[年報]金鴻能源:2016年年度報告(已取消)

[年報]金鴻能源:2016年年度報告（已取消）

時間：2017年04月26日 08:51:51&nbsp中財網

中油

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中油

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投資股份有限公司

2016 年年度報告

2017 年04 月

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第一節 重要提示、目錄和釋義

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和

連帶的法律責任。

公司負責人陳義和、主管會計工作負責人高紹維及會計機構負責人(會計主

管人員)張少冰聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，

請投資者注意投資風險。

公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以486,006,284 為基數，向

全體股東每10 股派發現金紅利1.00 元（含稅），送紅股0 股（含稅），不以公積

金轉增股本。

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目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義.................................................................................................... 5

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................ 9

第三節 公司業務概要 ................................................................................................................. 11

第四節 經營情況討論與分析 ..................................................................................................... 31

第五節 重要事項 ......................................................................................................................... 49

第六節 股份變動及股東情況 ..................................................................................................... 57

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................. 57

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況....................................................................... 58

第九節 公司治理 ......................................................................................................................... 63

第十節

公司債

券相關情況 ......................................................................................................... 68

第十一節 財務報告 ..................................................................................................................... 71

第十二節 備查文件目錄 ........................................................................................................... 183

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釋義

釋義項 指 釋義內容

中國證監會、證監會 指 中國證券監督管理委員會

深交所、交易所 指 深圳證券交易所

公司、本公司、領先科技、

金鴻能源

指 中油

金鴻能源

投資股份有限公司

中油金鴻 指 中油金鴻天然氣輸送有限公司

中訊科技 指 吉林中訊科技發展股份有限公司

吉林中訊、吉林中訊新技術有限公司、新餘

中訊

指 新餘中訊投資管理有限公司

新能國際 指 新能國際投資有限公司

華北投管 指 中油金鴻華北投資管理有限公司

華南投管 指 中油金鴻華南投資管理有限公司

華東投管 指 中油金鴻華東投資管理有限公司

新能集團 指 中油新興能源產業集團有限公司

國儲能源 指 中國國儲能源化工集團股份公司

益豪企業 指 益豪企業有限公司

聯中實業 指 聯中實業有限公司

金石投資 指 金石投資有限公司

平安創投 指 深圳市平安創新資本投資有限公司

福寧投資 指 上海福寧投資管理有限公司

盛世景投資 指 北京盛世景投資管理有限公司

中農豐禾 指 北京中農豐禾種子有限公司

張家口國能 指 張家口國能

房地產

開發有限公司

衡陽國能 指 衡陽國能置業有限公司

京龍防腐 指 廊坊市京龍防腐工程有限公司

國儲物流 指 張家口國儲能源物流有限公司

國儲液化 指 張家口國儲液化天然氣有限公司

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第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

金鴻能源

股票代碼 000669

股票上市證券交易所 深圳證券交易所

公司的中文名稱 中油

金鴻能源

投資股份有限公司

公司的中文簡稱

金鴻能源

公司的外文名稱（如有） PetroChina Jinhong Energy Investment Co.,Ltd.

公司的法定代表人 陳義和

註冊地址 吉林省吉林市高新區恆山西路108 號

註冊地址的郵政編碼 132013

辦公地址 北京市東城區鼓樓外大街26 號榮寶大廈11 層

辦公地址的郵政編碼 100120

公司網址 www.spjhe.com

電子信箱 [e-mail]

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書 證券事務代表

姓名 焦玉文 張玉敏

聯繫地址 北京市東城區鼓樓外大街26 號榮寶大廈 北京市東城區鼓樓外大街26 號榮寶大廈

電話 [phone] 010-82809145-158

傳真 [phone]

電子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱 《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度報告備置地點 證券事務部

四、註冊變更情況

組織機構代碼 12448352-6

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公司上市以來主營業務的變化情況（如

有）

1996 年12 月，本公司A 股股票在深圳證券交易所掛牌交易，股票簡稱"吉諾爾"，

主營業務為家用電器。經公司1999 年度股東大會批准變更為"中訊科技"，主營業

務為通訊信息類產品。經公司2002 年度股東大會批准變更為"領先科技"，主營業

務為醫療器械。2012 年12 月，公司通過資產置換及發行股份購買資產實施重大

資產重組，在置出原低效資產的同時，置入中油金鴻100%股權，實現中油金鴻優

質天然氣資產和業務的上市。重大資產重組後，領先科技本身不再從事具體業務

經營，轉變為投資控股公司，公司的實際業務運營由全資子公司中油金鴻實施，

中油金鴻主營業務為天然氣長輸管道及城市燃氣管網的建設和運營。

歷次控股股東的變更情況（如有）

1999 年，經吉林省政府吉政函（1999）3 號文件和財政部財管字（1999）26 號文

件批准，吉林吉諾爾（集團）公司將其30.99%的國有股股權轉讓給吉林中訊（原

吉林萬德萊通訊設備有限公司），公司的第一大股東為吉林中訊。2012 年12 月14

日，公司通過實施重大資產重組向新能國際發行69,009,857 股股份，新能國際成

為本公司第一大股東。

五、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱 立信會計師事務所(特殊普通合夥)

會計師事務所辦公地址 北京市海澱區西四環中路16 號院7 號樓3 層

籤字會計師姓名 馮萬奇、鄭飛

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

√ 適用 □ 不適用

保薦機構名稱 保薦機構辦公地址 保薦代表人姓名 持續督導期間

中國銀河

證券股份有限公司 北京市西城區金融大街35 號 邢仁田、馬鋒

2015 年1 月14 日-2016 年12

月31 日

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

√ 適用 □ 不適用

財務顧問名稱 財務顧問辦公地址 財務顧問主辦人姓名 持續督導期間

民生證券股份有限公司

北京市東城區建國門內大街

28 號民生金融中心A 座16-20

樓

蔡碩、薛濤

2016 年1 月14 日-2016 年12

月31 日

六、主要會計數據和財務指標

公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

2016 年 2015 年 本年比上年增減 2014 年

營業收入（元） 2,471,143,028.76 2,573,031,895.38 -3.96% 2,710,968,624.41

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

190,539,516.67 247,447,739.54 -23.00% 315,626,726.22

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歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤（元）

181,431,045.29 240,821,605.91 -24.66% 311,671,325.64

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

697,403,834.19 437,047,136.51 59.57% 737,503,613.89

基本每股收益（元/股） 0.3921 0.5091 -22.98% 0.7821

稀釋每股收益（元/股） 0.3921 0.5091 -22.98% 0.7821

加權平均淨資產收益率 4.92% 6.18% -1.26% 14.43%

2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增減 2014 年末

總資產（元） 12,161,755,258.32 9,196,343,555.80 32.25% 9,596,127,538.32

歸屬於上市公司股東的淨資產

（元）

3,935,402,275.41 3,810,317,988.95 3.28% 4,022,239,412.93

七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

八、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

營業收入 633,152,521.66 478,805,780.83 476,331,103.14 882,853,623.13

歸屬於上市公司股東的淨利潤 84,219,282.82 47,672,159.18 42,458,884.83 16,189,189.84

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤

83,049,674.68 48,482,539.74 39,760,572.27 10,138,258.60

經營活動產生的現金流量淨額 69,669,759.71 43,189,848.54 -72,581,802.11 657,126,028.05

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□ 是 √ 否

九、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

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項目 2016 年金額 2015 年金額 2014 年金額 說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減

值準備的衝銷部分）

-1,157,706.28 6,479,257.12 84,083.89

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

11,210,826.60 2,086,470.00 7,026,833.34

委託他人投資或管理資產的損益 679,808.20

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 2,680,833.85 696,637.31 -1,029,816.55

減：所得稅影響額 3,328,999.54 1,993,767.95 1,685,413.33

少數股東權益影響額（稅後） 976,291.45 642,462.85 440,286.77

合計 9,108,471.38 6,626,133.63 3,955,400.58 --

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1 號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1 號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1 號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

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第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

公司主要業務主要涉及兩類：一類為天然氣綜合利用業務，包括氣源開發與輸送、長輸管網建設與管理、城市燃氣經營

與銷售、車用加氣站投資與運營、LNG點供、分布式能源項目開發與建設等。重點通過向中石油、中石化等氣源供應方採

購天然氣，通過自有能源供應渠道，滿足各類民用、公服、工業用戶的需求。目前公司已逐步形成了上中下遊一體化的業務

結構，「區域板塊支幹線型」 城市燃氣市場的戰略布局已頗具成效。公司將不斷拓展新的業務區域，同時強化各環節投資建

設力度，實現天然氣產業鏈的協同發展；在鞏固發展現有業務同時，還將通過加大對優質能源項目的併購力度、增強

新能源

技術開發的投資力度、強化多種資源的整合力度，使自己成為國內最具實力的綜合性清潔能源服務商之一。

另一類為環保工程服務業務，主要依託全資子公司正實同創與中科院開展相關合作。正實同創作為國內領先的大氣汙染

物控制整體解決方案提供商，致力於大氣汙染物控制環保技術與產品的研發應用、工程建設、項目運營等。涉及大氣汙染綜

合治理、煙氣淨化、煙氣脫硫脫硝除塵、工業焚燒尾氣淨化、揮發性有機物（VOCs）汙染治理、環保工程投建運營及技術

服務等等。

公司重點立足於清潔能源及可再生能源開發利用業務、 環保工程類業務兩大板塊，通過關注與研究政策市場發展動態，

跟蹤新型能源技術發展成果等工作，並適時進入

新能源

利用領域和其他相關環保業務。

天然氣行業發展方面，根據國家能源局石油天然氣司、國務院發展研究中心資源與環境政策研究所及國土資源部油氣資

源戰略研究中心編制的《中國天然氣發展報告(2016)》，提出發展清潔低碳能源將成為優化能源結構的重要途徑，未來較長

一段時期天然氣將在中國能源發展中扮演重要角色。通過加大政策支持力度，力爭2020年天然氣在一次能源消費結構中的佔

比達到10%；到2030年，力爭將天然氣在一次能源消費中的佔比提高到15%左右。同時實現未來國內天然氣資源供應持續增

長、輸配體系明顯完善、綜合性的調峰體系有序建立。

大氣環保行業發展方面，隨著全社會大氣汙染防治的日漸關注、地方政府經濟社會發展思路的逐步轉變和環保部門監管

執法力度的日益加強，也為相關產業發展創造了良好契機。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產 重大變化說明

股權資產 本期較上期增加69.51%，主要是由於收購公司納入合併範圍增加以及增資所致

固定資產 本期較上期增加27.96%，主要是對外收購公司納入合併範圍增加以及轉固所致

無形資產 本期較上期增加32.15%，主要是對外收購公司納入合併範圍增加所致

在建工程 本期較上期增加9.57%，主要為公司持續進行燃氣管網的建設投入

貨幣資金

本期較上期增加119.74%，主要是由於公司發行發行超短期融資券和發行中期票據

所致

應收帳款 本期較上期增加78.30%，主要是環保工程項目回款周期較長所致

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預付帳款 本期較上期增加99.09%，主要是預付收購納入合併範圍增加和新設公司所致

可供出售金融資產 本期較上期減少72.94%，主要是收回下屬公司承包經營權，納入公司合併範圍所致

商譽

本期較上期增加92.64%，主要是對外收購公司納入合併範圍增加所產生的商譽增加

所致

長期待攤費用

本期較上期增加47.38%，主要由於發行中期票據（16 中油金鴻MTN001）、票據融

資和融資租賃業務導致長期待攤費用增加所致。

存貨 本期較上期增加223.12%，主要是對外收購公司納入合併範圍增加所致

工程物資 本期較上期減少33.68%，主要是投入工程所致

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1、管網優勢及氣源優勢

公司擁有大量的長輸管線及豐富的城市管網，為公司燃氣業務在各區域深度發展提供了良好基礎，近年來公司還相繼投

資建設冀沙線、應張支線、常寧-水口山等長輸管線，為沿線燃氣業務拓展創造了良好條件。在氣源方面，公司長期與上遊

氣源供應商保持著良好合作關係，並通過在氣田開發、LNG貿易、LNG物流等方面開展了大量工作，形成了完整的產業供

應鏈。另外公司近兩年在LNG能源物流方面與中車、中鐵物流開展了LNG貨櫃運輸項目，進展較快，為豐富擴張公司能

源供應網絡夯實了良好基礎。

2、管理服務優勢及技術優勢

公司在業務擴張中，通過對多家原地方國營燃氣公司進行了併購重組，積累了大量經驗豐富的燃氣技術人才及管理服務

人才；同時近年來公司還在管網監測平臺、安全巡檢、服務渠道等方面加大了投入力度，取得了良好效果。全集團各家公司

均保持了全年無安全責任事故的良好局面。

在環保工程業務方面，下屬正實同創公司與中國科學院過程工程研究所等國內知名科研院所建立深度合作關係，先後承

擔了多項資環領域的國家級重大項目，具備了堅實技術研發實力。近年來正實同創與中科院過程所聯合申請了14項國家專利，

相關脫硫脫硝技術在2017年年初還獲得的美國專利授權。

3、特許經營及政策優勢

公司在發展中已在全國多個城市取得了管道燃氣業務特許經營權，並取得了加氣站運營等諸多相關領域的特許經營權。

報告期內至今公司新增了衡陽縣、冀州區、崇禮區、新宣化區等重要區域的特許經營權，為公司業績增長提供了新的支持點。

同時公司長期積極配合地方政府推動當地經濟社會發展，形成了良好的合作關係和良好信譽，有助於支持公司業務向縱深發

展。

4、產業整合優勢

隨著公司近年來產業布局逐步開花結果，公司在燃氣方面已形成了上中下一體、業務鏈完備的產業鏈條，有助於有效對

接不同類型的能源需求，搶佔新興市場和深度開發現有市場。同時，隨著國內

環境治理

要求日趨嚴格，有助於將公司所積累

的大批工業客戶轉化為公司環保工程業務客戶，進而提升公司在環保工程領域市場佔有率。

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第四節 經營情況討論與分析

一、概述

公司主要業務主要涉及兩類：一類為天然氣綜合利用業務，包括氣源開發與輸送、長輸管網建設與管理、城市燃氣經營

與銷售、車用加氣站投資與運營、LNG點供、分布式能源項目開發與建設等。重點通過向中石油、中石化等氣源供應方採

購天然氣，通過自有能源供應渠道，滿足各類民用、公服、工業用戶的需求。目前公司已逐步形成了上中下遊一體化的業務

結構，「區域板塊支幹線型」 城市燃氣市場的戰略布局已頗具成效。公司將不斷拓展新的業務區域，同時強化各環節投資建

設力度，實現天然氣產業鏈的協同發展；在鞏固發展現有業務同時，還將通過加大對優質能源項目的併購力度、增強

新能源

技術開發的投資力度、強化多種資源的整合力度，使自己成為國內最具實力的綜合性清潔能源服務商之一。

另一類為環保工程服務業務，主要依託全資子公司正實同創與中科院開展相關合作。正實同創作為國內領先的大氣汙染

物控制整體解決方案提供商，致力於大氣汙染物控制環保技術與產品的研發應用、工程建設、項目運營等。涉及大氣汙染綜

合治理、煙氣淨化、煙氣脫硫脫硝除塵、工業焚燒尾氣淨化、揮發性有機物（VOCs）汙染治理、環保工程投建運營及技術

服務等等。

公司重點立足於清潔能源及可再生能源開發利用業務、 環保工程類業務兩大板塊，通過關注與研究政策市場發展動態，

跟蹤新型能源技術發展成果等工作，並適時進入

新能源

利用領域（包括風力發電、

太陽能

利用、生物燃料、氫能源、鋰電等）

領域和其他相關環保業務。

天然氣行業發展方面，根據國家能源局石油天然氣司、國務院發展研究中心資源與環境政策研究所及國土資源部油氣資

源戰略研究中心編制的《中國天然氣發展報告(2016)》，提出發展清潔低碳能源將成為優化能源結構的重要途徑，未來較長

一段時期天然氣將在中國能源發展中扮演重要角色。通過加大政策支持力度，力爭2020年天然氣在一次能源消費結構中的佔

比達到10%；到2030年，力爭將天然氣在一次能源消費中的佔比提高到15%左右。同時實現未來國內天然氣資源供應持續增

長、輸配體系明顯完善、綜合性的調峰體系有序建立。

大氣環保行業發展方面，隨著全社會大氣汙染防治的日漸關注、地方政府經濟社會發展思路的逐步轉變和環保部門監管

執法力度的日益加強，也為相關產業發展創造了良好契機。

全年實現營業收入比去年減少3.96% ；歸屬於上市公司股東的淨利潤 19,053.95 ???????23 %????????

121.62 ???????32.25%??????? 43.29???????????20.45???????5.5%??????4.36 ???????4.94%?????6.64???????3.04 %?

二、年度重點工作

一是安全管理工作卓有成效。2016年，集團上下高度重視安全工作，創造了安全工作全年「零事故」的優良記錄，全集團

88家公司均保持了無安全責任事故的良好局面。

二是市場併購工作成效明顯。2016年，集團完成了對蘇州天泓燃氣公司80%股權的收購，使「點供」業務模式成為集團新

的利潤增長點；完成了對華北寬城項目的收購，為華北區在冀東區域市場的戰略擴張奠定了良好基礎；完成了華東壽光燃氣

項目100%股權收購，為華東大區的深度發展尋找到了很好的突破口；另外，分別收購了安泰燃氣項目、茶陵中石新亞等燃

氣公司的股權，豐富了公司產業結構和運營模式，增強了公司發展實力。

三是堅持理念創新並加快落地。2016年，集團樹立「大能源」「大物流」理念，明確提出並始終堅持「一罐到底」、「3+1」等新

概念模式，同青島港等相關港口就海氣到岸、場站建設、分流營銷等進行合作，大力開展LNG貨櫃聯運業務，水上、陸

路「雙線」並進，重點開發佔領大客戶資源，不斷拓展「點供」市場。以引入「阻隔防爆橇裝加油裝置」為標誌，「3+1」營銷模式

實現試點落地。依託「煤改氣」政策，借力奧運經濟、「美麗鄉村」建設，城市、鄉村「二元」同拓，樹立「哪裡有路，哪裡就有

金鴻清潔能源車」的理念，實施「村村通」工程，不斷提升市場佔有率，實現新的利潤增長點。

四是推動企業多元化發展實現新突破。正實同創公司承擔國家十三五期間「863」環境大氣治理重點研發專項的超低排放控

制技術，為環保業務擴張奠定了更好基礎；二是積極推動湖南界牌瓷泥礦項目發展取得實質成效，「中油金鴻界牌產業園」

項目已完成相關協議的籤署並加速推進。三是籌建「金鴻

新能源

研究院」（現已進入工商註冊、標的地塊規劃等程序），堅持

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新理念、

新思路

，加大對石墨烯、氫動力可塑光伏

太陽能

等

新能源

動態的研究力度，著重培育創效亮點。

六是融資方式創新保障。通過

公司債

、中票、超短融、銀行授信等融資方式的綜合運用，2016年全年共實現融資金額達

33多億元，不僅極大改善了公司資金狀況，優化了

公司債

務結構，也為推動集團併購工作開展創造了良好條件。

七是工程建設實現新進展。2016年，集團共計建設高、中壓管線220公裡，低壓管線680公裡；點火通氣數11.60萬戶，同

比增長5.64%；，新增加氣場站（含點供場站）16座。目前，集團管線建設總裡程達6934公裡，已投產管線總裡程達6569公

裡，為沿線地方城鎮的經濟發展、民生保障以及環保建設做出了更大貢獻。

二、主營業務分析

1、概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

2、收入與成本

（1）營業收入構成

單位：元

2016 年 2015 年

同比增減

金額 佔營業收入比重 金額 佔營業收入比重

營業收入合計 2,471,143,028.76 100% 2,573,031,895.38 100% -3.96%

分行業

燃氣業務 2,237,378,148.85 90.54% 2,358,992,644.51 91.68%

環保業務 233,764,879.91 9.46% 214,039,250.87 8.32%

分產品

天然氣 1,343,766,412.44 54.38% 1,681,786,515.60 65.36% -20.10%

液化氣 227,310,128.64 9.20% 70,746,635.84 2.75% 221.30%

管輸費 8,117,794.78 0.33% 44,974,243.50 1.75% -81.95%

工程安裝 620,647,790.69 25.12% 525,887,932.75 20.44% 18.02%

設計費 1,631,129.37 0.07% 1,345,738.00 0.05% 21.21%

環保收入 233,741,779.91 9.46% 214,039,250.87 8.32% 9.21%

其他業務 35,927,992.93 1.44% 34,251,578.82 1.33% 4.89%

分地區

湖南地區 970,954,919.90 39.33% 1,021,380,370.32 39.70% -4.94%

山東地區 530,435,598.55 21.48% 386,919,274.29 15.04% 37.09%

河北地區 534,414,305.20 21.56% 747,090,345.73 29.04% -28.47%

內蒙地區 25,122,463.99 1.02% 20,688,292.04 0.80% 21.43%

山西地區 81,655,838.79 3.31% 103,970,758.98 4.04% -21.46%

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

13

黑龍江地區 41,660,280.50 1.69% 39,547,067.80 1.54% 5.34%

陝西地區 250,921.64 0.01% 489,906.00 0.02% -48.78%

北京地區 110,512,014.17 4.48% 111,440,265.30 4.33% -0.83%

寧夏地區 16,718,125.66 0.68% 12,093,559.19 0.47% 38.24%

湖北地區 116,878,556.04 4.72% 129,412,055.73 5.02% -9.68%

江蘇地區 42,540,004.32 1.72%

（2）佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

單位：元

營業收入 營業成本 毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

燃氣業務 2,237,378,148.85 1,512,870,534.62 32.38% -5.16% -7.73% 6.18%

環保業務 233,764,879.91 134,670,978.99 42.39% 9.22% 19.15% -10.18%

分產品

天然氣 1,343,766,412.44 1,123,664,751.70 16.38% -20.10% -4.13% -1.68%

液化氣 227,310,128.64 209,926,341.91 7.65% 221.30% 254.99% -19.42%

管輸費 8,117,794.78 4,821,805.38 40.60% -81.95% -68.96% -2.98%

工程安裝 620,647,790.69 158,810,310.13 74.41% 18.02% 356.00% 0.40%

設計費 1,631,129.37 100.00% 21.21% 0.00%

環保收入 233,741,779.91 134,670,978.99 42.38% 9.21% 106.81% -10.19%

其他收入 35,927,992.93 15,647,325.50 56.45% 4.89% 207.52% -14.33%

分地區

湖南地區 970,954,919.90 592,768,372.92 38.95% -4.94% -10.59% 11.00%

山東地區 530,435,598.55 396,955,818.25 25.16% 37.09% 34.52% 6.03%

河北地區 534,414,305.20 341,191,570.45 36.16% -28.47% -34.12% 17.86%

內蒙地區 25,122,463.99 13,206,100.42 47.43% 21.43% 64.33% -22.44%

山西地區 81,655,838.79 80,560,001.88 1.34% -21.46% -16.83% -80.37%

黑龍江地區 41,660,280.50 23,442,679.00 43.73% 5.34% 53.83% -28.86%

陝西地區 250,921.64 912,049.55 -263.48% -48.78% -47.62% 3.14%

北京地區 110,512,014.17 56,946,980.16 48.47% -0.83% 52.69% -27.15%

寧夏地區 16,718,125.66 12,825,776.66 23.28% 38.24% 34.03% 11.55%

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

14

湖北地區 116,878,556.04 97,393,837.59 16.67% -9.68% -9.74% 0.28%

江蘇地區 42,540,004.32 31,338,326.73 26.33%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1 年按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

□ 是 √ 否

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□ 適用 √ 不適用

（5）營業成本構成

行業分類

行業分類

單位：元

行業分類 項目

2016 年 2015 年

同比增減

金額 佔營業成本比重 金額 佔營業成本比重

能源行業 天然氣 1,512,870,534.62 91.83% 1,639,596,097.79 93.55%

環保工程 環保 134,670,978.99 8.17% 113,022,543.40 6.45%

說明

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

√ 是 □ 否

1、本年度公司增加了25家子公司，主要是完成了對耒陽國儲能源燃氣有限公司及下屬子公司3家、蘇州天

泓燃氣有限公司及下屬子公司6家、寬城金鴻燃氣有限公司、張家口市鴻泰管道工程安裝有限公司的收購，

同時設立了14家子公司；

2、本年度公司完成了2家全資子公司的註銷，分別為汶上縣金鴻天然氣有限公司與單縣金鴻天然氣有限公

司。

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□ 適用 √ 不適用

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

15

前五名客戶合計銷售金額（元） 281,133,147.52

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例 11.38%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額比

例

0.00%

公司前5 大客戶資料

序號 客戶名稱 銷售額（元） 佔年度銷售總額比例

1 衡陽華菱連軋管有限公司 139,704,707.42 5.65%

2 湖南伍子醉食品有限公司 28,168,937.92 1.14%

3 河北煜泰熱能科技有限公司 24,756,219.80 1.00%

4 霍林郭勒金源口熱電有限公司 24,184,538.63 0.98%

5 五礦同業（湖南）有限公司 22,942,300.00 0.93%

合計 -- 281,133,147.52 11.38%

主要客戶其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元） 720,119,952.50

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例 62.93%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總額

比例

2.95%

公司前5 名供應商資料

序號 供應商名稱 採購額（元） 佔年度採購總額比例

1

中國石油

天然氣股份有限公司華中天然

氣銷售分公司

379,003,955.60 33.12%

2

中國石油

天然氣股份有限公司天然氣銷

售北方分公司

180,978,928.75 15.81%

3

中國石油

天然氣股份有限公司管道銷售

分公司

91,870,143.93 8.03%

4 張家口國儲能源物流有限公司 33,723,207.39 2.95%

5 山西天然氣有限公司 34,543,716.83 3.02%

合計 -- 720,119,952.50 62.93%

主要供應商其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、費用

單位：元

2016 年 2015 年 同比增減 重大變動說明

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

16

銷售費用 52,093,096.43 44,451,832.57 17.19%

管理費用 208,978,602.85 158,834,644.02 31.57% 本年度收購公司規模擴大所致

財務費用 209,570,168.92 186,523,490.73 12.36%

4、研發投入

□ 適用 √ 不適用

5、現金流

單位：元

項目 2016 年 2015 年 同比增減

經營活動現金流入小計 2,475,235,213.93 2,459,962,910.31 0.62%

經營活動現金流出小計 1,777,831,379.74 2,022,915,773.80 -12.12%

經營活動產生的現金流量淨

額

697,403,834.19 437,047,136.51 59.57%

投資活動現金流入小計 97,644,607.06 90,477,172.80 7.92%

投資活動現金流出小計 1,679,493,858.63 1,705,447,284.07 -1.52%

投資活動產生的現金流量淨

額

-1,581,849,251.57 -1,614,970,111.27 2.05%

籌資活動現金流入小計 4,550,651,640.18 3,359,649,704.19 35.45%

籌資活動現金流出小計 2,961,195,326.22 3,770,667,634.93 -21.47%

籌資活動產生的現金流量淨

額

1,589,456,313.96 -411,017,930.74 486.71%

現金及現金等價物淨增加額 705,010,896.58 -1,588,940,905.50 144.37%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

√ 適用 □ 不適用

經營活動產生的現金流量淨額較上期增加59.57%，是公司加大了對採購環節的管理所致；

籌資活動產生的現金流量淨額較上期增加486.71%，是由公司籌資增加所致；

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

□ 適用 √ 不適用

三、非主營業務分析

□ 適用 √ 不適用

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

17

四、資產及負債狀況

1、資產構成重大變動情況

單位：元

2016 年末 2015 年末

比重增減 重大變動說明

金額

佔總資產比

例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

1,260,541,341.

80

10.36% 573,655,228.28 6.24% 4.12%

應收帳款

548,688,262.5

8

4.51% 307,726,127.46 3.35% 1.16%

存貨 55,275,025.45 0.45% 17,106,871.98 0.19% 0.26%

投資性

房地產

71,276,454.16 0.59% 72,988,128.32 0.79% -0.20%

長期股權投資

705,901,505.1

8

5.80% 416,441,466.48 4.53% 1.27%

固定資產

5,402,284,501.

09

44.42%

4,221,807,933.

39

45.91% -1.49%

在建工程

1,994,238,715.

50

16.40%

1,820,023,602.

22

19.79% -3.39%

短期借款

1,982,596,440.

18

16.30%

1,523,564,800.

00

16.57% -0.27%

長期借款

1,156,227,687.

12

9.51%

1,112,845,350.

88

12.10% -2.59%

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

所有權或使用權受到限制的資產

項 目 期末帳面價值

貨幣資金 128,240,430.75 保證金

固定資產 161,517,687.02 抵押

無形資產 公開發行工作的順利完成，極抵押 抵押

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

18

五、投資狀況

1、總體情況

√ 適用 □ 不適用

報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度

750,092,988.49 661,010,300.00 13.48%

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

被投資

公司名

稱

主要業

務

投資方

式

投資金

額

持股比

例

資金來

源

合作方

投資期

限

產品類

型

截至資

產負債

表日的

進展情

況

預計收

益

本期投

資盈虧

是否涉

訴

披露日

期（如

有）

披露索

引（如

有）

耒陽國

儲能源

燃氣有

限公司

管道燃

氣的生

產、輸

送和銷

售，

CNG

和LNG

加氣業

務經

營，燃

氣具的

銷售、

安裝和

維修。

收購

115,500

,000.00

100.00

%

自有資

金

中國國

儲能源

化工集

團股份

公司

3 年

能源行

業

已收購

完畢

4,380,9

77.81

否

蘇州天

泓燃氣

有限公

司

事天然

氣的經

營（按

燃氣經

營許可

證「蘇

201505

000010

P 號所

列範圍

經

營」）；

收購

50,132,

000.00

80.00%

自有資

金

康健,

金華,

高建

東,王

翔,蘇

州先勝

投資管

理合夥

企業

（有限

合夥）

3 年

能源行

業

已收購

完畢

15,670,

000.00

4,368,6

92.68

否

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

19

一般危

化品的

其他經

營（按

危險化

學品經

營許可

證「蘇

（蘇）

危化經

字（相）

00009

號」所

列範圍

經營）；

銷售：

蒸汽；

銷售及

租賃：

燃氣設

備、自

控設備

及配

件、五

金交

電、機

電相關

設備，

並提供

相關維

修及維

護的售

後服

務；研

發：燃

氣設備

自控系

統；燃

氣技術

的開發

與諮

詢。[外

商投資

企業投

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

20

資]（依

法須經

批准的

項目，

經相關

部門批

準後方

可開展

經營活

動）。

寬城金

鴻燃氣

有限公

司

寬城縣

城區管

道燃氣

（液化

天然

氣）供

應；在

許可證

核定的

範圍和

期限內

從事液

化石油

氣銷

售；燃

氣設備

及配件

銷售；

在資質

證核定

的範圍

內從事

管道工

程建築

（危險

化學品

除外）、

管道和

設備安

裝服

務；以

下限分

支機構

經營：

收購

60,500,

000.00

67.00%

自有資

金

唐鑫安 3 年

能源行

業

已收購

完畢

84,000,

000.00

14,527,

474.47

否

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

21

燃氣汽

車加氣

站（液

化天然

氣、壓

縮天然

氣）；食

品銷售

***（依

法須經

批准的

項目，

經相關

部門批

準後方

可開展

經營活

動）。

合計 -- --

226,13

2,000.0

0

-- -- -- -- -- --

99,670,

000.00

23,277,

144.96

-- -- --

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目名

稱

投資方

式

是否為

固定資

產投資

投資項

目涉及

行業

本報告

期投入

金額

截至報

告期末

累計實

際投入

金額

資金來

源

項目進

度

預計收

益

截止報

告期末

累計實

現的收

益

未達到

計劃進

度和預

計收益

的原因

披露日

期（如

有）

披露索

引（如

有）

衡常線

長輸管

線

自建 是

天然氣

管道建

設

12,000,0

00.00

96,370,7

00.00

募集 97.00%

26,710,0

00.00

0.00 無

張家口

宣化城

區管網

自建 是

天然氣

管道建

設

282,780,

000.00

募集 70.00%

17,370,0

00.00

無

合計 -- -- --

12,000,0

00.00

379,150,

700.00

-- --

26,710,0

00.00

17,370,0

00.00

-- -- --

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

22

4、金融資產投資

（1）證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在證券投資。

（2）衍生品投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在衍生品投資。

5、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

（1）募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集年份 募集方式

募集資金

總額

本期已使

用募集資

金總額

已累計使

用募集資

金總額

報告期內

變更用途

的募集資

金總額

累計變更

用途的募

集資金總

額

累計變更

用途的募

集資金總

額比例

尚未使用

募集資金

總額

尚未使用

募集資金

用途及去

向

閒置兩年

以上募集

資金金額

2014

非公公開

發行股票

169,710 82,026.7 162,680.1 0 0 0.00% 7,131.15

存放在募

集資金專

用帳戶

0

2015

公司債

79,200 79,200 79,200 0 0 0.00% 0 不適用 0

合計 -- 248,910 161,226.7 241,880.1 0 0 0.00% 7,131.15 -- 0

募集資金總體使用情況說明

公司募集資金總額為248,910 萬元，其中，非公發行股票募集資金169,710 萬元，

公司債

募集資金79,200 萬元；報告期投

入募集資金總額161,226.70 萬元，已累計投入募集資金總額241,880.10 萬元，其中包括使用閒置募集資金補充流動資金的

7.5 億元。

（2）募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募

資金投向

是否已變

更項目

(含部分

變更)

募集資金

承諾投資

總額

調整後投

資總額

(1)

本報告期

投入金額

截至期末

累計投入

金額(2)

截至期末

投資進度

(3)＝

(2)/(1)

項目達到

預定可使

用狀態日

期

本報告期

實現的效

益

是否達到

預計效益

項目可行

性是否發

生重大變

化

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

23

承諾投資項目

衡陽-常寧水口山天然

氣管道工程項目

否 15,566 15,566 1,200 9,637.07 61.91%

2017 年

05 月01

日

0 否 否

應縣-張家口輸氣管道

支線工程項目

否 78,505 78,505 5,826.7 5,976.7 7.61%

2018 年

12 月31

日

0 否 否

張家口市宣化區天然

氣利用工程項目

否 28,278 28,278 0 28,278 100.00%

2015 年

12 月31

日

1,735 否 否

LNG 和CNG 加氣站

項目

否 17,319 17,319 0 13,645.09 78.79%

2015 年

12 月31

日

366.62 否 否

償還銀行貸款 否 30,000 30,000 0 30,000 100.00% 0 否 否

承諾投資項目小計 -- 169,668 169,668 7,026.7 87,536.86 -- -- 2,101.62 -- --

超募資金投向

不適用

合計 -- 169,668 169,668 7,026.7 87,536.86 -- -- 2,101.62 -- --

未達到計劃進度或預

計收益的情況和原因

（分具體項目）

1、衡陽-常寧水口山天然氣管道工程項目：由於天氣、地質地貌等情況超出原來的預計，同時臨時

徵地賠償解決的時間比計劃延後，項目實施進度未能如期完成，導致未能達到預期效益。 2、應縣

-張家口輸氣管道支線工程項目：受冬奧整體規劃影響，項目前期開工手續等辦理推進緩慢；項目協

調難度大；項目涉及縣區較多，場站、閥室永久性佔地指標緊張且不易調整，臨時徵地賠償問題所

需的協調時間超出預期，同時受地理條件的影響，施工難度非常大，使得項目進展緩慢。 3、張家

口市宣化區天然氣利用工程項目：原有籤訂協議的工業客戶由於各種原因未能按照預期時間達到使

用的氣量，導致項目未能達到預期效益。我公司已與

青島啤酒

籤訂框架用氣協議，預計一期年用氣

量700 萬立方，二期年用氣量1500 萬立方。因

青島啤酒

項目建設區域在鐵路規劃區域內，宣化區政

府與北京鐵路局、火箭軍三方就鐵路問題還在協商過程中，致使

青島啤酒

項目未能按期施工，目前

該項目正在積極推進中。我公司已與熱電公司籤訂框架用氣協議，預計年用氣量達2 億立方。 4、

LNG 和CNG 加氣站項目：其中衡陽市楊柳CNG 加氣站，經營許可證辦理進展緩慢，導致未能達

到預期效益；衡山縣CNG 加氣站，政府拆遷、土地徵收賠償問題未解決造成項目進度滯後，未能

達到預期效益；常寧L-CNG 加氣站，政府規劃調整，新的站址需重新確認造成項目進度滯後，未

能達到預期效益；呼倫貝爾LNG 加注站， 項目已經竣工，在辦理竣工驗收手續期間，受到國內同

行業某些重大事故的影響，呼倫貝爾地區行政執法部門加大審查力度和審查細節，影響我加氣站竣

工驗收日程，造成16 年沒有取得運營資質，未能達到預期效益；懷來新保安LNG 加注站，受天津

爆炸事件的影響，7 月初當地相關部門對縣內的十幾家LNG 加注站進行了關停暫停營業，導致虧損；

宣化勝利南路CNG 加氣站，驗收尚未完全辦理完畢，不能正常營業。導致未能達到預期效益；宣

化東外環CNG 加氣站，驗收尚未完全辦理完畢，不能正常營業。導致未能達到預期效益；

項目可行性發生重大

變化的情況說明

不適用

超募資金的金額、用途不適用

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

24

及使用進展情況

募集資金投資項目實

施地點變更情況

不適用

募集資金投資項目實

施方式調整情況

不適用

募集資金投資項目先

期投入及置換情況

不適用

用閒置募集資金暫時

補充流動資金情況

適用

1、公司於2016 年3 月17 日召開第八屆董事會 2016 年第一次會議，審議通過了《關於使用閒置募

集資金補充流動資金的議案》，同意公司使用 30,000 萬元人民幣的閒置募集資金暫時補充流動資

金，使用期限為公司本次董事會審議批准之日起不超過12 個月。2016 年3 月24 日，公司實際使用

30,000 萬元補充流動資金；2017 年3 月14 日，公司已將上述閒置募集資金暫時補充流動資金的

30,000 萬元一次性全部歸還至募集資金專項帳戶，並通知相關保薦機構及保薦人。 2、公司於2016

年6 月23 日召開第八屆董事會 2016 年第四次會議，審議通過了《關於使用閒置募集資金補充流動

資金的議案》，同意公司使用45,000 萬元人民幣的閒置募集資金暫時補充流動資金，使用期限為公

司本次董事會審議批准之日起不超過12 個月。2016 年6 月27 日，公司實際使用45,000 萬元補充流

動資金，目前尚未到期。

項目實施出現募集資

金結餘的金額及原因

適用

尚未實施完畢

尚未使用的募集資金

用途及去向

截至2016 年12 月31 日，其他尚未使用募集資金存放在募集資金專用帳戶

募集資金使用及披露

中存在的問題或其他

情況

無

（3）募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在募集資金變更項目情況。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

中油

金鴻能源

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25

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱 公司類型 主要業務 註冊資本 總資產 淨資產 營業收入 營業利潤 淨利潤

衡陽市天然

氣有限責任

公司

子公司

城市管網建

設與燃氣供

應

100,000,000.

00

2,178,606,26

5.65

382,984,927.

48

751,381,523.

42

119,248,649.

84

89,545,718.2

4

張家口市宣

化金鴻燃氣

有限公司

子公司

天然氣管道

安裝與維修

60,000,000.0

0

733,919,943.

97

229,786,262.

13

116,901,389.

77

25,888,292.7

9

17,373,374.3

9

北京正實同

創環境工程

科技有限公

司

子公司

工程勘察設

計、合同能

源管理

90,000,000.0

0

456,852,892.

62

187,066,240.

76

128,212,659.

30

40,975,549.2

5

41,780,663.7

5

張家口應張

天然氣有限

公司

子公司

城市管網建

設與燃氣供

應

370,000,000.

00

1,175,730,23

0.31

248,500,405.

18

40,368,904.1

0

-32,545,805.

00

-27,048,669.

73

報告期內取得和處置子公司的情況

√ 適用 □ 不適用

公司名稱 報告期內取得和處置子公司方式 對整體生產經營和業績的影響

耒陽國儲能源燃氣有限公司 收購 5,140,577.35

衡陽國能置業有限公司 收購 -601,027.66

耒陽國儲能源壓縮氣有限公司 收購 -99,566.40

唐山市豐潤區眾源燃氣有限公司 設立 -41,591.59

新田縣金鴻華悅天然氣有限公司 設立 187058.8

蘇州天泓燃氣有限公司 收購 1193250.79

蘇州建坤天然氣利用有限公司 收購 -0.39

蘇州平莊工業天然氣有限公司 收購 324,659.96

南通建坤

新能源

有限公司 收購 1,718,178.04

揚州益廣天然氣有限公司 收購 1,096,311.83

揚州益傑燃氣有限公司 收購 1,256,208.03

河南蔚藍環境工程有限公司 收購 0.00

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

26

金鴻能源

有限公司 設立 -157,717.42

南京金鴻惠和能源有限公司 設立 -964,407.03

南通金鴻天然氣有限公司 設立 0.00

寬城金鴻燃氣有限公司 收購 21,682,797.72

懷來

金鴻能源

科技有限公司 設立 4,443,907.01

張家口金鴻富龍

新能源

科技有限公司 設立 402,572.46

中油金鴻東北能源有限公司 設立 -145,517.80

撫順中油

金鴻能源

有限公司 設立 -87,447.47

湖南神州界牌瓷業有限公司 設立

新能能源有限公司 設立

科右前旗中油金鴻燃氣有限公司 設立

湖南金新售電有限公司 設立

張家口市鴻泰管道工程安裝有限公司 收購 7,526,008.12

主要控股參股公司情況說明

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、公司未來發展的展望

（一）行業競爭格局及發展趨勢

目前，我國一次能源消費結構仍以煤炭為主，二氧化碳排放強度高，氮氧化物排放量及粉塵排放量均較高。天然氣是一

種優質、高效、清潔的低碳能源。加快天然氣產業發展，提高天然氣在一次能源消費中的比重，對保護環境，改善大氣質量，

實現可持續發展具有重要作用；對調整能源結構、提高經濟增長質量、促進節能減排、應對氣候變化具有重要的戰略意義。

加快天然氣產業發展是中國優化能源結構、推進節能減排、治理大氣汙染，建設美麗城鎮等方面最為現實的選擇。

2016年12月《中國天然氣發展報告(2016)》發表，這是我國首次發布天然氣發展白皮書。其中對世界天然氣發展現狀，

中國天然氣發展現狀，中國天然氣發展前景，中國天然氣戰略地位、發展路徑和政策取向進行了全面闡述。明確提出中國天

然氣資源豐富，初步形成多品種、多渠道的多元化供應和「西氣東輸、北氣南下、海氣登陸、就近供應」的供氣格局。穩定的

供應和初具規模的基礎設施有力支撐了中國天然氣的快速發展，天然氣消費市場已遍及中國內地31個省份（自治區、直轄市）。

同時，天然氣市場化改革有序推進，試點改革探索取得階段性突破。這些為未來天然氣成為中國主體能源打下了良好基礎。

隨著中國生態文明建設的持續推進，新型工業化、城鎮化深入發展，天然氣產業迎來了難得的發展機遇。通過推動能源

革命，深化體制機制改革，加強國際合作，未來中國將形成市場結構合理、資源供應多元、儲運設施完善、法律法規健全的

統一開放、競爭有序的現代天然氣產業體現，天然氣將逐步成為中國體能源。通過加大政策支持力度，力爭2020年天然氣在

一次能源消費結構中的佔比達到10%；到2030年，力爭將天然氣在一次能源消費中的佔比提高到15%左右。力爭到2030年，

天然氣佔中國一次能源消費的比重達到15%左右，成為繼煤炭、石油之後的第三大主體能源。未來天然氣需求增量主要來自

城鎮燃氣、天然氣發電，工業燃料和交通運輸四大領域。

該白皮書還提出相關目標及建設途徑，如將天然氣發展為中國主體能源之一、構建統一開放的天然氣市場體系、形成市

場化的天然氣價格機制、強化天然氣行業管理及監管、完善支持天然氣發展的政策體系等等。

總體而言，隨著國家未來在完善天然氣市場體系和價格機制、強化天然氣行業發展支持力度等方面加大投入，有助於為

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

27

公司市場拓展創造了良好空間；有助於公司憑藉著大量下遊客戶及多方位供應渠道提升行業地位，並抓住機遇完善產業鏈條；

同時也有降低公司對上遊公司氣源依賴程度和政策定價風險。

（二）公司未來發展戰略

經過去年一年的戰略優化調整和市場布局延伸後，集團具備了快速發展的管理基礎、產業基礎和資金基礎，將全面實現

「

金鴻能源

」有效轉型和深度擴展。今年，金鴻集團將堅持「一業為大，多業並存，共同發展」的戰略和「不斷完善產業鏈條，

加快產業結構優化，快速擴大產業規模，大幅提升業績水平」的原則，創新思維，精準施策，主動出擊，銳意進取，努力開

創公司發展新局面。

公司繼續通過資源整合、市場開拓和併購重組，持續擴張公司管網覆蓋區域，推進長輸管線和城市管網的建設，提高市

場佔有率；同時，通過細化布局、深入挖潛和高效運營，對公司管網覆蓋區域進行深耕細作，不斷開拓更多的優質客戶，實

現公司盈利提升，為客戶創造價值，為股東擴大回報；此外，以前瞻性的發展思路，穩步推進LNG點供、分布式能源、電

力配售、車用電池、氫能源等項目，為公司培育新的經濟增長點。同時，努力尋求機會向產業鏈上遊延伸，加大對新興能源

技術及環保技術投入，藉助強大的資本市場平臺，使公司成為具有高速成長的綜合能源服務商和國內領先的環保整體解決方

案提供商。

（三）公司2017年經營工作計劃

1、落實目標責任，努力實現業績增長目標

2017年，機遇與挑戰並存，我們要以「確立新定位，創生新業態」的總體要求，堅持「主業為先，業績第一」的經營原則，

在繼續強化「

金鴻能源

」市場先導作用、穩固天然氣市場的基礎上，要切實在「調結構」上做文章，在「轉方式」上下工夫，把天

然氣銷售、生態環保技術、

新能源

開發、資本運作、金融投資等納入一體化發展戰略，全面實現多元化擴展。同時，要儘快

完善組織機構調整，加強幹部梯隊和專業人才隊伍建設，順應並把握市場變化，把資本、產業、金融結合起來，通過參股、

合資的方式，建立產業戰略聯盟，最大限度地拓展營運規模，建立低成本利潤增長的新局面。要逐級籤訂經營目標責任書，

多措並舉，落實目標責任，確保業績增幅達到預期目標。

2、全面樹立「綜合能源服務」產業理念

牢固樹立「一業為大，多業並存，共同發展」的戰略理念，在一如既往做大做強天然氣傳統產業的同時，要集聚高端要素，

深入研究和發展陽光產業；要抓緊抓實新增量市場推進，不斷尋找突破口，挖潛增效，加大點供市場佔有率。採取獨立運營、

合作聯營等方式，擴大試點範圍，著力推廣「3+1」營銷模式；借力「奧運」戰略，深入探索並踐行售電、油品、供熱、分布式

能源等其它能源服務，儘早實現由「單一能源（天然氣）供應」向「綜合能源服務」的轉型發展，塑造嶄新的綜合能源企業品牌。

同時，要推廣華北區「美麗鄉村」建設成功經驗，統籌部署，科學布局，以點帶面，逐步滲透，由華北而華東、華中、華

南等，在全國範圍內鋪開，助力「新農村」建設，實施能源「村村通工程」，特別是發達地區富裕鄉村，實現金鴻清潔能源大面

積向廣袤的農村地區延伸，在不斷擴大企業社會影響力的同時，創建新的利潤增長點。

3、大力推進「一罐到底」，創

新產業

結構

圍繞集團「同業多元跨越發展」戰略思路，樹立「大能源」「大物流」概念，堅持「抓大放小、重點突破」的工作方針，持續擴

張主業規模，不斷創

新產業

結構，在去年綜合布局的基礎上，推動「上遊」與「海氣」資源互補，積極探索建立LNG儲運銷一條

龍經營模式，打通（藉助）東北至沿海沿江能源流通通道，水陸雙線並進，在沿海重點區域、沿江兩岸城鎮不斷拓展、佔領

大客戶資源，以「大點供」模式促進「氣化長江」戰略真正落地，並輻射華中及西南地區。

4、加快企業多元化發展步伐

進一步推動正實同創公司業務與資本市場的有效對接，全力做好國家十三五重點項目—「863」環境大氣治理專項技術的

宣傳推廣和創效工作，將環保業務發展推上一個新臺階，以實現集團投資效益的最大化。

積極推進湖南界牌瓷泥礦項目的發展，切實加強和完善「中油金鴻界牌產業園」建設，在實現瓷泥礦項目自身盈利的同時，

帶動華南區天然氣業務的發展。

著力推動相關

新能源

研究院的建設與發展進度，儘早落實諸如資金、人員等資源配置以及研究實體的園地建設，加大對

氫能等新型能源研究力度，不斷發現和主導

新能源

開發利用；以加快多元化經營提升集團整體盈利能力及抗風險能力。

5、繼續加大併購力度

2017年，公司要切實加快重點項目併購，以實實在在的新項目落地來維護投資者的信心。充分認識發展的緊迫性，充分

發揮資本集聚的力量，用戰略眼光考量效益產出與成本代價的關係，在現有業務相關領域加大併購力度、加快併購步伐，對

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

28

產生效益快、利潤貢獻大的項目要列為重點，對已經瞄準的目標項目要集中力量、加大推進力度儘快實現突破，構建良好的

發展格局。

6、繼續優化管理模式

隨著集團業務規模的持續擴大和業務格局的多元化發展，經營管理的複雜性逐漸增加，對管控模式的要求也在不斷提高。

2017年，要繼續優化完善法人治理結構，重點研究戰略管控要素，不斷完善考核投資收益率的考核體系，進一步激發基層活

力、調動各成員企業的創效積極性。

7、加強項目管理，不斷健全產業鏈條

2017年，要加大力度、全面推進奧運經濟項目工作的開展，對京張高鐵、奧運場館等項目的能源供應要積極與政府部門、

項目方進行對接，儘快拿出可行性實施方案。要落實責任，儘快實現在建項目項目投產創效。

8、優化融資方式，保障集團發展需要

實現資源配置優化的最重要內容之一就是資金配置的優化，2017年要結合全面預算的完善來重視和落實這項重要工作。

同時，要根據項目計劃，完成必要的融資額度，做到長短結合，階段合理，保障集團經營、發展需要。

9、持續抓好安全工作，促進生產經營有效開展

提高憂患意識、強化責任、嚴格督導查處，減少和遏制事故的發生。對安全隱患檢查不到位及沒有及時排除隱患的給予

重罰。在運營管理及安全管理方面突出各級管理人員「有感領導」意識，安全工作保障措施具體化，通過完善的預案、演練和

維搶修工作，提升公司安全防範專業水平，保障集團生產經營有序開展。

10、加強人力資源建設，繼續加大人才培養計劃的力度。

集團上下要高度認識青年員工是公司未來發展的希望，要保持公司的持續發展，必須重視青年人才的培養。2017年，集

團將繼續實施雙向掛職、雙向交流的人才培養活動，真正把那些對公司忠誠、品行端正、積極肯幹、有一定技術專長和管理

才能的青年員工列為培養對象，積極培養，大膽使用。為集團又好又快發展奠定堅實的人才基礎。

（四）公司未來發展戰略可能面臨的風險

1、受經濟周期影響的風險

經濟發展具有周期性。天然氣管輸行業是基礎能源行業，天然氣需求量的變化與國民經濟景氣周期相關。當國民經濟處

於穩定發展期，經濟發展對天然氣的需求相應增加；當國民經濟增長緩慢或處於低谷時，經濟發展對天然氣的需求將相應減

少。因此，國民經濟景氣周期變化將對公司的生產經營產生影響。

2、政策風險

公司所屬天然氣行業是清潔高效的替代能源產業，受到國家產業政策的支持與鼓勵。但是，國家產業政策變化，或者相

關主管部門政策法規的改變，將會影響本公司產品的市場需求，從而給公司業績造成一定的影響。

3、市場風險

天然氣是清潔高效的低碳能源，其消費量及消費增長速度與人口規模和經濟發展水平密切相關。若今後公司管網覆蓋地

區的人口規模和經濟發展不能持續增長，將對公司業務發展產生一定的影響。

4、天然氣政府定價導致的風險

我國目前的天然氣井口價格和管道運輸價格仍然由發改委和政府相關價格管理部門決定，在居民天然氣售價等方面需由

政府相關價格管理部門通過聽證程序決定。天然氣的定價方式決定了公司並無完全自主定價權，這增加了公司面臨的價格風

險。

5、業務對上遊公司依賴性強的風險

公司天然氣供應目前主要來自中石油、中石化及其下屬企業。雖然公司與上遊公司建立了長期穩定的密切合作關係，同

時努力開拓了多渠道氣源，但經營中對於上遊供應商的依賴性仍然存在，若上遊供應商供應量大幅減少或出現其他不可抗力

因素，不能按照合同供應天然氣，則會對公司的業務經營產生重大影響，並最終影響下遊用戶的生產和生活。

6、氣源緊張導致業務發展受限的風險

隨著國民經濟的平穩較快發展，城鄉居民消費結構升級，天然氣消費將繼續保持增長趨勢。近年來，我國天然氣市場發

展較快，需求量不斷提高，公司獲得的天然氣供應量雖然也不斷增長，但天然氣供應量仍受政府計劃控制，在國內有些區域

仍會出現氣源供應緊張的情況。公司業務發展有可能會因上遊天然氣供氣量的制約受到一定影響。

中油

金鴻能源

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十、接待調研、溝通、採訪等活動情況

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

√ 適用 □ 不適用

接待時間 接待方式 接待對象類型 調研的基本情況索引

2016 年01 月12 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年01 月19 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年02 月29 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年03 月16 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年03 月31 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年04 月20 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年05 月09 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年06 月23 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年07 月14 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年08 月22 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年08 月30 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年09 月05 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

中油

金鴻能源

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30

9

2016 年09 月28 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年10 月13 日 實地調研 機構

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年10 月19 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年11 月08 日 電話溝通 個人

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年11 月29 日 實地調研 機構

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

2016 年12 月22 日 實地調研 機構

http://www.cninfo.com.cn/information/c

ompanyinfo_n.html?fulltext?szmb00066

9

接待次數 18

接待機構數量 3

接待個人數量 15

接待其他對象數量 18

是否披露、透露或洩露未公開重大信息 否

中油

金鴻能源

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31

第五節 重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√ 適用 □ 不適用

2017年5月11日召開的2016年度股東大會審議通過了2016年度利潤分配方案：以現有總股本486,006,284股為基數，按每10股

派發現金股利人民幣1.00元（含稅），共計48,600,628.40元。送紅股0股，不以公積金轉增股本。

現金分紅政策的專項說明

是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求： 是

分紅標準和比例是否明確和清晰： 是

相關的決策程序和機制是否完備： 是

獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用： 是

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是

否得到了充分保護：

是

現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透

明：

不適用

公司近3 年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況

1、2016年公司利潤分配方案：以現有總股本486,006,284股為基數，按每10股派發現金股利人民幣1.00元（含稅），共計

48,600,628.40元。送紅股0股，不以公積金轉增股本。

2、2015年公司利潤分配方案：以現有總股本486,006,284股為基數，按每10股派發現金股利人民幣1.50元（含稅），共計

72,900,942.60元。送紅股0股，不以公積金轉增股本。

3、2014年公司利潤分配方案：以現有總股本486,006,284股為基數，按每10股派發現金股利人民幣2.00元（含稅），共計

97,201,256.8元。送紅股0股，不以公積金轉增股本。

公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表

單位：元

分紅年度

現金分紅金額（含

稅）

分紅年度合併報表

中歸屬於上市公司

普通股股東的淨利

潤

佔合併報表中歸屬

於上市公司普通股

股東的淨利潤的比

率

以其他方式現金分

紅的金額

以其他方式現金分

紅的比例

2016 年 48,600,628.40 190,539,516.67 25.51% 0.00 0.00%

2015 年 72,900,942.60 247,447,739.54 29.46% 0.00 0.00%

2014 年 97,201,257.00 315,626,726.22 30.80% 0.00 0.00%

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案

□ 適用 √ 不適用

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

32

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案

√ 適用 □ 不適用

每10 股送紅股數（股） 0

每10 股派息數（元）（含稅） 1.00

每10 股轉增數（股） 0

分配預案的股本基數（股） 486,006,284

現金分紅總額（元）（含稅） 48,600,628.40

可分配利潤（元） 227,343,733.75

現金分紅佔利潤分配總額的比例 100.00%

本次現金分紅情況

公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到80％

利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明

2016 年度利潤分配方案：以現有總股本486,006,284 股為基數，按每10 股派發現金股利人民幣1.00 元（含稅），共計

48,600,628.40 元。送紅股0 股，不以公積金轉增股本。

三、承諾事項履行情況

1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末

尚未履行完畢的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事由 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況

股改承諾

收購報告書或權益變動報告書中所

作承諾

新能國際投

資有限公司

股份限售承

諾

新能國際投

資有限公司

在吉林領先

科技發展股

份有限公司

擁有權益的

股份自本次

新增股份發

行結束之日

起三十六個

月內不轉讓

2012 年12 月

14 日

發行結束之

日起36 個月

已履行完畢

資產重組時所作承諾

新能國際投

資有限公司;

陳義和

關於同業競

爭、關聯交

易、資金佔用

方面的承諾

避免同業競

爭承諾

2012 年12 月

14 日

長期 正在履行

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

33

新能國際投

資有限公司;

陳義和

關於同業競

爭、關聯交

易、資金佔用

方面的承諾

規範關聯交

易承諾

2012 年12 月

14 日

長期 正在履行

新能國際投

資有限公司;

陳義和

其他承諾

保障公司獨

立性承諾

2012 年12 月

14 日

長期 正在履行

新能國際、陳

義和、聯中實

業、益豪企業

股份限售承

諾

鎖定期的承

諾：自本次新

增股份上市

之日起36 個

月內不進行

轉讓

2012 年12 月

14 日

自新增股份

上市之日起

36 個月

已履行完畢

新能國際投

資有限公司

業績承諾及

補償安排

盈利預測補

償承諾：新能

國際承諾在

領先科技重

大資產重組

實施完畢的

當年度起的

三個年度內，

若置入資產

每年的實際

淨利潤小於

該年預測淨

利潤，則新能

國際負責按

照本協議的

約定向領先

科技進行補

償。

2012 年12 月

14 日

自重大資產

重組實施完

畢的當年度

起的三個年

度內

已履行完畢

北信瑞豐基

金管理有限

公司;財通基

金管理有限

公司;金鷹基

金管理有限

公司;鵬華基

金管理有限

公司;天弘基

金管理有限

公司;易方達

基金管理有

股份限售承

諾

根據《上市公

司非公開發

行股票實施

細則》的相關

規定，我公司

同意本次認

購中油金鴻

能源投資股

份有限公司

非公開發行

股票的獲配

股份自上市

2015 年01 月

14 日

2015 年1 月

14 日至2016

年1 月14 日

已履行完畢

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

34

限公司;招商

財富資產管

理有限公司

首日起十二

個月內不進

行轉讓，並申

請中國證券

登記結算有

限責任公司

深圳分公司

進行相關股

份鎖定程序。

首次公開發行或再融資時所作承諾

股權激勵承諾

其他對公司中小股東所作承諾

陳義和;新能

國際投資有

限公司;新餘

中訊投資管

理有限公司

其他承諾

"鑑於證券市

場非理性下

跌，為維護資

本市場穩定，

確實維護廣

大投資者權

益，作為中油

金鴻能源

投

資股份有限

公司的控股

股東、實際控

制人、股東，

鄭重承諾：自

承諾之日起

不減持公司

股票.

2016 年01 月

13 日

自承諾函出

具之日（2016

年 1 月 13

日）起未來六

個月內不減

持其所持公

司股票。

已履行完畢

承諾是否按時履行 是

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

35

六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況。

七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。

八、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

√ 適用 □ 不適用

1、本年度公司增加了25家子公司，主要是完成了對耒陽國儲能源燃氣有限公司及下屬子公司3家、

蘇州天泓燃氣有限公司及下屬子公司6家、寬城金鴻燃氣有限公司、張家口市鴻泰管道工程安裝有

限公司的收購，同時設立了14家子公司；

2、本年度公司完成了2家全資子公司的註銷，分別為汶上縣金鴻天然氣有限公司與單縣金鴻天然

氣有限公司。

九、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計師事務所

境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所(特殊普通合夥)

境內會計師事務所報酬（萬元） 230

境內會計師事務所審計服務的連續年限 3

境內會計師事務所註冊會計師姓名 鄭飛、馮萬奇

境外會計師事務所名稱（如有） 不適用

境外會計師事務所報酬（萬元）（如有） 0

境外會計師事務所審計服務的連續年限（如有） 不適用

境外會計師事務所註冊會計師姓名（如有） 不適用

當期是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內，公司因內控工作的需要，聘請立信會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2015年度內控審計機構，審計費用為人

民幣50萬元。

十、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□ 適用 √ 不適用

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

36

十一、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十二、重大訴訟、仲裁事項

√ 適用 □ 不適用

訴訟(仲裁)基本情

況

涉案金額（萬

元）

是否形成預計

負債

訴訟(仲裁)

進展

訴訟(仲裁)審理

結果及影響

訴訟(仲裁)判

決執行情況

披露日期 披露索引

原告北京正實同創

環境工程科技有限

公司訴被告寧夏泰

益欣生物科技有限

公司工程款糾紛案

3,829.89 否

2016.6 寧夏

回族自治

區高院已

受理，被告

寧夏泰益

欣已向最

高院提出

管轄異議

上訴

未判決 未執行

十三、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

√ 適用 □ 不適用

報告期內公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。

十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

√ 適用 □ 不適用

2016年8月30日，中油

金鴻能源

投資股份有限公司（以下簡稱「公司」）第八屆董事會2016 年第七次會議審議通過了《關

於獲授期權未達到行權條件予以註銷的議案》。根據《中油

金鴻能源

投資股份有限公司股票期權激勵計劃（草案）》的相關

規定，公司股票期權激勵計劃第一個行權期未達到行權條件，董事會同意對首次授予股票期權第一個行權期76名激勵對象所

獲授的280.20萬份股票期權予以註銷。（詳情請參閱 2016年8月31日刊登在巨潮資訊網上的《第八屆董事會2016年第七次會

議決議公告》、《關於獲授股票期權未達到行權條件予以註銷的公告》）。

經中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司審核確認，上述公司首次授予股票期權第一個行權期76名激勵對象所獲授

的共計280.20萬份股票期權註銷事宜已於2016年9月12日辦理完畢。

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

37

十六、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交易

方

關聯關

系

關聯交

易類型

關聯交

易內容

關聯交

易定價

原則

關聯交

易價格

關聯交

易金額

（萬

元）

佔同類

交易金

額的比

例

獲批的

交易額

度（萬

元）

是否超

過獲批

額度

關聯交

易結算

方式

可獲得

的同類

交易市

價

披露日

期

披露索

引

張家口國

儲能源物

流有限公

司

實際控

制人施

加重大

影響的

公司

向關聯

人採購

產品

採購天

然氣

市場定

價

參照市

場價格

經雙方

協商定

價

3,372.3

2

2.95% 13,582 否

按照合

同約定

結算

不適用

2016 年

04 月15

日

合計 -- --

3,372.3

2

-- 13,582 -- -- -- -- --

大額銷貨退回的詳細情況 無

按類別對本期將發生的日常關聯交

易進行總金額預計的，在報告期內的

實際履行情況（如有）

無

交易價格與市場參考價格差異較大

的原因（如適用）

不適用

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

38

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十七、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

√ 適用 □ 不適用

（1）擔保情況

單位：萬元

公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署日）

實際擔保金

額

擔保類型 擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

北京恆嘉國際融資租

賃有限公司

2013 年11

月14 日

30,000

2013 年12 月03

日

11,026.4

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

是 否

報告期內審批的對外擔保額度合

計（A1）

0

報告期內對外擔保實際發

生額合計（A2）

報告期末已審批的對外擔保額度

合計（A3）

30,000

報告期末實際對外擔保餘

額合計（A4）

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

39

公司與子公司之間擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署日）

實際擔保金

額

擔保類型 擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

中油金鴻天然氣輸送

有限公司

2016 年04

月14 日

10,000

2016 年12 月23

日

10,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

中油金鴻天然氣輸送

有限公司

2016 年04

月14 日

30,000

2016 年06 月12

日

15,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

中油金鴻天然氣輸送

有限公司

2016 年04

月14 日

6,000

2016 年12 月29

日

6,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

中油金鴻天然氣輸送

有限公司

2015 年04

月16 日

6,000

2016 年01 月26

日

3,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

中油金鴻華北投資管

理有限公司

2015 年04

月16 日

10,000

2016 年02 月23

日

10,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

中油金鴻華北投資管

理有限公司

2015 年04

月16 日

10,000

2015 年10 月22

日

10,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

衡水中能天然氣有限

公司

2016 年04

月14 日

10,000

2016 年05 月13

日

10,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

北京正實同創環境工

程科技有限公司

2015 年04

月16 日

1,000

2016 年02 月02

日

1,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

衡陽市天然氣有限責

任公司

2016 年04

月14 日

10,000

2016 年11 月11

日

5,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

衡陽市天然氣有限責2016 年04 5,000 2016 年09 月12 2,500 連帶責任保主合同項下否 是

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

40

任公司 月14 日 日 證 債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

中油

金鴻能源

投資股

份有限公司

2015 年04

月16 日

22,000

2015 年12 月28

日

21,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

報告期內審批對子公司擔保額度

合計（B1）

245,000

報告期內對子公司擔保實

際發生額合計（B2）

66,112.74

報告期末已審批的對子公司擔保

額度合計（B3）

352,000

報告期末對子公司實際擔

保餘額合計（B4）

92,112.74

子公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署日）

實際擔保金

額

擔保類型 擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

中油金鴻華北投資管

理有限公司

2016 年04

月16 日

10,000

2016 年12 月29

日

10,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

中油金鴻華東投資管

理有限公司

2016 年04

月14 日

8,000

2016 年05 月30

日

5,279.4

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

中油金鴻華東投資管

理有限公司

2016 年04

月14 日

3,000

2016 年10 月18

日

3,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

衡水中能天然氣有限

公司

2016 年04

月14 日

7,500

2016 年06 月17

日

3,500

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

北京正實同創環境工

程科技有限公司

2015 年04

月16 日

4,000

2016 年03 月24

日

3,887.65

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

衡陽市天然氣有限責

任公司

2014 年03

月28 日

18,000

2014 年12 月01

日

9,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

衡陽市天然氣有限責

任公司

2016 年04

月14 日

5,000

2016 年09 月29

日

5,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

否 是

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

41

限屆滿之日

起兩年止

衡陽市天然氣有限責

任公司

2015 年04

月16 日

27,000

2016 年01 月28

日

10,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

衡陽市天然氣有限責

任公司

2015 年04

月16 日

4,000

2016 年03 月11

日

4,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

衡陽市天然氣有限責

任公司

2016 年04

月14 日

10,000

2016 年05 月16

日

6,900

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

衡陽市天然氣有限責

任公司

2015 年04

月16 日

10,500

2016 年01 月08

日

5,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

衡陽市天然氣有限責

任公司

2016 年04

月14 日

8,000

2016 年12 月19

日

4,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

衡陽市天然氣有限責

任公司

2015 年04

月16 日

8,000

2015 年10 月15

日

8,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

衡陽市天然氣有限責

任公司

2016 年04

月14 日

5,000

2016 年12 月23

日

5,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

衡陽市天然氣有限責

任公司

2016 年04

月14 日

8,800

2016 年12 月09

日

8,800

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

常寧中油金鴻燃氣有

限公司

2015 年04

月16 日

500

2016 年01 月20

日

500

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

衡山中油金鴻燃氣有

限公司

2015 年03

月06 日

3,000

2015 年04 月09

日

2,400

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

否 是

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

42

起兩年止

泰安金鴻天然氣有限

公司

2016 年04

月14 日

2,000

2016 年11 月10

日

2,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

泰安金鴻天然氣有限

公司

2016 年04

月14 日

3,000

2016 年11 月14

日

1,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

泰安金鴻天然氣有限

公司

2015 年04

月16 日

4,000

2016 年03 月28

日

4,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

泰安港新燃氣有限公

司

2015 年04

月16 日

3,000

2016 年03 月23

日

3,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

泰安港新燃氣有限公

司

2014 年03

月28 日

18,000

2014 年09 月02

日

10,944.29

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

泰安港新燃氣有限公

司

2016 年04

月14 日

4,000

2016 年11 月14

日

1,500

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

泰安港新燃氣有限公

司

2016 年04

月14 日

3,000

2016 年11 月03

日

3,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

聊城開發區金鴻天然

氣有限公司

2016 年04

月14 日

4,000

2016 年11 月14

日

3,500

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

沙河中油金通天然氣

有限公司

2016 年04

月14 日

22,000

2014 年06 月06

日

154,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

山東萬通天然氣有限

公司

2015 年04

月16 日

500

2015 年12 月14

日

500

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

43

張家口市宣化金鴻燃

氣有限公司

16,000

2012 年12 月11

日

14,200

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

張家口中油新興天然

氣有限公司

2013 年03

月06 日

21,000

2013 年06 月20

日

15,700

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

張家口金鴻壓縮天

然氣有限公司

2016 年04

月14 日

3,000

2014 年06 月13

日

1,900

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

張家口中油金鴻天然

氣銷售有限公司

2015 年04

月16 日

10,000

2016 年01 月21

日

10,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

張家口中油金鴻天然

氣銷售有限公司

2016 年04

月14 日

9,000

2016 年06 月28

日

9,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

山西普華燃氣有限公

司

2015 年03

月06 日

6,000

2016 年04 月06

日

5,673.86

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

山西普華燃氣有限公

司

8,100

2012 年09 月28

日

5,576

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

萬全縣金鴻燃氣有限

公司

2015 年04

月16 日

3,800

2015 年12 月09

日

2,900

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

綏化市中油金鴻燃氣

供應管理有限公司

2016 年04

月14 日

1,000

2016 年08 月09

日

1,000

連帶責任保

證

主合同項下

債務履行期

限屆滿之日

起兩年止

否 是

報告期內審批對子公司擔保額度

合計（C1）

249,480

報告期內對子公司擔保實

際發生額合計（C2）

115,040.91

報告期末已審批的對子公司擔保

額度合計（C3）

550,985

報告期末對子公司實際擔

保餘額合計（C4）

205,061.2

公司擔保總額（即前三大項的合計）

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

44

報告期內審批擔保額度合計

（A1+B1+C1）

494,480

報告期內擔保實際發生額

合計（A2+B2+C2）

181,153.65

報告期末已審批的擔保額度合計

（A3+B3+C3）

932,985

報告期末實際擔保餘額合

計（A4+B4+C4）

297,173.94

實際擔保總額（即A4+B4+C4）佔公司淨資產的比例 75.51%

其中：

對未到期擔保，報告期內已發生擔保責任或可能承擔連帶清償

責任的情況說明（如有）

不適用

違反規定程序對外提供擔保的說明（如有） 不適用

採用複合方式擔保的具體情況說明

（2）違規對外擔保情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無違規對外擔保情況。

3、委託他人進行現金資產管理情況

（1）委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託理財。

（2）委託貸款情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託貸款。

4、其他重大合同

√ 適用 □ 不適用

合同訂

立公司

方名稱

合同訂

立對方

名稱

合同標

的

合同籤

訂日期

合同涉

及資產

的帳面

價值

（萬

元）（如

有）

合同涉

及資產

的評估

價值

（萬

元）（如

有）

評估機

構名稱

（如

有）

評估基

準日

（如

有）

定價原

則

交易價

格（萬

元）

是否關

聯交易

關聯關

系

截至報

告期末

的執行

情況

披露日

期

披露索

引

中油金

鴻華東

投資管

理有限

蘇州宿

遷工業

園區管

理委員

共同成

立公

司，項

目總投

2013 年

08 月

13 日

不適用

參照市

場價格

經雙方

協商定

100,00

0

否 不適用

中石油

西氣東

輸銷售

分公司

2013 年

08 月

21 日

http://w

ww.cni

nfo.co

m.cn/in

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

45

公司 會及中

龍建電

力建設

股份有

限公司

資10

億元

價 同意從

宿遷分

輸站按

不調壓

的方式

向我公

司規劃

建設的

分布式

能源項

目供應

天然

氣。

formati

on/com

panyinf

o_n.ht

ml?fullt

ext?sz

mb000

669

中油金

鴻華東

投資管

理有限

公司

臨湘市

工業園

區管理

委員會

共同成

立公

司，項

目總投

資6 億

元

2014 年

08 月

07 日

不適用

參照市

場價格

經雙方

協商定

價

60,000 否 不適用

該項目

的危化

品碼頭

相關手

續正在

辦理之

中。

2013 年

08 月

16 日

http://w

ww.cni

nfo.co

m.cn/in

formati

on/com

panyinf

o_n.ht

ml?fullt

ext?sz

mb000

669

中油金

鴻能源

投資股

份有限

公司

衡陽市

人民政

府

衡陽縣

界牌鎮

大排嶺

瓷泥礦

採礦權

2014 年

08 月

14 日

不適用

參照市

場價格

經雙方

協商定

價

100,00

0

否 不適用

截止報

告期

末，衡

陽市人

民政府

國有資

產監督

管理委

員會與

公司

2015 年

4 月20

日籤署

《原湖

南界牌

陶瓷總

廠界牌

片生產

經營性

2014 年

08 月

29 日

http://w

ww.cni

nfo.co

m.cn/cn

info-ne

w/discl

osure/s

zse_ma

in/bulle

tin_deta

il/true/1

200184

212?an

nounce

Time=2

014-08-

29

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

46

資產轉

讓合

同》，根

據該合

同約

定，我

方已預

付

10,000

萬元，

待資產

過戶完

成後，

再付餘

款

9,800

萬元。

現有資

產過戶

手續正

在辦理

過程

中。

十八、社會責任情況

1、履行精準扶貧社會責任情況

（1）年度精準扶貧概要

公司報告年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃

（2）上市公司年度精準扶貧工作情況

指標 計量單位 數量/開展情況

一、總體情況 —— ——

二、分項投入 —— ——

1.產業發展脫貧 —— ——

2.轉移就業脫貧 —— ——

3.易地搬遷脫貧 —— ——

4.教育脫貧 —— ——

5.健康扶貧 —— ——

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

47

6.生態保護扶貧 —— ——

7.兜底保障 —— ——

8.社會扶貧 —— ——

9.其他項目 —— ——

三、所獲獎項（內容、級別） —— ——

（3）後續精準扶貧計劃

無

2、履行其他社會責任的情況

不適用

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

不適用

是否發布社會責任報告

□ 是 √ 否

十九、其他重大事項的說明

√ 適用 □ 不適用

1、根據2006年5月29日股權分置改革相關股東會議決議，公司全體非流通股股東提供589.6萬股公司非流通股股份作為信託

財產設立信託計劃，公司享有信託收益權，信託財產用於專項償還公司歷史遺留債務----1996年1月經批准公司內部職工股

2,948萬股轉為公司負債，截止2006年12月31日，該筆債務本息合計53,495,750.68 元。截止2007年12月31日，委託

安信信託

股份有限公司持有的

安信信託

—安橋—領先科技589.6萬股已經全部出售。收回資金70,866,828.52元,本公司已將其設立為專

項資金，專門用於償還―股轉債形成的債務本息。公司自2006年12月31日後開始支付債券本金及利息，不再計提債券利息。

根據公司2012年重大資產置換及股票發行方案，領先科技將除未償付的「股轉債」債券餘額及等額貨幣現金之外的全部資產及

負債作為置出。截止2016年12月31日，未償付的股轉債餘額7,275,420.95元，其中本金為2,991,164.00 元，債券利

息 2,738,947.35 元，手續費 1,545,309.60元

2、中油

金鴻能源

投資股份有限公司（以下簡稱「公司」）於 2015 年5月6日召開的2014年年度股東大會審議並通過了《關於

公司發行中期票據的議案》，同意公司發行總額不超過人民幣 8 億元的中期票據（具體詳見公司於2015 年4月16 日、5月7

日刊登在巨潮資訊網、《上海證券報》、《證券時報》、《中國證券報》 的相關公告）。 2015 年9月11 日，公司收到中

國銀行間市場交易商協會出具的《接受註冊通知書》（中市協注【2015】MTN428 號），接受公司中期票據註冊，註冊金

額為 8 億元，該註冊額度自交易商協會發出《接受註冊通知書》之日起 2 年內有效。本次中期票據由中國

民生銀行

股份有

限公司和中國

光大銀行

股份有限公司聯席主承銷。 2016 年1月14 日，公司在全國銀行間債券市場發行了2016 年度第一期

中期票據，募集資金已於 2016年1月15 日全部到帳。

3、2016 年5月5日，公司 2015年度股東大會審議通過了《關於發行超短期融資券的議案》，具體內容詳見公司於2016 年4

月15日及5月6日在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網上披露的相關公告。2016 年 9 月 1日，

中國銀行

間市場交易商協會印發《接受註冊通知書》（中市協注[2016]SCP266 號），同意接受公司發行超短期融資券註冊，

超短期融資券註冊金額為人民幣20億元，註冊額度自 2016 年 9 月 2 日起兩年內有效。公司 2016 年度第一期超短期融資

券已於 2016 年 9 月 22 日發行，扣除承銷費用後，募集資金淨額已於 2016 年 9 月23 日全額到帳，實際發行金額為10 億

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

48

元。

4、為進一步增強公司在行業的競爭優勢，增強公司的持續盈利能力，經公司董事會審議，決定通過非公開發行股票的方式

募集資金。詳見2013年12月23日刊登在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的《非公開發行股票預案(修訂版)》。本次非公

開發行A 股股票事項已獲得中國證監會的核准，並於2015年1月7日完成新增股份登記，1月14日正式上市。詳情請參閱2015

年1月13日刊登在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的《非公開發行股票發行情況報告暨上市公告書》。此次非公開發行

工作的順利完成，極大改善了公司的資金狀況，為公司下一步發展籌聚了較為充足的資金。本次募投項目中：應縣-張家口

輸氣管道支線工程項目，因開工手續及相關協調工作導致開工延期，於2015年11月開工建設，其他募投項目均進展正常。

5、除上述事項外，報告期內，公司未發生《證券法》第六十七條、《上市公司信息披露管理辦法》第三十條所列的重大

事件，以及公司董事會判斷為重大事件的事項。

二十、公司子公司重大事項

□ 適用 √ 不適用

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

49

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後

數量 比例 發行新股 送股

公積金轉

股

其他 小計 數量 比例

一、有限售條件股份

89,944,65

8

18.51%

-82,464,4

54

-82,464,4

54

7,480,204 1.54%

3、其他內資持股

89,944,65

8

18.51%

-82,464,4

54

-82,464,4

54

7,480,204 1.54%

境內自然人持股 7,480,204 1.54% 7,480,204 1.54%

二、無限售條件股份

396,061,6

26

81.49%

82,464,45

4

82,464,45

4

478,526,0

80

98.46%

1、人民幣普通股

396,061,6

26

81.49%

82,464,45

4

82,464,45

4

478,526,0

80

98.46%

三、股份總數

486,006,2

84

100.00% 0 0

486,006,2

84

100.00%

股份變動的原因

√ 適用 □ 不適用

公司2015年1月14日完成非公開發行股票新股登記，截止到2016年1月14日，參與非公開發行股票的投資者：招商財富資產管

理有限公司、天弘基金管理有限公司、財通基金管理有限公司、易方達基金管理有限公司、鵬華基金管理有限公司、北信瑞

豐基金管理有限公司、金鷹基金管理有限公司已經履行完畢限售承諾，公司於2016年1月15日在中國登記結算公司深圳分公

司完成了以上股東的股份解除限售業務，共計82,464,454股。

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

50

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱 期初限售股數

本期解除限售股

數

本期增加限售股

數

期末限售股數 限售原因 解除限售日期

中國銀行

股份有

限公司－易方達

中小盤

混合型證

券投資基金

730,000 730,000 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

中國銀行

－易方

達策略成長證券

投資基金

2,300,000 2,300,000 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

中國銀行

－易方

達策略成長二號

混合型證券投資

基金

1,890,000 1,890,000 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

中國

工商銀行

－

易方達價值

成長

混合型證券投資

基金

3,140,000 3,140,000 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

交通銀行

股份有

限公司－科瑞證

券投資基金

470,000 470,000 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

中國銀行

－易方

達平穩增長證券

投資基金

950,000 950,000 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

中國

工商銀行

股

份有限公司－易

方達價值精選混

合型證券投資基

金

1,190,000 1,190,000 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

全國社保基金五

零二組合

4,197,089 4,197,089 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

全國社保基金一

零九組合

2,090,000 2,090,000 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－工商

銀行－中國對外

經濟貿易信託－

外貿信託·恆盛定

向增發投資集合

1,895,735 1,895,735 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

51

資金信託計劃

財通基金－工商

銀行－富春定增

36 號資產管理計

劃

236,967 236,967 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－工商

銀行－富春定增

56 號資產管理計

劃

710,901 710,901 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－工商

銀行－永安定增3

號資產管理計劃

189,574 189,574 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－工商

銀行－富春定增

16 號資產管理計

劃

473,933 473,933 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－工商

銀行－財智定增1

號資產管理計劃

165,876 165,876 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－工商

銀行－富春定增

68 號資產管理計

劃

473,933 473,933 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

全國社保基金五

零三組合

7,350,000 7,350,000 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

招商財富－招商

銀行－民商1 號專

項資產管理計劃

24,739,263 24,739,263 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

鵬華基金－招商

銀行－鵬華基金

鵬誠理財增發多

空1 號資產管理計

劃

837,500 837,500 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

鵬華基金－招商

銀行－鵬華基金

鵬誠理財增發多

空2 號資產管理計

劃

920,699 920,699 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

金鷹基金－交通

銀行－金鷹交通

銀行定向增發3 號

5,419,023 5,419,023 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

52

資產管理計劃

財通基金－光大

銀行－財通基金

－匯聚信定增1 號

資產管理計劃

236,967 236,967 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－光大

銀行－富春源通

定增1 號資產管理

計劃

236,967 236,967 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－光大

銀行－中信定增2

號資產管理計劃

734,597 734,597 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－光大

銀行－西南益坤

定增1 號資產管理

計劃

331,754 331,754 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－光大

銀行－財通基金

－富春定增96 號

資產管理計劃

947,867 947,867 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－光大

銀行－富春源通

定增2 號資產管理

計劃

473,933 473,933 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－光大

銀行－財通基金

－順金財富定向

增發8 號資產管理

計劃

118,484 118,484 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－興業

銀行－華潤深國

投信託－博道定

增寶1 號集合資金

信託計劃

1,421,801 1,421,801 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－興業

銀行－孫長纓

379,147 379,147 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－興業

銀行－上海鴻立

股權投資有限公

司

236,967 236,967 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

財通基金－上海473,933 473,933 0 0 履行限售承諾 2016 年1 月14

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

53

銀行－富春橙智

定增39 號資產管

理計劃

日

天弘基金－工商

銀行－天弘定增

60 號資產管理計

劃

8,255,098 8,255,098 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

北信瑞豐基金－

浦發銀行

－北信

瑞豐基金豐慶16

號資產管理計劃

8,246,446 8,246,446 0 0 履行限售承諾

2016 年1 月14

日

陳義和 7,480,205 7,480,205 高管限售股 2020 年1 月1 日

合計 89,944,659 82,464,454 0 7,480,205 -- --

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行（不含優先股）情況

□ 適用 √ 不適用

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通

股股東總數

21,509

年度報告披露日

前上一月末普通

股股東總數

18,490

報告期末表決權

恢復的優先股股

東總數（如有）（參

見注8）

0

年度報告披露日

前上一月末表決

權恢復的優先股

股東總數（如有）

（參見注8）

0

持股5%以上的股東或前10 名股東持股情況

股東名稱 股東性質 持股比例

報告期末

持股數量

報告期內

增減變動

情況

持有有限

售條件的

股份數量

持有無限

售條件的

股份數量

質押或凍結情況

股份狀態 數量

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

54

新能國際投資有

限公司

境內非國有法人 21.50%

104,499,3

89

984,604

104,499,3

89

質押 92,000,000

聯中實業有限公

司

境外法人 8.99%

43,702,65

3

43,702,65

3

益豪企業有限公

司

境外法人 5.10%

24,791,75

7

24,791,75

7

招商財富－招商

銀行－民商1 號專

項資產管理計劃

其他 4.99%

24,249,26

3

-490,000

24,249,26

3

新餘中訊投資管

理有限公司

境內非國有法人 3.83%

18,624,50

1

18,624,50

1

質押 13,180,000

中國證券金融股

份有限公司

境內非國有法人 2.58%

12,537,07

2

12,537,07

2

全國社保基金一

一零組合

其他 2.37%

11,527,44

8

11,527,44

8

陳義和 境內自然人 2.05% 9,973,606 7,480,204 2,493,402

國都證券

－民生

銀行－國都景順2

號集合資產管理

計劃

其他 1.90% 9,210,000 9,210,000 9,210,000

天弘基金－工商

銀行－天弘定增

60 號資產管理計

劃

其他 1.70% 8,255,098 8,255,098

戰略投資者或一般法人因配售新股

成為前10 名股東的情況（如有）（參

見注3）

無

上述股東關聯關係或一致行動的說

明

陳義和持有新能國際 90%股權，2012 年 2 月 24 日，新能國際與新餘中訊籤署《股

權轉讓協議書》，轉讓後，新能國際直接持有新餘中訊 100%股權，陳義和 2016 年 6

月7 日陳義和通過其委託的國都景順 2 號集合資產管理計劃增持公司股份 9,210,000

股。除此之外，上述其他股東不存在關聯關係或一致行動的情況。

前10 名無限售條件股東持股情況

股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

股份種類 數量

新能國際投資有限公司 104,499,389 人民幣普通股 104,499,389

聯中實業有限公司 43,702,653 人民幣普通股 43,702,653

益豪企業有限公司 24,791,757 人民幣普通股 24,791,757

招商財富－

招商銀行

－民商1 號專

項資產管理計劃

24,249,263 人民幣普通股 24,249,263

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

55

新餘中訊投資管理有限公司 18,624,501 人民幣普通股 18,624,501

中國證券金融股份有限公司 12,537,072 人民幣普通股 12,537,072

全國社保基金一一零組合 11,527,448 人民幣普通股 11,527,448

國都證券

－

民生銀行

－國都景順2

號集合資產管理計劃

9,210,000 人民幣普通股 9,210,000

天弘基金－

工商銀行

－天弘定增60

號資產管理計劃

8,255,098 人民幣普通股 8,255,098

彭曉雷 7,562,300 人民幣普通股 7,562,300

前10 名無限售流通股股東之間，以

及前10 名無限售流通股股東和前10

名股東之間關聯關係或一致行動的

說明

陳義和持有新能國際 90%股權，2012 年 2 月 24 日，新能國際與新餘中訊籤署《股

權轉讓協議書》，轉讓後，新能國際直接持有新餘中訊 100%股權，陳義和 2016 年 6

月7 日陳義和通過其委託的國都景順 2 號集合資產管理計劃增持公司股份 9,210,000

股。除此之外，上述其他股東不存在關聯關係或一致行動的情況。

前10 名普通股股東參與融資融券業

務情況說明（如有）（參見注4）

無

公司前10 名普通股股東、前10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10 名普通股股東、前10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：自然人控股

控股股東類型：法人

控股股東名稱

法定代表人/單位負

責人

成立日期 組織機構代碼 主要經營業務

新能國際 段崇軍 2007 年05 月08 日 66215212-6

投資管理；資產管理；投

資諮詢；技術開發；技術

轉讓。

控股股東報告期內控股和參

股的其他境內外上市公司的

股權情況

無

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人情況

實際控制人性質：境內自然人

實際控制人類型：自然人

實際控制人姓名 國籍 是否取得其他國家或地區居留權

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

56

陳義和 中國 否

主要職業及職務

2004 年7 月至今，中油金鴻董事長、執行董事；2007 年5 月至今，新能國際執

行董事；2012 年3 月至今，

金鴻能源

董事長。

過去10 年曾控股的境內外上市公司情況 無

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在10%以上的法人股東

□ 適用 √ 不適用

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

√ 適用 □ 不適用

陳義和、新能國際投資有限公司、新餘中訊投資管理有限公司自承諾函出具之日（2016 年 1 月 13 日）起未來六個月內不

減持其所持公司股票。

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

57

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

58

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名 職務 任職狀態 性別 年齡

任期起始

日期

任期終止

日期

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

其他增減

變動（股）

期末持股

數（股）

陳義和 董事長 現任 男 53

2015 年

05 月06

日

2018 年

05 月06

日

9,973,606 0 0 0 9,973,606

合計 -- -- -- -- -- -- 9,973,606 0 0 0 9,973,606

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名 擔任的職務 類型 日期 原因

張帆 獨立董事 任免

2016 年05 月05

日

董事會提名，股東大會審議通過

高紹維 財務負責人 任免

2016 年04 月14

日

因工作需要，董事會聘任

禹廣慧 財務負責人 解聘

2016 年04 月14

日

個人原因，提出辭職

劉輝 總經理 任免

2016 年04 月14

日

因工作需要，董事會聘任

張更生 總經理 解聘

2016 年04 月14

日

個人原因，提出辭職

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責

陳義和，男，1963年出生，大學學歷，高級經濟師，畢業於內蒙古大學中文系哲學專業。2004年至今任中油金鴻天然氣

輸送有限公司董事長。2012年3月起任公司董事長。

張更生，男，1965年出生，大學學歷。2001年02月-2003年07月任杭州時代教育管理公司副總經理、總經理；2003年08

月-2005年05月任南洋集團副總裁；2005年05月-2007年12月任上海華馨投資有限公司副總經理；2008年01月-2012年1月任民

生投資管理股份有限公司副董事長、董事、總經理。2012年3月起任公司副董事長、總經理。2016年4月辭去總經理職務。

伍守華，男，1965年出生，大學學歷，工程師。1985年-1997年曆任衡南縣環保局監理副站長、站長；1997年-2005年任

湖南金果實業股份有限公司副總經理兼湖南巫水流域水利水電公司董事長；2005年-2007年任衡陽市天然氣有限公司常務副

總經理；2007年-2008年任中油金鴻天然氣輸送有限公司副總裁兼衡陽市天然氣有限責任公司總經理；2008年-2010年任中油

金鴻天然氣輸送有限公司天然氣事業部總經理、華南區域管理中心總經理、衡陽市天然氣有限責任公司總經理；2010年-2011

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

59

年任中油金鴻天然氣輸送有限公司華南區域管理中心總經理；2011年至今任中油金鴻天然氣輸送有限公司總經理兼華南區域

管理中心總經理。2012年3月起任公司董事。

劉輝，男，1965年出生，中共黨員，本科學歷。曾任宣化煤氣總公司團總支書記、宣傳科長，宣化區建設局工會主席，

2010年3月-2011年8月擔任宣化煤氣總公司黨總支書記、常務副總經理，2011年8月-2013年9月擔任宣化煤氣總公司總經理，

2013年3月至今擔任華北投資管理有限公司副總經理、宣化金鴻燃氣有限公司總經理。2015年5月起任公司董事，常務副總經

理。2016年4月任公司董事、總經理。

梁秉聰，男，1956年出生，碩士研究生。曾任英資泰萊太古公司（Tate&Lyle Swire Ltd.）執行長、香港新華集團海

外發展部董事。現任新中財富管理（香港）有限公司執行董事。2013年1月起任公司董事。

王磊，男，漢族，1980年7月出生，大學，2004年-2005年在陝京管線北京輸氣處工作；2005年-2006年在中油朗威監理

公司工作；2006年-2007年任

中國石油

化學公司建安公司市場部總經理；2007年-2009年任興安盟中油新興燃氣有限公司總經

理；2010年-2011年任中油金鴻天然氣輸送有限公司華北區域管理中心總經理；2011年至今任中油金鴻天然氣輸送有限公司

華北投資管理有限公司總經理；2012年3月-2013年2月擔任公司董事。2015年5月起任公司董事。

張帆，女，1972年出生，大學學歷，研究生在讀，註冊會計師，2008年1月-2009年5月任北京優耐特環保投資公司財務經

理，2009年6月-2015年4月任天津中啟創科技有限公司財務總監，2015年5月至今任合潤君達（北京）投資管理有限公司總經

理。2016年5月任公司董事。

敬雲川，男，1971年，碩士研究生。中國國際經濟貿易仲裁委員會首席仲裁員、中國拉美友好協會理事、歐美同學會留

美分會理事、環

太平洋

律師協會理事、全國律協金融證券委委員、清華大學學生創業導師、首都經貿大學兼職教授、碩士生

導師。1993年 - 2000 年全國人大常委會法制工作委員會幹部，從事立法工作。2001年至今，北京市高通律師事務所創始合

夥人、主任。2014年至今， 在線法律服務平臺點法網創始人，參與創建中國法律大數據聯盟、華夏大數據法商聯合會。2015

年5月起任公司獨立董事。

曹斌，男，1962年，本科學歷。曾任水利部松遼水利委員會審計員、吉林佳禾會計師事務所副所長。現大信會計師事務

所吉林分所副主任會計師。2009年參加並通過了上市公司獨立董事培訓班的培訓，2014年9月起任公司獨立董事。

宣麗萍，女，1981年出生，大學學歷。曾任中油新興能源產業集團有限公司市場項目部副經理、中油金鴻天然氣輸送有

限公司市場開發部經理、總經理助理。2012年12月-2015年5月任公司總經理助理；2015年5月起任公司監事會主席。

李建新，男，1975年出生，研究生學歷，律師，畢業於四川大學。1996年-1999年在農業部中央農業廣播電視學校工作；

1999年-2002年任北京市潮陽律師事務所律師；2004年-2005年任北京市嘉潤律師事務所律師；2006年1-6月任北京市雍和律師

事務所副主任；2006年-2007年任北京市鑫諾律師事務所律師；2007年-2009年任北京市百瑞律師事務所律師；2009年-2010

年任中油金鴻天然氣輸送有限公司投資助理；2010年至今任中油金鴻天然氣輸送有限公司法律事務部總經理。2012年3月起

任公司監事。

張培賢，女，1983年出生，本科學歷。曾任中油新興能源產業集團有限公司人力資源部副經理、中油金鴻天然氣輸送有

限公司人力資源部經理、2013年6月起任公司人力資源部總經理。2015年5月至今任公司職工監事。

焦玉文，男，1969年出生，畢業於長春理工大學科技貿易英語專業。1995年~1999年就職于吉諾爾股份有限公司，任翻

譯；1999年3月~2001年就職於吉林萬德萊通訊設備有限公司，先後任行政部助理、副經理；2001年3月~12月，就職於吉林

領先科技發展股份有限公司，任項目開發主任；2002年1月至2007年12月任吉林領先科技發展股份有限公司證券事務代表，

2008年1月至今任公司董事會秘書。

楊英忠，男，1963年出生，大學學歷，高級工程師。曾任管道局秦皇島輸油氣公司首站調度、計量員；中油阿-塞管線

自控、電氣技術員；中油管道局秦皇島輸油氣公司

自動化

、工藝技術員；陝京管線北京輸氣處生產科長、副處長；中油管道

局秦皇島

自動化

工程公司書記（兼副總經理）；中油秦皇島燃氣公司副總經理；河北輸氣管理處副處長；中油金鴻天然氣輸

送有限公司副總經理。2012年12月起任公司副總經理。

呂濤，男，1973年，碩士研究生學歷，高級會計師。曾任河南省郵電管理局財務處科員、中國網通集團鄭州市分公司財

務總監、中國網通集團焦作市分公司副總經理、中國網通集團河南省分公司風險部副總經理、

中國聯通

河南分公司銷售部副

總經理、北京慧基泰展投資有限公司常務副總經理；2014年4月起任公司副總經理。

何雷，男，1973年出生，碩士研究生。曾任大唐投資管理（北京）有限公司總裁助理；中油金鴻天然氣輸送有限公司副

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

60

總經理。現任中油金鴻華北投資管理有限公司董事長。2012年12月起任公司副總經理。

高紹維，男，1972年出生，中共黨員，本科學歷，註冊會計師，1991年7月-2003年5月任濟南華章化工

集團物資有限公司財務部經理，2003年6月-2009年3月任

三聯商社

股份有限公司分公司副總經理兼財務經

理，2009年4月-2010年9月任山東三聯家電有限公司財務總監，2010年10月-2011年4月任山東國大仁和堂連

鎖有限公司財務總監，2011年至2016年任公司全資子公司中油金鴻華東投資管理有限公司財務總監、董事

長。2016年起任公司財務負責人。

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名 股東單位名稱

在股東單位

擔任的職務

任期起始日期 任期終止日期

在股東單位是否

領取報酬津貼

陳義和 新能國際 執行董事

2007 年05 月

18 日

否

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名 其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期 任期終止日期

在其他單位是否

領取報酬津貼

陳義和 國儲能源 董事長

2013年02月19

日

否

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□ 適用 √ 不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

公司董事、監事和高級管理人員報酬的決策程序、報酬決定依據根據公司《董事、監事、高級管理人員薪酬管理制度》、

董事會薪酬與考核委員會的有關制度和規定，公司按不同的職務、不同的崗位，結合個人工作業績以及完成任務的情況確定

其公司高管人員的報酬。

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

姓名 職務 性別 年齡 任職狀態

從公司獲得的稅

前報酬總額

是否在公司關聯

方獲取報酬

陳義和 董事長 男 54 現任 100.8 是

張更生 副董事長 男 52 現任 76.14 否

劉輝 董事、總經理 男 52 現任 60.27 否

王磊 董事、副總經理 男 37 現任 43.98 否

梁秉聰 董事 男 61 現任 0 是

伍守華 董事 男 52 現任 68.1 否

張帆 獨立董事 女 45 現任 3.33 否

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

61

曹斌 獨立董事 男 55 現任 5 否

敬雲川 獨立董事 男 46 現任 5 否

楊英忠 副總經理 男 54 現任 43.68 否

何雷 副總經理 男 44 現任 33.54 否

高紹維 財務負責人 男 45 現任 48.03 否

呂濤 副總經理 男 44 現任 43.44 否

焦玉文 董事會秘書 男 48 現任 37.56 否

宣麗萍 監事會主席 女 35 現任 3.14 否

李建新 監事 男 42 現任 13.34 否

張培賢 職工監事 女 34 現任 23.72 否

合計 -- -- -- -- 609.07 --

公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人） 51

主要子公司在職員工的數量（人） 4,212

在職員工的數量合計（人） 4,263

當期領取薪酬員工總人數（人） 4,263

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人） 95

專業構成

專業構成類別 專業構成人數（人）

生產人員 2,165

銷售人員 103

技術人員 335

財務人員 201

行政人員 1,459

合計 4,263

教育程度

教育程度類別 數量（人）

碩士及以上 26

本科 926

專科 1,766

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

62

高中/中專/中技及以下 1,545

合計 4,263

2、薪酬政策

公司薪酬策略以戰略導向、市場導向、業績導向、崗位價值導向為原則，圍繞公司戰略目設立具有外部競爭力與內部公

平性的薪酬福利體系，確保能吸引行業優秀人才，留住公司核心、關鍵人才，激活人力資源，激發員工積極性，提高公司核

心競爭力。

3、培訓計劃

公司建立了員工培訓體系，從而規範和促進公司培訓工作持續、系統的進行，通過知識、經驗、能力的積累、傳播、應

用與創新，提各崗位員工職業技能與職業素質。同時分類培訓課程、系統組織實施、階段培訓評估等，提升員工隊伍整體競

爭力，確保培訓對公司業績增長和戰略目標實施的推進力。

4、勞務外包情況

□ 適用 √ 不適用

中油

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63

第九節 公司治理

一、公司治理的基本狀況

公司一貫嚴格按照《公司法》、《證券法》和《上市公司治理準則》等法律法規及規範性文件的要求，不斷完善公司法

人治理結構，建立健全現代企業制度，以促進公司規範運作。報告期內，公司股東大會、董事會、監事會的召集、召開程序，

議案的審議程序和決策程序都按照《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》《監事會議案規則》的規則

執行，信息披露工作嚴格按照證監會及交易所的要求及時、準確、完整、公平的開展。公司還根據相關要求，修訂了《公司

章程》、《內幕知情人登記管理制度。截至報告期末，公司已建立了較為完善的法人治理結構，公司法人治理的實際狀況與

中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件的要求不存在原則性差異。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大差異

□ 是 √ 否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面不存在不能保證獨立性、自主經營能力的情況。

三、同業競爭情況

□ 適用 √ 不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引

2015 年年度股東大

會

年度股東大會 27.21% 2016 年05 月05 日 2016 年05 月05 日

http://www.cninfo.co

m.cn/information/co

mpanyinfo_n.html?f

ulltext?szmb000669

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會情況

中油

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64

獨立董事姓名

本報告期應參加

董事會次數

現場出席次數

以通訊方式參加

次數

委託出席次數 缺席次數

是否連續兩次未

親自參加會議

趙景華 3 3 0 0 0 否

敬雲川 9 9 0 0 0 否

曹斌 9 9 0 0 0 否

張帆 6 6 0 0 0 否

獨立董事列席股東大會次數 1

連續兩次未親自出席董事會的說明

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□ 是 √ 否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

√ 是 □ 否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

報告期內，公司獨立董事在工作中恪盡職守，建言獻策，積極參加董事會和股東大會，履行《公司法》、《證券法》、

《公司章程》和《獨立董事工作細則》等所賦予的權利、職責及義務，嚴格遵守國家法律、法令、法規、條例、規章等相關

規定，為公司的重大決策提出了專業化和建設性意見。在報告期內，獨立董事根據《公司法》、中國證監會《關於在上市公

司建立獨立董事制度的指導意見》和《公司章程》等有關規定，對獨立董事候選人、聘任公司高級管理人員、利潤分配方案、

擔保等事項發表了獨立意見。

獨立董事從公司運營管理及資金運作等方面認真討論、分析、提出意見，很好地行使了獨立董事的權利。通過獨立董事

有效地開展工作，保證了公司董事會決策的合理性和科學性，切實維護了公司和全體股東的合法權益，使公司法人治理結構

日趨合理、不斷規範和完善。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

1、提名委員會履職情況

第八屆董事會提名委員會由五位董事組成，其中主任委員由敬雲川擔任。提名委員會委員認真履行職責，

按照《公司董事會提名委員會實施細則》規定，對董事候選人、高級管理人員的人選進行審查並提出建議。

2、審計委員會履職情況

第八屆董事會審計委員會由五位董事組成，主任委員由曹斌擔任。根據中國證監會、深圳證券交易所有關

規定及公司《董事會審計委員會實施細則》、《獨立董事年報工作制度》、《董事會審計委員會對年度財

務報告進行審計的工作規程》，公司董事會審計委員會勤勉盡責，在年度財務報告編制及審計過程中認真

履行了監督、核查職能：

（1）認真閱讀了公司2016年度審計工作計劃及相關資料，與負責公司年度審計工作的立信會計師事務所

（特殊普通合夥）註冊會計師協商確定了公司年度財務報告審計工作的時間安排；

（2）年審註冊會計師進場後，與會計師事務所協商確定了公司本年度審計報告提交的時間，並就審計過

中油

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投資股份有限公司2016 年年度報告全文

65

程中發現的問題與年審會計師溝通和交流；

（3）在年審註冊會計師出具初步審計意見後，審閱了公司2016年度財務會計報表，認為公司財務會計報

表真實、準確、完整地反映了公司的整體情況；

（4）在立信會計師事務所（特殊普通合夥）出具2016年度審計報告後，再一次審閱了公司2016年度財務

報表，並對財務報告進行了表決，就公司年度財務會計報表形成意見：「對會計師事務所出具的公司2016

年度審計意見沒有異議，經會計師審計後的財務報告中，會計信息真實可靠，內容完整，能夠真實、全面

反映公司2016年度的財務狀況和經營情況。」會計師事務所審定的2016年度財務報表可提交董事會審議。

（5）對會計師事務所2016年度審計工作的總結報告

本年度年審過程中，年審註冊會計師嚴格按照相關法律法規執業，重視了解公司經營情況，了解公司

財務管理制度及相關內控制度，及時與董事會審計委員會、獨立董事、公司財務部及董事會秘書處進行溝

通。審計委員會認為：年審工作符合中國證監會、深圳證券交易所和吉林證監局關於年度報告工作的相關

規定；立信會計師事務所（特殊普通合夥）較好地完成了2016年度報告的審計工作。

3、薪酬與考核委員會履職情況

（1）薪酬與考核委員會對2016年度公司高級管理人員所披露薪酬情況進行了審核，認為公司有關高管人

員薪酬主要是根據公司的效益及個人工作業績等因素對其進行績效考評的基礎上確定的，符合公司薪酬管

理的有關規定；並對《中油

金鴻能源

投資股份有限公司股票期權激勵計劃（草案）及其摘要》、《中油金

鴻能源投資股份有限公司股票期權激勵計劃實施考核辦法》進行了認真的審核，提交董事會審議。

（2）報告期內公司未實施股權激勵計劃。

4、戰略委員會履職情況

第八屆董事會提名委員會由五位董事組成，其中主任委員由陳義和擔任。提名委員會委員認真履行職責，

按照《公司董事會戰略委員會實施細則》規定，對公司在

新能源

領域開展項目併購的規划進行審查並提出

建議。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□ 是 √ 否

監事會對報告期內的監督事項無異議。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

公司高級管理人員的聘任按照《公司章程》規定的任職條件和選聘程序執行，其績效評價由公司人事部門進行日常考核

與評價，年末由公司董事會下設的薪酬與考核委員會進行綜合評定，對高級管理人員實行基本工資加獎金的薪酬方式。公司

將進一步探求有效的激勵機制，以充分調動董事、監事和高級管理人員的積極性，促進公司的長遠發展，保證股東利益的最

大化。

九、內部控制情況

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□ 是 √ 否

中油

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66

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期 2017 年04 月26 日

內部控制評價報告全文披露索引 巨潮資訊網

納入評價範圍單位資產總額佔公司合併

財務報表資產總額的比例

74.53%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合併

財務報表營業收入的比例

63.10%

缺陷認定標準

類別 財務報告 非財務報告

定性標準

1）重大缺陷：單獨缺陷或連同其他缺陷導

致不能及時防止或發現並糾正財務報告中

的重大錯報。出現下列情形的，認定為重

大缺陷：A）控制環境無效；B）公司董事、

監事和高級管理人員舞弊並給企業造成重

大損失和不利影響；C）財務報告發生嚴

重錯報或漏報；D）已經發現並報告給管

理層的重大缺陷在合理的時間內未加改

正；2）重要缺陷：公司財務報告內部控制

重要缺陷的定性標準：A）未按公認會計

準則選擇和應用會計政策；B）未建立防

止舞弊和重要的制衡制度和控制措施；C）

財務報告過程中出現單獨或多項缺陷，雖

然未達到重要缺陷認定標準，但影響到財

務報告的真實、準確目標。3）一般缺陷：

未構成重大缺陷、重要缺陷標準的其他內

部控制缺陷。

1）非財務報告內部控制重大缺陷，出

現下列情形的，認定為重大缺陷：A）

違反國家法律、法規或規範性文件；B）

重要業務制度性缺失或系統性失效；

C）重大或重要缺陷不能得到有效整

改；D）安全、環保事故對公司造成重

大負面影響的情形；E）其他對公司產

生重大負面影響的情形。2）非財務報

告內部控制重要缺陷：A）重要業務制

度或系統存在的缺陷；B）內部控制內

部監督發現的重要缺陷未及時整改；

C）其他對公司產生較大負面影響的情

形。3）非財務報告內部控制一般缺陷：

A）一般業務制度或系統存在缺陷；B）

內部控制內部監督發現的一般缺陷未

及時整改

定量標準

1）符合下列條件之一的，可以認定為重大

缺陷：項目缺陷影響，利潤總額潛在錯報，

錯報≥利潤總額5%；資產總額潛在錯報，

錯報≥資產總額1%；營業收入潛在錯報，

錯報≥營業收入總額1%。2）符合下列條件

之一的，可以認定為重要缺陷：項目缺陷

影響，利潤總額潛在錯報，利潤總額3%≤

錯報＜利潤總額5%；資產總額潛在錯報，

資產總額0.5%≤錯報＜資產總額1%；營業

收入潛在錯報，營業收入總額0.5%≤錯報

＜營業收入總額1%；3）符合下列條件之

一的，可以認定為一般缺陷：項目缺陷影

響，利潤總額潛在錯報，錯報＜利潤總額

3%；資產總額潛在錯報，錯報＜資產總額

0.5%；營業收入潛在錯報，錯報＜營業收

定量標準以營業收入、資產總額作為衡

量指標。內部控制缺陷可能導致或導致

損失與利潤表有關的，以營業收入指標

衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷

可能導致的財務報告錯報金額超過營

業收入1%，則認定為重大缺陷；如果

超過營業收入的0.5%但小於1%，則為

重要缺陷；如果小於營業收入的0.5%，

則認定為一般缺陷。內部控制缺陷可能

導致或導致的損失與資產管理相關的，

以資產總額指標衡量。如果該缺陷單獨

或連同其他缺陷可能導致的財務報告

錯報金額超過資產總額1%，則認定為

重大缺陷；如果超過資產總額0.5%但

小於1%，則為重要缺陷；如果小於資

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

67

入總額0.5%。 產總額的0.5%，則認定為一般缺陷。

財務報告重大缺陷數量（個） 0

非財務報告重大缺陷數量（個） 0

財務報告重要缺陷數量（個） 0

非財務報告重要缺陷數量（個） 0

十、內部控制審計報告

√ 適用 □ 不適用

內部控制審計報告中的審議意見段

我們認為，

金鴻能源

於2016 年12 月31 日按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務

報告內部控制。

內控審計報告披露情況 披露

內部控制審計報告全文披露日期 2017 年04 月26 日

內部控制審計報告全文披露索引 巨潮資訊網

內控審計報告意見類型 標準無保留意見

非財務報告是否存在重大缺陷 否

會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告

□ 是 √ 否

會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致

√ 是 □ 否

中油

金鴻能源

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68

第十節

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

是

一、

公司債

券基本信息

債券名稱 債券簡稱 債券代碼 發行日 到期日

債券餘額（萬

元）

利率 還本付息方式

中油

金鴻能源

投資股份有限

公司2015 年公

司債券

15 金鴻債 112276.SZ

2015 年08 月

27 日

2020 年08 月

27 日

80,000 5.00%

每年付息一

次，到期一次

還本

公司債

券上市或轉讓的交易

場所

深圳證券交易所

投資者適當性安排

在中國結算登記公司深圳分公司開立合格證券帳戶的合格投資者（法律、法規禁止購買者除

外）

報告期內

公司債

券的付息兌

付情況

2016 年8 月29 日支付自2015 年8 月27 日至2016 年8 月26 日期間的利息，金額合計4000

萬元。

公司債

券附發行人或投資者

選擇權條款、可交換條款等特

殊條款的，報告期內相關條款

的執行情況（如適用）。

不適用

二、債券受託管理人和資信評級機構信息

債券受託管理人：

名稱

渤海證券股份

有限公司

辦公地址

天津市南開區

賓水西道8 號

聯繫人 馬琳 聯繫人電話 [phone]

報告期內對

公司債

券進行跟蹤評級的資信評級機構：

名稱 聯合信用評級有限公司 辦公地址 北京市朝陽區建外大街2 號PICC 大廈12 層

報告期內公司聘請的債券受託管理人、

資信評級機構發生變更的，變更的原因、

履行的程序、對投資者利益的影響等（如

適用）

不適用

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

69

三、

公司債

券募集資金使用情況

公司債

券募集資金使用情況及履行的程

序

已按照約定及公司流程使用完畢

年末餘額（萬元） 0

募集資金專項帳戶運作情況 良好

募集資金使用是否與募集說明書承諾的

用途、使用計劃及其他約定一致

一致

四、

公司債

券信息評級情況

聯合信用評級有限公司將在本次債券存續期內，每年公司公告年報後2個月內對公司2015年

公司債

券進行一次定期跟蹤

評級，並在本次債券存續期內根據有關情況進行不定期跟蹤評級。跟蹤評級結果將在聯合信用評級網站予以公布並同時報送

公司、監管部門、交易機構等。提醒投資者屆時關注。

聯合信用評級有限公司於2016年6月3日出具了《中油

金鴻能源

投資股份有限公司

公司債

券2016年跟蹤評級報告》，維持

公司主體信用等級AA，評級展望穩定。

因公司發行中期票據，聯合資信評估有限公司於2016年6月23日出具了《中油

金鴻能源

投資股份有限公司中期票據跟蹤

評級報告》，維持公司主體信用等級AA，評級展望穩定。

五、

公司債

券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施

報告期內償債計劃及其他償債保障措施的執行情況，與募集說明書的相關承諾一致。報告期內公司於2016年8月29日支

付自2015年8月27日至2016年8月26日期間的利息，金額合計4000萬元。

六、報告期內債券持有人會議的召開情況

報告期內未召開債券持有人會議。

七、報告期內債券受託管理人履行職責的情況

報告期內債券受託管理人已按照約定履行相關職責，不存在利益衝突的情形。受託管理人於2016年6月29日出具2015年

度

公司債

券受託管理事務報告，向交易所報告並公告，提醒投資者關注。因公司截止2016年9月30日累計新增借款總額超過

公司2015年末經審計淨資產的40%，受託管理人於2016年11月9日出具2015年

公司債

券重大事項受託管理事務臨時報告，向

交易所報告並公告，提醒投資者關注。

八、截至報告期末公司近2 年的主要會計數據和財務指標

單位：萬元

項目 2016 年 2015 年 同期變動率

息稅折舊攤銷前利潤 839,641,342.13 871,171,506.76 -3.62%

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

70

流動比率 47.95% 43.12% 4.83%

資產負債率 64.41% 54.68% 9.73%

速動比率 46.82% 40.33% 6.49%

EBITDA 全部債務比 10.72% 17.33% -6.61%

利息保障倍數 3.26 3.9 -16.41%

現金利息保障倍數 3.19 2.28 39.91%

EBITDA 利息保障倍數 3.26 3.9 -16.41%

貸款償還率 1.55% -1.55%

利息償付率 100.00% 100.00%

上述會計數據和財務指標同比變動超過30%的主要原因

√ 適用 □ 不適用

現金利息保障比上升39.91%主要是由於經營性現金流量淨流量增加所致；

九、報告期內對其他債券和債務融資工具的付息兌付情況

2016年1月14日公司發行的2016年第一期中期票據8億元以及2016年9月23日發行的超短期融資債券10億元，付息周期均

為每年度付息，報告期內尚未發生利息兌付情況。

十、報告期內獲得的銀行授信情況、使用情況以及償還銀行貸款的情況

報告期內，公司獲得銀行授信額度48.63億元，已使用授信額度34.49億元。

報告期內，公司已按期或提前償還銀行貸款本金及利息，無銀行貸款展期或逾期歸還情況。

十一、報告期內執行

公司債

券募集說明書相關約定或承諾的情況

報告期內執行

公司債

券募集說明書相關約定或承諾的情況良好，對債券投資者利益未產生實質性影響。

十二、報告期內發生的重大事項

因公司截止2016年9月30日累計新增借款總額超過公司2015年末經審計淨資產的40%，公司於2016年11月4日出具《關於

2016 年當年累計新增借款情況的公告》，受託管理人於2016年11月9日出具2015年

公司債

券重大事項受託管理事務臨時報告，

向交易所報告並公告，提醒投資者關注。

十三、

公司債

券是否存在保證人

□ 是 √ 否

中油

金鴻能源

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71

第十一節 財務報告

一、審計報告

審計意見類型 標準的無保留意見

審計報告籤署日期 2017 年04 月25 日

審計機構名稱 立信會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號 信會師報字[2017]第ZB11017 號

註冊會計師姓名 鄭飛、馮萬奇

審計報告正文

審計報告

信會師報字[2017]第ZB11017號

中油

金鴻能源

投資股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的中油

金鴻能源

投資股份有限公司（以下簡稱

金鴻能源

）

財務報表，包括2016年12月31日的合併及公司資產負債表、2016年度的合併及

公司利潤表、合併及公司現金流量表、合併及公司所有者權益變動表以及財務

報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是

金鴻能源

管理層的責任。這種責任包括：（1）

按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執

行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯

報。

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

72

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按

照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則

要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報

表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。

選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務

報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編

制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價

管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的

總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了

基礎。

三、審計意見

我們認為，

金鴻能源

財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

73

制，公允反映了

金鴻能源

2016年12月31日合併及公司的財務狀況以及2016年度

合併及公司的經營成果和現金流量。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：中油

金鴻能源

投資股份有限公司

單位：元

項目 期末餘額 期初餘額

流動資產：

貨幣資金 1,260,541,341.80 573,655,228.28

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據 101,628,557.96 87,154,204.00

應收帳款 548,688,262.58 307,726,127.46

預付款項 192,847,037.20 96,862,133.40

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

74

其他應收款 121,971,812.22 131,246,683.77

買入返售金融資產

存貨 55,275,025.45 17,106,871.98

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 69,508,151.10 65,479,001.96

流動資產合計 2,350,460,188.31 1,279,230,250.85

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產 6,957,012.06 25,707,012.06

持有至到期投資

長期應收款 320,885,091.79 271,282,757.24

長期股權投資 705,901,505.18 416,441,466.48

投資性

房地產

71,276,454.16 72,988,128.32

固定資產 5,402,284,501.09 4,221,807,933.39

在建工程 1,994,238,715.50 1,820,023,602.22

工程物資 38,586,844.10 58,179,783.82

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 324,463,040.30 245,527,257.23

開發支出

商譽 505,326,968.56 262,321,434.20

長期待攤費用 30,742,340.99 20,859,749.90

遞延所得稅資產 27,127,436.71 23,032,414.98

其他非流動資產 383,505,159.57 478,941,765.11

非流動資產合計 9,811,295,070.01 7,917,113,304.95

資產總計 12,161,755,258.32 9,196,343,555.80

流動負債：

短期借款 1,982,596,440.18 1,523,564,800.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

75

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據 104,312,002.00 58,050,000.00

應付帳款 719,538,642.04 579,810,487.03

預收款項 78,352,442.73 96,626,453.82

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬 13,649,506.68 12,414,973.76

應交稅費 133,752,497.98 82,938,147.81

應付利息 63,463,907.69 14,001,882.11

應付股利 9,910,150.26 9,240,251.96

其他應付款 317,447,879.13 170,056,563.04

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債 319,963,178.34 411,227,675.54

其他流動負債 1,158,965,690.95 9,046,948.59

流動負債合計 4,901,952,337.98 2,966,978,183.66

非流動負債：

長期借款 1,156,227,687.12 1,112,845,350.88

應付債券 1,600,000,000.00 800,000,000.00

其中：優先股

永續債

長期應付款 131,319,992.65 101,523,244.27

長期應付職工薪酬

專項應付款 9,509,325.29 9,886,096.65

預計負債

遞延收益 20,408,723.33 21,503,993.33

遞延所得稅負債 13,776,526.52 15,611,103.39

其他非流動負債

非流動負債合計 2,931,242,254.91 2,061,369,788.52

負債合計 7,833,194,592.89 5,028,347,972.18

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

76

所有者權益：

股本 486,006,284.00 486,006,284.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積 1,797,418,985.08 1,789,979,654.39

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積 103,387,761.06 68,732,594.28

一般風險準備

未分配利潤 1,548,589,245.27 1,465,599,456.28

歸屬於母公司所有者權益合計 3,935,402,275.41 3,810,317,988.95

少數股東權益 393,158,390.02 357,677,594.67

所有者權益合計 4,328,560,665.43 4,167,995,583.62

負債和所有者權益總計 12,161,755,258.32 9,196,343,555.80

法定代表人：陳義和 主管會計工作負責人：高紹維 會計機構負責人：張少冰

2、母公司資產負債表

單位：元

項目 期末餘額 期初餘額

流動資產：

貨幣資金 296,873,020.35 60,817,067.59

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

預付款項 247,023.17

應收利息

應收股利 720,000,000.00 370,000,000.00

其他應收款 2,847,832,734.01 1,745,139,438.96

存貨

劃分為持有待售的資產

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

77

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 1,660,088.57 203,956.48

流動資產合計 3,866,365,842.93 2,176,407,486.20

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資 3,322,165,079.18 3,035,863,831.66

投資性

房地產

固定資產 232,201.15 219,887.83

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

開發支出

商譽

長期待攤費用 11,136,252.65 7,440,000.00

遞延所得稅資產 478,261.81 179,625.30

其他非流動資產 100,000,000.00 105,000,000.00

非流動資產合計 3,434,011,794.79 3,148,703,344.79

資產總計 7,300,377,637.72 5,325,110,830.99

流動負債：

短期借款 210,000,000.00 320,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

預收款項

應付職工薪酬 43,002.37 31,251.12

應交稅費 1,317,687.63 265,221.20

應付利息 63,312,499.96 14,000,000.00

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

78

應付股利

其他應付款 84,755,342.74 1,248,815.97

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債 1,007,275,420.95 7,386,678.59

流動負債合計 1,366,703,953.65 342,931,966.88

非流動負債：

長期借款

應付債券 1,600,000,000.00 800,000,000.00

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計 1,600,000,000.00 800,000,000.00

負債合計 2,966,703,953.65 1,142,931,966.88

所有者權益：

股本 486,006,284.00 486,006,284.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積 3,573,829,980.01 3,569,877,458.71

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積 46,493,686.31 46,493,686.31

未分配利潤 227,343,733.75 79,801,435.09

所有者權益合計 4,333,673,684.07 4,182,178,864.11

負債和所有者權益總計 7,300,377,637.72 5,325,110,830.99

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

79

3、合併利潤表

單位：元

項目 本期發生額 上期發生額

一、營業總收入 2,471,143,028.76 2,573,031,895.38

其中：營業收入 2,471,143,028.76 2,573,031,895.38

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本 2,169,255,400.12 2,180,179,478.27

其中：營業成本 1,647,541,513.61 1,752,618,641.19

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加 18,444,444.50 25,423,014.50

銷售費用 52,093,096.43 44,451,832.57

管理費用 208,978,602.85 158,834,644.02

財務費用 209,570,168.92 186,523,490.73

資產減值損失 32,627,573.81 12,327,855.26

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

5,359,232.16 4,660,031.82

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

4,679,423.96 1,354,872.51

匯兌收益（損失以「-」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 307,246,860.80 397,512,448.93

加：營業外收入 27,628,506.34 16,243,536.05

其中：非流動資產處置利得 1,132,423.30 2,314,215.40

減：營業外支出 3,058,804.47 746,421.63

其中：非流動資產處置損失 2,290,129.58 118,746.25

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

80

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 331,816,562.67 413,009,563.35

減：所得稅費用 117,779,112.90 126,190,159.11

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 214,037,449.77 286,819,404.24

歸屬於母公司所有者的淨利潤 190,539,516.67 247,447,739.54

少數股東損益 23,497,933.10 39,371,664.70

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其

他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨

負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不

能重分類進損益的其他綜合收益中享

有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他

綜合收益

1.權益法下在被投資單位以

後將重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

2.可供出售金融資產公允價

值變動損益

3.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效

部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額 214,037,449.77 286,819,404.24

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

190,539,516.67 247,447,739.54

歸屬於少數股東的綜合收益總額 23,497,933.10 39,371,664.70

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.3921 0.5091

（二）稀釋每股收益 0.3921 0.5091

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

81

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元，上期被合併方實現的淨利潤為：元。

法定代表人：陳義和 主管會計工作負責人：高紹維 會計機構負責人：張少冰

4、母公司利潤表

單位：元

項目 本期發生額 上期發生額

一、營業收入 14,283,018.87 0.00

減：營業成本 0.00 0.00

稅金及附加 51,316.03 0.00

銷售費用 0.00 0.00

管理費用 36,743,375.23 30,513,551.30

財務費用 105,655,421.05 20,115,986.56

資產減值損失 1,165,211.03 508,132.11

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

0.00 0.00

投資收益（損失以「－」號填

列）

349,471,247.52 -850,868.34

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

-528,752.48 -850,868.34

二、營業利潤（虧損以「－」號填列） 220,138,943.05 -51,988,538.31

加：營業外收入 0.00 5,603.00

其中：非流動資產處置利得 0.00 0.00

減：營業外支出 720.00 0.00

其中：非流動資產處置損失 0.00 0.00

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

220,138,223.05 -51,982,935.31

減：所得稅費用 -298,636.51 -119,699.28

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 220,436,859.56 -51,863,236.03

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的

其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位

不能重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

82

（二）以後將重分類進損益的其

他綜合收益

1.權益法下在被投資單位

以後將重分類進損益的其他綜合收益

中享有的份額

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額 220,436,859.56 -51,863,236.03

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目 本期發生額 上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 2,280,808,327.19 2,344,109,594.66

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

83

收到的稅費返還 12,057,178.70 10,732,369.57

收到其他與經營活動有關的現金 182,369,708.04 105,120,946.08

經營活動現金流入小計 2,475,235,213.93 2,459,962,910.31

購買商品、接受勞務支付的現金 1,085,813,113.28 1,379,022,778.56

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

190,091,910.51 117,831,031.23

支付的各項稅費 220,691,721.99 251,157,190.22

支付其他與經營活動有關的現金 281,234,633.96 274,904,773.79

經營活動現金流出小計 1,777,831,379.74 2,022,915,773.80

經營活動產生的現金流量淨額 697,403,834.19 437,047,136.51

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 30,000,000.00 6,000,000.00

取得投資收益收到的現金 1,899,193.46 3,949,727.80

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

5,245,413.60 977,445.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金 60,500,000.00 79,550,000.00

投資活動現金流入小計 97,644,607.06 90,477,172.80

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

1,119,385,649.75 1,145,593,544.97

投資支付的現金 334,170,000.00 474,320,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

128,604,858.88 67,533,739.10

支付其他與投資活動有關的現金 97,333,350.00 18,000,000.00

投資活動現金流出小計 1,679,493,858.63 1,705,447,284.07

投資活動產生的現金流量淨額 -1,581,849,251.57 -1,614,970,111.27

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金 8,320,000.00 3,350,000.00

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

84

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

8,320,000.00 3,350,000.00

取得借款收到的現金 1,943,021,640.18 1,819,106,300.00

發行債券收到的現金 792,800,000.00 792,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金 1,806,510,000.00 745,193,404.19

籌資活動現金流入小計 4,550,651,640.18 3,359,649,704.19

償還債務支付的現金 1,792,947,236.43 2,557,705,125.73

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

289,378,245.29 302,686,710.10

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

8,766,598.88

支付其他與籌資活動有關的現金 878,869,844.50 910,275,799.10

籌資活動現金流出小計 2,961,195,326.22 3,770,667,634.93

籌資活動產生的現金流量淨額 1,589,456,313.96 -411,017,930.74

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額 705,010,896.58 -1,588,940,905.50

加：期初現金及現金等價物餘額 427,290,014.47 2,016,230,919.97

六、期末現金及現金等價物餘額 1,132,300,911.05 427,290,014.47

6、母公司現金流量表

單位：元

項目 本期發生額 上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金 2,477,407,476.82 44,763,706.77

經營活動現金流入小計 2,477,407,476.82 44,763,706.77

購買商品、接受勞務支付的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

17,290,685.12 12,981,085.81

支付的各項稅費 1,503,825.69 2,406,234.81

支付其他與經營活動有關的現金 3,532,000,113.28 1,959,574,870.90

經營活動現金流出小計 3,550,794,624.09 1,974,962,191.52

經營活動產生的現金流量淨額 -1,073,387,147.27 -1,930,198,484.75

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

85

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金 70,000,000.00

投資活動現金流入小計 70,000,000.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

146,147.00 100,238,366.00

投資支付的現金 241,632,000.00 470,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金 5,000,000.00

投資活動現金流出小計 241,778,147.00 575,238,366.00

投資活動產生的現金流量淨額 -241,778,147.00 -505,238,366.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金 210,000,000.00 320,000,000.00

發行債券收到的現金 792,800,000.00 792,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金 997,750,000.00

籌資活動現金流入小計 2,000,550,000.00 1,112,000,000.00

償還債務支付的現金 320,000,000.00 190,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

129,003,656.73 112,808,801.24

支付其他與籌資活動有關的現金 325,096.24 2,184,121.23

籌資活動現金流出小計 449,328,752.97 304,992,922.47

籌資活動產生的現金流量淨額 1,551,221,247.03 807,007,077.53

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額 236,055,952.76 -1,628,429,773.22

加：期初現金及現金等價物餘額 60,817,067.59 1,689,246,840.81

六、期末現金及現金等價物餘額 296,873,020.35 60,817,067.59

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

86

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計 股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤 優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

486,00

6,284.

00

1,789,9

79,654.

39

68,732,

594.28

1,465,5

99,456.

28

357,677

,594.67

4,167,9

95,583.

62

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

486,00

6,284.

00

1,789,9

79,654.

39

68,732,

594.28

1,465,5

99,456.

28

357,677

,594.67

4,167,9

95,583.

62

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

7,439,3

30.69

34,655,

166.78

82,989,

788.99

35,480,

795.35

160,565

,081.81

（一）綜合收益總

額

190,539

,516.67

23,497,

933.10

214,037

,449.77

（二）所有者投入

和減少資本

7,439,3

30.69

20,749,

461.13

28,188,

791.82

1．股東投入的普

通股

8,320,0

00.00

8,320,0

00.00

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

3,952,5

21.30

3,952,5

21.30

4．其他

3,486,8

09.39

12,429,

461.13

15,916,

270.52

（三）利潤分配 0.00 34,655, -107,54 -8,766,5 -81,661,

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

87

166.78 9,727.6

8

98.88 159.78

1．提取盈餘公積

34,655,

166.78

-34,655,

166.78

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-72,894,

560.90

-8,766,5

98.88

-81,661,

159.78

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

1,892,1

35.01

1,892,1

35.01

2．本期使用

-1,892,1

35.01

-1,892,1

35.01

（六）其他

四、本期期末餘額

486,00

6,284.

00

1,797,4

18,985.

08

103,387

,761.06

1,548,5

89,245.

27

393,158

,390.02

4,328,5

60,665.

43

上期金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計 股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤 優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

486,00

6,284.

00

2,152,1

47,561.

11

68,732,

594.28

1,315,3

52,973.

54

346,981

,780.73

4,369,2

21,193.

66

加：會計政策

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

88

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

486,00

6,284.

00

2,152,1

47,561.

11

68,732,

594.28

1,315,3

52,973.

54

346,981

,780.73

4,369,2

21,193.

66

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

-362,16

7,906.7

2

150,246

,482.74

10,695,

813.94

-201,22

5,610.0

4

（一）綜合收益總

額

247,447

,739.54

39,371,

664.70

286,819

,404.24

（二）所有者投入

和減少資本

-362,16

7,906.7

2

-28,675

,850.76

-390,84

3,757.4

8

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

1,938,2

25.25

1,938,2

25.25

4．其他

-364,10

6,131.9

7

-28,675

,850.76

-392,78

1,982.7

3

（三）利潤分配

-97,201,

256.80

-97,201,

256.80

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-97,201,

256.80

-97,201,

256.80

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

89

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2,358,1

90.43

2,358,1

90.43

2．本期使用

-2,358,1

90.43

-2,358,1

90.43

（六）其他

四、本期期末餘額

486,00

6,284.

00

1,789,9

79,654.

39

68,732,

594.28

1,465,5

99,456.

28

357,677

,594.67

4,167,9

95,583.

62

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備 盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

優先股 永續債 其他 益合計

一、上年期末餘額

486,006,

284.00

3,569,877

,458.71

46,493,68

6.31

79,801,

435.09

4,182,178

,864.11

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

486,006,

284.00

3,569,877

,458.71

46,493,68

6.31

79,801,

435.09

4,182,178

,864.11

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

3,952,521

.30

147,542

,298.66

151,494,8

19.96

（一）綜合收益總

額

220,436

,859.56

220,436,8

59.56

（二）所有者投入

和減少資本

3,952,521

.30

3,952,521

.30

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

90

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

3,952,521

.30

3,952,521

.30

4．其他

（三）利潤分配

-72,894,

560.90

-72,894,5

60.90

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或

股東）的分配

-72,894,

560.90

-72,894,5

60.90

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

486,006,

284.00

3,573,829

,980.01

46,493,68

6.31

227,343

,733.75

4,333,673

,684.07

上期金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備 盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

優先股 永續債 其他 益合計

一、上年期末餘額

486,006,

284.00

3,567,939

,233.45

46,493,68

6.31

228,865

,927.92

4,329,305

,131.68

加：會計政策

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

91

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

486,006,

284.00

3,567,939

,233.45

46,493,68

6.31

228,865

,927.92

4,329,305

,131.68

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

1,938,225

.26

-149,06

4,492.8

3

-147,126,

267.57

（一）綜合收益總

額

-51,863,

236.03

-51,863,2

36.03

（二）所有者投入

和減少資本

1,938,225

.26

1,938,225

.26

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

1,938,225

.26

1,938,225

.26

4．其他

（三）利潤分配

-97,201,

256.80

-97,201,2

56.80

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或

股東）的分配

-97,201,

256.80

-97,201,2

56.80

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

92

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

486,006,

284.00

3,569,877

,458.71

46,493,68

6.31

79,801,

435.09

4,182,178

,864.11

三、公司基本情況

(一) 公司概況

中油

金鴻能源

投資股份有限公司（前身為「吉林吉諾爾股份有限公司」後更名為「領先科技」，以下統

稱「本公司」或「公司」）成立於1992年12月25日，是經吉林省經濟體制改革委員會、吉林省國有資產

管理局吉改聯批[1992]31號文批准，由吉諾爾電器（集團）公司、深圳金聖實業有限公司、萬寶集

團冷機製作工業公司、內部職工作為發起人發起設立的股份有限公司，總股本為7,748萬股，註冊

資本為7,748萬元。

1996年2月，經公司第一屆第四次臨時股東大會決議、省體改委吉改股批[1995]47號文和省計委吉

計財金字[1996]60號文的批准，將內部職工股超比例部分即3,880萬股中的2,948萬股轉為企業債券。

此次轉債後，總股本變更為4,800萬股。

1996年11月，經中國證券監督管理委員會證監發字[1996]343號文和證監發字[1996]344號文批准，

公司向社會公開發行人民幣普通股（A 股）1,367萬股，並經深交所深證發（1996）463號文件同意，

公司1,600萬股人民幣普通股於1996 年12月在深交所上市交易。發行上市後，公司總股本變更為

6,167萬股，每股面值人民幣1元，股票代碼為000669。

根據2006 年5 月29 日股權分置改革相關股東會議決議，公司全體非流通股股東提供589.6 萬股公

司非流通股股份作為信託財產設立信託計劃，公司享有信託受益權，信託財產用於專項償還公司

歷史遺留債務----1996 年1 月經批准公司內部職工股2,948 萬股轉為公司負債，截至2005 年12 月

31 日，該筆債務本息合計52,803,265.48 元。同時，公司全體非流通股股東再向方案實施股權登記

日登記在冊的流通股股東每10 股支付1.24 股，計支付285.076 萬股股份給流通股股東，自股權分

置改革方案實施後首個交易日可上市流通。上述兩項合計874.676 萬股，由公司全體非流通股股東

按各自持股比例提供，作為非流通股股東用於股權分置改革的對價安排。

經2008 年5 月5 日股東大會審議通過，以公司總股本61,670,000 為基數，用資本公積金向全體股

東每10 股轉增5 股，轉增後，本公司總股本增加至92,505,000 股。

2012年10月29日，中國證監會核發《關於核准吉林領先科技發展股份有限公司向新能國際投資有

限公司等發行股份購買資產的批覆》（證監許可[2012]1394號），核准公司重大資產置換並發行

176,522,887股股份向中油金鴻天然氣輸送有限公司全體股東購買中油金鴻天然氣輸送有限公司

（以下簡稱「中油金鴻」）100%股權。

2012年11月，中油金鴻100%股權過戶至公司名下，公司取得中油金鴻100%股權。公司向中油金鴻

全體股東發行人民幣普通股（A股）176,522,887股，增加註冊資本176,522,887元，變更後的註冊資

本為269,027,887.00元。本次增資業經致同會計師事務所（特殊普通合夥）審驗，並出具致同驗字

（2012）第110ZA0076號《驗資報告》。中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司於2012年12

月4日出具《證券預登記確認書》。

2013 年 5 月 9 日，經吉林省工商行政管理局核准，公司名稱由「吉林領先科技發展股份有限公司」

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

93

變更為「中油

金鴻能源

投資股份有限公司」。

2014年3月27日，公司第七屆董事會第一次會議議案擬以現有總股本269,027,887股為基數，以資本

公積金向全體股東每10股轉增5股，並經2014年4月18日召開的2014年度公司股東大會審議通過，

分紅後總股本增至403,541,830.00股。中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司於2014年5月27

日出具《權益分派預付通知》，本次增資未經驗資。

2013年1月9日，公司第七屆董事會第一次會議審議通過了《關於公司符合非公開發行股票條件的

議案》、《關於公司非公開發行股票方案的議案》，於2013年12月20日公司第七屆董事會第八次

會議進行了修訂，並經2014年公司第一次臨時股東大會審議通過，2014年12月11日取得了中國證

券監督管理委員會《關於核准中油

金鴻能源

投資股份有限公司非公開發行股票的批覆》證監許可

[2014]1341號，核准非公開發行股票數量不超過105,830,797.00股，本次實際非公開發行的股票數量

為82,464,454.00股新股，變更後註冊資本為486,006,284.00元，股本為486,006,284.00元，本次增資

已經立信會計師事務所（特殊普通合夥）審驗，並出具信會師報字[2014]第250344號《驗資報告》,

股份登記於2015年1月7日完成。

公司註冊地址：吉林省吉林市高新區恆山西路108號；辦公地址：北京市東城區鼓樓外大街26號榮

寶大廈11層；公司法定代表人：陳義和。

公司建立了股東大會、董事會、監事會的法人治理結構。截至2016年12月31日，公司納入合併範

圍內的控股子公司一共91家。

2、行業性質、主要產品

本公司所屬行業為燃氣生產和供應業同時兼有環保業務，產品類別主要為管道（液化）天然氣、

液化石油氣、管道天然氣輸送服務、入戶管道工程安裝及環保工程勘察設計、施工及設備銷售業

務。

本財務報表業經公司董事會於2017年4月25日批准報出。

(二) 合併財務報表範圍

截至2016年12月31日止，本公司合併財務報表範圍內子公司如下：

序號 子公司名稱

1 ???鴻???資?份????

2 ???鴻???輸?????

3 衡陽市天然氣有限責任公司

4 湘潭縣中油新興燃氣有限公司

5 張家口應張天然氣有限公司

6 中國基礎建設（泰安）有限公司

7 中國基礎建設（新泰）有限公司

8 泰安港泰基礎設施建設有限公司

9 泰安金鴻天然氣有限公司

10 泰安港新燃氣有限公司

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

94

11 萊蕪金鴻管道天然氣有限公司

12 聊城開發區金鴻天然氣有限公司

13 寧陽金鴻天然氣有限公司

14 衡水中能天然氣有限公司

15 ?????鴻??????

16 ?東???鴻??????

17 ?????鴻??????

18 張家口中油金鴻天然氣有限公司

19 張家口金鴻壓縮天然氣有限公司

20 興安盟中油金鴻燃氣有限公司

21 綏化市中油金鴻燃氣供應管理有限公司

22 中油金鴻黑龍江投資管理有限公司

23 山西普華燃氣有限公司

24 ???鴻華??資??????

25 中油金鴻華東投資管理有限公司

26 中油金鴻華北投資管理有限公司

27 ?東???鴻??????

28 ?寧???鴻??????

29 張家口市宣化金鴻燃氣有限公司

30 陽原金鴻燃氣有限責任公司

31 延安中油金鴻天然氣有限公司

32 沙河中油金通天然氣有限公司

33 ?陽???鴻??設計????

34 張家口中油金鴻天然氣銷售有限公司

35 呼倫貝爾中油金鴻燃氣有限公司

36 張家口金鴻液化天然氣有限公司

37 宣化縣金鴻燃氣有限責任公司

38 衡陽西納天然氣有限公司

39 ?陽??鴻?潔??????

40 泰安市汶泰燃氣有限公司

41 榆林中油金鴻液化天然氣有限公司

42 張家口萬全區金鴻燃氣有限公司

43 懷安縣金鴻天然氣有限公司

44 懷來縣金鴻液化天然氣有限公司

45 ???創???????

46 張家口國儲天然氣管道有限公司

47 懷來中油金鴻燃氣有限公司

48 蔚縣中油金鴻燃氣有限公司

49 張家口崇禮區中油金鴻燃氣有限公司

中油

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95

50 ???實?創環?????????

51 ??環??創環???????

52 肥城金鴻天然氣有限公司

53 巨鹿縣中誠隆緣燃氣有限公司

54 山東萬通天然氣有限公司

55 ?????創環???????

56 ?東?實?創環???????

57 ???實?創環???????

58 荊門??鴻????????

59 青銅峽市中青油氣銷售有限公司

60 湖北藍祥能源有限公司

61 ?陽??鴻?業??????

62 ?陽??競礦業????

63 ?東???鴻??????

64 ????????

65 耒陽國儲能源燃氣有限公司

66 衡陽國能置業有限公司

67 耒陽國儲能源壓縮氣有限公司

68 唐山市豐潤區眾源燃氣有限公司

69 新田縣金鴻華悅天然氣有限公司

70 蘇州天泓燃氣有限公司

71 蘇州建坤天然氣利用有限公司

72 蘇州平莊工業天然氣有限公司

73 南通建坤

新能源

有限公司

74 揚??????????

75 揚州益傑燃氣有限公司

76 河南蔚藍環境工程有限公司

77

金鴻能源

有限公司

78 ???鴻????????

79 南通金鴻天然氣有限公司

80 寬城金鴻燃氣有限公司

81 懷來

金鴻能源

科技有限公司

82 張???鴻?龍?????????

83 ???鴻東???????

84 撫順???鴻??????

85 赤城縣金鴻燃氣有限公司

86 涿鹿縣金鴻燃氣有限公司

87 湖南神州界牌瓷業有限公司

88 ????????

中油

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89 ???????鴻??????

90 ?????電????

91 張???鴻???????????

本期合併財務報表範圍及其變化情況詳見本附註「六、合併範圍的變更」 和 「七、在其他主體中的

權益」。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則——基

本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以

下合稱「企業會計準則」）編制財務報表。

2、持續經營

公司自本報告期末起12個月具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、重要會計政策及會計估計

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

具體會計政策和會計估計提示：

無

1、遵循企業會計準則的聲明

公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、

經營成果、現金流量等有關信息。

2、會計期間

自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。

3、營業周期

本公司營業周期為12個月。

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97

4、記帳本位幣

本公司採用人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

同一控制下企業合併：本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方資產、負

債（包括最終控制方收購被合併方而形成的商譽）在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。

在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調

整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

非同一控制下企業合併：本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按

照公允價值計量，公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。本公司對合併成本大於合併中

取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被

購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他直接相關費用，於發生時計入

當期損益；為企業合併而發行權益性證券的交易費用，衝減權益。

6、合併財務報表的編制方法

1、 合併範圍

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投

資方可分割的部分）均納入合併財務報表。

2、 合併程序

本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。本公

司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、

計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流

量。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子

公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會

計政策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可

辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對於同一控制下企業合併取得的子公

司，以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表

中的帳面價值為基礎對其財務報表進行調整。

子公司所有者權益、當期淨損益和當期綜合收益中屬於少數股東的份額分別在合併資產負債

表中所有者權益項目下、合併利潤表中淨利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公

司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形

成的餘額，衝減少數股東權益。

1. 增加子公司或業務

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則調整合併資產負債表的期初

數；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公

司或業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關

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項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合併的各方在最終控

制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合併方控制權之前持有的股權投

資，在取得原股權之日與合併方和被合併方同處於同一控制之日孰晚日起至合併日之間已確

認有關損益、其他綜合收益以及其他淨資產變動，分別衝減比較報表期間的期初留存收益或

當期損益。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則不調整合併資產負債表期

初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公

司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對於購買日之前持有的被購

買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值

的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合

收益以及除淨損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其

他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由於被投資方重新計量設

定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

（2）處置子公司或業務

①一般處理方法

在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利

潤納入合併利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，

本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公

允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨

資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相

關的其他綜合收益或除淨損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪

失控制權時轉為當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而

產生的其他綜合收益除外。

②分步處置子公司

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項

交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為

一攬子交易進行會計處理：

ⅰ．這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

ⅱ．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

ⅲ．一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

ⅳ．一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，本公司將各項交易作

為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置

價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合

收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬於一攬子交易的，在喪失控制權之

前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪

失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。

（3）購買子公司少數股權

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購

買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公

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積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

（4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資

在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長

期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調

整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留

存收益。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

合營安排分為共同經營和合營企業。

當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共同經營。

本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處

理：

（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；

（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

本公司對合營企業投資的會計政策見本附註「二、（十四）長期股權投資」。

8、現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時具備

期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個

條件的投資，確定為現金等價物。

9、外幣業務和外幣報表折算

1、 外幣業務

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記帳。

資產負債表日外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除

屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本

化的原則處理外，均計入當期損益。

2、 外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未

分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採

用交易發生日的即期匯率折算。

處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處

置當期損益。

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10、金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1、 金融工具的分類

金融資產和金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金

融負債等。

2. 金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利

息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損

益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始

確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確

定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市

場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協

議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利

息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動

計入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投

資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接

計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

3、 金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，

則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確

認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公

司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條

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101

件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的

金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部

分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計

入當期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確

認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融

負債。

4、 金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若

與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負

債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部

分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非

現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價

值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價

（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

5、 金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工

具，採用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可

利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮

的資產或負債特徵相一致的輸入值，並優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入

值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。

6、 金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產

的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

1. 可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期

這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值

下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確

認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。

（2）持有至到期投資的減值準備：

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持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

11、應收款項

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

期末應收款項餘額達到100 萬元（含100 萬元）以上的非納

入合併財務報表範圍關聯方的客戶應收款項為單項金額重大

的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

對於單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，有客觀證

據表明發生了減值，根據其未來現金流量現值低於其帳面價

值的差額計提壞帳準備。單項金額重大經單獨測試未發生減

值的應收款項，歸入相應組合提壞帳準備。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱 壞帳準備計提方法

帳齡組合 帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡 應收帳款計提比例 其他應收款計提比例

1 年以內（含1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 50.00% 50.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

期末應收款項餘額小於100 萬元（不含100 萬元）的非納入

合併財務報表範圍關聯方的客戶應收款項為單項金額不重大

的應收款項。

壞帳準備的計提方法

對於單項金額不重大的應收款項單獨進行減值測試，有客觀

證據表明發生了減值，根據其未來現金流量現值低於其帳面

價值的差額計提壞帳準備。單項金額不重大經單獨測試未發

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生減值的應收款項，歸入相應組合提壞帳準備。

12、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1、 存貨的分類

存貨分類為：原材料、庫存商品、低值易耗品、工程施工等。

2、 發出存貨的計價方法

存貨發出時按加權平均法計價。

3、 不同類別存貨可變現淨值的確定依據

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，

以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經

過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估

計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售

合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量

多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類

別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途

或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。

除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市

場價格為基礎確定。

本期期末存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

4、 存貨的盤存制度

採用永續盤存制

5、 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

（1）低值易耗品採用一次轉銷法；

（2）包裝物採用一次轉銷法。

13、劃分為持有待售資產

本公司將同時滿足下列條件的組成部分（或非流動資產）確認為持有待售：

（1）該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售；

（2）公司已經就處置該組成部分（或非流動資產）作出決議，如按規定需得到股東批准的，已經

取得股東大會或相應權力機構的批准；

（3）公司已與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；

（4）該項轉讓將在一年內完成。

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104

14、長期股權投資

1、 共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分

享控制權的參與方一致同意後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控

制且對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其

他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位

為本公司聯營企業。

2、 初始投資成本的確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益

性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表

中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制

下的被投資單位實施控制的，在合併日根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併

財務報表中的帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合併日長期股權投資的

初始投資成本，與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對

價的帳面價值之和的差額，調整股本溢價，股本溢價不足衝減的，衝減留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成

本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投

資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成

本。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提

下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定

其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非

貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始

投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

2. 後續計量及損益確認方法

（1）成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包

含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利

或利潤確認當期投資收益。

（2）權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始

投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資

收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤

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105

或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損

益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並

計入所有者權益。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價

值為基礎，並按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。在

持有投資期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財務報表中的淨利潤、其他綜合收

益和其他所有者權益變動中歸屬於被投資單位的金額為基礎進行核算。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於公

司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，

屬於資產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交

易，該資產構成業務的，按照本附註「三、（五）同一控制下和非同一控制下企業合併的會

計處理方法」和「三、（六）合併財務報表的編制方法」中披露的相關政策進行會計處理。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權

投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投

資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價

值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的

義務確認預計負債，計入當期投資損失。

（3）長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產

或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位

除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比

例結轉入當期損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他

綜合收益除外。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股

權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面

價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終

止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。

因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者

權益，在終止採用權益法核算時全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，處置後

的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股

權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同

控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失

控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩

餘股權採用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的

其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準

則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

15、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

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成本法計量

折舊或攤銷方法

投資性

房地產

是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的

房地產

，包括已出租的土地使用

權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物（含自行建造或開發活動完成後用於

出租的建築物以及正在建造或開發過程中將來用於出租的建築物）。

公司對現有投資性

房地產

採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性

房地產

－出租用建築

物採用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策執行。

16、固定資產

（1）確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時

滿足下列條件時予以確認： （1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； （2）該固定資產的成本能夠可靠地計

量。

（2）折舊方法

類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率

房屋及建築物 年限平均法 30 5 3.17

構築物及其他 年限平均法 15 5 6.33

城市管網 年限平均法 20 5 4.75

長輸管線 年限平均法 20 5 4.75

專用設備 年限平均法 12 5 7.92

運輸設備 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50

辦公設備 年限平均法 5 5 19.00

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產： （1）租賃期滿後租賃資產的所有

權歸屬於本公司； （2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值； （3）租賃期佔

所租賃資產使用壽命的大部分； （4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。 公

司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作

為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為固定資產的入帳價

值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使

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用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本

公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估

價值，但不調整原已計提的折舊額。

18、借款費用

1、 借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差

額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，

計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用

或者可銷售狀態的固定資產、投資性

房地產

和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現

金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

2、 借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化

的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資

本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借

款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，

在該資產整體完工時停止借款費用資本化。

3、 暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月

的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定

可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費

用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

4、 借款費用資本化率、資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的

借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資

收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門

借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資

本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

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19、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

1、 無形資產的計價方法

（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所

發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，

無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價

值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提

下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非

有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換

出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

（2）後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無

形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

2、 使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項 目 預計使用壽命（年） 依據

土地使用權 40-50 具體攤銷年限按照取得的權屬證明記載期限確定

管道燃氣專營權 27 按照與地方政府或行業主管部門籤訂的城市燃氣專

營協議確定

軟體 5 參照辦公設備的折舊年限確定

每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

3、 使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行覆核的程序

截止資產負債表日，本公司無使用壽命不確定的無形資產。

（2）內部研究開發支出會計政策

4、 劃分研究階段和開發階段的具體標準

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的

階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以

生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

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5、 開發階段支出資本化的具體條件

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

（2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或

無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用

或出售該無形資產；

（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

開發階段的支出，若不滿足上列條件的，於發生時計入當期損益。研究階段的支出，在發生

時計入當期損益。

20、長期資產減值

長期股權投資、採用成本模式計量的投資性

房地產

、固定資產、在建工程、無形資產等長期資產，

於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳

面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用

後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計

算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的

可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

商譽至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方法

分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的

帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值佔相

關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各資產

組或者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組

組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，

並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減

值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）

與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減

值損失。上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

21、長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用，並按預

計受益期限平均攤銷。

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22、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

1、 短期薪酬的會計處理方法

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當

期損益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經

費，在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的

職工薪酬金額。

職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。

（2）離職後福利的會計處理方法

2、 離職後福利的會計處理方法

設定提存計劃

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服

務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，並計入當期

損益或相關資產成本。

（3）辭退福利的會計處理方法

3、 辭退福利的會計處理方法

本公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉

及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負

債，並計入當期損益。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

23、預計負債

1、 預計負債的確認標準

與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公

司確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；

（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

2、 各類預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

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本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等

因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳

估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發

生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；

如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收

到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

24、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1、 銷售商品收入的確認一般原則：

（1）銷售商品收入確認和計量的總體原則

公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯繫的

繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經

濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收

入實現。

（2）本公司銷售商品收入的確認標準及確認時間的具體判斷標準

公司天然氣及石油氣銷售收入在用戶實際使用商品，收取款項或取得收款權利時確認；環保

業務中帶安裝調試條款的銷售收入，在取得安裝調試報告時確認；

2、 提供勞務收入確認原則

（1）提供勞務收入確認和計量的總體原則

對在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，本公司在期末按完工百分比法確認收入。

勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本佔估計總成本的比例確定。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的

經濟利益很可能流入企業；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發生的

成本能夠可靠地計量。

（2）本公司確認提供勞務收入的依據

入戶管道安裝工程工期較短，公司入戶管道工程安裝工程收入在工程完工驗收，收到款項或

取得收款權利時確認。

3. 讓渡資產使用權收入確認原則

與資產使用權讓渡相關的經濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，本公司確認收

入。

管道天然氣輸送服務收入在服務已經提供，收取款項或取得收款權利時確認。

3. 建造合同收入確認原則

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每個期末，在建造合同的結果能夠可靠估計時，公司根據實際發生的累計項目成本減去以前

期間已累計確認的成本確認為當期項目成本；根據實際發生的累計項目成本佔預計成本的比

例，計算出項目完工百分比，以完工百分比乘以預計收入減去以前期間已累計確認的收入確

認為當期收入。項目完工後，項目進行決算審計，則以決算審計金額減去以前期間已累計確

認收入確認為決算審計當期的收入。

如果合同預計總成本超過合同預計總收入，將預計損失確認為當期費用。計提的預計合同損

失準備在報表中列示為存貨跌價準備。

在建造合同的結果不能可靠估計時，區別以下情況處理：

（1）合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本加以確認，合同成本在

其發生的當期確認為費用；

（2）合同成本不可能收回的，在發生時確認為費用，不確認收入。

5、 BOT相關收入的確認

1）建造期間，項目公司對於所提供的建造服務應當按照《企業會計準則第15號——建造合

同》確認相關的收入和費用。基礎設施建成後，項目公司應當按照《企業會計準則第14號——

收入》確認與後續經營服務相關的收入。

建造合同收入應當按照收取或應收對價的公允價值計量，並分別以下情況在確認收入的同

時，確認金融資產或無形資產：

（1）合同規定基礎設施建成後的一定期間內，項目公司可以無條件地自合同授予方收取確

定金額的貨幣資金或其他金融資產的；或在項目公司提供經營服務的收費低於某一限定金額

的情況下，合同授予方按照合同規定負責將有關差價補償給項目公司的，應當在確認收入的

同時確認金融資產，並按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的規定處理。

（2）合同規定項目公司在有關基礎設施建成後，從事經營的一定期間內有權利向獲取服務

的對象收取費用，但收費金額不確定的，該權利不構成一項無條件收取現金的權利，項目公

司應當在確認收入的同時確認無形資產。

建造過程如發生借款利息，應當按照《企業會計準則第17號——借款費用》的規定處理。

2）項目公司未提供實際建造服務，將基礎設施建造發包給其他方的，不應確認建造服務收

入，應當按照建造過程中支付的工程價款等考慮合同規定，分別確認為金融資產或無形資產。

25、政府補助

（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

1、 類型

政府補助，是公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補

助和與收益相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，是指企業取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，

包括購買固定資產或無形資產的財政撥款、固定資產專門借款的財政貼息等。公司將政府撥

款文件明確資金用於長期資產購置的補助作為與資產相關的政府補助。與收益相關的政府補

助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

對於綜合性項目的政府補助，將其分解為與資產相關的部分和與收益相關的部分，分別進行

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會計處理；難以區分的，將政府補助整體歸類為與收益相關的政府補助。

2、 確認時點

本公司對於政府補助在實際收到或按確定金額應該收到時，區分政府補助的類型，按會計準

則規定予以確認和計量。

（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

3、 會計處理

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業

外收入；

與收益相關的政府補助，用於補償本公司以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延

收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用於補償本公司已發生的相關費用或損

失的，取得時直接計入當期營業外收入。

26、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差

異的應納稅所得額為限。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵

扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合併以外的

發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得

稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得

稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，

但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結

算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以

抵銷後的淨額列報。

27、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

1、 經營租賃會計處理

（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，

計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣

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114

除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，

確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額

較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當

期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣

除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。

（2）融資租賃的會計處理方法

2、 融資租賃會計處理

（1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者

中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額

作為未確認的融資費用。公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，

計入財務費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。

（2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的

差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出

租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，並減少租賃期內確認的收

益金額。

28、其他重要的會計政策和會計估計

(二十八) 套期會計

1、 套期保值的分類：

（1）公允價值套期，是指對已確認資產或負債，尚未確認的確定承諾(除外匯風險外)的公允

價值變動風險進行的套期。

（2）現金流量套期，是指對現金流量變動風險進行的套期，此現金流量變動源於與已確認

資產或負債、很可能發生的預期交易有關的某類特定風險，或一項未確認的確定承諾包含的

外匯風險。

（3）境外經營淨投資套期，是指對境外經營淨投資外匯風險進行的套期。境外經營淨投資，

是指企業在境外經營淨資產中的權益份額。

2、 套期關係的指定及套期有效性的認定：

在套期關係開始時，本公司對套期關係有正式指定，並準備了關於套期關係、風險管理目標

和套期策略的正式書面文件。該文件載明了套期工具、被套期項目或交易，被套期風險的性

質，以及本公司對套期工具有效性評價方法。

套期有效性，是指套期工具的公允價值或現金流量變動能夠抵銷被套期風險引起的被套期項

目公允價值或現金流量變動的程度。本公司持續地對套期有效性進行評價，判斷該套期在套

期關係被指定的會計期間內是否高度有效。套期同時滿足下列條件時，本公司認定其為高度

有效：

（1）在套期開始及以後期間，該套期預期會高度有效地抵銷套期指定期間被套期風險引起

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115

的公允價值或現金流量變動；

（2）該套期的實際抵銷結果在80%至125%的範圍內。

3、 套期會計處理方法：

（1）公允價值套期

套期衍生工具的公允價值變動計入當期損益。被套期項目的公允價值因套期風險而形成的變

動，計入當期損益，同時調整被套期項目的帳面價值。

就與按攤餘成本計量的金融工具有關的公允價值套期而言，對被套期項目帳面價值所作的調

整，在調整日至到期日之間的剩餘期間內進行攤銷，計入當期損益。按照實際利率法的攤銷

可於帳面價值調整後隨即開始，並不得晚於被套期項目終止針對套期風險產生的公允價值變

動而進行的調整。

如果被套期項目終止確認，則將未攤銷的公允價值確認為當期損益。

被套期項目為尚未確認的確定承諾的，該確定承諾的公允價值因被套期風險引起的累計公允

價值變動確認為一項資產或負債，相關的利得或損失計入當期損益。套期工具的公允價值變

動亦計入當期損益。

（2）現金流量套期

套期工具利得或損失中屬於有效套期的部分，直接確認為其他綜合收益，屬於無效套期的部

分，計入當期損益。

如果被套期交易影響當期損益的，如當被套期財務收入或財務費用被確認或預期銷售發生

時，則將其他綜合收益中確認的金額轉入當期損益。如果被套期項目是一項非金融資產或非

金融負債的成本，則原在其他綜合收益中確認的金額轉出，計入該非金融資產或非金融負債

的初始確認金額（或則原在其他綜合收益中確認的，在該非金融資產或非金融負債影響損益

的相同期間轉出，計入當期損益）。

如果預期交易或確定承諾預計不會發生，則以前計入股東權益中的套期工具累計利得或損失

轉出，計入當期損益。如果套期工具已到期、被出售、合同終止或已行使(但並未被替換或展

期)，或者撤銷了對套期關係的指定，則以前計入其他綜合收益的金額不轉出，直至預期交易

或確定承諾影響當期損益。

（3）境外經營淨投資套期

對境外經營淨投資的套期，包括作為淨投資的一部分的貨幣性項目的套期，其處理與現金流

量套期類似。套期工具的利得或損失中被確定為有效套期的部分計入其他綜合收益，而無效

套期的部分確認為當期損益。處置境外經營時，任何計入股東權益的累計利得或損失轉出，

計入當期損益。

（二十九）安全生產費用

本公司根據財政部、國家安全生產監督管理總局印發的財企[2012]16號文件規定，對於管道天然氣

輸送業務以上年度實際營業收入的1.5%平均逐月提取。

本公司按照國家規定提取的安全生產費計入相關產品的成本或當期損益，同時記入「專項儲備」科

目。使用提取的安全生產費時，屬於費用性支出的，直接衝減專項儲備。使用提取的安全生產費

形成固定資產的，通過「在建工程」科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使用狀態時

確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本衝減專項儲備，並確認相同金額的累計折舊。

該固定資產在以後期間不再計提折舊。

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116

29、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

會計政策變更的內容和原因 審批程序 備註

（1）將利潤表中的"營業稅金及附加"項

目調整為"稅金及附加"項目。

稅金及附加

（2）將自2016 年5 月1 日起企業經營

活動發生的房產稅、土地使用稅、車船

使用稅、印花稅從"管理費用"項目重分類

至"稅金及附加"項目，2016 年5 月1 日

之前發生的稅費不予調整。比較數據不

予調整。

調增稅金及附加本年金額4,488,449.21

元，調減管理費用本年金額4,488,449.21

元。

（1）執行《增值稅會計處理規定》

財政部於2016年12月3日發布了《增值稅會計處理規定》（財會[2016]22號），適用於2016年5月1日

起發生的相關交易。本公司執行該規定的主要影響如下：

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

30、其他

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種 計稅依據 稅率

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱 所得稅稅率

2、稅收優惠

3、其他

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

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項目 期末餘額 期初餘額

庫存現金 782,091.85 683,990.31

銀行存款 1,131,518,819.20 426,606,024.16

其他貨幣資金 128,240,430.75 146,365,213.81

合計 1,260,541,341.80 573,655,228.28

其他說明

項目 期末餘額 年初餘額

銀行承兌匯票保證金 126,452,826.51 145,597,808.08

信用證保證金 -

履約保證金 768,891.66 767,405.73

凍結資金 1,016,312.58

ETC保證金 2,400.00

合 計 128,240,430.75 146,365,213.81

2、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

銀行承兌票據 96,441,557.96 9,124,204.00

商業承兌票據 5,187,000.00 78,030,000.00

合計 101,628,557.96 87,154,204.00

（2）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額

銀行承兌票據 71,330,052.11

合計 71,330,052.11

3、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額 期初餘額

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

中油

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金額 比例 金額

計提比

例

金額 比例 金額 計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

609,346,

961.30

100.00%

60,658,6

98.72

9.95%

548,688,2

62.58

340,472

,925.82

100.00%

32,746,79

8.36

9.62%

307,726,12

7.46

合計

609,346,

961.30

100.00%

60,658,6

98.72

9.95%

548,688,2

62.58

340,472

,925.82

100.00%

32,746,79

8.36

9.62%

307,726,12

7.46

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款 壞帳準備 計提比例

1 年以內分項

1 年以內小計 453,954,875.97 22,697,743.82 5.00%

1 至2 年 59,528,789.42 5,952,878.95 10.00%

2 至3 年 79,617,860.09 23,885,358.03 30.00%

3 年以上 16,245,435.82 8,122,717.92 50.00%

合計 609,346,961.30 60,658,698.72

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額29,815,184.46 元；本期收回或轉回壞帳準備金額1,903,284.10 元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱 收回或轉回金額 收回方式

（3）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

應收帳款中欠款金額前五名單位情況

單位名稱 與本公司關係 帳面餘額 帳齡 佔應收帳款總額的比例(%)

第一名 非關聯方 25,043,702.89 1年以內 4.11

第二名 非關聯方 21,417,719.75 1年以內 3.51

第三名 非關聯方 19,557,950.16 1年以內 3.21

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第四名 非關聯方 19,062,149.17 2-3年 3.13

第五名 非關聯方 17,354,286.00 2-3年 2.85

合計 102,435,807.97 16.81

4、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額 期初餘額

金額 比例 金額 比例

1 年以內 185,403,342.10 96.14% 94,557,295.43 97.62%

1 至2 年 5,266,187.99 2.73% 2,118,013.52 2.19%

2 至3 年 1,539,569.26 0.80% 167,743.00 0.17%

3 年以上 637,937.85 0.33% 19,081.45 0.02%

合計 192,847,037.20 -- 96,862,133.40 --

帳齡超過1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

1）期末帳齡超過一年的預付款項主要為未結算的零星採購，無單筆金額較大的預付款項。

2）本年度3年以上的預付款項主要是由於企業合併形成。

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款佔比為55.09%

其他說明：

期末預付款項中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款。

5、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額 期初餘額

帳面餘額 壞帳準備

帳面價值

帳面餘額 壞帳準備

帳面價值

金額 比例 金額

計提比

例

金額 比例 金額 計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

134,797,

409.60

100.00%

12,825,5

97.38

9.51%

121,971,8

12.22

139,371

,113.06

100.00%

8,124,429

.29

5.83%

131,246,68

3.77

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其他應收款

合計

134,797,

409.60

100.00%

12,825,5

97.38

9.51%

121,971,8

12.22

139,371

,113.06

100.00%

8,124,429

.29

5.83%

131,246,68

3.77

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款 壞帳準備 計提比例

1 年以內分項

1 年以內小計 51,730,016.97 2,586,500.85 5.00%

1 至2 年 30,155,684.32 3,015,568.43 10.00%

2 至3 年 10,677,176.30 3,203,152.91 30.00%

3 年以上 8,040,750.37 4,020,375.19 50.00%

合計 100,603,627.96 12,825,597.38

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額7,526,243.41 元；本期收回或轉回壞帳準備金額2,825,075.32 元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱 轉回或收回金額 收回方式

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

項目 核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位： 元

單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

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121

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額

保證金 27,100,348.83 19,259,760.56

融資租賃保證金 34,193,781.64 57,000,000.00

備用金 5,585,159.51 3,345,266.87

應收營改增退稅 597,644.19 1,390,135.98

其他往來款 67,320,475.43 58,375,949.65

合計 134,797,409.60 139,371,113.06

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

第一名 27,000,000.00 2-3 年 20.03%

第二名 9,400,000.00 3 年以內 6.97%

第三名 6,710,000.00 1-2 年 4.98%

第四名 4,800,000.00 1 年以內 3.56%

第五名 3,363,800.00 1-2 年 2.50%

合計 -- 51,273,800.00 -- 38.04%

6、存貨

公司是否需要遵守

房地產

行業的披露要求

否

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額 期初餘額

帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值

庫存商品 36,194,053.42 36,194,053.42 14,332,621.33 14,332,621.33

周轉材料 2,242,216.96 2,242,216.96 2,774,250.65 2,774,250.65

工程施工 2,962,560.04 2,962,560.04

開發成本 13,876,195.03 13,876,195.03

合計 55,275,025.45 55,275,025.45 17,106,871.98 17,106,871.98

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122

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4 號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

（2）存貨跌價準備

單位： 元

項目 期初餘額

本期增加金額 本期減少金額

期末餘額

計提 其他 轉回或轉銷 其他

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

單位： 元

項目 金額

其他說明：

7、其他流動資產

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

待抵扣稅金 59,864,468.87 46,880,502.41

預繳所得稅 2,085,682.23 11,098,499.55

一年內到期的理財 5,500,000.00 7,500,000.00

待攤費用 2,058,000.00

合計 69,508,151.10 65,479,001.96

其他說明：

8、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位： 元

項目

期末餘額 期初餘額

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

可供出售權益工具： 6,957,012.06 6,957,012.06 25,707,012.06 25,707,012.06

合計 6,957,012.06 6,957,012.06 25,707,012.06 25,707,012.06

（2）期末按成本計量的可供出售金融資產

單位： 元

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123

被投資單

位

帳面餘額 減值準備 在被投資

單位持股

比例

本期現金

期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 紅利

宣化縣華

恩供熱有

限公司

100,000.00 100,000.00 5.00%

張家口茂

源林木種

業有限公

司

4,098,730.

80

4,098,730.

80

100.00%

宣化煤氣

總公司燃

氣設備經

銷服務中

心

473,923.45 473,923.45 100.00%

張家口市

嘉泰物業

服務有限

公司

522,359.80 522,359.80 100.00%

張家口市

宣化液化

石油氣公

司

511,998.01 511,998.01 100.00%

張家口市

鴻泰管道

安裝有限

公司

20,000,000

.00

20,000,000

.00

100.00%

容縣國鴻

燃氣有限

公司

1,250,000.

00

1,250,000.

00

5.00%

合計

25,707,012

.06

1,250,000.

00

20,000,000

.00

6,957,012.

06

--

9、長期應收款

（1）長期應收款情況

單位： 元

項目

期末餘額 期初餘額

折現率區間

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

分期收款建造合324,570,818.0 3,685,726.29 320,885,091.7 271,282,757.2 271,282,757.2 2.99-5.24

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

124

同 8 9 4 4

合計

324,570,818.0

8

3,685,726.29

320,885,091.7

9

271,282,757.2

4

271,282,757.2

4

--

（2）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

其他說明

1）2014年8月9日，本公司控制下的河北環科力創環境工程有限公司與隆堯天唯熱電有限公司籤定了《隆

堯天唯熱電有限公司煙氣脫硫脫硝治理工程承包合同》，合同總建設款9000.00萬元，分15年期限收回；折

現值64,305,686.77元作為公允價值，截至2015年12月31日，該項目已經完工全部完工。

2）2015年8月2日，本公司控制下的河北環科力創環境工程有限公司與隆堯天唯熱電有限公司籤定了《隆

堯天唯熱電有限公司溼式靜電除塵器改造項目合同》，合同總建設款4500.00萬元，分15年期限收回；折現

值33,969,839.29元作為公允價值，截至2016年12月31日，該項目已經完工。

3）2015年11月25日，本公司控制下的河北環科力創環境工程有限公司與隆堯天唯熱電有限公司籤定了《隆

堯天唯熱電有限公司煙氣脫硫脫硝超低排放改造增補合同》，合同總建設款2250.00萬元，分15年期限收回；

折現值16,984,919.65元作為公允價值，截至2016年12月31日，該項目已經完工。

4）2015年9月25日，本公司控制下的河北環科力創環境工程有限公司與河北煜泰熱能科技有限公司籤定了

《河北煜泰熱能科技有限公司鍋爐煙氣脫硫、脫硝投資建設及運營項目合同》，合同總建設款7070.00萬元，

分10年期限收回；折現值61,214,574.32元作為公允價值，截至2016年12月31日，該項目已經完工。

5）2015年9月20日，本公司控制下的河北環科力創環境工程有限公司與河北元華玻璃股份有限公司籤定了

《河北元華玻璃股份有限公司浮法玻璃煙氣脫硫、除塵投資建設及運營項目合同》，合同總建設款3090.20

萬元，分5年20期限收回；折現值27,542,945.93元作為公允價值，

截至2016年12月31日，該項目已經完工。

6）2015年3月30日，本公司控制下的北京正實同創環境工程科技有限公司與寧夏泰益欣生物科技有限公司

籤定了《寧夏泰益欣生物科技有限公司3×150t/hCFB鍋爐煙氣脫硫、脫硝、除塵裝置投資建設及運營合同》，

合同總建設款3190萬元，分2年8期限收回；折現值30,260,677.45元作為公允價值，截至2016年12月31日，

該項目已經完工。

7）2015年7月21日，本公司控制下的北京正實同創環境工程科技有限公司與鄒平齊星開發區熱電有限公司

籤定了《鄒平齊星開發區熱電有限公司44t/h鍋爐煙氣脫硫、脫硝、除塵裝置投資建設及運營合同》，合同

總建設款10,424.40萬元，分5年6期限收回；折現值92,289,941.47元作為公允價值，截至2016年12月31日，

該項目已經完工。根據其預計收回情況的折現測算，計提了3,685,726.29元的壞帳準備。2017年4月17日，

北京正實同創環境工程科技有限公司與新能國際投資有限公司籤訂了《債權轉讓協議》，擬將該債權轉讓。

8）2016年10月10日，本公司控制下的河北環科力創環境工程有限公司與隆堯天唯熱電有限公司籤訂了《隆

堯天唯熱電有限公司煙氣脫硫溼電廢水處理增容及運營合同》,合同總建投資款1043.98萬元，分15年期限

收回；折現值7,922,103.37元作為公允價值，截至2016年12月31日，該項目已經完工。

9）2016年11月1日，本公司控制下的河北環科力創環境工程有限公司與隆堯天唯熱電有限公司籤訂了《隆

堯天唯熱電有限公司脫硝增容改造工程合同》, 合同總建設款548.64萬元，分15年期限收回；折現值

4,298,517.73元作為公允價值，截至2016年12月31日，該項目完工進度81.31%。

10）2016年9月14日，本公司控制下的河北環科力創環境工程有限公司與圍場滿族蒙古族自治縣供熱公司

籤訂了《承德市圍場縣集中供熱改、擴建工程項目-城東熱源廠煙氣處理工程合同》，合同總建投資款4623.70

萬元，分3年期限收回；折現值45,054,644.51作為公允價值，截至2016年12月31日，該項目完工進度43.44%。

中油

金鴻能源

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125

10、長期股權投資

單位： 元

被投資單

位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

追加投資 減少投資 期末餘額

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

聊城開發

區金奧燃

氣有限公

司

63,163,39

5.13

5,382,840

.70

1,219,385

.26

67,326,85

0.57

小計

63,163,39

5.13

5,382,840

.70

1,219,385

.26

67,326,85

0.57

二、聯營企業

天津國儲

新能源

開

發有限公

司

19,970,46

9.28

-4,907.06

19,965,56

2.22

眉山國能

天然氣有

限公司

39,953,51

7.90

-46,143.2

8

39,907,37

4.62

泰安市泰

康投資有

限公司

21,993,00

5.36

-604.02

21,992,40

1.34

肥城齊耀

金鴻新能

源有限公

司

4,000,000

.00

4,000,000

.00

張家口金

鴻政通汽

車維修服

務有限公

司

296,518.7

0

109.79

296,628.4

9

內蒙古國

儲

新能源

創業投資

中心（有

限合夥）

27,915,42

8.45

-119,731.

02

27,795,69

7.43

瑞弗萊克239,149,1 77,500,00 316,649,1

中油

金鴻能源

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126

油氣有限

公司

（REFLE

CTION

OLL &

GAS

PARTNE

RS LTD）

31.66 0.00 31.66

泰安安泰

燃氣有限

公司

200,000,0

00.00

200,000,0

00.00

衡陽南嶽

國澳車用

能源有限

公司

500,000.0

0

500,000.0

0

湘潭湘衡

新興產業

投資有限

公司

4,000,000

.00

-3,388.67

3,996,611

.33

亞太能源

交易中心

（大連）

有限公司

4,000,000

.00

-528,752.

48

3,471,247

.52

威爾達

（遼寧）

重工有限

公司

30,000,00

0.00

30,000,00

0.00

小計

353,278,0

71.35

315,500,0

00.00

30,000,00

0.00

-703,416.

74

500,000.0

0

638,574,6

54.61

合計

416,441,4

66.48

315,500,0

00.00

30,000,00

0.00

4,679,423

.96

1,219,385

.26

500,000.0

0

705,901,5

05.18

其他說明

1湖南界牌神州基礎建設有限公司、山東魯能能源交易中心有限公司截至2016年12月31日尚未實際出

資，且設立時是與關聯方共同出資組建。

2、對衡陽南嶽國澳車用能源有限公司的50.00萬元的投資是通過企業合併形成。

中油

金鴻能源

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127

11、投資性

房地產

（1）採用成本計量模式的投資性

房地產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目 房屋、建築物 土地使用權 在建工程 合計

一、帳面原值

1.期初餘額 78,816,011.16 78,816,011.16

2.本期增加金額 4,410,765.00 4,410,765.00

（1）外購 4,410,765.00 4,410,765.00

（2）存貨\固定資產

\在建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額 5,470,604.80 5,470,604.80

（1）處置 5,470,604.80 5,470,604.80

（2）其他轉出

4.期末餘額 77,756,171.36 77,756,171.36

二、累計折舊和累計攤

銷

1.期初餘額 5,827,882.84 5,827,882.84

2.本期增加金額 651,834.36 651,834.36

（1）計提或攤銷 651,834.36 651,834.36

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額 6,479,717.20 6,479,717.20

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

中油

金鴻能源

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128

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值 71,276,454.16 71,276,454.16

2.期初帳面價值 72,988,128.32 72,988,128.32

12、固定資產

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

房屋及建築

物

構築物及其

他

城市管網 長輸管線 專用設備 運輸設備 辦公設備 合計

一、帳面原

值：

1.期初餘

額

233,491,626.

61

218,335,120.

16

2,047,959,19

7.12

2,237,068,25

8.88

223,391,588.

10

115,494,604.

00

25,293,816.6

2

5,101,034,21

1.49

2.本期增

加金額

214,806,553.

37

106,369,864.

91

844,497,487.

03

191,377,084.

32

94,105,551.6

0

27,655,489.4

8

4,318,461.17

1,483,130,49

1.88

（1）購

置

18,890,868.2

5

3,995,713.77

19,080,984.0

4

17,926,882.2

0

2,592,058.26

62,486,506.5

2

（2）在

建工程轉入

71,831,473.9

5

80,726,995.4

6

829,817,449.

99

127,298,302.

72

32,744,075.9

0

3,477,468.42 4,290.60

1,145,900,05

7.04

（3）企

業合併增加

124,084,211.

17

21,647,155.6

8

14,680,037.0

4

64,078,781.6

0

42,280,491.6

6

6,251,138.86 1,722,112.31

274,743,928.

32

3.本期減

少金額

103,400.00 2,593,855.00 1,643,593.38

11,608,775.9

4

95,350.00

16,044,974.3

2

（1）處

置或報廢

103,400.00 2,593,855.00 1,643,593.38

11,608,775.9

4

95,350.00

16,044,974.3

2

4.期末餘

額

448,194,779.

98

324,704,985.

07

2,889,862,82

9.15

2,428,445,34

3.20

315,853,546.

32

131,541,317.

54

29,516,927.7

9

6,568,119,72

9.05

二、累計折舊

1.期初餘22,611,939.9 21,643,540.7 297,964,618. 427,312,944. 50,517,115.4 46,264,389.5 12,911,729.7 879,226,278.

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

129

額 0 1 47 27 9 4 2 10

2.本期增

加金額

11,878,198.3

4

13,698,792.9

7

101,044,591.

84

109,811,211.

78

28,860,374.3

2

22,293,454.9

7

4,297,631.54

291,884,255.

76

（1）計

提

11,172,327.2

7

11,807,770.6

1

100,172,964.

64

109,104,130.

63

18,904,625.2

6

19,722,559.6

0

3,606,624.38

274,491,002.

39

（2）企業合

並增加

705,871.07 1,891,022.36 871,627.20 707,081.15 9,955,749.06 2,570,895.37 691,007.16

17,393,253.3

7

3.本期減

少金額

3,184.00 441,459.11 352,323.41 4,369,115.68 109,223.70 5,275,305.90

（1）處

置或報廢

3,184.00 441,459.11 352,323.41 4,369,115.68 109,223.70 5,275,305.90

4.期末餘

額

34,486,954.2

4

35,342,333.6

8

398,567,751.

20

537,124,156.

05

79,025,166.4

0

64,188,728.8

3

17,100,137.5

6

1,165,835,22

7.96

三、減值準備

1.期初餘

額

2.本期增

加金額

（1）計

提

3.本期減

少金額

（1）處

置或報廢

4.期末餘

額

四、帳面價值

1.期末帳

面價值

413,707,825.

74

289,362,651.

39

2,491,295,07

7.95

1,891,321,18

7.15

236,828,379.

92

67,352,588.7

1

12,416,790.2

3

5,402,284,50

1.09

2.期初帳

面價值

210,879,686.

71

196,691,579.

45

1,749,994,57

8.65

1,809,755,31

4.61

172,874,472.

61

69,230,214.4

6

12,382,086.9

0

4,221,807,93

3.39

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

130

13、在建工程

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額 期初餘額

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

管網 928,535,533.74 928,535,533.74 1,288,579,792.68 1,288,579,792.68

長輸管線 590,070,152.74 590,070,152.74 236,021,881.09 236,021,881.09

氣站 243,864,698.09 243,864,698.09 138,434,193.39 138,434,193.39

辦公樓 231,768,330.93 231,768,330.93 156,987,735.06 156,987,735.06

合計 1,994,238,715.50 1,994,238,715.50 1,820,023,602.22 1,820,023,602.22

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

衡常線

長輸管

線

265,643,

263.69

143,423,

858.30

115,943,

412.42

259,367,

270.72

97.00% 97.00%

4,806,27

9.28

4,806,27

9.28

5.25%

募股資

金

華北結

算中心

辦公樓

265,491,

706.03

212,393,

364.82

212,393,

364.82

80.00% 80.00% 其他

張家口

城區管

網

311,360,

000.00

266,004,

510.39

23,241,5

66.41

81,495,7

67.44

207,750,

309.36

94.00% 94.00%

26,765,4

08.51

金融機

構貸款

南宮-沙

河天然

氣輸氣

管道工

程

439,600,

000.00

140,057,

726.54

18,619,5

34.07

786,582.

93

157,890,

677.68

36.00% 95.00%

18,394,0

98.13

8,383,41

1.69

6.22%

金融機

構貸款

張家口

宣化城

區管網

509,291,

100.00

289,043,

416.77

72,490,6

13.46

218,818,

475.85

142,715,

554.38

70.00% 70.00

4,920,02

5.13

6,982,11

2.05

4.66%

募股資

金

新泰市

城區管

網

430,131,

077.00

89,435,1

18.99

56,995,1

35.65

68,912,1

08.29

350,000.

00

77,168,1

46.35

90.00% 90.00

16,872,8

07.79

6,561,68

7.97

4.75%

金融機

構貸款

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

131

冀州門

站-北漳

淮鄉天

然氣利

用工程

項目

99,949,8

00.00

44,060,5

43.75

11,084,5

48.01

55,145,0

91.76

55.00% 60.00

3,157,14

8.29

907,148.

29

4.42%

金融機

構貸款

濱河路

至京張

奧物流

產業園

天然氣

中壓管

線

87,010,0

00.00

36,848,1

92.86

36,848,1

92.86

48.00% 70.00%

844,559.

80

844,559.

80

7.38%

金融機

構貸款

寬城城

市管網

69,163,9

92.70

35,803,9

92.70

35,803,9

92.70

52.00% 52.00%

金融機

構貸款

合計

2,477,64

0,939.42

972,025,

174.74

583,420,

360.40

370,012,

934.51

350,000.

00

1,185,08

2,600.63

-- --

75,760,3

26.93

28,485,1

99.08

--

14、工程物資

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

專用材料 32,939,197.85 52,003,512.45

專用設備 5,647,646.25 6,176,271.37

合計 38,586,844.10 58,179,783.82

其他說明：

15、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟體 管道經營權 合計

一、帳面原值

1.期初餘額 232,034,220.36 2,640,000.00 5,800,000.00 2,952,538.29 31,300,000.00 274,726,758.65

2.本期增加

金額

90,506,411.89 162,252.06 90,668,663.95

（1）購置 29,707,359.31 162,252.06 29,869,611.37

（2）內部

研發

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

132

（3）企業

合併增加

60,799,052.58 60,799,052.58

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額 322,540,632.25 2,640,000.00 5,800,000.00 3,114,790.35 31,300,000.00 365,395,422.60

二、累計攤銷

1.期初餘額 16,746,754.67 1,313,481.99 2,199,999.96 1,127,639.50 7,811,625.30 29,199,501.42

2.本期增加

金額

9,563,730.42 291,337.00 399,999.96 511,072.82 966,740.68 11,732,880.88

（1）計提 7,601,098.60 291,337.00 399,999.96 511,072.82 966,740.68 9,770,249.06

（2）企業合併增

加

1,962,631.82 1,962,631.82

3.本期減少

金額

（1）處置

4.期末餘額 26,310,485.09 1,604,818.99 2,599,999.92 1,638,712.32 8,778,365.98 40,932,382.30

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

（1）計提

3.本期減少

金額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

296,230,147.16 1,035,181.01 3,200,000.08 1,476,078.03 22,521,634.02 324,463,040.30

2.期初帳面

價值

215,287,465.69 1,326,518.01 3,600,000.04 1,824,898.79 23,488,374.70 245,527,257.23

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

133

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例。

16、商譽

（1）商譽帳面原值

單位： 元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

衡東中遠航燃氣

有限公司

115,505.84 115,505.84

韶山中油金鴻燃

氣有限公司

1,096,051.85 1,096,051.85

衡陽西納天然氣

有限公司

25,272,539.84 25,272,539.84

泰安市汶泰燃氣

有限公司

705,534.87 705,534.87

張家口國儲天燃

氣管道有限公司

792,227.91 792,227.91

北京正實同創環

境工程科技有限

公司

86,530,822.72 86,530,822.72

巨鹿縣中誠隆緣

燃氣有限公司

2,607,381.66 2,607,381.66

山東萬通天然氣

有限公司

55,167.03 55,167.03

威海燃氣有限公

司

127,211,332.41 127,211,332.41

荊門金鴻和瑞燃

氣有限公司

8,030,487.61 15,642,000.00 23,672,487.61

青銅峽市中青油

氣銷售有限公司

9,904,382.46 9,904,382.46

耒陽國儲能源燃

氣有限公司

17,157,634.39 17,157,634.39

寬城金鴻燃氣有

限公司

104,869,329.81 104,869,329.81

蘇州天泓燃氣有

限公司

99,311,315.21 99,311,315.21

張家口市鴻泰管 6,025,254.95 6,025,254.95

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

134

道工程安裝有限

公司

合計 262,321,434.20 243,005,534.36 505,326,968.56

17、長期待攤費用

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末餘額

房屋、土地租金 695,149.98 3,363,777.52 2,672,380.56 1,386,546.94

公司債

券發行費用 7,440,000.00 1,599,999.96 5,840,000.04

融資顧問費 9,386,066.94 3,033,478.77 2,320,153.14 10,099,392.57

融資租賃手續費 2,925,000.00 4,769,230.77 2,841,587.95 4,852,642.82

佔地補償費 85,833.23 3,333.36 82,499.87

裝修費 327,699.75 2,959,339.79 242,394.13 3,044,645.41

票據手續費 8,696,893.36 3,260,280.02 5,436,613.34

合計 20,859,749.90 22,822,720.21 12,940,129.12 30,742,340.99

其他說明

18、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額 期初餘額

可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產

資產減值準備 77,114,420.42 15,898,137.23 40,307,342.02 8,483,957.33

內部交易未實現利潤 34,787,845.20 8,696,961.30 23,059,778.36 5,764,944.59

可抵扣虧損 735,787.41 183,946.85 3,079,825.41 769,956.36

預收帳款納稅調整 8,798,565.33 2,199,641.33 32,054,226.82 8,013,556.70

遞延收益 595,000.00 148,750.00

合計 122,031,618.36 27,127,436.71 98,501,172.61 23,032,414.98

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末餘額 期初餘額

應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債

非同一控制企業合併資45,982,790.64 11,495,697.66 52,237,139.88 13,059,284.97

中油

金鴻能源

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135

產評估增值

固定資產折舊調整 9,123,315.44 2,280,828.86 10,207,273.68 2,551,818.42

合計 55,106,106.08 13,776,526.52 62,444,413.56 15,611,103.39

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產 27,127,436.71 23,032,414.98

遞延所得稅負債 13,776,526.52 15,611,103.39

19、其他非流動資產

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

預付定向建房款 193,806,452.64

預付工程款 238,671,809.57 180,135,312.47

預付股權收購款意向金 39,833,350.00 5,000,000.00

預付界牌瓷業託管購置款 100,000,000.00 100,000,000.00

預付土地款 5,000,000.00

合計 383,505,159.57 478,941,765.11

其他說明：

（1）2014年8月14日，公司與衡陽市人民政府籤訂了《戰略合作框架協議》，由公司出資通過「招、

拍、掛」的方式受讓界牌瓷業託管資產（包括所有土地和衡陽縣界牌鎮大排嶺瓷泥採礦權）；2015

年4月20日，公司以1.98億公開受讓原湖南省界牌陶瓷總廠界牌片生產經營性資產，並與衡陽市人

民政府國有資產監督管理委員會、衡陽市輕工業改制服務辦公室、衡陽界牌瓷業有限責任公司籤訂

了轉讓協議並於2015年度支付款項1.00億元購置款，截至目前相關資產移交手續正在辦理中。

（2）2016年10月25日，公司支付了39,833,350.00元的關於收購壽光樂義華璽天然氣利用有限公司

股權的意向金。

20、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

質押借款 267,720,000.00 221,050,000.00

中油

金鴻能源

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136

抵押借款 133,000,000.00 78,000,000.00

保證借款 1,581,876,440.18 1,224,514,800.00

合計 1,982,596,440.18 1,523,564,800.00

短期借款分類的說明：

1）質押借款情況：

①衡陽市天然氣有限公司以定期存單作為質押，截止2016年12月31日借款餘額為1,900.00萬元。

②截止2016年12月31日，繳納承兌保證金開立銀行承兌票據貼現形成借款餘額為24,872.00萬元。

2）抵押借款情況：

①衡陽市天然氣有限公司以天然氣管網和專用設備作為抵押，截止2016年12月31日借款餘額為

2,000.00萬元。

②荊門市金鴻和瑞燃氣有限公司以自有

房地產

抵押，截止2016年12月31日的借款餘額為2,000.00萬

元；

③蘇州天泓燃氣有限公司以關聯方

房地產

、土地使用權質押，截止2016年12月31日的借款餘額為

1200.00萬元；

④揚州益傑燃氣有限公司以蘇州天泓燃氣有限公司、揚州益廣天然氣有限公司國有土地使用權、國

有土地、房產抵押，截止2016年12月31日的借款餘額為600.00萬元；

⑤寬城金鴻燃氣有限公司以國有土地使用權、專用設備，以承德寬清新型燃氣有限公司土地使用權，

國有土地、專用設備作為抵押，截止2016年12月31日的借款餘額為7,500.00萬元。

3）保證借款情況：

①截止2016年12月31日，本公司短期借款中保證借款餘額為158,187.64萬元，均為關聯方提供擔保，

詳見附註關聯方擔保情況；

4）截止2016年12月31日，不存在已到期未償還的短期借款；

21、應付票據

單位： 元

種類 期末餘額 期初餘額

銀行承兌匯票 104,312,002.00 58,050,000.00

合計 104,312,002.00 58,050,000.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為104,312,002.00 元。

22、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

存貨採購款 193,597,144.02 161,960,059.53

中油

金鴻能源

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137

工程款 517,492,448.45 411,203,607.62

其他 8,449,049.57 6,646,819.88

合計 719,538,642.04 579,810,487.03

23、預收款項

（1）預收款項列示

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

燃氣安裝預收 37,293,927.37 68,441,962.44

燃氣銷售預收 36,398,515.36 25,246,891.38

環保業務預收 4,660,000.00 2,937,600.00

合計 78,352,442.73 96,626,453.82

24、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

一、短期薪酬 11,724,843.51 220,012,745.01 218,408,177.34 13,329,411.18

二、離職後福利-設定提

存計劃

690,130.25 21,317,700.02 21,687,734.77 320,095.50

合計 12,414,973.76 241,330,445.03 240,095,912.11 13,649,506.68

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

11,531,834.01 184,001,416.52 182,704,079.50 12,829,171.03

2、職工福利費 12,562,948.63 12,562,948.63

3、社會保險費 145,979.93 13,664,866.60 13,682,173.29 128,673.24

其中：醫療保險費 109,016.23 11,608,335.83 11,621,768.09 95,583.97

工傷保險費 28,099.65 1,429,233.35 1,433,326.56 24,006.44

生育保險費 8,864.05 605,987.42 605,768.64 9,082.83

補充醫療 21,310.00 21,310.00

中油

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138

4、住房公積金 9,406,488.74 9,040,081.83 366,406.91

5、工會經費和職工教育

經費

47,029.57 377,024.52 418,894.09 5,160.00

合計 11,724,843.51 220,012,745.01 218,408,177.34 13,329,411.18

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

1、基本養老保險 649,468.09 20,353,002.94 20,724,795.04 277,675.99

2、失業保險費 40,662.16 964,697.08 962,939.73 42,419.51

合計 690,130.25 21,317,700.02 21,687,734.77 320,095.50

其他說明：

25、應交稅費

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

增值稅 22,287,260.60 7,239,464.15

企業所得稅 67,125,554.89 65,598,156.16

個人所得稅 36,171,999.74

營業稅 3,113,807.59 6,888,625.14

土地使用稅 1,426,720.36

房產稅 112,454.94

其他稅金 3,514,699.86 3,211,902.36

合計 133,752,497.98 82,938,147.81

其他說明：

26、應付利息

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

企業債券利息 13,999,999.96 14,000,000.00

貸款利息 151,407.73 1,882.11

超短融利息 10,312,500.00

中期票據利息 39,000,000.00

合計 63,463,907.69 14,001,882.11

中油

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139

重要的已逾期未支付的利息情況：

單位： 元

借款單位 逾期金額 逾期原因

其他說明：

27、應付股利

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

普通股股利 9,910,150.26 9,240,251.96

合計 9,910,150.26 9,240,251.96

其他說明，包括重要的超過1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

28、其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

保證金 13,141,180.68 9,912,266.46

應計未付費用 4,511,122.20 3,459,697.78

單位其他往來款 112,176,506.84 88,223,262.88

員工其他往來款 4,193,896.99 2,713,117.30

股權收購款 170,390,237.50 55,700,000.00

其他 13,034,934.92 10,048,218.62

合計 317,447,879.13 170,056,563.04

29、一年內到期的非流動負債

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

一年內到期的長期借款 205,768,950.72 217,388,523.39

一年內到期的長期應付款 114,194,227.62 193,839,152.15

合計 319,963,178.34 411,227,675.54

其他說明：

說明：

一年內到期的長期借款中無逾期借款獲得展期借款。其中質押借款46,000,000.00元，

抵押借款38,000,000.00元，保證借款121,768,950.72元；

中油

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140

30、其他流動負債

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

短期應付債券 1,000,000,000.00

股轉債 7,275,420.95 7,386,678.59

中央預算內西部縣城供氣設施建設補助-

衡山

300,000.00 300,000.00

天然氣利用二期工程-韶山 250,000.00 250,000.00

供氣基礎設施建設-祁東 250,000.00 250,000.00

供氣基礎設施建設-衡陽天然氣 279,000.00 279,000.00

土地拆遷-威海燃氣 581,270.00 581,270.00

供氣基礎設施建設-湘潭 30,000.00

短期融資租賃款 150,000,000.00

合計 1,158,965,690.95 9,046,948.59

短期應付債券的增減變動：

單位： 元

債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初餘額 本期發行

按面值計

提利息

溢折價攤

銷

本期償還 期末餘額

其他說明：

說明：

1）根據公司2012年重大資產置換及股票發行方案，領先科技將除未償付的「股轉債」債券餘額及等

額貨幣現金之外的全部資產及負債作為置出。截止2016年12月31日，未償付的股轉債餘額為

7,275,420.95元。

2)2016年5月5日，公司2015年度股東大會審議通過了《關於發行超短期融資券的議案》。2016年9

月1日，

中國銀行

間市場交易商協會印發《接受註冊通知書》（中市協注[2016]SCP266號），同意

接受公司發行超短期融資券註冊，超短期融資券註冊金額為人民幣20億元，註冊額度自2016年9月2

日起兩年內有效。公司2016年度第一期超短期融資券1,000,000,000.00元已於2016年9月22日發行，

發行利率為3.57%.，起息日為2016年9月23日，兌付日2017年06月20日。

31、長期借款

（1）長期借款分類

單位： 元

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

141

項目 期末餘額 期初餘額

質押借款 231,000,000.00 237,000,000.00

抵押借款 138,000,000.00 177,000,000.00

保證借款 787,227,687.12 698,845,350.88

合計 1,156,227,687.12 1,112,845,350.88

長期借款分類的說明：

1. 質押借款情況：

1）衡水中能天然氣有限公司貸款以《關於制定衡水中能天然氣有限公司管道天然氣價格及管道初裝

費標準的批覆》冀州價字(2011)第5號文件規定的收費權作為質押，截止至2016年12月31日借款餘額

35,000,000.00元，其中將於一年內到期的借款金額為16,000,000.00元。

2）張家口市宣化金鴻燃氣有限公司以張家口宣化區天然氣利用工程項目建設工程作為質押，截止至

2016年12月31日借款餘額142,000,000.00元，其中將於一年內到期的借款金額為30,000,000.00元。

3）中油金鴻華北投資管理有限公司以關聯方的天然氣輸氣管道的收費權為質押，截止至2016年12月

31日借款餘額100,000,000.00元。

2、抵押借款情況：

1）張家口金鴻壓縮天然氣有限公司以土地、機器設備為抵押，截止到2016年12月31日借款餘額為

19,000,000.00元，其中將於一年內到期的借款金額為19,000,000.00元。

2）張家口中油金鴻天然氣有限公司以張家口城市管道及溝槽為抵押，截止到2016年12月31日借款餘

額為157,000,000.00元，其中將於一年內到期的借款金額為19,000,000.00元。

3、保證借款情況：

截止2016年12月31日，本公司長期借款中借款餘額為908,996,637.84元，其中將於一年內到期的長期

借款金額為121,768,950.72元；均為關聯方提供擔保，詳見附註關聯方擔保情況；

其他說明，包括利率區間：

32、應付債券

（1）應付債券

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

15 金鴻債 800,000,000.00 800,000,000.00

16 中油金鴻MTN001 800,000,000.00

合計 1,600,000,000.00 800,000,000.00

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

142

（2）劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位： 元

發行在外的

金融工具

期初 本期增加 本期減少 期末

數量 帳面價值 數量 帳面價值 數量 帳面價值 數量 帳面價值

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

其他說明

1)公司於2015年8月12日收到中國證券監督管理委員會證監許可[2015]1940號《關於核准中油金鴻

能源投資股份有限公司向合格投資者公開發行

公司債

券的批覆》核准，向社會合格投資者發行面

值總額800,000,000.00元的

公司債

券，期限5年。債券名稱：中油

金鴻能源

投資股份有限公司2015

年

公司債

券（債券簡稱：「

15金鴻債

」）。票面利率為5.00%。募集資金已於2015年8月27日全部到帳，

收到發行款項，到期日為2020年8月27日。

2）2015年9月11日，公司收到

中國銀行

間市場交易商協會出具的《接受註冊通知書》（中市協注

【2015】MTN428號），接受公司中期票據註冊，註冊金額為8億元，該註冊額度自交易商協會發

出《接受註冊通知書》之日起2年內有效。本次中期票據由中國

民生銀行

股份有限公司和中國光大

銀行股份有限公司聯席主承銷。2016年1月14日，公司在全國銀行間債券市場發行了2016年度第一

期中期票據，募集資金已於2016年1月15日全部到帳，票面利率為5.00%，起息日為2016年1月15日，

到期日為2019年1月15日。

33、長期應付款

（1）按款項性質列示長期應付款

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

天然氣管道建設國債資金 45,000,000.00 45,000,000.00

應付融資租賃款 200,514,220.27 250,362,396.42

小計 245,514,220.27 295,362,396.42

減：一年內到期的長期應付款 114,194,227.62 193,839,152.15

合計 131,319,992.65 101,523,244.27

其他說明：

其他說明：

（1）1999年6月17日衡陽天然氣與衡陽市財政局籤訂《關於利用轉貸資金實施建設項目的協議》，

借入國債資金35,000,000.00元和10,000,000.00元用于衡陽市液化石油氣混空氣工程項目建設；

（2）應付融資租賃款詳見十二、承諾及或有事項（一）重要承諾事項。

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

143

34、專項應付款

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 形成原因

政府拆遷搬遷費用 512,406.36 512,406.36 政策搬遷

搬遷房屋補貼 9,373,690.29 135,635.00 9,509,325.29 政策搬遷

合計 9,886,096.65 135,635.00 512,406.36 9,509,325.29 --

其他說明：

2013年3月22日威海燃氣有限公司與威海經濟技術開發區城際鐵路徵地拆遷工作領導小組辦公室

籤訂政府拆遷補償協議，截止2016年12月31日根據協議約定企業取得搬遷費用補償4,417,148.00元，

土地補償7,624,510.00元，房屋拆遷補償9,509,325.29元，其中土地拆遷補償和搬遷2015年已經完成，

款項轉入遞延收益核算。搬遷房屋的建造截止目前尚在進行中。

35、遞延收益

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 形成原因

政府補助 21,503,993.33 600,000.00 1,695,270.00 20,408,723.33

合計 21,503,993.33 600,000.00 1,695,270.00 20,408,723.33 --

涉及政府補助的項目：

單位： 元

負債項目 期初餘額

本期新增補助金

額

本期計入營業外

收入金額

其他變動 期末餘額

與資產相關/與收

益相關

西部縣城供氣設

施建設補助

4,200,000.00 300,000.00 3,900,000.00 與資產相關

韶山天然氣二期

工程基礎設施建

設

3,958,333.33 250,000.00 3,708,333.33 與資產相關

祁東供氣基礎設

施建設

3,750,000.00 250,000.00 3,500,000.00 與資產相關

衡陽天然氣基礎

設施建設

4,945,500.00 279,000.00 4,666,500.00 與資產相關

威海燃氣有限公

司土地拆遷補償

4,650,160.00 581,270.00 4,068,890.00 與資產相關

湘潭配套基礎設

施補助

600,000.00 5,000.00 30,000.00 565,000.00 與資產相關

合計 21,503,993.33 600,000.00 1,665,270.00 30,000.00 20,408,723.33 --

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

144

其他說明：

說明：

（1）2011年12月14日，本公司全資子公司衡山中油金鴻燃氣有限公司（以下簡稱「衡山金鴻」）收

到衡山縣工業交通建設投資有限公司據《湖南省財政廳關於下達2010年西部縣城供氣設施建設中

央預算內基建資金的通知》（湘財建指[2010]262號）撥付的西部縣城供氣設施建設補貼資金600.00

萬元，依據會計政策中天然氣城市管網按照20年計提折舊之規定，衡山金鴻所收到政府補助分20

年確認為營業外收入。

（2）2012年10月19日，本公司全資子公司韶山中油金鴻燃氣有限公司（以下簡稱「韶山金鴻」）收

到韶山市財政局據《潭發改投[2011]436號》、《韶發改投[2011]9號》撥付的中央預算內投資用於

韶山市天然氣利用二期工程基礎設施建設補貼資金500.00萬元，依據會計政策中天然氣城市管網按

照20年計提折舊之規定，韶山金鴻所收到政府補助分20年確認為營業外收入。

（3）2013年6月17日、7月8日，本公司全資子公司祁東中油金鴻燃氣有限公司（以下簡稱「祁東金

鴻」）收到祁東縣財政局根據衡陽市發展和改革委員會文件衡發改投[2012]97號文件《關於下達祁

東縣供氣基礎設施建設2012年中央預算內投資計劃的通知》撥付的城市管網及搶險檢測維修設施

補貼資金500.00萬元，依據會計政策中天然氣城市管網按照20年計提折舊之規定，祁東金鴻所收到

政府補助分20年確認為營業外收入。

（4）2014年6月30日，本公司全資子公司衡陽市天然氣有限責任公司（以下簡稱「衡陽天然氣」）收

到衡陽市財政局據衡發改投[2014]65號文件《關於核准衡陽市東洲島棚戶區、扶小裡棚戶區等12個

小區外配套燃氣管網基礎設施建設項目的批覆》撥付的城市基礎設施建設補貼資金153.00萬元，依

據會計政策中天然氣城市管網按照20年計提折舊之規定，衡陽天然氣所收到政府補助分20年確認

為營業外收入。

（5）2013年3月22日威海燃氣有限公司與威海經濟技術開發區城際鐵路徵地拆遷工作領導小組辦

公室籤訂政府拆遷補償協議，截止2015年12月31日根據協議約定企業收到搬遷費用補償441.71萬

元，土地補償762.45萬元，房屋拆遷補償937.37多萬，其中土地拆遷補償已完成，房屋和搬遷尚在

進行中，公司按10年分攤土地補償確認收入，本期確認58.127萬元。

（6）2015年12月23日和28日分別收到衡陽天然氣收到衡陽市財政局據衡發改投（2015）202號《衡

陽市發展和改革委員會關於核准衡陽市2015年保障性住房小區外配套燃氣管網基礎設施建設項目

的批覆》撥付的城市基礎設施建設補貼資金405.00萬元，依據會計政策中天然氣城市管網按照20

年計提折舊之規定，衡陽天然氣所收到政府補助分20年確認為營業外收入。

（7）2016年11月24日湘潭縣中油新興燃氣有限公司收到湘潭縣發展與改革局據湘發改字(2016)33

號《關於轉發下達保障性安居工程配套基礎設施建設2016年中央預算內投資計劃的通知》撥付的

湘潭縣宏信創業產業園公租房項目小區配套基礎設施建設項目補助資金60.00萬元，依據會計政策

中天然氣城市管網按照20年計提折舊之規定，衡陽天然氣所收到政府補助分20年確認為營業外收

入。

（8）其他變動是指根據負債流動性調整報表列示至其他流動負債。

36、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、—）

期末餘額

發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計

股份總數 486,006,284.00 486,006,284.00

中油

金鴻能源

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145

其他說明：

項目 本次變動前 本次變動增減（＋，－）

數量 比例（%） 發行新股 送股 公積金轉股 其他

一、有限售條件股份 89,944,659.00 18.51 -82,464,454.00 -82,464,454.00

二、無限售條件股份 396,061,625.00 81.49 82,464,454.00 82,464,454.00

三、股份總數 486,006,284.00 100.00

37、資本公積

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

其他資本公積 211,264.00 211,264.00

投資者投入的資本 1,884,455,271.00 1,884,455,271.00

反向購買形成的資本公

積

267,692,290.11 267,692,290.11

股份支付計入股東權益 1,938,225.25 3,952,521.30 5,890,746.55

購買少數股權新取得的

長期股權投資與按照新

增持股比例計算應享有

子公司自購買日（或合

並日）開始持續計算的

淨資產份額之間的差額

-364,317,395.97 3,486,809.39 -360,830,586.58

合計 1,789,979,654.39 7,439,330.69 1,797,418,985.08

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

1、本年度子公司巨鹿縣中誠隆緣燃氣有限公司、河北環科力創環境工程有限公司、陽原金鴻燃氣有

限公司涉及的收購少數股權變動影響資本公積3,486,809.39元。

2、公司第八屆董事會2015年第五次會議審議通過了《關於確定公司股票期權激勵計劃授予相關事項

的議案》。確定2015年8月27日為授予日，向激勵對象授予股票期權，本年度確認股權激勵計入資本

公積金額為5,349,137.14元；同時根據《股票期權激勵計劃》公司第一期授予的期權計劃由於不滿足

非市場條件，到期未能行權，本期予以衝回股權激勵費用1,396,615.84元。

38、專項儲備

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

安全生產費 1,892,135.01 1,892,135.01

合計 1,892,135.01 1,892,135.01

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

146

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

39、盈餘公積

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

法定盈餘公積 68,732,594.28 34,655,166.78 103,387,761.06

合計 68,732,594.28 34,655,166.78 103,387,761.06

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

40、未分配利潤

單位： 元

項目 本期 上期

調整前上期末未分配利潤 1,465,599,456.28 1,315,352,973.54

調整後期初未分配利潤 1,465,599,456.28 1,315,352,973.54

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 190,539,516.67 247,447,739.54

減：提取法定盈餘公積 34,655,166.78

應付普通股股利 72,894,560.90 97,201,256.80

期末未分配利潤 1,548,589,245.27 1,465,599,456.28

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00 元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00 元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00 元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00 元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00 元。

41、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額 上期發生額

收入 成本 收入 成本

主營業務 2,450,104,178.96 1,641,231,661.71 2,544,935,359.71 1,745,128,062.58

其他業務 21,038,849.80 6,309,851.90 28,096,535.67 7,490,578.61

合計 2,471,143,028.76 1,647,541,513.61 2,573,031,895.38 1,752,618,641.19

42、稅金及附加

單位： 元

中油

金鴻能源

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147

項目 本期發生額 上期發生額

城市維護建設稅 5,023,877.18 5,358,679.55

教育費附加 3,797,996.54 3,909,292.90

房產稅 956,294.48

土地使用稅 2,071,862.95

車船使用稅 73,372.80

印花稅 1,386,918.98

營業稅 4,493,999.69 15,850,690.43

其他 640,121.88 304,351.62

合計 18,444,444.50 25,423,014.50

其他說明：

43、銷售費用

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

工資福利 28,119,521.74 24,022,856.90

社會統籌 6,597,868.69 5,266,212.95

折舊費 1,640,132.32 1,580,870.69

差旅費 1,803,490.14 1,992,723.27

辦公費 3,628,544.78 2,785,490.35

招待費 1,547,439.32 1,913,578.69

運輸費 252,252.24 228,493.76

廣告費 700,855.10 713,432.49

物料消耗 338,614.36 847,086.27

其他費用 7,464,377.74 5,101,087.20

合計 52,093,096.43 44,451,832.57

其他說明：

44、管理費用

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

工資福利 104,314,504.78 69,102,280.47

社會統籌 16,246,397.29 9,049,060.02

折舊費 13,881,802.90 9,100,849.28

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

148

無形資產攤銷 6,177,727.59 4,446,932.33

差旅費 5,070,959.27 4,316,689.46

辦公費 21,422,786.56 18,488,683.14

招待費 8,380,809.41 7,103,830.62

其他稅金 2,870,642.55 6,880,659.15

中介機構費用 11,111,631.98 11,410,171.31

租賃費 5,594,993.52 3,641,018.65

研發支出 7,185,632.82 7,229,568.67

其他費用 6,720,714.18 8,064,900.92

合計 208,978,602.85 158,834,644.02

其他說明：

45、財務費用

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

利息支出 257,179,111.09 223,661,363.30

減：利息資本化 47,207,546.56 31,124,000.21

減：利息收入 13,348,933.84 24,286,125.81

承兌匯票貼息 2,022,598.88 10,369,024.87

匯兌損益

減：匯兌損益資本化

手續費及其他 10,924,939.35 7,903,228.58

合計 209,570,168.92 186,523,490.73

其他說明：

46、資產減值損失

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

一、壞帳損失 32,627,573.81 12,327,855.26

合計 32,627,573.81 12,327,855.26

其他說明：

47、投資收益

單位： 元

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

149

項目 本期發生額 上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益 4,679,423.96 362,855.18

處置長期股權投資產生的投資收益 4,209,333.53

理財收益 679,808.20 87,843.11

合計 5,359,232.16 4,660,031.82

其他說明：

48、營業外收入

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

非流動資產處置利得合計 1,132,423.30 2,314,215.40 1,132,423.30

其中：固定資產處置利得 1,132,423.30 2,314,215.40 1,132,423.30

政府補助 23,046,574.30 12,918,396.63 11,210,826.60

其他 3,449,508.74 1,010,924.02 3,449,508.74

合計 27,628,506.34 16,243,536.05 15,792,758.64

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目 發放主體 發放原因 性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

企業納稅獎

勵

100,000.00 與收益相關

財政專項補

貼

9,224,125.60 426,200.00 與收益相關

遞延收益攤

銷

1,665,270.00 1,660,270.00 與資產相關

營改增超稅

負退稅

11,835,747.7

0

10,831,926.6

3

與收益相關

地方稅收返

還

221,431.00 與收益相關

合計 -- -- -- -- --

23,046,574.3

0

12,918,396.6

3

--

其他說明：

（1）根據《關於在全國開展交通運輸業和部分現代服務業營業稅改徵增值稅試點稅收政策的通知》

財稅[2013]37號，公司管輸業務增值稅實際稅負超過3%的部分實行增值稅即徵即退政策，2016年度

確認退稅營業外收入11,835,747.70元；

中油

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150

（2）本公司所屬子公司興安盟中油金鴻燃氣有限公司收到烏蘭浩特市發展與改革委員會《關於轉

發興安盟發改委央預算內專項補助資金計劃>的通知》（烏髮改綜發[2015]101號）撥付的管網運營專項補助資金

4,000,000.00元，本年度確認補助收入4,000,000.00元;

（3）山西普華燃氣有限公司2016年度收到政府關於人員安置補助287,725.60元；

（4）本公司所屬子公司北京正實同創環境工程科技有限公司收到浙江

天藍環保

技術股份有限公司

撥付的國家重點研發計劃課題任務書《燃煤工業鍋爐循環流化床半乾法超低排放控制技術》經費

2,909,000.00元,本年度確認補助收入2,909,000.00元；

（5）本公司所屬孫公司河北環科力創環境工程有限公司收到邢臺市環境保護局管網運營補助費

150,000.00元，本年度確認補助收入150,000.00元；

（6）本公司所屬子公司北京正實同創環境工程科技有限公司根據判決或協議豁免應付未付貨款

2,428,219.6元，收到罰款及違約金30,530.00元；

（7）本公司所屬子公司荊門市和瑞燃氣有限公司收到荊門市掇刀區人民政府撥付的《液化天然氣物

流倉儲中心暨天然氣應急調峰站項目》獎勵1,870,800.00元，本年度確認補助收入1,870,800.00元；

49、營業外支出

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

非流動資產處置損失合計 2,290,129.58 118,746.25 2,290,129.58

其中：固定資產處置損失 2,290,129.58 118,746.25 2,290,129.58

對外捐贈 107,000.00 436,137.00 107,000.00

其中：公益性捐贈支出 107,000.00 1,000.00 107,000.00

其他 661,674.89 191,538.38 661,674.89

合計 3,058,804.47 746,421.63 3,058,804.47

其他說明：

（1）2016年度，本公司所屬子公司張家口市宣化金鴻燃氣有限公司因舊管網改造，報廢損失

2,152,653.89元

50、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

當期所得稅費用 123,708,711.50 132,695,693.59

遞延所得稅費用 -5,929,598.60 -6,505,534.48

合計 117,779,112.90 126,190,159.11

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151

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目 本期發生額

利潤總額 331,816,562.67

按法定/適用稅率計算的所得稅費用 82,954,140.67

子公司適用不同稅率的影響 -5,826,023.28

不可抵扣的成本、費用和損失的影響 3,237,733.27

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -8,920,481.81

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

48,404,274.16

歸屬於合營企業和聯營企業的損益 -1,169,856.00

研發費用加計扣除 -900,674.11

所得稅費用 117,779,112.90

其他說明

51、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

收往來款 159,096,648.60 80,408,820.27

政府補助 9,924,125.60 426,000.00

利息收入 13,348,933.84 24,286,125.81

合計 182,369,708.04 105,120,946.08

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

付現費用 96,168,147.63 104,786,102.72

付往來款 185,066,486.33 170,118,671.07

合計 281,234,633.96 274,904,773.79

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

中油

金鴻能源

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152

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

收回投資意向金 1,000,000.00 70,000,000.00

政府補助-與資產相關 4,050,000.00

理財產品 59,500,000.00 5,500,000.00

合計 60,500,000.00 79,550,000.00

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

理財產品 57,500,000.00 13,000,000.00

投資意向金 39,833,350.00 5,000,000.00

合計 97,333,350.00 18,000,000.00

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

短期融資券 997,750,000.00

內部票據貼現 380,620,000.00 496,070,000.00

票據保證金退回 88,140,000.00 249,123,404.19

售後融資租賃 310,000,000.00

張家口應張租賃保證金轉回 30,000,000.00

合計 1,806,510,000.00 745,193,404.19

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

融資租賃費 226,639,529.04 207,521,677.87

融資租賃保證金 4,800,000.00

股權債兌付 111,257.64 951,656.78

中油

金鴻能源

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153

融資顧問費 7,292,000.00

已貼現內部承兌匯票的保證金 312,119,931.98

融資票據到期兌付 323,190,232.48 700,570,000.00

募集資金中介及手續費 4,716,893.36 1,232,464.45

合計 878,869,844.50 910,275,799.10

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

52、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料 本期金額 上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： -- --

淨利潤 214,037,449.77 286,819,404.24

加：資產減值準備 32,627,573.81 12,327,855.26

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

物資產折舊

275,142,836.75 222,746,972.85

無形資產攤銷 9,770,249.06 6,317,219.78

長期待攤費用攤銷 12,940,129.12 5,436,387.48

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

的損失（收益以「－」號填列）

1,157,706.28 -5,317,641.23

財務費用（收益以「－」號填列） 209,971,564.53 192,537,363.09

投資損失（收益以「－」號填列） -5,359,232.16 -4,660,031.82

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -4,095,021.73 -4,670,957.60

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） -1,834,576.87 -1,834,576.88

存貨的減少（增加以「－」號填列） -15,838,810.66 -424,238.76

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填

列）

-346,175,670.47 -25,897,899.76

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填

列）

311,107,115.46 -246,332,720.14

其他 3,952,521.30

經營活動產生的現金流量淨額 697,403,834.19 437,047,136.51

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

-- --

3．現金及現金等價物淨變動情況： -- --

現金的期末餘額 1,132,300,911.05 427,290,014.47

中油

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154

減：現金的期初餘額 427,290,014.47 2,016,230,919.97

現金及現金等價物淨增加額 705,010,896.58 -1,588,940,905.50

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位： 元

金額

本期發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物 226,132,000.00

其中： --

耒陽國儲能源燃氣有限公司 115,500,000.00

蘇州天泓燃氣有限公司 50,132,000.00

寬城金鴻燃氣有限公司 60,500,000.00

減：購買日子公司持有的現金及現金等價物 97,527,141.12

其中： --

耒陽國儲能源燃氣有限公司 88,135,483.95

蘇州天泓燃氣有限公司 6,833,240.33

寬城金鴻燃氣有限公司 454,666.80

張家口市鴻泰管道工程安裝有限公司 2,103,750.04

其中： --

取得子公司支付的現金淨額 128,604,858.88

其他說明：

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

單位： 元

金額

其中： --

其中： --

其中： --

其他說明：

（4）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

一、現金 1,132,300,911.05 427,290,014.47

其中：庫存現金 782,091.85 683,990.31

中油

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155

可隨時用於支付的銀行存款 1,131,518,819.20 426,606,024.16

三、期末現金及現金等價物餘額 1,132,300,911.05 427,290,014.47

其他說明：

53、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目 期末帳面價值 受限原因

貨幣資金 128,240,430.75 保證金

固定資產 161,517,687.02 抵押

無形資產 4,336,469.79 抵押

合計 294,094,587.56 --

其他說明：

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位： 元

被購買方名

稱

股權取得時

點

股權取得成

本

股權取得比

例

股權取得方

式

購買日

購買日的確

定依據

購買日至期

末被購買方

的收入

購買日至期

末被購買方

的淨利潤

其他說明：

（2）合併成本及商譽

單位： 元

合併成本

合併成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：

大額商譽形成的主要原因：

其他說明：

中油

金鴻能源

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156

2、 合併成本及商譽

1）耒陽國儲能源燃氣有限公司

項目 購買日

帳面價值

資產總額 299,406,587.99

負債總額 198,836,822.72

淨資產 100,569,765.27

1) 購買日耒陽國儲淨資產中歸屬於少數股東的權益為2,227,399.66元；

2）本公司於2016年8月15日以人民幣11,550.00萬元的合併成本收購耒陽國儲能源燃氣有限公司

100.00%的權益。購買日時點耒陽國儲能源燃氣有限公司可辨認資產、負債的公允價值為

98,342,365.61元，合併成本與本公司享有份額的差額17,157,634.39元為商譽。

2）蘇州天泓燃氣有限公司

項目 購買日

帳面價值

資產總額 89,263,719.23

負債總額 56,009,540.73

淨資產 33,254,178.50

說明：

1）購買日蘇州天泓淨資產中歸屬於少數股東的權益為730,822.51元；

2）本公司於2016年10月1日以人民幣12,533.00萬元的合併成本收購了蘇州天泓燃氣有限公司

80.00%的權益。購買日時點蘇州天泓燃氣有限公司可辨認資產、負債的公允價值為32,523,355.99

元，合併成本與本公司享有份額的差額99,311,315.21元為商譽。

3）寬城金鴻燃氣有限公司

項目 購買日

帳面價值

資產總額 164,798,636.97

負債總額 156,394,651.62

淨資產 8,403,985.35

說明：本公司於2016年9月1日以人民幣11,050.00萬元的合併成本收購了寬城金鴻燃氣有限公司

67.00%的權益。購買日時點寬城金鴻燃氣有限公司可辨認資產、負債的公允價值為8,403,985.35元，

合併成本與本公司享有份額的差額104,869,329.81元為商譽。

4）張家口市鴻泰管道工程安裝有限公司

項目 購買日

帳面價值

資產總額 47,162,103.20

負債總額 33,187,358.15

淨資產 13,974,745.05

說明：

①根據張家口市宣化區人民政府關於煤氣總公司資產掛牌轉讓的批覆（宣區政字【2012】101號），

經掛牌交易，2013年4月16日，張家口市產權交易中心出具了張家口市宣化煤氣總公司資產轉讓成

中油

金鴻能源

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157

交確認書，確認張家口市宣化煤氣總公司資產按照評估值58,852,926.60元成交。經張家口市宣化區

人民政府、宣化區財政局確認並批准，張家口市宣化區

城鄉建設

局、張家口市宣化金鴻燃氣有限

公司、張家口市宣化煤氣總公司籤訂了資產轉讓合同及資產轉讓交割單，以2013年5月24日為基準

日，確認張家口市宣化金鴻燃氣有限公司向張家口市宣化區

城鄉建設

局、張家口市宣化煤氣總公

司購買資產並辦理資產交割。購買資產的評估值為58,852,926.60元，評估基準日至2013年5月24日

的新增轉讓資產（扣除減少部分）價值為19,076,604.56元。合計價款77,929,531.16元。購入的資產

中包含對張家口市鴻泰管道安裝有限公司的股權。2013年5月底，張家口市宣化金鴻燃氣有限公司

與承包人籤訂了承包合同，將該公司承包給承包人經營管理，張家口市宣化金鴻燃氣有限公司收

取規定承包費用，承包人自主決定該等公司的經營和財務，承包期內形成的資產、負債全部歸承

包人所有，承包人對承包期內所發生的債權、債務終身負責。2016年1月1日，公司收回了承包經

營權，該公司納入合併範圍。

②本公司對該公司的投資成本為2000.00萬元，。購買日時點張家口市鴻泰管道工程安裝有限公

司可辨認資產、負債的公允價值為13,974,745.05元，合併成本與本公司享有份額的差額6,025,254.95

元為商譽。

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位： 元

購買日公允價值 購買日帳面價值

可辨認資產、負債公允價值的確定方法：

企業合併中承擔的被購買方的或有負債：

其他說明：

2、同一控制下企業合併

（1）本期發生的同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方名

稱

企業合併中

取得的權益

比例

構成同一控

制下企業合

並的依據

合併日

合併日的確

定依據

合併當期期

初至合併日

被合併方的

收入

合併當期期

初至合併日

被合併方的

淨利潤

比較期間被

合併方的收

入

比較期間被

合併方的淨

利潤

其他說明：

本期未發生同一控制下企業合併。

3、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

其他原因的合併範圍變動

1、本年度公司增加了25家子公司，主要是完成了對耒陽國儲能源燃氣有限公司及下屬子公司3家、

中油

金鴻能源

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158

蘇州天泓燃氣有限公司及下屬子公司6家、寬城金鴻燃氣有限公司、張家口市鴻泰管道工程安裝有

限公司的收購，同時設立了14家子公司；

2、本年度公司完成了2家全資子公司的註銷，分別為汶上縣金鴻天然氣有限公司與單縣金鴻天然

氣有限公司。

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱 主要經營地 註冊地 業務性質

持股比例

取得方式

直接 間接

中油金鴻天然氣

輸送有限公司

湖南省衡陽市 湖南省衡陽市

燃氣生產和供應

業

100.00% 100.00% 設立或投資

北京正實同創環

境工程科技有限

公司

北京市 北京市 環境工程 100.00% 100.00% 企業合併

蘇州天泓燃氣有

限公司

江蘇省 江蘇省

燃氣生產和供應

業

80.00% 80.00% 企業合併

南京金鴻惠和能

源有限公司

江蘇省 江蘇省 能源行業 100.00% 100.00% 設立或投資

中油金鴻東北能

源有限公司

遼寧省 遼寧省 能源行業 100.00% 100.00% 設立或投資

金鴻能源

有限公

司

北京市 北京市 批發業 100.00% 100.00% 設立或投資

新能能源有限公

司

山東省 山東省 能源行業 51.00% 51.00% 設立或投資

湖南神州界牌瓷

業有限公司

湖南省 湖南省

非金屬礦物製品

業

100.00% 100.00% 設立或投資

中油金鴻華南投

資管理有限公司

湖南省衡陽市 湖南省衡陽市 投資管理 100.00% 100.00% 設立或投資

中油金鴻華東投

資管理有限公司

山東省泰安市 山東省泰安市 投資管理 100.00% 100.00% 設立或投資

中油金鴻華北投

資管理有限公司

河北省張家口 河北省張家口 投資管理 100.00% 100.00% 設立或投資

中油金鴻黑龍江

投資管理有限公

司

黑龍江大慶市 黑龍江大慶市 投資管理 90.00% 90.00% 設立或投資

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

159

中國基礎建設

（泰安）有限公

司

中國香港 中國香港 投資管理 100.00% 100.00% 設立或投資

中國基礎建設

（新泰）有限公

司

中國香港 中國香港 投資管理 100.00% 100.00% 設立或投資

南通建坤

新能源

有限公司

江蘇省南通市 江蘇省南通市 燃氣生產和供應 80.00% 80.00% 設立或投資

蘇州建坤天然氣

利用有限公司

江蘇省蘇州市 江蘇省蘇州市 燃氣生產和供應 80.00% 80.00% 設立或投資

揚州益傑燃氣有

限公司

江蘇省揚州市 江蘇省揚州市 燃氣生產和供應 76.00% 76.00% 設立或投資

蘇州平莊工業天

然氣有限公司

江蘇省蘇州市 江蘇省蘇州市 燃氣生產和供應 64.00% 64.00% 設立或投資

揚州益廣天然氣

有限公司

江蘇省揚州市 江蘇省揚州市 燃氣生產和供應 80.00% 80.00% 設立或投資

南通金鴻天然氣

有限公司

江蘇省南通市 江蘇省南通市 燃氣生產和供應 72.00% 72.00% 設立或投資

撫順中油金鴻能

源有限公司

遼寧省撫順市 遼寧省撫順市 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

沙河中油金通天

然氣有限公司

山東省 山東省 燃氣生產和供應 51.00% 51.00% 設立或投資

泰安市汶泰燃氣

有限公司

山東省 山東省 燃氣生產和供應 55.00% 55.00% 企業合併

肥城金鴻天然氣

有限公司

山東省 山東省 燃氣生產和供應 90.00% 90.00% 設立或投資

巨鹿縣中誠隆緣

燃氣有限公司

河北邢 河北邢 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 企業合併

山東萬通天然氣

有限公司

山東省 山東省 燃氣生產和供應 55.00% 55.00% 企業合併

威海燃氣有限公

司

山東省 山東省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

萊蕪金鴻管道天

然氣有限公司

山東省萊蕪市 山東省萊蕪市 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

聊城開發區金鴻

天然氣有限公司

山東省聊城市 山東省聊城市 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

泰安金鴻天然氣

有限公司

山東省泰安市 山東省泰安市 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

寧陽金鴻天然氣山東省寧陽市 山東省寧陽市 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

160

有限公司

衡水中能天然氣

有限公司

河北省衡水市 河北省衡水市 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

張家口市宣化金

鴻燃氣有限公司

河北省 河北省 燃氣生產和供應 80.00% 80.00% 設立或投資

陽原金鴻燃氣有

限責任公司

河北省 河北省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

延安中油金鴻天

然氣有限公司

陝西省 陝西省 燃氣生產和供應 64.00% 64.00% 企業合併

張家口中油金鴻

天然氣銷售有限

公司

河北省 河北省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

呼倫貝爾中油金

鴻燃氣有限公司

內蒙古呼倫貝爾

市

內蒙古呼倫貝爾

市

燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

張家口金鴻液化

天然氣有限公司

河北省 河北省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

宣化縣金鴻燃氣

有限責任公司

河北省 河北省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

張家口萬全區金

鴻燃氣有限公司

河北省 河北省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

榆林中油金鴻液

化天然氣有限公

司

陝西省 陝西省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

懷安縣金鴻天然

氣有限公司

河北省 河北省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

懷來縣金鴻液化

天然氣有限公司

河北省 河北省 燃氣生產和供應 60.00% 60.00% 設立或投資

張家口國儲天然

氣管道有限公司

河北省 河北省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 企業合併

懷來中油金鴻燃

氣有限公司

河北省 河北省 燃氣生產 100.00% 100.00% 設立或投資

蔚縣中油金鴻燃

氣有限公司

河北省 河北省 燃氣生產 100.00% 100.00% 設立或投資

張家口崇禮區中

油金鴻燃氣有限

公司

河北省 河北省 燃氣生產 100.00% 100.00% 設立或投資

張家口應張天然

氣有限公司

河北省張家口 河北省張家口 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

張家口中油金鴻河北省張家口 河北省張家口 燃氣生產和供應 80.00% 80.00% 設立或投資

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

161

天然氣有限公司

興安盟中油金鴻

燃氣有限公司

內蒙烏蘭浩特 內蒙烏蘭浩特 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

張家口金鴻壓縮

天然氣有限公司

河北省張家口 河北省張家口 燃氣生產和供應 65.00% 65.00% 設立或投資

山西普華燃氣有

限公司

山西省 山西省 燃氣生產和供應 50.00% 50.00% 設立或投資

寬城金鴻燃氣有

限公司

河北省 河北省 燃氣生產和供應 67.00% 67.00% 企業合併

懷來

金鴻能源

科

技有限公司

河北省 河北省 集中供熱 51.00% 51.00% 設立或投資

張家口金鴻富龍

新能源

科技有限

公司

河北省 河北省

能源科學技術研

發與服務

51.00% 51.00% 設立或投資

赤城縣金鴻燃氣

有限公司

河北省張家口 河北省張家口 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

涿鹿縣金鴻燃氣

有限公司

河北省張家口 河北省張家口 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

科右前旗中油金

鴻燃氣有限公司

河北省張家口 河北省張家口 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

衡陽中油金鴻燃

氣設計有限公司

湖南省 湖南省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

衡陽市金鴻清潔

能源有限公司

湖南省 湖南省 100.00% 100.00% 設立或投資

常寧中油金鴻燃

氣有限公司

湖南省 湖南省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

祁東中油金鴻燃

氣有限公司

湖南省 湖南省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

衡陽市天然氣有

限責任公司

湖南省 湖南省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

韶山中油金鴻燃

氣有限公司

湖南省 湖南省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

衡山中油金鴻燃

氣有限公司

湖南省 湖南省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

衡東中油金鴻燃

氣有限公司

湖南省 湖南省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

荊門市金鴻和瑞

燃氣有限公司

湖北省 湖北省 燃氣生產和供應 60.00% 60.00% 設立或投資

衡陽西納天然氣湖南省 湖南省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

162

有限公司

湘潭縣中油新興

燃氣有限公司

湖南省 湖南省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 設立或投資

衡陽市金鴻物業

管理有限公司

湖南省 湖南省 物業管理 100.00% 100.00% 設立或投資

衡陽市金競礦業

有限公司

湖南省 湖南省 礦產品銷售 100.00% 100.00% 設立或投資

湖南金新售電有

限公司

湖南省 湖南省 供電服務 100.00% 100.00% 設立或投資

綏化市中油金鴻

燃氣供應管理有

限公司

黑龍江 黑龍江 燃氣生產和供應 90.00% 90.00% 設立或投資

泰安港新燃氣有

限公司

山東省 山東省 燃氣生產和供應 74.00% 74.00% 設立或投資

河北環科力創環

境工程有限公司

河北省 河北省 環境工程 68.00% 68.00% 設立或投資

北京科博思創環

境工程有限公司

北京市 北京市 環境工程 60.00% 60.00% 設立或投資

山東正實同創環

境工程有限公司

山東省濟南市 山東省濟南市 環境工程 60.00% 60.00% 設立或投資

山西正實同創環

境工程有限公司

山西省太原市 山西省太原市 環境工程 55.00% 55.00% 設立或投資

湖南金創通能源

有限公司

湖南省 湖南省 燃氣生產和供應 50.00% 50.00% 設立或投資

耒陽國儲能源燃

氣有限公司

湖南省 湖南省 燃氣生產和供應 100.00% 100.00% 企業合併

衡陽國能置業有

限公司

湖南省 湖南省

房地產

開發 100.00% 100.00% 企業合併

河南蔚藍環境工

程有限公司

河南省 河南省 環境工程 68.00% 68.00% 設立或投資

青銅峽市中青油

氣銷售有限公司

寧夏吳忠市 寧夏吳忠市 燃氣生產和供應 60.00% 60.00% 設立或投資

湖北藍祥能源有

限公司

湖北省廣水市 湖北省廣水市 燃氣生產和供應 60.00% 60.00% 設立或投資

唐山市豐潤區眾

源燃氣有限公司

河北省唐山市 河北省唐山市 燃氣生產和供應 60.00% 60.00% 設立或投資

新田縣金鴻華悅

天然氣有限公司

湖南省永州市 湖南省永州市 燃氣生產和供應 60.00% 60.00% 設立或投資

張家口市鴻泰管河北省張家口市 河北省張家口市 工程安裝 80.00% 80.00% 設立或投資

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

163

道工程安裝有限

公司

耒陽國儲能源壓

縮氣有限公司

湖南省耒陽市 湖南省耒陽市 燃氣生產和供應 51.00% 51.00% 設立或投資

衡東大浦金鴻燃

氣有限公司

湖南省衡陽市 湖南省衡陽市 燃氣生產和供應 72.00% 72.00% 設立或投資

泰安港泰基礎設

施建設有限公司

山東省泰安市 山東省泰安市 燃氣生產和供應 80.00% 80.00% 設立或投資

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

確定公司是代理人還是委託人的依據：

其他說明：

（2）重要的非全資子公司

單位： 元

子公司名稱 少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

泰安港泰基礎設施建設

有限公司

20.00% 15,049.97 35,566,090.29

泰安港新燃氣有限公司 26.00% 1,479,336.51 52,482,241.05

張家口中油金鴻天然氣

有限公司

20.00% 2,821,597.33 40,632,339.28

張家口市宣化金鴻燃氣

有限公司

20.00% 3,474,674.88 45,957,252.43

荊門市金鴻和瑞燃氣有

限公司

40.00% 4,644,060.51 1,116,497.18 42,247,771.95

寬城金鴻燃氣有限公司 33.00% 7,155,323.25 9,928,638.41

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

其他說明：

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位： 元

子公司

名稱

期末餘額 期初餘額

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

泰安港148,098, 50,909,7 199,008, 21,178,2 21,178,2 187,941, 50,152,2 238,094, 60,338,8 60,338,8

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

164

泰基礎

設施建

設有限

公司

963.46 08.88 672.34 20.88 20.88 852.67 47.38 100.05 98.44 98.44

泰安港

新燃氣

有限公

司

81,372,2

85.51

524,054,

130.39

605,426,

415.90

332,825,

955.50

70,745,6

87.12

403,571,

642.62

94,566,7

65.89

488,174,

400.74

582,741,

166.63

266,110,

798.26

120,465,

350.88

386,576,

149.14

張家口

中油金

鴻天然

氣有限

公司

282,852,

303.14

509,227,

046.35

792,079,

349.49

450,917,

653.11

138,000,

000.00

588,917,

653.11

207,123,

987.86

486,906,

724.64

694,030,

712.50

349,977,

002.77

155,000,

000.00

504,977,

002.77

張家口

市宣化

金鴻燃

氣有限

公司

165,176,

910.26

568,743,

033.71

733,919,

943.97

392,133,

681.84

112,000,

000.00

504,133,

681.84

81,893,4

00.39

507,562,

968.36

589,456,

368.75

235,043,

481.01

142,000,

000.00

377,043,

481.01

荊門市

金鴻和

瑞燃氣

有限公

司

65,279,6

79.57

108,505,

676.85

173,785,

356.42

68,165,9

26.54

68,165,9

26.54

59,955,9

35.58

88,615,2

31.26

148,571,

166.84

50,138,5

67.48

3,487,07

7.81

53,625,6

45.29

寬城金

鴻燃氣

有限公

司

73,147,7

12.69

157,043,

795.36

230,191,

508.05

200,104,

724.98

200,104,

724.98

單位： 元

子公司名稱

本期發生額 上期發生額

營業收入 淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入 淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

泰安港泰基

礎設施建設

有限公司

11,506,240.6

3

75,249.85 75,249.85

29,500,906.9

2

1,696,079.88

16,960,798.7

9

16,960,798.7

9

3,285,331.51

泰安港新燃

氣有限公司

114,927,618.

13

5,689,755.79 5,689,755.79

190,540,144.

35

130,068,670.

64

14,042,353.6

1

14,042,353.6

1

-22,968,475.6

2

張家口中油

金鴻天然氣

有限公司

171,823,532.

62

14,107,986.6

5

14,107,986.6

5

154,616,689.

92

164,401,591.

88

14,290,854.4

8

14,290,854.4

8

69,094,711.3

0

張家口市宣

化金鴻燃氣

116,901,389.

77

17,373,374.3

9

17,373,374.3

9

-4,204,602.72

126,339,145.

41

27,511,899.1

8

27,511,899.1

8

179,877,646.

72

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

165

有限公司

荊門市金鴻

和瑞燃氣有

限公司

180,652,125.

90

11,610,151.2

7

11,610,151.2

7

-1,968,694.63

165,187,915.

79

8,329,667.57 8,329,667.57

-45,252,058.9

1

寬城金鴻燃

氣有限公司

36,936,036.4

7

21,682,797.7

2

21,682,797.7

2

60,900,119.0

6

其他說明：

2、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營

企業名稱

主要經營地 註冊地 業務性質

持股比例 對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法 直接 間接

聊城開發區金奧

燃氣有限公司

山東省聊城市 山東省聊城市 燃氣生產和供應 50.00% 權益法

安泰燃氣有限公

司

山東省泰安市 山東省泰安市 燃氣生產和供應 48.99% 權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

（2）重要合營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額 期初餘額/上期發生額

流動資產 74,513,508.60 45,161,676.37

其中：現金和現金等價物 30,566,243.86 17,421,093.08

非流動資產 105,410,328.86 95,885,525.10

資產合計 179,923,837.46 141,047,201.47

流動負債 49,832,372.01 19,282,646.89

負債合計 49,832,372.01 19,282,646.89

歸屬於母公司股東權益 130,091,465.45 121,764,554.58

按持股比例計算的淨資產份額 65,045,732.73 60,882,277.29

對合營企業權益投資的帳面價值 67,326,850.57 63,163,395.13

營業收入 89,807,442.11 61,288,060.59

財務費用 -1,531,100.30 -440,415.70

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

166

所得稅費用 3,518,434.02 1,140,847.60

淨利潤 10,765,681.39 2,709,745.02

綜合收益總額 10,765,681.39 2,709,745.02

其他說明

（3）重要聯營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額 期初餘額/上期發生額

流動資產 96,224,429.82

非流動資產 150,089,690.29

資產合計 246,314,120.11

流動負債 75,200,313.59

非流動負債 27,956,065.59

負債合計 103,156,379.18

少數股東權益 143,157,740.93

歸屬於母公司股東權益 38,846,012.85

對聯營企業權益投資的帳面價值 200,000,000.00

營業收入 234,143,403.74

淨利潤 31,877,577.25

其他綜合收益 0.00

綜合收益總額 31,877,577.25

其他說明

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額 期初餘額/上期發生額

合營企業： -- --

投資帳面價值合計 438,574,654.61 423,278,071.35

下列各項按持股比例計算的合計數 -- --

--淨利潤 -703,416.74 -992,017.33

聯營企業： -- --

下列各項按持股比例計算的合計數 -- --

其他說明

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

167

十、與金融工具相關的風險

本公司在經營過程中面臨各種金融風險：利率風險、信用風險、市場風險和流動性風險。公司董

事會全面負責風險管理目標和政策的確定，並對風險管理目標和政策承擔最終責任。經營管理層

通過職能部門遞交的月底報告來審查已執行程序的有效性以及風險管理目標和政策的合理性。本

公司的內部審計師也會審計風險管理的政策和程序，並且將有關發現匯報給審計委員會。

本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下，制定儘可能降低風險

的風險管理政策。

(一) 利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司

面臨的利率風險主要來源於銀行借款。公司通過建立良好的銀企關係，對授信額度、授信品種以

及授信期限進行合理的設計，保障銀行授信額度充足，滿足公司各類長短期融資需求。並且通過

縮短單筆借款的期限，特別約定提前還款條款，合理降低利率波動風險。

(二) 信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨賒

銷導致的客戶信用風險。在籤訂新合同之前，本公司會對新客戶的信用風險進行評估，包括外部

信用評級和在某些情況下的銀行資信證明（當此信息可獲取時）。公司對每一客戶均設置了賒銷

限額，該限額為無需獲得額外批准的最大額度。

公司通過對已有客戶信用評級的季度監控以及應收帳款帳齡分析的月度審核來確保公司的整體信

用風險在可控的範圍內。在監控客戶的信用風險時，按照客戶的信用特徵對其分組。被評為「高風

險」級別的客戶會放在受限制客戶名單裡，並且只有在額外批准的前提下，公司才可在未來期間內

對其賒銷，否則必須要求其提前支付相應款項。

(三) 市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風

險，公司經營活動中涉及的主要為利率風險。

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司

面臨的利率風險主要來源於銀行借款。公司通過建立良好的銀企關係，對授信額度、授信品種以

及授信期限進行合理的設計，保障銀行授信額度充足，滿足公司各類長短期融資需求。

(四) 流動性風險

流動風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。

本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。

財務部門通過監控現金餘額、可隨時變現的有價證券以及對未來12個月現金流量的滾動預測，確

保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。

十一、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱 註冊地 業務性質 註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

168

新能國際投資有限

公司

北京 投資管理 5000 萬元 21.50% 21.50%

本企業的母公司情況的說明

報告期內，母公司註冊資本變化如下：單位：人民幣萬元

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

金額 5,000.00 5,000.00

實際控制人：本公司實際控制人為陳義和，直接和間接持有本公司股權比例為29.28%。

本企業最終控制方是陳義和。

其他說明：

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱 與本企業關係

聊城開發區金奧燃氣有限公司 合營企業

安泰燃氣有限公司 聯營企業

其他說明

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關係

張家口國儲能源物流有限公司 實際控制人施加重大影響的公司

張家口國儲液化天然氣有限公司 實際控制人施加重大影響的公司

衡陽國能置業有限公司

2016 年8 月15 日前為實際控制人施加重大影響的公司，2016

年8 月15 日後為公司全資子公司

耒陽國儲能源燃氣有限公司

2016 年8 月15 日前為實際控制人施加重大影響的公司，2016

年8 月15 日後為公司全資子公司

張家口國能

房地產

開發有限公司 實際控制人施加重大影響的公司

包頭中油新興汽車檢測有限公司 實際控制人施加重大影響的公司

河北新興中瑞汽車銷售有限公司 實際控制人施加重大影響的公司

國儲匯金資本管理有限公司 實際控制人施加重大影響的公司

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

169

中油新興能源產業集團有限公司 實際控制人施加重大影響的公司

中國國儲能源化工設備有限公司 實際控制人施加重大影響的公司

廊坊市京龍防腐工程有限公司

張家口金鴻富龍

新能源

科技有限公司

其他說明

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位： 元

關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額

廊坊市京龍防腐工

程有限公司

接受勞務 4,197,011.54 5,617,108.06 否

張家口國儲能源物

流有限公司

採購天然氣 33,723,207.39 135,820,000.00 否 39,630,600.00

張家口國儲液化天

然氣有限公司

採購天然氣 17,080,790.25 22,000,000.00 否 1,660,700.00

冀州市中瑞汽車銷

售有限公司

採購設備 4,685,089.12 4,685,089.12 否

阿爾山飲品（北京）

有限公司

採購存貨 25,264.95 25,264.95 否

北京富然德節能科

技有限責任公司

採購設備 4,530,769.23 5,244,000.00 否

出售商品/提供勞務情況表

單位： 元

關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額

張家口國儲能源物流有限公司 銷售天然氣、提供管輸費 0.00 800.00

張家口國儲液化天然氣有限公

司

銷售天然氣 21,545,954.44 25,868,600.00

聊城開發區金奧燃氣有限公司 銷售天然氣 10,249,049.95 13,526,300.00

耒陽國儲能源燃氣有限公司 銷售天然氣 2,536,763.62

張家口國能

房地產

開發有限公

司

提供勞務 15,000.00 7,546,600.00

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

170

（2）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位： 元

被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢

本公司作為被擔保方

單位： 元

擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢

關聯擔保情況說明

關聯擔保情況單位：萬元

擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已

經履行完畢

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

中油

金鴻能源

投資股份

有限公司

22,000.00 2015/12/28 2017/2/25 否

中油

金鴻能源

投資股份

有限公司

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

10,000.00 2016/12/14 2017/12/22 否

中油

金鴻能源

投資股份

有限公司

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

8,000.00 2016/12/14 2017/12/28 否

中油

金鴻能源

投資股份

有限公司

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

3,000.00 2016/1/26 2017/1/25 否

中油

金鴻能源

投資股份

有限公司

中油金鴻華北投資管理

有限公司

10,000.00 2015/10/22 2025/10/21 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

中油金鴻華北投資管理

有限公司

10,000.00 2016/12/29 2023/12/29 否

中油

金鴻能源

投資股份

有限公司

中油金鴻華東投資管理

有限公司

8,000.00 2016/5/30 2021/5/25 否

中油

金鴻能源

投資股份

有限公司

中油金鴻華東投資管理

有限公司

10,000.00 2016/10/17 2017/4/17 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

衡水中能天然氣有限公

司

10,000.00 2016/5/13 2019/5/13 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

衡水中能天然氣有限公

司

4,000.00 2010/6/17 2018/6/16 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

北京正實同創環境工程

科技有限公司

5,000.00 2016/3/24 2017/3/23 否

中油

金鴻能源

投資股份

有限公司

北京正實同創環境工程

科技有限公司

1,000.00 2016/2/2 2017/2/1 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

衡陽市天然氣有限責任

公司

21,000.00 2015/1/14 2024/12/31 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

衡陽市天然氣有限責任

公司

25,000.00 2015/9/10 2024/8/1 否

中油金鴻天然氣輸送有衡陽市天然氣有限責任10,000.00 2016/5/13 2017/3/1 否

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

171

限公司 公司

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

衡陽市天然氣有限責任

公司

10,000.00 2016/8/17 2017/8/17 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

衡陽市天然氣有限責任

公司

8,000.00 2016/12/9 2017/12/8 否

中油

金鴻能源

投資股份

有限公司

衡陽市天然氣有限責任

公司

7,500.00 2016/9/13 2017/9/12 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

衡陽市天然氣有限責任

公司

7,500.00 2016/3/11 2017/3/11 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

衡陽市天然氣有限責任

公司

8,800.00 2016/12/9 2017/12/8 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

衡陽市天然氣有限責任

公司

10,000.00 2016/12/23 2017/12/22 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

衡陽市天然氣有限責任

公司

13,000.00 2016/9/1 2017/2/28 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

衡陽市天然氣有限責任

公司

8,000.00 2016/6/22 2017/4/22 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

常寧中油金鴻燃氣有限

公司

500.00 2016/1/20 2017/1/20 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

衡山中油金鴻燃氣有限

公司

3,000.00 2015/2/11 2020/1/1 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

泰安金鴻天然氣有限公

司

2,000.00 2016/11/10 2017/12/26 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

泰安金鴻天然氣有限公

司

4,000.00 2016/11/14 2018/1/2 否

寧陽金鴻天然氣有限公

司

泰安金鴻天然氣有限公

司

4,000.00 2016/3/28 2017/3/22 否

中油金鴻華東投資管理

有限公司

泰安金鴻天然氣有限公

司

1,998.50 2016/9/8 2017/3/8 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

泰安港新燃氣有限公司 3,000.00 2016/3/8 2017/3/22 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

泰安港新燃氣有限公司 18,000.00 2014/9/2 2019/8/30 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

泰安港新燃氣有限公司 4,000.00 2016/11/14 2017/5/14 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

泰安港新燃氣有限公司 3,000.00 2016/11/3 2017/11/3 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

聊城開發區金鴻天然氣

有限公司

2,000.00 2016/11/14 2017/11/13 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

沙河中油金通天然氣有

限公司

22,000.00 2014/6/6 2021/1/6 否

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

172

中油金鴻華東投資管理

有限公司

山東萬通天然氣有限公

司

500.00 2015/12/14 2018/12/13 否

中油金鴻華東投資管理

有限公司

山東萬通天然氣有限公

司

500.00 2016/12/28 2018/11/30 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

張家口市宣化金鴻燃氣

有限公司

16,000.00 2012/12/11 2021/2/10 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

張家口中油金鴻天然氣

有限公司

21,000.00 2013/6/20 2021/4/19 否

中油金鴻華北投資管理

有限公司

張家口中油金鴻天然氣

有限公司

10,000.00 2016/10/19 2017/4/19 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

張家口金鴻壓縮天然氣

有限公司

3,000.00 2014/6/13 2017/6/27 否

中油

金鴻能源

投資股份

有限公司

張家口中油金鴻天然氣

銷售有限公司

6,000.00 2016/8/5 2017/8/1 否

中油

金鴻能源

投資股份

有限公司

張家口中油金鴻天然氣

銷售有限公司

4,000.00 2016/11/22 2017/5/14 否

中油

金鴻能源

投資股份

有限公司

張家口中油金鴻天然氣

銷售有限公司

9,000.00 2016/6/28 2017/6/28 否

中油

金鴻能源

投資股份

有限公司

山西普華燃氣有限公司 3,000.00 2016/1/6 2020/10/6 否

張家口應張天然氣有限

公司

山西普華燃氣有限公司 8,100.00 2012/9/28 2021/8/12 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

萬全縣金鴻燃氣有限公

司

3,800.00 2015/12/9 2020/12/8 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

綏化市中油金鴻燃氣供

應管理有限公司

3,600.00 2016/8/3 2019/7/11 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

張家口應張天然氣有限

公司

12,000.00 2012/8/31 2017/8/31 否

中油金鴻天然氣輸送有

限公司

張家口應張天然氣有限

公司

15,000.00 2014/7/11 2017/7/11 否

中油

金鴻能源

投資股份

有限公司

中油金鴻華北投資管理

有限公司

20,000.00 2016/2/23 2017/4/27 否

合計 432,798.50

（3）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

關鍵管理人員薪酬 6,090,700.00 5,908,300.00

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

173

（4）其他關聯交易

1）定向建設預付款

2012年，張家口國能

房地產

開發有限公司為本公司定向建設「華北結算中心」，合同總價21,268.70

萬元，截至2016年12月31日已經完成建設項目移交手續；

2）2016年3月15日，公司與關聯方國儲匯金資本管理有限公司、中油新興能源產業集團有限公司

共同組建設立聯營企業湖南界牌神州基礎建設有限公司，註冊資本1.00億元，公司認繳註冊資本

4900萬元，截至2016年12月31日尚未實際出資；

3）2016年12月22日，公司與關聯方國儲匯金資本管理有限公司共同組建設立聯營企業山東魯東能

源交易中心有限公司，註冊資本5000萬元，認繳註冊資本1000萬元，截至2016年12月31日尚未實

際出資；

4）2016年度8月22日，公司出資3000萬與關聯方中國國儲能源化工設備有限公司共同投資於威爾

達（遼寧）重工有限公司，截至2016年12月31日，公司已經收回該投資。

5）2016年8月15日公司以11,550.00萬元的合併成本收購實際控制人施加重大影響的耒陽國儲能源燃氣

有限公司100.00%的權益。

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位： 元

項目名稱 關聯方

期末餘額 期初餘額

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

應收帳款

耒陽國儲能源燃氣

有限公司

479,744.46

應收帳款

衡陽國能置業有限

公司

460,800.00

應收帳款

張家口國儲能源物

流有限公司

2,516.20 2,494,153.41

應收帳款

張家口國儲液化天

然氣有限公司

10,163,323.90

應收帳款

張家口國能

房地產

開發有限公司

4,216,419.00 4,201,419.00

應收帳款

聊城開發區金奧燃

氣有限公司

423,948.08

其他應收款 聊城開發區金奧燃20,000.00 20,000.00

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

174

氣有限公司

其他應收款 國能置業有限公司 257,651.58

其他非流動資產

張家口國能

房地產

開發有限公司

193,806,452.64

（2）應付項目

單位： 元

項目名稱 關聯方 期末帳面餘額 期初帳面餘額

應付股利 新能國際投資有限公司 1,565,797.04 1,565,797.04

應付股利 益豪企業有限公司 2,646,847.59 2,646,847.59

應付股利 聯中實業有限公司 4,665,629.65 4,665,629.65

應付股利 陳義和 361,977.68 361,977.68

應付帳款

張家口國儲能源物流有限公

司

143,790.20

應付帳款 阿爾山飲品（北京）有限公司 29,560.00

預付帳款

張家口國儲能源物流有限公

司

4,600,000.05 1,588,521.65

預付帳款

張家口國儲液化天然氣有限

公司

119,007.00 40,300.00

十二、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

無

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

175

5、其他

1、公司第八屆董事會2015年第五次會議審議通過了《關於確定公司股票期權激勵計劃授予相關事

項的議案》。確定2015年8月27日為授予日，向激勵對象授予股票期權。

2、本激勵計劃擬向激勵對象授予股票期權1,000萬份，涉及的標的股票種類為人民幣A股普通股，

約佔本激勵計劃籤署時公司股本總額4.86億股的2.06%。其中首次授予934萬份，佔本激勵計劃擬授

予股票期權總數的93.4%，佔本激勵計劃籤署時公司股本總額的1.92%；預留66萬份，佔本激勵計

劃擬授予股票期權總數的6.60%，佔本激勵計劃籤署時公司股本總額的0.14%。

3、本激勵計劃首次授予的股票期權的行權價格為37.92元，行權價格是根據下述兩個價格的較高者

確定：

（1）股權激勵計劃草案摘要公布前1交易日的公司股票收盤價37.92元；

（2）股權激勵計劃草案摘要公布前30個交易日內的公司股票平均收盤價34.09元。

4、以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額：3,952,521.30元；同時根據《股票期權激勵計

劃》公司第一期授予的期權由於不滿足非市場條件，本期予以衝回1,396,615.84元，第二期授予計

劃本期確認5,349,137.14元。

十三、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

1、2012年8月31日，中油金鴻天然氣輸送有限公司、張家口應張天然氣有限公司與信達金融租賃

有限公司（籤訂編號為[XDZL2012-021]融資租賃合同，約定張家口應張天然氣有限公司將所擁有

的（帳面價值為161,419,360.85元）東山末站——宣化縣水泉村——崞村鎮石牆子村天然氣管網及

輔助設備以120,000,000.00元的價格轉讓給信達金融租賃有限公司，再以融資租賃的方式向其租回，

租賃期限5年。雙方協商一致自2012年8月31日起，以每三個月為一付款周期，每期支付租金

7,282,271.08元，租賃利率7.68%，並另一次性支付信達金融租賃有限公司服務費4,800,000.00元。

截止2016年12月31日，應付信達金融租賃有限公司融資租賃款20,826,267.09元。

2、2013年12月3日，中油

金鴻能源

投資股份有限公司、張家口應張天然氣有限公司與北京恆嘉國

際金融租賃有限公司（籤訂編號為[EGIC-HZL-ZYJH03131105]融資租賃合同，約定張家口應張天

然氣有限公司將所擁有的（帳面價值為313,666,666.67元）崞村鎮石牆子村—陽原清管站工程和其

中崞村鎮石牆子村—陽原清管站所用管材以300,000,000.00元的價格轉讓給北京恆嘉國際金融租賃

有限公司，再以融資租賃的方式向其租回，租賃期限3年。雙方協商一致自2013年12月3日起，以

每三個月為一付款周期，每期支付租金27,912,323.59元，租賃利率6.9495%。截止2016年12月31日，

該融資租賃款項已經付清。

3、2014年7月11日，中油金鴻天然氣輸送有限公司，張家口應張天然氣有限公司與信達金融租賃

有限公司（編號為【XD資料014-026】融資租賃合同，約定張家口應張天然氣有限公司將所擁有的

（帳面淨值為215,574,562.50元）長輸管線（河北省陽原縣境內陽原清管站至山西境內大同縣3#，

4#閥室間的小王村。）轉讓給信達金融租賃有限公司，在再以融資租賃的方式向其租回。租賃期

限為3年。雙方協商一致自2014年10月11日起每三個月為一個付款周期，利率採用中國人民銀行公

布的人民幣三年期貸款基準利率上浮20%。截止2016年12月31日，應付信達金融租賃有限公司融資

租賃款40,777,737.45元。

4 、2016 年4 月28 日， 衡水中能天然氣有限公司與招銀金融租賃有限公司籤訂編號為

中油

金鴻能源

投資股份有限公司2016 年年度報告全文

176

【CD45HZ1604247532】融資租賃合同，由中油

金鴻能源

投資股份有限公司提供連帶保證擔保，並

籤署編號為ZLDBZYJH1604247532的《保證合同》，融資租賃合同約定衡水中能天然氣有限公司

將所擁有的（ 帳面價值為141,467,271.39 元）冀州—— 棗強天然氣輸氣管網及輔助設備以

111,236,757.00元的價格轉讓給招銀金融租賃有限公司，再以融資租賃的方式向其租回，租賃期限3

年。雙方協商一致自2016年5月13日起，以每三個月為一付款周期，每期支付租金8,939,850.03元，

租賃利率4.32%，並另一次性支付招銀金融租賃有限公司服務費3,000,000.00元。截止2016年12月31

日，應付招銀金融租賃有限公司融資租賃款84,243,026.93元。

5、2014年3月17日，蘇州市天泓燃氣有限公司與北京京城國際融資租賃有限公司（籤訂編號為

[JCZL-0-2014-Z-007]融資租賃合同，約定北京京城國際融資租賃有限公司將委託蘇州市天泓燃氣有

限公司向北京天海工業有限公司購買的（合同價值為7,347,511.80元）鋼瓶、減壓撬、鋼瓶集束格

若干，首付1,469,510.36元，其餘5,878,041.44元以融資租賃的方式向其租回，租賃期限3年。雙方

協商一致自2014年3月17日起，以每一個月為一付款周期，每期支付租金168,701.37元，租賃年利

率8.29%，手續費176,341.24元。截止2016年12月31日，應付北京京城國際融資租賃有限公司融資

租賃款805,843.18元。

6、2015年1月27日，蘇州市天泓燃氣有限公司與蘇州融華租賃有限公司（籤訂編號為[RH-L-2015002]

融資租賃合同，約定蘇州市天泓燃氣有限公司向蘇州融華租賃有限公司租賃合同價值為

2,839,000.00元的貯氣罐、減壓撬，首付567,800.00元，其餘2,611,476.00元（含利息）以融資租賃

的方式向其出租，租賃期限3年。雙方協商一致自2015年1月27日起，以每一個月為一付款周期，

每期支付租金72,541.00元，租賃年利率4.99%，手續費85,170.00元。截止2016年12月31日，應付北

京京城國際融資租賃有限公司融資租賃款911,562.96元。

7、2014年7月22日，揚州益傑燃氣有限公司與北京京城國際融資租賃有限公司（籤訂編號為

[JCZL-0-2014-Z-0024]融資租賃合同，約定北京京城國際融資租賃有限公司將委託蘇州市天泓燃氣

有限公司向北京天海工業有限公司購買的（合同價值為5,481,360.00元）鋼瓶、減壓撬、鋼瓶集束

格若干，首付1,096,272.00元，其餘4,385,088.00元以融資租賃的方式向其租回，租賃期限3年。雙

方協商一致自2014年7月22日起，以每一個月為一付款周期，每期支付租金139,281.41元，租賃年

利率8.92%，手續費131,552.64元。截止2016年12月31日，應付北京京城國際融資租賃有限公司融

資租賃款926,517.71元。

8 、2015 年12 月31 日， 山西普華有限公司與中建投租賃有限公司（ 籤訂編號為

[2015-LX0000000363-001-001]融資租賃合同，約定山西普華有限公司將所擁有的（發票金額為

68,073,038.48元）土建及設備等以6000萬元的價格轉讓給中建投租賃有限公司，再以融資租賃的方

式向其租回，租賃期限5年。雙方協商一致自2016年1月6日起，以每三個月為一付款周期，每期末

支付租金354,164.26 元，租賃年利率籤署時是 4.75 %，並另一次性支付中建投租賃有限公司保證

金4,800,000.00 元，租賃手續費2,580,000.00元。截止2016年12月31日，應付中建投租賃有限公司融

資租賃款 52,008,005.55元。

9、2014年6月25日，荊門市金鴻和瑞燃氣有限公司與中集融資租賃有限公司（籤訂編號為

【LA014FSa0927】融資租賃合同，約定荊門市金鴻和瑞燃氣有限公司將所擁有的（帳面價值為

2819500元的7臺牽引車頭）轉讓給中集融資租賃有限公司，再以融資租賃的方式向其租回，租賃

期限3年。雙方協商一致自2014年8月25日起，每期支付租金91633.75元，租賃年利率17%，並一次

性支付中集融資租賃有限公司服務費56390元；保證金563900元（後期衝抵租金）。截止2016年12

月31日，應付中集融資租賃有限公司融資租賃款15,259.40元。

10、2016年4月21日，張家口金鴻壓縮天然氣有限公司與江西金融租賃股份有限公司籤訂了編號為

JXJZ-2016010的資產《售後回租租賃合同》，約定張家口金鴻壓縮天然氣有限公司將所擁有的(帳

面價值為85,950,473.64元)緯一西站—紅旗樓站—西山站中壓管網及加注設備以80,000,000.00萬轉

讓給江西金融租賃股份有限公司，租賃本金為8,000.00萬元，融資租金總額為82,936,266.67元，租

中油

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177

賃期為364天，租息利率為3.63%，到期一次還本付息，截止2016年12月31日，其他流動負債餘額

為8,000.00萬元。

11、2016年3月16日，張家口市宣化金鴻燃氣有限公司與江西金融租賃股份有限公司籤訂了編號為

JXJZ-2016001的資產《售後回租租賃合同》，約定張家口市宣化金鴻燃氣有限公司將所擁有的（帳

面價值為63,440,340.17元）的長輸管線設備轉讓給江西金融租賃股份有限公司，租賃本金為5,000.00

萬元，融資租金總額為51,926,388.89元，租賃期為1年，租息利率為3.8%，到期一次還本付息，截

止2016年12月31日，其他流動負債餘額為5,000.00萬元。

12、2016年4月27日，張家口金鴻液化天然氣有限公司與深圳錦城祥融資租賃有限公司籤訂了編號

為：YZTSJZJCX20160429的售後回租租賃合同，約定張家口金鴻液化天然氣有限公司將所擁有的

（帳面價值為25,021,758.56元）下花園場站—陽原站—基業站運輸及加注設備以20,000,000.00元轉

讓給深圳錦城祥融資租賃有限公司，租賃物轉讓價格為2,000.00萬元，租賃期為1年，利率為3.915%，

租賃期按年付息，期末還本。截止2016年12月31日，其他流動負債為2,000.00萬元。

截止2016年12月31日，除上述事項外，本公司不存在其他應披露的重大承諾事項。

十四、資產負債表日後事項

1、利潤分配情況

單位： 元

2、其他資產負債表日後事項說明

十五、其他重要事項

1、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

1）本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為

基礎確定報告分部並披露分部信息。

經營分部是指本集團內同時滿足下列條件的組成部分：

（1）該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用；

（2）本集團管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業

績；

（3）本集團能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。如果

兩個或多個經營分部具有相似的經濟特徵，並且滿足一定條件的，本集團將其合併為一個經

營分部。

（2）報告分部的財務信息

單位： 元

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項目 燃氣業務 環保業務 分部間抵銷 合計

營業收入 2,251,661,167.72 233,764,879.91 -14,283,018.87 2,471,143,028.76

其中：對外交易收入 2,251,661,167.72 233,764,879.91 2,485,426,047.63

營業費用 47,033,891.06 5,059,205.37 52,093,096.43

資產減值損失 13,551,933.44 19,075,640.37 32,627,573.81

折舊和攤銷 296,601,161.16 1,252,053.77 297,853,214.93

營業利潤 269,491,182.73 37,755,678.07 307,246,860.80

資產總額 11,612,185,651.94 622,851,114.10 -73,281,507.72 12,161,755,258.32

負債總額 7,548,427,632.21 358,048,468.40 -73,281,507.72 7,833,194,592.89

（3）其他說明

收購界牌瓷業經營性資產

2014年8月14日，公司與衡陽市人民政府籤訂了《戰略合作框架協議》，由公司出資通過「招、拍、

掛」的方式受讓界牌瓷業託管資產（包括所有土地和衡陽縣界牌鎮大排嶺瓷泥採礦權）；2015年4

月20日，公司以1.98億公開受讓原湖南省界牌陶瓷總廠界牌片生產經營性資產，並與衡陽市人民政

府國有資產監督管理委員會、衡陽市輕工業改制服務辦公室、衡陽界牌瓷業有限責任公司籤訂了

轉讓協議，並於2015年度支付了1.00億元資產購置款，截至2017年4月21日公司已與衡陽市人民政

府國有資產管理委員會、衡陽市工業企業改制服務辦公室 籤訂了《資產出（轉）讓協議書》與《採

礦權轉讓合同》目。

十六、母公司財務報表主要項目注釋

1、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額 期初餘額

帳面餘額 壞帳準備

帳面價值

帳面餘額 壞帳準備

帳面價值

金額 比例 金額

計提比

例

金額 比例 金額 計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

2,849,74

5,781.25

100.00%

1,913,04

7.24

0.07%

2,847,832

,734.01

1,745,8

87,275.

17

100.00%

747,836.2

1

0.04%

1,745,139,4

38.96

合計

2,849,74

5,781.25

100.00%

1,913,04

7.24

0.07%

2,847,832

,734.01

1,745,8

87,275.

17

100.00%

747,836.2

1

0.04%

1,745,139,4

38.96

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期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款 壞帳準備 計提比例

1 年以內分項

1 年以內小計 2,918,219.21 145,910.96 5.00%

1 至2 年 5,236,698.02 523,669.80 10.00%

2 至3 年 1,148,919.79 344,675.94 30.00%

3 年以上 1,797,581.09 898,790.54 50.00%

合計 11,101,418.11 1,913,047.24

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額1,165,211.03 元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00 元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱 轉回或收回金額 收回方式

（3）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額

應收合併範圍內往來款 2,838,644,363.14 1,741,067,376.27

其他 11,101,418.11 4,819,898.90

合計 2,849,745,781.25 1,745,887,275.17

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末壞帳準備期末餘額

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餘額合計數的比例

中油金鴻天然氣輸送

有限公司

往來款 1,933,119,659.27 1－2 年 67.83%

衡陽市天然氣有限責

任公司

往來款 342,207,547.17 1 年以內 12.01%

張家口市宣化金鴻燃

氣有限公司

往來款 78,921,400.00 1－2 年 2.77%

金鴻能源

有限公司 往來款 70,000,000.00 1 年以內 2.46%

張家口國儲天然氣管

道有限公司

往來款 59,766,968.00 1 年以內 2.10%

合計 -- 2,484,015,574.44 -- 87.17%

2、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額 期初餘額

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

對子公司投資 3,002,044,700.00 3,002,044,700.00 2,796,714,700.00 2,796,714,700.00

對聯營、合營企

業投資

320,120,379.18 320,120,379.18 239,149,131.66 239,149,131.66

合計 3,322,165,079.18 3,322,165,079.18 3,035,863,831.66 3,035,863,831.66

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

本期計提減值準

備

減值準備期末餘

額

中油金鴻天然氣

輸送有限公司

2,366,714,700.00 2,366,714,700.00

北京正實同創環

境工程科技有限

公司

430,000,000.00 60,000,000.00 490,000,000.00

中油金鴻東北能

源有限公司

10,000,000.00 10,000,000.00

南京金鴻惠和能

源有限公司

10,000,000.00 10,000,000.00

蘇州天泓燃氣有

限公司

125,330,000.00 125,330,000.00

合計 2,796,714,700.00 205,330,000.00 3,002,044,700.00

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（2）對聯營、合營企業投資

單位： 元

投資單位 期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

追加投資 減少投資 期末餘額

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

瑞弗萊克

油氣有限

公司

239,149,1

31.66

77,500,00

0.00

316,649,1

31.66

亞太能源

交易中心

（大連）

有限公司

4,000,000

.00

-528,752.

48

3,471,247

.52

威爾達

（遼寧）

重工有限

公司

30,000,00

0.00

30,000,00

0.00

小計

239,149,1

31.66

111,500,0

00.00

30,000,00

0.00

-528,752.

48

320,120,3

79.18

合計

239,149,1

31.66

111,500,0

00.00

30,000,00

0.00

-528,752.

48

320,120,3

79.18

3、投資收益

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益 350,000,000.00

權益法核算的長期股權投資收益 -528,752.48 -850,868.34

合計 349,471,247.52 -850,868.34

十七、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目 金額 說明

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非流動資產處置損益 -1,157,706.28

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

11,210,826.60

委託他人投資或管理資產的損益 679,808.20

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 2,680,833.85

減：所得稅影響額 3,328,999.54

少數股東權益影響額 976,291.45

合計 9,108,471.38 --

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1 號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1 號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤 加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 4.92% 0.3921 0.3921

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

4.69% 0.3733 0.3733

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183

第十二節 備查文件目錄

一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人親筆籤名並蓋章的會計報表。

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

三、報告期內，公司在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網上刊登過的所有文件的正本及公告的

原稿。

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