「人天有漏福業福德少」，這是兩個層面。聲聞、緣覺已經超出人天，他只是善根少，但已是無漏、無生無滅了。一般人修的都是人道、天道的有漏福業，即使修了善法到天道去，還是屬於福報，不能叫善根。就像我們天天讀經，如果從一般的教理講，聞經屬於善根，可以增長智慧，但是還沒有解脫，這個善根還是世間的福報。只要還在人天有漏的範圍內，所有的福業都是少福德，得到的果報只是人天果報。
持五戒的人，可以得人身；修十善的人，可以生欲界天；有禪定功夫的人，可以四禪八定，但還不能超出三界。還有一層叫非想非非想天，這是佛教的專業名詞，不太好理解。非想非非想，既不是想，也不是不想。很多人說不打妄想，不打妄想就是非想，即使升到非想天去，也還是在三界以內。非想非非想是天道最高的一重天。
現在有些人講佛法時，自己連天道都沒有超越，卻把它作為一個究竟的要求告訴別人，「你不要打妄想，要讓自己的心清淨」。一般人認為的清淨，就是心不打妄想，這不叫清淨。「唯以信願執持名號，一一聲悉具多善根福德」，只要我們有信願，執持名號，每一聲每一聲都是多善根福德。這種解釋有點特別，但跟善導大師的思想非常吻合。
蕅益大師沒有見過善導大師的著作，只憑個人的領悟就得出結論：只要我們具足信願持名，每念一聲佛號，都是多善根，甚至善根超過羅漢，超過所有的其他修行方法的功德。有人說：「我念佛功德少，別人什麼都能修，而我卻只會念佛」。雖然我們只是會念佛，但功德比其他人要高要多。因為佛號功德不可思議，這個功德不在我們自身，而在佛號本身。佛號超越三界輪迴，是阿彌陀佛究竟圓滿的功德。
蕅益大師強調信願，信就是要相信這句名號，接受名號；願就是願意往生西方。信願稱名，佛的功德就成為我們的功德。蕅益大師繼續解釋到：佛以大願作眾生多善根之因，以大行作眾生多福德之緣。令信願持者，念念成就如是功德。而皆是已成，非今非當。「佛以大願作眾生多善根之因，以大行作眾生多福德之緣」，這兩句話非常重要。因為我們是凡夫眾生，沒有善根。
從個人來講，即使天天念五萬聲佛，還是沒有善根。凡夫貪瞋痴具足，每天妄念紛飛。為什麼念佛就成為多善根？因為阿彌陀佛以他的四十八願，作為眾生多善根之因。我們沒有多善根，阿彌陀佛的四十八願是多善根，把他的願作為我們的願，這樣我們就有多善根了。「佛以大行作眾生多福德之緣」，這個大行就是四十八願中阿彌陀佛兆載永劫的修行。以佛的大行作為眾生多福德的因緣，這是福德。
蕅益大師為我們解釋了善根、福德這兩個概念，四十八願是善根，這裡為什麼要把善根和福德分開？善根就是要有成佛的心。四十八願就是要發願廣度眾生，令眾生成佛，這個心是善根。我們有了成佛的心之後，需要去圓滿它的功德，這就是福德。所以善根和福德是兩個概念。一般人有時候會混亂，認為講善根和講福德都差不多。
福德是一種行為，行善積德叫福德。我們發成佛的心願，發廣度眾生的心願叫善根。阿彌陀佛的四十八願是大善根。我們沒有善根，把佛的大願作為我們的善根。淨土法門要我們信順、接受佛的四十八願、完全歸命於佛，把佛的大願作為我們的大願。佛發大願要救度我們，我們就信順、接受佛的救度，這樣佛的大善根就成為我們的善根了。
佛的福德功德，六度萬行，所有的功德都修行圓滿了，只要我們接受，稱念南無阿彌陀佛，佛的福德就是我們的福德，這就叫「全攝佛功德，成為自功德」。我們自身有沒有善根福德不重要，關鍵是要信順阿彌陀佛的大願大行，只要接受佛的功德，我們就會擁有佛的功德。所以，即使一個五逆十惡的人念佛，同樣具足多善根多福德。