大觀園是專為元妃興建的省親別墅，似有天上人間的幻境實境。
大觀園就像一座大舞臺，《紅樓夢》如果少了這座舞臺，曹雪芹也很難揮描繪出如此多彩織錦般的故事情節。
大觀園也是一座大錢坑，佔地三裡半，幾十座院落庭閣，賈府財務根基的動搖，「鮮花著錦之盛」的大觀園是最大的罪魁禍首。
整本《紅樓夢》最有錢味的一回！
但有意思的是，曹雪芹也花了大半回的篇幅，巨細無遺地教導，如果運用得當，大錢坑可以變成自動生財的金母雞，第五十六回，可以說是整本《紅樓夢》裡最有錢味、最有理財色彩的一回。
在賈府註定要步上盛極而衰的命運之路時，曹雪芹為何要設計這一回？他有何深意？大觀園雖然只是一座存在於小說裡的「空中樓閣」，而且場景距今200多年，但是我認為，曹雪芹把呆資產活化的精神，在微利甚至負利的今日，別具參考價值。
話說榮府原本是由王熙鳳掌管財務，但是王熙鳳小產，必須臥床靜養，王夫人改派李紈協助。王夫人也知道長媳仁厚，擔心她管不住一堆下人，又指派探春共同管理。
由於大觀園人口眾多，王夫人另外又請外甥女寶釵幫她照看大觀園，於是形成了《紅樓夢》裡一段很特別的「新人新政」時期。
新政的主角是探春。
探春是妾生的（趙姨娘所生），但是王夫人視如己出。精明的王熙鳳，在大姑子、小姑子中，也最敬畏這位庶出的姑娘。我們從探春的一段話，可以知道這位閨閣千金為何會令人敬佩，譬如趙姨娘跑來指責探春「胳臂肘往外彎」時，探春氣得回說，「我但凡是個男人，可以出得去，我早走了，立出一番事業來」（第五十五回）。
相較賈府的爺兒們，大多只在自家產業上打主意，譬如興建大觀園時，賈薔爭著買戲伶，賈芸包攬園藝活，賈芹想取得管理家廟道士、沙彌的差事，跟這些賈府男丁相較，三小姐雖是女兒身，卻跟男兒一般志在四方，難怪王夫人與王熙鳳會對其另眼看待。
當探春受命掌權時，就看出她平日對於家庭經濟的關心，遠勝過賈府的眾多子孫。令符在手，她先除弊，減除了兩項不必要或重疊的開銷。三小姐更重要的手段的是興利，因為除弊簡單，興利最難。
探春興利，每年生出四百兩銀
她要在大觀園這個坑錢的地方變出錢來，用現代術語形容，就是要進行「資產活化」。活化要有方法，她早已找到方法，而且是在賈府下人的宅邸裡找到的方法。
賈府有一位大管家賴大，靠著賈府庇蔭、主子恩典，不僅有實力蓋起一座大花園，還能供兒子捐縣官。家裡出了一個縣太爺，父親賴大當然要大擺慶賀酒，榮、寧二府多人都受邀去賴府花園飲宴聽戲，但是只有探春在參觀這座園子時發現了「資產活化」的方法。
原來園子裡物產豐富，賴大家將自家吃用剩下的都外包出去，一年至少可換回二百兩銀子。大觀園規模是賴大家園子的兩倍，因此探春估計，如果用賴大家的法子，大觀園應該可以生出四百兩銀的孳息。
探春認為與其包給外人，不如包給自家人，也就是在照看大觀園的老媽媽中，挑幾個守本分、有經驗的來負責，每年再責成她們上繳一定的錢糧。
大觀園裡可以生出銀兩的經濟作物還真不少，譬如瀟湘館的竹林、稻香村的稻田、蘅蕪院的香料香草、怡紅院的鮮花。同一座園子，不同的運用方法，大觀園從此不只能「大觀」，還能「大用」。
探春從賴大家的園子借來這個點子，但是「徒法不足以自行」，寶釵幫她想得更仔細，提醒探春要選對人、歸對帳。因為一個好的制度，要能讓眾人得其利，否則這筆新創的財源，可能變成新的風波，因為帳房們、沒承包到的媽媽們，都可能因為沾不到光而眼紅阻擋。
寶釵投資，打造自動複利機制
寶釵建議，這些「承包商」可以從大觀園獲得很多進帳，但是她們不能只享權利，不盡義務，除了上繳一定的錢糧外，還必須負責大觀園裡各房的雜項開銷，如此帳房每年將省下四百多兩銀子。
而且承包的老媽媽們，每年要撥一筆經費，讓沒有承包到的老媽媽們也能得到一些好處。
寶釵的安排真是面面俱到，「外頭帳房裡一年少出四五百銀子，也不覺的很艱嗇了；他們裡頭卻也得些小補；這些沒營生的媽媽們也寬裕了；園子裡花木也可以每年滋長繁盛；就是你們也得了可使之物：這庶幾不失大體」（第五十六回）。
更關鍵的是，寶釵還建議，若能將這些省下來的銀子轉去置產，「一年四百兩，二年八百兩。打租的房子也能多買幾間，薄沙地也可以添幾畝了」。這些房子、田地都可以收租、收糧，起源都是大觀園。
寶釵原本就是皇商後代，更勝王熙鳳的是，她識字，懂得從文章中尋找可以用的學問，經濟頭腦果然不錯。她懂得把錢看成資本，用資本購置資產，如果把資產孳息再拿去投資置產，如此循環，大觀園就變成了一個創造財富的自動複利機器了。
天生就有生意頭腦的寶釵，也懂得管理的精要，對下人誘之以利，喻之以義，目的是讓她們自動自發地管好大觀園，「我如今替你們想出這個額外的進益來，也為的是大家齊心，把這園裡周全得謹謹慎慎的，使那些有權執事的看見這般嚴肅謹慎，且不用他們操心，他們心裡豈不敬服？也不枉替你們籌畫些進益了。你們去細細想想這話」（第五十六回）。
可惜寶釵的理財藍圖只實現了一半，後來賈府沒有把省下來的銀子按照寶釵的籌劃，拿去買可以打租的房子或是土地，大觀園自動複利的這套機制，終究沒能運轉起來，但是曹雪芹借寶釵之口，透露了有錢人滾大財富的秘密。
等到「三春去後諸芳盡」，元春、迎春過世，探春遠嫁，黛玉含恨身亡，大觀園漸漸人去樓空，甚至不斷傳出有妖孽、有人撞邪的事，一座繁花盛景的人間仙境，竟然變成生人迴避的荒園。
寶二奶奶勝過璉二奶奶
因為無人敢接手照管，大觀園的孳息全斷，原本可以供給的貼補也跟著告終，各房又回到從總帳房支領月例的境況，榮府的財務狀況更加困窘。
新政成功，大觀園是每年有孳息四百兩銀子的「正資產」；人息政廢，大觀園又變成無人願意接手的「負資產」。這是我在大觀園興衰中看到的理財啟示。
另外值得一提的是，李紈、探春、寶釵「走馬上任」時，下人形容得很妙：「剛剛倒了一個『巡海夜叉』，又添了三個『鎮山太歲』。」「巡海夜叉」指的是王熙鳳，而三個「鎮山太歲」中，最出色的就是寶釵。
曹雪芹用探春的新點子，讓我們見識到寶釵理家的能耐，也埋下賈府家道能夠復興的伏筆。因為後來寶釵嫁給寶玉，王熙鳳過世，「寶二奶奶」取代「璉二奶奶」掌理財務。
璉二奶奶雖然精明幹練，但是貪婪聚斂，不得人心，而寶二奶奶，儉樸寡慾，又懂得除弊、興利、管人、管心，賈府未來有了這位「寶二奶奶」當家，才能迎來財務新氣象。
譬如抄家後，捐不出去也賣不掉的大觀園，應該有望在寶釵的手中再度活化，因為寶釵比公公賈政更能洞察人性。
第一一五回，清客程日興曾經「點」過賈政（專陪老爺清談的人被稱為清客），「那一座大園子，人家是不敢買的，這裡頭的出息也不少，又不派人管了。幾年老世翁不在家，這些人就弄神弄鬼兒的，鬧的一個人不敢到園裡，這都是家人的弊。此時把下人查一查，好的使著，不好的便攆了……這才是道理」。
程日興雖然講得直白，可惜賈政連自己的侄兒賈璉都管不了，如何能查出家人、下人的弊端？但是當我們看到寶釵在第五十六回，能夠讓大觀園的眾媽媽們心悅誠服，就知道大觀園與榮府的復興，有寶二奶奶在還是有希望的。
坐領無風險報酬將越來越難
大觀園的使用，讓我想起《馬太福音》（The GospelAccording to St.Matthew）中的一個故事，一位多金的主人外出旅行，把財產分交給三個僕人管理，主人按照僕人的才能分配財產。
甲僕領到五千金幣，乙僕領到兩千金幣，丙僕領到一千金幣，三個人各自去打理這筆資產。甲、乙都把錢拿去投資，而且也都各賺了一個「資本額」，即甲賺了五千金幣，乙賺了兩千金幣，那麼丙呢？
保守的丙僕，選擇最無風險的方法，把金幣埋到土裡。但是埋在土裡的種子會長出作物，埋在土裡的金幣可不會長出金幣。
主人旅行返家，三位僕人交出成績，甲僕與乙僕都受到主人的讚賞，並且被主人再委以重任。但是自認最忠心、守住主人財富的丙僕，卻受到主人的斥責。
因為丙僕只是把錢埋在土裡，沒能幫主人增加財富，即他在主人離家期間，完全無所作為，主人認為丙僕辜負了他的託付，在主人眼中，丙僕只是一個無用且不知感恩的僕人，於是主人把丙僕趕出家門，並且將丙僕保管的一千金幣分給了甲僕與乙僕。
探春像故事中的「甲、乙僕」，可以把大觀園變出新錢；寶釵更勝「甲、乙僕」，因為她進一步把新錢變成資產，將資產再生出孳息，源源不斷。
只知道把錢放在銀行等著賺無風險報酬的現代人，越來越像「丙僕」。因為當存款變成低利、零利甚至負利時，跟把錢埋在土裡又有什麼兩樣呢？
丙僕犯的錯，不是因為保守，而是不願意學習把資產增值、活化的本領，所以他受到的懲罰是兩手空空、被掃地出門。在全球都進入微利甚至負利時代後，理財已經成為必學的求生本領。
如果我們像丙僕那樣不想學理財本領，不想承擔風險，只圖那種不動腦筋的無風險報酬，那我們就要小心像丙僕一樣兩手空空。未來無風險報酬恐怕會越來越低，光靠老本利息或是退休金過日子，恐怕會越來越艱難。
《紅樓夢》這本奇書，令人敬畏的地方是，兩百多年前的寓意，可以對照現今。曹雪芹有意穿插的這段新人新政，其實是提醒現代人，要學探春與寶釵，懂得打理財富，懂得把呆資產活化。
我們雖然沒有一座大觀園可以拿來活化，但是我們多多少少都擁有一些不同的資產，而且也不是只靠種種作物這種老方法，才能賺到收益。探春能夠找到賈府沒注意到的活化法子，靠的是她素日的有心與觀察，我們需要的就是這種精神。
每個時代有每個時代的資產活化方法，可貴的是，目前的網絡時代，提供了以往我們無法想像的多種可能。譬如閒置的房間，我們可以通過類似愛比迎（Airbnb）這種網絡平臺，將其變成迎接世界各地遊人的日租房，如果管理得當，還可能賺取比月租更高的收益。
譬如閒置的車子，如果能夠解決相關法律問題，可以通過類似優步（Uber）平臺，帶來過去賺不到的收益。等到自動駕駛車更安全、更普及時，車主甚至不用出人，只要出車，就能賺到閒置車子創造的收益。
房子、車子之外，譬如優質穩健的股票、配息基金，如果懂得用合理價格買進，每年都能領到孳息，匯總這些資產的孳息，等到合適的行情，學習寶釵把錢再轉出買進便宜的資產，資產又能再帶來孳息。
大觀園從大錢坑變金母雞，又從正資產變成負資產，讓我們思考，什麼才是資產？
如果用活化的角度來看資產，不能活化、沒有孳息、無法創造收入、無法轉手變現，或是可以轉手但會嚴重貶值的，都不能算作資產。資產是用真金白銀換來的，未來如果無法再創造出新的真金白銀，就不能把它看成資產，只能當成消費品、消耗品，花大錢購置這樣的消費品、消耗品前得三思。
曹雪芹在大觀園裡，為我們又上了一堂寶貴的理財課。
參考資料：《紅樓夢》