[中報]億緯鋰能:2011年半年度報告

[中報]億緯鋰能：2011年半年度報告

時間：2011年07月26日 18:02:02&nbsp中財網

惠州億緯鋰能股份有限公司

2011年半年度報告

股票代碼：300014

股票簡稱：億緯鋰能

2011年7月

重要提示

本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何

虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶

責任。

沒有董事、監事、高級管理人員聲明對半年度報告內容的真實性、準確性和完整性無法

保證或存在異議。

公司董事均親自出席了審議本次半年報的董事會會議

公司半年度財務報告未經會計師事務所審計。

公司負責人劉金成、主管會計工作負責人何偉及會計機構負責人(會計主管人員)何偉聲

明：保證半年度報告中財務報告的真實、完整。

目 錄

第一節 公司基本情況.........................................【04】

第二節 董事會報告... .......................................【07】

第三節 重要事項............................................【19】

第四節 股本變動及股東情況..................................【22】

第五節 董事、監事、高級管理人員.......................... .【25】

第六節 財務報告........................................... 【26】

第七節 備查文件目錄........................................【94】

第一節 公司基本情況

一、公司基本情況

（一）公司概況

中文名稱

惠州億緯鋰能股份有限公司

英文名稱

EVE Energy Co., Ltd

中文簡稱

億緯鋰能

英文簡稱

EVE

法定代表人

劉金成

註冊地址

惠州市仲愷高新區75號小區

註冊地址的郵政編碼

516006

辦公地址

惠州市仲愷高新區西坑工業區億緯工業園

辦公地址的郵政編碼

516006

公司國際網際網路網址

www.evebattery.com

電子信箱

[e-mail]

（二）、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

李芬

馮濤

聯繫地址

惠州市仲愷高新區西坑工業區億緯工業園

電話

0752-2605878

0752-2605878

傳真

0752-2606033

0752-2606033

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

（三）公司選定的信息披露報紙名稱：《證券時報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站：中國證監會指定信息披露網站

公司半年度報告置備地：公司董事會辦公室

（四）公司股票上市交易所：深圳證券交易所

股票簡稱：億緯鋰能

股票代碼：300014

（五）持續督導機構：紅塔證券股份有限公司

二、會計數據和業務數據摘要

（一）、主要會計數據

單位：元

項目

報告期

上年同期

本報告期比上年同

期增減（%）

營業總收入（元）

198,005,619.22

109,843,835.01

80.26%

營業利潤（元）

44,959,106.70

23,740,993.80

89.37%

利潤總額（元）

45,226,181.70

24,373,048.80

85.56%

歸屬於上市公司股東的淨利

潤（元）

38,442,254.44

20,717,091.48

85.56%

歸屬於上市公司股東的扣除

非經常性損益後的淨利潤

（元）

38,215,240.69

20,179,844.73

89.37%

經營活動產生的現金流量淨

額（元）

-14,646,665.46

-2,014,249.15

-627.15%

項目

報告期末

上年度期末

本報告期末比上年

度期末增減（%）

總資產（元）

709,460,984.77

690,020,710.82

2.82%

歸屬於上市公司股東的所有

者權益（元）

600,461,748.89

581,819,494.44

3.20%

股本（股）

198,000,000.00

132,000,000.00

50.00%

（二）、主要財務指標

單位：元

項目

報告期

上年同期

本報告期比上年同

期增減（%）

基本每股收益（元/股）

0.19

0.10

90.00%

稀釋每股收益（元/股）

0.19

0.10

90.00%

扣除非經常性損益後的基本每

股收益（元/股）

0.19

0.10

90.00%

加權平均淨資產收益率（%）

6.50%

3.82%

2.68%

扣除非經常性損益後的加權平

均淨資產收益率（%）

6.48%

3.72%

2.76%

每股經營活動產生的現金流量

淨額（元/股）

-0.07

-0.01

-627.15%

項目

報告期末

上年度期末

本報告期末比上年

度期末增減（%）

歸屬於上市公司股東的每股淨

資產（元/股）

3.03

4.41

-31.29%

說明：上年同期末股本總數為13200萬股，未對上年度期末歸屬於上市公司股東的每股淨資

產進行追溯。

（三）、非經常性損益

單位：元

非經常性損益項目

金額

附註（如適用）

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切

相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持

續享受的政府補助除外

267,075.00

所得稅影響額

-40,061.25

合計

227,013.75

-

第二節 董事會報告

一、報告期總體經營情況討論與分析

（一）總體經營情況概述

報告期內，公司實現營業總收入198,005,619元，比上年同期增長80.26%；實現營業

利潤44,959,106元，比上年同期增長89.37%；實現淨利潤38,442,254元，比上年同期增

長85.56%，主要是因為市場需求旺盛，公司募投項目的部份產能釋放，支持了公司主營業

務銷售量增長。

報告期內，募投「綠色高性能鋰亞硫醯氯電池項目」、「綠色高性能鋰二氧化錳電池項

目」和「鋰電池工程技術研發中心」均按計劃順利實施中，其中，通過新建和改造，建成鋰

亞硫醯氯電池的產能提高到3000萬隻/單班·年，產能成倍增長，預計年底全部達產；公司

年產1250萬安時的鋰離子電池生產線項目順利完工並進入生產。

報告期內，公司由國家科技部認定為「（2011-2013年）國家火炬計劃重點高新技術企

業」；被中共惠州市委、惠州市政府評為「惠州市人才工作先進單位」，被惠州市人民政府授

予「2010年度惠州市一般貿易企業擴大出口三等獎」,公司的「一次鋰電池」發明專利由廣

東省知識產權局評為「廣東省專利優秀獎」 ；「博士後科研工作站」運營啟動。

報告期內，公司主要圍繞以下幾個方面開展經營管理工作：

1、進一步提高市場銷售規模，擴大國際銷售渠道，市場龍頭地位進一步鞏固

（1）繼續強化在國內智能電錶行業的銷售，由於智能電錶需求總量的增加，以及市場

佔有率的提升，公司鋰亞硫醯氯電池在報告期內的銷售量比去年同期上升100%。

（2）由於產品的技術優勢，公司擴大了在智能水熱表的市場份額，報告期內，在該領

域的銷售數量增長了100%。

（3）圍繞公司整體發展戰略，成立了六個業務中心，銷售區域和職責進一步明晰，有

力支撐銷售業績增長。

（4）通過調整銷售代理形式，擴大區域銷售代理，國際市場渠道得到擴展。

2、持續取得技術進步

（1）完成了寬溫區智能交通專用鋰原電池的開發。

（2）突破了小型鋰離子動力電池的關鍵技術，小型動力鋰離子電池產品得到客戶認可，

已開始量產,有望成為新的增長點。

（3）建立了儲能與動力電池的中試線，初步完成了千瓦級儲能電池系統和電動自行車

（E-BIKE）、電動公交車（E-BUS）電池樣品開發。

3、通過新建和改建生產線，擴大鋰原電池產能，交付能力顯著提升

報告期內，公司成功實現了功率型鋰原電池的自動化生產工藝，使電池的一致性、可靠

性和安全性得以顯著提高，產品競爭力明顯增強。

報告期內，完成了新車間的建設，新增1800萬隻/單班·年 鋰亞硫醯氯電池的產能基

本形成。為實現下半年持續穩定生產做好了充分保障。

通過對原有廠房的平衡能力構造、自動產線改造，實現了原有1200萬/單班·年 鋰亞

硫醯氯電池的穩定生產，生產品質和效率得到改善和提高。

報告期內，募投項目「綠色高性能鋰亞硫醯氯電池項目」的目標全部實現。

4、不斷完善公司人力資源體系

報告期內，公司大力引進行業優秀人才，持續推動內部人才儲備活動，完善技術與管理

層人力資源結構，建立了基於價值觀為核心能力的培訓體系。

5、超募資金項目經營情況

報告期內，公司完成了建設「年產1250萬安時鋰離子電池生產線」 超募資金項目，生

產能力基本形成，鋰離子電池銷售組織建立，形成了「聚焦大客戶戰略」，各項工作正常推

進。

（二）主營業務及其經營情況

分產品

或服務

營業收入

（萬元）

營業成本

（萬元）

毛利率(%)

營業收入比

上年同期增

減（%）

營業成本比

上年同期增

減（%）

毛利率比上

年同期增減

（%）

鋰亞電池

14,227.56

9,132.47

35.81%

100.58%

122.94%

-6.44%

鋰錳電池

2,813.98

2,100.84

25.34%

199.84%

185.82%

3.66%

鋰離子組合

電池

2,251.72

1,782.40

20.84%

10.85%

-6.73%

14.92%

鎳氫/鎳鎘/

鹼組合電池

507.30

484.09

4.58%

-44.94%

-46.44%

2.68%

合計

19,800.56

13,499.80

31.82%

80.26%

76.56%

1.43%

1、分產品分析

報告期內，公司的營業收入同比增長了80.26%,營業利潤同比增長了89.37%,營業利潤

增長速度高於營業收入。主要是因為高能鋰原電池的銷售快速增長，產品組合的綜合毛利率

增長1.43%。

（1）與去年同期比較，鋰亞電池毛利率下降的原因已經在2010年年度報告中進行了分

析；與去年度相比，鋰亞電池毛利率在報告期內，沒有出現明顯變化。

（2）鋰錳電池毛利率比上年同期增加了3.66%，主要是因為產品前期手工作業工序較

多，公司利用募投資金對項目投入設備和新工藝進行生產，提升了產品產能和質量，使得產

品毛利率上升。

（3）鋰離子組合電池毛利率比上年同期增長了14.92%,主要是超募資金項目產能逐步

釋放，自製電芯降低了材料成本，提高了產品的毛利率（電芯佔電池成本85%，公司原來採

用外購電芯，現基本轉為內部自行生產）。

2、分地區分析

地區

營業收入（萬元）

營業收入比上年增減（%）

國內業務

14,658.26

140.41

國際業務

5,142.3

5.22

合計

19,800.56

80.26

報告期內，公司國內銷售和國際銷售較上年同期增加140.41%和5.22%。主要是因為：（1）

國內智能表計市場的需求持續增長；（2）公司市場佔有率穩步提升；（3）國際市場經濟形勢

在2010年的高峰後，2011年顯現為低估；（4）因為電池的測試周期長，國際新的大客戶的認

可和採購在上半年未完全實現，下半年大客戶的認可和訂單將會出現迅速增長。

3、報告期內，公司利潤構成未發生重大變化。

4、報告期內，公司主營業務或其結構、主營業務盈利能力未發生重大變化。

5、報告期內，公司不存在對淨利潤產生重大影響的其它業務活動。

6、報告期內，公司控股全資子公司惠州金原電子能源系統有限公司成立，出資人民幣

300萬元，持股比例100%，2010年度已將其納入合併範圍；公司無參股子公司。

（三）資產構成情況

資產項目

本年數(元)

佔總資產

比例（%）

上年數（元）

佔總資

產比例

（%）

變動幅度

(%)

貨幣資金

162,380,103.00

22.89%

233,958,441.45

34.82%

-30.59%

應收票據

17,360,000.00

2.45%

5,563,996.00

0.83%

212.01%

應收帳款

136,872,863.17

19.29%

120,731,980.61

17.97%

13.37%

預付款項

22,127,298.57

3.12%

16,085,882.63

2.39%

37.56%

其他應收款

323,110.61

0.05%

1,788,007.55

0.27%

-81.93%

存貨

91,402,640.53

12.88%

63,865,295.57

9.51%

43.12%

固定資產

73,867,363.58

10.41%

69,203,698.71

10.30%

6.74%

在建工程

153,679,692.38

21.66%

117,673,248.68

17.52%

30.60%

無形資產

23,577,722.40

3.32%

24,862,722.60

3.70%

-5.17%

開發支出

24,842,821.63

3.50%

16,200,030.25

2.41%

53.35%

長期待攤費用

1,552,123.04

0.22%

428,455.91

0.06%

262.26%

遞延所得稅資產

1,475,245.86

0.21%

1,475,245.86

0.22%

0.00%

資產總計

709,460,984.77

100.00%

671,837,005.82

100.00%

5.60%

負債項目

應付帳款

59,753,894.10

64.24%

67,373,345.89

61.81%

-11.31%

應付職工薪酬

4,674,502.82

5.03%

6,354,238.87

5.83%

-26.43%

應交稅費

15,878,158.00

17.07%

9,562,903.23

8.77%

66.04%

應付股利

0

0.00%

10,625,848.15

9.75%

-100.00%

其他應付款

7,090,956.46

7.62%

6,462,899.74

5.93%

9.72%

其他非流動負債

8,620,000.00

9.27%

5,620,000.00

5.16%

53.38%

負債合計

93,017,511.38

100.00%

108,999,235.88

100.00%

-14.66%

1、報告期內貨幣資金比上年減少30.59%,主要是募集資金投資使用於廠房工程及設備支

出增加，募集資金較上年減少。

2、報告期內應收票據比上年增加212.01%，主要是銷售規模擴大，採取承兌匯票方式結

算的應收貨款較去年增加較多。

3、報告期內預付款項比上年增加37.56%，主要是預付廠房工程及設備預付款增加。

4、報告期其他應收款比上年減少81.93%，主要是出口退稅減速少和對應收往來單位及

個人借款的清理。

5、報告期存貨比上年增加43.12%，主要是隨著生產和銷售規擴大，採購原材料和庫存

半成品的增加。

6、報告期在建工程比上年增加30.6%，主要是本期新增工程設備投資尚未竣工驗收。

7、報告期開發支出比上年增加53.35%，主要是本期新增開發項目及新產品開發投入持

續增加。

8、報告期長期待攤費用比上年增加262.26%，主要是本期待攤工程項目持續增加。

9、報告期內應交稅費比上年末減少了66.04%，主要是2010年企業所得稅彙算清繳完成

後支付了稅款。

10、報告期內應付股利比上年末增加100%，主要是2010年現金紅利有部分未支付完畢。

11、報告期內非流動負債比上年增加53.38%，主要是收到政府財政拔款的增加。

（四）費用構成情況

項目

2011年1-6月

2010年1-6月

同比變動額

同比變動

額度(%)

銷售費用

6,688,857.81

4,495,154.70

2,193,703.11

48.80%

管理費用

11,095,011.28

6,520,517.20

4,574,494.08

70.16%

財務費用

-272,672.58

-1,539,382.15

1,266,709.57

82.29%

期間費用合計

17,511,196.51

9,476,289.75

8,034,906.76

84.79%

所得稅費用

6,783,927.26

3,655,957.32

3,127,969.94

85.56%

1、報告期內，銷售費用同比上年同期增加219.37萬元，增長48.8%，主要是年初薪酬

調整及銷售人員增加導致工資增加135萬元，銷售規模增長產生運輸費相應增加了66.3萬

元。同期對比銷售費用佔營業收入下降了0.71%，對公司進一步擴大銷售規模有積極的意義。

2、報告期內，管理費用比上年同期增加457.45萬，增長70.16%，主要是年初薪酬調

整及技術研發人員增加導致，工資及附加增加62.7萬、辦公設備折舊增加21萬、研發費用

增加240萬、環保費增加72.4萬、政府管理費增加21萬。同期對比管理費用佔營業收入下

降了0.33%，持續的研發投入增加、員工工資的提高，增強了公司的競爭力。

3、報告期內財務費用同比上年增長126.67萬，主要是報告期內募投資資金存款減少，

因此產生的利息收入減少所致。

4、數據表明，在報告期內，公司的銷售費用和管理費用增幅低於銷售收入增幅，說明

經營規模效應開始體現。

（五）報告期內，公司無形資產未發生重大變化。

（六）報告期內，公司未發生因技術升級換代、核心技術人員辭職等導致核心競爭力

受到嚴重影響的情形。

（七）現金流分析

項目

2011年1-6月

（元）

2010年1-6月

（元）

同比變動比例

(%)

一、經營活動產生的現金流量淨額

-14,646,665.46

-2,014,249.15

627.15%

經營活動現金流入

128,749,145.41

86,362,576.52

49.08%

經營活動現金流出

143,395,810.87

88,376,825.67

62.25%

二、投資活動產生的現金流量淨額

-48,771,244.72

-51,730,475.45

-5.72%

投資活動現金流入

0

0

投資活動現金流出

48,771,244.72

51,730,475.45

-5.72%

三、籌資活動產生的現金流量淨額

-8,160,428.27

-8,848,698.54

-7.78%

籌資活動現金流入

籌資活動現金流出

8,160,428.27

8,848,698.54

-7.78%

四、現金及現金等價物淨增加額

-71,578,338.45

-62,593,423.14

14.35%

1、報告期內經營活動產生的現金流量淨額比上年減少了1,263.24萬元，主要原因是：

(1)客戶回款是通過銀行承兌匯票形式結算，報告期內公司收到客戶的銀行承兌匯票共

計8,633萬元，通過承兌匯票支付的貨款6983萬元,影響現金流入的金額為1650萬元。

(2)報告期業績大幅增長，客戶回款低於營業收入增長，經營性應收項目增加3,296萬。

(3)公司為保障生產交貨的需求，增加了原材料和半成品的庫存2,753萬元。

(4)經營性應付項目（主要為應付帳款、應付票據和應繳稅費）減少235萬元

2、報告期內投資活動產生的現金流量淨額比上年降低296萬元，主要是公司使用募投資金

建設支出同比減少。

3、報告期內籌資活動產生的現金流量淨額比上年減少68萬元，主要是報告期內公司

沒有進行銀行融資，股利分配支付同比減少。

二、對公司未來發展的展望

（一）鋰原電池的市場需求進一步增加，公司將不斷加強競爭優勢

1、智能電網的建設，鋰原電池的需求不斷增加。

隨著智能電網建設規劃的進一步推進， 「全覆蓋、全採集」的電力用戶用電信息採集

系統項目的實施，以及階梯電價運行帶來計量電能表計的升級換代，未來幾年內用電自動化

管理終端和智能電能表市場將保持持續增長的趨勢，該行業的發展將保持對高能鋰電池產品

旺盛的需求。

2、在國家「一戶一表」、「階梯收費」等政策的推動下，智能水錶、熱表、氣表等行

業迎來新的快速發展階段，鋰原電池作為其最佳工作電源，需求將得到進一步增長。

3、汽車電子和安防產業快速發展，是公司鋰原電池業務可以預期的增長點。

（二）新能源和新能源汽車的發展，推動鋰離子電池業務新突破，公司將在儲能、動

力電池市場取得很好的市場機會。

（三）通過探索新的營銷模式，擴大銷售規模。

（四）下半年經營策略計劃

1、以公司年度銷售計劃為目標，繼續深入市場拓展和銷售擴張。在國內市場，精耕細

作，保持電錶市場地位，逐步提高在水熱氣表行業市場佔有率；在國際市場，以區域重大項

目為重點，開展大客戶集中攻關戰略，依靠代理商制度，積極拓展全球市場，提升公司市場

知名度，穩步提升銷售和市場地位。

2、公司將繼續加大新產品的投產力度，提高新產品的銷售比例。主要涉及鋰亞電池、

鋰錳電池、鋰離子電池新產品。堅持研發投入，將研發資金的5％用於前沿技術、基礎技術

研究，增強企業下一代產品的開發。特別是在特種電池的研發方面爭取更多的項目，爭取新

的技術突破，保持在行業的先進地位。

3、基於公司發展戰略，建立核心繼任者內部選拔體系，確保現組織結構的穩定發展，

並為公司未來發展儲備人才。

4、在通過ISO14000環境體系基礎上，主動導入「清潔生產」體系。

（五）風險因素

1、財務風險

報告期內，應收帳款餘額從期初的120,731,980.61萬元增長到期末的136,872,863.17

萬元，佔總資產比例為19.29%，應收帳款規模的持續上升主要是銷售收入的大幅增長。公司

將通過對客戶的經營狀況進行分析，評估是否存在惡意欠款、破產等風險，實施不同的銷售

回款策略，以減少因應收帳款出現壞帳而給公司經營帶來負面影響的風險。

2、超募資金投資項目新增產能消化的風險

本次超募資金投資項目達產後，公司將新增1250萬安時的鋰離子電池產能，市場對這

些產能的消化，存在一定風險。公司對超募項目做了一定的行業分析和市場調研，將以大容

量消費類電子產品應用為基礎，以儲能與動力電池領域為目標市場，形成了未來明確的市場

戰略。公司認為新增產能將可以得到很好的消化。

三、報告期內的投資情況

募集資金投資項目的實施情況 （單位：萬元）

募集資金總額

37,392.79

本報告期投入募集資金總額

4,929.39

報告期內變更用途的募集資金總額

0.00

累計變更用途的募集資金總額

0.00

已累計投入募集資金總額

22,816.44

累計變更用途的募集資金總額比例

0.00%

承諾投資項目和超募資金投

向

是否已

變更項

目(含部

分變更)

募集資金

承諾投資

總額

調整後投

資總額(1)

本報告期

投入金額

截至期末

累計投入

金額(2)

截至期末投資進度

(%)(3)＝(2)/(1)

項目達到預定可使用

狀態日期

本報告

期實現

的效益

是否達到

預計效益

項目可行性

是否發生重

大變化

承諾投資項目

綠色高性能鋰/亞硫醯氯電池

項目

否

11,820.00

11,820.00

3,185.80

10,413.71

88.10%

2011年12月31日

0.00

產能增加

否

綠色高性能鋰/二氧化錳電池

項目

否

4,950.00

4,950.00

1,016.57

3,617.33

73.08%

2011年12月31日

0.00

產能增加

否

鋰電池工程技術研發中心

否

3,850.00

3,850.00

414.28

1,223.02

31.77%

2011年12月31日

0.00

產能增加

否

承諾投資項目小計

-

20,620.00

20,620.00

4,616.65

15,254.06

-

-

0.00

-

-

超募資金投向

鋰離子電池生產線項目

否

5,600.00

5,600.00

312.75

3,362.37

60.04%

2011年03月31日

0.00

產能增加

否

歸還銀行貸款（如有）

-

-

-

-

-

補充流動資金（如有）

-

4,200.00

4,200.00

4,200.00

100.00%

-

-

-

-

超募資金投向小計

-

9,800.00

9,800.00

312.75

7,562.37

-

-

0.00

-

-

合計

-

30,420.0

30,420.00

4,929.40

22,816.43

-

-

0.00

-

-

0

未達到計劃進度或預計收益

的情況和原因（分具體項目）

項目建設中

項目可行性發生重大變化的

情況說明

無

超募資金的金額、用途及使用

進展情況

不適用

募集資金投資項目實施地點

變更情況

適用

公司已經在2010年3月25日《 關於年度募集資金存放與使用情況的專項報告》中披露，鑑於鋰一次電池市場需求增長強勁，為

了儘快提高產能，抓住市場機遇，加快募集資金產生效益，在募集資金實施地址建設尚未完成情況下，公司將本部二次組合電池

生產線搬遷至租用廠房生產，在本部廠區騰出空間，暫時性地陸續投入使用募集資金項目的生產設備和研發設備，以達到提高募

集資金使用效率的效果。該事項是有利於提高公司效益的暫時性舉措，募集資金實施地點在按計劃建設中，未發生實質變更。

募集資金投資項目實施方式

調整情況

不適用

募集資金投資項目先期投入

及置換情況

適用

公司於2009年11月置換招股說明書已披露的先期投入資金1507.49萬元。

用閒置募集資金暫時補充流

動資金情況

適用

第一屆董事會第20次會議於2009年10月31日審議通過了《關於超募資金使用計劃的議案》，為提高資金使用效率並進一步擴大

市場份額，提升公司經營效益，將超募資金中的4200萬元用於補充現有生產經營流動資金。

項目實施出現募集資金結餘

的金額及原因

不適用

尚未使用的募集資金用途及

去向

無

募集資金使用及披露中存在

的問題或其他情況

無

2、報告期內無非募集資金投資項目。

3、報告期內無持有其他上市公司、金融企業股權情況。

4、報告期內無持有以公允價值計量的金融資產情況。

四、公司無期末發行在外的可轉換為股份的各種金融工具、以公允價值計量的負債。

五、利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案

2011年5月27日召開的2010年年度股東大會審議通過了本公司2010年度利潤分配及資本

公積轉增股本預案，即以2010 年末總股本13200萬股為基數，每10股派發1.5元(含稅)現金

股利分紅，合計19,80萬元；以2010年末總股本13200萬股為基數，以資本公積金轉增股本，

每10 股轉增5股，共計轉增6600萬股，轉增後公司總股本為19800萬股。

2011年5月31日，公司在中國證監會創業板指定信息披露網站上披露了本次權益分派實

施公告：股權登記日為2011年6月7日，除息日為2011年6月8日。股東現金紅利已發放完成。

公司 2010 年中期不進行利潤分配或資本公積轉增股本。

六、公司董事履行職責情況

報告期內，公司全體董事嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創業板股票

上市規則》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》等有關法律、法規和《公司章

程》的規定，誠信、勤勉地履行董事職責。公司獨立董事嚴格按照《關於在上市公司建立獨

立董事制度的指導意見》的要求，按時參加董事會會議，認真審議各項議案，並能通過積極

主動地了解公司的生產經營狀況與行業發展趨勢，結合自己的專業知識和能力獨立、公正的

履行職責，確保了公司董事會決策的科學、客觀、公正發揮了積極作用，並有效的維護了中

小股東合法權益。

報告期內公司董事會共召開了兩次會議，董事出席董事會會議情況如下：

報告期內董事會召開次數

2

董事

姓名

具體職務

親自出席

次數

委託出席

次數

缺席

次數

是否連續兩次

未親自出席會議

劉金成

董事長

2

0

0

否

劉建華

董事

2

0

0

否

艾新平

董事

2

0

0

否

梁國智

董事

2

0

0

否

吳鋒

獨立董事

2

0

0

否

唐秋英

獨立董事

2

0

0

否

張世超

獨立董事

2

0

0

否

七、投資者關係管理情況

公司高度重視投資者關係管理工作，並不斷的學習先進的投資者關係管理經驗，形成了

以服務投資者為核心的工作意識和誠信勤勉的工作氛圍。公司董事會辦公室作為投資者關係

管理具體實施機構，一直不斷加強與投資者的溝通和聯繫。

1、日常工作

（1）公司董事會辦公室為投資者關係管理具體實施機構，在辦公室內設置投資者管理

專線，接聽投資者來電，同時也保證傳真、郵件等溝通渠道的暢通，廣泛聽取投資者關於公

司經營和管理意見與建議。

（2）為保證投資者及投資機構能更系統的了解公司生產經營情況，公司嚴格按照有關

法律法規的要求，對投資機構調研人員要求其出具介紹信、身份證、工作證等有效證明，並

籤署《特定對象採訪/調研承諾書》，撰寫會議記錄，及時報備交易所。

2、互動交流

（1）報告期內，公司召開了2010年年度股東大會。會上，公司董事、監事、高級管理

人員認真聽取了投資者的建議和意見，並就公司經營以及未來發展等問題與廣大投資者進行

了深入的溝通和交流。

（2）報告期內，公司通過投資者互動平臺（http://irm.p5w.net）舉行了2010年年度

報告網上說明會，公司董事長兼總經理劉金成先生、獨立董事唐秋英女士、董事、副總經理

劉建華先生、副總經理王世峰先生、財務負責人何偉先生、董事會秘書李芬女士、國際業務

總監於東生先生和紅塔證券保薦代表人姚晨航先生參加了本次網上說明會，與廣大投資者進

行坦誠的溝通和交流，使廣大投資者更深入的了解公司各項情況。

3、信息披露

公司嚴格按照《信息披露管理辦法》等規定，履行相關信息披露文件的報告、編制、傳

遞、審核、披露程序，保證信息披露的真實、準確、完整、及時、公平。

第三節 重要事項

一、重大訴訟、仲裁事項

報告期內，公司無重大訴訟、仲裁事項

二、破產相關事項

報告期內，公司無破產相關事項。

三、收購及出售資產、企業合併事項

報告期內，公司無收購及出售資產、企業合併事項。

四、股權激勵計劃事項

報告期內，公司無股權激勵計劃事項。

五、重大關聯交易事項

報告期內，公司無重大關聯交易事項。

六、重大合同及其履行情況

（一）報告期內，公司未發生或以前期間發生但延續到報告期的託管、承包、租賃其他

公司資產或其他公司託管、承包、租賃公司資產的重大事項。

（二）報告期內，公司無對外擔保合同。

（三）報告期內，公司未發生委託他人進行現金資產管理事項。

（四）報告期內，公司無其他重大合同。

七、承諾事項

（一）公司控股股東惠州市億威實業有限公司、實際控制人劉金成、駱錦紅承諾：自公

司股票在深圳證券交易所創業板上市交易之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理其

公開發行前已持有的公司股份，也不由公司回購其持有的股份。

截止報告期末，惠州市億威實業有限公司、劉金成、駱錦紅均遵守上述承諾，未發現違

反上述承諾的情況。

（二）作為同時擔任公司董事、監事、高級管理人員的股東劉金成、駱錦紅、寧智平、

郭峰、祝媛、劉建華、何偉、曾雲、於東生承諾：其所持本公司股份鎖定期限屆滿後，在其

任職期間每年轉讓公司股份的比例不超過所持公司股份總數的25%，離職後6個月內，不轉讓

其所持有的本公司股份。

截止報告期末，劉金成、駱錦紅、寧智平、郭峰、祝媛、劉建華、何偉、曾雲、於東生

均遵守上述承諾，未發現違反上述承諾的情況。

（三）公司公開發行前全體股東承諾：對於公司在2009年3月因資本公積轉增股本而新

增持有的股份，自公司股票在創業板上市之日起二十四個月內，轉讓的上述新增股份不超過

其持有該新增股份總額的50%。

截止報告期末，公司公開發行前全體股東均遵守上述承諾，未發現違反上述承諾的情況。

（四）2010年10月25日，股東郭峰先生承諾：自本人監事任期屆滿離任之日起六個月後

的三年內，每年轉讓公司股份的比例不超過所持公司股份總數的25%。

截止報告期末，郭峰先生遵守上述承諾，未發現違反上述承諾的情況。

（五）公司控股股東惠州市億威實業有限公司於2009年7月23日出具了《避免同業競爭

承諾函》，做出了如下承諾：

「我司控制的直通電源，目前所從事的業務與億緯鋰能不存在同業競爭。我司承諾，在

我司作為直通電源主要股東或實際控制人的前提下，直通電源不與億緯鋰能經營同類或相似

業務。

我司目前沒有從事、將來也不會從事任何直接或間接與億緯鋰能的業務構成競爭的業

務，亦不會在中國境內任何地方和以任何形式從事與億緯鋰能有競爭或構成競爭的業務。若

將來出現的我司控股、參股企業所從事的業務與億緯鋰能有競爭或構成競爭的情況，我司承

諾在億緯鋰能提出要求時出讓我司在該等企業中的全部出資或股份，並承諾在同等條件下給

予億緯鋰能對該等出資或股份的優先購買權，並將盡最大努力促使有關交易的價格在公平合

理的及與獨立第三者進行正常商業交易的基礎上確定。」

截止報告期末，惠州市億威實業有限公司遵守上述承諾，未發現違反上述承諾的情況。

（六）公司實際控制人劉金成、駱錦紅分別于于2009年7月23日出具了《避免同業競爭

承諾函》，做出了如下承諾：

「本人與駱錦紅（劉金成）共同控制的億威實業目前所從事的業務與億緯鋰能不存在同

業競爭。本人承諾，在本人作為億威實業主要股東或實際控制人的前提下，億威實業今後不

與億緯鋰能經營同類或相似業務。

本人目前沒有從事、將來也不會從事任何直接或間接與億緯鋰能的業務構成競爭的業

務，亦不會在中國境內任何地方和以任何形式從事與億緯鋰能有競爭或構成競爭的業務。若

將來出現本人控股、參股企業所從事的業務與億緯鋰能有競爭或構成競爭的情況，本人承諾

在億緯鋰能提出要求時出讓本人在該等企業中的全部出資或股份，並承諾在同等條件下給予

億緯鋰能對該等出資或股份的優先購買權，並將盡最大努力促使有關交易的價格在公平合理

的及與獨立第三者進行正常商業交易的基礎上確定。」

截止報告期末，劉金成、駱錦紅均遵守上述承諾，未發現違反上述承諾的情況。

八、受監管部門處罰、通報批評、公開譴責等情況

報告期內，公司及公司董事、監事、高級管理人員、公司股東未受到中國證監會的稽查、

行政處罰、通報批評，也沒有被其他行政管理部門處罰及證券交易所公開譴責的情況，公司

董事、監事、高級管理人員、公司股東沒有被採取司法強制措施的情況。

九、報告期內公司信息披露情況索引

報告期內，公司信息披露情況如下：

公告

編號

公告內容

刊登日期

刊登

媒體

2011-001

關於收到政府資助經費的公告

2011-01-19

證監會指定網站

2011-002

2010年度業績快報公告

2011-01-28

證監會指定網站

2011-003

關於董事會秘書辭職的公告

2011-02-18

證監會指定網站

2011-004

停牌公告

2011-04-23

證監會指定網站

2011-005

第二屆董事會第3次會議決議公告

2011-04-26

證監會指定網站

2011-006

億緯鋰能2010年度報告摘要

2011-04-26

證監會指定網站

2011-007

第二屆監事會第1次會議決議公告

2011-03-26

證監會指定網站

2011-008

關於召開2010年年度股東大會的通知

公告

2011-04-26

證監會指定網站

2011-009

關於舉行2010年年度報告網上說明會

的公告

2011-04-26

證監會指定網站

2011-010

2011年一季度報正文

2011-04-06

證監會指定網站

2011-011

關於首次公開發行前已發行股份上市

流通的提示性公告

2011-05-19

證監會指定網站

2011-012

2010年年度股東大會決議公告

2011-05-27

證監會指定網站

2011-013

第二屆董事會第4次會議決議公告

2011-05-27

證監會指定網站

2011-014

第二屆監事會第2次會議決議公告

2011-05-27

證監會指定網站

2011-015

2010年度利潤分配和資本公積轉增股

本方案實施公告

2011-06-01

證監會指定網站

2011-016

2011年半年度業績預告

2011-06-15

證監會指定網站

第四節 股本變動及股東情況

一、股份變動情況

1、利潤分配及資本公積金轉增股本情況

2011年5月27日，公司2010年度股東大會審議通過了《2011年度利潤分配及資本公積金

轉增股本預案》，以2010 年末總股本13200萬股為基數，每10股派發1.5元(含稅)現金股利分

紅，合計19,80萬元；以2010年末總股本13200萬股為基數，以資本公積金轉增股本，每10 股

轉增5股，共計轉增6600萬股，轉增後公司總股本為19800萬股。

2、有限售條件流通股上市流通情況

根據中國證券監督管理委員會證監許可[2009]1007號號文核准，公司於2009年9月向社

會公開發行人民幣普通股（A 股）2200萬股，其中網下配售股份為440萬股。根據《證券發

行與承銷管理辦法》的有關規定，網下配售股份於2010年2月1日起開始上市流通。

（一）股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（+，-）

本次變動後

數量

比例

發行新

股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股

份

87,572,748

66.34%

43,786,374

-12,727,277

31,059,097

118,631,845

59.92%

1、國家持股

2、國有法人持股

495,446

0.38%

247,723

247,723

743,169

0.38%

3、其他內資持股

74,938,402

56.77%

37,469,201

-913,095

36,556,106

111,494,508

56.31%

其中：境內非國

有法人持股

60,299,594

45.68%

30,149,797

30,149,797

90,449,391

45.68%

境內自然人

持股

14,638,808

11.09%

7,319,404

-913,095

6,406,309

21,045,117

10.63%

4、外資持股

其中：境外法人

持股

境外自然人

持股

5、高管股份

12,138,900

9.20%

6,069,450

-11,814,182

-5,744,732

6,394,168

3.23%

二、無限售條件股

份

44,427,252

33.66%

22,213,626

12,727,277

34,940,903

79,368,155

40.08%

1、人民幣普通股

44,427,252

33.66%

22,213,626

12,727,277

34,940,903

79,368,155

40.08%

2、境內上市的外

資股

3、境外上市的外

資股

4、其他

三、股份總數

132,000,000

100.00%

66,000,000

66,000,000

198,000,000

100.00%

（二）限售股份變動表

單位：股

股東名稱

年初限售股數

本期解除限售股

數

本期增加限售股

數

期末限售股數

限售原因

解除限售日期

何偉

60,885

22,832

30,443

68,496

首發承諾、高管

鎖定

2011-10-30

段成

188,743

0

94,372

283,115

首發承諾、高管

鎖定

2011-10-30

劉建華

2,434,919

263,363

1,217,459

3,389,015

首發承諾、高管

鎖定

2011-10-30

祝媛

56,826

78,135

28,413

7,104

首發承諾

2011-10-30

曾雲

60,885

0

60,885

121,770

首發承諾、高管

鎖定

2011-08-18

於東生

146,124

36,000

73,062

183,186

首發承諾、高管

鎖定

2011-10-30

寧智平

7,748,988

10,654,859

3,874,494

968,623

首發承諾、高管

鎖定

2011-10-30

袁中直

1,521,826

0

760,913

2,282,739

首發承諾、高管

鎖定

2011-10-30

葉遠箭

16,500

0

8,250

24,750

首發承諾

2011-10-30

陳為強

100,203

0

50,102

150,305

首發承諾

2011-10-30

陳平方

1,353

0

677

2,030

首發承諾

2011-10-30

施紅兵

3,383

0

1,692

5,075

首發承諾

2011-10-30

趙前進

13,530

0

6,765

20,295

首發承諾

2011-10-30

杜豔柳

677

0

339

1,016

首發承諾

2011-10-30

呂正中

13,530

0

6,765

20,295

首發承諾

2011-10-30

李芬

5,412

0

2,706

8,118

首發承諾、高管

鎖定

2011-10-30

張福義

2,706

0

1,353

4,059

首發承諾

2011-10-30

孫建超

6,224

0

3,112

9,336

首發承諾

2011-10-30

彭愛成

2,706

0

1,353

4,059

首發承諾

2011-10-30

梁榮斌

5,412

0

2,706

8,118

首發承諾

2011-10-30

康建清

8,118

0

4,059

12,177

首發承諾

2011-10-30

何志奇

1,353

0

677

2,030

首發承諾

2011-10-30

林錦雲

677

0

339

1,016

首發承諾

2011-10-30

鄒權福

677

0

338

1,015

首發承諾

2011-10-30

鄭雪紅

677

0

338

1,015

首發承諾

2011-10-30

吳志峰

2,165

0

1,082

3,247

首發承諾

2011-10-30

黃國民

4,736

0

2,368

7,104

首發承諾

2011-10-30

曾祥雙

6,224

0

3,112

9,336

首發承諾

2011-10-30

劉金成

4,239,140

0

2,119,570

6,358,710

首發承諾

2012-10-30

徐瑛

1,353

0

676

2,029

首發承諾

2011-10-30

羅昀顥

2,030

0

1,015

3,045

首發承諾

2011-10-30

陳小敏

2,030

0

1,015

3,045

首發承諾

2011-10-30

李憬

13,530

0

6,765

20,295

首發承諾

2011-10-30

郭峰

2,434,920

913,095

1,217,460

2,739,285

首發承諾、追加

承諾

2012-10-30

駱錦紅

7,097,704

0

3,548,852

10,646,556

首發承諾

2012-10-30

王京

1,353

0

676

2,029

首發承諾

2011-10-30

惠州市億威實業

有限公司

60,054,654

0

30,027,327

90,081,981

首發承諾

2011-10-30

深圳市招商局科

技投資有限公司

495,446

0

247,723

743,169

首發承諾

2011-10-30

深圳市達晨財信

創業投資管理有

限公司

244,940

0

122,470

367,410

首發承諾

2011-10-30

合計

87,002,559

11,968,284

43,531,723

118,565,998

－

－

二、股東和實際控制人情況

（一）報告期末前10名股東、前10名無限售條件股東持股情況表

單位：股

股東總數

19,670

前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

持股總數

持有有限售條

件股份數量

質押或凍結的股份

數量

惠州市億威實業有限公

司

境內非國有法

人

45.50%

90,081,981

90,081,981

0

寧智平

境內自然人

5.87%

11,623,481

968,623

0

駱錦紅

境內自然人

5.38%

10,646,556

10,646,556

0

劉金成

境內自然人

3.21%

6,358,710

6,358,710

0

深圳市招商局科技投資

有限公司

國有法人

2.83%

5,611,338

743,169

0

劉建華

境內自然人

2.03%

4,009,936

3,389,015

0

郭峰

境內自然人

1.78%

3,526,785

2,739,285

0

袁中直

境內自然人

1.54%

3,043,651

2,282,739

0

中國建設銀行-長盛同慶

可分離交易股票型證券

投資基金

境內非國有法

人

0.51%

1,002,758

0

0

陳為強

境內自然人

0.28%

556,658

150,305

0

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件股份數量

股份種類

寧智平

10,654,858

人民幣普通股

深圳市招商局科技投資有限公司

4,868,169

人民幣普通股

中國建設銀行-長盛同慶可分離交易股票

型證券投資基金

1,002,758

人民幣普通股

郭峰

787,500

人民幣普通股

袁中直

760,912

人民幣普通股

劉建華

620,921

人民幣普通股

蘇氣

463,694

人民幣普通股

上海京瑞電氣有限公司

448,329

人民幣普通股

陳為強

406,353

人民幣普通股

陳丹琳

312,769

人民幣普通股

上述股東關聯關係或一

致行動的說明

上述股東中，劉金成、駱錦紅為夫婦關係，且該二人分別各持有公司第一大股東

惠州市億威實業有限公司50%股份。公司未知其餘股東之間是否存在關聯關係或

一致行動。

（二）控股股東、實際控制人情況介紹

惠州市億威實業有限公司（以下簡稱「億威實業」）持有公司45.50%股份，為公司控股

股東。

劉金成、駱錦紅夫婦分別持有億威實業50%股份，為公司實際控制人。劉金成先生擔任

公司董事長兼總經理，直接持有公司3.21%股份；駱錦紅女士擔任公司董事，直接持有公司

5.38%股。

報告期內，公司控股股東及實際控制人未發生變化。

第五節 董事、監事、高級管理人員

一、董事、監事、高級管理人員情況

姓名

職務

性別

年齡

任期起始日

期

任期終止日

期

年初持股

數

期末持股數

變動原

因

報告期內

從公司領

取的報酬

總額(萬

元)

是否在股東

單位或其他

關聯單位領

取薪酬

劉金成

董事長、總

經理

男

47

2010年10月

19日

2013年10月

18日

4,239,140

6,358,710

公積金

轉增

10.18

否

梁國智

董事

男

39

2010年10月

19日

2013年10月

18日

0

0

0.00

否

艾新平

董事

男

43

2010年10月

19日

2013年10月

18日

0

0

0.00

否

劉建華

董事、副總

經理

男

37

2010年10月

19日

2013年10月

18日

3,012,458

4,009,936

公積金

轉增、首

次公開

發行前

股份解

禁減持

8.62

否

吳鋒

獨立董事

男

60

2010年10月

19日

2013年10月

18日

0

0

3.00

否

唐秋英

獨立董事

女

45

2010年10月

19日

2013年10月

18日

0

0

3.00

否

張世超

獨立董事

男

48

2010年10月

19日

2013年10月

18日

0

0

3.00

否

段成

監事

男

51

2010年10月

19日

2013年10月

18日

251,658

373,115

公積金

轉增、首

次公開

發行前

股份解

禁減持

5.86

否

袁中直

監事

男

46

2010年10月

19日

2013年10月

18日

2,029,101

3,043,651

公積金

轉增

7.60

否

嚴麗紅

監事

女

34

2010年10月

19日

2013年10月

18日

0

0

2.20

否

何偉

財務總監

男

34

2010年10月

19日

2013年10月

18日

60,885

91,328

公積金

轉增、首

次公開

發行前

股份解

禁減持

5.72

否

王世峰

副總經理

男

39

2010年10月

19日

2013年10月

18日

0

0

7.90

否

於東生

國際業務總

監

男

34

2010年10月

19日

2013年10月

18日

162,832

244,248

公積金

轉增

5.94

否

李芬

董事會秘書

女

34

2011年04月

25日

2013年10月

18日

63,944

95,915

公積金

轉增

3.96

否

合計

-

-

-

-

-

9,820,018

14,216,903

-

66.98

-

二、董事、監事、高級管理人員變動情況

報告期內，原公司董事會秘書曾雲離職，經第二屆董事會第3次會議決議李芬女士接任

本公司董事會秘書。

第六節 財務報告

（未經審計）

6.1 資產負債表

編制單位：惠州億緯鋰能股份有限公司 2011年06月30日 單位：元

項目

期末餘額

年初餘額

合併

母公司

合併

母公司

流動資產：

貨幣資金

283,786,772.67

283,786,772.67

346,380,195.81

346,380,195.81

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據

6,941,991.00

6,941,991.00

應收帳款

80,359,842.17

80,359,842.17

78,372,932.10

78,372,932.10

預付款項

32,713,550.17

32,713,550.17

27,931,369.31

27,931,369.31

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

3,228,010.23

3,228,010.23

1,050,708.44

1,050,708.44

買入返售金融資產

存貨

54,540,530.83

54,540,530.83

51,635,712.82

51,635,712.82

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

454,628,706.07

454,628,706.07

512,312,909.48

512,312,909.48

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性房地產

固定資產

47,059,160.06

47,059,160.06

40,397,721.64

40,397,721.64

在建工程

66,603,069.98

66,603,069.98

10,588,855.96

10,588,855.96

工程物資

14,249,622.23

14,249,622.23

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

26,147,722.80

26,147,722.80

27,419,257.36

27,419,257.36

開發支出

3,533,959.19

3,533,959.19

商譽

長期待攤費用

1,224,970.78

1,224,970.78

619,892.15

619,892.15

遞延所得稅資產

863,579.02

863,579.02

863,579.02

863,579.02

其他非流動資產

非流動資產合計

145,432,461.83

145,432,461.83

94,138,928.36

94,138,928.36

資產總計

600,061,167.90

600,061,167.90

606,451,837.84

606,451,837.84

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

8,100,000.00

8,100,000.00

應付帳款

34,940,899.73

34,940,899.73

33,311,468.53

33,311,468.53

預收款項

4,913,960.51

4,913,960.51

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

2,380,007.85

2,380,007.85

1,672,063.15

1,672,063.15

應交稅費

5,109,041.93

5,109,041.93

9,841,114.96

9,841,114.96

應付利息

應付股利

其他應付款

7,093,224.32

7,093,224.32

5,642,328.10

5,642,328.10

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

49,523,173.83

49,523,173.83

63,480,935.25

63,480,935.25

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

4,620,000.00

4,620,000.00

4,570,000.00

4,570,000.00

非流動負債合計

4,620,000.00

4,620,000.00

4,570,000.00

4,570,000.00

負債合計

54,143,173.83

54,143,173.83

68,050,935.25

68,050,935.25

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

132,000,000.00

132,000,000.00

88,000,000.00

88,000,000.00

資本公積

320,842,987.01

320,842,987.01

364,842,987.01

364,842,987.01

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

8,555,791.52

8,555,791.52

8,555,791.52

8,555,791.52

一般風險準備

未分配利潤

84,519,215.54

84,519,215.54

77,002,124.06

77,002,124.06

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益合計

545,917,994.07

545,917,994.07

538,400,902.59

538,400,902.59

少數股東權益

0.00

0.00

所有者權益合計

545,917,994.07

545,917,994.07

538,400,902.59

538,400,902.59

負債和所有者權益總計

600,061,167.90

600,061,167.90

606,451,837.84

606,451,837.84

6.2 利潤表

編制單位：惠州億緯鋰能股份有限公司 2011年1-6月 單位：元

項目

本期金額

上期金額

合併

母公司

合併

母公司

一、營業總收入

198,005,619.22

198,005,619.22

109,843,835.01

109,843,835.01

其中：營業收入

198,005,619.22

198,005,619.22

109,843,835.01

109,843,835.01

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

153,046,512.52

152,940,675.27

86,102,841.21

86,102,841.21

其中：營業成本

134,998,033.81

134,998,033.81

76,461,872.45

76,461,872.45

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨

額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

537,282.20

511,739.68

164,679.01

167,649.01

銷售費用

6,688,857.81

6,661,707.62

4,495,154.70

4,495,154.70

管理費用

11,095,011.28

11,041,672.74

6,520,517.20

6,520,517.20

財務費用

-272,672.58

-272,478.58

-1,539,382.15

-1,539,382.15

資產減值損失

加：公允價值變動收益（損失

以「-」號填列）

投資收益（損失以「-」號

填列）

其中：對聯營企業和合

營企業的投資收益

匯兌收益（損失以「-」號填

列）

三、營業利潤（虧損以「-」號填

列）

44,959,106.70

45,064,943.95

23,740,993.80

23,740,993.80

加：營業外收入

267,075.00

267,075.00

632,055.00

632,055.00

減：營業外支出

其中：非流動資產處置損失

四、利潤總額（虧損總額以「-」

號填列）

45,226,181.70

45,332,018.95

24,373,048.80

24,373,048.80

減：所得稅費用

6,783,927.26

6,799,802.84

3,655,957.32

3,655,957.32

五、淨利潤（淨虧損以「-」號填

列）

38,442,254.44

38,532,216.11

20,717,091.48

20,717,091.48

歸屬於母公司所有者的淨

利潤

38,442,254.44

38,532,216.11

20,717,091.48

20,717,091.48

少數股東損益

六、每股收益：

（一）基本每股收益

0.19

0.19

0.10

0.10

（二）稀釋每股收益

0.19

0.19

0.10

0.10

七、其他綜合收益

八、綜合收益總額

38,442,254.44

38,532,216.11

20,717,091.48

20,717,091.48

歸屬於母公司所有者的綜

合收益總額

38,442,254.44

38,532,216.11

20,717,091.48

20,717,091.48

歸屬於少數股東的綜合收

益總額

6.3 現金流量表

編制單位：惠州億緯鋰能股份有限公司 2011年1-6月 單位：元

項目

本期金額

上期金額

合併

母公司

合併

母公司

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

122,665,734.78

122,665,734.78

82,648,455.11

82,648,455.11

客戶存款和同業存放款項淨

增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨

增加額

收到原保險合同保費取得的

現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加

額

收取利息、手續費及佣金的現

金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

1,499,329.01

1,499,329.01

收到其他與經營活動有關的

現金

4,584,081.62

4,584,081.62

3,714,121.41

3,714,121.41

經營活動現金流入小計

128,749,145.41

128,749,145.41

86,362,576.52

86,362,576.52

購買商品、接受勞務支付的現

金

59,757,140.28

58,793,804.27

49,654,881.65

49,654,881.65

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨

增加額

支付原保險合同賠付款項的

現金

支付利息、手續費及佣金的現

金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付

的現金

42,679,337.34

42,679,337.34

21,323,891.43

21,323,891.43

支付的各項稅費

22,067,045.54

22,067,045.54

10,802,965.72

10,802,965.72

支付其他與經營活動有關的

現金

18,892,287.71

17,023,532.82

6,595,086.87

6,595,086.87

經營活動現金流出小計

143,395,810.87

140,563,719.97

88,376,825.67

88,376,825.67

經營活動產生的現金流

量淨額

-14,646,665.46

-11,814,574.56

-2,014,249.15

-2,014,249.15

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位

收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流入小計

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

48,771,244.72

48,771,244.72

51,730,475.45

51,730,475.45

投資支付的現金

3,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位

支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流出小計

48,771,244.72

51,771,244.72

51,730,475.45

51,730,475.45

投資活動產生的現金流

量淨額

-48,771,244.72

-51,771,244.72

-51,730,475.45

-51,730,475.45

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投

資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的

現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支

8,160,428.27

8,160,428.27

8,848,698.54

8,848,698.54

付的現金

其中：子公司支付給少數股東

的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的

現金

籌資活動現金流出小計

8,160,428.27

8,160,428.27

8,848,698.54

8,848,698.54

籌資活動產生的現金流

量淨額

-8,160,428.27

-8,160,428.27

-8,848,698.54

-8,848,698.54

四、匯率變動對現金及現金等價物

的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-71,578,338.45

-71,746,247.55

-62,593,423.14

-62,593,423.14

加：期初現金及現金等價物餘

額

233,958,441.45

233,958,441.45

346,380,195.81

346,380,195.81

六、期末現金及現金等價物餘額

162,380,103.00

162,212,193.90

283,786,772.67

283,786,772.67

6.4 合併所有者權益變動表

編制單位：惠州億緯鋰能股份有限公司 2011半年度 單位：元

項目

本期金額

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

實收資本

（或股

本）

資本公

積

減：庫存

股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

其他

實收資

本（或股

本）

資本公

積

減：庫存

股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

其他

一、上年年末餘額

132,000,000.00

320,842,987.01

14,217,650.71

114,758,856.72

581,819,494.44

88,000,000.00

364,842,987.01

8,555,791.52

77,002,124.06

538,400,902.59

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

132,000,000.00

320,842,987.01

14,217,650.71

0.00

114,758,856.72

581,819,494.44

88,000,000.00

364,842,987.01

8,555,791.52

77,002,124.06

538,400,902.59

三、本年增減變動金額（減少以

「-」號填列）

66,000,000.00

-66,000,000.00

18,642,254.45

18,642,254.45

44,000,000.00

-44,000,000.00

5,661,859.19

37,756,732.66

43,418,591.85

（一）淨利潤

38,442,254.45

38,442,254.45

56,618,591.85

56,618,591.85

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

38,442,254.45

38,442,254.45

56,618,591.85

56,618,591.85

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益

的金額

3．其他

（四）利潤分配

-19,800,

-19,800,

5,661,85

-18,861,

-13,200,

000.00

000.00

9.19

859.19

000.00

1．提取盈餘公積

5,661,859.19

-5,661,859.19

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分

配

-19,800,000.00

-19,800,000.00

-13,200,000.00

-13,200,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

66,000,000.00

-66,000,000.00

44,000,000.00

-44,000,000.00

1．資本公積轉增資本（或股

本）

66,000,000.00

-66,000,000.00

44,000,000.00

-44,000,000.00

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

198,000,000.00

254,842,987.01

14,217,650.71

133,401,111.17

600,461,748.89

132,000,000.00

320,842,987.01

14,217,650.71

114,758,856.72

581,819,494.44

6.5 母公司所有者權益變動表

編制單位：惠州億緯鋰能股份有限公司 2011半年度 單位：元

項目

本期金額

上年金額

實收資本

（或股

本）

資本公積

減：庫存

股

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利

潤

所有者權

益合計

實收資本

（或股

本）

資本公積

減：庫存

股

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利

潤

所有者權

益合計

一、上年年末餘額

132,000,000.00

320,842,987.01

14,217,650.71

114,758,856.72

581,819,494.44

88,000,000.00

364,842,987.01

8,555,791.52

77,002,124.06

538,400,902.59

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

132,000,000.00

320,842,987.01

14,217,650.71

114,758,856.72

581,819,494.44

88,000,000.00

364,842,987.01

8,555,791.52

77,002,124.06

538,400,902.59

三、本年增減變動金額（減

少以「-」號填列）

66,000,000.00

-66,000,000.00

0.00

18,732,216.11

18,732,216.11

44,000,000.00

-44,000,000.00

5,661,859.19

37,756,732.66

43,418,591.85

（一）淨利潤

38,532,216.11

38,532,216.11

56,618,591.85

56,618,591.85

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

38,532,216.11

38,532,216.11

56,618,591.85

56,618,591.85

（三）所有者投入和減少

資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有

者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

-19,800,000.00

-19,800,000.00

5,661,859.19

-18,861,859.19

-13,200,000.00

1．提取盈餘公積

0.00

5,661,859.19

-5,661,859.19

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

-19,800,000.00

-19,800,000.00

-13,200,000.00

-13,200,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結

轉

66,000,000.00

-66,000,000.00

44,000,000.00

-44,000,000.00

1．資本公積轉增資本

（或股本）

66,000,000.00

-66,000,000.00

44,000,000.00

-44,000,000.00

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

198,000,000.00

254,842,987.01

14,217,650.71

133,491,072.83

600,551,710.55

132,000,000.00

320,842,987.01

14,217,650.71

114,758,856.72

581,819,494.44

惠州億緯鋰能股份有限公司

財務報表附註

2011年度上半年

一、公司基本情況

惠州億緯鋰能股份有限公司前身惠州晉達電子有限公司，由惠州市惠臺工業園區開發總公司（香港晉

達能源科技公司，惠州市直通電子有限公司共同投資興辦，經惠州市惠城區對外經濟貿易局惠城經貿資字

[2001]166號文批准，廣東省人民政府頒發外經貿粵惠合作證字（2001）0037號臺港澳僑投資企業批准證

書，於2001年12月24日成立，註冊資本300萬港元。

2007年10月15日，公司召開創立大會，以公司全體股東作為發起人，公司整體變更為股份有限公司，

公司名稱變更為「惠州億緯鋰能股份有限公司」， 註冊資本5000萬元。

根據中國證券監督管理委員會「證監許可[2009]1007號」文《關於核准惠州億緯鋰能股份有限公司首次

公開發行股票並在創業板上市的批覆》，公司於2009 年10 月16 日向社會公開發行人民幣普通股2,200萬股

（每股面值1元），增加註冊資本人民幣22,000,000.00元，變更後的註冊資本為人民幣88,000,000.00元。

根據公司2010年4月26日2009年年度股東大會決議及修改後的章程規定，增加註冊資本4400萬元，以

2009年年末總股本8800萬股為基數，以資本公積轉增股本，每10股轉增5股，共計轉增4400萬股，變更後

的註冊資本為人民幣132,000,000.00元。

根據公司2011年4月26日2010年年度股東大會決議及修改後的章程規定，增加註冊資本6,600萬元，以

2010年年末總股本13,200萬股為基數，以資本公積轉增股本，每10股轉增5股，共計轉增6,600萬股，變更

後的註冊資本為人民幣198,000,000.00元。

公司經營範圍：生產、銷售鋰一次電池、鋰二次電池、鋰聚合物電池、鋰離子電池、鎳氫電池、鎳鎘

電池、鹼性電池、鋅錳電池；納米新材料；電子產品；水錶、氣表、電錶半成品及其配件的製造；貨物進

出口（法律、法規禁止的項目除外，法律、法規限制經營的項目須取得許可後方可經營）。

公司註冊資本：13200 萬元人民幣，企業法人營業執照號441302000004482。公司註冊地：廣東惠州市

仲愷高新區75號小區。企業法定代表人：劉金成

公司實際控制人：劉金成、駱綿紅。

公司財務報告經2011年7月26日第二屆董事會第5次會議批准對外報出。

二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯

1、財務報表的編制基礎

本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則――基本準則》和其他

各項會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

2、遵循企業會計準則的聲明

本公司基於上述編制基礎編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2011

年6月30日的財務狀況，以及2011年1-6月經營成果和現金流量等有關信息。

3、會計期間

採用公曆年度，即從每年1月1日至12月31日為一個會計年度。

4、記帳本位幣

以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

A、同一控制下的企業合併：在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計

量。取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；

資本公積不足衝減的，調整留存收益。為進行企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而

支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。企業合併形成母子公司關係的，

母公司編制合併日的合併資產負債表、合併利潤表和合併現金流量表。合併資產負債表中被合併方的各項

資產、負債，按其帳面價值計量。因被合併方採用的會計政策與合併方不一致，按照本準則規定進行調整

的，以調整後的帳面價值計量。合併利潤表包括參與合併各方自合併當期期初至合併日所發生的收入、費

用和利潤。被合併方在合併前實現的淨利潤，在合併利潤表中單列項目反映。合併現金流量表包括參與合

並各方自合併當期期初至合併日的現金流量。

B、非同一控制下的企業合併：在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負

債以及發行的權益性證券的公允價值加上各項直接相關費用為合併成本。在購買日對作為企業合併對價付

出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。對合併

成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。對合併成本小於合併中

取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的時，對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的

公允價值以及合併成本的計量進行覆核；經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公

允價值份額的，其差額計入當期損益。企業合併形成母子公司關係的，母公司編制購買日的合併資產負債

表，因企業合併取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債以公允價值列示。

6、合併財務報表的編制方法

（1）

A、合併財務報表以本公司和納入合併財務報表範圍的各子公司的財務報表及其他有關資料為合併依

據，按照權益法調整對子公司的長期股權投資，將本公司和納入合併財務報表範圍的各子公司之間的投資、

交易及往來等全部抵銷，並計算少數股東損益及少數股東權益後合併編制而成。

B、合併時，如納入合併範圍的子公司與本公司會計政策不一致，按本公司執行的會計政策對其進行調

整後合併。

C、對於同一控制下企業合併取得的子公司，視同該企業合併於合併當期的期初已經發生，從合併當期

的期初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合併財務報表。

D、同一控制下的企業合併事項的，被重組方合併前的淨損益應計入非經常性損益，並在申報財務報

表中單獨列示。

E、重組屬於同一公司控制權人下的非企業合併事項，但被重組方重組前一個會計年度末的資產總額或

前一個會計年度的營業收入或利潤總額達到或超過重組前發行人相應項目20%的，從合併當期的期初起編

製備考利潤表。

F、對於因非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併報表時，以購買日可辨認淨資產公允價

值為基礎對個別財務報表進行調整。

（2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法。

無。

7、現金及現金等價物的確定標準

現金是指本公司的庫存現金以及隨時用於支付的存款。

現金等價物為本公司持有的期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已

知金額現金且價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

A、外幣業務核算方法

本公司外幣交易均按交易發生日的即期近似匯率折算為記帳本位幣。該即期近似匯率指交易發生日當

月月初的匯率。

在資產負債表日，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：

a、外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前

一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。

b、以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣

金額。

c、以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位

幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動處理，計入當期損益。

B、外幣財務報表的折算方法

以外幣為本位幣的子公司，在編制折合人民幣財務報表時，採用現行匯率法，即所有資產、負債及損

益類項目按照合併會計報表決算日的市場匯率折算為母公司記帳本位幣，所有者權益類項目除「未分配利

潤」項目外，均按照發生時的市場匯率折算為母公司本位幣。由於折算匯率不同產生的折算差額，在折合

人民幣資產負債表所有者權益類設外幣報表折算差額項目反映。

9、金融工具

A、金融資產的分類：

金融資產分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產和指定為以公

允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產

等四類。

B、金融資產的計量：

a、初始確認金融資產按照公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，

相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。

b、本公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易

費用。但是，下列情況除外：

1/ 持有至到期投資以及貸款和應收款項，採用實際利率法，按攤餘成本計量。

2/ 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通

過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

C、金融資產公允價值的確定：

a、存在活躍市場的金融資產，將活躍市場中的報價確定為公允價值；

b、金融資產不存在活躍市場的，採用估值技術確定公允價值。採用估值技術得出的結果，反映估值

日在公平交易中可能採用的交易價格。

D、金融資產轉移：

本公司於將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方或已放棄對該金融資產的控制時，

終止確認該金融資產。

E、金融資產減值：

在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進

行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。金融資產發生減值的客觀證據，包括下

列各項：

a、發行方或債務人發生嚴重財務困難；

b、債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

c、本公司出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生困難的債務人作出讓步；

d、債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

e、因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

f、債務人經營所處的技術、市場、經濟和法律環境等發生重大不利變化，使本公司可能無法收回投資

成本；

g、權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

h、其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

F、金融資產減值損失的計量：

a、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產不需要進行減值測試；

b、持有至到期投資的減值損失的計量：按預計未來現金流現值低於期末帳面價值的差額計提減值準

備；

c、應收款項壞帳準備的確認標準、計提方法：單項金額重大的，單獨進行減值測試，根據其未來現

金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備；單項金額不重大，經測試未減值的應

收款項，採用帳齡分析法，按應收款項的帳齡和規定的提取比例確認減值損失，計提壞帳準備；單項金額

不重大但按信用風險特徵組合法組合後風險較大的應收款項，單獨進行測試，並計提個別壞帳準備。經單

獨測試未減值的應收款項，採用帳齡分析法，按應收款項的帳齡和規定的提取比例確認減值損失。

d、可供出售的金融資產減值的判斷：若該項金融資產公允價值出現持續下降，且其下降屬於非暫時

性的，則可認定該項金融資產發生了減值。

G、將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據。

無。

10、應收款項

（1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

單項金額重大的判斷依據或金額標準

單項金額重大的應收款項指單筆金額應收帳款為

100萬元以上的應收款項，其他應收款指單筆金額為

20萬元以上的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

對於單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，有

客觀證據表明發生了減值，根據其未來現金流量現值

低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

單獨測試未發生減值的單項金額重大的應收款項，以

帳齡為信用風險組合依據帳齡分析法計提壞帳準備，

（2）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項：

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的判斷依據

或金額標準

是指帳齡超過3年的應收款項。

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的計提方法

對於單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收

款項單獨進行減值測試，有客觀證據表明發生了減

值，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額

計提壞帳準備。

單獨測試未發生減值的單項金額雖不重大但單項計

提壞帳準備的應收款項，以帳齡為信用風險組合依據

帳齡分析法計提壞帳準備，

（3）按組合計提壞帳準備應收款項：

對於單項金額不重大的應收款項，與經單獨測試後未減值的單項金額重大、單項金額雖不重大但單項

計提壞帳準備的應收款項一起按以下信用風險組合計提壞帳準備，以帳齡為信用風險組合依據帳齡分析法

計提壞帳準備

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳齡

應收帳款計提比例（%）

其他應收款計提比例（%）

6個月以內

5%

5%

7個月-1年

10%

10%

1－2年

20%

20%

2－3年

50%

50%

3年以上

100%

100%

本公司對納入合併報表範圍內公司之間的應收款項不計提壞帳準備。

11、存貨

（1）存貨的分類

存貨分為原材料、在產品、庫存商品、自製半成品、委託加工物資等大類。

（2）存貨收發計價方法

各類存貨的購入與入庫按實際成本計價，領用發出按加權平均法計價。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

存貨可變現淨值系根據本公司在正常經營過程中，以估計售價減去估計完工成本及銷售所必須的估計

費用後的價值。

存貨跌價準備的計提方法：本公司於每年中期期末及年度終了在對存貨進行全面盤點的基礎上，對遭

受損失，全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本的存貨，根據存貨成本與可變現淨值孰低計量，按單個

存貨項目對同類存貨項目的可變現淨值低於存貨成本的差額計提存貨跌價準備，並計入當期損益。確定可

變現淨值時，除考慮持有目的和資產負債表日該存貨的價格與成本波動外，還需要考慮未來事項的影響。

（4）存貨的盤存制度

存貨的盤存制度採用永續盤存法。

12、長期股權投資

（1）投資成本的確定

A、企業合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其投資成本：

a、同一控制下的企業合併，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，

在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的投資成本。長期股權投資投資

成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不

足衝減的，調整留存收益。

合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作

為長期股權投資的投資成本。按④照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資投資成本與所發行股份

面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

b、非同一控制下的企業合併，按照下列規定確定的合併成本作為長期股權投資的投資成本：

①一次交換交易實現的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資

產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。

②通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。

③購買方為進行企業合併發生的各項直接相關費用也計入企業合併成本。

④在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能

發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，購買方將其計入合併成本。

B、除企業合併形成的長期股權投資以外，其它方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其投資

成本：

a、以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。投資成本包括與取得

長期股權投資直接相關的費用、稅金及其它必要支出。

b、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本。

c、投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為投資成本，但合同或協議約定

價值不公允的除外。

d、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，如非貨幣性資產交換具有商業實質，換入的長期股

權投資按照公允價值和應支付的相關稅費作為投資成本；如非貨幣資產交易不具有商業實質，換入的長期

股權投資以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為投資成本。

e、通過債務重組取得的長期股權投資，其投資成本按照公允價值和應付的相關稅費確定。

（2）後續計量及損益確認方法

A、本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資或本公司對被投資單位不具有共同控制或重大

影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資採用成本法核算。

採用成本法核算的長期股權投資按照投資成本計價。追加或收回投資時調整長期股權投資的成本。被

投資單位宣告分派的現金股利或利潤，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的

現金股利或利潤外，本公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。

B、本公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。

長期股權投資的投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期股

權投資的投資成本；長期股權投資的投資成本本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額

的，其差額應當計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

公司取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資損益並

調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少

長期股權投資的帳面價值。公司確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質

上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，公司負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以

後實現淨利潤的，投資企業在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為

基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及會計期間與投資企業不一致

的，應當按照投資企業的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，並據以確認投資損益。

C、處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，應當計入當期損益。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和

經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起

共同控制這些政策的制定。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

資產負債表日對長期股權投資逐項進行檢查，判斷長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。如果

存在被投資單位經營狀況惡化等減值跡象的，則估計其可收回金額。可收回金額的計量結果表明，長期股

權投資的可收回金額低於其 帳面價值的，將長期股權投資的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確

認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的長期投資減值準備。長期投資減值損失一經確認，在

以後會計期間不再轉回。

13、投資性房地產

無。

14、固定資產

（1）固定資產確認條件

為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的、使用壽命超過一個會計年度的有形資產。

（2）各類固定資產的折舊方法

類別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

30年

10%

3%

生產設備

10年

10%

9%

電子設備

5年

10%

18%

運輸設備

5年

10%

18%

辦公設備

5年

10%

18%

（3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。如果存在資產市價持續下跌，或技術陳舊、

損壞、長期閒置等減值跡象的，則估計其可收回金額。可收回金額的計量結果表明，固定資產的可收回金

額低於其帳面價值的，將固定資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入

當期損益，同時計提相應的固定資產減值準備。固定資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

（4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

如果與某項租入固定資產有關的全部風險和報酬實質上已經轉移，本公司認定為融資租賃。融資租入

固定資產需按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中的較低者，加上可直接歸屬於

租賃項目的初始直接費用，作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其

差額作為未確認融資費用。未確認融資費用採用實際利率法在租賃期內分攤。租入固定資產按租賃期和估

計淨殘值確定折舊率，計提折舊。

（5）其他說明

無。

15、在建工程

A、在建工程的核算方法

在建工程包括施工前期準備、正在施工中的建築工程、安裝工程、技術改造工程和大修理工程等。在

建工程按照實際發生的支出分項目核算，並在工程達到預定可使用狀態時結轉為固定資產。與在建工程有

關的借款費用（包括借款利息、溢折價攤銷、匯兌損益等），在相關工程達到預定可使用狀態前的計入工

程成本，在相關工程達到預定可使用狀態後的計入當期財務費用。

B、在建工程減值準備

資產負債表日對在建工程進行全面檢查，判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。如果存在：（1）

在建工程長期停建並且預計在未來3年內不會重新開工，（2）所建項目在性能上、技術上已經落後並且所

帶來的經濟效益具有很大的不確定性等減值跡象的，則估計其可收回金額。可收回金額的計量結果表明，

在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為

資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。在建工程減值損失一經確認，在以後

會計期間不再轉回。

16、借款費用

A、企業發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計

入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借款費用同時滿足

下列條件的，開始資本化：

a、資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非

現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

b、借款費用已經發生；

c、為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

B、購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之後所發生的借款費用，在發生時根據其發生額

確認為費用，計入當期損益。

17、生物資產

無。

18、油氣資產

無。

19、無形資產

A、無形資產指企業擁有或控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產，包括專有技術、土地使用權

等。

B、無形資產在取得時按照實際成本計價。

C、對使用壽命確定的無形資產，自無形資產可供使用時起，在使用壽命內採用直線法攤銷，計入當

期損益；對使用壽命不確定的無形資產不攤銷；公司於年度終了對無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復

核，使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，則改變攤銷期限和攤銷方法。

D、無形資產減值準備

期末檢查各項無形資產預計給本公司帶來未來經濟利益的能力，當存在以下情形之一時：（1）某項無

形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；（2）某項無形資產

的市價在當期大幅下跌，在剩餘攤銷年限內預期不會恢復；（3）某項無形資產已超過法律保護期限，但仍

然具有部分使用價值等減值跡象的，則估計其可收回金額。可收回金額的計量結果表明，無形資產的可收

回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，

計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備；（4）其他足以證明某項無形資產實質上已發生了減值

準備情形的情況，按預計可收回金額低於帳面價值的差額計提無形資產減值準備。無形資產減值損失一經

確認，在以後會計期間不再轉回。

20、長期待攤費用

A、長期待攤費用指應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。

B、長期待攤費用在取得時按照實際成本計價，開辦費在發生時計入當期損益；經營性租賃固定資產

的裝修費用在自生產經營之日起5年內平均攤銷，其他長期待攤費用按項目的受益期平均攤銷。對於在以

後會計期間已無法帶來預期經濟利益的長期待攤費用，本公司對其尚未攤銷的攤餘價值全部轉入當期損

益。

21、附回購條件的資產轉讓

無。

22、預計負債

A、與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：該義務是本公司承擔的

現時義務；該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可靠的計量；

B、本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額只有在基本確定能夠收

到時，才能作為資產單獨確認，同時對該項單獨核算的資產確認的補償金額不超過對應的預計負債的帳面

金額。

23、股份支付及權益工具

（1）股份支付的種類

無。

（2）權益工具公允價值的確定方法

無。

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據

無。

（4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

無。

24、回購本公司股份

無。

25、收入

A、銷售商品收入

企業已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；企業既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續

管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入

企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

B、提供勞務收入

對在同一會計年度內開始並完成的勞務，於完成勞務時確認收入；如果勞務的開始和完成分屬不同的

會計年度，則在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，於期末按完工百分比法確認相關的勞務收入。

C、讓渡資產使用權收入

讓渡資產使用權收入包括利息收入和使用費收入等；利息收入金額，按照他人使用本公司貨幣資金的

時間和實際利率計算確定；使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

26、政府補助

包括財政撥款、財政貼息、稅收返還和無償劃撥非貨幣性資產。本公司收到的與資產相關的政府補助，

確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時起，在該資產使用壽命內平均計入各期損益。相關資

產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將遞延收益餘額一次性轉入資產處置當期的損益。

收到的與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費

用的期間計入當期損益；用於補償已經發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益。

27、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

A、遞延所得稅資產的確認

a、本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異

產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資

產不予確認：

1/ 該項交易不是企業合併；

2/ 交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

b、本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，

確認相應的遞延所得稅資產：

1/ 暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；

2/ 未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

c、本公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅

款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

B、遞延所得稅負債的確認

除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債：

a、商譽的初始確認；

b、同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：

1/ 該項交易不是企業合併；

2/ 交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

c、本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件

的：

1/ 投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；

2/ 暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

28、經營租賃、融資租賃

無。

29、持有待售資產

無。

30、資產證券化業務

無。

31、套期會計

無。

32、主要會計政策、會計估計的變更

（1）會計政策變更

公司本年度未發生主要會計政策的變更。

（2）會計估計變更

公司本年度未發生主要會計估計的變更。

33、前期會計差錯更正

公司本年度未發生前期會計差錯的更正。

34、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法

無。

三、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應納稅銷售收入乘以增值稅稅率

抵減準予扣除的增值稅進項稅額

17%

城市維護建設稅

為應納流轉稅額

7%

企業所得稅*

應納稅所得額

15%

2、稅收優惠及批文

*母公司2008年12月29日獲得高新技術企業認定資格，可享受三年內（含2008年）按15%的稅率

徵收企業所得稅的稅收優惠政策。

3、其他說明

無。

四、企業合併及合併財務報表

1、子公司情況

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

單位：元 幣種：人民幣

子公司全

稱

子公司

類型

註冊地

業務性質

註冊資本

經營範圍

期末實際出

資額

實質上構成對

子公司淨投資

的其他項目餘

額

持股比

例(%)

表決

權比

例(%)

是否

合併

報表

少數股

東權益

少數股東權益

中用於衝減少

數股東損益的

金額

從母公司所有者權益衝減

子公司少數股東分擔的本

期虧損超過少數股東在該

子公司期初所有者權益中

所享有份額後的餘額

惠州金原

電子能源

系統有限

公司

全資子

公司

惠州市

仲愷高

新區和

暢東四

路1號廠

房一、二

層

電力電子元器

件、電子器件、

電子元件、儀器

儀表（計量器具

除外）、LED產

品、工業電池、

新能源管理系統

產品的技術開

發、生產、銷售。

300萬元

電力電子元器件、電子器

件、電子元件、儀器儀表

（計量器具除外）、LED

產品、工業電池、新能源

管理系統產品的技術開

發、生產、銷售。

300萬元

-

100

100

是

-

-

-

（2）同一控制下企業合併取得的子公司

無

（3）非同一控制下企業合併取得的子公司

無。

2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

無。

3、合併範圍發生變更的說明

惠州金原電子能源系統有限公司：該公司於2010 年12月成立，本公司出資人民幣300萬元，持股比

例100%，故2010年度已將其納入合併範圍。

4、本期新納入合併範圍的主體和本期不再納入合併範圍的主體

（1）本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

無。

（2）本期不再納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實

體

無。

5、本期發生的同一控制下企業合併

無。

6、本期發生的非同一控制下企業合併

無。

7、本期出售喪失控制權的股權而減少子公司

無。

8、本期發生的反向購買

無。

9、本期發生的吸收合併

無。

10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率

無。

五、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：元 幣種：人民幣

項目

2011.6月期末數

2011年期初數

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金：

人民幣

100,710.65

-

-

45,726.03

美元

5104.3

6.6501

33,944.09

4,233.30

6.6227

28,035.88

港幣

70.00

0.8509

59.56

70.00

0.8509

59.56

歐元

1,080.00

8.9426

9,658.02

1,010.00

8.8065

8,894.57

銀行存款：

人民幣

162,152,047.1

236,642,573.79

美元

10,225.47

6.45

65,954.28

1,209.79

6.6227

8,012.08

港幣

3,109.05

16,589.5

164.00

0.8509

139.54

其他貨幣資金：

人民幣

225,000.00

合計

162,378,963.20

236,958,441.45

2、應收票據

（1）分類列示 單位：元 幣種：人民幣

種類

2011.6月期末數

2011年期初數

銀行承兌匯票

17,360,000.00

5,563,996.00

(2)公司已經期末公司已質押的應收票據情況

無

（3）背書給其他方但尚未到期的票據

出票單位

出票日期

到期日期

金額

備註

威勝集團有限公司

2011-1-4

2011-7-4

240,000.00

威勝集團有限公司

2011-1-4

2011-7-4

200,000.00

威勝集團有限公司

2011-1-4

2011-7-4

200,000.00

威勝集團有限公司

2011-1-4

2011-7-4

200,000.00

威勝集團有限公司

2011-1-4

2011-7-4

200,000.00

威勝集團有限公司

2011-1-4

2011-7-4

200,000.00

威勝集團有限公司

2011-1-10

2011-7-10

500,000.00

威勝集團有限公司

2011-1-10

2011-7-10

500,000.00

威勝集團有限公司

2011-1-10

2011-7-10

500,000.00

威勝集團有限公司

2011-1-10

2011-7-10

500,000.00

威勝集團有限公司

2011-1-10

2011-7-10

500,000.00

威勝集團有限公司

2011-1-10

2011-7-10

500,000.00

浙江恆業電子有限公司

2011-1-20

2011-7-20

200,000.00

江蘇卡歐萬泓電子有限公司

2011-1-7

2011-7-7

100,000.00

深圳華立南方電子技術有限公司

2011-1-20

2011-7-20

150,000.00

深圳科陸電子科技股份有限公司

2011-1-24

2011-7-24

62,233.47

威勝集團有限公司

2011-2-28

2011-8-28

1,650,000.00

江蘇愛迪電子有限公司

2011-2-15

2011-8-5

50,000.00

寧波迦南電子有限公司

2011-3-2

2011-9-2

210,000.00

深圳市田澤華電子有限公司

2011-3-10

2011-7-18

60,068.00

深圳浩寧達儀表股份有限公司

2011-3-16

2011-9-16

2,966,769.50

威勝集團有限公司

2011-2-28

2011-8-28

740,000.00

威勝集團有限公司

2011-3-22

2011-9-22

2,000,000.00

威勝集團有限公司

2011-3-24

2011-9-14

1,370,000.00

江蘇林洋電子股份有限公司

2011-3-17

2011-9-16

210,463.60

江蘇林洋電子股份有限公司

2011-3-17

2011-9-16

300,000.00

江蘇林洋電子股份有限公司

2011-3-17

2011-9-16

400,000.00

江蘇林洋電子股份有限公司

2011-3-17

2011-9-16

500,000.00

江蘇林洋電子股份有限公司

2011-3-17

2011-9-16

600,000.00

華立儀表集團股份有限公司

2011-1-21

2011-7-20

1,000,000.00

華立儀表集團股份有限公司

2011-3-17

2011-9-17

1,125,000.00

寧波三星電氣股份有限公司

2011-4-27

2011-10-27

1,300,000.00

北京博納電氣有限公司

2011-4-27

2011-10-27

500,000.00

威勝集團有限公司

2011-4-21

2011-10-21

170,000.00

威勝集團有限公司

2011-1-20

2011-7-20

506,040.00

山東三龍智能技術有限公司

2011-4-7

2011-10-7

20,000.00

山東三龍智能技術有限公司

2011-4-7

2011-10-7

20,000.00

山東三龍智能技術有限公司

2011-4-7

2011-10-7

30,000.00

山東三龍智能技術有限公司

2011-4-7

2011-10-7

30,000.00

山東三龍智能技術有限公司

2011-4-7

2011-10-7

30,000.00

山東三龍智能技術有限公司

2011-4-7

2011-10-7

30,000.00

山東三龍智能技術有限公司

2011-4-7

2011-10-7

30,000.00

山東三龍智能技術有限公司

2011-4-7

2011-10-7

30,000.00

山東三龍智能技術有限公司

2011-4-7

2011-10-7

30,000.00

山東三龍智能技術有限公司

2011-4-7

2011-10-7

20,000.00

山東晉煤明升達化工有限公司

2011-3-30

2011-9-30

200,000.00

安陽市東晟化工有限責任公司

2011-3-2

2011-8-28

200,000.00

連雲港珂玟琳科技有限公司

2011-2-23

2011-8-23

100,000.00

泰州市寶銳石油設備製造有限公司

2011-1-24

2011-7-24

100,000.00

杭州科億化纖有限公司

2011-3-31

2011-9-30

100,000.00

濟寧金威煤電有限公司

2011-3-24

2011-9-24

50,000.00

長葛市德融金屬有限公司

2011-2-25

2011-8-25

300,000.00

漳州科能電器有限公司

2011-4-27

2011-7-27

100,000.00

浙江八達電子儀表有限公司

2011-4-18

2011-10-15

360,000.00

華立儀表集團股份有限公司

2011-4-28

2011-10-28

800,000.00

華立儀表集團股份有限公司

2011-4-28

2011-10-28

900,000.00

濰坊市新寧宏物資貿易有限公司

2011-3-23

2011-9-3

200,000.00

上虞布萊特照明電器有限公司

2011-1-20

2011-7-20

30,000.00

四川中力偉業多元合金科技有限公司

2011-4-14

2011-10-14

700,000.00

湖南南方水泥集團有限公司

2011-3-14

2011-9-14

400,000.00

晨泰集團有限公司

2011-5-3

2011-11-3

320,000.00

浙江文體襪業有限公司

2011-3-24

2011-9-24

110,000.00

合肥森隆機械製造有限公司

2011-4-15

2011-10-15

20,000.00

江陰興澄特種鋼鐵有限公司

2011-3-21

2011-9-27

100,000.00

江蘇齊力建設工程有限公司

2011-1-26

2011-7-26

50,000.00

長葛市定達實業有限公司

2011-1-25

2011-7-25

300,000.00

山東邦泰散熱器有限公司

2011-3-21

2011-9-26

200,000.00

合肥森隆機械製造有限公司

2011-4-15

2011-10-15

150,000.00

湖北丹江口志成鑄造有限公司

2011-1-14

2011-7-13

20,000.00

南京能瑞自動化設備有限公司

2011-5-15

2011-11-13

168,000.00

深圳航天廣宇工業（集團）公司

2011-4-28

2011-7-27

500,000.00

深圳航天廣宇工業（集團）公司

2011-4-28

2011-7-27

500,000.00

深圳航天廣宇工業（集團）公司

2011-4-28

2011-7-27

500,000.00

遼河石油勘探局

2011-4-26

2011-10-25

440,000.00

深圳市開創實業有限公司

2011-3-29

2011-9-29

150,000.00

銅山縣利國鋼鐵有限公司

2011-3-17

2011-11-5

300,000.00

新源（中國）工程有限公司

2011-5-5

2011-11-5

300,000.00

鄭州三豐物資貿易有限公司

2011-1-27

2011-7-7

100,000.00

廣東康典藥業有限公司

2011-2-22

2011-8-22

64,800.00

莆田市益欣鞋業技術研發有限公司

2011-4-28

2011-10-28

700,000.00

威勝集團有限公司

2011-5-25

2011-11-25

600,000.00

漳州科能電器有限公司

2011-5-25

2011-11-25

100,000.00

浙江恆業電子有限公司

2011-5-26

2011-11-26

100,000.00

晨泰集團有限公司

2011-6-13

2011-12-10

350,000.00

江蘇八建集團有限公司

2011-6-2

2011-12-2

180,000.00

江蘇八建集團有限公司

2011-6-2

2011-12-2

290,000.00

儀徵市愛特電氣有限公司

2011-5-4

2011-11-4

20,000.00

賽億電器集團有限公司

2011-4-2

2011-10-2

100,000.00

青島乾程電子科技有限公司

2011-6-29

2011-12-29

464,256.00

北京汽車製造廠有限公司

2011-5-9

2011-11-9

300,000.00

深圳浩寧達儀表股份有限公司

2011-6-2

2011-12-2

1,000,000.00

深圳航天廣宇工業（集團）公司

2011-6-10

2011-12-10

400,000.00

深圳航天廣宇工業（集團）公司

2011-6-10

2011-12-10

400,000.00

深圳航天廣宇工業（集團）公司

2011-6-10

2011-12-10

400,000.00

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2011-6-10

2011-12-10

2,868,828.20

漳州科能電器有限公司

2010-5-11

2011-11-11

100,000.00

武漢藍星科技股份有限公司

2011-5-16

2011-11-16

26,466.00

合計

37912924.77

(4) 已貼現未到期的銀行承兌匯票

無。

（5）應收票據2010年末餘額中無應收持本公司5%以上(含5%)股份的股東單位的款項。

3、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露：

單位：元 幣種：人民幣

種類

2011-6-30

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

-

-

-

-

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

146,126,663.16

100

9,253,799.99

6.33%

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

-

-

-

-

合計

146,126,663.16

100

9,253,799.99

6.33%

種類

2010-12-31

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

-

-

-

-

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

135,020,764.32

100

9,253,799.99

6.85

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

-

-

-

-

合計

135,020,764.32

100

9,253,799.99

6.85

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

2011-6-30

2010-12-31

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

6個月以內

103,386,323.62

70.75

5,381,751.98

107,635,039.62

79.72

5,381,751.98

7至12個月

32,018,505.99

21.91

1,605,096.94

16,050,969.35

11.89

1,605,096.94

1至2年

10,721,833.55

7.34

2,266,951.07

11,334,755.35

8.39

2,266,951.07

2至3年

-

-

-

-

合計

146,126,663.16

100.00

9,253,799.99

135,020,764.32

100.00

9,253,799.99

（2）本報告期應收帳款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況：

應收帳款期末餘額無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

（3）應收帳款金額前五名單位情況

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的比例(%)

寧波三星電氣股份有限公司

非關聯方

13,798,334.84

6個月內

9.44%

河南許繼儀表有限公司

非關聯方

11,276,088.00

6個月內

7.72%

北京博納電氣有限公司

非關聯方

8,631,382.50

6個月內

5.91%

深圳市科陸電子科技股份有限

公司

非關聯方

7,389,414.19

6個月內

5.05%

湖南威科電力儀表有限公司

非關聯方

7,325,886.45

6個月內

5.01%

合計

/

48,421,105.98

/

33.13%

（4）應收關聯方帳款情況

無

4、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

2011.6月期末數

2011年期初數

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

16,042,294.63

72.50

17,783,176.91

70.80

1-2年

6,085,003.94

27.50

7,335,586.34

29.20

2-3年

合計

22,127,298.57

100

25,118,763.25

100

（2）預付款項金額前五名單位情況

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

未結算原因

啟東本原電池有限公司

非關聯方

1,516,697.75

3個月

預付材料款

株洲永盛電池材料有限公司

非關聯方

1,153,000.00

3個月

預付材料款

成都航發液壓工程有限公司

非關聯方

1,102,000.00

3個月

預付設備款

深圳市聯贏雷射設備有限公司

非關聯方

959,400.00

3個月

預付設備款

珠海騁盛商貿有限公司

非關聯方

939,661.91

3個月

預付材料款

合計

5,670,759.66

預付款項主要單位的說明：

期末預付帳款前五名合計金額5,670,759.66元，佔預付帳款總額的 25.63%。

（3）預付款項的說明：

預付帳款期末餘額無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

5、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露：

單位：元 幣種：人民幣

種類

2011-6-30

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

-

-

-

-

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

571,102.91

247,992.30

43.42

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

-

-

合計

571,102.91

247,992.30

43.42

種類

2010-12-31

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

-

-

-

-

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

3,151,840.51

100

247,992.30

8.98

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

-

-

-

-

合計

3,151,840.51

100

247,992.30

8.98

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

2011-6-30

2010-12-31

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

6個月以內

571,102.91

100

247,992.30

2,429,022.86

77.07

102,014.31

7至12個月

397,096.43

12.60

39709.643

1至2年

263,524.22

8.36

52,704.84

2至3年

17,267.00

0.55

8,633.50

3年以上

44,930.00

0.85

10,000.00

合計

571,102.91

100

247,992.30

3,151,840.51

100

120,486.48

（2）本報告期其他應收款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況：

其他應收款期末餘額無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

（3）其他應收款金額前五名單位情況

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額的比例(%)

惠州市惠愷置業發展有限公司

非關聯方

288,512.00

6個月

5.05

廣東電網公司惠州供電局

非關聯方

88,000.00

6個月

15.41

中國石油化工股份有限公司廣東惠

州石油分公司

非關聯方

60,000.00

6個月

1.05

劉明娟

公司員工

38,205.12

6個月

6.69

王鵬飛

公司員工

34597.61

6個月

6.06

合計

/

509,314.73

89.18

6、存貨

（1）存貨分類

單位：元 幣種：人民幣

項目

2011.6月期末數

2011年期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

18,923,912.37

83,155.49

18,840,756.88

12,326,183.88

83,155.49

12,243,028.39

產成品

16,861,701.52

5,179.92

16,856,521.60

1,600,477.05

5,179.92

1,595,297.13

半成品

44,463,766.94

244,844.77

44,218,922.17

33,657,355.34

244,844.77

33,412,510.57

在產品

627,133.46

-

627,133.46

4,853,297.61

-

4,853,297.61

發出商品

10,859,306.42

-

10,859,306.42

11,761,161.87

-

11,761,161.87

合計

91,735,820.71

333,180.18

91,402,640.53

64,198,475.75

333,180.18

63,865,295.57

（2）存貨跌價準備

單位：元 幣種：人民幣

存貨種類

期初帳面餘額

本期計提額

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

原材料

83,155.49

-

-

83,155.49

產成品

5,179.92

-

-

5,179.92

半成品

244,844.77

-

-

244,844.77

在產品

-

-

-

-

發出商品

-

-

-

-

合 計

333,180.18

-

-

333,180.18

（3）存貨可變現淨值指在正常生產經營過程中,以預計售價減去進一步加工成本和預計銷售費用以及相關

稅費後的淨值。

（4）存貨的說明：

存貨期末餘額中無利息資本化金額。

7、固定資產

（1）固定資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計：

83,901,124.82

8,438,700.00

92,339,824.82

其中：房屋及建築物

23,293,440.30

0

23,293,440.3

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

生產設備

46,229,281.59

6,403,074.62

50,664,943.94

電子設備

2,751,559.20

779,511.25

3,531,070.45

辦公設備

6,959,725.64

428,933.58

7,388,659.22

運輸設備

4,667,118.09

747,800.00

5,414,918.09

二、累計折舊合計：

14,697,426.11

3,775,035.13

18,472,461.24

其中：房屋及建築物

2,208,442.32

349,401.60

2,557,843.92

生產設備

5,275,941.00

2,091,828.99

7,367,769.99

電子設備

1,466,968.93

206,382.22

1,673,351.15

辦公設備

2,958,011.46

567,657.95

3,525,669.41

運輸設備

2,078,899.40

376,743.74

2,455,643.14

三、固定資產帳面淨值合計

69,203,698.71

4,663,664.87

73,867,363.58

其中：房屋及建築物

21,084,997.98

-349,401.60

20,735,596.38

生產設備

40,953,340.59

4,311,245.63

43,297,173.95

電子設備

1,284,590.27

573,129.03

1,857,719.30

辦公設備

4,001,714.18

-138,724.37

3,862,989.81

運輸設備

2,588,218.69

371,056.26

2,959,274.95

四、減值準備合計

其中：房屋及建築物

生產設備

電子設備

辦公設備

運輸設備

五、固定資產帳面價值合計

69,203,698.71

4,663,664.87

73,867,363.58

其中：房屋及建築物

21,084,997.98

-349,401.60

20,735,596.38

生產設備

40,953,340.59

4,311,245.63

43,297,173.95

電子設備

1,284,590.27

573,129.03

1,857,719.30

辦公設備

4,001,714.18

-138,724.37

3,862,989.81

運輸設備

2,588,218.69

371,056.26

2,959,274.95

本期折舊額3,775,035.13元。

本期由在建工程轉入固定資產原價為4,939,597.47元。

固定資產說明：

期末不存在固定資產帳面價值低於可收回金額的情況，本期未計提固定資產減值準備。

8、在建工程

（1）在建工程情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準備

帳面淨值

帳面餘額

減值準備

帳面淨值

在建工程

153,679,692.40

153,679,692.40

117,673,248.68

-

117,673,248.68

（2）重大在建工程項目變動情況

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

預算數

期初數

本期增加

轉入固定資產

其他減少

工程投入佔預

算比例(%)

工程

進度

利息資本化累

計金額

其中：本期利息

資本化金額

本期利息資

本化率(%)

資金來源

期末數

鋰亞操作線

24,511,148.71

7,546,243.50

3,427,214.80

-

-

-

-

-

-

-

28,630,177.41

環保工程

322,200.00

0.00

33,000.00

-

-

-

-

-

-

-

289,200.00

包裝生產線

32,783.97

0.00

0.00

-

-

-

-

-

-

-

32,783.97

車間改造工程

2,283,778.17

699,900.00

334,440.17

-

-

-

-

-

-

-

2,649,238.00

鋰錳操作線

5,628,683.19

1,810,870.33

59,700.00

-

-

-

-

-

-

-

7,379,853.52

玻封自動線

1,223,495.00

2,586,776.00

652,400.00

-

-

-

-

-

-

-

3,157,871.00

除溼系統

1,619,092.12

4,259,820.00

68,600.00

5,810,312.12

廠房建設

57,110,215.63

21,034,218.52

111,916.66

78,032,517.49

SP項目

24,409,797.72

1,694,145.00

48,375.84

1,100,938.40

24,954,628.48

電子能源事業部

491,111.75

450,125.00

200,350.00

740,886.75

鋰帶操作線

40,463.79

0.00

0.00

40,463.79

正極連續成型

478.63

0.00

0.00

478.63

配電工程

0.00

1,582,000.00

0.00

1,582,000.00

中試線

0.00

382,881.22

3,600.00

-

-

-

-

-

-

-

379,281.22

合計

117,673,248.68

42,046,979.57

4,939,597.47

1,100,938.40

153,679,692.38

在建工程的說明：

期末不存在在建工程帳面價值低於可收回金額的情況，未計提在建工程減值準備。本期在建工程無資

本化利息。

9、工程物資

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

預付設備款

-

-

-

-

10、無形資產

（1）無形資產情況 單位：元 幣種：人民幣

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

29,331,128.27

29,331,128.27

土地使用權*

5,400,000.00

5,400,000.00

土地使用權**

12,912,362.00

12,912,362.00

ER22G68高能鋰亞電池

685,908.65

685,908.65

ER32L65高能鋰-亞硫醯氯電池

546,841.11

546,841.11

高安全性長壽命9V鋰錳電池

404,642.09

404,642.09

一次鋰電池封接技術

1,196,591.91

1,196,591.91

高能鋰/亞硫醯氯電池功能電解液產業化(G0601)

807,938.27

807,938.27

軍工項目

497,737.79

497,737.79

面向RFID應用的高能鋰電池產業化研究

6,879,106.45

6,879,106.45

二、累計攤銷合計

4,468,405.67

1,285,000.20

5,753,405.87

土地使用權*

675,000.00

54,000.00

729,000.00

土地使用權**

667,138.60

129,123.6

796,262.20

ER22G68高能鋰亞電池

411,545.16

68,590.86

480,136.02

ER32L65高能鋰-亞硫醯氯電池

328,104.72

40,464.18

368,568.90

高安全性長壽命9V鋰錳電池

242,785.08

54,684.12

297,469.20

一次鋰電池封接技術

498,580.00

119,659.20

618,239.20

高能鋰/亞硫醯氯電池功能電解液產業化(G0601)

161,587.68

80,793.84

242,381.52

軍工項目

107,843.19

49,773.78

157,616.97

面向RFID應用的高能鋰電池產業化研究

1,375,821.24

687,910.62

2,063,731.86

三、無形資產帳面淨值合計

24,862,722.6

23,577,722.4

土地使用權*

4,725,000.0

4,671,000.0

土地使用權**

12,245,223.4

12,116,099.8

ER22G68高能鋰亞電池

274,363.5

205,772.6

ER32L65高能鋰-亞硫醯氯電池

218,736.4

178,272.2

高安全性長壽命9V鋰錳電池

161,857.0

107,172.9

一次鋰電池封接技術

698,011.9

578,352.7

高能鋰/亞硫醯氯電池功能電解液產業化(G0601)

646,350.6

565,556.8

軍工項目

389,894.6

340,120.8

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

面向RFID應用的高能鋰電池產業化研究

5,503,285.2

4,815,374.6

四、減值準備合計

土地使用權*

土地使用權**

ER22G68高能鋰亞電池

ER32L65高能鋰-亞硫醯氯電池

高安全性長壽命9V鋰錳電池

一次鋰電池封接技術

高能鋰/亞硫醯氯電池功能電解液產業化(G0601)

軍工項目

面向RFID應用的高能鋰電池產業化研究

五、無形資產帳面價值合計

24,862,722.6

23,577,722.4

土地使用權*

4,725,000.0

4,671,000.0

土地使用權**

12,245,223.4

12,116,099.8

ER22G68高能鋰亞電池

274,363.5

205,772.6

ER32L65高能鋰-亞硫醯氯電池

218,736.4

178,272.2

高安全性長壽命9V鋰錳電池

161,857.0

107,172.9

一次鋰電池封接技術

698,011.9

578,352.7

高能鋰/亞硫醯氯電池功能電解液產業化(G0601)

646,350.6

565,556.8

軍工項目

389,894.6

340,120.8

面向RFID應用的高能鋰電池產業化研究

5,503,285.2

4,815,374.6

本期攤銷額1,285,000.20元。

（2）公司開發項目支出 單位：元 幣種：人民幣

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計入當期損益

確認為無

形資產

高安全性、長壽命9V鋰錳關鍵

技術與業化

2,054,319.14

1,019,828.39

3,074,147.53

高安全性鋰離子電池體系統的

儲能與動力電池系統

5,571,414.38

4,572,732.15

4,196,162.76

5,947,983.77

SAFE-PLUS安全增加型鋰/亞硫

醯氯電池項目

2,711,102.67

44,982.64

2,756,085.31

鋰-亞硫醯氯電池項目

4,033,025.23

4,033,025.23

方形鋰/亞硫醯氯電池項目

1,830,168.83

58,740.58

1,888,909.41

基於鋰離子電池體系的儲能與

動力電池系統

2,489,160.45

2,489,160.45

綠色高能鋰/亞硫醯氯電池產

業化項目

4,164,367.25

4,164,367.25

綠色高性能鋰/二氧化錳電池

生產技術改造

489,142.69

489,142.69

合計

16,200,030.25

12,838,954.14

4,196,162.76

24,842,821.63

11、長期待攤費用

項目

期初額

本期增加額

本期攤銷額

其他減少額

期末額

其他減少的

原因

EVE工業園綠化工程一

17,955.46

6,733.26

11,222.20

-

EVE工業園園林工程

2,602.52

976.02

1,626.50

-

三樓廠房裝修工程

20,400.04

10,200.12

10,199.92

-

EVE工業園綠化工程二

9,500.00

3,000.00

6,500.00

-

鋰錳電池乾燥室彩鋼板工程

4,900.13

1,399.98

3,500.15

-

乾燥室工程

52,650.91

13,735.02

38,915.89

-

阿里巴巴(中國)網絡技術有限公司

網絡推廣費

21,000.00

6,000.00

15,000.00

-

美亞保險公司商業綜合責任險

42,181.05

10,123.44

32,057.61

-

惠州市城鄉建築工程有限公司鋼鐵

棚與排水及鋪貼工程

23,953.50

4,790.70

19,162.80

-

玻封專項管道安裝工程

27,499.90

5,500.02

21,999.88

-

鋰錳車間（2棟一樓）地面作環氧地

板漆

21,108.05

3,724.98

17,383.07

-

有線電視安裝工程

24,750.00

4,500.00

20,250.00

-

新廠房環氧樹脂砂漿平塗地坪工程

36,927.00

6,154.50

30,772.50

-

三期廠房(鋼結構)防火塗料工程

70,177.36

11,380.08

58,797.28

-

自來水安裝工程

18,450.00

2,700.00

15,750.00

-

1棟3樓SP項目乾燥室彩板工程

17,773.37

2,479.98

15,293.39

-

一棟三樓大裝置車間彩鋼板隔牆工

程(駿成)

16,626.62

2,320.02

14,306.60

3期1F鋰錳車間空調系統安裝工程

10,000.00

1,000.02

8,999.98

冷卻水工程改造

47,327.57

4,732.74

42,594.83

二棟一層衛生間隔斷更換

17,000.00

1,699.98

15,300.02

億緯能源惠臺工廠一棟三層廠房消

防整改工程

350,940.17

35,094.00

315,846.17

中央空調冷凝器更換

36,581.20

3,048.45

33,532.75

空壓機餘熱回收工程

93,500.00

4,674.99

88,825.01

SP項目車間及辦公室裝修工程

588,124.24

29,406.21

558,718.03

1棟2樓注液線及3樓電液車間風管

更改安裝工程

50,485.44

2,524.26

47,961.18

一棟、二棟、倉庫衛生間隔斷更換（豐

達裝飾）

60,140.00

2,004.66

58,135.34

會議室天花保溫棉安裝

11,240.00

374.66

10,865.34

深圳辦事處安裝清華同方風機盤

管（深港得百利）

20,000.00

666.66

19,333.34

1、2棟2F14.7米連廊過道增加

彩鋼板隔牆工程（駿成）

8,737.86

291.26

8,446.60

精密部磨床安裝排氣管工程--豐

發

2,400.00

80.00

2,320.00

製鹽室安裝2套排氣系統--豐發

8,800.00

293.34

8,506.66

合計

428,455.91

1,305,276.48

181,609.35

1,552,123.04

12、遞延所得稅資產

（1）遞延所得稅資產和所得稅負債明細

單位：元 幣種：人民幣

項 目

期末數

期初數

遞延所得稅資產：

資產減值準備

1475245.86

1475245.86

小 計

1475245.86

1475245.86

（2）應納稅差異和可抵扣差異項目明細

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

可抵扣差異項目

應收帳款（壞帳準備）

其他應收款（壞帳準備）

存貨（存貨跌價準備）

合計

遞延所得稅資產系公司資產負債表帳面價值與其計稅基礎存在差異而形成的。

13、資產減值準備明細

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

一、壞帳準備

9,501,792.29

-

-

9,501,792.29

二、存貨跌價準備

333,180.18

-

-

333,180.18

合計

9,834,972.47

-

-

9,834,972.47

14、應付票據

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

15、應付帳款

（1）按帳齡劃分

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

1年以內

57,267,344.01

48,998,193.16

1至2年

8,084,801.51

9,890,732.56

2至3年

2,021,200.37

864,968.38

3年以上

-

合計

67,373,345.89

59,753,894.10

（2）本報告期應付帳款中應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況

無。

16、預收款項

（1）按帳齡劃分

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

1年以內

1至2年

2至3年

3年以上

合計

（2）本報告期預收款項中預收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況：

無

17、應付職工薪酬

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

4,673,896.58

42,200,792.34

41,362,607.35

5,512,081.57

二、職工福利費

2,127,128.85

2,127,128.85

三、社會保險費

1,666,443.08

1,666,443.08

四、住房公積金

971,845.50

971,845.50

五、辭退福利

六、其他

七、工會經費和職工教育經費

606.24

479,123.00

256,764.00

606.24

合計

4,674,502.82

60,146,443.97

57,144,004.30

5,290,328.81

應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額0元。

18、應交稅費

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

增值稅

782,254.75

5,795,330.82

企業所得稅

5,156,935.41

7,424,007.78

個人所得稅

2,766,057.86

1,167,613.50

城市維護建設稅

459,400.12

890,783.71

房產稅

-13,082.66

91,291.12

教育費附加

215,284.93

381,760.57

應交土地使用稅

-22,629.50

127,370.50

營業稅

222,359.00

印花稅

-3,676.66

合計

9,562,903.25

15,878,158.00

19、其他應付款

（1）按帳齡劃分

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

1年以內

5,364,206.78

6,457,162.39

1至2年

775,514.97

1,004,409.66

2至3年

323,177.99

745,225.07

3年以上

合計

6,462,899.74

8,206,797.12

（2）本報告期其他應付款中應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況

無。

20、其他非流動負債

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

政府補助

8,620,000.00

5,620,000.00

其他非流動負債說明：：

項目

金額

說明

鋁塑膜軟包裝一次鋰/二氧

化錳電池研製

120,000.00

惠州市財政局、惠州市科學技術局關於下達2006年度惠州市科技計

劃項目經費的通知

高能鋰/亞硫醯氯電池功能

電解液產業化

500,000.00

廣東省財政廳\廣東省科學技術廳文件\廣東省教育部產學研結合協

調領導小組辦公室關於下達2006年省部產學研專項資金的通知

基於RF技術的低功耗

AMR智能水錶終端的研製

180,000.00

惠州市科學技術局\惠州市財政局關於下達2007年度惠州產業技術

研究與開發資金計劃項目的通知

軍工項目（撥科技裝備動員

經費）

500,000.00

惠州市財政局

方形鋰/亞硫醯氯電池的自

動化生產技術改造項目

300,000.00

廣東省經濟貿易委員會\廣東省財政廳關於下達2008年省財政企業

挖潛改造資金(結構調整和裝備製造業)技術改造項目計劃的通知

全封密9V鋰電池的技術攻

關

120,000.00

惠州市科學技術局、惠州市財政局關於下達2008年度惠州技術研究

與開發資金計劃項目的通知

安全增強型功率型鋰/亞硫

醯氯電池

200,000.00

廣東省知識產權局文件/關於下達2008年廣東省專利技術實施計劃

項目的通知

安全增強型功率型鋰/亞硫

醯氯電池

150,000.00

惠州市財政局

高安全性、長壽命9V鋰錳電

池關鍵技術與產業化

500,000.00

廣東省經濟貿易委員會/廣東省財政廳文件關於下達2009年廣東省

建設現代產業體系技術創新滾動計劃切塊項目計劃(第二批)的通知

基於RFID應用的鋰電池技

術創新平臺建設

2,000,000.00

惠州市財政局撥款單

綠色高性能鋰/二氧化錳電

池生產技術改造

1,000,000.00

關於下達2010年省財政挖潛改造資金戰略性新興產業技術改造項

目計劃的通知

惠州市智慧財產權重點企業

專利發展計劃

50,000.00

惠州市智慧財產權重點企業專利發展計劃

2010年粵港關鍵領域項目

3,000,000.00

高安全性、長壽命鈦酸鋰儲能電池模塊及管理系統

合 計

8,620,000.00

21、股本

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初數

本次變動增減（+、一）

期末數

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

132,000,000.00

-

-

66,000,000.00

-

66,000,000.00

198,000,000.00

2011年 月 日，公司召開2010年度股東大會，審議通過了《關於2010年度利潤分配及資本公積轉增

股本的議案》，決定增加註冊資本66,000,000.00元，同意以公司現有總股本13,200萬股基數，以截至2010年

12月31日經審計的資本公積320,842,987.01元向全體股東轉增股本，轉增比例為每10股轉增5股，轉增股份

共計6600萬股。

22、資本公積

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

資本溢價（股本溢價）

320,842,987.01

66,000,000.00

254,842,987.01

其他資本公積

合計

320,842,987.01

66,000,000.00

254,842,987.01

23、盈餘公積

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

14,217,650.71

14,217,650.71

24、未分配利潤

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

提取或分配比例

調整前 上年末未分配利潤

114,758,856.72

--

調整 年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

--

調整後 年初未分配利潤

114,758,856.72

--

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

38,442,254.45

--

其他轉入

--

減：提取法定盈餘公積

--

提取任意盈餘公積

--

提取一般風險準備

--

應付普通股股利

-19,800,000.00

--

轉作股本的普通股股利

--

期末未分配利潤

133,401,111.17

--

25、營業收入、營業成本

（1）營業收入

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

198,005,619.22

98,089,835.01

其他業務收入

營業收入合計

198,005,619.22

98,089,835.01

主營業務成本

135,554,620.84

67,589,758.05

其他營業成本

營業成本合計

135,554,620.84

67,589,758.05

（2）主營業務（分產品）

單位：元 幣種：人民幣

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

鋰亞電池

142,275,555.62

91,881,320.60

70,932,565.95

43,183,746.14

鋰錳電池

28,139,940.05

21,008,411.53

9,384,900.88

7,968,987.23

鋰離子及鋰聚合物組合

電池

22,517,168.10

17,824,029.25

15,558,383.16

14,356,653.64

鎳氫組合電池

5,055,342.69

4,840,859.46

2,213,985.02

2,080,371.04

合計

197,988,006.46

135,554,620.84

98,089,835.01

67,589,758.05

（3）公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元 幣種：人民幣

客戶名稱

營業收入

佔公司全部營業收入的比例(%)

寧波三星電氣股份有限公司

21,625,107.24

10.92

江蘇林洋電子股份有限公司

14,636,285.82

7.39

湖南威科電力儀表有限公司

13,847,441.70

6.99

深圳市科陸電子科技股份有限公司

10,643,368.81

5.38

浙江華意電子有限公司

8,676,170.60

4.38

合計

69,428,374.17

35.06

26、營業稅金及附加

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

城市維護建設稅

358,217.78

41,169.75

7%（2010年12月前為1%）

教育費附加

153,521.9

123,509.26

3%

合計

511,739.68

164,679.01

27、銷售費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

工資

1,963,257.33

609,692.60

辦公費

54,743.68

96,226.31

電話費

25,729.61

32,478.79

業務招待費

648,852.26

597,727.60

差旅費

610,103.80

574,662.21

路橋費

52,703.70

22,686.90

運輸費

1,687,150.38

1,023,981.36

福利費

53,570.81

231,616.53

水電費

929.00

405.06

租賃費

73,024.26

13,875.60

折舊費

30,584.14

6,496.44

修理費

3,192.73

3,228.00

物料消耗

3,542.30

3,941.50

其他稅金

805.00

457.35

教育經費

32,800.00

報關費

282,665.58

255,938.70

國內市場宣傳廣告費

98,288.00

268,420.00

國際市場開拓費

198,876.16

156,261.18

其他資產攤銷

6,000.00

6,000.00

汽車油耗

89,904.80

39,428.91

住房公積金

35,467.00

32,227.00

保險費

482,375.34

519,402.66

宣傳品耗用

39,986.80

社保費

39,148.19

個人通訊費

44,254.15

售後服務費

1,500.00

其他

129,402.79

合計

6,688,857.81

4,495,154.70

28、管理費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

工資

3,307,316.81

1,661,616.87

辦公費

108,179.77

953,103.56

電話費

30,747.34

112,796.63

業務招待費

544,433.36

453,953.10

差旅費

228,504.70

97,823.30

路橋費

17,616.50

8,725.50

運輸費

5,640.09

1,285.20

福利費

1,752,260.59

871,199.50

水電費

292,477.61

185,188.14

租賃費

101,059.00

折舊費

794,822.14

581,856.71

修理費

97,190.46

189,239.43

物料消耗

735,512.22

336,237.37

其他稅金

72,429.90

39,214.84

住房公積金

69,448.00

52,724.00

教育經費

384,764.00

127,815.52

保險費

148,939.62

182,722.76

無形資產攤銷

129,123.60

129,123.60

其他資產攤銷

61,418.68

54,435.24

汽車油耗

160,629.40

148,161.57

政府管理費

272,119.36

63,109.59

環保費

990,665.06

266,215.00

會務費

3,665.00

社保費

105,033.70

個人通訊費

8,422.00

招聘費

89,117.50

審計評估費

458,700.00

其他

53,480.00

4,399.77

證券登記結算費

72,000.00

合計

11,095,716.41

6,520,947.20

29、財務費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

-1,149,509.26

-1,715,735.64

利息收入

208,141.79

18,532.80

手續費

114,425.86

157,820.69

匯兌損益

556,587.03

合計

-270,354.58

-1,539,382.15

30、資產減值損失

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

二、存貨跌價損失

合計

31、營業外收入

（1） 單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置利得合計

-

-

其中：固定資產處置利得*

-

-

無形資產處置利得**

-

-

債務重組利得

-

-

接受捐贈

-

-

政府補助

253,241.00

632,055.00

其他

-13,834.00

-

合計

267,075.00

632,055.00

（2）政府補助明細

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

說明

增值稅、所得稅返還

財政專項補助

3253,241.00

632,055.00

合計

3253,241.00

632,055.00

32、營業外支出

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置損失合計

其中：固定資產處置損失

債務重組損失

對外捐贈

其他

合計

33、所得稅費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

6,783,927.26

3,079,492.68

遞延所得稅調整

合計

6,783,927.26

3,079,492.68

34、現金流量表項目注釋

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

政府補貼收入

3253,241.00

利息收入

1,149,509.26

個人還借款

181,331.36

合計

4,584,081.62

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

管理費用

4,839,084.9

銷售費用

4,662,983.29

財務費用

877,030.68

往來款項

8,513,188.84

合計

18,892,287.71

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

無。

35、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

淨利潤

38,532,216.11

18,267,488.72

加：資產減值準備

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

3,774,792.21

2,111,218.00

無形資產攤銷

1,285,000.20

1,271,534.56

長期待攤費用攤銷

181,609.35

139,070.85

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

-272,672.58

-1,539,382.15

投資損失（收益以「－」號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-27,537,344.96

-2,904,818.01

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-32,513,405.56

-7,691,739.65

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

12,981,724.50

-11,667,621.47

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-3,568,080.73

-2,014,249.15

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

162,380,103.00

283,786,772.67

減：現金的期初餘額

233,958,441.45

346,380,195.81

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-71,578,338.45

-62,593,423.14

（2）現金和現金等價物的構成

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末數

期初數

一、現金

162,380,103.00

233,958,441.45

其中：庫存現金

95,545.25

45,726.03

可隨時用於支付的銀行存款

162,284,557.75

233,912,715.42

可隨時用於支付的其他貨幣資金

二、現金等價物

-

-

其中：三個月內到期的債券投資

-

-

三、期末現金及現金等價物餘額

162,380,103.00

233,958,441.45

註：現金和現金等價物不含母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物。

六、關聯方及關聯交

1、本企業的母公司情況

單位：元 幣種：人民幣

母公司名稱

關聯關係

企業類型

註冊地

法人代表

業務性質

註冊資本

母公司對本企業

的持股比例(%)

母公司對本企業的

表決權比例(%)

本企業

最終控制方

組織機構

代碼

惠州市億威

實業有限公

司

控股股東

有限責任

惠州市鵝嶺南路

110號第117幢金

和閣B1201號房

駱錦紅

銷售通訊配件產品

100萬元

45.50%

45.50%

劉金成

駱錦紅

本企業的母公司情況的說明

惠州市億威實業有限公司是公司的控股股東，持有本公司45.50％的股權。

劉金成、駱錦紅為惠州市億威實業有限公司的控股股東，因此劉金成、駱錦紅為本公司的實際控制人。

2、本企業的子公司情況

單位：萬元 幣種：人民幣

子公司全稱

子公司類型

企業類型

註冊地

法人代表

業務性質

註冊資本

持股比例(%)

表決權比例(%)

組織機構代碼

惠州金原電子能

源系統有限公司

全資子公司

有限責任

惠州市仲愷高新區和暢東四路1

號廠房一、二層

電力電子元器件、電子器件、電子元件、

儀器儀表（計量器具除外）、LED產品、

工業電池、新能源管理系統產品的技術

開發、生產、銷售。

300萬元

100

100

3、本企業的合營和聯營企業情況

無

4、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本公司關係

組織機構代碼

惠州直通電源有限公司

公司法人代表駱錦紅系本公司股東

74803278-2

深圳市招商局科技投資有限公司

本公司股東

19240065-7

深圳市達晨財信投資管理有限公司

本公司股東

78525874-8

香港晉達能源科技公司

公司法人代表駱錦偉系本公司股東駱錦紅親屬

5、關聯交易情況

無。

6、關聯方應收應付款項

無。

七、或有事項

無。

1、未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響

無。

2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

無。

八、承諾事項

本公司不存在需要披露的重大承諾事項。

九、資產負債表日後事項

1、資產負債表日後利潤分配情況說明

無。

2、其他資產負債表日後事項說明

無。

十、其他重要事項

無

十一、母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

（1）應收帳款按種類披露：

單位：元 幣種：人民幣

種類

2011-6-30

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

-

-

-

-

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

139,914,585.50

100

9,253,799.99

6.61

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

-

-

-

-

合計

139,914,585.50

100

9,253,799.99

6.61

種類

2010-12-31

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

-

-

-

-

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

135,020,764.32

100

9,253,799.99

6.85

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

-

-

-

-

合計

135,020,764.32

100

9,253,799.99

6.85

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

2011-6-30

2010-12-31

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

6個月以內

103,386,323.62

70.75

5,381,751.98

107,635,039.62

79.72

5,381,751.98

7至12個月

32,018,505.99

21.91

1,605,096.94

16,050,969.35

11.89

1,605,096.94

1至2年

10,721,833.55

7.34

2,266,951.07

11,334,755.35

8.39

2,266,951.07

2至3年

-

-

-

-

合計

146,126,663.16

100.00

9,253,799.99

135,020,764.32

100.00

9,253,799.99

（2）本報告期應收帳款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況：

應收帳款期末餘額無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

（3）應收帳款金額前五名單位情況

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的比例(%)

寧波三星電氣股份有限公司

非關聯方

13,798,334.84

6個月內

9.44%

河南許繼儀表有限公司

非關聯方

11,276,088.00

6個月內

7.72%

北京博納電氣有限公司

非關聯方

8,631,382.50

6個月內

5.91%

深圳市科陸電子科技股份有限

公司

非關聯方

7,389,414.19

6個月內

5.05%

湖南威科電力儀表有限公司

非關聯方

7,325,886.45

6個月內

5.01%

合計

/

48,421,105.98

/

33.13%

（4）應收關聯方帳款情況

無

2、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露：

單位：元 幣種：人民幣

種類

2011-6-30

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

19,610,302.92

100

247,992.30

1.26

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

-

-

-

-

合計

19,610,302.92

100

247,992.30

1.26

種類

2010-12-31

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

3,151,840.51

100

247,992.30

8.98

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

-

-

-

-

合計

3,151,840.51

100

247,992.30

8.98

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

2011-6-30

2010-12-31

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

6個月以內

19,610,302.92

1.26

247,992.30

2,429,022.86

77.07

102,014.31

7至12個月

397,096.43

12.60

39709.643

1至2年

263,524.22

8.36

52,704.84

2至3年

17,267.00

0.55

8,633.50

3年以上

44,930.00

1.43

44,930.00

合計

19,610,302.92

1.26

247,992.30

3,151,840.51

100

247,992.30

（2）本報告期其他應收款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況：

其他應收款期末餘額無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。

（3）其他應收款金額前五名單位情況

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額的比例(%)

惠州市惠愷置業發展有限公司

非關聯方

288,512.00

6個月

1.47

廣東電網公司惠州供電局

非關聯方

88,000.00

6個月

0.45

中國石油化工股份有限公司廣東惠

州石油分公司

非關聯方

60,000.00

6個月

0.31

劉明娟

公司員工

38,205.12

6個月

0.19

王鵬飛

公司員工

34597.61

6個月

0.17

合計

/

509,314.73

2.60

3、長期股權投資

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

核算方法

投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資單

位持股比例

(%)

在被投資單位

表決權比例

(%)

在被投資單位持股

比例與表決權比例

不一致的說明

減值準備

本期計提

減值準備

現金紅利

惠州金原電子能

源系統有限公司

成本法

3,000,000.00

-

3,000,000.00

3,000,000.00

100

100

-

-

-

-

4、營業收入和營業成本

（1）營業收入

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

198,005,619.22

98,089,835.01

其他業務收入

營業收入合計

198,005,619.22

98,089,835.01

主營業務成本

135,554,620.84

67,589,758.05

其他營業成本

營業成本合計

135,554,620.84

67,589,758.05

（2）主營業務（分產品）

單位：元 幣種：人民幣

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

鋰亞電池

142,275,555.62

91,881,320.60

70,932,565.95

43,183,746.14

鋰錳電池

28,139,940.05

21,008,411.53

9,384,900.88

7,968,987.23

鋰離子及鋰聚合物

組合電池

22,517,168.10

17,824,029.25

15,558,383.16

14,356,653.64

鎳氫組合電池

5,055,342.69

4,840,859.46

2,213,985.02

2,080,371.04

合計

197,988,006.46

135,554,620.84

98,089,835.01

67,589,758.05

（3）公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元 幣種：人民幣

客戶名稱

營業收入

佔公司全部營業收入的比

例(%)

寧波三星電氣股份有限公司

21,625,107.24

10.92

江蘇林洋電子股份有限公司

14,636,285.82

7.39

湖南威科電力儀表有限公司

13,847,441.70

6.99

深圳市科陸電子科技股份有限公

司

10,643,368.81

5.38

浙江華意電子有限公司

8,676,170.60

4.38

合計

69,428,374.17

35.06

5、現金流量表補充資料

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

38,532,216.11

18,267,488.72

加：資產減值準備

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

3,774,792.21

2,111,218.00

無形資產攤銷

1,285,000.20

1,271,534.56

長期待攤費用攤銷

181,609.35

139,070.85

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」

號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

-272,672.58

-1,539,382.15

投資損失（收益以「－」號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-27,537,344.96

-2,904,818.01

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-32,966,142.14

-7,691,739.65

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

2,355,876.35

-11,667,621.47

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-14,646,665.46

-2,014,249.15

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

-71,746,247.55

283,786,772.67

減：現金的期初餘額

233,958,441.45

346,380,195.81

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-71,746,247.55

-62,593,423.14

十二、補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

0.0

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

0

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

253,241.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

-0

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投

資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

-0

非貨幣性資產交換損益

0-

委託他人投資或管理資產的損益

0-

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

-0

債務重組損益

0

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

0

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

-0

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

0-

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

-0

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易

性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取

得的投資收益

0-

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

-0

對外委託貸款取得的損益

0-

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動

產生的損益

-0

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調

整對當期損益的影響

-0

受託經營取得的託管費收入

-

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

13,834.00

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-40,061.25

少數股東權益影響額（稅後）

項目

金額

說明

合計

227,013.75

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

6.50%

0.19

0.19

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

6.46%

0.19

0.19

3、加權平均淨資產收益率計算過程

單位：元 幣種：人民幣

項目

序號

本期金額

上期金額

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

1

38,442,254.45

20,717,091.48

非經常性損益

2

227,013.75

632,055.00

扣除非經營性損益後的歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

3=1-2

38,215,240.70

20,085,036.48

歸屬於公司普通股股東的期初淨資產

4

581,819,494.44

538,400,902.59

發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東

的淨資產a

5a

新增淨資產次月起至報告期期末的累計月數a

6a

-

-

發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東

的淨資產b

5b

-

新增淨資產次月起至報告期期末的累計月數b

6b

-

因其他交易或事項引起的、歸屬於公司普通股股東的

淨資產增減變動

5c

13,078,382.51

發生其他淨資產增減變動次月起至報告期期末的累

計月數

6c

5

回購或現金分紅等減少的、歸屬於公司普通股股東的

淨資產

7

18,786,276.42

減少淨資產次月起至報告期期末的累計月數

8

1

因其他交易或事項引起的、歸屬於公司普通股股東的

淨資產增減變動

9

發生其他淨資產增減變動次月起至報告期期末的累

計月數

10

報告期月份數

11

6

6

項目

序號

本期金額

上期金額

加權平均淨資產

12=4+1×1/2

+5a×6a/5+5b×6b/5+5c×

6c/5-7×8/5±9×10/5

591,140,621.66

540,934,646.95

加權平均淨資產收益率

13=1/12

6.50%

3.83%

扣除非經常損益加權平均淨資產收益率

14=3/12

6.46%

3.71%

4、基本每股收益計算過程：

單位：元 幣種：人民幣

項目

序號

本期金額

上期金額

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

1

38,442,254.45

20,717,091.48

非經常性損益

2

227,013.75

632,055.00

扣除非經營性損益後的歸屬於公司普通股股東的淨利潤

3=1-2

38,215,240.70

20,085,036.48

期初股份總數

4

132,000,000.00

88,000,000.00

因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數

5

66,000,000.00

44,000,000.00

發行新股或債轉股等增加股份數

6a

-

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

7a

-

發行新股或債轉股等增加股份數

6b

-

-

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

7b

-

-

發行新股或債轉股等增加股份數

6c

-

-

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

7c

-

-

因回購等減少股份數

8

-

-

減少股份次月起至報告期期末的累計月數

9

-

-

報告期縮股數

10

-

-

報告期月份數

11

6

6

發行在外的普通股加權平均數

12=4+5+6a×7a/5+6b×7b/5+6c×7c/5-8×9/5-10

198,000,000

132,000,000

計算每股收益採用的股數*

13

198,000,000

132,000,000

基本每股收益

14=1/13

0.19

0.16

扣除非經常損益基本每股收益

15=3/13

0.19

0.15

*根據《企業會計準則-每股收益》的規定，按照2011年股票股利分配的因素重述了

2010年普通股的加權平均股數。

本公司報告期內無稀釋性潛在普通股。

註：淨資產收益率及每股收益的計算遵循證監會《公開發行證券的公司信息披露編報

規則第9號—淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）的規定。

5、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

（1）貨幣資金：

貨幣資金6月末餘額比年初餘額減少30.6%. 減少的主要原因是：生產及建設廠房使用了

募集資金所致。

（2）應收票據

應收票據比上年增加212.01%，主要是銷售規模擴大，採取承兌匯票方式結算的應收

貨款較去年增加較多，導致期末應收票據增加。

（3）其他應收款

其他應收款6月末餘額比年初餘額降低81.9%. 降低的主要原因是：清理長期其他應

收款所致。

（5）在建工程

在建工程6月末餘額比年初餘額增長30.6%. 增長的主要原因是：建造廠房及生產線

投入增加所致。

（6）研發支出

研發支出6月末餘額比年初餘額增加53.35%。增長的主要原因是：公司增加對研發項

目的投入所致。

（7）應付職工薪酬

應付職工薪酬6月末餘額比年初餘額增長35.93%. 增長的主要原因是：由於產能規模

擴大、人員增加，公司計提了2011年6月的工資未發放所致。

（8）應交稅費

應交稅費6月末餘額比年初餘額降低39.77%. 降低的主要原因是：2010年度企業所得

稅在2011年上半年彙算清繳並繳納。

（10）營業收入

營業收入本期金額比上期金額增長80.26%. 增長主要原因是：市場需求增加，公司擴

大銷售規模所致。

（11）營業成本

營業成本本期金額比上期金額增長76.56%. 增長的主要原因是：營業收入增加及人工

成本增加所致。

（12）銷售費用

銷售費用本期金額比上期金額增長48.8%. 增長的主要原因是：公司擴大銷售規模所

致。

（13）管理費用

管理費用本期金額比上期金額增長70.16%. 增長的主要原因是：公司擴大產能，各項

費用增加所致。

（14）營業外收入

營業外收入本期金額比上期金額降低57.74%. 降低的主要原因是：政府補助減少所致。

上述2011年上半年公司及合併財務報表和有關附註，系我們按照企業會計準則（2006

年版）的規定編制。

法定代表人：____ ____ 主管會計工作負責人：___________ 會計機構負責人：____ ______

日 期： 日 期： 日 期：

第七節 備查文件目錄

一、載有公司法定代表人籤名的2011 年半年度報告文本原件。

二、載有公司法定代表人、主管會計工作的公司負責人、公司會計機構負責

人（會計主管人員）籤名並蓋章的財務報表。

三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及

公告的原稿。

四、以上備查文件的備置地點：公司董事會辦公室。

　 中財網