西安國際醫學投資股份有限公司
2017年年度報告
2018年03月31日
第一節 重要提示、目錄和釋義
公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。
公司負責人史今、主管會計工作負責人王杲及會計機構負責人(會計主管人員)王亞星聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。
本年度報告涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質性承諾，請投資者注意投資風險。《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》和巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）為本公司指定的信息披露媒體，本公司所發布信息均以上述媒體刊登的為準，敬請投資者注意投資風險。
公司在本報告第四節「 經營情況討論與分析」 中「 九、公司未來發展的展望 」部分，詳細描述了公司經營中可能存在的風險及應對措施，敬請投資者關注相關內容。
公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
目錄
第一節 重要提示、目錄和釋義 ..............2
第二節 公司簡介和主要財務指標 ..............5
第三節 公司業務概要 ..............9
第四節 經營情況討論與分析 ..............11
第五節 重要事項 ..............29
第六節 股份變動及股東情況 ..............39
第七節 優先股相關情況 ..............45
第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ..............46
第九節 公司治理 ..............52
第十節 公司債券相關情況 ..............58
第十一節 財務報告 ..............59
第十二節 備查文件目錄 ..............161
釋義
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、公司信息
二、聯繫人和聯繫方式
三、信息披露及備置地點
四、註冊變更情況
有）
自1993年公司上市以來，百貨零售一直是公司的主營業務，2011年公司全資收購西安高新醫院有限公司，目前公司主營業務為醫療服務和百貨零售業。
歷次控股股東的變更情況（如有）1993年8月公司上市時，第一大股東為西安市國有資產管理局，實際控制人為西安市國有資產管理局。2002年5月西安高新醫院有限公司受讓公司第二大股
東深圳市賽快投資發展有限公司持有的公司17.54％股權，成為公司第二大股東；
2003年12月，西安高新醫院有限公司受讓陝西精誠投資有限公司和西安華融科
技有限公司持有的本公司合計5.57%股權，合計持有公司總股本的23.11％，成為
本公司控股股東。西安高新醫院有限公司於2009年進行了分立，並更名為陝西世
紀新元商業管理有限公司。
五、其他有關資料
公司聘請的會計師事務所
公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構
□ 適用 √ 不適用
公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問
□ 適用 √ 不適用
六、主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□ 是 √ 否
（元）
198,390,800.19201,592,071.01-1.59%241,024,866.07歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤（元）
201,582,741.56215,355,454.29-6.40%220,669,936.85經營活動產生的現金流量淨額（元）
386,364,233.49439,270,084.63-12.04%274,225,321.21基本每股收益（元/股）0.100.100.00%0.32稀釋每股收益（元/股）0.100.100.00%0.32加權平均淨資產收益率5.57%5.93%-0.36%8.94%2017年末2016年末本年末比上年末增減2015年末總資產（元）5,832,630,169.385,555,314,848.214.99%5,313,355,883.87歸屬於上市公司股東的淨資產（元）
3,619,633,777.343,487,418,672.533.79%3,321,710,293.29七、境內外會計準則下會計數據差異
1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。
2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。
八、分季度主要財務指標
單位：元
常性損益的淨利潤
70,483,168.5956,316,384.5954,723,293.0520,059,895.33經營活動產生的現金流量淨額-52,917,674.70143,921,266.79-33,352,126.90328,712,768.30上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異
□ 是 √ 否
九、非經常性損益項目及金額
√ 適用 □ 不適用
單位：元
值準備的衝銷部分）
-1,261,132.63-1,728,673.62-375,336.83計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享
受的政府補助除外）
1,726,256.821,735,623.542,409,672.24委託他人投資或管理資產的損益673,301.292,309,611.81151,643.82除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性
金融負債產生的公允價值變動損益，以及
處置交易性金融資產、交易性金融負債和
可供出售金融資產取得的投資收益
-10,206,645.03-19,316,511.6824,008,317.16證券市場股票投資收益及公允價值變動損
益
除上述各項之外的其他營業外收入和支出4,036,302.643,459,833.14480,918.58減：所得稅影響額-1,868,453.70136,894.036,320,285.75少數股東權益影響額（稅後）28,478.1686,372.44合計-3,191,941.37-13,763,383.2820,354,929.22--對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司從事的主要業務
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
是
零售相關業
公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第8號——上市公司從事零售相關業務》的披露要求
（一）報告期內公司所從事的主要業務
2017年，國內經濟面臨新增長支撐點缺乏、產能過剩依然較大、民間企業投資活力不足、資金「脫實就虛」、各領域風險疊加、收入增速放緩抑制消費需求、部分領域改革推進緩慢等問題，但經濟運行始終保持在合理區間，供給側結構性改革取得重要進展，「三去一降一補」五大重點任務完成情況較好，經濟增長的質量和效益得到提升，民生保障繼續改善。2017年，是「進一步改善醫療服務行動計劃」第一個三年計劃的收官之年，醫療服務支出規模持續穩步增長、人口結構有加速老齡化的趨勢、鼓勵社會辦醫的政策紅利不斷出現，衛生資源分布和結構不合理、醫療服務供給與健康需求不相適應、醫療衛生服務體系分工協作機制不健全等問題仍比較突出。黨的十九大報告中強調要進一步實施健康中國戰略，將全民健康提升到了前所未有的高度，為我們勾勒出了健康中國的清晰藍圖，為廣大人民群眾帶來了更多健康福音。同時，雲計算、物聯網、移動網際網路、大數據、可穿戴設備等信息化技術快速發展，為優化醫療衛生業務流程、提高服務效率提供了條件，也為轉變醫療衛生服務模式、突破瓶頸制約、健全管理機制帶來了各種可能。
百貨零售領域，伴隨供給側改革向需求端的推進、大數據時代的瞬息變幻，零售市場環境被多重因素顛覆，跨業態、多層次的聚合之變正成為推動行業轉型的全新動能。
報告期內公司的主要業務是醫療服務及百貨零售業務，公司旗下醫療版塊擁有西安高新醫院、商洛國際醫學中心醫院等已運行多年的成熟醫療機構，以及西安國際醫學中心、高新醫院二期擴建、商洛國際醫學中心等在建項目；商業板塊擁有全資子公司開元商業有限公司，旗下商場門店共有5家，經營網點分布在西安、鹹陽、寶雞、安康等地區。
（二）百貨零售業務發展情況
2017年，隨著我國居民人均可支配收入和家庭消費支出的持續增長，消費者的實際消費能力進一步提升，促使消費結構轉型升級優化。國家統計局發布的數據顯示，2017年全年社會消費品零售總額366,262億元，同比增長10.2%，增速比上年回落0.2個百分點。其中，限額以上零售業單位中的超市、百貨店、專業店和專賣店零售額比上年分別增長7.3%、6.7%、9.1%和8.0%。根據中華全國商業信息中心的統計數據，2017年全國百家重點大型零售企業零售額同比增長2.8%，增速相比2016年同期提升了3.3個百分點。另外，據陝西統計局公布的數據顯示，2017年社會消費品零售總額8,236.37億元，同比增長11.8%，較上年加快0.8個百分點。
2017年公司保持穩中求增的發展方向加強對門店的創新經營及結構調整。西安鐘樓開元商城、寶雞開元商城營業收入及利潤均達到雙項增幅；鹹陽區、安康區門店因樓層置換調整，涉及品類階段性休止營業，故出現營業收入及利潤雙項指標的下滑。
公司實體門店經營業態為百貨商場，經營模式包括聯營模式、自營模式和租賃模式，以聯營模式為主。
二、主要資產重大變化情況
1、主要資產重大變化情況
2、主要境外資產情況
□ 適用 √ 不適用
三、核心競爭力分析
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
是
零售相關業
1、品牌優勢。經過長期的發展和積澱，公司旗下「西安高新醫院」，「開元百貨」兩大品牌在陝西省內乃至全國享有較高的知名度與影響力。西安高新醫院憑藉其齊備的科室設置，高層次的專家與診療隊伍，先進的醫療設備，成為全國第一家民營三級甲等醫院。公司是陝西省規模最大的百貨龍頭之一，近年來保持較為穩健的擴張步伐，初步建立了輻射全省的連鎖百貨網絡。
2、百貨零售物業位置優越。公司百貨門店均位於西安市或陝西省內主要二線城市的核心商圈，位置優越，物業稀缺，且自有物業比例超過90%，在現階段百貨行業競爭加劇、門店租金成本日趨上漲的大背景下，公司自持優質物業的擴張策略具備顯著的成本優勢，和較強的抗風險能力。
3、職業化管理團隊與人才儲備奠定企業發展基礎。公司在多年的經營發展中，培養了一大批優秀的管理人員，具有豐富的零售業經營和醫療業務管理經驗，由他們組成的專業高效的管理團隊是公司取得長遠發展的重要保證。公司通過打造良好的人才培養、任用、評價、激勵機制，努力營造人才輩出、人盡其才、才盡其用的良好環境，為企業未來發展提供強大支持。
第四節 經營情況討論與分析
一、概述
2017年，面對世界經濟復甦乏力和國內經濟下行壓力，國家堅持以供給側結構性改革為主線，推動結構優化、動力轉換和質量提升，國民經濟穩中向好、好於預期，經濟活力、動力和潛力不斷釋放，穩定性、協調性和可持續性明顯增強，實現了平穩健康發展。公司的兩大主業醫療服務業和百貨零售業也在快速變革的市場環境中積極應對、奮勇前進。在醫療服務領域，2017年中國特色基本醫療衛生制度立柱架梁基本完成，深化醫改在重點領域和關鍵環節取得突破性進展，人民群眾獲得感顯著提升。公立醫院綜合改革全面推開、醫聯體開展四種模式建設等政策措施，不斷推動分級診療體系建成。家庭醫生籤約服務正在各地實施推進，公立醫院全部取消藥品加成，結束了60多年「以藥補醫」歷史，逐步建立維護公益性、調動積極性、保障可持續的運行新機制。在零售百貨領域，關店潮持續，線下百貨業態仍普遍面臨壓力，消費者消費行為的轉變也給實體店帶來一定衝擊；另一方面，傳統百貨從嘗試融合線上線下銷售渠道，走向全渠道的整合與變革；從以往純百貨的經營模式，走向穩健務實的轉型升級，並進入轉型深水區，在「新零售」時代下拓展百貨業變革的新視野，尋求新的商業模式成為行業共識。
年度內，公司董事會和經營班子不忘初心、牢記使命，為全面貫徹落實董事會、股東大會制定的發展戰略，強勢推進公司戰略性轉型，公司堅持內生增長與外延擴張並重的發展策略，密切關注醫療健康產業動態，緊緊抓住行業蓬勃發展的歷史機遇，深入探索民營醫院運營模式，導入先進的醫院管理理念，加快推進幾大核心醫療項目服務的建設步伐，全面做大做強健康產業，努力將公司打造成致力於服務人類健康事業的、有現代化管理理念的大型醫療管理集團。
2017年是零售業態急速變革的一年，零售商圈不斷分化，消費群體需求快速變化，網際網路技術與社交媒體發展迅猛，開元商業有限公司充分發揮品牌資源和管理團隊的優勢，不斷豐富品牌層次感與顧客體驗感，積極探索新零售行業背景下的銷售增長點，利用線上、線下的媒體資源，建立多功能一站式的服務和全方位互動、分享、娛樂的體驗平臺，實現了逆境突破，經營業績穩步提升。
零售行業經營性信息分析
1. 報告期末已開業門店分布情況
√適用□不適用
1.1.公司門店分布情況
南角
自有物業4.80萬㎡長期2011.7.19寶雞開元商業寶雞店寶雞市經二路154號自有物業5.97萬㎡長期2009.11.29鹹陽開元商業鹹陽店鹹陽人民東路50號租賃1.55萬㎡7年2008.1.26安康開元商業安康店安康市漢濱區興安中路54號租賃0.83萬㎡15年2007.9.281.2.公司店效信息
收入（萬元）
去年同期營業收入（萬元）
利潤總額（萬元）
淨利潤（萬元）
營業收入同比增減
坪效（萬元/㎡）開元商業鐘樓店215,286.87210,145.3519,669.5315,474.772.45%0.90開元商業西旺店44,423.9744,057.781,174.81827.150.83%0.28開元商業寶雞店63,962.5560,923.423,767.862,796.334.99%0.12開元商業鹹陽店10,974.3013,325.53-13.84-12.47-17.64%0.12開元商業安康店3,906.945,045.7520.6413.16-22.57%0.11二、主營業務分析
1、概述
單位：萬元
1、投資活動產生的現金流量淨額較上年同期減少1003.38%，主要原因是公司報告期內收回投資所收到的現金同比減少以及購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金增加影響所致；
2、籌資活動產生的現金流量淨額較上年同期減少129.08%，主要原因是公司報告期內償還債務所支付的現金增加影響所致。
（一）醫療服務業務經營情況
依託公司現有醫療服務平臺，持續擴大醫療服務規模，積極構建大健康產業鏈條，是公司未來發展的戰略主線。年度內，公司的醫療服務業務主要工作體現在以下幾方面：
（1）西安高新醫院經營情況
2017年，全體員工緊緊圍繞「以質量為核心，鞏固三甲覆審成果；以問題為導向，持續提升管理水平；以創新為動力，在學科建設上有所突破，以飽滿的熱情和紮實的工作順應集團發展戰略的調整，以持續、穩定、健康的發展迎接建院15周年」這一主線，勠力同心、砥礪奮進，使醫療綜合服務能力、學科建設與技術創新、精細化管理水平和醫院凝聚力得到全面提升，繼續保持了穩定、健康、持續發展的良好勢頭。
年度內，高新醫院實現門診量、出院病人手術、體檢人數、病床使用率、床位周轉次數等指標穩定增長、更加優化，各項重要醫療、護理、感控等質量指標全部達標。醫院年度醫療指標和經濟指標再創新高，日門診突破3,000人次，日均佔床突破1,000人次；體檢總人數突破5萬人次。
神經內科順利通過國家臨床重點專科建設項目驗收；急診科被評為省級臨床重點專科培育項目；神經內科、放射科、婦產科申報西安市重點學科、優勢專科通過初審答辯；產科、新生兒科被雁塔區衛計委確定為雁塔區危重孕產婦及新生兒救治中心。
成功舉辦了省、市級學術活動8次；邀請韓國、美國及臺灣、省內專家進行學術活動10次。首次派出醫務人員到韓國及臺灣進修8人次。
血液科完成造血幹細胞移植50例，建立了新技術檢測平臺，開展各類檢測150餘項。血液科梁英民主任以國內唯一一家民營醫院代表當選為國家及省級血液專業委員會常委和名譽主委。消化內二科應用黏膜下腫瘤挖除術（ESE）治療胃腫瘤18例、全層切除胃腫瘤（EFR）25例。腫瘤放療科建科兩年來，採用圖像引導容積旋轉調強放射治療（VMAT）技術治療惡性腫瘤患者300例。骨一科順利完成3D列印人工距骨假體植入手術，該手術為全球第5例、西北首例。神經內三科完成腦血管介入檢查及治療197例、高危頸動脈狹窄支架植入術11例。放射科韓月東主任等編撰的《軟組織腫瘤和腫瘤樣病變影像學病例集萃與評析》一書共47.5萬字，開展多模態功能MR定量技術在PMD大腿肌肉中的應用研究22例、基於多回波Dixon技術脂肪量化非酒精性脂肪肝的應用研究26例。消化介入科完成介入手術344例、經肝動脈化療栓塞術並經肝動脈自體外周血幹細胞移植術治療肝癌10例，治療效果良好。心內二科開展藥物塗層球囊（DEB）治療冠心病支架術後再狹窄（ISR）3例。以上新技術、新業務均達到省內、國內先進水平。
西安高新醫院204醫院裝修改造工程全面完工並正式運營。醫學美容中心通過驗收，實現了正常運營。
藍博社區全面開展預防接種、老年人健康管理等公共衛生工作，並獲得（2016年）公共衛生服務經費約129.5萬元。
醫院被確定為醫保、農合省內、跨省聯網結報定點醫院。經協調，省醫保結算定額從7,800元/人調整至1,0000元/人。開通了支付寶、微信和自助辦卡、充值等多種支付形式，方便了患者就診。
2017年度，西安高新醫院實現收入64,879.13萬元，利潤總額10,328.45萬元，淨利潤8,731.55萬元。
（2）西安國際醫學中心項目情況
2017年內，西安國際醫學中心項目以時不我待、只爭朝夕的熱情加速建設，在集團領導關懷下，工程部、設計部、成本部以及設計單位、施工單位、監理單位等兄弟單位全體同仁攜手奮戰，不懈努力，克服工期緊、任務重、政府「治汙減霾」及雨季、高溫天氣影響的重重困難，實現西安國際醫學中心醫技樓、保障樓順利封頂，主樓也即將封頂。
（3）商洛國際醫學中心情況
2017年，商洛國際醫學中心醫院以醫療質量安全為中心，以醫院等級評審工作為抓手，以改善醫院服務環境、開展優質服務活動、組建醫聯體、下鄉義診等途徑，應對藥品「零差價」等因素的影響，克服知名專家流失、裝修、職工對合作的不理解、人才匱乏等重重困難，使得醫院醫療市場不斷開拓，病源量不減反增，社會影響力不斷增加。
現場人員在保證施工安全和質量的前提下，擼起袖子加油幹，商洛國際醫學中心1號醫療綜合樓（含地下車庫）完成主樓地基處理；5號後勤保障樓完成主體結構封頂；6號樓（體檢中心）完成基礎土方開挖；7號樓（高壓氧艙）完成地基處理；8號樓（倒班宿舍）完成主體結構封頂；9號樓（行政樓）完成主體結構封頂。
（二）百貨零售業務經營和發展情況
2017年，面對商圈分流及網際網路+的迅猛發展，在公司董事會及經營班子的正確領導下，開元商業四城五店凝心聚力、深挖潛能、創新蝶變，大膽探索新零售形勢下企業管理新方法、營銷管理新思路、經營管理新路徑，使經營業績穩中有進，企業保持積極向好的發展態勢。
鐘樓店在前期業改的基礎上，以打破品牌同質化、強化品牌運營能力為目標，堅定不移地對各品牌結構進行調整優化，全年淘汰品牌82個，引進51個，移位更新品牌248個，通過國際年輕潮流品牌、標杆品牌的持續引進和原有品牌的調整優化及特業功能的重塑，不斷向時尚百貨購物中心的方向邁進。
在品牌和業態優化的基礎上，更加注重時尚品牌形象打造，藉助品牌資源深度挖掘，形成具有高集客力的事件營銷；加強與品牌會員活動互動，藉助活動為會員提供品牌優惠資源，同時加快品牌會員轉換，集客力及會員粘性得到有效提升。
2017年度，開元商業鐘樓店完成商品銷售收入21.53億元，實現利潤總額為19,669.53萬元。
西旺店在經營布局、營銷模式、宣傳渠道、業態構成等多方面創新求變。緊跟時尚潮流，突出IP研發，以店內微農場羊駝為原型，給予其擬人化的生命力和故事性，結合各品類特性延展出7個不同的卡通羊駝形象和相關衍生品，開展話題營銷，增強顧客互動性，成功打造屬於西旺店的時尚標籤。
創新餐飲業態，以「體驗」為核心要素，重組消費場景，打造別具一格的情景式、體驗式綜合美食天地和美食城綜合演藝平臺，推出不同形式的文藝演出，滿足顧客多元化的消費需求；積極布局主題特色營銷，緊扣熱點話題，增加亮點吸引客流，拓展宣傳渠道，提高在新媒體的曝光率。在創意營銷方面，通過各類活動深化主題式、體驗式、家庭式經營定位，推進品牌結構調整升級，加速引進百貨配套功能業態，不斷探索、擴大與居民生活息息相關的社區服務項目。
2017年度，開元商業西旺店完成商品銷售收入44,423.97萬元，實現利潤總額為1,174.81萬元。
寶雞店應對市場嚴峻形勢及銀泰開業所帶來的競爭壓力，結合實際情況，對首飾區域進行業改調整，使珠寶品牌的特質更加鮮明、結構更加合理，完成了老鳳祥、六福、潮宏基等品牌的升級裝修與局部改造，同時依託總部資源，陸續引進了千葉、詩普琳、DBE、謝瑞麟等目前珠寶行業內具有銷售潛質及時尚代表性的品牌，提高了本品類在寶雞市場的綜合影響力，同時在店面美陳、貨品管理、服務水平等方面也得到了較大提升。
為了迎合當下崇尚健康、自然、環保理念，對食品類含菸酒、茶葉、滋補品進行壓縮調整，對茶葉及滋補品牌進行升級裝修，並推出相應活動，取得了良好的效果。其他品類繼續深耕消費需求，優化品牌結構，搶佔市場份額。
2017年度，開元商業寶雞店完成商品銷售收入63,962.55萬元，實現利潤總額為3,767.86萬元。
鹹陽店以打造精緻時尚的百貨商場為目標，進一步優化品牌結構，重點對少淑、運動、女裝、男裝、針棉、羊毛等六大品類的52個品牌進行了調整，新引進11個新品牌，淘汰24個品牌，移位重裝17個品牌，使品牌布局更加合理，銷售業績較原有品牌有了較大幅度的提升。同時，完成對公共區域照明系統的全面更新，使鹹陽店進一步呈現出品牌年輕化、產品多元化、搭配多樣化、體驗舒適化以及布局合理化等特點。
2017年度，開元商業鹹陽店完成商品銷售收入10,974.30萬元，實現利潤總額為-13.84萬元。
安康店根據市場競爭形勢，結合品類實際銷售情況，重點對男女裝、運動品類進行了品類結構優化，同時對品牌定位進行提升，增加了標誌性品牌。淘汰了銷售業績較差、同質化現象嚴重的少淑類，縮減了皮革、化妝類品牌，最大程度提升了品牌形象及銷售坪效，同時對店面形象和公共區域進行了全面升級，以更加時尚靚麗的形象重新綻放於金州大地。
2017年度，開元商業安康店完成商品銷售收入3,906.94萬元，實現利潤總額為20.64萬元。
（三）公司其他投資情況
為充分利用陝西自貿區的政策支持，藉助國家培育特色小鎮東風，引進世界先進醫學技術和藥物，開展高端醫療和醫養綜合服務，公司擬投資不超過15.00億元資金作為引導資金，以西安國際醫學中心項目為核心，在西安高新區西太路沿線，規劃建設或者與符合條件的戰略投資者共同建設國際健康小鎮，該項目將充分調動、整合各方面資源優勢，站在國際化高度聚合健康產業，提高公司所處的行業地位，增強公司整體競爭和可持續發展能力，為公司尋找新的利潤增長點。
（四）公司重大資產重組進展情況
根據公司董事會、股東大會確定的發展戰略，利用現有醫療服務資源平臺，加快醫療服務業務發展，擴大醫療服務業務規模，增強公司的核心競爭力與盈利能力，是公司發展的主要方向。為集中資源支持醫療服務業務，實現公司整體業務轉型，2016年12月9日，公司第十屆董事會第十一次會議審議通過《關於擬轉讓開元商業有限公司100%股權的議案》，公司擬向王府井集團股份有限公司（收購方）轉讓所持開元商業有限公司100%股權。自重大資產重組啟動以來，公司與交易對方均積極推進重組的相關工作。鑑於公司與王府井就重組方案的具體內容以及交易協議的相關條款未達成一致，認為繼續推進重組的條件尚不成熟，2017年5月6日經公司與王府井友好協商，交易雙方決定終止本次重大資產重組。
2、收入與成本
（1）營業收入構成
單位：元
（2）佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況
√ 適用 □ 不適用
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
是
零售相關業
單位：元
同期增減
營業成本比上年同期增減
毛利率比上年同期增減
分行業零售業3,304,725,915.372,754,571,201.1716.65%1.67%1.82%-0.12%醫療業666,827,454.36497,244,309.7725.43%13.20%15.79%-1.67%分地區西安地區3,246,855,649.992,587,230,939.6620.32%3.48%3.92%-0.33%西安以外地區812,645,144.83664,908,128.7818.18%2.48%3.07%-0.46%公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1年按報告期末口徑調整後的主營業務數據
□ 適用 √ 不適用
（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入
√ 是 □ 否
相關數據同比發生變動30%以上的原因說明
□ 適用 √ 不適用
（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況
□ 適用 √ 不適用
（5）營業成本構成
行業分類
單位：元
說明
報告期內營業成本為3,252,139,068.44元，較上年同期增加3.74%。
（6）報告期內合併範圍是否發生變動
√ 是 □ 否
1、2017年2月15日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資10,000.00萬元設立西安國際醫學院有限公司。該公司於2017年3月6日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
2、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資3,137.00萬元設立上海橘子投資有限公司。該公司於2017年4月28日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
3、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資2,000.00萬元設立西安君聯資產管理有限公司。該公司於2017年5月25日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
4、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資1,000.00萬元設立西安國際口腔醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
5、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資1,000.00萬元設立西安國際影像醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
6、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資1,000.00萬元設立西安國際眼科醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
7、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資1,000.00萬元設立西安國際臨床檢驗醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
8、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資1,000.00萬元設立西安國際病理醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
9、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資1,000.00萬元設立西安國際透析醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況
□ 適用 √ 不適用
（8）主要銷售客戶和主要供應商情況
公司主要銷售客戶情況
√ 適用 □ 不適用
公司主要從事醫療服務與商品零售，客戶主要以個人消費者為主且極為分散，無法準確統計前5 名客戶情況，但不存在高度依賴單一客戶的情形。
公司主要供應商情況
比例
0.00%公司前5名供應商資料
主要供應商其他情況說明
√ 適用 □ 不適用
公司前五名供應商與公司不存在關聯關係，公司董事、監事、高級管理人員、公司控股股東、實際控制人和其他關聯方在主要供應商中未直接或間接擁有權益。
3、費用
單位：元
4、研發投入
□ 適用 √ 不適用
5、現金流
單位：元
額
386,364,233.49439,270,084.63-12.04%投資活動現金流入小計8,887,570.38152,830,656.72-94.18%投資活動現金流出小計953,038,879.54238,399,754.62299.77%投資活動產生的現金流量淨額
-944,151,309.16-85,569,097.90-1,003.38%籌資活動現金流入小計876,883,699.51879,002,050.84-0.24%籌資活動現金流出小計1,036,262,694.59948,575,606.599.24%籌資活動產生的現金流量淨額
-159,378,995.08-69,573,555.75-129.08%現金及現金等價物淨增加額-717,166,070.75284,127,430.98-352.41%相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明
√ 適用 □ 不適用
（1）投資活動產生的現金流量淨額較上年同期減少1003.38%，主要原因是公司報告期內收回投資所收到的現金同比減少以及購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金增加影響所致；
（2）籌資活動產生的現金流量淨額較上年同期減少129.08%，主要原因是公司報告期內償還債務所支付的現金增加影響所致。
報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明
□ 適用 √ 不適用
三、非主營業務分析
√ 適用 □ 不適用
單位：元
長期股權投資收益影響所致
否公允價值變動損益1,079,083.700.41%主要原因是公司交易性金融資產公允價值變動影響所致
否資產減值1,471,255.530.55%主要原因是公司壞帳損失影響所致否營業外收入8,580,366.343.23%主要原因是公司子公司西安高新醫院有限公司接受供應商贈品增加影響所致
否營業外支出4,700,793.091.77%主要原因是公司子公司西安開元商業地產發展有限公司捐贈支出增加影響所致
否四、資產及負債狀況
1、資產構成重大變動情況
單位：元
2、以公允價值計量的資產和負債
√ 適用 □ 不適用
單位：元
變動損益
計入權益的累計公允價值變動
本期計提的減值
本期購買金額本期出售金額期末數金融資產1.以公允價值計量且其變動
計入當期損益
的金融資產
（不含衍生金
融資產）
18,734,048.001,079,083.7024,668,011.00
3.可供出售金融資產
1,366,387.500.00974,000.141,174,000.14金融資產小計20,100,435.501,079,083.70974,000.1425,842,011.14
上述合計20,100,435.501,079,083.70974,000.1425,842,011.14
金融負債0.000.000.000.00報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化
□ 是 √ 否
3、截至報告期末的資產權利受限情況
無
五、投資狀況
1、總體情況
√ 適用 □ 不適用
2、報告期內獲取的重大的股權投資情況
□ 適用 √ 不適用
3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況
□ 適用 √ 不適用
4、金融資產投資
（1）證券投資情況
√ 適用 □ 不適用
單位：元
種
證券代碼
證券簡稱
最初投資成本
會計計量模式
期初帳面價值
本期公允價值
變動損
益
計入權益的累
計公允
價值變
動
本期購買金額
本期出售金額
報告期損益
期末帳面價值
會計核算科目
資金來源
境內外股票
000812陝西金葉
13,757,746.21
公允價值計量
0.00-766,423.21
0.0013,757,746.21
0.00-766,423.21
12,991,323.00
交易性金融資
產
自有資金
境內外股票
300241瑞豐光電
4,772,646.00
公允價值計量
0.0076,266.00
0.004,772,646.00
0.0076,266.00
4,848,912.00
交易性金融資
產
自有資金
境內外股票
300657弘信電子
6,947,777.60
公允價值計量
0.00-120,001.60
0.006,947,777.60
0.00-120,001.60
6,827,776.00
交易性金融資
產
自有資金
期末持有的其他證券投資0.00--0.000.000.000.000.00-8,075,562.39
0.00----合計25,478,169.81
--0.00-810,158.81
0.0025,478,169.81
0.00-8,885,721.20
24,668,011.00
----證券投資審批董事會公告披露日期
2011年10月22日證券投資審批股東會公告披露日期（如有)
（2）衍生品投資情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在衍生品投資。
5、募集資金使用情況
√ 適用 □ 不適用
（1）募集資金總體使用情況
√ 適用 □ 不適用
單位：萬元
總額
本期已使用募集資
金總額
已累計使用募集資
金總額
報告期內變更用途
的募集資
金總額
累計變更用途的募
集資金總
額
累計變更用途的募
集資金總
額比例
尚未使用募集資金
總額
尚未使用募集資金
用途及去
向
閒置兩年以上募集
資金金額
2015年非公開發行股票
150,00065,374.7473,951.72000.00%80,411.79尚未使用募集資金
將用於西
安國際醫
學中心項
目的建設，
目前存放
於公司在
銀行開設
的募集資
金專戶內。
0合計--150,00065,374.7473,951.72000.00%80,411.79--0募集資金總體使用情況說明根據公司2015年4月1日收到的證監會《關於核准西安國際醫學投資股份有限公司非公開發行股票的批覆》（證監許可[2015]464號），公司於2015年4月，向9名特定對象發行人民幣普通股（A股）75,000,000股股份，募集資金總額為人
民幣1,500,000,000元，扣除發行費用人民幣28,675,000元後，實際募集資金淨額為人民幣1,471,325,000元，上述募集資
金已於2015年4月15日劃入公司開設的募集資金專項帳戶，希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）出具了希會驗字（2015）
0017號《驗資報告》，對資金到帳情況進行了驗證。2017年度上述項目使用募集資金65,374.74萬元，已累計使用募集資
金73,951.72萬元。（2）募集資金承諾項目情況
√ 適用 □ 不適用
單位：萬元
資金投向
是否已變更項目
(含部分
變更)
募集資金承諾投資
總額
調整後投資總額
(1)
本報告期投入金額
截至期末累計投入
金額(2)
截至期末投資進度
(3)＝
(2)/(1)
項目達到預定可使
用狀態日
期
本報告期實現的效
益
是否達到預計效益
項目可行性是否發
生重大變
化
承諾投資項目西安國際醫學中心項目
否147,132.5147,132.565,374.7473,951.7250.26%2019年中期
-1,308.82不適用否承諾投資項目小計--147,132.5147,132.565,374.7473,951.721,308.82----超募資金投向不適用合計--147,132.5147,132.565,374.7473,951.721,308.82----未達到計劃進度或預計收益的情況和原因
（分具體項目）
1、受國家住房和城鄉建設部《醫院潔淨手術部建築技術規範》新標準出臺的影響，西安國際醫學中心項目建築規劃設計需報相關部門重新審批，加之西安國際醫學中心項目體量巨大，設計工作
複雜，設計難度大，同時根據施工現場地質條件的實際情況，設計方案需要進行重新調整和優化完
善，項目進度較預期出現延遲；
2、為響應西安市政府冬季「治汙減霾」工作，西安國際醫學中心項目冬季暫停施工，對項目工程
進度造成影響。
上述原因導致公司募投項目建設進度較原定計劃有所滯後，經公司董事會研究論證，鑑於募投
項目的可行性未發生重大變化，公司將繼續按照投資計劃，加快推進募投項目的建設進度。
項目可行性發生重大變化的情況說明
未發生重大變化超募資金的金額、用途及使用進展情況
不適用募集資金投資項目實施地點變更情況
未發生變更募集資金投資項目實施方式調整情況
未發生調整募集資金投資項目先期投入及置換情況
無用閒置募集資金暫時補充流動資金情況
無項目實施出現募集資不適用金結餘的金額及原因尚未使用的募集資金用途及去向
尚未使用募集資金將用於西安國際醫學中心項目的建設，目前存放於募集資金專戶。募集資金使用及披露中存在的問題或其他
情況
無（3）募集資金變更項目情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在募集資金變更項目情況。
六、重大資產和股權出售
1、出售重大資產情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期未出售重大資產。
2、出售重大股權情況
√ 適用 □ 不適用
方
被出售股權
出售日交易價格（萬
元）
本期初起至出
售日該
股權為
上市公
司貢獻
的淨利
潤（萬
元）
出售對公司的
影響
股權出售為上
市公司
貢獻的
淨利潤
佔淨利
潤總額
的比例
股權出售定價
原則
是否為關聯交
易
與交易對方的
關聯關
系
所涉及的股權
是否已
全部過
戶
是否按計劃如
期實
施，如
未按計
劃實
施，應
當說明
原因及
公司已
採取的
措施
披露日期
披露索引
王府井集團股
份有限
公司
開元商業有限
公司
100%股
權
交易已終止
不適用不適用集中資源支持
醫療服
務業務
快速發
展，實
現公司
整體業
務轉
不適用以具有證券從
業資格
的資產
評估機
構對標
的股權
於評估
基準日
否無關聯關係
否鑑於公司與王
府井就
本次重
組方案
的具體
內容以
及交易
協議的
2017年05月06
日
內容詳見巨潮
資訊網
（www.
cninfo.c
om.cn）
型，增強公司
的核心
競爭力
與盈利
能力。
的價值進行評
估而出
具的並
經王府
井方國
有資產
主管部
門核准
的資產
評估報
告所確
定的淨
資產評
估值為
基礎，
並經雙
方友好
協商確
定。
相關條款未達
成一
致。公
司認為
目前繼
續推進
重組的
條件尚
不成
熟，經
公司與
王府井
友好協
商，交
易雙方
決定終
止本次
重大資
產重
組。
七、主要控股參股公司分析
√ 適用 □ 不適用
主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況
單位：元
限公司
子公司商品零售200,000,000.00
1,950,263,631.93
493,764,232.27
3,385,772,349.48
208,479,906.76
153,796,368.29
西安高新醫院有限公司
子公司醫療服務300,000,000.00
1,056,540,458.65
650,196,690.60
648,791,300.03
98,401,566.77
87,315,503.01
報告期內取得和處置子公司的情況
√ 適用 □ 不適用
資短期內不會對公司的利潤帶來重大影響。
上海橘子投資有限公司新設有助於增強公司的核心競爭力和可持續發展能力。該項投資短期內不會對公司的利潤帶來重大影響。
西安君聯資產管理有限公司新設有助於增強公司的核心競爭力和可持續發展能力。該項投資短期內不會對公司的利潤帶來重大影響。
西安國際口腔醫學中心有限公司
新設有助於增強公司的核心競爭力和可持續發展能力。該項投資短期內不會對公司的利潤帶來重大影響。
西安國際影像醫學中心有限公司
新設有助於增強公司的核心競爭力和可持續發展能力。該項投資短期內不會對公司的利潤帶來重大影響。
西安國際眼科醫學中心有限公司
新設有助於增強公司的核心競爭力和可持續發展能力。該項投資短期內不會對公司的利潤帶來重大影響。
西安國際臨床檢驗醫學中心有限公司
新設有助於增強公司的核心競爭力和可持續發展能力。該項投資短期內不會對公司的利潤帶來重大影響。
西安國際病理醫學中心有限公司
新設有助於增強公司的核心競爭力和可持續發展能力。該項投資短期內不會對公司的利潤帶來重大影響。
西安國際透析醫學中心有限公司
新設有助於增強公司的核心競爭力和可持續發展能力。該項投資短期內不會對公司的利潤帶來重大影響。
主要控股參股公司情況說明
（1）開元商業有限公司，註冊資本為2億元人民幣，為公司的全資子公司；經營範圍：國內商業、房地產開發、物業租賃和管理等。
（2）北京漢氏聯合生物技術股份有限公司，註冊資本11,041.80萬元人民幣，本公司佔其總股本的30.79%，主要經營範圍：細胞工程、細胞系列技術工程、細胞治療、細胞抗體、細胞醫藥、基因藥物、保健品、化妝品、診斷試劑、醫療器械的技術開發、技術服務、技術諮詢、技術轉讓、技術檢測；銷售化妝品；投資管理。
八、公司控制的結構化主體情況
□ 適用 √ 不適用
九、公司未來發展的展望
（一）行業競爭格局和發展趨勢
2018年，國際環境仍然錯綜複雜，國內發展不平衡不充分的一些突出問題還有待解決，宏觀經濟提質增效、持續發展任重道遠，面臨削減債務、脫貧攻堅、汙染治理的三大攻堅戰。2018年是全面貫徹黨的十九大精神的開局之年，是決勝全面建成小康社會、實施「十三五」規劃承上啟下的關鍵之年，也是改革開放40周年。實現高質量發展是保持社會經濟持續健康發展的必然要求，推動經濟實現質量變革、效率變革和動力變革。十九大與「健康中國」2030規劃綱要提高了對人民健康的重視程度，同時也將醫療服務行業推入了一個新時代，政策、資本、支付、人才以及技術的五大趨勢正在持續深遠地影響社會辦醫的發展，民營醫院進入快速發展期。零售百貨領域，市場整體增長放緩持續，伴隨著消費升級和電子商務的衝擊，加大了零售企業的生存壓力，傳統百貨成本居高不下，經營趨於同質化，同業競爭愈來愈激烈。
（二）公司發展規劃
2018年，公司將進一步完善內控體系建設，強化監督機制，不斷規範經營，為提高公司管理水平提供有力保障；醫療服務業務方面，公司致力於服務人類健康事業，繼續加大醫療服務業的投資，積極參與公立醫院改革和企業醫院併購，加強醫療技術的醫學轉化和臨床應用，提升科研創新能力，發展數位化醫院，藉助「健康中國」的東風，在不斷提高醫療技術水平的基礎上，促進內生增長，推進外延擴張，努力擴大醫療服務業務規模，積極跟蹤醫學前沿科技，構建協同發展的大醫療產業鏈、大健康產業鏈，以增強公司的核心競爭力與盈利能力，早日將公司打造為在國內具有重大影響力的健康管理集團；百貨零售業務方面，在公司「經營特色化、管理精細化、服務人性化」經營管理戰略指導下，在經營布局、營銷模式、宣傳渠道、業態構成等方面求新求變求發展，不斷滿足廣大顧客互動式、體驗式、個性化購物需求。
（三）經營目標和計劃
1、全面實施內部控制規範體系，防範企業經營風險
2018年，公司將加強內部控制體系建設，利用外部中介諮詢機構與公司內部審計部門的合作，幫助公司在經營過程中及時發現缺陷，改正缺陷。強化內部控制監督檢查，完善內部控制評價機制，保證公司各項經營活動的規範運作，促進公司健康、可持續發展。
2、加強現有醫療服務業務管控，加快醫療服務新項目建設進度
（1）西安高新醫院
2018年，高新醫院將認真貫徹黨的十九大精神，緊緊圍繞「質量與創新」這個核心，持續提升技術水平、員工素質及患者就醫感受，順應和落實集團發展戰略，紮實做好JCI認證和續建工程投入使用的前期工作，努力實現醫院的持續、穩定、健康發展，努力建設學習型醫院、創新型醫院，迎接集團醫療健康事業的突破性發展。
公司還將積極推進高新醫院擴建項目的建設，為高新醫院乃至公司醫療服務業務未來發展邁上新的臺階奠定堅實基礎。
（2）西安國際醫學中心項目
2018年是西安國際醫學中心項目建設的攻堅之年，堅持以質量控制為核心的施工理念，嚴格執行項目進度計劃，加強質量管控責任心與力度，提升團隊業務知識學習能力，認真落實監理單位項目管理責任，一切從嚴監理。
（3）商洛國際醫學中心項目
2018年商洛國際醫學中心醫院將以績效考核和學科建設為切入點，狠抓內涵建設和質量管理。在新的一年裡，全體員工，堅定信心，銳意改革，開拓進取，積極推進醫療質量與安全持久改進，提高經營效益，力爭在開創之年取得好成績，全力推進商洛國際醫學中心項目的建設工程。
公司將繼續加快布局省內區域醫療網絡，擴大公司醫療服務業務輻射範圍；同時，還將以多種形式積極參與以陝西省範圍內為主的公立醫院改革，並通過收購、兼併、合作等方式擴大經營規模，提高公司在醫療服務行業的市場競爭力和抗風險能力；另外，公司將繼續加大在醫療服務和高科技生命科學領域的投資，以優化公司的產業結構，築就大健康產業平臺，促進公司的良性運行和可持續發展。
3、百貨零售業務推進服務提升，創新營銷方式
2018年，在消費和電商升級、區域商圈分流的嚴峻考驗下，開元商業將以「新零售」的思維迎接瞬息萬變的市場，充分發揮品牌資源，提高服務品質，深化創新轉型，利用數據分析，促進線上線下的深度融合發展，豐富個性化與時尚化的體驗感，同時突出性價比和開元特色，兼顧不同客層的需求和感受，使開元商城成為滿足不同消費者需求的城市地標和時尚生活中心。對此，需要我們加強宏觀思考和設計，以人為本，統籌兼顧，重點開展好以下各項工作：
（1）強化內部管理，形成競爭優勢。加強團隊建設，注重團隊執行力的提高，強化大服務意識，建立健全良好的溝通機制、績效管理制度，落實崗位職責，夯實管理基礎，不斷提高管理水平和服務質量；加強經營團隊對數據的感性和分析能力，並通過崗位培訓、外埠考察、經營分析等方式，強化經營管理團隊專業能力，通過持續開展服務專項提升工作，提高企業的服務品質和核心競爭力。
（2）深挖顧客需求，回歸零售本質。瞄準新消費群體的數位化、部落化、個性化、定製化、場景化新需求，注重滿足消費者思想、個性、審美等精神層面的文化追求，增強消費者體驗感，提供一個富含生活美學的交流平臺；立足現有物業基礎，推進業態改造，增強配套對全客層的粘性。
（3）鞏固優勢品類，創新營銷手段，塑造品牌特色。鞏固優勢，繼續完善化妝等優勢品類品牌豐富度，打造西北化妝第一矩陣；善用新媒體，增強營銷主題性、互動性、趣味性，做好全渠道新媒體互動營銷，提昇平臺熱度、關注度，加深開元平臺識別度，塑造品牌個性和特色。
（4）洞察會員需求，充分挖掘會員消費潛能。緊抓會員需求重點，大力開展品牌會員合作，加強與異業聯盟的互動，全渠道進行體驗式積分營銷，創新營銷活動形式和會員全方位服務兩個維度，通過提供更多的體驗式跨界服務，最大限度的發揮積分的內在價值，為會員打造不可替代的購物體驗；加強聯盟合作，擴充會員權益；建立會員分類檔案，進行精準會員定位、定期維護並提供特殊服務，維護高端品質會員的專有權益。
（5）開展多項活動提升團隊競爭力和凝聚力。進一步健全員工培育體制，開展多種培訓課程及服務競賽，提高員工專業技能；搭建員工晉昇平臺，為員工提供充足的個人發展空間和職業通路，營造你追我趕的學習和銷售氛圍，為企業可持續發展提供有力支撐。
4、繼續推進公司重大資產重組工作
公司擬將所持開元商業有限公司100%的股權（不包含截至2017年12月31日開元商業有限公司持有的西安漢城湖旅遊開發有限公司65%的股權）作價轉讓，銀泰百貨有限公司擬受讓公司所持上述股權。公司股票自2018年1月2日停牌以來，公司及相關各方正在積極推進本次資產重組的各項工作。公司選聘了獨立財務顧問、律師、審計、評估等中介機構，並正在與相關各方合理安排重組工作進度，力爭早日順利完成本次重大資產重組各項工作。
5、加強現有投資項目管理，穩妥推進新項目的開發和培育
2018年，公司將根據國家宏觀經濟形勢、產業政策、銀行信貸政策及資本市場的發展與變化，結合公司發展的實際情況，合理規劃現有投資項目資金需求，繼續對已有投資項目進行整合，並充分利用各方面渠道，積極、穩妥地推進新投資項目的開發，培育新的利潤增長點。
6、加強人力資源管理，構建和諧團隊
2018年，公司將更加重視以人為本，加大人才引進與培養的力度，在學習培訓、事業平臺、工作氛圍、福利待遇等方面創造條件，完善人才培養、吸引、使用、評價和激勵機制，調動員工積極性、主動性、創造性，提升人才隊伍整體素質，進一步優化管理環境和管理水平，打造一支職業化、專業化和高層次的現代管理團隊，為企業綜合提質增效升級提供有力支撐。
（四）維持當前業務並完成在建投資項目公司所需的資金需求
公司將根據國家宏觀經濟形勢、產業政策、銀行信貸政策及資本市場的發展與變化，結合公司發展的實際情況，研究制定資金籌措計劃和資金使用計劃；合理利用公司自有資金及各種融資方式籌集資金。
（五）可能面對的風險
1、國內宏觀經濟走勢直接影響消費需求的變化，零售行業受經濟環境影響較為明顯，經濟發展的繁榮或蕭條將改變居民的消費選擇，增加或抑制居民消費需求，進而直接或間接地影響行業內公司的經營業績。
2、在醫療服務領域，民營資本的發展空間仍然存在一些制約因素有待破解，公司進入醫療服務領域，在資源整合、經營管理、行業擴張等方面對公司提出了更高的要求，管理和協調能力以及專業管理人才的缺乏將是公司未來發展面臨的首要問題。
3、一定時期內，某地區的市場購買力具有一定的穩定性和局限性，新開商業門店增加過快，有限購買力進一步分流，將導致過度競爭，價格戰越演越烈。新興購物渠道快速發展，對傳統百貨企業的經營形成較大衝擊。
針對以上風險公司將進一步完善內部控制，切實提高規範運作水平；緊緊抓住國家各項利好政策，以醫療服務業務為重心，堅持醫療服務業務作為公司未來發展的主要方向，站在各項工作平穩發展的基礎上，積極做好醫療服務產業的管控工作，調整經營結構，在精細化管理上下功夫，加快推進新醫療項目的建設；全面整合開元百貨的品牌資源，力保商品銷售；進一步調整、優化投資結構，不斷增強企業核心競爭力。
十、接待調研、溝通、採訪等活動情況
1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表
□ 適用 √ 不適用
公司報告期內未發生接待調研、溝通、採訪等活動。
第五節 重要事項
一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況
報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況
√ 適用 □ 不適用
報告期內，公司利潤分配政策無變化，獨立董事對於公司利潤分配方案進行了嚴格審查並發表獨立意見。
公司近3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況
1、2017年度利潤分配預案：2017年度不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。留存的未分配利潤將主要用於公司新建醫療服務項目的資金支出，同時保證公司後續對外投資的資金需求。
2、2016年度利潤分配方案：以公司2016年末總股本1,971,049,302股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利0.30元（含稅），實際分配利潤合計59,131,479.06元，本年度不進行資本公積金轉增股本。
3、2015年度利潤分配方案：以公司2015年末總股本788,419,721股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增15股；並向全體股東每10股派發現金股利0.50元（含稅），實際分配利潤合計39,420,986.05元。
公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表
單位：元
稅）
分紅年度合併報表中歸屬於上市公司
普通股股東的淨利
潤
佔合併報表中歸屬於上市公司普通股
股東的淨利潤的比
率
以其他方式現金分紅的金額
以其他方式現金分紅的比例
2017年0.00198,390,800.190.00%0.000.00%2016年59,131,479.06201,592,071.0129.33%0.000.00%2015年39,420,986.05241,024,866.0716.36%0.000.00%公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案
√ 適用 □ 不適用
現金紅利分配預案的原因
公司未分配利潤的用途和使用計劃公司目前正在投資建設西安國際醫學中心、西安高新醫院二期擴建、商洛國際醫學中心等項目，資金支出較大，同時根據公司發展戰略和
留存的未分配利潤將主要用於公司新建醫療服務項目的資金支出，同時保證公司後續對外投資的資金
投資計劃，利用現有醫療服務資源平臺，加快醫療服務業務發展，擴大醫療服務業務規模，是公司發展的主要方向，公司也將繼續加大對
醫療服務領域的投資力度。
需求。二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案
□ 適用 √ 不適用
公司計劃年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。
三、承諾事項履行情況
1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項
√ 適用 □ 不適用
元商業管理
有限公司
股份減持承諾
自公司股權分置改革方案實施之日起六十個月內，所持有的原非流通股股份不
通過證券交易所掛牌出售；禁售期滿後，
通過深圳證券交易所掛牌交易出售原非
流通股股份的價格不低於12.00元/股
（若此期間或之前有派息、送股、資本
公積金轉增股份等事項，應對該價格進
行除權除息處理）。如有違反承諾的賣出
行為，所賣出資金歸上市公司所有。
2006年01月05日
股權分置改革方案實施
60個月內及
禁售期滿
後。
嚴格履行承諾
收購報告書或權益變動報告書中所作承諾
資產重組時所作承諾西安國際醫學投資股份
有限公司
不進行重大資產重組承
諾
本公司承諾自關於終止本次重大資產重組的公告披露之日起至少2個月內不再
籌劃重大資產重組事項。
2017年05月06日
自2017年5月6日至
2017年7月
5日。
已履行完畢
首次公開發行或再融資時所作承諾
股權激勵承諾其他對公司中小股東所作承諾
劉建申其他承諾公司和公司的全資子公司及控股子公司的全體員工，凡2017年6月8日至6
月14日期間通過二級市場競價交易買
入的國際醫學股票，且連續持有12個月
以上並在職的，若因增持國際醫學股票
產生的虧損，由本人予以補償；收益則
歸員工個人所有。
2017年06月15日
自2017年6月15日至
2018年6月
14日。
正常履行中
公司控股股股份增持承基於對公司未來發展前景的信心以及對2017年05自2017年5正常履行東及其一致行動人
諾公司價值的合理判斷，增加所持有的公司股份。控股股東及其一致行動人計劃
自 2017年5月12日起的十二個月內增
持本公司股份，計劃累計增持股數不超
過36,444,320股（若公司股票在計劃增
持期間有送股、資本公積金轉增股本等
除權事項的，增持股票數量將相應調
整），增持股數不超過公司總股本的
1.85%。
月12日月12日起12個月內。
中承諾是否按時履行是如承諾超期未履行完畢的，應當詳細說明
未完成履行的具體原
因及下一步的工作計
劃
不適用2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明
√ 適用 □ 不適用
或項目名稱
預測起始時間預測終止時間當期預測業績（萬元）
當期實際業績（萬元）
未達預測的原因（如適用）
原預測披露日期
原預測披露索引
北京漢氏聯合生物技術股份
有限公司
2015年01月01日
2017年12月31日
2,80010,211.79（保留意見）
不適用2014年12月05日
內容詳見巨潮資訊網
（www.cninfo.
com.cn）
公司股東、交易對手方在報告年度經營業績做出的承諾情況
√ 適用 □ 不適用
漢氏聯合控股股東韓忠朝先生向本公司承諾：若漢氏聯合2015年、2016年、2017年度實現的歸屬於母公司股東所有的淨利潤未能達到以下數額：2015年度1,000萬元、2016年度1,600萬元、2017年度2,800萬元，則其差額部分由韓忠朝於漢氏聯合以上各年度審計報告出具之後的二十個工作日內以現金方式向漢氏聯合補足差額。
韓忠朝先生承諾漢氏聯合2017年度歸屬於母公司股東所有的淨利潤達到2,800萬元，經中興華會計師事務所（特殊普通合夥）審計，並出具的中興華審字（2018）010601號審計報告，北京漢氏聯合2017年度實現歸屬母公司股東的淨利潤為10,211.79萬元。對其中15,468.68萬元投資收益，提出了保留意見。該審計報告指出「漢氏聯合公司於2017年處置了子公司北京希諾賽爾健康科技推廣有限公司41%的股權，此事項導致報表列示投資收益154,686,819.10元，其中處置股權產生投資收益77,854,439.00元，長期股權投資成本法轉為權益法按公允價值確認投資收益76,832,380.10元。截止審計報告日已收回處置款 42,000,000.00元，未收回處置款40,410,000.00元，未收回處置款佔總處置款的49.03%，因此交易存在一定的不確定性，故我們無法判斷其對財務報表的影響。」本公司董事會將繼續關注漢氏聯合2017年度經營業績實現情況，並敦促韓忠朝先生履行其承諾。
四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。
五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明
□ 適用 √ 不適用
六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明
√ 適用 □ 不適用
1、根據《企業會計準則第16號——政府補助》（2017），規定與日常活動相關的政府補助計入其他收益或衝減相關成本，與企業日常活動無關的政府補助計入營業外收支，對2017年1月1日存在的政府補助採用未來適用法處理，無需對可比期間的比較數據進行調整。
2、根據《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》的相關規定，企業應當在利潤表中分別列示持續經營損益和終止經營損益。2017年度的比較財務報表按新口徑追溯調整。
3、根據《財政部關於修訂印發一般企業財務報表格式的通知》（財會[2017]30號，將原歸集於營業外收入、營業外支出的非流動資產處置損益調整至資產處置收益單獨列報。2017年度的比較財務報表按新口徑追溯調整。以上會計政策變更僅對財務報表項目列示產生影響，不會對公司損益、總資產、淨資產產生影響。七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明□ 適用 √ 不適用公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。八、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明√ 適用 □ 不適用1、2017年2月15日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資10,000.00萬元設立西安國際醫學院有限公司。該公司於2017年3月6日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。2、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資3,137.00萬元設立上海橘子投資有限公司。該公司於2017年4月28日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。3、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資2,000.00萬元設立西安君聯資產管理有限公司。該公司於2017年5月25日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。4、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資1,000.00萬元設立西安國際口腔醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。5、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資1,000.00萬元設立西安國際影像醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。6、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資1,000.00萬元設立西安國際眼科醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。7、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資1,000.00萬元設立西安國際臨床檢驗醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。8、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資1,000.00萬元設立西安國際病理醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
9、2017年4月26日，經公司執行委員會審議通過，由公司出資1,000.00萬元設立西安國際透析醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
九、聘任、解聘會計師事務所情況
現聘任的會計師事務所
當期是否改聘會計師事務所
□ 是 √ 否
聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況
√ 適用 □ 不適用
1、報告期內，公司為了加強內部控制管理，聘請希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）進行內控審計，期間共支付的審計會計師費用20萬元。
2、報告期內，公司因籌劃重大資產重組事項，聘請國信證券股份有限公司為財務顧問。
十、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況
□ 適用 √ 不適用
十一、破產重整相關事項
□ 適用 √ 不適用
公司報告期未發生破產重整相關事項。
十二、重大訴訟、仲裁事項
□ 適用 √ 不適用
本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。
十三、處罰及整改情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在處罰及整改情況。
十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況
√ 適用 □ 不適用
報告期內，公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。
十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。
十六、重大關聯交易
1、與日常經營相關的關聯交易
□ 適用 √ 不適用
公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。
2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易
□ 適用 √ 不適用
公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。
3、共同對外投資的關聯交易
□ 適用 √ 不適用
公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。
4、關聯債權債務往來
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在關聯債權債務往來。
5、其他重大關聯交易
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無其他重大關聯交易。
十七、重大合同及其履行情況
1、託管、承包、租賃事項情況
（1）託管情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在託管情況。
（2）承包情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在承包情況。
（3）租賃情況
√ 適用 □ 不適用
租賃情況說明
公司部分門店營業場地為租賃物業，公司部分門店營業場地對外租賃。
為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的租賃項目。
2、重大擔保
√ 適用 □ 不適用
（1）擔保情況
單位：萬元
相關公告
披露日期
擔保額度實際發生日期實際擔保金額
擔保類型擔保期是否履行完畢
是否為關聯方擔保
"西安開元商業廣場"項目住宅部分的按揭
貸款購房人
2009年02月26日
10,0002009年04月30日
290.93連帶責任保證
為自購房人獲得按揭貸
款之日起至
購房人辦妥
其所購買房
屋產權證並
將該房產抵
押登記手續
交於銀行執
管之日止。
否否報告期內審批的對外擔保額度合計（A1）
0報告期內對外擔保實際發生額合計（A2）
0報告期末已審批的對外擔保額度合計（A3）
10,000報告期末實際對外擔保餘額合計（A4）
290.93公司對子公司的擔保情況擔保對象名稱
擔保額度相關公告披露日期
擔保額度實際發生日期（協議籤署日）
實際擔保金額
擔保類型擔保期是否履行完畢
是否為關聯方擔保
開元商城寶雞有限公司
2013年04月20日20,0002017年06月22日3,000連帶責任保證一年否否2017年06月26日2,000連帶責任保證一年否否2017年07月21日4,000連帶責任保證六個月否否2017年08月04日3,000連帶責任保證六個月否否2017年08月28日2,000連帶責任保證一年否否開元商業有限公司
2017年05月06日40,0002017年05月24日5,000連帶責任保證一年否否2017年11月22日5,000連帶責任保證一年否否西安高新醫院有限公司
2016年03月30日80,0002017年06月22日5,000連帶責任保證一年否否2017年07月07日3,000連帶責任保證一年否否2017年08月16日2,000連帶責任保證一年否否2017年09月13日7,000連帶責任保證一年否否西安國際醫學中心有限
公司
2016年03月30日150,0002016年02月03日2,000連帶責任保證五年否否2016年09月26日5,000連帶責任保證五年否否2017年11月28日5,000連帶責任保證40個月否否報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1）
40,000報告期內對子公司擔保實際發生額合計（B2）
46,000報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3）
360,000報告期末對子公司實際擔保餘額合計（B4）
53,000子公司對子公司的擔保情況擔保對象名稱擔保額度相關公告
披露日期
擔保額度實際發生日期（協議籤署日）
實際擔保金額
擔保類型擔保期是否履行完畢
是否為關聯方擔保
公司擔保總額（即前三大項的合計）報告期內審批擔保額度合計（A1+B1+C1）
40,000報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2+C2）
46,000報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3+C3）
370,000報告期末實際擔保餘額合計（A4+B4+C4）
53,290.93實際擔保總額（即A4+B4+C4）佔公司淨資產的比例14.72%其中：為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的餘額（D）0直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保餘額（E）
0擔保總額超過淨資產50%部分的金額（F）0上述三項擔保金額合計（D+E+F）0對未到期擔保，報告期內已發生擔保責任或可能承擔連帶清償責任的情況說明（如有）
無違反規定程序對外提供擔保的說明（如有）無採用複合方式擔保的具體情況說明：無
（2）違規對外擔保情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無違規對外擔保情況。
3、委託他人進行現金資產管理情況
（1）委託理財情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在委託理財。
（2）委託貸款情況
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在委託貸款。
4、其他重大合同
□ 適用 √ 不適用
公司報告期不存在其他重大合同。
十八、社會責任情況
1、履行社會責任情況
2017年，公司主動積極履行所承擔的社會責任，注重維護債權人、職工、消費者、患者、供應商利益，企業繼續保持健康發展，取得了較好的經營業績，為股東創造了價值。公司《2017年度社會責任報告》已披露，詳情請查詢巨潮資訊網http://www.cninfo.com.cn。
2、環境保護相關的情況
上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位
否
十九、其他重大事項的說明
√ 適用 □ 不適用
根據公司現狀，以及未來經營、發展的實際需要。經公司第十屆董事會第十二次會議批准，公司註冊地址由陝西省西安市東大街解放市場6號，變更為陝西省西安市高新區團結南路16號保障樓5層。經公司第十屆董事會第十四次會議以及2017年第一次臨時股東大會批准，對《公司章程》中相應條款進行了修改。
經西安市工商行政管理局核准，相關手續已辦理完畢。公司註冊地址正式變更至陝西省西安市高新區團結南路16號保障樓5層，郵政編碼：710075。
二十、公司子公司重大事項
□ 適用 √ 不適用
第六節 股份變動及股東情況
一、股份變動情況
1、股份變動情況
單位：股
股
其他小計數量比例一、有限售條件股份36,236,737
1.84%0002,192,9502,192,95038,429,687
1.95%3、其他內資持股36,236,737
1.84%0002,192,9502,192,95038,429,687
1.95%其中：境內法人持股491,9100.02%00000491,9100.02%境內自然人持股35,744,827
1.81%0002,192,9502,192,95037,937,777
1.92%二、無限售條件股份1,934,812,565
98.16%000-2,192,950
-2,192,950
1,932,619,615
98.05%1、人民幣普通股1,934,812,565
98.16%000-2,192,950
-2,192,950
1,932,619,615
98.05%三、股份總數1,971,049,302
100.00%000001,971,049,302
100.00%股份變動的原因
√ 適用 □ 不適用
2017年5月12日，公司副董事長曹鶴玲女士通過交易系統共買入本公司股票2,640,000股；2017年6月15日，公司副董事長王愛萍女士通過交易系統共買入本公司股票130,000股，根據《深圳證券交易所上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理業務指引》的規定，董事、監事及高管人員增持股份按75%自動鎖定為有限售條件流通股。2017年12月29日，公司原副總裁姚建鋼先生通過交易系統共買入本公司股票109,200股，根據《深交所上市公司股東及董事、監事、高級管理人員減持股份實施細則》的規定，全部被鎖定為限售股。
股份變動的批准情況
□ 適用 √ 不適用
股份變動的過戶情況
□ 適用 √ 不適用
股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響
□ 適用 √ 不適用
公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□ 適用 √ 不適用
2、限售股份變動情況
√ 適用 □ 不適用
單位：股
售股數
本期增加限售股數期末限售股數限售原因解除限售日期曹鶴玲35,068,32701,980,00037,048,327高管鎖定股每年按所持總股數的 25%計算本年度可轉讓股份法定額度；
同時，對其所持在本年度可轉
讓股份額度內的無限售條件流
通股進行解鎖。
王愛萍0097,50097,500高管鎖定股每年按所持總股數的 25%計算本年度可轉讓股份法定額度；
同時，對其所持在本年度可轉
讓股份額度內的無限售條件流
通股進行解鎖。
姚建鋼25,0000134,200134,200高管鎖定股其所持股票繼續遵守《深交所上市公司股東及董事、監事、
高級管理人員減持股份實施細
則》的規定。
合計35,093,32702,211,70037,280,027----二、證券發行與上市情況
1、報告期內證券發行（不含優先股）情況
□ 適用 √ 不適用
2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明
□ 適用 √ 不適用
3、現存的內部職工股情況
□ 適用 √ 不適用
三、股東和實際控制人情況
1、公司股東數量及持股情況
單位：股
前上一月末普通
92,272報告期末表決權恢復的優先股股
0年度報告披露日前上一月末表決
0股股東總數股股東總數東總數（如有）（參見注8）
權恢復的優先股股東總數（如有）
（參見注8）
持股5%以上的股東或前10名股東持股情況股東名稱股東性質持股比例報告期末持股數量
報告期內增減變動
情況
持有有限售條件的股份
數量
持有無限售條件的股份
數量
質押或凍結情況股份狀態數量陝西世紀新元商業管理有限公司
境內非國有法人
18.88%372,093,15000372,093,150質押372,093,150
申華控股集團有限公司境內非國有法人
4.64%91,486,2830091,486,283質押91,486,282曹鶴玲境內自然人
2.51%49,397,770+2,640,000
37,048,32712,349,443深圳市元帆信息諮詢有限公司
境內非國有法人
2.25%44,336,1630044,336,163質押40,480,000廣東粵財信託有限公司－粵財信託·粵中3號集
合資金信託計劃
其他1.27%25,000,000+2,500,000
025,000,000西安商業科技開發公司境內非國有法人
1.00%19,645,0780019,645,078招商財富－招商銀行－中民1號專項資產管理
計劃
其他0.99%19,512,500-220,000019,512,500泰達宏利基金－民生銀行－泰達宏利價值成長
定向增發170號資產管
理計劃
其他0.96%19,010,0000019,010,000高原境內自然人
0.83%16,293,585+7,173,394
016,293,585王文學境內自然人
0.70%13,726,750+13,726,750
013,726,750凍結2,335,929戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東的情況（如有）（參
見注3）
前10名普通股股東中，招商財富－招商銀行－中民1號專項資產管理計劃、泰達宏利基金－民生銀行－泰達宏利價值成長定向增發170號資產管理計劃為公司
2015年非公開發行股票的認購投資者。從2015年5月8日新增股票發行上市起，上
述兩家所持定向增發認購股份鎖定12個月。截止本報告期末，以上股份已解除限售。
上述股東關聯關係或一致行動的說明
申華控股集團有限公司為陝西世紀新元商業管理有限公司控股股東，深圳市元帆信息諮詢有限公司為申華控股集團有限公司控股子公司，曹鶴玲為上述三家企業的法
定代表人；除此之外，公司控股股東與其他前10名股東之間不存在關聯關係，也不
屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人；未知其他股東之間是否存在關聯
關係或一致行動關係。
前10名無限售條件股東持股情況股東名稱報告期末持有無限售條件股份數量股份種類股份種類數量陝西世紀新元商業管理有限公司372,093,150人民幣普通股372,093,150申華控股集團有限公司91,486,283人民幣普通股91,486,283深圳市元帆信息諮詢有限公司44,336,163人民幣普通股44,336,163廣東粵財信託有限公司－粵財信託·粵中3號集合資金信託計劃
25,000,000人民幣普通股25,000,000西安商業科技開發公司19,645,078人民幣普通股19,645,078招商財富－招商銀行－中民1號專項資產管理計劃
19,512,500人民幣普通股19,512,500泰達宏利基金－民生銀行－泰達宏利價值成長定向增發170號資產管
理計劃
19,010,000人民幣普通股19,010,000高原16,293,585人民幣普通股16,293,585王文學13,726,750人民幣普通股13,726,750曹鶴玲12,349,443人民幣普通股12,349,443前10名無限售流通股股東之間，以及前10名無限售流通股股東和前10
名股東之間關聯關係或一致行動的
說明
申華控股集團有限公司為陝西世紀新元商業管理有限公司控股股東，深圳市元帆信息諮詢有限公司為申華控股集團有限公司控股子公司，曹鶴玲為上述三家企業的法
定代表人；除此之外，公司控股股東與其他前10名無限售條件普通股股東之間不存
在關聯關係，也不屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人；未知其他股東
之間是否存在關聯關係或一致行動關係。
前10名普通股股東參與融資融券業務情況說明（如有）（參見注4）
上述股東中，自然人股東高原通過客戶信用交易擔保證券帳戶持有6,812,388股，佔公司股份總數的0.35%。
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。
2、公司控股股東情況
控股股東性質：自然人控股
控股股東類型：法人
責人
成立日期組織機構代碼主要經營業務陝西世紀新元商業管理有限公司
曹鶴玲2002年09月30日916100007379501748商業企業的投資與管理；物業租賃與管理；商業企
業發展戰略規劃、營銷策
劃；廣告策劃、製作與代
理；商業軟體的開發與諮
詢服務；進出口業務的代理；企業投融資的論證諮
詢與服務。
控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的
股權情況
控股股東未持有其他境內外上市公司股權。控股股東報告期內變更
□ 適用 √ 不適用
公司報告期控股股東未發生變更。
3、公司實際控制人情況
實際控制人性質：境內自然人
實際控制人類型：自然人
全國人大代表，陝西省總商會副會長。
過去10年曾控股的境內外上市公司情況無實際控制人報告期內變更
□ 適用 √ 不適用
公司報告期實際控制人未發生變更。
公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖
實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司
□ 適用 √ 不適用
4、其他持股在10%以上的法人股東
□ 適用 √ 不適用
5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況
□ 適用 √ 不適用
第七節 優先股相關情況
□ 適用 √ 不適用
報告期公司不存在優先股。
第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況
一、董事、監事和高級管理人員持股變動
期
任期終止日期
期初持股數（股）
本期增持股份數量
（股）
本期減持股份數量
（股）
其他增減變動（股）
期末持股數（股）
史 今董事長現任女422015年05月15日
2018年05月14日
227,000000227,000王愛萍副董事長現任女482015年05月15日
2018年05月14日
0130,00000130,000曹鶴玲副董事長現任女592015年05月15日
2018年05月14日
46,757,770
2,640,0000049,397,770
劉 旭副董事長現任男332015年05月15日
2018年05月14日
00000劉瑞軒董事、總裁現任男482015年05月15日
2018年05月14日
500,000000500,000孫文國董事、副總裁
現任男422015年05月15日
2018年05月14日
150,000000150,000張 錚董事現任男532015年05月15日
2018年05月14日
00000師 萍獨立董事現任女682015年05月15日
2018年05月14日
00000張寶通獨立董事現任男702015年05月15日
2018年05月14日
00000楊乃定獨立董事現任男532015年05月15日
2018年05月14日
00000常曉波獨立董事現任男472015年05月15日
2018年05月14日
00000曹建安監事會主席
現任男492015年05月15日
2018年05月14日
00000王志峰監事現任男642015年05月15日
2018年05月14日
00000古曉東監事現任男482015年05月15日
2018年05月14日
00000李 凱監事現任男332015年05月15日
2018年05月14日
00000劉 勇監事現任男542015年05月15日
2018年05月14日
00000劉 梅監事現任女552015年05月15日
2018年05月14日
00000程鑫渝監事現任男422015年05月15日
2018年05月14日
00000王 杲財務總監現任男492015年05月15日
2018年05月14日
00000管 港董事會秘書
現任男372015年05月15日
2018年05月14日
00000姚建鋼副總裁離任男472015年05月15日
2018年05月14日
25,000109,20000134,200合計--47,659,770
2,879,2000050,538,970
二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
√ 適用 □ 不適用
日
因個人原因辭職三、任職情況
公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責
史 今，女，工商管理碩士。曾就職於南昌西奇紅谷廣場有限公司、香港建毅控股有限公司。現任本公司第十屆董事會董事、董事長，本公司全資子公司開元商業有限公司董事長。
王愛萍，女，九三學社社員，工商管理碩士。曾就職於美國ALL LIFE INC 公司、香港EAST MILEINVESTMENT LIMITED公司、西安高新醫院有限公司。現任本公司第十屆董事會董事、副董事長。
曹鶴玲，女，大專學歷。曾就職於西安電晶體廠、深圳蒙特婁投資有限公司。現任陝西世紀新元商業管理有限公司董事長、申華控股集團有限公司董事長、深圳市元帆信息諮詢有限公司董事長，本公司第十屆董事會董事、副董事長、本公司全資子公司開元商業有限公司副董事長。
劉 旭，男，EMBA。曾就職於美國銀行，現任申華控股集團有限公司副總裁；上海陝西商會常務副會長，西安國際商會副會長；本公司第十屆董事會董事、副董事長。
劉瑞軒，男，中共黨員，工商管理碩士，高級會計師。曾就職於西安市石油公司、西安民生集團股份有限公司、西安高新醫院有限公司。現任本公司第十屆董事會董事、總裁、黨委書記，本公司全資子公司開元商業有限公司總經理。
孫文國，男，研究生學歷，曾就職於中國工商銀行大連分行國際業務部、西安高新醫院有限公司。現任本公司第十屆董事會董事、副總裁。
張 錚，男，中共黨員，工商管理碩士，高級工程師。曾就職於陝西省五金交電公司、西安市第一商業局、西安大明宮現代家居有限責任公司。現任本公司第十屆董事會董事，西安商業科技開發公司總經理。
師 萍，女，中共黨員，管理工程學博士、教授、博士生導師、中國註冊會計師。主要從事管理學、財務會計的教學和科研工作，先後主持、完成國家多項課題，是陝西省會計學科帶頭人。曾就職於在西安電晶體廠、西安市政府冶金機電局，曾任陝西秦嶺水泥(集團)股份有限公司、東盛科技股份有限公司及本公司第六屆、第七屆董事會獨立董事。現任西北大學經濟管理學院教授、博士生導師，本公司第十屆董事會獨立董事。同時兼任國家自然科學基金委員會項目評議人、陝西省高級會計師評委會委員、陝西會計學會常務理事、陝西省成本研究會副會長、西安會計學顧問等。
張寶通，男，研究生學歷，高級註冊諮詢師。主要從事經濟研究工作，是陝西省有突出貢獻專家。主持承擔國家社會科學基金、國家自然科學基金和省部級課題等40餘項，是陝西省第一個發展戰略的主要執筆人和陝西省西部大開發總思路課題主持人。自1982年11月在陝西省社會科學院工作，現任學術委員會副主任、研究員、本公司第十屆董事會獨立董事；曾任彩虹顯示器股份有限公司、西安銀行股份有限公司獨立董事。同時兼任陝西省決策諮詢委員會諮詢委員、西安市人民政府參事、陝西省人民政府參事、陝西省城市經濟文化研究會會長。
常曉波，男，中共黨員。中國註冊會計師（證券期貨相關業務特許）。曾就職於嶽華會計師事務所陝西分所、中瑞嶽華會計師事務所陝西分所。現任信永中和會計師事務所分部總經理、合伙人，兼任陝西省總會計師（財務總監）協會常務理事，現任本公司第十屆董事會獨立董事，同時擔任河南瑞貝卡發製品股份有限公司、西安天和防務技術股份有限公司、航天通信控股集團股份有限公司獨立董事。
楊乃定，男，博士、西北工業大學管理學院教授、博士生導師。校管理科學與工程博士點學科帶頭人，校應急管理研究所執行所長。兼任中國系統工程學會理事、中國管理科學與工程學會常務理事、陝西省應急管理學會會長、陝西省軟科學研究會副會長，《管理學家》（學術版）編委、副主偏、《管理學報》編委等。主要從事管理學相關理論研究和教學工作，研究企業管理系統工程、企業戰略與文化、企業管理決策理論方法、項目管理、企業風險管理、人力資源管理等。曾任西北工業大學管理學院院長、西安博通資訊股份有限公司獨立董事，現任本公司第十屆董事會獨立董事、中航飛機股份有限公司獨立董事。
曹建安，男，大學本科學歷。曾就職於陝西惠邦電子科技有限公司、美國ALL LIFE INC 公司、香港信達管理有限公司。現任本公司第九屆監事會主席、本公司全資子公司西安泰尚投資管理有限公司副總經理。
王志峰，男，大學本科學歷、經濟師，中共黨員，曾就職於核工業部215醫院、西安高新醫院有限公司。現任本公司第九屆監事會監事、本公司全資子公司西安高新醫院有限公司總經理。
古曉東，男，大學本科學歷。曾就職於西安健身保健品廠，陝西惠邦電子科技有限公司。現任本公司第九屆監事會監事，本公司控股子公司商洛國際醫學中心有限公司董事長。
李 凱，男，工商管理碩士。曾在北京EQ唱片公司任錄音師、創作班底。現任西安凱文影視傳媒股份有限公司董事長、本公司第九屆監事會監事。
劉 勇，男，中共黨員，研究生學歷，曾就職於西安漢斯啤酒飲料總廠。現任本公司第九屆監事會監事、本公司全資子公司開元商業有限公司副總經理、工會主席、紀委書記。
劉 梅，女，中共黨員，研究生學歷，曾就職於西安市蓮湖區人民檢察院。現任本公司第九屆監事會監事、本公司全資子公司開元商業有限公司副總經理。
程鑫渝，男，研究生學歷，高級程式設計師。現任本公司第九屆監事會監事、本公司全資子公司開元商業有限公司總經理助理。
王 杲，男，中共黨員，大學學歷，會計師。曾就職於西安民生集團股份有限公司，西安開元商業地產發展有限公司。現任本公司財務總監。
管 港，男，中共黨員，工商管理碩士，曾任公司證券事務代表，現任本公司董事會秘書。
在股東單位任職情況
√ 適用 □ 不適用
任的職務
任期起始日期任期終止日期在股東單位是否領取報酬津貼
曹鶴玲陝西世紀新元商業管理有限公司、申華控股集團有限公司、深
圳市元帆信息諮詢有限公司
董事長2009年11月02日否張 錚西安商業科技開發公司法定代表人、總經理
2010年12月20日否劉 旭申華控股集團有限公司副總裁2010年07月05日否在其他單位任職情況
√ 適用 □ 不適用
任的職務
任期起始日期任期終止日期在其他單位是否領取報酬津貼
李 凱西安凱文影視傳媒股份有限公司董事長2008年01月02日是公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況
□ 適用 √ 不適用
四、董事、監事、高級管理人員報酬情況
董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況
公司董事、監事及高級管理人員報酬的決策程序是按照公司章程的有關規定，董事、監事的報酬由股東大會決定，高級管理人員的報酬由董事會決定。報酬的確定依據是按照股東大會批准的《公司高層管理人員薪資報酬及激勵與約束方案》的規定，確定董事、監事及高級管理人員的報酬。公司現任董事、監事、高級管理人員共20人，實際在公司領取報酬有18人，根據薪酬計劃按月發放薪酬。
公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況
單位：萬元
前報酬總額
是否在公司關聯方獲取報酬
史 今董事長女42現任70否王愛萍副董事長女48現任60否曹鶴玲副董事長女59現任50否劉 旭副董事長男33現任0是劉瑞軒董事、總裁男48現任60否孫文國董事、副總裁男42現任45否張 錚董事男53現任25否師 萍獨立董事女68現任5否張寶通獨立董事男70現任5否楊乃定獨立董事男53現任5否常曉波獨立董事男47現任5否曹建安監事會主席男49現任25否王志峰監事男64現任40否古曉東監事男48現任25否李 凱監事男33現任0否劉 勇監事男54現任35否劉 梅監事女55現任35否程鑫渝監事男42現任10否王 杲財務總監男49現任45否管 港董事會秘書男37現任15否姚建鋼副總裁男47離任33.75否合計---593.75--公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況
□ 適用 √ 不適用
五、公司員工情況
1、員工數量、專業構成及教育程度
2、薪酬政策
公司薪酬政策嚴格遵照《勞動法》，服務於公司戰略，依託於企業發展，員工薪酬分配根據公司年度經營計劃按月分解目標，進行經營績效綜合考核確定。公司通過集體協商等機制，確保薪酬制度合理且有效執行。
3、培訓計劃
公司根據發展戰略和人力資源規劃，制定年度培訓計劃，開展全員培訓，提升員工技能，促進員工職業發展，為企業發展儲備人才，增強企業競爭力和持續發展力。
4、勞務外包情況
□ 適用 √ 不適用
第九節 公司治理
一、公司治理的基本狀況
公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《企業內部控制基本規範》等法律法規的要求，進一步建立健全各項管理制度，不斷完善公司法人治理結構，提升公司規範化運作程度以及運作效率。報告期內，公司董事、監事以及高級管理人員均按照相關法律法規和公司內部內控制度認真、負責地履行了職責，較好的促進了公司的穩定發展，維護了上市公司和股東的合法權益。
目前，公司治理實際情況符合《公司法》和中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件的相關要求。
公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大差異
□ 是 √ 否
公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。
二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況
公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面完全分開，具有獨立完整的業務及自主經營能力。
業務方面：本公司在業務方面獨立於控股股東，具有獨立完整的業務及自主經營能力。
人員方面：本公司在勞動、人事及工資管理等方面完全獨立。公司總裁、副總裁、董事會秘書、財務負責人等高級管理人員均在本公司領取薪酬，未在股東單位擔任職務。
資產方面：本公司擁有獨立的採購、銷售系統以及配套設施，獨立擁有公司的商標權等無形資產。
機構方面：本公司設立了完全獨立的組織機構，不存在與控股股東合署辦公的情況。
財務方面：本公司設有獨立的財務部門，並建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，獨立在銀行開戶，依法獨立納稅。
三、同業競爭情況
□ 適用 √ 不適用
四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況
1、本報告期股東大會情況
比例
召開日期披露日期披露索引2017 年第一次臨時股東大會
臨時股東大會29.45%2017年03月03日2017年03月04日詳見公司《2017 年第一次臨時股東大會決議公告》，公告編號為：
2017-014，披露網站為巨潮資訊
網。
2016 年度股東大會年度股東大會29.37%2017年05月19日2017年05月20日詳見公司《2016年度股東大會決議公告》，公告編號為：2017-044，
披露網站為巨潮資訊網。
2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會
□ 適用 √ 不適用
五、報告期內獨立董事履行職責的情況
1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況
加董事會次數
現場出席董事會次數
以通訊方式參加董事會次數
委託出席董事會次數
缺席董事會次數
是否連續兩次未親自參加董
事會會議
出席股東大會次數
師萍64200否2張寶通64200否2常曉波64200否2楊乃定64200否2連續兩次未親自出席董事會的說明：無
2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況
獨立董事對公司有關事項是否提出異議
□ 是 √ 否
報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。
3、獨立董事履行職責的其他說明
獨立董事對公司有關建議是否被採納
√ 是 □ 否
獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明
2017年度，公司獨立董事嚴格按照《公司法》、《關於在上市公司建立獨立董事的指導意見》等法律、法規和《公司章程》、公司《獨立董事工作細則》的規定和要求，以勤勉盡責的態度履行獨立董事的職責，認真閱讀公司提供的有關資料，對公司重大事項發表獨立意見，在公司經營決策、項目投資及規範運作等方面提出了專業性的意見和建議，維護了公司和全體股東尤其是中小股東的合法權益。
六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況
1、董事會審計委員會的履職情況
公司董事會審計委員會由3名董事組成，其中獨立董事2名，主任委員由會計專業人士擔任。審計委員會主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作。
公司董事會審計委員會根據中國證監會、深圳證券交易所的有關規定及公司《董事會審計委員會工作細則》、《董事會審計委員會年報工作規程》等，本著勤勉盡責的原則，積極履行工作職責，在公司財務報告審計工作中，充分發揮監督作用，維護審計的獨立性。
（1）對公司2017年度財務報告的審議意見
① 2017年度財務報表的初次審議意見
2018年1月19日，審計委員會與全體獨立董事聽取了公司管理層關於公司2017年度經營情況和重大事項的進展情況的匯報，並對公司編制的2017年度財務會計報表初稿進行了審閱，形成了書面意見：
公司財務部門編制的財務會計報表，在格式、內容上嚴格按照新會計準則的有關要求，執行了新會計準則及其應用指南和相關解釋的有關規定，反映了公司2017年度的財務狀況、經營成果、現金流量和股東權益情況。希望公司財務部門按照中國證監會、深圳證券交易所的要求，積極配合年審會計師事務所註冊會計師的審計工作，對審計過程中的有關問題進行充分溝通，共同做好公司2017年度審計工作。
② 2017年度財務報表的第二次審議意見
2018年3月20日，年審註冊會計師出具初步審計意見後，審計委員會對公司財務會計報表進行了再次審閱，並形成了書面意見：
公司財務報表已經按照新企業會計準則及公司有關財務制度的規定編制，公允地反映了公司截止2017年12月31日的財務狀況以及2017年度的經營成果和現金流量。希望公司根據年審註冊會計師的有關建議，認真完善財務報表附註的內容，做到真實、準確、完整。同時，再次督促會計師事務所在商定時間內提交正式審計報告。
（2）督促會計師事務所提交審計報告的情況
審計委員會本著認真、負責的態度，就公司2017年度審計工作對會計師事務所進行了督促，具體情況如下：
① 2018年1月19日，審計委員會對公司的財務報表初稿進行了審閱並發表了意見，督促公司財務部門與年審會計師事務所積極配合，共同做好公司2017年度審計工作。
② 2018年1月19日，審計委員會與年審會計師事務所註冊會計師協商確定了審計工作的時間安排，並督促年審會計師事務所積極推進審計工作，及時提交審計報告。
③ 2018年3月20日，審計委員會對公司的財務報表再次審閱並發表了意見，同時以書面形式對會計師事務所的審計工作進行了第二次督促。
（3）對公司年度財務會計報告表決形成的決議
按照《公司章程》賦予的職責及《公司董事會審計委員會年報工作規程》，審計委員會對公司2017年度審計報告及財務報告進行了認真、仔細地審核，認為希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）出具的審計意見是客觀、公正的，公司所編制的2017年度財務報告，符合財務會計制度和監管部門有關規定的要求，客觀、真實地反映了公司2017年度的財務狀況、經營成果及現金流量情況。
（4）會計師事務所2017年度審計工作總結報告
希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）審計人員共13人（含項目負責人）於2018年1月20日按照審計工作的時間安排進場。審計人員在2018年1月20日至3月20日期間完成了納入合併報表範圍的各公司的現場審計工作。項目負責人就報表合併、會計調整事項、會計政策運用、以及審計中發現的有待完善的會計工作等情況與公司管理層及審計委員會進行了持續、充分的溝通，以重要性原則為基礎，遵循謹慎性原則，使得各方對公司經營情況、財務處理情況以及新企業會計準則的運用與實施等方面充分關注，亦使得年審註冊會計師出具公允的審計結論有了更為成熟的判斷，確保了財務會計信息披露的真實、準確和完整。
在年審註冊會計師現場審計期間，公司財務部門、年審註冊會計師在審計過程中就有關問題及時告知審計委員會，並進行了有效溝通。審計委員會嚴格履行監督、核查職能，高度關注審計過程中發現的問題，督促會計師事務所在規定時限內完成審計工作，確保年度報告真實、準確、完整。
年審註冊會計師於2018年3月30日向公司出具了標準無保留意見結論的審計報告。審計委員會認為，年審註冊會計師嚴格按照中國註冊會計師執業準則的規定執行了審計工作，審計時間充分，審計人員配置合理、執業能力勝任，會計報表能夠充分反映公司截至2017年12月31日的財務狀況以及2017年度的經營成果和現金流量，出具的審計結論符合公司的實際情況。
此外，2017年度內，希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）承擔了公司其他業務工作，並規範、圓滿地完成了工作任務，在此，審計委員會對希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）在2017年所做的工作表示感謝。
（5）下年度續聘會計師事務所的決議
公司董事會審計委員會對希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）從事2017年度公司的審計工作進行了總結、評議，認為：希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）及其註冊會計師在公司審計工作中，執業作風嚴謹，獨立、公正，遵守職業道德，與公司保持著正常、良好的工作關係，規範地完成了審計工作任務，並能夠積極幫助公司改進工作，提高管理水平。提議繼續聘用希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）為公司2018年度財務審計機構。
2、董事會薪酬委員會的履職情況
公司董事會下設薪酬與考核委員會，由5名董事組成，其中3名為獨立董事，主任委員由獨立董事擔任。
薪酬與考核委員會主要負責制定、審查公司董事、監事和高級管理人員的薪酬政策與方案，對在公司領取薪酬的董事、監事及高級管理人員進行考核。
報告期內，董事會薪酬與考核委員會依據公司年度主要財務指標和經營目標完成情況，對公司高管人員履行職責情況進行審查和年度績效考核，同意按照股東大會批准的《公司高層管理人員薪資報酬及激勵與約束方案》的規定發放薪酬，並對薪酬發放進行了認真地審核。薪酬與考核委員會認為：公司董事、監事和高級管理人員在公司領取的薪酬是嚴格按照公司薪酬管理制度執行的，未有違反公司薪酬管理制度及與公司薪酬管理制度不一致的情形發生。
公司目前尚未建立股權激勵計劃。
3、董事會提名委員會與戰略決策委員會履職情況
董事會提名委員會由3名董事組成，其中獨立董事2名，該委員會主要負責對公司董事和高級管理人員的人選、選擇標準和程序進行選擇並提出建議。
董事會戰略決策委員會通過不同形式不定期召開會議，商討公司重大事項，對公司重大投資、收購項目等進行充分論證，為董事會決策提供了有力依據。
七、監事會工作情況
監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險
□ 是 √ 否
監事會對報告期內的監督事項無異議。
八、高級管理人員的考評及激勵情況
報告期內，公司繼續實施股東大會審議批准的《公司高層管理人員薪資報酬及激勵與約束方案》，對高管人員實施以目標利潤為綜合指標進行績效考核的管理制度，年終依據目標利潤完成的情況對公司高管人員履行職責情況和績效進行考評，按照《公司高層管理人員薪資報酬及激勵與約束方案》的規定給予獎勵和懲罰。
九、內部控制情況
1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況
□ 是 √ 否
2、內控自我評價報告
財務報表資產總額的比例
89.21%納入評價範圍單位營業收入佔公司合併財務報表營業收入的比例
99.98%缺陷認定標準類別財務報告非財務報告定性標準1）重大缺陷①控制環境無效； ②董事、監事和高級管理人員舞
弊行為； ③已經發現並報告給管理層的重大缺陷在
合理的時間後未加以改正； ④決策程序導致重大失
誤； ⑤違反國家法律法規並受到處罰； ⑥中高級管
理人員和高級技術人員流失嚴重； ⑦媒體頻現負面
新聞，涉及面廣； ⑧重要業務缺乏制度控制或制度
體系失效； ⑨其他可能影響報表使用者正確判斷的
缺陷。
2）重要缺陷
①決策程序導致出現一般失誤； ②違反企業內部規
章，形成損失； ③關鍵崗位業務人員流失嚴重； ④
媒體出現負面新聞，波及局部區域； ⑤重要業務制
度或系統存在缺陷； ⑥內部控制重要或一般缺陷未
得到整改。 3）一般缺陷
不構成重大缺陷或重要缺陷的其他內部控制缺陷。
1）重大缺陷①決策程序導致重大失誤； ②違反國
家法律法規並受到處罰； ③中高級管
理人員和高級技術人員流失嚴重； ④
媒體頻現負面新聞，涉及面廣； ⑤重
要業務缺乏制度控制或制度體系失效；
⑥其他對公司負面影響重大的情形。
2）重要缺陷
①決策程序導致出現一般失誤； ②違
反企業內部規章，形成損失； ③關鍵
崗位業務人員流失嚴重； ④媒體出現
負面新聞，波及局部區域； ⑤重要業
務制度或系統存在缺陷； ⑥內部控制
重要或一般缺陷未得到整改。
3）一般缺陷
不構成重大缺陷或重要缺陷的其他內
部控制缺陷。
定量標準1）重大缺陷：錯報影響或財產損失大於或等於合併財務報表稅前淨利潤的10%；
2）重要缺陷：錯報影響或財產損失大於或等於合併
財務報表稅前淨利潤的5%，但小於10%；
3）一般缺陷：錯報影響或財產損失小於合併財務報
表稅前淨利潤的5%。
1）重大缺陷：該缺陷造成財產損失大於或等於合併財務報表資產總額的
1%；
2）重要缺陷：該缺陷造成財產損失大
於或等於合併財務報表資產總額的
0.5%，但小於1%；
3）一般缺陷：該缺陷造成財產損失小
於合併財務報表資產總額的0.5% 。
財務報告重大缺陷數量（個）0非財務報告重大缺陷數量（個）0財務報告重要缺陷數量（個）0非財務報告重要缺陷數量（個）0十、內部控制審計報告
√ 適用 □ 不適用
內部控制。
內控審計報告披露情況披露內部控制審計報告全文披露日期2018年03月31日內部控制審計報告全文披露索引內容詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）內控審計報告意見類型標準無保留意見非財務報告是否存在重大缺陷否會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告
□ 是 √ 否
會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致
√ 是 □ 否
第十節 公司債券相關情況
公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券否
第十一節 財務報告
一、審計報告
審計報告正文
希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）
Xigema Cpas(Special General Partnership)
希會審字(2018)1260號
審 計 報 告
西安國際醫學投資股份有限公司全體股東：
一、審計意見
我們審計了西安國際醫學投資股份有限公司（以下簡稱「貴公司」）財務報表，包括2017年12月31日的合併及母公司資產負債表，2017年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附註。
我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司2017年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2017年度的合併及母公司經營成果和現金流量。
二、形成審計意見的基礎
我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於貴公司，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。
三、關鍵審計事項
關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。
（一）事項描述
2017年度，貴公司合併口徑營業收入4,059,500,794.82元，其中：零售業收入為3,304,725,915.37元，佔貴公司營業收入的81.41%，醫療業收入666,827,454.36元，佔貴公司營業收入的16.43%。
由於營業收入是貴公司利潤的主要來源，也是貴公司的關鍵業績指標之一，並且該類銷售業務交易發生頻繁，交易量大，產生錯報的固有風險較高。因此，我們將營業收入確認作為關鍵審計事項。
（二）審計應對
1、零售業收入
（1）了解及評價了與零售業收入確認事項有關的內部控制設計的有效性，並測試了關鍵控制執行的有效性。
（2）對零售業收入和成本執行分析性程序，包括：本期各月份收入、成本、毛利率波動分析，本期收入、成本、毛利率與上期比較分析等分析性程序。
（3）執行細節測試，抽樣檢查銷售日報表、收銀員現金票據交款單、商品售貨憑證、收銀小票、財務銷售憑據等單據。
（4）對信息系統相關控制進行抽樣測試：商品系統中聯營合同條款及業務扣率與實際紙質合同約定的一致性、與相關結算單據的一致性；聯營合同涉及的商品系統價格信息與實際前臺POS銷售數據信息的一致性；系統日結數據與財務收入銷售日報表信息的一致性。
2、醫療業收入
（1）了解及評價了與醫療業收入確認事項有關的內部控制設計的有效性，並測試了關鍵控制執行的有效性。
（2）細化醫療收入類別，執行分析性覆核程序，判斷銷售收入與毛利變動的合理性。包括：本期與上期各月份收入、成本、毛利率對比分析；本期與上期各月收入與就診人次對比分析等程序。
（3）執行細節測試，抽樣檢查相關支持性文件，包括醫療收費票據、醫保結算單據、現金繳款單、藥品發出等記錄，評價醫療收入確認是否符合會計政策。
（4）針對資產負債表日前後確認的醫療收入選取樣本，檢查醫療收費單據或POS刷卡記錄、藥品發出及醫療檢查記錄，評價醫療收入是否記錄與恰當的會計期間。
四、其他信息
貴公司管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。
我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。
結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。
基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。
在這方面，我們無任何事項需要報告。
五、管理層和治理層對財務報表的責任
貴公司管理層（以下簡稱管理層）負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。
在編制財務報表時，管理層負責評估貴公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），並運用持續經營假設，除非管理層計劃清算貴公司、終止運營或別無其他現實的選擇。
貴公司治理層（以下簡稱治理層）負責監督貴公司的財務報告過程。
六、註冊會計師對財務報表審計的責任
我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保
證，並出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。
在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：
（一）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。
（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。
（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。
（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對貴公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結
論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致貴公司不能持續經營。
（五）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。
（六）就貴公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。
我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。
我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。
從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。
希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：趙琰中國 西安市 （項目合伙人）
中國註冊會計師：李波
二〇一八年三月三十日
二、財務報表
財務附註中報表的單位為：人民幣元
1、合併資產負債表
編制單位：西安國際醫學投資股份有限公司
2017年12月31日
單位：元
期損益的金融資產
24,668,011.0018,734,048.00衍生金融資產應收票據應收帳款63,737,070.2555,556,377.85預付款項9,929,500.878,983,469.39應收保費應收分保帳款應收分保合同準備金應收利息4,476,499.736,175,554.79應收股利其他應收款12,818,358.3819,905,203.75買入返售金融資產存貨68,451,368.1952,267,726.27持有待售的資產一年內到期的非流動資產其他流動資產1,043,042.997,052,299.31流動資產合計2,111,158,423.522,816,075,322.22非流動資產：發放貸款及墊款可供出售金融資產167,739,751.14171,207,875.15持有至到期投資長期應收款長期股權投資263,338,213.27286,226,629.10投資性房地產87,429.03固定資產1,416,438,461.631,489,798,322.41在建工程932,514,912.55223,965,328.01工程物資固定資產清理生產性生物資產油氣資產無形資產518,125,296.36492,862,830.71開發支出商譽21,528,098.8721,528,098.87長期待攤費用25,709,452.0115,573,614.95遞延所得稅資產33,314,353.5918,314,705.25其他非流動資產342,675,777.4119,762,121.54非流動資產合計3,721,471,745.862,739,239,525.99資產總計5,832,630,169.385,555,314,848.21流動負債：短期借款811,000,000.00804,000,000.00向中央銀行借款吸收存款及同業存放拆入資金以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
衍生金融負債應付票據應付帳款626,896,956.44460,037,835.69預收款項340,575,900.70343,437,723.37賣出回購金融資產款應付手續費及佣金應付職工薪酬128,140,602.03111,498,171.30應交稅費45,405,073.2631,265,237.49應付利息應付股利1,166,187.321,143,054.16其他應付款82,689,245.2669,690,377.59應付分保帳款保險合同準備金代理買賣證券款代理承銷證券款持有待售的負債一年內到期的非流動負債20,000,000.00129,331,157.36其他流動負債11,683,699.51流動負債合計2,067,557,664.521,950,403,556.96非流動負債：長期借款130,000,000.00100,000,000.00應付債券其中：優先股永續債長期應付款99,597.0099,597.00長期應付職工薪酬3,183,950.094,233,900.65專項應付款預計負債530,000.00565,000.00遞延收益400,162.45951,919.27遞延所得稅負債243,500.05291,596.89其他非流動負債非流動負債合計134,457,209.59106,142,013.81負債合計2,202,014,874.112,056,545,570.77所有者權益：股本1,971,049,302.001,971,049,302.00其他權益工具其中：優先股永續債資本公積277,036,180.41283,940,692.91減：庫存股其他綜合收益766,114.24905,818.06專項儲備盈餘公積166,172,506.87155,532,880.81一般風險準備未分配利潤1,204,609,673.821,075,989,978.75歸屬於母公司所有者權益合計3,619,633,777.343,487,418,672.53少數股東權益10,981,517.9311,350,604.91所有者權益合計3,630,615,295.273,498,769,277.44負債和所有者權益總計5,832,630,169.385,555,314,848.21法定代表人：史今 主管會計工作負責人：王杲 會計機構負責人：王亞星
2、母公司資產負債表
單位：元
期損益的金融資產
24,668,011.0018,734,048.00衍生金融資產應收票據應收帳款預付款項295,345.0763,566.67應收利息4,351,539.736,043,054.79應收股利其他應收款62,783,379.61210,151,191.13存貨持有待售的資產一年內到期的非流動資產其他流動資產1,851,350.90流動資產合計680,665,926.541,556,011,238.92非流動資產：可供出售金融資產167,679,751.14170,147,875.15持有至到期投資長期應收款長期股權投資2,304,062,243.191,385,982,486.87投資性房地產87,429.03固定資產6,162,649.311,326,726.35在建工程1,065,000.00工程物資固定資產清理生產性生物資產油氣資產無形資產580,269.82620,519.86開發支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產15,202,539.70597,310.63其他非流動資產5,456,296.945,456,296.94非流動資產合計2,499,231,179.131,565,196,215.80資產總計3,179,897,105.673,121,207,454.72流動負債：短期借款以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
衍生金融負債應付票據應付帳款9,335,266.538,279,417.76預收款項2,948,238.2429,610.00應付職工薪酬6,479,583.436,459,003.47應交稅費3,727,172.69708,816.94應付利息應付股利1,166,187.321,143,054.16其他應付款45,349,238.9545,552,056.79持有待售的負債一年內到期的非流動負債其他流動負債11,683,699.51流動負債合計80,689,386.6762,171,959.12非流動負債：長期借款應付債券其中：優先股永續債長期應付款99,597.0099,597.00長期應付職工薪酬專項應付款預計負債遞延收益遞延所得稅負債243,500.05291,596.89其他非流動負債非流動負債合計343,097.05391,193.89負債合計81,032,483.7262,563,153.01所有者權益：股本1,971,049,302.001,971,049,302.00其他權益工具其中：優先股永續債資本公積299,701,013.42306,605,770.92減：庫存股其他綜合收益766,114.24905,818.06專項儲備盈餘公積166,056,314.02155,416,687.96未分配利潤661,291,878.27624,666,722.77所有者權益合計3,098,864,621.953,058,644,301.71負債和所有者權益總計3,179,897,105.673,121,207,454.723、合併利潤表
單位：元
「－」號填列）
1,079,083.70-4,484,395.57投資收益（損失以「－」號填列）
-21,927,175.61-23,845,850.66其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
-15,988,490.03-11,352,688.55匯兌收益（損失以「-」號填列）資產處置收益（損失以「-」號填列）
70,096.76-330,672.42其他收益551,756.82三、營業利潤（虧損以「－」號填列）261,543,711.39262,467,564.42加：營業外收入8,580,366.346,875,709.08減：營業外支出4,700,793.093,078,253.60四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）265,423,284.64266,265,019.90減：所得稅費用68,641,571.4364,970,372.97五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）196,781,713.21201,294,646.93（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）
196,781,713.21201,294,646.93（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）
歸屬於母公司所有者的淨利潤198,390,800.19201,592,071.01少數股東損益-1,609,086.98-297,424.08六、其他綜合收益的稅後淨額-139,703.82-247,701.97歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額
-139,703.82-247,701.97（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享
有的份額
（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益
-139,703.82-247,701.971.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
4,586.7028,306.522.可供出售金融資產公允價值變動損益
-144,290.52-276,008.493.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額6.其他歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額
七、綜合收益總額196,642,009.39201,046,944.96歸屬於母公司所有者的綜合收益總額
198,251,096.37201,344,369.04歸屬於少數股東的綜合收益總額-1,609,086.98-297,424.08八、每股收益：（一）基本每股收益0.100.10（二）稀釋每股收益0.100.10本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0.00元，上期被合併方實現的淨利潤為：0.00元。
法定代表人：史今 主管會計工作負責人：王杲 會計機構負責人：王亞星
4、母公司利潤表
單位：元
「－」號填列）
1,079,083.70-4,484,395.57投資收益（損失以「－」號填列）
107,868,449.30105,149,338.93其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
-15,240,072.88-10,845,117.73資產處置收益（損失以「-」號填列）
93,117.19-26,309.28其他收益二、營業利潤（虧損以「－」號填列）103,796,836.49114,914,274.43加：營業外收入400,000.00減：營業外支出190.008,989.35三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）
103,796,646.49115,305,285.08減：所得稅費用-2,599,614.13-1,097,449.75四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）106,396,260.62116,402,734.83（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）
106,396,260.62116,402,734.83（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）
五、其他綜合收益的稅後淨額-139,703.82-247,701.97（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益
1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益
-139,703.82-247,701.971.權益法下在被投資單位4,586.7028,306.52以後將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動損益
-144,290.52-276,008.493.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額6.其他六、綜合收益總額106,256,556.80116,155,032.86七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益5、合併現金流量表
單位：元
額
向中央銀行借款淨增加額向其他金融機構拆入資金淨增加額
收到原保險合同保費取得的現金收到再保險業務現金淨額保戶儲金及投資款淨增加額處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產淨增加額
收取利息、手續費及佣金的現金拆入資金淨增加額回購業務資金淨增加額收到的稅費返還收到其他與經營活動有關的現金110,304,792.76126,879,117.77經營活動現金流入小計4,620,269,001.084,464,290,873.67購買商品、接受勞務支付的現金3,469,647,437.523,286,514,719.03客戶貸款及墊款淨增加額存放中央銀行和同業款項淨增加額
支付原保險合同賠付款項的現金支付利息、手續費及佣金的現金支付保單紅利的現金支付給職工以及為職工支付的現金
367,634,766.72335,633,761.26支付的各項稅費230,931,595.58204,175,038.50支付其他與經營活動有關的現金165,690,967.77198,697,270.25經營活動現金流出小計4,233,904,767.594,025,020,789.04經營活動產生的現金流量淨額386,364,233.49439,270,084.63二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金3,275,736.65142,411,491.09取得投資收益收到的現金5,358,084.632,391,136.93處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額
253,749.10528,028.70處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額
收到其他與投資活動有關的現金7,500,000.00投資活動現金流入小計8,887,570.38152,830,656.72購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金
894,138,722.49227,249,754.62投資支付的現金57,510,157.057,500,000.00質押貸款淨增加額取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額
支付其他與投資活動有關的現金1,390,000.003,650,000.00投資活動現金流出小計953,038,879.54238,399,754.62投資活動產生的現金流量淨額-944,151,309.16-85,569,097.90三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金5,000,000.00其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金
5,000,000.00取得借款收到的現金861,000,000.00874,000,000.00發行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金15,883,699.512,050.84籌資活動現金流入小計876,883,699.51879,002,050.84償還債務支付的現金933,331,157.36862,387,356.89分配股利、利潤或償付利息支付的現金
102,931,537.2386,188,249.70其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流出小計1,036,262,694.59948,575,606.59籌資活動產生的現金流量淨額-159,378,995.08-69,573,555.75四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物淨增加額-717,166,070.75284,127,430.98加：期初現金及現金等價物餘額2,643,200,642.862,359,073,211.88六、期末現金及現金等價物餘額1,926,034,572.112,643,200,642.866、母公司現金流量表
單位：元
金
10,879,285.8110,577,991.15支付的各項稅費7,552,682.3511,958,204.12支付其他與經營活動有關的現金12,122,947.45290,856,093.48經營活動現金流出小計30,554,915.61313,392,288.75經營活動產生的現金流量淨額17,998,822.25-224,889,493.08二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金2,275,736.6560,411,491.09取得投資收益收到的現金134,394,377.3447,773,933.09處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額
123,965.90160,712.00處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額
收到其他與投資活動有關的現金7,500,000.00投資活動現金流入小計136,794,079.89115,846,136.18購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金
3,238,475.00141,810.00投資支付的現金834,730,157.0535,340,000.00取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額
支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計837,968,632.0535,481,810.00投資活動產生的現金流量淨額-701,174,552.1680,364,326.18三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金取得借款收到的現金髮行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金11,683,699.512,050.84籌資活動現金流入小計11,683,699.512,050.84償還債務支付的現金分配股利、利潤或償付利息支付的現金
59,108,345.9039,420,986.05支付其他與籌資活動有關的現金籌資活動現金流出小計59,108,345.9039,420,986.05籌資活動產生的現金流量淨額-47,424,646.39-39,418,935.21四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物淨增加額-730,600,376.30-183,944,102.11加：期初現金及現金等價物餘額1,319,168,027.431,503,112,129.54六、期末現金及現金等價物餘額588,567,651.131,319,168,027.437、合併所有者權益變動表
本期金額
單位：元
東權益
所有者權益合
計
股本其他權益工具資本公積
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈餘公積
一般風險準備
未分配利潤
優先股
永續債
其他一、上年期末餘額1,971,049,30
2.00
283,940,692.91
905,818.06
155,532,880.81
1,075,989,978.
75
11,350,604.91
3,498,769,277.
44
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合併
其他二、本年期初餘額1,971,049,30
2.00
283,940,692.91
905,818.06
155,532,880.81
1,075,989,978.
75
11,350,604.91
3,498,769,277.
44
三、本期增減變動金額（減少以「－」
號填列）
-6,904,512.50
-139,703.82
10,639,626.06
128,619,695.07
-369,086.98
131,846,017.83
（一）綜合收益總額
-139,703.82
198,390,800.19
-1,609,086.98
196,642,009.39
（二）所有者投入和減少資本
-6,904,512.50
1,240,000.00
-5,664,512.50
1．股東投入的普通股
1,240,000.00
1,240,000.00
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金
額
4．其他-6,904,512.50
-6,904,512.50
（三）利潤分配10,639,626.06
-69,771,105.12
-59,131,479.06
1．提取盈餘公積10,639,626.06
-10,639,626.06
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
-59,131,479.06
-59,131,479.06
4．其他（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈餘公積轉增資本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．其他（五）專項儲備1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末餘額1,971,049,30
2.00
277,036,180.41
766,114.24
166,172,506.87
1,204,609,673.
82
10,981,517.93
3,630,615,295.
27
上期金額
單位：元
東權益
所有者權益合
計
股本其他權益工具資本公積
減：庫存股
其他綜合收益
專項儲備
盈餘公積
一般風險準備
未分配利潤
優先股
永續債
其他一、上年期末餘額788,419,721.
00
1,462,785,277.
66
1,153,520.03
143,892,607.33
925,459,167.27
6,648,028.99
3,328,358,322.
28
加：會計政策變更
前期差錯更正
同一控制下企業合併
其他二、本年期初餘額788,419,721.
00
1,462,785,277.
66
1,153,520.03
143,892,607.33
925,459,167.27
6,648,028.99
3,328,358,322.
28
三、本期增減變動金額（減少以「－」
號填列）
1,182,629,58
1.00
-1,178,844,584.
75
-247,701.97
11,640,273.48
150,530,811.48
4,702,575.92
170,410,955.16
（一）綜合收益總額
-247,701.97
201,592,071.01
-297,424.08
201,046,944.96
（二）所有者投入和減少資本
3,784,996.25
5,000,000.00
8,784,996.25
1．股東投入的普通股
5,000,000.00
5,000,000.00
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金
額
4．其他3,784,996.25
3,784,996.25
（三）利潤分配11,640,273.48
-51,061,259.53
-39,420,986.05
1．提取盈餘公積11,640,273.48
-11,640,273.48
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
-39,420,986.05
-39,420,986.05
4．其他（四）所有者權益內部結轉
1,182,629,58
1.00
-1,182,629,581.
00
1．資本公積轉增資本（或股本）
1,182,629,58
1.00
-1,182,629,581.
00
2．盈餘公積轉增資本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．其他（五）專項儲備1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末餘額1,971,049,30
2.00
283,940,692.91
905,818.06
155,532,880.81
1,075,989,978.
75
11,350,604.91
3,498,769,277.
44
8、母公司所有者權益變動表
本期金額
單位：元
股
其他綜合收益
專項儲備盈餘公積未分配利潤
所有者權益合計
優先股永續債其他一、上年期末餘額1,971,049,302.00
306,605,770.92
905,818.06
155,416,687.96
624,666,722.77
3,058,644,301.71
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他二、本年期初餘額1,971,049,302.00
306,605,770.92
905,818.06
155,416,687.96
624,666,722.77
3,058,644,301.71
三、本期增減變動金額（減少以「－」
號填列）
-6,904,757.50
-139,703.82
10,639,626.06
36,625,155.50
40,220,320.24
（一）綜合收益總額
-139,703.82
106,396,260.62
106,256,556.80
（二）所有者投入和減少資本
-6,904,757.50
-6,904,757.50
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金
額4．其他-6,904,757.50
-6,904,757.50
（三）利潤分配10,639,626.06
-69,771,105.12
-59,131,479.06
1．提取盈餘公積10,639,626.06
-10,639,626.06
2．對所有者（或股東）的分配
-59,131,479.06
-59,131,479.06
3．其他（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈餘公積轉增資本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．其他（五）專項儲備1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末餘額1,971,049,302.00
299,701,013.42
766,114.24
166,056,314.02
661,291,878.27
3,098,864,621.95
上期金額
單位：元
股
其他綜合收益
專項儲備盈餘公積未分配利潤
所有者權益合計
優先股永續債其他一、上年期末餘額788,419,721.00
1,485,450,355.67
1,153,520.03
143,776,414.48
559,325,247.47
2,978,125,258.65
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他二、本年期初餘額788,419,721.00
1,485,450,355.67
1,153,520.03
143,776,414.48
559,325,247.47
2,978,125,258.65
三、本期增減變動金額（減少以「－」
號填列）
1,182,629,581.00
-1,178,844,584.75
-247,701.97
11,640,273.48
65,341,475.30
80,519,043.06
（一）綜合收益總額
-247,701.97
116,402,734.83
116,155,032.86
（二）所有者投入和減少資本
3,784,996.25
3,784,996.25
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投入資本
3．股份支付計入所有者權益的金
額
4．其他3,784,996.25
3,784,996.25
（三）利潤分配11,640,273.48
-51,061,259.53
-39,420,986.05
1．提取盈餘公積11,640,273.48
-11,640,273.48
2．對所有者（或股東）的分配
-39,420,986.05
-39,420,986.05
3．其他（四）所有者權益內部結轉
1,182,629,581.00
-1,182,629,581.00
1．資本公積轉增資本（或股本）
1,182,629,581.00
-1,182,629,581.00
2．盈餘公積轉增資本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．其他（五）專項儲備1．本期提取2．本期使用（六）其他四、本期期末餘額1,971,049,302.00
306,605,770.92
905,818.06
155,416,687.96
624,666,722.77
3,058,644,301.71
三、公司基本情況
1.西安國際醫學投資股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）於1986年12月經西安市第一商業局市一商局集字（1986）398號文件批准設立。1992年11月經國家經濟體制改革委員會體改生（1992）089號文件同意公司繼續進行股份制企業試點。1993年7月經中國證監會證監發審字（1993）13號文和深圳證券交易所深證所字（1993）181號文批准，本公司股票於1993年8月9日正式在深圳證券交易所掛牌上市交易。
1996年12月經西安市人民政府以市政函（1996）61號文件批准，並經西安市工商行政管理局核准，公司名稱由原「西安市解放百貨股份有限公司」更改為「西安解放集團股份有限公司」。2007年6月經西安市工商行政管理局核准，公司名稱由原「西安解放集團股份有限公司」更名為「西安開元控股集團股份有限公司」。2011年6月經西安市工商行政管理局核准，公司名稱由原「西安開元控股集團股份有限公司」更名為「西安開元投資集團股份有限公司」。2015年1月經西安市工商行政管理局核准，公司名稱由原「西安開元投資集團股份有限公司」更名為「西安國際醫學投資股份有限公司」。
2.截止2017年12月31日公司註冊資本為拾玖億柒仟壹佰零肆萬玖仟叄佰零貳元人民幣。
公司註冊地：陝西省西安市高新區團結南路16號保障樓5層。
法定代表人：史今。
企業統一社會信用代碼：9161010322061133XP。
公司經營範圍：醫學、醫療及相關高科技生命科學方面的投資、醫院管理。國內商業；物資供應業；居民修理服務業（專項審批項目審批後經營）；貨物及技術的進出口經營；能源、交通、通訊及市政基礎設施建設的投資和其他項目的投資；房地產開發經營；文化娛樂業、停車服務（由分支機構經營）。（上述經營範圍涉及許可經營項目的，憑許可證明文件或批准證書在有效期內經營，未經許可不得經營）本財務報表業經公司2018年3月30日召開的第十屆董事會第二十次會議批准對外報出。
本公司合併財務報表範圍包括母公司及33家子公司（其中包括二級子公司22家，三級子公司11家）,本期新增納入合併範圍單位11家。詳見本附註「八、合併範圍的變更」、「九、（一）在子公司中的權益」。
四、財務報表的編制基礎
1、編制基礎
本財務報表以公司持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部2006年2月15日及以後期間頒布的《企業會計準則——基本準則》、各項具體會計準則及相關規定(以下合稱「企業會計準則」)進行確認和計量，並基於下述重要會計政策和會計估計以及證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》的披露規定進行編制。
2、持續經營
本公司自報告期末起12個月不存在對本公司持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。
五、重要會計政策及會計估計
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
是
零售相關業
具體會計政策和會計估計提示：
無。
1、遵循企業會計準則的聲明
本公司2017年年度財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2017年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2017年年度的合併及母公司經營成果和現金流量等有關信息。
2、會計期間
自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。
3、營業周期
公司營業周期為12個月。
4、記帳本位幣
公司以人民幣為記帳本位幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法
企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。
1.同一控制下企業合併
參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為同一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併，在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日，是指合併方實際取得對被合併方控制權的日期。
合併方取得的資產和負債均按合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以衝減的，調整留存收益。
合併方為進行企業合併發生的各項直接費用，於發生時計入當期損益。為企業合併而發行權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。
2.非同一控制下企業合併
參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合併。非同一控制下的企業合併，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與合併的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。
對於非同一控制下的企業合併，合併成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他管理費用於發生時計入當期損益。購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合併成本，購買日後12個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合併商譽。購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。
合併成本大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。
購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。
通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併，根據《企業會計準則第33號——合併財務報表》第五十一條關於「一攬子交易」的判斷標準，判斷該多次交易是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，參考本部分前面各段描述及本附註「五、(十四）長期股權投資」進行會計處理；不屬於「一攬子交易」的，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理：在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動中的相應份額以外，其餘轉入當期投資收益）。在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動中的相應份額以外，其餘轉為購買日所屬當期投資收益）。6、合併財務報表的編制方法1.合併財務報表範圍的確定原則合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本公司擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合併範圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評估。2.合併財務報表編制的方法從取得子公司的淨資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合併範圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合併範圍。對於處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合併資產負債表的期初數。非同一控制下企業合併增加的子公司，其購買日後的經營成果及現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，且不調整合併財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合併增加的子公司及吸收合併下的被合併方，其自合併當期期初至合併日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，並且同時調整合併財務報表的對比數。在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。本公司內所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵銷。子公司的股東權益及當期淨損益中不屬於本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合併財務報表中股東權益及淨利潤項下單獨列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍衝減少數股東權益。
當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。
與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動以外，其餘一併轉為當期投資收益）。其後，對該部分剩餘股權按照《企業會計準則第2號——長期股權投資》或《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》等相關規定進行後續計量。
本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬於一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：（1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；（2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；（3）一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；（4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。不屬於一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照「不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資」和「因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權」適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。
合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。母公司將能夠控制被投資單位認定為子公司，納入合併財務報表的合併範圍。
7、合營安排分類及共同經營會計處理方法
合營安排指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。
公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務確定合營安排的分類。合營安排分為共同經營和合營企業。
共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。公司確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：1.確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；2.確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；3.確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；4.按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；5.
確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。
合營企業，是指合營方僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。公司對於合營企業的長期股權投資採用權益法核算。
8、現金及現金等價物的確定標準
在編制現金流量表時，將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小的投資，確定為現金等價物。
9、外幣業務和外幣報表折算
1.外幣業務
外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記帳。
外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。
2.外幣財務報表的折算
資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。在處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。
10、金融工具
1.金融工具的分類、確認和計量
（1）金融工具的分類
本公司在初始確認金融資產，按取得資產的目的，把金融資產分為以下不同類別：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款及應收款項、持有至到期投資、可供出售金融資產。
本公司的金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債。
（2）金融資產確認和計量
在初始確認時，金融資產以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；其他類別金融資產相關交易費用計入初始確認金額。初始確認後，金融資產的後續計量如下：
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，公司對此按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益。
②持有至到期投資，本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。公司對此採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量。
③應收款項，包括應收帳款和其他應收款。
④可供出售金融資產，包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。
可供出售債務工具投資的期末成本按照其攤餘成本法確定，即初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去採用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額，並扣除已發生的減值損失後的金額。
可供出售權益工具投資的期末成本為其初始取得成本。可供出售金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤餘成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本進行後續計量。
可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。
（3）金融負債的確認和計量
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對於此類金融負債，按照公允價值進行後續計量，所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。其他金融負債採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。
（4）權益工具的確認和計量
公司發行權益工具收到的對價扣除交易費用後，確認為股本、資本公積。回購本公司權益工具支付的對價和交易費用，減少股東權益。
2.金融資產轉移的確認和計量
公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）所轉移金融資產的帳面價值；（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分（在此種情況下，所保留的服務資產視同終止確認金融資產的一部分）之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：（1）終止確認部分的帳面價值；（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。
3.金融負債的終止確認
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，公司終止確認該金融負債或其一部分。
4.金融資產和金融負債公允價值的確定
公司對存在活躍市場的金融資產或金融負債，用活躍市場中的報價確定其公允價值。
對金融工具不存在活躍市場的，採用估值技術確定其公允價值。所採用的估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。
5.金融資產減值
公司於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且公司能夠對該影響進行可靠計量的事項。
本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。
（1）持有至到期投資、貸款和應收款項減值
以成本或攤餘成本計量的金融資產將其帳面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。
（2）可供出售金融資產減值
當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該可供出售權益工具投資發生減值。其中「嚴重下跌」是指公允價值下跌幅度累計超過20%；「非暫時性下跌」是指公允價值連續下跌時間超過12個月。
公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期後公允價值上升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期後公允價值上升直接計入其他綜合收益。
以成本計量的可供出售金融資產發生減值時，將其帳面價值與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。已發生的減值損失以後期間不再轉回。
11、應收款項
（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項
收款項。
單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，經測試發生了減值的，按其未來現金流量現值低於其帳面價值的
差額，確定減值損失，計提壞帳準備。
（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：
√ 適用 □ 不適用
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：
□ 適用 √ 不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：
□ 適用 √ 不適用
（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項
收款項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。
壞帳準備的計提方法單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
是
零售相關業
公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第8號——上市公司從事零售相關業務》的披露要求
1.存貨分類
公司存貨包括原材料、包裝物、低值易耗品（在庫）、庫存商品、藥品、委託代銷商品、周轉材料、開發成本等。
2.存貨取得和發出存貨的計價方法
存貨按照成本進行初始計量，按實際成本計價，存貨成本包括採購成本、加工成本和其他成本。
除藥品外銷售發出商品按照先進先出法確定發出存貨的實際成本。
原材料按取得時的實際成本記帳，原材料發出時按實際成本轉入當期損益。
購買藥品按售價法計價同時確認進銷差價，藥品的發出成本按售價結轉並同時按加權平均法結轉進銷差價。
3.存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
（1）公司在資產負債表日存貨按成本與可變現淨值孰低原則進行計量，當存貨成本高於可變現淨值時，按照成本高於可變現減值的差額計提存貨跌價準備，計入當期損益。
庫存商品、在產品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，其可變現淨值按該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定；用於生產而持有的材料存貨，其可變現淨值按所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定。
（2）由於公司存貨數量繁多、單價較低的存貨，期末按照存貨類別計提存貨跌價準備。
（3）存貨存在下列情形之一的，通常表明存貨的可變現淨值低於成本：
①該存貨的市場價格持續下跌，並且在可預見的未來無回升的希望。
②企業使用該項原材料生產的產品的成本大於產品的銷售價格。
③企業因產品更新換代，原有庫存原材料已不適應新產品的需要，而該原材料的市場價格又低於其帳面成本。
④因企業所提供的商品或勞務過時或消費者偏好改變而使市場的需求發生變化，導致市場價格逐漸下跌。
⑤其他足以證明該項存貨實質上已經發生減值的情形。
（4）存貨存在下列情形之一的，存貨的可變現淨值為零：
①已毀損的存貨；
②已黴爛變質的存貨；
③已過期不可退貨的存貨；
④生產中已不再需要，並且已無轉讓價值的存貨；
⑤其他足以證明已無使用價值和轉讓價值的存貨。
4.存貨的盤存制度
存貨盤存採取永續盤存制，盤盈利得和盤虧損失計入當期損益。
5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品和包裝物採用「一次攤銷法」核算，攤銷金額計入相關資產的成本或當期損益。
13、持有待售資產
1.劃分為持有待售的依據
本公司將同時滿足下列條件的組成部分（或非流動資產）確認為持有待售類別：
(1)根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；
(2)出售極可能發生，即企業已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關 規定要求企業相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，應當已經獲得批准。
確定的購買承諾，是指企業與其他方籤訂的具有法律約束力的購買協議，該協議包含交易價格、時間和足夠嚴厲的違約 懲罰等重要條款，使協議出現重大調整或者撤銷的可能性極小。
2.持有待售資產的會計處理辦法
公司初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其帳面價值高於公允價值減去出售費用後的淨額的，將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提 持有待售資產減值準備。後續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金額予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。
對於持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據處置組中各項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例抵減其帳面價值。持有待售的處置組確認的資產減值損失後續轉回金額，根據處置組中除商譽外各 項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例增加其帳面價值。
持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。
公司終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。
非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：
（1）劃分為持有待售類別前的帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整後的金額；
（2）可收回金額。
14、長期股權投資
1.投資成本的確定
（1）同一控制下企業合併形成的長期股權投資
合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，在合併日按取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為投資成本；投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務價值之間的差額調整資本公積，資本公積不足衝減，調整留存收益。以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方股東權益/所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合併方的股權，最終形成同一控制下企業合併的，應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，在合併日按照應享有被合併方股東權益/所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。
（2）非同一控制下企業合併形成的長期股權投資
對於非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在購買日按照合併成本作為長期股權投資的初始投資成本，合併成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合併的，應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，按照原持有被購買方的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權採用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資產的，其公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益。
（3）其他方式取得的長期股權投資
①以支付現金方式取得，按實際支付的購買價款（包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出）確認初始投資成本。
②以發行權益性證券取得的長期股權投資，按發行權益性證券的公允價值確認初始投資成本。
③投資者投入的長期股權投資，按投資合同或協議約定的價值確認初始投資成本。
（4）取得長期股權投資的實際支付價款或對價中，如包含已宣告但尚未發放的現金股利或利潤，作為應收項目處理，不計入長期股權投資初始成本。
2.後續計量及損益確認方法
（1）長期股權投資的後續計量
①成本法核算
對具有控制權，納入合併報表範圍子公司的長期股權投資。
除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。
②權益法核算：對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資（如合營企業投資與聯營企業投資）。
初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。
（2）投資損益的確認
①成本法
被投資單位宣告分派的現金股利或利潤確認為投資收益。
②權益法
當取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資損益和其他綜合收益，並調整長期股權投資的帳面價值。被投資單位除淨損益、其他綜合收益以及利潤分配以外的所有者權益的其他變動，投資方應按所持股權比例計算應享有的份額，調整長期股權投資的帳面價值，同時計入資本公積（其他資本公積）。
A、以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位帳面淨利潤進行調整後確認投資損益。
B、存在下列情況之一的，按被投資單位帳面淨損益與持股比例計算確認投資損益，並在附註中說明這一事實及其原因：
a、無法可靠確定投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值。
b、投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值與其帳面價值之間差額較小。
c、其他原因導致無法對被投資單位淨損益進行調整。
③確認應分擔被投資單位發生的虧損時，首先衝減長期股權投資帳面價值，其帳面價值如不足衝減，則繼續以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限確認投資損失，衝減其帳面價值。
經上述處理後，如按合同或協議約定仍應承擔額外義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。
3.確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
共同控制的確定依據主要包括：任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動；涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致同意等。
重大影響的確定依據主要包括：當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20％（含）以上但低於50％的表決權股份時，除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，不形成重大影響外，均確定對被投資單位具有重大影響；本公司擁有被投資單位20％（不含）以下的表決權股份，一般不認為對被投資單位具有重大影響。
4.長期股權投資的處置
處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。
（1）採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。
（2）因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益法核算時全部轉入當期損益。
（3）因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。
（4）處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權採用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。
5.減值測試方法及減值準備計提方法
長期股權投資減值測試方法和減值準備計提方法詳見本附註「五、（二十）長期資產減值」。
15、投資性房地產
投資性房地產計量模式
成本法計量
折舊或攤銷方法
1.投資性房地產的確認：公司為賺取租金、資本增值、或兩者兼有所持的房地產，公司確認為投資性房地產。
2.投資性房地產的計量：採用成本模式，按固定資產或無形資產計提折舊及攤銷；
3.投資性房地產的減值確認：
投資性房地產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見本附註「五、（二十）長期資產減值」。
4.投資性房地產的轉回：自改變之日起公司將投資性房地產按帳面價值將其轉入固定資產或無形資產。
16、固定資產
（1）確認條件
單位價值在5,000元以上，使用期限在一年以上確認為固定資產。 對單位價值在5,000元以下2,000元以上，但使用期限超過兩年的也作為固定資產。
（2）折舊方法
（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為融資租賃。融資租賃取得的固定資產成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資產採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。
（4） 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法
固定資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見本附註「五、（二十）長期資產減值」。
公司固定資產按照成本進行初始計量。其中外購固定資產成本包括買價、進口關稅及相關稅費等，以及為使固定資產達到預期可使用狀態前所發生的可直接歸屬於該項資產的其他支出。自行建造的固定資產成本，由建造該項資產達到預期可使用狀態前所發生的必要支出構成。投資者投入固定資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定價值不公允的按照公允價值入帳。
當固定資產被處置或預期不能通過使用產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或發生毀損以及固定資產盤虧造成的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額，計入當期損益。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
是
零售相關業
1.在建工程的類別
在建工程以立項項目分類核算。
2.在建工程結轉為固定資產的標準和時點
在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入帳價值。
在建工程已達到可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，在交付使用後，按工程預算造價或工程實際成本等估計的價值暫估入帳，確認為固定資產；如與竣工決算辦理後的實際成本價值有差額，則調整原來的暫估價值。
3.在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法
在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見本附註「五、（二十）長期資產減值」。
18、借款費用
1.借款費用資本化的確認原則為：發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產購建或者生產的予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。
借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：
（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而已支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出。
（2）借款費用已經發生。
（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
2.借款費用資本化期間：資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。
當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。
當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。
購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。
3.暫停資本化期間：符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用資本化，發生的借款費用計入當期損益。
4.借款費用資本化計算公式：
（1）專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。
每一會計期間利息資本化金額＝至當期末止為購建或生產專門借款實際利息費用－專門存款利息收入（或暫時性投資取得收益）金額
（2）一般借款的資本化金額根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。
每一會計期間利息資本化金額＝（至當期末止累計為購建或生產支出－超過專門借款部分的資產支出加權平均數）×佔用一般借款的資本化率
資本化率＝一般借款當期實際發生的利息之和÷一般借款本金加權平均數
19、無形資產
（1）計價方法、使用壽命、減值測試
1.無形資產按照成本進行初始計量，並遵循以下原則：
（1）外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。
（2）購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，按照應予資本化的金額以外，在信用期間內計入當期損益。
（3）自行開發的無形資產必須滿足確認條件方可確認成本。
2.投資者投入無形資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定。
3.非貨幣性資產交換、債務重組、政府補助和企業合併取得的無形資產的成本，按照有關具體準則規定確定。
4.使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況
對於使用壽命有限的無形資產本公司在取得時判定其使用壽命並在以後期間在使用壽命內系統合理攤銷，攤銷金額按受益項目計入相關成本、費用核算。
定使用壽命
5.使用壽命不確定的無形資產的判斷依據
無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。
6.每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，改變攤銷期限和攤銷方法。
7.無形資產減值準備：
無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見本附註「五、（二十）長期資產減值」。
20、長期資產減值
當存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值：
（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。
（2）本公司經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生重大變化，從而對本公司產生不利影響。
（3）市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。
（4）有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞。
（5）資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置。
（6）本公司內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如資產所創造的淨現金流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低於預計金額等。
（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。
對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司於資產負債表日判斷是否存在減值跡象。
如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。
減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。
資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。
在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的帳面價值分攤至預期從企業合併的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。
上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。
資產減值損失確認後，減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。
21、 商譽
商譽為股權投資成本或非同一控制下企業合併成本超過應享有的或企業合併中取得的被投資單位或被購買方可辨認淨資產於取得日或購買日的公允價值份額的差額。
與子公司有關的商譽在合併財務報表上單獨列示，與聯營企業和合營企業有關的商譽，包含在長期股權投資的帳面價值中。
商譽的減值測試方法和減值準備計提方法詳見本附註「五、（二十）長期資產減值」。
22、長期待攤費用
長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。本公司的長期待攤費用主要包括門店及專櫃的裝修費等費用。長期待攤費用按實際發生額入帳，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。
經營租賃資產裝修費用攤銷年限為5年，品牌專櫃裝修費用的攤銷年限為3年。
23、職工薪酬
（1）短期薪酬的會計處理方法
短期薪酬是指本公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束後十二個月內需要全部予以支付的職工薪酬，離職後福利和辭退福利除外。短期薪酬主要包括職工工資、獎金、津貼、補貼、職工福利、醫療保險費、工傷保險費、生育保險費、住房公積金、工會和教育經費等，本公司在職工提供服務的會計期間，將應付的短期薪酬確認為負債，並根據職工提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。
（2）離職後福利的會計處理方法
離職後福利是指本公司為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關係後，提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。
離職後福利設定提存計劃主要為參加由各地勞動及社會保障機構組織實施的社會基本養老保險、失業保險等；本公司按照國家規定的標準定期繳付上述款項後，不再有其他的支付義務。
（3）辭退福利的會計處理方法
辭退福利是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願接受裁減而給予職工的補償。本公司對由此產生的辭退福利於支付時計入職工薪酬負債並計入當期損益。辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月不能完全支付的，按照其他長期職工薪酬處理。
（4）其他長期職工福利的會計處理方法
其他長期職工福利是指除短期薪酬、離職後福利、辭退福利之外的其他所有職工福利。符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。
24、預計負債
1.預計負債主要包括
（1）很可能發生的產品質量保證而形成的負債；
（2）很可能發生的未決訴訟或仲裁而形成的負債；
（3）很可能發生的債務擔保而形成的負債。
2.預計負債確認原則
如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，公司將其確認為預計負債：
（1）該義務是公司承擔的現時義務；
（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出公司；
（3）該義務的金額能夠可靠地計量。
3.預計負債計量方法
按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計進行初始計量。所需支出存在一個連續範圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照該範圍內的中間值確定。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行業的披露要求
是
零售相關業
公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第8號——上市公司從事零售相關業務》的披露要求
1.銷售商品收入確認時間的具體判斷標準：
（1）已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；
（2）既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；
（3）收入金額能夠可靠地計量；
（4）相關的經濟利益很可能流入企業；
（5）相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。
2.確認讓渡資產使用權收入的依據：
（1）相關的經濟利益很可能流入企業；
（2）收入的金額能夠可靠地計量。
3.確認提供勞務收入的依據：
（1）本公司在交易的完工進度能夠可靠地確定，收入的金額、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，採用完工百分比法確認提供勞務收入。
（2）本公司在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：
①已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本。
②已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。
4.按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法：確定提供勞務交易完工進度的方法：已完工作的測量。
5.收入確認具體原則：
本公司的主營業務收入主要包括商業板塊收入和醫療板塊收入：
（1）商業板塊收入確認：採取直接收款方式銷售貨物，不論貨物是否發出，均為收到貨款或取得銷售款憑據的當天確認收入的實現。
（2）醫療板塊收入確認：
門診檢查及治療收入：公司在收到患者檢查治療費用的同時，開具發票，並在提供治療服務完畢後，確認門診檢查及治療收入。
住院檢查及治療收入：公司為患者提供相關醫療服務，根據已提供的住院治療服務，確認相關收入。
藥品銷售收入：對於門診患者，公司在收到患者藥費的同時，開具發票，並在藥品已經提供後，確認藥品銷售收入；對於住院患者，公司在已提供藥品服務後，根據已提供的藥品清單確認藥品銷售收入。
26、政府補助
（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
與資產相關的政府補助，應當衝減相關資產的帳面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞 延收益的，應當在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，應當將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的損益。
（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
與收益相關的政府補助，應當分情況按照以下規定進行會計處理：
（1）用於補償企業以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的 期間，計入當期損益或衝減相關成本；
（2）用於補償企業已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或衝減相關成本。
與公司日常活動相關的政府補助，應當按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。與公司日常活動無關的政府補助，應當計入營業外收入。
27、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
本公司據資產與負債於資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法計提遞延所得稅。
1.確認遞延所得稅資產的依據
對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非：
（1）可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。
（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。
2.確認遞延所得稅負債的依據
公司的所得稅採用資產負債表債務法核算。對於各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非：
（1）應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：
①商譽的初始確認。
②同時具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。
（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。
28、租賃
（1）經營租賃的會計處理方法
公司將實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃，除融資租賃之外的其他租賃確認為經營租賃。經營租賃中的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。發生的初始直接費用，計入當期損益。
（2）融資租賃的會計處理方法
公司將實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃。在租賃期開始日，公司將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。
29、 公允價值計量
公司於每個資產負債表日以公允價值計量上市的權益工具投資。公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。公司以公允價值計量相關資產或負債，假定出售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的主要市場進行；不存在主要市場的，公司假定該交易在相關資產或負債的最有利市場進行。主要市場(或最有利市場)是公司在計量日能夠進入的交易市場。公司採用市場參與者在對該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。
30、重要會計政策和會計估計變更
（1）重要會計政策變更
√ 適用 □ 不適用
規定與日常活動相關的政府補助計入其他收益或衝減相
關成本，與企業日常活動無關的政府補助計入營業外收
支，對2017年1月1日存在的政府補助採用未來適用法處
理，無需對可比期間的比較數據進行調整。
2017年度調減營業外收入551,756.82元，調增其他收益551,756.82元。
2、根據《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》的相關規定，企業應當在利潤
表中分別列示持續經營損益和終止經營損益。2017年度
的比較財務報表按新口徑追溯調整。
2017年度列示持續經營淨利潤金額196,781,713.21 元，列示終止經營淨利潤金額
0.00元；2016年度列示持續經營淨利潤金額
201,294,646.93元，列示終止經營淨利潤金額
0.00元。
3、根據《財政部關於修訂印發一般企業財務報表格式的通知》（財會[2017]30號，將原歸集於營業外收入、營
業外支出的非流動資產處置損益調整至資產處置收益單
2017年度調增資產處置收益70,096.76元，調減營業外收入94,560.35元，調減營業外支出
24,463.59元，
減營業外收入5,285.98元，調減營業外支出
335,958.40元。
財政部於2017年度發布了《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》，自2017 年5月28日起施行，對於施行日存在的持有待售的非流動資產、處置組和終止經營，要求採用未來適用法處理。
財政部於2017年度修訂了《企業會計準則第16號——政府補助》，修訂後的準則自2017年6月12日起施行，對於2017年1月1日存在的政府補助，要求採用未來適用法處理；對於2017年1月1日至施行日新增的政府補助，也要求按照修訂後的準則進行調整。
財政部於2017年度發布了《財政部關於修訂印發一般企業財務報表格式的通知》，對一般企業財務報表格式進行了修訂，適用於2017年度及以後期間的財務報表。
（2）重要會計估計變更
□ 適用 √ 不適用
六、稅項
1、主要稅種及稅率
入
17%、13%、11%、6%、5%、3%消費稅銷售金銀、Pt首飾、金銀鑲嵌、Pt鑲嵌收入
5%城市維護建設稅應交流轉稅額7%企業所得稅計稅所得額25%，15%教育費附加應交流轉稅額3%地方教育費附加應交流轉稅額2%個人所得稅個人所得稅由本公司代扣代繳累進稅率其他稅項按國家有關具體規定計算繳納存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
2、稅收優惠
1.本公司子公司西安高新醫院有限公司根據《關於全面推開營業稅改徵增值稅試點的通知》（財稅【2016】36號）的規定，醫院、診所和其他醫療機構提供的醫療服務免徵增值稅。
2.本公司子公司西安高新醫院有限公司根據《國家發展改革委產業結構指導目錄（2011年本）》（國家發改委令第9號）、《財政部、海關總署、國家稅務總局關於深入實施西部大開發戰略有關稅收優惠問題的通知》（財稅[2011]58號），並在西安市地方稅務局備案審核，享受西部大開發15%的企業所得稅稅收優惠。
3.本公司子公司西安開元商務培訓中心根據《國家稅務總局關於貫徹落實進一步擴大小型微利企業減半徵收企業所得稅範圍有關問題的公告》（國家稅務總局公告2015年第61號），企業所得稅按20%的稅率減半徵收。
七、財務報表項目注釋
1、貨幣資金
單位： 元
其他說明
其中，使用受限制的貨幣資金
項目
期末餘額 期初餘額
銀行存款中貸款帳戶最低存款餘額 4,200,000.00合計 4,200,000.00
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
單位： 元
其他說明：
1.經公司第八屆董事會第二十四次會議審議通過，決定以不超過人民幣5,000.00萬元自有資金進行證券投資。
2.本公司本報告期無變現受限制的交易性金融資產。
3、應收帳款
（1）應收帳款分類披露
單位： 元
例
金額比例金額計提比例按信用風險特徵組合計提壞帳準備的
應收帳款
67,152,360.61
99.76%3,415,290.36
5.09%63,737,070.25
58,624,087.18
99.72%3,067,709.33
5.23%55,556,377.85
單項金額不重大但單獨計提壞帳準備
的應收帳款
164,747.40
0.24%164,747.40
100.00%164,747.40
0.28%164,747.40
100.00%合計67,317,108.01
100.00%3,580,037.76
63,737,070.25
58,788,834.58
100.00%3,232,456.73
55,556,377.85
期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
確定該組合依據的說明：
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：
（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況
本期計提壞帳準備金額501,977.39元；本期收回或轉回壞帳準備金額115,257.43元。
其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：
單位： 元
（3）本期實際核銷的應收帳款情況
單位： 元
其中重要的應收帳款核銷情況：
單位： 元
易產生
應收帳款核銷說明：
（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況
單位：元 幣種：人民幣
例
壞帳準備期末餘額市普通醫保(住院)13,596,666.9420.20%679,833.35市醫保保證金3,078,386.524.57%153,919.33居民醫保4,027,385.425.98%201,369.27應收在院病人醫療款3,345,483.844.97%167,274.19市醫保透析3,061,043.934.55%153,052.20合 計27,108,966.6540.27%1,355,448.344、預付款項
（1）預付款項按帳齡列示
單位： 元
帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：
（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況
單位：元 幣種：人民幣
其他說明：
5、應收利息
（1）應收利息分類
單位： 元
6、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位： 元
例
金額比例金額計提比例單項金額重大並單獨計提壞帳準備的
其他應收款
23,737,844.00
58.13%22,618,922.00
95.29%1,118,922.00
21,500,000.00
45.88%21,500,000.00
100.00%按信用風險特徵組合計提壞帳準備的
其他應收款
13,567,032.20
33.23%1,867,595.82
13.77%11,699,436.38
21,826,629.36
46.57%1,921,425.61
8.80%19,905,203.75
單項金額不重大但單獨計提壞帳準備
的其他應收款
3,525,743.31
8.64%3,525,743.31
100.00%3,539,243.31
7.55%3,539,243.31
100.00%合計40,830,619.51
100.00%28,012,261.13
12,818,358.38
46,865,872.67
100.00%26,960,668.92
19,905,203.75
期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
（集團）有限公司
21,500,000.0021,500,000.00100.00%5年以上全額計提壞帳準備
寶雞珏璟文化發展有限公司
2,237,844.001,118,922.0050.00%2017年9月13日寶雞市渭濱區人民法院下達
（2017）陝0302民初
2207號民事判決書，至
今尚未追回欠款，預計
回收風險較高
合計23,737,844.0022,618,922.00----組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
確定該組合依據的說明：
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用
（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況
本期計提壞帳準備金額1,555,167.21元；本期收回或轉回壞帳準備金額502,575.00元。
其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：
單位： 元
（3）本期實際核銷的其他應收款情況
單位： 元
其中重要的其他應收款核銷情況：
單位： 元
易產生
其他應收款核銷說明：
（4）其他應收款按款項性質分類情況
單位： 元
（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況
單位： 元
餘額合計數的比例
壞帳準備期末餘額西安海星科技投資控股（集團）有限公
司
往來款21,500,000.005年以上52.66%21,500,000.00西安高新區藍博社往來款6,150,728.831年以內/1-2年/2-315.06%521,449.61區衛生服務中心年寶雞珏璟文化發展有限公司
往來款2,237,844.001年以內/1-2年5.48%1,118,922.00無添加貿易（上海）有限公司
代墊款1,000,000.004-5年2.45%500,000.00西安市城建費用徵收管理處
往來款817,080.005年以上2.00%817,080.00合計--31,705,652.83--77.65%24,457,451.617、存貨
公司是否需要遵守房地產行業的披露要求
否
（1）存貨分類
單位： 元
公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求
（2）存貨跌價準備
單位： 元
本報告期未發現存貨存在減值跡象，故未計提減值準備。
（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明
（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況
單位： 元
其他說明：
8、其他流動資產
單位： 元
其他說明：
9、可供出售金融資產
（1）可供出售金融資產情況
單位： 元
（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產
單位： 元
具的攤餘成本
200,000.00200,000.00公允價值1,174,000.141,174,000.14累計計入其他綜合收益的公允價值變動金額
974,000.14974,000.14（3）期末按成本計量的可供出售金融資產
單位： 元
位
帳面餘額減值準備在被投資單位持股
比例
本期現金紅利
期初本期增加本期減少期末期初本期增加本期減少期末中國改革實業有限
75,000.0075,000.0075,000.0075,000.000.06%公司西安海天天線控股
股份有限
公司
14,600,000.00
14,600,000.00
4,100,000.00
4,100,000.00
6.53%上海寶鼎投資有限
公司
5,751.005,751.000.01%東方富海(蕪湖)股
權投資基
金(有限合
夥)
2,275,736.65
2,275,736.65
3.57%4,451,879.66
廣東華興銀行股份
有限公司
156,000,000.00
156,000,000.00
1.50%陝西秦農農村商業
銀行股份
有限公司
60,000.0060,000.000.00%陝西聯眾投資發展
有限公司
1,000,000.00
1,000,000.00
2.22%200,000.00合計174,016,487.65
3,275,736.65
170,740,751.00
4,175,000.00
4,175,000.00
--4,651,879.66
（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
單位： 元
（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明
單位： 元
具項目
投資成本期末公允價值公允價值相對於成本的下跌幅度
持續下跌時間（個月）
已計提減值金額未計提減值原因其他說明
1.本公司持有申萬宏源集團股份有限公司股份共計218,622.00股，期末公允價值來源於證券交易所2017年度最後一個交易日提供的收盤價格。
2.根據東方富海(蕪湖)股權投資基金(有限合夥)的合夥協議約定以及東方富海基金分配通知，本公司已收回實繳出資款6,000萬元，收回實繳出資款以後的分配款計入當期投資收益。
3.2017年度陝西聯眾投資發展有限公司退還子公司開業商業有限公司出資款1,000,000.00元，收到投資收益200,000.00元。
10、長期股權投資
單位： 元
位
期初餘額本期增減變動期末餘額減值準備期末餘額
追加投資減少投資權益法下確認的投
資損益
其他綜合收益調整
其他權益變動
宣告發放現金股利
或利潤
計提減值準備
其他一、合營企業西安國際健康雲中
心有限公
司
2,450,461.44
-237,438.16
2,213,023.28
小計2,450,461.44
-237,438.16
2,213,023.28
二、聯營企業北京漢氏聯合生物
技術有限
股份公司
279,433,294.80
-15,240,072.88
4,586.70-6,904,757.50
257,293,051.12
漢氏聯合（西安）
生物科技
有限公司
4,342,872.86
-510,978.99
245.003,832,138.87
小計283,776,167.66
-15,751,051.87
4,586.70-6,904,512.50
261,125,189.99
合計286,226,629.10
-15,988,490.03
4,586.70-6,904,512.50
263,338,213.27
其他說明
11、投資性房地產
（1）採用成本計量模式的投資性房地產
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
在建工程轉入
1,735,852.701,735,852.70（3）企業合併增加3.本期減少金額（1）處置（2）其他轉出4.期末餘額1,735,852.701,735,852.70二、累計折舊和累計攤銷
1.期初餘額2.本期增加金額1,648,423.671,648,423.67（1）計提或攤銷1,648,423.671,648,423.673.本期減少金額（1）處置（2）其他轉出4.期末餘額1,648,423.671,648,423.67三、減值準備1.期初餘額2.本期增加金額（1）計提3、本期減少金額（1）處置（2）其他轉出4.期末餘額四、帳面價值1.期末帳面價值87,429.0387,429.032.期初帳面價值（2）未辦妥產權證書的投資性房地產情況
單位： 元
其他說明
本公司2017年度將部分閒置房屋予以對外出租，本期將出租房產由固定資產調整至投資性房地產。
12、固定資產
（1）固定資產情況
單位： 元
轉入
5,165,848.77471,282.005,637,130.77（3）企業合併增加
（4）工程結算增加
8,108,416.798,108,416.79（5）其他2,588,545.0033,060.002,621,605.003.本期減少金額5,644,828.9922,568,918.084,965,732.50790,906.0033,970,385.57（1）處置或報廢
3,908,976.2922,568,918.084,965,732.50790,906.0032,234,532.87（2）轉入投資性房地產
1,735,852.701,735,852.70（3）工程結算增加3,687,546.293,687,546.294.期末餘額1,719,640,164.50433,427,917.73179,079,719.7832,031,722.412,364,179,524.42二、累計折舊1.期初餘額434,691,521.72299,702,845.80121,404,435.5316,227,439.33872,026,242.382.本期增加金額56,177,090.5834,514,527.8610,872,987.432,583,015.40104,147,621.27（1）計提56,177,090.5832,813,365.8610,860,694.032,583,015.40102,434,165.87（2）其他1,701,162.0012,293.401,713,455.403.本期減少金額1,839,004.9621,388,729.824,554,619.00650,447.0828,432,800.86（1）處置或報廢
221,430.0021,388,729.824,554,619.00650,447.0828,546,986.58（2）轉入投資性房地產
1,648,423.671,648,423.674.期末餘額489,029,607.34312,828,643.84127,722,803.9618,160,007.65947,741,062.79三、減值準備1.期初餘額2.本期增加金額（1）計提3.本期減少金額（1）處置或報廢
4.期末餘額四、帳面價值1.期末帳面價值1,230,610,557.16120,599,273.8951,356,915.8213,871,714.761,416,438,461.632.期初帳面價值1,276,696,642.87139,967,759.2257,715,161.9615,418,758.361,489,798,322.41（2）未辦妥產權證書的固定資產情況
單位： 元
其他說明
1.本年固定資產及累計折舊其他增加系子公司少數股東以實物出資形成，其中，增加固定資產原值2,621,605.00元，增加累計折舊1,713,455.40元。
2.子公司開元商業有限公司以部分自有房產和土地使用權抵押借入短期借款40,100.00萬元，長期借款3,000.00萬元，抵押的房屋建築物及土地使用權期末帳面價值分別為142,168,145.04元和40,632,098.47元。
3.本報告期未發現固定資產存在減值跡象，故未計提減值準備。
13、在建工程
（1）在建工程情況
單位： 元
心有限公司醫院
項目
717,932,576.95717,932,576.95176,479,104.90176,479,104.90西安泰尚投資管理有限公司黃峪
寺工程項目
43,820,839.8343,820,839.8343,801,335.8343,801,335.83開元商業有限公司商場六、七層
局部機電改造前
期費用
22,641.5122,641.51開元商業有限公司商場三層鞋區
改造前期費用
123,773.58123,773.58開元商業有限公司商城六、七層
裝修改造前期費
用
92,264.1592,264.15開元商業有限公司商場標識導視
系統
188,512.80188,512.80商洛國際醫學中心有限公司醫院
項目
37,285,663.7937,285,663.79407,608.80407,608.80西安國際醫學投資股份有限公司
辦公樓改造項目
1,065,000.001,065,000.00西安高新醫院有限公司醫院擴建
項目
133,237,152.74133,237,152.742,023,765.682,023,765.68合計932,514,912.55932,514,912.55223,965,328.01223,965,328.01（2）重要在建工程項目本期變動情況
單位： 元
稱
預算數期初餘額
本期增加金額
本期轉入固定
資產金
額
本期其他減少
金額
期末餘額
工程累計投入
佔預算
比例
工程進度
利息資本化累
計金額
其中：本期利息
資本化
金額
本期利息資本
化率
資金來源
西安國際醫學
中心有
限公司
醫院項
目
2,715,000,000.00
176,479,104.90
541,453,472.05
717,932,576.95
26.41%工程施工階段
5,030,666.67
3,586,527.78
4.90%募股資金
西安泰尚投資
管理有
限公司
黃峪寺
工程項
目
43,801,335.83
19,504.00
43,820,839.83
項目立項階段
其他商洛國際醫學
中心有
限公司
醫院項
目
1,798,000,000.00
407,608.80
36,878,054.99
37,285,663.79
2.01%工程施工階段
其他開元商業有限
公司商
場標識
導視系
統
188,512.80
282,769.20
471,282.00
工程完工
其他西安國際醫學
投資股
份有限
公司辦
公樓改
造項目
1,065,000.00
4,100,848.77
5,165,848.77
工程完工
其他西安高新醫院
有限公
983,000,000.00
2,023,765.68
131,213,387.06
133,237,152.74
13.53%工程施工階段
其他司醫院擴建項
目
合計5,496,000,000.00
223,965,328.01
713,948,036.07
5,637,130.77
932,276,233.31
----5,030,666.67
3,586,527.78
--（3）本期計提在建工程減值準備情況
單位： 元
其他說明
本報告期未發現在建工程存在減值跡象，故未計提減值準備。
14、無形資產
（1）無形資產情況
單位： 元
額
40,866,032.47396,000.0041,262,032.47（1）購置40,866,032.47396,000.0041,262,032.47（2）內部研發
（3）企業合並增加
3.本期減少金額（1）處置4.期末餘額610,600,417.949,088,843.17619,689,261.11二、累計攤銷1.期初餘額84,112,647.331,451,750.6085,564,397.932.本期增加金額
14,335,080.441,664,486.3815,999,566.82（1）計提14,335,080.441,664,486.3815,999,566.823.本期減少金額
（1）處置4.期末餘額98,447,727.773,116,236.98101,563,964.75三、減值準備1.期初餘額2.本期增加金額
（1）計提3.本期減少金額
（1）處置4.期末餘額四、帳面價值1.期末帳面價值
512,152,690.175,972,606.19518,125,296.362.期初帳面價值
485,621,738.147,241,092.57492,862,830.71本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例。
（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況
單位： 元
其他說明：
1.子公司開元商業有限公司以部分自有房產和土地使用權抵押借入短期借款40,100.00萬元，長期借款3,000.00萬元，抵押的房屋建築物及土地使用權期末帳面價值分別為142,168,145.04元和40,632,098.47元。
2.本期無形資產攤銷金額為15,999,566.82元，其中，計入當期損益攤銷金額為15,943,066.86元，計入在建工程攤銷金額56,499.96元。
3.因本報告期未發現無形資產存在減值跡象，故未計提減值準備。
15、商譽
（1）商譽帳面原值
單位： 元
或形成商譽的事
項
期初餘額本期增加本期減少期末餘額開元商城合併商譽
20,000,000.0020,000,000.00開元寶雞合併商譽
1,528,098.871,528,098.87合計21,528,098.8721,528,098.87（2）商譽減值準備
單位： 元
或形成商譽的事
項
期初餘額本期增加本期減少期末餘額說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法：
本公司期末以開元商業有限公司作為一個資產組、以開元商城寶雞有限公司作為一個資產組，分別進行了減值測試，經測試商譽不存在減值，故未計提減值準備。
其他說明
16、長期待攤費用
單位： 元
修費
15,215,198.285,773,944.157,189,032.4413,800,109.99醫院科室裝修費4,268,689.16481,881.823,786,807.34CT租賃費7,776,257.70864,028.636,912,229.07其他358,416.671,160,000.00308,111.061,210,305.61合計15,573,614.9518,978,891.018,843,053.9525,709,452.01其他說明
17、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
（1）未經抵銷的遞延所得稅資產
單位： 元
值變動
810,158.81202,539.701,889,242.51472,310.63辭退福利4,637,283.901,159,320.986,049,591.641,512,397.91可供出售金融資產60,000,000.0015,000,000.00會員積分兌換6,643,893.831,660,973.462,812,402.64703,100.66合計143,674,289.2333,314,353.5983,532,852.9618,314,705.25（2）未經抵銷的遞延所得稅負債
單位： 元
價值變動
974,000.20243,500.051,166,387.50291,596.89合計974,000.20243,500.051,166,387.50291,596.89（3）未確認遞延所得稅資產明細
單位： 元
（4）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期
單位： 元
其他說明：
1. 本期遞延所得稅負債減少48,096.84元，衝減其他綜合收益48,096.84元。
2. 2021年可抵扣虧損兩期變化系2016年度所得稅彙算清繳可抵扣虧損變化引起。
18、其他非流動資產
單位： 元
改造安置項目
5,456,296.945,456,296.94西安高新區蘭博社區衛生服務中心投資款
4,166,666.674,666,666.67預付工程工程款、設備款239,799,765.40委託對外投資53,000,000.00合計342,675,777.4119,762,121.54其他說明：
1.公司部分家屬樓所在地屬西安市政府城中村（棚戶區）改造區域內，2008年被市政府統一改造安置，故列入在建工程，待改造安置完成後重新確認安置房產成本。截止本報告報出日，該項目已竣工，西安市碑林區棚戶區改造辦公室已分配1,036平方米房產至本公司名下，但因政府分配的安置房與原來的合同不一致，截止目前公司尚未接收分配的安置房。政府保證拆一還一,且未來安置的樓房全部為新樓,因此不會存在減值。
2.2016年2月15日子公司西安高新醫院有限公司以貨幣出資500萬元設立西安高新區藍博社區衛生服務中心，佔其開辦資金100%。2016年5月19日取得西安市長安區民政局發放的民辦非企業單位登記證書，統一社會信用代碼52610116MJU4160344。根據2015年5月5日本公司子公司西安高新醫院有限公司與西安高新區社區衛生指導中心籤訂的合作協議，西安高新區管理委員會社會管理局聯合本公司共同合作設立公益性質的非盈利醫療機構，即西安高新區藍博社區衛生服務中心。協議期限10年，自2015年5月1日至2025年4月30日，協議約定合同終止或到期後，藍博社區服務中心內子公司西安高新醫院有限公司投資的可移動設施設備歸屬子公司西安高新醫院有限公司，故子公司西安高新醫院有限公司按照合作年限十年對該項投資進行攤銷。
3.期末委託投資理財系本公司的子公司上海橘子投資有限公司根據協議委託上海世賽投資管理有限公司的投資款。
19、短期借款
（1）短期借款分類
單位： 元
短期借款分類的說明：
（2）已逾期未償還的短期借款情況
本期末已逾期未償還的短期借款總額為元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：
單位： 元
其他說明：
本公司無已逾期未償還的短期借款。
20、應付帳款
（1）應付帳款列示
單位： 元
（2）帳齡超過1年的重要應付帳款
單位： 元
其他說明：
21、預收款項
（1）預收款項列示
單位： 元
（2）帳齡超過1年的重要預收款項
單位： 元
22、應付職工薪酬
（1）應付職工薪酬列示
單位： 元
存計劃
8,027.2030,518,095.9529,745,893.86780,229.29三、辭退福利1,815,690.991,453,333.811,815,690.991,453,333.81合計111,498,171.30407,876,607.25391,234,176.52128,140,602.03（2）短期薪酬列示
單位： 元
補貼
81,087,819.00337,454,212.41325,201,821.8293,340,209.592、職工福利費8,621,993.848,621,993.843、社會保險費2,802.4410,971,315.6810,974,118.12其中：醫療保險費2,502.009,992,784.629,995,286.62工傷保險費213.14651,989.83652,202.97生育保險費87.30326,541.23326,628.534、住房公積金6,985,609.826,978,805.826,804.005、工會經費和職工教育經費
28,583,831.6711,872,045.747,895,852.0732,560,025.34合計109,674,453.11375,905,177.49359,672,591.67125,907,038.93（3）設定提存計劃列示
單位： 元
其他說明：
期末無欠付職工工資及各項社會保險費的情況。
23、應交稅費
單位： 元
其他說明：
24、應付股利
單位： 元
其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：
期末應付股利1,166,187.32元系以前年度限售流通股股利。
25、其他應付款
（1）按款項性質列示其他應付款
單位： 元
（2）帳齡超過1年的重要其他應付款
單位： 元
其他說明
26、一年內到期的非流動負債
單位： 元
其他說明：
一年內到期的長期借款明細
單位：元 幣種：人民幣
容
交通銀行陝西省分行2014年6月30日2017年6月18日4.757,000,000.00房產土地抵押交通銀行陝西省分行2014年7月11日2017年6月18日4.753,000,000.00房產土地抵押東亞銀行西安分行2007年7月10日2017年7月9日4.909,331,157.36房產土地抵押興業國際信託有限公司2015年7月24日2017年7月24日5.62100,000,000.00本公司擔保交通銀行陝西省分行2014年6月30日2017年12月18日4.757,000,000.00房產土地抵押交通銀行陝西省分行2014年7月11日2017年12月18日4.753,000,000.00房產土地抵押交通銀行陝西省分行2014年6月30日2018年6月18日4.757,000,000.00房產土地抵押交通銀行陝西省分行2014年7月11日2018年6月18日4.753,000,000.00房產土地抵押交通銀行陝西省分行2014年6月30日2018年12月18日4.757,000,000.00房產土地抵押交通銀行陝西省分行2014年7月11日2018年12月18日4.753,000,000.00房產土地抵押合計-20,000,000.00129,331,157.3627、其他流動負債
單位： 元
短期應付債券的增減變動：
單位： 元
提利息
溢折價攤銷
本期償還期末餘額其他說明：
28、長期借款
（1）長期借款分類
單位： 元
長期借款分類的說明：
長期借款說明
單位：元 幣種：人民幣
條件
保證方或抵押
內容
交通銀行陝西省分行
2014年6月30日2019年6月23日4.757,000,000.0021,000,000.00抵押房產土地抵押
交通銀行陝西省分行
2014年7月11日2019年6月23日4.753,000,000.009,000,000.00抵押房產土地抵押
工行未央支行2016年2月3日2026年1月19日4.9020,000,000.0020,000,000.00保證本公司工行未央支行2016年9月26日2026年1月19日4.9050,000,000.0050,000,000.00保證本公司工行未央支行2017年11月28日2026年01月19日4.9050,000,000.00保證本公司合計-130,000,000.00100,000,000.00--其他說明，包括利率區間：
29、長期應付款
（1）按款項性質列示長期應付款
單位： 元
其他說明：
30、長期應付職工薪酬
（1）長期應付職工薪酬表
單位： 元
31、預計負債
單位： 元
其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：
預計負債為本公司因醫療事項而預計很有可能將要支付的款項。本公司相信於2017年12月31日預計負債是足夠的。由於預計的金額是必須建立在估計的基礎上，所以最終的支付金額可能會超過或低於估計金額。
32、遞延收益
單位： 元
涉及政府補助的項目：
單位： 元
助金額
本期計入營業外收入金
額
本期計入其他收益金額
本期衝減成本費用金額
其他變動期末餘額與資產相關/與收益相關
汙水處理工程
318,028.9125,961.52292,067.39與資產相關國家重點專594,382.06525,795.3068,586.76與資產相關科建設乳腺癌早期診斷MRI研
究
39,508.3039,508.30與收益相關合計951,919.27551,756.82400,162.45--其他說明：
33、股本
單位：元
00
1,971,049,302.00
其他說明：
34、資本公積
單位： 元
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
其他資本公積本期增減變化系權益法核算聯營企業資本公積變動所致。
35、其他綜合收益
單位： 元
稅前發生
額
減：前期計入其他綜合收益
當期轉入損益
減：所得稅費用
稅後歸屬於母公司
稅後歸屬於少數股
東
二、以後將重分類進損益的其他綜合收益
905,818.06-187,800.66-48,096.84-139,703.82766,114.24
其中：權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
31,027.454,586.704,586.7035,614.15可供出售金融資產公允價值874,790.61-192,387.36-48,096.84-144,290.52730,500.0變動損益9其他綜合收益合計905,818.06-187,800.66-48,096.84-139,703.82766,114.24
其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：
36、盈餘公積
單位： 元
盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
37、未分配利潤
單位： 元
調整期初未分配利潤明細：
1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤元。
2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤元。
3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤元。
4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤元。
5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。
38、營業收入和營業成本
單位： 元
39、稅金及附加
單位： 元
其他說明：
40、銷售費用
單位： 元
其他說明：
41、管理費用
單位： 元
其他說明：
42、財務費用
單位： 元
其他說明：
43、資產減值損失
單位： 元
其他說明：
44、公允價值變動收益
單位： 元
益的金融資產
1,079,083.70-4,484,395.57合計1,079,083.70-4,484,395.57其他說明：
45、投資收益
單位： 元
益的金融資產取得的投資收益
-11,285,728.73-14,832,116.11可供出售金融資產在持有期間的投資收益4,473,741.8629,342.19處置可供出售金融資產取得的投資收益200,000.00理財產品投資收益673,301.292,309,611.81合計-21,927,175.61-23,845,850.66其他說明：
46、資產處置收益
單位： 元
47、其他收益
單位： 元
48、營業外收入
單位： 元
額
政府補助1,174,500.001,735,623.541,174,500.00非流動資產毀損報廢利得6,525.006,525.00罰款收入85,015.00其他收入7,399,341.345,055,070.547,399,341.34合計8,580,366.346,875,709.088,580,366.34計入當期損益的政府補助：
單位： 元
響當年盈虧
是否特殊補貼
本期發生金額
上期發生金額
與資產相關/與收益相關
汙水處理工程
西安市財政局、西安市環
境保護局
補助因研究開發、技術更新及
改造等獲得
的補助
否否25,961.52與資產相關國家重點專科建設
陝西省財政廳、陝西省衛
生廳
補助因研究開發、技術更新及
改造等獲得
的補助
否否764,240.32與資產相關乳腺癌早期診斷MRI研
究
陝西省科技廳
補助因研究開發、技術更新及
改造等獲得
的補助
否否6,521.70與資產相關衛生計生適宜技術推廣
項目補助
陝西省衛生和計劃生育
委員會
補助否否30,000.00與收益相關衛生計生專業技術人員
能力提升
陝西省衛生和計劃生育
委員會
補助否否10,000.0010,000.00與收益相關公共衛生項目食品安全
保障經費
西安市雁塔區衛生和計
劃生育局
補助否否7,000.00與收益相關西安市碑林區殘疾人勞
動就業服務
中心補貼
西安市碑林區殘疾人勞
動就業服務
中心
補助否否32,400.00與收益相關西安市蓮湖區財政局
2016年現代
服務獎金
西安市蓮湖區財政局
獎勵否否300,000.00200,000.00與收益相關西安市蓮湖區十佳先進
西安市蓮湖獎勵否否6,000.00與收益相關單位獎勵金區財政局寶雞市渭濱區財政局15
年納稅貢獻
獎
寶雞市渭濱區財政局
獎勵否否100,000.00123,500.00與收益相關渭城區財政局與鹹陽市
商務局獎勵
鹹陽市渭城區財政局、鹹
陽市商務局
獎勵否否130,000.00與收益相關陝西省財政廳陝財辦金
（2016）12
號直接融資
獎勵
陝西省財政廳
獎勵是否400,000.00與收益相關稅收貢獻先進單位獎勵
寶雞市渭濱區財政局
獎勵否否100,000.00與收益相關困難殘疾人就業單位補
貼
西安市碑林區殘疾人勞
動就業服務
中心
補助否否36,000.00與收益相關碑林區促消費穩增長獎
勵
西安市碑林區財政局
獎勵否否500,000.00與收益相關黃標車財政補貼資金
西安市財政局、環境保護
局、商務局、
公安局
補助否否3,500.00與收益相關2016年著名商標獎勵
西安市工商行政管理局
獎勵否否10,000.00與收益相關寶雞市商務局延遲營業
時間獎
寶雞市渭濱區商務局
獎勵否否115,000.00與收益相關合計1,174,500.001,735,623.54--其他說明：
49、營業外支出
單位： 元
額
對外捐贈3,300,000.00520,000.003,300,000.00非流動資產毀損報廢損失1,337,754.391,398,001.201,337,754.39罰款及違約金23,204.04其他支出63,038.701,137,048.3663,038.70合計4,700,793.093,078,253.604,700,793.09其他說明：
50、所得稅費用
（1）所得稅費用表
單位： 元
（2）會計利潤與所得稅費用調整過程
單位： 元
損的影響
5,986,699.49權益法核算投資收益影響3,997,122.51所得稅費用68,641,571.43其他說明
51、其他綜合收益
詳見附註七、（三十五）。
52、現金流量表項目
（1）收到的其他與經營活動有關的現金
單位： 元
收到的其他與經營活動有關的現金說明：
（2）支付的其他與經營活動有關的現金
單位： 元
支付的其他與經營活動有關的現金說明：
（3）收到的其他與投資活動有關的現金
單位： 元
金
7,500,000.00合計7,500,000.00收到的其他與投資活動有關的現金說明：
（4）支付的其他與投資活動有關的現金
單位： 元
支付的其他與投資活動有關的現金說明：
（5）收到的其他與籌資活動有關的現金
單位： 元
收到的其他與籌資活動有關的現金說明：
53、現金流量表補充資料
（1）現金流量表補充資料
單位： 元
物資產折舊
102,434,165.87104,386,686.20無形資產攤銷15,943,066.8611,119,578.88長期待攤費用攤銷8,843,053.954,047,218.37處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列）
-70,096.76339,661.77固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）1,331,229.391,389,011.85公允價值變動損失（收益以「－」號填列）-1,079,083.704,484,395.57財務費用（收益以「－」號填列）40,919,163.2845,406,544.22投資損失（收益以「－」號填列）21,927,175.6123,845,850.66遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）-14,999,648.34-1,882,525.54遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）-648,788.27存貨的減少（增加以「－」號填列）-15,859,954.40608,314.90經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）
-6,045,910.954,332,765.51經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）
34,768,103.9439,449,007.24經營活動產生的現金流量淨額386,364,233.49439,270,084.632．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
----3．現金及現金等價物淨變動情況：----現金的期末餘額1,926,034,572.112,643,200,642.86減：現金的期初餘額2,643,200,642.862,359,073,211.88現金及現金等價物淨增加額-717,166,070.75284,127,430.98（2）現金和現金等價物的構成
單位： 元
其他說明：
不屬於現金及現金等價物的貨幣資金情況的說明
單位：元 幣種：人民幣
註：詳見本附註「七、（一）貨幣資金」說明。
54、所有權或使用權受到限制的資產
單位： 元
其他說明：
1.子公司開元商業有限公司以部分自有房產面積58,914.89平方米和土地使用權12,533.27平方米抵押借入短期借款40,100.00萬元，長期借款3,000.00萬元。
2.子公司開元商業有限公司以產權證號【西安市房權證碑林區字第1100108015IV-38-1-10501~2號】，位於西安市碑林區解放市場6號1幢1單元10501室的房產於2016年5月25日在農業銀行辦理了貸款抵押3,000.00萬元，截止2017年12月31日已歸還借款，但解押手續尚未辦理完畢。
3.子公司開元商業有限公司以產權證號【西安市房權證碑林區字第1100108015IV-38-1-1F102~2號】，位於西安市碑林區解放市場6號的房產於2017年9月22日在招商銀行城東支行辦理了貸款抵押，授信額度8,000.00萬元，截止2017年12月31日尚未使用借款。
八、合併範圍的變更
1、其他
（一）2017年2月15日，經本公司執行委員會審議通過，由本公司出資10,000.00萬元設立西安國際醫學院有限公司。該公司於2017年3月6日完成工商註冊，本公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
（二）2017年3月3日，本公司子公司西安高新醫院有限公司與西安近現代研究所籤訂合作協議，共同合作設立非盈利醫療機構，即西安高新醫院二〇四醫院，西安高新醫院有限公司以貨幣出資1,116.00萬元，佔出資額90%。該醫院於2017年5月18日完成民辦非企業法人登記，本公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
（三）2017年4月26日，經本公司執行委員會審議通過，由本公司出資3,137.00萬元設立上海橘子投資有限公司。該公司於2017年4月28日完成工商註冊，本公司本報告期將該公司納入合併報表範圍，該公司截止2017年12月31日註冊資本為6,300萬元。
（四）2017年4月26日，經本公司執行委員會審議通過，由本公司出資2,000.00萬元設立西安君聯資產管理有限公司。該公司於2017年5月25日完成工商註冊，本公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
（五）2017年4月26日，經本公司執行委員會審議通過，由本公司出資1,000.00萬元設立西安國際口腔醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，本公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
（六）2017年4月26日，經本公司執行委員會審議通過，由本公司出資1,000.00萬元設立西安國際影像醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，本公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
（七）2017年4月26日，經本公司執行委員會審議通過，由本公司出資1,000.00萬元設立西安國際眼科醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，本公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
（八）2017年4月26日，經本公司執行委員會審議通過，由本公司出資1,000.00萬元設立西安國際臨床檢驗醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，本公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
（九）2017年4月26日，經本公司執行委員會審議通過，由本公司出資1,000.00萬元設立西安國際病理醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，本公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
（十）2017年4月26日，經本公司執行委員會審議通過，由本公司出資1,000.00萬元設立西安國際透析醫學中心有限公司。該公司於2017年5月22日完成工商註冊，本公司本報告期將該公司納入合併報表範圍。
（十一）2017年9月21日，子公司西安高新醫院有限公司與西安國際醫學中心有限公司共同出資設立西安國際聯合醫生集團合夥企業（有限合夥）。根據合夥協議約定，西安高新醫院有限公司為有限合伙人，出資1,000萬元，佔比50%；西安國際醫學中心有限公司為普通合伙人，出資1,000萬元，佔比50%。
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
（1）企業集團的構成
司
西安西安商品零售100.00%設立西安國際醫學中心有限公司
西安西安醫療服務100.00%設立西安高新醫院有限公司
西安西安醫療服務100.00%同一控制下企業合併
西安泰尚投資管理有限公司
西安西安投資管理100.00%設立西安開元電子商務有限公司
西安西安電子商務100.00%設立西安國際老年病醫學中心有限公
司
西安西安醫療服務100.00%設立西安國際婦兒醫學中心有限公司
西安西安醫療服務100.00%設立商洛國際醫學中西安西安醫療服務97.50%發起設立心有限公司鹹陽國際醫學中心有限公司
鹹陽鹹陽醫療服務100.00%設立延安國際婦兒醫學中心有限公司
延安延安醫療服務100.00%設立延安國際醫學中心有限公司
延安延安醫療服務100.00%設立君平保險經紀股份有限公司
西安西安保險經紀70.00%30.00%發起設立前海開源國醫醫療健康（深圳）
有限公司
深圳深圳醫療服務61.00%發起設立西安國際醫學院有限公司
西安西安醫療服務100.00%設立上海橘子投資有限公司
上海上海投資管理100.00%設立西安君聯資產管理有限公司
西安西安資產管理100.00%設立西安國際口腔醫學中心有限公司
西安西安醫療服務100.00%設立西安國際影像醫學中心有限公司
西安西安醫療服務100.00%設立西安國際眼科醫學中心有限公司
西安西安醫療服務100.00%設立西安國際臨床檢驗醫學中心有限
公司
西安西安醫療服務100.00%設立西安國際病理醫學中心有限公司
西安西安醫療服務100.00%設立西安國際透析醫學中心有限公司
西安西安醫療服務100.00%設立西安開元商業地產發展有限公司
西安西安房地產、商業100.00%設立開元商城安康有限公司
安康安康商品零售100.00%設立開元商城鹹陽有限公司
鹹陽鹹陽商品零售100.00%設立開元商城寶雞有限公司
寶雞寶雞商品零售100.00%設立西安開元商務培訓中心
西安西安教育100.00%設立漢氏聯合（西安）生物技術應用有
限公司
西安西安醫療服務66.00%發起設立西安國際醫學轉化中心有限公司
西安西安醫療服務100.00%設立西安開元同悅電子商務有限公司
西安西安電子商務100.00%設立西安漢城湖旅遊開發有限公司
西安西安旅遊商業65.00%發起設立西安高新醫院二〇四醫院
西安西安醫療服務90.00%發起設立西安國際聯合醫生集團合夥企業
（有限合夥）
西安西安醫療服務100.00%發起設立在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：
本公司享有商洛國際醫學中心有限公司表決權比例為97.50%，根據章程規定，本公司享有該公司利潤比例分配權為95%。
持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：
確定公司是代理人還是委託人的依據：
其他說明：
（2）重要的非全資子公司
單位： 元
損益
本期向少數股東宣告分派的股利
期末少數股東權益餘額西安漢城湖旅遊開發有限公司
35.00%-1,520,036.791,334,509.75漢氏聯合（西安）生物技術應用有限公司
34.00%24,977.553,438,936.34商洛國際醫學中心有限公司
2.50%-48,428.925,034,406.21前海開源國醫醫療健康（深圳）有限公司
39.00%-1,427.15-2,162.70西安高新醫院二〇四醫院
10.00%-64,171.671,175,828.33子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：
其他說明：
（3）重要非全資子公司的主要財務信息
單位： 元
名稱
期末餘額期初餘額流動資產
非流動資產
資產合計
流動負債
非流動負債
負債合計
流動資產
非流動資產
資產合計
流動負債
非流動負債
負債合計
西安漢城湖旅
遊開發
有限公
司
1,246,448.70
45,397,119.55
46,643,568.25
42,830,683.26
42,830,683.26
742,625.45
50,509,479.40
51,252,104.85
43,096,257.57
43,096,257.57
漢氏聯合（西
安）生物
技術應
用有限
公司
10,089,927.82
31,393.75
10,121,321.57
6,802.916,802.9110,056,221.69
10,056,221.69
15,166.42
15,166.42
商洛國際醫學
中心有
限公司
77,821,147.88
81,987,772.75
159,808,920.63
59,120,796.37
59,120,796.37
101,412,699.44
417,942.57
101,830,642.01
173,939.43
173,939.43
前海開源國醫
醫療健
康（深
圳）有限
公司
34,454.60
34,454.60
38,113.97
38,113.97
西安高新醫院
二〇四
醫院
9,427,543.89
4,900,590.81
14,328,134.70
2,569,851.37
2,569,851.37
單位： 元
額
經營活動現金流量
營業收入淨利潤綜合收益總額
經營活動現金流量
西安漢城湖旅遊開發有
限公司
-4,342,962.29-4,342,962.296,244,052.76-1,119,114.50-1,119,114.505,807,535.98漢氏聯合（西73,463.3973,463.3967,456.1351,805.1951,805.1966,942.81安）生物技術應用有限公
司
商洛國際醫學中心有限
公司
24,207,238.88
-968,578.32-968,578.325,561,073.781,547,755.751,547,755.75-710,507.40前海開源國醫醫療健康
（深圳）有限
公司
-3,659.37-3,659.37-6,509.37-1,886.03-1,886.03-1,886.03西安高新醫院二〇四醫
院
3,708,462.26-641,716.67-641,716.67-19,595.84其他說明：
2、在合營安排或聯營企業中的權益
（1）重要的合營企業或聯營企業
企業名稱
主要經營地註冊地業務性質持股比例對合營企業或聯營企業投資的會
計處理方法
直接間接北京漢氏聯合生物技術有限公司
全國北京醫療服務30.79%權益法漢氏聯合（西安）生物科技有限公
司
西安西安醫療服務49.00%權益法西安國際健康雲中心有限公司
西安西安醫療服務50.00%權益法在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：
持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：
（2）重要合營企業的主要財務信息
單位： 元
其他說明
（3）重要聯營企業的主要財務信息
單位： 元
股份有限公司
漢氏聯合（西安）生物科技有限公司
北京漢氏聯合生物技術股份有限公司
漢氏聯合（西安）生物科技有限公司
流動資產292,778,432.236,317,919.46376,064,419.626,888,692.77非流動資產246,390,119.261,504,646.95207,961,102.512,005,895.84資產合計539,168,551.497,822,566.41584,025,522.138,894,588.61流動負債140,035,667.371,874.8481,488,068.5731,082.77非流動負債8,850,252.8932,237,610.35負債合計169,615,469.661,874.84134,505,226.4531,082.77少數股東權益89,383,868.7893,732,554.99歸屬於母公司股東權益280,169,213.057,820,691.57355,787,740.698,863,505.84按持股比例計算的淨資產份額
86,264,100.703,832,138.87109,547,045.364,343,117.86調整事項171,028,950.42171,028,950.42-245.00--商譽171,028,950.42171,028,950.42--其他-245.00對聯營企業權益投資的257,293,051.123,832,138.87279,433,294.804,342,872.86帳面價值存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值
347,140,000.00378,080,000.00營業收入110,064,787.381,718,811.0279,352,164.441,370,223.96淨利潤-52,897,149.55-1,042,814.27-33,016,408.81-934,759.72其他綜合收益21,281.04125,862.53綜合收益總額-52,875,868.51-1,042,814.27-32,890,546.28-934,759.72歸屬於母公司所有者的淨利潤
-49,496,826.51-1,042,814.27-35,222,857.20-934,759.72歸屬於母公司所有者的其他綜合收益
14,896.7391,934.14歸屬於母公司所有者的綜合收益總額
-49,481,929.78-1,042,814.27-35,130,923.06-934,759.72其他說明
本公司以聯營企業合併財務報表中歸屬於母公司的金額為基礎，按持股比例計算資產份額，聯營企業合併財務報表中的金額考慮了取得投資時聯營企業可辨認資產和負債的公允價值以及統一會計政策的影響。
十、與金融工具相關的風險
本公司的金融資產包括應收票據、應收款項等，金融負債包括應付票據、應付款項等，各項金融工具的詳細情況說明見本附註七相關項目。與這些金融工具有關的風險，以及公司為降低這些風險所採取的風險管理政策如下所述。公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的範圍之內。
（一）各類風險管理目標和政策
本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降低到最低水平，使股東及其它權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線並進行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍之內。
（二）本公司的金融工具面臨的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。管理層已審議並批准管理這些風險的政策，概括如下：
1.信用風險
信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司的信用風險主要與應收款項有關。為控制該項風險，本公司分別採取了以下措施：
（1）應收帳款、應收票據本公司僅與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本公司的政策，需對所有要求採用信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外，本公司對應收帳款餘額進行持續監控，以確保本公司不致面臨重大壞帳風險。
（2）本公司的其他應收款主要系應收往來借款、備用金等，公司根據歷史發生情況對此等款項與相關經濟業務加強了管理並持續監控，以確保本公司重大壞帳風險可控並進一步降低。
2.流動風險
流動風險，是指企業在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險。為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。
3.市場風險
市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。
十一、公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
單位： 元
量
第二層次公允價值計量第三層次公允價值計量合計一、持續的公允價值計量---（一）以公允價值計量且變動計入當期損益的金
融資產
24,668,011.0024,668,011.001.交易性金融資產24,668,011.0024,668,011.00（2）權益工具投資24,668,011.0024,668,011.00（二）可供出售金融資產1,174,000.141,174,000.14（2）權益工具投資1,174,000.141,174,000.14持續以公允價值計量的資產總額
25,842,011.1425,842,011.14二、非持續的公允價值計量
---2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
本公司持有的以公允價值計量且其變動計入當期損益的權益工具投資為在國內A股上市的股票，市價按照資產負債表日的收盤價格確定。
十二、關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
持股比例
母公司對本企業的表決權比例
陝西世紀新元商業管理有限公司
西安市商業企業投資管理15,700萬元18.88%18.88%本企業的母公司情況的說明
陝西世紀新元商業管理有限公司是本公司第一大股東，最終控制人為劉建申先生。
本企業最終控制方是。
其他說明：
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附註九、（一）在子公司中的權益。
3、本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附註九、（二）在合營安排或聯營企業中的權益。
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：
其他說明
4、其他關聯方情況
其他說明
5、關聯交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
採購商品/接受勞務情況表
單位： 元
出售商品/提供勞務情況表
單位： 元
購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
截止2017年12月31日，本公司無應披露而未披露的購銷商品、提供和接受勞務關聯方交易。
（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況
本公司受託管理/承包情況表：
單位： 元
稱
受託方/承包方名稱
受託/承包資產類型
受託/承包起始日受託/承包終止日託管收益/承包收益定價依據
本期確認的託管收益/承包收益
關聯託管/承包情況說明
截止2017年12月31日，本公司無應披露而未披露關聯方託管/承包情況。
截止2017年12月31日，本公司無應披露而未披露關聯方管理/出包情況。
本公司委託管理/出包情況表：
單位： 元
稱
受託方/承包方名稱
委託/出包資產類型
委託/出包起始日委託/出包終止日託管費/出包費定價依據
本期確認的託管費/出包費
關聯管理/出包情況說明
（3）關聯租賃情況
本公司作為出租方：
單位： 元
限公司
房屋建築物9,142.86西安袁家山礦業有限公司房屋建築物4,571.43西安三個包礦業有限公司房屋建築物6,857.14陝西如苑生態農業發展有限房屋建築物4,571.43公司陝西世紀新元商業管理有限公司
房屋建築物4,571.43西安初步鄉礦業有限公司房屋建築物6,857.14西安八路川礦業有限公司房屋建築物6,857.14西安天健醫藥科學研究所房屋建築物6,857.14西安銀凱醫療管理有限公司房屋建築物9,142.86西安馬其溝礦業有限公司房屋建築物6,857.14本公司作為承租方：
單位： 元
公司
房屋建築物1,687,500.00西安自在置業有限公司房屋建築物862,771.20關聯租賃情況說明
（4）關聯擔保情況
本公司作為擔保方
單位： 元
本公司作為被擔保方
單位： 元
關聯擔保情況說明
截止2017年12月31日，本公司無應披露而未披露關聯方擔保情況。
（5）關聯方資金拆借
單位： 元
（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況
單位： 元
（7）其他關聯交易
截止2017年12月31日，本公司無應披露而未披露其他關聯交易。
6、關聯方應收應付款項
（1）應收項目
單位： 元
公司
3,000,000.00十三、承諾及或有事項
1、重要承諾事項
資產負債表日存在的重要承諾
本公司存在以下對外投資承諾事項：
單位：萬元幣種：人民幣
夥）
2,000.000.002,000.00合計97,110.009,616.0087,494.002、或有事項
（1）資產負債表日存在的重要或有事項
1.子公司開元商業有限公司以部分自有房產和土地使用權抵押借入短期借款40,100.00萬元，長期借款3,000.00萬元，抵押的房屋建築物及土地使用權期末帳面價值分別為142,168,145.04元和40,632,098.47元。
2.為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響
（1）本公司為子公司開元商業有限公司提供10,000.00萬元貸款擔保。
（2）本公司為子公司開元商城寶雞有限公司提供14,000.00萬元貸款擔保。
（3）本公司為子公司西安高新醫院有限公司提供17,000.00萬元貸款擔保。
（4）本公司為子公司西安國際醫學中心有限公司提供12,000.00萬元貸款擔保。
（5）子公司西安開元商業地產發展有限公司按房地產經營慣例為其開發的「西安開元商業廣場」項目住宅部分的購房人住房按揭貸款提供階段性連帶責任保證擔保，擔保額度累計不超過1億元人民幣；擔保期限為自購房人獲得按揭貸款之日起至購房人辦妥其所購買房屋產權證並將該房產抵押登記手續交於銀行執管之日止，截止2017年12月31日，該階段性擔保金額為290.93萬元。
十四、資產負債表日後事項
1、 重要的非調整事項
經2018年3月30日第十屆董事會第二十次會審議通過的重大資產出售議案，本公司擬向銀泰百貨有限公司出售本公司持有開元商業有限公司100%股權，本次股權交易完成後，本公司不再持有開元商業有限公司股權。鑑於2018年2月8日開元商業有限公司將所持有的漢城湖旅遊65%的股權已轉至本公司名下，並已辦理完成相關的工商變更登記手續，本次重大資產出售範圍不包括開元商業有限公司持有西安漢城湖旅遊開發有限公司65%的股權。
（1）根據正衡資產評估有限責任公司出具的正衡評報字[2018]第029號《資產評估報告》，開元商業有限公司截至2017年12月31日的股東全部權益價值347,388.49萬元，本次擬出售開元商業有限公司100%股權的股東全部權益價值為347,388.49萬元。擬出售開元商業有限公司100%股權2017年12月31日合併財務報表歸屬於母公司淨資產價值為497,538,801.89元。
（2）根據本公司與銀泰百貨有限公司籤署的《關於開元商業股權轉讓協議》，本次股權轉讓的價格（「轉讓對價」） 以評估報告載明的資產評估值為基礎，考慮到開元商業有限公司在股權過戶日前向本公司進行利潤分配，轉讓對價為350,247.84萬元減開元商業有限公司在股權過戶日前向本公司分配的利潤。開元商業有限公司2018年3月13日股東會通過利潤分配方案，開元商業有限公司向本公司分配紅利140,799,973.95元。
（3）擬出售開元商業有限公司100%股權主要財務信息
2、利潤分配情況
單位： 元
3、其他資產負債表日後事項說明
2018年1月18日，本公司與江蘇振邦智慧城市信息系統有限公司共同出資設立西安佑君醫療信息有限公司，註冊資本500萬元，其中本公司認繳出資245萬元，佔比49%，江蘇振邦智慧城市信息系統有限公司認繳出資255萬元，佔比51%。
十五、其他重要事項
1、其他
經2016年3月10日第十屆董事會第五次會議審議通過，本公司擬使用自有資金20,000.00萬元人民幣作為主發起人與陝西東嶺工貿集團股份有限公司、深圳市高特佳投資集團有限公司等9家企業參與發起設立君安人壽保險股份有限公司（暫定名，最終以工商核准登記為準），君安人壽保險股份有限公司註冊資本為人民幣10億元，出資後公司佔擬發起設立君安人壽註冊資本的20%。公司將作為主發起人積極牽頭君安人壽保險公司籌建申請和發起設立的前期工作。截止本報告出具之日，君安人壽保險公司的設立等待批准。
十六、母公司財務報表主要項目注釋
1、應收帳款
（1）應收帳款分類披露
單位： 元
例
金額比例金額計提比例單項金額不重大但單獨計提壞帳準備
的應收帳款
23,575.22
100.00%23,575.22
100.00%23,575.22
100.00%23,575.22100.00%合計23,575.22
100.00%23,575.22
23,575.22
100.00%23,575.22期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：
（2）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況
單位：元幣種：人民幣應收帳款內容 期末餘額 佔應收帳款期末餘額合計壞帳準備期末餘額
數的比例
北京童裝廠 23,575.22100.00% 23,575.22合計 23,575.22100.00% 23,575.22
2、其他應收款
（1）其他應收款分類披露
單位： 元
例
金額比例金額計提比例單項金額重大並單獨計提壞帳準備的
其他應收款
62,401,514.86
97.76%62,401,514.86
200,601,514.86
94.77%200,601,514.86
按信用風險特徵組合計提壞帳準備的
其他應收款
401,962.89
0.63%20,098.14
5.00%381,864.75
10,053,001.27
4.75%503,325.00
5.01%9,549,676.27
單項金額不重大但單獨計提壞帳準備
的其他應收款
1,025,857.31
1.61%1,025,857.31
100.00%1,024,357.31
0.48%1,024,357.31
100.00%合計63,829,335.06
100.00%1,045,955.45
62,783,379.61
211,678,873.44
100.00%1,527,682.31
210,151,191.13
期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
公司
56,400,000.00合併範圍子公司開元商業有限公司6,001,514.86合併範圍子公司合計62,401,514.86----組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
確定該組合依據的說明：
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：
□ 適用 √ 不適用
（2）其他應收款按款項性質分類情況
單位： 元
（3）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況
單位： 元
餘額合計數的比例
壞帳準備期末餘額西安泰尚投資管理有限公司
子公司往來款56,400,000.001年以內/1-2年/2-3年/3-4年/4-5年/5
年以上
88.36%開元商業有限公司子公司往來款6,001,514.861年以內9.40%西安中晶實業有限公司
往來款401,913.601年以內0.63%20,095.68陝西八方電力電器公司
往來款58,000.005年以上0.09%58,000.00北京天橋百貨商場往來款30,000.005年以上0.05%30,000.00合計--62,891,428.46--98.53%108,095.683、長期股權投資
單位： 元
業投資
257,293,051.12257,293,051.12279,433,294.80279,433,294.80合計2,304,062,243.192,304,062,243.191,385,982,486.871,385,982,486.87（1）對子公司投資
單位： 元
備
減值準備期末餘額
開元商業有限公司
280,000,000.00280,000,000.00西安泰尚投資管理有限公司
15,000,000.0015,000,000.00西安開元電子商務有限公司
50,000,000.0050,000,000.00西安高新醫院有限公司
300,609,192.07300,609,192.07西安國際醫學中心有限公司
330,000,000.00880,000,000.001,210,000,000.00西安國際老年病醫學中心有限公
司
300,000.00300,000.00西安國際婦兒醫學中心有限公司
300,000.00300,000.00商洛國際醫學中心有限公司
95,000,000.0095,000,000.00鹹陽國際醫學中心有限公司
300,000.00300,000.00君平保險經紀股份有限公司
35,000,000.0035,000,000.00前海開源國醫醫療健康（深圳）有
限公司
40,000.0040,000.00西安國際醫學院有限公司
50,000.0050,000.00延安國際婦兒醫學中心有限公司
100,000.00100,000.00上海橘子投資有限公司
60,000,000.0060,000,000.00西安國際口腔醫學中心有限公司
10,000.0010,000.00西安國際眼科醫學中心有限公司
10,000.0010,000.00西安國際透析醫學中心有限公司
10,000.0010,000.00西安國際影像醫10,000.0010,000.00學中心有限公司西安國際病理醫學中心有限公司
10,000.0010,000.00西安國際臨床檢驗醫學中心有限
公司
10,000.0010,000.00西安君聯資產管理有限公司
10,000.0010,000.00合計1,106,549,192.07940,220,000.002,046,769,192.07（2）對聯營、合營企業投資
單位： 元
期末餘額
追加投資減少投資權益法下確認的投
資損益
其他綜合收益調整
其他權益變動
宣告發放現金股利
或利潤
計提減值準備
其他一、合營企業二、聯營企業北京漢氏聯合生物
技術有限
股份公司
279,433,294.80
-15,240,072.88
4,586.70-6,904,757.50
257,293,051.12
小計279,433,294.80
-15,240,072.88
4,586.70-6,904,757.50
257,293,051.12
合計279,433,294.80
-15,240,072.88
4,586.70-6,904,757.50
257,293,051.12
（3）其他說明
本期新增對子公司的長期股權投資詳見本附註「八、合併範圍的變更」。
4、營業收入和營業成本
單位： 元
其他說明：
5、投資收益
單位： 元
益的金融資產取得的投資收益
-11,285,728.73-14,832,116.11持有至到期投資在持有期間的投資收益4,451,879.66可供出售金融資產在持有期間的投資收益21,862.2024,330.99合計107,868,449.30105,149,338.93十七、補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√ 適用 □ 不適用
單位： 元
切相關，按照國家統一標準定額或定量享
受的政府補助除外）
1,726,256.82委託他人投資或管理資產的損益673,301.29除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性
金融負債產生的公允價值變動損益，以及
處置交易性金融資產、交易性金融負債和
可供出售金融資產取得的投資收益
-10,206,645.03證券市場股票投資收益及公允價值變動損益
除上述各項之外的其他營業外收入和支出4,036,302.64減：所得稅影響額-1,868,453.70少數股東權益影響額28,478.16合計-3,191,941.37--對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。
□ 適用 √ 不適用
2、淨資產收益率及每股收益
普通股股東的淨利潤
5.66%0.100.10第十二節 備查文件目錄
下列文件備置於公司總部，以供股東和有關管理部門查閱：
１. 載有董事長親筆籤署的2017年年度報告正本。
２. 載有公司法定代表人、財務總監、會計機構負責人籤名並蓋章的2017年度會計報表。
３. 載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的2017年度審計報告原件。
４. 報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
西安國際醫學投資股份有限公司
董事長 史 今
二〇一八年三月三十一日
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