[年報]弘高創意:2016年年度報告

[年報]弘高創意:2016年年度報告

時間：2017年04月29日 00:04:27&nbsp中財網

北京

弘高創意

建築設計股份有限公司

2016年年度報告

2017-027

2017年04月

第一節 重要提示、目錄和釋義

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和

連帶的法律責任。

公司負責人何寧、主管會計工作負責人江五洲及會計機構負責人(會計主管

人員)張文軍聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

上會會計師事務所為本公司出具了無法表示意見的審計報告，本公司董事

會，監事會對相關事項已有詳細說明，請投資者注意閱讀。

公司公司內部控制評價結論認定財務報告內部控制存在重大缺陷

年度報告中所涉及未來的經營計劃和經營目標，並不代表公司的盈利預測，

也不構成公司對投資者的實質承諾，能否實現取決於市場狀況變化等多種因素，

存在不確定性，請投資者注意投資風險。公司在自發展過程中，存在經濟下行

風險、行業風險、市場競爭加劇風險、應收帳款風險及存貨風險因素，敬請廣

大投資者注意投資風險。

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第6號--上市公司從事裝修

裝飾業務》的披露要求

公司存在宏觀經濟景氣度變化的風險、

房地產

業行業政策調控帶來的風險，

經營業績存在季節性波動風險、業務拓展風險、原材料產品價格上漲的風險、

未來勞動力成本上漲的風險及未來公司股權投資的風險，敬請廣大投資者注意

投資風險。具體內容詳見本報告第四節「經營情況討論與分析」的相關內容。

公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以1025800523為基數，向

全體股東每10股派發現金紅利0.00元（含稅），送紅股0股（含稅），不以公積

金轉增股本。

目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 ........................................................................................................ 6

第二節 公司簡介和主要財務指標 .................................................................................................. 10

第三節 公司業務概要 ...................................................................................................................... 13

第四節 經營情況討論與分析 .......................................................................................................... 22

第五節 重要事項 .............................................................................................................................. 56

第六節 股份變動及股東情況 .......................................................................................................... 63

第七節 優先股相關情況 .................................................................................................................. 63

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 .......................................................................... 64

第九節 公司治理 .............................................................................................................................. 71

第十節

公司債

券相關情況 .............................................................................................................. 77

第十一節 財務報告 .......................................................................................................................... 78

第十二節 備查文件目錄 ................................................................................................................ 168

釋義

釋義項

指

釋義內容

公司/本公司/

弘高創意

/

指

北京

弘高創意

建築設計股份有限公司

弘高設計/設計公司

指

北京弘高建築裝飾工程設計有限公司

弘高裝飾/工程公司/弘高工程

指

北京弘高建築裝飾設計工程有限公司

泰合數字

指

北京弘高泰合數字科技發展有限公司

弘高慧目

指

北京弘高慧目投資有限公司

弘高中太

指

北京弘高中太投資有限公司

龍天陸

指

北京龍天陸

房地產

開發有限公司

股東大會、董事會、監事會

指

北京

弘高創意

建築設計股份有限公司股東大會、董事會、監事會

證監會、中國證券會

指

中國證券監督管理委員會

審計單位

指

天職國際會計師事務所

報告期、本期、本報告期

指

2016年1月1日至2016年12月31日

財務顧問

指

浙商證券

股份有限公司

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

弘高創意

股票代碼

002504

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

北京

弘高創意

建築設計股份有限公司

公司的中文簡稱

弘高創意

公司的外文名稱（如有）

Beijing Honggao Creative Architectural Design Co., Ltd

公司的外文名稱縮寫（如有）

HGCY

公司的法定代表人

何寧

註冊地址

北京市朝陽區來廣營西路朝來高科技產業園7號樓

註冊地址的郵政編碼

100012

辦公地址

北京市朝陽區來廣營西路朝來高科技產業園7號樓

辦公地址的郵政編碼

100012

公司網址

www.honggao.com.cn

電子信箱

[e-mail]

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

王慧龍

高宇

聯繫地址

北京市朝陽區來廣營西路朝來高科技產

業園7號樓

北京市朝陽區來廣營西路朝來高科技產

業園7號樓

電話

010-57963201

010-57963201

傳真

010-57963201

010-57963201

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱

證券時報、中國證券報、上海證券報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

http://www.cninfo.com.cn（巨潮資訊）

公司年度報告備置地點

公司董秘辦公室

四、註冊變更情況

組織機構代碼

91110000703536127D

公司上市以來主營業務的變化情況（如

有）

建築設計；室內設計；家居配飾設計；工藝美術品設計及創意；企業形象策劃；

企業營銷策劃；市場營銷策劃及創意；技術開發、技術諮詢、技術轉讓；承辦展

覽展示活動；組織文化藝術交流活動。（依法須經批准的項目，經相關部門批准後

依批准的內容開展經營活動。）

歷次控股股東的變更情況（如有）

公司成立至2014年10月16日，控股股東為沈建平先生；2014年10月10日中

國證券登記結算有限責任公司深圳分公司出具《股份登記申請受理確認書》，東光

微電向弘高慧目、弘高中太，龍天陸及李曉蕊發行273634085股，其中弘高慧目

和弘高中太合計持股248377663股，佔公司總股份的60.18%，本次發行的股份於

2014年10月16日在深圳交易所上市；至此公司控股股東由沈建平先生變更為弘

高慧目和弘高中太，公司實際控制人由沈建平先生變更為何寧甄建濤夫婦。

五、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱

上會會計師事務所（特殊普通合夥）

會計師事務所辦公地址

上海市靜安區威海路755號文新報業大廈20樓

籤字會計師姓名

楊瀅、朱豐

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

□ 適用 √ 不適用

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

√ 適用 □ 不適用

財務顧問名稱

財務顧問辦公地址

財務顧問主辦人姓名

持續督導期間

浙商證券

股份有限公司

浙江省杭州市杭大路1號黃龍

世紀廣場A座

甘奇升、邢雨晨

2014.09.05-2017.12.31

六、主要會計數據和財務指標

公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

2016年

2015年

本年比上年增減

2014年

營業收入（元）

3,755,531,078.81

3,288,887,163.64

14.19%

3,110,442,801.41

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

239,763,363.16

270,009,331.60

-11.20%

206,137,983.56

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤（元）

239,930,738.99

269,610,159.81

-11.01%

205,625,267.67

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

43,730,751.09

-24,118,918.46

-287.78%

205,625,267.67

基本每股收益（元/股）

0.230

0.65

-64.62%

0.69

稀釋每股收益（元/股）

0.23

0.65

-64.62%

0.69

加權平均淨資產收益率

23.81%

35.89%

-12.08%

38.84%

2016年末

2015年末

本年末比上年末增減

2014年末

總資產（元）

5,988,614,665.19

4,141,129,755.25

44.61%

2,570,221,417.36

歸屬於上市公司股東的淨資產

（元）

1,090,946,022.44

912,489,304.18

19.56%

683,753,381.08

七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

八、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

營業收入

771,184,376.26

835,804,585.48

1,155,227,333.93

823,904,281.59

歸屬於上市公司股東的淨利潤

70,045,305.49

40,959,465.28

104,235,390.89

15,083,197.27

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤

70,238,255.99

41,006,817.77

104,322,801.23

14,929,330.44

經營活動產生的現金流量淨額

205,251,872.78

-326,644,602.92

-131,751,217.16

43,843,896.99

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□ 是 √ 否

九、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

2016年金額

2015年金額

2014年金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減

值準備的衝銷部分）

-403.40

-64,841.76

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

202,200.00

600,000.00

995,140.94

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-428,383.55

-67,367.55

-246,677.99

減：所得稅影響額

-58,807.72

133,057.26

170,905.30

合計

-167,375.83

399,171.79

512,715.89

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

裝修裝飾業

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第6號--上市公司從事裝修裝飾業務》的披露要求

1、主營業務

本公司從事室內裝飾業務，主要為高檔酒店、高檔寫字樓、企事業機關單位辦公樓、商業綜合體、精品住宅、醫療展館

等提供專業服務，同時在設計施工一體化、精裝修總承包、改造工程等領域沉澱形成競爭優勢，為客戶創造高水準的作品。

公司主營業務為室內裝飾，其中包括裝飾設計和裝飾工程兩個板塊。公司連續多年獲

中國建築

裝飾協會授予年度十大最具影

響力設計機構獎（綜合類），中國醫院建築優質綠色供應商稱號，最具影響力酒店空間設計機構稱號，並獲「

中關村

高新技

術企業」稱號，公司承做的項目多次獲得全國建築裝飾行業科技示範工程科技創新獎。

2、經營模式

本公司依靠已經建立的各種業務渠道、信息網絡和客戶關係，廣泛收集與自身業務有關的項目信息，並指派專人做好客戶關

系的維護與跟蹤工作，對於經評審，可以參與的項目由投標中心組織投標。業務的承接一般通過公開投標和邀請投標方式。

業主在確定項目總投資及建設方案後，通常以招投標方式確定總包和分包企業，主要方式包括：由業主直接確定總包和分包

企業，業主先確定總包再委託總包確定分包企業。

工程一般按設計和施工進行分階段招投標。在項目中標後，中標公司與業主籤訂合同，對工期、施工範圍、完工量確認方式、

合同金額、工程款項的支付進度等進行約定。然後企業以項目為管理單元、按工程進度組織設計、採購、施工和售後服務等。

設計業務工作流程如下：在項目中標籤批合同後一般需要經過制訂項目進度計劃，成本立項，項目方案/施工圖設計評審，

提交設計成果及確認交付等環節，並對施工過程進行全程設計跟蹤服務直到項目竣工。

3、行業情況

2016年是我國宏觀經濟發展進入新常態以來形勢最為嚴峻的一年。國家統計局數據顯示，自2015年以來，建築業總產

值增速第二次低於國內生產總值增速；建築業增加產值佔國內生產總值比重為6.7%，此比重自2014年持續三年降低，並達

近五年最低值。

目前，我國

房地產

行業正由增量市場主導轉向存量市場主導，建築裝飾行業的發展也受到了影響。公司在增量市場的建

築裝飾主營業務出現較大幅度下滑。未來幾年我們將投更多力量在存量房改造工程及新興建築裝飾市場。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

裝修裝飾業

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第6號--上市公司從事裝修裝飾業務》的披露要求

一、多元化業務積累及品牌優勢，助力業務拓展

致力於「改善人類工作居住休閒環境品質」，成立23年以來，公司在酒店、辦公樓、商業綜合體、精品住宅、

醫療展館等等板塊進行諸多業務積累，同時在設計施工一體化、精裝修總承包、改造工程等領域沉澱形成

競爭優勢，為客戶創造高水準的作品，樹立良好的企業形象，形成了較強的品牌優勢。公司連續多年獲中

國建築裝飾協會授予年度十大最具影響力設計機構獎（綜合類），中國醫院建築優質綠色供應商稱號，最

具影響力酒店空間設計機構稱號，並獲「

中關村

高新技術企業」稱號，公司承做的項目多次獲得全國建築裝

飾行業科技示範工程科技創新獎。上述優勢為公司在既有市場保持競爭力以及新興業務規模化擴展奠定了

堅實基礎。

二、紮實的營銷體系搭建及專業服務優勢，推動業務穩健壯大

公司始終以服務為先導，設計為核心，設計和施工雙輪驅動的模式搭建其營銷體系，形成不對稱競爭優勢，

集中

優勢資源

提升設計能力，加強設計環節轉化後的工程管理，提升產業鏈兩端高附加值服務的實力和競

爭力。設計的增值服務優勢源自從項目前期的設計諮詢一直到配合落地全程的設計服務以及設計各專業的

資源優勢

整合和服務管理。同時，在設計服務、工程管理方案中合理應用新科技如建築信息化模型（BIM）、

虛擬實境科技技術（VR）、節能環保技術等，優化工程質量控制，降低成本，提高服務效率。另外，報告

期內公司展開全國市場戰略布局，逐步建立以北京總部為中心，上海為華東中心、深圳為華南中心、成都

為西南中心的全國性市場網絡。上述優勢保證了公司業務質量和規模的可持續性。

三、生態型閉合產業鏈戰略布局優勢，加速公司轉型升級

上市後，

弘高創意

的遠景不僅僅是要成為一家裝飾行業的龍頭企業，而是要成為一個建築行業綜合服務能

力較強的平臺型公司，打造建築行業的綜合服務生態圈。把建築行業內願意與

弘高創意

合作的、優秀的、

能夠與

弘高創意

產生強烈協同效應的公司聚合在

弘高創意

的綜合建築服務產業鏈平臺，產業生態化，進而

為甲方和業主方提供全方位的解決方案。從設計端入手到最終交鑰匙，

弘高創意

的綜合服務生態圈可以為

業主方提供全面打包服務或者DIY式的選項服務。

弘高創意

致力於把設計作為建築行業的入口端，囊括從

規劃設計、建築設計、市政設計、

路橋設計

、園林機電消防以及配飾類產品的設計企業，到建築技術、智

慧建築、海綿城市、智慧城市、建築裝配化企業、有科技含量和科技壁壘的材料供應等企業，以設計行業

為整合服務的龍頭，強調科技進步的釋放，縱深產業鏈生態閉環的戰略布局。選取以上類別的願意與上市

公司合作，尤其是股權合作的設計企業，開展投資及併購工作。擬併購的所有標的公司與

弘高創意

共同成

為產業鏈內的優質珍珠，真正串在一起成為一條珍珠項鍊。以「全流程設計平臺」為中心，融入文化創意與

科技進步，充分利用上市公司的平臺型資本優勢，將金融服務嵌入產品、設備、工程的總控，為業主方解

決項目必須的資金，通過共管帳戶的方式，保證資金在

弘高創意

的綜合服務生態圈內運行，從而一方面解

決業主方的資金痛點；另一方面也降低資金風險，解決了業主方的風險控制的痛點。而且生態圈內的弘高

創意參股或控股的企業全部成為項目的服務商，也極大地減少了業主方的項目綜合溝通和協調成本，徹底

解決業主方的協同工作的痛點；通過材料集中採購和生態圈內的服務商，也能夠解決業主方的成本控制的

痛點。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

報告期內，面對嚴峻的宏觀經濟發展形勢，公司管理層採取穩健的經營方針，一方面，繼續對外積極

開拓市場；另一方面，對內加強管理，控制成本。公司董事會圍繞年度總體目標和計劃，帶領全體員工迎

難而上，優化管理，加強現有業務優勢，同時積極謀求戰略轉型，尋找新的利潤增長點。

（1）報告期內，全球經濟復甦依然緩慢，經濟環境不確定性因素頗多，這些對公司業務產生了一定的影

響。公司裝飾工程業務2016年度完成主營業務收入？萬元，實現淨利潤？萬元，其中設計業務收入？元，

裝飾工程業務收入？元。

（2）人力資源是企業核心價值之一，人才建設是本公司的重要戰略之一。報告期內，公司的第一期員工

持股計劃實現退出。公司管理層高度重視人才的引進和培養，人力資源部門根據公司發展的開展管理培訓

生項目，致力於為公司培養未來領導人。

（3）公司管理層在挖掘現有業務潛力的基礎上，努力推進公司戰略轉型，通過併購戰略整合行業資源，

提高公司經營管理水平。報告期內，公司對外投資購買北京

東邦御廚

科技股份有限公司5%股份；公司與智

眾（深圳）科技有限公司及自然人金鑫共同出資成立公司，從事提供BIM+VR虛擬化服務及VR/MR設計整

體解決方案及配套服務和相關技術開發。未來公司將繼續積極謀求戰略轉型，引進優質資產，進一步拓展

新的利潤增長點，提升公司的經營業績和可持續發展能力。

二、主營業務分析

1、概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

2、收入與成本

（1）營業收入構成

單位：元

2016年

2015年

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

3,755,531,078.81

100%

3,288,887,163.64

100%

14.19%

分行業

裝飾裝修業

3,755,524,649.36

100.00%

3,288,376,099.89

99.98%

-15.75%

其他業務

6,429.45

0.00%

511,063.75

0.02%

分產品

裝飾業務

3,627,508,401.11

96.59%

3,162,053,767.64

96.14%

14.75%

設計業務

125,052,455.09

3.33%

126,322,332.25

3.84%

-1.01%

產品銷售

2,963,793.16

0.08%

0.00

其他

6,429.45

511,063.75

分地區

東北

110,351,456.17

2.94%

115,880,050.00

3.52%

-4.77%

華北

1,970,974,265.07

52.48%

1,649,386,496.75

50.15%

19.50%

華東

358,042,096.58

9.53%

383,663,726.63

11.67%

-6.68%

華南

491,915,612.13

13.10%

549,461,351.10

16.71%

-10.47%

華中

297,899,369.96

7.93%

208,211,622.11

6.33%

43.08%

西北

291,218,063.48

7.75%

164,762,910.75

5.01%

76.75%

西南

235,123,785.97

6.26%

217,009,942.55

6.60%

8.35%

其他

6,429.45

511,063.75

0.02%

（2）佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

裝修裝飾業

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第6號--上市公司從事裝修裝飾業務》的披露要求

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

裝飾裝修業

3,755,524,649.36

3,039,564,571.80

19.06%

14.21%

14.40%

-0.14%

分產品

裝飾業務

3,627,508,401.11

2,954,675,792.46

18.55%

14.72%

14.75%

-0.02%

設計業務

125,052,455.09

82,618,596.62

33.93%

-1.01%

0.52%

-1.01%

產品銷售

2,963,793.16

2,270,182.72

23.40%

分地區

東北

110,351,456.17

93,629,277.01

15.15%

-4.77%

3.45%

-6.75%

華北

1,970,974,265.07

1,605,970,530.43

18.52%

19.50%

16.14%

2.36%

華東

358,042,096.58

289,736,819.26

19.08%

-6.68%

-8.72%

1.81%

華南

491,915,612.13

385,180,948.69

21.70%

-10.47%

-7.98%

-2.12%

華中

297,899,369.96

248,025,940.35

16.74%

43.08%

57.79%

-7.77%

西北

291,218,063.48

230,420,774.79

20.88%

76.75%

84.68%

-3.39%

西南

235,123,785.97

186,600,281.27

20.64%

8.35%

12.53%

-2.95%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1年按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

公司不同業務類型的情況

業務類型

營業收入

營業成本

毛利率

公司是否需通過網際網路渠道開展業務

□ 是 √ 否

公司是否需開展境外項目

□ 是 √ 否

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

□ 是 √ 否

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

√ 適用 □ 不適用

是

裝修裝飾業

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第6號--上市公司從事裝修裝飾業務》的披露要求

項目金額

累計確認收入

未完工部分金額

未完工項目

9,215,128,354.00

467,815,951.82

4,536,968,839.18

項目名稱

項目金額

工期

完工百分比

本期確認收入

累計確認收入

回款情況

應收帳款餘額

其他說明

□ 適用 □ 不適用

累計已發生成本

累計已確認毛利

預計損失

已辦理結算的金額

已完工未結算的餘

額

已完工未結算項目

3,809,051,612.00

862,768,585,130.00

4,670,428,599.56

項目名稱

合同金額

已辦理結算的金額

已完工未結算的餘額

其他說明

□ 適用 √ 不適用

（5）營業成本構成

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第6號--上市公司從事裝修裝飾業務》的披露要求

主營業務成本構成

單位：元

成本構成

業務類型

2016年

2015年

同比增減

金額

佔營業成本比重

金額

佔營業成本比重

直接材料

裝飾

1,941,517,463.23

58.87%

1,793,652,196.00

67.51%

8.24%

設計

0.00%

0.00%

0.00%

小計

1,941,517,463.23

58.87%

1,793,652,196.00

67.51%

8.24%

直接人工

裝飾

737,191,610.22

24.25%

642,429,260.70

24.18%

14.75%

設計

46,208,510.69

1.52%

0.00%

0.00%

小計

783,400,120.91

25.77%

642,429,260.70

24.18%

21.94%

費用

裝飾

147,733,789.62

4.86%

138,785,319.20

5.22%

6.45%

設計

36,410,085.93

1.20%

0.00%

0.00%

小計

184,143,875.55

6.06%

138,785,319.20

5.22%

32.68%

行業分類

行業分類

單位：元

行業分類

項目

2016年

2015年

同比增減

金額

佔營業成本比重

金額

佔營業成本比重

建築裝飾業

直接材料

1,941,517,463.23

58.87%

1,793,652,196.00

67.51%

8.24%

建築裝飾業

直接人工

737,191,610.22

24.25%

642,429,260.70

24.18%

14.75%

建築裝飾業

費用

147,733,789.62

4.86%

138,785,319.20

5.22%

6.45%

說明

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

□ 是 √ 否

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□ 適用 √ 不適用

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額（元）

609,628,218.03

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例

16.23%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額比

例

0.00%

公司前5大客戶資料

序號

客戶名稱

銷售額（元）

佔年度銷售總額比例

1

第一名

220,091,390.70

5.86%

2

第二名

141,582,284.20

3.77%

3

第三名

88,457,755.65

2.36%

4

第四名

84,477,370.00

2.25%

5

第五名

75,019,417.48

2.00%

合計

--

609,628,218.03

16.23%

主要客戶其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元）

434,409,147.90

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例

14.29%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總額

比例

0.00%

公司前5名供應商資料

序號

供應商名稱

採購額（元）

佔年度採購總額比例

1

第一名

112,672,444.40

3.71%

2

第二名

91,905,760.63

3.02%

3

第三名

80,494,307.15

2.65%

4

第四名

77,878,382.27

2.56%

5

第五名

71,458,253.47

2.35%

合計

--

434,409,147.90

14.29%

主要供應商其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、費用

單位：元

2016年

2015年

同比增減

重大變動說明

銷售費用

7,414,045.09

7,803,519.70

-4.99%

管理費用

72,479,995.07

70,361,734.45

3.01%

財務費用

5,480,196.87

7,722,262.34

-29.03%

4、研發投入

□ 適用 √ 不適用

5、現金流

單位：元

項目

2016年

2015年

同比增減

經營活動現金流入小計

2,937,144,894.77

1,851,841,935.10

58.61%

經營活動現金流出小計

2,893,414,143.68

1,875,960,853.56

54.24%

經營活動產生的現金流量淨

額

43,730,751.09

-24,118,918.46

-287.78%

投資活動現金流入小計

50,767,785.61

80,000.00

63,359.73%

投資活動現金流出小計

5,110,803.30

14,996,827.23

-65.92%

投資活動產生的現金流量淨

額

45,656,982.31

-14,916,827.23

38.87%

籌資活動現金流入小計

672,845,456.84

484,500,000.00

38.87%

籌資活動現金流出小計

305,378,023.75

405,966,964.59

-24.78%

籌資活動產生的現金流量淨

額

367,467,433.09

78,533,035.41

367.91%

現金及現金等價物淨增加額

456,855,166.49

39,497,289.72

1,056.67%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

□ 適用 √ 不適用

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

□ 適用 √ 不適用

三、非主營業務分析

□ 適用 √ 不適用

四、資產及負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：元

2016年末

2015年末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產比

例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

679,641,041.38

11.35%

222,785,874.89

5.38%

5.97%

應收帳款

4,699,965,067.10

78.48%

3,145,918,686.50

75.97%

2.51%

存貨

254,055,039.33

4.24%

240,356,745.29

5.80%

-1.56%

固定資產

12,342,945.79

0.21%

13,871,601.02

0.33%

-0.12%

在建工程

612,447.86

0.01%

0.01%

短期借款

429,569,696.84

7.17%

0.00%

7.17%

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

青島三利集團有限公司訴弘高裝飾工程質量糾紛而向青島市城陽區人民法院提請訴前財產保全，被凍結銀

行存款4,900,000.00元，目前仍處於一審審理中；合肥市包河區富力萊裝飾材料經營部訴弘高裝飾材料款糾

紛而向合肥市包河區人民法院提請訴前財產保全，被凍結銀行存款1,300,000.00元，目前仍處在一審審理中。

江蘇肯帝亞森工科技股份有限公司訴公司下屬的孫公司弘高裝飾而申請法院訴前財產保全，被凍結銀行存

款1,800,000.00元，目前仍處於一審審理中；瑞普蘭（北京）工貿有限公司弘高裝飾而申請訴前財產保全，

被凍結銀行存款200,651.67元,目前仍處於一審審理中。

五、投資狀況分析

1、總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

5、募集資金使用情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無募集資金使用情況。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

北京弘高建

築裝飾工程

設計有限公

司

子公司

建築裝飾設

計

50000000

428,771,477.62

243,450,716.31

119,080,027.62

91,869,054.73

84,648,409.34

北京弘高建

築裝飾設計

工程有限公

司

子公司

建築裝飾施

工與設計

200000000

5,740,533,108.96

870,640,228.02

3,643,703,318.98

314,153,917.15

235,504,681.13

北京弘高泰

合數字科技

發展有限公

司

子公司

設計服務

5000000

3,963,159.09

3,963,159.09

0.00

9,421.20

8,926.25

遼寧弘高建

築裝飾設計

工程有限公

司

子公司

公共裝飾施

工

8000000

1,933,528.42

1,793,897.58

1,148,228.21

-8,879.32

-40,778.81

報告期內取得和處置子公司的情況

□ 適用 √ 不適用

主要控股參股公司情況說明

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、公司未來發展的展望

(一)行業格局和趨勢

本部分內容請詳見本報告第三節「公司業務概要」一報告期內公司從事的主營業務（三）行業情況」

（二）公司發展戰略

弘高創意

的遠景不僅僅是要成為一家裝飾行業的龍頭企業，而是要成為一個建築行業綜合服務能力較強的平臺型公司，

打造建築行業的綜合服務生態圈。把建築行業內願意與

弘高創意

合作的、優秀的、能夠與

弘高創意

產生強烈協同效應的公司

聚合在

弘高創意

的綜合建築服務產業鏈平臺，產業生態化，進而為甲方和業主方提供全方位的解決方案。從設計端入手到最

終交鑰匙，

弘高創意

的綜合服務生態圈可以為業主方提供全面打包服務或者DIY式的選項服務。

弘高創意

致力於把設計作為

建築行業的入口端，囊括從規劃設計、建築設計、市政設計、

路橋設計

、園林機電消防以及配飾類產品的設計企業，到建築

技術、智慧建築、海綿城市、智慧城市、建築裝配化企業、有科技含量和科技壁壘的材料供應等企業，以設計行業為整合服

務的龍頭，強調科技進步的釋放，縱深產業鏈生態閉環的戰略布局。未來公司將在夯實華北經濟區域市場的基礎上，逐步拓

展華東經濟區域、西北經濟區域及華南經濟區域等市場，打造國內一流的貫通建築行業產業鏈的綜合服務產業鏈平臺。

（三）可能面對的風險

1、政策及宏觀經濟的風險

建築裝飾行業與固定資產投資、建築與

房地產

行業高度相關，受國家宏觀調控的影響較為明顯。目前，國家對

房地產

的弘高調控主要集中在住宅領域，公司從事的業務主要涉及公共建築和商業地產領域，如果未來政策調調控擴大行業領域範

圍，很可能對公司的業務產生較大影響，另一方面，公司的客戶大多同時從事商業地產和住宅開發，國家對

房地產

的宏觀調

控政策可能對公司項目的實施進度及付款情況產生一定的影響。

公司主要經營活動為建築行業中的建築裝飾及建築設計，整個行業景氣程度與國家經濟發展水平呈現高度正相關，國家

經濟發展的周期性波動對建築行業有較大的影響。現而今全球經濟以及我國的經濟增長水平持續放緩，將會影響建築裝飾及

建築設計服務的需求，從而對公司的未來業務拓展產生不利影響。

2、市場競爭風險

公司主要深耕板塊為公共建築商業建築的裝飾設計及施工，與國內外許多優秀的企業展開激烈的市場競爭，面臨著市場競爭

風險。我國現有成規模的室內裝飾企業眾多，其中相當一部分室內裝飾企業在設計、施工、管理等方面具有較強的實力。內

裝業務反面將與國內優秀內裝企業展開激烈的市場競爭，公司在內裝市場也將面臨一定的市場競爭風險。

3、主要材料價格波動的風險

建築裝飾行業主要為固定造價合同，因此毛利率對裝飾材料的採購價格的波動存在一定明感性。公司通過內部的集採

平臺與材料供應商建立長期合作框架、向甲方洽商增補合同金額、利用公司積累經驗從公司項目實施實際情況出發合理安排

工程物資的採購等措施轉移了部分原材料價格波動的風險。但如在過未來原材料價格出現大幅度上漲，則仍然對公司的盈利

產生不利影響。

十、接待調研、溝通、採訪等活動

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

√ 適用 □ 不適用

接待時間

接待方式

接待對象類型

調研的基本情況索引

2016年01月12日

實地調研

機構

2016第001www.cninfo.com.cn

第五節 重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

□ 適用 √ 不適用

公司近3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況

經公司2015年4月27日召開的公司第五屆董事會第五次會議審議，公司2014年年度股東大會審議通過並批准，經上會會計

師事務所（特殊普通合夥）出具的標準無保留意見的審計報告（上會師報字（2015）第1809

號）確認， 2014年實現歸屬於上市公司股東的淨利潤206137983.56元，鑑於公司2015年度主

營業務的發展，公司董事會決定如下分配方案，以公司發行在外的總股份412734085股為基礎，

每10股分配現金股利1.00元人民幣（含稅），2014年度分配現金股利合計41273408.50元，不

送紅股，不以公積金轉增股本。

公司第五屆董事會第十一次會議審議《2015年度利潤分配預案》並由公司2015年年度股東大會審議通過了《2015年度利潤分

配方案》議案。根據先回購在分配的原則，公司於2016年6月29日完成上述股份回購註銷手續，公司股本縮減至406,699,607

股。（具體內容參見2016年6月26日刊登巨潮諮詢網《北京

弘高創意

建築設計股份有限公司業績承諾補償股份註銷完成公告》

公告編號2016-066）公司第五屆董事會第十一次會議，通過了《2015年度利潤分配預案》並將本議案提交公司2015年年度股

東大會審議，公司第五屆董事會第十二次會議審議通過了《擬回購註銷發行股票購買資產部分股票》的議案（具體內容參見

巨潮資訊網《關於擬回購註銷公司發行股票購買資產部分股票的公告》編號2016-043）並將上述議案提交公司2015年年度股

東大會審議。公司2016年5月18召開了2015年年度股東大會，並審議通過了上述議案。根據先回購在分配的原則，公司於2016

年6月29日完成上述股份回購註銷手續，公司股本縮減至406,699,607股。（具體內容參見2016年6月26日刊登巨潮諮詢網《北

京

弘高創意

建築設計股份有限公司業績承諾補償股份註銷完成公告》公告編號2016-066）在進行2015年利潤分配時，公司按

照分配總數不變的原則，在2016年7月12日完成2015年權益分配工作，分配方案為以公司現有總股本406,699,607股為基數，

向全體股東每10股派1.522256元人民幣現金（含稅；扣稅後，QFII、RQFII以及持有股改限售股、首發限售股的個人和證券

投資基金每10股派1.370030元；持有非股改、非首發限售股及無限售流通股的個人股息紅利稅實行差別化稅率徵收，先按每

10股派1.522256元，權益登記日後根據投資者減持股票情況，再按實際持股期限補繳稅款；持有非股改、非首發限售股及無

限售流通股的證券投資基金所涉紅利稅，對香港投資者持有基金份額部分按10%徵收，對內地投資者持有基金份額部分實行

差別化稅率徵收a；對於QFII、RQFII外的其他非居民企業，本公司未代扣代繳所得稅，由納稅人在所得發生地繳納。同時，

以資本公積金向全體股東每10股轉增15.222560股。分紅後公司股本增至1025,800,523股。

公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表

單位：元

分紅年度

現金分紅金額（含

稅）

分紅年度合併報表

中歸屬於上市公司

普通股股東的淨利

潤

佔合併報表中歸屬

於上市公司普通股

股東的淨利潤的比

率

以其他方式現金分

紅的金額

以其他方式現金分

紅的比例

2016年

0.00

239,763,363.16

0.00%

0.00

0.00%

2015年

61,910,091.70

270,009,331.60

22.93%

0.00

0.00%

2014年

41,273,408.50

206,137,983.56

20.02%

0.00

0.00%

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案

√ 適用 □ 不適用

每10股送紅股數（股）

0

每10股派息數（元）（含稅）

0.00

每10股轉增數（股）

0

分配預案的股本基數（股）

1,025,800,523

現金分紅總額（元）（含稅）

0.00

可分配利潤（元）

798,654,558.87

現金分紅佔利潤分配總額的比例

0.00%

本次現金分紅情況

其他

利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明

無

三、承諾事項履行情況

1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末

尚未履行完畢的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事由

承諾方

承諾類型

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

股改承諾

收購報告書或權益變動報告書中所

作承諾

資產重組時所作承諾

北京弘高慧

目投資有限

公司、北京弘

高中太投資

有限公司

"北京弘高慧

目投資有限

公司（以下簡

稱「弘高慧

目」）、北京弘

高中太投資

有限公司（以

下簡稱「弘高

中太」）共同承

諾北京弘高

建築裝飾工

程設計有限

公司（以下簡

稱「弘高設

計」）2014年

2014年06月

06日

2014 年12

月31 日至

2016 年12

月31 日

嚴格履行

度、2015年

度、2016年度

實現的淨利

潤分別不低

於21,900萬

元、29,800萬

元、39,200萬

元。弘高設計

於承諾期內

實際實現的

淨利潤按照

如下原則計

算：（1）弘高

設計的財務

報表編制應

符合《企業會

計準則》及其

他法律、法

規、規章、規

範性文件的

規定並與甲

方會計政策

及會計估計

保持一致；

（2）除非根

據法律、法

規、規章、規

範性文件的

規定或監管

部門要求，否

則，承諾期內

不得改變弘

高設計的會

計政策、會計

估計；（3）淨

利潤以合併

報表中扣除

非經常性損

益後的歸屬

於母公司淨

利潤為準。1、

如弘高設計

在承諾期內

未能實現承

諾淨利潤，則

弘高慧目、弘

高中太應在

承諾期內各

年度《專項審

核報告》在指

定媒體披露

後的十個工

作日內，以其

自本次交易

中取得的股

份向甲方支

付補償。2、

當期應補償

金額中弘高

慧目、弘高中

太內部按照

股權交割日

前各自持有

的弘高設計

出資額佔其

合計持有弘

高設計出資

額的持股比

例分擔本條

約定的補償

金額，弘高慧

目、弘高中太

就其應承擔

的補償事宜

互負連帶責

任；當期應補

償股份數量

的計算公式

為：當期應補

償股份數量=

當期應補償

金額/本次發

行的股份價

格。3、江蘇

東光微電子

股份有限公

司（以下簡稱

「東光微電」）

在承諾期內

實施資本公

積金轉增股

本或分配股

票股利的，則

應補償股份

數量相應調

整為：當期應

補償股份數

量（調整後）

=當期應補償

股份數（調整

前）×（1＋轉

增或送股比

例）。4、東光

微電在承諾

期內已分配

的現金股利

應作相應返

還，計算公式

為：返還金額

=截至補償前

每股已獲得

的現金股利×

當期應補償

股份數量。各

方同意，東光

微電和弘高

設計應在承

諾期內各會

計年度結束

後的5個月內

聘請會計師

事務所出具

《專項審核

報告》。5、在

承諾期屆滿

後六個月內，

東光微電聘

請各方一致

認可的具有

證券、期貨業

務資格的會

計師事務所

對置入資產

進行減值測

試，並出具

《減值測試

報告》。如標

的股權期末

減值額>承諾

期內已補償

股份總數×本

次發行的股

份價格，則弘

高慧目、弘高

中太應對東

光微電另行

補償。補償

時，先以弘高

慧目、弘高中

太因本次交

易取得的尚

未出售的股

份進行補償，

不足的部分

由弘高慧目、

弘高中太以

現金補償。因

置入資產減

值應補償股

份數的計算

公式為：應補

償的股份數

量=期末減值

額/本次發行

的股份價格-

已補償股份

數量。6、弘

高慧目、弘高

中太承諾：如

弘高慧目、弘

高中太根據

本協議約定

負有股份補

償義務，則弘

高慧目、弘高

中太應在當

年《專項審核

報告》及《減

值測試報告》

披露後10個

工作日內向

登記結算公

司提出將其

當期應補償

的股份劃轉

至東光微電

董事會設立

的專門帳戶

的申請，東光

微電以總價

1.00元的價格

向弘高慧目、

弘高中太定

向回購併注

銷當期應補

償的股份。東

光微電應為

弘高慧目、弘

高中太辦理

本協議約定

的股份劃轉

手續提供協

助及便利。7、

在各年計算

的應補償金

額少於或等

於0時，按0

取值，即已經

補償的金額

不衝回。計算

結果如出現

小數的，應舍

去取整。

北京弘高慧

目投資有限

公司

北京弘高慧

目投資有限

公司承諾，自

本次資產重

組定向增發

股票完成之

日起三十六

2014年06月

06日

2014 年10月

16日至2017

年10月15日

嚴格履行

個月內，不會

轉讓或委託

他人管理本

次發行中認

購的股份。

北京弘高中

太投資有限

公司

北京弘高中

太投資有限

公司承諾：在

江蘇東光微

電子股份有

限公司本次

重大重組經

中國證券監

督管理委員

會核准後，公

司自發行股

份完成之日

起三十六個

月內，不會轉

讓或委託他

人管理本次

發行中認購

的股份。

2014年06月

06日

2014 年10月

16日至2017

年10月15日

嚴格履行

何寧、甄建濤

弘高慧目、弘

高中太、龍天

陸、李曉蕊，

以及實際控

制人何寧夫

婦均已於

2014年7月

30日作出承

諾：「截至本承

諾函出具之

日，本公司

（本人）及本

公司（本人）

關聯方不存

在佔用弘高

設計資金的

情形。本公司

（本人）及本

公司（本人）

關聯方承諾

未來不會以

2014年07月

30日

長期有效

嚴格履行

任何方式向

弘高設計借

款或佔用弘

高設計的資

金。」

北京弘高慧

目投資有限

公司、北京弘

高中太投資

有限公司、何

寧、甄建濤

本次交易完

成後上市公

司實際控制

人何寧夫婦、

控股股東弘

高慧目、弘高

中太出具了

《關於與江

蘇東光微電

子股份有限

公司遵循五

分開原則的

承諾，承諾如

下： 1、人員

獨立（1）保

證上市公司

的生產經營

與行政管理

（包括勞動、

人事及工資

管理等）完全

獨立於控股

股東、實際控

制人及其關

聯方。（2）保

證上市公司

的總經理、副

總經理、財務

負責人、董事

會秘書等高

級管理人員

的獨立性，不

在控股股東、

實際控制人

控制的企業

及其關聯方

擔任除董事、

監事以外的

其它職務及

2014年06月

06日

長期有效

嚴格履行

領薪。（3）保

證控股股東、

實際控制人

及關聯方提

名出任上市

公司董事、監

事和高級管

理人員的人

選都通過合

法的程序進

行，控股股

東、實際控制

人及關聯方

不幹預上市

公司董事會

和股東大會

已經作出的

人事任免決

定。2、資產

獨立完整（1）

保證上市公

司具有獨立

完整的資產、

其資產全部

能處於上市

公司的控制

之下，並為上

市公司獨立

擁有和運營。

（2）確保上

市公司與控

股股東、實際

控制人及其

關聯方之間

產權關係明

確，上市公司

對所屬資產

擁有完整的

所有權，確保

上市公司資

產的獨立完

整。（3）控股

股東、實際控

制人及其關

聯方本次交

易前沒有、交

易完成後也

不以任何方

式違規佔用

上市公司的

資金、資產。

3、財務獨立

（1）保證上

市公司擁有

獨立的財務

部門和獨立

的財務核算

體系。（2）保

證上市公司

具有規範、獨

立的財務會

計制度和對

分公司、子公

司的財務管

理制度。（3）

保證上市公

司獨立在銀

行開戶，不與

控股股東、實

際控制人及

其關聯方共

用一個銀行

帳戶。（4）保

證上市公司

能夠作出獨

立的財務決

策。（5）保證

上市公司的

財務人員獨

立，不在控股

股東、實際控

制人控制企

業及其關聯

方處兼職和

領取報酬。

（6）保證上

市公司及控

制的子公司

依法獨立納

稅。4、機構

獨立（1）保

證上市公司

及其控制的

子公司依法

建立和完善

法人治理結

構，並擁有獨

立、完整的組

織機構。（2）

保證上市公

司的股東大

會、董事會、

獨立董事、監

事會、總經理

等依照法律、

法規和公司

章程獨立行

使職權。（3）

保證上市公

司建立健全

內部經營管

理機構，獨立

行使經營管

理職權，與控

股股東、實際

控制人及其

控制的其他

企業間不得

有機構混同

的情形。5、

業務獨立（1）

保證上市公

司擁有獨立

開展經營活

動的資產、人

員、資質和能

力，具有面向

市場獨立自

主持續經營

的能力。（2）

保證上市公

司的業務應

當獨立於控

股股東、實際

控制人及其

控制的其他

企業，與控股

股東、實際控

制人及其控

制的其他企

業間不得有

同業競爭或

者顯失公平

的關聯交易。

本公司/本人

保證不以依

法行使股東

權利以外的

任何方式，幹

預上市公司

的重大決策

事項，影響上

市公司資產、

人員、財務、

機構、業務的

獨立性。在本

公司/本人為

東光微電的

控股股東/實

際控制人期

間，上述承諾

持續有效。如

違反上述承

諾，並因此給

東光微電造

成經濟損失，

承諾方將向

東光微電進

行賠償。

北京弘高慧

目投資有限

公司、北京弘

高中太投資

有限公司、何

寧、甄建濤

為了避免同

業競爭，更好

地維護中小

股東的利益，

本次交易完

成後上市公

司實際控制

2014年06月

06日

長期有效

嚴格履行

人何寧夫婦、

控股股東弘

高慧目、弘高

中太出具了

《關於避免

與江蘇東光

微電子股份

有限公司同

業競爭的承

諾函》，承諾

如下： 「在本

次東光微電

通過重大資

產置換及發

行股份購買

資產向弘高

慧目、弘高中

太、龍天陸、

李曉蕊購買

其持有的北

京弘高建築

裝飾工程設

計有限公司

100%股權交

易完成後，本

公司/本人及

本公司/本人

控制的其他

企業不會直

接或間接經

營任何與東

光微電及其

下屬公司經

營的業務構

成競爭或可

能構成競爭

的業務；如本

公司/本人及

本公司/本人

控制的企業

的現有業務

或該等企業

為進一步拓

展業務範圍，

與東光微電

及其下屬公

司經營的業

務產生競爭，

則本公司/本

人及本公司/

本人控制的

企業將採取

停止經營產

生競爭的業

務的方式，或

者採取將產

生競爭的業

務納入東光

微電的方式，

或者採取將

產生競爭的

業務轉讓給

無關聯關係

第三方等合

法方式，使本

公司/本人及

本公司/本人

控制的企業

不再從事與

東光微電主

營業務相同

或類似的業

務。」

何寧、甄建濤

何寧夫婦承

諾：「對弘高設

計及其子公

司、分公司在

本次重大資

產重組交割

日前發生的

或源起於交

割日前潛在

將要發生的、

產生經濟損

失的員工住

房公積金問

題承擔賠償

責任，如弘高

長期有效

嚴格履行

設計及其子

公司、分公司

在住房公積

金方面存在

任何違法違

規問題造成

補繳、罰款或

其他損失（包

括但不限於

因此導致的

訴訟、仲裁、

行政處罰等

所引起的損

失），本人承

諾共同、無條

件承擔弘高

設計及其子

公司、分公司

因此遭受的

全部損失以

及產生的其

他全部費用，

且在承擔相

關責任後不

向弘高設計

及其子公司、

分公司追償，

保證弘高設

計及其子公

司、分公司不

會因此遭受

任何損失。」

何寧、甄建濤

何寧夫婦承

諾：「對弘高設

計及其子公

司、分公司在

本次重大資

產重組交割

日前發生的

或源起於交

割日前潛在

將要發生的、

產生經濟損

失的員工社

2014年06月

06日

長期有效

嚴格履行

會保險費問

題承擔賠償

責任，如弘高

設計及其子

公司、分公司

在社會保險

費方面存在

任何違法違

規問題造成

補繳、罰款或

其他損失（包

括但不限於

因此導致的

訴訟、仲裁、

行政處罰等

所引起的損

失），本人承

諾共同、無條

件承擔弘高

設計及其子

公司、分公司

因此遭受的

全部損失以

及產生的其

他全部費用，

且在承擔相

關責任後不

向弘高設計

及其子公司、

分公司追償，

保證弘高設

計及其子公

司、分公司不

會因此遭受

任何損失。」

何寧、甄建濤

重組完成前，

上市公司將

沿用現有的

利潤分配程

序及分配政

策，重組完成

後，上市公司

將視情況決

定是否修訂

重組完成前，

上市公司將

沿用現有的

利潤分配程

序及分配政

策，重組完成

後，上市公司

將視情況決

定是否修訂

2014年06月

06日

長期有效

嚴格履行

分紅政策。本

人作為上市

公司潛在實

際控制人，承

諾重組完成

後，將只對較

原來分紅政

策更有利於

中小股東的

分紅政策投

贊成票。

分紅政策。本

人作為上市

公司潛在實

際控制人，承

諾重組完成

後，將只對較

原來分紅政

策更有利於

中小股東的

分紅政策投

贊成票。

北京弘高慧

目投資有限

公司、北京弘

高中太投資

有限公司、何

寧、甄建濤

為了減少並

規範實際控

制人、控股股

東及其控制

的其他企業

與上市公司

將來可能產

生的關聯交

易，確保上市

公司及其全

體股東利益

不受損害，本

次交易完成

後上市公司

實際控制人

何寧夫婦、控

股股東弘高

慧目、弘高中

太出具了《關

於減少及規

範與江蘇東

光微電子股

份有限公司

關聯交易的

承諾函》，承

諾如下：「在本

次東光微電

通過重大資

產置換及發

行股份購買

資產向弘高

慧目、弘高中

太、龍天陸、

2014年06月

06日

李曉蕊購買

其持有的北

京弘高建築

裝飾工程設

計有限公司

100%股權交

易完成後，本

公司/本人及

本公司/本人

控制的企業

將儘可能減

少與東光微

電的關聯交

易，若存在確

有必要且不

可避免的關

聯交易，本公

司/本人及本

公司/本人控

制的企業將

與東光微電

按照公平、公

允、等價有償

等原則依法

籤訂協議，履

行合法程序，

並將按照有

關法律、法規

規範性文件

的要求和《江

蘇東光微電

子股份有限

公司章程》的

規定，依法履

行信息披露

義務並履行

相關內部決

策、報批程

序，保證不以

與市場價格

相比顯失公

允的條件與

東光微電進

行交易，亦不

利用該類交

易從事任何

損害東光微

電及其他股

東的合法權

益的行為。」

何寧、甄建濤

何寧夫婦承

諾：「本人對北

京弘高建築

裝飾工程設

計有限公司

或其子公司

在本次重大

資產重組交

割日前發生

的或源起於

交割日前潛

在將要發生

的、產生經濟

損失的訴訟

事項承擔賠

償責任。本人

將在該等損

失確認時將

損失額無條

件全額補償

給北京弘高

建築裝飾工

程設計有限

公司或其子

公司。」

2014年06月

06日

長期有效

嚴格履行

首次公開發行或再融資時所作承諾

股權激勵承諾

其他對公司中小股東所作承諾

承諾是否按時履行

是

如承諾超期未履行完畢的，應當詳

細說明未完成履行的具體原因及下

一步的工作計劃

無

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

√ 適用 □ 不適用

盈利預測資產

或項目名稱

預測起始時間

預測終止時間

當期預測業績

（萬元）

當期實際業績

（萬元）

未達預測的原

因（如適用）

原預測披露日

期

原預測披露索

引

北京弘高建築

裝飾工程設計

有限公司

2016年01月

01日

2016年12月

31日

39,200

25,742.07

受整體經濟形

勢影響

2014年06月

26日

2014年6月09

日刊登在巨潮

諮詢網

（www.cninfo.

com.cn）重大

資產置換及發

行股份購買資

產暨關聯交易

報告書

公司股東、交易對手方在報告年度經營業績做出的承諾情況

□ 適用 √ 不適用

四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

√ 適用 □ 不適用

一、董事會對導致會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明如下：

1、公司2016年度原財務總監離職後，一直未任命新財務總監，同時財務部關鍵崗位人員出現離職和

變動，導致財務核算出現混亂，在銷售與收款環節、採購與付款環節的內部控制上出現了重大缺陷，嚴重

影響財務報表的可靠性和公允性。

公司董事會內部控制自我評價報告出具了否定意見，公司內控存在問題，董事會儘快招聘合格的財務

總監人選，強化公司內控。

2、由於公司與財務報告相關的內部控制出現了重大缺陷，我們在審計過程中，一直未能取得全部真

實可靠完整的經營和財務資料，從而無法對財務帳面數據進行核對和檢查，無法執行函證、走訪、盤點等

必要的審計程序，也無法執行其他替代程序以對公司2016年度財務報表的營業收入、營業成本、應收款項、

應付款項、存貨等進一步取得充分、適當的審計證據，以確定公司2016年度財務報表及附註的恰當列示和

披露。

公司董事會內部控制自我評價報告出具了否定意見，公司內控存在問題，董事會儘快招聘合格的財務

總監人選，加強財務基礎建設，提高財務核算和管理水平。

3、公司下屬的北京弘高建築裝飾工程設計有限公司（以下簡稱弘高設計）和北京弘高建築裝飾設計

工程有限公司在2016年四季度工程項目出現收入成本確認異常情況，公司於2016年12月對不滿足收入和成

本確認條件的工程項目進行了調整，相關項目調減收入人民幣357,376,505.66元，調減成本人民幣

278,681,339.16元。同時將與調整項目相關的收到資金和支付資金計入「其他應付款」和「其他應收款」，並將

其進行抵消處理。

我們未能取得公司提供的相關項目收入成本調整的依據以及收入成本調整導致的資金收付計入「其他

應收款」和「其他應付款」科目並抵消的依據，也無法執行其他程序獲取充分、適當的審計證據，對公司相關

會計處理的真實性、合理性和完整性無法核實。

公司董事會責成管理層加強內控及財務規範和管理，建立健全財務制度，認真學習和掌握財務相關知

識尤其是收入成本確認相關水平和知識的把握。已經將上述事件的收入及成本進行了調整。

4、公司提供審計的財務報表顯示，2016年度歸屬於母公司的淨利潤為人民幣239,763,363.16元，與貴

公司2017年2月27日公告的業績快報中歸屬於上市公司的淨利潤人民幣415,200,679.27元相比發生大幅下

降，其主要原因系子公司弘高設計的淨利潤出現大幅下滑。截止審計報告出具日，

弘高創意

母公司尚未對

其財務報表中的帳面淨值為人民幣282,000,000.00元的長期股權投資—弘高設計進行減值測試，我們無法獲

取充分、適當的審計證據以判斷該事項對母公司財務報表的影響程度。

評估與審計的進度和節奏相結合，由於財務審計時間的延後，導致評估師無法及時取得全部合理資料，

無法及時出具評估報告。

5、2016年06月21日，公司實際控制人何寧、甄建濤收到中國證券監督管理委員會下達的《調查通知

書》（京調查字16037號、京調查字16038號），因涉嫌違法違規，根據證券、期貨、基金法律法規的有關

規定，決定對實際控制人立案調查。由於該立案調查尚未有最終結論，我們無法判斷立案調查結果對公司

可能產生的影響。

本次立案調查為涉及相關個人的專項調查，上市公司並未被調查，不會對公司的正常經營活動產生影

響。

二、監事會導致會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明如下：

監事會同意董事會說明。

三、獨立董事發表的相關意見如下：

鑑於上海上會會計師事務所（特殊普通合秋）對公司2016年度財務報告出具了無法發表意見的審計報

告，獨立董事對董事會關於對會計事務所出具無法表示意見的財務審計報告涉及事項的專項說明持保留意

見。

六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況。

七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。

八、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無合併報表範圍發生變化的情況。

九、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計師事務所

境內會計師事務所名稱

上會會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元）

120

境內會計師事務所審計服務的連續年限

6

境內會計師事務所註冊會計師姓名

楊瀅、朱豐

境外會計師事務所名稱（如有）

無

境外會計師事務所報酬（萬元）（如有）

0

境外會計師事務所審計服務的連續年限（如有）

0

境外會計師事務所註冊會計師姓名（如有）

0

當期是否改聘會計師事務所

√ 是 □ 否

是否在審計期間改聘會計師事務所

√ 是 □ 否

更換會計師事務所是否履行審批程序

√ 是 □ 否

對改聘、變更會計師事務所情況的詳細說明

公司原聘天職國際會計師事務所（特殊普通合夥），在對公司進行設計中發現與預期的工作量差異較大，預期

可能無法按時完成公司的財務報表審計工作，已與公司充分溝通，協商一致解除審計協議。

考慮到上會會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱「上會」）以前年度持續為公司提供審

計服務，對公司情況非常了解，經公司董事會審計委員會提議，公司董事會決定聘任上會為

公司2016年度財務報表審計機構。公司於2017年3月29日召開了公司第五屆董事會第二十一次

會議及第五屆監事會第十四次會議審議通過了《關於變更會計師事務所的議案》並提交2017

年第三次股東大會審議。公司於2017年4月14日召開公司2017年第三次臨時股東大會審議通過

了《變更會計師事務所的議案》。

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

□ 適用 √ 不適用

十、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□ 適用 √ 不適用

十一、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十二、重大訴訟、仲裁事項

√ 適用 □ 不適用

訴訟(仲裁)基本情

況

涉案金額（萬

元）

是否形成預計

負債

訴訟(仲裁)

進展

訴訟(仲裁)審理

結果及影響

訴訟(仲裁)判

決執行情況

披露日期

披露索引

申請人：北京弘高

建築裝飾設計工程

有限公司；被申請

人：

中國銀行

業監

督管理委員會廊坊

黨校籌備工作組；

申請人請求裁決被

申請人向申請人支

付工程結算尾款

2324萬元，請求裁

決被申請人按中國

人民銀行同期同類

貸款利率標準向申

請人支付前述工程

結算尾款自

2009.12.31計至實

際付款日的利息

494萬元；上述兩項

合計仲裁請求金額

合計人民幣2818萬

元。

2,818

否

案件由北

京仲裁委

員會仲裁

中，目前無

更新進展

正在審理中，不

構成影響弘高創

意持續經營的重

大或有事項

正在審理中

2016年04月

19日

2015年年度

報告全文

（2016-033）

原告：北京弘高建

築裝飾設計工程有

限公司；被告：中

國

農業銀行

股份有

限公司；判令被告

支付拖欠的工程款

20289307.37元；判

令被告支付逾期付

款利息4163142.89

元；訴訟費用由被

告負責。

2,476.6

否

目前已經

執行完畢，

中國

農業銀行

股

份有限公司給付

弘高公司工程款

12511902.71元，

自二〇一二年八

月三日起至判決

確定之日止按照

中國人民銀行同

期貸款利率的標

準給付弘高公司

本金

12511902.71元

的利息，一審案

件受理費82031

元，弘高公司負

擔25469元（已

交納），中國農業

銀行負擔56562

元。鑑定費

374700，弘高公

已經執行完畢

（具體中國銀

行支付款項請

財務確認數據）

2016年04月

19日

2015年年度

報告全文

（2016-033）

司負擔232314元

（已交納），由中

國

農業銀行

負擔

142386元。二審

案件受理費

28473元，由中國

農業銀行

負擔

（已交納）。不構

成影響

弘高創意

持續經營的重大

或有事項

原告:張健，被告：

北京弘高建築裝飾

設計工程有限公

司，北京弘高建築

裝飾有限公司山東

分公司；訴訟請求：

被告向原告返還欠

款貳仟六佰捌拾萬

元整

2,680

否

目前已經

執行完畢，

弘高公司

支付了

19876350.66元，另外

支付了執

行費87276

元。

濟南市中級人民

法院判決弘高裝

飾支付代收工程

款本金

17360922.8元，

並自2014年6月

26日按照中國人

民銀行同期同類

貸款利率標準支

付利息，弘高裝

飾不服一審判決

上訴至山東省高

院，山東省高院

最終維持原判

決，現弘高裝飾

已支付全部款

項。

執行完畢

2016年04月

19日

2015年年度

報告全文

（2016-033）

原告：

北京中科

時

代建設工程有限公

司；被告：北京弘

高建築裝飾設計工

程有限公司；訴訟

請求：要求被告支

付所欠工程款人民

幣1438395.7；支付

逾期付款利息（按

中國人民銀行發布

的同期同類貸款利

息計算，自

2013.12.11起至履

行之日起）

143.84

否

案件由北

京市朝陽

區人民法

院審理，目

前無更新

進展

不構成影響弘高

創意持續經營的

重大或有事項

正在審理中

2015年08月

29日

2015年年度

報告全文

（2016-033）

原告：北京弘高建

301.09

否

石家莊市

二審裁定，撤銷

一審審理中

2015年08月

2015年半年

築裝飾設計工程有

限公司；被告：河

北盛澤

房地產

開發

有限公司；訴訟請

求：判令被告給付

原告欠付工程款

2562295.26元；判

令被告支付欠付工

程款的利息

448577.17元，以上

兩項共計3010872

元

裕華區人

民法院審

理中

石家莊市裕華區

人民法院（2014）

裕民二初字第

00551號民事判

決，發石家莊市

裕華區人民法院

回重審

29日

度報告全文

2015-053

原告：北京弘高建

築裝飾設計工程有

限公司，被告：青

島三利集團有限公

司訴訟請求：（1）

判決被告向原告支

付工程款人民幣

11231962.77 元；

（2）判決被告支付

逾期支付工程款之

違約金約

89846716.59 元；

（3）判決被告返還

信譽保證金

1000000.00 元；以

上各項合計：

102078679.36 元；

（4）判決被告承擔

本案訴訟費用。（案

件號：（2015）魯民

一初字第31號）

10,207.87

否

案件由山

東省高級

人民法院

審理，一審

審定過程

中

三利集團不服山

東省高級人民法

院（2015）魯民

轄初字第16號民

事裁定，上訴至

最高人民法院，

最高人民法院裁

定駁回三利集團

的上訴，現案件

正在審理

一審審理中

2016年04月

19日

2015年年度

報告全文

（2016-033）

原告：北京弘高建

築裝飾設計工程有

限公司，被告：青

島三利集團有限公

司訴訟請求：（1）

判決被告向原告支

付工程款人民幣

21209315.83 元；

（2）判決被告支付

逾期支付工程款之

違約金約

10,304.86

否

案件由山

東省高級

人民法院

審理，一審

審定過程

中

三利集團不服山

東省高級人民法

院（2015）魯民

轄初字第17號民

事裁定，上訴至

最高人民法院，

現案件正在審理

一審審理中

2016年04月

19日

2015年年度

報告全文

（2016-033）

80839307.29 元（截

至 2015年5月31

日，最終以實際支

付日期為準）；（3）

判決被告返還信譽

保證金 1000000.00

元；以上各項合計：

103048623.12；（4）

判決被告承擔本案

訴訟費用。（案件

號：（2015）魯民一

初字第 32 號）

原告：北京弘高建

築裝飾設計工程有

限公司被告：青島

三利集團有限公司;

訴訟請求：1、判決

被告向原告支付工

程款人民幣

8446866.46元；2、

判決被告支付逾期

支付工程款之違約

金約11991171.63

元（截至2015年5

月31日，最終以實

際支付日期為準）；

以上各項合計：

20438038.09元；3、

判決被告承擔本案

訴訟費用。

2,043.8

否

案件移送

青島市城

陽區人民

法院審理，

一審審理

中

不構成影響弘高

創意持續經營的

重大或有事項

一審審理中

2016年04月

19日

2015年年度

報告全文

（2016-033）

原告：青島三利集

團有限公司，被告：

北京市弘高建築裝

飾設計工程有限公

司訴訟請求：解除

原告與被告籤訂的

公寓樓建築裝飾工

程承包合同及補充

協議；質量維修費

90萬元（暫計），以

評估結果為準；判

決被告向原告支付

違約金400萬元，

案件訴訟費用由被

490

否

案件由青

島市城陽

區人民法

院審理，一

審審定過

程中，無更

新。

不構成影響弘高

創意持續經營的

重大或有事項

一審審理中

2016年04月

19日

2015年年度

報告全文

（2016-033）

告承擔

原告：北京弘高建

築裝飾設計工程有

限公司被告：青島

三利集團有限公司;

訴訟請求：1、判決

被告向原告支付工

程款人民幣

17739221.95元；2、

判決被告支付逾期

支付工程款之違約

金約3824576.25元

（截至2015年5月

31日，最終以實際

支付日期為準）；以

上各項合計：

21563798.20元；3、

判決被告承擔本案

訴訟費用

2,156.38

否

案件移送

青島市城

陽區人民

法院審理，

一審審理

中

不構成影響弘高

創意持續經營的

重大或有事項

一審審理中

2016年04月

19日

2015年年度

報告全文

（2016-033）

十三、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

√ 適用 □ 不適用

北京

弘高創意

建築設計股份有限公司（以下簡稱：「公司」）於2015 年 7 月 15 日召開2015年第二次臨時股東大會，會議通

過了《關於》、《公司員工持股計劃管理規則（修訂

案）》、《關於提請股東大會授權董事會辦理公司員工持股計劃相關事宜》。公司於2015年8月5日，召開了公司第五屆董事

會第七次會議，會議通過了《關於修訂變更員工持股計劃名稱、公司員工持股計劃管理規則名稱、資管合同的議案》。經股

東大會批准後，更名經董事會通過後，公司委託浙江

浙商證券

資產管理有限公司設立「浙商聚金

弘高創意

1號員工持股定向管

理計劃」，通過二級市場購買等法律法規許可的方式取得並持有公司股票。2015年9月10日，公司收到浙江

浙商證券

資產管理

有限公司完成北京

弘高創意

建築設計股份有限公司第一期員工持股計劃股票購買的通知，根據中國證監會《關於上市公司實

施員工持股計劃試點的指導意見》及深圳證券交易所《

中小企業

板信息披露業務備忘錄第34號：員工持股計劃》等相關規定，

截止2015年9月9日，北京

弘高創意

建築設計股份有限公司第一期員工持股計劃的管理人浙江

浙商證券

資產管理有限公司通過

二及市場購買方式完成了公司股票的購買，購買均價16.55元/股，購買數量2,398,086股，佔公司總股本的比例為0.58%，改

計劃所購買的股票鎖定期12個月。公司於2016年7月12日實施2015年的分配方案，上述員工持股計劃股數增至為6,048,587股。

截止至2016年11月14日，公司第一期員工持股計劃通過「浙商聚金弘創1號員工持股定向資產管理計劃」所持有的公司股票已

全部出售完畢。截止至2016年12月12日，完成了公司第一期員工持股計劃的財產清算及分配工作。

十六、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交易

方

關聯關

系

關聯交

易類型

關聯交

易內容

關聯交

易定價

原則

關聯交

易價格

關聯交

易金額

（萬

元）

佔同類

交易金

額的比

例

獲批的

交易額

度（萬

元）

是否超

過獲批

額度

關聯交

易結算

方式

可獲得

的同類

交易市

價

披露日

期

披露索

引

連雲港

宏

逸置業有

限公司

控股股

東北京

弘高慧

目投資

有限公

司控股

子公司

承攬建

築裝飾

合同

擬承接

連雲港

宏逸置

業有限

公司（以

下簡稱

「宏逸置

業」）星

海湖壹

號1#、

5#、6#、

8#樓門

廳、電梯

廳及樣

板房室

內裝修

工程施

工。工程

合同價

款為

11,863,132.98元

人民幣

（人民

幣大寫

壹仟壹

佰捌拾

陸萬叄

仟壹佰

叄拾貳

元玖角

捌分）

公司根

據國家

建築概

預算定

額及目

前市場

價格制

定概預

算書，

該合同

定價系

根據目

前工程

建設市

場的行

情確定

的公允

價格

1186.31

1,186.31

100.00%

1,186.31

否

每月按

照承包

人實際

已完成

合格工

程量的

70%支

付月進

度款

（同比

例扣除

工程預

付款），

工程完

工付款

至合同

價款

80%，竣

工驗收

合格付

至合同

價款的

85%，工

程審計

結束10

日內付

至審定

價款的

95%，餘

下5%

為工程

質保

1186.31

2016年

04月27

日

北京弘

高創意

建築設

計股份

有限公

司關於

公司全

資孫公

司與關

聯企業

籤訂關

聯交易

合同的

公告

（編號

2016-041刊登

於巨潮

資訊、

證券時

報、中

國證券

報、上

海證券

報)

金。

連雲港

宏

逸置業有

限公司

控股股

東北京

弘高慧

目投資

有限公

司控股

子公司

承攬建

築裝飾

合同

承接連

雲港宏

逸置業

有限公

司星海

湖壹號

商業店

鋪幕牆

及室內

裝修工

程

公司根

據國家

建築概

預算定

額及目

前市場

價格制

定概預

算書，

該合同

定價系

根據目

前工程

建設市

場的行

情確定

的公允

價格

785.77

785.77

100.00%

785.77

是

每月按

照承包

人實際

已完成

合格工

程量的

70%支

付月進

度款

（同比

例扣除

工程預

付款），

工程完

工付款

至合同

價款

80%，竣

工驗收

合格付

至合同

價款的

85%，工

程審計

結束10

日內付

至審定

價款的

95%，餘

下5%

為工程

質保

金。

785.77

2016年

09月14

日

北京弘

高創意

建築設

計股份

有限公

司關於

公司全

資孫公

司與關

聯企業

籤訂關

聯交易

合同的

公告

（編號

2016-097刊登

於巨潮

資訊、

證券時

報、中

國證券

報、上

海證券

報)

合計

--

--

1,972.08

--

1,972.08

--

--

--

--

--

大額銷貨退回的詳細情況

五

按類別對本期將發生的日常關聯交

易進行總金額預計的，在報告期內的

實際履行情況（如有）

無

交易價格與市場參考價格差異較大

的原因（如適用）

五

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

√ 適用 □ 不適用

是否存在非經營性關聯債權債務往來

√ 是 □ 否

應收關聯方債權

關聯方

關聯關係

形成原因

是否存在非

經營性資金

佔用

期初餘額

（萬元）

本期新增金

額（萬元）

本期收回金

額（萬元）

利率

本期利息

（萬元）

期末餘額

（萬元）

應付關聯方債務

關聯方

關聯關係

形成原因

期初餘額

（萬元）

本期新增金

額（萬元）

本期歸還金

額（萬元）

利率

本期利息

（萬元）

期末餘額（萬

元）

北京弘高慧目

投資有限公司

控股股東

借款

17,650

900

18,550

65.78

7.97

關聯債務對公司經營成果

及財務狀況的影響

緩解上市公司運營的資金壓力。

5、其他重大關聯交易

√ 適用 □ 不適用

北京

弘高創意

建築設計股份有限公司向股東北京弘高慧目投資有限公司及北京弘高中太投資有限公司回購股份並註銷的關

聯交易。

本次應補償股份回購情況

根據公司與北京弘高慧目投資有限公司、北京弘高中太投資有限公司、龍天陸及李曉蕊於2014年3月28日籤署了附生效

條件的《江蘇東光微電子股份有限公司重大資產重組及發行股份購買資產框架協議》，並於2014年6月6日籤署了《江蘇東光

微電子股份有限公司、北京弘高慧目投資有限公司、北京弘高中太投資有限公司、北京龍天陸

房地產

開發有限公司、李曉蕊

關於江蘇東光微電子股份有限公司重大資產重組及發行股份購買資產協議》，公司向弘高慧目、弘高中太、龍天陸及李曉蕊

發行股份，購買上述置入資產作價超出置出資產作價的差額部分(即218,360.00萬元)。

按照發行價格7.98元/股計算，本次擬發行股份的數量273,634,085股，每股面值1元。擬發行股份的具體情況如下：

股東名稱

發行股份數(股)

佔發行後總股本的比例

弘高慧目

126,295,812

30.60%

弘高中太

122,081,851

29.58%

龍天陸

21,042,461

5.10%

李曉蕊

4,213,961

1.02%

合 計

273,634,085

66.30%

弘高慧目、弘高中太承諾弘高設計2014年度、2015年度、2016年度實現的淨利潤(扣除非經常性損益後)分別不低於21,900

萬元、29,800萬元、39,200萬元。如弘高設計在承諾期內未能實現承諾淨利潤，則弘高慧目、弘高中太應在承諾期內各年度

《專項審核報告》在指定媒體披露後的十個工作日內，以其自本次交易中取得的股份向東光微電支付補償。

(1) 當期的補償金額按照如下方式計算：當期應補償金額=(交易基準日至當期期末累積承諾淨利潤數－交易基準日至

當期期末累積實現淨利潤數)÷承諾期內各年度承諾淨利潤之和×本次交易的總對價－已補償金額

(2) 當期應補償金額中弘高慧目、弘高中太內部按照股權交割日前各自持有的弘高設計出資額佔其合計持有弘高設計

出資總額的持股比例分擔本條約定的補償金額，弘高慧目、弘高中太就其應承擔的補償事宜互負連帶責任。

(3) 當期應補償股份數量的計算公式為：當期應補償股份數量=當期應補償金額/本次發行的股份價格

(4) 公司在承諾期內實施資本公積金轉增股本或分配股票股利的，則應補償股份數量相應調整為：當期應補償股份數

量(調整後)=當期應補償股份數(調整前)×(1＋轉增或送股比例)

(5) 公司在承諾期內已分配的現金股利應作相應返還，計算公式為：返還金額=截至補償前每股已獲得的現金股利×當

期應補償股份數量

(6) 各方同意，公司和弘高設計應在承諾期內各會計年度結束後的5個月內聘請會計師事務所出具《專項審核報告》。

(7) 補償時，先以弘高慧目、弘高中太因本次交易取得的尚未出售的股份進行補償，不足的部分由弘高慧目、弘高中

太以現金補償。

北京弘高建築裝飾工程設計有限公司2015 年度財務報表業經上會會計師事務所（特殊普通合夥）審計，並於2016 年4

月18日出具了標準無保留意見審計報告，報告文號為上會師報字(2016)第2204號。經審計的弘高設計2015年度扣除非經常性

損益後的淨利潤為280,428,752.95元，完成比例為94.10%。

根據弘高設計2014年和2015年實際盈利情況如下：

項目

2014年度（元）

2015年度（元）

合計數（元）

承諾數

219,000,000.00

298,000,000

517,000,000.00

實現數

221,048,901.76

280,428,752.95

501,477,654.71

實現數與承諾數的差額

2,048,901.76

17,571,247.02

15,522,345.29

根據上述盈利情況，我們測算了弘高慧目和弘高中太需要補償的股份情況如下：

補償主體

補償前持有股數（股）

分攤比例

補償股份數量（股）

補償後的股份數量（股）

弘高慧目

126,295,812

50.85%

3,068,429

123,227,383

弘高中太

122,081,851

49.15%

2,966,049

119,115,802

合計

248,377,663

100%

6,034,478

242,343,185

關聯交易臨時報告披露網站相關查詢

重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢

臨時公告名稱

臨時公告披露日期

臨時公告披露網站名稱

北京

弘高創意

建築設計股份有限公司業績

承諾補償股份註銷完成公告

2016年06月29日

巨潮資訊網

十七、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、委託他人進行現金資產管理情況

（1）委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託理財。

（2）委託貸款情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託貸款。

4、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十八、社會責任情況

1、履行精準扶貧社會責任情況

（1）年度精準扶貧概要

（2）上市公司年度精準扶貧工作情況

指標

計量單位

數量/開展情況

一、總體情況

——

——

二、分項投入

——

——

1.產業發展脫貧

——

——

2.轉移就業脫貧

——

——

3.易地搬遷脫貧

——

——

4.教育脫貧

——

——

5.健康扶貧

——

——

6.生態保護扶貧

——

——

7.兜底保障

——

——

8.社會扶貧

——

——

9.其他項目

——

——

三、所獲獎項（內容、級別）

——

——

（3）後續精準扶貧計劃

2、履行其他社會責任的情況

無。

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

不適用

是否發布社會責任報告

□ 是 √ 否

十九、其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

二十、公司子公司重大事項

□ 適用 √ 不適用

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

274,234,438

66.44%

408,268,998

-71,249,992

337,019,006

611,253,444

59.59%

3、其他內資持股

274,234,438

66.44%

408,268,998

-71,249,992

337,019,006

611,253,444

59.59%

其中：境內法人持股

248,377,663

60.18%

368,908,367

-6,034,478

362,873,889

611,251,552

境內自然人持股

25,856,775

6.26%

39,360,631

-65,215,514

-25,854,883

1,892

0.00%

二、無限售條件股份

138,499,647

33.56%

210,831,918

65,215,514

276,047,432

414,547,079

40.41%

1、人民幣普通股

138,499,647

33.56%

210,831,918

65,215,514

276,047,432

414,547,079

40.41%

三、股份總數

412,734,085

100.00%

619,100,916

-6,034,478

613,066,438

1,025,800,523

100.00%

股份變動的原因

√ 適用 □ 不適用

公司下屬全資子公司北京弘高建築裝飾工程設計有限公司(以下簡稱「弘高設計」) 2015年未完成業績承諾，

根據重組協議約定，貴公司經董事會和股東大會同意減少註冊資本和實收資本（股本）6,034,478元，變更

後貴公司註冊資本為406,699,607.00元，實收資本（股本）為406,699,607.00元；

根據公司2016年5月18日召開公司2015年年度股東大會決議，執行2015年年度利潤分紅方案，以股本

406,699,607股為基準，向全體股東每10股轉增15.222560股，增加股份數為619,100,916股，致使公司股本為

1,025,800,523

股份變動的批准情況

√ 適用 □ 不適用

公司第五屆董事會第十一次會議，通過了《2015年度利潤分配預案》並將本議案提交公司2015年年度股東大會審議，公司第

五屆董事會第十二次會議審議通過了《擬回購註銷發行股票購買資產部分股票》的議案（具體內容參見巨潮資訊網《關於擬

回購註銷公司發行股票購買資產部分股票的公告》編號2016-043）並將上述議案提交公司2015年年度股東大會審議。公司2016

年5月18召開了2015年年度股東大會，並審議通過了上述議案。

根據先回購在分配的原則，公司於2016年6月29日完成上述股份回購註銷手續，公司股本縮減至406,699,607股。（具體內容

參見2016年6月26日刊登巨潮諮詢網《北京

弘高創意

建築設計股份有限公司業績承諾補償股份註銷完成公告》公告編號

2016-066）

在進行2015年利潤分配是，公司按照分配總數不變的原則，在2016年7月12日完成2015年權益分配工作，分配方案為以公司

現有總股本406,699,607股為基數，向全體股東每10股派1.522256元人民幣現金（含稅；扣稅後，QFII、RQFII以及持有股改

限售股、首發限售股的個人和證券投資基金每10股派1.370030元；持有非股改、非首發限售股及無限售流通股的個人股息紅

利稅實行差別化稅率徵收，先按每10股派1.522256元，權益登記日後根據投資者減持股票情況，再按實際持股期限補繳稅款；

持有非股改、非首發限售股及無限售流通股的證券投資基金所涉紅利稅，對香港投資者持有基金份額部分按10%徵收，對內

地投資者持有基金份額部分實行差別化稅率徵收a；對於QFII、RQFII外的其他非居民企業，本公司未代扣代繳所得稅，由納

稅人在所得發生地繳納。）；同時，以資本公積金向全體股東每10股轉增15.222560股。分紅後公司股本增至1025,800,523股。

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

√ 適用 □ 不適用

實施2015年年度分配方案後，按照新股本1,025,800,523股攤薄計算，2015年年度，每股淨收益為0.26元。

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱

期初限售股數

本期解除限售股

數

本期增加限售股

數

期末限售股數

限售原因

解除限售日期

北京弘高慧目投

資有限公司

126,295,812

0

184,515,194

310,811,006

首發限售（增加

限售股為：因利

潤補償向上市公

司回購股分和因

2015利潤分配資

本公積金轉增股

本共同影響所

致）

2017年10月15

日

北京弘高中太投

資有限公司

122,081,851

0

178,358,695

300,440,546

首發限售（增加

限售股為：因利

潤補償向上市公

司回購股分和因

2015利潤分配資

本公積金轉增股

本共同影響所

致）

2017年10月15

日

甄秋影

750

0

1,142

1,892

高管鎖定（增加

限售股2015利潤

分配資本公積金

轉增股本所致）

2017年04月20

日

沈建平

17,800,000

17,800,000

0

0

高管鎖定

2016年09月09

日

徐志祥

2,402,287

2,402,287

0

0

高管鎖定

2016年05月02

日

詹文陸

3,695,260

3,695,260

0

0

高管鎖定

2016年05月02

日

其他高管鎖定

1,958,478

1,958,478

0

0

高管鎖定

2016年05月02

日

合計

274,234,438

25,856,025

362,875,031

611,253,444

--

--

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行（不含優先股）情況

□ 適用 √ 不適用

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

√ 適用 □ 不適用

公司第五屆董事會第十一次會議，通過了《2015年度利潤分配預案》並將本議案提交公司2015年年度股東大會審議，公司第

五屆董事會第十二次會議審議通過了《擬回購註銷發行股票購買資產部分股票》的議案（具體內容參見巨潮資訊網《關於擬

回購註銷公司發行股票購買資產部分股票的公告》編號2016-043）並將上述議案提交公司2015年年度股東大會審議。公司2016

年5月18召開了2015年年度股東大會，並審議通過了上述議案。

根據先回購在分配的原則，公司於2016年6月29日完成上述股份回購註銷手續，公司股本縮減至406,699,607股。（具體內容

參見2016年6月26日刊登巨潮諮詢網《北京

弘高創意

建築設計股份有限公司業績承諾補償股份註銷完成公告》公告編號

2016-066）

在進行2015年利潤分配是，公司按照分配總數不變的原則，在2016年7月12日完成2015年權益分配工作，分配方案為以公司

現有總股本406,699,607股為基數，向全體股東每10股派1.522256元人民幣現金（含稅；扣稅後，QFII、RQFII以及持有股改

限售股、首發限售股的個人和證券投資基金每10股派1.370030元；持有非股改、非首發限售股及無限售流通股的個人股息紅

利稅實行差別化稅率徵收，先按每10股派1.522256元，權益登記日後根據投資者減持股票情況，再按實際持股期限補繳稅款；

持有非股改、非首發限售股及無限售流通股的證券投資基金所涉紅利稅，對香港投資者持有基金份額部分按10%徵收，對內

地投資者持有基金份額部分實行差別化稅率徵收a；對於QFII、RQFII外的其他非居民企業，本公司未代扣代繳所得稅，由納

稅人在所得發生地繳納。）；同時，以資本公積金向全體股東每10股轉增15.222560股。分紅後公司股本增至1025,800,523股。

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通

股股東總數

59,643

年度報告披露

日前上一月末

普通股股東總

數

56,781

報告期末表決

權恢復的優先

股股東總數

（如有）（參見

注8）

0

年度報告披露

日前上一月末

表決權恢復的

優先股股東總

數（如有）（參

見注8）

0

持股5%以上的股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末

持股數量

報告期內

增減變動

情況

持有有限

售條件的

股份數量

持有無限

售條件的

股份數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

北京弘高慧目投

資有限公司

境內非國有法人

30.30%

310,811,006

310,811,006

0

質押

223,911,836

北京弘高中太投

資有限公司

境內非國有法人

29.29%

300,440,546

300,440,546

0

質押

229,727,076

詹文陸

境內自然人

1.22%

12,473,802

12,473,802

徐志祥

境內自然人

1.05%

10,740,455

10,740,455

李曉蕊

境內自然人

1.04%

10,628,688

10,628,688

北京龍天陸房地

產開發有限公司

境內非國有法人

0.97%

10,000,000

10,000,000

沈建平

境內自然人

0.88%

9,067,598

-14650000

9,067,598

陳俊標

境內自然人

0.42%

4,335,000

4,335,000

全國社保基金一

零四組合

國有法人

0.32%

3,300,000

3,300,000

林鋼

境內自然人

0.22%

2,200,000

2,200,000

戰略投資者或一般法人因配售新股

成為前10名股東的情況（如有）（參

見注3）

無

上述股東關聯關係或一致行動的說

明

北京弘高慧目投資有限公司及北京弘高中太投資有限公司的實際控制人為何寧甄建

濤夫婦，北京龍天陸

房地產

開發有限公司董事長與自然人李曉蕊為父女關係，除上述

描述外，公司對其他股東之間關聯關係不知。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

股份種類

數量

詹文陸

12,473,802

人民幣普通股

12,473,802

徐志祥

10,740,455

人民幣普通股

10,740,455

李曉蕊

10,628,688

人民幣普通股

10,628,688

北京龍天陸

房地產

開發有限公司

10,000,000

人民幣普通股

10,000,000

沈建平

9,067,598

人民幣普通股

9,067,598

陳俊標

4,335,000

人民幣普通股

4,335,000

全國社保基金一零四組合

3,300,000

人民幣普通股

3,300,000

林鋼

2,200,000

人民幣普通股

2,200,000

中國人壽

保險股份有限公司-分紅-個

人分紅-005L-FH002深

1,724,688

人民幣普通股

1,724,688

錢旭峰

1,656,969

人民幣普通股

1,656,969

前10名無限售流通股股東之間，以

及前10名無限售流通股股東和前10

名股東之間關聯關係或一致行動的

說明

無

前10名普通股股東參與融資融券業

務情況說明（如有）（參見注4）

無

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：自然人控股

控股股東類型：法人

控股股東名稱

法定代表人/單位負責

人

成立日期

組織機構代碼

主要經營業務

北京弘高慧目投資有限

公司

何寧

1997年08月13日

統一社會信用代碼

91110114756729299Y

投資管理；投資諮詢；

企業管理諮詢；發地產

開發；物業管理；技術

開發、轉讓、諮詢；承

辦展覽展示；組織文化

藝術交流活動。（依法須

批准的項目，經相關部

門批准後依批准的內容

開展經營活動）

北京弘高中太投資有限

何寧

2003年11月06日

統一社會信用代買

投資管理；投資諮詢；

公司

91110117756030277N

企業管理諮詢（以上中

介除外）；技術開發及轉

讓、技術服務。（依法須

經批准的項目，經相關

部門批准後依批准的內

容開展經營活動）

控股股東報告期內控股

和參股的其他境內外上

市公司的股權情況

北京弘高慧目投資有限公司及北京弘高中太投資有限公司在報告期內沒有控股和參股其他境內

外上市公司的股權情況。

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人情況

實際控制人性質：境內自然人

實際控制人類型：自然人

實際控制人姓名

國籍

是否取得其他國家或地區居留權

何寧

中國

否

甄建濤

中國

是

主要職業及職務

何 寧：1963年生，中國國籍，碩士研究生學歷，高級工程師。現任：1997

年8月至今，北京弘高慧目投資有限公司執行董事；2003年11月至今，北京

弘高中太投資有限公司執行董事；2013年6月至2016年3月，北京弘高建築

裝飾工程設計有限公司董事長；2014年11月至今本公司董事長。甄建濤：

1962年生，中國國籍，具有加拿大永久居留權，本科學歷，高級工程師，現任：

1997年8月至今，弘高慧目監事；2003年11月至今弘高中太監事；2010年

12月至2016年3月，弘高設計總經理；2012年6月至今，弘高泰合董事長；

2013年6月至2016年3月，弘高裝飾董事長；2014年11月至今本公司副董

事長併兼任總經理。

過去10年曾控股的境內外上市公司情況

無

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在10%以上的法人股東

□ 適用 √ 不適用

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□ 適用 √ 不適用

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

任職狀態

性別

年齡

任期起始

日期

任期終止

日期

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

其他增減

變動（股）

期末持股

數（股）

何寧

董事長

現任

男

53

2014年

11月03

日

2017年

11月03

日

215,408

0

543,314

327,906

0

甄建濤

副董事

長，總經

理

現任

女

54

2014年

11月03

日

2017年

11月03

日

215,408

0

543,314

327,906

0

韓力偉

副總經

理，董事

現任

男

48

2015年

04月14

日

2017年

11月03

日

59,952

0

151,214

91,262

0

江五洲

副總經

理，董事

現任

男

41

2015年

04月14

日

2017年

11月03

日

59,952

0

151,214

91,262

0

孫志新

副總經理

現任

男

48

2015年

04月14

日

2017年

11月03

日

11,990

0

30,241

18,251

0

王少權

副總經理

現任

男

46

2015年

04月14

日

2017年

11月03

日

11,990

0

30,241

18,251

0

王慧龍

副總經

理，董秘

現任

男

45

2015年

04月14

日

2017年

11月03

日

11,990

0

30,241

18,251

0

薛彤

財務總監

離任

男

44

2015年

04月14

日

2016年

06月29

日

11,990

0

30,241

18,251

0

宋暘

監事

現任

男

41

2014年

11月03

日

2017年

11月03

日

59,952

0

151,214

91,262

0

甄秋影

職工監事

離任

女

36

2014年

10月16

日

2016年

08月02

日

12,740

0

30,241

15,609

1,892

施建民

副總經理

現任

男

43

2016年

2017年

35,971

0

90,728

54,757

0

09月14

日

11月03

日

高山

職工監事

現任

男

64

2016年

08月02

日

2017年

11月03

日

11,990

0

30,241

18,251

0

合計

--

--

--

--

--

--

719,333

0

1,812,444

1,091,219

1,892

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

李強

董事

離任

2016年02月02

日

因個人原因辭去董事職務,不再擔任公司的任何職務

薛彤

財務總監

離任

2016年06月29

日

因個人原因辭去財務總監職務，不再擔任公司的任何

職務

甄秋影

職工監事

離任

2016年08月02

日

因個人原因辭去公司監事職務，不再擔任公司的任何

職務

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責

1、現任董事主要工作經歷

何 寧：1963年生，中國國籍，碩士研究生學歷，高級工程師。現任：1997年8月至今，北京弘高慧目投資有限公司執行董

事；2003年11月至今，北京弘高中太投資有限公司執行董事；2013年6月至2016年3月，北京弘高建築裝飾工程設計有限公司

董事長；2014年11月至今本公司董事長。

甄建濤：1962年生，中國國籍，具有加拿大永久居留權，本科學歷，高級工程師，現任：1997年8月至今，弘高慧目監事；

2003年11月至今弘高中太監事；2010年12月至2016年3月，弘高設計總經理；2012年6月至今，弘高泰合董事長；2013年6月

至2016年3月，弘高裝飾董事長；2014年11月至今本公司副董事長併兼任總經理。

朱徵夫：1998年-今參與創辦廣東東方崑崙律師事務所。現為東方崑崙律師事務所主任，執行合伙人；2014年11月-今 弘高

創意獨立董事。2014年5月8日，中國海洋與防務裝備股份有限公司監事；2013年06月至今，廣東廣州日報傳媒股份有限公司

獨立董事；2013年04月至今易方達基金管理有限公司獨立董事；2014年4月至今保利

房地產

（集團）股份有限公司獨立董事。

李秉仁：2008年9月至2011年3月，住房和

城鄉建設

部總經濟師並於2011年3月在住房和

城鄉建設

部退休；2011年5月至今，中

國建築裝飾協會會長；2014年11月至今公司獨立董事。

王德宏：王德宏 男 民族：漢 1966 年 3 月生，會計學博士，副教授。現任北京外國語大學國際商學院副教授，從事會計學、

審計學的教學與研究。2004 年 10 月至 2013 年 2 月，CSC 科技（北京）有限公司擔任研發中心經理，2013 年 5 月至2013

年 8 月 CCC 信息服務有限公司擔任交付總監，2013 年 9 月至 2014 年 8 月銀川市經濟技術合作局副局長，2014 年 9 月

至今北京外國語大學國際商學院副教授。

2、公司監事主要經歷

徐 勇：1972年生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷；2001年至今，北京

信雅達

三金電子科技有限公司總經理；

2014年5月至今，弘高設計監事，2014年11月至今本公司監事會主席。

宋 暘：1975年生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷；1998年8月至2010年3月，香

港中小企

業總會北京首席代表；

2010年3月至今，弘高設計監事；2014年11月至今本公司監事。

高山：1952年生，中國國籍，無境外永久居留權，專科學歷。曾任：2003年11月至2015年12月，北京弘高建築裝飾設計工程

有限公司行政部經理、辦公室主任、行政系統負責人、人資行政系統副總經理、總經理助理。現任：2016年1月至今，北京

弘高建築裝飾設計工程有限公司副總經理。2016年08月02日至今，北京

弘高創意

建築設計股份有限公司職工監事。

3、現任公司高級管理人員主要工作經歷

甄建濤：簡歷詳見「現任董事主要工作經歷」。

江五洲：1975年08月出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷，高級工程師，國家註冊壹級建造師，多次榮獲魯班獎

全國優秀項目經理及國家級、省市級優秀項目經理。1999 年至 2014 年 09 月，北京弘高建築裝飾設計工程有限公司副總經

理，2014 年 09 月至今，任北京弘高建築裝飾設計工程有限公司總經理。2015年04月14日至今，北京

弘高創意

建築設計股

份有限公司副總經理。2016年02月22日至今，北京

弘高創意

建築設計股份有限公司非獨立董事。

韓力偉：1968 年 10 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷，軟體工程碩士學位，高級工程師，國家註冊壹級

建造師、註冊監理工程師。曾任：2006 年 09 月至2008 年 03 月，北京澳斯特國際工程項目管理公司副總經理。現任：2008

年05月至今，北京弘高建築裝飾工程設計有限公司總經理。2015年04月14日至今，北京

弘高創意

建築設計股份有限公司副總

經理。2016年02月22日至今，北京

弘高創意

建築設計股份有限公司非獨立董事。

孫志新：1968 年 02 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷，工程師，國家註冊壹級建造師（機電專業）。2003

年在北京弘高建築裝飾設計工程有限公司任職經營部副經理、經理；2009 年至今任職北京弘高建築裝飾設計工程有限公司

副總經理。2015年04月14日至今，北京

弘高創意

建築設計股份有限公司副總經理。

王少權：1970 年 03 月出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷，高級工程師，國家註冊壹級建造師，多次榮獲國

家級，省市級優秀項目經理。1999年至今，任北京弘高建築裝飾設計工程有限公司副總經理。2015年04月14日至今，北京弘

高創意建築設計股份有限公司副總經理。

王慧龍：1971年生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷；2008年1月至2010年11月，中國裝飾有限公司財務總監。2010

年12月至今，弘高設計財務總監兼董事會秘書；2014年11月，公司副總經理，董事會秘書。

施建民：1973年2月8日出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷，高級室內建築師，室內設計工程師，曾獲金藝獎亞

太酒店設計大賽金獎、第八屆中國設計業十大傑出青年提名、北京市裝飾業設計傑出人物等獎項。2011年8月至2015年12月，

擔任北京弘高建築裝飾工程設計有限公司第一設計院院長、設計總監，2016年01月至今，擔任北京弘高建築裝飾工程設計有

限公司總經理、設計總監。

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在股東單位是否

領取報酬津貼

何寧

北京弘高慧目投資有限公司

法定代表人，

執行董事

1997年08月

13日

否

何寧

北京弘高中太投資有限公司

法定代表人，

執行董事

2003年11月

06日

否

甄建濤

北京弘高慧目投資有限公司

監事

1997年08月

14日

否

甄建濤

北京弘高中太投資有限公司

監事

2003年11月

14日

否

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在其他單位是否

領取報酬津貼

何寧

北京弘高建築裝飾設計工程有限公司

董事

1993年10月11

日

否

何寧

北京弘高建築裝飾工程設計有限公司

董事

2006年07月17

日

否

何寧

北京弘高新沃投資管理有限公司

法定代表人，

董事長

2015年02月16

日

否

何寧

誠泓融通信用擔保有限公司

法定代表人，

董事長

2014年11月14

日

否

何寧

北京卓盟投資管理有限公司

法定代表人，

執行董事，經

理

2015年01月27

日

否

何寧

北京東弘易融投資管理有限公司

法定代表人，

執行董事

2006年08月24

日

否

甄建濤

北京弘高新沃投資管理有限公司

董事

2015年02月16

日

否

甄建濤

北京弘高建築裝飾工程設計有限公司

董事

2006年07月17

日

否

甄建濤

北京弘高建築裝飾設計工程有限公司

董事

1993年10月11

日

否

甄建濤

北京弘高泰合數字科技發展有限公司

法定代表人，

執行董事

2012年06月02

日

否

何寧

中航裝甲科技有限公司

董事

2016年07月13

日

否

何寧

北京中天智慧投資股份有限公司

董事

2015年01月27

日

否

朱徵夫

東方崑崙律師事務所

主任，執行合

夥人

1998年01月14

日

是

朱徵夫

保利

房地產

（集團）股份有限公司

獨立董事

2014年04月21

日

2017年04月21

日

是

朱徵夫

中船海洋與防務裝備股份有限公司

監事

2014年05月08

日

2017年05月08

日

是

朱徵夫

廣東廣州日報傳媒股份有限公司

獨立董事

2013年06月21

日

是

朱徵夫

易方達基金管理有限公司

獨立董事

2013年04月01

日

是

李秉仁

中國建築

裝飾協會

會長

2011年03月14

日

是

李秉仁

浙江亞廈裝飾股份有限公司

獨立董事

2015年01月05

日

是

王德宏

北京外國語大學

副教授

2014年09月01

日

是

江五洲

北京弘高建築裝飾設計工程有限公司

法定代表人、

董事長

2016年03月14

日

是

江五洲

連雲港

宏逸置業有限公司

董事

2016年02月24

日

是

韓力偉

北京弘高建築裝飾工程設計有限公司

法定代表人、

董事長

2016年03月14

日

是

王慧龍

誠泓融通信用擔保有限公司

監事

2014年11月14

日

否

王慧龍

北京弘高新沃投資管理有限公司

監事

2015年02月17

日

否

王慧龍

果洛州敦珠格薩爾文化有限公司

監事

2016年10月10

日

否

孫志新

北京弘高建築裝飾設計工程有限公司

經理

2016年03月08

日

否

孫志新

連雲港

宏逸置業有限公司

董事

2016年02月24

日

否

王少權

上海優山美地環保科技有限公司

董事

2016年01月01

日

否

施建民

北京弘高建築裝飾工程設計有限公司

經理

2016年09月14

日

是

高山

北京東弘易融投資管理有限公司

監事

2006年08月24

日

否

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□ 適用 √ 不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

在公司任職的董事、監事、高級管理人員按照其職務根據公司現行的薪酬制度領取報酬。年初，董事會根據公司的經營計劃

和用人崗位職責，確定年度工資額；年終董事會根據高級管理人員本年度的工作業績進行考核後，確認對高管人員的獎金總

額。

截止報告期末，公司董事、監事、高級管理人員共14人（不包含本年離職3名董監高），2016年實際支付報酬共（包含本年

離職3名董監高）共582.19萬元。

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

姓名

職務

性別

年齡

任職狀態

從公司獲得的稅

前報酬總額

是否在公司關聯

方獲取報酬

何寧

董事長

男

53

現任

43.34

否

甄建濤

總經理,副董事長

女

54

現任

43.34

否

韓力偉

副總經理,董事

男

48

現任

65.81

否

江五洲

副總經理,董事

男

41

現任

83.65

否

朱徵夫

獨立董事

男

52

現任

4.2

否

李秉仁

獨立董事

男

66

現任

4.2

否

王德宏

獨立董事

男

50

現任

4.2

否

徐勇

監事長

男

44

現任

2

否

宋暘

監事

男

41

現任

2

否

孫志新

副總經理

女

48

現任

66.19

否

王少權

副總經理

男

46

現任

62.92

否

施建民

副總經理

男

43

現任

58.95

否

王慧龍

副總經理,董事會

秘書

男

45

現任

66.37

否

高山

監事（職工監事）

男

64

現任

35.74

否

李強

董事

男

52

離任

0

否

薛彤

財務總監

男

44

離任

22.69

否

甄秋影

監事（職工監事）

女

36

離任

16.59

否

合計

--

--

--

--

582.19

--

公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人）

19

主要子公司在職員工的數量（人）

794

在職員工的數量合計（人）

794

當期領取薪酬員工總人數（人）

794

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）

0

專業構成

專業構成類別

專業構成人數（人）

生產人員

0

銷售人員

54

技術人員

56

財務人員

50

行政人員

156

施工人員

284

設計人員

194

合計

794

教育程度

教育程度類別

數量（人）

碩士以上

15

本科

298

大專

333

中專及以下

148

合計

794

2、薪酬政策

公司實行勞動合同制，按照《中國人民共和國勞動合同法》和國家及地方其他有關勞動法律、法規的規定，與員工籤訂勞動

合同。公司嚴格執行國家用工制度、勞動保護制度、社會保障制度和醫療保障制度，按照國家規定為員工繳納醫療保險、養

老保險、失業保險、工傷保險、生育保險及住房公積金。

3、培訓計劃

公司人資管理部根據公司業務發展及各崗位的需要，針對不同部門和崗位制定不同的培訓計劃。力圖通過完善的內部培訓系

統來幫助員工成長。

4、勞務外包情況

□ 適用 √ 不適用

第九節 公司治理

一、公司治理的基本狀況

報告期內，公司嚴格按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司治理準則》、

《深圳證券交易所股票上市規則》和《深圳證券交易所

中小企業

板塊上市公司規範運作指引》等法律法規

和監管部門的有關規定，不斷完善和規範公司內部控制的法人治理結構。

公司的股東大會是公司的權力機構，決定公司的經營方針和投資機會，審批公司的年度財務決算方案、年

度利潤分配方案等公司重大事項，確保所有股東充分行使自己的權利；董事會決定公司的經營計劃和投資

方案，執行股東大會的決議，負責內部控制體系的建立和監督；董事會下設戰略與投資委員會、審計委員

會、提名委員會及薪酬與考核委員會等四個專門委員會，促進董事會科學、高效決策。監事會對公司董事、

高級管理人員的行為進行監督，檢查公司財務，對董事會編制的公司定期報告進行審核並提出書面審核意

見，對公司內部控制體系的有效性進行監督；在董事會領導下，公司由總裁全面負責公司的日常經營管理

活動、組織實施董事會決議，組織領導企業內部控制的日常運行。

截至2016年12月31日，經公司股東大會或董事會審議通過且正在執行的制度及披露日期如下表：

序號

制度名稱

修訂時間

1

股東大會議事規則

2016年1月27日

2

董事會議事規則

2016年1月27日

3

監事會議事規則

2016年1月27日

4

獨立董事工作制度

2016年1月27日

5

投資者關係管理制度

2016年1月27日

6

信息披露管理辦法

2016年1月27日

7

對外擔保管理制度

2016年1月27日

8

對外投資管理管理辦法

2016年1月27日

9

關聯交易制度

2016年1月27日

10

累計投票實施細則

2016年1月27日

11

總經理工作細則

2016年1月27日

12

董事會秘書工作制度

2016年1月27日

13

董事會審計委員會工作制度

2016年1月27日

14

董事會提名委員會工作制度

2016年1月27日

15

董事會薪酬與考核委員會工作細則

2016年1月27日

16

戰略與投資委員會實施細則

2016年1月27日

17

年報信息披露重大差錯責任追究制度

2016年1月27日

18

董事、監事、高級管理人員持有和買賣本公司股票管理制度

2016年1月27日

19

內部審議制度

2016年1月27日

20

重大信息內部報告制度

2016年1月27日

21

規範與關聯方資金往來的管理制度

2016年6月15日

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大差異

□ 是 √ 否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

1、業務獨立性

公司擁有獨立、完整的銷售與服務業務體系，面向市場獨立經營，獨立核算和決策，獨立承擔責任與風險，不存在依賴控股

股東、實際控制人及其控制的其他企業進行生產經營活動的情況。

2、人員獨立性

公司建立了完善的人力資源管理體系及薪酬管理相關制度，設立了完整獨立的職能部門和業務機構，在勞動、人事及工資管

理等方面完全獨立且與主要股東、實際控制人及其關聯方嚴格分離。公司的高級管理人員均未在控股股東、實際控制人及其

控制的其他企業中領取薪酬。

3、資產完整性

公司擁有開展生產經營活動所必須的房屋、商標、專利技術等資產，資產權屬不存在重大法律糾紛，亦不存在資產或資源被

控股股東、實際控制人及其關聯方違規控制和佔用的情形。

4、機構獨立性

公司設有股東大會、董事會、監事會等決策及監督機構，依法建立了有效的法人治理結構。建立了有效的內部組織機構和管

理制度，並獨立行使經營管理職權，不存在與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業之間的混合經營、合署辦公的情形。

5、財務獨立性

公司開設了獨立的銀行帳戶，依法獨立納稅，不存在與控股股東及其控制的其他企業共用銀行帳戶的情況。公司設立了獨立

的財務部門，建立了獨立的財務核算體系和規範、獨立並符合上市公司要求的財務會計制度和財務管理制度。發行人財務與

控股股東、實際控制人及其控制的其他企業嚴格分開，實行獨立核算，控股股東、實際控制人不直接幹涉公司日常財務管理

和會計核算。財務人員由公司獨立聘用，並籤訂勞動合同，財務總監由董事會聘任。

三、同業競爭情況

□ 適用 √ 不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2016年第一次臨時

股東大會

臨時股東大會

65.34%

2016年02月22日

2016年02月22日

巨潮資訊網

（www.cninfo.com.

cn）《2016年度第一

次臨時股東大會決

議的公告》編號

2013-018

2015年年度股東大

年度股東大會

60.18%

2016年05月18日

2016年05月18日

巨潮資訊網

會

（www.cninfo.com.

cn）《2016年度第一

次臨時股東大會決

議的公告》編號

2013-057

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會情況

獨立董事姓名

本報告期應參加

董事會次數

現場出席次數

以通訊方式參加

次數

委託出席次數

缺席次數

是否連續兩次未

親自參加會議

李秉仁

9

7

2

0

0

否

朱徵夫

9

7

2

0

0

否

王德宏

9

7

2

0

0

否

獨立董事列席股東大會次數

2

連續兩次未親自出席董事會的說明

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□ 是 √ 否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

√ 是 □ 否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

2016年度，公司獨立董事能夠嚴格按照《公司章程》、《獨立董事制度》等的規定，本著對公司、股

東負責的態度，勤勉盡責，積極出席相關會議，認真審議各項議案，客觀的發表自己的看法及觀點，了解

公司的生產經營情況和財務狀況，並通過電話和郵件，與公司其他董事、高管人員及相關工作人員保持密

切聯繫，時刻關注外部經濟形勢及市場變化對公司經營狀況的影響，關注傳媒、網絡有關公司的相關報導，

及時獲悉公司各重大事項的進展情況，定期審閱公司提供的信息報告，掌握公司的運行動態，在充分掌握

實際情況的基礎上提出相關意見與建議，為獨立董事對董事會各項議案的審議表決、對重大事項發表獨立

意見提供了有力的支持。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

董事會下設四個專門委員會，分別為審計委員會、戰略委員會、提名委員會及薪酬與考核委員會。報告期內，各專門委員會

履行職責情況如下：

1、審計委員會

報告期內，審計委員會共召開四次會議，根據公司《董事會審計委員會工作制度》及其他相關規定，分別對公司定期報告、

利潤分配製度、內部審計部工作報告及計劃等事項進行討論。具體情況如下

2016年04月15日，2016年第五屆董事會審計委員會第一次會議審議通過了《公司2015年年度報告及其摘要》、《關於續聘2016

年財務審計機構》及內審部提交《公司2015年內部控制自我評價報告》；

2016年04月25日，2016年第五屆董事會審計委員會第二次會議審議通過了《公司2016年第一度報告》及內審部提交的《2016

年第一季度工作報告》、《2016年審計部門的工作計劃》；

2016年08月25日，2016年第五屆董事會審計委員會第三次會議審議通過了《公司2016年半年度報告》及內審部提交的《2016

年第二季度工作報告》；

2016年10月26日，2016年第五屆董事會審計委員會第四次會議審議通過了《公司2016年第三季度報告》及內審部提交的《2016

年第三季度工作報告》；

2、戰略委員會

報告期內，公司戰略委員會共召開一次會議，根據公司《董事會戰略委員會工作制度》及相關規定積極開展工作，認真履行

職責具體情況如下：

2016年11月4日，2016年第五屆董事會戰略委員會第一次會議討論並通過對北京

東邦御廚

科技股份有限公司的參股事項。

3、提名委員會

報告期內，公司提名委員會共召開一次會議，根據公司《董事會提名委員會工作制度》及相關規定積極開展工作，認真履行

職責具體情況如下：

2016年9月12日，2016年第五屆董事會提名委員會第一會議，討論並同意提名施建民先生為公司副總經理。

4、薪酬與考核委員會

報告期內，公司薪酬與考核委員會共召開二次會議，根據《董事會薪酬與考核委員會工作制度》及相關規定積極開展工作，

認真履行職責，並對公司員工持股計劃退出計劃及公司整體員工薪酬系統方案進行討論研究，具體情況如下：

2016年10月26日，2016年第五屆董事會薪酬與考核委員會第一會議討論了公司第一期員工持股計劃的退出方案。

2016年12月28日，2016年第五屆董事會薪酬與考核委員會第二次會議討論2017年度公司員工薪酬待遇整體方案，並根據公司

的發展需要，對公司主要員工的工薪待遇進行調整。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□ 是 √ 否

監事會對報告期內的監督事項無異議。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

公司建立了較為完善的高級管理人員績效考評體系，高級管理人員的工作績效與其收入直接掛鈎。報告期內，公司高級管理

人員能夠嚴格按照《公司法》、《公司章程》及國家有關法律法規認真履行職責，積極落實公司股東大會和董事會相關決議，

在董事會的正確指導下積極調整經營思路，不斷加強內部管理，較好地完成了本年度的各項任務。

九、內部控制評價報告

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□ 是 √ 否

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期

2017年04月29日

內部控制評價報告全文披露索引

巨潮資訊網

納入評價範圍單位資產總額佔公司合併

財務報表資產總額的比例

100.00%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合併

財務報表營業收入的比例

100.00%

缺陷認定標準

類別

財務報告

非財務報告

定性標準

發生以下情形（包括但不限於），認定為財

務報告重大缺陷：（1）公司董事、監事和

高級管理人員的舞弊行為；（2）公司更正

已公布的財務報告；（3）註冊會計師發現

的卻未被公司內部控制識別的當年財務報

告中的重大錯報；（4）審計委員會和審計

部對公司的對外財務報告和財務報告內部

控制監督無效。出現以下情形的（包括但

不限於），認定為"重要缺陷"，以及存在"

重大缺陷"的強烈跡象：（1）未依照企業會

計準則選擇和應用會計政策；（2）未建立

反舞弊程序和控制措施；（3）對於非常規

或特殊交易的帳務處理沒有建立相應的控

制機制或沒有實施且沒有相應的補償性控

制；（4）對於期末財務報告過程的控制存

在一項或多項缺陷且不能合理保證編制的

財務報表達到真實、準確的目標。一般缺

陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的

其他控制缺陷。

出現以下情形的，可認定為重大缺陷，

其他情形按影響程度分別確定為重要

缺陷或一般缺陷：（1）缺乏民主決策程

序、決策程序不科學，出現重大失誤，

給公司造成重大財產損失；（2）嚴重違

反國家法律法規；（3）缺乏重要的業務

管理制度或制度運行系統性失效；（4）

公司的重大或重要內控缺陷不能得到

及時整改；（5）公司持續或大量出現重

要內控缺陷。

定量標準

如果一項內部控制缺陷單獨或連同其他缺

陷具備合理可能性導致不能及時防止或發

現並糾正財務報告中的錯報涉及金額達到

或超過當年利潤總額的5%，就應將該缺陷

認定為重大缺陷。

直接或潛在負面影響或造成直接財產

損失達到或超過歸屬上市公司股東的

淨利潤的3%，該缺陷為重大缺陷。直

接或潛在負面影響或造成直接財產損

失達到或超過歸屬上市公司股東的淨

利潤的1%且不超過3%，該缺陷為重

要缺陷。直接或潛在負面影響或造成直

接財產損失不超過歸屬上市公司股東

的淨利潤的1%，該缺陷為一般缺陷。

財務報告重大缺陷數量（個）

3

非財務報告重大缺陷數量（個）

0

財務報告重要缺陷數量（個）

0

非財務報告重要缺陷數量（個）

0

十、內部控制審計報告或鑑證報告

不適用

第十節

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十一節 財務報告

一、審計報告

審計意見類型

無法表示意見

審計報告籤署日期

2017年04月28日

審計機構名稱

上會會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號

上會師報字(2017)第3000號

註冊會計師姓名

楊瀅、朱峰

審計報告正文

審計報告

北京

弘高創意

建築設計股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的北京

弘高創意

建築設計股份有限公司（以下簡稱「貴公司」）的財務報表，包括2016

年12月31日的合併資產負債表及公司資產負債表，2016年度的合併及公司利潤表、合併及公司所有者權益

變動表和合併與公司現金流量表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：(1)按照企業會計準則的規定編制財

務報表，並使其實現公允反映；(2)設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯

誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是按照中國註冊會計師審計準則的規定執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。

但由於 「三、形成無法表示意見的事項」段中所述的事項，我們無法獲取充分、適當的審計證據以為發表審

計意見的基礎。

三、形成無法表示意見的事項

（一）內部控制出現重大缺陷導致的相關事項

貴公司2016年度原財務總監離職後，一直未任命新財務總監，同時財務部關鍵崗位人員出現離職和變

動，導致在銷售與收款環節、採購與付款環節的內部控制上出現了重大缺陷，財務核算出現了混亂，嚴重

影響了財務報表的可靠性和公允性。

由於貴公司與財務報告相關的內部控制出現的重大缺陷，截止審計報告出具日，貴公司未能提供真實

可靠完整的經營和財務資料，導致我們無法執行必要審計程序，也無法實施必要的替代程序以對貴公司後

附財務報表中的營業收入、營業成本、應收款項、應付款項、存貨進一步取得充分、適當的審計證據以確

定後附財務報表及附註已恰當列示和披露。

（二）涉及收入和成本的事項

我們在執行審計程序過程中發現，貴公司下屬的北京弘高建築裝飾工程設計有限公司（以下簡稱弘高

設計）和北京弘高建築裝飾設計工程有限公司於2016年12月對部分已確認收入和成本的項目進行了調整，

相關項目調減收入人民幣357,376,505.66元，調減成本人民幣278,681,339.16元。同時將與調整項目相關的

收到資金和支付資金計入「其他應付款」和「其他應收款」，並將其進行抵消處理。

截止審計報告日，我們未能取得公司提供的相關項目收入成本調整的依據以及收入成本調整導致的資

金收付計入「其他應收款」和「其他應付款」科目並抵消的依據，也無法執行其他程序獲取充分、適當的審計

證據，對貴公司相關會計處理的真實性、合理性和完整性無法核實。

（三）涉及長期股權投資的事項

貴公司提供的後附財務報表顯示，2016年度歸屬於母公司的淨利潤為人民幣239,763,363.16元，與貴公

司2017年2月27日公告的業績快報中歸屬於上市公司的淨利潤人民幣415,200,679.27元相比發生大幅下降，

其主要原因系子公司弘高設計的淨利潤出現大幅下滑。截止審計報告出具日，貴公司母公司尚未對其財務

報表中的帳面淨值為人民幣282,000,000.00元的長期股權投資-弘高設計進行減值測試，我們無法獲取充分、

適當的審計證據以判斷該事項對母公司財務報表的影響程度。

（四）其他重大事項

2016年06月21日，貴公司實際控制人何寧、甄建濤收到中國證券監督管理委員會下達的《調查通知書》

（京調查字16037號、京調查字16038號），因涉嫌違法違規，根據證券、期貨、基金法律法規的有關規定，

決定對實際控制人立案調查。截止審計報告出具日，由於該立案調查尚未有最終結論，我們無法判斷立案

調查結果對貴公司可能產生的影響。

四、無法表示意見

由於「三、形成無法表示意見的事項」所述事項的重要性，我們無法獲取充分、適當的審計證據以為發

表審計意見提供基礎，因此，我們不對後附的貴公司合併及公司財務報表發表審計意見。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：北京

弘高創意

建築設計股份有限公司

2016年12月31日

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

679,641,041.38

222,785,874.89

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

5,952,272.80

300,000.00

應收帳款

4,699,965,067.10

3,145,918,686.50

預付款項

52,762,419.11

60,545,276.51

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

67,322,719.38

304,006,558.24

買入返售金融資產

存貨

254,055,039.33

240,356,745.29

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

669,904.00

流動資產合計

5,759,698,559.10

3,974,583,045.43

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

3,700,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性

房地產

固定資產

12,342,945.79

13,871,601.02

在建工程

612,447.86

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

739,636.88

493,039.75

開發支出

商譽

長期待攤費用

84,003,418.47

93,257,332.41

遞延所得稅資產

127,517,657.09

58,924,736.64

其他非流動資產

非流動資產合計

228,916,106.09

166,546,709.82

資產總計

5,988,614,665.19

4,141,129,755.25

流動負債：

短期借款

429,569,696.84

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

3,749,435,133.67

2,796,120,999.86

預收款項

49,634,186.21

20,807,300.76

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

316,356.21

221,299.81

應交稅費

242,130,159.60

161,234,271.95

應付利息

293,811.87

2,245,166.59

應付股利

其他應付款

426,289,298.35

248,011,412.10

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

4,897,668,642.75

3,228,640,451.07

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

4,897,668,642.75

3,228,640,451.07

所有者權益：

股本

75,990,382.66

75,417,155.29

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

186,671,335.03

187,244,563.40

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

29,629,745.88

21,164,904.95

一般風險準備

未分配利潤

798,654,558.87

628,662,680.54

歸屬於母公司所有者權益合計

1,090,946,022.44

912,489,304.18

少數股東權益

所有者權益合計

1,090,946,022.44

912,489,304.18

負債和所有者權益總計

5,988,614,665.19

4,141,129,755.25

法定代表人：何寧 主管會計工作負責人：江五洲 會計機構負責人：張文軍

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

4,718,747.58

18,995,949.30

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

預付款項

應收利息

591,023.20

應收股利

55,175,735.78

19,943,521.39

其他應收款

162,429,235.78

44,711,600.25

存貨

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

222,914,742.34

83,651,070.94

非流動資產：

可供出售金融資產

3,700,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

2,820,000,000.00

2,820,000,000.00

投資性

房地產

固定資產

94,290.14

45,576.92

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

39,000.00

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

其他非流動資產

非流動資產合計

2,823,833,290.14

2,820,045,576.92

資產總計

3,046,748,032.48

2,903,696,647.86

流動負債：

短期借款

143,802,735.43

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

1,894,800.00

8,832,409.00

預收款項

應付職工薪酬

應交稅費

21,397.75

34,180.07

應付利息

214,074.34

應付股利

其他應付款

14,178,358.39

19,345,433.89

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

160,111,365.91

28,212,022.96

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

160,111,365.91

28,212,022.96

所有者權益：

股本

1,025,800,523.00

412,734,085.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

1,854,199,476.00

2,467,265,915.00

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

6,636,667.57

4,716,636.59

未分配利潤

-9,232,011.69

所有者權益合計

2,886,636,666.57

2,875,484,624.90

負債和所有者權益總計

3,046,748,032.48

2,903,696,647.86

3、合併利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

3,755,531,078.81

3,288,887,163.64

其中：營業收入

3,755,531,078.81

3,288,887,163.64

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

3,429,732,797.57

2,923,529,542.16

其中：營業成本

3,039,564,571.80

2,657,056,348.45

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

30,163,390.44

84,105,365.31

銷售費用

7,414,045.09

7,803,519.70

管理費用

72,479,995.07

70,361,734.45

財務費用

5,480,196.87

7,722,262.34

資產減值損失

274,630,598.30

96,480,311.91

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

匯兌收益（損失以「-」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

325,798,281.24

365,357,621.48

加：營業外收入

202,700.15

852,655.30

其中：非流動資產處置利得

0.00

減：營業外支出

428,883.70

320,426.25

其中：非流動資產處置損失

403.40

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

325,572,097.69

365,889,850.53

減：所得稅費用

85,808,734.53

95,880,518.93

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

239,763,363.16

270,009,331.60

歸屬於母公司所有者的淨利潤

239,763,363.16

270,009,331.60

少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其

他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨

負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不

能重分類進損益的其他綜合收益中享

有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他

綜合收益

1.權益法下在被投資單位以

後將重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

2.可供出售金融資產公允價

值變動損益

3.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效

部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

239,763,363.16

270,009,331.60

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

239,763,363.16

270,009,331.60

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.230

0.65

（二）稀釋每股收益

0.23

0.65

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元，上期被合併方實現的淨利潤為：元。

法定代表人：何寧 主管會計工作負責人：江五洲 會計機構負責人：張文軍

4、母公司利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

0.00

0.00

減：營業成本

0.00

0.00

稅金及附加

銷售費用

管理費用

17,378,721.46

10,785,513.39

財務費用

51,588.07

29,299.22

資產減值損失

39,507.90

3,867.40

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

90,000,000.00

63,000,000.00

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

72,530,182.57

52,181,319.99

加：營業外收入

347.50

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

71,496.00

其中：非流動資產處置損失

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

72,458,686.57

52,181,667.49

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

72,458,686.57

52,181,667.49

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的

其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位

不能重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其

他綜合收益

1.權益法下在被投資單位

以後將重分類進損益的其他綜合收益

中享有的份額

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

72,458,686.57

52,181,667.49

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

2,019,182,017.64

1,713,069,938.25

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

917,962,877.13

138,771,996.85

經營活動現金流入小計

2,937,144,894.77

1,851,841,935.10

購買商品、接受勞務支付的現金

1,975,669,862.79

1,435,646,746.46

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

87,167,922.26

78,256,643.61

支付的各項稅費

206,760,470.53

186,552,781.68

支付其他與經營活動有關的現金

623,815,888.10

175,504,681.81

經營活動現金流出小計

2,893,414,143.68

1,875,960,853.56

經營活動產生的現金流量淨額

43,730,751.09

-24,118,918.46

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

50,767,785.61

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

80,000.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

50,767,785.61

80,000.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

1,410,803.30

9,176,827.23

投資支付的現金

3,700,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

5,820,000.00

投資活動現金流出小計

5,110,803.30

14,996,827.23

投資活動產生的現金流量淨額

45,656,982.31

-14,916,827.23

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

424,281,348.77

465,500,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

248,564,108.07

19,000,000.00

籌資活動現金流入小計

672,845,456.84

484,500,000.00

償還債務支付的現金

185,500,000.00

358,990,864.17

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

115,878,022.75

46,976,100.42

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

4,000,001.00

籌資活動現金流出小計

305,378,023.75

405,966,964.59

籌資活動產生的現金流量淨額

367,467,433.09

78,533,035.41

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

456,855,166.49

39,497,289.72

加：期初現金及現金等價物餘額

222,785,874.89

183,288,585.17

六、期末現金及現金等價物餘額

679,641,041.38

222,785,874.89

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

98,861,187.18

20,034,004.94

經營活動現金流入小計

98,861,187.18

20,034,004.94

購買商品、接受勞務支付的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

5,585,090.59

355,781.47

支付的各項稅費

27,396.65

2,666.67

支付其他與經營活動有關的現金

240,595,570.94

21,716,170.77

經營活動現金流出小計

246,208,058.18

22,074,618.91

經營活動產生的現金流量淨額

-147,346,871.00

-2,040,613.97

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

54,767,785.61

42,913,484.43

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

54,767,785.61

42,913,484.43

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

117,258.00

43,025.00

投資支付的現金

3,700,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

3,817,258.00

43,025.00

投資活動產生的現金流量淨額

50,950,527.61

42,870,459.43

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

143,802,735.43

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

603,447.80

19,000,000.00

籌資活動現金流入小計

144,406,183.23

19,000,000.00

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

62,287,040.56

41,273,408.50

支付其他與籌資活動有關的現金

1.00

籌資活動現金流出小計

62,287,041.56

41,273,408.50

籌資活動產生的現金流量淨額

82,119,141.67

-22,273,408.50

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-14,277,201.72

18,556,436.96

加：期初現金及現金等價物餘額

18,995,949.30

439,512.34

六、期末現金及現金等價物餘額

4,718,747.58

18,995,949.30

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

75,417,155.29

187,244,563.40

21,164,904.95

628,662,680.54

912,489,304.18

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

75,417,155.29

187,244,563.40

21,164,904.95

628,662,680.54

912,489,304.18

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

573,227.37

-573,228.37

8,464,840.93

169,991,878.33

178,456,718.26

（一）綜合收益總

額

239,763,363.16

239,763,363.16

（二）所有者投入

和減少資本

573,227.37

-573,228.37

603,447.80

603,446.80

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

573,227.37

-573,228.37

603,447.80

603,446.80

（三）利潤分配

8,464,840.93

-70,374,932.63

-61,910,091.70

1．提取盈餘公積

8,464,840.93

-8,464,840.93

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-61,910,091.70

-61,910,091.70

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

75,990,382.66

186,671,335.03

29,629,745.88

798,654,558.87

1,090,946,022.44

上期金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

49,019,925.44

213,641,793.25

12,814,208.21

408,277,454.18

683,753,381.08

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

49,019,925.44

213,641,793.25

12,814,208.21

408,277,454.18

683,753,381.08

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

26,397,229.85

-26,397,229.85

8,350,696.74

220,385,226.36

228,735,923.10

（一）綜合收益總

額

270,009,331.60

270,009,331.60

（二）所有者投入

和減少資本

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

8,350,696.74

-49,624,105.24

-41,273,408.50

1．提取盈餘公積

8,350,696.74

-8,350,696.74

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-41,273,408.50

-41,273,408.50

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

26,397,229.85

-26,397,229.85

1．資本公積轉增

資本（或股本）

26,397,229.85

-26,397,229.85

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

75,417,155.29

187,244,563.40

21,164,904.95

628,662,680.54

912,489,304.18

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

412,734,085.00

2,467,265,915.00

4,716,636.59

-9,232,011.69

2,875,484,624.90

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

412,734,

2,467,265

4,716,636

-9,232,0

2,875,484

085.00

,915.00

.59

11.69

,624.90

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

613,066,438.00

-613,066,439.00

1,920,030.98

9,232,011.69

11,152,041.67

（一）綜合收益總

額

72,458,686.57

72,458,686.57

（二）所有者投入

和減少資本

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

1,920,030.98

-63,830,122.68

-61,910,091.70

1．提取盈餘公積

1,920,030.98

-1,920,030.98

2．對所有者（或

股東）的分配

-61,910,091.70

-61,910,091.70

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

613,066,438.00

-613,066,439.00

-1.00

1．資本公積轉增

資本（或股本）

613,066,438.00

-613,066,439.00

-1.00

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

603,447.80

603,447.80

四、本期期末餘額

1,025,80

1,854,199

6,636,667

2,886,636

0,523.00

,476.00

.57

,666.57

上期金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

412,734,085.00

2,467,265,915.00

-15,423,634.09

2,864,576,365.91

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

412,734,085.00

2,467,265,915.00

-15,423,634.09

2,864,576,365.91

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

4,716,636.59

6,191,622.40

10,908,258.99

（一）綜合收益總

額

52,181,667.49

52,181,667.49

（二）所有者投入

和減少資本

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

4,716,636.59

-45,990,045.09

-41,273,408.50

1．提取盈餘公積

4,716,636.59

4,716,636.59

2．對所有者（或

股東）的分配

41,273,408.50

41,273,408.50

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

412,734,085.00

2,467,265,915.00

4,716,636.59

-9,232,011.69

2,875,484,624.90

三、公司基本情況

1. 公司的歷史沿革

北京

弘高創意

建築設計股份有限公司（以下簡稱「公司」）前身系江蘇東光微電子股份有限公司（以下簡稱

東光微電），東光微電前身系宜興市東大微電子有限公司。

宜興市東大微電子有限公司於1998年8月31日成立，取得第3202821106190號企業法人營業執照。經江蘇省

人民政府2003年4月21日蘇政復[2003]41號文《省政府關於宜興市東大微電子有限公司變更為江蘇東光微電

子股份有限公司的批覆》批准，以宜興市東大微電子有限公司2003年2月28日經審計後的淨資產按1：1比

例折股出資組建公司，註冊資本人民幣22,675,311.00元，並於2003年6月12日取得第3200002102661號企業

法人營業執照。2010年11月在深圳證券交易所上市。東光微電在上市時所屬行業為電子製造業類。

2005年12月12日經東光微電股東會同意，東光微電將截止2005年5月31日的未分配利潤中的20,000,000.00

元按該日工商登記的股東投資比例轉增資本，同時公司控制人沈建平先生及中國-比利時直接股權投資基金

以每股人民幣1.96元分別增資5,102,041股及20,408,163股。增資後東光微電註冊資本為人民幣68,185,515.00

元，計為68,185,515股。

2007年4月30日經公司東光微電大會同意，自然人丁達中以每股人民幣2.12元增資11,814,485股。增資後東

光微電註冊資本為人民幣80,000,000.00元，計為80,000,000股。

根據2007年6月26日股權轉讓協議，東光微電股東詹文陸、徐志祥、林鋼、李國華、丁達中將所持有的東

光微電部分股權轉讓給沈建平等13人，轉讓後東光微電註冊資本不變。

2008年2月28日東光微電企業法人營業執照註冊號變更為320000000048470號。根據東光微電2009年度股東

大會決議，並經中國證券監督管理委員會《關於核准江蘇東光微電子股份有限公司首次公開發行股票的批

復》（證監許可[2010]1486號）核准，東光微電2010年11月向社會公開發行人民幣普通股（A股）27,000,000

股，每股面值1.00元，增加註冊資本人民幣27,000,000.00元，並於2010年11月18日起在深圳證券交易所上

市交易。上市後，東光微電註冊資本增至人民幣10,700萬元。

東光微電已於2010年12月28日完成工商變更登記手續，並取得江蘇省工商行政管理局換發的《企業法人營

業執照》。

根據東光微電2012年年度股東大會決議和2013年第二次臨時股東大會決議以及修改後的章程規定，東光微

電增加註冊資本人民幣3,210萬元，以東光微電2013年7月23日的股本10,700萬股為基數，按每10股由資本

公積轉增3股，共計轉增3,210萬股，並已於2013年7月24日實施。轉增後，東光微電註冊資本增至人民幣

13,910萬元。東光微電已於2013年9月13日完成工商變更登記手續，並取得江蘇省工商行政管理局換發的《企

業法人營業執照》。

根據2014年6月24日召開的2014年第一次臨時股東大會決議，東光微電擬與北京弘高建築裝飾工程設計有

限公司（以下簡稱「弘高設計」）的全體股東北京弘高慧目投資有限公司（以下簡稱「弘高慧目」）、北京弘

高中太投資有限公司（以下簡稱「弘高中太」）、北京龍天陸

房地產

開發有限公司（以下簡稱「龍天陸」）、

李曉蕊進行重大資產置換及發行股份購買資產，東光微電本次重大資產重組的過程如下：

重大資產置換：東光微電以截至評估基準日2013年12月31日除6,000萬元現金外的全部資產和負債作為置出

資產，與弘高慧目、弘高中太、龍天陸、李曉蕊持有的弘高設計的全部股權的等值資產進行置換，置出資

產由弘高設計全體股東或其指定方承接。根據北京中同華資產評估有限公司（以下簡稱「中同華」）出具的

中同華評報字（2014）第75號《資產評估報告書》，置出資產截止評估基準日2013年12月31日的評估值為

63,638.21萬元，參考該評估結果並交易各方協商一致同意，置出資產的交易價格為63,640.00萬元；根據上

海東洲資產評估有限公司（以下簡稱「東洲評估」）出具的滬東洲資評報字【2014】第0239231號《企業價值

評估報告書》，置入資產截止評估基準日2013年12月31日的評估值為283,750.00萬元，參考該評估結果並

交易各方協商一致同意，置入資產的交易價格為282,000.00萬元。置出資產與置入資產的評估價值差額部

分為218,360.00萬元。

發行股份購買資產：東光微電與弘高慧目、弘高中太、龍天陸及李曉蕊於2014年3月28日籤署了附生效條

件的《江蘇東光微電子股份有限公司重大資產重組及發行股份購買資產框架協議》，並於2014年6月6日籤

署了《江蘇東光微電子股份有限公司、北京弘高慧目投資有限公司、北京弘高中太投資有限公司、北京龍

天陸

房地產

開發有限公司、李曉蕊關於江蘇東光微電子股份有限公司東光微電有限公司的重大資產重組及

發行股份購買資產協議》。根據上述協議，東光微電向弘高慧目、弘高中太、龍天陸及李曉蕊發行股份，

購買上述置入資產作價超出置出資產作價的差額部分（即218,360.00萬元）。

按照發行價格7.98元/股計算，本次擬發行股份的數量273,634,085股，每股面值1元。擬發行股份的具體情

況如下：

序號

股東名稱

發行股份數（股）

佔發行後總股本的比例（%）

1

弘高慧目

126,295,812

30.60

2

弘高中太

122,081,851

29.58

3

龍天陸

21,042,461

5.10

4

李曉蕊

4,213,961

1.02

合計

273,634,085

66.30

東光微電於2014 年8月20日收到中國證券監督管理委員會（以下簡稱「中國證監會」）的通知，經中國證監

會上市公司併購重組委員會於 2014 年8月20日召開的2014 年第41次併購重組委工作會議審核，東光微電

重大資產置換及發行股份購買資產暨關聯交易事項獲得無條件審核通過。

東光微電於2014年9月9日收到中國證監會《關於核准江蘇東光微電子股份有限公司重大資產重組及向北京

弘高慧目投資有限公司等發行股份購買資產的批覆》（證監許可[2014]922號)的重大資產重組方案。

2014年9月28日，弘高設計股東由弘高慧目、弘高中太、龍天陸、李曉蕊變更為東光微電，弘高設計並於

當日領取了北京市工商行政管理局昌平分局籤發的營業執照，相關工商變更登記手續已辦理完畢，東光微

電自此持有弘高設計100%的股份。

2014 年9月10日，東光微電與弘高慧目、弘高中太、龍天陸、李曉蕊、東晨電子、沈建平籤署了《置出資

產交割協議》，各籤署方同意：（1）以2014 年6月30日作為置出資產的交割基準日；（2）以宜興市東晨

電子科技有限公司（以下簡稱「東晨電子」）作為其置出資產的承接主體，弘高慧目持有東晨電子 46.16%

的股權，弘高中太持有東晨電子 44.61%的股權，沈建平持有東晨電子 9.23%的股權；（3）對於無需辦理

過戶登記手續即可轉移所有權的資產，其所有權自本公司將置出資產移交給東晨電子且東晨電子完成將其

股權登記至弘高慧目、弘高中太和沈建平名下的工商變更登記之日起轉移。對於需要辦理過戶登記手續方

能轉移所有權的資產，其佔有、使用、收益、處分權及相關風險、義務和責任自東光微電將置出資產移交

給東晨電子且東晨電子完成將其股權登記至弘高慧目、弘高中太和沈建平名下的工商變更登記之日起轉

移，其所有權則自過戶登記手續辦理完畢之日起轉移至東晨電子且東晨電子完成將其股權登記至弘高慧

目、弘高中太和沈建平名下的工商變更登記之日起轉移；（4）過渡期的損益安排：過渡期指自2014 年1

月1日起至交割完成日的期間，除東光微電因本次重大資產重組而發生的中介機構服務費外，置出資產在

過渡期內產生的損益由弘高慧目、弘高中太和沈建平按其所持東晨電子股權比例享有和承擔。

2014 年9月28日，東晨電子的股權已登記在弘高慧目、弘高中太與沈建平名下，其中：弘高慧目持有東晨

電子 46.16%的股權，弘高中太持有東晨電子 44.61%的股權，沈建平持有東晨電子9.23%的股權。

2014 年9月29日，東光微電與弘高慧目、弘高中太、龍天陸、李曉蕊、東晨電子、沈建平籤署了《置出資

產交割確認書》，各方確認《置出資產交割確認書》的籤署日即為資產交割完成日。

中國證券登記結算有限公司深圳分公司登記存管部於2014年10月10日受理本公司非公開發行新股登記申

請材料，並出具《股份登記申請受理確認書》，相關股份登記到帳後將正式列入上市公司股東名冊，東光

微電本次非公開發行新股數量為273,634,085股（其中限售股數量為273,634,085股）。本次股本增加已經上

會會計師事務所（特殊普通合夥）出具上會師報字（2014）第2743號驗資報告進行審驗。

東光微電於2014年10月16日召開第四屆董事會第二十一次會議：審議通過《關於董事會換屆選舉的議案》，

提名何寧先生、甄建濤女士、李強先生、沈建平先生為公司第五屆董事會非獨立董事候選人，提名朱徵夫

先生、劉曉一先生、李秉仁先生、宋長發先生、王焱先生為東光微電第五屆董事會獨立董事候選人；審議

通過關於修改《公司章程》的議案；審議通過《關於變更公司名稱、註冊地址、經營範圍及註冊資本的議

案》。

東光微電於2014年11月3日召開本年度第二次臨時股東大會，審議並通過了上述議案。

東光微電於2014年11月3日召開本年度第五屆董事會第一次會議：審議通過《關於選舉公司第五屆董事會

董事長的議案》，選舉何寧為公司第五屆董事會董事長，選舉甄建濤為公司第五屆董事會副董事長；審議

通過了《關於選舉第五屆董事會專門委員會成員的議案》；審議通過了《關於聘任公司總經理的議案》，

聘任甄建濤為東光微電總經理，全面負責運營管理，任期與本屆董事會一致。

截止2014年12月31日，東光微電累計對外發行股本總數為412,734,085股。

公司於2014年10月16日召開第四屆董事會第二十一次會議審議通過《關於變更公司名稱、註冊地址、經營

範圍及註冊資本的議案》，2015年7月15日，公司名稱由東光微電變更為北京

弘高創意

建築設計股份有限

公司。

弘高設計 2015年未完成業績承諾，根據重組協議約定，貴公司經董事會和股東大會同意減少註冊資本和

實收資本（股本）6,034,478元，變更後貴公司註冊資本為406,699,607.00元，實收資本（股本）為406,699,607.00

元。

根據貴公司2016年5月18日召開的2015年年度股東大會決議和修改後章程的規定，貴公司申請增加註冊資

本619,100,916.00元，變更後註冊資本為人民幣1,025,800,523.00元。本次增加的註冊資本系由資本公積轉增

形成，以貴公司公告實施利潤分配的股權登記日當天的總股數為基數，以資本公積向全體股東每10股轉增

15.222560 股。

1. 公司的註冊資本、註冊地和總部地址

註冊資本：412,734,085元。

註冊地址：北京朝陽區來廣營西路朝來高科技產業園7號樓。

總部地址：北京朝陽區來廣營西路朝來高科技產業園7號樓。

1. 公司的業務性質和主要經營活動

公司經過重大資產重組後，主要經營範圍變更為：建築設計、室內設計、家具配飾設計、工藝美術品

設計及創意；企業形象策劃；企業營銷策劃；市場營銷策劃及創意；技術開發、技術諮詢、技術轉讓；

承辦展覽展示活動；組織文化藝術交流活動。（依法須經批准的項目，經相關部門批准後依批准的內

容開展經營活動。）

按照中國證監會發布的《上市公司分類指引》，弘高設計的主營業務為工程設計、景觀設計、家具設

計、工藝美術品設計和建築裝修裝飾工程專業承包，所屬行業為建築業門類下的裝修裝飾業(分類代碼：

E50)。根據《國民經濟行業分類》(GB/T4754-2002)，建築裝飾業為建築業四大行業之一。根據國家統

計局的劃分，建築裝飾裝修行業屬於建築業的一個子行業，行業分類代碼為E4900，是對建築工程後期

的裝飾、裝修和清理活動，以及對居室的裝修活動的總稱。建築裝飾業根據用戶需要和環境要求，專

門設計定做成套產品，是創造完美藝術空間的系統工程，是一個跨地區、跨部門的多產品、高技術的

新興行業。

1. 公司的母公司以及實際控制人的名稱。

弘高慧目和弘高中太合計持有本公司60.18%的股份，共同成為本公司的母公司和控股股東；何寧先生

和甄建濤女士合計持有弘高慧目91.71%的股份，合計持有弘高中太95.26%的股份，共同成為本公司的

實際控制人。

1. 公司財務報告的批准報出者和財務報告批准報出日。

本公司的財務報告已經本公司董事會於2017年4月28日批准報出。

本期合併財務報表範圍子公司如下，子公司其他情況詳見本附註六、在其他主體中的權益。

子公司名稱

子公司類型

弘高設計

全資子公司

弘高裝飾

全資孫公司

北京弘高泰合數字科技發展有限公司（簡稱弘高泰合）

弘高設計的全資子公司

遼寧弘高建築裝飾設計工程有限責任公司（簡稱遼寧弘高）

弘高裝飾的全資子公司

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

公司以持續經營為財務報表的編制基礎，以權責發生制為記帳基礎。公司一般採用歷史成本對會計要素進行計量，除某

些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。在保證所確定的會計要素金額能夠取得並可靠計量的前提下採用重置

成本、可變現淨值、現值及公允價值進行計量。

資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。計量屬性在本期無變化。

2、持續經營

本公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、重要會計政策及會計估計

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

裝修裝飾業

具體會計政策和會計估計提示：

本公司及各子公司從事裝修裝飾經營。本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業

會計準則的規定，對收入確認、建造合同完工百分比確定等交易和事項制定了若干項具體會計政

策和會計估計，詳見本附註四、24「收入」描述。關於管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明。

1、遵循企業會計準則的聲明

公司財務報表及附註系按財政部頒布的《企業會計準則》、應用指南、企業會計準則解釋、中國證券監督管理委員會發

布的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號—財務報告的一般規定[2014年修訂]》以及相關補充規定的要求編制，

真實、完整地反映了本公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。

2、會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

正常營業周期是指本公司從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12個月作為一個營業周

期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）在同一控制下的企業合併中，公司作為購買方取得對其他參與合併企業的控制權， 如以支付現金、轉讓非現金資產或

承擔債務方式作為合併對價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期

股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差

額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益；如以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方所

有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為

股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

為進行企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益。為企業合併

發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、佣金等，應當計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業合併中發行權益

性證券發生的手續費、佣金等費用，應當抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。

（2）公司對外合併如屬非同一控制下的企業合併，按下列情況確定長期股權投資的初始投資成本：

①一次交換交易實現的企業合併，長期股權投資的初始投資成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的

資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值；

②通過多次交換交易分步實現的企業合併，長期股權投資的初始投資成本為每一單項交易成本之和；

③為進行企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益；作為

合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額；

④在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，在購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併

成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入長期股權投資的初始投資成本。

（3）公司對外合併如屬非同一控制下的企業合併，對長期股權投資的初始投資成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資

產公允價值份額的差額，確認為商譽。

對長期股權投資的初始投資成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，按照下列方法處理：

①對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核；

②經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額應當計入當期損益。

（4）公司對外合併如屬非同一控制下的企業合併，如果在購買日或合併當期期末，因各種因素影響無法合理確定作為合併

對價付出的各項資產的公允價值，或合併中取得被購買方各項可辨認資產、負債的公允價值，合併當期期末，公司以暫時確

定的價值為基礎對企業合併進行核算。自購買日算起12個月內取得進一步的信息表明需對原暫時確定的價值進行調整的，則

視同在購買日發生，進行追溯調整，同時對以暫時性價值為基礎提供的比較報表信息進行相關的調整；自購買日算起12個月

以後對企業合併成本或合併中取得的可辨認資產、負債價值的調整，按照《企業會計準則第28號－會計政策、會計估計變更

和會計差錯更正》的原則進行處理。

公司在企業合併中取得的被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞延所得稅資產確認條件的，不予以確認。購買日

後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的

經濟利益能夠實現的，確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情

況以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。

（5）通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併，根據企業會計準則判斷該多次交易是否屬於「一攬子交易」。屬於「一

攬子交易」的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，在合併財務報表中，對於購

買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投

資收益；原持有的股權投資為可供出售金融資產的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入購買日所屬當期損益；原

持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除淨損益、其他綜合收益和利潤分配外的其他所有者權益變動

的，與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債

或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

6、合併財務報表的編制方法

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制，是指投資方擁有對被投資方的權力,通過參與被投資方的相關

活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。

母公司應當將其全部子公司納入合併財務報表的合併範圍。子公司，是指被公司控制的主體(含企業、被投資單位中可

分割的部分，以及企業所控制的結構化主體等)。

如果母公司是投資性主體，則母公司應當僅將為其投資活動提供相關服務的子公司(如有)納入合併範圍並編制合併財務

報表；其他子公司不應當予以合併，母公司對其他子公司的投資應當按照公允價值計量且其變動計入當期損益。當母公司同

時滿足下列條件時，該母公司屬於投資性主體：

（1）該母公司是以向投資者提供投資管理服務為目的，從一個或多個投資者處獲取資金；

（2）該母公司的唯一經營目的，是通過資本增值、投資收益或兩者兼有而讓投資者獲得回報；

（3）該母公司按照公允價值對幾乎所有投資的業績進行考量和評價。

編制合併報表時，本公司與被合併子公司採用的統一的會計政策和期間。合併財務報表以本公司和子公司的財務報表為

基礎，在抵銷本公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易對合併財務報表的影響後，由本公司合併編制。本公司在報

告期內因同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，調整合併資產負債表的年初數。因非同一控制下企業

合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的年初數。本公司在報告期內因同一控制下企業合併增

加的子公司，將該子公司合併當期年初至報告期末的收入、費用、利潤及現金流量納入合併利潤表及現金流量表。因非同一

控制下企業合併增加的子公司，將該子公司購買日至報告期末的收入、費用、利潤及現金流量納入合併利潤表及現金流量表。

本公司在報告期內處置子公司，將該子公司年初至處置日的收入、費用、利潤及現金流量納入合併利潤表及現金流量表。

母公司購買子公司少數股東擁有的子公司股權，在合併財務報表中，因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增

持股比例計算應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，應當調整資本公積(資本溢價或股本

溢價)，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合併財務報表中，處置價款與處置長期股權投資

相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，應當調整資本公積(資本溢價或股本溢價)，資

本公積不足衝減的，調整留存收益。

公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合併財務報表時，對於剩餘股權，應當按照其在

喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有

子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原

有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨

負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

對於分步處置股權至喪失控制權過程中的各項交易，各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況時，

本公司將多次交易事項作為一攬子交易，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；在喪失控制權

之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控

制權時一併轉入喪失控制權當期的損益：

（1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

（2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

（3）一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

（4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

合營安排分為共同經營和合營企業。

共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。公司確認其與共同經營中利益份額相關

的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：

（1）確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；

（2）確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。

合營企業，是指合營方僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。公司按照權益法對合營企業的投資進行會計處理。

8、現金及現金等價物的確定標準

是指公司持有的期限短短(一般是指從購買日起3個月內到期)、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很

小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣交易在初始確認時，採用交易發生當日中國人民銀行公布的人民幣外匯牌價中間價將外幣金額折算為人民幣金額。

（2）於資產負債表日，按照下列方法對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：

①外幣貨幣性項目，採用資產負債表日中國人民銀行公布的人民幣外匯牌價中間價折算。因資產負債表日即期匯率與初

始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。

②以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額；以公允價值計

量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為

公允價值變動(含匯率變動)處理， 並根據非貨幣性項目的性質計入當期損益或其他綜合收益。

貨幣性項目，是指公司持有的貨幣資金和將以固定或可確定的金額收取的資產或者償付的負債。

非貨幣性項目，是指貨幣性項目以外的項目。

（3）境外經營實體的外幣財務報表的折算方法：

①資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他

項目採用發生時的即期匯率折算；

②利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算(或採用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即

期匯率近似的匯率折算)；

③按照上述①、②折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。

（4）公司對處於惡性通貨膨脹經濟中的境外經營的財務報表，按照下列方法進行折算：

對資產負債表項目運用一般物價指數予以重述，對利潤表項目運用一般物價指數變動予以重述，再按照最近資產負債表

日的即期匯率進行折算。

在境外經營不再處於惡性通貨膨脹經濟中時，停止重述，按照停止之日的價格水平重述的財務報表進行折算。

（5）公司在處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自

所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置

當期損益。

10、金融工具

（1）金融工具的分類、確認依據和計量方法

1）金融資產在初始確認時劃分為下列四類：

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產；

②持有至到期投資；

③貸款和應收款項(如是金融企業應加貸款的內容)；

④可供出售金融資產。

2）金融負債在初始確認時劃分為下列兩類：

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債；

②其他金融負債。

3）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債

此類金融資產或金融負債進一步分為交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產或金融負債。

交易性金融資產或金融負債，主要是指公司為了近期內出售而持有的金融資產或近期內回購而承擔的金融負債。

直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，主要是指公司基於風險管理、戰略投資需要等所

作的指定。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產按照取得時的公允價值作為初始確認金額，相關的交易費用在發生時

計入當期損益。支付的價款中包含已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息，單獨確認為應收項目。

在持有以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產期間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日，

將以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債的公允價值變動計入當期損益。

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投

資收益，同時調整公允價值變動損益。

4）持有至到期投資

此類金融資產是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產

持有至到期投資按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含的已到付息期但尚未領

取的債券利息，應單獨確認為應收項目。

持有至到期投資在持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率應當在取得持有至到

期投資時確定，在該持有至到期投資預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。(實際利率與票面利率差別較小的，也可

按票面利率計算利息收入，計入投資收益。)

處置持有至到期投資時，應將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

5）貸款和應收款項

貸款主要是指金融企業發放的貸款，金融企業按當前市場條件發放的貸款，按發放貸款的本金和相關交易費用之和作為

初始確認金額。貸款持有期間所確認的利息收入，應當根據實際利率計算。實際利率應在取得貸款時確定，在該貸款預期存

續期間或適用的更短期間內保持不變。實際利率與合同利率差別較小的，也可按合同利率計算利息收入。

應收款項主要是指公司銷售商品或提供勞務形成的應收款項等債權，通常應按從購貨方應收的合同或協議價款作為初始

確認金額。

收回或處置貸款和應收款項時，應將取得的價款與該貸款和應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

6）可供出售金融資產

可供出售金融資產通常是指企業沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款

和應收款項的金融資產。

可供出售金融資產按取得該金融資產的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含的已到付息

期但尚未領取的債券利息或已宣告但尚未發放的現金股利，應單獨確認為應收項目。

可供出售金融資產持有期間取得的利息或現金股利，應當計入投資收益。資產負債表日，可供出售金融資產應當以公允

價值計量，且公允價值變動計入資本公積(其他資本公積)。

處置可供出售金融資產時，應將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所

有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。

7）其他金融負債

其他金融負債是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的金融負債。通常情況下，公司發行的債券、

因購買商品產生的應付帳款、長期應付款等，應當劃分為其他金融負債。

其他金融負債應當按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。其他金融負債通常採用攤餘成本進行後續計量。

（2）金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾

乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。 終止確認，是指將金融資產或金融負債從公司的帳戶和資產負債表內予

以轉銷。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，應當將下列兩項金額的差額計入當期損益：

1）所轉移金融資產的帳面價值；

2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的

情形)之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分(在此

種情況下，所保留的服務資產應當視同未終止確認金融資產的一部分)之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列

兩項金額的差額計入當期損益：

①終止確認部分的帳面價值；

②終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額(涉及轉移的金融

資產為可供出售金融資產的情形)之和。

公司仍保留與所轉移金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續確認所轉移金融資產整體，並將收到的對價確

認為一項金融負債。

（3）金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則應終止確認該金融負債或其一部分。

（4）金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。公

司將公允價值計量所使用的輸入值劃分為三個層次，並首先使用第一層次輸入值，其次使用第二層次輸入值，最後使用第三

層次輸入值。

第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。活躍市場，是指相關資產或負債

的交易量和交易頻率足以持續提供定價信息的市場。

第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值。

第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。

（5）金融資產(此處不含應收款項)減值測試方法、減值準備計提方法

1）對於持有至到期投資和貸款，有客觀證據表明其發生了減值的，應當根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間的

差額計算確認減值損失。

2）通常情況下，如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨

勢屬於非暫時性的，可以認定該可供出售金融資產已發生減值，應當確認減值損失。可供出售金融資產發生減值的，在確認

減值損失時，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，計入減值損失。

當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該可供出售權益工具投資發生

減值。其中「嚴重下跌」是指公允價值下跌幅度累計超過20%；「非暫時性下跌」是指公允價值連續下跌時間超過12個月。

可供出售金融資產發生減值時，將原計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入當期損益，該轉出

的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。

在確認減值損失後，期後如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認

的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入

當期損益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算

的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。

（6）本期內將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據。

11、應收款項

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

單項金額重大的判斷依據或金額標準：本公司將金額為人民

幣1,000萬元以上的應收款項確認為單項金額重大的應收款

項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨測

試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特徵的

金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的

應收款項，不再包括在具有類似信用風險特徵的應收款項組

合中進行減值測試。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

壞帳準備計提方法

以應收款項的帳齡為信用風險特徵劃分組合

帳齡分析法

以與債務人是否為本公司內部關聯關係為信用風險特徵劃分

組合

其他方法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

1年以內（含1年）

5.00%

5.00%

1－2年

10.00%

10.00%

2－3年

30.00%

30.00%

3－4年

50.00%

50.00%

4－5年

80.00%

80.00%

5年以上

100.00%

100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第6號--上市公司從事裝修裝飾業務》的披露要求

單項計提壞帳準備的理由

本公司對於單項金額雖不重大但具備以下特徵的應收款項，

單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據

其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，

計提壞帳準備。如：應收非本集團內關聯方款項；與對方存

在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項；已有明顯跡象表明債

務人很可能無法履行還款義務的應收款項；等等。

12、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

裝修裝飾業

（1）存貨的分類

存貨主要包括工程施工、原材料、庫存商品、低值易耗品等。

（2）發出存貨的計價方法

存貨在取得時按實際成本計價，存貨成本包括採購成本、加工成本和其他成本。領用和發出時按先進先出法計價。

建造合同按實際成本計量，包括從合同籤訂開始至合同完成止所發生的、與執行合同有關的直接費用和間接費用。為訂

立合同而發生的差旅費、投標費等，能夠單獨區分和可靠計量且合同很可能訂立的，在取得合同時計入合同成本；未滿足上

述條件的，則計入當期損益。

工程施工的具體核算方法為：按照單個工程項目為核算對象，平時，在單個工程項目下歸集所發生的實際成本，包括直

接材料、直接人工費、施工機械費、其他直接費及相應的施工間接成本等。期末根據完工百分比法確認合同收入的同時，確

認工程施工毛利。

在建合同累計已發生的成本和累計已確認的毛利(虧損)與已結算的價款在資產負債表中以抵銷後的淨額列示。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

於資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，存貨成本高於其可變現淨值的，應當計提存貨跌價準備，計入

當期損益。可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關

稅費後的金額。

存貨跌價準備按單個存貨項目(或存貨類別)計提，與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途

或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，合併計提存貨跌價準備。

計提存貨跌價準備後，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現淨值高於其帳面價值的，在原已

計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。

（4）存貨的盤存制度

存貨的盤存制度採用永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

對低值易耗品採用一次轉銷法。

13、長期股權投資

長期股權投資是指公司對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資，以及對其合營企業的投資。

（1）投資成本確定

除對外合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：

①以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投

資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；

②以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；

③通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照《企業會計準則第7號—非貨幣性資產交換》

確定；

④通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照《企業會計準則第12號—債務重組》確定。

（2）後續計量及損益確認方法

①下列長期股權投資採用成本法核算：

公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。

採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資應當調整長期股權投資的成本。被投資單位宣

告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。

②對被投資單位具有共同控制(指合營企業)或重大影響的長期股權投資，按照採用權益法核算。

長期股權投資採用權益法核算時，對長期股權投資的投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額

的，不調整長期股權投資的投資成本；對長期股權投資的投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額

的，對長期股權投資的帳面價值進行調整，差額計入投資當期的損益。

在權益法核算時，當取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分

別確認投資損益和其他綜合收益，並調整長期股權投資的帳面價值。投資企業按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計

算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。投資方對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有

者權益的其他變動，應當調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。

確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至

零為限，公司對被投資企業負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，投資企業在其收益分享額彌補未

確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入

所有者權益。

長期股權投資按照權益法核算在確認投資損益時，先對被投資單位的淨利潤進行取得投資時被投資單位各項可辨認資產

等的公允價值、會計政策和會計期間方面的調整，再按應享有或應分擔的被投資單位的淨損益份額確認當期投資損益。

與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬於本公司的部分，在抵銷基礎上確認投資

損益。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意

後才能決策。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷所有參與方或參與方組合是否集體控制該安排，如果所有參與方或一組

參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關活動，則認為所有參與方或一組參與方集體控制該安排。其次再判斷該安排相

關活動的決策是否必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某

項安排的，不構成共同控制。判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護性權利。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策

的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮投資方直接或間接持有被投資單位的表決權股份以及投資方及其他

方持有的當期可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資方單位的股權後產生的影響，包括被投資單位發行的當期可轉換的認

股權證、股份期權及可轉換

公司債

券等的影響。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

長期股權投資如存在可收回金額低於其帳面價值，將按照其差額計提減值準備。可收回金額根據資產的公允價值減去處

置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

14、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的

房地產

，包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使

用權、已出租的建築物。投資性

房地產

應當按照成本進行初始計量，在資產負債表日採用成本模式對投資性

房地產

進行後續

計量。

投資性

房地產

按成本進行初始計量。與投資性

房地產

有關的後續支出，如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成

本能可靠地計量，則計入投資性

房地產

成本。其他後續支出，在發生時計入當期損益。

本公司採用成本模式對投資性

房地產

進行後續計量，並按照與房屋建築物或土地使用權一致的政策進行折舊或攤銷。

投資性

房地產

的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註四、33「重大會計判斷和估計」。自用

房地產

或存貨轉換為投

資性

房地產

或投資性

房地產

轉換為自用

房地產

時，按轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值。投資性

房地產

的用途改變為

自用時，自改變之日起，將該投資性

房地產

轉換為固定資產或無形資產。自用

房地產

的用途改變為賺取租金或資本增值時，

自改變之日起，將固定資產或無形資產轉換為投資性

房地產

。發生轉換時，轉換為採用成本模式計量的投資性

房地產

的，以

轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值；轉換為以公允價值模式計量的投資性

房地產

的，以轉換日的公允價值作為轉換後

的入帳價值。當投資性

房地產

被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地

產。投資性

房地產

出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後計入當期損益。

對投資性

房地產

按直線法按下列使用壽命及預計淨殘值率計提折舊或進行攤銷：

名稱

使用壽命

預計淨殘值率

年折舊率或攤銷率

房屋及建築物

20年

5.00%

4.75%

土地使用權

50年

5.00%

1.90%

15、固定資產

（1）確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產同時滿

足下列條件的，才能予以確認：① 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；② 該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

運輸和工具

年限平均法

5-10年

10%

9%-18%

機械設備

年限平均法

5年

10%

18%

辦公設備

年限平均法

5年

5%

19%

電子設備

年限平均法

3年

5%

31.67%

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

融資租入固定資產的認定依據：實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。具體認定依據為符合下列一項或

數項條件的：① 在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；② 承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價

款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會行使這種選擇權；③ 即使

資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分；④ 承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當

於租賃開始日租賃資產公允價值；⑤ 租賃資產性質特殊，如不作較大改造只有承租人才能使用。融資租入固定資產的計

價方法：融資租入固定資產初始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入帳價值。融資

租入固定資產後續計價採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。

16、在建工程

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

裝修裝飾業

（1）包括公司基建、更新改造等發生的支出；

（2）在建工程達到預定可使用狀態時轉入固定資產。

如存在可收回金額低於其帳面價值，將按照其差額計提減值準備。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨

額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

17、借款費用

（1）公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本。符

合資本化條件的資產，是指需要經過相當長的時間的(通常是指1年及1年以上)購建或者生產活動才能達到預定可使用可銷售

狀態的固定資產、投資性

房地產

和存貨等資產。其他借款費用，應當在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借

款費用包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯況差額等。

（2）借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化：

①資產支出已發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而支付的現金、轉移非現金資產或者承擔帶息

債務形式發生的支出；

②借款費用已經發生；

③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化。

在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生

產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化則繼續進行。

（3）在資本化期間內，每一會計期間的利息(包括折價或溢價的攤銷)資本化金額，按照下列規定確定：

①為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借

款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定。

②為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平

均數乘以所佔用的一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率確

定。

借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間相應攤銷的折價或者溢價的金額，調整每期利息金額。

在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，不超過當期相關借款實際發生的利息金額。

（4）專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前發生的，

在發生時根據其發生額予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本；在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預

定可使用或者可銷售狀態之後發生的，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。一般借款發生的輔助費用，在發

生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

18、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

1）無形資產，是指企業擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。無形資產按照成本進行初始計量。於取得

無形資產時分析判斷其使用壽命。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

2）公司確定無形資產使用壽命通常考慮的因素：

①運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；

②技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計；

③以該資產生產的產品或提供服務的市場需求情況；

④現在或潛在的競爭者預期採取的行動；

⑤為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力；

⑥對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；

⑦與企業持有其他資產使用壽命的關聯性等。

無法預見無形資產為公司帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。

3）對於使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內系統合理(或者直線法)攤銷。公司於每年年度終了，對使用壽命有限的

無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，將改變攤銷期限和攤銷方法。

4）對於使用壽命有限的無形資產，在採用直線法計算攤銷額時，各項無形資產的使用壽命、預計淨殘值率如下：

名稱

使用年限

預計淨殘值率

計算機軟體

5年

0.00%

5）使用壽命不確定的無形資產包括商譽等，使用壽命不確定的無形資產不進行攤銷。

6）無形資產如存在可收回金額低於其帳面價值，將按照其差額計提減值準備。可收回金額根據資產的公允價值減去處置

費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

7）內部研究開發

①內部研究開發項目的支出，包括研究階段支出與開發階段支出，其中：

a.研究是指為獲取並理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查。

b.開發是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改

進的材料、裝置、產品等。

②內部研究開發項目在研究階段的支出於發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資

產：

a.完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

b.具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

c.無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資

產將在內部使用的，應當證明其有用性；

d.有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

e.歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

（2）內部研究開發支出會計政策

19、長期資產減值

20、長期待攤費用

長期待攤費用是公司已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在1年以上(不含1年)的各項費用。長期待攤費用在

受益期內平均攤銷，如果長期待攤費用項目不能使以後會計期間受益的，則將其尚未攤銷的攤餘價值全部轉入當期損益。

長期待攤費用按照(直線法)平均攤銷，攤銷年限如下：

名稱

攤銷年限

房屋租賃費

20年

房屋裝修費

5年

21、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

短期薪酬是指公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束後十二個月內需要全部予以支付的職工薪酬。

短期薪酬包括職工工資、獎金、津貼和補貼，職工福利費、醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，住房

公積金、工會經費和職工教育經費，短期帶薪缺勤、短期利潤分享計劃，非貨幣性福利以及其他短期薪酬。

短期薪酬在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

（2）離職後福利的會計處理方法

離職後福利是指公司為獲得員工提供的服務而在職工退休或與公司解除勞動關係後，提供的各種形式的報酬和福利，短

期薪酬和辭退福利除外。

離職後福利計劃包括設定提存計劃和設定受益計劃。其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用後，公司不

再承擔進一步支付義務的離職後福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職後福利計劃。

設定提存計劃包括基本養老保險、失業保險等。在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認

為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

1）於報告期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分：

服務成本，包括當期服務成本、過去服務成本和結算利得或損失。

2）設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額，包括計劃資產的利息收益、設定受益計劃義務的利息費用以及資產上限響

的利息。

3）重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動。

除非其他會計準則要求或允許職工福利成本計入資產成本， 上述第①項和第②項應計入當期損益；第③項應計入其他

綜合收益，並且在後續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益範圍內轉移這些在其他綜合收益中確認的金額。

在設定受益計劃下，在下列日期孰早日將過去服務成本確認為當期費用：

①修改設定受益計劃時。

②企業確認相關重組費用或辭退福利時。

在設定受益計劃結算時，確認一項結算利得或損失。

（3）辭退福利的會計處理方法

是指公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願接受裁減而給予職工的補償。

公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：公司不能單方面

撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

是指除短期薪酬、離職後福利、辭退福利之外所有的職工薪酬，包括長期帶薪缺勤、長期殘疾福利、長期利潤分享計劃

等。

企業向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，適用於上述設定提存計劃的有關規定進行處理。

除符合設定提存計劃條件的情形外，按照設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利淨負債或淨資產。在

報告期末，企業應當將其他長期職工福利產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分：

①服務成本。

②其他長期職工福利淨負債或淨資產的利息淨額。

③重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動。

為簡化相關會計處理，上述項目的總淨額計入當期損益或相關資產成本。

22、預計負債

與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，確認為預計負債：

（1）該義務是企業承擔的現時義務；

（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出企業；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

預計負債應當按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。

在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最

佳估計數對預計負債進行計量。如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到

時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

①虧損合同

虧損合同是履行合同義務不可避免會發生的成本超過預期經濟利益的合同。待執行合同變成虧損合同，且該虧損合同產

生的義務滿足上述預計負債的確認條件的，將合同預計損失超過合同標的資產已確認的減值損失(如有)的部分，確認為預計

負債。

②重組義務對於有詳細、正式並且已經對外公告的重組計劃，在滿足前述預計負債的確認條件的情況下，按照與重組有

關的直接支出確定預計負債金額。對於出售部分業務的重組義務，只有在本集團承諾出售部分業務(即籤訂了約束性出售協

議時)，才確認與重組相關的義務。

23、股份支付

（1）股份支付的種類

股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

以權益結算的股份支付，是指企業為獲取服務以股份或其他權益工具作為對價進行結算的交易。

以現金結算的股份支付，是指企業為獲取服務承擔以股份或其他權益工具為基礎計算確定的交付現金或其他資產義務的

交易。

（2）權益工具公允價值的確定方法。

對於授予職工的股份，其公允價值按公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依據的條款和條件(不包括市場條

件之外的可行權條件)進行調整。對於授予職工的股票期權，通過期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據。

在等待期內的每個資產負債表日，根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息做出最佳估計，修正預計可行權的權

益工具數量。

（4）實施股份支付計劃的相關會計處理

1）授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費

用，相應增加資本公積。

完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負

債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或

費用和資本公積。

在資產負債表日，後續信息表明可行權權益工具的數量與以前估計不同的，進行調整，並在可行權日調整至實際可行權

的權益工具數量。

對於權益結算的股份支付，在可行權日之後不再對已確認的成本費用和所有者權益總額進行調整。在行權日根據行權情

況，確認股本和股本溢價，同時結轉等待期內確認的資本公積(其他資本公積)。

對於授予的存在活躍市場的期權等權益工具，應當按照活躍市場中的報價確定其公允價值。對於授予的不存在活躍市場

的期權等權益工具，應當採用期權定價模型等確定其公允價值，選用的期權定價模型至少應當考慮以下因素：

①期權的行權價格；

②期權的有效期；

③標的股份的現行價格；

④股價預計波動率；

⑤股份的預計股利；

⑥期權有效期內的無風險利率。

2）授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，應當在授予日以企業承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應

增加負債。

完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，對

可行權情況的最佳估計為基礎，按照企業承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。

在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。

（5）修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；如果修

改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加；如果公司按照有利於

職工的方式修改可行權條件，公司在處理可行權條件時，考慮修改後的可行權條件。

如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為基礎，確認取得服務的金額，

而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工具的數量，公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消

來進行處理；如果以不利於職工的方式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改後的可行權條件。

如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具(因未滿足可行權條件而被取消的除外)，則將

取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩餘等待期內確認的金額。

24、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

裝修裝飾業

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第6號--上市公司從事裝修裝飾業務》的披露要求

（1）營業收入包括銷售商品收入、提供勞務收入以及讓渡資產使用權收入。

（2）銷售商品收入的確認

銷售商品收入同時滿足下列條件的，予以確認：

① 企業已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

② 企業既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；

③ 收入的金額能夠可靠地計量；

④ 相關的經濟利益很可能流入企業；

⑤ 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

（3）提供勞務收入的確認

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：

① 收入的金額能夠可靠地計量；

② 相關的經濟利益很可能流入企業；

③ 交易的完工進度能夠可靠地確定；

④ 交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。

確定提供勞務交易的完工進度，採用的方法：已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例；

在資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入後的金額，確認當期提供勞

務收入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本後的金額，結轉當期勞務成本。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

a.已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務

成本；

b.已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，應當將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

（4）讓渡資產使用權收入的確認

讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等。讓渡資產使用權收入同時滿足下列條件的，才能予以確認：

1）相關的經濟利益很可能流入企業；

2）收入的金額能夠可靠地計量。

公司分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：

①利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

②使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

建造合同收入

（1）在建造合同的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日按照完工百分比法確認合同收入和合同費用。合同完工進

度按累計已完成的合同工作量佔合同預計總工作量的比例確定。

註：計算公式

公式一：完工進度=累計已完成的合同工作量÷合同預計總工作量

公式二：累計合同收入=完工進度×合同總收入

公式三：當期工程收入=累計合同收入－以前會計期間累計已確認合同收入

其中：預計總工程量為合同籤訂時甲乙雙方均認可的所有施工步驟、施工程序所需的原材料、人工等費用的總工程預算

造價；累計已完成工程量為已完成的工程量對應的預算造價總額，該完工進度需要得到監理單位或甲方在工程進度表上確認，

具體確定過程如下：公司各項目部每季度根據實際完成的工程量製作工程進度表，經成本部審核後將工程進度表及材料的使

用證明等附加材料遞交給監理單位或甲方，經監理單位或甲方核定後的回執確定完工進度。

在實際施工過程中，若發生工程量或工程內容變更，則分以下兩種情況進行處理：

籤證：在工程量發生變更時，一般由公司出具籤證單據，經監理單位及甲方確認後作工程變更籤證，並於工程竣工結算

時一併調整處理，但若累計變更工程量的造價超過原合同金額的5%且金額超過300 萬元時，則相應調整原預計的工程總造

價和預算總成本，並據此確定完工百分比。

補充合同：在原合同約定的施工範圍及內容之外進行增項工程施工時，公司通常與甲方籤訂補充合同明確各自的權利義

務，同時根據補充合同約定的總造價和預算總成本相應調整原合同的總造價和預算總成本，並據此確定完工百分比。

建造合同的結果能夠可靠估計是指同時滿足：

① 合同總收入能夠可靠地計量；

② 與合同相關的經濟利益很可能流入企業；

③實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量；

④ 合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。

公司首先按照項目合同所確定的總造價作為公司在該項目實施過程中可實現的合同收入的總額；然後，根據上述方法確

定的完工百分比確認每個會計期間實現的營業收入。對當期完成決算的工程項目，按決算收入減去以前會計年度累計已確認

的收入後的餘額作為當期收入；對當期完工但暫未決算的工程項目，按合同總收入減去以前會計年度累計已確認的收入後的

餘額作為當期收入，若實際已收到的工程款超過合同總價，則按已實現的收款確認總收入。

（2）如建造合同的結果不能可靠地估計，但合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同

成本在其發生的當期確認為合同費用；合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。使建造合

同的結果不能可靠估計的不確定因素不復存在的，按照完工百分比法確定與建造合同有關的收入和費用。

合同預計總成本超過合同總收入的，將預計損失確認為當期費用。

25、政府補助

（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

政府補助是指企業從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為企業所有者投入的資本。政府補助分

為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

政府補助同時滿足下列條件的，才能予以確認：

①公司能夠滿足政府補助所附條件；

②公司能夠收到政府補助。

與資產相關的政府補助，應當確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。與收益相關的政府

補貼，應當分別下列情況處理：

①用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益；

②用於補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

所得稅採用資產負債表債務法進行核算。於資產負債表日，分析比較資產、負債的帳面價值與其計稅基礎，兩者之間存

在差異的，確認遞延所得稅資產、遞延所得稅負債及相應的遞延所得稅費用(或收益)。在計算確定當期所得稅(即當期應交所

得稅)以及遞延所得稅費用(或收益)的基礎上，將兩者之和確認為利潤表中的所得稅費用(或收益)，但不包括直接計入所有者

權益的交易或事項的所得稅影響。

資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞

延所得稅資產的利益，應當減記遞延所得稅資產的帳面價值。

26、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

所得稅採用資產負債表債務法進行核算。於資產負債表日，分析比較資產、負債的帳面價值與其計稅基礎，兩者之間存

在差異的，確認遞延所得稅資產、遞延所得稅負債及相應的遞延所得稅費用(或收益)。在計算確定當期所得稅(即當期應交所

得稅)以及遞延所得稅費用(或收益)的基礎上，將兩者之和確認為利潤表中的所得稅費用(或收益)，但不包括直接計入所有者

權益的交易或事項的所得稅影響。

資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞

延所得稅資產的利益，應當減記遞延所得稅資產的帳面價值。

27、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

1）本公司作為承租人對經營租賃的處理

① 租金的處理

在經營租賃下需將支付或應付的租金計入相關資產成本或當期損益。

② 初始直接費用的處理

對於承租人在經營租賃中發生的初始直接費用，計入當期損益。

③ 或有租金的處理

在經營租賃下，承租人對或有租金在實際發生時計入當期損益。

④ 出租人提供激勵措施的處理

出租人提供免租期的，承租人應將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分攤，免

租期內應當確認租金費用及相應的負債。出租人承擔了承租人某些費用的，承租人將該費用從租金費用總額中扣除，按扣除

後的租金費用餘額在租賃期內進行分攤。

2）本公司作為出租人對經營租賃的處理

① 租金的處理

出租人應採用直線法將收到的租金在租賃期內確認為收益。

② 初始直接費用的處理

經營租賃中出租人發生的初始直接費用，是指在租賃談判和籤訂租賃合同的過程中發生的可歸屬於租賃項目的手續費、

律師費、差旅費、印花稅等，計入當期損益。金額較大的應當資本化，在整個經營租賃期內按照與確認租金收入相同的基礎

分期計入當期損益。

③ 租賃資產折舊的計提

對於經營租賃資產中的固定資產，採用出租人對類似應折舊資產通常所採用的折舊政策計提折舊。

④ 或有租金的處理

在實際發生時計入當期收益。

⑤ 出租人對經營租賃提供激勵措施的處理

出租人提供免租期的，出租人將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分配，免租

期內出租人確認租金收入。出租人承擔了承租人某些費用的，出租人將該費用自租金收入總額中扣除，按扣除後的租金收入

餘額在租賃期內進行分配。

⑥ 經營租賃資產在財務報表中的處理

在經營租賃下，與資產所有權有關的主要風險和報酬仍然留在出租人一方，因此出租人將出租資產作為自身擁有的資產

在資產負債表中列示，如果出租資產屬於固定資產，則列在資產負債表固定資產項下，如果出租資產屬於流動資產，則列在

資產負債表有關流動資產項下。

（2）融資租賃的會計處理方法

不適用

28、其他重要的會計政策和會計估計

29、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

□ 適用 √ 不適用

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應稅收入按照規定的稅率計算銷項稅，

並按扣除當期允許抵扣的進項稅額後的

差額計繳增值稅

6%或17%

城市維護建設稅

實際繳納的流轉稅額

7%或5%

企業所得稅

應納稅所得額

25%

營業稅

應納營業額

3%

教育費附加

實際繳納的流轉稅額

3%

地方教育費附加

實際繳納的流轉稅額

2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

遼寧弘高建築裝飾設計工程有限公司

15%

2、稅收優惠

3、其他

根據國家稅務總局2012年12月27日發布《關於印發的公

告》(國家稅務總局公告2012年第57號)，在中國境內跨地區設立不具有法人資格的營業機構、場所，即跨

地區從事生產經營活動，總機構(母公司)為匯總納稅企業。母公司採用匯總納稅的方式，總機構和分支機

構分期預繳的企業所得稅，50%在各分支機構間分攤預繳，50%由總機構預繳。各分支機構分攤比例按分

支機構的營業收入、職工薪酬和資產總額(含無形資產)三個因素的 0.35、0.35、0.30 的比例進行；年度企

業所得稅彙算清繳將由總機構匯總計算企業年度應納所得稅額，扣除總機構和各分支機構已預繳的稅款，

計算出應繳應退稅款，按照規定的稅款分攤方法計算總機構和分支機構的企業所得稅應繳應退稅款，分別

由總機構和分支機構就地辦理稅款繳庫或退庫。

根據國家稅務總局2012年12月27日發布《關於印發的公

告》(國家稅務總局公告2012年第57號)，在中國境內跨地區設立不具有法人資格的營業機構、場所，即跨

地區從事生產經營活動，總機構(母公司)為匯總納稅企業。母公司採用匯總納稅的方式，總機構和分支機

構分期預繳的企業所得稅，50%在各分支機構間分攤預繳，50%由總機構預繳。各分支機構分攤比例按分

支機構的營業收入、職工薪酬和資產總額(含無形資產)三個因素的 0.35、0.35、0.30 的比例進行；年度企

業所得稅彙算清繳將由總機構匯總計算企業年度應納所得稅額，扣除總機構和各分支機構已預繳的稅款，

計算出應繳應退稅款，按照規定的稅款分攤方法計算總機構和分支機構的企業所得稅應繳應退稅款，分別

由總機構和分支機構就地辦理稅款繳庫或退庫。

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

2,096,318.14

439,223.62

銀行存款

664,240,493.75

208,716,590.09

其他貨幣資金

13,304,229.49

13,630,061.18

合計

679,641,041.38

222,785,874.89

其他說明

青島三利集團有限公司訴弘高裝飾工程質量糾紛而向青島市城陽區人民法院提請訴前財產保全，被凍結銀

行存款4,900,000.00元，目前仍處於一審審理中；合肥市包河區富力萊裝飾材料經營部訴弘高裝飾材料款糾

紛而向合肥市包河區人民法院提請訴前財產保全，被凍結銀行存款1,300,000.00元，目前仍處在一審審理中。

江蘇肯帝亞森工科技股份有限公司訴公司下屬的孫公司弘高裝飾而申請法院訴前財產保全，被凍結銀行存

款1,800,000.00元，目前仍處於一審審理中；瑞普蘭（北京）工貿有限公司弘高裝飾而申請訴前財產保全，

被凍結銀行存款200,651.67元,目前仍處於一審審理中。

其他貨幣資金的說明：年末餘額系履約保函的保證金。

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

3、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

4,950,000.00

300,000.00

商業承兌票據

1,002,272.80

合計

5,952,272.80

300,000.00

（2）期末公司已質押的應收票據

單位： 元

項目

期末已質押金額

（3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

（4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

單位： 元

項目

期末轉應收帳款金額

其他說明

本報告期末已背書未到期的票據金額為3,600,000.00元。

4、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

5,164,149,371.73

99.38%

496,572,086.83

9.62%

4,667,577,284.90

3,359,660,272.20

100.00%

213,741,585.70

6.36%

3,145,918,686.50

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的應收帳款

32,387,782.20

0.62%

32,387,782.20

合計

5,196,537,153.93

100.00%

496,572,086.83

9.55%

4,699,965,067.10

3,359,660,272.20

100.00%

213,741,585.70

6.36%

3,145,918,686.50

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

3,167,428,474.59

158,371,423.73

5.00%

1至2年

1,337,447,355.67

133,744,735.57

10.00%

2至3年

636,867,564.09

191,060,269.23

30.00%

3至4年

17,054,857.54

8,527,428.77

50.00%

4至5年

2,414,451.56

1,931,561.25

80.00%

5年以上

2,936,668.28

2,936,668.28

100.00%

合計

5,164,149,371.73

496,572,086.83

確定該組合依據的說明：

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第6號--上市公司從事裝修裝飾業務》的披露要求

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

報告期內無。

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額282,830,501.13元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

報告期內無。

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

報告期內無。

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

與本公司關係

帳面餘額

壞帳準備

年限

佔總金額比例

第一名

客戶

557,654,340.21

44,547,732.80

1年以內/1-2年

10.73%

第二名

客戶

177,553,418.99

13,964,426.20

1年以內/1-2年

3.42%

第三名

客戶

139,138,657.81

41,741,597.34

2-3年

2.68%

第四名

客戶

118,771,886.64

6,416,723.16

1年以內/1-2年

2.29%

第五名

客戶

97,200,000.00

6,285,000.00

1年以內/1-2年

1.87%

合計

1,090,318,303.65

112,955,479.51

20.98%

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

報告期內無。

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

報告期內無。

其他說明：

5、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

40,550,604.57

76.86%

56,729,425.13

93.70%

1至2年

10,084,344.92

19.11%

2,808,186.85

4.64%

2至3年

1,178,235.55

2.23%

540,393.16

0.89%

3年以上

949,234.07

1.80%

467,271.37

0.77%

合計

52,762,419.11

--

60,545,276.51

--

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位名稱

與本公司關係

期末餘額

佔期末餘額比

例

預付款時間

未結算原因

第一名

借款單位

14,288,348.07

27.08%

1年以內

尚未完工

第二名

供應商

2,076,180.00

3.93%

1-2年

尚未完工

第三名

供應商

2,000,000.00

3.79%

1年以內

尚未完工

第四名

供應商

2,000,000.00

3.79%

1年以內

尚未完工

第五名

供應商

2,000,000.00

3.79%

1年以內

尚未完工

合計

22,364,528.07

42.39%

其他說明：

6、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

80,380,734.96

100.00%

13,058,015.58

16.25%

67,322,719.38

325,216,201.94

100.00%

21,209,643.70

6.52%

304,006,558.24

合計

80,380,7

100.00%

13,058,0

16.25%

67,322,71

325,216

100.00%

21,209,64

6.52%

304,006,55

34.96

15.58

9.38

,201.94

3.70

8.24

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

46,401,497.76

2,320,074.89

5.00%

1至2年

10,370,548.95

1,037,054.90

10.00%

2至3年

14,448,788.92

4,334,636.67

30.00%

3至4年

7,160,608.32

3,580,304.67

50.00%

4至5年

1,066,730.24

853,384.19

80.00%

5年以上

932,560.77

932,560.77

100.00%

合計

80,380,734.96

13,058,015.59

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額-8,199,902.84元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

報告期內無。

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

報告期內無。

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

債權轉讓款

255,629,546.67

保證金

35,920,362.66

41,762,630.30

備用金

15,450,884.08

6,265,480.01

往來款

25,714,334.41

20,549,353.87

其他

3,295,153.81

1,009,191.09

合計

80,380,734.96

325,216,201.94

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

李錢棟

項目借款

7,210,194.89

1年以內

8.97%

360,509.74

中鐵建設集團有限

公司華東分公司

配合費

3,740,000.00

1-2年/3-4年

4.65%

1,862,000.00

北京利業行商貿有

限責任公司

3,490,000.00

2-3年

4.34%

1,047,000.00

北京長鴻和智資產

管理有限公司

往來款

3,000,000.00

2-3年

3.73%

900,000.00

連雲港

市城市建設

費用徵收辦公室

保證金

2,609,220.00

2-3年

3.25%

782,766.00

合計

--

20,049,414.89

--

24.94%

4,952,275.74

（6）涉及政府補助的應收款項

單位： 元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

報告期內無。

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

報告期內無。

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

報告期內無。

其他說明：

7、存貨

公司是否需要遵守

房地產

行業的披露要求

否

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

工程施工

254,055,039.33

254,055,039.33

240,356,745.29

240,356,745.29

合計

254,055,039.33

254,055,039.33

240,356,745.29

240,356,745.29

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

2016年12月31日無資產減值跡象，無需計提存貨跌價準備

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

報告期內無。

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

單位： 元

項目

金額

其他說明：

8、其他流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

未抵扣的進項稅

669,904.00

合計

669,904.00

其他說明：

稅款押金的說明：本公司在置出原有的經營性資產和負債後，進行稅務清算；此款項為稅務清算的押金。

9、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售權益工具：

3,700,000.00

0.00

3,700,000.00

合計

3,700,000.00

3,700,000.00

（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產

單位： 元

可供出售金融資產分類

可供出售權益工具

可供出售債務工具

合計

（3）期末按成本計量的可供出售金融資產

單位： 元

被投資單

位

帳面餘額

減值準備

在被投資

單位持股

比例

本期現金

紅利

期初

本期增加

本期減少

期末

期初

本期增加

本期減少

期末

（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

單位： 元

可供出售金融資產分類

可供出售權益工具

可供出售債務工具

合計

（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明

單位： 元

可供出售權益工

具項目

投資成本

期末公允價值

公允價值相對於

成本的下跌幅度

持續下跌時間

（個月）

已計提減值金額

未計提減值原因

其他說明

10、固定資產

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

機器設備

運輸設備

電子設備

辦公設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

3,322.08

19,093,084.05

3,422,032.69

1,430,104.68

23,948,543.50

2.本期增加金額

（1）購置

509,301.05

384,730.80

894,031.85

（2）在建工程

轉入

（3）企業合併

增加

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

20,075.00

20,075.00

4.期末餘額

3,322.08

19,602,385.10

3,786,688.49

1,430,104.68

24,822,500.35

二、累計折舊

1.期初餘額

3,322.08

6,877,640.97

2,542,796.23

653,183.20

10,076,942.48

2.本期增加金額

（1）計提

1,739,100.48

375,604.19

306,796.18

2,421,500.85

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

18,888.77

18,888.77

4.期末餘額

3,322.08

8,616,741.45

2,918,400.42

941,090.61

12,479,554.56

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

10,985,643.65

868,288.07

489,014.07

12,342,945.79

2.期初帳面價值

12,215,443.08

879,236.46

776,921.48

13,871,601.02

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

備註

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

（4）通過經營租賃租出的固定資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

其他說明

註：1、本年增加的固定資產全部是購置的資產，不存在在建工程轉入和企業合併增加的資產。本年減少

的固定資產是處置的資產。

2、截止2016年12月31，本公司固定資產未發生明顯減值跡象，故未計提固定資產減值準備。

3、截止2016年12月31日，本公司已提足折舊仍繼續使用的固定資產情況。本公司機器設備已提足折舊，

仍繼續使用。

11、在建工程

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

泛微協同辦公軟

件

612,447.86

612,447.86

合計

612,447.86

612,447.86

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

（3）本期計提在建工程減值準備情況

單位： 元

項目

本期計提金額

計提原因

其他說明

本年在建工程為泛微協同辦公軟體，本年無重要在建工程項目。

12、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

835,270.27

835,270.27

2.本期增加金

額

（1）購置

513,285.45

513,285.45

（2）內部研

發

（3）企業合

並增加

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

二、累計攤銷

1.期初餘額

342,230.52

342,230.52

2.本期增加金

額

（1）計提

266,688.32

266,688.32

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

608,918.84

608,918.84

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

739,636.88

739,636.88

2.期初帳面價

493,039.75

493,039.75

值

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0.00%。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

其他說明：

註：本年增加的無形資產全部是購置的資產，不存在內部研發和企業合併增加的資產。

13、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

房屋租賃費

78,375,000.00

4,750,000.00

0.00

73,625,000.00

辦公樓裝修

14,882,332.41

129,036.73

4,632,950.67

10,378,418.47

合計

93,257,332.41

129,036.73

9,382,950.67

84,003,418.47

其他說明

14、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

510,070,628.36

127,517,657.09

234,904,025.60

58,726,006.40

內部交易未實現利潤

794,920.96

198,730.24

合計

510,070,628.36

127,517,657.09

235,698,946.56

58,924,736.64

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

127,517,657.09

58,924,736.64

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

43,905.74

可抵扣虧損

7,330,582.79

27,287,733.76

合計

7,330,582.79

27,331,639.50

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末金額

期初金額

備註

其他說明：

由於本公司、弘高泰合、遼寧弘高未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，因此沒有確認為可抵

扣虧損的遞延所得稅資產。

15、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

抵押借款

285,766,961.41

保證借款

143,802,735.43

合計

429,569,696.84

短期借款分類的說明：

（2）已逾期未償還的短期借款情況

本期末已逾期未償還的短期借款總額為0.00元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

單位： 元

借款單位

期末餘額

借款利率

逾期時間

逾期利率

其他說明：

16、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

材料設備

3,251,749,602.31

2,236,896,799.89

人工費

309,027,553.56

335,534,519.98

其他

188,657,977.80

223,689,679.99

合計

3,749,435,133.67

2,796,120,999.86

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

其他說明：

17、預收款項

（1）預收款項列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

39,721,097.56

12,994,568.42

1至2年

6,819,583.35

7,351,479.91

2至3年

2,592,252.87

225,600.00

3至4年

255,600.00

4至5年

10,000.00

235,652.43

5年以上

235,652.43

合計

49,634,186.21

20,807,300.76

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

第一名

尚未結算

第二名

尚未結算

第三名

尚未結算

第四名

尚未結算

第五名

尚未結算

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

單位： 元

項目

金額

累計已發生成本

0.00

累計已確認毛利

0.00

減：預計損失

0.00

已辦理結算的金額

0.00

建造合同形成的已完工未結算項目

0.00

其他說明：

報告期內無已結算未完工項目情況。

18、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

103,641.79

81,357,443.39

81,300,963.39

160,121.79

二、離職後福利-設定提

存計劃

117,658.02

6,600,979.49

6,562,403.09

156,234.42

合計

221,299.81

87,958,422.88

87,863,366.48

316,356.21

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

47,500.00

71,055,493.16

71,011,613.16

91,380.00

2、職工福利費

2,484,802.16

2,484,802.16

3、社會保險費

9,626.79

4,108,755.97

4,108,755.97

9,626.79

其中：醫療保險費

9,210.17

3,523,635.92

3,523,635.92

9,210.17

工傷保險費

245.09

298,829.30

298,829.30

245.09

生育保險費

171.53

286,290.75

286,290.75

171.53

4、住房公積金

46,515.00

3,409,572.10

3,396,972.10

59,115.00

5、工會經費和職工教育

經費

298,820.00

298,820.00

合計

103,641.79

81,357,443.39

81,300,963.39

160,121.79

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

117,658.02

6,313,225.30

6,274,648.90

156,234.42

2、失業保險費

287,754.19

287,754.19

合計

117,658.02

6,600,979.49

6,562,403.09

156,234.42

其他說明：

19、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

63,299,928.02

4,198,481.03

消費稅

0.00

企業所得稅

89,574,438.71

55,100,446.38

個人所得稅

481,462.36

351,431.69

城市維護建設稅

7,885,133.74

6,367,027.57

營業稅

73,044,972.95

90,244,342.29

教育費附加

4,697,527.62

2,987,743.04

地方教育費附加

3,145,855.81

1,984,799.94

其他

840.39

0.01

合計

242,130,159.60

161,234,271.95

其他說明：

20、應付利息

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

關聯方借款利息

293,811.87

2,245,166.59

合計

293,811.87

2,245,166.59

重要的已逾期未支付的利息情況：

單位： 元

借款單位

逾期金額

逾期原因

其他說明：

關聯方借款利息說明：2014年11月3日召開的第五屆董事會第一次會議審議通過《關於召開2014年第三次

臨時股東大會的議案》：弘高慧目以7000萬股股票質押的方式向金融機構借款30000.00萬元，並轉借給弘

高裝飾，用於補充流動資金，此項借款金額不超過30000萬元；借款期限：1年；借款利率：向金融機構的

借款年利率8.7%；本年弘高設計應付弘高慧目利息3,225,205.49元，實際支付利息1,080,000.00元，剩餘利

息2,145,205.49元於2016年3月25日支付；弘高裝飾應付弘高慧目利息2,642,479.99元，實際支付利息

2,542,518.89元，剩餘利息99,961.10元於2016年3月25日已支付。

21、其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

保證金

14,318,799.61

5,385,349.50

往來款

408,294,259.72

52,171,352.15

代墊款

1,627,784.87

486,159.80

關聯方借款

176,500,000.00

其他

2,048,454.15

13,468,550.65

合計

426,289,298.35

248,011,412.10

（2）帳齡超過1年的重要其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

潤澤瑞裝飾工程（北京）有限公司

3,987,990.40

尚未支付

徐州旭博建材貿易有限公司

2,042,500.00

尚未支付

王鐳

1,877,931.00

尚未支付

王樹華

1,382,909.05

尚未支付

海南清水灣旅業有限公司

788,864.87

尚未支付

合計

10,080,195.32

--

其他說明

22、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、—）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

75,417,155.29

573,227.37

573,227.37

75,990,382.66

其他說明：

本公司按照企業會計準則等的規定以弘高設計作為會計上的母公司編制合併財務報表。弘高設計的實收資

本由2015年初的32,499,187.52元增加為2015年末的50,000,000.00元。在本次編制合併財務報表時，假定弘

高設計原股東保持在合併後報告主體中享有與其在本公司中同等的權益，則弘高設計假定增發股本

26,397,229.85元，模擬增發後弘高設計總股本為75,417,155.29元，列示於合併財務報表的股本項目。但是

在合併財務報表中的權益結構反映法律上母公司（被購買方，即本公司）的權益結構，即法律上母公司發

行在外權益性證券的數量及種類。

弘高設計2015年度未完成業績承諾，弘高中太、弘高慧目進行縮股，換算成弘高設計增發573,227.37元。

23、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

121,103,582.63

573,227.37

120,530,355.26

其他資本公積

66,140,980.77

1.00

66,140,979.77

合計

187,244,563.40

573,228.37

186,671,335.03

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

1. 本公司因增資形成147,500,812.48元的資本溢價

2011年9月，龍天陸以150,000,000.00元增資本公司，取得2,499,187.52元的股份，所佔比例7.69%，其餘

147,500,812.48元計入本公司的資本公積；

1. 本公司購買少數股東股權形成22,661,718.69元的其他資本公積

2013年12月25日，本公司以5,000,000.00元的價格購買何寧持有的弘高裝飾10%的股份，其2013年末的

淨資產為276,617,186.91元，10%的份額為27,661,718.69元，購買價格與淨資產份額的差額22,661,718.69

元計入本公司的資本公積。

1. 2014年的說明

本公司在實行重大資產組時，置出除貨幣資金6000萬元以外的全部股權和經營性資產，故此6000萬元

貨幣資金在編制合併財務報表時，作為其他資本公積；同時，以法律上的子公司弘高設計編制合併財

務報表，假定弘高設計原股東保持在合併後報告主體中享有與其在本公司中同等的權益，則弘高設計

假定增發股本16,520,737.92元，故合併財務報表的股本增加16,520,737.92元，則其他資本公積減少

16,520,737.92元。兩者合計本年其他資本公積增加43,479,262.08元。截止2014年末，其他資本公積為

66,140,980.77元。

1. 2015年減少的說明：

2015年弘高設計以資本公積中的資本溢價增加實收資本17,500,812.48元，故資本公積減少17,500,812.48

元。在編制

弘高創意

的合併財務報表時，假定弘高設計原股東保持在合併後報告主體中享有與其在本

公司中同等的權益，則資本公積減少26,397,229.85元。

1. 本年減少的說明：

弘高設計模擬增加股本573,227.37元，資本公積減少573,227.37元。

弘高設計以1元價格回購本公司股份時，減少資本公積1元。

24、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

21,164,904.95

8,464,840.93

29,629,745.88

合計

21,164,904.95

8,464,840.93

29,629,745.88

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

25、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

628,662,680.54

408,277,454.18

調整後期初未分配利潤

628,662,680.54

408,277,454.18

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

239,763,363.16

270,009,331.60

減：提取法定盈餘公積

603,447.80

提取任意盈餘公積

8,464,840.93

8,350,696.74

應付普通股股利

61,910,091.70

41,273,408.50

期末未分配利潤

798,654,558.87

628,662,680.54

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。

26、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

3,755,524,649.36

3,039,564,571.80

3,288,376,099.89

2,657,056,348.45

其他業務

6,429.45

511,063.75

合計

3,755,531,078.81

3,039,564,571.80

3,288,887,163.64

2,657,056,348.45

27、稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

6,257,878.49

4,514,747.82

教育費附加

3,762,796.12

2,544,745.98

營業稅

17,306,964.55

75,152,098.41

地方教育費附加

2,506,561.42

1,747,453.61

其他稅費

329,189.86

146,319.49

合計

30,163,390.44

84,105,365.31

其他說明：

本年因專業分包及勞務分包而形成的可抵扣的營業稅較多，故本年雖然營業收入有所增長，但營業稅金及

附加較上年有所降低。

其他稅費為價格調節基金、河道維護費等。

28、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

銷售經費

7,414,045.09

7,803,519.70

合計

7,414,045.09

7,803,519.70

其他說明：

29、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

43,143,599.54

41,523,313.65

折舊攤銷

5,521,139.84

5,510,975.38

中介費用

6,460,300.09

3,770,562.69

經營費用

14,578,497.47

16,054,682.52

稅金

1,705,761.35

1,894,046.78

其他

1,070,696.78

1,608,153.43

合計

72,479,995.07

70,361,734.45

其他說明：

30、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

1,253,442.58

7,804,864.33

利息收入

3,857,118.09

-433,358.92

手續費用及其他

8,083,872.38

350,756.93

合計

5,480,196.87

7,722,262.34

其他說明：

31、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

282,830,501.13

80,396,071.13

十四、其他

-8,199,902.83

16,084,240.78

合計

274,630,598.30

96,480,311.91

其他說明：

32、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

非流動資產處置利得合計

0.00

政府補助

202,200.00

600,000.00

202,200.00

其他

500.15

252,655.30

500.15

合計

202,700.15

852,655.30

202,700.15

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

昌平區財政

獎勵資金

因從事國家

鼓勵和扶持

600,000.00

與收益相關

特定行業、產

業而獲得的

補助（按國家

級政策規定

依法取得）

營改增扶持

資金

企業扶持資

金

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

是

否

202,200.00

與收益相關

合計

--

--

--

--

--

202,200.00

600,000.00

--

其他說明：

33、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

非流動資產處置損失合計

403.40

其中：固定資產處置損失

403.40

對外捐贈

121,496.00

320,000.00

121,496.00

其他

4,541.63

22.85

4,541.63

賠償金、違約金支出

45,051.27

45,051.27

罰款支出

257,794.80

257,794.80

合計

428,883.70

320,426.25

428,883.70

其他說明：

34、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

154,401,654.98

119,931,188.83

遞延所得稅費用

-68,592,920.45

-24,050,669.90

合計

85,808,734.53

95,880,518.93

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

325,572,097.69

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

81,393,024.42

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

4,415,710.11

所得稅費用

85,808,734.53

其他說明

35、其他綜合收益

詳見附註。

36、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

企業往來款

703,611,467.63

21,817,005.23

投標保證金

123,823,464.01

78,945,951.21

職工還款

4,027,022.42

24,123,109.26

其他

86,500,923.07

13,885,931.15

合計

917,962,877.13

138,771,996.85

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

企業往來款

444,653,741.27

30,632,981.36

投標保證金

131,314,844.47

79,077,133.11

職工借款

10,146,324.18

28,903,999.70

銷售費用

4,217,598.91

7,803,519.70

管理費用

26,183,126.96

21,433,400.00

其他

7,300,252.31

7,653,647.94

合計

623,815,888.10

175,504,681.81

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

重大資產重組時的顧問費審計費律師費

證評估費

5,820,000.00

合計

5,820,000.00

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

定向增發保證金

19,000,000.00

保理回款

247,960,660.27

票據貼現

603,447.80

合計

248,564,108.07

19,000,000.00

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

退還定向增發保證金

4,000,000.00

縮股支付的款項

1.00

合計

4,000,001.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

37、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

239,763,363.16

270,009,331.60

加：資產減值準備

274,630,598.30

96,480,311.91

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

物資產折舊

2,421,500.85

2,052,284.14

無形資產攤銷

266,688.32

85,428.45

長期待攤費用攤銷

9,627,535.58

9,329,205.37

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

的損失（收益以「－」號填列）

403.40

財務費用（收益以「－」號填列）

8,903,442.58

7,804,864.33

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-68,592,920.45

-24,050,669.90

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-13,698,294.04

-21,644,850.20

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填

列）

-1,589,192,651.44

-1,584,582,645.23

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填

列）

1,179,601,488.23

1,220,397,417.67

經營活動產生的現金流量淨額

43,730,751.09

-24,118,918.46

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

679,641,041.38

222,785,874.89

減：現金的期初餘額

222,785,874.89

183,288,585.17

現金及現金等價物淨增加額

456,855,166.49

39,497,289.72

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位： 元

金額

其中：

--

其中：

--

其中：

--

其他說明：

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

單位： 元

金額

其中：

--

其中：

--

其中：

--

其他說明：

（4）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

679,641,041.38

222,785,874.89

其中：庫存現金

2,096,318.14

439,223.62

可隨時用於支付的銀行存款

664,240,493.75

208,716,590.09

可隨時用於支付的其他貨幣資金

13,304,229.49

13,630,061.18

三、期末現金及現金等價物餘額

679,641,041.38

222,785,874.89

其他說明：

38、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

8,200,651.67

因訴前財產保全被法院凍結

39、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

受限原因

其他說明：

40、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：

41、其他

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位： 元

被購買方名

稱

股權取得時

點

股權取得成

本

股權取得比

例

股權取得方

式

購買日

購買日的確

定依據

購買日至期

末被購買方

的收入

購買日至期

末被購買方

的淨利潤

其他說明：

（2）合併成本及商譽

單位： 元

合併成本

合併成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：

大額商譽形成的主要原因：

其他說明：

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位： 元

購買日公允價值

購買日帳面價值

可辨認資產、負債公允價值的確定方法：

企業合併中承擔的被購買方的或有負債：

其他說明：

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□ 是 √ 否

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

（6）其他說明

2、同一控制下企業合併

（1）本期發生的同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方名

稱

企業合併中

取得的權益

比例

構成同一控

制下企業合

並的依據

合併日

合併日的確

定依據

合併當期期

初至合併日

被合併方的

收入

合併當期期

初至合併日

被合併方的

淨利潤

比較期間被

合併方的收

入

比較期間被

合併方的淨

利潤

其他說明：

（2）合併成本

單位： 元

合併成本

或有對價及其變動的說明：

其他說明：

（3）合併日被合併方資產、負債的帳面價值

單位： 元

合併日

上期期末

企業合併中承擔的被合併方的或有負債：

其他說明：

3、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成本的確定、按照權益

性交易處理時調整權益的金額及其計算：

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

6、其他

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

弘高設計

北京

北京

公共裝飾設計

100.00%

非同一控制下合

並

弘高裝飾

北京

北京

公共裝飾施工

100.00%

非同一控制下合

並

弘高泰合

北京

北京

設計服務

100.00%

非同一控制下合

並

遼寧弘高

遼寧

遼寧

公共裝飾施工

100.00%

非同一控制下合

並

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

本公司無此情況。

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

本公司無此情況。

確定公司是代理人還是委託人的依據：

本公司無此情況。

其他說明：

無。

（2）重要的非全資子公司

單位： 元

子公司名稱

少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

本公司無此情況。

其他說明：

本公司無此情況。

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位： 元

子公司

名稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

單位： 元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

其他說明：

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

其他說明：

2、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營

企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

（2）重要合營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

其他說明

（3）重要聯營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

其他說明

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

合營企業：

--

--

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

聯營企業：

--

--

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

其他說明

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

單位： 元

合營企業或聯營企業名稱

累積未確認前期累計認的損

失

本期未確認的損失（或本期分

享的淨利潤）

本期末累積未確認的損失

其他說明

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

3、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

4、其他

十、與金融工具相關的風險

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降至最低

水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認

和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行

監督，將風險控制在限定的範圍內。

本公司的金融工具面臨的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。管理層已審議並批准管理這些風險

的政策，概括如下：

（一）信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

本公司的信用風險主要與應收款項有關。為控制該項風險，本公司分別採取了以下措施。

1. 應收帳款

本公司僅與經認可的、信譽良好的客戶或第三方進行交易。按照本公司的政策，需對所有要求採用信用方

式進行交易的客戶進行信用審核。另外，本公司對應收帳款餘額進行持續監控，以確保本公司不致面臨重

大壞帳風險。

由於本公司僅與經認可的且信譽良好的客戶或第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險按照客戶或項

目（裝飾施工或設計項目）進行管理。截至2015年12月31日，本公司具有特定信用風險比較分散，本公司

的應收帳款的25.72%(2014年12月31日：26.80%)源於前五大客戶。本公司對應收帳款餘額未持有任何擔保

物或其他信用增級。

2. 其他應收款

本公司的其他應收款主要系保證金、備用金、往來款等，公司對此等款項與相關經濟業務一併管理並持續

監控，以確保本公司不致面臨重大壞帳風險。

(二) 流動風險

流動風險，是指企業在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險，其可能源於無法儘快以公允價

值售出金融資產；或者源於對方無法償還其合同債務；或者源於提前到期的債務；或者源於無法產生預期

的現金流量。

為控制該項風險，本公司綜合運用銀行借款或向控股股東的借款等多種融資手段，並採取長、短期融資方

式適當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家銀行籤訂綜合

授信借款協議以滿足營運資金需求和資本開支。

金融工具按剩餘到期日分類

項目

期末餘額

帳面餘額

未折現合同金額

1年以內

1-2年

2年以上

金融資產

貨幣資金

679,641,041.38

679,641,041.38

應收帳款

4,211,537,153.93

2,214,816,256.79

1,337,447,355.67

659,273,541.47

其他應收款

80,380,734.96

46,401,497.76

10,370,548.95

23,608,688.25

金融負債

短期借款

429,569,696.84

429,569,696.84

應付帳款

2,941,135,133.67

2,834,600,371.11

28,673,279.07

77,861,483.49

其他應付款

426,289,298.35

388,838,133.12

23,137,579.09

14,313,586.14

續上表

項目

期初餘額

帳面餘額

未折現合同金額

1年以內

1-2年

2年以上

金融資產

貨幣資金

222,785,874.89

222,785,874.89

應收帳款

3,359,660,272.20

2,582,029,761.65

754,733,629.35

22,896,881.20

其他應收款

325,216,201.94

295,157,650.90

18,079,098.96

11,979,452.08

金融負債

短期借款

應付帳款

2,796,120,999.86

1,907,105,883.53

843,231,926.52

45,783,189.81

其他應付款

248,011,412.10

223,841,845.59

20,754,125.05

3,415,441.46

(三) 市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包

括利率風險和外匯風險。

1．利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的市

場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的借款有關。

2. 外匯風險

外匯風險是因匯率變動產生的風險。

本公司無外匯風險。

(四) 資本風險管理

本公司的資本風險管理政策是保障公司持續經營，為股東提供回報和為其他利益相關者提供利益，同時維

持最佳的資本結構以降低資本成本。

本公司的資本結構包括短期借款、銀行存款及本公司所有者權益。管理層通過考慮資金成本及各類資本風

險而確定資本結構。本公司將通過派發股息、發行新股或償還銀行借款平衡資本結構。

十一、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

弘高中太

北京市平谷區平谷

鎮政府前街31號A

座113室

服務業

10,498,010.33

29.29%

29.29%

弘高慧目

北京市昌平區延壽

鎮長九路469號院3

服務業

19,628,840.44

30.30%

30.30%

號樓109室

本企業的母公司情況的說明

本企業最終控制方是何寧夫婦。

其他說明：

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

其他說明

本公司截止本年末無合營企業和聯營企業

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

北京億龍恆嘉珠寶設計有限公司

家庭成員控制的企業

果洛州敦珠格薩爾文化有限公司

母公司的直接控股子公司

北京東弘易融投資管理有限公司

弘高慧目有重大影響的公司

上海優山美地環保科技有限公司

弘高慧目的控股子公司

北京財富九六三投資基金管理有限公司

弘高中太的全資子公司

北京卓盟投資管理有限公司

弘高慧目的控股子公司

誠泓融通信用擔保有限公司

弘高慧目的控股子公司

北京弘高新沃投資管理有限公司

弘高慧目和實際控制人有重大影響

連雲港

宏逸置業有限公司

母公司的直接控股子公司

其他說明

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

出售商品/提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

單位： 元

委託方/出包方名

稱

受託方/承包方名

稱

受託/承包資產類

型

受託/承包起始日

受託/承包終止日

託管收益/承包收

益定價依據

本期確認的託管

收益/承包收益

關聯託管/承包情況說明

本公司委託管理/出包情況表：

單位： 元

委託方/出包方名

稱

受託方/承包方名

稱

委託/出包資產類

型

委託/出包起始日

委託/出包終止日

託管費/出包費定

價依據

本期確認的託管

費/出包費

關聯管理/出包情況說明

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位： 元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

本公司作為承租方：

單位： 元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

關聯租賃情況說明

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位： 元

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

本公司作為被擔保方

單位： 元

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

關聯擔保情況說明

（5）關聯方資金拆借

單位： 元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

拆出

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

（7）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

（8）其他關聯交易

關聯方資金往來

關聯方

期初餘額

本期流入

本期流出

期末餘額

弘高慧目

178,745,166.59

9,000,000.00

187,665,429.06

79,737.53

公司本期向

寧波銀行

借款1.44億元，由弘高慧目持有本公司的股票提供質押擔保，同時由本公司實際控制

人何寧提供最高額保證擔保

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

（2）應付項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

7、關聯方承諾

8、其他

十二、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

1、未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響

截止2016年12月31日，本公司無未決訴訟仲裁形成的或有負債。

2013年6月13日，青島三利集團公司因工程質量糾紛起訴弘高裝飾公司，起訴時，申請訴前財產保全，凍

結弘高裝飾公司銀行存款490萬元。截止2017年4月28日，法院尚未進行一審判決。根據北京弘高建築裝飾

設計工程有限公司的施工管理控制，此工程質量糾紛不會產生對其產生或有負債或者預計負債。

2015年4月6日，青島三利集團有限公司向青島市城陽區人民法院起訴弘高裝飾支付質量維修費200萬元。

截止2017年4月28日，此案在一審審理中。

2015年4月20日，青島三利集團有限公司向青島市城陽區人民法院起訴弘高裝飾支付質量維修費230萬元。

截止2017年4月28日，此案在一審審理中。

在本公司發生重大資產重組而置入弘高設計100%股權時，董事長何寧和總經理甄建濤出具承諾：「本人對

北京弘高建築裝飾工程設計有限公司或其子公司在本次重大資產重組交割日前發生的或源起於交割日前

潛在將要發生的、產生經濟損失的訴訟事項承擔賠償責任。本人將在該等損失確認時將損失額無條件全額

補償給北京弘高建築裝飾工程設計有限公司或其子公司。」

2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

截止2016年12月31日，弘高裝飾未結清保函的金額為61,085,407.60元。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

十三、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

單位： 元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影

響數

無法估計影響數的原因

2、利潤分配情況

單位： 元

3、銷售退回

4、其他資產負債表日後事項說明

2016年3月24日，天津市北辰區人民法院一審判決弘高裝飾支付北京秦長城新型建材有限公司貨款及違約

金共計299,840.07元。弘高裝飾已提出上訴。

十四、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

單位： 元

會計差錯更正的內容

處理程序

受影響的各個比較期間報表

項目名稱

累積影響數

（2）未來適用法

會計差錯更正的內容

批准程序

採用未來適用法的原因

2、債務重組

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

（2）其他資產置換

4、年金計劃

5、終止經營

單位： 元

項目

收入

費用

利潤總額

所得稅費用

淨利潤

歸屬於母公司所

有者的終止經營

利潤

其他說明

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

根據經營管理情況，本公司劃分為管理總部、裝飾施工業務和裝飾設計業務，採用的會計政策同本附註四

披露的相關會計政策。

（2）報告分部的財務信息

單位： 元

項目

管理總部業務

裝飾施工業務

裝飾設計業務

分部間抵銷

合計

流動資產

4,624,395,076.47

250,467,179.69

-98,804,404.60

4,776,057,851.56

資產總額

4,746,399,739.62

428,771,477.62

-186,343,049.73

4,988,828,167.51

流動負債

4,007,553,114.02

185,320,761.31

-98,804,404.60

4,094,069,470.73

負債總額

4,007,553,114.02

185,320,761.31

-98,804,404.60

4,094,069,470.73

淨資產

738,846,625.60

243,450,716.31

-87,538,645.13

894,758,696.78

主營業務收入

2,658,556,675.40

111,967,973.96

2,770,524,649.36

主營業務成本

2,199,217,337.49

72,047,234.31

2,271,264,571.80

流動資產

222,914,742.34

218,396,170.69

4,784,539,582.30

資產總額

226,748,032.48

218,396,170.69

5,001,143,188.39

流動負債

160,111,356.91

218,396,170.69

4,035,784,665.95

負債總額

160,111,356.91

218,396,170.69

4,035,784,665.95

淨資產

66,636,666.57

965,358,522.44

主營業務收入

-8,400,496.00

2,770,524,649.36

主營業務成本

2,721,264,571.80

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

（4）其他說明

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

截止審計報告出具日，弘高慧目公司持有本公司股份310,811,006股，佔本公司總股份的30.30%，限售條件

流通股310,811,006股：累計質押股份190,774,708股，佔其持股總數61.38%,佔本公司總股本的18.60%。弘

高中太公司持有本公司股份300,440,546股，佔本公司總股份的29.29%，限售條件流通股300,440,546股：累

計質押股份175,607,436股，佔其持股總數58.45%,佔本公司總股本的17.12%。

8、其他

十五、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額元；本期收回或轉回壞帳準備金額元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

2、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

162,472,611.08

100.00%

43,375.30

0.03%

162,429,235.78

44,715,467.65

100.00%

3,867.40

0.01%

44,711,600.25

合計

162,472,611.08

100.00%

43,375.30

0.03%

162,429,235.78

44,715,467.65

100.00%

3,867.40

0.01%

44,711,600.25

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

計提理由

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

867,506.00

43,375.30

100.00%

合計

867,506.00

43,375.00

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額元；本期收回或轉回壞帳準備金額元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

關聯方往來

44,638,119.65

備用金

53,740.00

公積金

23,608.00

其它

162,472,611.08

合計

162,472,611.08

44,715,467.65

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

（6）涉及政府補助的應收款項

單位： 元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

報告期內無。

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

報告期內無。

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

報告期內無。

其他說明：

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

2,820,000,000.00

2,820,000,000.00

2,820,000,000.00

2,820,000,000.00

合計

2,820,000,000.00

2,820,000,000.00

2,820,000,000.00

2,820,000,000.00

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準

備

減值準備期末餘

額

弘高設計

2,820,000,000.00

2,820,000,000.00

合計

2,820,000,000.00

2,820,000,000.00

（2）對聯營、合營企業投資

單位： 元

投資單位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

（3）其他說明

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

其他說明：

5、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

90,000,000.00

63,000,000.00

合計

90,000,000.00

63,000,000.00

6、其他

十六、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

202,200.00

受的政府補助除外）

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-428,383.55

減：所得稅影響額

-58,807.72

合計

-167,375.83

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

23.81%

0.230

0.23

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

23.83%

0.23

0.23

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

4、其他

第十二節 備查文件目錄

一、載有董事長籤名的公司2016年年度報告全文；

二、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤字並蓋章的會計報表；

三、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件；

四、報告期內在《中國證券報》、《證券時報》《上海證券報》和指定信息披露網站：http://www.cninfo.com.cn上公司披露

過的所有公司文件的正文及公告的原稿。

上述文件置備於公司證券部備查

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