會計師的溝通。

（二）戰略委員會履職情況

報告期內，戰略委員會按照《公司章程》《戰略委員會議事規則》等相關要求，共召開2次會

議，就公司長期發展戰略與公司管理層保持日常溝通，了解公司運營情況，考察公司基本面。對

其他影響公司發展的重大事項進行研究並提出相關建議，進一步提高公司戰略決策的合理性和科

學性。

（三）薪酬與考核委員會履職情況

報告期內，薪酬與考核委員會按照《公司章程》《薪酬與考核委員會議事規則》等相關要求，

共召開1次會議，對公司高級管理人員的薪酬情況提出建議，促進公司在規範運作的基礎上，進一

步提高在薪酬考核方面的科學性。

（四）提名委員會履職情況

報告期內，提名委員會按照《公司章程》《提名委員會議事規則》等相關要求，共召開1次

會議，審議通過了《關於提名王俊芳女士為公司非獨立董事候選人的議案》。

五、監事會工作情況

公司監事會對報告期內的監督事項無異議。

六、高級管理人員的考評及激勵情況

公司建立了與現代企業制度相適應的激勵約束機制，積極調動高級管理人員的積極性、主動

性和創造性，不斷提高企業經營管理水平，促進企業效益的增長。高級管理人員的薪酬以公司規

模與績效為基礎，根據公司經營計劃和分管工作的職責、目標進行綜合考量。每個會計年度結束

後，公司組織高級管理人員開展工作述職活動，並對其工作能力、工作業績、創新與學習等指標

情況進行考核，並根據年終考核結果確定其年終績效獎金。

七、內部控制評價報告

內部控制評價報告全文披露日期

2020年05月22日

內部控制評價報告全文披露索引

巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）

納入評價範圍單位資產總額佔公司合併

財務報表資產總額的比例

100.00%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合併

財務報表營業收入的比例

100.00%

缺陷認定標準

類別

財務報告

非財務報告

定性標準

具有以下特徵的缺陷，認定為重大缺陷：

（1）公司董事、監事和高級管理人員的在

財務報告中的虛假舞弊行為；（2）公告的

財務報告出現的重大差錯進行錯報更正；

（3）財務報告出現重大錯誤，而相關內部

控制的機構或部門未發現；（4）審計委員

違反國家法律法規或規範性文

件、重大決策程序不科學、制度

缺失可能導致系統性失效、重大

或重要缺陷不能得到整改、其他

對公司影響重大的情形。其他情

形按影響程度分別確定為重要

會和審計部門對財務報告內部控制監督無

效。具有以下特徵的缺陷，認定為重要缺

陷：（1）沒有合理按照公認會計準則選擇

會計政策；（2）重要財務控制的缺失或失

效；（3）對於期末財務報告過程的控制存

在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的

財務報表達到真實、完整的目標。除上述

重大缺陷、重要缺陷之外的其他內部控制

缺陷認定為一般缺陷。

缺陷或一般缺陷。

定量標準

（1）重大缺陷：當一個或一組內控缺陷的

存在，有合理的可能性導致無法及時地預

防或發現財務報告中出現影響公司淨利潤

的事項，且影響或錯報金額大於等於營業

收入總額 5% 時，被認定為重大缺陷；（2）

重要缺陷：當一個或一組內控缺陷的存在，

有合理的可能性導致無法及時地預防或發

現財務報告中出現影響公司淨利潤的事

項，且影響或錯報的金額達到營業收入總

額的 2% 且小於營業收入總額的 5%時，被

認定為重要缺陷；（3）一般缺陷：對不構

成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷，

會被視為一般缺陷。

參照財務報告內部控制缺陷評

價的定量標準執行

財務報告重大缺陷數量（個）

0

非財務報告重大缺陷數量（個）

0

財務報告重要缺陷數量（個）

0

非財務報告重要缺陷數量（個）

0

第九節 財務報告

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

自 2019年 1月 1日 至

2019年12月31日止年度財務報表

審 計 報 告

眾環審字[2020]010822號

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了湖北

盛天網絡

技術股份有限公司（以下簡稱「

盛天網絡

」）財務報表，包括2019

年12月31日的合併及公司資產負債表，2019年度的合併及公司利潤表、合併及公司現金流量表、

合併及公司股東權益變動表以及相關財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了盛天

網絡2019年12月31日合併及公司的財務狀況以及2019年度合併及公司的經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務

報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守

則，我們獨立於

盛天網絡

，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據

是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的

應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們

確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。

（一）收入確認

關鍵審計事項

該事項在審計中是如何應對的

請參閱附註四、20「收入」及附註六、29「營業收入

和營業成本」。

盛天網絡

2019年度營業收入為66,072.50萬元，主要

包括網絡廣告及技術服務收入、網際網路增值服務收入、遊

戲運營及授權收入、軟體產品銷售收、利息收入等。由於

營業收入是

盛天網絡

關鍵業績指標之一，而且單筆銷售收

入確認上的細小錯誤匯總起來可能對公司的利潤產生重大

影響，因此我們將

盛天網絡

的收入確認識別為關鍵審計事

項。

1. 評價管理層與銷售和收款相關的內部控

制的設計和運行有效性；

2. 檢查主要的銷售合同，以評價收入確認

的政策是否符合會計準則的要求；

3. 對收入和成本執行分析程序，包括按照

產品類別對各月度的收入、成本、毛利

率波動分析，並與以前期間進行比較；

4. 就本年的銷售收入，選取樣本，檢查其

銷售合同、入帳記錄及客戶確認記錄，

以評價收入確認是否與收入確認政策相

符；

5. 就本年的銷售收入，選取部分銷售客戶

向其發送詢證函，詢證2019年度銷售額

以及截至2019年12月31日的應收帳款

餘額；

6. 就資產負債表日前後確認的收入，選取

樣本，檢查其銷售合同、入帳記錄及客

戶確認記錄，以評價相關收入是否記錄

在正確的會計期間；

7. 檢查在財務報表中有關收入確認的披露

是否符合企業會計準則的要求。

（二）商譽確認

關鍵審計事項

該事項在審計中是如何應對的

請參閱附註六、13「商譽」。

截至2019年12月31日，

盛天網絡

合併財務報表中

商譽帳面價值31,739.00萬元。管理層在每年年度終了對

商譽進行減值測試，並依據減值測試的結果調整商譽的帳

面價值。因商譽減值測試的評估過程複雜，需要管理層做

出重大判斷，減值評估涉及確定折現率、未來期間銷售增

長率、毛利率等評估參數及對未來若干年的經營和財務情

況的假設，包括未來若干年的銷售增長率和毛利率等。因

為商譽帳面價值較大，對財務報表影響重大，我們將商譽

減值識別為關鍵審計事項。

1. 了解和評價管理層與商譽減值相關的內

部控制設計和運行的有效性；

2. 了解管理層的發展規劃，以及行業的發展

趨勢；分析公司管理層對公司商譽所屬資

產組的認定和進行商譽減值測試時採用

的關鍵假設和方法，檢查相關的假設和方

法的合理性；

3. 評價管理層委聘的外部評估專家的勝任

能力、專業素質和客觀性；

4. 覆核外部估值專家對資產組的估值方法

及出具的評估報告；

5. 獲取並覆核管理層編制的商譽所屬資產

組可收回金額的計算表；

6. 比較商譽所屬資產組的帳面價值與其可

收回金額的差異，確認是否存在商譽減值

情況。

7. 根據商譽減值測試結果，檢查和評價商譽

的列報和披露是否準確和恰當；

四、其他信息

盛天網絡

管理層對其他信息負責。其他信息包括

盛天網絡

2019年年度報告中涵蓋的信息，但

不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證

結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否

與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這

方面，我們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

盛天網絡

管理層（以下簡稱管理層）負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現

公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重

大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估

盛天網絡

的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項

（如適用），並運用持續經營假設，除非管理層計劃清算

盛天網絡

、終止運營或別無其他現實的選

擇。

治理層負責監督

盛天網絡

的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，

並出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的

審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或

匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們

也執行以下工作：

（一）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應

對這些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、

偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高

於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效

性發表意見。

（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能

導致對

盛天網絡

持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果

我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務

報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計報

告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致

盛天網絡

不能持續經營。

（五）評價財務報表的總體列報、結構和內容，並評價財務報表是否公允反映相關交易和事

項。

（六）就

盛天網絡

中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表

發表意見。我們負責指導、監督和執行集團審計。我們對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們

在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合

理認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關

鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少

數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益

處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師 陳 剛

（項目合伙人）

中國註冊會計師 付 平

中國·武漢 2020 年 5 月 20 日

財務報表

合併資產負債表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司 2019年12月31日 單位：元

項目

2019年12月31日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

659,570,778.76

533,699,804.84

交易性金融資產

46,041,279.67

0.00

應收帳款

227,939,513.68

89,280,368.71

預付款項

11,284,581.86

16,827,075.79

其他應收款

6,835,161.08

6,330,984.05

其中：應收利息

917,594.89

389,767.16

存貨

208,918.63

900,000.20

持有待售資產

11,883,800.07

發放貸款及墊款

79,193,951.31

59,649,560.66

一年內到期的非流動資產

75,870.40

其他流動資產

19,652,653.55

297,632,024.46

流動資產合計

1,062,610,638.61

1,004,395,689.11

非流動資產：

可供出售金融資產

54,992,000.00

其他權益工具投資

38,992,000.00

0.00

固定資產

50,943,078.05

48,538,948.92

無形資產

57,879,696.77

2,181,940.21

商譽

317,390,006.00

長期待攤費用

181,064.23

12,735.85

遞延所得稅資產

11,490,673.45

4,672,876.55

非流動資產合計

476,876,518.50

110,398,501.53

資產總計

1,539,487,157.11

1,114,794,190.64

流動負債：

短期借款

5,000,000.00

37,800,000.00

應付帳款

179,648,676.06

42,235,626.44

預收款項

7,978,017.72

727,750.24

應付職工薪酬

20,165,356.62

15,934,580.17

應交稅費

6,561,946.23

627,378.23

其他應付款

38,280,331.29

28,815,350.92

其中：應付利息

9,319.44

一年內到期的非流動負債

60,038,636.13

流動負債合計

317,672,964.05

126,140,686.00

非流動負債：

遞延所得稅負債

1,545,173.16

其他非流動負債

140,000,000.00

非流動負債合計

141,545,173.16

負債合計

459,218,137.21

126,140,686.00

所有者權益：

股本

240,000,000.00

240,000,000.00

資本公積

336,877,199.91

336,877,199.91

其他綜合收益

-1,998,764.83

盈餘公積

67,650,324.04

66,481,459.64

未分配利潤

380,206,029.18

345,294,845.09

歸屬於母公司所有者權益合計

1,022,734,788.30

988,653,504.64

少數股東權益

57,534,231.60

所有者權益合計

1,080,269,019.90

988,653,504.64

負債和所有者權益總計

1,539,487,157.11

1,114,794,190.64

法定代表人：賴春臨 主管會計工作負責人：王俊芳 會計機構負責人：張慧

母公司資產負債表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司 2019年12月31日 單位：元

項目

2019年12月31日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

111,959,969.01

141,867,409.34

應收帳款

75,532,848.82

85,781,040.81

預付款項

5,009,452.07

16,409,502.30

其他應收款

7,075,719.20

5,900,390.07

存貨

208,918.63

900,000.20

持有待售資產

3,883,800.07

一年內到期的非流動資產

75,870.40

其他流動資產

8,545,837.22

247,222,403.70

流動資產合計

212,216,545.02

498,156,616.82

非流動資產：

可供出售金融資產

10,492,000.00

長期股權投資

988,299,741.92

566,950,000.00

其他權益工具投資

15,492,000.00

0.00

固定資產

48,375,472.36

48,538,948.92

無形資產

2,867,196.46

2,181,940.21

長期待攤費用

181,064.23

12,735.85

遞延所得稅資產

10,798,722.79

4,672,374.35

非流動資產合計

1,066,014,197.76

632,847,999.33

資產總計

1,278,230,742.78

1,131,004,616.15

流動負債：

短期借款

37,800,000.00

應付帳款

40,742,051.05

33,552,012.02

預收款項

4,963,394.20

727,750.24

合同負債

應付職工薪酬

17,675,314.19

14,993,775.81

應交稅費

1,782,938.51

428,971.00

其他應付款

32,846,229.09

54,729,935.31

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

60,000,000.00

其他流動負債

流動負債合計

158,009,927.04

142,232,444.38

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

140,000,000.00

非流動負債合計

140,000,000.00

負債合計

298,009,927.04

142,232,444.38

所有者權益：

股本

240,000,000.00

240,000,000.00

資本公積

336,877,199.91

336,877,199.91

其他綜合收益

-2,000,000.00

盈餘公積

67,650,324.04

66,481,459.64

未分配利潤

337,693,291.79

345,413,512.22

所有者權益合計

980,220,815.74

988,772,171.77

負債和所有者權益總計

1,278,230,742.78

1,131,004,616.15

法定代表人：賴春臨 主管會計工作負責人：王俊芳 會計機構負責人：張慧

合併利潤表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司 2019年度 單位：元

項目

2019年度

2018年度

一、營業總收入

660,724,957.07

496,778,863.65

其中：營業收入

660,724,957.07

496,778,863.65

二、營業總成本

610,524,653.52

457,300,805.38

其中：營業成本

468,525,126.95

314,491,383.21

稅金及附加

1,639,807.66

2,461,123.91

銷售費用

55,979,956.99

73,129,781.31

管理費用

34,539,858.70

23,344,869.09

研發費用

55,407,884.85

49,694,634.24

財務費用

-5,567,981.63

-5,820,986.38

其中：利息費用

1,263,230.87

996,237.00

利息收入

6,460,612.80

6,867,093.85

加：其他收益

5,815,350.19

6,223,542.39

投資收益（損失以「－」號填列）

8,335,511.99

12,807,082.23

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

2,194,668.41

公允價值變動收益（損失以「－」號填

列）

41,279.67

信用減值損失（損失以「-」號填列）

-254,333.08

資產減值損失（損失以「-」號填列）

-2,434,886.40

資產處置收益（損失以「-」號填列）

-14,639.72

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

64,138,112.32

56,059,156.77

加：營業外收入

46,114.87

35,371.98

減：營業外支出

1,019,655.58

92,357.28

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

63,164,571.61

56,002,171.47

減：所得稅費用

-2,982,942.64

2,560,684.14

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

66,147,514.25

53,441,487.33

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

66,147,514.25

53,441,487.33

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司所有者的淨利潤

52,587,988.18

53,441,487.33

2.少數股東損益

13,559,526.07

六、其他綜合收益的稅後淨額

-1,999,771.02

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額

-1,998,764.83

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

-2,000,000.00

1.其他權益工具投資公允價值變動

-2,000,000.00

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1,235.17

1.外幣財務報表折算差額

1,235.17

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額

-1,006.19

七、綜合收益總額

64,147,743.23

53,441,487.33

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

50,589,223.35

53,441,487.33

歸屬於少數股東的綜合收益總額

13,558,519.88

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.22

0.22

（二）稀釋每股收益

0.22

0.22

法定代表人：賴春臨 主管會計工作負責人：王俊芳 會計機構負責人：張慧

母公司利潤表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司 2019年度 單位：元

項目

2019年度

2018年度

一、營業收入

454,945,217.47

480,943,754.55

減：營業成本

327,806,700.08

296,106,124.65

稅金及附加

1,104,905.95

2,154,634.21

銷售費用

54,729,862.91

73,120,575.52

管理費用

21,929,855.66

20,958,820.42

研發費用

50,951,239.70

47,164,830.03

財務費用

-2,326,394.16

-2,949,732.82

其中：利息費用

1,019,764.46

996,237.00

利息收入

3,378,700.57

3,977,468.69

加：其他收益

3,312,512.10

6,222,200.32

投資收益（損失以「－」

號填列）

1,172,499.36

7,073,427.69

信用減值損失（損失以

「-」號填列）

-819,863.32

資產減值損失（損失以

「-」號填列）

-1,636,041.66

資產處置收益（損失以

「-」號填列）

-14,639.72

二、營業利潤（虧損以「－」號填

列）

4,414,195.47

56,033,449.17

加：營業外收入

43,912.92

31,702.15

減：營業外支出

813,759.37

92,357.28

三、利潤總額（虧損總額以「－」

號填列）

3,644,349.02

55,972,794.04

減：所得稅費用

-6,318,143.09

2,517,792.22

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

9,962,492.11

53,455,001.82

（一）持續經營淨利潤（淨虧

損以「－」號填列）

9,962,492.11

53,455,001.82

（二）終止經營淨利潤（淨虧

損以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

-2,000,000.00

（一）不能重分類進損益的其

他綜合收益

-2,000,000.00

1.其他權益工具投資公

允價值變動

-2,000,000.00

六、綜合收益總額

7,962,492.11

53,455,001.82

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

法定代表人：賴春臨 主管會計工作負責人：王俊芳 會計機構負責人：張慧

合併現金流量表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司 2019年度 單位：元

項目

2019年度

2018年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

726,868,050.05

520,783,272.46

收取利息、手續費及佣金的現

金

5,784,832.90

1,794,172.89

收到的稅費返還

12,693.72

5,138,145.39

收到其他與經營活動有關的現

金

31,919,377.17

14,479,623.77

經營活動現金流入小計

764,584,953.84

542,195,214.51

購買商品、接受勞務支付的現

金

464,754,311.59

306,657,504.19

客戶貸款及墊款淨增加額

20,251,160.87

60,262,081.47

支付給職工以及為職工支付的

現金

96,499,204.37

88,167,281.34

支付的各項稅費

10,292,456.16

21,703,115.29

支付其他與經營活動有關的現

金

90,049,758.53

64,670,204.55

經營活動現金流出小計

681,846,891.52

541,460,186.84

經營活動產生的現金流量淨額

82,738,062.32

735,027.67

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

20,193,231.31

15,250,000.00

取得投資收益收到的現金

7,137,715.67

6,294,778.99

處置子公司及其他營業單位收

到的現金淨額

10,000,000.00

收到其他與投資活動有關的現

金

1,052,000,000.00

605,000,000.00

投資活動現金流入小計

1,079,330,946.98

636,544,778.99

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

9,463,193.79

14,151,511.11

投資支付的現金

1,000,000.00

18,500,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支

付的現金淨額

169,286,550.10

支付其他與投資活動有關的現

金

795,000,000.00

860,000,000.00

投資活動現金流出小計

974,749,743.89

892,651,511.11

投資活動產生的現金流量淨額

104,581,203.09

-256,106,732.12

三、籌資活動產生的現金流量：

取得借款收到的現金

37,800,000.00

收到其他與籌資活動有關的現

金

500,446.71

1,588,055.57

籌資活動現金流入小計

500,446.71

39,388,055.57

償還債務支付的現金

46,823,888.83

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

18,864,701.46

24,516,236.14

其中：子公司支付給少數股東

的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現

金

1,219,516.07

1,465,559.08

籌資活動現金流出小計

66,908,106.36

25,981,795.22

籌資活動產生的現金流量淨額

-66,407,659.65

13,406,260.35

四、匯率變動對現金及現金等價物

的影響

59,368.16

五、現金及現金等價物淨增加額

120,970,973.92

-241,965,444.10

加：期初現金及現金等價物餘

額

533,699,804.84

775,665,248.94

六、期末現金及現金等價物餘額

654,670,778.76

533,699,804.84

法定代表人：賴春臨 主管會計工作負責人：王俊芳 會計機構負責人：張慧

母公司現金流量表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司 2019年度 單位：元

項目

2019年度

2018年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

497,374,491.10

509,913,783.41

收到的稅費返還

12,693.72

5,138,145.39

收到其他與經營活動有關的現

金

5,856,675.47

10,164,499.73

經營活動現金流入小計

503,243,860.29

525,216,428.53

購買商品、接受勞務支付的現

金

341,251,729.13

268,740,513.77

支付給職工以及為職工支付的

現金

84,392,414.75

85,038,832.07

支付的各項稅費

4,194,221.73

21,141,973.83

支付其他與經營活動有關的現

金

65,373,523.96

63,575,364.08

經營活動現金流出小計

495,211,889.57

438,496,683.75

經營活動產生的現金流量淨額

8,031,970.72

86,719,744.78

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

10,428,000.00

15,250,000.00

取得投資收益收到的現金

1,242,849.32

2,006,867.64

處置子公司及其他營業單位收

到的現金淨額

10,000,000.00

收到其他與投資活動有關的現

金

370,000,000.00

235,000,000.00

投資活動現金流入小計

381,670,849.32

262,256,867.64

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

6,563,193.79

5,748,311.11

投資支付的現金

7,509,039.00

取得子公司及其他營業單位支

付的現金淨額

221,349,741.92

550,350,000.00

支付其他與投資活動有關的現

金

130,000,000.00

440,000,000.00

投資活動現金流出小計

365,421,974.71

996,098,311.11

投資活動產生的現金流量淨額

16,248,874.61

-733,841,443.47

三、籌資活動產生的現金流量：

取得借款收到的現金

37,800,000.00

收到其他與籌資活動有關的現

金

500,446.71

44,514,518.35

籌資活動現金流入小計

500,446.71

82,314,518.35

償還債務支付的現金

37,800,000.00

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

18,569,216.30

24,516,236.14

支付其他與籌資活動有關的現

金

3,219,516.07

43,959,275.17

籌資活動現金流出小計

59,588,732.37

68,475,511.31

籌資活動產生的現金流量淨額

-59,088,285.66

13,839,007.04

四、匯率變動對現金及現金等價物

的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-34,807,440.33

-633,282,691.65

加：期初現金及現金等價物餘

額

141,867,409.34

775,150,100.99

六、期末現金及現金等價物餘額

107,059,969.01

141,867,409.34

法定代表人：賴春臨 主管會計工作負責人：王俊芳 會計機構負責人：張慧

合併所有者權益變動表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司 2019年度 單位：元

項目

2019年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權

益工具

資本公積

減：

庫存

股

其他綜合收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

240,000,000.00

336,877,199.91

66,481,459.64

345,294,845.09

988,653,504.64

988,653,504.64

加：會計政策

變更

172,615.19

1,559,445.12

1,732,060.31

1,732,060.31

二、本年期初餘額

240,000,000.00

336,877,199.91

66,654,074.83

346,854,290.21

990,385,564.95

990,385,564.95

三、本期增減變動

金額（減少以

「－」號填列）

-1,998,764.83

996,249.21

33,351,738.97

32,349,223.35

57,534,231.60

89,883,454.95

（一）綜合收益總

額

-1,998,764.83

52,587,988.18

50,589,223.35

13,558,519.88

64,147,743.23

（二）所有者投入

和減少資本

43,975,711.72

43,975,711.72

4．其他

43,975,711.72

43,975,711.72

（三）利潤分配

996,249.21

-19,236,249.21

-18,240,000.00

-18,240,000.00

1．提取盈餘公積

996,249.21

-996,249.21

3．對所有者（或

股東）的分配

-18,240,000.00

-18,240,000.00

-18,240,000.00

四、本期期末餘額

240,000,000.00

336,877,199.91

-1,998,764.83

67,650,324.04

380,206,029.18

1,022,734,788.30

57,534,231.60

1,080,269,019.90

法定代表人：賴春臨 主管會計工作負責人：王俊芳 會計機構負責人：張慧

合併所有者權益變動表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司 2018年度 單位：元

項目

2018年度

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

240,000,000.00

336,877,199.91

61,135,959.46

320,718,857.08

958,732,016.45

二、本年期初餘額

240,000,000.00

336,877,199.91

61,135,959.46

320,718,857.08

958,732,016.45

三、本期增減變動

金額（減少以

「－」號填列）

5,345,500.18

24,575,988.01

29,921,488.19

（一）綜合收益總

額

53,441,487.33

53,441,487.33

（三）利潤分配

5,345,500.18

-28,865,499.32

-23,519,999.14

1．提取盈餘公積

5,345,500.18

-5,345,500.18

2．對所有者（或

股東）的分配

-23,519,999.14

-23,519,999.14

四、本期期末餘額

240,000,000.00

336,877,199.91

66,481,459.64

345,294,845.09

988,653,504.64

法定代表人：賴春臨 主管會計工作負責人：王俊芳 會計機構負責人：張慧

母公司所有者權益變動表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司 2019年度 單位：元

項目

2019年度

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜合收益

專項

儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

240,000,000.00

336,877,199.91

66,481,459.64

345,413,512.22

988,772,171.77

加：會計政策

變更

172,615.19

1,553,536.67

1,726,151.86

二、本年期初餘額

240,000,000.00

336,877,199.91

66,654,074.83

346,967,048.89

990,498,323.63

三、本期增減變動

金額（減少以

「－」號填列）

-2,000,000.00

996,249.21

-9,273,757.10

-10,277,507.89

（一）綜合收益總

額

-2,000,000.00

9,962,492.11

7,962,492.11

（三）利潤分配

996,249.21

-19,236,249.21

-18,240,000.00

1．提取盈餘公積

996,249.21

-996,249.21

2．對所有者（或股

東）的分配

-18,240,000.00

-18,240,000.00

四、本期期末餘額

240,000,000.00

336,877,199.91

-2,000,000.00

67,650,324.04

337,693,291.79

980,220,815.74

法定代表人：賴春臨 主管會計工作負責人：王俊芳 會計機構負責人：張慧

母公司所有者權益變動表

編制單位：湖北

盛天網絡

技術股份有限公司 2018年度 單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

240,000,000.00

336,877,199.91

61,135,959.46

320,824,009.72

958,837,169.09

二、本年期初餘額

240,000,000.00

336,877,199.91

61,135,959.46

320,824,009.72

958,837,169.09

三、本期增減變動

金額（減少以

「－」號填列）

5,345,500.18

24,589,502.50

29,935,002.68

（一）綜合收益總

額

53,455,001.82

53,455,001.82

（三）利潤分配

5,345,500.18

-28,865,499.32

-23,519,999.14

1．提取盈餘公積

5,345,500.18

-5,345,500.18

2．對所有者（或

股東）的分配

-23,519,999.14

-23,519,999.14

四、本期期末餘額

240,000,000.00

336,877,199.91

66,481,459.64

345,413,512.22

988,772,171.77

法定代表人：賴春臨 主管會計工作負責人：王俊芳 會計機構負責人：張慧

財務報表附註

（2018年12月31日）

（一）公司的基本情況

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司（以下簡稱「

盛天網絡

」或「公司」）前身湖北

盛天網絡

技

術有限公司(以下簡稱「盛天有限」)成立於2009年11月24日，系由自然人賴春臨、崔建平、楊新

宇、付書勇、馮威、鄺耀華共同發起設立的有限責任公司，註冊資本200.00萬元，發起人全部以

現金出資，並經湖北奧博會計師事務所有限公司鄂奧會【2009】E驗字11-A06號驗資報告驗證確認。

公司營業執照號：91420100695349435J；法定代表人：賴春臨。

截至2019年12月31日，公司註冊資本24,000.00萬元，股本24,000.00萬元，詳見附註六、24「股

本」。

1.本公司註冊地、組織形式和總部地址

本公司組織形式：股份有限公司

本公司註冊地址：湖北省武漢市東湖新技術開發區光谷大道77號金融港B7棟9-11樓

本公司總部辦公地址：東湖新技術開發區光谷大道77號金融港B7棟9-11樓

2.本公司的業務性質和主要經營活動

本公司及各子公司（統稱「本集團」）主要從事計算機軟硬體研發、技術服務；計算機軟硬

件銷售；遊戲開發、遊戲運營；設計、製作、發布、代理國內各類廣告業務；利用信息網絡從事

網路遊戲產品運營；網吧內網絡文化產品經營業務；信息服務業務（僅含網際網路信息服務，不含

簡訊息服務、固定網電話信息服務）；小額貸款業務等。

3.母公司以及集團最終母公司的名稱

本公司系實際控制人直接控股的公司，本公司的實際控制人為賴春臨。

4.公司母公司及實際控制人

公司系實際控制人直接控股的公司，本公司的實際控制人為賴春臨。

5.財務報告的批准報出者和財務報告批准報出日

本財務報告業經本公司董事會於2020年5月20日決議批准報出。

6.本年度合併財務報表範圍及其變化情況

截至2019年12月31日，本集團納入合併範圍的子公司共14戶，詳見本附註八「在其他主體中

的權益」。本集團本年合併範圍比上年增加9戶，詳見本附註七「合併範圍的變更」。

（二）財務報表的編制基礎

1.編制基礎

本財務報表以持續經營為基礎編制，根據實際發生的交易和事項，，按照財政部發布的《企

業會計準則——基本準則》和其他各項會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報

告。

2.持續經營

公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

（三）遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本集團2019年12月31日的財務狀

況及2019年度的經營成果和現金流量等有關信息。此外，本財務報表在所有重大方面符合中國證

券監督管理委員會2014年修訂的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的

一般規定》有關財務報表及其附註的披露要求。

（四）重要會計政策和會計估計

公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認、研究開發支出等

交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本附註四、20「收入」、16「無形資產」

各項描述。關於管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明，請參閱附註四、25「其他重要的會

計政策和會計估計」。

1.會計期間

本集團會計年度採用公曆年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

2.營業周期

正常營業周期是指本集團從購買用於經營的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本集團

以12個月作為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

3.記帳本位幣

人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以人

民幣為記帳本位幣。本公司之境外子公司根據其經營所處的主要經濟環境中的貨幣確定港幣為其

記帳本位幣。本集團編制本財務報表時所採用的貨幣為人民幣。

4.同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合

並分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。

（1）同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為

同一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併，在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一

方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日，是指合併方實際取得對被合併方控制權

的日期。

合併方取得的資產和負債均按合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面

價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；

資本公積（股本溢價）不足以衝減的，調整留存收益。

合併方為進行企業合併發生的各項直接費用，於發生時計入當期損益。

（2）非同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合

並。非同一控制下的企業合併，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與

合併的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。

對於非同一控制下的企業合併，合併成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付

出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合併發生的審計、法律

服務、評估諮詢等中介費用以及其他管理費用於發生時計入當期損益。購買方作為合併對價發行

的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及

的或有對價按其在購買日的公允價值計入合併成本，購買日後12個月內出現對購買日已存在情況

的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合併商譽。購買方發生的合併成本及在合

並中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併成本大於合併中取得的被購買方於購買

日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認

淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以

及合併成本的計量進行覆核，覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價

值份額的，其差額計入當期損益。

購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未

予確認的，在購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，

預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅

資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企

業合併相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。

通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併，根據《財政部關於印發企業會計準則解釋

第5號的通知》（財會〔2012〕19號）和《企業會計準則第33號——合併財務報表》第五十一條關

於「一攬子交易」的判斷標準（參見本附註四、5「合併財務報表的編制方法」（2）），判斷該

多次交易是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，參考本部分前面各段描述及本附註

四、13「長期股權投資」進行會計處理；不屬於「一攬子交易」的，區分個別財務報表和合併財

務報表進行相關會計處理：

在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成

本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，

在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基

礎進行會計處理。

在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價

值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方

的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當採用與被購買方直接處置相關資產或

負債相同的基礎進行會計處理。

5.合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表範圍的確定原則

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本集團擁有對被投資方的權力，

通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金

額。合併範圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集團控制的主體。

一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本集團將進行重

新評估。

（2）合併財務報表編制的方法

從取得子公司的淨資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本集團開始將其納入合併範圍；

從喪失實際控制權之日起停止納入合併範圍。對於處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流

量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合併資產負債

表的期初數。非同一控制下企業合併增加的子公司，其購買日後的經營成果及現金流量已經適當

地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，且不調整合併財務報表的期初數和對比數。同一控制

下企業合併增加的子公司及吸收合併下的被合併方，其自合併當期期初至合併日的經營成果和現

金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，並且同時調整合併財務報表的對比數。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司

的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子

公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。

集團內所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵銷。

子公司的股東權益及當期淨損益中不屬於本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數

股東損益在合併財務報表中股東權益及淨利潤項下單獨列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東

權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目列示。少數股東分擔的子公

司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍衝減少數股東權益。

當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對於剩餘股權，按照其

在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去

按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪

失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時採用與

該子公司直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。其後，對該部分剩餘股權按照《企

業會計準則第2號——長期股權投資》或《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》等相關

規定進行後續計量，詳見本附註四、13「長期股權投資」或本附註四、9「金融工具」。

本集團通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股

權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬於一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條

款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進

行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達

成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；④一項交易單獨看

是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。不屬於一攬子交易的，對其中的每一項交易

視情況分別按照「不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資」（詳見本附註四、

13「長期股權投資」（2）④）和「因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權」

（詳見前段）適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於

一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪

失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報

表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

6.合營安排的分類及共同經營的會計處理方法

合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本集團根據在合營安排中

享有的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指本集團享有該

安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指本集團僅對該安排的淨資產享

有權利的合營安排。

本集團對合營企業的投資採用權益法核算，按照本附註四、13「長期股權投資」（2）②「權

益法核算的長期股權投資」中所述的會計政策處理。

本集團作為合營方對共同經營，確認本集團單獨持有的資產、單獨所承擔的負債，以及按本

集團份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債；確認出售本集團享有的共同經營產出份額所產

生的收入；按本集團份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認本集團單獨所發生的費用，

以及按本集團份額確認共同經營發生的費用。

當本集團作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同）、或者自共同

經營購買資產時，在該等資產出售給第三方之前，本集團僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共

同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合《企業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產

減值損失的，對於由本集團向共同經營投出或出售資產的情況，本集團全額確認該損失；對於本

集團自共同經營購買資產的情況，本集團按承擔的份額確認該損失。

7.現金及現金等價物的確定標準

本集團現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款以及本集團持有的期限短

（一般為從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小

的投資。

8.外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣交易的折算方法

本集團發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當

日外匯牌價的中間價，下同）折算為記帳本位幣金額，但本集團發生的外幣兌換業務或涉及外幣

兌換的交易事項，按照實際採用的匯率折算為記帳本位幣金額。

（2）對於外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法

資產負債表日，對於外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，

除：①屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本

化的原則處理；②可供出售的外幣貨幣性項目除攤餘成本之外的其他帳面餘額變動產生的匯兌差

額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。

以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算的記帳本位幣金額

計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記

帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損

益或確認為其他綜合收益。

（3）外幣財務報表的折算方法

境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的資產和負債項目，

採用資產負債表日的即期匯率折算；股東權益類項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發

生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易日的當期平均匯率折算。年初未分

配利潤為上一年折算後的年末未分配利潤；期末未分配利潤按折算後的利潤分配各項目計算列示；

折算後資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額，確認

為其他綜合收益。處置境外經營並喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該

境外經營相關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。

外幣現金流量，採用現金流量發生日的當期平均匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調

節項目，在現金流量表中單獨列報。

年初數和上年實際數按照上年財務報表折算後的數額列示。

在處置本集團在境外經營的全部所有者權益或因處置部分股權投資或其他原因喪失了對境外

經營控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的歸屬於母公司所有

者權益的外幣報表折算差額，全部轉入處置當期損益。

在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權

時，與該境外經營處置部分相關的外幣報表折算差額將歸屬於少數股東權益，不轉入當期損益。

在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時，與該境外經營相關的外幣報表折算差額，

按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。

如有實質上構成對境外經營淨投資的外幣貨幣性項目，在合併財務報表中，其因匯率變動而

產生的匯兌差額，作為「外幣報表折算差額」確認為其他綜合收益；處置境外經營時，計入處置

當期損益。

9.金融工具

在本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

（1）金融資產的分類、確認和計量

本集團根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，將金融資產劃分為：

以攤餘成本計量的金融資產；以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；以公允價

值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認

金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮重大融資成分的應收帳款或應收票據，

本集團按照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。

①以攤餘成本計量的金融資產

本集團管理以攤餘成本計量的金融資產的業務模式為以收取合同現金流量為目標，且此類金

融資產的合同現金流量特徵與基本借貸安排相一致，即在特定日期產生的現金流量，僅為對本金

和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。本集團對於此類金融資產，採用實際利率法，按照攤

餘成本進行後續計量，其攤銷或減值產生的利得或損失，計入當期損益。

②以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產

本集團管理此類金融資產的業務模式為既以收取合同現金流量為目標又以出售為目標，且此

類金融資產的合同現金流量特徵與基本借貸安排相一致。本集團對此類金融資產按照公允價值計

量且其變動計入其他綜合收益，但減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的利息收入

計入當期損益。

此外，本集團將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

益的金融資產。本集團將該類金融資產的相關股利收入計入當期損益，公允價值變動計入其他綜

合收益。當該金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失將從其他綜合收益

轉入留存收益，不計入當期損益。

③以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

本集團將上述以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金

融資產之外的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。此外，在初

始確認時，本集團為了消除或顯著減少會計錯配，將部分金融資產指定為以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融資產。對於此類金融資產，本集團採用公允價值進行後續計量，公允價值

變動計入當期損益。

（2）金融負債的分類、確認和計量

金融負債於初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融

負債。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益，

其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債（含屬於金融負債

的衍生工具）和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具），按照公允價值進行後續計量，除與套期會

計有關外，公允價值變動計入當期損益。

被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，該負債由本集團自身信用風險

變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益，且終止確認該負債時，計入其他綜合收益的自身信

用風險變動引起的其公允價值累計變動額轉入留存收益。其餘公允價值變動計入當期損益。若按

上述方式對該等金融負債的自身信用風險變動的影響進行處理會造成或擴大損益中的會計錯配的，

本集團將該金融負債的全部利得或損失（包括企業自身信用風險變動的影響金額）計入當期損益。

②其他金融負債

除金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債、財務擔

保合同外的其他金融負債分類為以攤餘成本計量的金融負債，按攤餘成本進行後續計量，終止確

認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

②該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資

產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄

了對該金融資產的控制。

若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融

資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值及因轉移而收到的對

價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值在終止確認及未終止

確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分

的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述帳面金額之差額計入當期損益。

本集團對採用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融

資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和

報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，

不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則

繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，並根據前面各段所述的原則進行會計處理。

（4）金融負債的終止確認

金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，本集團終止確認該金融負債（或該部分金

融負債）。本集團（借入方）與借出方籤訂協議，以承擔新金融負債的方式替換原金融負債，且

新金融負債與原金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認原金融負債，同時確認一項新金融

負債。本集團對原金融負債（或其一部分）的合同條款作出實質性修改的，終止確認原金融負債，

同時按照修改後的條款確認一項新金融負債。

金融負債（或其一部分）終止確認的，本集團將其帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現

金資產或承擔的負債）之間的差額，計入當期損益。

（5）金融資產和金融負債的抵銷

當本集團具有抵銷已確認金額的金融資產和金融負債的法定權利，且該種法定權利是當前可

執行的，同時本集團計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金

融負債以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表

內分別列示，不予相互抵銷。

（6）金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一

項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本集團採用活躍市場中的報價確定其公允價

值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，

且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本集團採用估

值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使

用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

在估值時，本集團採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選

擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特徵相一致的輸入值，並儘可能

優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不

可輸入值。

（7）權益工具

權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債後的資產中的剩餘權益的合同。本集團發行

（含再融資）、回購、出售或註銷權益工具作為權益的變動處理，與權益性交易相關的交易費用

從權益中扣減。本集團不確認權益工具的公允價值變動。

本集團權益工具在存續期間分派股利（含分類為權益工具的工具所產生的「利息」）的，作

為利潤分配處理。

10.金融資產減值

本集團需確認減值損失的金融資產系以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動

計入其他綜合收益的債務工具、租賃應收款，主要包括應收票據、應收帳款、其他應收款、債權

投資、其他債權投資、長期應收款等。此外，對部分財務擔保合同，也按照本部分所述會計政策

計提減值準備和確認信用減值損失。

（1）減值準備的確認方法

本集團以預期信用損失為基礎，對上述各項目按照其適用的預期信用損失計量方法（一般方

法或簡化方法）計提減值準備並確認信用減值損失。

信用損失，是指本集團按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收

取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對於購買或源生的已發生信用減

值的金融資產，本集團按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。

預期信用損失計量的一般方法是指，本集團在每個資產負債表日評估金融資產（含合同產等

其他適用項目，下同）的信用風險自初始確認後是否已經顯著增加，如果信用風險自初始確認後

已顯著增加，本集團按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備；如果信用風險

自初始確認後未顯著增加，本集團按照相當於未來12個月內預期信用損失的金額計量損失準備。

本集團在評估預期信用損失時，考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。

對於在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本集團假設其信用風險自初始確認後並

未顯著增加，選擇按照未來12個月內的預期信用損失計量損失準備。

（2）信用風險自初始確認後是否顯著增加的判斷標準

如果某項金融資產在資產負債表日確定的預計存續期內的違約概率顯著高於在初始確認時確

定的預計存續期內的違約概率，則表明該項金融資產的信用風險顯著增加。除特殊情況外，本集

團採用未來12個月內發生的違約風險的變化作為整個存續期內發生違約風險變化的合理估計，來

確定自初始確認後信用風險是否顯著增加。

（3）以組合為基礎評估預期信用風險的組合方法

本集團對信用風險顯著不同的金融資產單項評價信用風險，如：應收關聯方款項；與對方存

在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收

款項等。

除了單項評估信用風險的金融資產外，本集團基於共同風險特徵將金融資產劃分為不同的組

別，在組合的基礎上評估信用風險。

（4）金融資產減值的會計處理方法

期末，本集團計算各類金融資產的預計信用損失，如果該預計信用損失大於其當前減值準備

的帳面金額，將其差額確認為減值損失；如果小於當前減值準備的帳面金額，則將差額確認為減

值利得。

（5）各類金融資產信用損失的確定方法

①應收票據

本集團對於應收票據按照相當於整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。基於應收

票據的信用風險特徵，將其劃分為不同組合：

項 目

確定組合的依據

銀行承兌匯票

承兌人為信用風險較小的銀行

商業承兌匯票

根據承兌人的信用風險劃分

②應收帳款

對於不含重大融資成分的應收帳款，本集團按照相當於整個存續期內的預期信用損失金額計

量損失準備。

對於包含重大融資成分的應收帳款和租賃應收款，本集團選擇始終按照相當於存續期內預期

信用損失的金額計量損失準備

除了單項評估信用風險的應收帳款外，基於其信用風險特徵，將其劃分為不同組合：

項 目

確定組合的依據

組合1（非關聯方款項組合）

本組合以應收款項的帳齡及對客戶信用評級結果作為信用風險特徵。

組合2（關聯方款項組合）

本組合以集團合併報表範圍內各企業之間的內部往來作為信用風險特徵。

③其他應收款

本集團依據其他應收款信用風險自初始確認後是否已經顯著增加，採用相當於未來12個月內、

或整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。除了單項評估信用風險的其他應收款外，基

於其信用風險特徵，將其劃分為不同組合：

項 目

確定組合的依據

組合1（押金保證金組合）

本組合為日常經常活動中應收取的各類押金、代墊款、質保金等應收款項。

組合2（非關聯方款項組合）

本組合以除押金保證金組合及集團合併報表範圍外各企業其他應收款的帳齡

作為信用風險特徵。

組合3（關聯方款項組合）

本組合以集團合併報表範圍內各企業作為信用風險特徵。

④發放貸款及墊款

本集團依據發放貸款及墊款信用風險自初始確認後是否已經顯著增加，採用相當於未來12個

月內、或整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。除了單項評估信用風險的發放貸款及

墊款外，基於其信用風險特徵，將其劃分為不同組合：

項 目

確定組合的依據

組合1（正常類組合）

未逾期或逾期30天以內。

組合2（關注類組合）

逾期30-90天。

組合3（次級類組合）

逾期90-120天。

組合4（可疑類組合）

逾期120-180天。

組合5（損失類組合）

逾期180天以上。

11.存貨

（1）存貨的分類

存貨主要包括在日常活動中持有以備出售商品，劃分為庫存商品。

（2）存貨取得和發出的計價方法

存貨在取得時按實際成本計價，領用和發出時按加權平均法計價。

（3）存貨可變現淨值的確認和跌價準備的計提方法

可變現淨值是指在日常活動中，存貨的估計售價減去估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。

在確定存貨的可變現淨值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債

表日後事項的影響。

在資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。

計提存貨跌價準備後，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現淨值

高於其帳面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。

（4）存貨的盤存制度為永續盤存制。

12. 持有待售資產和處置組

本集團若主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換，下同）而非持續使用一項

非流動資產或處置組收回其帳面價值的，則將其劃分為持有待售類別。具體標準為同時滿足以下

條件：某項非流動資產或處置組根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即

可立即出售；本集團已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾；預計出售將在一年內完成。

其中，處置組是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一併處置的一組資產，以及在該交

易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。處置組所屬的資產組或資產組組合按照《企業會計準則

第8號——資產減值》分攤了企業合併中取得的商譽的，該處置組應當包含分攤至處置組的商譽。

本集團初始計量或在資產負債表日重新計量劃分為持有待售的非流動資產和處置組時，其帳

面價值高於公允價值減去出售費用後的淨額的，將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨

額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。對於處

置組，所確認的資產減值損失先抵減處置組中商譽的帳面價值，再按比例抵減該處置組內適用《企

業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》（以下簡稱「持有待售準則」）

的計量規定的各項非流動資產的帳面價值。後續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出

售費用後的淨額增加的，以前減記的金額應當予以恢復，並在劃分為持有待售類別後適用持有待

售準則計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益，並根據

處置組中除商譽外適用持有待售準則計量規定的各項非流動資產帳面價值所佔比重按比例增加其

帳面價值；已抵減的商譽帳面價值，以及適用持有待售準則計量規定的非流動資產在劃分為持有

待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。

持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負

債的利息和其他費用繼續予以確認。

非流動資產或處置組不再滿足持有待售類別的劃分條件時，本集團不再將其繼續劃分為持有

待售類別或將非流動資產從持有待售的處置組中移除，並按照以下兩者孰低計量：（1）劃分為持

有待售類別前的帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值

等進行調整後的金額；（2）可收回金額。

13.長期股權投資

本部分所指的長期股權投資是指本集團對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期

股權投資。本集團對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其中如果屬於非交易性的，本集團在初始確認

時可選擇將其指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產核算，其會計政策詳

見附註四、9「金融工具」。

共同控制，是指本集團按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須

經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。重大影響，是指本集團對被投資單位的財務和經

營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

（1）投資成本的確定

對於同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照被合併方股東權益在最終控

制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投

資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；

資本公積不足衝減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併

方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，

按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差

額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被

合併方的股權，最終形成同一控制下企業合併的，應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬

於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交

易」的，在合併日按照應享有被合併方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額

作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳

面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積

不足衝減的，調整留存收益。合併日之前持有的股權投資因採用權益法核算或作為以公允價值計

量且其變動計入其他綜合收益的金融資產而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理。

對於非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在購買日按照合併成本作為長期股權投

資的初始投資成本，合併成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的

公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合併的，

應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項取得控

制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，按照原持有被購買方的股權投資帳面價值

加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權採

用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。

合併方或購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理

費用，於發生時計入當期損益。

除企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股

權投資取得方式的不同，分別按照本集團實際支付的現金購買價款、本集團發行的權益性證券的

公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原帳面

價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅

金及其他必要支出也計入投資成本。對於因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同

控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》

確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。

（2）後續計量及損益確認方法

對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，採用權益

法核算。此外，公司財務報表採用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。

①成本法核算的長期股權投資

採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資

的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤

外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。

②權益法核算的長期股權投資

採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資

產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投

資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，

分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分

派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除

淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並

計入資本公積。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認

資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策

及會計期間與本集團不一致的，按照本集團的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行

調整，並據以確認投資收益和其他綜合收益。對於本集團與聯營企業及合營企業之間發生的交易，

投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬於本集團的部分

予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於

所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本集團向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投

資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的

初始投資成本，初始投資成本與投出業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。本集團向合營企

業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。

本集團自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的，按《企業會計準則第20號——企業合併》

的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。

在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構成對

被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的

義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現淨利潤

的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

對於本集團首次執行新會計準則之前已經持有的對聯營企業和合營企業的長期股權投資，如

存在與該投資相關的股權投資借方差額，按原剩餘期限直線攤銷的金額計入當期損益。

③收購少數股權

在編制合併財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享

有子公司自購買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公

積不足衝減的，調整留存收益。

④處置長期股權投資

在合併財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處

置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子

公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附註四、5「合併財務報表編制的方法」（2）

中所述的相關會計政策處理。

其他情形下的長期股權投資處置，對於處置的股權，其帳面價值與實際取得價款的差額，計

入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，處置後的剩餘股權仍採用權益法核算的，在處置時將原計

入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的

基礎進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動

而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。

採用成本法核算的長期股權投資，處置後剩餘股權仍採用成本法核算的，其在取得對被投資

單位的控制之前因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，採用

與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，並按比例結轉當期損益；因採

用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有

者權益變動按比例結轉當期損益。

本集團因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置後

的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股

權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制

或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日

的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。對於本集團取得對被投資單位的控制之前，因

採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控

制時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因採用權益法核算而

確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪

失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置後的剩餘股權採用權益法核算的，其他綜合

收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處

理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

本集團因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股

權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值

之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權

益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除

淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用

權益法時全部轉入當期投資收益。

本集團通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬於一攬子

交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資並喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控

制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資帳面價值之間的差額，先確認為其

他綜合收益，到喪失控制權時再一併轉入喪失控制權的當期損益。

14.固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年

度的有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠地計量

時才予以確認。固定資產按成本並考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。

（2）各類固定資產的折舊方法

固定資產從達到預定可使用狀態的次月起，採用年限平均法在使用壽命內計提折舊。各類固

定資產的使用壽命、預計淨殘值和年折舊率如下：

類別

使用年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋建築物

20-30

0-5

3.17－5.00

電子設備

3-5

0-5

19.00－33.33

運輸設備

4-10

0-5

11.88－25.00

辦公設備

3-5

0-5

19.00－33.33

預計淨殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿並處於使用壽命終了時的預期狀態，本集團

目前從該項資產處置中獲得的扣除預計處置費用後的金額。

（3）固定資產的減值測試方法及減值準備計提方法

固定資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註四、18「長期資產減值」。

（4）融資租入固定資產的認定依據及計價方法

融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉

移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產採用與自有固定資產一致的政策計提租賃資

產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊；

無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短

的期間內計提折舊。

（5）其他說明

與固定資產有關的後續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠

地計量，則計入固定資產成本，並終止確認被替換部分的帳面價值。除此以外的其他後續支出，

在發生時計入當期損益。

當固定資產處於處置狀態或預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。

固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的差額計入當期損益。

本集團至少於年度終了對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如發生改

變則作為會計估計變更處理。

15.借款費用

借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費

用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始

資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資

本化。其餘借款費用在發生當期確認為費用。

專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進

行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部

分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般

借款的加權平均利率計算確定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當

期損益。

符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可

銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、並且中斷時間連續超過3

個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。

16.無形資產

（1）無形資產

無形資產是指本集團擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。

無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本

集團且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入

當期損益。

取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建築物，相關的土地使用權

支出和建築物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建築物，則將有

關價款在土地使用權和建築物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。

使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計淨殘值和已計提的減值準備累

計金額在其預計使用壽命內採用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。

期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如發生變更則作為會計

估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果有證據表明該

無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命並按照使用壽命有限的無形

資產的攤銷政策進行攤銷。

（2）研究與開發支出

本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支

出計入當期損益：

①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

②具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形

資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出

售該無形資產；

⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。

（3）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法

無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註四、18「長期資產減值」。

17.長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生的但應由本年和以後各期負擔的攤銷期限在一年以上的經營租賃方

式租入的固定資產改良支出等各項費用確認為長期待攤費用，並按項目受益期採用直線法平均攤

銷。

18.長期資產減值

對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對

子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本集團於資產負債表日判斷

是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命

不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值

測試。

減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值

損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者

之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產

活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可

獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅

費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按

照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行

折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可

收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生

現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的帳面價值分攤至預期從企業合

並的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組

合的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組

或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳

面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

19.職工薪酬

本集團職工薪酬主要包括短期職工薪酬、離職後福利、辭退福利以及其他長期職工福利。其

中：

短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷

保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本集團在職工為本集團提供

服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。其中

非貨幣性福利按公允價值計量。

離職後福利主要包括基本養老保險、失業保險等。離職後福利計劃包括設定提存計劃。採用

設定提存計劃的，相應的應繳存金額於發生時計入相關資產成本或當期損益。

在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補

償的建議，在本集團不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本

集團確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，

並計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月不能完全支付的，按照其他長期

職工薪酬處理。

職工內部退休計劃採用與上述辭退福利相同的原則處理。本集團將自職工停止提供服務日至

正常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，

計入當期損益（辭退福利）。

本集團向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計

處理，除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。

20. 收入確認方法和原則

本集團的收入包括網絡廣告及技術服務收入、網際網路增值服務收入、遊戲運營及授權收入、

軟體產品銷售收入、讓渡資產使用權收入。

（1）網絡廣告及技術服務收入

網絡廣告及推廣服務收入在服務已經提供，收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很

可能流入；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時；即具體於廣告推廣方案及排期表已

得到客戶認可，有關內容已在約定地區和客戶終端發布或推廣，同時收到服務款或取得收取服務

款權利時，確認網絡廣告及技術服務收入的實現。

（2）網際網路增值服務收入

網際網路增值服務收入在服務已經提供，收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能

流入；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時；即具體於流量等數據已與客戶對帳確認

無誤，同時收到服務款或取得收取服務款權利時，確認網際網路增值服務收入的實現。

（3）遊戲運營及授權收入

①遊戲運營收入

自主運營模式：是本集團獨立進行遊戲產品的研發或運營，遊戲玩家可以通過多種方式充值

購得遊戲點卡並在遊戲內消耗的模式，此類型按當期消耗金額確認收入。

聯合運營模式：是本集團作為遊戲運營方或遊戲發行方與相應對方籤訂聯合運營協議。本集

團作為遊戲運營方時，主要負責運營合作遊戲的帳號管理和充值管理，此形式下按合同約定應提

供服務義務已提供，與合作方核對數據無誤後，按雙方確認的用戶充值金額確認為營業收入；本

集團作為遊戲發行方時，負責遊戲產品引進及技術支持，用戶充值到遊戲運營方搭建的收費渠道，

此形式下遊戲運營方根據用戶充值金額及協議約定的分成比例分成給本集團，本集團按雙方確認

的結算單金額確認營業收入。

②授權收入

本集團授權運營商獨家運營或共同運營遊戲，根據協議在初始許可運營時，收取的一次性款

項。在該交易相關的未來經濟利益很可能流入、收入能夠可靠計量時按照合同約定的結算方式和

條件確認收入。

（4）軟體產品銷售收入

軟體產品在同時滿足商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；公司不再保留通常與所

有權相聯繫的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；

相關的經濟利益很可能流入；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時；即具體於軟體使

用權已授予客戶，同時收到貨款或取得收取貨款權利時確認軟體產品銷售收入。

（5）讓渡資產使用權收入

讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等。

本集團在收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，確認讓渡資產使

用權收入。

21. 政府補助

政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府以投資者身份

並享有相應所有者權益而投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府

補助。本集團將所取得的用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政

府補助；其餘政府補助界定為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象，則採用

以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產相關的政府補助：（1）政府文件明確了

補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金

額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行覆核，必要時進行變更；（2）

政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。政府補

助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計

量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入

當期損益。

本集團對於政府補助通常在實際收到時，按照實收金額予以確認和計量。但對於期末有確鑿

證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件預計能夠收到財政扶持資金，按照應收的金額計

量。按照應收金額計量的政府補助應同時符合以下條件：（1）應收補助款的金額已經過有權政府

部門發文確認，或者可根據正式發布的財政資金管理辦法的有關規定自行合理測算，且預計其金

額不存在重大不確定性；（2）所依據的是當地財政部門正式發布並按照《政府信息公開條例》的

規定予以主動公開的財政扶持項目及其財政資金管理辦法，且該管理辦法應當是普惠性的（任何

符合規定條件的企業均可申請），而不是專門針對特定企業制定的；（3）相關的補助款批文中已

明確承諾了撥付期限，且該款項的撥付是有相應財政預算作為保障的，因而可以合理保證其可在

規定期限內收到；（4）根據本集團和該補助事項的具體情況，應滿足的其他相關條件（如有）。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產的使用壽命內按照合理、系統的方

法分期計入當期損益。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，確

認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益；用於補償已經發生的相關成

本費用或損失的，直接計入當期損益。

同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；

難以區分的，將其整體歸類為與收益相關的政府補助。

與本集團日常活動相關的政府補助，按照經濟業務的實質，計入其他收益或衝減相關成本費

用；與日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

已確認的政府補助需要退回時，存在相關遞延收益餘額的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超

出部分計入當期損益；屬於其他情況的，直接計入當期損益。

22. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）當期所得稅

資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅法規定計

算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根

據有關稅法規定對本報告期稅前會計利潤作相應調整後計算得出。

（2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債

某些資產、負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按

照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採

用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。

與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額

（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有

關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，

如果本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，

也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本集團確認其他所有應納稅暫時性差異產

生的遞延所得稅負債。

與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產

生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，

對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未

來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予

確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異

的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款

抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關

資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。

於資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法獲得足夠的

應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲

得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

（3）所得稅費用

所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。

除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計

入其他綜合收益或股東權益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的帳面價值外，其餘當期

所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。

（4）所得稅的抵銷

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集

團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延

所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相

關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨

額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所

得稅負債以抵銷後的淨額列報。

23.租賃

融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉

移，也可能不轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。

（1）本集團作為承租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直

接費用計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。

（2）本集團作為出租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直

接費用於發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損

益；其他金額較小的初始直接費用於發生時計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。

（3）本集團作為承租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作

為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資

費用。此外，在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的初始直接費用也計

入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額分別長期負債和一年內到期的長

期負債列示。

未確認融資費用在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資費用。或有租金於實際發生

時計入當期損益。

（4）本集團作為出租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的

入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值

之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益後的餘額分別長期債權

和一年內到期的長期債權列示。

未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金於實際發生

時計入當期損益。

24. 重要會計政策、會計估計的變更

（1）會計政策變更

①執行新金融工具準則導致的會計政策變更

財政部於2017年3月31日分別發布了《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量（2017

年修訂）》（財會〔2017〕7號）、《企業會計準則第23號——金融資產轉移（2017年修訂）》（財

會〔2017〕8號）、《企業會計準則第24號——套期會計（2017年修訂）》（財會〔2017〕9號），

於2017年5月2日發布了《企業會計準則第37號——金融工具列報（2017年修訂）》（財會〔2017〕

14號）（上述準則統稱「新金融工具準則」），要求境內上市企業自2019年1月1日起執行新金融

工具準則。

經本公司2019年8月27日第三屆董事會第十六次會議決議通過，本集團於2019年1月1日起開始

執行前述新金融工具準則。

在新金融工具準則下所有已確認金融資產，其後續均按攤餘成本或公允價值計量。在新金融

工具準則施行日，以本集團該日既有事實和情況為基礎評估管理金融資產的業務模式、以金融資

產初始確認時的事實和情況為基礎評估該金融資產上的合同現金流量特徵，將金融資產分為三類：

按攤餘成本計量、按公允價值計量且其變動計入其他綜合收益及按公允價值計量且其變動計入當

期損益。其中，對於按公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資，當該金融資產

終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失將從其他綜合收益轉入留存收益，不計入

當期損益。

在新金融工具準則下，本集團以預期信用損失為基礎，對以攤餘成本計量的金融資產、以公

允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具、租賃應收款及財務擔保合同計提減值準備並

確認信用減值損失。

本集團追溯應用新金融工具準則，但對於分類和計量（含減值）涉及前期比較財務報表數據

與新金融工具準則不一致的，本集團選擇不進行重述。因此，對於首次執行該準則的累積影響數，

本集團調整2019年年初留存收益或其他綜合收益以及財務報表其他相關項目金額，2018年度的財

務報表未予重述。

執行新金融工具準則對本集團的主要變化和影響如下：

——本集團於2019年1月1日及以後將持有的部分非交易性股權投資指定為以公允價值計量且

其變動計入其他綜合收益的金融資產，列報為其他權益工具投資。

——本集團持有的某些理財產品、信託產品、股權收益權及資產管理計劃等，其收益取決於

標的資產的收益率，原分類為其他流動資產。由於其合同現金流量不僅僅為對本金和以未償付本

金為基礎的利息的支付，本集團在2019年1月1日及以後將其重分類為以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產，列報為交易性金融資產。

A、首次執行日前後金融資產分類和計量對比表

a、對合併財務報表的影響

2018年12月31日（變更前）

2019年1月1日（變更後）

項目

計量類別

帳面價值

項目

計量類別

帳面價值

其他流動資

產-理財產

品

以公允價值計量

且其變動計入當

期損益

290,000,000.00

交易性金融

資產

以公允價值計量且其

變動計入當期損益

290,000,000.00

應收帳款

攤餘成本

89,280,368.71

應收帳款

攤餘成本

90,901,543.13

其他應收款

攤餘成本

6,330,984.05

其他應收款

攤餘成本

6,633,091.93

2018年12月31日（變更前）

2019年1月1日（變更後）

項目

計量類別

帳面價值

項目

計量類別

帳面價值

可供出售金

融資產

以成本計量（權益

工具）

54,992,000.00

其他權益工

具投資

以公允價值計量且其

變動計入其他綜合收

益

54,992,000.00

b、對公司財務報表的影響

2018年12月31日（變更前）

2019年1月1日（變更後）

項目

計量類別

帳面價值

項目

計量類別

帳面價值

其他流動資

產-理財產

品

以公允價值計量

且其變動計入當

期損益

240,000,000.00

交易性金融

資產

以公允價值計量且其

變動計入當期損益

240,000,000.00

應收帳款

攤餘成本

85,781,040.81

應收帳款

攤餘成本

87,394,588.79

其他應收款

攤餘成本

5,900,390.07

其他應收款

攤餘成本

6,204,788.60

可供出售金

融資產

以成本計量（權

益工具）

10,492,000.00

其他權益工

具投資

以公允價值計量且其

變動計入其他綜合收

益

10,492,000.00

B、首次執行日，原金融資產帳面價值調整為按照新金融工具準則的規定進行分類和計量的新

金融資產帳面價值的調節表

a、對合併報表的影響

項目

2018年12月31

日（變更前）

重分類

重新計量

2019年1月1日

（變更後）

攤餘成本：

應收帳款

89,280,368.71

重新計量：預計信用損失準備

1,621,174.42

按新金融工具準則列示的餘

額

90,901,543.13

其他應收款

6,330,984.05

重新計量：預計信用損失準備

302,107.88

按新金融工具準則列示的餘

額

6,633,091.93

以公允價值計量且其變動計

入當期損益：

項目

2018年12月31

日（變更前）

重分類

重新計量

2019年1月1日

（變更後）

其他流動資產-理財產品（原

準則）

290,000,000.00

減：轉入交易性金融資產

-290,000,000.00

按新金融工具準則列示的餘

額

——

交易性金融資產

——

加：自其他流動資產-理財產

品（原準則）轉入

290,000,000.00

按新金融工具準則列示的餘

額

290,000,000.00

以公允價值計量且其變動計

入其他綜合收益：

可供出售金融資產（原準則）

54,992,000.00

減：轉出至其他權益工具投資

-54,992,000.00

按新金融工具準則列示的餘

額

——

其他權益工具投資

——

加：自可供出售金融資產（原

準則）轉入

54,992,000.00

重新計量：按公允價值重新計

量

0.00

按新金融工具準則列示的餘

額

54,992,000.00

b、對公司財務報表的影響

項目

2018年12月31

日（變更前）

重分類

重新計量

2019年1月1日

（變更後）

攤餘成本：

應收帳款

85,781,040.81

重新計量：預計信用損失準備

1,613,547.98

按新金融工具準則列示的餘

87,394,588.79

項目

2018年12月31

日（變更前）

重分類

重新計量

2019年1月1日

（變更後）

額

其他應收款

5,900,390.07

重新計量：預計信用損失準備

304,398.53

按新金融工具準則列示的餘

額

6,204,788.60

以公允價值計量且其變動計

入當期損益：

其他流動資產-理財產品（原

準則）

240,000,000.00

減：轉入交易性金融資產

-240,000,000.00

按新金融工具準則列示的餘

額

——

交易性金融資產

——

加：自其他流動資產-理財產

品（原準則）轉入

240,000,000.00

按新金融工具準則列示的餘

額

240,000,000.00

以公允價值計量且其變動計

入其他綜合收益：

可供出售金融資產（原準則）

10,492,000.00

減：轉出至其他權益工具投資

-10,492,000.00

按新金融工具準則列示的餘

額

——

其他權益工具投資

——

加：自可供出售金融資產（原

準則）轉入

10,492,000.00

重新計量：按公允價值重新計

量

0.00

按新金融工具準則列示的餘

額

10,492,000.00

C、首次執行日，金融資產減值準備調節表

a、對合併報表的影響

計量類別

2018年12月31日

（變更前）

重分類

重新計量

2019年1月1日

（變更後）

攤餘成本：

應收帳款減值準備

6,173,113.99

-1,621,174.42

4,551,939.57

其他應收款減值準備

369,221.94

-302,107.88

67,114.06

b、對公司財務報表的影響

計量類別

2018年12月31日（變

更前）

重分類

重新計量

2019年1月1日（變

更後）

攤餘成本：

應收帳款減值準備

5,988,938.84

-1,613,547.98

4,375,390.86

其他應收款減值準備

367,073.16

-304,398.53

62,674.63

D、對2019年1月1日留存收益和其他綜合收益的影響

項目

合併未分配利潤

合併盈餘公積

2018年12月31日

345,294,845.09

66,481,459.64

1、應收款項減值的重新計量

1,923,282.30

2、應收款項減值的重新計量對遞延所得稅費用的影響

-191,221.99

3、重新計量對盈餘公積的影響

-172,615.19

172,615.19

2019年1月1日

346,854,290.21

66,654,074.83

②財務報表格式變更

財政部於2019年4月、9月分別發布了《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》

（財會[2019]6號）、《關於修訂印發合併財務報表格式（2019版）的通知》（財會[2019]16號），

對一般企業財務報表、合併財務報表格式作出了修訂，本公司已根據其要求按照一般企業財務報

表格式（適用於已執行新金融準則、新收入準則和新租賃準則的企業）、合併財務報表格式編制

財務報表。主要變化如下：

A、將「應收票據及應收帳款」行項目拆分為「應收票據」行項目及「應收帳款」行項目；將

「應付票據及應付帳款」行項目拆分為「應付票據」行項目及「應付帳款」行項目；B、新增「應

收款項融資」行項目；C、列報於「其他應收款」或「其他應付款」行項目的應收利息或應付利息，

僅反映相關金融工具已到期可收取或應支付，但於資產負債表日尚未收到或支付的利息；基於實

際利率法計提的金融工具的利息包含在相應金融工具的帳面餘額中；D、將「資產減值損失」、「信

用減值損失」行項目自「其他收益」行項目前下移至「公允價值變動收益」行項目後，並將「信

用減值損失」行項目列於「資產減值損失」行項目之前；F、「投資收益」行項目的其中項新增

「以攤餘成本計量的金融資產終止確認收益」行項目。本集團根據上述列報要求相應追溯重述了

比較報表。

（2）會計估計變更

本集團本期未發生會計估計變更事項。

25.重大會計判斷和估計

本集團在運用會計政策過程中，由於經營活動內在的不確定性，需要對無法準確計量的報表

項目的帳面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基於本集團管理層過去的歷史

經驗，並在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產

和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的實際

結果可能與本集團管理層當前的估計存在差異，進而造成對未來受影響的資產或負債的帳面金額

進行重大調整。

本集團對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期覆核，會計估計的變更僅影響

變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變

更當期和未來期間予以確認。

於資產負債表日，本集團需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下：

（1）金融資產減值

本集團採用預期信用損失模型對金融工具的減值進行評估，應用預期信用損失模型需要做出

重大判斷和估計，需考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。在做出該等判斷和估計時，

本集團根據歷史數據結合經濟政策、宏觀經濟指標、行業風險、外部市場環境、技術環境、客戶

情況的變化等因素推斷債務人信用風險的預期變動。

（2）存貨跌價準備

本集團根據存貨會計政策，按照成本與可變現淨值孰低計量，對成本高於可變現淨值及陳舊

和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現淨值是基於評估存貨的可售性及其可變現

淨值。鑑定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事

項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間

影響存貨的帳面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。

（3）金融工具公允價值

對不存在活躍交易市場的金融工具，本集團通過各種估值方法確定其公允價值。這些估值方

法包括貼現現金流模型分析等。估值時本集團需對未來現金流量、信用風險、市場波動率和相關

性等方面進行估計，並選擇適當的折現率。這些相關假設具有不確定性，其變化會對金融工具的

公允價值產生影響。權益工具投資或合同有公開報價的，本集團不將成本作為其公允價值的最佳

估計。

（4）長期資產減值準備

本集團於資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。

對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測

試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其帳面金額不可收回時，進行減值測試。

當資產或資產組的帳面價值高於可收回金額，即公允價值減去處置費用後的淨額和預計未來

現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。

公允價值減去處置費用後的淨額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市

場價格，減去可直接歸屬於該資產處置的增量成本確定。

在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及

計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本集團在估計可收回金額時會採用所有能夠獲得的相

關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。

本集團至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未

來現金流量的現值進行預計。對未來現金流量的現值進行預計時，本集團需要預計未來資產組或

者資產組組合產生的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。

（5）折舊和攤銷

本集團對固定資產和無形資產在考慮其殘值後，在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本

集團定期覆核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本集團根

據對同類資產的以往經驗並結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化，則會

在未來期間對摺舊和攤銷費用進行調整。

（6）遞延所得稅資產

在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，本集團就所有未利用的稅務虧損確認

遞延所得稅資產。這需要本集團管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，

結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。

（7）所得稅

本集團在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部

分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初

估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。

（五）稅項

1.主要稅種及稅率

稅種

具體稅率情況

增值稅

除產品銷售收入按16%/13%的稅率計算銷項稅外，其他應稅收入均按6%的稅率計算

銷項稅，並按扣除當期允許抵扣的進項稅額後的差額計繳增值稅。

城市維護建設稅

按實際繳納的流轉稅的7%、5%、1%計繳。

教育費附加

按實際繳納的流轉稅的3%計繳。

地方教育費附加

按實際繳納的流轉稅的2%、1.5%、1%計繳。

企業所得稅

按應納稅所得額計繳，詳見下表

本集團發生增值稅應稅銷售行為，於2019年1-3月期間的適用稅率為16%，根據《財政部、國

家稅務總局、海關總署關於深化增值稅改革有關政策的公告》（財政部、國家稅務總局、海關總

署公告[2019]39號）規定，自2019年4月1日起，適用稅率調整為13%。同時，本集團作為生產性服

務業納稅人，自2019年4月1日至2021年12月31日，按照當期可抵扣進項稅額加計10%抵減應納稅額。

納稅主體名稱

以下簡稱

所得稅稅率（%）

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

盛天網絡

15.00

武漢盛天資本投資管理有限公司

盛天資本

適用小微企業普惠性稅收減免政策

湖北盛天

金融科技

服務有限公司

盛天金融

25.00

武漢市盛天小額貸款有限責任公司

盛天小額貸

25.00

霍爾果斯盛傳天成數字傳媒有限公司

盛傳天成

0.00

武漢盛遊互娛網絡科技有限公司

盛遊互娛

25.00

CenturyNetwork(HongKong)Limited

香港盛天

不超過HK$2,000,000.00盈利的利得稅稅率

8.25%，超過HK$2,000,000.00盈利的利得稅

稅率16.50%。

武漢盛天網御科技有限公司

盛天網御

25.00

上海天戲互娛網絡技術有限公司

天戲互娛

15.00

上海天馨網絡技術有限公司

天馨網絡

15.00

上海天雙網絡技術有限公司

天雙網絡

適用小微企業普惠性稅收減免政策

霍爾果斯天戲互娛網絡科技有限公司

霍爾果斯

天戲

0.00

天戲互娛（香港）有限公司

香港天戲

同香港盛天

上海創雄網絡科技有限公司

創雄網絡

25.00

2.稅收優惠

根據《國務院關於印發進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展若干政策的通知》（國發

[2011]4號）規定，公司銷售自行開發生產的軟體產品，按16%/13%稅率徵收增值稅後，對增值稅

實際稅負超過3%的部分實行即徵即退政策。

公司於2017年11月30日取得高新技術企業證書（證書編號：GR GR201742002039），有效期為

三年。根據《高新技術企業認定管理辦法》及《中華人民共和國企業所得稅法》有關規定，本公

司自獲得高新技術企業認定後三年內（含2019年）按照15.00%稅率徵收企業所得稅。

本公司子公司盛天資本及天戲互娛子公司天雙網絡，根據《財政部國家稅務總局關於實施小

微企業普惠性稅收減免政策的通知》（財稅〔2019〕13號）相關規定，對年應納稅所得額不超過

100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超

過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。

本公司子公司盛傳天成及天戲互娛子公司霍爾果斯天戲，根據《財政部國家稅務總局關於新

疆喀什霍爾果斯兩個特殊經濟開發區企業所得稅優惠政策的通知》（財稅〔2011〕112號）至國家

稅務局備案，自2018年1月1日至2020年12月31日免徵企業所得稅。

本公司子公司天戲互娛於2019年10月28日取得高新技術企業證書（證書編號：

GR201931003066），有效期為三年。根據《高新技術企業認定管理辦法》及《中華人民共和國企

業所得稅法》有關規定，本公司自獲得高新技術企業認定後三年內（含2019年）按照15.00%稅率

徵收企業所得稅。

天戲互娛子公司天馨網絡於2016年9月25日獲得《軟體企業證書》《軟體產品證書》雙軟認證。

根據《國務院關於印發進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展若干政策的通知》（國發〔2011〕

4 號）、《財政部國家稅務總局關於進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展企業所得稅政策的

通知》（財稅〔2012〕27 號）、《國家稅務總局關於執行軟體企業所得稅優惠政策有關問題的公

告》（國家稅務總局公告2013 年第43 號）有關規定，在2016年12月31日前自獲利年度起計算優

惠期，享受企業所得稅「兩免三減半」優惠政策。天馨網絡於2019年12月6日取得高新技術企業證

書（證書編號：GR201931004365），有效期為三年。根據《高新技術企業認定管理辦法》及《中

華人民共和國企業所得稅法》有關規定，天馨網絡自獲得高新技術企業認定後三年內（含2019年）

所得稅稅率為15%。天馨網絡2018年、2019年所得稅稅率分別按12.50%、15.00%執行。

（六）合併會計報表項目附註

以下注釋項目（含公司財務報表主要項目注釋）除非特別指出，「年初」指2019年1月1日，

「年末」指2019年12月31日，「上年年末」指2018年12月31日，「本年」指2019年度，「上年」

指2018年度。

1.貨幣資金

項 目

年末餘額

年初餘額

庫存現金

55,341.19

28,642.65

銀行存款

653,749,660.72

529,250,020.64

其他貨幣資金

5,765,776.85

4,421,141.55

合 計

659,570,778.76

533,699,804.84

其中：存放在境外的款項總額

4,173,557.66

0.00

註：（1）公司因合同糾紛被起訴，對方申請訴前保全凍結公司銀行存款4,900,000.00元，本案尚未進入庭審階段。

除該項銀行存款外，公司無其他因抵押、質押或凍結等對使用有限制、以及存放在境外且資金匯回受到限制的款

項；（2）其他貨幣資金系存放在第三方支付平臺的款項。

2.交易性金融資產

項 目

年末餘額

年初餘額

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

項 目

年末餘額

年初餘額

其中：理財產品

46,041,279.67

290,000,000.00

3.應收帳款

（1）按帳齡披露

帳 齡

年末餘額

6個月以內

229,650,545.85

7個月至1年

1,235,432.15

1至2年

1,737,193.72

2至3年

2,012,490.92

3至4年

304,071.44

4至5年

46,874.30

5年以上

1,257.92

小 計

234,987,866.30

減：壞帳準備

7,048,352.62

合 計

227,939,513.68

（2）按壞帳計提方法分類列示

類 別

年末餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例（%）

金額

計提比

例（%）

單項計提壞帳準備的應收帳

款

2,781,680.26

1.18

2,781,680.26

100.00

其中：單項金額重大並單項

計提壞帳準備的應收帳款

1,887,248.23

0.80

1,887,248.23

100.00

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收帳款

894,432.03

0.38

894,432.03

100.00

按組合計提壞帳準備的應收

帳款

232,206,186.04

98.82

4,266,672.36

1.84

227,939,513.68

類 別

年末餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例（%）

金額

計提比

例（%）

其中：非關聯方款項組合

232,206,186.04

98.82

4,266,672.36

1.84

227,939,513.68

關聯方款項組合

合 計

234,987,866.30

100.00

7,048,352.62

3.00

227,939,513.68

（續）

類 別

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例（%）

金額

計提比

例（%）

單項計提壞帳準備的應收帳

款

2,477,341.05

2.60

1,506,216.94

60.80

971,124.11

其中：單項金額重大並單項

計提壞帳準備的應收帳款

1,942,248.23

2.04

971,124.12

50.00

971,124.11

單項金額雖不重大但

單項計提壞帳準備的應收帳

款

535,092.82

0.56

535,092.82

100.00

按組合計提壞帳準備的應收

帳款

92,976,141.65

97.40

3,045,722.63

5.02

89,930,419.02

其中：非關聯方款項組合

92,976,141.65

97.40

3,045,722.63

5.02

89,930,419.02

關聯方款項組合

合 計

95,453,482.70

100.00

4,551,939.57

4.77

90,901,543.13

①年末單項計提壞帳準備的重大應收帳款

應收帳款

（按單位）

年末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

單位甲

1,887,248.23

1,887,248.23

100%

無新交易，存在無法收回的

可能性

合 計

1,887,248.23

1,887,248.23

100%

——

②組合中，按非關聯方款項組合計提壞帳準備的應收帳款

項 目

年末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

非關聯方款項組合應收帳款

232,206,186.04

4,266,672.36

1.84

合 計

232,206,186.04

4,266,672.36

1.84

（3）壞帳準備的情況

類 別

年初餘額

本年變動金額

年末餘額

計提

合併增加

轉銷或核銷

應收帳款壞帳準

備

4,551,939.57

55,799.96

2,460,039.49

19,426.40

7,048,352.62

合 計

4,551,939.57

55,799.96

2,460,039.49

19,426.40

7,048,352.62

（4）按欠款方歸集的年末餘額前五名的應收帳款情況

本集團按欠款方歸集的年末餘額前五名應收帳款匯總金額為182,450,528.9元，佔應收帳款年

末餘額合計數的比例為77.64%，相應計提的壞帳準備年末餘額匯總金額為2,477,592.70元。

4.預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

帳 齡

年末餘額

年初餘額

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

10,780,641.17

95.54

15,947,602.31

94.77

1至2年

500,336.10

4.43

879,473.48

5.23

2至3年

3,604.59

0.03

合 計

11,284,581.86

100.00

16,827,075.79

100.00

5.其他應收

項 目

年末餘額

年初餘額

應收利息

917,594.89

385,869.49

項 目

年末餘額

年初餘額

應收股利

其他應收款

5,917,566.19

6,247,222.44

合 計

6,835,161.08

6,633,091.93

（1）應收利息

①應收利息分類

項 目

年末餘額

年初餘額

發放在外貸款的應收利息

926,863.53

389,767.16

小 計

926,863.53

389,767.16

減：壞帳準備

9,268.64

3,897.67

合 計

917,594.89

385,869.49

（2）其他應收款

①按帳齡披露

帳 齡

年末餘額

1年以內

5,459,147.59

1至2年

345,192.00

3年以上

173,000.00

小 計

5,977,339.59

減：壞帳準備

59,773.40

合 計

5,917,566.19

②按款項性質分類情況

款項性質

年末帳面餘額

年初帳面餘額

押金/保證金

2,840,542.50

524,088.00

備用金

1,600.00

24,284.76

款項性質

年末帳面餘額

年初帳面餘額

非關聯方往來款

3,135,197.09

5,762,066.07

小 計

5,977,339.59

6,310,438.83

減：壞帳準備

59,773.40

63,216.39

合 計

5,917,566.19

6,247,222.44

③壞帳準備計提情況

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月 預期

信用損失

整個存續期預期信

用損失（未發生信

用減值）

整個存續期預期

信用損失（已發生

信用減值）

2018年12月31日餘額

369,221.94

369,221.94

會計政策變更影響

-363,579.30

57,573.75

-306,005.55

2019年1月1日餘額

5,642.64

57,573.75

63,216.39

2019年1月1日餘額在本年：

——轉入第二階段

——轉入第三階段

——轉回第二階段

——轉回第一階段

合併增加

6,238.50

6,238.50

本年計提

16,524.29

-26,205.78

-9,681.49

本年轉回

本年轉銷

本年核銷

其他變動

2019年12月31日餘額

28,405.43

31,367.97

59,773.40

④壞帳準備的情況

類 別

年初餘額

本年變動金額

年末餘額

計提

合併增加

其他應收款壞帳準備

63,216.39

-9,681.49

6,238.50

59,773.40

合 計

63,216.39

-9,681.49

6,238.50

59,773.40

6.存貨

項目

年末餘額

年初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

庫存商品

208,918.63

208,918.63

900,000.20

900,000.20

合計

208,918.63

208,918.63

900,000.20

900,000.20

7.持有待售資產

（1）持有待售非流動資產和處置組的基本情況

項

目

年末餘額

減

值

準

備

年末帳面價值

公允價值

預計出

售費用

預計出售時

間

出售原

因、方

式

所屬

分部

持有待

售非流

動資產

——

——

——

——

其中：長

期股權

投資

3,883,800.07

3,883,800.07

15,760,000.00

0.00

2020.10.31

前

投資方

向變化

互聯

網運

營

權益性

投資工

具

8,000,000.00

8,000,000.00

8,000,000.00

0.00

2020.1.31

前

投資方

向變化

互聯

網運

營

總計

11,883,800.07

11,883,800.07

23,760,000.00

8. 發放貸款及墊款

（1）明細情況：

類

別

年末餘額

年初餘額

帳面餘額

比例

（%）

壞帳準備

計提比

例（%）

帳面餘額

比例

（%）

壞帳準備

計提比

例（%）

正

79,993,890.21

100.00

799,938.90

1.00

60,252,081.47

100.00

602,520.81

1.00

常

類

合

計

79,993,890.21

100.00

799,938.90

1.00

60,252,081.47

100.00

602,520.81

1.00

（2）發放貸款及墊款按擔保方式分類情況

類 別

年末餘額

年初餘額

帳面餘額

比例

（%）

壞帳準備

計提

比例

（%）

帳面餘額

比例（%）

壞帳準備

計提比

例（%）

保證

貸款

79,993,890.21

100.00

799,938.90

1.00

60,252,081.47

100.00

602,520.81

1.00

合 計

79,993,890.21

100.00

799,938.90

1.00

60,252,081.47

100.00

602,520.81

1.00

9.其他流動資產

項 目

年末餘額

年初餘額

預交所得稅

5,846,430.33

3,174,627.67

待抵扣進項稅額

2,099,510.28

增值稅留抵稅額

6,678,051.63

待攤費用

5,028,661.31

4,457,396.79

合 計

19,652,653.55

7,632,024.46

10.其他權益工具投資

（1）其他權益工具投資情況

項 目

年末餘額

年初餘額

合嘉泓勵（杭州）創業投資合夥企業

10,000,000.00

10,000,000.00

北京創新工場創業投資中心（有限合夥）

10,000,000.00

10,000,000.00

嘉興居鑾投資合夥企業（有限合夥）

9,000,000.00

9,000,000.00

北京同桌遊戲科技有限公司

5,492,000.00

5,492,000.00

四川盛趣時代網絡科技有限公司

3,000,000.00

上海灝博文化傳媒有限公司

2,000,000.00

項 目

年末餘額

年初餘額

深圳市愛播信息科技有限公司

3,000,000.00

3,000,000.00

武漢鍾靈網絡科技有限公司

1,500,000.00

1,500,000.00

武漢昊飛網絡科技有限公司

3,000,000.00

華宇智效科技（北京）有限公司

8,000,000.00

合 計

38,992,000.00

54,992,000.00

（2）非交易性權益工具投資情況

項 目

本年確認的股利

收入

累計

利得

累計

損失

其他綜合收益

轉入留存收益

的金額

指定為以公允價值計

量且其變動計入其他

綜合收益的原因

其他綜合收益

轉入留存收益

的原因

合嘉泓勵（杭州）

創業投資合夥企業

144,454.79

北京創新工場創業

投資中心（有限合

夥）

790,060.13

合 計

934,514.92

11.固定資產

項 目

年末餘額

年初餘額

固定資產

50,943,078.05

48,538,948.92

固定資產清理

合 計

50,943,078.05

48,538,948.92

（1）固定資產

項 目

房屋建築物

電子設備

辦公設備

運輸設備

合 計

一、帳面原值

1、年初餘額

50,756,529.66

20,757,008.35

4,545,731.10

1,119,556.79

77,178,825.90

2、本年增加金額

11,169,069.41

531,348.22

3,443,078.99

15,143,496.62

（1）購置

5,241,692.96

13,303.03

5,254,995.99

（2）企業合併增加

5,927,376.45

518,045.19

3,443,078.99

9,888,500.63

項 目

房屋建築物

電子設備

辦公設備

運輸設備

合 計

3、本年減少金額

250,092.81

250,092.81

（1）處置或報廢

250,092.81

250,092.81

4、年末餘額

50,756,529.66

31,675,984.95

5,077,079.32

4,562,635.78

92,072,229.71

二、累計折舊

1、年初餘額

9,596,071.94

14,414,668.11

4,108,286.63

520,850.30

28,639,876.98

2、本年增加金額

1,723,848.72

8,864,437.54

631,042.50

1,444,622.80

12,663,951.56

（1）計提

1,723,848.72

3,332,405.09

167,754.13

305,357.35

5,529,365.29

（2）企業合併增加

5,532,032.45

463,288.37

1,139,265.45

7,134,586.27

3、本年減少金額

174,676.88

174,676.88

（1）處置或報廢

174,676.88

174,676.88

4、年末餘額

11,319,920.66

23,104,428.77

4,739,329.13

1,965,473.10

41,129,151.66

三、減值準備

1、年初餘額

2、本年增加金額

（1）計提

3、本年減少金額

（1）處置或報廢

4、年末餘額

四、帳面價值

1、年末帳面價值

39,436,609.00

8,571,556.18

337,750.19

2,597,162.68

50,943,078.05

2、年初帳面價值

41,160,457.72

6,342,340.24

437,444.47

598,706.49

48,538,948.92

註：公司無暫時閒置的固定資產；無通過融資租賃租入的固定資產；無未辦妥產權證書的固定資產。

12.無形資產

（1）無形資產情況

項 目

軟體使用權和著作權

合 計

一、帳面原值

項 目

軟體使用權和著作權

合 計

1、年初餘額

3,302,466.08

3,302,466.08

2、本年增加金額

105,027,845.68

105,027,845.68

（1）購置

3,596,683.88

3,596,683.88

（2）外部研發

2,735,848.98

2,735,848.98

（3）企業合併增加

98,695,312.82

98,695,312.82

3、本年減少金額

17,368,379.21

17,368,379.21

（1）處置

（2）失效且終止確認的部分

17,368,379.21

17,368,379.21

4、年末餘額

90,961,932.55

90,961,932.55

二、累計攤銷

1、年初餘額

1,120,525.87

1,120,525.87

2、本年增加金額

49,330,089.12

49,330,089.12

（1）計提

17,425,470.15

17,425,470.15

（2）企業合併增加

31,904,618.97

31,904,618.97

3、本年減少金額

17,368,379.21

17,368,379.21

（1）處置

（2）失效且終止確認的部分

17,368,379.21

17,368,379.21

4、年末餘額

33,082,235.78

33,082,235.78

三、減值準備

1、年初餘額

2、本年增加金額

（1）計提

項 目

軟體使用權和著作權

合 計

3、本年減少金額

（1）處置

4、年末餘額

四、帳面價值

1、年末帳面價值

57,879,696.77

57,879,696.77

2、年初帳面價值

2,181,940.21

2,181,940.21

（2）重要的單項無形資產情況

項 目

年末帳面價值

剩餘攤銷期限（月）

三國志2017著作及軟體使用權

31,698,113.25

48

13.商譽

（1）商譽帳面原值

被投資單位名稱或形成

商譽的事項

年初

餘額

本年增加

其中：企業合併形成的

本年

減少

年末餘額

上海天戲互娛網絡技術

有限公司

317,390,006.00

317,390,006.00

合 計

317,390,006.00

317,390,006.00

（2）商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

為減值測試的目的，本集團將商譽分攤至1個資產組，該資產組全部屬於子公司天戲互娛。截

止2019年12月31日，分配到這個資產組的商譽的帳面價值及相關減值準備如下：

項 目

成 本

減值準備

淨 額

天戲互娛

317,390,006.00

317,390,006.00

合 計

317,390,006.00

317,390,006.00

上述資產組預計未來現金流量的現值（可收回金額）利用了銀信資產評估有限公司於2020年5

月20日出具的銀信財報字（2020）滬第076號《湖北

盛天網絡

技術股份有限公司擬進行商譽減值測

試涉及的上海天戲互娛網絡技術有限公司商譽所在資產組可收回價值資產評估報告》。

計算上述資產組可收回金額的依據如下：

資產組的可收回金額按照預計未來現金流量的現值確定。未來現金流量基於管理層批准的

2020年至2024年的財務預算確定，並採用16.86%的折現率。資產組超過5年的現金流量增長率為零。

在預計未來現金流量時使用的其他關鍵假設還有：基於該資產組過去的業績和管理層對市場發展

的預期估計預計銷售和毛利。管理層認為上述假設發生的任何合理變化均不會導致資產組的帳面

價值合計超過其可收回金額。

（3）商譽的減值測試過程

本公司於期末對商譽進行了減值測試。測試過程中採用了與商譽有關的資產組來預計未來現

金流量的現值。未來現金流量基於公司管理層批准的5年期的財務預測確定，自2024年12月31日起

為永續經營，在此階段公司將保持穩定的盈利水平。

①收益法評估採用的關鍵參數

A、預測期：5年，即2020年-2024年，後續為穩定期。

B、折現率：採用加權平均資本成本模型WACC（稅前）確定，評估收益法採用的折現係數均為

16.86%。

C、減值測試中採用的其他關鍵數據包括：各款遊戲產品的歷史流水、活躍人數、人均ARPU

值、成本及其他相關費用。公司根據歷史經驗及對市場發展的預測確定上述關鍵數據。

②商譽減值測試情況

項 目

天戲互娛

商譽帳面餘額①

317,390,006.00

商譽減值準備餘額②

商譽的帳面價值③=①-②

317,390,006.00

未確認歸屬於少數股東權益的商譽價值④

136,024,288.29

包含未確認歸屬於少數股東權益的商譽價值⑤=③+④

453,414,294.29

資產組的公允價值⑥

93,605,162.90

包含整體商譽的資產組公允價值⑦=⑤+⑥

547,019,457.19

資產組預計未來現金流量的現值（可回收金額）⑧

638,000,000.00

商譽減值損失（大於0時）⑨=⑦-⑧

③形成商譽時的併購重組業績承諾完成情況：

項目/年度

2019年-2022年度

業績承諾事項

（1）標的公司2019年度、2020年度、2021年度、2022年度扣非淨利潤分別不低於6,000.00

萬元、6,480.00萬元、7,776.00萬元、8,100.00萬元；2019年度-2022年度累計承諾扣非

淨利潤不低於30,840.00萬元。（2）標的公司應收帳款的回款達標，即截至2019年末、2020

年末、2021年末、2022年末，較上一年末的應收帳款期末餘額的收回比例分別達到60%以上；

截至2024年末，標的公司2022年末應收帳款期末餘額的收回比例達到95%。

實際完成情況

（1）2019年實現扣非淨利潤6,912.47萬元，；

（2）2019年末較上一年末的應收帳款期末餘額的收回比例達到99.88%。

（4）商譽減值測試的影響

經測試，截至2019年12月31日，

盛天網絡

商譽不存在減值跡象。

14.長期待攤費用

項 目

年初餘額

本年增加金額

本年攤銷金額

年末餘額

字體使用權

179,894.83

11,566.46

168,328.37

其他費用

88,606.25

75,870.39

12,735.86

合 計

88,606.25

179,894.83

87,436.85

181,064.23

15. 遞延所得稅資產/遞延所得稅費用

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產明細

項 目

年末餘額

年初餘額

可抵扣暫時性 差異

遞延所得稅 資產

可抵扣暫時性 差

異

遞延所得稅資產

預提費用

19,279,645.93

2,891,946.89

26,548,731.53

2,654,873.15

應付職工薪酬

13,819,000.00

1,381,900.00

項 目

年末餘額

年初餘額

可抵扣暫時性 差異

遞延所得稅 資產

可抵扣暫時性 差

異

遞延所得稅資產

資產減值準備

6,747,750.37

1,039,964.56

4,434,738.48

444,881.41

內部交易未實現利潤

2,774,762.31

416,214.34

可抵扣虧損

47,645,713.97

7,142,547.66

合 計

76,447,872.58

11,490,673.45

44,802,470.01

4,481,654.56

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債明細

項 目

年末餘額

年初餘額

應納稅暫時性差

異

遞延所得稅 負

債

應納稅暫時性 差

異

遞延所得稅負

債

非同一控制下企業合併資產評估增值

10,259,874.76

1,538,981.21

理財產品投資公允價值變動

41,279.67

6,191.95

合 計

10,301,154.43

1,545,173.16

（3）未確認遞延所得稅資產明細

項 目

年末餘額

年初餘額

可抵扣暫時性差異

184,315.00

可抵扣虧損

129,385.74

2,018,194.27

合 計

129,385.74

2,202,509.27

（4）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

年 份

年末餘額

年初餘額

備註

2023年

124,482.24

2,018,194.27

2024年

4,903.50

合 計

129,385.74

2,018,194.27

16.短期借款

（1）短期借款分類

項 目

年末餘額

年初餘額

保證借款

5,000,000.00

37,800,000.00

合 計

5,000,000.00

37,800,000.00

17.應付帳款

項 目

年末餘額

年初餘額

1年以內

177,711,210.63

39,382,094.50

1至2年

1,439,289.62

1,274,509.01

2至3年

440,181.96

1,564,556.97

3至4年

45,891.99

14,465.96

4至5年

12,101.86

合 計

179,648,676.06

42,235,626.44

18.預收款項

項 目

年末餘額

年初餘額

1年以內

7,862,564.73

727,750.24

1至2年

114,314.91

3至4年

1,138.08

合 計

7,978,017.72

727,750.24

19. 應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

項目

年初餘額

合併增加

本年增加

本年減少

年末餘額

一、短期薪酬

15,934,580.17

1,061,505.45

92,726,496.94

89,640,083.54

20,082,499.02

二、離職後福利-設

定提存計劃

134,086.10

5,553,571.67

5,604,800.17

82,857.60

項目

年初餘額

合併增加

本年增加

本年減少

年末餘額

三、辭退福利

1,254,320.66

1,254,320.66

合 計

15,934,580.17

1,195,591.55

99,534,389.27

96,499,204.37

20,165,356.62

（2）短期薪酬列示

項目

年初餘額

合併增加

本年增加

本年減少

年末餘額

1、工資、獎金、津

貼和補貼

14,777,804.36

917,857.25

82,788,405.59

79,363,007.70

19,121,059.50

2、職工福利費

2,001,910.23

1,991,110.23

10,800.00

3、社會保險費

86,915.20

2,817,894.90

2,851,211.90

53,598.20

其中：醫療保險費

77,201.10

2,569,193.48

2,598,688.48

47,706.10

工傷保險費

1,587.50

19,709.40

20,426.60

870.30

生育保險費

8,126.60

228,992.02

232,096.82

5,021.80

4、住房公積金

56,733.00

4,605,909.16

4,627,658.16

34,984.00

5、工會經費和職工

教育經費

1,156,775.81

512,377.06

807,095.55

862,057.32

合 計

15,934,580.17

1,061,505.45

92,726,496.94

89,640,083.54

20,082,499.02

（3）設定提存計劃列示

項 目

年初餘額

合併增加

本年增加

本年減少

年末餘額

1、基本養老保險

130,022.80

5,339,324.35

5,389,000.55

80,346.60

2、失業保險費

4,063.30

214,247.32

215,799.62

2,511.00

3、企業年金繳費

合 計

134,086.10

5,553,571.67

5,604,800.17

82,857.60

20. 應交稅費

項 目

年末餘額

年初餘額

增值稅

2,474,601.51

企業所得稅

3,292,392.47

257,624.48

項 目

年末餘額

年初餘額

個人所得稅

277,923.53

232,304.60

城市維護建設稅

152,083.65

教育費附加

68,085.59

地方教育發展費

38,691.03

印花稅

149,037.85

34,359.50

房產稅

99,379.81

101,919.13

土地使用稅

1,170.52

1,170.52

版權稅

8,580.27

合 計

6,561,946.23

627,378.23

21.其他應付款

項 目

年末餘額

年初餘額

應付利息

9,319.44

應付股利

其他應付款

38,271,011.85

28,815,350.92

合 計

38,280,331.29

28,815,350.92

（1）其他應付款

①按款項性質列示

項 目

年末餘額

年初餘額

押金/保證金

2,691,814.23

2,198,700.00

計提分成費用

21,245,715.86

25,453,719.49

計提其他費用

5,891,170.12

1,095,016.53

對非關聯方的應付款項

8,442,311.64

67,914.90

合 計

38,271,011.85

28,815,350.92

22.一年內到期的非流動負債

項 目

年末餘額

年初餘額

1年內到期的長期借款

38,636.13

1年內到期的應付股權款（附註六、23）

60,000,000.00

合 計

60,038,636.13

註：1年內到期的長期借款系天戲互娛於2017年8月18日與梅賽德斯-奔馳汽車金融有限公司籤定《汽車貸

款抵押合同》，以擬購汽車抵押取得169,900.00元貸款，貸款期限36個月。

23.其他非流動負債

項 目

年末餘額

年初餘額

應付購買天戲互娛股權款

140,000,000.00

合 計

140,000,000.00

2019年，

盛天網絡

與南平天盛股權投資合夥企業（有限合夥）、惠州市互榮促興企業管理合

夥企業（有限合夥）、銀橙投資管理有限公司、李振茹、

東北證券

股份有限公司、福鼎市易簡光

曜股權投資合夥企業（有限合夥）、易簡廣告傳媒集團股份有限公司籤訂《支付現金購買資產協

議》（以下簡稱「標的資產原股東），以42,000.00萬元購買標的資產原股東所持公司70%股權。

根據協議，股權轉讓款分六期支付，如滿足各期支付條件，全部轉讓款將在

盛天網絡

認可的具有

從事證券期貨相關業務資格的審計機構出具天戲互娛2022年審計報告之日後10個工作日內的支付

完畢。截至2019年12月31日，

盛天網絡

已向標的資產原股東支付股權轉讓款22,000.00萬元。

24.股本

單位：股

項 目

年初餘額

本報告期變動增減(+,-)

期末餘額

發行

新股

送股

公積金轉股

其

他

小計

股份總數

240,000,000.00

240,000,000.00

25.資本公積

項 目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

股本溢價

334,127,347.14

334,127,347.14

其他資本公積

2,749,852.77

2,749,852.77

合 計

336,877,199.91

336,877,199.91

26.其他綜合收益

項目

年初

餘額

本年發生金額

年末餘額

本年所得稅前

發生額

減：

前期

計入

其他

綜合

收益

當期

轉入

損益

減：

前期

計入

其他

綜合

收益

當期

轉入

留存

收益

減：所得

稅費用

稅後歸屬於母

公司

稅後歸屬

於少數股

東

一、不能重

分類進損

益的其他

綜合收益

其他權益

工具投資

公允價值

變動

-2,000,000.00

-2,000,000.00

-2,000,000.00

二、將重分

類進損益

的其他綜

合收益

其中：外幣

財務報表

折算差額

228.98

1,235.17

-1,006.19

228.98

其他綜合

收益合計

-1,999,771.02

-1,998,764.83

-1,006.19

-1,999,771.02

27.盈餘公積

項 目

年初餘額

本年增加

本年減少

年末餘額

法定盈餘公積

66,654,074.83

996,249.21

67,650,324.04

項 目

年初餘額

本年增加

本年減少

年末餘額

合 計

66,654,074.83

996,249.21

67,650,324.04

註：根據《公司法》、公司章程的規定，本公司按淨利潤的10%提取法定盈餘公積。法定盈餘公積累計額達到

本公司註冊資本50%以上的，不再提取。

28.未分配利潤

項 目

本 年

上 年

調整前上年年末未分配利潤

345,294,845.09

320,718,857.08

調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

1,559,445.12

調整後年初未分配利潤

346,854,290.21

320,718,857.08

加：本年歸屬於母公司股東的淨利潤

52,587,988.18

53,441,487.33

減：提取法定盈餘公積

996,249.21

5,345,500.18

應付普通股股利

18,240,000.00

23,519,999.14

年末未分配利潤

380,206,029.18

345,294,845.09

本集團調整年初未分配利潤共計1,559,445.12元，是由於《企業會計準則》及其相關新規定

進行追溯調整，影響年初未分配利潤1,559,445.12元。

29.營業收入和營業成本

項 目

本年發生額

上年發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

660,724,957.07

468,525,126.95

496,778,863.65

314,491,383.21

其他業務

合 計

660,724,957.07

468,525,126.95

496,778,863.65

314,491,383.21

30.稅金及附加

項 目

本年發生額

上年發生額

城市維護建設稅

430,227.29

882,038.77

項 目

本年發生額

上年發生額

教育費附加

210,751.56

373,500.53

地方教育發展費

122,306.49

186,938.81

房產稅

482,195.39

478,042.87

土地使用稅

4,682.08

4,682.08

車船使用稅

1,980.00

2,400.00

印花稅

387,664.85

533,520.85

合 計

1,639,807.66

2,461,123.91

註：各項稅金及附加的計繳標準詳見附註五、稅項。

31.銷售費用

項 目

本年發生額

上年發生額

職工薪酬

18,176,252.40

19,576,701.51

市場推廣費

31,253,349.61

35,962,976.31

軟體返利

1,818,844.59

13,226,525.11

差旅費

2,576,896.10

1,866,768.22

業務招待費

1,097,278.91

881,418.08

廣告宣傳費

23,547.17

461,980.81

折舊費

342,120.44

484,948.92

辦公費

357,080.14

389,194.34

其它

334,587.63

279,268.01

合 計

55,979,956.99

73,129,781.31

32.管理費用

項 目

本年發生額

上年發生額

職工薪酬

17,560,720.61

13,587,577.77

項 目

本年發生額

上年發生額

折舊與攤銷

1,867,105.74

1,603,994.61

租賃及物業管理費

2,622,368.58

3,001,648.01

辦公費

1,668,095.71

1,723,700.19

中介服務費

6,393,086.79

948,877.71

差旅費

1,103,008.09

828,877.10

業務招待費

1,576,372.91

702,275.62

其他

1,749,100.27

947,918.08

合 計

34,539,858.70

23,344,869.09

33.研發費用

項 目

本年發生額

上年發生額

職工薪酬

52,704,456.95

45,510,274.01

直接投入

1,841,319.09

2,243,115.99

其他

862,108.81

1,941,244.24

合 計

55,407,884.85

49,694,634.24

34.財務費用

項 目

本年發生額

上年發生額

利息費用

1,263,230.87

996,237.00

利息收入

6,460,612.80

6,867,093.85

匯兌淨損失

-434,324.88

-1,011.38

手續費

63,725.18

50,881.85

合 計

-5,567,981.63

-5,820,986.38

35.其他收益

項 目

本年發生額

上年發生額

計入本年非經常性損益的金額

項 目

本年發生額

上年發生額

計入本年非經常性損益的金額

與日常活動相關的政府補助

3,755,000.00

6,223,542.39

3,755,000.00

增值稅加計扣除

2,025,869.74

其他

34,480.45

合 計

5,815,350.19

6,223,542.39

註：計入其他收益的政府補助的具體情況，請參閱附註六、41「營業外收入」。

36.投資收益

項 目

本年發生額

上年發生額

權益法核算的長期股權投資收益

2,194,668.41

-583,439.95

處置長期股權投資產生的投資收益

1,820,254.66

1,275,720.71

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益

——

6,255,673.37

可供出售金融資產等取得的投資收益

——

909,128.10

處置可供出售金融資產取得的投資收益

——

4,950,000.00

交易性金融資產持有期間取得的投資收益

——

處置交易性金融資產取得的投資收益

3,386,074.00

——

其他權益工具投資持有期間取得的股利收入

934,514.92

——

合 計

8,335,511.99

12,807,082.23

37.公允價值變動收益

產生公允價值變動收益的來源

本年發生額

上年發生額

交易性金融資產

其中：理財產品的公允價值變動收益

41,279.67

合 計

41,279.67

38.信用減值損失

項 目

本年發生額

上年發生額

項 目

本年發生額

上年發生額

應收帳款減值損失

-55,799.96

——

其他應收款壞帳損失

9,681.49

——

發放貸款及墊款減值損失

-202,843.64

——

應收利息減值損失

-5,370.97

——

合 計

-254,333.08

——

上表中，損失以「－」號填列，收益以「+」號填列。

39.資產減值損失

項目

本年發生額

上年發生額

壞帳損失

-1,832,365.59

發放貸款及墊款減值準備

-602,520.81

合 計

-2,434,886.40

上表中，損失以「－」號填列，收益以「+」號填列。

40.資產處置收益

項 目

本年發生額

上年發生額

計入本年非經常性損益的金額

非流動資產處置收益合計

其中：固定資產處置收益

-14,639.72

合 計

-14,639.72

41.營業外收入

項 目

本年發生額

上年發生額

計入本年非經常性損益的金額

其他

46,114.87

35,371.98

46,114.87

合 計

46,114.87

35,371.98

46,114.87

計入當期損益的政府補助：

補助項目

本年發生額

上年發生額

與資產/收益

相關

計入營業外收入

計入其他收益

計入營業外收入

計入其他收益

補助項目

本年發生額

上年發生額

與資產/收益

相關

計入營業外收入

計入其他收益

計入營業外收入

計入其他收益

文化產業發展專項資金-研

發費用補貼

100,000.00

4,227,000.00

與收益相關

科技研發投入補貼

1,000,000.00

1,000,000.00

與收益相關

網際網路優秀企業獎勵

300,000.00

與收益相關

產業發展專項資金-寬帶資

費補貼

300,000.00

與收益相關

財政扶持資金

2,030,000.00

與收益相關

數字經濟和創新創業政策

補貼

625,000.00

與收益相關

其他補貼收入

396,542.39

與收益相關

合 計

3,755,000.00

6,223,542.39

42.營業外支出

項 目

本年發生額

上年發生額

計入本年非經常性損益的金額

固定資產毀損報廢損失

75,415.93

75,415.93

對外捐贈支出

905,700.00

905,700.00

滯納金

18,077.53

18,077.53

其他

20,462.12

92,357.28

20,462.12

合 計

1,019,655.58

92,357.28

1,019,655.58

43.所得稅費用

（1）所得稅費用表

項 目

本年發生額

上年發生額

當期所得稅費用

3,221,723.72

3,010,992.86

遞延所得稅費用

-6,204,666.36

-450,308.72

合 計

-2,982,942.64

2,560,684.14

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

項 目

本年發生額

利潤總額

63,164,571.61

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

9,474,685.74

子公司適用不同稅率的影響

-3,083,783.05

調整以前期間所得稅的影響

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

626,361.32

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-3,394,988.78

本年未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

-377,229.49

研發費用加計扣除的影響

-6,227,988.38

所得稅費用

-2,982,942.64

44.其他綜合收益

詳見附註六、26。

45.現金流量表項目

（1）收到其他與經營活動有關的現金

項 目

本年發生額

上年發生額

收到的其他與經營活動有關的現金

31,919,377.17

14,479,623.77

其中：

銀行存款利息收入

6,460,612.80

6,867,093.85

政府補貼資金

3,755,000.00

6,223,542.39

往來款項

16,785,505.85

（2）支付其他與經營活動有關的現金

項 目

本年發生額

上年發生額

支付的其他與經營活動有關的現金

90,049,758.53

64,670,204.55

其中：

付現費用

69,043,875.72

61,221,427.58

凍結存款

4,900,000.00

往來款項

15,035,882.81

（3）收到其他與投資活動有關的現金

項 目

本年發生額

上年發生額

收到的其他與投資活動有關的現金

1,052,000,000.00

605,000,000.00

其中：

銀行理財產品贖回

1,052,000,000.00

605,000,000.00

合 計

1,052,000,000.00

605,000,000.00

（4）支付其他與投資活動有關的現金

項 目

本年發生額

上年發生額

支付的其他與投資活動有關的現金

795,000,000.00

860,000,000.00

其中：

購買銀行理財產品

795,000,000.00

860,000,000.00

（5）收到其他與籌資活動有關的現金

項 目

本年發生額

上年發生額

收到的其他與籌資活動有關的現金

500,446.71

1,588,055.57

（6）支付其他與籌資活動有關的現金

項 目

本年發生額

上年發生額

支付的其他與籌資活動有關的現金

1,219,516.07

1,465,559.08

46.現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

補充資料

本年金額

上年金額

補充資料

本年金額

上年金額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

66,147,514.25

53,441,487.33

加：資產減值準備

2,434,886.40

信用減值損失

254,333.08

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

5,529,365.29

4,796,160.92

無形資產攤銷

17,425,470.15

283,359.77

長期待攤費用攤銷

87,436.85

77,238.26

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」

號填列）

14,639.72

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

75,415.93

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

-41,279.67

財務費用（收益以「－」號填列）

1,263,230.87

996,237.00

投資損失（收益以「－」號填列）

-8,335,511.99

-12,807,082.23

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-6,204,666.36

-421,619.00

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

1,545,173.16

存貨的減少（增加以「－」號填列）

691,081.57

-435,140.93

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-133,161,466.58

-82,715,734.02

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

137,461,965.77

35,070,594.45

其他

經營活動產生的現金流量淨額

82,738,062.32

735,027.67

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

補充資料

本年金額

上年金額

融資租入固定資產

3、現金及現金等價物淨變動情況：

現金的年末餘額

654,670,778.76

533,699,804.84

減：現金的年初餘額

533,699,804.84

775,665,248.94

加：現金等價物的年末餘額

減：現金等價物的年初餘額

現金及現金等價物淨增加額

120,970,973.92

-241,965,444.10

（2）現金及現金等價物的構成

項 目

年末餘額

年初餘額

一、現金

654,670,778.76

533,699,804.84

其中：庫存現金

55,341.19

28,642.65

可隨時用於支付的銀行存款

648,849,660.72

529,250,020.64

可隨時用於支付的其他貨幣資金

5,765,776.85

4,421,141.55

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、年末現金及現金等價物餘額

654,670,778.76

533,699,804.84

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物

註：現金和現金等價物不含母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物。

（3）本年支付的取得子公司的現金淨額

項 目

金 額

本年發生的企業合併於本年支付的現金或現金等價物

其中：天戲互娛

220,000,000.00

減：購買日子公司持有的現金及現金等價物

-50,713,449.90

項 目

金 額

其中：天戲互娛

取得子公司支付的現金淨額

169,286,550.10

47.所有權或使用權受限制的資產

項 目

年末帳面價值

受限原因

貨幣資金-銀行存款

4,900,000.00

請參閱附註六、1「貨幣資金」。

固定資產-運輸工具

109,966.56

請參閱附註六、22「一年內到期的非流動負債」。

合 計

5,009,966.56

48.外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

項 目

年末外幣餘額

折算匯率

年末折算人民幣餘額

貨幣資金

其中：美元

514,418.92

6.9762

3,588,689.28

港元

676,471.38

0.89578

605,969.53

應收帳款

其中：美元

5,708,099.52

6.9762

39,820,843.87

港元

959,432.67

0.89578

859,440.60

應付帳款

其中：美元

4,950,185.22

6.9762

34,533,482.16

港元

1,270,309.75

0.89578

1,137,918.07

預收帳款

其中：美元

341,026.92

6.9762

2,379,072.00

預付帳款

其中：港元

219,403.61

0.89578

196,537.37

項 目

年末外幣餘額

折算匯率

年末折算人民幣餘額

其他應付款

其中：港元

395,567.04

0.89578

354,341.04

（七）合併範圍的變更

1.非同一控制下企業合併

（1）本年發生的非同一控制下企業合併

被購買方名稱

股權取得時點

股權取得成本

股權取得比例（%）

股權取得方式

天戲互娛

2019年8月

420,000,000.00

70.00

貨幣資金

續表

被購買方名稱

購買日

購買日的確定依

據

購買日至年末被購買

方的收入

購買日至年末被購買

方的淨利潤

天戲互娛

2019年8月

控制

174,908,722.43

45,198,420.24

（2）合併成本及商譽

項 目

天戲互娛

合併成本

—現金

420,000,000.00

合併成本合計

420,000,000.00

減：取得的可辨認淨資產公允價值份額

102,609,994.00

商譽

317,390,006.00

①合併成本公允價值的確定

被合併淨資產公允價值以銀信資產評估有限公司出具的評估報告為基礎確定。

③大額商譽形成的主要原因

天戲互娛是一家以精品 IP 運營為核心業務的公司，與光榮特庫摩公司（Koei Tecmo Games

Co.,Ltd.）等日本知名遊戲公司保持長期穩定合作關係，能夠獲取其IP在全球市場的獨家授權，

近幾年在市場上精品 IP 資源稀缺的大環境下，更是儲備了多款精品 IP，目前擁有包括《生死格

鬥 5》、《三國志 11》、《大航海時代IV》、《真三國無雙 6》等一系列精品 IP 資源。天戲互

娛在獲得 IP 的基礎上通過自主研發或委託研發等模式進行行動網路遊戲的再創作，發揮自身在

行業中積累多年形成的強大的 IP 策劃運作能力和遊戲發行整合能力，進一步充分利用精品 IP

在全球粉絲用戶中巨大的影響力，深度挖掘 IP 價值，具有良好的發展前景和盈利能力。因此，

公司在收購天戲互娛70%股權的交易中支付了相應的溢價，形成了商譽。

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

項 目

天戲互娛

購買日公允價值

購買日帳面價值

資產：

324,376,539.71

312,087,943.15

貨幣資金

50,713,449.90

50,713,449.90

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

13,000,000.00

13,000,000.00

應收款項

185,765,710.47

185,765,710.47

其他應收款

609,537.00

609,537.00

其他流動資產

3,962,350.79

3,962,350.79

固定資產

2,753,914.36

2,753,914.36

無形資產

66,790,693.85

54,502,097.29

遞延所得稅資產

780,883.34

780,883.34

負債：

177,790,833.99

175,947,544.51

借款

14,123,863.15

14,123,863.15

應付款項

161,823,681.36

161,823,681.36

遞延所得稅負債

1,843,289.48

淨資產

146,585,705.72

136,140,398.64

減：少數股東權益

43,975,711.72

40,842,119.59

取得的淨資產

102,609,994.00

95,298,279.05

註：可辨認資產、負債公允價值的確定方法：成本法。

2.其他原因的合併範圍變動

名稱

新納入合併範

圍的原因

新納入合併範

圍的時間

期末

淨資產

合併日至

期末淨利潤

Century Network (Hong Kong) Limited

新設子公司

2019年1月

358,447.99

15,123.11

武漢盛天網御科技有限公司

新設子公司

2019年3月

7,605.83

-2,394.17

海南盛遊互動電子競技有限公司

新設子公司

2019年12月

註：

盛天網絡

於2019年12月24日註冊成立全資子公司海南盛遊互動電子競技有限公司，註冊資本1,000.00

萬元。截止2019年12月31日，海南盛遊互動電子競技有限公司尚未實際出資、未開展實際經營活動。

（八）在其他主體中的權益

1.在子公司中的權益

（1）本集團的構成

子公司名稱

主要經

營地

註冊地

業務性質

持股比例（%）

取得方式

直接

間接

武漢盛天資本投資管理有限

公司

武漢

武漢

投資諮詢

100.00

設立

湖北盛天

金融科技

服務有限

公司

武漢

武漢

軟體和信息技術

服務業

100.00

設立

武漢市盛天小額貸款有限責

任公司

武漢

武漢

小額貸款業務

100.00

設立

霍爾果斯盛傳天成數字傳媒

有限公司

霍爾 果

斯

霍爾 果

斯

軟體和信息技術

服務

100.00

設立

武漢盛遊互娛網絡科技有限

公司

武漢

武漢

軟體和信息技術

服務

100.00

設立

Century Network

(HongKong) Limited

香港

香港

軟體和信息技術

服務

100.00

設立

武漢盛天網御科技有限公司

武漢

武漢

軟體和信息技術

服務

100.00

設立

上海天戲互娛網絡技術有限

公司

上海

上海

軟體和信息技術

服務

70.00

非同一控制企

業合併

上海天馨網絡技術有限公司

上海市

上海市

軟體和信息技術

服務

70.00

非同一控制企

業合併

上海天雙網絡技術有限公司

上海市

上海市

軟體和信息技術

70.00

非同一控制企

子公司名稱

主要經

營地

註冊地

業務性質

持股比例（%）

取得方式

直接

間接

服務

業合併

天戲互娛（香港）有限公司

香港

香港

軟體和信息技術

服務

70.00

非同一控制企

業合併

霍爾果斯天戲互娛網絡科技

有限公司

霍爾果

斯

霍爾果斯

軟體和信息技術

服務

70.00

非同一控制企

業合併

上海創雄網絡科技有限公司

上海市

上海市

軟體和信息技術

服務

70.00

非同一控制企

業合併

海南盛遊互動電子競技有限

公司

海南 澄

邁

海南 澄

邁

軟體和信息技術

服務

70.00

非同一控制企

業合併

2.在合營企業或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營企業

名稱

主要經營

地

註冊地

業務性質

持股比例（%）

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

武漢盛久網絡技術有

限公司

武漢

武漢

遊戲運營

20.00

權益法

註：2018年12月29日公司已將武漢盛久網絡技術有限公司股權予以轉讓，並辦理完工商變更登記手續。

（九）與金融工具相關的風險

本公司的主要金融工具，包括貨幣資金、交易性金融資產、股權投資等。本公司還有多種因

經營而直接產生的其他金融資產和負債，比如應收帳款、應付帳款等。

本公司金融工具導致的主要風險是信用風險、流動性風險和市場風險。

1.信用風險

本集團信用風險主要產生於銀行存款、應收帳款等。

本集團銀行存款主要存放於國有銀行以及其他大中型上市銀行，本集團認為其不存在重大的

信用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。

本集團對應收帳款制定相關政策以控制信用風險敞口。本集團會定期對客戶信用記錄進行監

控，對於信用記錄不良、已過信用期債權的客戶，本集團會採用書面催款、縮簡訊用期等方式，

以確保本集團的整體信用風險在可控的範圍內。此外，本集團於每個資產負債表日審核每一單項

應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞帳準備。因此，本集團管理層認為本

集團不存在重大信用風險，不會因客戶違約而導致任何重大損失。

本集團因應收帳款、其他應收款產生的信用風險敞口的量化數據，參見附註六、3和附註六、

5的披露。

2.流動性風險

本集團的主要現金需求來源於人員成本、網絡運營成本及網絡推廣服務費成本。本集團主要

通過營運業務所得資金來滿足營運資金的需求。

本集團董事認為將可通過營運取得足夠的營運資金。

3.市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包

括匯率風險、利率風險和其他價格風險。

A、匯率風險

匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。

匯率風險的敏感性分析，反映了在其他變量不變的假設下，外幣匯率發生合理、可能的變動

時，將對淨利潤和股東權益產生的影響。

本集團外幣貨幣性資產和外幣貨幣性負債金額較小，且流動性較好，匯率變動對本集團淨利

潤和股權權益產生的影響不大。

B、利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。

本集團的利率風險產生於銀行借款等帶息債務。浮動利率的金融負債使本集團面臨現金流量

利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本集團根據當時的市場環境來

決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。於2019年12月31日，本集團的帶息債務主要為以人民

幣計價的借款合同，金額為5,000,000.00元（2018年12月31日37,800,000.00元），本期不存在浮

動利率風險。

C、其他價格風險

本集團持有的其他權益投資工具屬於在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權

益工具投資。因此不存在其他權益投資工具的價格風險。

（十）公允價值的披露

1.以公允價值計量的資產和負債的年末公允價值

項 目

年末公允價值

第一層次公

允價值計量

第二層次公

允價值計量

第三層次公允價

值計量

合計

一、持續的公允價值計量

（一）交易性金融資產

1、以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融資產

（1）理財產品

46,041,279.67

46,041,279.67

（二）其他權益工具投資

38,992,000.00

38,992,000.00

持續以公允價值計量的資產總額

85,033,279.67

85,033,279.67

2.持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

（1）本集團購買的理財產品公允價值參考銀行公布的預期收益率確定。

（2）因被投資公司，如合嘉泓勵（杭州）創業投資合夥企業、北京創新工場創業投資中心（有

限合夥）、北京創新工場創業投資中心（有限合夥）、嘉興居鑾投資合夥企業（有限合夥）的公

允價值估計金額分布範圍很廣，而成本代表了該範圍內對公允價值的最佳估計，所以公司按投資

成本作為公允價值的合理估計進行計量；

（3）因被投資的公司，如北京同桌遊戲科技有限公司、深圳市愛播信息科技有限公司、武漢

鍾靈網絡科技有限公司的經營環境和經營情況、財務狀況未發生重大變化，所以公司按投資成本

作為公允價值的合理估計進行計量；

（4）因被投資公司上海灝博文化傳媒有限公司持續虧損且預計無法收回投資，所以公司以零

元作為公允價值的合理估計進行計量。

3.不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

本集團以攤餘成本計量的金融資產和金融負債主要包括：貨幣資金、應收帳款、其他應收款、

應付帳款、其他應付款等。

本集團不以公允價值計量的金融資產和金融負債的帳面價值與公允價值相差很小，不再詳細

披露。

（十一）關聯方及關聯交易

1.本公司的實際控制人有關信息

實際

控制人

2019年12月31日

2018年12月31日

持股比例（%）

表決權比例（%）

持股比例（%）

表決權比例（%）

賴春臨

33.40

33.40

38.40

38.40

2.本公司的子公司情況

詳見附註八、1「在子公司中的權益」。

3.本集團的合營和聯營企業情況

本集團的合營和聯營企業情況詳見本附註八、2「在合營企業或聯營企業中的權益」。

4.其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本集團關係

武漢從玉網絡科技有限公司

實際控制人間接持有10%股份且對重大經營事項具有一票否決權

的公司

5.聯方交易情況

（1）提供勞務情況表

關聯方

關聯交易內容

本年發生額

上年發生額

武漢盛久網絡技術有限公司

遊戲運營

663,758.14

（2）發放貸款及墊款

關聯方

關聯交易內容

本年發生額

上年發生額

武漢從玉網絡科技有限公司

發放貸款本金

1,500,000.00

（3）發放貸款及墊款利息

關聯方

關聯交易內容

本年發生額

上年發生額

武漢從玉網絡科技有限公司

發放貸款利息收入

34,815.19

（4）關鍵管理人員報酬

項 目

本年發生額

上年發生額

關鍵管理人員報酬

2,944,760.44

3,029,407.38

6.關聯方應收應付款項

（1）應收項目

項目名稱

年末餘額

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款：

武漢盛久網絡技術有限公司

2,648,680.34

2,034,837.76

2,645,831.86

1,052,839.41

合 計

2,648,680.34

2,034,837.76

2,645,831.86

1,052,839.41

發放貸款及墊款：

武漢從玉網絡科技有限公司

1,500,000.00

15,000.00

合 計

1,500,000.00

15,000.00

應收利息：

武漢從玉網絡科技有限公司

36,904.10

369.04

合 計

36,904.10

369.04

（十二）承諾及或有事項

1.重大承諾事項

截至2019年12月31日，本集團無需要披露的重大承諾事項。

2.或有事項

除附註六、1「貨幣資金」中所述事項，截至2019年12月31日，本集團無需要披露的重大或有

事項。

（十三）資產負債表日後事項

1.利潤分配情況

於2020年5月20日，本公司第三屆董事會召開第二十三次會議，批准2019年度利潤分配預案，

擬以2019年12月31日總股本24,000.00萬股為基數，向全體股東每10股派發現金股利0.22元（含稅），

共計人民幣5,280,000.00元。本預案將經股東大會批准後實施。

2.其他重要的資產負債表日後非調整事項

除上述利潤分配預案外，本集團無需要披露的資產負債表日後事項。

（十四）其他重要事項

1.分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

根據本集團的內部組織結構、管理要求及內部報告制度，本集團的經營業務劃分為2個經營分

部，本集團的管理層定期評價這些分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。在經營

分部的基礎上本集團確定了2個報告分部，分別為網際網路運營分部、金融分部。這些報告分部是以

各分部提供面臨不同於其他經營分部的風險並取得不同於其他經營分部的報酬的產品和服務為基

礎確定的。

本集團各個報告分部提供的主要產品及勞務分別為：

①網際網路運營分部：本公司的網際網路運營分部主要是由本公司及全資子公司盛天資本、盛天

金融、盛傳天成、盛遊互娛、香港盛天、盛天網御、控股子公司天戲互娛及天戲互娛全資子公司

天馨網絡、天雙網絡、霍爾果斯天戲、香港天戲、創雄網絡構成，該業務分部主要一塊以「易樂

遊網娛平臺」為核心，集電子競技產品、媒體內容產品、

移動互聯

產品等為一體，向廣大網際網路

用戶提供遊戲、社交、購物、音頻視頻等各類網絡內容與服務業務；另一塊以深耕精品IP運營為

主，圍繞「精品IP」與全球產業鏈合作夥伴開展深入合作，提供IP授權引進、監修、遊戲出海等

多樣化服務。。

②金融分部：本公司的金融分部是全資子公司盛天小額貸，該公司業務範圍是經營小額貸款

業務。

管理層出於配置資源和評價業績的決策目的，對各業務單元的經營成果分開進行管理。分部

業績以報告的分部利潤為基礎進行評價。該指標是對利潤總額進行調整後的指標，該指標與本集

團利潤總額是一致的。

分部間的轉移定價，以平價銷售為主，分部間無利潤考核。

（2）報告分部的財務信息

項 目

網際網路運營分部

金融分部

分部間抵銷

合計

對外營業收入

654,743,397.62

5,981,559.45

660,724,957.07

項 目

網際網路運營分部

金融分部

分部間抵銷

合計

分部間交易收入

3,190,066.97

-3,190,066.97

銷售費用

55,978,928.99

1,028.00

55,979,956.99

利息收入

3,489,379.69

2,971,233.11

6,460,612.80

利息費用

1,263,230.87

1,263,230.87

對聯營企業和合營企業的投資收益

4,014,923.07

4,014,923.07

信用減值損失

-46,140.23

-208,192.85

-254,333.08

資產減值損失

折舊費和攤銷費

23,042,272.29

23,042,272.29

利潤總額（虧損）

61,366,884.84

1,797,686.77

63,164,571.61

資產總額

1,034,360,828.82

505,126,328.29

1,539,487,157.11

負債總額

456,135,863.92

3,082,273.29

459,218,137.21

折舊和攤銷以外的非現金費用

對聯營企業和合營企業的長期股權

投資

長期股權投資以外的其他非流動資

產增加額

366,454,559.88

23,457.09

366,478,016.97

（3）對外交易收入信息

A、每一類產品和勞務的對外交易收入

項目

本年發生額

網絡廣告及技術服務收入

119,137,218.43

網際網路增值服務收入

273,826,621.15

遊戲運營及授權收入

250,516,095.22

軟體產品銷售收入

169,757.15

其他收入

11,093,705.67

項目

本年發生額

利息收入

5,981,559.45

合計

660,724,957.07

B、地理信息

對外交易收入的分布：

項目

本年發生額

中國大陸地區

514,648,349.99

中國大陸地區以外的國家和地區

146,076,607.08

合計

660,724,957.07

非流動資產總額的分布：

項目

年末餘額

中國大陸地區

426,259,328.97

中國大陸地區以外的國家和地區

134,516.08

合計

426,393,845.05

註：非流動資產歸屬於該資產所處區域，不包括金融資產和遞延所得稅資產。

（十五）公司財務報表主要項目注釋

1.應收帳款

（1）按帳齡披露

帳 齡

年末餘額

6個月以內

75,610,236.18

7個月至1年

1,194,577.80

1至2年

1,557,953.70

2至3年

2,006,306.06

3至4年

302,875.38

4至5年

46,874.30

5年以上

1,257.92

小 計

80,720,081.34

帳 齡

年末餘額

減：壞帳準備

5,187,232.52

合 計

75,532,848.82

（2）按壞帳計提方法分類列示

類 別

年末餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例（%）

金額

計提比例（%）

單項計提壞帳準備的應

收帳款

2,781,680.26

3.45

2,781,680.26

100.00

其中：單項金額重大並

單項計提壞帳準備的應

收帳款

1,887,248.23

2.34

1,887,248.23

100.00

單項金額雖不重大

但單項計提壞帳準備的

應收帳款

894,432.03

1.11

894,432.03

100.00

按組合計提壞帳準備的

應收帳款

77,938,401.08

96.55

2,405,552.26

3.09

75,532,848.82

其中：非關聯方款項組

合

76,544,324.22

94.83

2,405,552.26

3.14

74,138,771.96

關聯方款項組合

1,394,076.86

1.73

1,394,076.86

合 計

80,720,081.34

100.00

5,187,232.52

6.43

75,532,848.82

（續）

類 別

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例（%）

金額

計提比例

（%）

單項計提壞帳準備的應收帳

款

2,477,341.05

2.70

1,506,216.94

60.80

971,124.11

其中：單項金額重大並單項

計提壞帳準備的應收帳款

1,942,248.23

2.12

971,124.12

50.00

971,124.11

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收帳款

535,092.82

0.58

535,092.82

100.00

類 別

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例（%）

金額

計提比例

（%）

按組合計提壞帳準備的應收

帳款

其中：非關聯方款項組合

89,292,638.60

97.30

2,869,173.92

3.21

86,423,464.68

關聯方款項組合

合 計

91,769,979.65

100.00

4,375,390.86

4.77

87,394,588.79

①組合中，按非關聯方款項組合計提壞帳準備的應收帳款

項 目

年末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

非關聯方款項組合應收帳款

76,544,324.22

2,405,552.26

3.14

合 計

76,544,324.22

2,405,552.26

3.14

（3）壞帳準備的情況

類 別

年初餘額

本年變動金額

年末餘額

計提

轉銷或核銷

應收帳款壞帳準備

4,375,390.86

831,268.06

19,426.40

5,187,232.52

合 計

4,375,390.86

831,268.06

19,426.40

5,187,232.52

（4）按欠款方歸集的年末餘額前五名的應收帳款情況

本公司按欠款方歸集的年末餘額前五名應收帳款匯總金額為53,503,698.75元，佔應收帳款年

末餘額合計數的比例為66.28%，相應計提的壞帳準備年末餘額匯總金額為1,233,909.46元。

2.其他應收款

項 目

年末餘額

年初餘額

應收利息

應收股利

項 目

年末餘額

年初餘額

其他應收款

7,075,719.20

6,204,788.60

合 計

7,075,719.20

6,204,788.60

（1）其他應收款

①按帳齡披露

帳 齡

年末餘額

1年以內

6,726,797.09

1至2年

307,192.00

3年以上

93,000.00

小 計

7,126,989.09

減：壞帳準備

51,269.89

合 計

7,075,719.20

②按款項性質分類情況

款項性質

年末帳面餘額

年初帳面餘額

押金/保證金

1,990,192.00

524,088.00

備用金

1,600.00

24,284.76

關聯方往來款

2,000,000.00

非關聯方往來款

3,135,197.09

5,719,090.47

小 計

7,126,989.09

6,267,463.23

減：壞帳準備

51,269.89

62,674.63

合 計

7,075,719.20

6,204,788.60

③壞帳準備計提情況

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預期

信用損失（未發生

信用減值）

整個存續期預期信

用損失（已發生信

用減值）

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預期

信用損失（未發生

信用減值）

整個存續期預期信

用損失（已發生信

用減值）

2018年12月31日餘額

367,073.16

367,073.16

會計政策變更影響

-361,832.28

57,433.75

-304,398.53

2019年1月1日餘額

5,240.88

57,433.75

62,674.63

2019年1月1日餘額在本

年：

——轉入第二階段

——轉入第三階段

——轉回第二階段

——轉回第一階段

本年計提

14,661.04

-26,065.78

-11,404.74

本年轉回

本年轉銷

本年核銷

其他變動

2019年12月31日餘額

19,901.92

31,367.97

51,269.89

④壞帳準備的情況

類 別

年初餘額

本年變動金額

年末餘額

計提

轉銷或核銷

其他應收款壞帳準備

62,674.63

-11,404.74

51,269.89

合 計

62,674.63

-11,404.74

51,269.89

3.長期股權投資

（1）長期股權投資分類

項 目

年末餘額

年初餘額

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

對子公司投資

988,299,741.92

988,299,741.92

566,950,000.00

566,950,000.00

對聯營、合營企

業投資

合 計

988,299,741.92

988,299,741.92

566,950,000.00

566,950,000.00

（2）對子公司投資

被投資單位

年初餘額

本年增加

本

年

減

少

年末餘額

本年計

提減值

準備

減值準

備年末

餘額

武漢盛天資本投資管

理有限公司

36,100,000.00

1,000,000.00

37,100,000.00

湖北盛天

金融科技

服

務有限公司

800,000.00

800,000.00

武漢市盛天小額貸款

有限責任公司

500,000,000.00

500,000,000.00

霍爾果斯盛傳天成數

字傳媒有限公司

30,000,000.00

30,000,000.00

武漢盛遊互娛網絡科

技有限公司

50,000.00

50,000.00

Century Network

(Hong Kong) Limited

339,741.92

339,741.92

武漢盛天網御科技有

限公司

10,000.00

10,000.00

上海天戲互娛網絡技

術有限公司

420,000,000.00

420,000,000.00

合 計

566,950,000.00

421,349,741.92

988,299,741.92

4.營業收入和營業成本

項 目

本年發生額

上年發生額

收入

成本

收入

成本

項 目

本年發生額

上年發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

454,945,217.47

327,806,700.08

480,943,754.55

296,106,124.65

其他業務

合 計

454,945,217.47

327,806,700.08

480,943,754.55

296,106,124.65

5.投資收益

項 目

本年發生額

上年發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-583,439.95

處置長期股權投資產生的投資收益

700,000.00

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產取得的投資收益

——

2,006,867.64

處置可供出售金融資產取得的投資收益

——

4,950,000.00

處置交易性金融資產取得的投資收益

1,172,499.36

——

合 計

1,172,499.36

7,073,427.69

（十六）補充資料

1.本年非經常性損益明細表

項 目

金額

說明

非流動性資產處置損益

1,820,254.66

越權審批，或無正式批准文件，或偶發的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但與企業正常經營業務密切相關，符合國家政策規

定，按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外

3,755,000.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

本集團取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被

投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

3,386,074.00

項 目

金額

說明

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司年初至合併日的當期淨損益

與本集團正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、衍

生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他

債權投資取得的投資收益

975,794.59

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的

影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-973,540.71

其他符合非經常性損益定義的損益項目

小 計

8,963,582.54

所得稅影響額

1,396,706.81

少數股東權益影響額（稅後）

544,110.16

合 計

7,022,765.57

註：非經常性損益項目中的數字「+」表示收益及收入，「-」表示損失或支出。

本集團對非經常性損益項目的確認依照《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

（證監會公告[2008]43號）的規定執行。

2.淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產

每股收益

收益率（%）

基本每股收

益

稀釋每股收

益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

5.23%

0.22

0.22

扣除非經常損益後歸屬於普通股股東的淨利潤

4.53%

0.19

0.19

第十節 備查文件目錄

1. 經公司法定代表人籤字和公司蓋章的2019年年度報告全文及其摘要。

2. 載有公司法定代表人、主管會計工作的負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表。

3. 審計報告原件

4．報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

5．以上備查文件的備置地點：公司董事會辦公室。

湖北

盛天網絡

技術股份有限公司

法定代表人：賴春臨

2020年5月22日

　 中財網