新疆冠農果茸集團股份有限公司
600251
2010年年度報告
新疆冠農果茸集團股份有限公司董事會
二Ｏ一一年四月編制
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
目錄
一、重要提示
................................................................................................................................2
二、公司基本情況
.........................................................................................................................2
三、會計數據和業務數據摘要
.....................................................................................................3
四、股本變動及股東情況
.............................................................................................................5
五、董事、監事和高級管理人員
...............................................................................................10
六、公司治理結構
.......................................................................................................................14
七、股東大會情況簡介
...............................................................................................................17
八、董事會報告
...........................................................................................................................18
九、監事會報告
...........................................................................................................................31
十、重要事項
...............................................................................................................................32
十一、財務會計報告
...................................................................................................................39
十二、備查文件...........................................................................................................................125
1
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
一、重要提示
(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任
何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及
連帶責任。
(二) 公司全體董事出席董事會會議。
(三) 五洲松德聯合會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。
(四)
公司負責人姓名李愈
主管會計工作負責人姓名金建霞
會計機構負責人（會計主管人員）姓名王錫炎
公司負責人李愈、主管會計工作負責人金建霞及會計機構負責人（會計主管人員）王錫炎聲
明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。
(五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？
否
(六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？
否
二、公司基本情況
(一) 公司信息
公司的法定中文名稱新疆冠農果茸集團股份有限公司
公司的法定中文名稱縮寫冠農股份
公司的法定英文名稱
XINJIANG GUANNONG FRUIT＆ ANTLER
GROUP CO.,LTD.
公司的法定英文名稱縮寫 GUANNONG SHARE
公司法定代表人李愈
(二) 聯繫人和聯繫方式
董事會秘書證券事務代表
姓名孟琳陳莉
聯繫地址
新疆庫爾勒市團結南路
48號小
區
新疆庫爾勒市團結南路
48號小
區
電話 0996-2113816 0996-2113788
傳真 0996-2113676 0996-2113676
電子信箱 gn600251@126.com cl6828@163.com
2
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
(三) 基本情況簡介
註冊地址新疆庫爾勒團結南路冠農天府庫爾勒工業園
註冊地址的郵政編碼 841000
辦公地址新疆庫爾勒市團結南路
48號小區
辦公地址的郵政編碼 841000
公司國際網際網路網址 http://www.gngf.cn
電子信箱 gn600251@126.com
(四) 信息披露及備置地點
公司選定的信息披露報紙名稱《上海證券報》、《證券時報》
登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http://www.see.com.cn
公司年度報告備置地點公司董事會秘書辦公室
(五) 公司股票簡況
公司股票簡況
股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼變更前股票簡稱
A股上海證券交易所冠農股份 600251
(六) 其他有關資料
公司首次註冊登記日期 1999年
12月
30日
公司首次註冊登記地點新疆烏魯木齊市
公司變更註冊登記日期 2010年
9月
3日
公司變更註冊登記地點新疆烏魯木齊市
首次變更企業法人營業執照註冊號 650000040000407
稅務登記號碼 652801718902003
組織機構代碼 71890200-3
公司聘請的會計師事務所名稱五洲松德聯合會計師事務所
新疆烏魯木齊市解放北路
30號財聯大廈十、十一
公司聘請的會計師事務所辦公地址
樓
三、會計數據和業務數據摘要
(一) 主要會計數據
單位：元幣種：人民幣
項目金額
營業利潤
1,311,904.78
利潤總額
5,384,794.87
歸屬於上市公司股東的淨利潤 5,929,572.64
歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤 15,964,514.24
經營活動產生的現金流量淨額 -135,537,074.27
(二) 扣除非經常性損益項目和金額
3
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
單位：元幣種：人民幣
項目金額
非流動資產處置損益 150,294.83
越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免 0.00
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按
照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）
4,522,653.90
計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 0.00
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小
於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允
價值產生的收益
0.00
非貨幣性資產交換損益 0.00
委託他人投資或管理資產的損益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產
減值準備
0.00
債務重組損益
0.00
企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 0.00
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分
的損益
0.00
同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的
當期淨損益
0.00
與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 0.00
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，
持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價
值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融
負債和可供出售金融資產取得的投資收益
-15,957,600.00
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 0.00
對外委託貸款取得的損益
0.00
採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公
允價值變動產生的損益
0.00
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行
一次性調整對當期損益的影響
0.00
受託經營取得的託管費收入 0.00
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -600,058.63
其他符合非經常性損益定義的損益項目 0.00
所得稅影響額 1,829,767.43
少數股東權益影響額（稅後） 20,000.87
合計 -10,034,941.60
(三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標
單位：元幣種：人民幣
主要會計數據 2010年 2009年
本期比上年同
期增減(%)
2008年
營業收入 820,935,369.14 533,686,683.86 53.82 560,636,041.68
4
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
利潤總額 5,384,794.87 41,284,816.28 -86.96 32,335,514.33
歸屬於上市公司股東的淨
利潤
5,929,572.64 35,156,331.43 -83.13 28,753,027.14
歸屬於上市公司股東的扣
除非經常性損益的淨利
潤
15,964,514.24 24,938,298.75 -35.98 22,067,670.74
經營活動產生的現金流量
淨額
-135,537,074.27 -109,099,604.78不適用 -129,145,165.58
2010年末 2009年末
本期末比上年
同期末增減(%)
2008年末
總資產 2,296,150,334.55 1,780,032,151.99 28.99 1,441,316,811.26
所有者權益（或股東權益） 815,124,947.04 826,082,165.85 -1.33 816,049,159.13
主要財務指標 2010年
2009年
本期比上年同期增減
(%)
2008年
基本每股收益（元／股） 0.02 0.10 -80.00 0.08
稀釋每股收益（元／股） 0.02 0.10 -80.00 0.08
扣除非經常性損益後的基本每股收益（元
／股）
0.04 0.07 -42.86 0.06
加權平均淨資產收益率（%） 0.72 4.29減少
3.57個百分點
4.55
扣除非經常性損益後的加權平均淨資產
收益率（%）
1.93 3.04減少
1.11個百分點
3.5
每股經營活動產生的現金流量淨額（元／
股）
-0.37 -0.30不適用
-0.53
2010年
末
2009年
末
本期末比上年同期末增
減(%)
2008年
末
歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元／
股）
2.25 2.28 -1.32 3.38
四、股本變動及股東情況
(一) 股本變動情況
1、股份變動情況表
單位：股
本次變動前本次變動增減（＋，－）本次變動後
數量
比例
(%)
發行新
股
送
股
公積金轉
股
其
他
小
計
數量
比例
(%)
一、有限售條件股份
1、國家持股
2、國有法人持股
3、其他內資持股
其中：境內非國有法人
持股
5
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
境內自然人持股
４、外資持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、無限售條件流通股
份
1、人民幣普通股
362,100,000 100 362,100,000 100
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
三、股份總數
362,100,000 100 362,100,000 100
2、限售股份變動情況
報告期內，本公司限售股份無變動情況。
(二) 證券發行與上市情況
1、前三年歷次證券發行情況
單位：股幣種
:人民幣
股票及其
衍生證券
的種類
發行日期
發行價格
（元）
發行數量上市日期
獲準上市交
易數量
交易終止日期
股票類
人民幣普
通股
2008年
5月
14日
58.00 7,400,000
2008年
6月
4日
2008年
5月
14日，公司非公開發行股票經中國證監會《關於核准新疆冠農果茸股份有限公
司非公開發行股票的批覆》（證監許可
[2008]658號）文件批准，公司向
5家特定投資者發行
740萬股人民幣普通股，發行價
58元/股，公司總股本變為
24140萬股。2008年
6月
4日該
股份完成了股權登記，鎖定期為一年，於
2009年
6月
4日上市流通。
2、公司股份總數及結構的變動情況
報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。
3、現存的內部職工股情況
本報告期末公司無內部職工股。
(三) 股東和實際控制人情況
1、股東數量和持股情況
6
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
單位：股
報告期末股東總數
29,238戶
前十名股東持股情況
股東名稱
股
東
性
質
持股比例
(%)
持股總數
報告期內
增減
持有有限售條件
股份數量
質押或凍結的股份數量
新疆生產建設兵
團農業建設第二
師二十九團
國
有
法
人
21.06 76,242,906 0 0質押
30,000,000
新疆生產建設兵
團農業建設第二
師二十八團
國
有
法
人
19.47 70,494,923 0 0無
新疆生產建設兵
團農業建設第二
師三十團
國
有
法
人
11.76 42,587,895 0 0無
中國銀行-嘉實主
題精選混合型證
券投資基金
未
知
2.83 10,261,437 0 0未知
中國建設銀行
-華
夏紅利混合開放
式證券投資基金
未
知
1.45 5,251,408 0 0未知
中國工商銀行股
份有限公司-嘉實
主題新動力股票
型證券投資基金
未
知
1.45 5,239,804 0 0未知
同德證券投資基
金
其
他
1.40 5,078,242 0 0未知
全國社保基金一
零九組合
未
知
1.39 5,050,000 0 0未知
中國工商銀行
-匯
添富均衡增長股
票型證券投資基
金
未
知
1.16 4,212,233 0 0未知
中國銀行-華夏行
業精選股票型證
券投資基金
（LOF）
未
知
1.01 3,673,823 0 0未知
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱持有無限售條件股份的數量股份種類及數量
7
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
新疆生產建設兵團農業建設
第二師二十九團
76,242,906人民幣普通股
76,242,906
新疆生產建設兵團農業建設
第二師二十八團
70,494,923人民幣普通股
70,494,923
新疆生產建設兵團農業建設
第二師三十團
42,587,895人民幣普通股
42,587,895
中國銀行-嘉實主題精選混合
型證券投資基金
10,261,437人民幣普通股
10,261,437
中國建設銀行-華夏紅利混合
開放式證券投資基金
5,251,408人民幣普通股
5,251,408
中國工商銀行股份有限公司
嘉實主題新動力股票型證券
投資基金
5,239,804人民幣普通股
5,239,804
同德證券投資基金
5,078,242人民幣普通股
5,078,242
全國社保基金一零九組合
5,050,000人民幣普通股
5,050,000
中國工商銀行-匯添富均衡增
長股票型證券投資基金
4,212,233人民幣普通股
4,212,233
中國銀行-華夏行業精選股票
型證券投資基金（LOF）
3,673,823人民幣普通股
3,673,823
上述股東關聯關係或一致行
動的說明
公司前
10名無限售條件股東中，國有法人股東無關聯關係，也不屬於《上市公司持
股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人；國有法人股東與其他
7名股東之間
不存在關聯關係。公司未知其他
7名股東是否存在關聯關係，也未知其是否屬於《上
市公司持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。
2、控股股東及實際控制人情況
(1) 實際控制人情況
○法人
單位：元幣種：人民幣
名稱新疆生產建設兵團農業建設第二師二十九團
單位負責人或法定代表人梁永
成立日期 1947年
4月
25日
註冊資本
57,057,000
主要經營業務或管理活動
二十九團位於新疆庫爾勒市天山西路，前身為
1947年成立的山東渤海教導旅三團，
1953年整編
為新疆生產建設第六團，1969年
9月
1日由兵團
統編為二十九團，主營棉花、水稻等種植、加工、
銷售，作物種籽的加工與銷售，香梨的種植和銷
售，蔬菜的種植與銷售，苗木培育與銷售，羊、
馬鹿等牲畜的養殖和銷售，食品、水泥、紅磚、
棉紗等工業產品的生產與銷售，棉油、米糠、棉
籽、棉柏、棉短絨等糧棉作物副產品及飼料的加
工與銷售，原煤等礦產品的生產與銷售等。
8
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
(2)
控股股東及實際控制人變更情況
本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。
公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖
3、其他持股在百分之十以上的法人股東
單位:元幣種
:人民幣
法人股東名稱法定代表人成立日期主要經營業務或管理活動註冊資本
新疆生產建設兵團
農業建設第二師二
十八團
楊從偉 1956年
7月
1日
二十八團位於新疆庫爾勒市上戶鄉，前
身為
1956年籌建的博西湖農場，同年
7
月改名為孔雀第一農場，1969年
9月
1
日由兵團統編為二十八團。主營業務為
棉花、水稻等種植、加工和銷售，香梨
的栽植和銷售，牛、羊等牲畜的養殖和
銷售，番茄醬、水泥、紅磚、紙箱等工
業產品的生產與銷售，棉油、米糠、棉
籽、棉粕、棉短絨等糧油作物副產品的
加工與銷售。
32,200,000
新疆生產建設兵團
農業建設第二師三
十團
王春瑞 1958年
5月
8日
三十團位於新疆庫爾勒市雙豐鎮，前身
為
1958年成立的孔雀第四農場，
1969
年
9月
1日由兵團統編為三十團。主營
棉花、水稻等種植、加工、銷售，作物
種籽的加工與銷售，香梨的種植和銷
售，蔬菜的種植與銷售，苗木培育與銷
售，羊、馬鹿等牲畜的養殖和銷售，水
泥、紅磚等工業產品的生產與銷售，棉
油、米糠、棉籽、棉柏、棉短絨等糧棉
作物副產品及飼料的加工與銷售；農機
具修理、製造、加工與銷售，原煤等礦
產品的生產與銷售等。
37,740,000
9
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
五、董事、監事和高級管理人員
(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況
單位：股
報告期是否在
內從公股東單
姓名職務性別年齡
任期起
始日期
任期終
止日期
年初持
股數
年末持
股數
變動原
因
司領取
的報酬
總額（萬
位或其
他關聯
單位領
元）（稅取報酬、
前）津貼
2005年
2010年
李愈董事長男
56 9月
1212月
2721.54否
日
日
崔建文
董事、
總裁
男
47
2003年
12月
18
日
2010年
12月
27
日
191,892 191,892 19.69否
董事、2000年
2010年
孟琳董秘、男
49 1月
1812月
27149,806 149,806 17.83否
副總裁日
日
2007年
2010年
梁永董事男
46 12月
2712月
273是
日
日
2007年
2010年
魏鴻彬董事男
46 12月
2712月
273是
日
日
李建國
董事、
副總裁
男
46
2007年
12月
27
日
2010年
12月
27
日
21.23否
馬潔
獨立董
事
男
48
2007年
12月
27
日
2010年
12月
27
日
3.6否
王新安
獨立董
事
男
46
2007年
12月
27
日
2010年
12月
27
日
3.6否
何雲
獨立董
事
男
42
2007年
12月
27
日
2010年
12月
27
日
3.6否
賈書選
監事會
主席
男
55
2006年
7月
14
日
2010年
12月
27
日
18.16否
2007年
2010年
王春瑞監事男
49 12月
2712月
272.4是
日
日
10
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
2007年
2010年
程偉監事男
46 12月
2712月
272.4是
日
日
陳明
職工監
事
男
44
2005年
2月
28
日
2010年
12月
27
日
13.03否
李繼先
職工監
事
男
48
2005年
2月
28
日
2010年
12月
27
日
13.03否
喬軍
工會主
席
男
49
2003年
1月
27
日
2010年
12月
27
日
14.83否
2003年
2010年
王旭明副總裁女
55 1月
277月
1510.83否
日
日
2004年
2010年
範愛軍副總裁男
43 4月
2612月
2773,746 73,746 14.83否
日
日
2009年
2010年
章睿副總裁男
31 4月
1712月
2714.83否
日
日
2009年
2010年
辛建華副總裁男
42 9月
1512月
277.73否
日
日
金建霞
財務總
監
女
36
2010年
1月
29
日
2010年
12月
27
日
12.28否
合計
/ / / / / 415,444 415,444 / 221.44 /
李愈：曾任農二師二十九團總農藝師、副團長，農二師三十團黨委副書記、團長。現任本
公司黨委書記、董事長，新疆冠農果蔬食品有限責任公司、新疆綠原糖業有限公司董事長。
崔建文：曾任農二師審計局副局長、局長，新疆華世丹藥業有限公司董事長。現任本公司黨
委副書記、董事、總裁；新疆冠農天府房地產有限公司董事長，冠農艾麗曼董事長。
孟琳：曾任農二師經協辦主任科員、本公司第一屆董事會秘書，本公司第二屆董事會董事、
董事會秘書，副總經理。現任本公司董事、董事會秘書、副總裁。
梁永：曾任農二師政研室（體改委）副主任，農二師黨辦（行辦）主任、農二師外事局局
長。現任農二師二十九團黨委副書記、團長，本公司董事。
魏鴻彬：曾任農五師
89團生產科技術員、副連長、黨委常委、副團長，農五師
85團黨委副
書記、團長，農二師
28團黨委副書記、團長。現任農二師
24團黨委副書記、團長，本公司
董事。
李建國：曾任農二師湖光糖廠製糖車間副主任、生產科科長、總工程師，農二師湖光糖廠廠
長。現任新疆綠原糖業有限公司總經理、新疆冠農番茄製品有限責任公司董事長，本公司董
事、副總裁。
馬潔：曾任新疆財經學院工商管理企業管理教研室主任，系副主任，科研處副處長，研究
生處處長，新農開發獨立董事。現任新疆財經大學
MBA教育中心主任，兼任新疆維吾爾自
11
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
治區諮詢業聯合會會長和新疆市場營銷學會常務理事、新疆人力資源協會常務理事、新疆財
政學會理事。擔任新天國際、八一鋼鐵和天利高新、伊力特的獨立董事、本公司獨立董事。
王新安：曾在新疆維吾爾自治區檔案局工作，現任新疆中天律師事務所主任、黨支部書記；
新疆天康畜牧生物技術股份有限公司獨立董事，本公司獨立董事。
何云：曾任新疆財經學院會計系教授兼系政治輔導員；新疆財經學院會計系副主任，黨總
支副書記。現任新疆財經大學教授、碩士生導師、學校青年教學骨幹、自治區高級專家人才
庫成員、國家審計署新疆培訓中心特聘教授，本公司獨立董事。
賈書選：曾任農二師
32團幹事、副科長、工會主席、副團長；湖光毛巾廠黨委書記；
26團
黨委書記、政委；
31團黨委書記、政委。現任巴州冠農棉業有限責任公司董事長、新疆冠
農果茸股份有限公司監事會主席。
王春瑞：曾任農二師
25團農試站副站長、三連連長、團長助理、總農藝師，農二師
27團副
團長，農二師
23團副團長，農二師
30團黨委副書記、團長。現任農二師
30團黨委書記、
政委，本公司監事。
程偉：曾任農二師
25團農試站技術員、機關生產科科長，農二師
25團七連連長、機關團
長助理、副團長，農二師
21團副團長、團長。現任農二師
22團黨委書記、政委，本公司監
事。
陳明：曾任農二師二十八團基建連政工幹事，農二師二十八團團委幹事、團委副書記、統
戰民政科副科長、科長、團長助理、黨辦主任、組幹科科長，本公司辦公室主任。現任本公
司總裁助理、人力資源部經理、職工監事。
李繼先：曾任農二師二十七團六連、七連會計、計財科總帳會計，新疆湖光毛巾被單廠財務
科、審計科科長，新疆鑫金三角股份有限公司財務科會計。現任本公司總裁助理、審計部經
理、職工監事。
喬軍：曾任農二師三十團團委幹事、行辦副主任、團黨委常委、副團長，公司黨委委員、
副總裁、新疆冠農天府房地產開發有限公司董事長，現任公司黨委委員、工會主席。
王旭明：曾任農二師物資處財務科副科長、農二師物資總公司綜合科科長、農二師供銷總公
司棉麻公司經理、副總經理。現已離任。
範愛軍：曾任石河子農學院食品科學系食品工藝教研室主任，神內新疆食品研究開發中心副
主任、研發部經理，石河子開發區神內食品有限責任公司副總經理、總工程師，新疆神內生
物製品有限責任公司副總經理、總工程師，新疆啤酒花股份有限公司技術中心主任，石河子
大學食品工程學院副院長。現任本公司黨委委員、副總裁，新疆冠農科技有限公司董事長、
新疆冠農番茄製品有限公司總經理。
章睿：曾任冠農股份投資發展部副經理、經理，總裁助理。現任新疆冠農果茸股份有限公
司副總裁
辛建華：曾任兵團農九師科技副團長，石河子大學農學院園林系黨總支副書記、副主任，石
河子大學農學院園藝系黨總支書記、副主任。現任新疆冠農果茸集團股份有限公司副總裁，
冠農鹿豐董事長。
金建霞：曾任冠農股份財務部副經理、經理、總裁助理，現任冠農公司財務總監。
12
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
(二) 在股東單位任職情況
姓名股東單位名稱擔任的職務任期起始日期任期終止日期是否領取報酬津貼
梁永
新疆生產建設
兵團農業建設
第二師二十九
團
團長 2007年
3月
1日是
王春瑞
新疆生產建設
兵團農業建設
農二師三十團
團長 2007年
3月
1日是
在其他單位任職情況
姓名其他單位名稱擔任的職務任期起始日期任期終止日期是否領取報酬津貼
李愈
新疆冠農果蔬
食品有限責任
公司
董事長 2005年
9月
1日否
李愈
新疆綠原糖業
有限公司
董事長 2008年
1月
9日否
崔建文
新疆冠農天府
房地產開發有
限公司
董事長 2009年
4月
1日否
賈書選
巴州冠農棉業
有限責任公司
董事長 2004年
6月
17日否
範愛軍
新疆冠農科技
有限公司
董事長 2006年
11月
26日否
範愛軍
新疆冠農番茄
製品有限公司
總經理 2008年
4月
9日否
李建國
新疆綠原糖業
有限公司
總經理 2006年
5月
25日是
李建國
新疆冠農番茄
製品有限公司
董事長 2008年
4月
9日否
(三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況
董事、監事、高級管理人
員報酬的決策程序
2003年
8月
22日公司召開第二屆董事會第四次會議審議通過了《關於
制定公司董事會專門委員會工作細則的議案》,2009年
2月
2日,公司召
開第三屆董事會第九次(臨時)會議審議通過了《公司高級管理人員薪酬管
理辦法》。
董事、監事、高級管理人
員報酬確定依據
以上兩個議案確定了在本公司任職的本公司董事、監事及其他高級管理
人員按照公司董事會決議及其績效考核的結果領取相應的報酬，報酬實
行年薪制，社會保險及其他福利按國家相關規定執行。
董事、監事和高級管理人
員報酬的實際支付情況
公司董事、監事津貼按季度支付，公司高管人員薪酬中的基礎年薪部分
按《公司高級管理人員薪酬管理辦法》的有關規定按月支付，績效年薪
部分待一個完整會計年度過後，按《公司高級管理人員薪酬管理辦法》
的有關規定進行支付。
13
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
(四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況
姓名擔任的職務變動情形變動原因
王旭明副總裁離任
公司副總裁王旭明女士
因到退休年齡，經公司總
裁崔建文先生提案，2010
年
7月
15日，公司第三
屆董事會第十九次（臨
時）會議審議通過《關於
解聘王旭明女士公司副
總裁職務的議案》，對王
旭明女士公司副總裁職
務予以解聘。
(五) 公司員工情況
在職員工總數
1,067
公司需承擔費用的離退休職工人數 2
專業構成
專業構成類別專業構成人數
生產人員
652
銷售人員
56
技術人員
137
財務人員
56
行政人員
140
教育程度
教育程度類別數量（人）
本科以上
13
本科
132
大專
287
高中、中專及以下
635
六、公司治理結構
(一) 公司治理的情況
公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等相關法律法規的要求，建立了
較為完善的公司治理結構和公司管理制度，為形成長效機制，公司章程中對公司控股股東及
其附屬企業佔用上市公司資金、侵害上市公司利益的行為做出了明確規定，並通過內外審計
制度、獨立董事制度進行監督。公司權力機構、決策機構、監督機構及經營管理層之間權責
明確，運作規範。
(二) 董事履行職責情況
1、董事參加董事會的出席情況
14
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
董事姓名
是否獨立
董事
本年應參
加董事會
次數
親自出席
次數
以通訊方
式參加次
數
委託出席
次數
缺席次數
是否連續
兩次未親
自參加會
議
李愈否 8 2 6
崔建文否 8 2 6
梁永否 8 1 6 1
魏鴻彬否 8 1 6 1
孟琳否 8 2 6
李建國否 8 2 6
馬潔是 8 2 6
何雲是 8 2 6
王新安是 8 2 6
年內召開董事會會議次數 8
其中：現場會議次數
2
通訊方式召開會議次數
6
2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況
報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異
議。
3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況
公司建立了《獨立董事工作制度》和《獨立董事年報工作制度》。《獨立董事工作制度》對
獨立董事的任職資格、提名、選舉和更換、特別職權等進行了詳細規定，是獨立董事履行職
責的基本管理制度。《獨立董事年報工作制度》對獨立董事在公司年報編制與披露過程中負
有的審核與監督職責等作出了規定。
公司獨立董事按照法律法規和公司章程賦予的職責，本著對公司以及全體股東負責的態
度，勤勉盡職，積極參加公司股東大會、董事會及其專門委員會會議，對公司選聘董事、高
級管理人員，聘請審計機構、關聯交易以及對外擔保等重大事項發表獨立意見，嚴格審核公
司對外重大投資項目，積極建言公司治理方式，對董事會的科學決策、規範運作以及公司持
續發展起到了促進作用，切實有效地維護了公司整體利益。
(三) 公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況
是否獨立完整情況說明
業務方面獨立完整情況是
公司在業務方面獨立於控股股東，具有獨立的業務職能部
門及自主經營能力。
人員方面獨立完整情況是
公司勞動、人事及工資管理完全獨立，公司董事長以及高
級管理人員專職在公司工作並領取薪酬，未在控股股東單
位及其附屬企業擔任除董事以外的其他職務。
資產方面獨立完整情況是
公司與控股股東產權關係明確，擁有完整獨立的資產產權，
產、供、銷系統完全獨立於控股股東。
機構方面獨立完整情況是公司設立了規範的、獨立於控股股東的組織機構體系，董
15
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
事會、監事會及內部機構獨立運作，經營辦公場所獨立於
控股股東。
財務方面獨立完整情況是
公司擁有獨立的財務部門並配備了相應的財務專職人員，
建立了規範的財務會計制度和完整獨立的財務核算體系。
公司擁有獨立的銀行帳戶，依法獨立納稅。
(四) 公司內部控制制度的建立健全情況
內部控制建設的總體方案
2010年為強化內部管理，著重加強制度建設，促進企業
流程再造，公司以《公司法》、《證券法》、《會計法》、財
政部等五部委聯合下發的《企業內部控制基本規範》和《企
業內部控制配套指引》等法律法規、規章為指引，結合公
司管理的實際，重新修訂了公司的各項管理制度，基本形
成了一個具有冠農特色的集團化管理模式。
內部控制制度建立健全的工作計劃及其實施情況
公司的內部控制體系，各項基本制度已經建立，包括法人
治理、生產經營、財務管理、內部審計、行政及人力資源
管理、對外投資、信息披露等方面，能夠保證公司經營管
理合規、合法，保證資產安全完整和財務報告以及相關信
息真實完整。
內部控制檢查監督部門的設置情況
公司監事會負責對董事、經理及其他高管人員的履職情況
及公司依法運作情況進行監督，對股東大會負責。
公司董事會審計委員會是董事會下設的專業工作機構，主
要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作，確保
董事會對經理層的有效監督。
公司審計部設置專職的內部審計人員，作為公司內部監督
體系和自我約束機制的重要組成部分，履行獨立的監督和
評價工作，對公司及所屬經營單位的經濟業務及有關制度
的執行情況等進行審計。
內部監督和內部控制自我評價工作開展情況
公司建立了較為完整的內部控制制度，能夠適應公司現行
管理的要求和發展需求，符合有關的法律法規規定。公司
的各項內控制度在營運的各環節均得到了有效的執行，在
重大投資、關聯交易、對外擔保、信息披露、風險防範等
方面發揮了較好的控制作用。能夠保證公司經營管理合
規、合法，保證資產安全完整和財務報告以及相關信息真
實完整，有效提高經營效率和效果，促進公司穩步實現發
展戰略。
董事會對內部控制有關工作的安排
公司董事會根據中國證監會、上海證券交易所以及其他部
門的規定和要求，不斷完善和強化內部控制的相關工作。
根據《企業內部控制基本規範》及相關要求，對公司的內
部控制制度和執行情況進行梳理，著重於保證財務報告信
息的真實完整和可靠、防範重大錯報風險，著重於內部控
制制度的可操作性和執行的力度，完善制度和流程；進一
步強化內控人員的專業技能培訓，增強全員內控意識。
與財務報告相關的內部控制制度的建立和運行情況公司依據《公司法》、《會計法》、《企業會計制度》及《企
16
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
業會計準則》等相關法律法規，建立了完善的會計核算體
系。制定了《財務管理制度》、《會計核算制度》、《預算管
理制度》、《分（子）公司財務管理制度》等一系列財務制
度，對資金管理、資產管理、財務管理體制、財務核算、
對外投資管理、成本費用管理、收入和利潤分配的管理、
財務報告等進行了明確的規定。公司做到了嚴格財經紀
律，進行會計核算，加強會計監督，認真編制財務計劃指
標，規範各種費用開支標準嚴格成本管理和考核，有效規
範了資金管理和開支審批權限，促進了各項資金的安全運
作。
內部控制存在的缺陷及整改情況
截止報告期末，未發現本公司存在內部控制設計或執行方
面的重大缺陷，本公司內部控制制度是健全的，內部控制
的執行是有效的。
(五) 高級管理人員的考評及激勵情況
公司根據年度業務指標及經濟指標的完成情況，依據高級管理人員薪酬管理辦法及業績考評
系統，對高級管理人員的績效進行考評。
(六) 公司披露了內部控制的自我評價報告或履行社會責任的報告
《新疆冠農果茸集團股份有限公司
2010年度內控制度自我評價報告》；《新疆冠農果茸集團
股份有限公司
2010年度履行社會責任報告》
披露網址：www.sse.com.cn
1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是
披露網址：www.sse.com.cn
2、公司是否披露了審計機構對公司內部控制報告的核實評價意見：否
(七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況
公司於
2010年
4月
28日以通訊方式召開公司第三屆董事會第十八次（臨時）會議，會議審
議通過了《公司年報重大差錯責任追究制度》。
七、股東大會情況簡介
(一) 年度股東大會情況
會議屆次召開日期決議刊登的信息披露報紙決議刊登的信息披露日期
公司
2009年度
股東大會
2010年
5月
7日
《上海證券報》15版、《證券時
報》A22版
2010年
5月
8日
公司
2009年度股東大會審議通過了：（1）公司
2009年度董事會工作報告；（2）公司
2009
年度監事會工作報告；（3）公司
2009年度財務決算報告；（4）公司
2009年度利潤分配預案；
（5）公司
2009年度提取資產減值準備的議案；（6）公司
2009年度資產核銷損失的議案；
（7）公司
2009年年度報告及摘要；（8）公司募集資金存放與使用情況的專項報告；（9）公
司董事會審計委員會和薪酬與考核委員會履職情況匯總報告；（10）關於《關聯方資金往來
17
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
情況之專項說明》的議案；（11）關於續聘五洲聯合會計師事務所為財務審計機構的議案；
（12）以特別決議審議通過了《關於修改〈公司章程〉的議案》；（13）關於申請
2010年度
長短期貸款的議案；（14）關於使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的議案；（15）公司
2010年度在中國建設銀行申請中長期貸款的議案；（16）公司為冠農果蔬公司提供貸款擔保
的議案；（17）公司為冠農番茄公司提供貸款擔保的議案。
(二) 臨時股東大會情況
會議屆次召開日期決議刊登的信息披露報紙決議刊登的信息披露日期
公司
2010年第
一次臨時股東
大會
2010年
12月
6日
《上海證券報》B35版、《證券
時報》D26版
2010年
12月
7日
公司
2010年第一次臨時股東大會審議通過了：（1）公司關於羅鉀公司股權質押的議案；（2）
公司為新疆皮山冠農果蔬食品有限責任公司提供貸款擔保的議案；（3）公司為新疆冠農艾麗
曼果業有限責任公司提供貸款擔保的議案；（4）公司為新疆冠農番茄製品有限公司提供貸款
擔保的議案；（5）公司為新疆冠農番茄製品有限公司提供貸款擔保的議案；（6）關於使用部
分閒置募集資金暫時補充流動資金的議案。
八、董事會報告
(一) 管理層討論與分析
2010年，是冠農股份的發展年和制度建設年，也是充滿挑戰和機遇的一年。國際上，果
醬產品價格繼續低迷，國內農產品原料價格上漲，使冠農股份基礎產業農產品深加工面臨前
所未有的挑戰；中央新疆工作座談會及對口援疆計劃的貫徹落實，給冠農股份帶來了前所未
有的歷史機遇。一年來，冠農股份黨委團結帶領全體員工，解放思想，搶抓機遇，克難奮進，
咬定目標不放鬆，聚精會神謀發展，全力以赴抓落實，使冠農股份各項工作得到了長足發展。
2010年，公司主營業務實現收入
7.75億元，同比增加
3.02億元，增長
63.74%，對外投
資的羅布泊鉀鹽、開都河水電效益穩步增長，公司實現投資收益
1億元。果蔬產業上，冠農
番茄新增日處理番茄
3750噸生產線項目，使產能大幅提升，產業結構調整日趨合理，但效
益不盡理想。乾果產業通過不斷擴大產能和加大市場開發力度，呈現出旺盛的生機和活力。
辣椒產品加工和銷售也較 2009年有了新的進展。糖業公司進一步拓寬了生產經營範圍，並
取得了較好的經營業績。棉業公司堅持實施
"整合資源，擴大產能，增加銷量，提高效益"
的發展戰略和"立足巴州，收購整合州域內地緣優勢突出的軋花企業，迅速提升產能、銷量、
效益"的發展方向，取得了較好的效益。冷庫倉儲業完成了對新世紀物流公司的重組工作，
收購了
31團、33團、34團所持有的新疆新世紀農產品物流股份有限公司
33.45%的股權，
使果品保鮮倉儲庫容由
1.5萬噸增加到
4.5萬噸，增強了市場競爭力。冠農房地產在整體應
用地源熱泵、太陽能技術和同層節水上進一步完善。花園城邦小區服務也日漸完善，冠農房
產的品牌也逐步樹立。二期工程
6萬平方米
568套住宅樓、5000平方商業用房已竣工並交
付使用，經濟效益顯著。
2010年，公司礦產資源整合收購工作取得突破性進展。與吐魯番
市昊鑫礦業有限責任公司籤訂了《股權收購框架協議》，擬投資
4000萬元收購吐魯番市昊鑫
礦業有限責任公司
100%的股權，對伊山金礦進行勘探開採開發。與巴州天山地質礦業有限
責任公司籤訂了對新疆和靜縣紅札地區金礦聯合進行風險勘查開發合同書，為公司進一步轉
型奠定了基礎。
公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否
18
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
1、公司主營業務及其經營狀況
(1)
主營業務分行業、產品情況
單位:萬元幣種
:人民幣
分行業或分
產品
營業收入營業成本
營業利潤率
(%)
營業收入比
上年增減(%)
營業成本比
上年增減(%)
營業利潤率比上
年增減（%）
分行業
糖業
31,753.03 23,442.05 26.17 83.00 66.18
增加
7.47個百分
點
棉業初加工
14,809.59 14,271.51 3.63 4.97 5.73
減少
0.69個百分
點
果蔬加工
16,008.50 16,180.79 -1.08 121.29 165.79
減少
16.92個百分
點
房產開發
9,280.72 6,589.07 29.00 91.09 83.88
增加
2.78個百分
點
分產品
白砂糖
30,356.29 22,386.66 26.25 104.61 78.00
增加
11.02個百分
點
皮棉
14,809.59 14,271.51 3.63 4.97 5.73
減少
0.69個百分
點
果蔬製品
16,008.50 16,180.79 -1.08 121.29 165.79
減少
16.92個百分
點
商品房
9,280.72 6,589.07 29.00 91.09 83.88
增加
2.78個百分
點
(1)糖業主營業務收入
31753.03萬元，比去年同期提高
83%，主要原因是糖的市場
2010年逐
漸回暖，銷售價格上升，公司增加了外購白砂糖銷售業務，該業務銷售收入為
11495萬元。
（2）果蔬加工業主營業務收入
16008.50萬元，比去年同期提高
121.29%，主要原因是銷售
總量增加，但價格非常低，因此利潤率低。
（3）商品房收入
9280.72萬元，比去年同期提高
91.09%，主要原因是本地的房產市場好於
往年，銷量增加，並且銷售價格也有所提高。
(2)
主營業務分地區情況
單位:萬元幣種
:人民幣
地區營業收入營業收入比上年增減（％）
新疆以內地區 18,759.87 6.15
新疆以外地區 58,711.05 98.08
新疆以外地區銷售收入增加的主要原因是果蔬製品出口量增加和糖的疆外業務的拓展。
19
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
（1）資產構成重大變化單位：萬元
比上年
項目期末數比重
原因
增減
應收帳款 3,570.21 1.56 -17.71果蔬業收回欠款
其他應收帳
款
2,141.76 0.93 99.08（1）果蔬生產能力增加（ 2）房
存貨 68,067.38 29.66 64.84產開發面積增加（ 3）皮棉銷售疲
軟
長期股權投羅鉀公司及開都河公司利潤權益
資
48,782.35 21.26 21.09
法核算
投資性房地
134.17
0.06 -90.01冷庫到期收回後自營
產
固定資產 65,623.35 28.60 21.72果蔬生產線及糖業倉庫轉入
在建工程 1,112.08 0.48 -79.47果蔬生產線轉固定資產
短期借款 50,300.00 21.92 41.81向銀行借款
長期借款 54,376.15 23.69 47.43向銀行借款
合計 229,487.91 100.00 28.92
（2）期間費用同比重大變化單位：萬元
項目 2010年度比上年增減發生重大變化的原因
銷售費用 6,370.22 132.67果蔬和白砂糖銷售量增加
（1）公司效益較好的房產開發也業
和糖業工資及工資附加費增加幅度
較大（ 2）果蔬業生產能力增加，導
管理費用
7,455.29 43.53致工資及工資附加費增加；（3）公
司加強宣傳力度，使宣傳費增加；
（4）公司加強環境保護工作，排汙
費增加。
財務費用 4,515.24 36.29增加貸款
所得稅 195.86 -40.56
（3）主要控股公司的經營情況及業績單位：萬元
公司名稱業務性質主要產品或服務註冊資金總資產淨資產淨利潤
巴州冠農棉業有限責任公司加工業棉花 3,683.57 19,621.74 4,359.26 276.73
新疆綠原糖業有限公司工業白砂糖 13,000.00 42,939.90 19,367.45 231.51
新疆冠農果蔬食品有限責任公司工業果汁、果醬 10,000.00 80,184.57 -3,438.66 -8,320.42
新疆冠農房產開發有限公司房產開發商品房 2,000.00 14,196.34 3,416.45 904.54
20
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
（4）單個控股子公司的淨利潤對公司淨利潤影響達到
10%以上：單位：萬元
公司名稱主營業務收入主營業務利潤淨利潤
巴州冠農棉業有限責任公司
14,809.59 538.09 276.73
新疆綠原糖業有限公司
31,753.03 8,310.98 231.51
新疆冠農果蔬食品有限責任公司
16,008.50 172.29 -8,320.42
新疆冠農房產開發有限公司
9,280.72 2,691.65 904.54
(5)單個參股公司的淨利潤對公司淨利潤影響達到
10%以上：單位：萬元
公司名稱主營業務收入主用業務利潤淨利潤
國投新疆羅布泊鉀鹽有限責任公司 184,547.32 107,111.29 51,178.68
國電新疆開都河流域水電開發有限公司 25,600.67 13,563.87 6,746.13
2、對公司未來發展的展望
(1) 新年度經營計劃
新年度經營目標為達目標擬採取的策略和行動
2011年公司的奮鬥目標是：實現銷售收入
10億元
以上，其中：冠農果蔬產業實現銷售收入
2.8億元；
乾果產業實現銷售收入
1億元；冠農棉花產業實現
銷售收入
2億元；綠原糖業實現銷售收入
3.6億元；
冠農房地產實現銷售收入
1億元；倉儲業實現營業
收入
0.12億元；礦產開發實現營業收入
0.2億元。
我們必須紮實做好以下工作：（1）更加注重轉變發展思
路，調優公司經濟結構，加快產業轉型；（2）更加注重
制度建設和內部管理，提高整體運營效益和工作效率；
（3）更加注重發揮融資平臺作用，為公司跨越式發展提
供強有力的資金支持；（4）進一步做好項目儲備、申報
和爭取工作，促進公司產業的發展；（5）要更加重視保
障和改善民生，堅持把保障和改善民生放在更加突出的
位置，集中力量抓好公司職工最直接、最現實、最關心
的民生工程；（6）堅持不懈加強黨的建設和黨風廉政建
設，在履行職能和開拓創新中發揮保證作用，把反腐倡
廉工作不斷引向深入。
(2) 公司是否編制並披露新年度的盈利預測：否
(二) 公司投資情況
單位:萬元
報告期內投資額
16,777.04
投資額增減變動數 -1,089.37
上年同期投資額
17,866.41
投資額增減幅度(%) -6.1
21
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
被投資的公司情況
被投資的公司名稱主要經營活動
佔被投資公司權益
的比例(%)
備註
新疆冠農艾麗曼果業有限
責任公司
預包裝食品、散裝食品、
貨物進出口、倉儲服務
等
51.00
公司第三屆董事會第十七次會議決議：
審議通過《關於受讓新疆冠農艾麗曼有
限責任公司暨對其實施增資的議案》，
公司董事會同意用現金
30萬元受讓冠
農果蔬持有的冠農艾麗曼
30%的股份。
此次股權轉讓完成後，公司將持有冠農
艾麗曼
30%的股權；冠農果蔬將不再持
有冠農艾麗曼的股權。待公司此次受讓
股權完成後，公司將用自有資金對冠農
艾麗曼實施增資
225萬元，公司將持有
其
51%的股權，成為控股股東。其他自
然人股東增資
175萬元，使其註冊資金
增至
500萬元人民幣。
巴州冠農棉業有限責任公
司
籽棉加工、批發零售：
皮棉、棉短絨、棉紗、
其他農畜產品、籽棉收
購。
73.79
公司第三屆董事會第十九次（臨時）會
議決議：審議通過《公司對巴州冠農棉
業有限責任公司實施增資的議案》，會
議決定暫以自有資金
1800萬元對控股
子公司巴州冠農棉業有限責任公司（簡
稱「冠農棉業」）進行增資，公司以貨幣
形式出資
750萬元，以分配利潤出資
1054.6548萬元，農二師二十八團分配
利潤出資
517.3452萬元，冠農棉業於
2010年
9月
8日完成工商營業執照變
更，變更後註冊資本增加到
3683.57萬
元，公司持有冠農棉業股權比例由
67.09%增加到
73.79%，農二師二十八
團持有冠農棉業股權比例由
32.91%減
少到
26.21%。
和靜冠農棉業有限責任公
司
籽棉收購、棉花種植
60.00
巴州冠農棉業有限責任公司第二次董
事會第三次會議決議：審議通過《關於
收購和絨發棉業股權的議案》，以
480
萬元收購靜絨發棉業有限責任公司
60%的股權，2010年度支付股權
149
萬元，並於
2010年
6月
8日將營業執
照變更為和靜冠農棉業有限責任公司。
截止到本公告日，巴州冠農棉業有限責
任公司將剩餘股權款
331萬元全部支
付完畢。
國電新疆開都河流域水電
開發有限公司
水力風電及相關產品的
開發和生產經營。
25.00按投資比例增加資本金
22
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
1、募集資金總體使用情況
單位:元幣種
:人民幣
募集年
份
募集方
式
募集資金總額
本年度已使用
募集資金總額
已累計使用募
集資金總額
尚未使用募
集資金總額
尚未使用募集
資金用途及去
向
2008
非公開
發行
409,000,000.00 775,000.00 309,332,750.00 99,667,250.00
參與國投羅鉀
增資擴股項目
尚未使用
99,667,250元，
該筆資金繼續
用於此項目。
合計 / 409,000,000.00 775,000.00 309,332,750.00 99,667,250.00 /
23
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
2、承諾項目使用情況
單位:元幣
:人民幣
是是變更
是否否原因
否符符及募
承諾項目名
稱
變
更
募集資金擬投
入金額
募集資金實際
投入金額
合
計
項目進度預計收益產生收益情況
合
預
未達到計劃進度和收益說明
集資
金變
項劃計更程
目進收序說
度益明
參與國投羅
鉀增資擴股，
用於補
充
「國
投新疆羅布
泊鉀鹽有限
責任公司年
產
120萬噸鉀
肥項目"項目
資本金
否
173,610,000.00 73,942,750.00
是
2008
年
12
月
18日,國投新
疆羅布泊鉀鹽
有限責任公
司
300萬噸鉀肥
項目一期年
產
120萬噸硫酸
鉀工程投料試
車，2009年投
產
。
129,920,000.00
國投新疆羅布泊鉀鹽有限責任公
司年
產
120萬噸鉀肥項
目
2008
年
12
月
18日投料試車，本報告期實
現淨利
潤
511,786,757.42元，公司
產生投資收
益
103,892,711.76元。
「參與國投羅鉀增資擴股項
目」由於未完全達產，因此未
達到預計收益
參與國電開
都河水電增
資擴股，用於
補充「國電新
疆開都河流
域水電開發
是
82,975,000.00 82,975,000.00是已全面達
產
26,490,000.00
國電新疆開都河流域水電開發有
限公司察汗烏
蘇
30
萬
kW水電站
項目已達產，本報告期實現淨利
潤
67,461,336.63元，公司產生投資收益
16,865,334.16元。
「參與國電開都河水電增資
擴股」項目由於目前上網電
價還未達到項目建議書中的
預計電價，因此未達到預計
收益。
24
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
有限公司察
汗烏
蘇
30
萬
kW水電站項
目」項目資本
金
對全資子公
司綠原糖業
增資，用
於
「新疆綠原糖
業有限公司
年
產
3萬噸酒
精技改擴建
及酒精廢液
制有機復混
肥工程」項目
是
35,000,000.00 35,000,000.00
是
2008年完
成
1
萬噸酒精技改
項目,8
月
28日
調試生
產
,10
月
1日項目竣
工
。
6,181,000.00
1萬噸酒精技改項目完成
後
,本期
酒精產生的利潤
為
3,903,509.66元
「年
3萬噸酒精技改擴建及
酒精廢液制有機復混肥工
程」項目變更為「年
1萬噸
酒精技改擴建及酒精廢液制
有機復混肥工程」，因此承諾
收益也應減少為原有的三分
之一，
618.1萬元，根據該
數據
2009年實現收
729.21萬元，2010年實現收
390.35萬元，該項目已達
到了預計收益。
補充公司流
動資金
否
117,415,000.00 117,415,000.00是全部完成
補充流動資金項目實施後，有效地
緩解了公司資金周轉壓力，本期可
降低財務費
用
634萬元，盈利能力
得到進一步增強。從財務角度分
析，該項目投入的募集資金形成的
資產與公司的其他資產形成一體
共同實現公司的生產經營，項目效
益體現在公司各年的整體效益中。
合
計
/ 409,000,000.00 309,332,750.00 / / 162,591,000.00 / / / /
25
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
3、募集資金變更項目情況
單位:元幣
:人民幣
變更項目未達到計劃
變更後的變更項目擬投入實際投入金是否符合產生收項目進是否符合
對應的原承諾項目的預計收進度和收益
項目名稱金額額計劃進度益情況度預計收益
益說明
補充公司
流動資金
參與國電開都河水電增資擴股，用於補
充
「國電新疆開都
河流域水電開發有限公司察汗烏
蘇
30
萬
kW水電站項目」
項目資本
金
775,000.00 775,000.00 是
符合項
目進度
補充公司
流動資金
對全資子公司綠原糖業增資，用
於
「新疆綠原糖業有限公
司年
產
3萬噸酒精技改擴建及酒精廢液制有機復混肥工
程」項
目
28,560,000.00 28,560,000.00 是
符合項
目進度
合
計
/ 29,335,000.00 29,335,000.00 / / / / /
（1）補
充
""國電新疆開都河流域水電開發有限公司察汗烏
蘇
30
萬
kW水電站項目""項目資本金，計劃投
資
8,375.00萬元，截止目前實際投
8,297.50萬
元,已投資完畢，按《上海證券交易所上市公司募集資金管理規定》，將剩餘募集資
金
77.50萬元，用於補充公司流動資金。
（2）考慮到新疆綠原糖業有限公司實際的產能及酒精的運輸問題，經公
司
2009
年
9
月
15日召開第三屆董事會第十三次（臨時）會議決議並
2009
11
月
16日召開
的
2009年度第二次臨時股東大會審議通
過
「變更部分募集資金項目投向的議
案
」,將原「年
產
3萬噸酒精技改擴建及酒精廢液制有機復混肥工
程」變更為「年
產
1萬噸酒精技改擴建及酒精廢液制有機復混肥工程
」，需投
資
3,500萬元；剩餘資
金
2,856萬元用於補充流動資金。
該次變更已
在
2009
年
9
月
17日《上海證券報
》
B23版、《證券時報》
B16版進行了信息披露
。
4、非募集資金項目情況
單位:元幣
:人民幣
項目名稱項目金額項目進度項目收益情況
公司向新疆冠農艾麗
曼果業有限責任公
司
2,250,000.00
於
2010
年
4月實施增
資
2010
4月將該公
司納入合併範圍，
26
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
增資產生收
89.11萬
元
公司向巴州冠農棉業
有限責任公司增
資
18,046,548.00
公司第三屆董事會第十九次（臨時）會議決議：審議通過《公司對巴州冠農棉業有限責任公司實施增資的議案》，
會議決定暫以自有資
金
1800萬元對控股子公司巴州冠農棉業有限責任公司（簡稱「冠農棉
業
」）進行增資，公司以
貨幣形式出
資
750萬元，以分配利潤出
資
1054.6548萬元，農二師二十八團分配利潤出
資
517.3452萬元，冠農棉
業
於
2010
年
9
月
8日完成工商營業執照變更，變更後註冊資本增加
到
3683.57萬元，公司持有冠農棉業股權比例
由
67.09%增加
到
73.79%，農二師二十八團持有冠農棉業股權比例
由
32.91%減少
到
26.21%。
體現在該公司總體
收益中
莎車冠農果蔬食品有
限公
司
1000T/日果蔬
生產線擴建項
目
29,606,001.78 已完工投產
由於所需要的原料
不足，因此未達產，
該項目無收益。
新疆冠農番茄製品有
限公
司
3750T/日番茄
醬生產線擴建項
目
81,881,171.16 已完工投產
本年該項目建成投
產，可產
2500萬
元的毛利
甜菜顆粒粕倉儲
庫
10,119,101.68 已完工投產
屬於原料庫房，不
直接產生收益
收購和靜絨發棉業有
限責任公
司
60%的股
權
1,490,000.00
巴州冠農棉業有限責任公司第二次董事會第三次會議決議：審議通過《關於收購和絨發棉業股權的議案》，
480
萬元收購靜絨發棉業有限責任公
司
60%的股權，2010年度支付股
權
149萬元，並
於
2010
年
6
8日將營業執照變
更為和靜冠農棉業有限責任公司。截止到本公告日，巴州冠農棉業有限責任公司將剩餘股權
331萬元全部支付
完畢
。
2010年將該公司納
入合併範圍，產生
收
44.80萬元
向新疆冠農番茄製品
有限公司增
資
60,000,000.00
新疆冠農番茄製品有限公司《第一屆第四次股東會決議》，審議通過了《關於增資擴股的議案》，《第一屆第五次股
東會決議》審議通過了《關於調整增資擴股的議案》，公司的全資公司新疆冠農果蔬食品有限公司向新疆冠農番茄
製品有限公司增
資
6000萬元
，
2010年度全部完成投資。
體現在該公司總體
收益中
合
計
203,392,822.62 / /
(三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正的原因及影響的討論結果，以及對有關責任
27
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
人採取的問責措施及處理結果
報告期內，公司無會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正
。
(四) 董事會日常工作情
況
1、董事會會議情況及決議內容
會議屆次
召開日
期
決議內容
決議刊登的信息
披露報紙
決議刊登
的信息披
露日期
公司第三屆董事
會第十五次（臨
時）會
議
2010
年
1
月
29
日
審議通過：（1）根據總裁的提名，決定聘任金建霞女士為公司財務總監；（2）公
司
2010年度在中國建設銀行申請
中長期貸款的議案。
《上海證券報
30版、《證券時
報》B23
2010
1
30日
公司第三屆董事
會第十六次（臨
時）會
議
2010
年
3
月
3日
審議通過：（1）調整公司內部管理機構的議案；（2）綠原糖業公司開展食糖期貨套期保值業務的議案；（3）公司為
綠原糖業公司提供貸款擔保的議案；（4）公司為冠農果蔬公司提供貸款擔保的議案；（5）公司為莎車冠農果蔬公司
提供貸款擔保的議案；（6）公司這冠農番茄公司提供貸款擔保的議案。
《上海證券報
B18版、《證券時
報》B11
2010
3
4日
公司第三屆董事
會第十七次會
議
2010
年
3
月
29
日
審議通過：（1）公
司
2009年度總裁工作報告；（2）公
司
2009年度董事會工作報告；（3）公
司
2009年度財務決算
報告；（4）公
司
2009年度利潤分配預案；（5）公
司
2009年度提取資產減值準備的議案；（6）公
司
2009年度資產
核銷損失的議案；（7）公
司
2009年度內控制度自我評價報告；（8）公
司
2009年度履行社會責任報告；（9）公
2009
年年度報告及摘要；（10）公司募集資金存放與使用情況的專項報告；（11）公司董事會審計委員會和薪酬與考核委
員會履職情況匯總報告；（12）關於《關聯方資金往來情況之專項說明》的議案；（13）關於續聘五洲松德聯合會計
師事務所為財務審計機構的議案；（14）關於修改《公司章程》的議案；（15）關於申
請
2010年度長短期貸款的議
案；（16）關於受讓新疆冠農艾麗曼貿易有限責任公司股權暨對其實施增資的議案；（17）關於使用部分閒置募集資
金暫時補充流動資金的議案；（18）關於召開公
司
2009年度股東大會的議案。
《上海證券報
B45版、《證券時
報》D39
2010
4
13日
公司第三屆董事
會第十八次（臨
時）會
議
2010
年
4
月
28
日
審議通過：（1）公
司
2010年第一季度報告；（2）公司內幕信息知情人管理制度；（3）公司年報重大差錯責任追究
制度；（4）公司外部信息報送和使用管理制度。
《上海證券報
B140版、《證券
時報》D72
2010
4
30日
公司第三屆董
事
2010年審議通過：（1）公司對巴州冠農棉業有限責任公司實施增資的議案；（2）公司為巴州冠農棉業有限責任公司提供貸《上海證券報
2010
7
28
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
會第十九次（臨
時）會
議
7
月
15
日
款擔保的議案；（3）公司關於羅鉀公司股權質押的議案；（4）會議同意解聘王旭明女士公司副總裁職務。 B15版、《證券時
報》D10版
16日
公司第三屆董事
會第二十次會
議
2010
年
8
月
9日
審議通過：（1）公
司
2010年半年度報告及其摘要；（2）關於受讓新疆冠農鹿豐食品有限責任公司股權的議案；（3）
公司為新疆冠農鹿豐食品有限責任公司提供貸款擔保的議案；（4）公司為新疆皮山冠農果蔬食品有限責任公司提供
貸款擔保的議案；（5）公司為新疆冠農艾麗曼果業有限責任公司提供貸款擔保的議案；（6）公司為新疆冠農番茄制
品有限公司提供貸款擔保的議案；（7）公司全資子公司冠農果蔬公司對其子公司冠農番茄公司實施增資的議案；（8）
公司控股子公司新疆冠農艾麗曼果業有限責任公司對外投資的議案；（9）公司全資子公司新疆綠原糖業有限公司對
外投資的議案。
《上海證券報
65版、《證券時
報》D22
2010
8
23日
公司第三屆董事
會第二十一次
（臨時）會議決
議
2010
年
10
月
21
日
審議通過：（1）公
司
2010年第三季度報告；（2）公司在浦發銀行烏魯木齊分行申請流動資金貸款的議案；（3）公
司為新疆冠農番茄製品有限公司提供貸款擔保的議案；（4）關於受讓新疆新世紀農產品物流股份有限公司股權的議
案。
《上海證券報
B42版、《證券時
報》D30
2010
10
22日
公司第三屆董事
會第二十二次
（臨時）會議決
議
2010
年
11
月
18
日
審議通過：（1）公司為新疆冠農番茄製品有限公司提供貸款擔保的議案；（2）關於使用部分閒置募集資金暫時補充
流動資金的議案；（3）關於召開公
司
2010年第一次臨時股東大會的議案。
《上海證券報
B8版、《證券時
報》C11
2010
11
19日
29
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
2、董事會對股東大會決議的執行情況
報告期內本屆董事會嚴格執行了
2010年度股東大會的各項決議，一切以維護股東利益為
行為準則，全體董事恪盡職守，認真地履行了股東大會賦予的職責，努力提高公司經濟效益，
圓滿完成了年度工作計劃。
3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報
告
按照中國證監會《關於做好上市公司
2010年年度報告及相關工作的通知》、上海證券交易
所《關於做好上市公司
2010年年報工作的通知》及年報工作備忘錄等有關規定，董事會審
計委員會在年審註冊會計師進場前認真審閱了公司編制的 2010年財務會計報表，認為財務
會計報表能夠反映公司的財務狀況和經營成果。審計委員會與會計師事務所協商確定了公司
年度審計工作的時間安排。註冊會計師進場後，審計委員會與會計師進行了充分溝通，並督
促其在約定的時間內提交審計報告。在會計師出具初步意見後，審計委員會對公司財務報表
進行了第二次審閱，認為公司財務會計報表能夠真實、準確、完整地反映公司的整體情況，
並表決形成決議。
2010年
4 月
13日五洲松德聯合會計師事務所按時完成審計工作，同時於
15 日正式出
具了編號為五洲松德證審字[2011]2-0316號審計報告。
審計委員會認為，2010 年度公司聘請的五洲松德聯合會計師事務所在為公司提供審計服
務中，恪盡職守，遵循獨立、客觀、公正的職業準則，較好地完成了公司委託的各項工作。
建議公司繼續聘請五洲松德聯合會計師事務所為公司
2011年年度財務審計機構。
4、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告
2010 年公司董事會下設薪酬與考核委員會按照《公司章程》、《薪酬與考試委員會議事規
則》所賦予的職責和權限，本著為公司股東和董事會負責的態度，勤勉盡責，積極開展各項
工作。
2010 年在公司領取薪酬的董事、監事及高級管理人員的履職情況，嚴格審查了上述人員
的薪酬兌現情況。截至報告期末，公司尚未實施股權激勵計劃。
5、董事會對於內部控制責任的聲明
（1）公司已建立了健全的企業內部控制制度，建立、實施和維護內部控制制度是本公司董
事會、監事會、經理層的責任。公司內部控制的目標是合理保證企業經營管理合法合規、資
產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略；
（2）公司董事會以《企業內部控制基本規範》和《企業內部控制應用指引》為指導，結合
公司實際情況，正在逐步完善公司的各項內部控制制度。
（3）公司對已建立完善的各項內部控制制度（含對子公司之監督與管理），明確責任並確立
機構，使各項內控制度得到有效執行，並能保證公司董事會、監事會、高級管理人員及其他
有關人員遵守國家法律、法規、規章及其他相關規定，並能確保公司內控目標的實現。
6、內幕信息知情人管理制度的執行情況
公司自查，內幕信息知情人是否在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公
司股份的情況？否
(五) 利潤分配或資本公積金轉增股本預案
30
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
經五洲松德聯合會計師事務所審計（
「五洲松德證審字【
2011】2-0316號《審計報告》，公
司
2010年度合併報表實現淨利潤
5,929,572.64元，其中母公司實現利潤
-23,659,275.29元，
加上年初未分配利潤
69,654,374.96元，減去當年現金分配
18,105,000元，實際可供分配利
潤
27,890,099.67元。
由於公司
2010年度母公司虧損，考慮到公司的資金和經營情況，本年度不分配現金紅利，
不進行資本公積金轉增股本。
(六) 公司前三年分紅情況
單位：元幣種：人民幣
分紅年度現金分紅的數額（含稅）
分紅年度合併報表中歸
屬於上市公司股東的淨
利潤
佔合併報表中歸屬於上
市公司股東的淨利潤的
比率(%)
2008 24,140,000 28,753,027.14 83.96
2009 18,105,000 35,156,331.43 51.50
九、監事會報告
(一) 監事會的工作情況
召開會議的次數 5
監事會會議情況監事會會議議題
公司第三屆監事會第十次會議於
2010年
4月
9
日在公司一樓會議室召開。
會議審議通過：（1）公司
2009年度監事會工作報
告；（2）公司
2009年度財務決算報告；（3）關於
2009年度提取資產減值準備的議案；（4）關於
2009年度資產核銷損失的議案；（5）公司
2009
年度內控制度自我評價報告；（6）公司
2009年度
履行社會責任報告；（7）公司
2009年年度報告及
摘要；（8）公司募集資金存放和使用情況的專項
報告；（9）關於《關聯方資金往來情況之專項說
明》的議案；（10）關於續聘五洲松德聯合會計師
事務所為財務審計機構的議案；（11）關於申請
2010年度長短期貸款的議案；（12）關於使用部
分閒置募集資金暫時補充流動資金的議案。
公司第三屆監事會第十一次會議於
2010年
4月
28日在公司一樓會議室召開。
會議審議通過：（1）公司
2010年第一季度報告。
公司第三屆監事會第十二次會議於
2010年
8月
20日在公司一樓會議室召開。
會議審議通過：（1）公司
2010年半年度報告及摘
要。
公司第三屆監事會第十三次會議於
2010年
10月
21日在公司一樓會議室召開。
會議審議通過：（1）公司
2010年第三季度報告。
公司第三屆監事會第十四次會議於
2010年
11月
18日在公司一樓會議室召開。
會議審議通過：（1）關於使用部分閒置募集資金
暫時補充流動資金的議案。
(二) 監事會對內部控制自我評價報告的審閱情況
2011年
4月
15日，公司召開第三屆監事會第十五次會議，審議並通過了《公司
2010年
度內控制度自我評價報告》，該報告符合《企業內部控制規範》等法律法規要求，全面、真
31
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
實、準確反映了公司內部控制實際情況。
十、重要事項
(一) 重大訴訟仲裁事項
本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
(二)
破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況
本年度公司無破產重整相關事項。
(三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況
本年度公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權的情況。
(四) 報告期內公司收購及出售資產、吸收合併事項
本年度公司無收購及出售資產、吸收合併事項。
(五) 報告期內公司重大關聯交易事項
本年度公司無重大關聯交易事項。
(六) 重大合同及其履行情況
1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10％以上（含 10％）的託管、承包、租賃事
項
(1)
託管情況
本年度公司無託管事項。
(2)
承包情況
本年度公司無承包事項。
(3)
租賃情況
本年度公司無租賃事項。
2、擔保情況
單位:萬元幣種 :人民幣
公司對控股子公司的擔保情況
報告期內對子公司擔保發生額合計 24,150.00
報告期末對子公司擔保餘額合計（B） 18,300.00
公司擔保總額情況（包括對控股子公司的擔保）
擔保總額（A+B） 18,300.00
擔保總額佔公司淨資產的比例(%) 21.57
其中：
直接或間接為資產負債率超過 70％的被擔保對象提
供的債務擔保金額（D）
18,300.00
上述三項擔保金額合計（C+D+E） 18,300.00
32
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
2010年
11月
12日,為支持公司的參股公司
——國投新疆羅布泊鉀鹽有限責任公司的生產經
營活動，保護投資者的各項權益，使其不斷增值，公司同意將公司持有並有權處分的
20.3%
的國投新疆羅布泊鉀鹽有限責任公司股權向中國工商銀行股份有限公司新疆分行、中國農業
銀行新疆分行及招商銀行股份有限公司烏魯木齊分行與國投新疆羅布泊鉀鹽有限責任公司
籤訂的《人民幣
2,600,000,000元銀團貸款合同》提供擔保，並與其籤訂了《股權質押合同》。
3、委託理財情況
本年度公司無委託理財事項。
4、其他重大合同
本年度公司無其他重大合同。
(七) 承諾事項履行情況
1、公司或持股
5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項
承諾事項承諾內容履行情況
股改承諾
持有的非流通股股份自股權分置改革方案
實施之日起，在十二個月內不上市交易。
在前項承諾期滿後，通過證券交易所掛牌
交易出售的股份數量佔公司股份總數的比
例在十二個月內不超過百分之五，在二十
四個月內不超過百分之十。
公司原非流通股東農二師二十八團、二十九團、
三十團、農二師永興供銷有限責任公司、天潤
農業生產資料有限責任公司所承諾事項已履行
完畢。
其他對公司中小股東
所作承諾
2008年
8月
14日，公司收到公司國有法
人股股東二十八團、二十九團、三十團承
諾於
2009年
5月
26日解禁上市流通的共
計
60,383,326股（其中：二十八團
23,625,342股、二十九團
29,638,604股、
三十團
7,119,380股）新疆冠農果茸股份有
限公司股份，由於
2009年
5月
5日公司實
施資本公積金轉增股本方案，以上限售股
股份數額增至
90,574,989股（其中：二十
八團
35,438,013股、二十九團
44,457,906
股、三十團
10,679,070股），自解禁之日
（2009年
5月
26日）起自願繼續鎖定三
年。
該承諾仍在履行期，至
2012年
5月
26日履行
完畢。
2008年
8月
14日，公司收到公司國有法人股股東二十八團、二十九團、三十團承諾於
2009
年
5月
26日解禁上市流通的共計
60,383,326股（其中：二十八團
23,625,342股、二十九團
29,638,604股、三十團
7,119,380股）新疆冠農果茸股份有限公司股份，由於
2009年
5月
5
日公司實施資本公積金轉增股本方案，以上限售股股份數額增至
90,574,989股（其中：二十
八團
35,438,013股、二十九團
44,457,906股、三十團
10,679,070股），自解禁之日（
2009年
5月
26日）起自願繼續鎖定三年。
(八) 聘任、解聘會計師事務所情況
33
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
現聘任
境內會計師事務所名稱
五洲松德聯合會計師事務所，連續聘任
12年，年
費
30萬元。
(九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況
本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的
稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。
(十) 公司是否被列入環保部門公布的汙染嚴重企業名單：否
(十一) 其他重大事項的說明
本年度公司無其他重大事項。
(十二) 信息披露索引
事項刊載的報刊名稱及版面刊載日期刊載的網際網路網站及檢索路徑
公司第三屆董事會
第十五次（臨時）
會議決議公告（臨
2010-001）
《上海證券報》30版、
《證券時報》B23版
2010年
1月
30日
www.sse.com.cn
公司重大事項停牌
公告（臨
2010-002）
《上海證券報》B31版、
《證券時報》D3版
2010年
2月
2日 www.sse.com.cn
公司
2009年度業績
快報（臨
2010-003）
《上海證券報》B15版、
《證券時報》A15版
2010年
2月
4日 www.sse.com.cn
公司重大事項停牌
公告（臨
2010-004）
《上海證券報》B14版、
《證券時報》D8版
2010年
2月
5日 www.sse.com.cn
公司更正補充公告
（臨
2010-005）
《上海證券報》11版、
《證券時報》B32版
2010年
2月
6日 www.sse.com.cn
公司第三屆董事會
第十六次（臨時）
會議決議公告（臨
2010-006）
《上海證券報》B18版、
《證券時報》B11版
2010年
3月
4日 www.sse.com.cn
公司為新疆綠原糖
業有限公司提供貸
款擔保的公告（臨
2010-007）
《上海證券報》B18版、
《證券時報》B11版
2010年
3月
4日 www.sse.com.cn
公司為冠農果蔬食
品有限責任公司提
供貸款擔保的公告
（臨
2010-008）
《上海證券報》B18版、
《證券時報》B11版
2010年
3月
4日 www.sse.com.cn
公司關於為莎車冠
農果蔬食品有限責
任公司提供貸款擔
保的公告（臨
《上海證券報》B18版、
《證券時報》B11版
2010年
3月
4日 www.sse.com.cn
34
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
2010-009）
公司為新疆冠農番
茄製品有限公司提
供貸款擔保的公告
（臨
2010-010）
《上海證券報》B18版、
《證券時報》B11版
2010年
3月
4日 www.sse.com.cn
公司對外投資事項
進展公告（臨
2010-011）
《上海證券報》
B227
版、《證券時報》D204
版
2010年
3月
31日
www.sse.com.cn
公司
2009年年度報
告摘要
《上海證券報》B45版、
《證券時報》D39版
2010年
4月
13日
www.sse.com.cn
公司第三屆董事會
第十七次會議決議
公告（臨
2010-012）
《上海證券報》B45版、
《證券時報》D39版
2010年
4月
13日
www.sse.com.cn
公司關於受讓新疆
冠農艾麗曼貿易有
限責任公司股權暨
對其實施增資的公
告（臨
2010-013）
《上海證券報》B45版、
《證券時報》D39版
2010年
4月
13日
www.sse.com.cn
公司關於使用部分
閒置募集資金暫時
補充流動資金的公
告（臨
2010-014）
《上海證券報》B45版、
《證券時報》D39版
2010年
4月
13日
www.sse.com.cn
公司第三屆監事會
第十次會議決議公
告（臨
2010-015）
《上海證券報》B45版、
《證券時報》D39版
2010年
4月
13日
www.sse.com.cn
公司關於召開公司
2009年度股東大會
的通知（臨
2010-016）
《上海證券報》B45版、
《證券時報》D39版
2010年
4月
13日
www.sse.com.cn
公司
2010年第一季
度報告
《上海證券報》
B140
版、《證券時報》
D72版
2010年
4月
30日
www.sse.com.cn
公司第三屆董事會
第十八次（臨時）
會議決議公告（臨
2010-017）
《上海證券報》
B140
版、《證券時報》
D72版
2010年
4月
30日
www.sse.com.cn
公司對外投資事項
進展公告（臨
2010-018）
《上海證券報》
B140
版、《證券時報》
D72版
2010年
4月
30日
www.sse.com.cn
公司
2009年度股東
大會決議公告（臨
2010-019）
《上海證券報》15版、
《證券時報》A22版
2010年
5月
8日 www.sse.com.cn
公司對外投資事項
進展公告（臨
2010-020）
《上海證券報》21版、
《證券時報》B11版
2010年
5月
29日
www.sse.com.cn
35
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
公司關於
2009年度
利潤分配實施公告
（臨
2010-021）
《上海證券報》B7版、
《證券時報》D7版
2010年
6月
24日
www.sse.com.cn
公司對外投資事項
進展公告（臨
2010-022）
《上海證券報》B38版、
《證券時報》B32版
2010年
6月
30日
www.sse.com.cn
公司第三屆董事會
第十九次（臨時）
會議決議公告（臨
2010-023）
《上海證券報》B15版、
《證券時報》D10版
2010年
7月
16日
www.sse.com.cn
公司關於對巴州冠
農棉業有限責任公
司實施增資的公告
（臨
2010-024）
《上海證券報》B15版、
《證券時報》D10版
2010年
7月
16日
www.sse.com.cn
公司關於為巴州冠
農棉業有限責任公
司提供貸款擔保的
公告（臨
2010-025）
《上海證券報》B15版、
《證券時報》D10版
2010年
7月
16日
www.sse.com.cn
公司對外投資事項
進展公告（臨
2010-026）
《上海證券報》44版、
《證券時報》B47版
2010年
7月
31日
www.sse.com.cn
公司
2010年半年度
報告摘要
《上海證券報》65版、
《證券時報》D22版
2010年
8月
23日
www.sse.com.cn
公司第三屆董事會
第二十次會議決議
公告（臨
2010-027）
《上海證券報》65版、
《證券時報》D22版
2010年
8月
23日
www.sse.com.cn
公司關於受讓新疆
冠農鹿豐食品有限
責任公司股權的公
告（臨
2010-028）
《上海證券報》65版、
《證券時報》D22版
2010年
8月
23日
www.sse.com.cn
公司關於為新疆冠
農鹿豐食品有限責
任公司提供貸款擔
保的公告（臨
2010-029）
《上海證券報》65版、
《證券時報》D22版
2010年
8月
23日
www.sse.com.cn
公司關於為新疆皮
山冠農果蔬食品有
限責任公司提供貸
款擔保的公告（臨
2010-030）
《上海證券報》65版、
《證券時報》D22版
2010年
8月
23日
www.sse.com.cn
公司關於為新疆冠
農艾麗曼果業有限
責任公司提供貸款
擔保的公告（臨
《上海證券報》65版、
《證券時報》D22版
2010年
8月
23日
www.sse.com.cn
36
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
2010-031）
公司關於為新疆冠
農番茄製品有限公
司提供貸款的公告
（臨
2010-032）
《上海證券報》65版、
《證券時報》D22版
2010年
8月
23日
www.sse.com.cn
公司全資子公司冠
農果蔬公司對其子
公司冠農番茄公司
實施增資的公告
（臨
2010-033）
《上海證券報》65版、
《證券時報》D22版
2010年
8月
23日
www.sse.com.cn
公司控股子公司新
疆冠農艾麗曼果業
有限責任公司對外
投資公告（臨
2010-034）
《上海證券報》65版、
《證券時報》D22版
2010年
8月
23日
www.sse.com.cn
公司全資子公司新
疆綠原糖業有限公
司對外投資公告
（臨
2010-035）
《上海證券報》65版、
《證券時報》D22版
2010年
8月
23日
www.sse.com.cn
公司對外投資事項
進展公告（臨
2010-036）
《上海證券報》B14版、
《證券時報》C7版
2010年
8月
31日
www.sse.com.cn
公司股權質押解除
公告（臨
2010-037）
《上海證券報》B2版、
《證券時報》32版
2010年
9月
4日 www.sse.com.cn
公司對外投資事項
進展公告（臨
2010-038）
《上海證券報》B6版、
《證券時報》D37版
2010年
9月
30日
www.sse.com.cn
公司股權質押公告
（臨
2010-038）
《上海證券報》B1版、
《證券時報》C8版
2010年
10月
19日
www.sse.com.cn
公司
2010年第三季
度報告
《上海證券報》B42版、
《證券時報》D30版
2010年
10月
22日
www.sse.com.cn
公司第三屆董事會
第二十一次（臨時）
會議決議公告（臨
2010-039）
《上海證券報》B42版、
《證券時報》D30版
2010年
10月
22日
www.sse.com.cn
公司關於為新疆冠
農番茄製品有限公
司提供貸款擔保的
公告（臨
2010-040）
《上海證券報》B42版、
《證券時報》D30版
2010年
10月
22日
www.sse.com.cn
公司關於受讓新疆
新世紀農產品物流
股份有限公司股權
的公告（臨
2010-041）
《上海證券報》B42版、
《證券時報》D30版
2010年
10月
22日
www.sse.com.cn
37
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
公司對外投資事項
進展公告（臨
2010-042）
《上海證券報》55版、
《證券時報》A22版
2010年
10月
30日
www.sse.com.cn
公司關於部分閒置
募集資金補充流動
資金到期歸還的公
告（臨
2010-043）
《上海證券報》B36版、
《證券時報》D6版
2010年
11月
5日
www.sse.com.cn
公司第三屆董事會
第二十二次（臨時）
會議決議公告（臨
2010-044）
《上海證券報》B8版、
《證券時報》C11版
2010年
11月
19日
www.sse.com.cn
公司關於為新疆冠
農番茄製品有限公
司提供貸款擔保的
公告（臨
2010-045）
《上海證券報》B8版、
《證券時報》C11版
2010年
11月
19日
www.sse.com.cn
公司關於使用部分
閒置募集資金暫時
補充流動資金的公
告（臨
2010-046）
《上海證券報》B8版、
《證券時報》C11版
2010年
11月
19日
www.sse.com.cn
公司關於召開公司
2010年第一次臨時
股東大會的通知
（臨
2010-047）
《上海證券報》B8版、
《證券時報》C11版
2010年
11月
19日
www.sse.com.cn
公司第三屆監事會
第十四次會議決議
公告（臨
2010-048）
《上海證券報》B8版、
《證券時報》C11版
2010年
11月
19日
www.sse.com.cn
公司對外投資事項
進展公告（臨
2010-049）
《上海證券報》B24版、
《證券時報》A7版
2010年
11月
30日
www.sse.com.cn
公司
2010年第一次
臨時股東大會決議
公告（臨
2010-050）
《上海證券報》B35版、
《證券時報》D26版
2010年
12月
7日
www.sse.com.cn
公司籤訂風險勘查
投資協議公告（臨
2010-051）
《上海證券報》B50版、
《證券時報》D3版
2010年
12月
31日
www.sse.com.cn
公司對外投資事項
進展公告（臨
2010-052）
《上海證券報》B50版、
《證券時報》D3版
2010年
12月
31日
www.sse.com.cn
38
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
十一、財務會計報告
公司年度財務報告已經註冊會計師陳軍、宋巖審計，並出具了標準無保留意見的審計報
告。
(一) 審計報告
五洲松德證審字
[2011]2-0316號
新疆冠農果茸集團股份有限公司全體股東：
我們審計了後附的新疆冠農果茸集團股份有限公司（以下簡稱
「冠農股份」）財務報表，
包括
2010年
12月
31日的合併及母公司資產負債表、
2010年度的合併及母公司利潤表、
2010
年度合併及母公司現金流量表、2010年度合併及母公司股東權益變動表以及財務報表附註。
一、管理層對財務報表的責任
按照企業會計準則的規定編制財務報表是冠農股份管理層的責任。這種責任包括：（1）
設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而
導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。
二、註冊會計師的責任
我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會
計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規
範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。
審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計
程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評
估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，
但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當
性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。
我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。
三、審計意見
我們認為，冠農股份財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允
反映了冠農股份
2010年
12月
31日的財務狀況以及
2010年度的經營成果和現金流量。
五洲松德聯合會計師事務所中國註冊會計師：陳軍
中國註冊會計師：宋巖
中國天津
2011年
4 月
15日
39
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
(二) 財務報表
合併資產負債表
2010年
12月
31日
編制單位:新疆冠農果茸集團股份有限公司
單位:元幣種
:人民幣
項目附註期末餘額年初餘額
流動資產：
貨幣資金 272,065,794.33 240,584,335.08
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產 18,304,000.00
應收票據 4,000,000.00 0
應收帳款 35,702,060.57 43,385,787.62
預付款項 81,856,326.11 41,366,839.78
應收保費
應收分保帳款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利
其他應收款 21,417,635.22 10,758,141.40
買入返售金融資產
存貨 680,673,812.94 412,923,898.81
一年內到期的非流動
資產
其他流動資產 789,408.49 470,569.27
流動資產合計 1,114,809,037.66 749,489,571.96
非流動資產：
發放委託貸款及墊款
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 487,823,513.40 402,856,900.44
投資性房地產 1,341,729.68 13,431,573.44
固定資產 656,233,523.07 539,117,041.65
在建工程 11,120,807.94 54,177,443.58
工程物資
40
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 4,348,204.99 4,336,440.68
開發支出
商譽 14,390,824.93 13,835,546.53
長期待攤費用 1,243,305.90 0.00
遞延所得稅資產 3,176,902.59 741,848.93
其他非流動資產 1,662,484.39 2,045,784.78
非流動資產合計 1,181,341,296.89 1,030,542,580.03
資產總計 2,296,150,334.55 1,780,032,151.99
流動負債：
短期借款 503,000,000.00 354,700,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據
應付帳款 159,542,111.01 80,069,576.19
預收款項 179,120,856.95 47,462,223.06
賣出回購金融資產款
應付手續費及佣金
應付職工薪酬 8,893,133.89 5,212,158.28
應交稅費 -70,213,599.15 -35,965,989.01
應付利息 1,830,602.52 1,707,263.44
應付股利 34,153.00 34,153.00
其他應付款 95,530,069.95 72,284,153.65
應付分保帳款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內到期的非流動
負債
156,500,000.00 31,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計 1,034,237,328.17 556,503,538.61
非流動負債：
41
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
長期借款 387,261,495.42 337,836,840.55
應付債券
長期應付款
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債 26,216,121.80 26,082,067.20
非流動負債合計 413,477,617.22 363,918,907.75
負債合計 1,447,714,945.39 920,422,446.36
所有者權益（或股東權
益）：
實收資本（或股本） 362,100,000.00 362,100,000.00
資本公積 380,690,227.26 379,472,018.71
減：庫存股
專項儲備
盈餘公積 29,641,461.65 29,641,461.65
一般風險準備
未分配利潤 42,693,258.13 54,868,685.49
外幣報表折算差額
歸屬於母公司所有者
權益合計
815,124,947.04 826,082,165.85
少數股東權益 33,310,442.12 33,527,539.78
所有者權益合計 848,435,389.16 859,609,705.63
負債和所有者權益
總計
2,296,150,334.55 1,780,032,151.99
法定代表人：李愈主管會計工作負責人：金建霞會計機構負責人：王錫炎
42
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
母公司資產負債表
2010年
12月
31日
編制單位:新疆冠農果茸集團股份有限公司
單位:元幣種
:人民幣
項目附註期末餘額年初餘額
流動資產：
貨幣資金 122,810,586.52 192,443,793.48
交易性金融資產
應收票據
應收帳款 372,378.38 492,368.64
預付款項 50,000.00 1,174,898.00
應收利息
應收股利
其他應收款 545,674,170.32 355,328,042.01
存貨 26,814.88
一年內到期的非流動
資產
其他流動資產 641,453.22 396,522.17
流動資產合計 669,548,588.44 549,862,439.18
非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 794,819,473.84 783,650,236.09
投資性房地產
固定資產 5,130,015.61 4,233,017.88
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 101,500.00 116,000.00
開發支出
商譽
長期待攤費用
遞延所得稅資產 305,989.78 305,989.78
其他非流動資產
43
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
非流動資產合計 800,356,979.23 788,305,243.75
資產總計 1,469,905,567.67 1,338,167,682.93
流動負債：
短期借款 170,000,000.00 205,000,000.00
交易性金融負債
應付票據
應付帳款 468,573.71 628,300.77
預收款項 55,740.49 55,740.49
應付職工薪酬 1,384,998.20 1,684,518.50
應交稅費 -334,755.59 -100,691.80
應付利息 1,645,269.19 1,645,269.19
應付股利 34,153.00 34,153.00
其他應付款 36,201,950.66 27,046,479.48
一年內到期的非流動
負債
126,500,000.00 30,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計 335,955,929.66 265,993,769.63
非流動負債：
長期借款 340,000,000.00 236,500,000.00
應付債券
長期應付款
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債 640,000.00 600,000.00
非流動負債合計 340,640,000.00 237,100,000.00
負債合計 676,595,929.66 503,093,769.63
所有者權益（或股東權
益）：
實收資本（或股本） 362,100,000.00 362,100,000.00
資本公積 375,994,397.16 375,994,397.16
減：庫存股
專項儲備
盈餘公積 27,325,141.18 27,325,141.18
一般風險準備
未分配利潤 27,890,099.67 69,654,374.96
44
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
所有者權益（或股東權益）
合計
793,309,638.01 835,073,913.30
負債和所有者權益
（或股東權益）總計
1,469,905,567.67 1,338,167,682.93
法定代表人：李愈主管會計工作負責人：金建霞會計機構負責人：王錫炎
45
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
合併利潤表
2010年
1—12月
單位:元幣種
:人民幣
項目附註本期金額上期金額
一、營業總收入
820,935,369.14 533,686,683.86
其中：營業收入 820,935,369.14 533,686,683.86
利息收入
已賺保費
手續費及佣金收入
二、營業總成本
924,040,609.89 580,854,886.09
其中：營業成本 687,774,588.69 453,963,660.89
利息支出
手續費及佣金支出
退保金
賠付支出淨額
提取保險合同準備金淨額
保單紅利支出
分保費用
營業稅金及附加 8,052,786.73 5,286,481.20
銷售費用 63,702,197.77 27,378,832.66
管理費用 74,552,875.10 51,941,519.37
財務費用 45,152,384.57 33,130,666.51
資產減值損失 44,805,777.03 9,153,725.46
加：公允價值變動收益（損失以
「－」號填列）
-7,738,120.00 0.00
投資收益（損失以
「－」號填列） 112,155,265.53 77,023,304.09
其中：對聯營企業和合營企
業的投資收益
120,374,745.53 76,123,260.43
匯兌收益（損失以
「－」號填列）
三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 1,311,904.78 29,855,101.86
加：營業外收入 6,287,843.74 12,487,260.60
減：營業外支出 2,214,953.65 1,057,546.18
其中：非流動資產處置損失 647,400.83 382,266.98
四、利潤總額（虧損總額以
「－」號填
列）
5,384,794.87 41,284,816.28
減：所得稅費用 1,958,656.57 3,294,919.15
五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 3,426,138.30 37,989,897.13
46
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
歸屬於母公司所有者的淨利潤 5,929,572.64 35,156,331.43
少數股東損益 -2,503,434.34 2,833,565.70
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.10（二）稀釋每股收益 0.02 0.10
七、其他綜合收益
八、綜合收益總額
3,426,138.30 37,989,897.13
歸屬於母公司所有者的綜合收益
總額
5,929,572.64 35,156,331.43
歸屬於少數股東的綜合收益總額 -2,503,434.34 2,833,565.70
法定代表人：李愈主管會計工作負責人：金建霞會計機構負責人：王錫炎
47
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
母公司利潤表
2010年 1—12月
單位:元幣種 :人民幣
項目附註本期金額上期金額
一、營業收入 7,692.31 3,650,657.91
減：營業成本 14,150.33 5,120,180.35
營業稅金及附加 22.47 85,542.66
銷售費用 8,522.00
管理費用 17,544,226.59 14,146,824.44
財務費用 23,792,259.12 21,139,224.94
資產減值損失 115,370,136.61 5,550,628.08
加：公允價值變動收益（損失以
「－」號填列）
投資收益（損失以 「－」號填
列）
131,304,593.92 75,918,580.37
其中：對聯營企業和合營
企業的投資收益
120,758,045.92 76,186,796.12
二、營業利潤（虧損以「－」號填列） -25,408,508.89 33,518,315.81
加：營業外收入 1,884,015.60 5,149,273.06
減：營業外支出 134,782.00 510,152.15
其中：非流動資產處置損失 647,400.83 382,266.98
三、利潤總額（虧損總額以 「－」號填
列）
-23,659,275.29 38,157,436.72
減：所得稅費用 18,972.06
四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） -23,659,275.29 38,138,464.66
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
六、其他綜合收益
七、綜合收益總額 -23,659,275.29 38,138,464.66
法定代表人：李愈主管會計工作負責人：金建霞會計機構負責人：王錫炎
48
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
合併現金流量表
2010年
1—12月
單位:元幣種
:人民幣
項目附註本期金額上期金額
一、經營活動產生的現金
流量：
銷售商品、提供勞務
收到的現金
1,053,721,570.58 547,191,806.72
客戶存款和同業存放
款項淨增加額
向中央銀行借款淨增
加額
向其他金融機構拆入
資金淨增加額
收到原保險合同保費
取得的現金
收到再保險業務現金
淨額
保戶儲金及投資款淨
增加額
處置交易性金融資產
淨增加額
收取利息、手續費及
佣金的現金
拆入資金淨增加額
回購業務資金淨增加
額
收到的稅費返還 14,587,103.54 6,921,159.57
收到其他與經營活動
有關的現金
27,610,161.10 24,103,194.10
經營活動現金流入
小計
1,095,918,835.22 578,216,160.39
購買商品、接受勞務
支付的現金
997,822,426.33 532,949,469.83
客戶貸款及墊款淨增
加額
存放中央銀行和同業
49
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
款項淨增加額
支付原保險合同賠付
款項的現金
支付利息、手續費及
佣金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職
工支付的現金
66,187,733.56 49,621,995.53
支付的各項稅費 37,829,298.85 19,656,872.83
支付其他與經營活動
有關的現金
129,616,450.75 85,087,426.98
經營活動現金流出
小計
1,231,455,909.49 687,315,765.17
經營活動產生的
現金流量淨額
-135,537,074.27 -109,099,604.78
二、投資活動產生的現金
流量：
收回投資收到的現金 31,047,400.00
取得投資收益收到的
現金
54,404,968.65 46,577,046.70
處置固定資產、無形
資產和其他長期資產收回
的現金淨額
453,682.13 1,619,615.10
處置子公司及其他營
業單位收到的現金淨額
收到其他與投資活動
有關的現金
投資活動現金流入
小計
85,906,050.78 48,196,661.80
購建固定資產、無形
資產和其他長期資產支付
的現金
113,855,750.37 112,114,376.40
投資支付的現金 67,391,640.00 10,800,000.00
質押貸款淨增加額
取得子公司及其他營
業單位支付的現金淨額
50
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
支付其他與投資活動
有關的現金
投資活動現金流出
小計
181,247,390.37 122,914,376.40
投資活動產生的
現金流量淨額
-95,341,339.59 -74,717,714.60
三、籌資活動產生的現金
流量：
吸收投資收到的現金 1,750,000.00
其中：子公司吸收少
數股東投資收到的現金
1,750,000.00
取得借款收到的現金 951,500,000.00 863,836,840.55
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動
有關的現金
籌資活動現金流入
小計
953,250,000.00 863,836,840.55
償還債務支付的現金 626,171,715.72 505,450,000.00
分配股利、利潤或償
付利息支付的現金
64,718,411.17 64,302,597.71
其中：子公司支付給
少數股東的股利、利潤
1,039,286.10
支付其他與籌資活動
有關的現金
籌資活動現金流出
小計
690,890,126.89 569,752,597.71
籌資活動產生的
現金流量淨額
262,359,873.11 294,084,242.84
四、匯率變動對現金及現
金等價物的影響
五、現金及現金等價物淨
增加額
31,481,459.25 110,266,923.46
加：期初現金及現金
等價物餘額
240,584,335.08 130,317,411.62
六、期末現金及現金等價
物餘額
272,065,794.33 240,584,335.08
法定代表人：李愈主管會計工作負責人：金建霞會計機構負責人：王錫炎
51
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
母公司現金流量表
2010年
1—12月
單位:元幣種
:人民幣
項目附註本期金額上期金額
一、經營活動產生的現金
流量：
銷售商品、提供勞務
收到的現金
39,729.81 799,767.14
收到的稅費返還
收到其他與經營活動
有關的現金
12,563,128.36 3,697,504.92
經營活動現金流入
小計
12,602,858.17 4,497,272.06
購買商品、接受勞務
支付的現金
9,792.11 40,000.00
支付給職工以及為職
工支付的現金
6,843,944.17 5,387,592.67
支付的各項稅費 1,361,185.37 2,468,196.78
支付其他與經營活動
有關的現金
219,689,249.91 54,724,021.38
經營活動現金流出
小計
227,904,171.56 62,619,810.83
經營活動產生的
現金流量淨額
-215,301,313.39 -58,122,538.77
二、投資活動產生的現金
流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的
現金
54,404,968.65 46,577,046.70
處置固定資產、無形
資產和其他長期資產收回
的現金淨額
處置子公司及其他營
業單位收到的現金淨額
收到其他與投資活動
有關的現金
投資活動現金流入 54,404,968.65 46,577,046.70
52
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
小計
購建固定資產、無形
資產和其他長期資產支付
的現金
1,806,710.89 2,801,273.14
投資支付的現金 28,600,000.00 27,940,944.49
取得子公司及其他營
業單位支付的現金淨額
支付其他與投資活動
有關的現金
投資活動現金流出小計 30,406,710.89 30,742,217.63
投資活動產生的
現金流量淨額
23,998,257.76 15,834,829.07
三、籌資活動產生的現金
流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金 400,000,000.00 531,500,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動
有關的現金
籌資活動現金流入小計 400,000,000.00 531,500,000.00
償還債務支付的現金 235,000,000.00 310,000,000.00
分配股利、利潤或償
付利息支付的現金
43,330,151.33 49,708,105.80
支付其他與籌資活動
有關的現金
籌資活動現金流出小計 278,330,151.33 359,708,105.80
籌資活動產生的
現金流量淨額
121,669,848.67 171,791,894.20
四、匯率變動對現金及現
金等價物的影響
五、現金及現金等價物淨
增加額
-69,633,206.96 129,504,184.50
加：期初現金及現金
等價物餘額
192,443,793.48 62,939,608.98
六、期末現金及現金等價
物餘額
122,810,586.52 192,443,793.48
法定代表人：李愈主管會計工作負責人：金建霞會計機構負責人：王錫炎
53
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
合併所有者權益變動
表
2010
年
1—12月
單位:元幣
:人民幣
項目
本期金額
歸屬於母公司所有者權益
少數股東權
益
所有者權益合
計
實收資本（或股
本）
資本公積
減：庫存
股
專項
儲備
盈餘公積
一般風險
準備
未分配利潤
其
他
一、上年年末餘
額
362,100,000.00 379,472,018.71 29,641,461.65 54,868,685.49 33,527,539.78 859,609,705.63
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘
額
362,100,000.00 379,472,018.71 29,641,461.65 54,868,685.49 33,527,539.78 859,609,705.63
三、本期增減變動金額（減少
以
「－」號填列
）
1,218,208.55 -12,175,427.36 -217,097.66 -11,174,316.47（一）淨利
潤
5,929,572.64 -2,503,434.34 3,426,138.30
（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小
計
5,929,572.64 -2,503,434.34 3,426,138.30
（三）所有者投入和減少資
本
1,218,208.55 2,286,336.68 3,504,545.23
1．所有者投入資
本
2．股份支付計入所有者權益的金
額
3．其
他
1,218,208.55 2,286,336.68 3,504,545.23
（四）利潤分
配
-18,105,000.00 -18,105,000.00
1．提取盈餘公
積
2．提取一般風險準備
54
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
3．對所有者（或股東）的分配 -18,105,000.00 -18,105,000.00
4．其他
（五）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈餘公積轉增資本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．其他
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末餘額 362,100,000.00 380,690,227.26 29,641,461.65 42,693,258.13 33,310,442.12 848,435,389.16
單位:元幣種 :人民幣
項 目
上年同期金額
歸屬於母公司所有者權益
少數股東權益 所有者權益合計
股本 資本公積
減:
庫存
股
專項
儲備
盈餘公積
一般風
險準備
未分配利潤 其他
一、上年年末餘額 241,400,000.00 500,216,318.71 -- 25,827,615.18 48,605,225.24 - 31,717,284.53 847,766,443.66
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘額 241,400,000.00 500,216,318.71 -- 25,827,615.18 48,605,225.24 - 31,717,284.53 847,766,443.66
三、本年增減變動金額（減少 120,700,000.00 -120,744,300.00 -- 3,813,846.47 6,263,460.25 - 1,810,255.25 11,843,261.97
55
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
以「-」號填列）
（一）淨利潤
35,156,331.43
- 2,833,565.70 37,989,897.13
（二）其他綜合收益
上述(一)和(二)小計
35,156,331.43
- 2,833,565.70 37,989,897.13
（三）所有者投入和減少資本 1．
所有者本年投入資本
2．
股份支付計入所有者權益
的金額
3．
其他
（
四）利潤分配 --44,300.00 -- 3,813,846.47 -28,892,871.18 - -1,023,310.45 -26,146,635.161．提取盈餘公積 ---- 3,813,846.47 -3,813,846.47 ---
2. 提取一般風險準備
3.
對所有者（或股東）的分
配
-
24,140,000.00 - -1,023,310.45 -25,163,310.454. 其他 --44,300.00 ----939,024.71 ---983,324.71
（五）所有者權益內部結轉 120,700,000.00 -120,700,000.00 ---
1．
資本公積轉增股本 120,700,000.00 -120,700,000.00 ---
2．
盈餘公積轉增股本
3．
盈餘公積彌補虧損
4.
其他
（
六）專項儲備
1.
本期提取
2.
本期使用
四、本年年末餘額 362,100,000.00 379,472,018.71 -- 29,641,461.65 54,868,685.49 - 33,527,539.78 859,609,705.63
法定代表人：李愈主管會計工作負責人：金建霞會計機構負責人：王錫炎
56
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
母公司所有者權益變動
表
2010
年
1—12月
單位:元幣
:人民幣
項目
本期金額
實收資本（或股本）資本公積減：庫存股
專項儲
備
盈餘公積
一般風險準
備
未分配利潤
所有者權益合
計
一、上年年末餘
額
362,100,000.00 375,994,397.16 27,325,141.18 69,654,374.96 835,073,913.30
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘
額
362,100,000.00 375,994,397.16 27,325,141.18 69,654,374.96 835,073,913.30
三、本期增減變動金額（減少
以
「－」號填列
）
-41,764,275.29 -41,764,275.29（一）淨利
潤
-23,659,275.29 -23,659,275.29（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小
計
-23,659,275.29 -23,659,275.29（三）所有者投入和減少資
本
1．所有者投入資
本
2．股份支付計入所有者權益的金
額
3．其他
（四）利潤分
配
-18,105,000.00 -18,105,000.00
1．提取盈餘公
積
2.提取一般風險準
備
3．對所有者（或股東）的分
配
-18,105,000.00 -18,105,000.00
4．其他
57
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
（五）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈餘公積轉增資本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．其他
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末餘額 362,100,000.00 375,994,397.16 27,325,141.18 27,890,099.67 793,309,638.01
編制單位：新疆冠農果茸集團股份有限公司 單位：人民幣元
項 目
上年同期金額
股
本
資本公積
減:庫存
股
專項儲備 盈餘公積 未分配利潤
所有者權益合計
一、上年年末餘額 241,400,000.00 496,694,397.16 -- 23,511,294.71 59,469,756.77 821,075,448.64
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘額 241,400,000.00 496,694,397.16 -- 23,511,294.71 59,469,756.77 821,075,448.64
三、本年增減變動金額（減少以「-」
號填列）
120,700,000.00 -120,700,000.00 -- 3,813,846.47 10,184,618.19 13,998,464.66
（一）淨利潤 38,138,464.66 38,138,464.66
（二）其他綜合收益
58
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
上述(一)和(二)小計 38,138,464.66 38,138,464.66
（三）所有者投入和減少資本
1．
所有者本年投入資本
2．
股份支付計入所有者權益的金額
3．
其他
（
四）利潤分配 ---- 3,813,846.47 -27,953,846.47 -24,140,000.001．提取盈餘公積 ---- 3,813,846.47 -3,813,846.47 -
2. 提取一般風險準備
3.
對所有者（或股東）的分配 -24,140,000.00 -24,140,000.004. 其他
（
五）所有者權益內部結轉 120,700,000.00 -120,700,000.00
1．資本公積轉增股本 120,700,000.00 -120,700,000.00
2．盈餘公積轉增股本
3．
盈餘公積彌補虧損
4.
其他
（
六）專項儲備
1.
本期提取
2.
本期使用
四、本年年末餘額 362,100,000.00 375,994,397.16 -- 27,325,141.18 69,654,374.96 835,073,913.30
法定代表人：李愈主管會計工作負責人：金建霞會計機構負責人：王錫炎
59
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
(三) 公司概況
（一）公司概況
新疆冠農果茸集團股份有限公司（以下簡稱
"本公司"或"公司"）是一家註冊地設立在新疆庫
爾勒團結南路冠農天府庫爾勒工業園的股份有限公司，註冊資本人民幣
36210萬元。法定代
表人：李愈。
（二）公司歷史沿革
公司於
1999年
12月經新疆維吾爾自治區人民政府新政函
[1999]192號文批准，由新疆生產
建設兵團農業建設第二師二十八團
(以下簡稱"農二師二十八團
")、新疆生產建設兵團農業建
設第二師二十九團
(以下簡稱
"農二師二十九團
")、新疆生產建設兵團農業建設第二師三十團
(以下簡稱"農二師三十團
")、新疆庫爾勒農墾供銷合作總公司
(現變更為新疆生產建設兵團農
二師永興供銷有限責任公司,以下簡稱"永興供銷公司")、新疆農墾庫爾勒物資總公司
(現變更
為新疆生產建設兵團農二師天潤農業生產資料有限責任公司
,以下簡稱
"天潤農業公司
")共同
發起設立，於
1999年
12月
30日註冊登記成立，股本總額為
8000萬元；經中國證券監督管
理委員會《關於核准新疆冠農果茸股份有限公司公開發行股票的通知》（證監發行字[2003]46
號）核准，公司於
2003年
5月
26日公開向社會發行人民幣普通股
4000萬股，股本總額變
更為
12000萬元。公司於
2004年
6月
30日將資本公積
6000萬元轉增股本，股本總額增至
18000萬元。公司於
2008年
3月
28日將資本公積
5400萬元轉增股本，股本總額增至
23400
萬元。經中國證券監督管理委員會《關於核准新疆冠農果茸股份有限公司非公開發行股票的
批覆》（證監許可
[2008]658號）批准，公司於
2008年
5月
26日非公開發行股票
740萬股，
公司股本增至人民幣
24140萬元。公司於
2009年
5月
11日將資本公積
12070萬元轉增股本，
股本總額增至
36210萬元。
（三）公司所處行業、經營範圍、主要產品及提供的勞務
所處行業：農業。
經營範圍：果業種植、倉儲、加工及銷售；農業綜合開發；馬鹿養殖；機電設備（汽車及國
家有專項審批規定的除外）、五金交電產品、百貨、建築材料、化工產品（有毒除外）、鋼材
的銷售。包裝製品的開發、加工、銷售。經營本企業自產產品及相關技術的出口業務；經營
本企業生產、科研所需的機器設備、零配件、原輔材料的進出口業務。（但國家限定公司經
營或禁止進出口的商品及技術除外）。
主要產品及提供的勞務：果蔬製品、皮棉、白砂糖、辣椒幹。
（四）財務報告的批准報出者和財務報告批准報出日
本公司財務報告已經本公司
2011年
4月
15日第三屆董事會第二十四次會議批准對外報出。
(四) 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯：
1、財務報表的編制基礎：
本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部
2006年
2月
15日頒布
的企業會計準則(以下簡稱"企業會計準則")的規定編制財務報表。
2、遵循企業會計準則的聲明：
本公司基於上述編制基礎編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公
司
2010年
12月
31日的財務狀況，以及
2010年度的經營成果和現金流量。
3、會計期間：
本公司會計年度自公曆
1月
1日起至
12月
31日止。
60
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
4、記帳本位幣：
本公司的記帳本位幣為人民幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法
合併日的確定原則
①合併合同或協議已獲股東大會通過；②合併事項需要經過國家有關主管部門審批的，已獲
得批准；③參與合併各方已辦理了必要的財產權轉移手續；④合併方或購買方已支付了合併
價款的大部分(一般應超過
50％)，並且有能力有計劃支付剩餘款項；⑤合併方或購買方實際
上已經控制了被合併方或被購買方的財務和經營政策，並享有相應的利益及承擔相應的風
險。
同一控制下的企業合併
參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性的(通常
在
1年以上),為同一控制下的企業合併。合併方存在企業合併中取得的被合併方的資產、負
債，除因會計政策不同進行調整外，應當按合併日被合併方原帳面價值計量，合併對價的帳
面價值（或發行權益性證券的帳面價值），與合併中取得的被投資方淨資產帳面價值的份額
的差額調整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。
為進行企業合併發生的直接相關費用於發生時計入當期損益。
企業合併形成母子公司關係的，母公司編制合併日的合併資產負債表、合併利潤表和合併現
金流量表。合併資產負債表中被合併方的各項資產、負債，按其帳面價值計量。合併利潤表
包括參與合併各方自合併當期期初至合併日所發生的收入、費用和利潤，被合併方在合併前
實現的淨利潤，在合併利潤表中單獨列項反映。合併現金流量表包括參與合併各方合併當期
期初至合併日所發生的現金流量。
非同一控制下的企業合併定義
參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的
,為非同一控制下的企業合
並。
對於非同一控制下的企業合併處理,購買方應區別下列情況確定合併成本：
①一次交換交易實現的企業合併，合併成本為在購買日為取得對被購買方的控制權而付出
的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。公允價值與其帳面價值的差
額，計入當期損益。
②通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。
③公司為進行企業合併發生的各項直接相關費用計入企業合併成本。
④在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來
事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，公司將其計入合併成本。
本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商
譽，按成本扣除累計減值準備後的金額計量。對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認
淨資產公允價值份額的差額，經覆核後計入當期損益。
企業合併形成母子公司關係的，母公司編制合併日的合併資產負債表，企業合併取得的被購
買方可辨認資產、負債及或有負債以公允價值列示。
6、合併財務報表的編制方法：
(1) 合併會計報表範圍：能夠實施控制的子公司均納入合併財務報表的合併範圍。
合併報表編制方法：合併財務報表以母公司和其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資
料，按照權益法調整母公司對子公司的長期股權投資後，在抵銷母公司與子公司、子公司相
61
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
互之間發生的內部交易對合併財務報表的影響後，由母公司合併編制。
子公司自本公司取得對其實質性控制權開始被納入合併報表，直至該控制權從本公司內轉
出。
7、現金及現金等價物的確定標準：
現金是指本公司的庫存現金以及隨時用於支付的存款。
現金等價物為本公司持有的期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於
轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。
8、外幣業務和外幣報表折算：
本公司對於發生的外幣交易，採用與交易發生日即期匯率或即期匯率的近似匯率折合為本位
幣記帳。即期匯率的近似匯率指交易發生日當月月末的匯率。
期末，對各種外幣貨幣性項目，按資產負債表日即期匯率進行調整，由此產生的折算差額，
屬於籌建期間的，計入管理費用；屬於與購建固定資產有關的外幣專門借款產生的匯兌損益，
按照借款費用資本化的原則進行處理，其他部分計入當期損益。以公允價值模式計量的外幣
非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，其折算差額作為公允價值變動損益處
理；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不產生匯兌
差額。
本公司在對境外經營的財務報表進行折算時，資產負債表中的資產、負債類項目按照合併財
務報表決算日的即期匯率折算為母公司記帳本位幣，所有者權益類項目除
"未分配利潤"項目
外，其他項目按照發生時的即期匯率折算為母公司記帳本位幣；利潤表中的收入和費用項目
採用報告期的平均匯率折算為母公司記帳本位幣。由於折算匯率不同而產生的外幣財務報表
折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。處置境外經營時，將與該項境外經
營相關的外幣財務報表折算差額轉入處置當期損益。
9、金融工具：
金融資產和金融負債的分類
本公司的金融資產在初始確認時分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包
括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到
期投資、貸款及應收款項、可供出售金融資產四類。
本公司的金融負債在初始確認時分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包
括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）和其他金融
負債兩類。
金融工具的確認和後續計量
金融資產及金融負債初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金
融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
本公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的
交易費用。但下列情況除外：
a.持有至到期投資以及貸款和應收款項，採用實際利率法按攤餘成本進行計量；
b.在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛
鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。
本公司採用實際利率法按攤餘成本對金融負債進行後續計量。但下列情況除外：
62
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
a.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按照公允價值計量；
b.與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工
具結算的衍生金融負債，按照成本計量。
金融工具公允價值的確定方法
存在活躍市場的金融工具，本公司採用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存在
活躍市場的，本公司採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易
的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價
值、現金流量折現法和期權定價模型等。
金融資產轉移的確認和計量
金融資產的轉移，指本公司將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入
方）。
本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，則終止確認該金融資
產；本公司保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。
本公司對於金融資產轉移滿足終止確認條件的，按照因轉移而收到的對價，及原直接計入所
有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和，
與所轉移金融資產的帳面價值之間的差額計入當期損益。本公司對於金融資產轉移不滿足終
止確認條件的，繼續確認所轉移金融資產，並將收到的對價確認為一項金融負債。
金融資產減值
資產負債表日，本公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產
的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，確認減值損失，計提減值準
備。
金融資產發生減值的客觀證據，包括下列各項：
a.發行人或債務人發生嚴重的財務困難；
b.債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；
c.債權人出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人做出讓步；
d.債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；
e.因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；
f.權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；
g.其他表明應收款項發生減值的客觀證據。
（1）持有至到期投資、貸款和應收款項減值損失的計量
持有至到期投資、貸款以攤餘成本計量的金融資產發生減值的，本公司按該金融資產未來現
金流量現值低於帳面價值的差額，確認為減值損失，計入當期損益。
本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值的，
確認減值損失，計入當期損益。單項金額不重大的金融資產，與經單獨測試未發生減值的金
融資產一起，包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。
以攤餘成本計量的金融資產確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且
客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失則予以轉回，計入當期損益。
（2）應收款項減值損失的計量於壞帳準備政策中說明。
（3）可供出售金融資產減值損失的計量
可供出售金融資產發生減值的，即使該金融資產沒有終止確認，本公司將原直接計入所有者
權益的因公允價值下降形成的累計損失一併轉出，計入當期損益。
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並
須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值的，本公司按該金融資產未來現金流量
現值低於帳面價值的差額，確認為減值損失，計入當期損益。該資產發生的減值損失，在以
63
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
後會計期間不得轉回。
對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確
認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失則予以轉回，計入當期損益。
10、應收款項：
(1) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：
單項金額重大的判斷依據或金額標準
資產負債表日，對應收款項進行減值測試，根據
本公司的實際情況，將
300萬元以上的確定為單
項金額重大應收款項；300萬元以下的確定為單
項金額非重大的應收款項。
單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法
對於單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測
試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未
來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減
值損失，計提壞帳準備。
(2) 按組合計提壞帳準備應收款項：
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：
帳齡應收帳款計提比例說明其他應收款計提比例說明
1年以內（含
1年） 5% 5%
1－2年 10% 10%
2－3年 20% 20%
3－4年 35% 35%
4－5年 50% 50%
5年以上 100% 100%
11、存貨：
(1) 存貨的分類
存貨是指企業在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生
產過程中或提供勞務過程中耗用的材料和物料等，包括在途材料、原材料、包裝物、在產品、
低值易耗品、庫存商品、委託加工物資、施工成本、勞務成本等。
(2) 發出存貨的計價方法
其他
(1)存貨按成本進行初始計量；
(2)原材料、包裝物、庫存商品、委託加工物資出庫時採用加權平均法；低值易耗品領用時
採用一次攤銷法；果品周轉箱採用分期攤銷法；
(3) 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
資產負債表日，存貨應當按照成本與可變現淨值孰低計量；對單個存貨項目成本高於可變現
淨值的，按其差額提取存貨跌價準備計入當期損益。
可變現淨值，是指在正常經營活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、
估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。
64
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
(4) 存貨的盤存制度
永續盤存制
存貨盤存制度採用永續盤存制，資產負債表日，對存貨進行全面盤點，盤盈、盤虧結果，在
期末結帳前處理完畢，計入當期損益。經股東大會或董事會批准後差額作相應處理。
(5) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法
1) 低值易耗品
一次攤銷法
2) 包裝物
加權平均法
12、長期股權投資：
(1) 投資成本確定
（1）企業合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：
A.同一控制下的企業合併，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對
價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資
成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價
值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。
合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值
的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投
資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，
調整留存收益。
B.非同一控制下的企業合併，按照下列規定確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成
本：
a.一次交換交易實現的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而
付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。
b.通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。
c.購買方為進行企業合併發生的各項直接相關費用也應當計入企業合併成本。
d.在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事
項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，購買方應當將其計入合併成本。
（2）除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定
確定其初始投資成本：
a.以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資
成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。
b.以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成
本。
c.投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同
或協議約定價值不公允的除外。
d.通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，如非貨幣性資產交換具有商業實質，換入的
長期股權投資按照公允價值和應支付的相關稅費作為初始投資成本；如非貨幣性資產交換不
具有商業實質，換入的長期股權投資以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為初始投
65
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
資成本。
e.通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值和應支付的相關稅費確
定。
(2) 後續計量及損益確認方法
本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資或本公司對被投資單位不具有共同控制
或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資採用成本
法核算；本公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資採用權益法核算。
採用成本法核算的，在被投資單位宣告發放現金股利時確認投資收益。
採用權益法核算的，以取得被投資單位股權後發生的淨損益為基礎，在各會計期末按應分享
或應分擔的被投資單位實現的淨利潤或發生的淨虧損的份額，確認投資收益，並調整長期股
權投資的帳面價值。
處置股權投資時，將投資的帳面價值與實際取得價款的差額，作為當期投資收益。
(3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
本公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資採用權益法核算。
13、投資性房地產：
投資性房地產，是指能夠單獨計量和出售，為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房
地產，主要包括：已出租的建築物、已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使
用權；其計量原則如下：
(1)投資性房地產按照成本進行初始計量；
(2)投資性房地產的後續支出，當滿足其有關經濟利益可能流入企業且該後續支出成本能可
靠計量，該後續支出計入投資性房地產成本；
(3)資產負債表日，公司對投資性房地產採用成本進行計量。
(4)投資性房地產-房屋及建築物，其折舊採用年限平均法計算，預計殘值率
5%，估計經濟
折舊年限及折舊率如下：
項目預計使用年限(年) 年折舊率
(%)
房屋建築物—出租 10-35 2.71-9.50
(5)投資性房地產-土地使用權，在自取得當月起在受益期限內分期平均攤銷，計入損益；
(6)投資性房地產被處置，或永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確
認該項投資性房地產。
(7)投資性房地產減值準備的計提原則詳見「資產減值
」的核算辦法。
14、固定資產：
(1) 固定資產確認條件、計價和折舊方法：
固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位
價值較高的有形資產。
固定資產以取得時的實際成本入帳，並從其達到預定可使用狀態的次月起，採用直線法(年
限平均法)提取折舊。
66
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
(2) 各類固定資產的折舊方法：
類別折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）
房屋及建築物 10—35 2.71—9.50
機器設備 5—30 3.17—19.00
電子設備 5 19.00
運輸設備 6—10 9.50—15.83
(3) 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法
固定資產折舊採用年限平均法計算，並根據各類固定資產的原值、預計使用壽命和預計淨殘
值（預計淨殘值率為原值的
5%）確定折舊率。已計提減值準備的固定資產在計提折舊時，
按照該項固定資產尚可使用年限、預計殘值重新計算確定折舊率。已全額計提減值準備的固
定資產，不再計提折舊。現行分類折舊率如下：
類別預計使用年限(年) 年折舊率（%）
房屋及建築物 10—35 2.71—9.50
機器設備 5—30 3.17—19.00
運輸設備 6—10 9.50—15.83
電子及其他設備 5 19.00
無法為本公司產生收益或暫時未使用（季節性停用除外）的固定資產，作為閒置固定資產。
閒置固定資產需重新估計預計使用壽命和折舊率，折舊直接計入當期損益。
(4) 融資租入固定資產的認定依據、計價方法
如果與某項租入固定資產有關的全部風險和報酬實質上已經轉移，本公司認定為融資租賃。
融資租入固定資產需按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中的較
低者，加上可直接歸屬於租賃項目的初始直接費用，作為租入資產的入帳價值，將最低租賃
付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。未確認融資費用採用實際
利率法在租賃期內分攤。租入固定資產按租賃期和估計淨殘值確定折舊率，計提折舊。
(5) 其他說明
符合持有待售條件的固定資產，以帳面價值與公允價值減去處置費用孰低的金額列示。公允
價值減去處置費用低於原帳面價值的金額，確認為資產減值損失。
當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。
固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入當期
損益。
15、在建工程：
在建工程指興建中的廠房與設備及其他固定資產，按實際成本入帳，其中包括直接建築及安
裝成本，以及於興建、安裝及測試期間的有關借款利息支出及外匯匯兌損益。在建工程在達
到預定可使用狀態時，確認固定資產，並截止利息資本化。
16、借款費用
:
借款費用是指本公司因借款而發生的利息及其他相關成本，包括借款利息、折價或者溢價的
攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額。
借款費用可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的，則予以資本化，計入相關資
67
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
產成本。其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條
件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀
態的固定資產、投資性房地產和存貨（僅指購建和生產過程超過一年的存貨）等資產。
借款費用在同時具備下列三個條件時開始資本化：
a.資產支出已經發生；
b.借款費用已經發生；
c.為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過三個月
的，則暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開
始。購建或生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，停止資本化，以後
發生的借款費用計入當期損益。
資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本
化的期間不包括在內。
資本化期間內，為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，專門借款當期實
際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資
取得的投資收益後的金額確認為資本化金額。為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用
一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借
款的資本化率，計算確定資本化金額；資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。
17、無形資產：
無形資產按照實際成本進行初始計量。無形資產於取得時分析判斷其使用壽命，使用壽命有
限的無形資產，其應攤銷金額在使用壽命內系統合理攤銷。具體攤銷年限如下：
類別攤銷年限
土地使用權
40-50年
軟體
3-10年
商標
10年
劃分研究階段和開發階段的標準
公司內部研究開發項目分為研究階段和開發階段。公司將為進一步開發活動進行資料及相關
方面的準備、已進行的研究活動將來是否會轉入開發、開發後是否會形成無形資產等均具有
較大不確定性的研發活動界定為研究階段，研究階段是探索性的。開發階段相對於研究階段
而言，開發階段是已完成研究階段的工作，在很大程度上具備了形成一項新產品或新技術的
基本條件。
公司內部研究開發項目研究階段的支出於發生時計入當期損益，開發階段的支出，在同時滿
足下列條件時確認為無形資產，否則於發生時計入當期損益：
(1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；
(2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；
(3) 運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場；
(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發、並有能力使用或
出售該無形資產；
(5) 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠的計量。
18、長期待攤費用：
長期待攤費用是指本公司已經支出、攤銷期限在
1年以上的各項費用。長期待攤費用在費用
項目的受益期限內分期平均攤銷，不能使以後會計期間受益的長期待攤費用項目，在確定時
68
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
將該項目的攤餘價值全部計入當期損益。
長期待攤費用按形成時發生的實際成本入帳。
19、預計負債：
確認預計負債的條件：或有事項相關義務是企業承擔的現時義務；履行該義務導致經濟利益
流出企業的可能性超過
50%，但尚未達到基本確定
(大於
95%但小於
100%)的程度；該義務
金額能夠可靠地計量。
預計負債的計量原則：預計負債按照履行現實義務所支出的最佳估計數進行初始計量；資產
負債表日，對預計負債的帳面價值進行覆核，有證據表明該帳面價值不能真實反映最佳估計
數的，按當前最佳估計數進行調整。
20、股份支付及權益工具：
(1) 股份支付的種類：
股份支付，包括權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付，其計量原則如下：
(1)權益結算的股份支付的計量原則：按照授予日權益工具的公允價值計量，不確認其後續
公允價值變動。
權益結算的股份支付的公允價值的確定方法為：存在市場價格的，按照其市場價格計量；沒
有市場價格的，參照具有相同交易條款的期權的市場價格；以上兩者均無法獲取的，採用期
權定價模型估計。
資產負債表日，後續信息表明可行權權益工具的數量與以前估計不同的，進行調整，並在可
行權日調整至實際可行權的權益工具數量。
(2)現金結算的股份支付的計量原則：按照公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確
定的負債的公允價值計量；資產負債表日對權益工具的公允價值重新計量，確認成本費用和
相應的應付職工薪酬，每期權益工具公允價值變動計入當期損益。
21、收入：
（1）商品銷售
:公司將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方，對該商品不再保留繼
續管理權和實際控制權，與交易相關的價款可以收到，與收入相關的商品成本能夠可靠地計
量，確認收入的實現。
（2）房地產銷售：在開發產品已經完工並驗收合格，籤訂了銷售合同並履行了合同規定的
義務，即開發產品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，公司不再對該項目實施繼續管理
權和實際控制權，相關的收入基本已經收到或取得了收款的證據，並且該項目相關的成本能
夠可靠地計量，確認銷售收入的實現。
（3）提供勞務：勞務已經提供，相關的成本能夠可靠計算，其經濟利益能夠流入，確認收
入的實現。
（4）讓渡資產使用權收入確認原則：利息收入，按使用現金的時間和適用利率計算確定；
他人使用本公司非現金資產，發生的使用費收入按有關合同、協議規定的收費時間和方法計
算確定。上述收入的確定並應同時滿足：①與交易相關的經濟利益能夠流入公司；②收入的
金額能夠可靠的計量。
（5）物業管理：在物業管理服務已經提供，與物業管理服務相關的經濟利益能夠流入，與
物業管理服務相關的成本能夠可靠地計量時，確認物業管理收入的實現。
22、政府補助：
69
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產。
本公司對於與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，
計入當期損益；與收益相關的政府補助，確認為遞延收益或直接進入當期損益。
23、遞延所得稅資產 /遞延所得稅負債：
遞延所得稅資產的確認
本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性
差異產生的遞延所得稅資產，除非可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：
a.該項交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；
b.對於子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，未能同時滿足：暫時性
差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所
得額。
遞延所得稅負債的確認
本公司對所有應納稅暫時性差異均確認為遞延所得稅負債，除非應納稅暫時性差異是在以下
交易中產生的：
a.商譽的初始確認，或者同時具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該項交
易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；
b.對於子公司、聯營公司及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時
間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。
本公司於資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期
收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量，並反映資產負債表日預期收回資產或清償負
債方式的所得稅影響。
24、主要會計政策、會計估計的變更
(1) 會計政策變更
無
(2) 會計估計變更
無
25、前期會計差錯更正
(1)
追溯重述法
單位：元幣種：人民幣
會計差錯更正的內容批准處理情況
受影響的各個比較期間報
表項目名稱
累積影響數
公司聯營企業國投新疆羅布泊鉀
鹽有限責任公司（以下簡稱 「羅鉀
公司」）2009年度企業所得稅彙算
清繳按照 25%的稅率計算應納所
得稅。2010年公司收到若地稅函
（2010）4號《關於同意減按 15%
稅率徵收國投新疆羅布泊鉀鹽有
限責任公司企業所得稅的函》，批
2011年4月 15日新疆冠農
果茸集團股份有限公司第
三屆董事會第二十四次會
議同意將此事項作為前期
差錯進行更正處理。
長期股權投資
盈餘公積
投資收益
未分配利潤
7,693,039.27
70
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
復同意羅鉀公司
2009年減按
15%
的稅率繳納企業所得稅，
2010年
暫按
15%的稅率預繳企業所得稅。
對該事項羅鉀公司追溯調增
2009
年度淨利潤
37,896,745.17元，造
成公司上年度確認的投資收益調
增
7,693,039.27元。
(2) 未來適用法
無
(五) 稅項：
1、主要稅種及稅率
稅種計稅依據稅率
增值稅產品銷售收入 17%、13%、
消費稅產品銷售收入 5%
營業稅營業稅額 5%
城市維護建設稅
應繳增值稅及營業稅等流轉稅
額
1%、7%
企業所得稅經營所得 25%
教育費附加
應繳增值稅及營業稅等流轉稅
額
3%
2、稅收優惠及批文
1）、根據庫爾勒市國稅局稅收減免登記備案告知書（庫）國稅減免備字
[2009]年
20號文件，
"根據《中華人民共和國企業所得稅法》第
27條第
1款及《中華人民共和國企業所得稅條例》
第
86條第
1款
7項；財稅字（2008）149號文件的規定，同意公司控股子公司巴州冠農棉
業有限責任公司自
2008年
1月
1日起執行該項稅收減免稅政策。
"
2）、根據庫爾勒市國稅局稅收減免登記備案告知書（庫）國稅減免備字
[2009]年
35號文件，
同意公司全資子公司新疆冠農果蔬食品有限責任公司自
2008年
1月
1日起執行減免企業所
得稅政策。
3)、根據庫爾勒市國稅局減、免稅批准通知書庫國稅減免字（
2010）第
2號文件，同意公司
全資子公司新疆冠農天府房地產有限公司自
2009年
1月
1日至
2010年
12月
31日減徵企業
所得稅，減稅率為
15.00%。
4）、根據庫爾勒市國稅局稅收減免登記備案告知書（庫）國稅減免備字
[2009]年
37號文件，
同意公司全資子公司新疆冠農果蔬食品有限責任公司之控股子公司新疆冠農鹿豐食品有限
公司，自
2008年
1月
1日起執行減免企業所得稅政策。
5）、根據庫爾勒市國稅局稅收減免登記備案告知書（庫）國稅減免備字
[2009]年
63號文件，
同意公司全資子公司新疆冠農果蔬食品有限責任公司之全資子公司庫爾勒冠農潤豐辣椒制
品有限公司，自
2008年
1月
1日起執行減免企業所得稅政策。
6）、根據和靜縣國稅局稅收減、免稅批准通知書和靜國稅減免字（
2009）第
5號號文件，同
意公司全資子公司新疆綠原糖業有限公司，從
2008年至
2010年起執行減徵企業所得稅，減
徵率為
10%。
71
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
7）、根據財政部、國家稅務總局發布的《關於發布享受企業所得稅優惠政策的農產品初加工
範圍（試行）的通知》（財稅[2008]149號）文件，經和靜縣國家稅務局企業所得稅優惠政策
備案，公司之全資子公司新疆冠農果蔬食品有限責任公司之控股子公司新疆冠農番茄製品有
限公司從
2009年
1月
1日起享受農林牧漁業項目企業所得稅優惠政策。
8）根據財政部、國家稅務總局發布的《關於發布享受企業所得稅優惠政策的農產品初加工
範圍（試行）的通知》（財稅[2008]149號）文件，經英皮山縣國稅局企業所得稅優惠政策備
案，公司之全資子公司新疆冠農果蔬食品有限責任公司之全資子公司英吉沙縣冠農果蔬食品
有限責任公司
2010年度享受農林牧漁業項目企業所得稅優惠政策。
9）、根據財政部、國家稅務總局發布的《關於發布享受企業所得稅優惠政策的農產品初加工
範圍（試行）的通知》（財稅[2008]149號）文件，經英吉沙縣國家稅務局企業所得稅優惠政
策備案，公司之全資子公司新疆冠農果蔬食品有限責任公司之全資子公司英吉沙縣冠農果蔬
食品有限責任公司
2010年度享受農林牧漁業項目企業所得稅優惠政策。
10）、根據莎車縣國稅局減免稅批准通知書莎免字（
2005）第
160號文件，同意公司全資子
公司新疆冠農果蔬食品有限責任公司之全資子公司莎車冠農果蔬食品有限責任公司，自
2004年
1月
1日起至
2010年
12月
31日免徵企業所得稅。
11）、根據財政部、國家稅務總局發布的《關於發布享受企業所得稅優惠政策的農產品初加
工範圍（試行）的通知》（財稅[2008]149號）文件，經和靜縣國家稅務局企業所得稅優惠政
策備案，公司之子公司巴州冠農棉業有限責任公司之子公司和靜冠農棉業有限責任公司
2010年度享受農林牧漁業項目企業所得稅優惠政策。
72
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
(六) 企業合併及合併財務報
表
1、子公司情
況
(1)
通過設立或投資等方式取得的子公司
單位:萬元幣
:人民幣
子公司
全稱
子公
司類
型
註冊地
業
務
性
質
註冊資本經營範圍
期末實際
出資額
實質上
構成對
子公司
淨投資
的其他
項目餘
額
持股
比
例
(%)
表決權
比
例
(%)
是
否
合
並
報
表
少數股
東權益
少數股東
權益中用
於衝減少
數股東損
益的金額
從母公司所有者權益
衝減子公司少數股東
分擔的本期虧損超過
少數股東在該子公司
期初所有者權益中所
享有份額後的餘額
新疆冠
農果蔬全資庫爾勒市團加工、批發零售：果蔬罐
食品有子公結南
路
48號10,000.00頭、果蔬製品（水果、蔬10,000.00 100.00 100.00
是
1,648.77
限責任司小
區
菜）、果脯類
。
公司
巴州冠
農棉業
有限責
任公司
控股
子公
司
庫爾
勒
28團
加工
連
3,683.57
籽棉加工、批發零售：皮
棉、棉短絨、棉紗、其他
農畜產品、籽棉收購
。
2,718.11 73.79 73.79
是
300.91
新疆冠
農進出
口有限
公司
全資
子公
司
庫爾勒市烏
喀公路北
側
5,520.00
貨物及技術的進出口業
務
。
5,520.00 100.00 100.00
是
0.00
新疆冠全資庫爾勒市
團
2,000.00房地產開發經營，房屋
租
2,000.00 100.00 100.00
是
0.00
73
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
農天府子公結南路賃，批發建材
房地產司
有限公
司
新疆冠
農科技
有限公
司
控股
子公
司
庫爾勒市團
結南路冠農
天府庫爾勒
工業園19
橦
3.00
倉儲服務，果蔬保鮮技術
研製、開發、推廣及應用
。
3.00 100.00 100.00
是
0.00
庫爾勒
冠農潤
豐辣椒
製品有
限責任
公司
控股
子公
司的
控股
子公
司
庫爾勒市團
結轄區團結
南路冠農天
府庫爾工業
園
19
橦
100.00
辣椒製品加工、批發零
售、貨物進出口業務
。
100.00 100.00 100.00
是
0.00
新疆冠
農鹿豐全資新疆庫爾勒加工、批發零售：杏核、
食品有子公市團結南
路
400.00杏仁。批發零售：其他農400.00 100.00 100.00
是
0.00
限責任司48號小
區
畜產
品
公司
新疆冠
農番茄
製品有
限公司
控股
子公
司的
控股
子公
司
和靜縣才吾
庫勒
鎮
10,000.00
番茄醬的製造及銷售。番
茄籽皮渣的銷售，經營本
企業自產產品的進出口
業務
。
8,040.00 80.40 80.40
是
1,605.21
新疆冠控股庫爾勒市
團
50.00物業管
理
50.00 100.00 100.00
是
0.00
74
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
農天府子公結區團結南
物業服司的路48號冠農
務有限控股工業園內
公司子公
司
新疆皮
山冠農
果蔬食
品有限
責任公
司
控股
子公
司的
控股
子公
司
皮山縣沙安
村
315國道
以
北
500.00
果蔬，果醬，果汁，冷
凍芥菜及其它果蔬產品
生產，加工銷
售
500.00 100.00 100.00
是
0.00
英吉沙
縣冠農
果蔬食
品有限
責任公
司
控股
子公
司的
控股
子公
司
英吉沙縣城
關
鄉
11
村
300.00
生產加工銷售果漿，果
蔬，果汁，果脯，乾果及
其他果蔬產品深加工
。
300.00 100.00 100.00
是
0.00
莎車冠
農果蔬
食品有
限責任
公司
控股
子公
司的
控股
子公
司
莎車縣伊什
庫力鄉喀拉
庫木
村
900.00
果漿、果醬、果汁生產、
加工、零售；冷凍蔬菜及
其它果蔬加工
。
900.00 100.00 100.00
是
0.00
和靜冠
農棉業
有限責
控股
子公
司的
和靜烏拉斯
臺農
場
776.515
籽棉加工、籽棉收購、棉
花種
植
480.00 60.00 60.00
是
300.06
75
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
任公司控股
子公
司
新疆冠
農艾麗
曼果業
有限公
司
控股
子公
司
庫爾勒市團
結南路冠農
天府庫爾勒
工業
園
500.00
預包裝食品、散裝食品、
貨物進出口、倉儲服務
等
255.00 51.00 51.00
是
286.05
西安冠
農艾麗
曼貿易
有限責
任公司
控股
子公
司的
控股
子公
司
西安市碑林
區雁塔路北
段
8
號
50.00
食品、農副產品、日用百
貨、針紡織品、文化辦公
用品、工藝品、化化妝品、
建築材料、化工原料、機
電設備及配件等
。
50.00 100.00 100.00
是
0.00
柞水冠
農艾麗
曼果業
有限責
任公司
控股
子公
司的
控股
子公
司
柞水縣下梁
鎮工業園
區
200.00預包裝食品批發零售
200.00 100.00 100.00
是
0.00
(2) 非同一控制下企業合併取得的子公司
76
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
單位:萬元幣
:人民幣
子公司
全稱
子
公
司
類
型
註冊
地
業
務
性
質
註冊資本經營範圍
期末實際
出資額
實質上構成
對子公司淨
投資的其他
項目餘額
持股
比
例
(%)
表決權
比例(%)
是否
合併
報表
少數
股東
權益
少數股東權
益中用於衝
減少數股東
損益的金額
從母公司所有者權益衝減子公
司少數股東分擔的本期虧損超
過少數股東在該子公司期初所
有者權益中所享有份額後的餘
額
新疆綠
原糖業
有限公
司
全
資
子
公
司
和靜
縣才
吾庫
勒
鎮
13,000.00
白砂糖，綿白糖，
精緻幼砂糖，食用
酒精的製造及銷
售
。
13,000.00 100.00 100.00
是
0 0 0
77
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
2、本期新納入合併範圍的主體和本期不再納入合併範圍的主體
(1) 本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權
的經營實體
單位:元幣種
:人民幣
名稱期末淨資產本期淨利潤
和靜冠農棉業有限責任公司 7,522,653.61 448,117.62
新疆冠農艾麗曼果業有限公司 5,720,254.90 649,505.13
西安冠農艾麗曼貿易有限責任公
司
986,697.53 814,061.77
柞水冠農艾麗曼果業有限責任公
司
1,449,942.55 -550,057.45
(七) 合併財務報表項目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項目
期末數期初數
外幣金額折算率人民幣金額外幣金額折算率人民幣金額
現金： / / 88,254.12 / / 9,592.77
人民幣 / / 88,254.12 / / 9,592.77
銀行存款：
/ / 260,327,060.21 / / 240,574,742.31
人民幣
/ / 259,539,902.34 / / 238,880,285.29
美元 777.11 6.6227 5,146.57 248,155.74 6.8282 1,694,457.02
歐元 88,799.33 8.8065 782,011.30
其他貨幣資
金：
/ / 11,650,480.00 / /
人民幣 / / 11,650,480.00 / /
合計
/ / 272,065,794.33 / / 240,584,335.08
註：(1)本帳戶其他貨幣資金為白砂糖期貨可用資金。
（2）本帳戶銀行存款中有定期存款
155萬元已經為子公司巴州冠農棉業有限責任公司貸
款作質押。
2、應收票據：
(1)
應收票據分類
單位：元幣種：人民幣
種類期末數期初數
商業承兌匯票 0.00 0
銀行承兌匯票 4,000,000.00 0
合計 4,000,000.00 0
3、應收帳款
:
(1) 應收帳款按種類披露：
78
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
單位：元幣種：人民幣
種類
期末數期初數
帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備
金額
比例
(%)
金額比例(%)金額
比例
(%)
金額比例(%)
單項金額
重大並單
項計提壞
帳準備的
應收帳款
10,788,585.39 26.00 539,429.27 9.32 25,356,308.00 52.39 1,267,815.40 25.28
按組合計提壞帳準備的應收帳款：
1,308,282.13 3.15 1,213,291.42 20.97 1,959,554.42 4.05 1,734,384.67 34.58
組合小計
1,308,282.13 3.15 1,213,291.42 20.97 1,959,554.42 4.05 1,734,384.67 34.58
單項金額
雖不重大
但單項計
提壞帳準
備的應收
帳款
29,391,575.83 70.84 4,033,662.09 69.71 21,084,790.92 43.56 2,012,665.65 40.13
合計
41,488,443.35 / 5,786,382.78 / 48,400,653.34 / 5,014,865.72 /
註：①本公司根據公司經營規模、業務性質及客戶結算狀況等確定單項金額重大的應收帳款
標準為
300萬元。
②單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款，該組合的確定
依據為有明顯特徵表明該等款項難以收回。
（2）期末無單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試計提壞帳準備的應收帳款。
按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：
單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末數期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額比例(%) 金額比例(%)
1年以內
其中：
31,240,047.38 75.29 1,562,002.37 40,602,922.93 83.88 2,030,146.16
1年以內小
計
31,240,047.38 75.29 1,562,002.37 40,602,922.93 83.88 2,030,146.16
1至
2年 2,612,307.95 6.30 261,230.80 1,256,104.66 2.60 125,610.47
2至
3年 1,213,539.54 2.93 242,707.91 3,193,336.92 6.60 638,667.38
3至
4年 3,093,364.78 7.46 1,082,677.67 1,388,734.41 2.87 486,057.04
4至
5年 1,382,839.35 3.33 691,419.68 450,339.51 0.93 225,169.76
5年以上 1,946,344.35 4.69 1,946,344.35 1,509,214.91 3.12 1,509,214.91
合計 41,488,443.35 100 5,786,382.78 48,400,653.34 100 5,014,865.72
79
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
(2)
本報告期應收帳款中持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位情況
本報告期應收帳款中無持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
(3)
應收帳款金額前五名單位情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱與本公司關係金額年限
佔應收帳款總額
的比例（％）
新疆博恆通達國
際貿易有限公司
銷售客戶 7,368,429.20 1年以內 17.76
湖濱公司銷售客戶 3,420,156.19 1年以內
8.24
英格爾公司銷售客戶 2,826,239.15 1年以內
6.81
新疆中海潤國際
貿易有限公司
銷售客戶 2,326,407.95 1年以內
5.61
斯基萊克斯公司銷售客戶 2,104,078.02 1年以內
5.07
合計 / 18,045,310.51 / 43.49
(4) 應收關聯方帳款情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱與本公司關係金額
佔應收帳款總額的比例
（％）
農二師二十九團公司股東 360.00
合計 / 360.00
4、其他應收款：
(1)
其他應收款按種類披露：
單位：元幣種：人民幣
種類
期末數期初數
帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
單項金額
重大並單
項計提壞
帳準備的
其他應收
帳款
12,655,039.78 40.80 5,962,154.50 62.12 5,754,971.62 29.40 5,588,362.23 63.39
按組合計提壞帳準備的其他應收帳款：
2,487,945.90 8.02 2,487,879.40 25.92 2,489,812.90 12.72 2,488,812.90 28.23
組合小計
2,487,945.90 8.02 2,487,879.40 25.92 2,489,812.90 12.72 2,488,812.90 28.23
單項金額
雖不重大
但單項計
15,871,756.98 51.18 1,147,073.54 11.95 11,328,558.62 57.88 738,026.61 8.37
80
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
提壞帳準
備的其他
應收帳款
合計
31,014,742.66 / 9,597,107.44 / 19,573,343.14 / 8,815,201.74 /
註：①本公司根據公司經營規模、業務性質及客戶結算狀況等確定單項金額重大的其他應收
帳款標準為
300萬元。
②單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款，該組合的確定
依據為有明顯特徵表明該等款項難以收回。
單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收帳款
單位：元幣種：人民幣
其他應收款內容帳面餘額壞帳金額計提比例(%) 理由
庫爾勒盛豐果品
有限責任公司
5,544,548.45 5,544,548.45 100.00無法收回
合計 5,544,548.45 5,544,548.45 / /
按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收帳款：
單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末數期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額比例(%) 金額比例(%)
1年以內
其中：
20,439,129.98 80.25 1,021,956.50 9,120,492.18 65.02 8,664,467.57
1年以內
小計
20,439,129.98 80.25 1,021,956.50 9,120,492.18 65.02 8,664,467.57
1至
2年 694,287.42 2.73 69,428.74 1,651,804.66 11.77 1,486,624.19
2至
3年 1,207,165.59 4.74 241,433.12 718,029.50 5.12 574,423.60
3至
4年 593,142.87 2.33 207,600.00 48,655.45 0.35 31,626.04
4至
5年 48,655.45 0.19 24,327.73 2,000.00 0.01 1,000.00
5年以上 2,487,812.90 9.76 2,487,812.90 2,487,812.90 17.73 0.00
合計 25,470,194.21 100.00 4,052,558.99 14,028,794.69 100.00 10,758,141.40
(2)
本報告期其他應收款中持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位情況
本報告期其他應收帳款中無持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
(3)
其他應收款金額前五名單位情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱與本公司關係金額年限
佔其他應收款總
額的比例(%)
農二師
27團
1,850,000.00 1年以內 5.96
農二師孔雀食品 750,000.00 1年以內，1-2年 2.42
81
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
廠
北京華儲食糖交
易公司
600,000.00 1年以內 1.93
輪臺吐拉江
891,123.96 1年以內，2-3年 2.87
巴州益民房地產
開發有限責任公
司
500,000.00 1年以內 1.61
合計 / 4,591,123.96 / 14.79
(4) 應收關聯方款項
單位：元幣種：人民幣
單位名稱與本公司關係金額
佔其他應收帳款總額的
比例（％）
農二師二十二團孫公司股東 449,940.00 1.45
阿克蘇冠農貿易有限公
司
2,474,507.90 7.98
合計 / 2,924,447.90 9.43
5、預付款項：
(1)
預付款項按帳齡列示
單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末數期初數
金額比例(%) 金額比例(%)
1年以內 75,554,522.52 92.30 39,212,689.28 94.79
1至
2年 4,257,093.09 5.20 2,090,240.00 5.05
2至
3年 2,000,800.00 2.44 48,510.50 0.12
3年以上 43,910.5 0.06 15,400.00 0.04
合計 81,856,326.11 100.00 41,366,839.78 100.00
(2) 預付款項金額前五名單位情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱與本公司關係金額時間未結算原因
小羅西公司客戶 5,114,025.84 1-2年，2-3年
新疆生產建設兵
團農二師
22團
客戶 4,378,958.30 1年以內
王富剛客戶 2,027,011.62 1年以內
天津鑫達宏商貿
有限公司
客戶 1,953,499.78 1年以內
于振海客戶 3,581,946.12 1年以內
合計 / 17,055,441.66 / /
(3) 本報告期預付款項中持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位情況
82
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
本報告期預付帳款中無持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
6、存貨：
(1)
存貨分類
單位：元幣種：人民幣
項目
期末數期初數
帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值
原材料
93,871,919.02 1,147,802.69 92,724,116.33 25,446,527.44 1,147,802.69 24,298,724.75
在產品
0.00 0.00 0.00 2,441,671.76 0.00 2,441,671.76
庫存商品
469,340,903.39 26,243,354.73 443,097,548.66 326,639,717.72 4,803,213.51 321,836,504.21
周轉材料
10,141,737.43 205,412.29 9,936,325.14 399,439.45 205,412.29 194,027.16
包裝物
10,736,677.01 64,657.48 10,672,019.53 6,226,805.28 64,657.48 6,162,147.80
自製半成品
3,076,512.11 0.00 3,076,512.11 0.00 0.00 0.00
開發產品
54,703,348.91 0.00 54,703,348.91 17,114,331.10 0.00 17,114,331.10
低值易耗品
728,159.88 0.00 728,159.88 485,688.88 0.00 485,688.88
委託加工物資
25,880,503.01 13,361,282.27 12,519,220.74 182,394.58 0.00 182,394.58
開發成本
53,216,561.64 0.00 53,216,561.64 40,208,408.57 0.00 40,208,408.57
生產成本
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合計
721,696,322.40 41,022,509.46 680,673,812.94 419,144,984.78 6,221,085.97 412,923,898.81
(2) 存貨跌價準備
單位：元幣種：人民幣
存貨種類期初帳面餘額本期計提額
本期減少
期末帳面餘額
轉迴轉銷
原材料 1,147,802.69 1,147,802.69
在產品 0.00 0.00
庫存商品 4,803,213.51 24,035,871.33 2,595,730.11 26,243,354.73
周轉材料 205,412.29 205,412.29
包裝物 64,657.48 64,657.48
委託加工物
資
0.00 13,361,282.27 13,361,282.27
合計 6,221,085.97 37,397,153.60 2,595,730.11 41,022,509.46
(3) 存貨跌價準備情況
項目
計提存貨跌價準備的
依據
本期轉回存貨跌價準備的
原因
本期轉回金額佔該項存貨期
末餘額的比例（％）
庫存商品依據市價本期銷售及報廢 0.55
本帳戶期末餘額較期初餘額增加
302,551,337.62元，增長
72.19%,主要系公司本期原材料、
庫存商品及開發產品增加所致。
83
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
7、其他流動資產：
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
待攤費用
財產保險費 105,264.95 95,752.25
租金 42,690.32 2,700.00
報刊訂閱費 37,493.00 28,536.80
車輛保險費 39,668.67 1,913.22
財務顧問費 550,000.00 341,667.00
其他 14,291.55 0.00
合計 789,408.49 470,569.27
註：本帳戶期末餘額較期初餘額增加
318,839.22元，增長
67.76%，主要原因系本期財務顧
問費增加所致。
8、對合營企業投資和聯營企業投資
:
單位：元幣種：人民幣
被投
資單
位名
稱
本企
業持
股比
例
(%)
本企
業在
被投
資單
位表
決權
比例
(%)
期末資產總額期末負債總額
期末淨資產總
額
本期營業收入
總額
本期淨利潤
聯營企業
國電
開都
河水
電開
發公
司
25.00 25.00 1,869,242,662.26 1,328,390,554.18 540,852,108.08 256,050,689.22 67,461,336.63
國投
新疆
羅布
泊鉀
鹽科
技開
發公
司
20.30 20.30 5,443,694,346.82 4,204,045,061.45 1,239,649,285.37 1,849,460,520.00 511,786,757.42
84
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
9、長期股權投
資
:
(1) 長期股權投資情況
按成本法核算：
單位：元幣種：人民幣
被投資單位投資成本期初餘額
增減變
動
期末餘額
減值準
備
本期計提減
值準備
在被投資單位持股
比例（％）
在被投資單位表決權
比例（％）
在被投資單位持股比例與表
決權比例不一致的說明
新疆華世丹藥
業有限公
司
10,356,110.23 10,356,110.23 0.00 10,356,110.23 0.00 0.00 19.00 19.00無
按權益法核算：
單位：元幣種：人民幣
被投資單位投資成本期初餘額增減變動期末餘額
減值
準備
本期計
提減值
準備
本期現金紅
利
在被投資單
位持股比例
（％）
在被投資單
位表決權比
例（％）
在被投資單
位持股比例
與表決權比
例不一致的
說明
國投新疆羅
布泊鉀鹽科
技開發公
司
128,273,282.15 275,990,823.76 61,939,802.40 337,930,626.16 0.00 0.00 41,952,909.36 20.30 20.30無
國電開都河
水電開發公
司
13,500,000.00 116,273,502.14 23,263,274.87 139,536,777.01 0.00 0.00 12,452,059.29 25.00 25.00無
新疆冠農艾
麗曼貿易有
限責任公
司
500,000.00 236,464.31 -236,464.31 0.00 0.00 0.00 0.00 51.00 51.00無
85
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
10、投資性房地產
:
(1)
按成本計量的投資性房地產
單位：元幣種：人民幣
項目期初帳面餘額本期增加額本期減少額期末帳面餘額
一、帳面原值合計
20,119,743.36 0.00 17,751,734.85 2,368,008.51
1.房屋、建築物 20,027,009.95 0.00 17,659,001.44 2,368,008.51
2.土地使用權 92,733.41 0.00 92,733.41 0.00
二、累計折舊和累
計攤銷合計
6,688,169.92 0.00 5,661,891.09 1,026,278.83
1.房屋、建築物 6,673,979.46 0.00 5,647,700.63 1,026,278.83
2.土地使用權 14,190.46 0.00 14,190.46 0.00
三、投資性房地產
帳面淨值合計
13,431,573.44 0.00 12,089,843.76 1,341,729.68
1.房屋、建築物 13,353,030.49 0.00 12,011,300.81 1,341,729.68
2.土地使用權 78,542.95 0.00 78,542.95 0.00
四、投資性房地產
減值準備累計金
額合計
1.房屋、建築物
2.土地使用權
五、投資性房地產
帳面價值合計
13,431,573.44 0.00 12,089,843.76 1,341,729.68
1.房屋、建築物 13,353,030.49 0.00 12,011,300.81 1,341,729.68
2.土地使用權 78,542.95 0.00 78,542.95 0.00
11、固定資產
:
(1)
固定資產情況
單位：元幣種：人民幣
項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額
一、帳面原值合
計：
685,647,410.60 185,849,569.08 11,333,463.99 860,163,515.69
其中：房屋及建築
物
255,200,441.27 65,455,950.93 2,822,029.89 317,834,362.31
機器設備
410,670,221.99 113,324,717.48 7,106,911.03 516,888,028.44
運輸工具
12,809,802.50 4,116,685.37 1,324,760.71 15,601,727.16
電子設備及其
他
6,966,944.84 2,952,215.3 79,762.36 9,839,397.78
本期新增本期計提
二、累計折舊合
計：
145,121,549.96 54,333,202.50 2,623,427.77 196,831,324.69
其中：房屋及建築
物
45,155,652.86 20,962,079.18 1,071,997.70 65,045,734.34
86
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
機器設備
93,822,121.59 30,731,070.3 1,164,637.46 123,388,554.43
運輸工具
3,189,680.36 1,629,168.31 349,774.30 4,469,074.37
電子設備及其
他
2,954,095.15 1,010,884.71 37,018.31 3,927,961.55
三、固定資產帳面
淨值合計
540,525,860.64 / / 663,332,191.00
其中：房屋及建築
物
210,044,788.41 / / 252,788,627.97
機器設備
316,848,100.40 / / 393,499,474.01
運輸工具
9,620,122.14 / / 11,132,652.79
電子設備及其
他
4,012,849.69 / / 5,911,436.23
四、減值準備合計
1,408,818.99 / / 7,098,667.93
其中：房屋及建築
物
0.00 / / 2,301,570.33
機器設備
1,340,285.25 / / 4,726,985.41
運輸工具
34,339.93 / / 34,339.93
電子設備及其
他
34,193.81 / / 35,772.26
五、固定資產帳面
價值合計
539,117,041.65 / / 656,233,523.07
其中：房屋及建築
物
210,044,788.41 / / 250,487,057.64
機器設備
315,507,815.15 / / 388,772,488.60
運輸工具
9,585,782.21 / / 11,098,312.86
電子設備及其
他
3,978,655.88 / / 5,875,663.97
（2）本帳戶期末餘額較期初增加
117,116,481.42元，增加
21.72%，主要系公司收回部分投
資性房地產自營及公司部分在建工程項目完工轉入所致。
（3）本期由在建工程轉入固定資產原價為
128,878,088.98元。
12、在建工程：
(1)
在建工程情況
單位：元幣種：人民幣
項目
期末數期初數
帳面餘額減值準備帳面淨值帳面餘額減值準備帳面淨值
在建工程 11,120,807.94 0.00 11,120,807.94 54,177,443.58 0.00 54,177,443.58
(2) 重大在建工程項目變動情況：
87
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
單位：元幣種：人民幣
項目名稱期初數本期增加轉入固定資產工程進度資金來源期末數
汙水處理站工
程（果蔬）
2,725,923.00 1,262,381.84 0.00 85.00 自籌
3,988,304.84
番茄加工項目
（500噸）
29,606,001.78 0.00 28,524,972.25 96.34 自籌
1,081,029.53
工業園道路維
修
2,163,369.60 363,369.60 2,526,739.20 100.00 自籌
0.00
22團
10連-
糖廠道路維修
2,404,625.00 0.00 2,404,625.00 100.00 自籌
0.00
職工公寓
1,414,893.81 387,224.19 1,802,118.00 100.00 自籌
0.00
日處理
3750
噸番茄生產線
改擴建項目
13,710,124.16 68,171,047.00 81,852,776.29 100.00 自籌
28,394.87
汙水處理工程
(皮山)
0.00 2,668,770.90 0.00 70.00 自籌
2,668,770.90
甜菜顆粒粕倉
儲庫
0.00 10,119,101.68 10,119,101.68 100.00 自籌
0.00
合計
52,024,937.35 82,971,895.21 127,230,332.42 / / 7,766,500.14
（3）本帳戶期末餘額比期初餘額減少
43,056,635.64元，減低
79.47%，主要原因系本期在
建工程完工轉固定資產所致。
（4）期末無可收回金額低於帳面價值的情況
,故未計提減值準備。
13、無形資產：
(1)
無形資產情況：
單位：元幣種：人民幣
項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額
一、帳面原值合計
4,660,103.38 161,812.98 0.00 4,821,916.36
土地使用權 4,495,103.38 92,733.41 0.00 4,587,836.79
商標 145,000.00 0.00 0.00 145,000.00
財務軟體 20,000.00 44,979.57 0.00 64,979.57
預算軟體 0.00 24,100.00 0.00 24,100.00
二、累計攤銷合計
323,662.70 150,048.67 0.00 473,711.37
土地使用權 290,208.15 120,962.46 0.00 411,170.61
商標 29,000.00 14,500.00 0.00 43,500.00
財務軟體 4,454.55 14,204.63 0.00 18,659.18
預算軟體 0.00 381.58 0.00 381.58
三、無形資產帳面
淨值合計
4,336,440.68 11,764.31 0.00 4,348,204.990
土地使用權 4,204,895.23 -28,229.05 0.00 4,176,666.18
商標 116,000.00 -14,500.00 0.00 101,500.00
財務軟體 15,545.45 30,774.94 0.00 46,320.39
88
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
預算軟體 0.00 23,718.42 0.00 23,718.42
四、減值準備合計
土地使用權
商標
財務軟體
預算軟體
五、無形資產帳面
價值合計
4,336,440.68 11,764.31 0.00 4,348,204.99
土地使用權 4,204,895.23 -28,229.05 0.00 4,176,666.18
商標 116,000.00 -14,500.00 0.00 101,500.00
財務軟體 15,545.45 30,774.94 0.00 46,320.39
預算軟體 0.00 23,718.42 0.00 23,718.42
14、商譽
:
單位：元幣種：人民幣
被投資單位名
稱或形成商譽
的事項
期初餘額本期增加本期減少期末餘額期末減值準備
新疆綠原糖業
有限公司
13,835,546.53 0.00 0.00 13,835,546.53 0.00
和靜冠農棉業
有限責任公司
0.00 555,278.40 0.00 555,278.40 0.00
合計 13,835,546.53 555,278.40 0.00 14,390,824.93 0.00
1、計算過程如下
:
非同一控制收購日經審計淨資產收購日股本雙方確認的受讓股權及公司受讓股權
合併單位名稱增資價格數量(股)
新疆綠原糖業有限公
司
150,267,470.91 5,000,000.00 164,103,017.44 5,000,000.00
和靜冠農棉業有限責
任公司
4,244,721.59 7,765,150.00 4,800,000.00 4,659,090.00（1）對新疆綠原糖業有限公司商譽計算如下：
公司應享有淨資金額為: 150,267,470.91×100%＝150,267,470.91元
公司實際出資: 164,103,017.44元
商譽: 13,835,546.53元
（2）對和靜冠農棉業有限責任公司商譽計算如下：
公司應享有淨資金額為: 7,074,535.99*0.6=4,244,721.59元
公司實際出資: 4,800,000.00元
商譽: 555,278.40元
2、期末經測試本帳戶未發生減值，故未計提減值準備。
15、長期待攤費用
:
89
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
單位：元幣種：人民幣
項目期初額本期增加額本期攤銷額其他減少額期末額
車間改造及
辦公室裝修
0.00 1,253,753.85 10,447.95 1,243,305.90
合計
0.00 1,253,753.85 10,447.95 1,243,305.90
16、遞延所得稅資產
/遞延所得稅負債：
（一）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示
(1)
已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
遞延所得稅資產：
壞帳準備影響額 759,265.58 364,733.14
存貨跌價準備影響額 192,118.82 165,792.94
固定資產減值準備影響額 1,064,800.19 211,322.85
交易性金融資產
1,160,718.00 0.00
小計 3,176,902.59 741,848.93
17、資產減值準備明細
:
單位：元幣種：人民幣
項目期初帳面餘額本期增加
本期減少
期末帳面餘額
轉迴轉銷
一、壞帳準備
13,830,067.46 1,718,774.49 0.00 165,351.73 15,383,490.22
二、存貨跌價準備
6,221,085.97 37,397,153.60 0.00 2,595,730.11 41,022,509.46
三、可供出售金融資
產減值準備
四、持有至到期投資
減值準備
五、長期股權投資減
值準備
0.00 0.00
六、投資性房地產減
值準備
七、固定資產減值準
備
1,408,818.99 5,689,848.94 0.00 0.00 7,098,667.93
八、工程物資減值準
備
九、在建工程減值準
備
0.00 0.00
十、生產性生物資產
減值準備
其中：成熟生產性生
物資產減值準備
90
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
十一、油氣資產減值
準備
十二、無形資產減值
準備
十三、商譽減值準備
十四、其他
合計
21,459,972.42 44,805,777.03 0.00 2,761,081.84 63,504,667.61
18、其他非流動資產：
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
新疆華世丹藥業有限公司 227,251.48 303,001.97
新疆冠農進出口有限公司 1,435,232.91 1,742,782.81
合計 1,662,484.39 2,045,784.78
19、短期借款：
(1)
短期借款分類：
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
質押借款 110,500,000.00 2,500,000.00
抵押借款 18,200,000.00 5,100,000.00
保證借款 373,000,000.00 299,700,000.00
信用借款 1,300,000.00 47,400,000.00
合計 503,000,000.00 354,700,000.00
（2）本帳戶期末餘額中無已到期但尚未償還的借款。
(3) 本帳戶期末餘額中無已到期獲展期的短期借款。
（4）本帳戶期末餘額較期初增加
148,300,000.00元,主要系本期經營需要流動資金貸款增加
所致。
20、應付帳款：
(1)
應付帳款情況
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
1年以內 150,706,341.73 70,876,869.33
1至
2年 1,595,998.46 3,697,486.17
2至
3年 2,186,137.98 1,333,078.75
3至
4年 1,446,269.71 408,681.51
4至
5年 166,069.18 3,334,757.04
5年以上 3,441,293.95 418,703.39
合計 159,542,111.01 80,069,576.19
(2) 本報告期應付帳款中應付持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款
91
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
項情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱期末數期初數
農二師二十二團 31,326,599.55 16,912,567.58
農二師二十四團 13,097,921.40 7,223,283.16
合計 44,424,520.95 24,135,850.74
(3) 帳齡超過
1年的大額應付帳款情況的說明
單位名稱期末數內容
天津河北巴氏輕工機械有限公
司 1,633,440.00設備款
合計 1,633,440.00
21、預收帳款：
(1)
預收帳款情況
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
1年以內 178,421,572.40 47,183,293.82
1至
2年 392,646.40 223,831.25
2至
3年 251,256.15 0.00
3至
4年 284.01 0.00
4至
5年 0.00 2,000.00
5年以上 55,097.99 53,097.99
合計 179,120,856.95 47,462,223.06
(2) 本報告期預收款項中預收持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情
況：
本報告期預收帳款中無預收持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的
款項。
22、應付職工薪酬
單位：元幣種：人民幣
項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額
一、工資、獎金、津貼和補貼 4,355,280.47 49,544,764.44 46,260,511.76 7,639,533.15
二、職工福利費 0.00 8,775,062.51 8,775,062.51 0.00
三、社會保險費 224,998.62 7,424,465.61 7,382,341.14 267,123.09
其中：1.醫療保險費
56,547.99 3,566,124.23 3,555,245.40 67,426.82
2.基本養老保險費
141,813.30 3,228,550.25 3,215,364.39 154,999.16
3.年金繳費
0.00 0.00 0.00 0.00
4.失業保險
12,950.47 266,049.13 265,897.34 13,102.26
5.工傷保險
0.00 251,751.27 235,924.28 15,826.99
92
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
6.生育保險
13,686.86 111,990.73 109,909.73 15,767.86
四、住房公積金 28,621.78 2,247,616.00 2,114,998.00 161,239.78
五、辭退福利
六、其他
七、工會經費和職工教育經費 603,257.41 1,876,800.61 1,654,820.15 825,237.87
合計 5,212,158.28 69,868,709.17 66,187,733.56 8,893,133.89
工會經費和職工教育經費金額
1,654,820.15元，非貨幣性福利金額
0.00元，因解除勞動關係
給予補償
0.00元。
23、應交稅費：
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
增值稅 -73,750,011.98 -40,234,257.68
消費稅 238,013.42 230,072.73
營業稅 301,851.86 978,415.66
企業所得稅 2,122,424.26 2,738,540.79
個人所得稅 278,347.85 110,004.73
城市維護建設稅 64,454.78 61,516.08
教育費附加 36,899.62 37,789.78
土地使用稅 205,064.20 -26,471.37
房產稅 188,756.33 42,139.56
土地增值稅 712.95 72,979.14
印花稅 87,218.90 23,281.57
地方教育費附加 12,668.66 0.00
合計 -70,213,599.15 -35,965,989.01
註：本帳戶期末餘額較期初餘額減少
34,577,222.65元，減少
96.14%，主要系本期應交增值
稅，營業稅，企業所得稅減少所致。
24、應付利息：
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
分期付息到期還本的長期借款
利息
1,830,602.52 1,707,263.44
合計 1,830,602.52 1,707,263.44
25、應付股利：
單位：元幣種：人民幣
單位名稱期末數期初數超過
1年未支付原因
天潤農業公司 34,153.00 34,153.00
合計 34,153.00 34,153.00 /
93
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
26、其他應付款：
(1)
其他應付款情況
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
1年以內 41,850,985.61 16,969,578.36
1至
2年 4,707,522.33 13,054,109.53
2至
3年 12,601,201.81 30,149,541.91
3至
4年 30,030,512.19 11,495,438.25
4至
5年 5,919,445.47 195,083.06
5年以上 420,402.54 420,402.54
合計 95,530,069.95 72,284,153.65
(2) 本報告期其他應付款中應付持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情
況
本報告期其他應付款中無應付持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方
的款項。
(3) 帳齡超過
1年的大額其他應付款情況的說明
單位名稱金額帳齡內容
農二師綠原國有資產經營有限公司
10,673,769.35 2-3年借款
農二師國資委
13,175,057.29 3-4年原糖業分紅款
華世丹藥業有限公司
5,500,000.00 2-3年借款
農網改造建設處
3,900,000.00 4-5年借款
農二師土地管理局
7,283,793.08 1-2年
2-3年土地使用費
巴州旭日環保公司
3,559,648.00 3-4年資產使用費
農二師二十二團
2,110,530.51 3-4年原糖業分紅款
合計
46,202,798.23
(4) 對於金額較大的其他應付款，應說明內容
單位名稱期末數期初數
農二師二十二團
2,110,530.51 2,110,530.51
華世丹藥業有限公司
5,500,000.00 5,774,700.12
合計
7,610,530.51 7,885,230.63
(5) 本帳戶期末餘額較期初餘額增加 23,245,916.30元，增加
32.16%，主要系本期未付工程
款增加所致。
27、 1年內到期的非流動負債：
(1) 1年內到期的非流動負債情況
94
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
1年內到期的長期借款 156,500,000.00 31,000,000.00
合計 156,500,000.00 31,000,000.00
(2) 1年內到期的長期借款
1) 1年內到期的長期借款
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
質押借款
1,000,000.00
保證借款 156,500,000.00 30,000,000.00
合計 156,500,000.00 31,000,000.00
2) 金額前五名的
1年內到期的長期借款
單位：元幣種：人民幣
貸款單位
借款起始
日
借款終止日幣種利率（％）
期末數期初數
本幣金額本幣金額
建設銀行巴州分行
2009年
3
月
13日
2010年
4月
13日
人民幣
5.40 0.00 30,000,000.00
國家開發銀行自治區分
行
2005年
6
月
30日
2010年
6月
29日
人民幣
5.40 0.00 1,000,000.00
建行巴音郭楞蒙古自治
州分行
2008年
5
月
30日
2011年
5月
29日
人民幣
7.56 30,000,000.00 0.00
建行巴音郭楞蒙古自治
州分行
2009年
1
月
4日
2011年
1月
4日
人民幣
5.40 96,500,000.00 0.00
庫爾勒市農村信用社
2009年
7
月
2日
2011年
6月
23日
人民幣
5.58 30,000,000.00 0.00
合計
/ / / / 156,500,000.00 31,000,000.00
3) 1年內到期的長期借款中的逾期借款
資產負債表日後已償還的金額
96,500,000.00元。
28、長期借款：
(1)
長期借款分類：
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
質押借款 100,000,000.00 0.00
抵押借款 50,000,000.00 20,000,000.00
保證借款 237,261,495.42 317,836,840.55
合計 387,261,495.42 337,836,840.55
95
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
貸款單位
借款起始借款終止幣
利率（%）
期末數期初數
日日種外幣金額本幣金額外幣金額本幣金額
建行巴音郭楞蒙古
自治州分行
2009.1.4 2012.1.4 RMB 5.31 0.00 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00
農行巴音郭楞兵團
支行
2009.8.11 2012.8.10 RMB 5.40 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00
農行巴音郭楞兵團
支行
2009.10.10 2012.9.22 RMB 5.40 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00
農行巴音郭楞兵團
支行
2009.8.25 2012.8.24 RMB 5.31 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00
西班牙貸款
2009.2.24 2044.11.04 EUR 0.15 343,874.70 3,028,332.55 343,874.70 3,368,974.82
西班牙貸款
2009.10.15 2014.8.15 EUR 0.15 745,061.85 6,561,387.18 745,061.85 7,299,445.45
西班牙貸款
2009.10.22 2044.11.04 EUR 5.45 871,149.23 7,671,775.69 1,088,936.55 10,668,420.28
建行巴音郭楞蒙古
自治州分行 2008.05.30 2011.05.29 RMB 7.56 0.00 0.00 0.00 30,000,000.00
建行巴音郭楞蒙古
自治州分行 2009.01.04 2011.01.04 RMB 5.40 0.00 0.00 0.00 96,500,000.00
庫爾勒市農村信用
社
2009.7.2 2011.6.23 RMB 5.58 0.00 0.00 0.00 30,000,000.00
農村信用聯社營業
部
2009.5.13 2011.5.11 RMB 5.40 0.00 0.00 0.00 50,000,000.00
建行巴音郭楞蒙古
自治州分行 2010.05.28 2013.5.28 RMB 5.40 0.00 100,000,000.00 0.00 0.00
農行巴音郭楞兵團
支行 2010.02.24 2013.2.8 RMB 5.40 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00
上海浦東發展銀
行烏魯木齊分行 2010.11.19 2012.11.19 RMB 5.60 0.00 20,000,000.00 0.00 0.00
上海浦東發展銀
行烏魯木齊分行 2010.11.16 2012.11.16 RMB 5.60 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00
上海浦東發展銀行
烏魯木齊分行 2010.12.31 2012.12.31 RMB 5.85 0.00 70,000,000.00 0.00 0.00
庫爾勒市農村信用
合作社
2010.11.24 2016.11.23 RMB 6.14 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00
合計
----387,261,495.42 337,836,840.55
(2) 金額前五名的長期借款：
(3) 本帳戶期末餘額較期初餘額增加
49,424,654.87元，增長了
14.63%，主要原因系公司本
期生產規模擴大,項目建設專項借款增加所致。
29、其他非流動負債：
96
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
單位：元幣種：人民幣
項目期末帳面餘額期初帳面餘額
遞延收益-政府補助
其中：果蔬產業綜合管理信息系統建
設資金
480,000.00 600,000.00
棉花加工業生產設備更新改造項目 143,750.00 168,750.00
兵團龍頭企業、基地和農工專業合作
經濟組織建設
865,151.51 931,818.18
熱力系統節能改造工程 2,733,333.33 2,933,333.33
甜菜加工項目 0.00 1,207,142.86
酒精廢液汙染治理減排項目
519,090.91 559,090.91
道路維修款 4,204,625.00 3,904,625.00
果蔬深加工 7,089,201.88 7,652,582.16
香梨濃縮漿產業化示範工程項目 419,444.46 452,777.79
香梨濃縮漿工藝技術 439,024.36 474,146.33
香梨濃縮漿關鍵工業研發及新產 758,793.95 819,095.46
庫爾勒果蔬食品深加工基地建設項
目
423,312.93 467,484.70
莎車果蔬食品深加工基地建設 423,312.93 467,484.70
庫爾勒果蔬杏綜合開發 467,010.32 504,123.72
20t/h水果果糖生產線技術改造項目 1,204,787.24 1,300,531.92
果蔬加工改擴建項目 782,383.44 844,559.59
國債專項基本建設資金 1,171,232.87 1,294,520.55
2009年度外經貿區域發展促進資金 1,425,000.00 1,500,000.00
節能減排專項資金 1,466,666.67 0.00
2010年廉租房保障專項補助資金 900,000.00 0.00
兵團科技計劃專項經費 140,000.00 0.00
政策性引導科技項目 160,000.00 0.00
合計 26,216,121.80 26,082,067.20
註：（1）根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於撥付
2009年農業農村資源等監測統計
資金的通知》（師財發[2009]144號）文件，公司收到農二師財務局撥付
2009年農業農村資
源等監測統計資金
60萬元，專項用於"果蔬產業綜合管理信息系統建設"項目的軟體開發和
人員培訓，本期結轉
12萬元。
（2）根據新疆生產建設兵團農二財務局《關於下達棉花加工業生產設備更新改造項目預算
內基建支出（預算）撥款的通知》（師財發
[2006]201號）文件，公司控股子公司
-巴州冠農
棉業有限責任公司收到農二師財務局撥付用於棉花加工業生產設備更新改造項目建設專項
資金
25萬元，本期結轉
2.5萬元。
（3）根據新疆生產建設兵團財務局《關於撥付
2007年度農業產業化資金的通知》（兵財企
[2007]374號），公司全資子公司
-新疆綠原糖業有限公司收到兵團財務局撥付的農業產業化
資金
100萬元，用於兵團龍頭企業、基地和農工專業合作經濟組織建設，本期結轉
66,666.67
元。
（4）根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於下達
2008年兵團資源節約和環境保護工程
新增中央預算內投資計劃的通知》（師財發
[2008]681號）文件，公司全資子公司
-新疆綠原
97
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
糖業有限公司收到農二師財務局撥付的用於公司熱力系統節能改造項目建設資金
300萬元，
本期結轉
200,000.00元。
（5）根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於下達中央預算內基建支出（預算）撥款的
通知》（師財發
[2008]234號）文件，公司全資子公司
-新疆綠原糖業有限公司收到農二師財
務局撥付的用於公司甜菜加工項目預算內基本建設資金
130萬元，本期退回補貼款
130萬元。
（6）根據新疆生產建設兵團財務局《關於撥付
2008年中小企業發展專項資金的通知》（兵
財企[2008]1299號）文件，公司全資子公司
-新疆綠原糖業有限公司收到兵團財務局撥付的
用於公司酒精廢液汙染治理減排項目的中小企業發展專項資金
60萬元，本期結轉
40,000.00
元。
（7）根據新疆生產建設兵團農二師交通局《關於農二師綠原糖業公司公路工程建設自籌資
金的通知》（師交發
[2009]19號），公司全資子公司
-新疆綠原糖業有限公司
2009年收到農二
師交通局撥付的用於道路建設交通補助資金
3,904,625.00元，2010年收到補助資金
300,000.00元。
（8）根據新疆生產建設兵團《關於冠農股份果蔬深加工項目資金申請報告的復函》
(兵發改
函發 [2005]236號)文件，公司全資子公司
-新疆冠農果蔬食品有限責任公司收到兵團財務局
撥付的用於果蔬深加工項目的國家預算內資金
1000萬元，本期結轉
563,380.28元。
（9）根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於下達
2005年第二批兵團外經貿發展促進資
金的通知》（師財發
[2006]56號），公司全資子公司
-新疆冠農果蔬食品有限責任公司收到農
二師財務局撥付的用於庫爾勒香梨濃縮漿工藝技術開發項目第二批兵團外經貿發展促進資
金
60萬元，本期結轉
33,333.33元。
（10）新疆生產建設兵團農二師發改委《關於下達
2004年兵團高技術產業發展項目基建投
資計劃的通知》（師發改發
[2004]80號）文件，公司全資子公司
-新疆冠農果蔬食品有限責任
公司收到兵團財務局撥付的用於庫爾勒香梨濃縮漿產業化示範工程項目預算內資金
60萬
元，本期結轉
35,121.97元。
（11）根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於撥付
2006年度農業產業化資金的通知》
（師財發[2006]221號），公司全資子公司
-新疆冠農果蔬食品有限責任公司收到農二師財務
局撥付的用於兵團龍頭企業、基地和農工專業合作經濟組織建設資金
100萬元，本期結轉
60,301.51元。
（12）根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於撥付
2006年度兵團外經貿發展促進資金
的通知》（師財發
[2006]218號），公司全資子公司
-新疆冠農果蔬食品有限責任公司收到農二
師財務局撥付的用於庫爾勒果蔬食品深加工基地建設項目資金
60萬元，本期結轉
44,171.77
元。
（13）根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於撥付
2006年度兵團外經貿發展促進資金
的通知》（師財發
[2006]218號），公司全資子公司
-新疆冠農果蔬食品有限責任公司收到農二
師財務局撥付的用於莎車縣果蔬食品深加工基地建設資金
60萬元，本期結轉
44,171.77元。
（14）根據新疆經濟貿易委員會、自治區財政廳《關於下達
2007年自治區第一批技術改造
專項資金計劃的通知》（新經貿技改
[2007]188號），公司全資子公司
-新疆冠農果蔬食品有限
責任公司收到自治區財政廳撥付的用於庫爾勒果蔬杏綜合開發資金
60萬元，本期結轉
37,113.40元。
（15）根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於撥付
2007年度兵團外經貿發展促進資金
的通知》（師財發
[2007]195號），公司全資子公司
-新疆冠農果蔬食品有限責任公司收到農二
師財務局撥付的用於
20t/h水果果糖生產線技術改造項目資金
150萬元，本期結轉
95,744.68
元。
（16）根據新疆生產建設兵團財務局《關於撥付
2007年度農業產業化資金的通知》（兵財企
98
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
[2007]374號），公司全資子公司
-新疆冠農果蔬食品有限責任公司收到農二師財務局撥付的
用於果蔬加工改擴建項目資金
100萬，本期結轉
62,176.15元。
（17）根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於下達農二師師部城區（南區）排水管網工
程項目國債專項基建支出（預算）撥款的通知》（師財發[2007]37號）文件，公司全資子公
司-新疆冠農果蔬食品有限責任公司收到農二師財務局撥付的用於農二師師部城區（南區）
排水管網工程項目建設資金
150萬元，本期結轉
123,287.68元。
(18) 依據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於撥付
2009年度外經貿區域協調發展促進
資金的通知》（師財發[2009]202號）文件，公司全資孫公司
-新疆冠農番茄製品有限公司收
到農二師財務局撥付日處理
3750番茄加工生產線項目資金
150萬元，本期結轉
75,000.00
元。
(19)根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於下達兵團本級節能減排專項資金（預算）撥
款的通知》（師財發
[2010]282號），公司全資子公司
-新疆綠原糖業有限公司收到兵團農二師
財務局撥付的用於公司酒精廢液汙染處理減排項目的專項資金
160萬元，本期結轉
133,333.33元。
(20)根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於下達
2010年廉租住房保障專項補助資金的
通知》（師財發
[2010]226號），公司全資子公司
-新疆綠原糖業有限公司收到兵團農二師財務
局撥付的用於公司購買改建廉租住房保障專項補助資金
90萬元。
(21)根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於下達
2010年度兵團科技計劃專項經費的通
知》（師財發[2010]123號），公司全資子公司
-新疆綠原糖業有限公司收到農二師財務局撥付
的專項用於公司糖汁清淨過程自動控制技術開發應用項目資金
14萬元。
(22)根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於拔付
2010年政策性引導類科技項目經費的
通知》 (師財發
[2010]257號)，公司本部收到農二師財務局科技經費
200,000.00元，本期
結轉
40,000.00元。
30、股本：
單位：元幣種：人民幣
期初數
本次變動增減（+、-）
期末數發行新
股
送股
公積金
轉股
其他小計
股份總
數
362,100,000.00 362,100,000.00
註：（1）公司設立時股本
8000萬元，業經新疆華西會計師事務所
(有限公司)（華會所驗字
[1999]163號）驗資報告驗證；
（2）公司
2003年
5月
26日公司公開發行股票募集股本
4000萬元，業經天津五洲聯合會計
師事務所新疆華西分所（五洲會字[2003]8-376號）驗資報告驗證；
(3)公司
2004年度股東大會決議，公司將資本公積
6000萬元轉增股本，業經天津五洲聯合
會計師事務所新疆華西分所（五洲會字[2004]8-369號）驗資報告驗證；
(4)公司
2007年度股東大會決議，將資本公積
5400萬元轉增股本，公司總股本變為
23400
萬股，業經五洲松德聯合會計師事務所新疆華西分所（五洲審字
[2008]8-373號）驗資報告
驗證；
（5）公司
2008年
5月
14日，公司非公開發行股票募集股本
740萬元，公司總股本變為
24140
萬元，業經五洲松德聯合會計師事務所新疆華西分所（五洲審字
[2008]8-381號）驗資報告
驗證；
（6）公司
2008年度股東大會決議，將資本公積
12070萬元轉增股本，公司總股本變為
36210
99
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
萬股，業經五洲松德聯合會計師事務所新疆華西分所（五洲審字
[2009]8-360號）驗資報告
驗證。
31、資本公積：
單位：元幣種：人民幣
項目期初數本期增加本期減少期末數
資本溢價（股本溢價） 375,790,876.25 375,790,876.25
其他資本公積 3,681,142.46 1,218,208.55 4,899,351.01
合計 379,472,018.71 1,218,208.55 380,690,227.26
32、盈餘公積：
單位：元幣種：人民幣
項目期初數本期增加本期減少期末數
法定盈餘公積 29,641,461.65 29,641,461.65
合計 29,641,461.65 29,641,461.65
33、未分配利潤：
單位：元幣種：人民幣
項目金額提取或分配比例（％）
調整前上年末未分配利潤 54,868,685.49 /
調整後年初未分配利潤 54,868,685.49 /
加：本期歸屬於母公司所有者的
淨利潤
5,929,572.64 /
減：提取法定盈餘公積
10
應付普通股股利 18,105,000.00
期末未分配利潤 42,693,258.13 /
34、營業收入和營業成本：
(1)
營業收入、營業成本
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
主營業務收入 774,709,239.16 473,133,257.24
其他業務收入 46,226,129.98 60,553,426.62
營業成本 687,774,588.69 453,963,660.89
(2) 主營業務（分產品）
單位：元幣種：人民幣
產品名稱
本期發生額上期發生額
營業收入營業成本營業收入營業成本
瓜果類 2,280,437.27 1,402,065.04 525,674.85 457,529.25
杏漿
29,617,043.16 28,074,531.25 1,121,507.08 3,325,427.69
番茄醬
105,839,332.12 99,967,660.75 70,452,484.20 56,718,695.31
100
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
番茄幹
96,581.42 506,395.68 95,711.97 125,419.20
皮棉
148,095,924.65 142,715,057.48 141,079,050.35 134,983,173.14
白砂糖
303,562,941.69 223,866,621.38 148,364,657.86 125,764,742.03
酒精
13,038,455.97 9,134,946.31 18,828,430.32 11,536,290.09
甜菜粕
928,923.64 1,418,927.97 6,324,210.30 3,766,482.32
商品房
92,807,247.10 65,890,732.83 48,566,541.62 35,832,890.50
倉儲費
5,715,261.21 6,404,795.59 3,105,512.19 4,000,358.64
香梨濁汁
504,123.10 3,910,054.09 100,130.47 138,627.34
番茄丁
2,061,749.72 2,579,878.50 570,511.95 570,985.24
葡萄產品
2,428,176.75 1,544,815.50 433,660.16 265,271.03
核桃產品
14,977,370.99 12,653,399.55 1,420,275.28 1,061,751.72
棗產品
19,230,305.99 14,478,735.23 2,743,943.35 2,071,724.14
辣椒醬
300,288.00 488,168.35
辣椒製品
21,130,712.59 22,031,807.69 16,881,498.10 14,504,074.20
杏產品
9,001,620.85 8,382,475.87 9,184,110.13 4,351,813.64
其他
3,092,742.94 6,149,104.41
紙箱 2,922,622.91 3,522,118.47
番茄籽皮粕 412,724.15 773,320.32
合計 774,709,239.16 651,600,173.47 473,133,257.24 403,770,694.27
(3) 公司前五名客戶的營業收入情況
單位：元幣種：人民幣
客戶名稱營業收入佔公司全部營業收入的比例（％）
北京祥順通泰有限責任公司 41,345,325.40 5.04
趙奉天 36,486,600.00 4.44
趙海真 33,662,100.00 4.10
騰州華糖商貿有限責任公司 13,016,100.00 1.59
北京京同有限責任公司 10,766,800.00 1.31
合計 135,276,925.40 16.48
營業收入本年較上年增加
287,248,685.28元，增長
53.82%；營業成本本期較上期增加
233,810,927.80元，增長
51.50%，主要原因系番茄醬、白糖、商品房銷售本期增加所致。
35、營業稅金及附加：
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額計繳標準
消費稅 92,674.69 0.00產品銷售收入
營業稅 5,853,152.71 2,818,693.35營業稅額
城市維護建設稅 591,373.12 331,978.73
應繳增值稅及營業稅等
流轉稅額
教育費附加 737,314.82 401,744.28
資源稅 0.00 941,421.50
101
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
土地增值稅 467,458.39 265,774.70
土地使用稅
230,187.07 498,591.85
印花稅 46,745.84 0.00
其他
33,880.09 28,276.79
合計 8,052,786.73 5,286,481.20 /
註：本帳戶本年發生額較上年發生額增加
2,766,305.53元，增長
52.32%，主要系本期營業
收入增加，相應營業稅、城建稅及地方教育費附加增加所致。
36、銷售費用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
運輸費 42,898,767.19 19,117,326.01
職工薪酬 3,962,619.79 1,672,881.09
業務費 2,750,504.90 1,491,288.97
展覽廣告費 1,349,467.44 1,490,826.64
其他 12,740,838.45 3,606,509.95
合計 63,702,197.77 27,378,832.66
37、管理費用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
職工薪酬 31,782,844.10 19,728,133.74
辦公費 2,382,310.81 2,234,694.29
業務招待費 6,686,875.85 4,569,031.50
折舊費 4,637,839.79 3,913,976.97
聘請中介機構費
2,875,097.42 3,623,102.55
業務宣傳費
2,805,793.82 1,676,470.06
其他 23,382,113.31 16,196,110.26
合計 74,552,875.10 51,941,519.37
38、財務費用
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
利息支出 45,871,824.97 39,057,145.36
減：利息收入 -1,363,688.56 -5,536,583.34
加：手續費 1,392,679.57 288,548.67
加：匯兌損失 0.00 32,653.51
減：匯兌收益 -748,431.41 -711,097.69
合計 45,152,384.57 33,130,666.51
39、公允價值變動收益：
102
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
單位：元幣種：人民幣
產生公允價值變動收益的來源本期發生額上期發生額
交易性金融資產 -7,738,120.00 0.00
合計 -7,738,120.00 0.00
註：本帳戶本年較上年減少
7,738,120.00元，減少
100.00%，主要系本年度投資的白糖期貨
公充價值變動所致。
40、投資收益：
(1)
投資收益明細情況：
單位：元幣種：人民幣
本期發生額上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 120,758,045.92 76,123,260.43
處置長期股權投資產生的投資收益 0.00 1,293,344.05
處置交易性金融資產取得的投資收益 -8,219,480.00 0.00
股權投資差額攤銷 -383,300.39 -393,300.39
合計 112,155,265.53 77,023,304.09
(2) 按權益法核算的長期股權投資收益：
單位：元幣種：人民幣
被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因
國投新疆羅布泊鉀鹽科
技開發公司
103,892,711.76 60,330,859.03確認本年投資收益
國電開都河水電開發公
司
16,865,334.16 15,855,937.09確認本年投資收益
新疆冠農艾麗曼果業有
限責任公司
0.00 -63,535.69本期變為子公司
合計 120,758,045.92 76,123,260.43 /
截至
2010年
12月
31日本公司的投資收益的匯回均無重大限制。
本帳戶本年較上年增加
35,131,961.44元，增加
45.61%，主要系本年度對聯營企業投資收益
增加所致。
41、資產減值損失：
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
一、壞帳損失 1,718,774.49 4,630,068.83
二、存貨跌價損失 37,397,153.60 4,523,656.63
三、可供出售金融資產減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權投資減值損失
六、投資性房地產減值損失
七、固定資產減值損失 5,689,848.94 0.00
103
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產性生物資產減值損失
十一、油氣資產減值損失
十二、無形資產減值損失
十三、商譽減值損失
十四、其他
合計 44,805,777.03 9,153,725.46
42、營業外收入：
(1)
營業外收入情況
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置利得合
計
922,202.54 334,580.26
其中：固定資產處置利
得
922,202.54 334,580.26
接受捐贈 67,400.00 328,017.00
政府補助 4,522,653.90 11,286,881.01
盤盈利得(存貨) 75,468.79 0.00
罰款收入 549,779.86 71,077.00
無法支付的款項 69,302.27 466,705.33
其他 81,036.38 0.00
合計 6,287,843.74 12,487,260.60
(2) 政府補助明細
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額說明
1．扶持（獎勵）資金 82,900.00 2,900,000.00
2．中小企業國際市場開
拓資金
454,600.00 324,600.00
3. 林業貼息貸款中央財
政貼息資金
1,200,000.00 1,000,000.00
4．科技計劃專項經費 0.00 400,000.00
5. 農業綜合開發產業化
經營貸款貼息
0.00 960,000.00
6．政策引導類科技項目
資金
0.00 200,000.00
7.外經貿區域協調發展
促進資金
0.00 1,000,000.00
8．科技局番茄丁項目經
0.00 10,000.00
104
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
費
9．科技成果轉化與擴散
工程建設資金
0.00 30,000.00
10．莫斯科食品展開拓
資金
0.00 13,163.00
11．法國食品展開拓資
金
0.00 20,000.00
12．沙迦參展費補貼 0.00 18,600.00
13．科隆國際食品展中
小企業國際市場開拓資
金
35,234.00 6,818.00
14.基本公共衛生服務專
項補助資金
23,055.00 0.00
15．保持外貿穩定增長
資金
0.00 1,000,000.00
16. 出疆棉移庫費用補
貼
0.00 1,155,000.00
17．品牌獎勵資金 0.00 150,000.00
18．自治區科技新興項
目
100,000.00 120,000.00
19．皮山縣政府補助 0.00 335,000.00
20．小企業哈展費 0.00 19,091.00
21. 再就業人員社保補
助
66,319.50 0.00
22.甜菜酒精廢液綜合利
用項目
175,000.00 0.00
23．兵團科技計劃專項
經費
230,000.00 0.00
24.重點科技項目計劃 50,000.00 0.00
25.農二師科技項目（課
題）經費
20,000.00 0.00
26.再就業培訓資金 17,600.00 0.00
27.鄉鎮企業貸款財政貼
息
50,000.00 0.00
28.生產線改擴建項目 192,000.00 0.00
29.品牌獎勵資金 100,000.00 0.00
30.扶持外經貿發展資金 20,000.00 0.00
31．遞延收益轉入 1,705,945.40 1,624,609.01
合計 4,522,653.90 11,286,881.01 /
註：（1）政府補助
--扶持（獎勵）資金：根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於撥付扶
持外經貿發展資金（第二批）的通知》（師財發[2010]25號），公司下屬合資子公司新疆綠原
糖業有限公司收到農二師財務局撥付的扶持外經貿發展資金
11,300.00元。
105
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
（2）政府補助
--扶持（獎勵）資金：根據新疆生產建設兵團農二師財務局師財發
[2010]25
號《關於撥付扶持外經貿發展資金（第二批）的通知》，新疆冠農番茄製品有限公司收到農
二師財務局撥付扶持外經貿發展資金共
32,400.00元。
（3）政府補助
--扶持（獎勵）資金：根據新疆生產建設兵團農二師財務局師財發
[2010]25
號《關於撥付扶持外經貿發展資金（第二批）的通知》，新疆冠農果蔬食品有限責任公司收
到農二師財務局撥付扶持外經貿發展資金共
39,200.00元。
（4）政府補助
--中小企業國際市場開拓資金：根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於
撥付
2009年度第二批中小企業國際市場開拓資金的通知》（師財發
[2010]20號），母公司
2010
年
3月收到農二師財務局撥付中小企業開拓資金
103,100.00元。
（5）政府補助
--中小企業國際市場開拓資金：根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於
拔付
2009年度第二批中小企業國際市場開拓資金的通知》 (師財發[2010]20號)，公司下
屬全資子公司-新疆冠農果蔬食品有限責任公司收到農二師財務局撥付貼息補助
183,400.00
元。
（6）政府補助
--中小企業國際市場開拓資金：根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於
撥付
2009年度第二批中小企業國際市場開拓資金的通知》（師財發
[2010]20號），公司下屬
孫公司庫爾勒冠農潤豐辣椒製品有限責任公司於
2010年
3月收到農二師商務局撥付的
2009
年度中小企業國際市場開拓資金
74,900.00元。
（7）政府補助
--中小企業國際市場開拓資金：根據新疆生產建設兵團農二師財務局師財發
[2010]20號《關於撥付
2009年度第二批中小企業國際市場開拓資金的通知》，新疆冠農番茄
製品有限公司收到農二師財務局撥付中小企業開拓資金
73,200.00元。
（8）政府補助
--中小企業國際市場開拓資金：根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於
撥付
2009年度第二批中小企業國際市場開拓資金的通知》（師財發
[2010]20號），公司下屬
合資子公司新疆綠原糖業有限公司收到農二師財務局撥付中小企業開拓資金
20,000.00元。
（9）政府補助
--林業貼息貸款中央財政貼息資金：根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關
於拔付
2009年林業貸款中央財政貼息資金的通知》 (師財發[2009]354號)，母公司收到農
二師財務局撥付貼息補助
1,200,000.00元。
(10) 政府補助
--科隆國際食品展中小企業國際市場開拓資金根據中國食品土畜進出口商會
發《關於拔付
2009科隆國際食品展中小企業國際市場開拓資金的通知》公司全資子公司
新疆冠農果蔬食品有限責任公司收到補助金
17,617.00元，下屬孫公司庫爾勒冠農潤豐辣椒
製品有限責任公司收到補助金
17,617.00元。
（11）政府補助
--.基本公共衛生服務專項補助資金：根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關
於拔付
2009年基本公共衛生服務專項補助資金的通知》 (師財發[2009]304號)，公司下屬
合資子公司新疆綠原糖業有限公司收到農二師財務局拔款
23,055.00元。
(12)政府補助--.自治區科技新興項目：根據自治區科技興新項目合同書（新科興字[2008]5
號文件，於
2010年
4月
5日撥付莎車冠農果蔬食品有限責任公司科技興新項目資金
100,000.00元。
(13)政府補助--再就業人員社保補助：母公司於
2010年
3月
2日收到由新疆生產建設兵團農
業建設第二財務局撥付的用於再就業社保補貼
66,319.50元。
(14) 政府補助
--甜菜酒精廢液綜合利用項目：根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於撥
付
2010年政策性引導類科技項目經費的通知》
(師財發[2010]257號)，撥付新疆綠原糖業有
限公司新產品計劃資金
175,000.00元，用於甜菜糖廠酒精廢液綜合開發利用項目的使用。
(15) 政府補助
--兵團科技計劃專項經費：根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於下達
2010年度兵團科技計劃專項經費的通知》 (師財發
[2010]123號)，母公司收到農二師財務
局拔款
230,000.00元。
106
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
(16) 政府補助
--重點科技項目計劃：根據庫爾勒市科學技術局文件《關於下達庫爾勒市
2010
年重點科技項目計劃及經費（第一批）的通知》 (庫市科發[2010]17號)，母公司於
2010
年
6月收到補助
40,000.00元，12月收到
10,000.00元。
(17) 政府補助
--農二師科技項目（課題）經費：根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於
拔付
2010年度農二師科技項目（課題）經費的通知》 (師財發
[2010]276號)，母公司收到
農二師財務財政補助
20,000.00元。
(18) 政府補助
--就業培訓資金：公司本部於
2010年
7月
30日收到由新疆生產建設兵團農業
建設第二財務局撥付的用於再就業培訓資金
17,600.00元。
(19) 政府補助
--鄉鎮企業貸款財政貼息：公司孫公司新疆皮山冠農果蔬食品有限責任公司於
2010年
7月
26日收到由和田地區財政局撥付的
2010年度自治區產業化鄉鎮企業貸款貼息
資金
50,000.00元。
(20)政府補助--日處理
3750噸生產線改擴建項目：根據新疆生產建設兵團農二師財務局師財
發[2010]163號《關於下達
2010年城鎮汙水處理設施配套管網建設以獎代補專項資金的通
知》，新疆冠農番茄製品有限公司收到農二師財務局撥付日處理
3750噸生產線改擴建項目資
金
192,000.00元。
(21)政府補助--品牌獎勵資金： 2010年
12月，公司下屬合資子公司新疆綠原糖業有限公司
收到名牌商標補貼
100,000.00元。
(22)政府補助--扶持外經貿發展資金：根據新疆生產建設兵團農二師財務局《關於拔付扶持
外經貿發展資金（第二批）的通知》公司下屬全資子公司
-新疆冠農果蔬食品有限責任公司
於
4月收到補助金
20,000.00元。
（23）由遞延收益轉入：詳見附註
-30其他非流動負債。
43、營業外支出：
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置損失合
計
647,400.83 382,266.98
其中：固定資產處置損
失
625,717.98 382,266.98
對外捐贈 710,138.00 385,954.81
盤虧損失（固定資產） 54,285.83 0.00
非常損失 0.00 158,238.81
賠款支出 519,778.23 129,943.31
其他支出 283,350.76 1,142.27
合計 2,214,953.65 1,057,546.18
註：本年發生額較上年增加
1,157,407.47元，增加
109.44%，主要系固定資產處置損失，捐
贈支出和其他支出增加所致。
44、所得稅費用：
107
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
按稅法及相關規定計算的當期
所得稅
4,390,204.29 2,913,712.30
遞延所得稅調整 -2,431,547.72 381,206.85
合計 1,958,656.57 3,294,919.15
45、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程：
基本每股收益稀釋每股收益
項目
本年數上年數本年數上年數
歸屬於普通股股東的
淨利潤
5,929,572.64 35,156,331.43 5,929,572.64 35,156,331.43
期末股本總額
362,100,000.00 362,100,000.00 362,100,000.00 362,100,000.00
每股收益
0.02 0.10 0.02 0.10（1）基本每股收益計算過程
項目
2010年度
應付普通股淨利潤
5,929,572.64
扣除非經常性損益淨利潤
15,964,514.24
期初股份總數
362,100,000.00
報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數
0.00
報告期因發行新股或債轉股等增加股份數
0.00
報告期月份數
12.00
增加股份下一月份起至報告期期末的月份數
0.00
期初至增加股份月份數
0.00
配股調整係數
0.00
普通股加權平均股數
362,100,000.00
每股收益
0.02
扣除非經常性損益每股收益
0.04
(2)報告期內公司未發行可轉換債券、認股權證等稀釋性潛在普通股，故稀釋每股收益不予
計算。
46、現金流量表項目注釋：
(1)
收到的其他與經營活動有關的現金：
單位：元幣種：人民幣
項目金額
利息收入
1,363,688.56
政府補助
5,863,851.36
往來款及其他 20,382,621.18
合計 27,610,161.10
(2) 支付的其他與經營活動有關的現金：
108
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
單位：元幣種：人民幣
項目金額
運輸費
42,898,767.19
業務費
2,750,504.90
展覽廣告費
1,349,467.44
辦公費及差旅費 6,512,970.32
聘請中介機構費用 2,875,097.42
往來款及其他 73,229,643.48
合計 129,616,450.75
47、現金流量表補充資料：
(1)
現金流量表補充資料：
單位：元幣種：人民幣
補充資料本期金額上期金額
1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：
淨利潤 3,426,138.30 37,989,897.13
加：資產減值準備 44,805,777.03 9,153,725.46
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產
折舊
46,121,705.83 40,361,613.11
無形資產攤銷 121,169.16 107,954.34
長期待攤費用攤銷 10,447.95 0.0
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失
（收益以「－」號填列）
-242,198.73 47,686.72
固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 0.00 0.00
公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 7,738,120.00 0.00
財務費用（收益以「－」號填列） 44,633,120.84 39,057,145.36
投資損失（收益以「－」號填列） -112,155,265.53 -77,023,304.09
遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -2,431,547.72 381,206.85
遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 0.00 0.00
存貨的減少（增加以「－」號填列） -244,133,221.34 -58,361,678.21
經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -92,123,189.05 -54,932,457.94
經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 168,691,868.99 -45,881,393.51
其他 0.00 0.00
經營活動產生的現金流量淨額 -135,537,074.27 -109,099,604.78
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物淨變動情況：
現金的期末餘額 272,065,794.33 240,584,335.08
減：現金的期初餘額 240,584,335.08 130,317,411.62
加：現金等價物的期末餘額
109
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
減：現金等價物的期初餘額
現金及現金等價物淨增加額 31,481,459.25 110,266,923.46
(2) 現金和現金等價物的構成
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
一、現金 272,065,794.33 240,584,335.08
其中：庫存現金 88,254.12 9,592.77
可隨時用於支付的銀行存款 260,327,060.21 240,574,742.31
可隨時用於支付的其他貨幣資金 11,650,480.00 0.00
可用於支付的存放中央銀行款項
存放同業款項
拆放同業款項
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、期末現金及現金等價物餘額 272,065,794.33 240,584,335.08
110
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
(八) 關聯方及關聯交
易
1、本企業的母公司情況
單位:萬元幣
:人民幣
母公司名稱
企業
類型
註冊地
法人
代表
業務性質註冊資本
母公司對本企業
的持股比例(%)
母公司對本企業
的表決權比例(%)
本企業最
終控制方
組織機構代
碼
新疆生產建設兵團農
業建設第二師二十九
團
其他
庫爾勒市
天山西路
梁永
種植、養殖、製造、
加工、銷
售
57,057,000.00 21.06 21.06 71554564-5
新疆生產建設兵團農
業建設第二師二十八
團
其他
庫爾勒市
上戶鄉
楊從
偉
種植、、加工、批
發零
售
32,200,000.00 19.47 19.47 22947637-3
新疆生產建設兵團農
業建設第二師三十團
其他
庫爾勒市
雙豐鎮
王春
瑞
種植、養殖、銷售、
加
工
37,740,000.00 11.76 11.76 22947643-7
2、本企業的子公司情況
單位:元幣
:人民幣
子公司全稱
企業
類型
註冊地
法人
代表
業務性質註冊資本
持股比
例(%)
表決權比
例(%)
組織機構代
碼
新疆冠農果蔬
食品有限責任
公司
有限
責任
公司
庫爾勒市團結南
路
48號小區
李愈
加工、批發零售：果蔬罐頭、果蔬製品（水果、
蔬菜）、果脯類
。
10,000.00 100.00 100.00 75765749-3
巴州冠農棉業
有限責任公司
有限
責任
公司
庫爾
勒
28團加工連
賈書
選
籽棉加工、批發零售：皮棉、棉短絨、棉紗、其
他農畜產品、籽棉收購
。
3,683.57 73.79 73.79 75456105-8
新疆冠農進出有限庫爾勒市烏喀公路王旭貨物及技術的進出口業務。 5,520.00 100.00 100.00 75168782-7
111
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
口有限公司責任
公司
北側明
新疆冠農天府
房地產有限公
司
有限
責任
公司
庫爾勒市團結南路
崔建
文
房地產開發經營，房屋租賃，批發建材 2,000.00 100.00 100.00 77348058-7
新疆綠原糖業
有限公司
有限
責任
公司
和靜縣才吾庫勒鎮
李建
國
白砂糖，綿白糖，精緻幼砂糖，食用酒精的製造
及銷售
。
13,000.00 100.00 100.00 78764149-2
新疆冠農鹿豐
食品有限責任
公司
有限
責任
公司
新疆庫爾勒市團結
南
路
48號小區
辛建
華
加工批發零售：杏核、杏仁。批發零售：其他農
畜產
品
400.00 100.00 100.00 66668058-3
新疆冠農科技
有限公司
有限
責任
公司
庫爾勒市團結南路
冠農天府庫爾勒工
業
園
19橦
範愛
軍
倉儲服務，果蔬保鮮技術研製、開發、推廣及應
用
。
3.00 100.00 100.00 79577243-3
庫爾勒冠農潤
豐辣椒製品有
限責任公司
有限
責任
公司
庫爾勒市團結南路
冠農天府庫爾勒工
業
園
19橦
石學
民
辣椒製品加工、批發零售、貨物進出口業務。 100.00 100.00 100.00 67342970-9
新疆冠農番茄
製品有限公司
有限
責任
公司
和靜縣才吾庫勒鎮
範愛
軍
番茄醬的製造及銷售。番茄籽皮渣的銷售，經營
本企業自產產品的進出口業務
。
10,000.00 80.40 80.40 67341526-X
新疆冠農天府
物業服務有限
公司
有限
責任
公司
庫爾勒市團結區團
結南
路
48號冠農工
業園內
劉建
疆
物業管理 50.00 100.00 100.00 68647619-2
新疆皮山冠農
果蔬食品有限
責任公司
有限
責任
公司
皮山縣沙安
村
315
國道以北
蔡會
軍
果蔬，果醬，果汁，冷凍芥菜及其它果蔬產品生
產、加工銷
售
500.00 100.00 100.00 68271415-7
112
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
英吉沙縣冠農
果蔬食品有限
責任公司
有限
責任
公司
英吉沙縣城關
鄉
11
村
蔡會
軍
生產加工銷售果漿，果蔬，果汁，果脯，乾果及
其他果蔬產品深加工
。
300.00 100.00 100.00 76375042-4
莎車冠農果蔬
食品有限責任
公司
有限
責任
公司
莎車縣伊什庫力鄉
喀拉庫木村
蔡會
軍
果漿、果醬、果汁生產、加工、零售；冷凍蔬菜
及其它果蔬加工
。
900.00 100.00 100.00 76113804-7
新疆冠農艾麗
曼果業有限責
任公司
有限
責任
公司
庫爾勒市團結南路
冠農天府庫爾勒工
業
園
19橦
崔建
文
預包裝食品、散裝食品、貨物進出口、倉儲服務
等
500.00 51.00 51.00 66666616-7
西安冠農艾麗
曼貿易有限責
任公司
有限
責任
公司
西安市碑林區雁塔
路北
段
8號
張群
食品、農副產品、日用百貨、針紡織品、文化辦
公用品、工藝品、化化妝品、建築材料、化工原
料、機電設備及配件等
。
50.00 100.00 100.00 68896922-2
柞水冠農艾麗
曼果業有限責
任公司
有限
責任
公司
柞水縣下梁鎮工業
園區
張茂
林
預包裝食品批發零售 200.00 100.00 100.00 56223961-1
和靜冠農棉業
有限責任公司
有限
責任
公司
和靜烏拉斯臺農場
賈書
選
籽棉收購、棉花種植 776.515 60.00 60.00 76682307-8
113
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
3、本企業的合營和聯營企業的情況
單位:元幣種
:人民幣
被投資單
位名稱
企業類型註冊地法人代表業務性質註冊資本
本企業持
股比例
(%)
本企業在
被投資單
位表決權
比例(%)
組織機構
代碼
一、合營企業
二、聯營企業
國電開都
河水電開
發公司
有限責任
公司
庫爾勒市
人民東路
華譽商務
大廈
張成龍
水力風電
及相關產
品的開發
和生產經
營。
457,205,000.00 25.00 25.00 76114647-7
國投新疆
羅布泊鉀
鹽科技開
發公司
有限責任
公司
庫爾勒市
薩依巴格
路
徐永洙
鹽湖農業
的開發、
生產、批
發零售。
540,000,000.00 20.30 20.30 72232907-8
4、本企業的其他關聯方情況
其他關聯方名稱其他關聯方與本公司關係組織機構代碼
新疆華世丹藥業有限公司其他 22860149-4
農二師二十二團其他 01063232-7
農二師二十四團其他 71080391-6
5、關聯交易情況
(1)
採購商品/接受勞務情況表
單位：元幣種：人民幣
關聯方關聯交易內容
關聯交易定價
方式及決策程
序
本期發生額上期發生額
金額
佔同類交易金
額的比例（%）
金額
佔同類交易
金額的比例
（%）
農二師二十二團番茄市場價格
46,875,341.99 51.99 28,820,362.28 54.51
農二師二十四團番茄市場價格
17,604,661.40 19.53 13,703,356.74 25.92
農二師二十二團甜菜市場價格
48,911,388.60 30.95 22,161,694.47 22.14
農二師二十四團甜菜市場價格
29,320,960.15 18.56 17,176,292.89 17.16
農二師二十二團辣椒市場價格
2,693,022.10 6.06 5,101,778.30 11.19
農二師二十四團辣椒市場價格
621,041.70 1.39 6,694,271.48 14.69
(2) 關聯擔保情況
114
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
單位：元幣種：人民幣
擔保方被擔保方擔保金額擔保期限是否履行完畢
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆冠農果蔬食品
有限責任公司
50,000,000.00 2011年
12月
29日否
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆冠農果蔬食品
有限責任公司
0.00 2011年
3月
13日是
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆冠農果蔬食品
有限責任公司
0.00 2013年
5月
11日否
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆冠農果蔬食品
有限責任公司
0.00 2010年
6月
29日是
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆冠農番茄製品
有限公司
0.00 2012年
8月
20日否
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆冠農番茄製品
有限公司
0.00 2012年
10月
8日否
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆冠農番茄製品
有限公司
0.00 2013年
6月
23日否
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆冠農番茄製品
有限公司
8,000,000.00 2012年
9月
2日否
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆冠農番茄製品
有限公司
10,000,000.00 2011年
8月
26日否
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆冠農番茄製品
有限公司
10,000,000.00 2012年
10月
14日否
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆冠農番茄製品
有限公司
30,000,000.00 2016年
11月
23日否
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆冠農鹿豐食品
有限責任公司
0.00 2012年
6月
23日否
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆冠農鹿豐食品
有限責任公司
35,000,000.00 2011年
9月
5日否
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆皮山冠農果蔬
食品有限責任公司
10,000,000.00 2012年
10月
26日否
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
新疆皮山冠農果蔬
食品有限責任公司
10,000,000.00 2012年
9月
5日否
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
巴州冠農棉業有限
責任公司
0.00 2010年
8月
20日是
新疆冠農果茸集團股份有
限公司
國投新疆羅布泊鉀
鹽有限責任公司
2,600,000,000.00 2010年
11月
12日是
農二師二十九團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
60,000,000.00 2011年
10月
25日否
農二師二十九團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
0.00 2012年
1月
4日否
農二師二十九團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
0.00 2012年
1月
4日否
農二師二十九團新疆冠農果茸集團
0.00 2014年
8月
24日否
115
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
股份有限公司
農二師二十九團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
0.00 2012年
12月
12日否
農二師二十九團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
0.00 2010年
10月
23日是
農二師二十九團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
100,000,000.00 2012年
12月
31日否
農二師三十團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
0.00 2014年
8月
10日否
農二師三十團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
20,000,000.00 2011年
3月
12日是
農二師二十八團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
0.00 2011年
5月
29日否
農二師二十二團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
0.00 2011年
5月
29日否
農二師二十二團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
0.00 2012年
1月
4日否
農二師二十二團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
30,000,000.00 2011年
3月
28日是
農二師二十二團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
30,000,000.00 2011年
4月
9日是
農二師二十四團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
20,000,000.00 2011年
4月
27日否
農二師二十四團
新疆冠農果茸集團
股份有限公司
0.00 2012年
4月
25日否
2009年
3月
20日，公司
2009年度第三屆董事會第十次會議審議並通過為新疆綠原糖業與
華商儲備管理中心籤訂的《國家儲備糖儲存保管合同》提供連帶擔保責任，期限為綠原糖業
應當履行或承諾主合同項下全部合同義務及合同責任之日時起兩年。
6、關聯方應收應付款項
上市公司應收關聯方款項:
單位:元幣種
:人民幣
項目名稱關聯方
期末期初
帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備
預付帳款農二師二十二團
4,378,958.30 0.00
預付帳款農二師二十四團
500,000.00 419,901.73
其他應收款農二師二十二團
449,940.00 449,940.00
其他應收款
阿克蘇冠農貿易
有限公司
2,474,507.90 2,474,507.90
上市公司應付關聯方款項:
116
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
單位:元幣種 :人民幣
項目名稱關聯方期末帳面餘額期初帳面餘額
應付帳款農二師二十二團 31,326,599.55 16,912,567.58
應付帳款農二師二十四團 13,097,921.40 7,223,283.16
應付帳款農二師二十九團 360.00 360.00
其他應付款農二師二十二團 2,110,530.51 2,110,530.51
其他應付款新疆華世丹藥業有限公司 5,500,000.00 5,774,700.12
(九) 股份支付：
無
(十)
或有事項：
無
(十一) 承諾事項：
1、重大承諾事項
2004年 3月,公司與中國國電集團、新疆巴音國有資產經營公司、中國安能建設總公司共同
籤定《國電新疆開都河流域水電開發有限公司股東認股協議書》，協議第四條 "股東各方的權
利與義務"中的 6規定"在國家政策法規允許條件下，按本協議有關條款規定按比例為公司提
供融資，或為公司融資按比例提供擔保 "。國電新疆開都河流域水電開發有限公司於 2004年
6月 11日登記設立，報告期末註冊資本 45,720.50萬元。
(十二) 資產負債表日後事項：
1、其他資產負債表日後事項說明
公司子公司新疆冠農果蔬食品有限責任公司，於 2011年 3月 28日成立其公司巴州冠農番茄
食品有限責任公司，註冊資本 5000萬元，為公司子公司新疆冠農果蔬食品有限責任公司的
全資子公司。
(十三) 母公司財務報表主要項目注釋
1、應收帳款：
(1)
應收帳款按種類披露：
單位：元幣種：人民幣
種類
期末數期初數
帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備
金額
比例
(%)
金額比例(%)金額
比例
(%)
金額比例(%)
按組合計提壞帳準備的應收帳款：
1,118,300.71 66.14 1,118,300.71 84.82 1,118,805.78 64.99 1,111,574.53 90.45
組合小計 1,118,300.71 66.14 1,118,300.71 84.82 1,118,805.78 64.99 1,111,574.53 90.45
單項金額
雖不重大
但單項計
572,566.74 33.86 200,188.36 15.18 602,566.74 35.01 117,429.35 9.55
117
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
提壞帳準
備的應收
帳款
合計
1,690,867.45 / 1,318,489.07 / 1,721,372.52 / 1,229,003.88 /
註：①本公司根據公司經營規模、業務性質及客戶結算狀況等確定單項金額重大的應收帳款
標準為
300萬元。
②單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款，該組合的確定依
據為有明顯特徵表明該等款項難以收回。
（2）期末無單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試計提壞帳準備的應收帳款。
按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：
單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末數期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額比例(%) 金額比例(%)
1至
2年
840.00 0.05 84.00 30,840.00 1.79 3,084.00
2至
3年 571,726.74 33.21 114,345.35
3至
4年
571,726.74 33.81 200,104.36
4至
5年 14,462.51 0.84 7,231.26
5年以上
1,118,300.71 66.14 1,118,300.71 1,104,343.27 64.16 1,104,343.27
合計
1,690,867.45 100.00 1,318,489.07 1,721,372.52 100.00 1,229,003.88
(2)
本報告期應收帳款中持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位情況
本報告期應收帳款中無持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
(3)
應收帳款金額前五名單位情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱與本公司關係金額年限
佔應收帳款總額
的比例(%)
李貴傑客戶 571,726.74 2007年 33.21
符汝森客戶 549,490.54 2004年 31.92
李建功客戶 298,829.90 2004年 17.36
段金貴客戶 164,104.22 2004年 9.53
金鹿藥業公司客戶 63,398.90 2004年 3.68
合計 / 1,647,550.30 / 95.70
2、其他應收款：
(1) 其他應收款按種類披露：
118
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
單位：元幣種：人民幣
種類
期末數期初數
帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
單項金額重
大並單項計
提壞帳準備
的其他應收
帳款
586,368,358.91 99.66 42,570,021.79 99.71 381,076,552.91 99.46 27,462,554.27 98.70
按組合計提壞帳準備的其他應收帳款：
13,438.00 0.00 13,371.50 0.03 13,305.00 0.00 13,305.00 0.05
組合小計
13,438.00 0.00 13,371.50 0.03 13,305.00 0.00 13,305.00 0.05
單項金額雖
不重大但單
項計提壞帳
準備的其他
應收帳款
1,984,900.60 0.34 109,133.90 0.26 2,062,914.87 0.54 348,871.50 1.25
合計
588,366,697.51 / 42,692,527.19 / 383,152,772.78 / 27,824,730.77 /
註：①本公司根據公司經營規模、業務性質及客戶結算狀況等確定單項金額重大的其他應收
款標準為
300萬元。
②單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款，該組合的確定
依據為有明顯特徵表明該等款項難以收回。
單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收帳款
單位：元幣種：人民幣
其他應收款內容帳面餘額壞帳金額計提比例(%) 理由
庫爾勒盛豐果品有
限責任公司
5,544,548.45 5,544,548.45 100.00無法收回
合計 5,544,548.45 5,544,548.45 / /
按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收帳款：
單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末數期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額比例(%) 金額比例(%)
1年以內小計
424,082,257.34 72.77 21,204,112.87 313,445,527.83 81.81 15,672,276.39
1至
2年
158,490,755.84 27.19 15,849,075.58 62,425,756.89 16.29 6,242,575.69
2至
3年
55,692.26 0.01 11,138.45 1,674,979.16 0.44 334,995.83
3至
4年
131,483.17 0.02 46,019.11 48,655.45 0.01 17,029.41
4至
5年
48,655.45 0.01 24,327.73 0.00 0.00 0.00
5年以上
13,305.00 0.00 13,305.00 13,305.00 0.01 13,305.00
合計
582,822,149.06 100.00 37,147,978.74 377,608,224.33 98.56 22,280,182.32
119
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
(2)
本報告期其他應收款中持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位情況
本報告期其他應收帳款中無持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
(3)
其他應收帳款金額前五名單位情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱與本公司關係金額年限
佔其他應收帳款總額
的比例(%)
新疆冠農果蔬食品有
限責任公司
全資子公司
491,781,266.02 2009年，2010年
83.58
新疆冠農天府房地產
開發公司
全資子公司
50,331,648.81 2010年
8.55
新疆冠農進出口有限
公司
全資子公司
16,728,646.19 2009年，2010年
2.84
庫爾勒冠農潤豐辣椒
製品有限責任公司
控股子公司的控股子
公司
13,157,257.39 2010年
2.24
新疆冠農番茄有限公
司
控股子公司的控股子
公司
8,614,568.88 2010年
1.46
合計
/ 580,613,387.29 / 98.67
(4) 其他應收關聯方款項情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱與本公司關係金額佔其他應收帳款總額的比例(%)
新疆冠農果蔬食品有限責
任公司
全資子公司
491,781,266.02 83.58
新疆冠農天府房地產開發
公司
全資子公司
50,331,648.81 8.55
新疆冠農番茄製品有限公
司
控股子公司的控股子公
司
8,614,568.88 1.46
新疆冠農進出口有限公司全資子公司
16,728,646.19 2.84
巴州冠農棉業有限責任公
司
控股子公司
1,847,310.99 0.31
新疆冠農科技公司控股子公司
3,228.30 0.00
庫爾勒冠農潤豐辣椒製品
有限責任公司
控股子公司的控股子公
司
13,157,257.39 2.24
合計
/ 582,463,926.58 98.98
120
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
3、長期股權投資
按成本法核算
單位：元幣種：人民幣
被投資單位投資成本期初餘額增減變動期末餘額減值準備
本期計提減值準
備
在被投資單位持
股比例（％）
在被投資單位表
決權比例（％）
在被投資單位持股比
例與表決權比例不一
致的說明
新疆冠農果蔬食
品有限公
司
99,000,000.00 100,200,000.00 0.00 100,200,000.00 100,200,000.00 100,200,000.00 100.00 100.00無
新疆冠農天府房
地產開發有限公
司
3,000,000.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 0.00 100.00 100.00無
新疆綠原糖業有
限公
司
164,103,017.44 199,103,017.44 0.00 199,103,017.44 0.00 0.00 100.00 100.00無
巴州冠農棉業有
限公
司
9,134,700.00 9,134,700.00 18,046,548.00 27,181,248.00 0.00 0.00 73.79 73.79無
新疆冠農進出口
有限公
司
24,700,000.00 55,200,000.00 0.00 55,200,000.00 0.00 0.00 100.00 100.00無
新疆華世丹藥業
有限公
司
33,759,999.95 7,728,192.75 0.00 7,728,192.75 0.00 0.00 19.00 19.00無
新疆冠農科技有
限公
司
20,000.00 20,000.00 0.00 20,000.00 0.00 0.00 66.67 66.67無
新疆艾麗曼果業
有限責任公
司
2,550,000.00 0.00 2,550,000.00 2,550,000.00 0.00 0.00 51.00 51.00無
新疆冠農鹿豐食
品有限責任公
司
5,569,612.48 0.00 5,569,612.48 5,569,612.48 0.00 0.00 100.00 100.00無
121
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報
告
按權益法核算
單位：元幣種：人民幣
被投資單位投資成本期初餘額增減變動期末餘額
減值
準備
本期計提
減值準備
現金紅利
在被投資單位
持股比例（％）
在被投資單位
表決權比例
（％）
在被投資單位持股
比例與表決權比例
不一致的說明
國投新疆羅布
泊鉀鹽科技開
發公
司
128,273,282.15 275,990,823.76 61,939,802.40 337,930,626.16 0.00 0.00 41,952,909.36 20.30 20.30無
國電開都河水
電開發公
司
13,500,000.00 116,273,502.14 23,263,274.87 139,536,777.01 0.00 0.00 12,452,059.29 25.00 25.00無
（1）期末長期股權投資計提減值準備明細：
被投資單位本期發生額上期發生額計提減值的原因
新疆冠農果蔬食品有限公司 100,200,000.00 0.00可收回價值低於成本
合計 100,200,000.00 0.00 --
（2）本公司向投資企業轉移資金的能力未受到限制。
（3）本公司無限售條件的長期股權投資。
（4）本帳戶期末餘額較期初餘額增
加
111,369,237.75元，增長
14.21%,主要系公司對權益法核算單位的投資收益以及新增對新疆艾麗曼果業有限責任公司
和新疆冠農鹿豐食品有限責任公司的股權投資所致。
122
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
4、營業收入和營業成本：
(1)
營業收入、營業成本
單位：元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
主營業務收入
0.00 2,922,622.91
其他業務收入
7,692.31 728,035.00
營業成本
14,150.33 5,120,180.35
(2) 主營業務（分產品）
單位：元幣種：人民幣
產品名稱
本期發生額上期發生額
營業收入營業成本營業收入營業成本
紙箱
0.00 0.00 2,922,622.91 3,711,315.98
合計
0.00 0.00 2,922,622.91 3,711,315.98
（1）本帳戶期末餘額比期初減少
3,642,965.60元，減少
99.79%，主要原因系本期將紙箱
廠用於租賃故無紙箱收入所致。
5、投資收益：
(1)
投資收益明細
單位：元幣種：人民幣
本期發生額上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益
120,758,045.92 76,186,796.12
處置長期股權投資產生的投資收益
0.00 -335,000.00
其它
10,546,548.00 66,784.25
合計
131,304,593.92 75,918,580.37
(2) 按成本法核算的長期股權投資收益
單位：元幣種：人民幣
被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因
巴州冠農棉業有限公司
10,546,548.00 0.00本期取得子公司利潤分配
合計
10,546,548.00 0.00 /
(3) 按權益法核算的長期股權投資收益
單位：元幣種：人民幣
被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因
國投新疆羅布泊鉀鹽科技開
發公司
103,892,711.76 52,637,819.76本期確認聯營企業投資收益
國電開都河水電開發公司
16,865,334.16 15,855,937.09本期確認聯營企業投資收益
合計
120,758,045.92 68,493,756.85 /
6、現金流量表補充資料：
123
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
單位：元幣種：人民幣
補充資料本期金額上期金額
1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：
淨利潤
-23,659,275.29 38,138,464.66
加：資產減值準備
115,370,136.61 5,550,628.08
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊
890,332.96 2,530,115.38
無形資產攤銷
14,500.00 14,500.00
長期待攤費用攤銷
0.00 0.00
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益
以「－」號填列）
7,693.66 -2,029,973.32
固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）
0.00 0.00
公允價值變動損失（收益以「－」號填列）
0.00 0.00
財務費用（收益以「－」號填列）
25,225,151.33 25,533,952.80
投資損失（收益以「－」號填列）
-131,304,593.92 -75,918,580.37
遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）
0.00 0.00
遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）
0.00 0.00
存貨的減少（增加以「－」號填列）
26,814.88 4,042,183.71
經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）
-210,345,920.19 -50,756,724.77
經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）
8,473,846.57 -5,227,104.94
其他
0.00 0.00
經營活動產生的現金流量淨額
-215,301,313.39 -58,122,538.77
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物淨變動情況：
現金的期末餘額
122,810,586.52 192,443,793.48
減：現金的期初餘額
192,443,793.48 62,939,608.98
加：現金等價物的期末餘額
減：現金等價物的期初餘額
現金及現金等價物淨增加額
-69,633,206.96 129,504,184.50
(十四) 補充資料
1、當期非經常性損益明細表
單位：元幣種：人民幣
項目金額
非流動資產處置損益
150,294.83
越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免
0.00
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額
或定量享受的政府補助除外）
4,522,653.90
計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費
0.00
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有
0.00
124
新疆冠農果茸集團股份有限公司 2010年年度報告
被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益 0.00
委託他人投資或管理資產的損益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 0.00
債務重組損益 0.00
企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 0.00
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 0.00
同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益 0.00
與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 0.00
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資
產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、
交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益
-15,957,600.00
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 0.00
對外委託貸款取得的損益 0.00
採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損
益
0.00
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損
益的影響
0.00
受託經營取得的託管費收入 0.00
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -600,058.63
其他符合非經常性損益定義的損益項目 0.00
所得稅影響額 1,829,767.43
少數股東權益影響額（稅後） 20,000.87
合計 -10,034,941.60
2、淨資產收益率及每股收益
報告期利潤
加權平均淨資產收益率
（%）
每股收益
基本每股收益稀釋每股收益
歸屬於公司普通股股東的淨利潤 0.72 0.02 0.02
扣除非經常性損益後歸屬於公司
普通股股東的淨利潤
1.93 0.04 0.04
十二、備查文件目錄
1、載有公司董事長親筆籤名的年度報告文件。
2、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的公司會計報表。
3、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。
4、載有公司董事、高級管理人員親筆籤名的年度報告書面確認意見原件。
5、報告期內在中國證監會指定報紙《上海證券報》上公開披露過的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事長：李愈
新疆冠農果茸集團股份有限公司
2011年 4月 15日
125
中財網