黃石東貝電器股份有限公司2004年度報 …

黃石東貝電器股份有限公司2004年度報告摘要


1重要提示

　 1.1、本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺
漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

　 1.2、董事石中堅，因故未出席本次董事會。董事朱金明、董事阮紹林，授權董事長楊百昌先生
代為行使表決權。

　 1.3、公司負責人楊百昌，主管會計工作負責人杜海炎，會計機構負責人（會計主管人員）陸麗
華聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。

2上市公司基本情況簡介

2.1基本情況簡介

股票簡稱 東貝B股

股票代碼 900956

上市交易所 上海證券交易所
註冊地址和辦公地址 湖北省黃石市鐵山區武黃路5號湖北省黃石市鐵山區武黃路5號

郵政編碼 435006

公司國際網際網路網址 http://www.donper.com

電子信箱 [e-mail]

2.2聯繫人和聯繫方式

　 董事會秘書 證券事務代表
姓名 廖漢鋼 劉小奎
聯繫地址 黃石市鐵山區武黃路5號 黃石市鐵山區武黃路5號
電話 0714-5415858 0714-5415858
傳真 0714-5415858 0714-5415858
電子信箱 [e-mail] [e-mail]

3會計數據和財務指標摘要

3.1主要會計數據

單位:元 幣種:人民幣

2003年 本期比上期

　 主要會計數據 2004年 2002年

　 調整後 調整前 增減(%)
主營業務收入 600,028,248.76 400,095,027.94 400,095,027.94 49.97 227,009,125.66
利潤總額 3,320,060.91 2,001,927.72 2,001,927.72 48.86 1,008,021.64
淨利潤 1,716,936.77 818,084.60 1,081,346.68 91.10 92,357.34

扣除非經常性損益的淨利

　 -3,802,352.45 -4,262,871.75 -3,999,609.67 -1,061,171.54
潤

2003年末 本期比上期

　 2004年末 2002年末

　 調整後 調整前 增減(%)
總資產 1,025,664,298.04 931,854,979.10 931,854,979.10 10.07 747,884,154.14
股東權益 390,440,872.71 387,883,447.78 388,146,709.86 0.56 386,839,325.14

經營活動產生的現金流量

　 62,647,821.99 63,245,981.88 63,245,981.88 37.83 -22,838,346.25

淨額


3.2主要財務指標

單位:元 幣種:人民幣

2003年 本期比上期增

　 主要財務指標 2004年 2002年

　 調整後 調整前 減(%)
每股收益 0.007 0.003 0.005 91.10 0.0004

最新每股收益
淨資產收益率(%) 0.44 0.21 0.28 90.04 0.02

扣除非經常性損益的淨利潤的淨

　 -0.97 -1.10 -1.03 -0.27
資產收益率(%)

每股經營活動產生的現金流量淨

　 0.27 0.27 0.27 37.83 -0.10
額

2003年末 本期比上期增

　 2004年末 2002年末

　 調整後 調整前 減(%)
每股淨資產 1.66 1.65 1.65 0.56 1.65
調整後的每股淨資產 1.65 1.63 1.63 1.84 1.63

非經常性損益項目
√適用不適用

單位:元 幣種:人民幣

　 非經常性損益項目 金額
短期投資收益 2,623,590.00
扣除資產減值準備後的其他各項營業外收入、支出 463,731.00
以前年度已經計提各項減值準備的轉回 1,600,647.70
所得稅影響數 299,157.10

　 合計 5,519,289.22

3.3國內外會計準則差異
√適用不適用

單位:千元 幣種:人民幣

國內會計準則 境外會計準則
淨利潤 1,717 2,812

4股本變動及股東情況

4.1股份變動情況表

本次變動增減（＋，－）

　 本次變動前 公積金轉 本次變動後

配股 送股 增發 其他 小計

　 股

一、未上市流通股份

1、發起人股份

　其中：

　國家持有股份 117,600,000 117,600,000

　境內法人持有股份 2,400,000 2,400,000

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股份

3、內部職工股

4、優先股或其他
未上市流通股份合計 120,000,000 120,000,000


二、已上市流通股份

1、人民幣普通股

2、境內上市的外資

　 115,000,000 115,000,000
股

3、境外上市的外資
股

4、其他
已上市流通股份合計 115,000,000 115,000,000
三、股份總數 235,000,000 235,000,000

4.2前十名股東、前十名流通股股東持股表

報告期末股東總數 22,426

前十名股東持股情況

股份類別（已 股東性質（國

　股東名稱(全 年末持股 質押或凍結

　 年度內增減 比例(%) 流通或未流 有股東或外資

　 稱) 數量 的股份數量

通） 股東）

黃石東貝冷機

　 117,600,000 50.04未流通 未知 國有股東

實業公司
孫孟林 2,884,996 1.23已流通 未知 社會公眾股東
周堅白 970,000 0.41已流通 未知 社會公眾股東

常州洛克製冷

　 800,000 0.34未流通 未知 法人股東

電氣有限公司
胡云菁 640,000 0.27已流通 未知 社會公眾股東
周厚祥 555,399 0.24已流通 未知 社會公眾股東

武漢市新華五

　 400,000 0.17未流通 未知 法人股東

金廠

紹興縣興貝衝

　 400,000 0.17未流通 未知 法人股東

壓件有限公司

浙江力升機電

　 400,000 0.17未流通 未知 法人股東

製造有限公司

常熟市天銀機

　 400,000 0.17未流通 未知 法人股東

電有限公司

前十名流通股股東持股情況

　 股東名稱（全稱） 年末持有流通股的數量 種類（A、B、H股或其它）
孫孟林 2,884,996 B股
周堅白 970,000 B股
胡云菁 640,000 B股
周厚祥 555,399 B股
DEBORAH WANG LIN 371,000 B股
張豔芳 300,420 B股
馬建 290,000 B股
柴佩君 268,500 B股
鬱振廣 266,509 B股
HKIT S/A 006-113039-431 261,500 B股

上述股東關聯

　 公司第1名股東與與其他股東之間無關聯關係，其他股東之間是否有關聯關係不詳，也未知是否

關係或一致行

　 屬於《上市公司持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。

動的說明

4.3控股股東及實際控制人

4.3.1控股股東及實際控制人變更情況

適用√不適用

4.3.2控股股東及實際控制人具體情況介紹

（1）控股股東情況

公司名稱：黃石東貝冷機實業公司

法人代表：楊百昌

註冊資本：180,000,000元人民幣

成立日期：1994年6月10日

　 主要經營業務或管理活動：生產冷飲機、雪絨機、冷淇淋機等製冷設備；兼營壓縮機鑄件、製冷
設備零部件的製造與維修。

（2）實際控制人情況

公司名稱：黃石東貝機電集團有限責任公司

法人代表：楊百昌

註冊資本：241,840,000元人民幣

成立日期：2002年1月6日

　 主要經營業務或管理活動：生產冷飲機、雪絨機、冷淇淋機等製冷設備；兼營壓縮機鑄件、製冷
設備零部件的製造與維修，高新技術開發。

　 公司控股股東為黃石東貝冷機實業公司，系一家市屬國有企業。2000年5月，黃石市國資局與
東方、信達、華融三家資產管理公司籤署了《關於黃石東貝冷機集團公司債轉股協議》，黃石東貝冷
機集團公司以其絕大部分資產，包括其持有本公司50.04%的國家股股權作為出資，三家資產管理公
司以其所持黃石東貝冷機集團公司的債權作為出資，成立了債轉股新公司：黃石東貝機電集團有限責
任公司，新公司成立後，黃石東貝冷機集團公司更名為黃石東貝冷機實業公司。
由於此次國有股權變更持有人事宜尚需國務院國資委批准且手續較為複雜，因此黃石東貝冷機集團公
司與黃石東貝機電集團有限責任公司2002年9月8日籤訂了《股權託管協議書》。目前公司國有股
權由黃石東貝機電集團有限責任公司託管。

4.3.3公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

東方資產管理公司 43.85%

　 財政部 黃石東貝機 黃石東貝

　 華融資產管理公司 16.15% 50.04%

電集團有限 電器股份

責任公司 有限公司

30.78%

信達資產管理公司

黃石市 100% 9.26%

黃石東貝冷機實業公

國資委

5董事、監事和高級管理人員

5.1董事、監事和高級管理人員持股變動

年初 年末

　 姓名 職務 性別 年齡 任期起止日期 變動原因

持股數 持股數
楊百昌 董事長 男 50 2002-05-10～2005-05-10 0 0
朱金明 董事 男 42 2002-05-10～2005-05-10 0 0
石中堅 董事兼總經理 男 43 2002-05-10～2005-05-10 0 0
葉俊方 董事 男 50 2002-05-10～2005-05-10 0 0

劉傳宋 董事 男 57 2002-05-10～2005-05-10 0 0
阮紹林 董事 男 57 2002-05-10～2005-05-10 0 0
趙大友 獨立董事 男 49 2004-06-14～2005-05-10 0 0
盧雁影 獨立董事 女 47 2002-05-10～2005-05-10 0 0
曹毅 獨立董事 男 42 2002-05-10～2005-05-10 0 0
王固華 監事 男 57 2002-05-10～2005-05-10 0 0
楊子明 監事 男 58 2002-05-10～2005-05-10 0 0
餘名華 監事 男 46 2002-05-10～2005-05-10 0 0
廖漢鋼 董事會秘書 男 42 2002-05-10～2005-05-10 0 0
杜海炎 副總經理 男 41 2002-05-10～2005-05-10 0 0

5.2在股東單位任職的董事監事情況
√適用不適用

　 在股東單位 是否領取報酬、津貼

　 姓名 任職的股東名稱 任職期間

　 擔任的職務 （是或否）

黃石東貝機電集
楊百昌 董事長、總裁 2001-11-13～2004-11-13 是

團有限責任公司

黃石東貝機電集
朱金明 董事、副總裁 2001-11-13～2004-11-13 是

團有限責任公司

黃石東貝機電集
石中堅 董事 2001-11-13～2004-11-13 否

團有限責任公司

黃石東貝機電集
葉俊方 副總裁 2001-11-13～2004-11-13 是

團有限責任公司

黃石東貝機電集
劉傳宋 副總裁 2001-11-13～2004-11-13 是

團有限責任公司

黃石東貝機電集
王固華 監事、紀委書記 2001-11-13～2004-11-13 是

團有限責任公司

常州洛克電氣有
阮紹林 董事長 1992-06-10～ 是

限公司

5.3董事、監事和高級管理人員年度報酬情況

單位:元 幣種:人民幣

年度報酬總額 268,700

金額最高的前三名董事的報酬總額 171,200

金額最高的前三名高級管理人員的報酬

97,000

總額

獨立董事津貼 15,000
獨立董事其他待遇 差旅費、住宿費據實報銷
不在公司領取報酬、津貼的董事、監事 楊百昌，朱金明，葉俊方，劉傳宋，阮紹林，王固華，
姓名 楊子明。
報酬區間 人數
10萬-20萬 1
5萬-10萬 1
3萬-5萬 1

6董事會報告

6.1報告期內整體經營情況的討論與分析


　 2004年是中國加入WTO的第三年，國內勞動力成本低廉的優勢，演化為全球對中國產品的巨大
需求，冰箱、冷櫃等白色家電產品的出口量猛增，拉動了冰箱、冷櫃用壓縮機產品的市場需求,為公
司提供了難得的市場機遇。董事會針對這一狀況，及時調整經營戰略，對技術要求一般的零部件以及
精度要求高的零部件的粗加工、半精加工工序，採取招標的形式對外擴散，突破生產能力不足的瓶
頸。同時將公司現有200萬臺/年壓縮機生產線的生產能力發揮到極致，全年的壓縮機產、銷量再創
歷史最好水平，共生產各類壓縮機產品329.5萬臺，比2003年增長39.62%；銷售各類壓縮機330萬
臺，比2003年增長46.5%。2004年，公司實現主營業務收入60002.82萬元，主營業務利潤6469萬
元，同比分別增長52.1%和37.21%。但是，由於國內矽鋼片、漆包線、鋁錠、鑄件生鐵等原材料價格
大幅上漲，嚴重擠壓了公司產品的盈利空間。儘管公司產銷量均創出歷史新高，但公司的盈利水平仍
在低位徘徊，2004年公司僅實現淨利潤171.69萬元。

6.2主營業務分行業、產品情況表

單位:元 幣種:人民幣

主營業務收 主營業務成
分行業或分 毛利率比上年

　 主營業務收入 主營業務成本 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增

　 產品 增減(%)

　 減(%) 減(%)
工業 590,846,972.71 526,126,449.92 12.30 51.37 52.84 -1.09

其中:關聯

65,818,568.77 57,986,159.09 11.9

交易
壓縮機 575,085,181.60 511,689,637.83 12.38945233 48.68 50.32 -1.24

其中:關聯

65,818,568.77 57,986,159.09 11.9

交易

關聯交易的定價原則 按市場價定價
關聯交易必要性、持續性的說 公司與關聯方保持著正常的業務往來，存在採購原材料、銷售貨物等正常的
明 關聯交易。

6.3主營業務分地區情況

單位:元 幣種:人民幣

主營業務收入比上年增減

分地區 主營業務收入

　 (%)
中南 169,948,664.61 97.43
西南 14,675,960.34 -37.65
華南 190,931,772.36 73.00
華東 71,507,586.98 27.10
華北 74,808,331.97 4.53
其他 78,155,932.50 49.48

6.4採購和銷售客戶情況

單位:元 幣種:人民幣
前五名供應商採購金額合計 218,560,639.73 佔採購總額比重(%) 34.55
前五名銷售客戶銷售金額合計 263,669,740.56 佔銷售總額比重(%) 43.94

6.5參股公司經營情況（適用投資收益佔淨利潤10％以上的情況）
適用√不適用

6.6主營業務及其結構發生重大變化的原因說明

適用√不適用
6.7主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明
適用√不適用

6.8經營成果和利潤構成與上年度相比發生重大變化的原因分析
適用√不適用

整體財務狀況與上年度相比發生重大變化的原因分析
適用√不適用
6.9對生產經營環境以及宏觀政策、法規產生重大變化已經、正在或將要對公司的財務狀況和經營成

果產生重要影響的說明
適用√不適用

6.10完成盈利預測的情況
適用√不適用

6.11完成經營計劃情況
適用√不適用

6.12募集資金使用情況
適用√不適用

變更項目情況
適用√不適用

6.13非募集資金項目情況
√適用不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

　 項目名稱 項目金額 項目進度 項目收益情況

一期工程設備採購招標工
140萬臺壓縮 作已經完成,設備安裝調試工作

　 1,954 目前未產生效益
機擴建項目 正在進行,預計可於2005年6

月投產

6.14董事會對會計師事務所「非標意見」的說明
適用√不適用

6.16董事會本次利潤分配或資本公積金轉增預案

　 經湖北大信會計師事務有限公司審計，公司2004年度實現淨利潤1,716,936.77元，提取10%法
定盈餘公積金171,429.40元，提取10%法定公益金171,429.39元，加上年初未分配利潤
47,984,380.78元，本年度末可供股東分配的利潤為49,358,458.76元。經研究公司2004年度利潤
分配方案擬定為：暫不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。本次利潤分配預案需提交股東
大會批准。

公司本報告期盈利但未提出現金利潤分配預案

√適用不適用

　 本報告期盈利但未提出現金利潤分配預案的原因 公司未分配利潤的用途和使用計劃

公司正在實施140萬臺壓縮機擴建項目，目前

　 用於擴建項目投資及補充流動資金。
資金比較緊張，因此暫不進行利潤分配。

7重要事項

7.1收購資產
適用√不適用

7.2出售資產
適用√不適用

7.3重大擔保
適用√不適用

7.4重大關聯交易

7.4.1關聯銷售和採購
適用√不適用

7.4.2關聯債權債務往來
√適用不適用

　 與上市 2003年 12 2004年12

　 2004年 2004年 佔用 相對應
關聯方名稱 公司關 月31日佔 月31日佔

　 借方發生額 貸方發生額 原因 會計科目

　 系 用金額 用金額

黃石東貝機電集 實際控

　 3,079.73 1,482.84 2,251.33 2,311.24 銷貨款 其它應收款

團有限責任公司 制人

黃石東貝製冷設 同一母

　 1,335.50 398.46 303.86 1,430.10 銷貨款 其它應收款

備有限公司 公司

黃石東貝集團工 同一母

　 -162.26 1,969.65 2,072.96 -265.57 購貨款 預付帳款

模具有限公司 公司

黃石東貝鑄造有 同一母

　 727.05 8,014.02 7,975.00 766.07 購貨款 預付帳款

限公司 公司

常熟市天銀機電 股東之

　 -201.51 2,038.58 1,877.48 -40.41 購貨款 預付帳款

有限公司 一

常州市洛克製冷 股東之

　 658.02 264.66 143.18 779.50 購貨款 預付帳款

電氣有限公司 一

淅江力升機電制 股東之

　 612.35 159.01 189.38 581.99 購貨款 預付帳款

造有限公司 一
合 計 6,048.88 14,327.22 14,813.19 5,562.92

7.5委託理財
√適用不適用

單位:元 幣種:人民幣

　 受託人 委託金額 委託期限 報酬確定方式 實際收益 實際收回金額

上海中鵬資產管理

　 17,000,000 2003-09-16～2004-08-19 不低於11.5% 1,190,000.00 17,000,000

有限公司

上海中鵬資產管理

　 20,000,000 2003-12-18～2004-06-06 不低於11.5% 1,131,100.00 20,000,000

有限公司

上海人傑實業發展

　 10,000,000 2003-07-01～2004-06-21 不低於3.7% 594,000.00 10,000,000

有限公司

上海庫巨鑫資產管

17,000,000 2004-09-16～2005-08-19 10%

理公司


上海庫巨鑫資產管

10,000,000 2004-12-18～2005-06-06 10%

理公司

　 合計 74,000,000 / / 47,000,000

　 其中：截止報告期末，逾期未收回的委託理財本金和收益累計0元人民幣元。

7.6承諾事項履行情況
適用√不適用

7.7重大訴訟仲裁事項
適用√不適用

7.8獨立董事履行職責的情況

（1）獨立董事參加董事會的出席情況
獨立董事姓名 本年應參加董事會次數 親自出席（次） 委託出席（次） 缺席（次） 備註
曹毅 7 6 1
趙大友 2 2
盧雁影 7 7

　 趙大友先生在2004年6月14日召開的公司2003年度股東大會上被選聘為公司獨立董事，故只

出席了後來的2次董事會會議

　 公司三名獨立董事在任職期間認真行使職權，積極參加公司的董事會、股東大會，為公司的經
營、規劃出謀劃策。對公司的重大關聯交易及經營決策發表自己的獨立意見，有效地保證了公司重大
決策的公平、公開、公正，保障了董事會決策的科學性，維護公司整體利益及中小股東的利益

8監事會報告

　 監事會認為公司依法運作、公司財務情況、公司募集資金使用、公司收購、出售資產交易和關聯
交易不存在問題。

9財務報告

9.1審計意見

審計報告

大信審字(2005)第0231號
黃石東貝電器股份有限公司全體股東：

　 我們審計了後附的黃石東貝電器股份有限公司（以下簡稱「貴公司」）2004年12月31日的資
產負債表和合併資產負債表、2004年度的利潤及利潤分配表和合併利潤及利潤分配表、2004年度的
現金流量表和合併現金流量表。這些會計報表的編制是貴公司管理當局的責任，我們的責任是在實施
審計程序的基礎上對這些會計報表發表意見。

　 我們按照中國註冊會計師獨立審計準則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表是否不存在重
大錯報。審計工作包括在抽查的基礎上檢查支持會計報表金額和披露的證據，評價管理當局在編制會
計報表時採用的會計政策和做出的重大會計估計，以評價會計報表的整體反映。我們相信，我們的審
計工作為發表意見提供了合理的基礎。

　 我們認為，上述會計報表符合國家頒布的企業會計準則和《企業會計制度》的規定，在所有重大
方面公允地反映了貴公司2004年12月31日的財務狀況及2004年度的經營成果和現金流量。

　 大信會計師事務有限公司 中國註冊會計師 索保國

　 中國 武漢 中國註冊會計師 伍志超

2005年4月24日


9.2財務報表

資產負債表
編制單位:黃石東貝電器股份有限公司 2004年12月31日 單位:元 幣種:人民幣

合併數 母公司數

項 目 注釋號

　 期末數 期初數 期末數 期初數
流動資產：

　貨幣資金 1 134,776,689.48 115,342,225.92 129,809,519.88 112,786,254.64

　短期投資 2 27,000,000.00 47,000,000.00

　應收票據 3 32,441,217.67 10,421,525.00 31,528,217.67 10,096,000.00

應收股利

應收利息

　應收帳款 4 305,606,176.40 279,770,306.02 301,163,053.12 276,285,255.95

　其他應收款 5 47,623,863.04 49,651,913.48 92,489,122.85 117,337,954.09

　預付帳款 6 68,818,549.41 49,209,448.80 68,008,620.56 47,993,616.68

應收補貼款

　存貨 7 100,038,970.21 77,577,027.33 95,259,726.01 72,482,825.74

待攤費用

一年內到期的長期債權投資

其他流動資產
流動資產合計 716,305,466.21 628,972,446.55 718,258,260.09 636,981,907.10
長期投資：

　長期股權投資 8 4,076,370.47 4,407,030.56 96,006,481.98 99,189,042.69

長期債權投資

　長期投資合計 4,076,370.47 4,407,030.56 96,006,481.98 99,189,042.69
固定資產：

　固定資產原值 9 376,163,750.66 363,912,419.98 311,949,954.74 300,687,674.24

　 減：累計折舊 9 181,324,132.55 162,056,235.18 161,274,580.64 145,989,961.17

　固定資產淨值 9 194,839,618.11 201,856,184.80 150,675,374.10 154,697,713.07

減：固定資產減值準備

　固定資產淨額 194,839,618.11 201,856,184.80 150,675,374.10 154,697,713.07

　工程物資 10 2,743,903.62 3,916,748.19 2,743,903.62 3,916,748.19

　在建工程 11 23,800,489.86 6,473,606.67 23,234,765.56 5,273,609.77

固定資產清理
固定資產合計 221,384,011.59 212,246,539.66 176,654,043.28 163,888,071.03
無形資產及其他資產：

　無形資產 12 83,898,449.77 86,228,962.33

長期待攤費用

其他長期資產
無形資產及其他資產合計 83,898,449.77 86,228,962.33
遞延稅項：

遞延稅款借項
資產總計 1,025,664,298.04 931,854,979.10 990,918,785.35 900,059,020.82

　 公司法定代表人:楊百昌 主管會計工作負責人:杜海炎 會計機構負責人:陸麗華


　 資產負債表(續)
編制單位:黃石東貝電器股份有限公司 2004年12月31日 單位:元 幣種:人民幣

合併數 母公司數

項 目 注釋號

　 期末數 期初數 期末數 期初數
流動負債：

　短期借款 13 152,280,000.00 207,138,000.00 147,150,000.00 202,000,000.00

　應付票據 14 286,299,275.00 187,680,587.00 283,558,600.00 187,680,587.00

　應付帳款 15 154,479,212.05 104,323,514.58 149,185,421.47 98,738,111.18

　預收帳款 547,149.27 504,087.47

　應付工資 181,742.95 232,399.75 1,858.88 3,206.64

　應付福利費 4,544,952.86 3,031,019.19 3,594,767.50 2,313,631.37

應付股利

　應交稅金 16 9,494,002.86 10,115,479.70 8,589,019.99 9,636,294.89

　其他應交款 17 2,083,021.39 1,506,213.87 2,033,791.48 1,484,341.14

　其他應付款 18 6,600,618.02 11,196,812.69 5,860,365.85 10,319,400.73

　預提費用 84,456.01 24,913.71

一年內到期的長期負債

其他流動負債

　 流動負債合計 616,594,430.41 525,248,940.49 600,477,912.64 512,175,572.95
長期負債：

　長期借款 19 7,843,217.23 7,743,116.67

應付債券

長期應付款 20 200,000.00

其他長期負債

　 長期負債合計 8,043,217.23 7,743,116.67
遞延稅項：

遞延稅款貸項

　 負債合計 624,637,647.64 532,992,057.16 600,477,912.64 512,175,572.95
少數股東權益： 10,585,777.69 10,979,474.16
股東權益：

　股本 21 235,000,000.00 235,000,000.00 235,000,000.00 235,000,000.00

　資本公積 22 90,805,299.09 89,964,811.02 90,805,299.09 89,964,811.02

　盈餘公積 23 15,277,114.86 14,934,255.98 15,277,114.86 14,933,727.50

　 其中：公益金 23 7,638,557.43 7,467,127.99 7,638,557.43 7,466,863.75

　未分配利潤 24 49,358,458.76 47,984,380.78 49,358,458.76 47,984,909.35

　股東權益合計 390,440,872.71 387,883,447.78 390,440,872.71 387,883,447.87

　負債和股東權益總計 1,025,664,298.04 931,854,979.10 990,918,785.35 900,059,020.82

　 公司法定代表人:楊百昌 主管會計工作負責人:杜海炎 會計機構負責人:陸麗華


利潤及利潤分配表
編制單位:黃石東貝電器股份有限公司 2004年 單位:元 幣種:人民幣

合併數 母公司數

項目 注釋號

　 本期累計數 上期累計數 本期累計數 上期累計數
一、主營業務收入 25 600,028,248.76 400,095,027.94 575,085,181.60 386,789,890.89

　 減：主營業務成本 25 533,188,965.36 351,511,245.24 511,689,637.83 340,401,045.98

主營業務稅金及附

　 26 2,149,466.14 1,436,518.48 1,560,629.50 970,943.16
加
二、主營業務利潤 64,689,817.26 47,147,264.22 61,834,914.27 45,417,901.75

　 加：其他業務利潤 2,640,762.22 233,910.19 2,556,654.99 224,979.56

　 減：營業費用 20,704,593.30 11,245,056.17 19,151,042.32 10,546,758.40

　 管理費用 24,171,628.67 25,282,182.75 16,904,442.35 17,632,548.22

　 財務費用 27 22,177,535.24 14,150,060.17 21,525,176.56 13,612,765.78
三、營業利潤 276,822.27 -3,296,124.68 6,810,908.03 3,850,808.91

　 加：投資收益 28 2,584,439.90 4,870,363.80 -3,564,248.78 -1,712,472.82

　 補貼收入 141,300.00

　 營業外收入 880,748.68 571,880.23 871,682.51 498,307.44

　 減：營業外支出 421,949.94 285,491.63 362,174.23 267,535.34
四、利潤總額 3,320,060.91 2,001,927.72 3,756,167.53 2,369,108.19

　 減：所得稅 2,039,230.76 1,502,398.49 2,039,230.76 1,502,398.49

　 減：少數股東收益 -436,106.62 -318,555.37
五、淨利潤 1,716,936.77 818,084.60 1,716,936.77 866,709.70

　 加：年初未分配利潤 47,984,380.78 47,339,638.12 47,984,909.35 47,291,541.59

盈餘公積轉入
六、可供分配的利潤 49,701,317.55 48,157,722.72 49,701,846.12 48,158,251.29

　 減：提取法定盈餘公積 171,429.40 86,670.97 171,693.68 86,670.97

　 提取法定公益金 171,429.39 86,670.97 171,693.68 86,670.97
七、可供股東分配的利潤 49,358,458.76 47,984,380.78 49,358,458.76 47,984,909.35

減：應付優先股股利

提取任意盈餘公積

應付普通股股利

轉作股本普通股股利
八、未分配利潤 49,358,458.76 47,984,380.78 49,358,458.76 47,984,909.35

補充資料:
項 目 本期累計數 上期累計數

1、出售、處置部門或投資單位所得收益

2、自然災害發生得損失

3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額

4、會計估計變更增加（或減少）利潤總額

9,907,684.11

5、債務重組損失

6、其他

　 公司法定代表人:楊百昌 主管會計工作負責人:杜海炎 會計機構負責人:陸麗華


現金流量表
編制單位:黃石東貝電器股份有限公司 2004年 單位:元 幣種:人民幣

　 項 目 行次 合併數 母公司數

一、經營活動產生的現金流量： 1

　 銷售商品、提供勞務收到的現金 2 707,255,607.14 681,717,601.96

收到的稅費返還 3

　 收到的其他與經營活動有關的現金 4 8,719,376.33 56,958,090.00

　 現金流入小計 5 715,974,983.47 738,675,691.96

　 購買商品、接受勞務支付的現金 6 570,047,557.41 555,728,499.96

　 支付給職工以及為職工支付的現金 7 33,261,333.94 28,113,719.37

　 支付的各項稅費 8 23,415,631.09 22,172,844.25

　 支付的其他與經營活動有關的現金 9 26,602,639.04 50,315,348.87

　 現金流出小計 10 653,327,161.48 656,330,412.45

　 經營活動產生的現金流量淨額 11 62,647,821.99 82,345,279.51

二、投資活動產生的現金流量： 12

　 收回投資所收到的現金 13 47,000,000.00

　 取得投資收益所收到的現金 14 2,915,100.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

15 2,480.00

所收回的現金淨額

收到的其他與投資活動有關的現金 16

　 現金流入小計 17 49,917,580.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產

　 18 25,535,659.87 25,383,999.87

所支付的現金

　 投資所支付的現金 19 27,000,000.00

支付的其他與投資活動有關的現金 20

　 現金流出小計 21 52,535,659.87 25,383,999.87

　 投資活動產生的現金流量淨額 22 -2,618,079.87 -25,383,999.87

三、籌資活動產生的現金流量 23

吸收投資所收到的現金 24

　 借款所收到的現金 25 233,121,000.00 228,491,000.00

收到的其他與籌資活動有關的現金 26

　 現金流入小計 27 233,121,000.00 228,491,000.00

　 償還債務所支付的現金 28 250,216,000.00 245,586,000.00

　 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 29 23,183,160.06 22,526,485.25

　 支付的其他與籌資活動有關的現金 30 317,118.50 316,529.15

　 現金流出小計 31 273,716,278.56 268,429,014.40

　 籌資活動產生的現金流量淨額 32 -40,595,278.56 -39,938,014.40

四、匯率變動對現金的影響 33
五、現金及現金等價物淨增加額 34 19,434,463.56 17,023,265.24

　 公司法定代表人:楊百昌 主管會計工作負責人:杜海炎 會計機構負責人:陸麗華


　 現金流量表(續)
編制單位:黃石東貝電器股份有限公司 2004年 單位:元 幣種:人民幣

　 補 充 資 料 行次 合併數 母公司數

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量： 35

　 淨利潤 36 1,716,936.77 1,716,936.77

　 加：少數股東損益 37 -436,106.62

　 計提的資產減值準備 38 -1,454,643.30 -1,600,647.70

　 固定資產折舊 39 19,493,140.24 15,503,741.87

　 無形資產攤銷 40 2,330,512.56

長期待攤費用攤銷 41

待攤費用減少（減：增加） 42

　 預提費用增加（減：減少） 43 59,542.30

處置固定資產、無形資產和其他長期

　 44 2,029.17 124,616.06

資產的損失（減：收益）

固定資產報廢損失 45

　 財務費用 46 23,183,160.06 22,526,485.25

　 投資損失（減：收益） 47 2,584,439.90 3,564,248.78

遞延稅款貸項（減：借項） 48

　 存貨的減少（減：增加） 49 -22,461,942.88 -22,776,900.27

　 經營性應收項目的減少（減：增加） 50 -66,891,256.52 -39,875,539.78

　 經營性應付項目的增加（減：減少） 51 104,522,010.31 103,162,338.53

其他 52

　 經營活動產生的現金流量淨額 53 62,647,821.99 82,345,279.51

2、不涉及現金收支的投資和籌資活動 54

債務轉為資本 55

一年內到期的可轉換公司債券 56

融資租入固定資產 57

3、現金及現金等價物淨增加情況： 58

　 現金的期末餘額 59 134,776,689.48 129,809,519.88

　 減：現金的期初餘額 60 115,342,225.92 112,786,254.64

加：現金等價物的期末餘額 61

減：現金等價物的期初餘額 62

　 現金及現金等價物淨增加額 63 19,434,463.56 17,023,265.24

　 公司法定代表人:楊百昌 主管會計工作負責人:杜海炎 會計機構負責人:陸麗華

9.3與最近一期年度報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化,提供具體說明

　 公司2004年1月15日經董事會決議，對壞帳準備計提比例進行了調整(如下表)：

壞帳準備計提比例（%）

帳 齡

變更前 變更後

1年以內 5 2

1-2年 10 5

2-3年 30 30

3-4年 50 60

4-5年 80 100

5年以上 100 100

會計估計變更的日期：2004年1月1日

　 會計估計變更的理由：

　 （1）應收帳款居高不下是壓縮機行業的特點,公司業務單一，為製冷壓縮機，銷售對象主要集
中在國內大型的冰箱、冷櫃廠，由於壓縮機是批量採購，每次採購量較大，壓縮機是否存在質量問
題，要通過裝入冰箱、冷櫃，消費者使用後才能確定，因此客戶從產品入庫起，銷售回款期一般在三
個月左右，

　 （2）公司主要客戶資信狀況良好，形成壞帳風險較小。公司前十名客戶應收帳款佔公司應收
帳款總額的60-70%，均為國內具有較強的實力和良好信譽的冰箱、冷櫃生產廠家，應收帳款的回收

基本上都有保障

　 （3）公司計提壞帳準備充分考慮了謹慎性原則。公司多年來十分重視應收帳款的管理，對銷
售部門，除考核銷量指標外，還把銷售回款作為重要考核指標，此外公司法律部對所有銷售合同均進
行評審，對客戶的資信狀況嚴格把關，公司帳面計提的壞帳準備餘額，足以能夠預防應收帳款可能發
生的壞帳風險。

　 會計估計變更對當期損益的影響為：變更後較變更前影響增加了當期淨利潤9,907,684.11
元。

9.4本報告期會計差錯變更

　 公司依據黃石市地稅局稅務稽查結論補交2003年度所得稅263,262.08元，公司調減了本年度期
初留存收益263,262.08元,其中:調減2003年淨利潤263,262.08,調減2004年年初未分配利潤
210,609.66元,調減2004年年初盈餘公積52,652.42元。

9.5如果與最近一期年度報告相比，合併範圍未發生變化

董事長：楊百昌

2005年4月26日