[年報]太化股份:2017年年度報告

[年報]太化股份:2017年年度報告

時間：2018年04月21日 00:08:43&nbsp中財網

公司代碼：600281 公司簡稱：

太化股份

太原化工股份有限公司

2017年年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、中興財光華會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了帶強調事項段、其他事項段或與

持續經營相關的重大不確定性段的無保留意見的審計報告，本公司董事會、監事會對相關事

項已有詳細說明，請投資者注意閱讀。

四、 公司負責人張旭升、主管會計工作負責人王建保及會計機構負責人（會計主管人員）甄小玲

聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

不進行利潤分配，也不進行公積金轉增股本。

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

受國家宏觀經濟政策影響和行業及區域政策限制，公司面臨轉型發展的挑戰，正積極尋求新

的利潤增長點。此陳述不構成對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

至報告期，公司根據省市「西山綜合整治」精神，主要化工生產裝置關停，面臨發展和轉型

考驗，經營成果存在不確定性。敬請廣大投資者注意投資風險。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 4

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 8

第四節 經營情況討論與分析 ......................................................................................................... 9

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 18

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 27

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 30

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 31

第九節 公司治理 ........................................................................................................................... 35

第十節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 37

第十一節 財務報告 ........................................................................................................................... 38

第十二節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 150

第一節 釋義

一、 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

西山綜合整治

指

太原市西山地區生態環境綜合整治工作

山西省國資委

指

山西省人民政府國有資產監督管理委員會

國投運營

指

山西省國有資本投資運營有限公司

陽煤集團

指

陽泉煤業

（集團）有限責任公司

太化集團

指

太原化學工業集團有限公司

公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

太原化工股份有限公司

公司的中文簡稱

太化股份

公司的外文名稱

TAIYUAN CHEMIAL INDUSTRY CO.LTD.

公司的外文名稱縮寫

TCICL

公司的法定代表人

張旭升

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

李志平

陳永新

聯繫地址

山西省太原市義井街20號

山西省太原市義井街20號

電話

0351-5638003

0351-5638116

傳真

0351-5638000

0351-5638000

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況簡介

公司註冊地址

山西示範區長治路工西三條2號

公司註冊地址的郵政編碼

030006

公司辦公地址

山西省太原市義井街20號

公司辦公地址的郵政編碼

030021

公司網址

http：//www.th600281.cn

電子信箱

[e-mail] [e-mail]

四、 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱

《上海證券報》、《中國證券報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

http://www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點

本公司董事會

五、 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

太化股份

600281

無

六、 其他相關資料

公司聘請的會計師

事務所（境內）

名稱

中興財光華會計師事務所（特殊普通合夥）

辦公地址

北京市西城區復興門內大街28號5層F4層東座929室

籤字會計師姓名

王亮 譚壽成

七、 近三年主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

2017年

2016年

本期比

上年同

期增減

(%)

2015年

營業收入

871,719,340.25

1,581,091,209.18

-44.87

2,305,578,639.6

歸屬於上市公司股東的

淨利潤

7,610,835.92

32,932,003.46

-76.89

-177,235,010.52

歸屬於上市公司股東的

扣除非經常性損益的淨

利潤

-21,776,188.32

-44,935,617.30

不適用

-79,503,803.09

經營活動產生的現金流

量淨額

-34,426,536.74

-135,492,286.85

不適用

-46,291,920.12

2017年末

2016年末

本期末

比上年

同期末

增減（%

）

2015年末

歸屬於上市公司股東的

淨資產

559,211,321.43

551,429,235.99

1.41

518,403,706.22

總資產

1,710,803,517.05

2,118,899,989.63

-19.26

2,309,022,838.63

(二) 主要財務指標

主要財務指標

2017年

2016年

本期比上年同

期增減(%)

2015年

基本每股收益（元／股）

0.0148

0.064

-76.87

-0.3445

稀釋每股收益（元／股）

0.0148

0.064

-76.87

-0.3445

扣除非經常性損益後的基本每

股收益（元／股）

-0.0423

-0.0874

不適用

-0.1546

加權平均淨資產收益率（%）

1.37

6.16

減少4.79個百

分點

-29.21

扣除非經常性損益後的加權平

均淨資產收益率（%）

-3.92

-8.40

增加4.48個

百分點

-13.10

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的

淨資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明：

□適用 √不適用

九、 2017年分季度主要財務數據

單位：元 幣種：人民幣

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

營業收入

126,364,047.42

198,150,914.51

372,761,561.45

174,442,816.87

歸屬於上市公司股東

的淨利潤

-13,262,592.41

-17,897,295.14

-7,508,829.44

46,279,552.91

歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益

後的淨利潤

-9,430,506.82

-14,617,608.50

-4,363,417.66

6,635,344.66

經營活動產生的現金

流量淨額

-49,203,091.54

-8,252,248.15

-29,076,235.27

52,105,038.22

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

十、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

2017年金額

附註

（如適

用）

2016年金額

2015年金額

非流動資產處置損益

968,389.75

-21,271,958.65

-531,438.69

越權審批，或無正式批准文件，

或偶發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但

與公司正常經營業務密切相

關，符合國家政策規定、按照

一定標準定額或定量持續享受

的政府補助除外

41,080,283.34

241,548,578.85

84,907,407.08

計入當期損益的對非金融企業

收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及

合營企業的投資成本小於取得

投資時應享有被投資單位可辨

認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損

益

因不可抗力因素，如遭受自然

災害而計提的各項資產減值準

備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的

支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生

的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子

公司期初至合併日的當期淨損

益

與公司正常經營業務無關的或

有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的

有效套期保值業務外，持有交

易性金融資產、交易性金融負

債產生的公允價值變動損益，

以及處置交易性金融資產、交

易性金融負債和可供出售金融

資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項

減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計

量的投資性

房地產

公允價值變

動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規

的要求對當期損益進行一次性

調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外

收入和支出

-2,090,131.24

-35,311,750.00

-18,574,993.51

其他符合非經常性損益定義的

損益項目

-80,417,375.79

-196,089,133.68

少數股東權益影響額

-1,968.70

-5,731.48

-15,837.43

所得稅影響額

-10,569,548.91

-26,674,142.17

32,572,788.80

合計

29,387,024.24

77,867,620.76

-97,731,207.43

十一、 採用公允價值計量的項目

□適用 √不適用

十二、 其他

□適用 √不適用

第二節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

報告期內公司所從事的主要業務有三大塊，分別為貴金屬回收加工、石油化工設備管道工程

安裝、貿易業務。

貴金屬回收加工業的經營模式為生產代工型，根據客戶的訂單，加工產品，同時回收產品再

次加工，為企業提供技術及其他服務。貴金屬加工業是化工行業氨氧化制硝酸用鉑催化劑，本身

業務份額不大。本公司控股子公司華貴金屬有限公司是集科工貿為一體的新技術企業，其前身是

當時我國唯一的鉑網定點生產基地。公司現擁有16項專利，企業核心競爭力為科技研發能力，主

業是鉑銠鈀系列貴金屬催化劑的研製和生產，是國家「氨氧化制硝酸用鉑催化劑」行業標準的制

定者。企業已在全國28個省（市）建立了經營網絡，企業的產品多次獲國家及省、部級獎勵，產

品在市場的佔有率20%左右。

石油化工設備管道工程業的經營模式主要為採取承包方式，通過不同形式建立承發包關係，

採取具體的承包方式，進行投標或協議籤訂合同，根據籤訂的包工合同，按要求接受訂貨，組織

施工。本公司的全資子公司工程建設公司具備石油化工設備管道安裝工程總承包二級資質，房屋

建築施工工程總承包三級資質（含鋼結構專業承包三級資質）。目前行業形勢總體受石油化工行

業增長緩慢的影響，市場份額小，業務量少，導致市場競爭十分激烈。報告期內公司此業務的開

展主要集中在太化集團相關聯的化工企業居多，現正強化施工組織管理水平，進一步提升專業資

質的級別，找市場，做大產業。

貿易業務的經營模式主要為自營方式。根據市場需求，買賣雙方協商，主要對商品名稱、規

格型號、數量、價格、包裝、產地、裝運期、付款條件、結算方式、索賠、仲裁等內容進行商談，

籤訂《購貨合同》。現受國內外經濟形勢不穩定及經濟下行壓力持續加大，貿易業務波動較大，

市場節奏難以把握，風險較大。目前公司此業務的開展多集中在化工行業中曾與本公司生產、研

制、開發、銷售、經營等方面業務交往密切的領域，以此維繫本公司的客戶源，同時控制公司的

交易風險。

新成立的太原太化能源科技有限公司為本公司的全資子公司，主要業務為配售電、能源管理，

以屬地內配售電為主，目前正在籌建中。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

本公司上市時是一家綜合性煤化工企業，2011年根據省、市「西山綜合整治」精神，陸續關

停了主要化工生產裝置，公司處於調整產業結構，轉型發展期。目前的生產經營是與原化工行業

密切聯繫的工程建設、貴金屬加工、貿易業務。所以本報告期公司核心競爭力離不開與化工生產、

銷售、經營中的服務業與利用土地資源和區域優勢，進行土地開發相關的非化產業的轉型發展。

體現在煤化工生產、研製、開發及化工經營、焦炭深加工領域中積累的豐富的化工技術、人才、

管理、優質品牌及區域優勢和危化品生產、運輸等的資質和管理經驗。

第三節 經營情況討論與分析

一、經營情況討論與分析

本報告期，公司面對國際政治和經濟複雜多變形勢及國內深化供給側改革，調結構促發展的

發展形勢，結合公司轉型發展的現狀，一方面強化貴金屬加工、物流貿易、工程建設的安全運行、

優化管理、創新經營模式，將現有業務做精做強，另一方面積極試水新業務新領域，為轉型發展

打基礎。同時努力有效把控資產處置與公司發展的協調性，實現公司利益最大化；基本確保了公

司生產經營平穩運行。報告期內，公司實現營業收入8.71億元，利潤總額927.74萬元，實現歸

屬於上市公司股東淨利潤761.08萬元。

2017年公司貿易收入64069萬元，比去年同期減少51.94%；實體收入23103萬元，比去年同

期增加7.31%,；運行質量進一步提高。貿易業務收入減少是公司針對2017年市場行情，積極管

控交易風險，規範貿易流程，主要以經營化工產品業務。貴金屬加工業根據鉑網催化劑市場受化

工去產能等影響，面對新增產能減少，而舊裝置減量、退出等壓力。積極抓好鉑、銠、鈀系列貴

金屬催化劑研製和生產的同時，挖掘貴金屬回收的潛力，推進「1000噸/年煤化工催化劑處置及

5000kg/年鉑銠鈀系列催化劑加工」項目的實施，並利用自身三元鉑催化劑在氫氰酸使用上的高氧

化率和消耗低、使用壽命長的優勢，保持自己的國內氫氰酸鉑催化劑市場的領先地位。在鉑催化

劑國內市場份額上，本公司貴金屬加工業務佔有率基本保持上年水平。工程建設公司面對激烈的

市場競爭，強化施工管理，基本保持了陽煤集團內部市場佔有率。

公司在做好現有業務平穩運行的基礎上，結合國家和省內經濟

結構調整

、產業布局的新政策

導向，做了大量調研和論證工作，並有意嘗試和擴展新的業務。2016年底投資2000萬元申購山

西省中醫藥泛旅遊基金。報告期內，公司出資300萬元，與建信信託有限責任公司等公司共同發

起設立基金公司，並將設立山西省文化旅遊產業投資基金；公司註冊成立全資子公司太原太化能

源科技有限公司。2017年公司轉型發展又邁出了新的步伐。

2018年，公司將加大力度實施現有產能的升級和新項目的落地，繼續拓展和涉足新的業務領

域，加快實現公司的轉型發展。

二、報告期內主要經營情況

全年公司實現營業收入8.71億元，利潤總額927.74萬元，實現歸屬於上市公司股東淨利潤

761.08萬元。

(一) 主營業務分析

利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

871,719,340.25

1,581,091,209.18

-44.87

營業成本

839,084,609.29

1,560,873,201.09

-46.24

銷售費用

5,799,750.17

6,846,805.27

-15.29

管理費用

24,716,635.47

24,267,452.21

1.85

財務費用

23,113,730.31

17,977,689.29

28.57

經營活動產生的現金流量淨額

-34,426,536.74

-135,492,286.85

不適用

投資活動產生的現金流量淨額

13,744,076.66

114,098,375.31

-87.95

籌資活動產生的現金流量淨額

-284,347,329.91

348,558,417.58

-181.58

研發支出

898,980.07

797,028.86

12.79

1. 收入和成本分析

□適用 √不適用

(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元 幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比上

年增減（%）

貿易

640,697,335.56

635,147,502.66

0.87

-53.32

-53.64

增加0.69

個百分點

貴金屬加

工

150,439,243.12

139,836,107.62

7.05

-4.43

-5.15

增加0.70

個百分點

建築安裝

業

59,285,574.94

49,213,513.69

16.99

222.55

221.11

增加0.37

個百分點

主營業務分產品情況

分產品

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比上

年增減（%）

焦炭貿易

592,583,411.73

587,609,229.74

0.84

5.11

4.51

增加0.57

個百分點

鋼材貿易

41,093,112.33

40,923,595.18

0.41

-78.45

-78.52

增加0.31

個百分點

有色金屬

貿易

4,824,828.56

4,637,857.27

3.88

-99.07

-99.10

增加3.81

個百分點

鉑網

150,439,243.12

139,836,107.62

7.05

-4.43

-5.15

增加0.70

個百分點

建築安裝

業

59,285,574.94

49,213,513.69

16.99

222.55

221.11

增加0.37

個百分點

主營業務分地區情況

分地區

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入

營業成本

毛利率比上

（%）

比上年增

減（%）

比上年增

減（%）

年增減（%）

國內收入

850,724,028.99

824,348,503.97

3.10

-45.78

-46.85

增加1.94

個百分點

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

□適用 √不適用

(2). 產銷量情況分析表

√適用 □不適用

主要產品

生產量

銷售量

庫存量

生產量比上

年增減（%）

銷售量比上

年增減（%）

庫存量比上

年增減（%）

鉑網

1852.5KG

1852.5KG

11.28

11.28

(3). 成本分析表

單位：元

分行業情況

分行業

成本

構成

項目

本期金額

本期佔總成

本比例(%)

上年同期金額

上年同

期佔總

成本比

例(%)

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

貿易

採購

成本

635,147,502.66

75.70

1,369,992,478.71

87.77

-53.64

建築安裝

業

建安

成本

49,213,513.69

5.87

15,325,893.98

0.98

221.11

貴金屬加

工

直接

材料

133,897,199.18

15.96

141,717,719.60

9.08

-5.52

直接

人工

2,450,616.20

0.29

2,301,279.93

0.15

6.49

製造

費用

3,488,292.24

0.42

3,404,807.20

0.22

2.45

合計

139,836,107.62

16.67

147,423,806.73

9.45

-5.15

分產品情況

分產品

成本

構成

項目

本期金額

本期佔總成

本比例(%)

上年同期金額

上年同

期佔總

成本比

例(%)

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

焦炭貿

易

採購

成本

587,609,229.74

70.03

562,267,992.22

36.02

4.51

鋼材貿

易

採購

成本

40,923,595.18

4.88

190,475,461.04

12.20

-78.52

有色金屬

貿易

採購

成本

4,637,857.27

0.55

517,451,782.17

33.15

-99.10

建築安裝

業

建安

成本

49,213,513.69

5.87

15,325,893.98

0.98

221.11

直接

133,897,199.18

15.96

141,717,719.60

9.08

-5.52

鉑網

材料

直接

人工

2,450,616.20

0.29

2,301,279.93

0.15

6.49

製造

費用

3,488,292.24

0.42

3,404,807.20

0.22

2.45

合計

139,836,107.62

16.67

147,423,806.73

9.45

-5.15

成本分析其他情況說明

□適用 √不適用

(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況

√適用 □不適用

前五名客戶銷售額55,620.13萬元，佔年度銷售總額63.81%；其中前五名客戶銷售額中關聯

方銷售額0萬元，佔年度銷售總額0 %。

前五名供應商採購額59,811.00萬元，佔年度採購總額71.28%；其中前五名供應商採購額中

關聯方採購額37,238.64萬元，佔年度採購總額44.38%。

2. 費用

√適用 □不適用

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

變動原因

銷售費用

5,799,750.17

6,846,805.27

-15.29

主要是職工薪酬及差旅費減少所致

管理費用

24,716,635.47

24,267,452.21

1.85

主要是開辦費增加所致

財務費用

23,113,730.31

17,977,689.29

28.57

主要是由於貸款利息支出增加所致

3. 研發投入

研發投入情況表

√適用 □不適用

單位：元

本期費用化研發投入

898,980.07

本期資本化研發投入

研發投入合計

898,980.07

研發投入總額佔營業收入比例（%）

0.10

公司研發人員的數量

8

研發人員數量佔公司總人數的比例（%）

1.20

研發投入資本化的比重（%）

情況說明

□適用 √不適用

4. 現金流

√適用 □不適用

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

變動原因

一、經營活動

現金流入總額

943,543,122.59

1,762,643,207.85

-46.47

主要是本期業務收入現

金量減少所致

現金流出總額

977,969,659.33

1,898,135,494.70

-48.48

現金流量淨額

-34,426,536.74

-135,492,286.85

不適用

一、投資活動

現金流入總額

43,091,318.9

136,024,696.30

-68.32

主要是資產處置影響

現金流出總額

29,347,242.24

21,926,320.99

33.84

現金流量淨額

13,744,076.66

114,098,375.31

-87.95

一、籌資活動

現金流入總額

240,000,000.00

657,500,000.00

-63.50

主要是銀行借款減少

以及歸還貸款所致

現金流出總額

524,347,329.91

308,941,582.42

69.72

現金流量淨額

-284,347,329.91

348,558,417.58

-181.58

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期末數

佔總資產的

比例（%）

上期期末數

上期期末

數佔總資

產的比例

（%）

本期期末

金額較上

期期末變

動比例

（%）

情況說明

貨幣資金

132,296,462.99

7.73

509,826,252.98

24.06

-74.05

主要是由

於本期歸

還借款。

應收票據

21,886,650.00

1.28

14,710,599.62

0.69

48.78

主要是本

期貨款票

據結算增

加所致。

預付帳款

83,541,556.08

4.88

121,113,190.31

5.72

-31.02

主要是貿

易業務減

少所致

在建工程

32,463,580.61

1.90

5,812,857.65

0.27

458.48

主要是催

化劑項目

工程款增

加。

短期借款

37,000,000.00

2.16

232,000,000.00

10.95

-84.05

主要是歸

還銀行貸

款。

應付票據

10,000,000.00

0.58

109,500,000.00

5.17

-90.87

主要是銀

行承兌匯

票到期解

付。

其他應付

款

342,192,421.16

20.00

650,089,026.33

30.68

-47.36

主要是歸

還非金融

機構借

款。

2. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 行業經營性信息分析

√適用 □不適用

本公司上市時是一家綜合性煤化工企業，主營是研製、開發、生產、銷售化工產品及原料（除

危化品），化肥、焦炭、生物化工產品（除危化品），精細化工產品（除危化品）等，產品有化

肥系列、氯鹼系列、焦炭系列等60餘種，屬於煤化工行業。2011年後本公司根據省、市「西山

綜合整治」精神，關停了化工生產裝置，主營業務面臨轉型。現公司主要經營與原煤化工行業聯

系密切的工程建設、貴金屬加工、物流貿易業務，並積極拓展新的經營領域。經營情況與市場行

業定位存在不確定性，公司正尋求向非化產業的轉型發展。

(五) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(六) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(七) 主要控股參股公司分析

□適用 √不適用

(八) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

三、公司關於公司未來發展的討論與分析

(一) 行業格局和趨勢

√適用 □不適用

2018年將是公司加快發展的一年。從宏觀經濟形勢角度看，穩中向好的回暖趨勢已經呈現，

需求方面，拉動經濟增長的投資、消費、進出口「三駕馬車」表現平穩有力；供給側方面，「三

去一降一補」取得明顯進展，原煤產量、商品房待售面積降幅持續擴大，規模以上工業產能利用

率持續提高，工業企業資產負債率及成本逐漸走低。

山西省政府加大改革力度，要在發展以煤為主的重化工傳統產業的同時，堅定不移的發展新

興產業。傳統產業在相當長的時間內仍然是山西經濟的基礎，傳統產業通過技術改造提升，與現

代科技結合，將實現從傳統向現代的蝶變。

隨著供給側改革進程加速及更加嚴格的環保核查，將會使得2018年更多技術落後、環保要求

不過關的化工產能陸續退出市場，對整個化工市場形成利好；其次，由於人民幣貶值及美聯儲繼

續加息等事件概率較大，部分自給率較低的化工產品進口成本將進一步增加，價格將繼續上漲。

再次，隨著經濟環境的觸底，終端市場逐步穩定，2017年需求大幅縮減的現象將難再現，對化工

市場成形穩定支撐。綜合來看，受益於國際油價回升以及供給側改革的推進，化工市場2018年將

呈現整體向上趨勢。

我國的新型煤化工發展，存在著宏觀管理體制滯後，產業發展缺乏整體統籌規劃指導的問題，

煤化工行業的發展要立足於可持續發展戰略，走科技含量高、資源消耗低、環境汙染少、經濟效

益好的新發展道路。煤化工行業的發展主要存在以下幾個趨勢：

(一)產品結構方面，除發展傳統的煤化工產品外，還將以市場為導向，重點發展以能源轉化

型為主的煤化工產業，建設能源轉化型和產品聯產型的綜合煤化工企業。

(二)企業結構方面，由於新型煤化工項目資金投入規模非常大，因此煤化工企業規模將向大

型化方向發展。尤其在全球經濟一體化的背景下，培育世界級煤化工大企業，建立具有國際競爭

能力的大型工廠是提高我國煤化工行業競爭力、促進煤化工行業持續發展的必然選擇。

(三)技術開發方面，隨著新型煤化工技術的大規模產業化，企業將逐漸成為新技術發展的主

體，這將有效地提高新技術的市場轉化速度，並為煤化工新技術的開發提供更多的資金支持。

(二) 公司發展戰略

√適用 □不適用

太化股份

是綜合性煤化工企業，受省市「西山綜合整治」的影響，主要化工生產裝置全部關

停。根據山西省「十三五」規劃，結合太化的人才、技術、土地資源等優勢，通過積極的調研論

證，將在做精做強貴金屬加工、工程建設的基礎上，積極尋求向自有土地開發利用，現代服務業

等非化產業的轉型發展。

(三) 經營計劃

√適用 □不適用

1、2018年度經營計劃：

（1）營業收入：8.27億元

（2）實現利潤：1000萬元

2、為實現以上任務指標，重點做好以下幾方面的工作：

（1）積極穩固存續產業發展

存續產業是股份公司維持經濟體量、實現轉型發展的基礎，必須不遺餘力的抓好。工程建設

公司要重點跟蹤集團工程項目，鞏固內部市場，抓好昔陽、清徐保運等工作。積極開拓外部市場，

謀求更大發展空間。同時加緊清收債權，加快資金回籠，扭轉資金短缺的被動局面；華貴公司要

科學組織生產，合理配置要素，穩定現有裝置的生產水平。鞏固老用戶，開拓新市場，增加經濟

體量；焦化分公司要緊密結合自身實際，發揮焦炭貿易優勢，開拓市場，在合法合規、保證收益

的基礎上，做盈做實貿易業務。

（2）全力推進轉型項目建設

①華盛豐公司「1000噸/年煤化工廢催化劑處置及5000kg鉑鈀銠系列催化劑加工項目」力爭

上半年完成設備安裝、資質完善、試車等相關工作，下半年投入運行，實現預期目標。

②太化能源科技有限公司已經註冊，上半年力爭取得相關經營資質，年內建成集充電、修理、

配套服務於一體的能源管理公司。

（3）努力拓展新業態發展及項目重組

協調建信信託等合伙人，積極推進山西文化旅遊產業投資基金的項目選擇，力爭完成基金組

建工作。同時，積極尋求新的合作項目，拓展新的業務領域，加快公司轉型發展步伐。

（4）有序開展資產處置和籌融資工作

結合公司目前實際情況，嚴格按照上市公司和國有資產處置的有關規定，依法依規有序做好

資產處置工作。同時根據國家相關政策及省市有關文件精神，積極爭取損失補償，彌補關停帶來

的損失。

結合產業轉型，積極拓寬融資渠道，爭取銀行授信額度，調控好生產經營各方面的資金需求。

同時，利用上市公司融資平臺，積極開展資本運作。

（5）不斷提高管理水平

管理是規範經濟運行的最基本手段，是實現工作目標的基本保障。隨著轉型深入，必須加大

改革力度，增強活力，提升效率。一要改進管理機制，增強創新和服務意識，提高工作效率，使

管理機制更加適應發展需要；二要加強財務管理，提高內控管理水平。加大融資力度，做好資金

預算，合理調度資金，確保資金高效運行。抓好增收節支，進一步加強成本費用控制，細化財務

管理，深入檢查核實，發現問題及時整改，保證各項指標任務順利完成；三要優化人力資源配置。

積極調動幹部職工的積極性，同時根據公司發展需要，合理調整、引進所需人才，發揮 專業特長，

做到人盡其才；四要推進體制創新。採取控股、參股等多種合作形式引入合作夥伴，引進資金、

管理和技術，增強市場競爭力。

（6）築牢安全生產防線

安全工作作為前提根本、重中之重，必須高度重視、警鐘長鳴、不遺餘力地抓好、壓實。樹

立「從零開始，向零奮鬥」安全理念，大力開展安全宣傳教育，堅持不安全不施工、不安全不生

產原則，狠抓安全生產責任制落實，推進安全生產標準化建設，加強幹部職工安全培訓教育，加

大隱患排查治理力度，強化專項檢查和安全督查，實現安全無事故目標。

(四) 可能面對的風險

√適用 □不適用

基於對國際國內經濟及行業走勢的分析和公司當前轉型發展的實際，實現2018年經濟目標，

不確定因素主要有以下兩點：

一是市場對本公司產品的影響。

採取的對策：適應國家產業政策的變化，進一步控制企業運營成本，及時調整經營策略，積

極擴展市場空間，以良好的市場信譽和產品的質量贏得利潤。

二是受公司處於轉型發展時期，持續經營面臨新的挑戰。

採取對策：根據公司發展戰略，加大轉型發展力度，用足用好有關政策，優化資源配置，全

力推進轉型項目建設，尋求土地開發，充分利用資本市場的融資功能，進一步加快公司轉型發展。

(五) 其他

□適用 √不適用

四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用 √不適用

第四節 重要事項

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況

□適用 √不適用

(二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案

單位：元 幣種：人民幣

分紅

年度

每10股送

紅股數

（股）

每10股派

息數(元)

（含稅）

每10股轉

增數（股）

現金分紅

的數額

（含稅）

分紅年度合併

報表中歸屬於

上市公司普通

股股東的淨利

潤

佔合併報表中

歸屬於上市公

司普通股股東

的淨利潤的比

率(%)

2017年

0

0

0

0

0

0

2016年

0

0

0

0

0

0

2015年

0

0

0

0

0

0

(三) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況

□適用 √不適用

(四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預

案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

二、承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期

內的承諾事項

□適用 √不適用

(二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目

是否達到原盈利預測及其原因作出說明

□已達到 □未達到 √不適用

三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用 √不適用

四、公司對會計師事務所「非標準意見審計報告」的說明

√適用 □不適用

會計師事務所提醒財務報表使用者關注，如財務報表附註十三、1所述，受太原西山地區綜合

整治的影響，

太化股份

公司於2011年7月開始陸續關停合成氨、焦化、氯鹼等主要化工生產分公

司；截止2017年12月31日，

太化股份

公司累計虧損5.96億元，流動負債大於流動資產0.87

億元，經營活動產生的現金淨流量-0.34億元。上述情況表明，可能導致對

太化股份

公司持續經

營能力產生重大疑慮的事項或情況存在重大不確定性。本段內容不影響已發表的審計意見。

五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明

（一） 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（二） 公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（三） 與前任會計師事務所進行的溝通情況

□適用 √不適用

（四） 其他說明

□適用 √不適用

六、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：元 幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱

中興財光華會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬

600,000

境內會計師事務所審計年限

1

名稱

報酬

內部控制審計會計師事務所

中興財光華會計師事務所（特殊普通合伙人）

300,000

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

七、面臨暫停上市風險的情況

(一) 導致暫停上市的原因

□適用 √不適用

(二) 公司擬採取的應對措施

□適用 √不適用

八、面臨終止上市的情況和原因

□適用 √不適用

九、破產重整相關事項

□適用 √不適用

十、重大訴訟、仲裁事項

□本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 √本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

(一) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無後續進展的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的訴訟、仲裁情況

□適用 √不適用

(三) 其他說明

□適用 √不適用

十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情

況

√適用 □不適用

2017年6月30日，公司收到中國證券監督管理委員會山西監管局[2017]4號）《行政處罰決

定書》，對本公司責令改正，給予警告，並處以罰款；對部分董事、監事、高級管理人員給予警

告，並處以罰款。詳見公司2017年7月1日披露的2017-027號公告。

公司對《行政處罰決定書》所涉及事項進行了整改。詳見公司2017年8月12日披露的2017-042

號公告。

十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十四、重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

公司已在第六屆董事會2017年第四次會議

相關信息請查詢上交所指定網址

中《關於預計2017年度日常關聯交易的公告》

詳細披露了預計2017年度日常關聯交易情況。

公司2017年度日常關聯交易總金額為45075.00

萬元，其中採購總額為 31715.00 萬元；銷售金

額為 13360.00 萬元。報告期內，公司關聯方交

易實際發生額未超過年初預計額，實際發生情況

請參見財務報表附註 。

（http://www.sse.com.cn）、《上海證券報》、

《中國證券報》 2017年7月 5 日公司臨時2017

年第028、029 號公告。

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

關聯交

易方

關聯

關係

關聯交易

類型

關聯

交易

內容

關聯交

易定價

原則

關聯交

易價格

關聯交易

金額

佔同類

交易金

額的比

例

(%)

關聯

交易

結算

方式

市場

價格

交易價格

與市場參

考價格差

異較大的

原因

山西三

維瑞德

焦化有

限公司

其他

關聯

人

購買商品

焦炭

市場價

37,228.60

58.61

現款

或銀

行承

兌

山西宏

廈建築

工程第

三有限

公司

其他

關聯

人

接受勞務

勞務

市場價

1,867.40

37.94

現款

或銀

行承

兌

石家莊

中翼正

元化工

有限公

司

其他

關聯

人

購買商品

銠、

市場價

42.96

0.31

現款

或銀

行承

兌

石家莊

中翼正

元化工

有限公

司

其他

關聯

人

購買商品

鈀

市場價

227.77

1.63

現款

或銀

行承

兌

陽煤集

團青島

恆源化

工有限

公司

其他

關聯

人

購買商品

鉑網

市場價

706.71

5.05

現款

或銀

行承

兌

山西陽

煤化工

國際商

務有限

責任公

司

其他

關聯

人

購買商品

鉑

市場價

151.34

1.08

現款

或銀

行承

兌

陽煤集

團昔陽

化工有

限責任

公司

其他

關聯

人

購買商品

聚氯

乙烯

市場價

113.34

0.18

現款

或銀

行承

兌

陽煤集

團昔陽

化工有

限責任

公司

其他

關聯

人

提供勞務

勞務

741.07

12.50

現款

或銀

行承

兌

陽煤集

團太原

化工新

材料有

限公司

其他

關聯

人

銷售商品

勞務

1,262.78

21.30

現款

或銀

行承

兌

太原化

學工業

集團房

地產開

發有限

公司

其他

關聯

人

提供勞務

電費

3.97

0.19

現款

或銀

行承

兌

山西陽

煤化工

國際商

務有限

責任公

司

其他

關聯

人

銷售商品

蘭炭

1,554.09

2.43

現款

或銀

行承

兌

山西三

維瑞德

焦化有

限公司

其他

關聯

人

提供勞務

勞務

2,428.71

40.96

現款

或銀

行承

兌

太化文

化產業

發展有

限公司

其他

關聯

人

提供勞務

電

費、

勞務

502.89

8.48

現款

或銀

行承

兌

太原化

學工業

集團土

地資源

管理分

公司

其他

關聯

人

提供勞務

勞務

135.14

2.28

現款

或銀

行承

兌

太原化

學工業

集團有

限公司

其他

關聯

人

提供勞務

勞務

11.39

0.19

現款

或銀

行承

兌

陽泉煤

業集團

盂縣化

工有限

責任公

其他

關聯

人

提供勞務

勞務

403.49

6.81

現款

或銀

行承

兌

司

山西宜

利塑膠

製品有

限公司

其他

關聯

人

提供勞務

電費

39.29

1.87

現款

或銀

行承

兌

太原化

學工業

集團物

業管理

有限公

司

其他

關聯

人

提供勞務

電費

476.78

22.71

現款

或銀

行承

兌

太原科

源達精

細化工

有限公

司

其他

關聯

人

提供勞務

勞務

311.95

5.26

現款

或銀

行承

兌

太原化

學工業

集團有

限公司

硫酸廠

其他

關聯

人

提供勞務

電費

18.36

0.87

現款

或銀

行承

兌

合計

/

48,228.03

230.65

/

/

/

大額銷貨退回的詳細情況

無

關聯交易的說明

(二) 資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

關聯方

關聯關係

向關聯方提供資金

關聯方向上市公司

提供資金

期初餘額

發生額

期末餘額

期初餘額

發生額

期末餘額

太原化學工業集

團有限公司

控股股東

42,820.77

-28,483.68

14,337.09

太原化學工業集

團

房地產

開發有

限公司

其他關聯

人

4,981.12

808.16

5,789.28

陽泉煤業

（集團）

有限責任公司

其他關聯

人

12,189.20

690.88

12,880.08

合計

59,991.09

-26,984.64

33,006.45

關聯債權債務形成原因

關聯債權債務對公司的影響

(五) 其他

□適用 √不適用

十五、重大合同及其履行情況

(一) 託管、承包、租賃事項

1、 託管情況

□適用 √不適用

2、 承包情況

□適用 √不適用

3、 租賃情況

□適用 √不適用

(二) 擔保情況

√適用 □不適用

單位: 萬元 幣種: 人民幣

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保

方

擔保

方與

上市

公司

的關

被擔

保方

擔保金

額

擔保

發生

日期

(協議

籤署

擔保

起始

日

擔保

到期

日

擔保

類型

擔保

是否

已經

履行

完畢

擔保

是否

逾期

擔保逾

期金額

是否

存在

反擔

保

是否

為關

聯方

擔保

關聯

關係

系

日)

報告期內擔保發生額合計（不包括對子公

司的擔保）

0

報告期末擔保餘額合計（A）（不包括對

子公司的擔保）

0

公司及其子公司對子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計

3,050

報告期末對子公司擔保餘額合計（B）

3,050

公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保）

擔保總額（A+B）

3,050

擔保總額佔公司淨資產的比例(%)

5.31

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保

的金額（C）

0

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔

保對象提供的債務擔保金額（D）

3,050

擔保總額超過淨資產50%部分的金額（E）

0

上述三項擔保金額合計（C+D+E）

3,050

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明

無

擔保情況說明

無

(三) 委託他人進行現金資產管理的情況

1、 委託理財情況

(1). 委託理財總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2). 單項委託理財情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3). 委託理財減值準備

□適用 √不適用

2、 委託貸款情況

(1). 委託貸款總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2). 單項委託貸款情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3). 委託貸款減值準備

□適用 √不適用

3、 其他情況

□適用 √不適用

(四) 其他重大合同

□適用 √不適用

十六、其他重大事項的說明

□適用 √不適用

十七、積極履行社會責任的工作情況

(一) 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

(二) 社會責任工作情況

□適用 √不適用

(三) 環境信息情況

1. 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

2. 重點排汙單位之外的公司

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 其他說明

□適用 √不適用

十八、可轉換

公司債

券情況

(一) 轉債發行情況

□適用 √不適用

(二) 報告期轉債持有人及擔保人情況

□適用 √不適用

(三) 報告期轉債變動情況

□適用 √不適用

報告期轉債累計轉股情況

□適用 √不適用

(四) 轉股價格歷次調整情況

□適用 √不適用

(五) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排

□適用 √不適用

(六) 轉債其他情況說明

□適用 √不適用

第五節 普通股股份變動及股東情況

一、 普通股股本變動情況

(一) 普通股股份變動情況表

1、 普通股股份變動情況表

報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。

2、 普通股股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 證券發行與上市情況

(一) 截至報告期內證券發行情況

□適用 √不適用

截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：

□適用 √不適用

(二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

□適用 √不適用

(三) 現存的內部職工股情況

□適用 √不適用

三、 股東和實際控制人情況

(一) 股東總數

截止報告期末普通股股東總數(戶)

27,445

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)

28,939

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

報告期內增

期末持股數

比例

持有

質押或凍結情況

股東

（全稱）

減

量

(%)

有限

售條

件股

份數

量

股份

狀態

數量

性質

太原化學工業集團有限公司

0

223,653,339

43.48

0

質押

91,000,000

國有法人

凍結

19,899,925

胡殿君

+3,740,000

4,240,000

0.82

0

無

0

境內自然人

山西太鋼投資有限公司

+3,748,867

3,748,867

0.73

0

無

0

國有法人

唐燕

+3,368,629

3,368,629

0.65

0

無

0

境內自然人

李寶奇

+1,109,177

3,291,800

0.64

0

無

0

境內自然人

呂秋白

+276,500

2,354,600

0.46

0

無

0

境內自然人

尹改榮

+2,116,400

2,116,400

0.41

0

無

0

境內自然人

中央匯金資產管理有限責任公司

0

1,522,700

0.30

0

無

0

未知

董寧

+1,500,819

1,500,819

0.29

0

無

0

境內自然人

萬學寧

-328,600

1,274,694

0.25

0

無

0

境內自然人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股

的數量

股份種類及數量

種類

數量

太原化學工業集團有限公司

223,653,339

人民幣普通股

223,653,339

胡殿君

4,240,000

人民幣普通股

4,240,000

山西太鋼投資有限公司

3,748,867

人民幣普通股

3,748,867

唐燕

3,368,629

人民幣普通股

3,368,629

李寶奇

3,291,800

人民幣普通股

3,291,800

呂秋白

2,354,600

人民幣普通股

2,354,600

尹改榮

2,116,400

人民幣普通股

2,116,400

中央匯金資產管理有限責任公司

1,522,700

人民幣普通股

1,522,700

董寧

1,500,819

人民幣普通股

1,500,819

萬學寧

1,274,694

人民幣普通股

1,274,694

上述股東關聯關係或一致行動的

說明

上述股東中，太化集團是國投運營間接託管的公司，山西太鋼投資有限公司是國投

運營的全資孫公司（詳見：本章四、（二）5公司與實際控制人之間的產權及控制

關係的方框圖）；太化集團與其他股東之間不存在關聯關係，也不屬於《上市公司

持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。其他股東之間是否存在關聯關

系或一致行動人均未知。

太化集團2016年末被司法凍結14172327股，2017年12月4日被司法凍結5727598股,凍結

股數佔公司總股本的1.11%，佔太化集團持有公司股份的2.56%。截止到2017年末太化集團被司

法凍結19899925股，佔公司總股本的3.87%。

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

□適用 √不適用

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

四、 控股股東及實際控制人情況

(一) 控股股東情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱

太原化學工業集團有限公司

單位負責人或

法定代表人

胡向前

成立日期

1992年11月12日

主要經營業務

生產、研製、銷售有機、無機化工原料,化肥、焦炭、電石、橡膠製品、試劑、

溶劑、油漆、塗料、農藥、潤滑油脂及其它化工產品（危化品除外）；貴金屬

加工；電子產品及儀器製造、銷售；建築、安裝、裝潢；設備維修製造；道路

貨物運輸、鐵路運輸；化工工程設計；供水；購銷儲運金屬材料、建材、磁材；

服裝加工；信息諮詢；物業服務；汙水處理；進出口貿易服務；危險化學品經

營（只限分支機構）；

房地產

開發與經營；煤炭及製品的經營。（依法須經批

準的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）。

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內控股股東變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

(二) 實際控制人情況

1 法人

□適用 √不適用

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

6 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用 √不適用

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

√適用 □不適用

公司的控股股東為太化集團，持有公司43.48%的股權。太化集團為國有獨資企業，由山西省

國資委持有100%的股權。2010年11月24日山西省人民政府作出由

陽泉煤業

（集團）有限責任公

司託管太化集團，2017年7月21日山西省國資委將持有的

陽泉煤業

（集團）有限責任公司54.03%

的股權注入國投運營。詳見公司編號為2017-046、2017-047號公告。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股東

□適用 √不適用

六、 股份限制減持情況說明

□適用 √不適用

第六節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況及報酬情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名

職務(注)

性別

年齡

任期起始日期

任期終止日期

年初持

股數

年末持

股數

年度內股份

增減變動量

增減變動原因

報告期內從公司獲

得的稅前報酬總額

（萬元）

是否在公司關

聯方獲取報酬

張旭升

董事長

男

49

2016-07-29

2019-11-15

0

0

0

0

是

康山

董事、總經理

男

54

2016-11-16

2019-11-15

0

0

0

0

是

李志平

董事、董事會秘書

男

53

2016-11-16

2019-11-15

0

0

0

16.12

否

王建保

董事、財務總監

男

54

2016-11-16

2019-11-15

0

0

0

16.12

否

劉忠全

董事

男

55

2017-08-17

2019-11-15

0

0

0

0

是

閆學峰

董事

男

51

2017-08-17

2019-11-15

0

0

0

0

是

容和平

獨立董事

男

63

2013-06-25

2019-11-15

0

0

0

4

否

王軍

獨立董事

男

51

2014-12-12

2019-11-15

0

0

0

4

否

田旺林

獨立董事

男

60

2016-11-16

2019-11-15

0

0

0

4

否

張瑞紅

董事

男

46

2014-12-12

2017-07-04

0

0

0

0

是

武克斌

董事

男

52

2016-01-15

2017-07-04

0

0

0

0

是

黃民嫻

監事會副主席

女

51

2013-06-25

2019-11-15

0

0

0

0

是

趙玉平

監事

男

51

2013-06-25

2019-11-15

0

0

0

0

是

孫仲明

監事

男

57

2013-12-27

2019-11-15

7,200

5,400

1,800

二級市場買賣

12.72

否

王秋根

監事

男

54

2013-12-27

2019-11-15

0

0

0

12.43

否

吳斌

監事

男

38

2016-11-16

2019-11-15

0

0

0

0

是

韓智萍

副總經理

女

53

2014-04-24

2019-11-15

0

0

0

20.11

否

陳春源

副總經理

男

55

2014-06-25

2019-11-15

0

0

0

19.76

否

李雲峰

副總經理

男

49

2017-07-04

2019-11-15

0

0

0

10.50

否

合計

/

/

/

/

/

7,200

5,400

1,800

/

119.76

/

姓名

主要工作經歷

張旭升

曾任陽煤集團三礦建安公司副經理、董事長兼經理，三礦副礦長、黨委書記兼元堡公司副董事長、黨總支書記，陽煤地產集團黨委書記兼元堡公司黨總支書記，

地產集團董事長、總經理、黨委委員等職務。現任太化集團黨委常委、黨委副書記、副董事長、總經理，本公司黨委書記、董事長。

康山

曾任太化集團有限公司計劃財務部副主任科員、主任科員、副部長、部長，太化集團有限公司副總會計師、計劃財務部部長、財務部部長等職務。現任太化集

團有限公司董事、本公司黨委副書記、董事、總經理。

李志平

曾任太原化肥廠團委幹事、副書記、書記，廠黨辦副主任，本公司合成氨分公司紀委副書記、本公司證券事務代表、秘書處副處長、總經理助理、證券部部長、

信息披露事務部部長等職務。現任本公司黨委委員、董事、董事會秘書。

王建保

曾任太化集團公司化學廠財務處副處長、處長、副總會計師，山西華源電化有限公司總會計師、財務總監、本公司財務部部長等職務。現任本公司黨委委員、

董事、財務總監。

劉忠全

曾任太化集團公司焦化廠團委副書記、行政科副科長、辦公室主任，本公司焦化分公司黨委副書記、紀委書記、太原寶源化工有限公司副經理，太化集團信訪

辦公室主任、黨工部副部長等職務。現任太化集團工會副主席、信訪辦公室主任，本公司董事。

閆學峰

曾任山西化學廠技術員,太化集團石油化學廠技改工程指揮部幹事,中國化工供銷總公司太原供應站化工處負責人,太化集團橡膠一廠廠長助理兼廠辦主任、橡膠

一廠副廠長、太原電石有限公司董事長、石油化學廠廠長、有機化工廠黨委書記、石油化學廠廠長等職務。現任太化集團土地管理辦公室主任，本公司董事。

容和平

現任山西大學經濟管理學院教授、山西工商學院副院長、本公司獨立董事。

王軍

現任山西抱陽律師事務所律師、合伙人，太原仲裁委員會仲裁員，本公司獨立董事。

田旺林

現任山西經濟管理幹部學院（山西經貿職業學院）教授、財會系主任，現任本公司獨立董事。

黃民嫻

現任太化集團有限公司審計監察考核部部長、紀委副書記、招投標管理辦公室主任，本公司黨委委員、紀委書記、監事會副主席。

趙玉平

曾任氯鹼分公司黨委書記兼紀委書記、工會主席，太化集團黨工部部長等職務。現任山西三維瑞德焦化公司董事長、陽煤集團太化焦化投資有限公司黨總支書

記、太化集團洪洞華旭化工有限公司執行董事、本公司監事會監事。

孫仲明

現任本公司工程建設有限公司黨委副書記、紀委書記、工會主席、本公司監事會職工監事。

王秋根

曾任

太化股份

鐵運分公司、山西華旭物流有限公司副經理。現任太化集團鐵路分公司、

太化股份

鐵運分公司、山西華旭物流有限公司黨委書記，本公司監事會

職工監事。

吳斌

現任太化集團紀委綜合辦公室主任、機關黨委辦公室副主任，本公司監事會監事。

韓智萍

曾任本公司黨委委員、黨委工作部部長、太化集團改革辦公室主任兼機關黨委書記、鐵路分公司黨委書記、山西華旭物流有限公司黨委書記、

太化股份

鐵運分

公司黨委書記等職務。現任本公司副總經理。

陳春源

曾任太化集團安全生產部副部長、人力資源部部長、太化集團破產改制企業管理辦公室主任等職務。現任本公司副總經理、氯鹼分公司經理。

李雲峰

曾任山西省鄉鎮企業學校黨支部書記，山西省鄉鎮企業化工輕工公司總經理，山西省

中小企業

基金髮展集團有限公司副總經理兼山西中興資產經營有限公司董

事長、總經理，山西中業冶金建材有限公司董事，山西東興晟

房地產

開發有限公司董事、副總經理，山西中興資產經營有限公司黨支部書記，山西省

中小企業

基金髮展集團有限公司董事等職務。現任本公司副總經理。

其它情況說明

□適用 √不適用

(二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

(一) 在股東單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

股東單位名

稱

在股東單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

張旭升

太化集團

黨委常委、黨委副書記、副董事長、總經理

2016-06

康山

太化集團

董事

2016-09

劉忠全

太化集團

工會副主席

2013-06

信訪武裝保衛部部長

2016-01

閆學峰

太化集團

土地辦主任

2011-04

黃民嫻

太化集團

審計監察考核部部長

2008-01

招投標管理辦公室主任

2016-10

紀委副書記

2016-12

趙玉平

太化集團

黨委工作部部長

2010-10

2017-12

吳斌

太化集團

機關黨委辦公室副主任

2011-10

紀委綜合部主任

2016-11

在股東單位任

職情況的說明

(二) 在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

張瑞紅

陽煤集團一礦

黨委委員、紀委書記

2016-11

武克斌

陽煤集團平原化工有限公司

黨委書記

2016-11

趙玉平

山西三維瑞德焦化公司

董事長

2017-12

陽煤集團太化焦化投資有限公司

黨總支書記

2017-12

太化集團洪洞華旭化工有限公司

執行董事

2017-12

在其他單位任

職情況的說明

無

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況

√適用 □不適用

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序

董事會、股東大會審議通過

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據

山西省國資委有關薪酬規定和本公司董事會關於高管人員年薪試行辦法

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況

2017年應付報酬已支付

報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計

119.76萬元

四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

變動原因

劉忠全

董事

選舉

增補

閆學峰

董事

選舉

增補

張瑞紅

董事

離任

工作變動

武克斌

董事

離任

工作變動

李雲峰

副總經理

聘任

總經理提名

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明

√適用 □不適用

2017年6月30日，公司收到中國證券監督管理委員會山西監管局[2017]4號）《行政處罰決定書》，對報告期內公司離任的董事張瑞紅先生給予警

告，並處以罰款；對報告期內公司監事王秋根先生給予警告，並處以罰款。詳見公司2017年7月1日披露的2017-027號公告。

六、母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數量

270

主要子公司在職員工的數量

397

在職員工的數量合計

667

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數

71

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

306

銷售人員

11

技術人員

88

財務人員

42

行政人員

220

合計

667

教育程度

教育程度類別

數量（人）

大專以上學歷

352

中專以下學歷

315

合計

667

(二) 薪酬政策

√適用 □不適用

參照控股股東太化集團崗位績效工資

(三) 培訓計劃

√適用 □不適用

各分、子公司根據工作需要，制定相應的培訓計劃。

(四) 勞務外包情況

□適用 √不適用

七、其他

□適用 √不適用

第八節 公司治理

一、 公司治理相關情況說明

√適用 □不適用

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》中國證監會和上海證券交易所《股票上市

規則》及本公司章程和各項內部管理制度，不斷完善公司法人治理結構，規範公司運行，進一步

加快建立現代企業制度。上市以來，公司治理結構已逐步走上健康的軌道，公司股東大會、董事

會、監事會能做到相互制衡，按程序行使職權。公司本著誠信原則遵守和維護股東合法權益，與

廣大投資者能做到積極溝通，能夠按照法律、法規和公司章程的規定，及時準確披露相關信息，

公司出臺了內幕知情人登記管理的規定，公司治理的各項規定與《公司法》和中國證監會相關規

定的要求不存在差異。

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

□適用 √不適用

二、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的查詢

索引

決議刊登的披露

日期

2017年第一次臨時股東大會

2017年1月17日

上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）

太化股份

2017-002號

2017年1月18日

2017年第二次臨時股東大會

2017年3月24日

上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）

太化股份

2017-015號

2017年3月25日

2016年年度股東大會

2017年5月24日

上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）

太化股份

2017-022號

2017年5月25日

2017年第三次臨時股東大會

2017年8月17日

上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）

太化股份

2017-043號

2017年8月18日

2017年第四次臨時股東大會

2017年12月13日

上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）

太化股份

2017-056號

2017年12月14日

股東大會情況說明

□適用 √不適用

三、 董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事

姓名

是否

獨立

董事

參加董事會情況

參加股東大

會情況

本年應參加

董事會次數

親自出

席次數

以通訊方式

參加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩次未

親自參加會議

出席股東大

會的次數

張旭升

否

8

5

3

0

0

否

5

康山

否

8

5

3

0

0

否

5

李志平

否

8

5

3

0

0

否

5

王建保

否

8

5

3

0

0

否

5

劉忠全

否

3

1

2

0

0

否

1

閆學峰

否

3

1

2

0

0

否

1

容和平

是

8

3

5

0

0

否

3

王軍

是

8

5

3

0

0

否

5

田旺林

是

8

5

3

0

0

否

3

張瑞紅

否

3

1

2

0

0

否

2

武克斌

否

3

1

2

0

0

否

0

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用 √不適用

年內召開董事會會議次數

8

其中：現場會議次數

1

通訊方式召開會議次數

3

現場結合通訊方式召開會議次數

4

(二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，

應當披露具體情況

□適用 √不適用

五、 監事會發現公司存在風險的說明

□適用 √不適用

六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能

保持自主經營能力的情況說明

□適用 √不適用

存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃

□適用 √不適用

七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

□適用 √不適用

八、 是否披露內部控制自我評價報告

√適用 □不適用

公司披露了內部控制自我評價報告。詳見：《公司2017年度內部控制自我評價報告》全文內

容詳見上海證券交易所指定網址（www.sse.com）。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

九、 內部控制審計報告的相關情況說明

√適用 □不適用

中興財光華會計師事務所（特殊普通合夥）出具了公司內部控制審計報告。會計師事務所出

具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見一致。

是否披露內部控制審計報告：是

十、 其他

□適用 √不適用

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

√適用 □不適用

中興財光華審會字（2018）第213094號

太原化工股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了太原化工股份有限公司（以下簡稱

太化股份

公司）財務報表，包括 2017年 12 月

31 日的合併及公司資產負債表，2017年度的合併及公司利潤表、合併及公司現金流量表、合併

及公司股東權益變動表以及財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了太化

股份公司2017年 12 月 31 日的合併及公司財務狀況以及2017年度的合併及公司經營成果和現

金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務

報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守

則，我們獨立於

太化股份

公司，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計

證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、與持續經營相關的重大不確定性

我們提醒財務報表使用者關注，如財務報表附註十三、1所述，受太原西山地區綜合整治的影

響，

太化股份

公司於2011年7月開始陸續關停合成氨、焦化、氯鹼等主要化工生產分公司；截止

2017年12月31日，

太化股份

公司累計虧損5.96億元，流動負債大於流動資產0.87億元，經營

活動產生的現金淨流量-0.34億元。上述情況表明，可能導致對

太化股份

公司持續經營能力產生

重大疑慮的事項或情況存在重大不確定性。本段內容不影響已發表的審計意見。

四、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的

應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

（一）關聯交易

1. 事項描述

相關信息披露詳見財務報表附註十、關聯方及其交易。

2017年度，

太化股份

公司存在與關聯方之間的涉及不同交易類別且金額重大的關聯方交易。

由於關聯方數量較多、涉及的關聯方交易種類多樣，存在財務報表附註關於關聯方關係和關聯方

交易披露不完整的風險，同時由於關聯方交易金額比較重大，因此我們將關聯方關係及其交易披

露的完整性和關聯交易的真實性、交易價格的公允性識別為關鍵審計事項。

2. 針對關聯方關係和關聯交易事項，我們執行的主要審計程序如下：

（1）評估並測試了

太化股份

公司識別和披露關聯方關係及其交易的內部控制。

（2）我們取得了管理層提供的關聯方關係清單，將其與從其他公開渠道獲取的信息進行核對，

覆核重大的銷售、購買和其他合同，以識別是否存在未披露的關聯方關係。

（3）我們取得了管理層提供的關聯方交易發生額及餘額明細，將其與財務記錄進行核對，抽

樣檢查關聯方交易發生額及餘額的對帳結果，抽樣函證關聯方交易發生額及餘額，訪談關聯客戶

相關人員，了解關聯交易的必要性。

（4）我們將上述關聯方關係、關聯方交易發生額及餘額與財務報表中披露的信息進行核對，

對關聯方的銷售價格與非關聯方同類產品的銷售價格或同類產品市場價格進行比較，判斷交易價

格公允性。

（二）政府補助

1. 事項描述

相關信息披露詳見財務報表附註三、24和五、45

2017年度，

太化股份

公司累計收到政府補助款5,955.34萬元，主要為關停分公司過渡性運行

費用2,096萬元和關停分公司停產停業損失 3,854.34 萬元，衝減當期關停分公司過渡性運行費

用後確認收益4,108.03萬元，為本期利潤的主要來源，對財務報表影響重大，我們將政府補助確

認識別為關鍵審計事項。

2. 我們執行的審計應對程序主要包括：檢查政府撥款文件、收款憑證、銀行流水記錄等支持

性文件，以判斷政府補助的真實性；分析補助款項的用途，判斷政府補助與資產相關還是與收益

相關；對政府補助的資金來源、資金性質及資金用途向所撥款單位函證；取得並檢查關停分公司

過渡性運行費用發生額明細和停產停業損失補償金額明細及計算依據文件。

五、其他信息

太化股份

公司管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責。其他信息包括

太化股份

公司 2017

年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證

結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否

與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這

方面，我們無任何事項需要報告。

六、管理層和治理層對財務報表的責任

太化股份

公司管理層（以下簡稱管理層）負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其

實現公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致

的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估

太化股份

公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的

事項，並運用持續經營假設，除非管理層計劃清算

太化股份

公司、終止運營或別無其他現實的選

擇。

治理層負責監督

太化股份

公司的財務報告過程。

七、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並

出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審

計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯

總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們

也執行以下工作：

（1）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對

這些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、

偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高

於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導

致對

太化股份

公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如

果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財

務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計

報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致

太化股份

公司不能持續經營。

（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相

關交易和事項。

（6）就

太化股份

公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報

表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們

在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合理

認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關

鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少

數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益

處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

中興財光華會計師事務所 中國註冊會計師：譚壽成

（特殊普通合夥）（項目合伙人）

中國註冊會計師：王 亮

中國.北京 2018年4月19日

財務報表

合併資產負債表

2017年12月31日

編制單位: 太原化工股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

132,296,462.99

509,826,252.98

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

21,886,650.00

14,710,599.62

應收帳款

201,184,338.88

230,003,910.02

預付款項

83,541,556.08

121,113,190.31

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

52,701,424.39

66,985,142.67

買入返售金融資產

存貨

350,211,777.18

331,533,261.96

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

4,652,351.17

4,085,357.96

流動資產合計

846,474,560.69

1,278,257,715.52

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

32,356,661.77

32,356,661.77

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

2,875,726.54

投資性

房地產

固定資產

61,272,108.52

64,621,518.86

在建工程

32,463,580.61

5,812,857.65

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

5,169,175.12

5,286,117.50

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

79,026,522.58

80,953,229.66

其他非流動資產

651,165,181.22

651,611,888.67

非流動資產合計

864,328,956.36

840,642,274.11

資產總計

1,710,803,517.05

2,118,899,989.63

流動負債：

短期借款

37,000,000.00

232,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

10,000,000.00

109,500,000.00

應付帳款

366,926,902.38

369,573,347.34

預收款項

91,766,281.54

89,551,522.27

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

46,520,637.59

46,948,688.54

應交稅費

38,067,251.56

48,862,357.80

應付利息

應付股利

761,660.00

744,860.00

其他應付款

342,192,421.16

650,089,026.33

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

1,422,455.65

流動負債合計

933,235,154.23

1,548,692,257.93

非流動負債：

長期借款

200,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

3,200,000.00

3,200,000.00

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

203,200,000.00

3,200,000.00

負債合計

1,136,435,154.23

1,551,892,257.93

所有者權益

股本

514,402,025.00

514,402,025.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

577,461,912.29

577,461,912.29

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

8,395,494.67

8,224,245.15

盈餘公積

54,640,910.00

54,640,910.00

一般風險準備

未分配利潤

-595,689,020.53

-603,299,856.45

歸屬於母公司所有者權益合計

559,211,321.43

551,429,235.99

少數股東權益

15,157,041.39

15,578,495.71

所有者權益合計

574,368,362.82

567,007,731.70

負債和所有者權益總計

1,710,803,517.05

2,118,899,989.63

法定代表人：張旭升 主管會計工作負責人：王建保會計機構負責人：甄小玲

母公司資產負債表

2017年12月31日

編制單位:太原化工股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

120,490,991.32

238,994,410.72

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

17,200,000.00

10,072,749.62

應收帳款

94,293,050.10

111,070,400.34

預付款項

44,025,336.60

67,475,750.39

應收利息

應收股利

17,696,200.93

17,001,200.93

其他應收款

127,651,689.61

373,076,960.88

存貨

3,687,333.90

9,108,623.51

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

1,613,373.86

3,056,814.52

流動資產合計

426,657,976.32

829,856,910.91

非流動資產：

可供出售金融資產

32,356,661.77

32,356,661.77

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

75,461,120.33

82,585,393.79

投資性

房地產

固定資產

47,848,929.31

49,828,429.05

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

5,124,297.62

5,286,117.50

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

74,516,199.79

75,427,310.42

其他非流動資產

651,165,181.22

651,611,888.67

非流動資產合計

886,472,390.04

897,095,801.20

資產總計

1,313,130,366.36

1,726,952,712.11

流動負債：

短期借款

190,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

94,000,000.00

應付帳款

115,096,110.42

128,965,227.11

預收款項

61,581,360.89

58,763,996.92

應付職工薪酬

40,735,764.06

40,043,433.44

應交稅費

37,202,149.34

39,278,013.56

應付利息

應付股利

其他應付款

323,879,372.60

648,623,668.02

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

578,494,757.31

1,199,674,339.05

非流動負債：

長期借款

200,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

2,700,000.00

2,700,000.00

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

202,700,000.00

2,700,000.00

負債合計

781,194,757.31

1,202,374,339.05

所有者權益：

股本

514,402,025.00

514,402,025.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

546,446,306.80

546,446,306.80

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

735,286.54

735,286.54

盈餘公積

54,640,910.00

54,640,910.00

未分配利潤

-584,288,919.29

-591,646,155.28

所有者權益合計

531,935,609.05

524,578,373.06

負債和所有者權益總計

1,313,130,366.36

1,726,952,712.11

法定代表人：張旭升 主管會計工作負責人：王建保會計機構負責人：甄小玲

合併利潤表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

871,719,340.25

1,581,091,209.18

其中：營業收入

871,719,340.25

1,581,091,209.18

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

902,276,236.11

1,755,079,059.90

其中：營業成本

839,084,609.29

1,560,873,201.09

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

4,886,787.15

5,247,855.67

銷售費用

5,799,750.17

6,846,805.27

管理費用

24,716,635.47

24,267,452.21

財務費用

23,113,730.31

17,977,689.29

資產減值損失

4,674,723.72

139,866,056.37

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

800,675.61

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

資產處置收益（損失以「－」號填列）

43,440.68

-21,271,958.65

匯兌收益（損失以「－」號填列）

其他收益

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-29,712,779.57

-195,259,809.37

加：營業外收入

41,531,199.34

241,719,478.85

減：營業外支出

2,541,047.24

35,482,650.00

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

9,277,372.53

10,977,019.48

減：所得稅費用

1,798,290.93

-22,636,952.89

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

7,479,081.60

33,613,972.37

(一)按經營持續性分類

7,479,081.60

33,613,972.37

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號

填列）

7,479,081.60

33,613,972.37

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號

填列）

(二)按所有權歸屬分類

7,479,081.60

33,613,972.37

1.少數股東損益

-131,754.32

681,968.91

2.歸屬於母公司股東的淨利潤

7,610,835.92

32,932,003.46

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅

後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或

淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下在被投資單位以後將重

分類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動

損益

3.持有至到期投資重分類為可供出

售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後

淨額

七、綜合收益總額

7,479,081.60

33,613,972.37

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

7,610,835.92

32,932,003.46

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-131,754.32

681,968.91

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.0148

0.0640

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.0148

0.0640

定代表人：張旭升 主管會計工作負責人：王建保會計機構負責人：甄小玲

母公司利潤表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

435,359,794.08

905,798,947.84

減：營業成本

430,131,612.88

897,755,159.29

稅金及附加

4,108,086.73

4,080,018.07

銷售費用

917,219.25

4,568,641.29

管理費用

8,926,593.29

11,398,383.69

財務費用

20,089,128.41

14,971,978.75

資產減值損失

-4,880,334.51

139,294,320.63

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

-8,120,120.75

2,495,000.00

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

資產處置收益（損失以「－」號填列）

43,440.68

-23,199,777.12

其他收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-32,009,192.04

-186,974,331.00

加：營業外收入

41,113,774.09

241,716,178.85

減：營業外支出

836,235.43

31,460,550.27

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

8,268,346.62

23,281,297.58

減：所得稅費用

911,110.63

-18,101,906.07

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

7,357,235.99

41,383,203.65

(一)持續經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

7,357,235.99

41,383,203.65

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合

收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨

資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收

益

1.權益法下在被投資單位以後將重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損

益

3.持有至到期投資重分類為可供出售

金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

7,357,235.99

41,383,203.65

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：張旭升 主管會計工作負責人：王建保會計機構負責人：甄小玲

合併現金流量表

2017年1—12月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

656,225,989.40

1,099,828,398.53

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

287,317,133.19

662,814,809.32

經營活動現金流入小計

943,543,122.59

1,762,643,207.85

購買商品、接受勞務支付的現金

725,848,509.63

1,332,142,679.09

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

39,288,139.71

36,670,295.79

支付的各項稅費

10,462,333.43

23,999,881.82

支付其他與經營活動有關的現金

202,370,676.56

505,322,638.00

經營活動現金流出小計

977,969,659.33

1,898,135,494.70

經營活動產生的現金流量淨額

-34,426,536.74

-135,492,286.85

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

188,422.21

136,024,696.30

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

17,402,896.69

收到其他與投資活動有關的現金

25,500,000.00

投資活動現金流入小計

43,091,318.90

136,024,696.30

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

21,347,242.24

1,926,320.99

投資支付的現金

3,000,000.00

20,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

5,000,000.00

投資活動現金流出小計

29,347,242.24

21,926,320.99

投資活動產生的現金流量淨額

13,744,076.66

114,098,375.31

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收

到的現金

取得借款收到的現金

237,000,000.00

232,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

3,000,000.00

425,500,000.00

籌資活動現金流入小計

240,000,000.00

657,500,000.00

償還債務支付的現金

223,000,000.00

51,990,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

24,847,329.91

6,951,582.42

其中：子公司支付給少數股東的股

利、利潤

272,900.00

210,160.00

支付其他與籌資活動有關的現金

276,500,000.00

250,000,000.00

籌資活動現金流出小計

524,347,329.91

308,941,582.42

籌資活動產生的現金流量淨額

-284,347,329.91

348,558,417.58

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-305,029,789.99

327,164,506.04

加：期初現金及現金等價物餘額

427,326,252.98

100,161,746.94

六、期末現金及現金等價物餘額

122,296,462.99

427,326,252.98

法定代表人：張旭升 主管會計工作負責人：王建保會計機構負責人：甄小玲

母公司現金流量表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

295,842,563.98

731,268,139.84

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

258,219,888.93

599,424,585.28

經營活動現金流入小計

554,062,452.91

1,330,692,725.12

購買商品、接受勞務支付的現金

343,614,804.81

945,058,696.50

支付給職工以及為職工支付的現金

17,478,970.59

19,672,421.92

支付的各項稅費

6,417,780.43

17,576,537.56

支付其他與經營活動有關的現金

166,271,998.78

476,352,153.92

經營活動現金流出小計

533,783,554.61

1,458,659,809.90

經營活動產生的現金流量淨額

20,278,898.30

-127,967,084.78

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

1,200,000.00

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

188,422.21

135,974,696.30

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

21,309,152.71

收到其他與投資活動有關的現金

289,000,000.00

14,260,000.00

投資活動現金流入小計

310,497,574.92

151,434,696.30

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

354,037.11

178,890.87

投資支付的現金

23,000,000.00

20,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

57,500,000.00

265,360,000.00

投資活動現金流出小計

80,854,037.11

285,538,890.87

投資活動產生的現金流量淨額

229,643,537.81

-134,104,194.57

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

200,000,000.00

190,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

421,500,000.00

籌資活動現金流入小計

200,000,000.00

611,500,000.00

償還債務支付的現金

190,000,000.00

10,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

21,425,855.51

3,948,141.92

支付其他與籌資活動有關的現金

290,000,000.00

250,000,000.00

籌資活動現金流出小計

501,425,855.51

263,948,141.92

籌資活動產生的現金流量淨額

-301,425,855.51

347,551,858.08

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-51,503,419.40

85,480,578.73

加：期初現金及現金等價物餘額

171,994,410.72

86,513,831.99

六、期末現金及現金等價物餘額

120,490,991.32

171,994,410.72

法定代表人：張旭升 主管會計工作負責人：王建保會計機構負責人：甄小玲

合併所有者權益變動表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權

益合計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

514,402,025.00

577,461,912.29

8,224,245.15

54,640,910.00

-603,299,856.45

15,578,495.71

567,007,731.70

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

514,402,025.00

577,461,912.29

8,224,245.15

54,640,910.00

-603,299,856.45

15,578,495.71

567,007,731.70

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

171,249.52

7,610,835.92

-421,454.32

7,360,631.12

（一）綜合收益總額

7,610,835.92

-131,754.32

7,479,081.60

（二）所有者投入和減少資

本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投

入資本

3．股份支付計入所有者權

益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-289,700.00

-289,700.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的

分配

-289,700.00

-289,700.00

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

171,249.52

171,249.52

1．本期提取

885,437.47

885,437.47

2．本期使用

714,187.95

714,187.95

（六）其他

四、本期期末餘額

514,402,025.00

577,461,912.29

8,395,494.67

54,640,910.00

-595,689,020.53

15,157,041.39

574,368,362.82

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權

益合計

股本

其他權益工具

資本公

減：庫存

其他綜

專項儲

盈餘公

一般風

未分配

優先股

永續債

其他

積

股

合收益

備

積

險準備

利潤

一、上年期末餘額

514,402,025.00

577,461,912.29

8,130,718.84

54,640,910.00

-636,231,859.91

16,386,226.80

534,789,933.02

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

514,402,025.00

577,461,912.29

8,130,718.84

54,640,910.00

-636,231,859.91

16,386,226.80

534,789,933.02

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

93,526.31

32,932,003.46

-807,731.09

32,217,798.68

（一）綜合收益總額

32,932,003.46

681,968.91

33,613,972.37

（二）所有者投入和減少

資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投

入資本

3．股份支付計入所有者權

益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-1,489,700.00

-1,489,700.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的

分配

-1,489,700.00

-1,489,700.00

4．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

93,526.31

93,526.31

1．本期提取

275,704.54

275,704.54

2．本期使用

182,178.23

182,178.23

（六）其他

四、本期期末餘額

514,402,025.00

577,461,912.29

8,224,245.15

54,640,910.00

-603,299,856.45

15,578,495.71

567,007,731.70

法定代表人：張旭升 主管會計工作負責人：王建保會計機構負責人：甄小玲

母公司所有者權益變動表

2017年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利

潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

514,402,025.00

546,446,306.80

735,286.54

54,640,910.00

-591,646,155.28

524,578,373.06

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

514,402,025.00

546,446,306.80

735,286.54

54,640,910.00

-591,646,155.28

524,578,373.06

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

7,357,235.99

7,357,235.99

（一）綜合收益總額

7,357,235.99

7,357,235.99

（二）所有者投入和減少資

本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

514,402,025.00

546,446,306.80

735,286.54

54,640,910.00

-584,288,919.29

531,935,609.05

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利

潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

514,402,025.00

546,446,306.80

735,286.54

54,640,910.00

-633,029,358.93

483,195,169.41

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

514,402,025.00

546,446,306.80

735,286.54

54,640,910.00

-633,029,358.93

483,195,169.41

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

41,383,203.65

41,383,203.65

（一）綜合收益總額

41,383,203.65

41,383,203.65

（二）所有者投入和減少資

本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

514,402,025.00

546,446,306.80

735,286.54

54,640,910.00

-591,646,155.28

524,578,373.06

法定代表人：張旭升 主管會計工作負責人：王建保會計機構負責人：甄小玲

二、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

太原化工股份有限公司（以下簡稱「本公司」）系經山西省人民政府晉政函（1999）11號文

批准, 由太原化學工業集團有限公司作為主要發起人，聯合山西永興化工有限公司、太原雙凱化

工有限公司、太原美能佳化工有限公司、山西省太原市中都物資貿易有限公司以發起方式設立的

股份有限公司，於1999年2月26日在山西省工商行政管理局註冊登記，公司統一社會信用代碼

為 911400007136720695，股本為25,390.60萬元，註冊地址：太原市學府西街高科技園區長治路

工西三條2號，法定代表人：張旭升。

經中國證券監督管理委員會證監發行字（2000）第129號文核准，本公司於2000年9月25

日公開發行10500萬股人民幣普通股，每股面值1元，每股發行價5.50元，並於11月9日在上

海證券交易所掛牌上市交易，股票代碼：600281，發行後本公司股本為35,890.60萬元。

2006年，本公司實施股權分置改革，以資本公積轉增股本，轉增後公司註冊資本變更為

46,657.78萬元。

2007年6月，本公司以未分配利潤向全體股東實施每10 股送0.5 股的利潤分配方案，送股

後公司股本總額變更為 48,990.67 萬元。

2008年5月，本公司以未分配利潤向全體股東實施每10 股送0.5 股的利潤分配方案，送股

後公司股本總額變更為 51,440.20 萬元。

本公司建立了股東大會、董事會、監事會的法人治理結構，目前設綜合部、財務部、審計部、

生產部、科技部、信息技術部、投資管理部、固定資產管理部、法律事務部、證券部、信息披露

事務部等部門，擁有太原化學工業集團工程建設有限公司、陽泉華旭混凝土有限公司、太原華貴

金屬有限公司和太原華盛豐貴金屬材料有限公司五家二級子公司，本期轉讓了子公司山西華旭物

流有限公司及三級子公司常州華旭化工有限公司。

本公司及其子公司經營範圍為：化工設備管道防腐、保溫、拆除、安裝工程；研製、開發、生產、

銷售化工產品及原料（除危化品），化肥、焦炭，生物化工產品（除危化品），精細化工產品（除

危化品）；貴金屬加工（除金銀）；機械製造；化工產品來料加工（除危化品）；工業用水生產；

液氯充裝（以上經營範圍僅限分公司使用）。服裝加工；信息諮詢；批發零售儀器儀表，五金交

電，金屬材料，鋼材、建材（除木材），磁材不鏽鋼製品；加工銷售預拌商品混凝土；自營和代

理各種商品和技術的進出口業務（國家限定、禁止進出口的商品及技術除外）。（以上需前置審

批的項目除外；依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）。

目前實際經營的主要業務為：貴金屬加工，工業用水生產，化工產品、化肥、焦炭等貿易業務，

化工設備管理防腐、保溫、拆除、安裝工程等。

本公司的控股股東名稱：太原化學工業集團有限公司。

本公司的最終控股股東：山西省國有資本投資運營有限公司。。

本公司的實際控制人：山西省人民政府國有資產監督管理委員會。

根據山西省人民政府2010 年11 月24 日第72 次常務會議精神及山西省人民政府國有資產

監督管理委員會晉國資改革函（2010）531 號文件，本公司的母公司太原化學工業集團有限公司

被

陽泉煤業

（集團）有限責任公司託管。2017年7月21日山西省人民政府國有資產監督管理委

員會將持有的

陽泉煤業

（集團）有限責任公司54.03%的股權注入山西省國有資本投資運營有限公

司。

本財務報表及財務報表附註業經本公司第六屆董事會2018年第一次會議於2017年4月19

日批准。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

本公司2017年度納入合併範圍的子公司共4戶，詳見本附註七「在其他主體中的權益」。本

公司本年度合併範圍比上年度減少1戶，增加1戶，詳見本附註六「合併範圍的變更」。

三、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部於2006年2

月15日及以後頒布的《企業會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指

南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理

委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》（2014年修

訂）的披露規定編制。

根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財

務報表均以歷史成本為計量基礎。持有待售的非流動資產，按公允價值減去預計費用後的金額，

以及符合持有待售條件時的原帳面價值，取兩者孰低計價。資產如果發生減值，則按照相關規定

計提相應的減值準備。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本財務報表以持續經營為基礎列報。本公司對報告期末起12個月內的持續經營的評價詳見「附註

十三、1持續經營能力的評價」。

四、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

□適用 √不適用

1. 遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2017年12月31日的合併及公

司財務狀況以及2017年度的合併及公司經營成果和現金流量。

2. 會計期間

本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短於一個完整的會計年度的報告期間。本公司會

計年度採用公曆年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

正常營業周期是指本公司從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12

個月作為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分

為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。

（1）同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為同一

控制下的企業合併。同一控制下的企業合併，在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為

合併方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日，是指合併方實際取得對被合併方控制權的日

期。

合併方取得的資產和負債均按合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值

與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本

公積（股本溢價）不足以衝減的，調整留存收益。

合併方為進行企業合併發生的各項直接費用，於發生時計入當期損益。

（2）非同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合併。

非同一控制下的企業合併，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與合併

的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。

對於非同一控制下的企業合併，合併成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的

資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合併發生的審計、法律服務、

評估諮詢等中介費用以及其他管理費用於發生時計入當期損益。購買方作為合併對價發行的權益

性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。所涉及的或有

對價按其在購買日的公允價值計入合併成本，購買日後12個月內出現對購買日已存在情況的新的

或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合併商譽。購買方發生的合併成本及在合併中取

得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併成本大於合併中取得的被購買方於購買日可辨

認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產

公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併

成本的計量進行覆核，覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額

的，其差額計入當期損益。

購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確

認的，在購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期

被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，

同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為 當期損益；除上述情況以外，確認與企業合併

相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。

通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併，根據《財政部關於印發企業會計準則解釋第5

號的通知》（財會〔2012〕19號）和《企業會計準則第33號——合併財務報表》第五十一條關

於「一攬子交易」的判斷標準，判斷該多次交易是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」

的，參考本部分前面各段描述及本附註三、13長期股權投資」進行會計處理；不屬於「一攬子交

易」的，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理：

在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之

和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在

處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎

進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導

致的變動中的相應份額以外，其餘轉入當期投資收益）。

在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進

行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股

權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當採用與被購買方直接處置相關資產或負債

相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃淨負債

或淨資產導致的變動中的相應份額以外，其餘轉為購買日所屬當期投資收益）。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

（1）合併財務報表範圍的確定原則

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本公司擁有對被投資方的權力，通過

參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。

合併範圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中

可分割的部分、結構化主體等）。

一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評

估。

（2）合併財務報表編制的方法

從取得子公司的淨資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合併範圍；從

喪失實際控制權之日起停止納入合併範圍。對於處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量

已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合併資產負債表

的期初數。非同一控制下企業合併增加的子公司，其購買日後的經營成果及現金流量已經適當地

包括在合併利潤表和合併現金流量表中，且不調整合併財務報表的期初數和對比數。同一控制下

企業合併增加的子公司及吸收合併下的被合併方，其自合併當期期初至合併日的經營成果和現金

流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，並且同時調整合併財務報表的對比數。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會

計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，

以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。

公司內所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵銷。

子公司的股東權益及當期淨損益中不屬於本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東

損益在合併財務報表中股東權益及淨利潤項下單獨列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益

的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目列示。少數股東分擔的子公司的

虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍衝減少數股東權益。

當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪

失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原

持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控

制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時採用與被購

買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在該原有子公司重新計量設定

受益計劃淨負債或淨資產導致的變動以外，其餘一併轉為當期投資收益）。其後，對該部分剩餘

股權按照《企業會計準則第2號——長期股權投資》或《企業會計準則第22號——金融工具確認

和計量》等相關規定進行後續計量，詳見本附註三、13「長期股權投資」或本附註三、9「金融工

具」。

本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投

資直至喪失控制權的各項交易是否屬於一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、

條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會

計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達成一

項完整的商業結果；③一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；④一項交易單獨看是不

經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。不屬於一攬子交易的，對其中的每一項交易視情

況分別按照「不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資」（詳見本附註三、13、

（2）④）和「因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權」（詳見前段）適用

的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，將

各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一

次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜

合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據在合營安排中享有

的權利和承擔的義務，將合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指本公司享有該安排

相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，是指本公司僅對該安排的淨資產享有權

利的合營安排。

本公司對合營企業的投資採用權益法核算，按照本附註三、13（2）②「權益法核算的長期股權投

資」中所述的會計政策處理。

本公司作為合營方對共同經營，確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債，以及按本公司

份額確認共同持有的資產和共同承擔的負債；確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的

收入；按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認本公司單獨所發生的費用，以

及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同）、或者自共同經營

購買資產時，在該等資產出售給第三方之前，本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經

營其他參與方的部分。該等資產發生符合《企業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產減

值損失的，對於由本公司向共同經營投出或出售資產的情況，本公司全額確認該損失；對於本公

司自共同經營購買資產的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為

已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

□適用 √不適用

10. 金融工具

√適用 □不適用

在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在初始

確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相

關的交易費用直接計入損益，對於其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認

金額。

（1）金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債

所需支付的價格。

本公司以公允價值計量相關資產或負債，假定出售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負

債的主要市場進行；不存在主要市場的，本公司假定該交易在相關資產或負債的最有利市場進行。

主要市場（或最有利市場）是本公司在計量日能夠進入的交易市場。本公司採用市場參與者在對

該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。

存在活躍市場的金融資產或金融負債，本公司採用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具

不存在活躍市場的，本公司採用估值技術確定其公允價值。

以公允價值計量非金融資產的，考慮市場參與者將該資產用於最佳用途產生經濟利益的能力，或

者將該資產出售給能夠用於最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。

本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，優先使用相關

可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入

值。

在財務報表中以公允價值計量或披露的資產和負債，根據對公允價值計量整體而言具有重要意義

的最低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，是在計量日能夠取得的相同資

產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值，是除第一層次輸入值外相關資產或負

債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，是相關資產或負債的不可觀察輸入值。

每個資產負債表日，本公司對在財務報表中確認的持續以公允價值計量的資產和負債進行重新評

估，以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。

（2）金融資產的分類、確認和計量

以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以

公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出

售金融資產。

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：A.取得該金融資產的目的，主要是為了近期

內出售；B.屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近期採

用短期獲利方式對該組合進行管理；C.屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工

具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益

工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。

符合下述條件之一的金融資產，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產：A.該指定可以消除或明顯減少由於該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損

失在確認或計量方面不一致的情況；B.本公司風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，對該

金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向

關鍵管理人員報告。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形

成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。

②持有至到期投資

是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融

資產。

持有至到期投資採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產

生的利得或損失，計入當期損益。

實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤餘

成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用

的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前帳面價值所使用的利率。

在計算實際利率時，本公司將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流

量（不考慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、

屬於實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。

③貸款和應收款項

是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司劃分為貸款和應

收款的金融資產包括應收票據、應收帳款、應收利息、應收股利及其他應收款等。

貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產

生的利得或損失，計入當期損益。

④可供出售金融資產

包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。

可供出售債務工具投資的期末成本按照其攤餘成本法確定，即初始確認金額扣除已償還的本金，

加上或減去採用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷

額，並扣除已發生的減值損失後的金額。可供出售權益工具投資的期末成本為其初始取得成本。

可供出售金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和

外幣貨幣性金融資產與攤餘成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益，在該金

融資產終止確認時轉出，計入當期損益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計

量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照

成本進行後續計量。

可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。

（3）金融資產減值

除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司在每個資產負債表日對其他金

融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。

本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行

減值測試或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值

的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資

產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的

金融資產組合中進行減值測試。

①持有至到期投資、貸款和應收款項減值

以成本或攤餘成本計量的金融資產將其帳面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為

減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢

復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值

損失後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

②可供出售金融資產減值

當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該可供

出售權益工具投資發生減值。其中「嚴重下跌」是指權益工具投資於資產負債表日的公允價值低

於其初始投資成本超過50%（含50%）；「非暫時性下跌」是指公允價值連續下跌時間超過12個

月，持續下跌期間的確定依據為權益工具投資公允價值月度均值連續12個月均低於其初始投資成

本。

可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉

出並計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當

前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。

在確認減值損失後，期後如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發

生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他

綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通

過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。

（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法

滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；②

該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資產

已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了

對該金融資產控制。

若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產

的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。繼

續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值及因轉移而收到的對價與

原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值在終止確認及未終止確認

部分之間按其相對的公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原

計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述帳面金額之差額計入當期損益。

本公司對採用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融資產

所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬

轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不

終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼

續判斷企業是否對該資產保留了控制，並根據前面各段所述的原則進行會計處理。

（5）金融負債的分類和計量

金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負

債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負

債，相關的交易費用直接計入當期損益，對於其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產的條件一致。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債採用公允價值進行後續計量，公允價值的變動

形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。

②其他金融負債

與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算

的衍生金融負債，按照成本進行後續計量。其他金融負債採用實際利率法，按攤餘成本進行後續

計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。

（6）金融負債的終止確認

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債

務人）與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存

金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金

資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

（７）金融資產和金融負債的抵銷

當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本

公司計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵

銷後的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不

予相互抵銷。

（８）權益工具

權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債後的資產中的剩餘權益的合同。本公司發行（含

再融資）、回購、出售或註銷權益工具作為權益的變動處理。本公司不確認權益工具的公允價值

變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。

本公司對權益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少股東權益。本公司不確認權益工

具的公允價值變動額。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準

餘額為500萬元以上的應收帳款、餘額為100

萬元以上的其他應收款。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

當存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項

的原有條款收回所有款項時，根據其預計未來

現金流量現值低於其帳面價值的差額，單獨進

行減值測試，計提壞帳準備。

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

帳齡組合

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

3

3

其中：1年以內分項，可添加行

1－2年

5

5

2－3年

15

15

3年以上

3－4年

30

30

4－5年

40

40

5年以上

50

50

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

單項計提壞帳準備的理由

涉訴款項、客戶信用狀況惡化的應收款項

壞帳準備的計提方法

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額

計提壞帳準備

12. 存貨

√適用 □不適用

（1）存貨的分類

本公司存貨分為原材料、在產品、庫存商品、周轉材料、建造合同形成的已完工未結算資產等。

（2）存貨取得和發出的計價方法

本公司存貨盤存制度採用永續盤存制,本公司對原材料採用實際成本核算；

完工產品與期末在產品，根據不同產品生產工藝的特點分別採用約當產量法或定額成本法計算產

品生產成本；

庫存商品按實際成本核算，發出產品的成本採用「加權平均法」計價；

周轉材料領用時採用一次轉銷法攤銷。

建造合同按實際成本計量，包括從合同籤訂開始至合同完成止所發生的、與執行合同有關的直接

費用和間接費用。在建合同累計已發生的成本和累計已確認的毛利（虧損）與已結算的價款在資

產負債表中以抵銷後的淨額列示。在建合同累計已發生的成本和累計已確認的毛利（虧損）之和

超過已結算價款的部分作為存貨列示；在建合同已結算的價款超過累計已發生的成本與累計已確

認的毛利（虧損）之和的部分作為預收款項列示。

為訂立合同而發生的差旅費、投標費等，能夠單獨區分和可靠計量且合同很可能訂立的，在取得

合同時計入合同成本；未滿足上述條件的，則計入當期損益。

（3）存貨跌價準備計提方法

資產負債表日，存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價準備。本公司通常按照單個類別存

貨項目計提存貨跌價準備，資產負債表日，以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，存貨跌價

準備在原已計提的金額內轉回。

（4）存貨可變現淨值的確認方法

存貨可變現淨值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相

關稅費後的金額。在確定存貨的可變現淨值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的

目的以及資產負債表日後事項的影響。

13. 持有待售資產

√適用 □不適用

本公司將通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換，下同）而非持續使用一項非流動資

產或處置組收回其帳面價值，並同時滿足以下兩個條件的，劃分為持有待售類別：(1)某項非流動

資產或處置組根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；(2) 本

公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。（有關規定要

求相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，已經獲得批准。）

本公司將專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足「預計出售將在一年內完成」的

規定條件，且短期（通常為3個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日劃

分為持有待售類別。

本公司初始計量或在資產負債表日重新計量劃分為持有待售的非流動資產和處置組時，其帳面價

值高於公允價值減去出售費用後的淨額的，將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額，

減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。對於持有待

售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據處置組中適用《企

業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》計量規定的各項非流動資產

帳面價值所佔比重，按比例抵減其帳面價值。

後續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金

額予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損

益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。持有待售的處置組以前減記的金額應當

予以恢復，並在劃分為持有待售類別後適用《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、

處置組和終止經營》計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期

損益。已抵減的商譽帳面價值，以及適用本準則計量規定的非流動資產在劃分為持有待售類別前

確認的資產減值損失不得轉回。

持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的

利息和其他費用繼續予以確認。

非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件時，本公司不再將其繼續劃分為持有待

售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除，並按照以下兩者孰低計量：（1）劃分為持有待

售類別前的帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進

行調整後的金額；（2）可收回金額。

終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，本公司將尚未確認的利得或損失計入當期損益。

14. 長期股權投資

√適用 □不適用

本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權

投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金

融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見附註三、9「金

融工具」。

共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過

分享控制權的參與方一致同意後才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政

策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

（1）投資成本的確定

對於同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制

方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資

成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資

本公積不足衝減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方

所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，

按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差

額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被

合併方的股權，最終形成同一控制下企業合併的，應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬

於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交

易」的，在合併日按照應享有被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份

額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合併前的長期股權投資

帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積；資本公

積不足衝減的，調整留存收益。合併日之前持有的股權投資因採用權益法核算或為可供出售金融

資產而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理。

對於非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在購買日按照合併成本作為長期股權投資的

初始投資成本，合併成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允

價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合併的，應分

別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項取得控制權

的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，按照原持有被購買方的股權投資帳面價值加上

新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權採用權

益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資產的，其

公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當期損益。

合併方或購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，

於發生時計入當期損益。

除企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投

資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允

價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原帳面價值、

該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其

他必要支出也計入投資成本。對於因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但

不構成控制的，長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定

的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。

（2）後續計量及損益確認方法

對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，採用權益法核

算。此外，公司財務報表採用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。

①成本法核算的長期股權投資

採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成

本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，

當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。

②權益法核算的長期股權投資

採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公

允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分

別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派

的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨

損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計

入資本公積。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資

產等的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及

會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調

整，並據以確認投資收益和其他綜合收益。對於本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，

投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬於本公司的部分

予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於

所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投

資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的

初始投資成本，初始投資成本與投出業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企

業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。

本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的，按《企業會計準則第20號——企業合併》

的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。

在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構成對被投

資單位淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，

則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現淨利潤的，本

公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

③收購少數股權

在編制合併財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子

公司自購買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不

足衝減的，調整留存收益。

④處置長期股權投資

在合併財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價

款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司

的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附註三、6、（2）「合併財務報表編制的方法」

中所述的相關會計政策處理。

其他情形下的長期股權投資處置，對於處置的股權，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當

期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，處置後的剩餘股權仍採用權益法核算的，在處置時將原計入股

東權益的其他綜合收益部分按相應的比例採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎

進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確

認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。

採用成本法核算的長期股權投資，處置後剩餘股權仍採用成本法核算的，其在取得對被投資單位

的控制之前因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，採用與被

投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，並按比例結轉當期損益；因採用權

益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權

益變動按比例結轉當期損益。

本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置後的剩

餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視

同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施

加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公

允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。對於本公司取得對被投資單位的控制之前，因採用

權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控制時

採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因採用權益法核算而確認

的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪失對

被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置後的剩餘股權採用權益法核算的，其他綜合收益

和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，

其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改

按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間

的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法

核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除淨損

益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益

法時全部轉入當期投資收益。

本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬於一攬子交易

的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資並喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控制權

之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資帳面價值之間的差額，先確認為其他綜

合收益，到喪失控制權時再一併轉入喪失控制權的當期損益。

15. 投資性

房地產

不適用

16. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計

年度的有形資產。

與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業，並且該固定資產的成本能夠可靠地計量時，固定

資產才能予以確認。

本公司固定資產按照取得時的實際成本進行初始計量。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

20-40

5

2.375-4.750

機器設備

年限平均法

14-18

5

5.278-6.786

運輸設備

年限平均法

12

5

7.917

其他

年限平均法

3-13

5

7.308-31.667

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用 □不適用

融資租入的固定資產，能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可

使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃

資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。

每年年度終了，本公司對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。使用壽命預計

數與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；預計淨殘值預計數與原先估計數有差異的，

調整預計淨殘值。

17. 在建工程

√適用 □不適用

本公司在建工程成本按實際工程支出確定﹐包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預

定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。

在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。

18. 借款費用

√適用 □不適用

借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。可

直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用

已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資

本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本

化。其餘借款費用在發生當期確認為費用。

專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫

時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的

資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款

的加權平均利率計算確定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損

益。

符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售

狀態的固定資產、投資性

房地產

和存貨等資產。

如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、並且中斷時間連續超過3個月

的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。

19. 生物資產

□適用 √不適用

20. 油氣資產

□適用 √不適用

21. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

本公司無形資產按照成本進行初始計量，並於取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命為

有限的，自無形資產可供使用時起，採用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷

方法，在預計使用年限內攤銷；無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷；使用壽命不確

定的無形資產，不作攤銷。

本公司無形資產為土地使用權；使用壽命有限的無形資產攤銷方法如下：

地塊類別

使用期間

備註

工業用地土地使用權

43年

本公司於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，與以前估

計不同的，調整原先估計數，並按會計估計變更處理。

本公司期末預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的帳面價值

全部轉入當期損益。

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

本公司將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠使用

或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益

的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產

將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形

資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計

量。不滿足上述條件的開發支出計入當期損益。

本公司相應項目在滿足上述條件，通過技術可行性及經濟可行性研究，形成項目立項後，進入開

發階段。

22. 長期資產減值

√適用 □不適用

對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性

房地產

及對子公

司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司於資產負債表日判斷是否

存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確

定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。

減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。

可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的

較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市

場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的

最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬

運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產

在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現後

的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金

額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流

入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的帳面價值分攤至預期從企業合併的

協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的

可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資

產組組合的商譽的帳面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳面價

值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

23. 長期待攤費用

√適用 □不適用

本公司發生的長期待攤費用按實際成本計價，並按預計受益期限平均攤銷。對不能使以後會計期

間受益的長期待攤費用項目，其攤餘價值全部計入當期損益。

24. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司職工薪酬主要包括短期職工薪酬、離職後福利、辭退福利以及其他長期職工福利。其中：

短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險

費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務

的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。其中非貨

幣性福利按公允價值計量。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

離職後福利主要包括設定提存計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險等，相

應的應繳存金額於發生時計入相關資產成本或當期損益。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補償的

建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司

確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並

計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月不能完全支付的，按照其他長期職

工薪酬處理。

職工內部退休計劃採用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退

休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當

期損益（辭退福利）

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，

除此之外按照設定收益計劃進行會計處理。

25. 預計負債

√適用 □不適用

如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：

A、該義務是本公司承擔的現時義務；

B、該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司；

C、該義務的金額能夠可靠地計量。

如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額只能在基

本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的帳面價值。

26. 股份支付

□適用 √不適用

27. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

28. 收入

√適用 □不適用

（1）一般原則

①銷售商品

在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管

理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流

入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。

②提供勞務

對在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，本公司於資產負債表日按完工百分比法確認收

入。

勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本佔估計總成本的比例確定。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：A、收入的金額能夠可靠地計量；B、相關的經

濟利益很可能流入企業；C、交易的完工程度能夠可靠地確定；D、交易中已發生和將發生的成本

能夠可靠地計量。

如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成本金額確

認提供的勞務收入，並將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到

補償的，則不確認收入。

③讓渡資產使用權

與資產使用權讓渡相關的經濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，本公司確認收入。

④建造合同

於資產負債表日，建造合同的結果能夠可靠地估計的，本公司根據完工百分比法確認合同收入和

費用。如果建造合同的結果不能可靠地估計，則區別情況處理：如合同成本能夠收回的，則合同

收入根據能夠收回的實際合同成本加以確認，合同成本在其發生的當期作為費用；如合同成本不

可能收回的，則在發生時作為費用，不確認收入。

合同預計總成本超過合同總收入的，本公司將預計損失確認為當期費用。

合同完工進度按已經完成的合同工作量佔合同預計總工作量的比例/實際測定的完工進度確定。

建造合同的結果能夠可靠估計是指同時滿足：A、合同總收入能夠可靠地計量；B、與合同相關的

經濟利益很可能流入企業；C、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量；D、合同完工

進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。

（2）收入確認的具體方法

①本公司銷售產品收入確認的具體方法如下：

對於無需檢驗的產品，通過客戶自提方式銷售商品的，自客戶裝好貨物並在出門證或貨權轉移單

上簽字時確認收入，在此之前收到的貨款先確認為負債；通過鐵路運輸方式銷售商品的，自獲取

鐵路貨運站開具的貨票時確認收入，在此之前收到的貨款先確認為負債。

對於需要檢驗的產品，自獲取客戶驗收單時確認收入，在此之前收到的貨款先確認為負債。

貿易業務確認收入的具體方法為：貨物所有權轉移、取得收取貨款的憑證時確認收入，依據與客

戶雙方籤章確認銷售收發貨「貨權轉移單據」，在此之前收到的貨款先確認為負債

②本公司提供勞務收入確認的具體方法如下：

於資產負債表日根據相關各方確認的工程完工進度確認收入。

③本公司建造合同收入確認的具體方法如下：

對於大型建造工程合同於資產負債表日，根據相關各方確認的工程完工進度確認收入；對於小型

零散工程在完工且開具建築業發票時確認收入。

29. 政府補助

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，不包括政府以投資者身份並享

有相應所有者權益而投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，應當按照

公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，

直接計入當期損益。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計

入損益，相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延

收益餘額轉入資產處置當期的損益，已確認的政府補助需要退回的，衝減相關遞延收益帳面餘額，

超出部分計入當期損益。

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並

在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或衝減相關成本；用於補償企業已發生的相關

成本費用或損失的，直接計入當期損益或衝減相關成本。

對於同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；

難以區分的，整體歸類為與收益相關的政府補助。

與公司日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。與公

司日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

某些資產、負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅

法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資

產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。

與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或

可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的

遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果

本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也

不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生

的遞延所得稅負債。

與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的

資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與

子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不

是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認

有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應

納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減

的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產

或清償相關負債期間的適用稅率計量。

於資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納

稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足

夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

31. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

經營租賃的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。

(2)、融資租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司將實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃，除融資租賃

之外的其他租賃確認為經營租賃。

在租賃期開始日，本公司將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值中較低者作為租

入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。

32. 其他重要的會計政策和會計估計

√適用 □不適用

本公司根據歷史經驗和其它因素，包括對未來事項的合理預期，對所採用的重要會計估計和關鍵

假設進行持續的評價。

很可能導致下一會計年度資產和負債的帳面價值出現重大調整風險的重要會計估計和關鍵假設列

示如下：

（1）遞延所得稅資產

在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，應就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得

稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃

策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。

（2）建造合同

本公司根據建築工程個別合同的完工百分比確認收益。管理層根據總預算成本中所涉實際成本估

計建築工程完工百分比，亦估計有關合同收益。鑑於建築合同中所進行活動性質，進行活動之日

及活動完成之日通常會歸入不同的會計期間。本公司會隨著合同進程檢討並修訂預算（若實際合

同收益小於預計或實際合同成本，則計提合同預計損失準備）中的合同收益及合同成本估計。

（3）終止經營

終止經營，是指企業滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已經處置或

劃分為持有待售類別：

①該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區；

②該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃

的一部分；

③該組成部分是專為轉售而取得的子公司。

終止經營的會計處理方法參見本附註三、12「持有待售資產」相關描述。

33. 重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報表項目

名稱和金額)

a. 2017年4月28日，財政部發布了《企業會

計準則第42號——持有待售的非流動資產、

處置組和終止經營》（財會〔2017〕13號），

自2017年5月28日起施行，對於施行日存在

的持有待售的非流動資產、處置組和終止經

營，要求採用未來適用法處理。

b. 2017年5月10日，財政部發布了《企業會

計準則第 16 號——政府補助（2017年修訂）》

（財會〔2017〕15號），自 2017年6月12

日起施行，對2017年1 月1日存在的政府補

助採用未來適用法處理，對2017年1月1日

至本準則施行日之間新增的政府補助根據本

準則進行調整。

c. 2017年12月25日，財政部發布了《關於

修訂印發一般企業財務報表格式的通知》（財

會〔2017〕30號），適用於2017年度及以後

期間的財務報表的編制。

財會〔2017〕30號

營業外收入-5,531,344.93

財會〔2017〕30號

營業外支出-26,803,303.58

財會〔2017〕30號

資產處置收益-21,271,958.65

(2)、重要會計估計變更

□適用 √不適用

34. 其他

□適用 √不適用

五、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應稅收入

17、11、6、5、3

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

應納流轉稅額

7、5、1

企業所得稅

應納稅所得額

25、15

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用 √不適用

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

根據2017年11月取得的由山西省科學技術廳、山西省財政廳、山西省國家稅務局、山西省地方

稅務局聯合頒發的GR201714000194號《高新技術企業證書》，子公司太原華貴金屬有限公司被認

定為高新技術企業，自2017年1月1日起三年內所得稅執行15%的優惠稅率。

3. 其他

□適用 √不適用

六、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

222,703.12

233,938.22

銀行存款

122,073,759.87

423,348,763.37

其他貨幣資金

10,000,000.00

86,243,551.39

合計

132,296,462.99

509,826,252.98

其中：存放在境外的款

項總額

0.00

0.00

其他說明

期末，本公司不存在抵押、質押或凍結的款項；其他貨幣資金為票據保證金存款及利息，銀行承

兌匯票保證金1,000.00萬元。

2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

21,886,650.00

14,710,599.62

商業承兌票據

合計

21,886,650.00

14,710,599.62

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

41,859,255.68

商業承兌票據

合計

41,859,255.68

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類

別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單

項

金

額

重

大

並

單

獨

計

提

壞

帳

準

備

的

應

收

帳

款

22,084,127.55

7.01

22,084,127.55

100.00

0.00

22,084,127.55

6.41

22,084,127.55

100.00

0.00

按

信

用

風

險

特

徵

組

合

計

提

壞

帳

準

備

的

應

收

帳

款

243,401,980.07

77.31

42,217,641.19

17.34

201,184,338.88

275,003,499.97

79.88

44,999,589.95

16.36

230,003,910.02

單

項

金

額

不

重

大

但

單

獨

計

提

壞

帳

準

備

的

應

收

帳

款

49,367,110.64

15.68

49,367,110.64

100.00

0.00

47,202,046.47

13.71

47,202,046.47

100.00

0.00

合

計

314,853,218.26

/

113,668,879.38

/

201,184,338.88

344,289,673.99

/

114,285,763.97

/

230,003,910.02

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

應收帳款

（按單位）

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

太原寶源化工有限

公司

16,082,189.68

16,082,189.68

100.00

長期掛帳，無法

收回

山西農資集團有限

公司

6,001,937.87

6,001,937.87

100.00

長期掛帳，無法

收回

合計

22,084,127.55

22,084,127.55

/

/

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

67,230,573.26

2,016,917.19

3.00

其中：1年以內分項

67,230,573.26

2,016,917.19

3.00

1年以內小計

67,230,573.26

2,016,917.19

3.00

1至2年

68,979,929.37

3,448,996.46

5.00

2至3年

34,312,442.34

5,146,866.36

15.00

3年以上

3至4年

16,240,277.92

4,872,083.38

30.00

4至5年

15,866,007.54

6,346,403.00

40.00

5年以上

40,772,749.64

20,386,374.80

50.00

合計

243,401,980.07

42,217,641.19

17.34

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額5,753,160.16元；本期收回或轉回壞帳準備金額2,781,948.76元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

3,588,095.99

其中重要的應收帳款核銷情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

應收帳款性

質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯

交易產生

江蘇省徐州

市溶劑有限

公司

貨款

3,588,095.99

註銷無法收回

管理層決議

否

合計

/

3,588,095.99

/

/

/

應收帳款核銷說明：

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

本報告期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額137,071,168.55元，佔應收帳款期末

餘額合計數的比例43.54%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額17,393,977.93元。

單位名稱

期末餘額

帳齡

佔應收帳款總額的

比例（%）

壞帳準備期末餘額

陽煤集團太原化工新材料有

8,020,098.03

1年以內

2.55

240,602.94

單位名稱

期末餘額

帳齡

佔應收帳款總額的

比例（%）

壞帳準備期末餘額

限公司

24,982,807.98

1-2年

7.93

1,249,140.40

2,787,433.70

2-3年

0.89

418,115.06

小 計

35,790,339.71

11.37

1,907,858.40

山西陽煤電石化工有限責任

公司

20,029,121.04

1-2年

6.36

1,001,456.05

12,029,246.43

2-3年

3.82

1,804,386.97

606,800.00

4-5年

0.19

242,720.00

1,296,547.08

5年以上

0.41

648,273.54

小 計

33,961,714.55

10.78

3,696,836.56

藍星化工有限責任公司

122,511.48

1年以內

0.04

3,675.34

499,615.74

1-2年

0.16

24,980.79

4,957,452.19

2-3年

1.57

743,617.83

1,164,464.21

3-4年

0.37

349,339.26

1,315,639.05

4-5年

0.42

526,255.62

17,056,997.92

5年以上

5.42

8,528,498.96

小 計

25,116,680.59

7.98

10,176,367.80

陽煤集團昔陽化工有限責任

公司

8,087,256.84

1年以內

2.57

242,617.71

17,342,107.89

1-2年

5.51

867,105.39

小 計

25,429,364.73

8.08

1,109,723.10

唐山瑞豐鋼鐵(集團)有限公

司

16,773,068.97

1年以內

5.33

503,192.07

小 計

16,773,068.97

5.33

503,192.07

合 計

137,071,168.55

43.54

17,393,977.93

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

19,752,327.62

23.64

33,942,413.01

28.03

1至2年

10,987,736.20

13.15

32,291,471.02

26.66

2至3年

8,274,139.74

9.90

6,915,903.19

5.71

3年以上

44,527,352.52

53.30

47,963,403.09

39.60

合計

83,541,556.08

100.00

121,113,190.31

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

單位名稱

與本公司關

系

金額

佔預付帳款總

額的比例%

帳齡

未結算原因

中國二冶集團有限公司

非關聯方

12,702,588.68

12.28

3-4年、4-5年、5

年以上

合同未履行

完畢

山西省工業設備安裝公

司

非關聯方

6,832,780.23

6.61

1-2年、3-4年、4-5

年、5年以上

合同未履行

完畢

山西宜利塑膠製品有限

公司

關聯方

4,776,405.41

4.62

5年以上

合同未履行

完畢

貴陽白雲銀星化工有限

公司

非關聯方

3,500,280.00

3.38

1-2年、3-4年

合同未履行

完畢

濰坊三益鹽化有限公司

非關聯方

3,477,641.55

3.36

1-2年、5年以上

合同未履行

完畢

合 計

31,289,695.87

30.25

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

√適用 □不適用

單位名稱

與本公司關

系

金額

佔預付帳款總

額的比例%

帳齡

未結算原因

中國二冶集團有限公

司

非關聯方

12,702,588.68

12.28

3-4年、4-5年、5年

以上

合同未履行

完畢

山西省工業設備安裝

公司

非關聯方

6,832,780.23

6.61

1-2年、3-4年、4-5

年、5年以上

合同未履行

完畢

山西三維瑞德焦化有

限公司

關聯方

5,794,345.31

5.60

1年以內(含1年)

合同未履行

完成

山西宜利塑膠製品有

限公司

關聯方

4,776,405.41

4.62

5年以上

合同未履行

完畢

貴陽白雲銀星化工有

限公司

非關聯方

3,500,280.00

3.38

1-2年、3-4年

合同未履行

完畢

合 計

33,606,399.63

32.49

其他說明

√適用 □不適用

本期對預付款項進行單項測試發生減值，計提壞帳準備金額5,908,279.74元。

7、 應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

8、 應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類

別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單

項

金

額

重

大

並

單

獨

計

提

壞

帳

準

備

的

其

他

應

收

款

38,345,314.99

26.24

38,345,314.99

100.00

39,693,333.96

24.04

39,693,333.96

100.00

按

信

用

風

險

特

徵

組

合

計

提

壞

帳

準

備

的

其

他

應

收

款

84,110,120.35

57.55

31,408,695.96

37.34

52,701,424.39

106,338,574.84

64.41

39,353,432.17

37.01

66,985,142.67

單

項

金

額

不

重

大

但

單

獨

計

提

壞

帳

準

備

的

其

他

應

收

款

23,697,286.62

16.21

23,697,286.62

100.00

19,069,420.46

11.55

19,069,420.46

100.00

合

計

146,152,721.96

/

93,451,297.57

/

52,701,424.39

165,101,329.26

/

98,116,186.59

/

66,985,142.67

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額

其他應收款

（按單位）

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

太原東方金屬矽廠

18,493,079.63

18,493,079.63

100.00

長期掛帳，無法收

回

太原市美宏佳化工

有限公司

9,648,823.06

9,648,823.06

100.00

長期掛帳，無法收

回

天津長蘆漢沽鹽場

有限責任公司

7,834,612.30

7,834,612.30

100.00

長期掛帳，無法收

回

山東中鐵旅遊廣告

有限公司

2,368,800.00

2,368,800.00

100.00

長期掛帳，無法收

回

合計

38,345,314.99

38,345,314.99

/

/

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

12,981,813.33

389,454.40

3.00

其中：1年以內分項

12,981,813.33

389,454.40

3.00

1年以內小計

12,981,813.33

389,454.40

3.00

1至2年

3,853,697.47

192,684.87

5.00

2至3年

6,404,455.88

960,668.39

15.00

3年以上

3至4年

2,611,135.26

783,340.58

30.00

4至5年

469,614.74

187,845.89

40.00

5年以上

57,789,403.67

28,894,701.83

50.00

合計

84,110,120.35

31,408,695.96

37.34

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額4,627,866.19元；本期收回或轉回壞帳準備金額9,292,755.18元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

其中重要的其他應收款核銷情況：

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

備用金

3,784,826.15

4,286,450.04

保證金

1,059,386.15

592,799.19

往來款

141,308,509.66

160,222,080.03

合計

146,152,721.96

165,101,329.26

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末餘

額合計數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

山西豐海納米科

技有限公司

應收設備款

41,130,290.00

5年以上

28.14

20,565,145.00

太原東方金屬矽

廠

往來款

18,493,079.63

5年以上

12.65

18,493,079.63

太原市美宏佳化

工有限公司

往來款

9,648,823.06

4-5年

6.60

9,648,823.06

山西長風建設有

限公司

往來款

8,050,000.00

1年以內

5.51

241,500.00

天津長蘆漢沽鹽

場有限責任公司

往來款

7,834,612.30

5年以上

5.36

7,834,612.30

合計

/

85,156,804.99

/

58.26

56,783,159.99

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

10、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

79,713,119.31

2,664,372.85

77,048,746.46

73,062,100.58

9,147,461.79

63,914,638.79

在產品

125,417,845.46

125,417,845.46

113,549,832.69

113,549,832.69

庫存商品

58,603,702.90

58,568,992.08

34,710.82

58,603,702.90

58,568,992.08

34,710.82

周轉材料

215,548.00

215,548.00

215,548.00

215,548.00

消耗性生物

資產

建造合同形

成的已完工

未結算資產

147,710,474.44

147,710,474.44

154,034,079.66

154,034,079.66

合計

411,660,690.11

61,448,912.93

350,211,777.18

399,465,263.83

67,932,001.87

331,533,261.96

(2). 存貨跌價準備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

9,147,461.79

6,483,088.94

2,664,372.85

在產品

庫存商品

58,568,992.08

58,568,992.08

周轉材料

215,548.00

215,548.00

消耗性生物資產

建造合同形成的已完

工未結算資產

合計

67,932,001.87

6,483,088.94

61,448,912.93

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明：

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

餘額

累計已發生成本

302,023,932.67

累計已確認毛利

37,989,048.82

減：預計損失

已辦理結算的金額

192,302,507.05

建造合同形成的已完工未結算資產

147,710,474.44

其他說明

√適用 □不適用

其中主要建造合同形成的已完工未結算資產：

項目

累計已發生成本

累計已確認毛利

減：已辦理結算的

價款

建造合同形成的已

完工尚未結算資產

帳面價值

陽煤集團盂縣化工36.52噸

尿素項目

122,920,443.60

11,367,577.13

20,774,900.25

113,513,110.48

化工材料硫酸預計工程

6,656,243.35

1,454,954.82

1,629,653.26

6,481,544.91

昔陽氯鹼地下管網（廠區給排

水、循環冷卻水設施）

20,726,843.86

3,375,812.43

19,063,366.13

5,039,290.16

清徐苯加氫工程

119,580,915.17

15,626,766.95

125,207,682.15

9,999,999.97

合 計

269,884,445.98

31,825,111.33

166,675,601.79

135,033,945.52

11、 持有待售資產

□適用 √不適用

12、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

13、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣進項稅

2,151,924.23

870,386.81

預繳所得稅

247,609.05

預繳其他稅費

1,613,373.86

2,967,362.10

待認證進項

887,053.08

合計

4,652,351.17

4,085,357.96

14、 可供出售金融資產

(1). 可供出售金融資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

可供出售債務工

具：

可供出售權益工

具：

32,356,661.77

32,356,661.77

32,356,661.77

32,356,661.77

按公允價值計

量的

按成本計量的

32,356,661.77

32,356,661.77

32,356,661.77

32,356,661.77

合計

32,356,661.77

32,356,661.77

32,356,661.77

32,356,661.77

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資

單位

帳面餘額

減值準備

在被投

資單位

本期

現金

期初

本

期

增

加

本

期

減

少

期末

期

初

本期

增加

本期

減少

期

末

持股比

例(%)

紅利

山西豐海

納米科技

有限公司

9,536,661.77

9,536,661.77

13.81

山西焦炭

集團國際

貿易有限

公司

500,000.00

500,000.00

0.50

山西焦炭

集團國內

貿易有限

公司

1,320,000.00

1,320,000.00

2.64

山西焦炭

國際交易

中心股份

有限公司

1,000,000.00

1,000,000.00

0.94

中醫泛旅

遊基金-

歷山項目

1號基金

20,000,000.00

20,000,000.00

47.87

合計

32,356,661.77

32,356,661.77

/

說明：公司2016年12月29日申購私募基金「歷山項目1號」20,202,020.20份，單位淨值0.99

元，申請金額2000萬元，佔該私募基金的47.87%。該基金管理人為上海義合投資管理有限公司，

基金託管人為

中信證券

股份有限公司。

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用 √不適用

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

15、 持有至到期投資

(1). 持有至到期投資情況：

□適用 √不適用

(2). 期末重要的持有至到期投資：

□適用 √不適用

(3). 本期重分類的持有至到期投資：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1) 長期應收款情況：

□適用 √不適用

(2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

17、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投

資單

位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追加

投資

減少

投資

權益

法下

確認

的投

資損

益

其他

綜合

收益

調整

其他

權益

變動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計提

減值

準備

其他

一、合營企業

小計

二、聯營企業

山西

文化

旅遊

產業

投資

管理

有限

公司

3,000,000.00

-124,273.46

2,875,726.54

小計

3,000,000.00

-124,273.46

2,875,726.54

合計

3,000,000.00

-124,273.46

2,875,726.54

18、 投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

不適用

19、 固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

其他

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

71,392,846.66

34,878,691.63

33,205,133.16

2,701,628.05

142,178,299.50

2.本期增加金

額

1,229,159.20

336,484.92

104,488.71

493,212.28

2,163,345.11

（1）購置

1,229,159.20

336,484.92

104,488.71

493,212.28

2,163,345.11

（2）在建工

程轉入

（3）企業合

並增加

3.本期減少

金額

597,876.00

15,675.21

613,551.21

（1）處置或

報廢

597,876.00

15,675.21

613,551.21

4.期末餘額

72,622,005.86

35,215,176.55

32,711,745.87

3,179,165.12

143,728,093.40

二、累計折舊

1.期初餘額

31,726,037.56

23,435,140.28

19,990,754.92

1,997,338.88

77,149,271.64

2.本期增加金

額

1,569,790.82

1,362,925.44

1,685,941.84

101,292.16

4,719,950.26

（1）計提

1,569,790.82

1,362,925.44

1,685,941.84

101,292.16

4,719,950.26

（2）其他增

加

3.本期減少金

額

186,280.92

94,586.70

280,867.62

（1）處置或

報廢

186,280.92

186,280.92

（2）其他減

少

94,586.70

94,586.70

4.期末餘額

33,295,828.38

24,798,065.72

21,490,415.84

2,004,044.34

81,588,354.28

三、減值準備

1.期初餘額

54,105.00

343,422.00

9,982.00

407,509.00

2.本期增加金

額

460,121.60

460,121.60

（1）計提

460,121.60

460,121.60

3.本期減少金

額

（1）處置或

報廢

4.期末餘額

54,105.00

803,543.60

9,982.00

867,630.60

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

39,326,177.48

10,363,005.83

10,417,786.43

1,165,138.78

61,272,108.52

2.期初帳面價

39,666,809.10

11,389,446.35

12,870,956.24

694,307.17

64,621,518.86

值

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

本期，本公司之子公司太原華貴金屬有限公司以其所有的位於開拓巷12號（高新技術開發區）10

幢6屋「晉（2016）太原市不動產權第0000765號」房屋作為貸款抵押，帳載房屋原值

5,225,213.56元、累計折舊1,944,214.88元、評估價值12,040,000.00元（評估基準日2017年

9月14日）。

20、 在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

1000t/a煤化工

廢催化劑處置

及5000kg/a鉑

銠鈀系列催化

劑加工項目工

程

28,389,629.75

28,389,629.75

零星改造工程

4,073,950.86

4,073,950.86

5,812,857.65

5,812,857.65

合計

32,463,580.61

32,463,580.61

5,812,857.65

5,812,857.65

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

預算數

期

初

餘

額

本期增加金

額

本

期

轉

入

固

定

資

產

金

額

本

期

其

他

減

少

金

額

期末

餘額

工程

累計

投入

佔預

算比

例

(%)

工

程

進

度

利

息

資

本

化

累

計

金

額

其

中：

本期

利息

資本

化金

額

本

期

利

息

資

本

化

率

(%)

資

金

來

源

1000t/a

煤化工廢

催化劑處

置及

5000kg/a

鉑銠鈀系

列催化劑

加工項目

工程

93,304,000.00

28,389,629.75

28,389,629.75

30.43

30%

自

有

資

金

合計

93,304,000.00

28,389,629.75

28,389,629.75

/

/

/

/

(3). 本期計提在建工程減值準備情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

21、 工程物資

□適用 √不適用

22、 固定資產清理

□適用 √不適用

23、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、 油氣資產

□適用 √不適用

25、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

財務軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

6,958,256.59

6,958,256.59

2.本期增加金

額

55,710.00

55,710.00

(1)購置

55,710.00

55,710.00

(2)內部研

發

(3)企業合

並增加

3.本期減少金

額

(1)處置

4.期末餘額

6,958,256.59

55,710.00

7,013,966.59

二、累計攤銷

1.期初餘額

1,672,139.09

1,672,139.09

2.本期增加金

額

161,819.88

10,832.50

172,652.38

（1）計提

161,819.88

10,832.50

172,652.38

3.本期減少金

額

(1)處置

4.期末餘額

1,833,958.97

10,832.50

1,844,791.47

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

5,124,297.62

44,877.50

5,169,175.12

2.期初帳面價

值

5,286,117.50

5,286,117.50

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

26、 開發支出

□適用 √不適用

27、 商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

28、 長期待攤費用

□適用 √不適用

29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差

異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性差

異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

294,209,905.34

71,618,414.10

294,216,635.36

73,039,608.08

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損

34,681,721.97

7,408,108.48

37,538,591.59

7,913,621.58

合計

328,891,627.31

79,026,522.58

331,755,226.95

80,953,229.66

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

88,305,813.17

88,245,048.81

可抵扣虧損

616,270.83

2,608,178.81

合計

88,922,084.00

90,853,227.62

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2018年

1,629,398.58

2019年

2020年

2021年

431,307.86

978,780.23

2010年

184,962.97

合計

616,270.83

2,608,178.81

/

其他說明：

□適用 √不適用

30、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

政府關停廠區資產

651,165,181.22

651,171,888.67

預付工程款

440,000.00

合計

651,165,181.22

651,611,888.67

其他說明：

（1）政府關停廠區資產期初餘額651,171,888.67元，本期轉出6,707.45元，期末餘額

651,165,181.22元。

（2）截止2017年12月31日，其他非流動資產中政府關停廠區資產餘額為651,165,181.22元，

待資產處置並取得資產損失後，再結算因此產生的損益。

31、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

6,500,000.00

196,500,000.00

保證借款

30,500,000.00

35,500,000.00

信用借款

合計

37,000,000.00

232,000,000.00

短期借款分類的說明：

抵押借款的抵押資產類別以及金額，參見附註十、6（2）或有事項。

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

32、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

33、 衍生金融負債

□適用 √不適用

34、 應付票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

10,000,000.00

109,500,000.00

合計

10,000,000.00

109,500,000.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。

35、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

材料款

153,191,525.33

151,545,447.91

設備款

6,622,171.66

5,011,305.00

工程款

201,908,607.77

208,724,816.61

其他

5,204,597.62

4,291,777.82

合計

366,926,902.38

369,573,347.34

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

供應商1

10,705,546.66

未結算

供應商2

5,000,000.00

未結算

供應商3

3,953,171.35

未結算

供應商4

3,682,000.00

未結算

供應商5

2,995,674.04

未結算

合計

26,336,392.05

/

其他說明

□適用 √不適用

36、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

69,196,326.14

69,422,710.14

工程款

22,569,955.40

20,128,812.13

合計

91,766,281.54

89,551,522.27

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

客戶1

37,898,669.54

未結算

客戶2

3,575,189.71

未結算

客戶3

3,310,000.00

未結算

客戶4

3,200,000.00

未結算

客戶5

1,900,000.00

未結算

客戶6

1,895,400.00

未結算

合計

51,779,259.25

/

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

37、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

15,048,243.05

35,439,254.73

35,879,104.79

14,608,392.99

二、離職後福利-設定提存

計劃

31,900,445.49

5,448,414.10

5,436,614.99

31,912,244.60

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福

利

合計

46,948,688.54

40,887,668.83

41,315,719.78

46,520,637.59

(2). 短期薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和

補貼

2,705,037.71

27,739,710.70

28,131,429.42

2,313,318.99

二、職工福利費

3,265,505.55

3,252,925.55

12,580.00

三、社會保險費

1,221,538.82

2,737,918.74

2,105,831.84

1,853,625.72

其中：醫療保險費

802,039.50

2,307,621.66

1,806,384.16

1,303,277.00

工傷保險費

234,302.20

267,480.46

191,995.66

309,787.00

生育保險費

185,197.12

162,816.62

107,452.02

240,561.72

四、住房公積金

5,847,036.04

1,046,835.20

1,177,127.00

5,716,744.24

五、工會經費和職工教育

經費

4,959,986.46

311,044.54

873,550.98

4,397,480.02

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

八、其他

314,644.02

338,240.00

338,240.00

314,644.02

合計

15,048,243.05

35,439,254.73

35,879,104.79

14,608,392.99

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

20,619,008.76

5,151,893.91

5,329,789.63

20,441,113.04

2、失業保險費

11,281,436.73

296,520.19

106,825.36

11,471,131.56

3、企業年金繳費

合計

31,900,445.49

5,448,414.10

5,436,614.99

31,912,244.60

其他說明：

□適用 √不適用

38、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

7,190.25

4,462,020.02

消費稅

營業稅

4,776,272.34

企業所得稅

3,317,466.91

2,869,204.67

個人所得稅

110,975.95

28,707.65

城市維護建設稅

5,272,066.65

6,311,745.98

土地使用稅

5,947,850.44

5,143,541.48

房產稅

6,922,064.32

6,299,313.27

印花稅

1,607,385.27

3,205,436.08

教育費附加

6,147,876.41

6,409,581.78

地方教育費附加

208,200.89

456,838.98

價格調控基金

5,150,852.21

5,289,655.10

河道工程維護管理費

3,340,214.06

3,489,836.58

其他

35,108.20

120,203.87

合計

38,067,251.56

48,862,357.80

39、 應付利息

□適用 √不適用

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

40、 應付股利

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

普通股股利

劃分為權益工具的優先股\永

續債股利

優先股\永續債股利-XXX

優先股\永續債股利-XXX

應付股利-山西宏廈建築工程

第三有限公司

400,000.00

400,000.00

應付股利-個人股東

361,660.00

344,860.00

合計

761,660.00

744,860.00

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

東名稱

應付股利金額

山西宏廈建築工程第三有限公司

400,000.00

個人股東

71,960.00

合 計

471,960.00

41、 其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

借款及利息

172,734,844.36

475,809,810.49

往來款

164,242,590.37

173,312,587.87

質保金及押金

1,619,681.60

966,627.97

其他

3,595,304.83

合計

342,192,421.16

650,089,026.33

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

陽泉煤業

（集團）有限責任公司

115,000,000.00

資金緊張

太原化學工業集團

房地產

開發有

限公司

49,833,892.51

資金緊張

太原市水資源管理委員會

13,082,307.96

資金緊張

太原市節水辦

10,341,717.40

資金緊張

山西太一發電有限公司

7,660,332.27

資金緊張

山西省原平市化工有限責任公司

5,815,668.38

資金緊張

合計

201,733,918.52

/

其他說明

□適用 √不適用

42、 持有待售負債

□適用 √不適用

43、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

44、 其他流動負債

其他流動負債情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

短期應付債券

政府補助

計提滯納金

1,422,455.65

合計

1,422,455.65

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 長期借款

(1). 長期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

200,000,000.00

合計

200,000,000.00

其他說明，包括利率區間：

√適用 □不適用

本公司於2017年3月與太原市城區農村信用合作聯社水西關南街分社籤訂流動資金貸款合同，取

得信用借款20,000.00萬元，貸款期限自2017年3月31日起至2020年3月30日止，年利率為

6.40%。

46、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明：

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

47、 長期應付款

(1) 按款項性質列示長期應付款：

□適用 √不適用

48、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

49、 專項應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

原料氣栲膠脫

硫酸項目

1,500,000.00

1,500,000.00

原料氣栲膠脫硫

酸項目150萬元。

根據晉經貿投資

字【2002】608號

文件，山西省信託

有限責任公司受

託支付400萬元

原料氣栲膠脫硫

酸項目改造資金，

並約定無息分三

期償還，已經償還

250萬元。

廢水綜合利用

環保項目

1,200,000.00

1,200,000.00

廢水綜合利用環

保項目120萬元。

根據太原市環保

局、財政局《關於

下達二〇〇五年

第七批市環境保

護專項資金計劃

的通知》（並環發

【2005】125號、

並財城【2005】153

號），公司收到環

境保護專項資金

120萬元。

1000t/a煤化

工廢催化劑處

置及

5000kg/a鉑

銠鈀系列催化

劑加工項目

500,000.00

500,000.00

太原華貴金屬有

限公司1000t/a

煤化工廢催化劑

處置及5000kg/a

鉑銠鈀系列催化

劑加工項目，太原

市高新區管委會

資助經費50萬

元。

合計

3,200,000.00

3,200,000.00

/

50、 預計負債

□適用 √不適用

51、 遞延收益

遞延收益情況

□適用 √不適用

涉及政府補助的項目：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

52、 其他非流動負債

□適用 √不適用

53、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

514,402,025

514,402,025

54、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

55、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢

價）

467,604,008.27

467,604,008.27

其他資本公積

109,857,904.02

109,857,904.02

合計

577,461,912.29

577,461,912.29

56、 庫存股

□適用 √不適用

57、 其他綜合收益

□適用 √不適用

58、 專項儲備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

安全生產費

8,224,245.15

885,437.47

714,187.95

8,395,494.67

合計

8,224,245.15

885,437.47

714,187.95

8,395,494.67

59、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

54,640,910.00

54,640,910.00

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

54,640,910.00

54,640,910.00

60、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

-603,299,856.45

-636,231,859.91

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

調整後期初未分配利潤

-603,299,856.45

-636,231,859.91

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

7,610,835.92

32,932,003.46

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

-595,689,020.53

-603,299,856.45

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0 元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。

61、 營業收入和營業成本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

850,724,028.99

824,348,503.97

1,569,028,532.30

1,550,886,458.39

其他業務

20,995,311.26

14,736,105.32

12,062,676.88

9,986,742.70

合計

871,719,340.25

839,084,609.29

1,581,091,209.18

1,560,873,201.09

62、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

240,540.99

城市維護建設稅

369,797.26

1,512,954.09

教育費附加

163,862.41

655,932.73

資源稅

房產稅

879,782.45

790,612.72

土地使用稅

822,308.96

561,977.00

車船使用稅

7,680.00

720.00

印花稅

573,841.56

815,213.86

地方教育附加

109,072.99

437,562.89

其他

1,960,441.52

232,341.39

合計

4,886,787.15

5,247,855.67

63、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

運輸費

2,931,347.36

3,065,134.58

職工薪酬

1,789,420.24

2,389,157.03

差旅費

662,001.66

872,493.04

業務招待費

273,964.64

311,155.41

其他

52,523.81

74,852.07

辦公費

43,066.00

67,502.60

車輛保險費

30,949.26

50,173.62

折舊

16,477.20

16,336.92

合計

5,799,750.17

6,846,805.27

64、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

15,292,349.98

13,848,854.29

稅金

442,964.66

聘請中介機構費

1,608,709.43

2,136,900.69

折舊及攤銷

1,854,269.69

1,937,606.76

其他

671,707.53

1,447,137.74

辦公費

896,483.33

827,794.16

新產品開發費

898,980.07

797,028.86

修理費

1,548,299.21

1,425,620.35

業務招待費

194,385.40

337,792.92

差旅費

218,549.66

339,109.87

運輸費

457,253.40

284,356.94

物料消耗

82,472.57

87,172.01

車輛使用費

193,662.16

206,163.37

水電費

87,534.51

148,949.59

開辦費

711,978.53

合計

24,716,635.47

24,267,452.21

65、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

24,574,429.91

14,854,114.53

減：利息收入

-1,808,092.24

-1,106,838.09

承兌匯票貼息

274,521.65

3,772,820.09

手續費及其它

72,870.99

457,592.76

合計

23,113,730.31

17,977,689.29

66、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

4,214,602.12

59,448,680.58

二、存貨跌價損失

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性

房地產

減值損失

七、固定資產減值損失

460,121.60

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

80,417,375.79

合計

4,674,723.72

139,866,056.37

67、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

68、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-124,273.46

處置長期股權投資產生的投資收益

924,949.07

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產在持有期間的投資

收益

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產取得的投資收

益

持有至到期投資在持有期間的投資

收益

可供出售金融資產等取得的投資收

益

處置可供出售金融資產取得的投資

收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價

值重新計量產生的利得

合計

800,675.61

69、 營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

政府補助

41,080,283.34

241,548,578.85

41,080,283.34

其他

450,916.00

170,900.00

450,916.00

合計

41,531,199.34

241,719,478.85

41,531,199.34

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

專利資助資金

50,000.00

與收益相關

搬遷補償款

2,486,861.25

18,216,578.85

與收益相關

停產損失補償款

38,543,422.09

223,332,000.00

與收益相關

合計

41,080,283.34

241,548,578.85

/

其他說明：

□適用 √不適用

70、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損

失合計

其中：固定資產處置

損失

無形資產處

置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換

損失

對外捐贈

罰沒支出

1,488,224.71

50,000.00

1,488,224.71

賠償金、滯納金、違

約金

858,571.39

2,187,533.622

858,571.39

搬遷停工損失

22,427,777.05

其他

194,251.14

10,817,339.33

194,251.14

合計

2,541,047.24

35,482,650.00

2,541,047.24

71、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

1,017,346.96

153,814.84

遞延所得稅費用

780,943.97

-22,790,767.73

合計

1,798,290.93

-22,636,952.89

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

9,277,372.53

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

2,319,343.14

子公司適用不同稅率的影響

-225,572.43

調整以前期間所得稅的影響

-2,171,751.65

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

1,663,485.15

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損

的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差

異或可抵扣虧損的影響

275,669.38

研究開發費加計扣除的納稅影響（以「-」填

列）

-62,882.66

所得稅費用

1,798,290.93

其他說明：

□適用 √不適用

72、 其他綜合收益

□適用 √不適用

73、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收到的政府撥入款項

59,553,422.09

223,332,000.00

收到利息收入

1,808,092.24

1,106,838.09

其他及資金往來

141,955,618.86

168,675,971.23

票據保證金

84,000,000.00

269,700,000.00

合計

287,317,133.19

662,814,809.32

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

付現費用

13,964,412.30

15,842,588.02

手續費

72,870.99

457,592.76

資金往來及其他

176,833,393.27

400,822,457.22

票據保證金

11,500,000.00

88,200,000.00

合計

202,370,676.56

505,322,638.00

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

取得非金融機構借款

25,500,000.00

合計

25,500,000.00

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

借出非金融機構借款

5,000,000.00

合計

5,000,000.00

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

取得非金融機構借款

3,000,000.00

425,500,000.00

合計

3,000,000.00

425,500,000.00

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

償還非金融機構借款

276,500,000.00

250,000,000.00

合計

276,500,000.00

250,000,000.00

74、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

淨利潤

7,479,081.60

33,613,972.37

加：資產減值準備

4,674,723.72

139,866,056.37

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

4,719,950.26

5,323,277.79

無形資產攤銷

172,652.38

161,819.88

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以「－」號填列）

-43,440.68

21,271,958.65

固定資產報廢損失（收益以「－」號

填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號

填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

24,574,429.91

14,854,114.53

投資損失（收益以「－」號填列）

-800,675.61

遞延所得稅資產減少（增加以「－」

號填列）

780,943.97

-22,790,767.73

遞延所得稅負債增加（減少以「－」

號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-18,678,515.22

76,501,872.53

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

-33,289,379.12

-82,213,526.60

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

-24,187,557.47

-322,174,590.95

其他

171,249.52

93,526.31

經營活動產生的現金流量淨額

-34,426,536.74

-135,492,286.85

2．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

122,296,462.99

427,326,252.98

減：現金的期初餘額

427,326,252.98

100,161,746.94

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-305,029,789.99

327,164,506.04

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

金額

本期處置子公司於本期收到的現金或現金等價物

21,309,152.71

其中：山西華旭物流有限公司

21,309,152.71

減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物

3,906,256.02

其中：山西華旭物流有限公司

3,906,256.02

加：以前期間處置子公司於本期收到的現金或現金等價物

處置子公司收到的現金淨額

17,402,896.69

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

122,296,462.99

427,326,252.98

其中：庫存現金

222,703.12

233,938.22

可隨時用於支付的銀行存款

122,073,759.87

423,348,763.37

可隨時用於支付的其他貨幣資

金

3,743,551.39

可用於支付的存放中央銀行款

項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

122,296,462.99

427,326,252.98

其中：母公司或集團內子公司使用

受限制的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

75、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

76、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

10,000,000.00

銀行承兌匯票保證金

應收票據

存貨

固定資產

3,280,998.68

貸款抵押

無形資產

合計

13,280,998.68

/

77、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目：

□適用 √不適用

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□適用 √不適用

78、 套期

□適用 √不適用

79、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金

額

與收益相關

50,000.00

專利資助資金

50,000.00

與收益相關

2,486,861.25

關停企業過渡性運行費用

2,486,861.25

與收益相關

38,543,422.09

關停企業停產停業

38,543,422.09

合計

41,080,283.34

41,080,283.34

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

80、 其他

□適用 √不適用

七、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公

司名

稱

股權處置價款

股權處置

比例（%）

股權處置

方式

喪失控制

權的時點

喪失控制權

時點的確定

依據

處置價款與處

置投資對應的

合併財務報表

層面享有該子

公司淨資產份

額的差額

喪失控制

權之日剩

餘股權的

比例（%）

喪失控制權

之日剩餘股

權的帳面價

值

喪失控制權

之日剩餘股

權的公允價

值

按照公允價

值重新計量

剩餘股權產

生的利得或

損失

喪失控制權

之日剩餘股

權公允價值

的確定方法

及主要假設

與原子公司股

權投資相關的

其他綜合收益

轉入投資損益

的金額

山西

華旭

物流

有限

公司

及三

級子

公司

常州

華旭

化工

有限

公司

21,309,152.71

100

股份轉讓

2017年9

月28日

完成備案並

收到轉讓價

款

924,949.07

9,615,796.36

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

√適用 □不適用

2017年04月11日，本公司成立全資子公司太原華盛豐貴金屬材料有限公司，自其成立起納入合併報表範圍，註冊資本3500萬元，截至2017年12月

31日，本公司已出資2000萬元，按照公司章程及章程修正案約定，於2018年12月31日前繳足註冊資本金。

6、 其他

□適用 √不適用

八、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

太原華貴

金屬有限

公司

太原市

太原市

催化網的開

發等

70.58

投資設立

陽泉華旭

混凝土有

限公司

太原市

陽泉市

商砼加工、

銷售

60.00

投資設立

太原化學

工業集團

工程建設

有限公司

太原市

太原市

石油、化工

管道安裝；

民用建築等

100.00

同一控制下

的企業合併

太原華盛

豐貴金屬

材料有限

公司

清徐縣

清徐縣

鉑、鈀、銠、

銀、鎳貴金

屬系列催化

劑、催化網

及稀土高磁

性材料的回

收利用、加

工、研究、

生產、銷售

100.00

投資設立

(2). 重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東持股

比例

本期歸屬於少數股

東的損益

本期向少數股東宣

告分派的股利

期末少數股東權

益餘額

太原華貴金屬

有限公司

29.42

582,539.20

289,700.00

13,578,672.33

陽泉華旭混凝

土有限公司

40.00

-714,293.52

1,578,369.06

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子

期末餘額

期初餘額

公

司

名

稱

流動

資產

非流動

資產

資產

合計

流動

負債

非流

動負

債

負債

合計

流動

資產

非流動

資產

資產

合計

流動

負債

非流

動負

債

負債

合計

太

原

華

貴

金

屬

有

限

公

司

201,576,697.02

13,754,650.35

215,331,347.37

168,676,767.61

500,000.00

169,176,767.61

421,479,981.21

15,784,770.61

437,264,751.82

391,605,550.91

500,000.00

392,105,550.91

陽

泉

華

旭

混

凝

土

有

限

公

司

7,051,963.46

2,165,203.73

9,217,167.19

5,271,244.55

5,271,244.55

8,909,301.54

2,184,178.61

11,093,480.15

5,361,823.70

5,361,823.70

子

公

司

名

稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益

總額

經營活動

現金流量

營業收入

淨利潤

綜合收

益總額

經營活

動現金

流量

太

原

華

貴

金

屬

有

限

公

司

155,264,071.68

1,980,078.85

1,980,078.85

-32,757,999.87

310,297,889.40

3,648,825.53

3,648,825.53

8,913,005.52

陽

泉

華

旭

混

-1,785,733.81

-1,785,733.81

-413,564.29

-978,788.90

-978,788.90

1,273,049.29

凝

土

有

限

公

司

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

九、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司的主要金融工具包括貨幣資金、應收帳款、應收票據、應收利息、應收股利、其他應收款、

其他流動資產、可供出售金融資產、應付帳款、應付票據、應付股利、其他應付款、短期借款、

一年內到期的非流動負債。各項金融工具的詳細情況已於相關附註內披露。與這些金融工具有關

的風險，以及本公司為降低這些風險所採取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險

敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的範圍之內。

1、風險管理目標和政策

本公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動性風險、市場風險。

董事會負責規劃並建立本公司的風險管理架構，指定本公司的風險管理政策和相關指引並監督風

險管理措施的執行情況。本公司已制定風險管理政策以識別和分析本公司所面臨的風險，這些風

險管理政策對特定風險進行了明確規定，涵蓋了信用風險、流動性風險和市場風險管理等諸多方

面。本公司定期評估市場環境及本公司經營活動的變化以決定是否對風險管理政策及系統進行更

新。本公司的風險管理由風險管理委員會按照董事會批准的政策開展。風險管理委員會通過與本

公司其他業務部門的緊密合作來識別、評價和規避相關風險。本公司內部審計部門就風險管理控

制及程序進行定期的審核，並將審核結果上報本公司的審計委員會。

本公司通過適當的多樣化投資及業務組合來分散金融工具風險，並通過制定相應的風險管理政策

減少集中於任何單一行業、特定地區或特定交易對手方的風險。

（1）信用風險

信用風險，是指交易對手方未能履行合同義務而導致本公司產生財務損失的風險。

本公司對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生於銀行存款和應收款項等。

本公司銀行存款主要存放於聲譽良好並擁有較高信用評級的金融機構，本公司預期銀行存款不存

在重大的信用風險。

對於應收款項，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基於對債務人的財務狀況、外

部評級、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估債務人的信

用資質。本公司會定期對債務人信用記錄進行監控，對於信用記錄不良的債務人，本公司會採用

書面催款等方式，以確保本公司的整體信用風險在可控的範圍內。

本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的帳面金額。本公司沒有提供任

何其他可能令本公司承受信用風險的擔保。

本公司應收帳款中，欠款金額前五大客戶的應收帳款佔本公司應收帳款總額的43.54%（2016年：

38.97%）；本公司其他應收款中，欠款金額前五大公司的其他應收款佔本公司其他應收款總額的

58.26%（2016年：53.14%）。

（2）流動性風險

流動性風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的

風險。

管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控，以滿足本公

司經營需要，並降低現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控並確保

遵守借款協議。同時從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需

求。

本公司通過經營業務產生的資金、銀行借款及其他借款來籌措營運資金。2017年12月31日，本

公司尚未使用的銀行借款額度為人民幣0.00萬元（2016年12月31日：人民幣10,000.00萬元）。

期末本公司持有的金融負債和表外擔保項目按未折現剩餘合同現金流量的到期期限分析如下（單

位：人民幣萬元）：

項目

期末數

六個月以內

六個月至

一年以內

一年至

五年以內

五年以上

合計

金融負債：

項目

期末數

六個月以內

六個月至

一年以內

一年至

五年以內

五年以上

合計

短期借款

1,500.00

2,200.00

3,700.00

長期借款

20,000.00

20,000.00

應付票據

1,000.00

1,000.00

應付帳款

13,780.20

884.97

10,953.88

11,073.64

36,692.69

應付股利

28.97

47.20

76.17

其他應付款

740.17

5,324.92

26,427.42

1,726.73

34,219.24

其他流動負債（不含遞延收益）

財務擔保

1,200.00

1,850.00

3,050.00

金融負債和或有負債合計

18,220.37

30,288.86

37,428.50

12,800.37

98,738.10

期初本公司持有的金融資產、金融負債和表外擔保項目按未折現剩餘合同現金流量的

到期期限分析如下（單位：人民幣萬元）：

項目

期初數

六個月以內

六個月至

一年以內

一年至

五年以內

五年以上

合計

金融負債：

短期借款

1,800.00

21,400.00

23,200.00

應付票據

10,950.00

10,950.00

應付帳款

2,578.58

816.34

7,559.04

26,003.38

36,957.34

應付股利

68.97

5.52

74.49

其他應付款

7,799.13

29,117.84

18,397.30

9,694.63

65,008.90

其他流動負債（不含遞延收益）

財務擔保

1,800.00

1,750.00

3,550.00

金融負債和或有負債合計

24,996.68

53,084.18

25,961.86

35,698.01

136,190.73

上表中披露的金融負債金額為未經折現的合同現金流量，因而可能與資產負債表中的帳面金額有

所不同。

已籤訂的擔保合同最大擔保金額並不代表即將支付的金額。

（3）市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風

險，包括利率風險、匯率風險和其他價格風險。

利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。利率風

險可源於已確認的計息金融工具和未確認的金融工具。

本公司的利率風險主要產生於長期銀行借款等長期帶息債務。浮動利率的金融負債使本公司面臨

現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市

場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例，並通過定期審閱與監察維持適當的固定和浮

動利率工具組合。

對於資產負債表日持有的、使本公司面臨公允價值利率風險的金融工具，上述敏感性分析中的淨

利潤及股東權益的影響是假設在資產負債表日利率發生變動，按照新利率對上述金融工具進行重

新計量後的影響。對於資產負債表日持有的、使本公司面臨現金流量利率風險的浮動利率非衍生

工具，上述敏感性分析中的淨利潤及股東權益的影響是上述利率變動對按年度估算的利息費用或

收入的影響。上一年度的分析基於同樣的假設和方法。

2、資本管理

本公司資本管理政策的目標是為了保障本公司能夠持續經營，從而為股東提供回報，並使其他利

益相關者獲益，同時維持最佳的資本結構以降低資本成本。

為了維持或調整資本結構，本公司可能會調整支付給股東的股利金額、向股東返還資本、發行新

股或出售資產以減低債務。

本公司以資產負債率（即總負債除以總資產）為基礎對資本結構進行監控。2017年12月31日，

本公司的資產負債率為66.43%（2016年12月31日為73.24%）。

十、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

√適用 □不適用

按照在公允價值計量中對計量整體具有重大意義的最低層次的輸入值，公允價值層次可分為：

第一層次：相同資產或負債在活躍市場中的報價（未經調整的）。

第二層次：直接（即價格）或間接（即從價格推導出）地使用除第一層次中的資產或負債的市場

報價之外的可觀察輸入值。

第三層次：資產或負債使用了任何非基於可觀察市場數據的輸入值（不可觀察輸入值）。

（1）本公司無以公允價值計量的項目

（2）本公司無不以公允價值計量但披露其公允價值的項目

本公司以攤餘成本計量的金融資產和金融負債主要包括：貨幣資金、應收票據、應收帳款、其他

應收款、短期借款、應付票據、應付帳款、其他應付款等。

其他不以公允價值計量的金融資產和金融負債的帳面價值與公允價值相差很小。

十一、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企

業的持股比例

(%)

母公司對本企業

的表決權比例(%)

太原化學工

業集團有限

公司

太原市義

井街20號

化工產品

100,526.00

43.48

43.48

本企業的母公司情況的說明

太原化學工業集團有限公司（以下簡稱「太化集團」）持有本公司股票223,653,339股，佔公司

總股本的43.48%。

本企業最終控制方是山西省人民政府國有資產監督管理委員會。

其他說明：

報告期內，母公司註冊資本（股本）變化如下：

單位：萬元

項目

2017.01.01

本期增加

本期減少

2017.12.31

金額

100,526.00

100,526.00

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註附註七、1「在子公司中的權益」。

□適用 √不適用

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

太原化學工業集團

房地產

開發有限公司

母公司的全資子公司

山西宜利塑膠製品有限公司

母公司的全資子公司

太原化學工業集團有限公司硫酸廠

其他

太化文化產業發展有限公司

母公司的全資子公司

太原化學工業集團物業管理有限公司

母公司的全資子公司

山西三維瑞德焦化有限公司

母公司的控股子公司

山西華旭物流有限公司

母公司的全資子公司

常州華旭化工有限公司

其他

石家莊中冀正元化工有限公司

母公司的控股子公司

太原科源達精細化工有限公司

其他

陽煤豐喜肥業（集團）有限責任公司

其他

山西陽煤豐喜化工有限責任公司

其他

山西陽煤電石化工有限責任公司

其他

陽煤集團太原化工新材料有限公司

其他

太原寶源化工有限公司

其他

陽泉煤業

集團盂縣化工有限責任公司

其他

陽煤集團和順化工有限公司

其他

山西陽煤

氯鹼化工

有限責任公司

其他

陽煤集團昔陽化工有限責任公司

其他

山西宏廈建築工程有限公司

其他

山西宏廈建築工程第三有限公司

其他

山西太行建設開發有限公司

其他

山西

陽煤化工

國際商務有限責任公司

其他

陽泉恒基貿易有限公司

其他

陽泉市益利物資貿易有限公司

其他

陽煤集團壽陽新元機械有限公司

其他

陽泉煤業

（集團）有限責任公司化工產業

管理局

其他

陽泉煤業

（集團）有限責任公司

其他

山西省國有資本投資運營有限公司及其

除上述列明外的下屬企業

其他

董事、經理、財務總監及董事會秘書

其他

關鍵管理人員關係密切的家庭成員

其他

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

陽煤豐喜肥業（集團）有

限責任公司

鉑網

156.43

山西

陽煤化工

國際商務有

限責任公司

貿易產品

9,739.49

山西三維瑞德焦化有限公

司

焦炭

37,228.60

23,717.94

山西陽煤豐喜化工有限責

任公司

鉑網

826.34

山西宏廈建築工程第三有

限公司

勞務

1,867.40

石家莊中翼正元化工有限

公司

銠

42.96

石家莊中翼正元化工有限

公司

鈀

227.77

陽煤集團青島恆源化工有

限公司

鉑網

706.71

山西

陽煤化工

國際商務有

限責任公司

鉑

151.34

陽煤集團昔陽化工有限責

任公司

聚氯乙烯

113.34

合 計

40,338.12

34,440.20

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

陽煤集團昔陽化工有限責

任公司

勞務

741.07

2,542.72

陽煤集團太原化工新材料

有限公司

產品、勞務

1,262.78

2,610.31

太原化學工業集團

房地產

開發有限公司

電費

3.97

石家莊中冀正元化工有限

公司

鉑網

237.16

山西

陽煤化工

國際商務有

限責任公司

蘭炭

1,554.09

756.93

陽煤豐喜肥業（集團）有

限責任公司

產品、勞務

28.58

山西陽煤電石化工有限責

任公司

貿易產品

1,441.11

山西三維瑞德焦化有限公

司

勞務

2,428.71

29.44

山西陽煤豐喜化工有限責

任公司

鉑網

999.31

太化文化產業發展有限公

司

產品、勞務

7.75

太化文化產業發展有限公

司

電費、勞務

502.89

太原化學工業集團土地資

源管理分公司

勞務

135.14

太原化學工業集團有限公

司

勞務

11.39

陽泉煤業

集團盂縣化工有

限責任公司

勞務

403.49

山西宜利塑膠製品有限公

司

電費

39.29

太原化學工業集團物業管

理有限公司

電費

476.78

太原科源達精細化工有限

公司

勞務

311.95

太原化學工業集團有限公

司硫酸廠

電費

18.36

合 計

7,889.91

8,653.31

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

太原化學工業集

團有限公司

190,000,000.00

2016-8-20

2017-08-19

是

關聯擔保情況說明

√適用 □不適用

本公司2016年8月取得委託借款1.9億（委託人：上海

國泰君安

證券資產管理有限國內公司，受

託人：晉商銀行股份有限公司），由太原化學工業集團有限公司作為該債務擔保人，由山西華旭

化工有限公司以其名下土地使用權及地上28棟房產作為抵押物。

(5). 關聯方資金拆借

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

太原化學工業集團

有限公司

500,000.00

2016/11/21

2017/11/20

太原化學工業集團

有限公司

5,000,000.00

2016/11/30

2017/5/28

5.22%

太原化學工業集團

有限公司

250,000,000.00

2016/12/23

2017/12/22

太原化學工業集團

有限公司

17,000,000.00

2016/12/23

2017/1/27

5.22%

太原化學工業集團

有限公司

2,000,000.00

2016/1/28

2017/1/27

5.22%

太原化學工業集團

有限公司

2,000,000.00

2016/4/15

2017/4/14

5.22%

太原化學工業集團

有限公司

3,000,000.00

2017/1/20

2018/1/19

5.22%

合計

279,500,000.00

拆出

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

陽煤集團昔陽化工有

限責任公司

出售房產、設備

107,392,497.00

太原化學工業集團有

限公司

股權轉讓

21,309,152.71

合計

21,309,152.71

107,392,497.00

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

119.76

147.23

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

山西陽煤電

石化工有限

責任公司

33,961,714.55

3,696,836.56

37,461,714.55

2,252,994.78

應收帳款

陽煤集團和

順化工有限

公司

427,966.50

213,983.25

427,966.50

171,186.60

應收帳款

陽煤豐喜肥

業(集團)有

限責任公司

235,145.69

81,054.70

222,645.23

58,415.27

應收帳款

山西陽煤豐

喜化工有限

責任公司

785,364.29

39,268.21

1,285,364.29

38,560.93

應收帳款

陽泉煤業

集

團盂縣化工

有限責任公

司

7,909,528.30

1,283,437.84

8,814,637.00

1,990,241.10

應收帳款

太原化學工

業集團有限

公司硫酸廠

3,495,732.03

1,415,951.88

12,253,968.83

4,970,222.91

應收帳款

太原寶源化

工有限公司

16,082,189.68

16,082,189.68

16,082,189.68

16,082,189.68

應收帳款

山西宜利塑

膠製品有限

公司

1,474,407.75

403,520.17

1,069,025.36

274,513.30

應收帳款

山西宏廈建

2,779,063.54

858,148.52

2,779,063.54

391,474.39

築工程第三

有限公司

應收帳款

山西宏廈建

築工程有限

公司

3,092,161.36

869,026.76

3,092,161.36

424,743.10

應收帳款

山西三維瑞

德焦化有限

公司

209,800.00

6,294.00

77,200.00

2,324.00

應收帳款

山西太行建

設開發有限

公司

1,259,181.96

377,754.59

1,259,181.96

188,877.29

應收帳款

石家莊中冀

正元化工有

限公司

1,303,266.22

39,097.99

應收帳款

陽煤集團太

原化工新材

料有限公司

35,790,339.71

1,907,858.40

35,355,486.68

1,116,413.28

應收帳款

太化文化產

業發展有限

公司

2,366,219.18

73,323.90

84,070.59

2,653.30

應收帳款

陽煤集團昔

陽化工有限

責任公司

25,429,364.73

1,109,723.10

20,222,903.64

606,687.11

其他應收款

太原科源達

精細化工有

限公司

113,628.94

3,408.87

預付款項

陽煤豐喜肥

業（集團）

有限責任公

司

63,302.00

63,302.00

預付款項

山西宜利塑

膠製品有限

公司

4,776,405.41

4,776,405.41

預付帳款

山西三維瑞

德焦化有限

公司

5,794,345.31

6,463,479.18

預付帳款

山西陽煤化

工國際商務

有限責任公

司

13,656,024.04

(2). 應付項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付帳款

山西宏廈建築工程第

三有限公司

4,783,754.09

1,213,159.80

應付帳款

陽煤豐喜肥業(集團)

2,161,656.00

2,161,656.00

有限責任公司

應付帳款

山西陽煤

氯鹼化工

有

限責任公司

1,946.00

1,946.00

應付帳款

石家莊中冀正元化工

有限公司

943,199.23

預收帳款

陽煤豐喜肥業(集團)

有限責任公司

3,310,000.00

3,316,178.12

預收帳款

太化文化產業發展有

限公司

32,566,471.31

38,353,365.86

預收帳款

山西太行建設開發有

限公司

3,300,000.00

3,200,000.00

預收帳款

山西

陽煤化工

國際商

務有限責任公司

2,140,637.41

預收帳款

太原科源達精細化工

有限公司

345,644.00

其他應付款

太原化學工業集團有

限公司

143,370,932.96

428,207,743.05

其他應付款

太原化學工業集團房

地產開發有限公司

57,892,772.65

49,811,211.97

其他應付款

山西陽煤

氯鹼化工

有

限責任公司

23,623.48

23,623.48

其他應付款

陽煤集團太原化工新

材料有限公司

835,042.90

835,042.90

其他應付款

陽泉煤業

(集團)有限

責任公司

128,800,777.76

121,891,964.95

其他應付款

山西華旭物流有限公

司

12,791,471.10

其他應付款

陽泉煤業

（集團）有

限責任公司化工產業

管理局

60,820.90

60,820.90

7、 關聯方承諾

√適用 □不適用

（1）重要的承諾事項

投資承諾

本公司之子公司太原華盛豐貴金屬材料有限公司，註冊資本3500萬元。截止2017年12月31日，

實際出資2000萬元，並承諾在章程及章程修正案規定的出資期限2018年12月31日內繳足註冊

資本金。

截至2017年12月31日，本公司不存在其他應披露的承諾事項。

（2）或有事項

為其他單位提供債務擔保、抵押形成的或有負債及其財務影響

截至2017年12月31日，本公司為下列單位貸款提供保證：

被擔保單位名稱

擔保事項

金額

期限

備註

一、子公司

太原華貴金屬有限公司

保證擔保

10,000,000.00

2017/8/10-2018/8/5

中國

光大銀行

股份

有限公司太原分行

太原華貴金屬有限公司

保證擔保

8,500,000.00

2017/11/13-2018/11/12

招商銀行

股份有限

公司太原分行

太原華貴金屬有限公司

保證擔保

12,000,000.00

2017/3/28-2018/3/27

中國銀行

股份有限

公司太原分行

合 計

30,500,000.00

截至2017年12月31日，本公司抵押貸款情況：

被擔保單位名稱

擔保事項

金額

期限

抵押資產名稱

備註

太原華貴金屬有

限公司

抵押擔保

6,500,000.00

2017/10/25-2019/9/20

晉（2016）太原

市不動產權第

0000765號

太原市城區農村

信用合作聯社迎

澤信用社

注1

合 計

6,500,000.00

注1：本公司子公司太原華貴金屬有限公司（以下簡稱「華貴」）於2017年10月與太原市城區

農村信用合作聯社迎澤信用社籤訂最高額抵押合同，將華貴所有的晉（2016）太原市不動產權第

0000765號作為抵押物。主債權為自2017年10月25日起至2019年09月20日連續發放的最高

餘額為650萬元的貸款或銀行承兌匯票的敞口部分而形成的一系列債權。

8、 其他

□適用 √不適用

十二、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十三、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

√適用 □不適用

本期山西太興集團有限公司就太原寶源化工股份有限公司股權轉讓糾紛起訴本公司及陽煤集

團太原化工新材料有限公司，2017年6月26日，經山西省河津市人民法院判決，判令陽煤集團

太原化工新材料有限公司支付山西太興集團有限公司賠償款160萬元，本公司承擔連帶責任；本

公司已就該案提起上訴，截至2017年12月31日尚未判決。

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十四、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

√適用 □不適用

2017年11月23日，公司第六屆董事會第八次會議審議通過對外投資設立的全資子公司（詳見公

司編號為：臨2017-049、051號公告），全資子公司名稱:太原太化能源科技有限公司，經太原市

工商行政管理局核准，於2018年2月12日完成工商註冊登記，並領取了營業執照，住所：山西

省太原市晉源區化工路 45 號東區 159 號樓，法定代表人：陳春源，註冊資本：壹億壹仟萬元整。

十五、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策：

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明：

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

√適用 □不適用

1、持續經營能力的評價

本公司受太原市西山地區綜合整治的影響，於2011年7月開始陸續關停合成氨、氯鹼、焦化

等主要化工生產分公司。截止審計報告日，搬遷工作尚在進行中。截止2017年12月31日，累計

虧損5.96億元，經營活動產生的現金淨流量為-0.34億元，流動負債大於流動資產0.87億元，

短期償債壓力較大。但是根據太原市政府實行的統一搬遷政策，本公司因搬遷關停所造成的損失

由政府通過太化集團給予補償，若政府補償不足，將由太化集團以現金形式足額補償。

2018年公司將充分利用技術、人才、管理、品牌、區域優勢，切實搞好持續經營，確保經濟

總量水平；進一步優化配置，完善產業鏈，做優做強工程建設、物流貿易、貴金屬催化劑加工等

存續產業；利用土地

資源優勢

積極尋求土地開發利用和現代服務業的轉型發展。

2018年總的工作思路是八個字：鞏固存量、做好增量。即維繼好貴金屬加工、工程建築安裝、物

流貿易等存量產業，落地並見效清徐華盛豐、配售電能源管理等項目，推進產業基金的組建和運

作，積極謀劃項目工作，強化可持續經營。

為實現以上任務指標，重點做好以下幾方面的工作：

（一）積極穩固存續產業發展

存續產業是股份公司維持經濟體量、實現轉型發展的基礎，必須不遺餘力的抓好。工程建設

公司要重點跟蹤集團工程項目，鞏固內部市場，抓好昔陽、清徐保運等工作。積極開拓外部市場，

謀求更大發展空間。同時加緊清收債權，加快資金回籠，扭轉資金短缺的被動局面；華貴公司要

科學組織生產，合理配置要素，穩定現有裝置的生產水平。鞏固老用戶，開拓新市場，增加經濟

體量；焦化分公司要緊密結合自身實際，發揮焦炭貿易優勢，開拓市場，在合法合規、保證收益

的基礎上，做盈做實貿易業務，在貨物流、票據流、資金流上嚴格把控，切實提升貿易運行質量

和效益。

（二）全力推進轉型項目建設

轉型項目是股份公司持續經營的載體和根本，今年，確定的項目必須全力推進。

（1）貴金屬加工，為加快推進實施 「1000噸/年煤化工廢催化劑處置及5000kg鉑鈀銠系列催化

劑加工項目」，公司2017年已設立全資子公司，並將項目主體從太原華貴金屬有限公司變更由太

原華盛豐貴金屬材料有限公司實施。目前項目主體工程已經完工，主體設備基本安裝完畢。力爭

2018年上半年完成設備安裝、資質完善、進入試車，預計2018年下半年投入運行。

（2）太化能源科技有限公司2018年2月完成註冊，上半年力爭取得相關經營資質，開啟具體業

務，年內初步建成集充電、修理、配套服務於一體配售電能源企業，形成新的經濟增長點。

（3）繼續推進山西文化旅遊產業投資基金的啟動，培養以文旅、康養等領域項目，力爭完成基金

組建工作。

（4）積極尋求新的合作項目，向拓展現代服務業新業務領域，加快公司轉型發展步伐。

十六、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種

類

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單

項

金

額

重

大

並

單

獨

計

提

壞

帳

準

備

的

應

收

帳

款

22,084,127.55

11.44

22,084,127.55

100.00

22,084,127.55

10.42

22,084,127.55

100.00

按

信

用

風

險

特

徵

組

合

計

提

壞

帳

準

備

的

應

收

帳

款

124,461,887.39

64.50

30,168,837.29

24.24

94,293,050.10

145,212,826.51

68.58

34,142,426.17

23.51

111,070,400.34

單

項

金

額

不

重

大

但

單

獨

計

提

壞

帳

準

備

的

應

收

帳

款

46,421,996.09

24.06

46,421,996.09

100.00

44,459,211.97

21.00

44,459,211.97

100.00

合

計

192,968,011.03

/

98,674,960.93

/

94,293,050.10

211,756,166.03

/

100,685,765.69

/

111,070,400.34

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

應收帳款（按單位）

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

太原寶源化工有限公司

16,082,189.68

16,082,189.68

100.00

長期掛帳，無

法收回

山西農資集團有限公司

6,001,937.87

6,001,937.87

100.00

長期掛帳，無

法收回

合計

22,084,127.55

22,084,127.55

/

/

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

18,170,850.94

545,125.52

3.00

其中：1年以內分項

18,170,850.94

545,125.52

3.00

1年以內小計

18,170,850.94

545,125.52

3.00

1至2年

29,181,731.78

1,459,086.58

5.00

2至3年

24,317,042.66

3,647,556.41

15.00

3年以上

3至4年

2,261,897.60

678,569.28

30.00

4至5年

14,266,826.74

5,706,730.69

40.00

5年以上

36,263,537.67

18,131,768.81

50.00

合計

124,461,887.39

30,168,837.29

24.24

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額1,962,784.12元；本期收回或轉回壞帳準備金額3,973,588.88元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

本報告期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額100,787,570.03元，佔應收帳款期末

餘額合計數的比例52.23%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額31,168,621.59元。

單位名稱

期末餘額

帳齡

佔應收帳款總

額的比例（%）

壞帳準備期末

餘額

山西陽煤電石化工有限責任公司

17,461,795.45

1-2年

9.05

873,089.77

12,029,246.43

2-3年

6.23

1,804,386.97

小 計

29,491,041.88

15.28

2,677,476.74

藍星化工有限責任公司

122,511.48

1年以內

0.06

3,675.34

499,615.74

1-2年

0.26

24,980.79

4,957,452.19

2-3年

2.57

743,617.83

1,164,464.21

3-4年

0.60

349,339.26

1,315,639.05

4-5年

0.68

526,255.62

17,056,997.92

5年以上

8.85

8,528,498.96

小 計

25,116,680.59

13.02

10,176,367.80

唐山瑞豐鋼鐵(集團)有限公司

16,773,068.97

1年以內

8.69

503,192.07

單位名稱

期末餘額

帳齡

佔應收帳款總

額的比例（%）

壞帳準備期末

餘額

小計

16,773,068.97

8.69

503,192.07

太原寶源化工股份有限公司

8,778,585.46

4-5年

4.55

8,778,585.46

7,303,604.22

5年以上

3.78

7,303,604.22

小 計

16,082,189.68

8.33

16,082,189.68

太原化學工業集團物業管理有限

公司

4,813,579.85

1年以內

2.50

144,407.40

5,386,848.05

1-2年

2.80

269,342.40

704,100.00

2-3年

0.36

105,615.00

2,420,061.01

5年以上

1.25

1,210,030.50

小 計

13,324,588.91

6.91

1,729,395.30

合 計

100,787,570.03

52.23

31,168,621.59

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類

別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單

項

金

額

重

大

並

單

獨

計

提

壞

帳

準

備

的

其

他

應

收

款

38,345,314.99

17.08

38,345,314.99

100.00

38,345,314.99

8.01

38,345,314.99

100.00

按

信

用

風

險

特

徵

組

合

計

提

壞

帳

準

備

的

其

他

應

收

款

164,423,285.12

73.26

36,771,595.51

22.36

127,651,689.61

421,026,194.61

87.93

47,949,233.73

11.39

373,076,960.88

單

項

金

額

不

重

大

但

單

獨

計

提

壞

帳

準

備

的

其

他

應

收

款

21,679,682.70

9.66

21,679,682.70

100.00

19,448,777.76

4.06

19,448,777.76

100.00

合

計

224,448,282.81

/

96,796,593.20

/

127,651,689.61

478,820,287.36

/

105,743,326.48

/

373,076,960.88

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

（%）

計提理由

太原東方金屬矽廠

18,493,079.63

18,493,079.63

100.00

長期掛帳，

無法收回

太原市美宏佳化工有限公司

9,648,823.06

9,648,823.06

100.00

長期掛帳，

無法收回

天津長蘆漢沽鹽場有限責任公司

7,834,612.30

7,834,612.30

100.00

長期掛帳，

無法收回

山東中鐵旅遊廣告有限公司

2,368,800.00

2,368,800.00

100.00

長期掛帳，

無法收回

合計

38,345,314.99

38,345,314.99

/

/

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

58,423,495.84

1,752,704.87

3.00

其中：1年以內分項

58,423,495.84

1,752,704.87

3.00

1年以內小計

58,423,495.84

1,752,704.87

3.00

1至2年

34,366,264.83

1,718,313.23

5.00

2至3年

5,744,708.48

861,706.28

15.00

3年以上

3至4年

2,292,876.88

687,863.07

30.00

4至5年

469,614.74

187,845.89

40.00

5年以上

63,126,324.35

31,563,162.17

50.00

合計

164,423,285.12

36,771,595.51

22.36

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額2,230,904.94元；本期收回或轉回壞帳準備金額11,177,638.22元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例(%)

壞帳準備

期末餘額

山西豐海納米

科技有限公司

應收設備款

41,130,290.00

5年以上

18.32

20,565,145.00

太原東方金屬

矽廠

往來款

18,493,079.63

5年以上

8.24

18,493,079.63

太原市美宏佳

化工有限公司

往來款

9,648,823.06

4-5年

4.30

9,648,823.06

山西長風建設

有限公司

往來款

8,050,000.00

1年以內

3.59

241,500.00

天津長蘆漢沽

鹽場有限責任

公司

往來款

7,834,612.30

5年以上

3.49

7,834,612.30

合計

/

85,156,804.99

/

37.94

56,783,159.99

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

72,585,393.79

72,585,393.79

82,585,393.79

82,585,393.79

對聯營、合營企業

投資

2,875,726.54

2,875,726.54

合計

75,461,120.33

75,461,120.33

82,585,393.79

82,585,393.79

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期

計提

減值

準備

減值

準備

期末

餘額

太原華貴金

屬有限公司

6,950,000.00

6,950,000.00

太原化學工

業集團工程

建設有限公

司

42,635,393.79

42,635,393.79

陽泉華旭混

凝土有限公

司

3,000,000.00

3,000,000.00

山西華旭物

流有限公司

30,000,000.00

30,000,000.00

太原華盛豐

貴金屬材料

有限公司

20,000,000.00

20,000,000.00

合計

82,585,393.79

20,000,000.00

30,000,000.00

72,585,393.79

(2) 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追加

投資

減少

投資

權益

法下

確認

的投

資損

益

其他

綜合

收益

調整

其他

權益

變動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計提

減值

準備

其他

一、合營企業

小計

二、聯營企業

山西

文化

旅遊

產業

投資

管理

有限

公司

3,000,000.00

-124,273.46

2,875,726.54

小計

3,000,000.00

-124,273.46

2,875,726.54

合計

3,000,000.00

-124,273.46

2,875,726.54

4、 營業收入和營業成本：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

414,381,988.23

415,401,507.56

875,527,834.94

869,533,760.57

其他業務

20,977,805.85

14,730,105.32

30,271,112.90

28,221,398.72

合計

435,359,794.08

430,131,612.88

905,798,947.84

897,755,159.29

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

695,000.00

2,495,000.00

權益法核算的長期股權投資收益

-124,273.46

處置長期股權投資產生的投資收益

-8,690,847.29

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新

計量產生的利得

合計

-8,120,120.75

2,495,000.00

6、 其他

□適用 √不適用

十七、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

968,389.75

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、

減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

41,080,283.34

計入當期損益的對非金融企業收取的資金

佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的

投資成本小於取得投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提

的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合

費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允

價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至

合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生

的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、交易性

金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉

回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當

期損益進行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-2,090,131.24

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-10,569,548.91

少數股東權益影響額

-1,968.70

合計

29,387,024.24

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

1.37

0.0148

0.0148

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

-3.92

-0.0423

-0.0423

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。

備查文件目錄

載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名的審計報告原件。

備查文件目錄

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事長：張旭升

董事會批准報送日期：2018年4月19日

修訂信息

□適用 √不適用

　 中財網