[年報]伊力特:2015年年度報告

[年報]伊力特:2015年年度報告

時間：2016年04月21日 18:32:26&nbsp中財網

新疆

伊力特

實業股份有限公司

600197

2015年年度報告

042

編制單位：新疆

伊力特

實業股份有限公司

董事長：徐勇輝

日期：二0一六年四月二十日

公司代碼：600197 公司簡稱：

伊力特

新疆

伊力特

實業股份有限公司

2015年年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 未出席董事情況

未出席董事職務

未出席董事姓名

未出席董事的原因說明

被委託人姓名

董事

安濤

出差原因

戴志堅

三、 天職國際會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、 公司負責人徐勇輝、主管會計工作負責人朱繼新及會計機構負責人（會計主管人員）朱繼新

聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

以2015年12月31日的公司總股本為基數，向全體股東每10股派發現金紅利4.00元（含稅），本

年度不送紅股，也不進行資本公積轉增股本。

六、 前瞻性陳述的風險聲明

本報告所涉及公司未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾，請投

資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

《上海證券報》和上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）為本公司選定的信息披露媒體，

本公司所有信息均以在上述選定媒體刊登的信息為準，敬請投資者注意投資風險。

十、 其他

目錄

第一節 釋義 ........................................................................................................................................ 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ..................................................................................................... 5

第三節 公司業務概要 ....................................................................................................................... 10

第四節 管理層討論與分析 ............................................................................................................... 11

第五節 重要事項 ............................................................................................................................... 23

第六節 普通股股份變動及股東情況 ............................................................................................... 30

第七節 優先股相關情況 ................................................................................................................... 36

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ........................................................................... 37

第九節 公司治理 ............................................................................................................................... 43

第十節

公司債

券相關情況 ............................................................................................................... 46

第十一節 財務報告 ........................................................................................................................... 47

第一節 釋義

一、 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

本公司/公司/

伊力特

指

新疆

伊力特

實業股份有限公司

國投公司

指

伊犁農四師國有資產投資有限責任公司

集團公司/

伊力特

集團

指

新疆

伊力特

集團有限責任公司

釀酒總廠

指

伊犁釀酒總廠

伊犁地區

指

新疆伊犁哈薩克自治州

煤化工公司/

伊力特

煤化工公司

指

新疆

伊力特

煤化工有限責任公司

西安縱橫

指

西安縱橫

伊力特

酒業銷售有限公司

匯晶礦業

指

伊犁匯晶礦業開發有限責任公司

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

上交所

指

上海證券交易所

會計師/年審會計師

指

天職國際會計師事務所（特殊普通合夥）

元

指

人民幣元

報告期

指

2015年度

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

新疆

伊力特

實業股份有限公司

公司的中文簡稱

伊力特

公司的外文名稱

Xinjiang Yilite Industry Co.,LTD

公司的外文名稱縮寫

YLT

公司的法定代表人

徐勇輝

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

君潔

嚴莉

聯繫地址

烏魯木齊市昆明路148號新捷小

區一號樓二單元102室

烏魯木齊市昆明路148號新捷小

區一號樓二單元102室

電話

0991-3667490

0991-3667490

傳真

0991-3672172

0991-3672172

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況簡介

公司註冊地址

新疆新源縣肖爾布拉克

公司註冊地址的郵政編碼

835811

公司辦公地址

新疆新源縣肖爾布拉克

公司辦公地址的郵政編碼

835811

公司網址

www.xjyilite.com

電子信箱

[e-mail]

三、 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱

《上海證券報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點

上海證券交易所、本公司證券部

四、 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

伊力特

600197

五、 其他相關資料

公司聘請的會計師事務所（境

內）

名稱

天職國際會計師事務所（特殊普通合夥）

辦公地址

北京市海澱區車公莊西路19號外文文化創意

園12號樓

籤字會計師姓名

陳永宏、武亮

六、 近三年主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

2015年

2014年

本期

比上

年同

期增

減(%)

2013年

營業收入

1,637,534,258.74

1,628,293,376.49

0.57

1,753,072,622.48

歸屬於上市公司股東的淨

利潤

281,927,822.20

268,072,499.02

5.17

272,748,595.53

歸屬於上市公司股東的扣

除非經常性損益的淨利潤

262,315,119.59

235,786,886.51

11.25

116,249,986.82

經營活動產生的現金流量

淨額

248,978,114.27

245,858,267.12

1.27

397,420,623.04

2015年末

2014年末

本期

末比

上年

同期

末增

減（%

）

2013年末

歸屬於上市公司股東的淨

資產

1,821,887,631.22

1,641,338,769.89

11.00

1,474,844,227.08

總資產

2,443,550,744.79

2,309,183,021.32

5.82

2,299,375,373.55

期末總股本

441,000,000.00

441,000,000.00

—

441,000,000.00

(二) 主要財務指標

主要財務指標

2015年

2014年

本期比上年同

期增減(%)

2013年

基本每股收益（元／股）

0.6393

0.6079

5.17

0.6185

稀釋每股收益（元／股）

0.6393

0.6079

5.17

0.6185

扣除非經常性損益後的基本每

股收益（元／股）

0.5948

0.5347

11.25

0.2636

加權平均淨資產收益率（%）

16.20

17.02

減少0.82個百

分點

19.40

扣除非經常性損益後的加權平

均淨資產收益率（%）

15.08

14.97

增加0.11個百

分點

8.71

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明詳見後面章節分析。

七、 境內外會計準則下會計數據差異

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和屬於上市公司股東的淨

資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明：

八、 2015年分季度主要財務數據

單位：元 幣種：人民幣

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

營業收入

412,429,845.92

394,499,709.47

351,845,891.87

478,758,811.48

歸屬於上市公司股東

的淨利潤

72,284,139.96

60,082,903.94

96,951,277.48

52,609,500.82

歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益

後的淨利潤

71,665,587.62

59,306,081.98

93,470,399.68

37,873,050.31

經營活動產生的現金

流量淨額

1,043,497.27

64,986,638.82

36,008,195.75

146,939,782.43

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

2015年金額

附註（如適用）

2014年金額

2013年金額

非流動資產處置損

益

-499,839.10

處置固定資產利

得（損失以負數

列示）

-499,839.10元

8,473,988.97

147,769,511.59

越權審批，或無正式

批准文件，或偶發性

的稅收返還、減免

—

——

—

—

計入當期損益的政

府補助，但與公司正

常經營業務密切相

關，符合國家政策規

定、按照一定標準定

額或定量持續享受

的政府補助除外

6,901,137.60

——

6,548,439.34

4,820,118.92

計入當期損益的對

非金融企業收取的

資金佔用費

19,490,049.71

本期確認對煤化

工公司的資金佔

用費

16,845,605.27

元，本期確認對

浙江商源供應鏈

股份有限公司的

23,679,909.20

9,805,071.92

非經常性損益項目

2015年金額

附註（如適用）

2014年金額

2013年金額

資金佔用費

2,644,444.44

元

企業取得子公司、聯

營企業及合營企業

的投資成本小於取

得投資時應享有被

投資單位可辨認淨

資產公允價值產生

的收益

—

——

—

—

非貨幣性資產交換

損益

—

——

—

—

委託他人投資或管

理資產的損益

—

——

—

—

因不可抗力因素，如

遭受自然災害而計

提的各項資產減值

準備

—

——

—

—

債務重組損益

—

——

—

—

企業重組費用，如安

置職工的支出、整合

費用等

—

——

—

—

交易價格顯失公允

的交易產生的超過

公允價值部分的損

益

—

——

—

—

同一控制下企業合

並產生的子公司期

初至合併日的當期

淨損益

—

——

—

231,244.62

與公司正常經營業

務無關的或有事項

產生的損益

—

——

—

—

除同公司正常經營

業務相關的有效套

期保值業務外，持有

交易性金融資產、交

易性金融負債產生

的公允價值變動損

益，以及處置交易性

金融資產、交易性金

融負債和可供出售

金融資產取得的投

資收益

600,000.00

處置可供出售金

融資產湖南沐林

現代食品有限公

司的投資收益

600,000.00元

—

—

單獨進行減值測試

的應收款項減值準

備轉回

—

——

2,429,466.02

1,370,162.98

對外委託貸款取得

的損益

—

——

—

—

非經常性損益項目

2015年金額

附註（如適用）

2014年金額

2013年金額

採用公允價值模式

進行後續計量的投

資性房地產公允價

值變動產生的損益

——

根據稅收、會計等法

律、法規的要求對當

期損益進行一次性

調整對當期損益的

影響

—

——

受託經營取得的託

管費收入

——

除上述各項之外的

其他營業外收入和

支出

-344,766.33

——

1,614,859.05

-112,955.22

其他符合非經常性

損益定義的損益項

目

——

少數股東權益影響

額

-241,234.43

——

-270,460.36

-60,572.62

所得稅影響額

-6,292,644.84

——

-10,190,589.71

-7,323,973.48

合計

19,612,702.61

——

32,285,612.51

156,498,608.71

十、 採用公允價值計量的項目

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

期初餘額

期末餘額

當期變動

對當期利潤的影響

金額

合計

註：本公司本期無採用公允價值計量的項目。

十一、 其他

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

公司主營白酒的生產與銷售，公司白酒產品以富含澱粉類的穀物作為原料，以中國酒麴為糖

化發酵劑，採用固態發酵方式，經蒸煮、糖化、發酵、蒸餾、陳釀、貯存和勾調而製成的蒸餾酒(濃

香型)。公司採用「研發+採購+生產+銷售」的經營模式。

白酒行業是我國具有濃厚文化色彩的傳統行業，是最具特色的傳統食品之一，根據中國證監

會發布的《上市公司行業分類指引》（2012年修訂），白酒行業屬於「酒、飲料和精製茶製造業」

（C15）。隨著經濟增速下滑、「塑化劑」風波、限制三公消費等因素影響，白酒行業進入調整期，

從最初的極速下滑轉入目前的相對平穩發展，白酒消費已逐漸回歸品質、回歸理性，現階段尚處

於調整底部。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

詳見第四節管理層討論與分析（三）資產、負債情況分析。

其中：境外資產0.00（單位：元 幣種：人民幣），佔總資產的比例為0.00%。

三、 報告期內核心競爭力分析

報告期，公司的核心競爭力未發生重大變化。

第四節 管理層討論與分析

一、管理層討論與分析

一年來，國內經濟形勢複雜多變，經濟下行壓力持續存在，白酒行業深度調整趨勢不改，新

問題、新矛盾，不斷出現。面對困境，公司在董事會的領導下，經營班子帶領全體員工，轉變思

路，創新營銷管理模式，積極調整產品結構，改變服務方式，強化市場監管，產品創新能力有了

顯著增強，經濟運行整體質量穩步提高，產品鏈優勢顯現，呈現出「穩中有進、穩中有新、穩中

有好」的良好發展態勢，經營業務穩步增長。

二、報告期內主要經營情況

2015年公司實現營業收入163,753.43萬元，較上年同期增長0.57%，實現營業利潤40,243.57

萬元，較上年同期增長6.79%，實現歸屬於上市公司股東的淨利潤28,192.78萬元，較上年同期

增長5.17%，實現歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤26,231.51萬元，較上年同

期增加11.25%。

(一) 主營業務分析

利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

1,637,534,258.74

1,628,293,376.49

0.57

營業成本

795,617,761.47

775,870,844.74

2.55

銷售費用

64,556,638.80

96,731,923.40

-33.26

管理費用

73,962,507.24

68,166,544.20

8.50

財務費用

-13,811,457.52

-2,192,391.12

-529.97

經營活動產生的現金流量淨額

248,978,114.27

245,858,267.12

1.27

投資活動產生的現金流量淨額

-47,497,124.09

274,314,710.12

-117.31

籌資活動產生的現金流量淨額

-101,367,830.00

-97,373,779.68

-4.10

研發支出

25,300,000.00

29,650,000.00

-14.67

1. 收入和成本分析

報告期，受公司產品結構變化的影響，公司營業收入較上年同期增加0.57%，營業成本較上

年同期增加2.55%。

(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元 幣種:人民幣

主營業務分行業情況 單位:元 幣種:人民幣

分行業

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

白酒

1,579,052,000.94

745,508,705.32

52.79

0.68

0.27

增加0.20

個百分點

主營業務分地區情況 單位:萬元 幣種:人民幣

分地區

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

新疆市場

114,142.26

53,389.65

53.23

6.25

5.68

增加0.26

個百分點

疆外市場

43,762.94

21,161.22

51.65

-11.44

-11.20

減少0.13

個百分點

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

上表中分地區產品為白酒

(2). 產銷量情況分析表

主要產品

生產量

銷售量

庫存量

生產量比上

年增減（%）

銷售量比上

年增減（%）

庫存量比上

年增減（%）

白酒

31,410.42

32,310.63

6,804.79

-1.58

-6.75

-11.68

產銷量情況說明:①單位：噸；②表中所列生產量、銷售量、庫存量均為成品酒。

伊力特

前5名客戶銷售明細表

排名

銷售金額（單位：元）

佔總銷售金額的比例（%）

第1名

469,382,209.06

28.66

第2名

343,037,121.90

20.95

第3名

217,676,140.87

13.29

第4名

139,281,324.82

8.51

第5名

80,124,505.50

4.89

報告期，公司向前五名客戶合計銷售金額為12.49億元，佔本期銷售總額的76.30%。

(3). 成本分析表

單位：元

分產品情況

分產品

成本構成

項目

本期金額

本期

佔總

成本

比例

(%)

上年同期金額

上年同

期佔總

成本比

例(%)

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

情況

說明

白酒產品

直接材料

415,748,181.70

75.01

388,640,900.44

73.64

6.97

——

白酒產品

直接人工

94,413,561.40

17.03

96,573,243.70

18.30

-2.24

——

白酒產品

折舊

11,963,131.80

2.16

12,547,909.59

2.38

-4.66

——

白酒產品

能源

9,406,392.60

1.70

9,914,911.16

1.88

-5.13

——

白酒產品

其他

22,709,278.40

4.10

20,091,387.89

3.81

13.03

——

伊力特

前5名供應商銷售明細表

排名

採購金額（單位：元）

佔總採購金額的比例（%）

第1名

101,185,144.98

12.72

第2名

54,644,867.39

6.87

第3名

31,791,589.49

4.00

第4名

30,826,221.74

3.87

第5名

26,712,093.81

3.36

報告期，公司向前五名供應商合計採購金額為2.45億元，佔公司本期採購金額的30.82%。

2. 費用

報告期，財務費用較上年同期減少1,161.91萬元，主要系股份公司本年度定期存款利息增加

及經銷公司本期銀行承兌匯票貼現利息支出下降。

報告期，銷售費用較上年同期減少3,217.53萬元，主要是由於本年度公司在浙江地區的廣告

及促銷力度下降，及公司的部分裝卸費以前年度為由烏魯木齊至杭州發貨裝車皮費，本期與子公

司現代物流籤訂運輸合同後內部運輸成本較外部運輸成本降低。

3. 研發投入

研發投入情況表

單位：元

本期費用化研發投入

25,300,000.00

本期資本化研發投入

—

研發投入合計

25,300,000.00

研發投入總額佔營業收入比例（%）

1.55

公司研發人員的數量

102

研發人員數量佔公司總人數的比例（%）

6.04

研發投入資本化的比重（%）

—

情況說明

為進一步提升公司白酒產品質量，增加優質品率。多年來，公司始終堅持將傳統工藝與現代

成果向結合，利用現代生物技術不斷探索，不斷創新，推動釀酒生物產業健康發展。報告期，公

司圍繞優化濃香型白酒窖泥功能菌培養、釀酒工藝機械化改造、改造和優化釀酒大曲中微生物多

樣性以及白酒中農殘和有害添加劑檢測及安全性評價技術等多方面開展工作，年度內投入

2,530.00萬元進行了十多項科研開發項目。報告期，順利完成了5個項目的研發，這將會進一步

提升公司的科技研發力量，為公司持續健康發展提供有力保障。

4. 現金流

報告期，經營活動產生的現金流量淨額本期金額較上期金額增加1.27%，主要系本期收到的

企業往來款等較上期增加。

投資活動產生的現金流量淨額本期金額較上期金額減少117.31%，主要原因系上期收回煤化

工公司的股權轉讓款25,500.00萬元，而本期收到處置子公司湖南沐林現代食品有限公司投資款

1,260.00萬元。

籌資活動產生的現金流量淨額本期金額較上期金額減少4.10%，主要原因系本期分配股利支

付的現金較上期有所增加所致。

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

√適用 □不適用

煤化工公司系由本公司2008年設立的控股子公司，為支持其發展，本公司控股該公司期間向

其拆借了生產經營所需資金。2013年5月21日，公司與新疆生產建設兵團農業建設第四師七十

一團籤訂《股權轉讓協議》，約定轉讓公司所持有煤化工公司51.00%的股權，轉讓價格2.55億

元，轉讓後，本公司的持股比例降為41.20%，煤化工公司變更為本公司的聯營企業。截止2015

年12月31日對煤化工公司形成的借款金額為334,651,512.56元，報告期按雙方籤字的借款合同

約定的利率，計提資金佔用費為16,845,605.27元，按照個別認定法計提壞帳準備60,342,863.45

元，合計對本報告期利潤的影響金額為-43,497,258.18元。

(三) 資產、負債情況分析

資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期

末數佔

總資產

的比例

（%）

上期期末數

上期期

末數佔

總資產

的比例

（%）

本期期末

金額較上

期期末變

動比例（%）

情

況

說

明

貨幣資金

883,239,796.32

36.15

783,118,305.42

33.91

12.78

—

應收帳款

14,679,671.57

0.60

9,931,187.01

0.43

47.81

—

存貨

629,572,048.72

25.76

647,976,419.51

28.06

-2.84

—

投資性房地產

4,416,667.01

0.18

5,416,667.01

0.23

-18.46

—

長期股權投資

25,862,117.19

1.06

24,552,861.86

1.06

5.33

—

固定資產

321,006,837.59

13.14

324,130,754.79

14.04

-0.96

—

在建工程

28,521,706.19

1.17

—

—

—

—

總資產

2,443,550,744.79

100.00

2,309,183,021.32

100.00

5.82

—

其他說明

應收帳款本期期末金額較上期期末金額增加47.81%，主要系

伊力特

所屬子公司野生果公司代

加工業務增加，期末賒欠貨款金額增加所致。

(四) 行業經營性信息分析

據國家統計局最新數據顯示，2015年我國白酒行業累計產量1,312.80萬千升，同比增長

4.43%。從銷售收入來看，2015年全年白酒行業銷售收入5,559.00億元，同比增長5.22%，在

大眾化的市場導向下，高端產品不斷降價，消費質量也逐漸向中低端產品下沉，導致總體銷售

收入增速逐年放緩。2015年全年白酒行業實現利潤總額727.00億元，比上年同期增長4.04%。

從對比歷史數據，行業總體銷售收入以及產量等的增速近年來正在逐漸放緩。

(五) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

報告期內投資額為5,525.17萬元，較上年同期投資額1,710.89萬元，增加222.94%。主要是由於

報告期新增電廠技術改造項目所致。

(1) 重大的股權投資

無

(2) 重大的非股權投資

無

(3) 以公允價值計量的金融資產

無

(六) 重大資產和股權出售

無

(七) 主要控股參股公司分析

1、控股公司經營情況

（1）新疆

伊力特

經銷公司，主要經營酒及飲料、包裝物及廢舊包裝物的回收利用等業務；注

冊資本11,000.00萬元，系本公司全資子公司。報告期末資產總額72,367.42萬元，淨資產

26,992.99萬元，2015年實現營業收入136,906.49萬元，淨利潤25,329.89萬元。

（2）伊寧縣天倫商貿有限責任公司，主要經營白酒批發、零售等業務；註冊資本50.00萬元，

系本公司全資子公司。報告期末資產總額15,648.00萬元，淨資產2,639.69萬元，2015 年實現

營業收入22,041.89萬元，淨利潤4,419.77萬元。

（3）伊犁

伊力特

印務有限責任公司，主要經營自治區區域內的出版物包裝，裝璜印刷等業務；

註冊資本5,858.58萬元，本公司投資 5,280.00萬元，持股比例90.12%。報告期末資產總額

8,671.89萬元，淨資產7,662.44萬元，2015年實現營業收入5,352.03萬元，淨利潤651.54萬

元。

（4）伊犁彩豐印務有限責任公司，主要經營印刷物資耗材及文化辦公用品的批發等業務；注

冊資本200.11萬元，本公司間接持有該公司100%的股權。報告期末資產總額2,376.57萬元，淨

資產1,342.70萬元，2015 年實現營業收入3,848.86萬元，淨利潤533.75萬元。

（5）新疆

伊力特

酒店有限責任公司，主要經營住宿、餐飲、美發、桑拿等業務；註冊資本

12,014.99萬元，本公司投資11,858.15萬元，持股比例99.17%。報告期末資產總額7,969.95

萬元，淨資產7,749.11萬元。自2013年起，酒店資產整體出租給新疆銀都酒店有限責任公司酒

店管理策劃分公司,由承租方經營。2015年取得租金收入400.00萬元，當年淨利潤-198.26萬元。

（6）伊犁

伊力特

玻璃製品有限公司，主要經營玻璃製品、瓶罐的生產及銷售等業務；註冊資

本5,220.09萬元，本公司投資5,220.09 萬元，持股比例100%。報告期末資產總額7,407.67萬

元，淨資產5,045.72萬元，2015年實現營業收入5,150.48萬元，淨利潤-229.93萬元。

（7）伊寧縣

伊力特

水業有限責任公司，主要經營桶裝、瓶裝純淨水、營養水生產、銷售等業

務；註冊資本70萬元，本公司投資35.36萬元，持股比例50.52%。報告期末資產總額126.50萬

元，淨資產116.02萬元，2015年實現營業收入35.15萬元，淨利潤1.33萬元。

（8）伊犁

伊力特

果業有限公司，主要經營野生果濃縮汁、果汁飲料加工銷售等業務；註冊資

本621.71萬元，本公司投資300萬元，持股比例48.25%。報告期末資產總額430.83萬元，淨資

產308.53萬元，2015年實現營業收入135.10萬元，淨利潤-67.04萬元。

（9）

伊力特

野生果投資開發有限公司，主要經營野生果濃縮葉、果汁飲料、果汁冰水、果茶、

番茄醬、胡蘿蔔汁、果凍、果醬、水果沙司、罐頭商品加工銷售等業務；註冊資本4,000.00萬元，

系本公司全資子公司，報告期末資產總額4,500.65萬元，淨資產3,737.01萬元，2015年實現營

業收入1,082.14萬元，淨利潤-442.74萬元。

（10）伊犁

伊力特

現代物流有限公司，主要經營許可經營項目：鐵路專用線運輸，一般經營

項目：倉儲庫等業務；註冊資本15,000.00萬元，系本公司全資子公司。報告期末資產總額

15,539.26萬元，淨資產13,838.01萬元，2015年實現營業收入2,795.93萬元，淨利潤4.37萬

元。

2、參股公司經營情況

（1）伊犁青松南崗建材有限責任公司，主要經營水泥及其製品等業務；註冊資本27,418.09

萬元，本公司持股比例12.25%。報告期末資產總額162,225.85萬元，淨資產4,568.67萬元，2015

年實現營業收入41,872.52萬元，淨利潤-24,774.84萬元。（未經審計）

（2）金石期貨有限公司，主要經營商品期貨經紀和金融期貨經紀等業務；註冊資本12,000.00

萬元，本公司投資2,450.00萬元，持股比例20.42%。報告期末資產總額42,607.26萬元，淨資

產12,221.95萬元，2015年實現營業收入6,491.02萬元，淨利潤641.16萬元。

（3）新疆

伊力特

煤化工有限責任公司，主要經營氣煤焦、冶金焦、焦炭、型焦、粒焦等業務；

註冊資本50,000.00萬元，本公司投資20,600.00萬元，持股比例41.2%。報告期末，該公司資

產總額93,434.27萬元,淨資產2,965.29萬元，2015年度實現營業收入11,808.68萬元，淨利潤

-10,802.70萬元。

(八) 公司控制的結構化主體情況

無

三、公司關於公司未來發展的討論與分析

(一) 行業競爭格局和發展趨勢

白酒在我國歷史悠久，作為中國傳統文化的重要組成部分，已經成為社會生活中不可缺少的

飲品。但隨著「三公限高」、「反腐限酒」，白酒行業持續深度調整，消費者的飲酒習慣發生了

變化，行業發展增速逐年放緩、政策高壓已經成為新常態，白酒行業發展進入一個新的階段。一

方面白酒需求總體下滑，行業呈現供給過剩，消費動力不足、中間商庫存高等特點；另一方中高

端白酒消費需求明顯萎縮，白酒消費市場重心向中低端轉移，隨著國家名酒企業中高端酒價的下

調，二、三線白酒企業中高端白酒的銷售空間被擠壓。未來創新、個性化酒品將成為市場新寵，

白酒消費逐步趨於內涵化、品位化及多元化；而新型商業模式和電子商務將進一步影響白酒行業

的發展。白酒在我國歷史悠久，作為中國傳統文化的重要組成部分，已經成為社會生活中不可缺

少的飲品。近十年，我國白酒行業高增長的主要動力來自政商消費，在經歷了長達十年的高速增

長後，開始進入調整期，導致行業調整的因素包括經濟增速下滑、「塑化劑」風波、限制三公消

費等。種種問題蜂擁而至，使得行業前景較為悲觀。未來政商消費即使有所恢復，也難以再現高

增長。就中長期而言，白酒不應對公務消費的增長寄予過高期望。中國白酒行業需要尋找新的增

長動力和新的核心消費群體。新的增長動力將來自於我國可支配收入的提升：第一個動力來自中

產階層的持續擴大帶動的中檔酒消費市場的大擴容；第二個動力是持續擴大的富裕群體的消費替

代政商消費。

我國目前擁有白酒品牌10萬餘個，競爭激烈，知名品牌優勢明顯。隨著經濟的快速發展，「少

喝酒、喝好酒」的觀念深入人心，消費者在購買白酒時指名消費的趨勢越來越明顯。總體來看，

白酒市場的全國格局還是全國品牌和地方品牌共生。白酒作為傳統行業，技術工藝民間廣泛流傳，

且各個地區的口味、文化的差異，以及地方政府從保護地方經濟等角度出發的地方保護主義，使

得這個行業完全整合難度較大，在相當長的一段時期內將保持全國性品牌與地方品牌長期共存的

局面。全方位高端化、品牌化將成新亮點。

(二) 公司發展戰略

「十三五」期間，公司將繼續以科學發展觀為指導，深化企業改革，完善治理機制，轉變發

展方式，推進質量振興、科技創新、英雄文化建設、名牌名品戰略，推動創新發展、綠色發展、

協調發展、開放發展、共享發展，不斷提升經濟發展水平、質量、效益，打造

伊力特

經濟升級版。

具體如下：

一是堅持創新發展。

伊力特

是一個自主創新的區域品牌，要牢固樹立「老品牌、走新路」的

思路，不斷推進公司理念創新、機制創新、管理創新、營銷創新、科技創新、產品創新、文化創

新、思政工作和黨的建設創新，讓創新貫穿公司一切工作，不斷培育發展新動力，拓展發展新空

間，構建發展新體制。

二是堅持協調發展。正確處理產量規模和質量效益、傳統工藝與現代經營管理、深耕主業與

拓展其他產業、品牌文化價值提升和生態環境保護的關係，企業發展壯大與員工的發展問題,增強

公司發展的整體性、協調性。在堅持做強主業的同時，健全和完善白酒上下遊產業鏈，做好現代

物流、包裝印刷、玻璃酒瓶、濃縮果汁精深加工和市場拓展，逐步發展壯大成為伊犁地區行業龍

頭。

三是堅持綠色發展。必須堅持節約資源，保護好

伊力特

賴以生存的綠色生命線。要堅持以綠

色低碳循環經濟為發展支柱，以和諧優美的生態環境為發展基石，將生態文明理念融入公司生產

經營全過程。切實抓好綠色供應鏈建設和管理、循環經濟建設、節能技術改造、汙水收集處理、

生態綠化等方面的工作。

四是堅持開放發展。改革是一項系統工程，即是驅動力也是凝聚力，要以敢為天下先的勇氣

和信心推進全面改革，奉行互利共贏的開放戰略，在堅持主業的基礎上，不斷尋求新的經濟增長

點。放眼全國，拓寬思路，加強合作，開放包容，實現互利共贏。

五是堅持共享發展。必須堅持發展為了員工、發展依靠員工、發展成果由員工共享，使全體

員工有更多成就感、獲得感、滿足感。要堅定不移地堅持改善民生，切實解決好員工生產生活中

的困難。要統籌兼顧，正確處理各方關係，始終致力於為顧客提供高品位的產品、服務和文化，

為股東提供豐富的回報，勇於擔當社會責任，推動企業永續發展。

(三) 經營計劃

「十三五」時期，公司將繼續全面深化改革、為全面建成小康社會積極努力。同時要積極研

判新常態下合理的經濟增長預期，以科學發展為重要手段，創新規劃編制理念，立足公司自身實

際，深入調研，理清思路，描繪新常態下的新藍圖。2016年公司爭取實現營業收入16.50億元（合

並報表），爭取實現利潤總額4.10億元（合併報表），2016年公司將重點從以下幾個方面開展

創新性工作。

（1）聚焦經濟新常態，開創加快發展新局面

在新常態下公司要加快發展做大做強，守住發展、生態、安全三條底線，不斷取得新常態下

的新成效，不斷提振精氣神，凝聚正能量。要遵循做強主業，上下延伸，理性拓展酒外新領域的

戰略思維，著力深化改革，做大現代物流，做精玻璃製品，做深濃縮果汁，做優印刷產業，把伊

力特打造成為多元發展的智慧型企業。

（2）聚焦市場營銷，煥發轉型發展新成效

要加強營銷管理，體現一個「新」字。現在的市場形勢發生了劇烈變化，要儘快將市場營銷

從粗放型管理向精細化管理轉變，加快營銷渠道多元化建設，加強對市場、經銷商的銷售和運營

管理檢查監督考核力度，合理配置區域產品資源，深耕市場，增量提效。要逐步嘗試推行經銷商

分級管理，積極推進聯合經營、混合所有制改革，鞏固商企合作關係。

要優化產品結構，突出一個「精」字。要加快完成產品結構優化調整，通過對產品梳理整合，

明晰

伊力特

產品線。「新疆榮譽」——伊力王，居於公司整體品牌框架中的最高層次，是代表伊

力特的企業形象品牌，要確保銷量的逐年穩步增長。要進一步規範伊力老窖核心產品市場運作，

打造具有品牌形象影響力的全國化大單品，在確保目前銷量的基礎上，進一步提升增長。

伊力特

曲、綿柔系列作為統領

伊力特

中端系列產品核心，要將其打造成為最具英雄文化特色的中檔酒品

牌，針對社會中堅力量消費需求，使其具備全國化大單品的品牌基因，提升銷量佔比。同時要針

對現實的、潛在的以及未來的消費群體，通過更加靈活的機制，拓展更大市場。

要強化服務創新，強調一個「優」字。要通過與經銷商深入溝通、密切交流、達成共識、實

現合作共贏。要積極協助經銷商在產品銷售、價格管控、消化庫存、網點掃盲、市場分析、核心

客戶維護等方面給予優質服務，讓經銷商更加堅定信心。逐步升級營銷體系信息化建設，建立和

完善內外部市場服務體系，及時了解信息，關注競品動向，消除信息孤島，提高運營效率。要精

準掌握淘汰和新增產品的「度」和「節奏」，進一步改進業務流程，新產品開發實現「一站式」

服務，以優質服務促進銷售，實施產品二維碼工程，加強防偽，杜絕傷害

伊力特

品牌行為。

要深耕精耕市場，做到一個「實」字。

伊力特

作為「新疆第一酒」，市場的高佔有率幾近飽

和，需要持續整合資源創新，拓展發展空間。除新疆、浙江市場以外，儘快選擇1-2個內地重點

市場進行開拓培育，讓

伊力特

由區域品牌逐步轉向全國性白酒品牌。要深耕重點市場，精耕增量

市場，聚焦潛力市場和戰略型市場，穩步推進，力爭新疆市場佔有率有所突破。要強化市場管理，

規範經銷商市場營銷行為，淨化市場，做精做強經銷商團隊。

（3）聚焦企業管理，躍上持續發展新臺階

通過突出戰略管理，夯實基礎管理，嚴格質量管理，強化成本管理，加強品牌管理，高度重

視安全管理，全面提升管理水平。

夯實基礎管理。在進一步鞏固深化「6S」管理的基礎上，堅持以卓越績效管理為模式，以過

程管理為重點，以專項改進、工藝糾偏為突破，落實崗位責任，強化基礎管理。2016年公司將加

大生產現場管理力度，對各類違規違章時間進行嚴厲問責。堅持從嚴要求，狠抓規範管理，做到

有規可循，有法必依，確保各項標準制度真正落地。「十三五」期間，公司擬投資1800萬元實施

窖池技改和全泥窖生產試驗，投資4500萬元實施酒庫擴容和酒庫安全消防技改，奠定公司發展堅

實基礎。

嚴格質量管理。要建立完善的質量、食品安全管理體系，創新檢驗方法、細化檢驗流程、強

化食品安全、擴大監控範圍、嚴格精準執行，持續改進，追求卓越。要逐步梳理量化關鍵控制點，

細化檢驗標準，充分利用自治區技術中心的資源優勢，不斷提升檢驗能力。

強化成本管理。要進一步強化分供方責任意識，成本意識，精細管理，挖潛增效。加強物資

供應過程管理，確保流程更加科學、規範、合理，控制周轉，實現均衡生產。嚴格執行大宗物資

招標採購和包裝材料日清日結制度，從源頭、過程控制成本。要更加注重生產過程的物資和能源

管理，提倡節約用水、電、氣，降低原輔材料、包裝材料損耗，提高全員降本增效意識。

加強品牌管理。要創新品牌管理，推進觀念、制度、管理、內涵等各方面創新，展示自我特

長、發揮市場優勢、奠定品牌發展基礎。要提升品牌傳播內容，傳播我們的工匠精神、品質傳奇

和英雄文化。升級品牌傳播渠道，在傳統媒體之外，充分利用微信、微電影無限寬廣的傳播空間，

作為了解企業的一個窗口，形成新的動力。要進一步規範

伊力特

品牌使用管理，嚴懲濫用行為。

要切實圍繞子公司品牌開發、市場運營、監督管理做好頂層設計，避免惡性競爭，提升品牌影響

力，提高企業盈利能力。

重視安全管理。要強化安全管理，著力在安全生產上出實招，在隱患治理上求實效，在安全

防控上下狠功夫。「十三五」期間，公司將嚴格按照中食聯盟（北京）認證中心制定的《酒庫和

儲罐區安全隱患治理方案》，逐年逐步、分期分批對酒庫平面布置及布局不合理、生產工藝、消

防系統、安全監控、防雷防靜電設施等安全隱患，全面進行治理，為公司持續發展奠定堅實的安

全基礎。

（4）聚焦深化改革，取得開放發展新活力

進一步深化管控模式改革，法人單位全部實施市場化運作，給予寬鬆政策環境，主動適應市

場和新常態。要清晰明確和細分機關職能部門工作流程、責任主體，強化服務職能。持續深化三

項制度改革，真正實現管理人員能上能下、員工能進能出、收入能增能減，激發員工幹事創業的

激情和活力。要逐步實施釀酒生產單位酒庫、化驗、品酒、質檢管理人員歸併公司技術中心統一

管理，儘快實現入庫半成品單班當日定級定等。進一步做好經濟責任制、經營計劃的事前充分調

研、事中嚴格執行和事後嚴格考核。要儘快制定人才引進中長期規劃，形成留人用人良好環境，

破解人才匱乏瓶頸。年內做好印務公司的整體搬遷工作。

（5）聚焦科技創新，實施創新發展新驅動

要深入開展工藝研究、節能減排、技術改造等應用研究，提升科技貢獻率，2016年公司計劃

成立中試車間，其職能是根據項目組的要求進行課題實驗，當前要緊緊圍繞生產、質量、酒體偏

格、優化工藝、食品安全、酒與健康等課題進行研究，全面推廣研究成果；要加強新技術引進開

發及應用，加大產學研合作力度，增加內地名優酒企考察頻次，不斷提升工藝技術水平；要逐步

完善

伊力特

酒微生物菌種資源庫，在傳統制曲、菌種選育培養、全泥窖試驗、微生物環境研究等

方面，發揮技術中心微生物研究室功能；建立健全能源管理體系，嚴格執行《清潔生產法》；要

在不影響產品質量的前提下，採用現代適用技術改造提升傳統生產工具和設備，優化生產流程，

提升勞動生產效率。

在質量檢測方面，公司質量部新增了氰化物、鉛、甜味劑、塑化劑、甲醇等食品安全指標的

檢測。通過強化服務職能，深入生產一線品評指導，分析原因，制定措施，加強交流，提高入庫

基酒質量；對包裝工序、包裝材料存在的問題，要進行分析並提出解決辦法；針對質量問題、檢

驗和管理工作，形成季度質量報告，反饋給公司領導和相關部門，促進質量、食品安全問題的改

進。

（6）聚焦效能建設，提升服務基層效率水平

當前，公司正經歷著外部市場風險和內部管理提升雙重考驗。要進一步加強效能建設，提高

機關工作效率，提升服務水平。要以「轉作風、強服務、提效率」為主線，切實解決在思想作風、

工作作風等方面存在的突出問題，增強為生產一線、市場一線和下屬公司服務的意識和能力，促

進機關工作人員「工作作風明顯改進，效率水平明顯提升，服務意識明顯增強，基層滿意度明顯

提高」。要持續開展效能監察工作，規範行為，高效行動。營造一種「馬上就辦，辦就辦好」的

氛圍，形成一股幹事創業的合力，建立健全作風建設的長效機制。

(四) 可能面對的風險

（1）經濟環境風險：白酒行業是一個受宏觀經濟影響較大的行業，未來我國宏觀經濟存在價

格上漲和人民幣不斷升值的並存風險，同時國際經濟變數較大，世界經濟不平衡的發展趨勢將加

大宏觀環境變化波動的風險。

（2）產業政策風險：國家出臺了一系列有關釀酒行業的政策，食品安全監管政策對釀酒行業

的發展提出了更高的要求，包括《食品安全國家標準「十二五」規劃》、《國務院關於加強食品

安全工作的決定》、《衛生部食品安全事故應急預案（試行）》等，這將進一步保障食品安全，

促進行業健康、有序發展。行業進入門檻進一步提高，監管力度加強，企業生存尤為艱難。

（3）市場供需風險：其它酒類產品將不斷衝擊白酒市場，葡萄酒、其他酒飲料等產品的發展

將加劇白酒行業的發展壓力。

（4）品牌經營風險：白酒行業的發展已開始出現品牌化經營的趨勢，高端市場的競爭也必將

更加激烈，營銷重心將轉向終端市場。

（5）原材料價格風險：糧食中多種產品都是釀酒產業的重要原材料，糧食產業的穩定供給對

於釀酒行業具有重要意義。從近9年的數據來看，糧食生產在「九連增」之後，繼續穩產增產的

任務十分艱巨。國內小麥、稻米價格在我國供需平衡略有盈餘的背景下，在政策的引導下，將繼

續合理小幅上漲，玉米因飼料需求和工業需求旺盛，價格也將在歷史高位區間運行。

（6）技術風險：過去幾年，隨著我國釀酒行業的發展，釀酒行業在糖化、快速發酵、防止氧

化等技術方面都有了迅速的發展，但與先進水平仍有一些不足，存在一定的技術風險。在白酒制

造方面，裝備水平相對落後，現代化設備使用率較低，糧食浪費較為嚴重，經濟技術指標低於先

進水平。

（7）其他風險：現階段節能減排，淘汰落後產能是行業發展方向，高耗能、高汙染排放量的

企業發展已經不再適應市場發展的需要，釀酒行業將逐步步入成熟期，企業兼併重組的趨勢不斷

加劇，行業集中度不斷提高，受國外酒類市場不斷縮小的影響，進口市場的不斷增長將加大我國

內資企業銷售壓力，人民幣匯率波動風險對我國出口市場將會產生重大影響。

(五) 其他

無

四、公司因不適用準則規定或特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況

報告期，公司現金分紅政策符合《公司章程》的規定。

(二) 公司近三年（含報告期）的普通股利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案

單位：元 幣種：人民幣

分紅

年度

每10股送

紅股數

（股）

每10股

派息數

(元)（含

稅）

每10股轉

增數（股）

現金分紅的數額

（含稅）

分紅年度合併報

表中歸屬於上市

公司股東的淨利

潤

佔合併報表

中歸屬於上

市公司股東

的淨利潤的

比率(%)

2015年

0

4.00

0

176,400,000.00

281,927,822.20

62.57

2014年

0

2.30

0

101,430,000.00

268,072,499.02

37.84

2013年

0

2.30

0

101,430,000.00

272,748,595.53

37.19

(三) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況

單位：元 幣種：人民幣

現金分紅的金額

比例（%）

2015年

註：本公司本期無以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況。

(四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配預案的，

公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

二、承諾事項履行情況

√適用 □不適用

(一) 公司、股東、實際控制人、收購人、董事、監事、高級管理人員或其他關聯方在報告期內

或持續到報告期內的承諾事項

承諾背景

承諾

類型

承諾

方

承諾

內容

承諾

時間

及期

限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與股改相關

的承諾

承諾背景

承諾

類型

承諾

方

承諾

內容

承諾

時間

及期

限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

收購報告書

或權益變動

報告書中所

作承諾

與重大資產

重組相關的

承諾

與首次公開

發行相關的

承諾

其他

新疆

伊犁

釀酒

總廠

一、釀酒總廠為股份

公司的控股股東，依

法行使自己擁有的股

權，不利用控股股東

的地位謀取不正當的

特殊利益。二、在股

份公司生產經營的釀

酒、農業開發、農畜

產品加工等項目、品

種、相關資源和市場

範圍內，釀酒總廠不

與股份公司發生同業

競爭，不與股份公司

產生利益衝突，釀酒

總廠將致力於開發新

產品和新市場，並與

股份公司進行友好平

等的合作

1998

年6

月18

日

否

是

與再融資相

關的承諾

與股權激勵

相關的承諾

其他承諾

(二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目

達到原盈利預測及其原因作出說明

不適用

三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用 √不適用

四、董事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

(一) 董事會、監事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

(二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明

□適用 √不適用

(三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

五、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：萬元 幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱

天職國際會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬

55.00

境內會計師事務所審計年限

11.00

境外會計師事務所名稱

境外會計師事務所報酬

境外會計師事務所審計年限

名稱

報酬

內部控制審計會計師事務所

天職國際會計師事務所（特殊

普通合夥）

25.00

財務顧問

保薦人

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

報告期，公司繼續聘任天職國際會計師事務所（特殊普通合夥）為公司會計師事務所。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

不適用

六、面臨暫停上市風險的情況

(一) 導致暫停上市的原因以及公司採取的消除暫停上市情形的措施

不適用

七、破產重整相關事項

□適用 √不適用

八、重大訴訟、仲裁事項

□適用 √不適用

九、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

十、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

報告期內公司及其控股股東、實際控制人均未受中國證監會、證券交易所以及其他部委的任

何處罰。

十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵情況及其影響

□適用 √不適用

十二、重大關聯交易

√適用 □不適用

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

事項概述

查詢索引

公司下屬子公司與公司實際控制人伊犁農四師

國有資產投資有限責任公司及其子公司因正常

經營往來發生關聯交易事項，2015年關聯交易

金額為4,195,030.24元，預計2016年發生日常

關聯交易金額將不超過3,000萬元。

詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

無

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

事項概述

查詢索引

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

無

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

事項概述

查詢索引

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

無

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

事項概述

查詢索引

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

無

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他

無

十三、重大合同及其履行情況

(一) 託管、承包、租賃事項

√適用 □不適用

1、 託管情況

□適用 √不適用

2、 承包情況

□適用 √不適用

3、 租賃情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

出租

方名

稱

租賃

方名

稱

租賃

資產

情況

租賃

資產

涉及

金額

租賃

起始

日

租賃

終止

日

租賃

收益

租賃

收益

確定

依據

租賃

收益

對公

司影

響

是否

關聯

交易

關聯

關係

出租

方名

稱

租賃

方名

稱

租賃

資產

情況

租賃

資產

涉及

金額

租賃

起始

日

租賃

終止

日

租賃

收益

租賃

收益

確定

依據

租賃

收益

對公

司影

響

是否

關聯

交易

關聯

關係

租賃情況說明

（1）2006年4月6日，公司與新疆生產建設兵團農四師72團場籤訂了《租賃協議》，公司

將一萬畝耕地租賃給新疆生產建設兵團農四師72團場，租賃的期限為2006年1月1日至2020

年5月22日,經雙方協商,租賃期收益為每年1,170,000.00元,公司可確保收回每年的租賃收益。

由於上述土地公司已辦理國有土地使用權證，根據新會計準則該項資產將劃為以成本模式後續計

量的投資性房地產。

（2）2013年6月20日，公司控股子公司新疆

伊力特

酒店有限責任公司與新疆尊茂銀都酒店

有限責任公司酒店管理策劃分公司（原名新疆銀都酒店有限責任公司酒店管理策劃分公司，以下

簡稱「銀都公司」）籤訂了《

伊力特

酒店整體資產租賃合同》，合同約定將位於烏魯木齊市長江

路352號的

伊力特

酒店整體資產，包括酒店大樓及附屬設施租賃給銀都公司，租賃期限為2013

年1月1日至2018年12月31日，租金為第一年5,080,000.00元，於合同籤訂時一次性支付，

第2年至第6年每年支付4,000,000.00元租賃費。

(二) 擔保情況

□適用 √不適用

(三) 委託他人進行現金資產管理的情況

1、 委託理財情況

□適用 √不適用

2、 委託貸款情況

□適用 √不適用

3、 其他投資理財及衍生品投資情況

□適用 √不適用

(四) 其他重大合同

無

十四、其他重大事項的說明

□適用 √不適用

十五、積極履行社會責任的工作情況

(一) 社會責任工作情況

公司2015年度社會責任報告詳見上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

(二) 屬於國家環境保護部門規定的重汙染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明

不適用

十六、可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 普通股股本變動情況

(一) 普通股股份變動情況表

1、 普通股股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，

－）

本次變動後

數量

比例

(%)

發

行

新

股

送

股

公

積

金

轉

股

其

他

小

計

數量

比例

(%)

一、有限售條件股

份

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

其中：境內非國有

法人持股

境內自然

人持股

4、外資持股

其中：境外法人持

股

境外自然

人持股

二、無限售條件流

通股份

441,000,000.00

100.00

441,000,000.00

100.00

1、人民幣普通股

441,000,000.00

100.00

441,000,000.00

100.00

2、境內上市的外

資股

3、境外上市的外

資股

4、其他

三、普通股股份總

數

441,000,000.00

100.00

441,000,000.00

100.00

2、 普通股股份變動情況說明

無

3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

無

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

無

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 證券發行與上市情況

(一) 截至報告期內證券發行情況

單位：股 幣種：人民幣

股票及其衍生

證券的種類

發行日期

發行價格

（或利率）

發行數量

上市日期

獲準上市

交易數量

交易終止

日期

普通股股票類

可轉換

公司債

券、分離交易

可轉債

、

公司債

類

其他衍生證券

截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：

(二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

不適用

(三) 現存的內部職工股情況

單位：股 幣種：人民幣

內部職工股的發行日期

內部職工股的發行價格（元）

內部職工股的發行數量

現存的內部職工股情況的說明

三、 股東和實際控制人情況

(一) 股東總數

截止報告期末普通股股東總數(戶)

35,021

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數

(戶)

28,921

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數

（戶）

0

年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先

股股東總數（戶）

0

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內增減

期末持股數

量

比例

(%)

持

有

有

限

售

條

件

股

份

數

量

質押或

凍結情

況

股東

性質

股

份

狀

態

數

量

新疆伊犁釀酒總廠

0

222,728,867

50.51

無

國有法

人

新疆生產建設兵團投資有限責

任公司

410,000

4,728,976

1.07

無

國家

蔡偉民

-370,800

3,926,368

0.89

未

知

未知

中國

工商銀行

-國聯安德盛小

盤精選證券投資基金

1,100,000

3,100,000

0.70

未

知

未知

伊犁糖菸酒有限責任公司

139,300

2,656,300

0.60

無

境內非

國有法

人

孫少平

1,688,623

1,688,623

0.38

未

知

未知

全國社保基金六零四組合

-3,994,000

1,530,000

0.35

未

知

未知

王愛花

1,520,000

1,520,000

0.34

未

知

未知

中信證券

股份有限公司

1,447,500

1,447,500

0.33

未

知

未知

中國銀行

股份有限公司-招商

中證白酒

指數分級證券投資基

金

1,352,682

1,352,682

0.31

未

知

未知

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的

數量

股份種類及數量

種類

數量

新疆伊犁釀酒總廠

222728867

人民

幣普

通股

222,728,867

新疆生產建設兵團投資有限責任公司

4,728,976

人民

幣普

通股

4,728,976

蔡偉民

3,926,368

人民

幣普

通股

3,926,368

前十名股東持股情況

中國

工商銀行

-國聯安德盛小盤精選證券投資

基金

3,100,000

人民

幣普

通股

3,100,000

伊犁糖菸酒有限責任公司

2,656,300

人民

幣普

通股

2,656,300

孫少平

1,688,623

人民

幣普

通股

1,688,623

全國社保基金六零四組合

1,530,000

人民

幣普

通股

1,530,000

王愛花

1,520,000

人民

幣普

通股

1,520,000

中信證券

股份有限公司

1,447,500

人民

幣普

通股

1,447,500

中國銀行

股份有限公司-招商

中證白酒

指數分

級證券投資基金

1,352,682

人民

幣普

通股

1,352,682

上述股東關聯關係或一致行動的說明

前十名股東中，第1、2、5名股東為公司發起人

股東。除此之外，公司未知其他股東之間是否存

在關聯關係或屬於一致行動人的情況。

表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

單位：股

序號

有限售條件股東名稱

持有的有限售

條件股份數量

有限售條件股份可上市

交易情況

限售條

件

可上市交

易時間

新增可上

市交易股

份數量

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

上述股東關聯關係或一致行動的說明

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

戰略投資者或一般法人的名稱

約定持股起始日期

約定持股終止日期

戰略投資者或一般法人參與配

售新股約定持股期限的說明

四、 控股股東及實際控制人情況

(一) 控股股東情況

1 法人

名稱

新疆伊犁釀酒總廠

單位負責人或法定代表人

齊森堂

成立日期

1998年2月20日

主要經營業務

白酒釀造

報告期內控股和參股的其他境內外

上市公司的股權情況

無

其他情況說明

無

2 自然人

姓名

國籍

是否取得其他國家或地區居留權

主要職業及職務

3 公司不存在控股股東情況的特別說明

不適用

4 報告期內控股股東變更情況索引及日期

不適用

5 公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

(二) 實際控制人情況

1 法人

名稱

伊犁農四師國有資產投資有限責任公司

單位負責人或法定代表人

陳新建

成立日期

2005年3月28日

主要經營業務

許可經營項目：無。一般經營項目：農四師國資委授權範圍

內的國有資產經營，管理與託管，包括國有產（股）權管理，

融資與投資，產（股）權收購兼併與轉讓資產委託管理，商

名稱

伊犁農四師國有資產投資有限責任公司

品的批發與零售，生產性廢舊物資收購，五金交電、礦產品

的銷售。

報告期內控股和參股的其他境內外

上市公司的股權情況

無

其他情況說明

無

2 自然人

姓名

國籍

是否取得其他國家或地區居留權

主要職業及職務

過去10年曾控股的境內外上市公

司情況

3 公司不存在實際控制人情況的特別說明

不適用

4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期

不適用

5 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

6 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

不適用

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

不適用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股東

單位：元 幣種：人民幣

法人股東名稱

單位負責人或

法定代表人

成立日期

組織機構

代碼

註冊資本

主要經營業務或

管理活動等情況

情況說明

六、 股份限制減持情況說明

□適用√不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況及報酬情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名

職務(注)

性別

年齡

任期起始日

期

任期終止日

期

年初持股

數

年末持股

數

年度內股份

增減變動量

增減變動

原因

報告期內從公

司獲得的稅前

報酬總額（萬

元）

是否在公司關

聯方獲取報酬

徐勇輝

董事長

男

60

2014年8月

26日

2017年8月

26日

0

0

0

33.60

否

戴志堅

董事、總經

理

男

54

2014年8月

26日

2017年8月

26日

0

0

0

28.98

否

劉新宇

董事、副總

經理

男

52

2015年6月

3日

2017年8月

26日

0

0

0

25.51

否

安濤

董事

男

51

2014年8月

26日

2017年8月

26日

0

0

0

否

陳建國

獨立董事

男

53

2014年8月

26日

2017年8月

26日

0

0

0

5.00

否

姜方基

獨立董事

男

59

2014年8月

26日

2017年8月

26日

0

0

0

5.00

否

朱明

獨立董事

男

48

2014年8月

26日

2017年8月

26日

0

0

0

5.00

否

陳智

監事會主

席

男

50

2015年6月

3日

2017年8月

26日

0

0

0

29.28

否

蔣新華

監事

男

53

2014年8月

26日

2017年8月

26日

0

0

0

15.80

否

嚴莉

監事

女

46

2014年8月

26日

2017年8月

26日

0

0

0

14.64

否

君潔

董事會秘

女

38

2014年8月

2017年8月

0

0

0

22.24

否

書

26日

26日

陳志遠

副總經理

男

53

2014年8月

26日

2017年8月

26日

0

0

0

25.81

否

陳雙英

副總經理

男

51

2014年8月

26日

2017年8月

26日

0

0

0

25.81

否

李超

副總經理

男

51

2014年8月

26日

2017年8月

26日

0

0

0

25.81

否

潘巍

總工程師

男

48

2014年8月

26日

2017年8月

26日

0

0

0

25.51

否

合計

/

/

/

/

/

0

0

0

/

287.99

/

姓名

主要工作經歷

徐勇輝

最近5年擔任新疆

伊力特

實業股份有限公司董事長。

戴志堅

最近5年擔任新疆

伊力特

實業股份有限公司副總經理、財務總監，2014年12月起任公司總經理。

劉新宇

現任新疆

伊力特

實業股份有限公司副總經理，曾任新疆

伊力特

實業股份有限公司總工程師兼技術中心主任。

安濤

最近5年擔任新疆生產建設兵團投資有限責任公司董事長。

陳建國

最近5年擔任新疆財經大學會計學院院長，2014年8月起開始擔任公司獨立董事。

姜方基

最近5年擔任新疆新新投資諮詢有限責任公司董事長，2014年8月起開始擔任公司獨立董事。

朱明

最近5年擔任北京國楓律師事務所初級合伙人，2014年8月起開始擔任公司獨立董事。

陳智

現任新疆

伊力特

實業股份有限公司黨委書記、監事會主席，曾任新疆

伊帕爾汗

香料股份有限公司董事長、總經理。

蔣新華

最近5年擔任新疆

伊力特

實業股份有限公司勞動人事部部長。

嚴莉

最近5年擔任新疆

伊力特

實業股份有限公司證券事務代表。

君潔

最近5年擔任新疆

伊力特

實業股份有限公司董事會秘書。

陳志遠

最近5年擔任新疆

伊力特

實業股份有限公司副總經理。

陳雙英

現任新疆

伊力特

實業股份有限公司副總經理，曾任新疆

伊力特

實業股份有限公司董事長助理兼生產設備部部長。

李超

現任新疆

伊力特

實業股份有限公司副總經理，曾任新疆

伊力特

集團有限公司副總經理，兼任

伊力特

玻璃製品有限公司董事長。

潘巍

現任新疆

伊力特

實業股份有限公司總工程師，曾任新疆

伊力特

實業股份有限公司董事長助理兼生產設備部部長。

其它情況說明

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用√不適用

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

(一) 在股東單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

安濤

新疆生產建設兵團投資有限責任公司

董事長

2006年2月3日

在股東單位任職情況的說明

安濤在股東單位任職，無任職期限。

(二) 在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

朱明

新疆準東石油技術股份有限公司

獨立董事

2015年3月

2018年3月

朱明

新疆

和合玉器

股份有限公司

獨立董事

2014年5月

2016年9月

朱明

新疆維泰開發建設（集團）股份有限公司

獨立董事

2015年9月

2018年5月

陳建國

美克國際家具股份有限公司

獨立董事

2014年11月

2017年11月

陳建國

新疆新鑫礦業股份有限公司

獨立董事

2014年11月

2017年11月

陳建國

新疆天山電力股份有限公司

獨立董事

2013年7月

2016年7月

陳建國

新疆德藍股份有限公司

獨立董事

2014年7月

2017年7月

陳建國

新疆機械研究院股份有限公司

獨立董事

2016年2月

2019年2月

姜方基

新疆

宏泰礦業

股份有限公司

獨立董事

2013年12月

2016年12月

姜方基

新疆冠農果茸集團股份有限公司

獨立董事

2015年1月

2018年1月

姜方基

新疆

西部牧業

股份有限公司

獨立董事

2012年7月

2015年7月

姜方基

新疆

銀隆農業

國際合作股份有限公司

獨立董事

2014年9月

2017年9月

在其他單位任職情況

的說明

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序

在公司任職的董事、監事、高級管理人員按照公司的薪資制度，獲得勞動報酬，享受福利待遇。獨立董

事津貼依據公司股東大會審議通過的津貼標準執行。

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據

在公司任職的董事、監事會主席、高級管理人員實行年薪制，包括基礎年薪和風險年薪。基礎年薪根據

公司薪資制度按月發放，風險年薪根據全年經營目標經考核後計發。職工監事根據其在公司的工作崗位

按照公司薪資制度發放。

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情

況

按照上述原則執行，詳見本章（一）董事、監事、高級管理人員持股變動及報酬情況。

報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際

獲得的報酬合計

報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計是287.99萬元。

四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名

擔任的職務

變動情形

變動原因

劉新宇

董事

選舉

2015年6月3日，公司2014年年度

股東大會選舉為公司董事。

陳智

監事會主席

選舉

2015年6月3日，公司2014年年度

股東大會選舉為公司監事會主席。

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用 √不適用

79.74%, 80%

1.36%

2.13%

2.90%

10.66%

3.20%

專業構成統計圖

生產人員

銷售人員

技術人員

財務人員

行政人員

其他人員

六、母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數量

1,216

主要子公司在職員工的數量

472

在職員工的數量合計

1688

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工

人數

294

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

1,346

銷售人員

23

技術人員

36

財務人員

49

行政人員

180

其他人員

54

合計

1,688

教育程度

教育程度類別

數量（人）

碩士以上

1

本科以上

69

大專

250

中專

695

其他人員

673

合計

1,688

0.06%

4.09%

14.81%

41.17%

39.87%

教育程度統計圖

碩士以上

本科以上

大專

中專

其他人員

(二) 薪酬政策

公司執行的薪酬政策依據《新疆

伊力特

實業股份有限2015年度員工勞動報酬實施方案》。

(三) 培訓計劃

為了適應公司持續健康發展的需求，公司勞資部每年制定培訓計劃，有針對性地採用外派培

訓和內部培訓兩種形式進行，培訓類型有管理類、技能類、新入職員工培訓等，旨在提升員工的

綜合能力及專業技能，促進員工職業化發展，為公司跨越式發展提供人才保障。

(四) 勞務外包情況

勞務外包的工時總數

勞務外包支付的報酬總額

七、其他

無

第九節 公司治理

一、 公司治理相關情況說明

(一）公司治理情況：報告期，公司的公司治理現狀符合《公司法》、《上市公司治理準則》、

《上市公司章程指引》等法律、法規的要求，較為完善，運作規範，不存在重大問題或失誤。公

司治理實際狀況與中國證監會有關文件的要求不存在較大差異。報告期公司未收到監管部門採取

行政監管措施的有關文件。

1、股東與股東大會：報告期，公司召開了兩次股東大會，律師現場見證並對其合法性出具了法

律意見書，會議的召集、召開程序符合《公司法》、《公司章程》、《股東大會議事規則》的規

定。公司能夠積極維護所有股東的利益，保證每個股東都能在股東大會上表達自己的意見和建議，

充分尊重股東的知情權和重大決策參與權，使股東能夠充分行使股東的表決權。

2、控股股東與上市公司：控股股東依法對公司行使出資人權利並承擔義務，不存在越過股東大

會直接或間接幹預公司決策及生產經營活動的情況，也不存在利用其他方式損害公司及其他股東

合法權益的情況。公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務等方面做到了"五分開"，彼

此獨立運作。

3、董事與董事會：報告期，公司共召開七次董事會，會議的召集、召開程序符合《公司法》、

《公司章程》、《董事會議事規則》的規定。公司董事能夠勤勉誠信地履行職責，以保證公司和

全體股東的最大利益，公司董事會下設的委員會能充分發揮專業優勢，在重大事項方面提出合理

化建議，促進董事會的科學決策。公司董事能夠認真審閱會議各項議案，提供專家意見，促進公

司健康發展。

4、監事與監事會：報告期，公司共召開五次監事會，會議的召集、召開程序符合《公司法》、

《公司章程》、《監事會議事規則》的規定。公司監事能按照有關要求，本著對全體股東負責的

態度，依法、獨立地對公司財務、公司董事及高管人員履行職責的合法性進行監督，切實維護公

司及股東的合法權益。

5、利益相關者：公司充分尊重和維護銀行和其他債權人、職工、消費者、供應商等利益相關者

的合法權益，能夠與利益相關者積極合作，互惠互利，共同推動公司持續、健康、穩定發展。

6、信息披露與透明度：公司嚴格按照法律法規、《公司章程》、《信息披露管理制度》的要求

進行信息披露，保證所有股東有平等機會獲得信息，公司指定專人負責信息披露工作，認真對待

股東的來信、來電及到訪，能夠保證所有可能對股東和其他利益相關者產生實質性影響的信息得

到真實、準確、完整、及時的披露。

7、投資者關係管理：公司注重投資者關係管理，利用網絡、電話、接受來訪、走訪等多種方式

加強與投資者的溝通交流，建立了良好的投資者關係。

8、公司治理情況：報告期，公司繼續完善公司治理結構，進一步鞏固公司治理專項活動取得的

成果，並持續關注已整改問題的整改效果，及時發現需要整改的新問題，不斷加以完善，從而持

續提高公司規範運作水平。

（二）內幕知情人登記管理情況：報告期，公司按照監管機構規定以及《公司內幕信息知情人

登記管理制度》的相關要求，在對外信息報送，定期報告編制、審議及披露等關鍵環節及時開展

內幕信息知情人登記報備工作，同時，組織公司董事、監事及高管人員參加內幕交易教育展，通

過參觀、閱讀內幕交易書籍，深刻認識內幕交易的危害性，並將引以為戒。報告期內，通過自查

公司內幕信息知情人不存在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股票的情

況。

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

公司治理與《公司法》和中國證監會相關規定的要求不存在差異。

二、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的

查詢索引

決議刊登的披露日期

2014年年度股東大會

2015年6月3日

www.sse.com.cn

2015年6月4日

股東大會情況說明

（一）出席2014年年度股東大會的股東及股東代授權代表共9人，代表股份229,890,244

股，佔公司總股本的52.12%。會議審議通過了以下議案：（1）審議通過了公司2014年度董事會

工作報告；（2）審議通過了公司2014年度監事會工作報告；（3）審議通過了公司2014年度財

務決算報告；（4）審議通過了公司2014年度利潤分配方案；（5）審議通過了公司2014年年度

報告全文及摘要；（6）審議通過了公司續聘會計師事務所的議案；（7）審議通過了公司2014

年度獨立董事述職報告；（8）審議通過了公司董事會審計委員會2014年度履職情況報告；（9）

審議通過了公司2014年度社會責任報告；（10）審議通過了公司董事會關於公司2014年度內部

控制的自我評價報告；（11）審議通過了公司章程修訂案；（12）審議通過了公司關於修訂《股

東大會規則》的議案；（13）審議通過了公司未來三年股東分紅回報規劃（2015-2017年度）；

（14）審議通過了關於選舉劉新宇先生為董事的議案；（15）審議通過了關於選舉陳智先生為監

事的議案。

三、 董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事

姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況

參加股東

大會情況

本年應參

加董事會

次數

親自出

席次數

以通訊

方式參

加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩

次未親自參

加會議

出席股東

大會的次

數

徐勇輝

否

7

7

2

0

否

1

戴志堅

否

7

7

2

0

否

1

劉新宇

否

4

3

1

1

0

否

安濤

否

7

7

2

0

否

董事

姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況

參加股東

大會情況

本年應參

加董事會

次數

親自出

席次數

以通訊

方式參

加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩

次未親自參

加會議

出席股東

大會的次

數

陳建國

是

7

7

2

0

否

1

姜方基

是

7

7

2

0

否

1

朱明

是

7

7

2

0

否

1

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

不適用

年內召開董事會會議次數

7

其中：現場會議次數

5

通訊方式召開會議次數

2

現場結合通訊方式召開會議次數

0

(二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事姓名

獨立董事提出異議的

有關事項內容

異議的內容

是否被採納

備註

獨立董事對公司有關事項提出異議的說明

報告期，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。

(三) 其他

無

四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，

應當披露具體情況

報告期內，各委員會按其議事規則切實履行相應職責，對定期報告的編制、聘任財務審計機

構、高級管理人員年度薪酬決定及實施、聘任董事和高級管理人員等事項進行了有效的監督，對

相關事項發表了客觀、公正的意見和建議，為董事會的科學決策提供了重要支持。

五、 監事會發現公司存在風險的說明

公司監事會對報告期內的監督事項無異議。

六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能

保持自主經營能力的情況說明

公司與控股股東之間在業務、人員、資產、機構、財務等方面保持獨立，能夠充分保證自主

經營能力。

存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃。

無。

七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

公司高級管理人員薪酬實行年薪制，其年薪包括基本年薪和績效年薪，基本年薪按月發放，

績效年薪按照年度經營指標、工作管理指標等對高級管理人員及其分管的部門及單位進行經營業

績和管理指標考核評定後予以兌現。報告期公司未實施股權激勵計劃。

八、 是否披露內部控制自我評價報告

√適用 □不適用

詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

九、 內部控制審計報告的相關情況說明

2015年，公司聘請的天職國際會計師事務所（特殊普通合夥）已對公司財務報告相關內部控

制的有效性進行了鑑證，出具了標準無保留意見內部控制審計報告。

是否披露內部控制審計報告：是。

十、 其他

第十節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十一節 財務報告

一、 審計報告

√適用 □不適用

天職業字[2016]9129號

新疆

伊力特

實業股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的新疆

伊力特

實業股份有限公司（以下簡稱「

伊力特

股份公司」）財務報表，

包括2015年12月31日的資產負債表及合併資產負債表，2015年度的利潤表及合併利潤表、現

金流量表及合併現金流量表和股東權益變動表及合併股東權益變動表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是

伊力特

股份公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會

計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以

使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師

審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道

德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決

於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險

評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表

的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，

伊力特

股份公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反

映了

伊力特

股份公司2015年12月31日的財務狀況及合併財務狀況以及2015年度的經營成果和

現金流量及合併經營成果和合併現金流量。

中國·北京

二○一六年四月二十日

中國註冊會計師：

陳永宏

中國註冊會計師：

武 亮

二、 財務報表

合併資產負債表

2015年12月31日

編制單位: 新疆

伊力特

實業股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

六、1

883,239,796.32

783,118,305.42

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

六、2

252,350,231.38

191,500,000.00

應收帳款

六、3

14,679,671.57

9,931,187.01

預付款項

六、4

21,681,566.72

21,826,675.81

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

六、5

12,780,375.07

165,812.18

應收股利

其他應收款

六、6

59,956,748.06

50,238,255.65

買入返售金融資產

存貨

六、7

629,572,048.72

647,976,419.51

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

六、8

1,772,309.70

10,616,989.23

流動資產合計

1,876,032,747.54

1,715,373,644.81

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

六、9

22,989,901.07

34,989,901.07

持有至到期投資

長期應收款

六、10

103,724,231.06

147,221,489.24

長期股權投資

六、11

25,862,117.19

24,552,861.86

投資性房地產

六、12

4,416,667.01

5,416,667.01

固定資產

六、13

321,006,837.59

324,130,754.79

在建工程

六、14

28,521,706.19

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

六、15

41,960,971.90

43,063,144.98

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

六、16

19,035,565.24

14,434,557.56

其他非流動資產

非流動資產合計

567,517,997.25

593,809,376.51

資產總計

2,443,550,744.79

2,309,183,021.32

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

六、17

147,476,044.98

126,100,205.23

預收款項

六、18

139,746,831.38

261,000,071.27

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

六、19

148,256,389.66

131,232,686.69

應交稅費

六、20

108,458,033.30

81,980,430.31

應付利息

應付股利

六、21

4,770,166.23

4,154,181.97

其他應付款

六、22

42,232,710.06

29,841,449.47

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

590,940,175.61

634,309,024.94

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

六、23

1,240,375.36

1,774,317.48

專項應付款

預計負債

遞延收益

六、24

17,493,963.51

19,585,576.17

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

18,734,338.87

21,359,893.65

負債合計

609,674,514.48

655,668,918.59

所有者權益

股本

六、25

441,000,000.00

441,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

六、26

203,605,459.43

203,614,766.26

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

六、27

60,345.96

盈餘公積

六、28

282,665,790.24

255,258,519.58

一般風險準備

未分配利潤

六、29

894,556,035.59

741,465,484.05

歸屬於母公司所有者權益合計

1,821,887,631.22

1,641,338,769.89

少數股東權益

11,988,599.09

12,175,332.84

所有者權益合計

1,833,876,230.31

1,653,514,102.73

負債和所有者權益總計

2,443,550,744.79

2,309,183,021.32

法定代表人：徐勇輝主管會計工作負責人：朱繼新會計機構負責人：朱繼新

母公司資產負債表

2015年12月31日

編制單位:新疆

伊力特

實業股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

683,346,451.16

380,697,801.64

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

十五、1

39,958,265.96

46,724,731.62

預付款項

17,216,997.41

18,413,843.09

應收利息

12,767,875.07

應收股利

267,747,008.06

259,951,006.43

其他應收款

十五、2

39,169,798.78

37,100,634.89

存貨

437,449,711.84

446,349,630.73

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

852,572.83

流動資產合計

1,498,508,681.11

1,189,237,648.40

非流動資產：

可供出售金融資產

22,989,901.07

34,989,901.07

持有至到期投資

長期應收款

103,724,231.06

147,221,489.24

長期股權投資

十五、3

549,795,639.36

548,486,384.03

投資性房地產

4,416,667.01

5,416,667.01

固定資產

88,518,968.44

85,495,699.94

在建工程

27,520,088.35

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

547,429.70

563,679.14

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

其他非流動資產

非流動資產合計

797,512,924.99

822,173,820.43

資產總計

2,296,021,606.10

2,011,411,468.83

流動負債：

短期借款

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

109,759,760.33

98,416,936.77

預收款項

243,220,216.72

192,101,821.01

應付職工薪酬

139,864,661.29

125,051,323.93

應交稅費

51,940,453.47

33,568,600.78

應付利息

應付股利

1,602,577.28

1,602,577.28

其他應付款

29,833,905.38

12,584,941.86

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

576,221,574.47

463,326,201.63

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

1240375.36

1,774,317.48

專項應付款

預計負債

遞延收益

5001737.44

5,395,737.44

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

6,242,112.80

7,170,054.92

負債合計

582463687.27

470,496,256.55

所有者權益：

股本

441,000,000.00

441,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

210,934,591.39

210,934,591.39

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

276,403,174.35

248,995,903.69

未分配利潤

785,220,153.09

639,984,717.20

所有者權益合計

1,713,557,918.83

1,540,915,212.28

負債和所有者權益總計

2,296,021,606.10

2,011,411,468.83

法定代表人：徐勇輝主管會計工作負責人：朱繼新會計機構負責人：朱繼新

合併利潤表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

六、30

1,637,534,258.74

1,628,293,376.49

其中：營業收入

六、30

1,637,534,258.74

1,628,293,376.49

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

1,237,007,785.03

1,251,194,154.14

其中：營業成本

六、30

795,617,761.47

775,870,844.74

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

六、31

251,818,987.49

229,763,212.28

銷售費用

六、32

64,556,638.80

96,731,923.40

管理費用

六、33

73,962,507.24

68,166,544.20

財務費用

六、34

-13,811,457.52

-2,192,391.12

資產減值損失

六、35

64,863,347.55

82,854,020.64

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

六、36

1,909,255.33

-235930.37

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

六、36

1,309,255.33

-533625.82

匯兌收益（損失以「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

402,435,729.04

376,863,291.98

加：營業外收入

六、37

7,445,309.21

16,772,075.32

其中：非流動資產處置利得

六、37

21,312.94

8,443,574.68

減：營業外支出

六、38

1,388,777.04

432,483.41

其中：非流動資產處置損失

六、38

521,152.04

267,281.16

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

408,492,261.21

393,202,883.89

減：所得稅費用

六、39

126,206,665.33

124,386,804.55

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

282,285,595.88

268,816,079.34

歸屬於母公司所有者的淨利潤

281,927,822.20

268,072,499.02

少數股東損益

357,773.68

743,580.32

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅

後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或

淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下在被投資單位以後將重

分類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動

損益

3.持有至到期投資重分類為可供出

售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後

淨額

七、綜合收益總額

282,285,595.88

268,816,079.34

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

281,927,822.20

268,072,499.02

歸屬於少數股東的綜合收益總額

357,773.68

743,580.32

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.6393

0.6079

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.6393

0.6079

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0.00 元,上期被合併方實

現的淨利潤為：0.00 元。

法定代表人：徐勇輝主管會計工作負責人：朱繼新會計機構負責人：朱繼新

母公司利潤表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

十五、4

996,635,012.67

894,292,900.84

減：營業成本

十五、4

617,862,255.28

578,260,326.33

營業稅金及附加

245,936,120.71

223,280,979.74

銷售費用

管理費用

57,657,446.87

54,193,219.00

財務費用

-12,770,768.10

-926,269.36

資產減值損失

60,861,218.56

86,749,186.89

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

十五、5

276,318,366.22

259,417,380.61

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

十五、5

1,309,255.33

-533,625.82

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

303,407,105.57

212,152,838.85

加：營業外收入

1,289,973.62

8,281,964.68

其中：非流動資產處置利得

6,456,011.68

減：營業外支出

1,286,652.00

128,015.00

其中：非流動資產處置損失

486,652.00

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

303,410,427.19

220,306,788.53

減：所得稅費用

29,337,720.64

16,647,451.55

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

274,072,706.55

203,659,336.98

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合

收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨

資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收

益

1.權益法下在被投資單位以後將重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損

益

3.持有至到期投資重分類為可供出售

金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

274,072,706.55

203,659,336.98

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：徐勇輝主管會計工作負責人：朱繼新會計機構負責人：朱繼新

合併現金流量表

2015年1—12月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,741,666,954.15

1,773,754,281.39

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

4,454,051.66

5,481,562.98

收到其他與經營活動有關的現金

六、40

55,402,568.19

14,259,283.85

經營活動現金流入小計

1,801,523,574.00

1,793,495,128.22

購買商品、接受勞務支付的現金

681,086,421.17

687,367,026.26

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

219,496,292.81

211,455,091.52

支付的各項稅費

524,633,874.03

546,178,327.11

支付其他與經營活動有關的現金

六、40

127,328,871.72

102,636,416.21

經營活動現金流出小計

1,552,545,459.73

1,547,636,861.10

經營活動產生的現金流量淨額

六、41

248,978,114.27

245,858,267.12

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

12,600,000.00

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

219,712.20

47,671,973.24

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

255,000,000.00

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

12,819,712.20

302,671,973.24

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

60,316,836.29

27,726,468.73

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

六、40

630,794.39

投資活動現金流出小計

60,316,836.29

28,357,263.12

投資活動產生的現金流量淨額

-47,497,124.09

274,314,710.12

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

62,170.00

其中：子公司吸收少數股東投資收

到的現金

62,170.00

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

62,170.00

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

101,430,000.00

97,373,779.68

其中：子公司支付給少數股東的股

利、利潤

739,407.95

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

101,430,000.00

97,373,779.68

籌資活動產生的現金流量淨額

-101,367,830.00

-97,373,779.68

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

345.69

17.17

五、現金及現金等價物淨增加額

100,113,505.87

422,799,214.73

加：期初現金及現金等價物餘額

六、41

782,827,839.37

360,028,624.64

六、期末現金及現金等價物餘額

六、41

882,941,345.24

782,827,839.37

法定代表人：徐勇輝主管會計工作負責人：朱繼新會計機構負責人：朱繼新

母公司現金流量表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,210,754,287.75

859,484,762.54

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

68,877,867.04

7,119,981.88

經營活動現金流入小計

1,279,632,154.79

866,604,744.42

購買商品、接受勞務支付的現金

534,593,856.51

550,056,388.21

支付給職工以及為職工支付的現金

168,196,969.68

164,984,849.35

支付的各項稅費

344,494,634.44

347,446,530.13

支付其他與經營活動有關的現金

69,128,367.18

13,861,025.58

經營活動現金流出小計

1,116,413,827.81

1,076,348,793.27

經營活動產生的現金流量淨額

163,218,326.98

-209,744,048.85

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

12,600,000.00

255,000,000.00

取得投資收益收到的現金

266,613,109.26

269,786,714.21

處置固定資產、無形資產和其他長期資

產收回的現金淨額

59,816.88

44,250,345.34

處置子公司及其他營業單位收到的現

金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

279,272,926.14

569,037,059.55

購建固定資產、無形資產和其他長期資

產支付的現金

38,412,603.60

9,434,837.34

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付的現

金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

38,412,603.60

9,434,837.34

投資活動產生的現金流量淨額

240,860,322.54

559,602,222.21

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

101,430,000.00

96,634,371.73

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

101,430,000.00

96,634,371.73

籌資活動產生的現金流量淨額

-101,430,000.00

-96,634,371.73

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

302,648,649.52

253,223,801.63

加：期初現金及現金等價物餘額

380,697,801.64

127,474,000.01

六、期末現金及現金等價物餘額

683,346,451.16

380,697,801.64

法定代表人：徐勇輝主管會計工作負責人：朱繼新會計機構負責人：朱繼新

合併所有者權益變動表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權

益工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其

他

綜

合

收

益

專項儲備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

441,000,000.00

203,614,766.26

255,258,519.58

741,465,484.05

12,175,332.84

1,653,514,102.73

加：會計政策變更

前期差錯更

正

同一控制下

企業合併

其他

二、本年期初餘額

441,000,000.00

203,614,766.26

255,258,519.58

741,465,484.05

12,175,332.84

1,653,514,102.73

三、本期增減變動

金額（減少以

「－」號填列）

-9,306.83

60,345.96

27,407,270.66

153,090,551.54

-186,733.75

180,362,127.58

（一）綜合收益總

額

281,927,822.20

357,773.68

282,285,595.88

（二）所有者投入

和減少資本

-9,306.83

71,476.83

62,170.00

1．股東投入的普

通股

62,170.00

62,170.00

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

-9,306.83

9,306.83

（三）利潤分配

27,407,270.66

-128,837,270.66

-615,984.26

-102,045,984.26

1．提取盈餘公積

27,407,270.66

-27,407,270.66

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-101,430,000.00

-615,984.26

-102,045,984.26

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

60,345.96

60,345.96

1．本期提取

60,345.96

60,345.96

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

441,000,000.00

203,605,459.43

60,345.96

282,665,790.24

894,556,035.59

11,988,599.09

1,833,876,230.31

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權

益工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其

他

綜

合

收

益

專項儲備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘

額

441,000,000.00

203,614,766.26

147,956.21

234,892,585.88

595,188,918.73

12,799,092.01

1,487,643,319.09

加：會計政策變

更

前期差錯更

正

同一控制下

企業合併

其他

二、本年期初餘

額

441,000,000.00

203,614,766.26

147,956.21

234,892,585.88

595,188,918.73

12,799,092.01

1,487,643,319.09

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

-147,956.21

20,365,933.70

146,276,565.32

-623,759.17

165,870,783.64

（一）綜合收益

總額

268,072,499.02

743,580.32

268,816,079.34

（二）所有者投

入和減少資本

-888,244.75

-888,244.75

1．股東投入的普

通股

-888,244.75

-888,244.75

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

20,365,933.70

-121,795,933.70

-479,094.74

-101,909,094.74

1．提取盈餘公積

20,365,933.70

-20,365,933.70

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-101,430,000.00

-479,094.74

-101,909,094.74

4．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

-147,956.21

-147,956.21

1．本期提取

134,810.13

134,810.13

2．本期使用

282,766.34

282,766.34

（六）其他

四、本期期末餘

額

441,000,000.00

203,614,766.26

255,258,519.58

741,465,484.05

12,175,332.84

1,653,514,102.73

法定代表人：徐勇輝主管會計工作負責人：朱繼新會計機構負責人：朱繼新

母公司所有者權益變動表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

441,000,000.00

210,934,591.39

248,995,903.69

639,984,717.20

1,540,915,212.28

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

441,000,000.00

210,934,591.39

248,995,903.69

639,984,717.20

1,540,915,212.28

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

27,407,270.66

145,235,435.89

172,642,706.55

（一）綜合收益總額

274,072,706.55

274,072,706.55

（二）所有者投入和減少資

本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

27,407,270.66

-128,837,270.66

-101,430,000.00

1．提取盈餘公積

27,407,270.66

-27,407,270.66

2．對所有者（或股東）的分

配

-101,430,000.00

-101,430,000.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

441,000,000.00

210,934,591.39

276,403,174.35

785,220,153.09

1,713,557,918.83

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：

庫

存

股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

441,000,000.00

210,934,591.39

228,629,969.99

558,121,313.92

1,438,685,875.30

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

441,000,000.00

210,934,591.39

228,629,969.99

558,121,313.92

1,438,685,875.30

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

20,365,933.70

81,863,403.28

102,229,336.98

（一）綜合收益總額

203,659,336.98

203,659,336.98

（二）所有者投入和減少資

本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

20,365,933.70

-121,795,933.70

-101,430,000.00

1．提取盈餘公積

20,365,933.70

-20,365,933.70

2．對所有者（或股東）的分

配

-101,430,000.00

-101,430,000.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

441,000,000.00

210,934,591.39

248,995,903.69

639,984,717.20

1,540,915,212.28

法定代表人：徐勇輝主管會計工作負責人：朱繼新會計機構負責人：朱繼新

新疆

伊力特

實業股份有限公司

2015年度財務報表附註

（除另有註明外，所有金額均以人民幣元為貨幣單位）

一、公司的基本情況

新疆

伊力特

實業股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「公司」）系1999年5月27日成

立，1999年7月29日向社會公眾發行人民幣普通股並上市交易的股份有限公司。企業法人營

業執照註冊號為650000040000780。

本公司經營範圍包括：白酒生產和銷售；飲料生產和銷售、火力發電（限所屬分支機構經

營）；農業綜合開發；農副產品加工和銷售；紙箱生產和銷售；機電產品、化工產品、五金交

電產品、針紡織品、日用百貨的銷售；職工培訓；一般貨物與技術的進出口業務（依法須經批

準的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）。

公司註冊地址和總部地址：新疆維吾爾自治區新源縣肖爾布拉克鎮；法定代表人：徐勇輝。

本公司所屬行業為酒、飲料和精製茶製造業。

本公司的母公司為新疆伊犁釀酒總廠。本公司的最終控股母公司為伊犁農四師國有資產投

資有限責任公司（以下簡稱「農四師國投公司」），農四師國投公司系新疆生產建設兵團第四師

國資委下屬的國有獨資公司。

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，包括本公司及全部子公司的財務報表。

子公司，是指被本公司控制的企業或主體。本年度合併財務報表範圍情況詳見本附註八、「在

其他主體中的權益」所述。本年度合併財務報表範圍變化情況詳見本附註七、「合併範圍的變

動」所述。

二、財務報表的編制基礎

（一）編制基礎

本財務報表以公司持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易事項，按照企業會計準則的

有關規定，並基於以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。

（二）持續經營

自本報告期末起至未來12個月，本公司不存在影響持續經營能力的重大不確定事項。

三、重要會計政策及會計估計

（一）遵循企業會計準則的聲明

本公司基於上述編制基礎編制的財務報表符合財政部已頒布的最新企業會計準則及其應

用指南、解釋以及其他相關規定(統稱「企業會計準則」)的要求，真實完整地反映了公司的合

並財務狀況及財務狀況、合併經營成果及經營成果、合併現金流量及現金流量等有關信息。

此外，本財務報表參照了《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號-財務報告的一

般規定》(2014 年修訂)（以下簡稱「第15號文（2014 年修訂）」）的列報和披露要求。

（二）會計期間和經營周期

本公司的會計年度從公曆1月1日至12月31日止。

（三）記帳本位幣

本公司採用人民幣作為記帳本位幣。

（四）計量屬性在本期發生變化的報表項目及其本期採用的計量屬性

本公司採用的計量屬性包括歷史成本、重置成本、可變現淨值、現值和公允價值。

本報告期報表項目的計量屬性未發生變化。

（五）企業合併

1.同一控制下企業合併的會計處理方法

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性的，為

同一控制下的企業合併。

本公司在一次交易取得或通過多次交易分步實現同一控制下企業合併，企業合併中取得的

資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的的帳面價值計量。本公司取

得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公

積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併日為合併方實際取得對被合併方控制權的日期。

2.非同一控制下企業合併的會計處理方法

參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業

合併。

非同一控制下企業合併中所取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允

價值計量。購買日，是指購買方實際取得對被購買方控制權的日期。

本公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差

額，確認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額，首先

對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，

經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當

期損益。

（1）通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併，應按以下順序處理：

1）調整長期股權投資初始投資成本。購買日之前持有股權採用權益法核算的，按照該股

權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買

日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益、其他所有者權益變動的，轉

為購買日所屬當期收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其

他綜合收益除外。

2）確認商譽（或計入當期損益的金額）。將第一步調整後長期股權投資初始投資成本與購

買日應享有子公司可辨認淨資產公允價值份額比較，前者大於後者，差額確認為商譽；前者小

於後者，差額計入當期損益。

（2）通過多次交易分步處置股權至喪失對子公司控制權的情形

1）判斷分步處置股權至喪失對子公司控制權過程中的各項交易是否屬於「一攬子交易」

的原則

處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，

通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：

這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

2）分步處置股權至喪失對子公司控制權過程中的各項交易屬於「一攬子交易」的會計處

理方法

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，應當將各項交易作

為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價

款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中應當確認為其他綜合

收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

在合併財務報表中，對於剩餘股權，應當按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。

處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原子公司自購買

日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原子公司股

權投資相關的其他綜合收益，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。

3）分步處置股權至喪失對子公司控制權過程中的各項交易不屬於「一攬子交易」的會計

處理方法

處置對子公司的投資未喪失控制權的，合併財務報表中處置價款與處置投資對應的享有該

子公司淨資產份額的差額計入資本公積（資本溢價或股本溢價），資本溢價不足衝減的，應當

調整留存收益。

處置對子公司的投資喪失控制權的，在合併財務報表中，對於剩餘股權，應當按照其在喪

失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按

原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪

失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，應當在喪失控制權時

轉為當期投資收益。

（六）合併財務報表的編制方法

合併財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由本公司按照

《企業會計準則第33號——合併財務報表》編制。

合併財務報表的合併範圍包括本公司以及本公司的子公司。控制，是指投資方擁有對被投

資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權

力影響其回報金額。受控子公司的經營成果和財務狀況由控制開始日起至控制結束日止包含於

合併財務報表中。

通過同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併當期財務報表時，視同被合併子公司

在最終控制方對其開始實施控制時納入合併範圍，並對合併財務報表的期初數以及前期比較報

表進行相應調整。在編制合併財務報表時，自最終控制方對被合併子公司開始實施控制時起將

被合併子公司的各項資產、負債以其帳面價值併入合併資產負債表，被合併子公司的經營成果

納入合併利潤表。

通過非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併當期財務報表時，以購買日確定的

各項可辨認資產、負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整，並自購買日起將被購

買子公司資產、負債及經營成果納入本公司財務報表中。

自子公司的少數股東處購買股權，因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增

持股比例計算應享有子公司自購買日(或合併日)開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整

合併資產負債表的資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

子公司少數股東應佔的權益和損益分別在合併資產負債表中股東權益項下和合併利潤表

中淨利潤項下單獨列示。如果歸屬於少數股東的虧損超過少數股東在該子公司所有者權益中所

享有的份額，其餘額衝減少數股東權益。

子公司所採用的會計期間或會計政策與本公司不一致的，合併時已按照本公司的會計期間

或會計政策對子公司財務報表進行必要的調整。合併時所有公司內部交易及餘額，包括未實現

內部交易損益均已抵銷。公司內部交易發生的未實現損失，有證據表明該損失是相關的資產減

值損失的，則全額確認該損失。

（七）合營安排

1.合營安排的認定和分類

合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。合營安排具有下列特徵：

1)各參與方均受到該安排的約束；2)兩個或兩個以上的參與方對該安排實施共同控制。任何一

個參與方都不能夠單獨控制該安排，對該安排具有共同控制的任何一個參與方均能夠阻止其他

參與方或參與方組合單獨控制該安排。

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過

分享控制權的參與方一致同意後才能決策。

合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該

安排相關負債的合營安排。合營企業，是指合營方僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。

2.合營安排的會計處理

共同經營參與方應當確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計

準則的規定進行會計處理：1)確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；2)

確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；3)確認出售其享有的共同經營產

出份額所產生的收入；4)按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；5)確認單獨所發生

的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。

合營企業參與方應當按照《企業會計準則第2號——長期股權投資》的規定對合營企業的

投資進行會計處理。

（八）現金流量表之現金及現金等價物的確定標準

現金流量表的現金指企業庫存現金及可以隨時用於支付的存款。現金等價物指持有的期限

短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風

險很小的投資。

（九）外幣業務和外幣報表折算

1.外幣業務折算

（1）外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記帳本位幣金

額反映，包括股本、資本公積的折算；不同貨幣兌換按照交易實際發生的匯率計算，實際兌換金

額與原帳面金額形成的差額，計入財務費用－匯兌損益。

（2）在每季末的資產負債表日，對外幣餘額進行調整，包括外幣貨幣性項目和外幣非貨幣

性項目的調整：

1）外幣貨幣性項目，初始確認的帳面記帳匯率與期末即期匯率折算產生的匯兌差額，計入

當期損益；

2）外幣非貨幣性項目，如存貨、固定資產、長期股權投資、交易性金融資產、股本、資本

公積等以取得時的即期匯率折算。

但以公允價值計量的外幣非貨幣性項目如交易性金融資產，採用公允價值確定日的即期匯率

折算的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動計入當期損益，即公允價

值變動損益（匯兌損益）；以外幣購入的存貨，在期末計算可變現淨值時採用的仍為外幣反映的

情況下，在計提跌價準備時，考慮匯率變動因素的影響。

3）為購建符合資本化條件的資產而借入外幣專門借款的折算差額，在所購建的資產達到預

定可使用狀態前按規定予以資本化，計入在建工程成本。

2.外幣財務報表折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目除

「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。

利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生當期平均匯率折算。「年初未分配利潤」為上一

年折算後的「年末未分配利潤」；「年末未分配利潤」按折算後的利潤分配各項目計算列示；折算

後資產類項目與負債類項目和所有者權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額，確認為

其他綜合收益。處置境外經營時，將與該境外經營相關的其他綜合收益轉入處置當期損益，部分

處置的按處置比例計算。年初數按照上年折算後的資產負債表的數額列示。

現金流量表中的現金流量，採用交易發生當期平均匯率折算。匯率變動對現金流量的影響作

為調節項目，在現金流量表中單獨列報。

（十）金融工具

金融工具，是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。

1.金融資產和金融負債的分類

金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產（包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有

至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。

金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負

債（包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他

金融負債。

2.金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件

本公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或

金融負債時，按照公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金

融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費

用計入初始確認金額。

本公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生

的交易費用，但下列情況除外：（1）持有至到期投資以及貸款和應收款項採用實際利率法，

按攤餘成本計量；（2）在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，

以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

本公司採用實際利率法，按攤餘成本對金融負債進行後續計量，但下列情況除外：（1）

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金

融負債時可能發生的交易費用；（2）與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權

益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；（3）不屬於指定

為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價

值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下列兩

項金額之中的較高者進行後續計量：1）按照《企業會計準則第13號——或有事項》確定的金

額；2）初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累積攤銷額後

的餘額。

金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方

法處理：（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形

成的利得或損失，計入公允價值變動損益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為

投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整

公允價值變動損益。（2）可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按

實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，於被投資單位宣

告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與帳面價值扣除原直接計入其他綜合

收益的公允價值變動累計額之後的差額確認為投資收益。

當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險

和報酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止

確認該金融負債或其一部分。

3.金融資產轉移的確認依據和計量方法

本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融

資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，並將

收到的對價確認為一項金融負債。本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的

風險和報酬的，分別下列情況處理：（1）放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；

（2）未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，

並相應確認有關負債。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）所

轉移金融資產的帳面價值；（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價

值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價

值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩

項金額的差額計入當期損益：（1）終止確認部分的帳面價值；（2）終止確認部分的對價，與

原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。

4.主要金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一

項負債所需支付的價格。公司在以公允價值計量金融資產及金融負債時，假定市場參與者在計

量日出售資產或者轉移負債的交易是在當前市場條件下的有序交易。

存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值；不存在活躍市

場的金融資產或金融負債，考慮市場參與者在資產負債日對相關資產或負債進行定價時考慮的

特徵（包括資產狀況及所在位置、對資產出售或者使用的限制等），並採用在當前情況下適用

並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。初始取得或衍生的金融資

產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。

5.金融資產的減值測試和減值準備計提方法

資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳

面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發

生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量

有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。

對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨

進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未

發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特

徵的金融資產組合中再進行減值測試。

以攤餘成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信

用損失）現值低於帳面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢

復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎

並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該權益工具投資或衍生金融資產

的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，

確認為減值損失。

可供出售金融資產發生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損

失，予以轉出，並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期後公允價

值上升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回並計入當

期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期後公允價值上升直接計入其他綜合收

益。

對於可供出售權益工具投資，發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重

或非暫時性下跌，公允價值低於其成本本身並不足以說明可供出售權益工具投資已發生減值，

應綜合相關因素進行判斷。對於持有的以戰略合作為主要目的，不因股價臨時變動而做出售決

定的可供出售權益工具投資，則對被投資單位基本運營情況進行分析：若被投資單位經營狀況

發生嚴重惡化，營業收入連續三年減少30%以上，或息稅折舊攤銷前盈餘連續三年減少30%以

上，則表明其發生減值；對於以股價獲利等為主要目的的可供出售權益工具投資，若該權益工

具投資於資產負債表日的公允價值低於其初始投資成本超過50%或低於其初始投資成本持續時

間超過24個月的，則表明其發生減值。

（十一）應收款項

應收款項按攤餘成本進行後續計量，根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間差額確

認減值損失。

應收款項壞帳準備的確認標準、計提方法：

1.壞帳損失確認

對有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項，如債務人已撤銷、破產、死亡、資不抵債、

現金流嚴重不足、發生嚴重自然災害等導致停產而在可預見的時間內無法償付債務等；其他確

鑿證據表明確實無法收回或收回的可能性不大的應收款項。按規定程序批准後，作為壞帳損失

處理，並衝銷原已計提的壞帳準備。

2.壞帳準備的計提方法

（1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

單項應收款項達到100萬元及以上的確認為單項金額重大款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計

提方法

單獨進行減值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包括在具

有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單項測試

已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特徵

的應收款項組合中進行減值測試。

（2）按組合計提壞帳準備的應收款項

1）確定組合的依據及壞帳準備的計提方法

確定組合的依據

帳齡分析法組合

根據以前年度與之相同或類似的，具有類似風險特徵的應收款項

組合的實際損失率為基礎，結合現時情況進行確定。

按組合計提壞帳準備的計提方法

帳齡分析法組合

根據不同帳齡的估計損失率計提壞帳準備。

2）帳齡分析法

按帳齡組合確定計提壞帳準備（應收帳款、其他應收款）的比例如下：

帳齡

估計損失率(%)

1年以內（含1年，下同）

10.00

1-2年

15.00

2-3年

20.00

帳齡

估計損失率(%)

3年以上

50.00

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

單項金額不重大且按照組合計提壞帳準備不能反映其風險特徵

的應收款項。

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的

差額計提壞帳準備。

對應收票據、預付款項、應收利息、長期應收款等其他應收款項，根據其未來現金流量現

值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

（十二）存貨

1.存貨的分類

本公司存貨包括原材料、在產品、庫存商品、低值易耗品、包裝物、半成品等。

2.發出存貨的計價方法

本公司存貨除原材料和包裝物外的各類存貨發出計價採用加權平均法；原材料及包裝物採

用計劃成本法核算，按月結轉材料成本差異。

3.存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

本公司通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準備，對數量繁多、單價較低的存貨，按照存

貨的類別計提存貨跌價準備。每年中期末及年末，對存貨進行全面清查，存貨按照成本與可變

現淨值孰低計量，當存貨成本高於其可變現淨值的，提取或調整存貨跌價準備，計入資產減值

損失。如以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，則減記的金額予以恢復，並在原已計提的

存貨跌價準備金額內轉回。可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估

計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。

4.存貨的盤存制度

本公司存貨的盤存制度為永續盤存制。

5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法

領用的低值易耗品、包裝物均採用一次攤銷法。

（十三）劃分為持有待售資產及終止經營

本公司將同時滿足下列條件的非流動資產劃分為持有待售資產：

1.該非流動資產或該處置組在其當前狀況下僅根據出售此類資產或處置組的慣常條款即

可立即出售；

2.本公司已經就處置該非流動資產或該處置組作出決議並取得適當批准；

3.本公司已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；

4.該項轉讓將在一年內完成。

被劃分為持有待售的非流動資產和處置組中的資產和負債，分類為流動資產和流動負債。

終止經營為滿足下列條件之一的已被處置或被劃歸為持有待售的、於經營上和編制財務報

表時能夠在本公司內單獨區分的組成部分：

1.該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個主要經營地區；

2.該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個主要經營地區進行處置計劃的一部分；

3.該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。

對於持有待售的固定資產，本公司將該項資產的預計淨殘值調整為反映其公允價值減去處

置費用後的金額（但不得超過該項資產符合持有待售條件時的原帳面價值），原帳面價值高於

調整後預計淨殘值的差額，作為資產減值損失計入當期損益。

符合持有待售條件的無形資產等其他非流動資產，按上述原則處理。

（十四）長期股權投資

長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。

1.投資成本的確定

（1）同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或

發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報

表中的帳面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合併對價的

帳面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積(資本溢價或股本溢價)；資本公積不

足衝減的，調整留存收益。

分步實現同一控制下企業合併的，應當以持股比例計算的合併日應享有被合併方帳面所有

者權益份額作為該項投資的初始投資成本。初始投資成本與其原長期股權投資帳面價值加上合

並日取得進一步股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），

資本公積不足衝減的，衝減留存收益。

（2）非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其

初始投資成本。

（3）除企業合併形成以外以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資

成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；投資

者投入的，按照投資合同或協議約定的價值作為其初始投資成本（合同或協議約定價值不公允

的除外）。

2.後續計量及損益確認方法

本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在本公司個別財務報表中採用成本法

核算；對具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。

採用成本法時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款或對價

中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，按享有被投資單位宣告分派的現金股利或利

潤，確認為當期投資收益，並同時根據有關資產減值政策考慮長期投資是否減值。

採用權益法時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產

公允價值份額的，歸入長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資

時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權

投資的成本。

採用權益法時，取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和

其他綜合收益的份額，分別確認投資損益和其他綜合收益並調整長期股權投資的帳面價值。在

確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價

值為基礎，按照本公司的會計政策及會計期間，並抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部

交易損益按照持股比例計算歸屬於投資企業的部分(但內部交易損失屬於資產減值損失的，應

全額確認)，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金

股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。本公司確認被投資單位發生的淨

虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至

零為限，本公司負有承擔額外損失義務的除外。對於被投資單位除淨損益以外所有者權益的其

他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。

3.確定對被投資單位具有控制、重大影響的依據

控制，是指擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且

有能力運用對被投資方的權力影響回報金額；重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經

營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

4.長期股權投資的處置

4.1部分處置對子公司的長期股權投資，但不喪失控制權的情形

部分處置對子公司的長期股權投資，但不喪失控制權時，應當將處置價款與處置投資對應

的帳面價值的差額確認為當期投資收益。

4.2 部分處置股權投資或其他原因喪失了對子公司控制權的情形

部分處置股權投資或其他原因喪失了對子公司控制權的，對於處置的股權，應結轉與所售

股權相對應的長期股權投資的帳面價值，出售所得價款與處置長期股權投資帳面價值之間差額，

確認為投資收益（損失）；同時，對於剩餘股權，應當按其帳面價值確認為長期股權投資或其

它相關金融資產。處置後的剩餘股權能夠對子公司實施共同控制或重大影響的，應按有關成本

法轉為權益法的相關規定進行會計處理。

5.減值測試方法及減值準備計提方法

對子公司、聯營企業及合營企業的投資，在資產負債表日有客觀證據表明其發生減值的，

按照帳面價值與可收回金額的差額計提相應的減值準備。

（十五）投資性房地產

1.投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權和已出租

的建築物。

2.投資性房地產按照成本進行初始計量，採用成本模式進行後續計量，並採用與固定資產

和無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。資產負債表日，有跡象表明投資性房地產發生減

值的，按照帳面價值與可收回金額的差額計提相應的減值準備。

（1）外購投資性房地產的成本，包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬於該資產的相關

支出。

（2）自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必

要支出構成。

（3）以其他方式取得的投資性房地產的成本，按照相關會計準則的規定確認。

本公司在資產負債表日採用成本模式對投資性房地產進行後續計量，公司投資性房地產為

已出租的土地使用權，根據受益年限20年進行攤銷。

（十六）固定資產

1.固定資產確認條件、計價和折舊方法

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計

年度的有形資產。固定資產包括房屋及建築物、機器設備、運輸工具、電子設備及其他等。

固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司，且其成本能夠可靠地計量時才予以

確認。與固定資產有關的後續支出，符合該確認條件的，計入固定資產成本，並終止確認被替

換部分的帳面價值；否則，於發生時計入當期損益。

固定資產以取得時的實際成本入帳，並從其達到預定可使用狀態的次月起採用年限平均法

計提折舊。

2.各類固定資產的折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限（年）

淨殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

年限平均法

20.00-30.00

5.00

3.17-4.75

機器設備

年限平均法

8.00-15.00

5.00

6.33-11.88

運輸工具

年限平均法

10.00

5.00

9.50

電子設備及其他

年限平均法

5.00-10.00

5.00

9.50-19.00

3.固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日，有跡象表明固定資產發生減值的，按照帳面價值與可收回金額的差額計提

相應的減值準備。

4.融資租入固定資產的認定依據、計價方法

符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：（1）在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權

轉移給承租人；（2）承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選

擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權；

（3）即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分[通常佔租賃資產使用

壽命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租

賃開始日租賃資產公允價值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現

值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值 [ 90%以上（含90%）]；（5）租賃資產性質特殊，

如果不作較大改造，只有承租人才能使用。

融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值中較低

者入帳，按自有固定資產的折舊政策計提折舊。

融資租入的固定資產採用與自有應計提折舊資產相一致的折舊政策。能合理確定租賃期屆

滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期

屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計

提折舊。

（十七）在建工程

1.在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀

態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調整

原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。

2.資產負債表日，有跡象表明在建工程發生減值的，按照帳面價值與可收回金額的差額計

提相應的減值準備。

（十八）借款費用

1.借款費用資本化的確認原則

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資

本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。

2.借款費用資本化期間

（1）當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1）資產支出已經發生；2）借款費

用已經發生；3）為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，並且中斷時間連

續超過3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產

的購建或者生產活動重新開始。

（3）當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費

用停止資本化。

3.借款費用資本化金額

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利

息費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀

行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定應予資本化的利息金額；

為購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的

資產支出加權平均數乘以佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。

資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。借款存在折價或者溢價的，按照實際利率

法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。

（十九）無形資產

1.無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術、採礦權等，按成本進行初始計量。

2.使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實

現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。具體年限如下：

項目

攤銷年限

土地使用權

根據取得時間及受益年限的不同，分別從取得之日起按30至50年攤銷。

自行委託開發的計算機軟體

價值在1萬元以上的記入無形資產核算，攤銷年限不超過3年。

採礦權

根據採礦權許可證規定的有效期限與自然資源的可開採年限孰短為攤銷

期限，進行攤銷。

3.使用壽命確定的無形資產，在資產負債表日有跡象表明發生減值的，按照帳面價值與可

收回金額的差額計提相應的減值準備；使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無

形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。

4.內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階

段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出

售在技術上具有可行性；（2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；（3）無形資產產生經

濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，

無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，

以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；（5）歸屬於該無形資產開發階段

的支出能夠可靠地計量。

（二十）長期待攤費用

長期待攤費用按實際發生額入帳，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤

的費用項目不能使以後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

（二十一）職工薪酬

職工薪酬，是指本公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關係而給予的除股份支付以外各

種形式的報酬或補償。職工薪酬包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利。

本公司提供給職工配偶、子女、受贍養人、已故員工遺屬及其他受益人等的福利，也屬於職工

薪酬。

1.短期薪酬

短期薪酬，是指本公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束後十二個月內需要全部予

以支付的職工薪酬，因解除與職工的勞動關係給予的補償除外。本公司的短期薪酬具體包括：

職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費，醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保

險費，住房公積金，工會經費和職工教育經費，短期帶薪缺勤，短期利潤分享計劃，非貨幣性

福利以及其他短期薪酬。

本公司在職工提供服務的會計期間，將實際發生的的短期薪酬確認為負債，並根據職工提

供服務的受益對象計入當期損益或相關資產成本。短期薪酬為非貨幣性福利的，按照公允價值

計量。

2.辭退福利

辭退福利，是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工

自願接受裁減而給予職工的補償。

在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願接受裁減而提出給

予補償的建議，同時滿足下列條件的，確認因解除與職工的勞動關係給予補償而產生的預計負

債，同時計入當期損益：

（1）公司已制定正式的解除勞動關係計劃或提出自願裁減建議，並即將實施；

（2）公司不能單方面撤回解除勞動關係計劃或裁減建議。

3.設定提存計劃

本公司職工參加了由當地勞動和社會保障部門組織實施的社會基本養老保險。本公司以當

地規定的社會基本養老保險繳納基數和比例，按月向當地社會基本養老保險經辦機構繳納養老

保險費。職工退休後，當地勞動及社會保障部門有責任向已退休員工支付社會基本養老金。本

公司在職工提供服務的會計期間，將根據上述社保規定計算應繳納的金額確認為負債，並計入

當期損益或相關資產成本。

（二十二）預計負債

1.因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為本公

司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司，且該義務的金額能夠可靠的

計量時，本公司將該項義務確認為預計負債。

2.本公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，並在資

產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。

（二十三）收入

1.銷售商品

銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：（1）將商品所有權上的主要風險和報酬

轉移給購貨方；（2）不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也不再對已售出的商品實

施有效控制；（3）收入的金額能夠可靠地計量；（4）相關的經濟利益很可能流入；（5）相

關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

白酒收入確認政策：對於經銷商銷售模式，公司發貨後，雙方對銷售數量與質量最終確認

無異議，並同時滿足上述收入確認條件時予以確認收入；對於零售模式，一般為先款後貨，客

戶直接到公司倉庫提貨，於客戶提貨並同時滿足上述收入確認條件時確認收入。

其他產品收入確認政策：國內銷售，將貨物交付給購貨方或購貨方到公司倉庫自提，雙方

對銷售數量與質量確認無異議，並同時滿足上述收入確認條件時確認收入。出口銷售，公司籤

發貨物提單，辦理完畢報關出口手續，同時滿足上述收入確認條件時予以確認收入。

2.提供勞務

在資產負債表日提供勞務結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。提

供勞務交易的完工進度，依據已完成工作的測量（或已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例，

或已經發生的成本佔估計總成本的比例）確定。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞

務收入，並按相同金額結轉勞務成本。

2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，

不確認提供勞務收入。

3.讓渡資產使用權

與交易相關的經濟利益很可能流入公司，收入的金額能夠可靠地計量時，分別下列情況確

定讓渡資產使用權收入金額：

1）利息收入金額，按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

3）出租物業收入，在滿足下列條件時，按租賃合同約定的方式確認：

a）具有承租人認可的租賃合同、協議或其他結算通知書；

b）履行了合同規定的義務，價款已經取得或確信可以取得；

c）出租開發產品成本能夠可靠地計量。

（二十四）政府補助

政府補助需同時滿足政府補助所附條件及公司能夠收到政府補助的兩個條件時，予以確認，

包括財政撥款、財政貼息、稅收返還、無償劃撥非貨幣性資產。

1.區分與資產相關政府補助和與收益相關政府補助的標準

1）與資產相關的政府補助，是指公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政

府補助。

2）與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

如果政府補助文件未明確確定補助對象，除有確鑿證據證明屬於與資產相關的政府補助外，

公司將其劃分為與收益相關的政府補助。

2.與政府補助相關的遞延收益的攤銷方法以及攤銷期限的確認方法

收到貨幣性資產的，按收到金額計量；收到非貨幣性資產的，按公允價值計量，公允價值

不能可靠取得的，按照名義金額計量。

與資產相關的政府補助取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時，在相

關資產的使用壽命內平均分配計入當期營業外收入；使用壽命結束前處置毀損的，將遞延收益

一次轉入當期營業外收入。

與收益相關的政府補助，區分用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，

在確認相關費用的期間，計入當期營業外收入；用於補償已發生的相關費用或損失的，直接計

入當期營業外收入。

（二十五）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

1.根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按

照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其帳面數之間的差額），按照預期收回該資

產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

2.確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資

產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性

差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。

3.資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得

足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在

很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

4.本公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情

況產生的所得稅：（1）企業合併；（2）直接在所有者權益中確認的交易或者事項。

（二十六）經營租賃、融資租賃

1.經營租賃

本公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當

期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

本公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始

直接費用，除金額較大的予以資本化並分期計入損益外，均直接計入當期損益。或有租金在實

際發生時計入當期損益。

2.融資租賃

本公司為承租人時，在租賃期開始日，本公司以租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃

付款額現值中兩者較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳

價值，其差額為未確認融資費用，發生的初始直接費用，計入租賃資產價值。在租賃期各個期

間，採用實際利率法計算確認當期的融資費用。

本公司為出租人時，在租賃期開始日，本公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費

用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接

費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。在租賃期各個期間，採用

實際利率法計算確認當期的融資收入。

（二十七）回購股份

因減少註冊資本或獎勵職工等原因收購本公司或本公司所屬子公司股份的，按實際支付的

金額作為庫存股處理，同時進行備查登記。如果將回購的股份註銷，則將按註銷股票面值和注

銷股數計算的股票面值總額與實際回購所支付的金額之間的差額衝減資本公積，資本公積不足

衝減的，衝減留存收益；如果將回購的股份獎勵給本公司職工屬於以權益結算的股份支付，於

職工行權購買本公司或本公司所屬子公司股份收到價款時，轉銷交付職工的庫存股成本和等待

期內資本公積（其他資本公積）累計金額，同時，按照其差額調整資本公積（資本溢價或股本

溢價）。

（二十八）分部報告

本公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基

礎確定報告分部並披露分部信息。

經營分部是指本公司內同時滿足下列條件的組成部分：（1）該組成部分能夠在日常活動中

產生收入、發生費用；（2）本公司管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配

置資源、評價其業績；（3）本公司能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有

關會計信息。兩個或多個經營分部具有相似的經濟特徵，並且滿足一定條件的，則可合併為一

個經營分部。

四、稅項

（一）主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

白酒及其它銷售收入、服務收入

6.00%、11.00%、17.00%

消費稅

生產環節酒類銷售收入

10.00%、20.00%

消費稅

生產環節糧食白酒銷售數量

0.50元/斤

營業稅

租賃業

5.00%

資源稅

原礦處理量

3.00元/噸

城市維護建設稅

應繳流轉稅額

1.00%、5.00%、7.00%

教育費附加

應繳流轉稅額

3.00%

企業所得稅

應納稅所得額

免稅、15.00%、20.00%、25.00%

地方教育費附加

應繳流轉稅額

2.00%

註：本公司所屬伊寧縣

伊力特

水業有限公司（以下簡稱「水業公司」）符合《中華人民共

和國企業所得稅法》及其實施條例，以及相關稅收政策規定的小型微利企業，2015年按20.00%

的稅率繳納企業所得稅。

（二）重要稅收優惠政策及其依據

1.企業所得稅

（1）根據企業所得稅法及其實施條例的規定，企業從事

農產品

初加工的所得，免徵企業

所得稅。本公司所屬新疆

伊力特

野生果投資開發有限公司（以下簡稱「野生果公司」）生產的

濃縮蘋果汁符合財政部、國家稅務總局發布的關於《享受企業所得稅優惠政策的

農產品

初加工

範圍（試行）的通知》（財稅[2008]149號）的規定範圍，免徵企業所得稅。

（2）依據《國家稅務總局關於實施西部大開發戰略有關企業所得稅問題的公告》（2012

年第12號公告）規定，自2011年1月1日至2020年12月31日，對設在西部地區符合《產

業結構調整指導目錄（2011年版）》中規定產業項目的企業減按15.00%的稅率徵收企業所得稅。

本公司所屬伊犁

伊力特

印務有限責任公司（以下簡稱「印務公司」）屬於目錄中規定的產業，

享受西部大開發企業的所得稅優惠政策，2015年減按15.00%的稅率繳納企業所得稅。

2.增值稅

（1）本公司所屬伊犁彩豐印務有限責任公司（以下簡稱「彩豐公司」）為社會福利企業，

根據財政部、國家稅務總局2007年6月19日聯合下發的財稅（2007）92號文和伊市國稅發（2007）

69號文規定，從2007年7月1日開始，對彩豐公司安置的每位殘疾人以月最低工資標準550.00

元的6倍限額退還增值稅，每人每年退還的增值稅不超過3.50萬元。

（2）依據《關於延續宣傳文化增值稅和營業稅優惠政策的通知》（財稅[2013]87號）規定，

自2013年1月1日起至2017年12月31日，對少數民族文字出版物及新疆特定印刷廠的印刷

或製作業務，享受增值稅100.00%先徵後退的稅收優惠政策。本公司所屬印務公司經營的少數

民族文字出版物以及印刷或製作業務屬於增值稅先徵後退的範圍，享受增值稅100.00%先徵後

退的稅收優惠政策。

3.其他稅種

根據新疆維吾爾自治區人民政府《關於促進我區出口生產企業發展的稅收政策的通知》（新

政發[2010]117號文）規定，本公司所屬野生果公司自2011年起免徵5年自用房產的房產稅及

自用土地的城鎮土地使用稅。

五、會計政策和會計估計變更以及前期差錯更正的說明

1.會計政策的變更

本公司本期無需要說明的會計政策的變更事項。

2.會計估計的變更

本公司本期無需要說明的會計估計的變更事項。

3.前期會計差錯更正

本公司本期無需要說明的前期會計差錯更正事項。

六、合併財務報表主要項目注釋

說明：期初指2014年12月31日，期末指2015年12月31日，上期指2014年度，本期指2015年

度。

1.貨幣資金

（1）分類列示

項目

期末餘額

期初餘額

原幣金額

折算

匯率

折合人民幣

原幣金額

折算

匯率

折合人民幣

現金

——

——

558.76

——

——

1,589.82

其中：人民幣

558.76

1.0000

558.76

1,589.82

1.0000

1,589.82

銀行存款

——

——

882,940,786.48

——

——

782,826,249.55

項目

期末餘額

期初餘額

原幣金額

折算

匯率

折合人民幣

原幣金額

折算

匯率

折合人民幣

其中：人民幣

882,937,992.02

1.0000

882,937,992.02

782,824,061.58

1.0000

782,824,061.58

美元

430.34

6.4936

2,794.46

357.57

6.1190

2,187.97

其他貨幣資金

——

——

298,451.08

——

——

290,466.05

其中：人民幣

298,451.08

1.0000

298,451.08

290,466.05

1.0000

290,466.05

合計

——

——

883,239,796.32

——

——

783,118,305.42

（2）截至資產負債表日，其他貨幣資金298,451.08元，系本公司根據《新疆維吾爾自治

區礦山地質

環境治理

恢復保證金管理辦法》（政府令第155號）規定，向

交通銀行

烏魯木齊分行

繳存礦山地質

環境治理

恢復保證金，用於礦山地質

環境治理

的恢復。

（3）截至資產負債表日，本公司無存放在境外的款項；無存放在境外且資金匯回受到限

制的款項。

2.應收票據

（1）分類列示

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

252,350,231.38

191,500,000.00

合計

252,350,231.38

191,500,000.00

（2）截至資產負債表日，本公司不存在已質押的應收票據。

（3）截至資產負債表日，本公司不存在期末已背書或貼現但尚未到期的應收票據。

（4） 截至資產負債表日，本公司不存在因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據。

3.應收帳款

（1）分類列示

類別

期末餘額

期初餘額

金額

佔總額

比例（%）

壞帳

準備

壞帳準備

計提比例

（%）

金額

佔總額

比例（%）

壞帳

準備

壞帳準備

計提比例

（%）

單項金額重大並單項計提壞

帳準備的應收帳款

—

—

—

—

—

—

—

—

按組合計提壞帳準備的應收

帳款

——

——

——

——

——

——

——

——

類別

期末餘額

期初餘額

金額

佔總額

比例（%）

壞帳

準備

壞帳準備

計提比例

（%）

金額

佔總額

比例（%）

壞帳

準備

壞帳準備

計提比例

（%）

組合1：按帳齡分析法計提壞

帳準備的應收帳款

16,716,257.89

98.83

2,036,586.32

12.18

11,481,120.00

98.53

1,549,932.99

13.50

組合小計

16,716,257.89

98.83

2,036,586.32

12.18

11,481,120.00

98.53

1,549,932.99

13.50

單項金額雖不重大但單項計

提壞帳準備的應收帳款

197,653.83

1.17

197,653.83

100.00

170,712.37

1.47

170,712.37

100.00

合計

16,913,911.72

——

2,234,240.15

——

11,651,832.37

——

1,720,645.36

——

（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

帳齡

期末餘額

壞帳準備期末餘額

計提比例（%）

1年以內（含1年）

14,677,231.67

1,467,723.17

10.00

1-2年（含2年）

1,286,118.21

192,917.75

15.00

2-3年（含3年）

1,695.39

339.08

20.00

3年以上

751,212.62

375,606.32

50.00

合計

16,716,257.89

2,036,586.32

——

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單位名稱

期末餘額

壞帳準備期末餘額

計提比例（%）

計提理由

範繼祖

102,997.20

102,997.20

100.00

預計無法收回

江西城昕實業有限公司

49,526.17

49,526.17

100.00

預計無法收回

新源縣七十二團供電所

24,753.76

24,753.76

100.00

預計無法收回

烏縣正賢糖酒批發部

18,189.00

18,189.00

100.00

預計無法收回

新疆劍雷環保科技有限公司

917.70

917.70

100.00

預計無法收回

伊寧市廣豐達物流服務有限公司

818.00

818.00

100.00

預計無法收回

新源縣成工機械廠

452.00

452.00

100.00

預計無法收回

合計

197,653.83

197,653.83

——

——

（4）本期計提、轉回或收回的應收帳款壞帳準備

項目

本期發生額

本期計提應收帳款壞帳準備

513,594.79

本期收回或轉回的應收帳款壞帳準備

—

合計

513,594.79

（5）本公司本期無實際核銷的應收帳款。

（6）期末應收帳款金額前五名情況

按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額為9,058,293.73元，佔應收帳款總額的

比例為53.56%，壞帳準備期末餘額為989,958.63元。

4.預付款項

（1）按帳齡列示

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例（%）

壞帳準備

金額

比例（%）

壞帳準備

1年以內（含1年）

17,544,158.91

80.08

—

18,717,809.99

84.88

—

1-2年（含2年）

1,281,778.00

5.85

—

2,626,865.82

11.91

—

2-3年（含3年）

2,415,629.81

11.03

—

42,000.00

0.19

—

3年以上

665,343.49

3.04

225,343.49

665,343.49

3.02

225,343.49

合計

21,906,910.21

——

225,343.49

22,052,019.30

——

225,343.49

註：帳齡自預付款項確認日起開始計算。

（2）期末帳齡超過1年的重要預付帳款

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

新疆伊犁伊河酒業有限公司

2,044,708.61

尚未到合同約定的結算期

合計

2,044,708.61

——

（3）預付款項金額前五名情況

按欠款方歸集的期末餘額前五名預付款項匯總金額為16,528,747.41元，佔預付款項總額

的比例為75.45%。

5.應收利息

項目

期末餘額

期初餘額

定期存款利息

12,780,375.07

165,812.18

合計

12,780,375.07

165,812.18

6.其他應收款

（1）分類列示

類別

期末餘額

期初餘額

金額

佔總額

比例（%）

壞帳

準備

壞帳準備

計提比例

（%）

金額

佔總額

比例

（%）

壞帳

準備

壞帳準備

計提比例

（%）

單項金額重大並單項計提壞

帳準備的其他應收款

1,097,642.45

1.46

1,097,642.45

100.00

1,097,642.45

1.78

1,097,642.45

100.00

按組合計提壞帳準備的其他

應收款

——

——

——

——

——

——

——

——

組合1：按帳齡分析法計提壞

帳準備的其他應收款

74,137,925.88

98.53

14,181,177.82

19.13

60,560,990.10

98.21

10,322,734.45

17.05

組合小計

74,137,925.88

98.53

14,181,177.82

19.13

60,560,990.10

98.21

10,322,734.45

17.05

單項金額雖不重大但單項計

提壞帳準備的其他應收款

9,753.41

0.01

9,753.41

100.00

9,211.05

0.01

9,211.05

100.00

合計

75,245,321.74

——

15,288,573.68

——

61,667,843.60

——

11,429,587.95

——

（2）單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

單位名稱

期末餘額

壞帳準備期末餘額

計提比例（%）

計提理由

燕園科教投資管理有限公司

1,097,642.45

1,097,642.45

100.00

注釋

合計

1,097,642.45

1,097,642.45

——

——

註：燕園科教投資管理有限公司往來款1,097,642.45元，系以前年度與燕園科教投資管

理有限公司合作的中國海洋大學青島學院項目形成，預計收回的可能性較小，已於以前年度全

額計提壞帳準備。

（3）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

帳齡

期末餘額

壞帳準備期末餘額

計提比例（%）

1年以內（含1年）

19,814,329.50

1,981,432.95

10.00

1-2年（含2年）

409,005.26

61,350.79

15.00

2-3年（含3年）

49,396,338.26

9,879,267.65

20.00

3年以上

4,518,252.86

2,259,126.43

50.00

合計

74,137,925.88

14,181,177.82

——

（4）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

組合名稱

期末餘額

壞帳準備期末餘額

計提比例（%）

計提理由

胡敏

9,211.05

9,211.05

100.00

預計無法收回

黃顯成

542.36

542.36

100.00

預計無法收回

合計

9,753.41

9,753.41

——

——

（5）本期計提、轉回或收回的其他應收款壞帳準備

項目

本期發生額

本期計提其他應收款壞帳準備

3,858,985.73

本期收回或轉回的其他應收款壞帳準備

—

合計

3,858,985.73

（6）本公司本期無實際核銷的其他應收款。

（7）按性質分類其他應收款的帳面餘額

款項性質

期末餘額

期初餘額

往來款項等

74,409,601.25

60,476,733.48

押金及保證金

694,920.00

1,156,560.00

備用金

140,800.49

34,550.12

合計

75,245,321.74

61,667,843.60

（8）期末其他應收款金額前五名情況

單位名稱

款項性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

總額的比例（%）

壞帳準備期末餘額

新疆南崗投資有限責任公司

往來款

37,083,525.94

注1

49.28

8,610,434.81

新疆尊茂銀都酒店有限責任

公司酒店管理策劃分公司

往來款

16,273,503.31

注2

21.63

3,252,817.66

燕園科教投資管理有限公司

往來款

1,097,642.45

3年以上

1.46

1,097,642.45

伊犁南崗化工有限責任公司

往來款

835,428.97

1年以內

1.11

83,542.90

陝西大唐新能電力設計有限

公司

保證金

782,944.07

1年以內

1.04

78,294.41

合計

——

56,073,044.74

——

74.52

13,122,732.23

注1：公司期末對新疆南崗投資有限責任公司（以下簡稱「南崗投資公司」）其他應收款餘

額為37,083,525.94元，系以前年度公司投資的伊犁青松南崗建材有限責任公司進行股權整合，

根據約定，伊犁青松南崗建材有限責任公司應支付給本公司的股利，轉由南崗投資公司支付。

按款項原始發生時間計算，帳齡2至3年應收款項為33,104,427.21元，3年以上應收款項為

3,979,098.73元。

注2：新疆尊茂銀都酒店有限責任公司酒店管理策劃分公司（原名新疆銀都酒店有限責任

公司酒店管理策劃分公司，以下簡稱「銀都公司」）其他應收款餘額為16,273,503.31元，其中

1年以內應收款項為2,530.00元，1至2年應收款項為32,600.00元，2至3年應收款項為

16,238,373.31元。

7.存貨

（1）分類列示

項目

期末餘額

期初餘額

帳面

餘額

跌價

準備

帳面

價值

帳面

餘額

跌價

準備

帳面

價值

原材料

66,129,347.36

613,632.34

65,515,715.02

78,393,482.49

678,652.42

77,714,830.07

在產品

9,516,839.69

—

9,516,839.69

10,556,714.89

—

10,556,714.89

庫存商品

171,508,974.85

101,913.44

171,407,061.41

180,435,186.31

44,169.11

180,391,017.20

低值易耗品

2,908,649.48

601,824.48

2,306,825.00

3,364,584.80

601,824.48

2,762,760.32

包裝物

7,528,230.40

233,518.62

7,294,711.78

5,346,205.23

233,518.62

5,112,686.61

半成品

373,530,895.82

—

373,530,895.82

371,438,410.42

—

371,438,410.42

合計

631,122,937.60

1,550,888.88

629,572,048.72

649,534,584.14

1,558,164.63

647,976,419.51

（2）存貨跌價準備

項目

期初餘額

本期計提

本期減少

期末餘額

轉回

轉銷

合計

原材料

678,652.42

4,370.22

—

69,390.30

69,390.30

613,632.34

庫存商品

44,169.11

57,744.33

—

—

—

101,913.44

低值易耗品

601,824.48

85,789.03

—

85,789.03

85,789.03

601,824.48

包裝物

233,518.62

—

—

—

—

233,518.62

合計

1,558,164.63

147,903.58

—

155,179.33

155,179.33

1,550,888.88

註：本公司按照帳面價值高於其可變現淨值的差額計提存貨跌價準備。本年度計提跌價準

備的存貨已部分使用或銷售，故轉銷了相應的存貨跌價準備。

8.其他流動資產

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣增值稅

1,526,131.67

10,338,075.18

預繳的企業所得稅

246,178.03

278,914.05

合計

1,772,309.70

10,616,989.23

9.可供出售金融資產

（1）分類列示

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售權益工具

22,989,901.07

—

22,989,901.07

34,989,901.07

—

34,989,901.07

其中：按成本計量

22,989,901.07

—

22,989,901.07

34,989,901.07

—

34,989,901.07

合計

22,989,901.07

—

22,989,901.07

34,989,901.07

—

34,989,901.07

（2）期末按成本計量的可供出售金融資產

項目

帳面餘額

減值準備

在被投資

單位持股

比例(%)

本期現

金紅利

期初

餘額

本期

增加

本期

減少

期末

餘額

期初

餘額

本期

增加

本期

減少

期末

餘額

伊犁青松南崗建

材有限責任公司

21,952,976.09

—

—

21,952,976.09

—

—

—

—

12.25

—

湖南沐林現代食

品有限公司

12,000,000.00

—

12,000,000.00

—

—

—

—

—

—

—

伊力特

資產管理

有限公司

1,036,924.98

—

—

1,036,924.98

—

—

—

—

2.00

—

合計

34,989,901.07

—

12,000,000.00

22,989,901.07

—

—

—

—

——

—

10.長期應收款

項目

期末餘額

期初餘額

帳面

餘額

壞帳

準備

帳面

價值

折現率

區間

帳面

餘額

壞帳

準備

帳面

價值

折現率

區間

新疆

伊力特

煤化

工有限責任公司

351,497,117.83

247,772,886.77

103,724,231.06

—

334,651,512.56

187,430,023.32

147,221,489.24

—

合計

351,497,117.83

247,772,886.77

103,724,231.06

——

334,651,512.56

187,430,023.32

147,221,489.24

——

註：公司與新疆

伊力特

煤化工有限責任公司（以下簡稱「煤化工公司」）籤訂借款展期協

議及資產抵押合同，煤化工公司以其擁有的機器設備和土地使用權為本公司的借款進行抵押，

並辦理工商抵押登記手續。

截至資產負債表日，本公司應收煤化工公司的往來借款及資金佔用費共351,497,117.83元。

公司按該款項未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備247,772,886.77元，其中

本期計提壞帳準備金額為60,342,863.45元。

11.長期股權投資

被投資單位名稱

期初餘額

本期增減變動

追加投資

減少投資

聯營企業

——

——

——

金石期貨有限公司 注1

46,746,893.47

—

—

煤化工公司 注2

82,425,740.36

—

—

合計

129,172,633.83

—

—

接上表：

被投資單位名稱

本期增減變動

權益法下確認的投

資損益

其他綜合收益調

整

其他權益變動

現金紅利

聯營企業

——

——

——

——

金石期貨有限公司

1,309,255.33

—

—

—

煤化工公司

—

—

—

—

合計

1,309,255.33

—

—

—

接上表：

被投資單位名稱

本期增減變動

期末餘額

資產減值準備

本期計提減值準

備

其他

聯營企業

——

——

——

——

金石期貨有限公司

—

—

48,056,148.80

22,194,031.61

煤化工公司

—

—

82,425,740.36

82,425,740.36

合計

—

—

130,481,889.16

104,619,771.97

注1：公司於以前年度對金石期貨有限公司的投資按其可收回金額低於帳面價值的部分計

提減值準備22,194,031.61元，本期該項投資未發生進一步減值跡象。

注2：公司於以前年度對煤化工公司的投資按其可收回金額低於帳面價值全額計提減值準

備82,425,740.36元。

12.投資性房地產

（1）成本法計量的投資性房地產

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、原價合計

20,000,000.00

—

—

20,000,000.00

土地使用權

20,000,000.00

—

—

20,000,000.00

二、累計折舊和累計攤銷合計

14,583,332.99

1,000,000.00

—

15,583,332.99

土地使用權

14,583,332.99

1,000,000.00

—

15,583,332.99

三、投資性房地產減值準備累計

金額合計

—

—

—

—

土地使用權

—

—

—

—

四、投資性房地產帳面價值合計

5,416,667.01

——

——

4,416,667.01

土地使用權

5,416,667.01

——

——

4,416,667.01

（2）截至資產負債表日，本公司無尚未辦理完畢產權證書的投資性房地產。

13.固定資產

（1）分類列示

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、原價合計

677,338,718.91

26,730,001.83

13,530,574.87

690,538,145.87

其中：房屋、建築物

411,780,972.16

13,001,169.85

3,469,763.94

421,312,378.07

機器設備

247,061,359.82

13,479,340.75

9,845,440.95

250,695,259.62

運輸工具

9,927,100.76

75,213.68

128,700.00

9,873,614.44

電子設備及其他

8,569,286.17

174,277.55

86,669.98

8,656,893.74

——

——

本期

新增

本期

計提

——

——

二、累計折舊合計

352,671,672.90

—

28,940,175.11

12,601,498.36

369,010,349.65

其中：房屋、建築物

181,986,203.52

—

12,370,039.75

3,469,763.94

190,886,479.33

機器設備

157,975,106.21

—

15,702,665.11

8,945,032.53

164,732,738.79

運輸工具

4,687,136.12

—

742,360.95

115,472.50

5,314,024.57

電子設備及其他

8,023,227.05

—

125,109.30

71,229.39

8,077,106.96

三、固定資產減值準備累計

金額合計

536,291.22

—

15,332.59

520,958.63

其中：房屋、建築物

—

—

—

—

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

機器設備

155,489.87

—

—

155,489.87

運輸工具

—

—

—

—

電子設備及其他

380,801.35

—

15,332.59

365,468.76

四、固定資產帳面價值合計

324,130,754.79

——

——

321,006,837.59

其中：房屋、建築物

229,794,768.64

——

——

230,425,898.74

機器設備

88,930,763.74

——

——

85,807,030.96

運輸工具

5,239,964.64

——

——

4,559,589.87

電子設備及其他

165,257.77

——

——

214,318.02

註：本期由在建工程轉入固定資產原價為9,154,029.67元。

（2）經營租賃租出的固定資產情況

固定資產類別

固定資產淨值

房屋、建築物

53,392,402.07

機器設備

1,841,519.63

運輸工具

21,074.97

合計

55,254,996.67

（3）未辦妥產權證書的固定資產情況

截至資產負債表日，本公司尚未辦理完畢房屋產權證書的房屋原值為88,237,506.26元，

淨值為62,182,411.94元，產權證書正在辦理中。

14.在建工程

（1）按項目列示

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面淨值

帳面餘額

減值準備

帳面淨值

電廠技改項目

27,520,088.35

—

27,520,088.35

—

—

—

長石礦安評、安全設

施建設項目

856,617.84

—

856,617.84

—

—

—

可克達拉搬遷項目

145,000.00

—

145,000.00

—

—

—

玻璃廠職工宿舍等

改造工程項目

44,281.20

44,281.20

—

44,281.20

44,281.20

—

合計

28,565,987.39

44,281.20

28,521,706.19

44,281.20

44,281.20

—

（2）重要在建工程項目變化情況

項目名稱

預算數

期初餘額

本期

增加

本期轉入

固定資產額

其他

減少額

工程累計

投入佔預

算的比例

（%）

電廠技改項目

35,390,000.00

—

27,520,088.35

—

—

77.76

窯爐生產線技術改

造項目

8,763,400.00

—

8,972,329.67

8,972,329.67

—

102.38

水碾工房項目

181,700.00

—

181,700.00

181,700.00

—

100.00

長石礦安評、安全

設施建設項目

996,125.60

—

856,617.84

—

—

85.99

可克達拉搬遷項目

80,000,000.00

—

145,000.00

—

—

0.18

玻璃廠職工宿舍等

改造工程

—

44,281.20

—

—

—

—

合計

——

44,281.20

37,675,735.86

9,154,029.67

—

——

接上表：

項目名稱

工程進度(%)

累計利息

資本化金

額

其中：本期利

息資本化金額

本期利息資本

化率（%）

資金來源

期末餘額

電廠技改項目

77.76

—

—

—

自籌

27,520,088.35

窯爐生產線技術改

造項目

100.00

—

—

—

自籌

—

水碾工房項目

100.00

—

—

—

自籌

—

長石礦安評、安全

設施建設項目

85.99

—

—

—

自籌

856,617.84

可克達拉搬遷項目

0.18

—

—

—

自籌

145,000.00

玻璃廠職工宿舍等

改造工程

—

—

—

—

自籌

44,281.20

合計

——

—

—

—

——

28,565,987.39

註：公司所屬伊犁

伊力特

玻璃製品有限公司（以下簡稱「玻璃製品公司」）搬遷至新廠，

原食堂建設基礎投入項目已無法使用，已於2011年全額計提減值準備。

15.無形資產

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、原價合計

50,635,322.40

—

—

50,635,322.40

1．土地使用權

48,605,614.36

—

—

48,605,614.36

2．軟體

1,408,508.04

—

—

1,408,508.04

3．採礦權

621,200.00

—

—

621,200.00

二、累計攤銷額合計

7,572,177.42

1,102,173.08

—

8,674,350.50

1．土地使用權

6,057,658.02

1,025,798.66

—

7,083,456.68

2．軟體

1,126,269.15

14,254.38

—

1,140,523.53

3．採礦權

388,250.25

62,120.04

—

450,370.29

三、無形資產減值準備累計

金額合計

—

—

—

—

1．土地使用權

—

—

—

—

2．軟體

—

—

—

—

3．採礦權

—

—

—

—

四、無形資產帳面價值合計

43,063,144.98

——

——

41,960,971.90

1．土地使用權

42,547,956.34

——

——

41,522,157.68

2．軟體

282,238.89

——

——

267,984.51

3．採礦權

232,949.75

——

——

170,829.71

（2）公司期末無形資產中無通過公司內部研發形成的無形資產。

（3）截至資產負債表日，本公司無尚未辦理完畢土地使用權證書的土地使用權。

16.遞延所得稅資產及遞延所得稅負債

（1）未抵銷的遞延所得稅資產

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

存貨未實現內部損益

76,142,260.97

19,035,565.24

57,738,230.22

14,434,557.56

合計

76,142,260.97

19,035,565.24

57,738,230.22

14,434,557.56

（2）未確認遞延所得稅資產情況

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

516,117,847.08

440,237,282.05

可抵扣虧損

23,071,571.05

18,112,478.27

合計

539,189,418.13

458,349,760.32

（3）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

年份

期末餘額

期初餘額

備註

2016

2,274,021.87

2,274,021.87

——

2017

2,316,526.39

2,316,526.39

——

2018

10,099,064.39

10,099,064.39

——

2019

3,422,865.62

3,422,865.62

——

2020

4,959,092.78

—

——

合計

23,071,571.05

18,112,478.27

——

（4）應納稅差異和可抵扣差異項目明細

項目

金額

可抵扣差異項目

—

壞帳準備

265,521,044.09

存貨跌價準備

1,550,888.88

長期股權投資減值準備

104,619,771.97

固定資產減值準備

520,958.63

在建工程減值準備

44,281.20

計入遞延收益的政府補助

17,493,963.51

應付工資

126,366,938.80

抵銷未實現內部損益

76,142,260.97

合計

592,260,108.05

應納稅差異項目

—

17.應付帳款

（1）分類列示

項目

期末餘額

期初餘額

應付材料款

139,449,287.87

124,279,070.16

項目

期末餘額

期初餘額

應付工程設備款

6,519,274.25

1,054,516.11

其他

1,507,482.86

766,618.96

合計

147,476,044.98

126,100,205.23

（2）按帳齡列示

帳齡

期末帳面餘額

期初帳面餘額

金額

佔總額比例（%）

金額

佔總額比例（%）

1年以內（含1年）

133,023,170.80

90.21

114,987,201.64

91.19

1-2年（含2年）

12,777,398.33

8.66

7,961,376.59

6.31

2-3年（含3年）

134,813.92

0.09

96,900.66

0.08

3年以上

1,540,661.93

1.04

3,054,726.34

2.42

合計

147,476,044.98

——

126,100,205.23

——

（3）公司期末無需要披露帳齡超過1年的重要應付帳款。

18.預收款項

（1）分類列示

項目

期末餘額

期初餘額

預收貨款

139,746,831.38

261,000,071.27

合計

139,746,831.38

261,000,071.27

（2）按帳齡列示

帳齡

期末帳面餘額

期初帳面餘額

金額

佔總額比例（%）

金額

佔總額比例（%）

1年以內（含1年）

139,188,755.63

99.59

260,780,017.44

99.92

1-2年（含2年）

398,609.88

0.29

77,758.00

0.03

2-3年（含3年）

38,478.00

0.03

80,863.07

0.03

3年以上

120,987.87

0.09

61,432.76

0.02

合計

139,746,831.38

——

261,000,071.27

——

（3）公司期末無需要披露帳齡超過1年的重要預收帳款。

19.應付職工薪酬

（1）分類列示

項目

期初餘額

本期增加

本期支付

期末餘額

短期薪酬

129,906,137.09

221,535,599.24

204,627,754.99

146,813,981.34

離職後福利中的設定提存計劃負債

172,205.73

17,673,392.98

17,114,984.60

730,614.11

辭退福利中將於資產負債表日後十二

個月內支付的部分

1,154,343.87

565,591.52

1,008,141.18

711,794.21

合計

131,232,686.69

239,774,583.74

222,750,880.77

148,256,389.66

（2）短期薪酬

項目

期初餘額

本期增加

本期支付

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

113,087,596.74

189,432,770.58

176,153,428.52

126,366,938.80

二、職工福利費

—

6,106,516.24

6,106,516.24

—

三、社會保險費

1,031,156.13

7,684,962.60

7,915,213.01

800,905.72

其中：1．醫療保險費

1,015,560.69

6,435,456.83

6,692,539.63

758,477.89

2．工傷保險費

—

1,145,621.74

1,136,390.19

9,231.55

3．生育保險費

15,595.44

103,884.03

86,283.19

33,196.28

四、住房公積金

3,546,297.24

11,262,326.00

10,446,047.00

4,362,576.24

五、工會經費和職工教育經費

12,241,086.98

7,049,023.82

4,006,550.22

15,283,560.58

合計

129,906,137.09

221,535,599.24

204,627,754.99

146,813,981.34

（3）離職後福利中的設定提存計劃負債

項目

本期繳費金額

期末應付未付金額

基本養老保險

15,934,184.56

540,704.39

失業保險

1,180,800.04

189,909.72

合計

17,114,984.60

730,614.11

（4）辭退福利中將於資產負債表日後十二個月內支付的部分

項目

本期繳費金額

期末應付未付金額

辭退福利

1,008,141.18

711,794.21

合計

1,008,141.18

711,794.21

20.應交稅費

稅費項目

期末餘額

期初餘額

1．增值稅

11,131,436.11

5,501,807.66

2．消費稅

24,550,019.46

20,256,783.02

3．營業稅

1,638,632.49

1,649,732.71

4．城市維護建設稅

944,650.36

658,937.26

5．企業所得稅

67,471,320.43

51,699,403.15

6．房產稅

—

4,687.20

7．代扣代繳個人所得稅

495,756.07

605,821.73

8．教育費附加

2,201,743.59

1,571,298.67

9．其他稅項

24,474.79

31,958.91

合計

108,458,033.30

81,980,430.31

21.應付股利

項目

期末餘額

期初餘額

超過1年未支付原因

普通股股利

4,770,166.23

4,154,181.97

——

其中：農四師國投公司

3,104,231.08

2,488,246.82

未領取

四川微特光電飾件有限公司

1,602,577.28

1,602,577.28

未領取

玻璃製品公司外部股東

63,357.87

63,357.87

未領取

合計

4,770,166.23

4,154,181.97

——

22.其他應付款

（1）按性質列示

款項性質

期末餘額

期初餘額

應付工程、設備款

12,612,955.71

15,237,894.41

應付廣告費

2,147,521.80

921,157.41

質保金及押金

754,210.53

553,414.33

其他往來款等

26,718,022.02

13,128,983.32

合計

42,232,710.06

29,841,449.47

（2）按帳齡列示

帳齡

期末帳面餘額

期初帳面餘額

金額

佔總額比例（%）

金額

佔總額比例（%）

1年以內（含1年）

26,508,615.73

62.76

9,283,680.56

31.10

1-2年（含2年）

6,987,499.15

16.55

12,076,019.71

40.47

2-3年（含3年）

638,349.62

1.51

1,410,614.03

4.73

3年以上

8,098,245.56

19.18

7,071,135.17

23.70

合計

42,232,710.06

——

29,841,449.47

——

（3）期末帳齡超過1年的重要其他應付款

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

新疆宏遠建設集團有限公司

3,981,917.00

尚未結算

銀都公司

1,840,246.07

尚未結算

新疆鐵路勘察設計院有限公司

1,285,337.62

尚未結算

新疆西部房地產開發有限公司

1,020,970.00

尚未結算

合計

8,128,470.69

——

23.長期應付職工薪酬

（1）分類列示

項目

期末餘額

期初餘額

辭退福利中將於資產負債表日起十

二個月之後支付的部分

1,240,375.36

1,774,317.48

合計

1,240,375.36

1,774,317.48

（2）辭退福利中將於資產負債表日起十二個月之後支付的部分

項目

本期繳費金額

期末應付未付金額

辭退福利

—

1,240,375.36

合計

—

1,240,375.36

24.遞延收益

（1）分類列示

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

19,585,576.17

—

2,091,612.66

17,493,963.51

收到與資產相關的補助

合計

19,585,576.17

—

2,091,612.66

17,493,963.51

——

（2）政府補助情況

項目

期初餘額

本期新增

補助金額

本期計入營業

外收入金額

其他變

動

期末餘額

與資產相關

/與收益相

關

物資流通專用線及

物流園區項目

3,888,890.00

—

133,332.00

—

3,755,558.00

與資產相關

產業聯動物流項目

建設資金

3,266,669.33

—

116,664.00

—

3,150,005.33

與資產相關

食品安全監管專項

補助經費

2,792,119.88

—

—

—

2,792,119.88

與資產相關

新建玻璃瓶生產項

目資金

2,348,342.91

—

757,616.32

—

1,590,726.59

與資產相關

CIP清洗項目資金

1,718,670.02

—

133,333.33

—

1,585,336.69

與資產相關

釀酒行業食品安全

檢測能力建設項目

1,620,000.00

—

180,000.00

—

1,440,000.00

與資產相關

節能技術改造獎勵

資金

815,737.44

—

64,000.00

—

751,737.44

與資產相關

生產技術改造產業

升級建設項目

845,403.39

—

272,741.88

—

572,661.51

與資產相關

果汁生產線擴建

612,262.89

—

53,939.39

—

558,323.50

與資產相關

果汁生產線改造項

目資金

637,500.19

—

84,585.74

—

552,914.45

與資產相關

800噸果酒及果醋

飲料綜合加工項目

622,394.44

—

88,855.56

—

533,538.88

與資產相關

建設瓶裝格瓦斯及

發酵飲料綜合加工

項目資金

249,705.56

—

56,544.44

—

193,161.12

與資產相關

生產管事系統項目

資金

167,880.12

—

150,000.00

—

17,880.12

與資產相關

合計

19,585,576.17

—

2,091,612.66

—

17,493,963.51

——

25.股本

項目

期初餘額

本期增減變動（+、-）

期末餘額

發行新股

送

股

公積金

轉股

其他

合計

一、有限售條件股份

—

—

—

—

—

—

—

1.國家持股

—

—

—

—

—

—

—

2.國有法人持股

—

—

—

—

—

—

—

3.其他內資持股

—

—

—

—

—

—

—

其中：境內法人持股

—

—

—

—

—

—

—

境內自然人持股

—

—

—

—

—

—

—

4.境外持股

—

—

—

—

—

—

—

其中：境外法人持股

—

—

—

—

—

—

—

境外自然人持股

—

—

—

—

—

—

—

二、無限售條件流通股份

441,000,000.00

—

—

—

—

—

441,000,000.00

1.人民幣普通股

441,000,000.00

—

—

—

—

—

441,000,000.00

2.境內上市外資股

—

—

—

—

—

—

—

3.境外上市外資股

—

—

—

—

—

—

—

4.其他

—

—

—

—

—

—

—

合計

441,000,000.00

—

—

—

—

—

441,000,000.00

26.資本公積

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（或股本溢價）

194,774,263.53

—

9,306.83

194,764,956.70

其他資本公積

8,840,502.73

—

—

8,840,502.73

其中：原制度轉入資本

公積

7,160,502.73

—

—

7,160,502.73

其他

1,680,000.00

—

—

1,680,000.00

合計

203,614,766.26

—

9,306.83

203,605,459.43

註：公司所屬伊犁

伊力特

果業有限責任公司（以下簡稱「果業公司」）本期增資，根據企

業會計準則的有關規定，公司持有的長期股權投資成本與按照增資後持股比例計算應享有果業

公司自合併日開始持續計算的可辨認淨資產份額之間的差額9,306.83元，減少合併財務報表中

的資本公積－股本溢價。

27.專項儲備

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

安全生產費

—

60,345.96

—

60,345.96

合計

—

60,345.96

—

60,345.96

註：專項儲備系本公司根據財政部和國家安全生產監管總局於2012年2月14日頒布的

[2012]16號文《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》的規定，公司對從事非金屬地下礦山

開採業務依據開採的原礦產量，按4.00元/噸計提相應的安全生產費。

28.盈餘公積

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

255,258,519.58

27,407,270.66

—

282,665,790.24

合計

255,258,519.58

27,407,270.66

—

282,665,790.24

註：根據公司章程規定，本期按公司淨利潤的10.00%提取法定盈餘公積27,407,270.66

元。

29.未分配利潤

項目

本期金額

上期金額

上期期末未分配利潤

741,465,484.05

595,188,918.73

期初未分配利潤調整合計數（調增+，調減-）

—

—

調整後期初未分配利潤

741,465,484.05

595,188,918.73

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

281,927,822.20

268,072,499.02

減：提取法定盈餘公積

27,407,270.66

20,365,933.70

提取任意盈餘公積

—

—

應付普通股股利

101,430,000.00

101,430,000.00

轉作股本的普通股股利

—

—

期末未分配利潤

894,556,035.59

741,465,484.05

30.營業收入、營業成本

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

1,614,647,596.86

1,601,419,528.84

其他業務收入

22,886,661.88

26,873,847.65

合計

1,637,534,258.74

1,628,293,376.49

主營業務成本

792,016,091.78

771,981,392.88

項目

本期發生額

上期發生額

其他業務成本

3,601,669.69

3,889,451.86

合計

795,617,761.47

775,870,844.74

31.營業稅金及附加

項目

本期發生額

上期發生額

營業稅

1,199,750.22

1,527,309.20

消費稅

225,764,702.26

205,587,575.30

資源稅

44,125.80

44,926.95

城市維護建設稅

4,993,360.73

4,228,457.51

教育費附加

19,817,048.48

18,374,943.32

合計

251,818,987.49

229,763,212.28

註：營業稅金及附加計繳標準見本附註四、稅項。

32.銷售費用

費用性質

本期發生額

上期發生額

廣告宣傳、商超、促銷費

57,057,020.72

65,711,819.90

運輸裝卸費

3,258,530.36

27,282,653.97

職工薪酬

2,987,795.89

2,580,539.17

辦公、差旅費

618,690.37

373,204.08

業務招待費

166,708.40

140,361.70

租賃費

144,277.36

289,727.36

其他

323,615.70

353,617.22

合計

64,556,638.80

96,731,923.40

33.管理費用

費用性質

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

52,973,546.12

48,639,722.93

折舊、攤銷費

4,345,369.44

4,880,852.78

中介費

3,798,195.80

4,117,032.32

辦公費

3,130,836.75

3,608,745.36

研發費

2,922,805.85

2,294,322.70

稅費

2,288,884.57

2,033,224.63

差旅費

1,163,387.77

1,192,655.14

費用性質

本期發生額

上期發生額

業務招待費

723,747.93

684,881.00

修理費

103,579.00

56,297.39

其他

2,512,154.01

658,809.95

合計

73,962,507.24

68,166,544.20

34.財務費用

費用性質

本期發生額

上期發生額

利息支出

—

1,006,397.22

減：利息收入

13,914,214.29

3,409,866.73

匯兌損失

1,216.92

35.38

減：匯兌收益

199,483.44

52.55

手續費等

301,023.29

211,095.56

合計

-13,811,457.52

-2,192,391.12

35.資產減值損失

項目

本期發生額

上期發生額

1．壞帳損失

64,715,443.97

82,716,882.62

2．存貨跌價損失

147,903.58

137,138.02

合計

64,863,347.55

82,854,020.64

36.投資收益

產生投資收益的來源

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

1,309,255.33

-533,625.82

處置長期股權投資產生的投資收益

—

13,061.38

處置可供出售金融資產取得的投資收益

600,000.00

284,634.07

合計

1,909,255.33

-235,930.37

37.營業外收入

（1）分類列示

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損

益的金額

1．非流動資產處置利得小計

21,312.94

8,443,574.68

21,312.94

其中：固定資產處置利得

21,312.94

8,443,574.68

21,312.94

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損

益的金額

2．政府補助

6,901,137.60

6,548,439.34

6,901,137.60

3．其他

522,858.67

1,780,061.30

522,858.67

合計

7,445,309.21

16,772,075.32

7,445,309.21

（2）計入當期損益的政府補助

補助項目

本期發生額

上期發生額

與資產相關/與收益相關

印務公司增值稅先徵後退

2,342,233.18

2,659,412.93

與收益相關

彩豐公司增值稅返還

1,742,828.23

1,724,028.75

與收益相關

新建玻璃瓶生產項目資金遞延收益分攤

757,616.32

757,616.32

與資產相關

專項職業能力培訓及鑑定補助資金

564,895.53

—

與收益相關

果汁生產線改造、擴建及CIP清洗項目資

金遞延收益攤銷

271,858.46

271,858.46

與資產相關

釀酒行業食品安全檢測能力建設項目遞

延收益攤銷

180,000.00

180,000.00

與資產相關

物資流通專用線及物流園區項目遞延收

益攤銷

133,332.00

111,110.00

與資產相關

「科技三項費用」專項資金

119,568.00

—

與收益相關

產業聯動物流項目建設資金遞延收益攤

銷

116,664.00

116,664.00

與資產相關

瓶裝格瓦斯及發酵飲料綜合加工項目資

金遞延收益攤銷

56,544.44

56,544.44

與資產相關

中小企業

市場開拓資金

40,000.00

95,200.00

與收益相關

其他零星政府補助

—

407.00

與收益相關

其他遞延收益攤銷

575,597.44

575,597.44

與資產相關

合計

6,901,137.60

6,548,439.34

——

38.營業外支出

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損

益的金額

1．非流動資產處置損失合計

521,152.04

267,281.16

521,152.04

其中：固定資產處置損失

521,152.04

267,281.16

521,152.04

2．捐贈支出

—

2,000.00

—

3．罰款支出

50,000.00

2.82

50,000.00

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損

益的金額

4．其他

817,625.00

163,199.43

817,625.00

合計

1,388,777.04

432,483.41

1,388,777.04

39.所得稅費用

（1）分類列示

項目

本期發生額

上期發生額

所得稅費用

126,206,665.33

124,386,804.55

其中：當期所得稅

130,807,673.01

113,367,871.97

遞延所得稅

-4,601,007.68

11,018,932.58

（2）所得稅費用（收益）與會計利潤關係的說明

項目

本期金額

上期金額

利潤總額

408,492,261.21

393,202,883.89

按25%稅率計算的所得稅費用

102,123,065.30

98,300,720.97

某些子公司適用不同稅率的影響

-515,302.93

-322,801.95

各項影響因素按25%法定稅率計算對所得稅的影響

20,714,222.65

24,855,356.57

其中：減、免稅項目所得

1,094,933.75

-76,220.03

不需要課稅的權益性投資收益

-327,313.83

133,406.46

安置殘疾人員所支付工資加計扣除

-820,431.03

-527,274.49

不得扣除的成本、費用和損失

595,567.20

916,390.18

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異

18,931,693.36

23,750,027.24

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損

1,239,773.20

629,748.14

本期合併範圍變動未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損

—

29,279.07

彙算清繳以前年度所得稅

3,884,680.31

1,553,528.96

本期所得稅費用

126,206,665.33

124,386,804.55

40.現金流量表項目注釋

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

1,299,651.40

3,492,356.55

政府補助

724,463.53

4,325,607.00

企業間往來等

53,378,453.26

6,441,320.30

合計

55,402,568.19

14,259,283.85

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

項目

本期發生額

上期發生額

運輸費

2,925,704.13

28,074,953.34

促銷、廣告宣傳費

54,872,574.61

53,156,556.67

職工借款及其他費用

19,044,348.68

18,425,224.30

企業間往來

50,486,244.30

2,979,681.90

合計

127,328,871.72

102,636,416.21

（3）支付的其他與投資活動有關的現金

項目

本期發生額

上期發生額

伊犁匯晶礦業開發有限責任公司股權

處置日持有的現金

—

630,794.39

合計

—

630,794.39

41.現金流量表補充資料

（1）淨利潤調節為經營活動現金流量

項目

本期發生額

上期發生額

一、將淨利潤調節為經營活動現金流量

——

——

淨利潤

282,285,595.88

268,816,079.34

加：資產減值準備

64,708,168.22

82,773,259.61

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

29,940,175.11

30,118,875.92

無形資產攤銷

1,102,173.08

1,641,941.10

長期待攤費用攤銷

—

—

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

（收益以「－」號填列）

499,839.10

-8,176,293.52

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

—

—

項目

本期發生額

上期發生額

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

—

—

財務費用（收益以「－」號填列）

-345.69

-17.17

投資損失（收益以「－」號填列）

-1,909,255.33

235,930.37

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-4,601,007.68

11,018,932.58

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

—

—

存貨的減少（增加以「－」號填列）

18,411,646.54

12,841,312.19

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-93,478,188.41

-9,419,430.62

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-47,980,686.55

-143,992,322.68

其他

—

—

經營活動產生的現金流量淨額

248,978,114.27

245,858,267.12

二、不涉及現金收支的投資和籌資活動：

——

——

債務轉為資本

—

—

一年內到期的可轉換

公司債

券

—

—

融資租入固定資產

—

—

三、現金及現金等價物淨增加情況：

——

——

現金的期末餘額

882,941,345.24

782,827,839.37

減：現金的期初餘額

782,827,839.37

360,028,624.64

加：現金等價物的期末餘額

—

—

減：現金等價物的期初餘額

—

—

現金及現金等價物淨增加額

100,113,505.87

422,799,214.73

（2）現金和現金等價物的構成

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

882,941,345.24

782,827,839.37

其中：1.庫存現金

558.76

1,589.82

2.可隨時用於支付的銀行存款

882,940,786.48

782,826,249.55

3.可隨時用於支付的其他貨幣資金

—

—

二、現金等價物

—

—

三、期末現金及現金等價物餘額

882,941,345.24

782,827,839.37

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物

—

—

註：截至資產負債表日，本公司其他貨幣資金餘額為298,451.08元，系公司向

交通銀行

烏

魯木齊分行繳存礦山地質

環境治理

恢復保證金，詳見本附註六、1、（2）所述。

42.外幣貨幣性項目

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

——

——

2,794.46

其中：美元

430.34

6.4936

2,794.46

應收帳款

——

——

3,281,280.56

其中：美元

505,309.93

6.4936

3,281,280.56

43.所有權或使用權受到限制的資產

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

298,451.08

見本附註六、1、（2）

合計

298,451.08

——

七、合併範圍的變動

1.非同一控制下企業合併

本公司本期無需要披露的非同一控制下企業合併情況。

2.同一控制下企業合併

本公司本期無需要披露的同一控制下企業合併情況。

3.反向購買

本公司本期無需要披露的反向購買情況。

4.處置子公司

本公司本期無需要披露的處置子公司情況。

5.其他原因的合併範圍變動

本公司本期無需要披露的其他原因的合併範圍變動情況。

八、在其他主體中的權益

1.在子公司中的權益

（1）本公司的構成

子公司全稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例（%）

表決權比例(%)

取得方式

直接

間接

新疆

伊力特

經銷公司（以下

簡稱「經銷公司」）

新疆新源縣

新疆新源

縣

商品流通

100.00

—

100.00

設立

彩豐公司 注1

新疆伊寧市

新疆伊寧

市

紙製品印刷

23.80

76.20

100.00

設立

野生果公司

新疆鞏留縣

新疆鞏留

縣

飲料製造

100.00

—

100.00

設立

伊寧縣天倫商貿有限責任公

司（以下簡稱「天倫公司」）

新疆伊寧縣

新疆伊寧

縣

商品流通

100.00

—

100.00

設立

伊犁

伊力特

現代物流有限公

司（以下簡稱「物流公司」）

新疆伊寧縣

新疆伊寧

縣

鐵路物流

100.00

—

100.00

設立

印務公司

新疆伊寧市

新疆伊寧

市

紙製品印刷

90.12

—

90.12

設立

水業公司

新疆伊寧市

新疆伊寧

市

純淨水生產供應

50.52

—

50.52

設立

新疆

伊力特

酒店有限責任公

司（以下簡稱「

伊力特

酒店

公司」） 注2

新疆烏魯木

齊市

新疆烏魯

木齊市

賓館業

99.17

—

99.17

設立

果業公司 注3

新疆鞏留縣

新疆鞏留

縣

飲料製造

—

49.86

60.00

設立

玻璃製品公司

新疆伊寧縣

新疆伊寧

縣

玻璃製品生產銷

售

100.00

—

100.00

同一控制

下企業合

並

伊犁晶瑩玻璃製品有限責任

公司（以下簡稱「晶瑩公司」）

新疆伊寧市

新疆伊寧

市

玻璃製品生產銷

售

—

100.00

100.00

同一控制

下企業合

並

霍城縣晶鼎礦業開發有限責

任公司（以下簡稱「晶鼎公

司」）

新疆霍城縣

新疆霍城

縣

長石礦的開採

—

100.00

100.00

同一控制

下企業合

並

注1：2004年10月，本公司與彩豐公司的4個自然人股東籤訂《股權轉讓協議》，將該4個自

然人擁有彩豐公司的全部股權476,000.00元轉讓給本公司，本公司通過股權受讓取得彩豐公司

的23.80%股權。由於本公司控股子公司印務公司擁有彩豐公司的76.20%股權，故本公司實際擁

有彩豐公司100.00%股權。

注2：2013年6月，

伊力特

酒店公司與銀都公司籤訂《

伊力特

酒店整體資產租賃合同》及《補

充合同》，由銀都公司承租

伊力特

酒店整體資產，包括酒店大樓及附屬設施，承擔2012年12月

31日經審計除固定資產以外的各項資產、負債。租賃期限為2013年1月1日至2018年12月31日。

本公司將

伊力特

酒店公司固定資產及租賃收益相關的報表項目納入合併範圍。

注3：因本公司所屬全資子公司野生果公司和控股子公司印務公司合計持有果業公司股權

49.86%，同時果業公司董事會五名董事中的三名董事由本公司委派，本公司擁有果業公司60.00%

的表決權，能夠對果業公司財務和經營決策實施控制，故將果業公司納入合併財務報表範圍。

（2）重要非全資子公司

子公司全稱

少數股東的

持股比例

(%)

少數股東的表

決權比例(%)

本期歸屬於少數

股東的損益

本期向少數股

東宣告分派的

股利

期末少數股東

權益餘額

印務公司

9.88

9.88

705,300.04

615,984.26

9,224,462.88

水業公司

49.48

49.48

6,586.63

—

574,073.73

伊力特

酒店公司

0.83

0.83

-16,455.92

—

643,176.31

果業公司

50.14

40.00

-337,657.07

—

1,546,886.17

（3）重要的非全資子公司的主要財務信息

項目

期末餘額或本期發生額

印務公司

水業公司

伊力特

酒店公司

果業公司

流動資產

64,621,560.56

1,247,311.31

25,062,361.65

2,287,516.38

非流動資產

22,097,351.75

17,710.81

54,637,105.28

2,020,775.98

資產合計

86,718,912.31

1,265,022.12

79,699,466.93

4,308,292.36

流動負債

10,094,561.81

104,808.40

2,208,345.18

496,340.59

非流動負債

—

—

—

726,700.00

負債合計

10,094,561.81

104,808.40

2,208,345.18

1,223,040.59

營業收入

53,520,278.00

351,470.93

4,000,000.00

1,351,020.12

淨利潤（淨虧損）

6,515,388.29

13,311.70

-1,982,641.49

-670,409.91

綜合收益總額

—

—

—

—

經營活動現金流量

1,646,124.92

-151,125.95

-9,247,920.60

-775,196.38

接上表：

項目

期初餘額或上期發生額

印務公司

水業公司

伊力特

酒店公司

果業公司

流動資產

63,789,242.31

1,229,163.17

23,195,801.20

3,390,778.74

非流動資產

25,466,067.14

29,887.69

57,800,398.71

1,830,187.50

資產合計

89,255,309.45

1,259,050.86

80,996,199.91

5,220,966.24

流動負債

12,909,020.50

112,148.84

1,522,436.67

755,374.56

非流動負債

—

—

—

872,100.00

負債合計

12,909,020.50

112,148.84

1,522,436.67

1,627,474.56

營業收入

44,709,547.97

402,478.59

4,000,000.00

1,843,386.05

淨利潤（淨虧損）

6,930,363.04

46,362.00

-745,869.86

-171,686.20

綜合收益總額

—

—

—

—

經營活動現金流量

9,564,871.74

-89,925.09

4,167,920.60

-124,714.90

（4）使用集團資產和清償集團債務存在重大限制的情況

本公司本期無需要披露的使用集團資產和清償集團債務存在重大限制的信息。

（5）納入合併財務報表範圍的結構化主體

本公司本期無需要披露的納入合併財務報表範圍的結構化主體。

2.在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況

2015年7月，本公司所屬果業公司增資162,170.00元，其中由本公司所屬野生果公司認繳

出資100,000.00元，增資後，本公司所屬野生果公司持有果業公司的股權比例由33.03%變更為

33.78%；本公司所屬印務公司持有果業公司的股權比例由16.52%變更為16.08%，本公司合計持

有果業公司的股權比例由49.55%變更為49.86%。

（2）交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

項目

果業公司

購買成本/處置對價

100,000.00

其中：現金

100,000.00

非現金資產的公允價值

—

購買成本/處置對價合計

100,000.00

減：按取得/處置的股權比例計算的子公司淨資產份額

90,693.17

差額

9,306.83

項目

果業公司

其中：調整資本公積

9,306.83

3.在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要合營企業或聯營企業

被投資單位名稱

主要經營地

註冊地

業務

性質

持股比例（%）

本公司在被

投資單位表

決權比例（%）

對合營企業

或聯營企業

投資的會計

處理方法

直接

間接

聯營企業

1.金石期貨有限公司

烏魯木齊

烏魯木齊縣

期貨經紀業務

20.42

—

20.42

權益法

2.煤化工公司

尼勒克縣

尼勒克縣

向煤化工項目

的投資

41.20

—

41.20

權益法

（2）重要聯營企業的主要財務信息

項目

期末餘額或本期發生額

煤化工公司

金石期貨有限公司

流動資產

152,397,913.44

416,275,728.59

非流動資產

781,944,827.75

9,796,906.33

資產合計

934,342,741.19

426,072,634.92

流動負債

904,689,797.16

302,877,450.61

非流動負債

—

975,733.32

負債合計

904,689,797.16

303,853,183.93

少數股東權益

—

—

歸屬於母公司股東權益

29,652,944.03

122,219,450.99

按持股比例計算的淨資產份額

12,217,012.94

24,957,211.89

調整事項

-12,217,012.94

904,905.30

其中：商譽

—

2,444,747.43

內部交易未實現利潤

—

—

其他

-12,217,012.94

-1,539,842.13

對聯營企業權益投資的帳面價值

—

25,862,117.19

存在公開報價的權益投資的公允

價值

—

—

營業收入

118,086,815.32

64,910,197.54

淨利潤

-108,026,693.27

6,411,632.38

項目

期末餘額或本期發生額

煤化工公司

金石期貨有限公司

其他綜合收益

—

—

綜合收益總額

-108,026,693.27

6,411,632.38

收到的來自聯營企業的股利

—

—

註：公司於以前年度對煤化工公司的長期股權投資已全額計提減值準備。

接上表：

項目

期初餘額或上期發生額

煤化工公司

金石期貨有限公司

流動資產

185,642,535.85

453,464,917.05

非流動資產

858,152,264.31

10,195,500.25

資產合計

1,043,794,800.16

463,660,417.30

流動負債

906,115,162.86

347,599,779.75

非流動負債

—

252,818.94

負債合計

906,115,162.86

347,852,598.69

少數股東權益

—

—

歸屬於母公司股東權益

137,679,637.30

115,807,818.61

按持股比例計算的淨資產份額

56,724,010.57

23,647,956.56

調整事項

-56,724,010.57

904,905.30

其中：商譽

—

2,444,747.43

內部交易未實現利潤

—

—

其他

-56,724,010.57

-1,539,842.13

對聯營企業權益投資的帳面價值

—

24,552,861.86

存在公開報價的權益投資的公允

價值

—

—

營業收入

173,821,608.72

56,423,256.61

淨利潤

-62,382,839.30

811,751.13

其他綜合收益

—

—

綜合收益總額

-62,382,839.30

811,751.13

收到的來自聯營企業的股利

—

—

（3）不重要合營企業和聯營企業的匯總財務信息

本公司本期無需要披露的不重要合營企業和聯營企業的匯總財務信息。

（4）在合營企業和聯營企業中權益相關的風險信息

1）對轉移資金能力的重大限制

本公司本期無需要披露的對轉移資金能力的重大限制。

2）超額虧損

本公司本期無需要披露的超額虧損。

3）與對合營企業投資相關的未確認承諾

本公司本期無需要披露與對合營企業投資相關的未確認承諾。

4）或有負債

本公司本期無需要披露的或有負債。

（5）重要的共同經營

本公司本期無需要披露的重要的共同經營。

4.未納入合併財務報表範圍的結構化主體的權益

本公司本期無需要披露的未納入合併財務報表範圍的結構化主體的權益。

九、與金融工具相關的風險

本公司的主要金融工具包括現金、銀行存款、應收款項、應付款項等，各項金融工具的詳

細情況說明見上述各項目附註。與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風險所採

取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險

控制在限定的範圍之內。

（一）風險管理目標和政策

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業

績的負面影響降低到最低水平。基於該風險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確定和分

析本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線並進行風險管理，並及時可靠地對各種

風險進行監督，將風險控制在限定的範圍之內。

（二）本公司金融工具涉及的風險

本公司在日常活動中面臨各種與金融工具相關的風險，主要包括利率風險、信用風險和流

動風險。

1.金融工具分類

（1）資產負債表日的各類金融資產的帳面價值如下：

金融資產項目

期末餘額

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的

金融資產

持有至到期投資

貸款和應收款項

可供出售金融資產

合計

貨幣資金

—

—

883,239,796.32

—

883,239,796.32

應收票據

—

—

252,350,231.38

—

252,350,231.38

應收帳款

—

—

14,679,671.57

—

14,679,671.57

應收利息

—

—

12,780,375.07

—

12,780,375.07

其他應收款

—

—

59,956,748.06

—

59,956,748.06

可供出售金融資產

—

—

—

22,989,901.07

22,989,901.07

長期應收款

—

—

103,724,231.06

—

103,724,231.06

接上表：

金融資產項目

期初餘額

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的

金融資產

持有至到期投資

貸款和應收款項

可供出售金融資產

合計

貨幣資金

—

—

783,118,305.42

—

783,118,305.42

應收票據

—

—

191,500,000.00

—

191,500,000.00

應收帳款

—

—

9,931,187.01

—

9,931,187.01

應收利息

—

—

165,812.18

—

165,812.18

其他應收款

—

—

50,238,255.65

—

50,238,255.65

可供出售金融資產

—

—

—

34,989,901.07

34,989,901.07

長期應收款

—

—

147,221,489.24

—

147,221,489.24

（2）資產負債表日的各類金融負債的帳面價值如下：

金融負債項目

期末餘額

以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融負債

其他金融負債

合計

應付帳款

—

147,476,044.98

147,476,044.98

其他應付款

—

42,232,710.06

42,232,710.06

接上表：

金融負債項目

期初餘額

以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融負債

其他金融負債

合計

應付帳款

—

126,100,205.23

126,100,205.23

其他應付款

—

29,841,449.47

29,841,449.47

2.信用風險

信用風險是指金融工具涉及的顧客或對方無法履行合同項下的支付義務及源於本公司存

放在金融機構的存款對本公司造成財務損失的風險。

本公司的信用風險主要來自於銀行存款、應收帳款、其他應收款、長期應收款，這些金融

資產的信用風險源自交易對手違約，最大風險敞口等於這些工具的帳面金額。

針對銀行存款，為控制存款帶來的信用風險，本公司僅選擇中國的資信評級水平較高的大

型國有金融機構存入現金。由於這些大型國有金融機構擁有國家的支持，信用評級較高，本公

司認為該等資產不存在重大的信用風險。

針對應收帳款及其他應收款，本公司對所有要求超過一定信用額度的客戶均會進行個別信

用風險評估。該等評估關注客戶背景、財務能力以及過往償還到期款項的記錄及現時的還款能

力，並會考慮有關客戶具體情況及其經營業務所在地的經濟環境。應收帳款主要來自於白酒釀

造及包裝以外的業務分部，該部分業務佔本公司的比重較低。本公司會就呆壞帳計提減值損失，

其實際的損失並沒有超出管理層預期的數額。

本公司因應收帳款和其他應收款產生的信用風險敞口的量化數據，詳見本附註六、3和六、

6所述。

3.流動風險

流動性風險是指本公司因無法履行義務支付現金和其他金融資產以償還金融負債而產生

的風險。本公司應對流動性風險的政策是在正常和資金緊張的情況下，儘可能確保有足夠的現

金儲備和保持一定水平的金融機構備用授信額度以償還到期債務，而不至於造成不可接受的損

失或對本公司信譽的損害。

下表顯示了本公司於資產負債表日的金融負債，基於未折現的現金流量（包括根據合同利

率或本資產負債表日適用的浮動利率計算的應付利息金額）的到期日分析，以及本公司被要求

償還這些負債的最早日期：

金融負債按未折現的合同現金流量所作的到期期限分析：

項目

期末餘額

1年以內

1-2年

2-3年

3年以上

合計

應付帳款

133,023,170.80

12,777,398.33

134,813.92

1,540,661.93

147,476,044.98

其他應付款

26,508,615.73

6,987,499.15

638,349.62

8,098,245.56

42,232,710.06

接上表：

項目

期初餘額

1年以內

1-2年

2-3年

3年以上

合計

應付帳款

114,987,201.64

7,961,376.59

96,900.66

3,054,726.34

126,100,205.23

其他應付款

9,283,680.56

12,076,019.71

1,410,614.03

7,071,135.17

29,841,449.47

公司管理層相信本公司持有的現金及來自經營活動的預期現金流量可以滿足本公司營運

資金及償還到期短期債務、長期債務及其他支付義務的需求。

4.市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。

市場風險主要包括利率風險、外匯風險。

（1）利率風險

本公司面臨的利率風險主要來源於銀行存款及借款。公司本年度營業資金充足，無對外借

款，利率風險較小。

（2）匯率風險

本公司面臨的匯率風險主要來自於因外幣銷售以及由其形成的應收款項、銀行存款及現金

結餘所形成，該匯率風險主要受美元匯率的影響。本公司的外幣銷售業務主要來自於公司所屬

野生果公司出口濃縮果汁業務，該業務佔本公司的比重較小，匯率風險較小。

十、關聯方關係及其交易

1.關聯方的認定標準：一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或

兩方以上同受一方控制、共同控制或重大影響的，構成關聯方。

2.本公司的母公司有關信息

母公司名稱

公司類型

註冊地

法人代表

業務性質

註冊資本

新疆伊犁釀酒總廠

國有企業

新源縣

齊森堂

工業

136,330,000.00

接上表：

母公司對本公司的持股

比例（%）

母公司對本公司的表決權

比例（%）

本公司最終控制方

組織機構代碼

50.51

50.51

農四師國投公司

654101030000387

3.本公司的子公司情況

本公司子公司的情況詳見附註「八、在其他主體中的權益」。

4.本公司的合營和聯營企業情況

本公司重要的合營或聯營企業詳見附註「八、在其他主體中的權益」。

5.本公司的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本公司關係

組織機構代碼

新疆生產建設兵團第四師創錦農資有限公司

同一實質控制人

654101000000046

伊犁南崗化工有限責任公司

同一實質控制人

654021030000177

煤化工公司

聯營企業

654128030000025

新疆伊犁釀酒總廠貿易公司

同一實質控制人

654125000000203

伊犁邦農塑料製品有限責任公司

同一實質控制人

654122030000568

新疆宏遠建設集團有限公司

同一實質控制人

654000030000142

南崗投資公司

同一實質控制人

654000030000302

伊犁戍強項目管理有限責任公司

同一實質控制人

654101000000175

新疆振興天原煤業有限責任公司

同一實質控制人

654000036034014

新源縣恆信建築有限責任公司

同一實質控制人

654125030000089

新疆生產建設兵團第四師機電設備安裝公司

同一實質控制人

654101000000685

新疆綠華糖業有限責任公司

同一實質控制人

654123030000014

6.關聯方交易

（1）採購商品/接受勞務情況表

公司名稱

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

新源縣恆信建築有限責任公司

接受建築勞務

445,885.32

—

新疆宏遠建設集團有限公司

接受建築勞務

200,000.00

3,612,000.00

伊犁邦農塑料製品有限責任公司

購買材料

197,275.00

—

新疆生產建設兵團第四師機電設備安裝公司

接受建築勞務

157,802.95

—

新疆綠華糖業有限責任公司

購買材料

—

6,111.11

（2）出售商品/提供勞務情況表

公司名稱

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

新疆生產建設兵團第四師創錦農資有限公司

裝卸收入

2,859,560.07

993,386.23

伊犁南崗化工有限責任公司

裝卸收入

307,567.60

323,352.33

新疆伊犁釀酒總廠貿易公司

水電費收入

26,939.30

20,438.87

（3）關聯方資金拆借

本公司以前年度形成對煤化工公司的借款，本期確認的資金佔用費為16,845,605.27元。

上期資金佔用費為18,938,975.87元。

（4）關鍵管理人員薪酬

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

2,879,921.00

3,450,774.00

7.關聯方應收應付款項

（1）應收關聯方款項

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

新疆生產建設兵團第四師創

錦農資有限公司

1,019,318.34

101,931.83

352,989.40

35,298.94

應收帳款

煤化工公司

2,485.52

1,242.76

2,485.52

497.10

應收帳款

伊犁南崗化工有限責任公司

—

—

309,674.67

30,967.47

其他應收款

南崗投資公司

37,083,525.94

8,610,434.81

37,083,525.94

6,955,213.45

其他應收款

伊犁南崗化工有限責任公司

835,428.97

83,542.90

986,517.20

98,651.72

長期應收款

煤化工公司

351,497,117.83

247,772,886.77

334,651,512.56

187,430,023.32

（2）應付關聯方款項

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

應付帳款

伊犁邦農塑料製品有限責任公司

85,800.00

—

應付帳款

新源縣恆信建築有限公司

3,509.00

—

預收帳款

新疆生產建設兵團第四師創錦農資有限公司

—

8,303.40

應付股利

農四師國有投資公司

3,104,231.08

2,488,246.82

其他應付款

新疆宏遠建設集團有限公司

4,181,917.00

4,814,200.00

其他應付款

新源縣恆信建築有限責任公司

1,191,901.99

—

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

其他應付款

伊犁戍強項目管理有限責任公司

251,980.00

251,980.00

其他應付款

新疆生產建設兵團第四師機電設備安裝公司

180,802.95

23,000.00

其他應付款

新疆伊犁釀酒總廠貿易公司

77,140.35

—

其他應付款

新疆振興天原煤業有限責任公司

9,077.47

9,077.47

十一、股份支付

本公司本期無需要說明的股份支付事項。

十二、承諾及或有事項

1.重要承諾事項

截至資產負債表日，本公司已籤約但尚不必在財務報表上確認的構建資產資本支出承諾為

3,855,057.30元，履約期為2016年12月31日前。

2.或有事項

2012年9月，江澤城起訴本公司侵犯其外觀設計專利權，要求本公司立即停止專利侵權行

為，銷毀侵權產品，並且賠償經濟損失及承擔本案件全部訴訟費用。2013年10月12日，新疆維

吾爾自治區高級人民法院生產建設兵團分院一審作出判決，由本公司賠償江澤城150,000.00元，

駁回江澤城的其他訴訟請求。該案件雙方當事人均不服一審判決提出上訴。2015年9月15日，

依據新疆維吾爾自治區高級人民法院生產建設兵團分院(2015)新民兵三初字第00001號判決書

裁定，判決本公司向江澤城賠償金額為800,000.00元，並駁回江澤城的其他訴訟請求。2015年

12月1日，本公司與江澤城已籤訂和解協議，並支付上述賠償款。

十三、資產負債表日後事項

1.利潤分配情況

2016年4月20日，公司董事會決議通過公司2015年度利潤分配預案，以本公司2015年12月

31日總股本44,100萬股為基數，向全體股東每10股派發現金股利4.00元（含稅），共計分配現

金股利176,400,000.00元，該項利潤分配預案尚待本公司股東大會批准。

公司回購股份的方案尚在進行中，以上方案暫不考慮公司回購股份的影響，最終以實施利

潤分配時股權登記日的總股本扣除派發紅利前已回購股份數為基數進行利潤分配。

2.股份回購

2016年3月11日，公司召開2016年第一次臨時股東大會，審議通過了《關於回購公司部分

社會公眾股份的預案（修訂稿）》和《關於提請公司股東大會授權董事會具體辦理回購社會公

眾股份相關事宜的議案》，擬以公司自有資金人民幣1,080.00萬元至10,800.00萬元按不超過

9.00元/股的價格回購A股，本次回購的股份的期限為股東大會審議通過之日起6個月，回購的

股份目前暫作為庫存股處理，待回購完成後，按照相關法律法規要求，經董事會、股東大會批

準後進行最後處理。截至本報告報出日，公司已申請在中國證券登記結算有限責任公司上海分

公司開立股份回購專用帳戶，公司尚未回購股份。

3.資金償還承諾

如本附註六、6、（8）注1所述，公司期末應收南崗投資公司款項為37,083,525.94元。2016

年4月18日，公司最終控股母公司農四師國投公司出具承諾函，承諾南崗投資公司所欠公司

37,083,525.94元由農四師國投公司負責籌集，南崗投資公司負責償還。如果南崗投資公司未

能在2016年5月20日前償還，農四師國投公司將在2016年5月20日前代南崗投資公司償還上述款

項。

十四、其他重要事項

1.債務重組

本公司本期無需要說明的債務重組事項。

2.資產置換

本公司本期無需要說明的資產置換事項。

3.年金計劃

本公司本期無需要說明的年金計劃。

4.終止經營

本公司本期無需要說明的終止經營事項。

5.分部報告

本公司以經營分部為基礎披露分部信息，經營分部根據本公司的內部財務報告系統確定，分為白酒釀造及包裝、鐵路物流兩個主要經營分部，其他

分部主要系酒店、礦業和濃縮果汁生產、銷售等業務。經營分部的資料列示如下:

項目

白酒釀造及包裝

鐵路物流

其他

本期

上期

本期

上期

本期

上期

一、對外交易收入

1,592,390,310.96

1,571,138,365.42

5,835,665.09

5,544,365.57

18,518,232.98

27,930,736.30

二、分部間交易收入

459,431.33

210,393.97

22,123,590.37

2,192,858.23

719,145.30

17,248.72

三、投資收益

—

—

—

—

—

—

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

—

—

—

—

—

—

四、資產減值損失

64,077,903.24

81,192,854.19

-170,710.85

430,047.89

2,584,574.48

669,103.54

五、折舊和攤銷費用

21,096,296.52

22,032,845.47

4,279,184.68

3,654,902.10

5,666,866.99

6,073,069.45

六、利潤總額（虧損總額）

371,846,449.93

359,497,381.73

-286,174.28

-2,640,536.55

-7,565,968.70

76,806.83

七、所得稅費用

125,947,337.45

124,114,322.09

—

—

259,327.88

272,482.46

八、淨利潤（淨虧損）

245,899,112.48

235,383,059.64

-286,174.28

-2,640,536.55

-7,825,296.58

-195,675.63

九、資產總額

2,311,472,734.78

2,024,326,512.64

155,392,617.90

160,724,919.63

131,984,578.53

143,769,805.12

十、負債總額

579,638,984.65

621,391,212.17

17,012,523.52

22,388,552.73

12,457,288.24

15,535,448.74

十一、其他重要項目

1．折舊和攤銷以外的非現金費用

64,077,903.24

81,192,854.19

-170,710.85

430,047.89

2,584,574.48

669,103.54

2.對聯營企業和合營企業的長期股權投資

—

—

—

—

—

—

3.長期股權投資以外的其他非流動資產增

加額

51,277,117.80

6,282,062.64

2,629,213.88

9,435,601.29

1,345,376.34

1,391,269.40

續上表：

項目

抵消

不可分配項目

合計

本期

上期

本期

上期

本期

上期

一、對外交易收入

—

—

20,790,049.71

23,679,909.20

1,637,534,258.74

1,628,293,376.49

二、分部間交易收入

-23,302,167.00

-2,420,500.92

—

—

—

—

三、投資收益

109,912.28

-1,155,800.42

1,799,343.05

919,870.05

1,909,255.33

-235,930.37

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

—

—

1,309,255.33

-533,625.82

1,309,255.33

-533,625.82

四、資產減值損失

-1,628,419.32

562,015.02

—

—

64,863,347.55

82,854,020.64

五、折舊和攤銷費用

—

—

—

—

31,042,348.19

31,760,817.02

六、利潤總額（虧損總額）

1,738,331.60

-1,717,815.44

42,759,622.66

37,987,047.32

408,492,261.21

393,202,883.89

七、所得稅費用

—

—

—

—

126,206,665.33

124,386,804.55

八、淨利潤（淨虧損）

1,738,331.60

-1,717,815.44

42,759,622.66

37,987,047.32

282,285,595.88

268,816,079.34

九、資產總額

-315,816,478.60

-322,565,673.33

160,517,292.18

302,927,457.26

2,443,550,744.79

2,309,183,021.32

十、負債總額

-4,204,448.16

-7,800,477.02

4,770,166.23

4,154,181.97

609,674,514.48

655,668,918.59

十一、其他重要項目

1．折舊和攤銷以外的非現金費用

-1,628,419.32

562,015.02

—

—

64,863,347.55

82,854,020.64

2.對聯營企業和合營企業的長期股權投資

—

—

25,862,117.19

24,552,861.86

25,862,117.19

24,552,861.86

3.長期股權投資以外的其他非流動資產增

加額

—

—

—

—

55,251,708.02

17,108,933.33

6.借款費用

本公司本期無需要說明的借款費用事項。

7.外幣折算

（1）本公司本年外幣業務產生匯兌收益198,266.52元；

（2）本年本公司無處置境外經營進而影響外幣財務報表折算差額的情況。

8.租賃

經營租賃出租人租出資產情況

資產類別

期末淨額

期初淨額

房屋及建築物

53,392,402.07

55,962,183.11

機器設備

1,841,519.63

2,157,456.72

運輸工具

21,074.97

21,074.97

合計

55,254,996.67

58,140,714.80

十五、母公司財務報表項目注釋

1.應收帳款

（1）分類列示

類別

期末餘額

期初餘額

金額

佔總

額

比例

（%）

壞帳

準備

壞帳準

備計提

比例（%）

金額

佔總額

比例（%）

壞帳

準備

壞帳準備

計提比例

（%）

單項金額重大並單項計提

壞帳準備的應收帳款

—

—

—

—

—

—

—

—

按組合計提壞帳準備的應

收帳款

組合1：按帳齡分析法計提

壞帳準備的應收帳款

44,558,333.64

99.94

4,600,067.68

10.32

52,089,269.60

100.00

5,364,537.98

10.30

組合小計

44,558,333.64

99.94

4,600,067.68

10.32

52,089,269.60

100.00

5,364,537.98

10.30

單項金額雖不重大但單項

計提壞帳準備的應收帳款

26,123.46

0.06

26,123.46

100.00

—

—

—

—

合計

44,584,457.10

——

4,626,191.14

——

52,089,269.60

——

5,364,537.98

——

（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

帳齡

期末餘額

壞帳準備期末餘額

計提比例（%）

1年以內（含1年）

43,850,440.04

4,385,044.00

10.00

1-2年（含2年）

396,923.20

59,538.48

15.00

2-3年（含3年）

—

—

—

3年以上

310,970.40

155,485.20

50.00

合計

44,558,333.64

4,600,067.68

——

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

項目

期末餘額

壞帳準備期末餘額

計提比例（%）

計提理由

新源縣七十二團供電所

24,753.76

24,753.76

100.00

預計無法收回

新疆劍雷環保科技有限公司

917.70

917.70

100.00

預計無法收回

新源縣成工機械廠

452.00

452.00

100.00

預計無法收回

合計

26,123.46

26,123.46

——

——

（4）本期計提、轉回或收回的應收帳款壞帳準備

項目

本期發生額

本期計提應收帳款壞帳準備

-738,346.84

本期收回或轉回的應收帳款壞帳準備

—

合計

-738,346.84

（5）本公司本期無實際核銷的應收帳款。

（6）期末應收帳款金額前五名情況

按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額為44,331,326.21元，佔應收帳款總

額的比例為99.43%，壞帳準備期末餘額為4,521,213.50元。

2.其他應收款

（1）分類列示

類別

期末餘額

期初餘額

金額

佔總額

比例

（%）

壞帳

準備

壞帳準備

計提比例

（%）

金額

佔總額

比例

（%）

壞帳

準備

壞帳準

備計提

比例（%）

單項金額重大並單項計提

1,097,642.45

2.12

1,097,642.45

100.00

1,097,642.45

2.27

1,097,642.45

100.00

類別

期末餘額

期初餘額

金額

佔總額

比例

（%）

壞帳

準備

壞帳準備

計提比例

（%）

金額

佔總額

比例

（%）

壞帳

準備

壞帳準

備計提

比例（%）

壞帳準備的其他應收款

按組合計提壞帳準備的其他應收款

組合1：按帳齡分析法計提

壞帳準備的其他應收款

50,686,487.54

97.88

11,516,688.76

22.72

47,361,164.06

97.73

10,260,529.17

21.66

組合小計

50,686,487.54

97.88

11,516,688.76

22.72

47,361,164.06

97.73

10,260,529.17

21.66

單項金額雖不重大但單項

計提壞帳準備的其他應收

款

542.36

—

542.36

100.00

—

—

—

—

合計

51,784,672.35

——

12,614,873.57

——

48,458,806.51

——

11,358,171.62

——

（2）單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

單位名稱

期末餘額

壞帳準備期末餘額

計提比例（%）

計提理由

燕園科教投資管理有限公司

1,097,642.45

1,097,642.45

100.00

附註六、6、（2）、注

合計

1,097,642.45

1,097,642.45

——

——

（3）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

帳齡

期末餘額

壞帳準備期末餘額

計提比例（%）

1年以內（含1年）

9,368,559.21

936,855.92

10.00

1-2年（含2年）

376,405.26

56,460.79

15.00

2-3年（含3年）

33,157,964.95

6,631,592.99

20.00

3年以上

7,783,558.12

3,891,779.06

50.00

合計

50,686,487.54

11,516,688.76

——

（4）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

項目

期末餘額

壞帳準備期末餘額

計提比例（%）

計提理由

黃顯成

542.36

542.36

100.00

預計無法收回

合計

542.36

542.36

——

——

（5）本期計提、轉回或收回的其他應收款壞帳準備

項目

本期發生額

本期計提其他應收款壞帳準備

1,256,701.95

本期收回或轉回的其他應收款壞帳準備

—

合計

1,256,701.95

（6）本公司本期無實際核銷的其他應收款。

（7）按性質分類其他應收款的帳面餘額

款項性質

期末餘額

期初餘額

往來款項等

51,404,928.13

48,056,850.67

押金及保證金

310,000.00

269,000.00

備用金

69,744.22

132,955.84

合計

51,784,672.35

48,458,806.51

（8）期末其他應收款金額前五名情況

單位名稱

款項性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

總額的比例（%）

壞帳準備期末餘額

南崗投資公司

往來款

37,083,525.94

注1

71.61

8,610,434.81

玻璃製品公司

往來款

4,500,000.00

1年以內

8.69

450,000.00

野生果公司

往來款

3,335,870.52

注2

6.44

1,660,397.16

燕園科教投資管理有限公司

往來款

1,097,642.45

3年以上

2.12

1,097,642.45

陝西大唐新能電力設計有限公司

保證金

782,944.07

1年以內

1.51

78,294.41

合計

——

46,799,982.98

——

90.37

11,896,768.83

注1：公司期末應收南崗投資公司餘額為37,083,525.94元，詳見本附註六、6.（8）注1

所述。

注2：公司期末應收野生果公司餘額為3,335,870.52元，其中帳齡一年以內應收款項為

18,845.26元，3年以上應收款項為3,317,025.26元。

3.長期股權投資

被投

資單

位名

稱

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子

公司

投資

523,933,522.17

—

523,933,522.17

523,933,522.17

—

523,933,522.17

對聯

營、

合營

企業

投資

130,481,889.16

104,619,771.97

25,862,117.19

129,172,633.83

104,619,771.97

24,552,861.86

合計

654,415,411.33

104,619,771.97

549,795,639.36

653,106,156.00

104,619,771.97

548,486,384.03

（1）對子公司的投資

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減

值準備

減值準備期末

餘額

彩豐公司

476,000.00

—

—

476,000.00

—

—

玻璃製品公司

51,222,363.99

—

—

51,222,363.99

—

—

經銷公司

110,000,000.00

—

—

110,000,000.00

—

—

野生果公司

40,000,000.00

—

—

40,000,000.00

—

—

伊力特

酒店公司

118,581,525.84

—

—

118,581,525.84

—

—

印務公司

52,800,000.00

—

—

52,800,000.00

—

—

水業公司

353,632.34

—

—

353,632.34

—

—

物流公司

150,000,000.00

—

—

150,000,000.00

—

—

天倫公司

500,000.00

—

—

500,000.00

—

—

合計

523,933,522.17

—

—

523,933,522.17

—

—

（2）對合營、聯營企業投資

被投資單位名稱

期初餘額

本期增減變動

追加

投資

減少

權益法下確認

的投資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

現金

紅利

投資

聯營企業

金石期貨公司

46,746,893.47

—

—

1,309,255.33

—

—

—

被投資單位名稱

期初餘額

本期增減變動

追加

投資

減少

權益法下確認

的投資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

現金

紅利

投資

煤化工公司

82,425,740.36

—

—

—

—

—

—

合計

129,172,633.83

—

—

1,309,255.33

—

—

—

續上表：

被投資單位名稱

本期增減變動

期末餘額

資產減值準備

本期計提減值準備

其他

聯營企業

金石期貨公司

—

—

48,056,148.80

22,194,031.61

煤化工公司

—

—

82,425,740.36

82,425,740.36

合計

—

—

130,481,889.16

104,619,771.97

4.營業收入、營業成本

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

975,009,849.81

868,850,011.11

其他業務收入

21,625,162.86

25,442,889.73

合計

996,635,012.67

894,292,900.84

主營業務成本

616,045,103.67

577,027,942.71

其他業務成本

1,817,151.61

1,232,383.62

合計

617,862,255.28

578,260,326.33

5.投資收益

產生投資收益的來源

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

1,309,255.33

-533,625.82

成本法核算的長期股權投資收益

274,409,110.89

259,951,006.43

處置可供出售金融資產取得的投資收益

600,000.00

—

合計

276,318,366.22

259,417,380.61

十六、補充資料

1.淨資產收益率和每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

16.20

0.6393

0.6393

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

15.08

0.5948

0.5948

2.按照證監會《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益

[2008]》的要求，報告期非經常性損益情況

（1）報告期非經常性損益明細

非經常性損益明細

金額

（1）非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的衝銷部分

-499,839.10

（2）越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減免

—

（3）計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、

按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外

6,901,137.60

（4）計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

19,490,049.71

（5）企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值產生的收益

—

（6）非貨幣性資產交換損益

—

（7）委託他人投資或管理資產的損益

—

（8）因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

—

（9）債務重組損益

—

（10）企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

—

（11）交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

—

（12）同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

—

（13）與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

—

（14）除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性

金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出

售金融資產取得的投資收益

600,000.00

（15）單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

—

（16）對外委託貸款取得的損益

—

（17）採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益

—

（18）根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響

—

非經常性損益明細

金額

（19）受託經營取得的託管費收入

—

（20）除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-344,766.33

（21）其他符合非經常性損益定義的損益項目

—

非經常性損益合計

26,146,581.88

減：所得稅影響金額

6,292,644.84

扣除所得稅影響後的非經常性損益

19,853,937.04

其中：歸屬於母公司所有者的非經常性損益

19,612,702.61

歸屬於少數股東的非經常性損益

241,234.43

（2）報告期非經常損益明細的說明

1）非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的衝銷部分的說明：

項目

金額

處置固定資產利得（損失以負數列示）

-499,839.10

合計

-499,839.10

2）計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費說明：

項目

金額

本期確認對煤化工公司的資金佔用費

16,845,605.27

本期確認對浙江商源供應鏈股份有限公司的資金佔用費

2,644,444.44

合計

19,490,049.71

3）除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性

金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售

金融資產取得的投資收益說明：

項目

金額

處置可供出售金融資產核算湖南沐林現代食品有限公司的投資收益

600,000.00

合計

600,000.00

十七、比較數據

本公司財務報表中若干比較數據已經重述，以符合本年度之列報要求。

十八、財務報表之批准

本財務報表於2016年4月20日，經公司第六屆董事會第十三次會議批准報出。

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