[中報]金髮科技:2012年半年度報告

[中報]金髮科技：2012年半年度報告

時間：2012年08月29日 01:21:06&nbsp中財網

金髮科技股份有限公司

600143

2012年半年度報告

目錄

一、 重要提示 ............................................................................................................................... 2

二、 公司基本情況 ........................................................................................................................ 2

三、 股本變動及股東情況............................................................................................................. 4

四、 董事、監事和高級管理人員情況 ......................................................................................... 6

五、 董事會報告 ............................................................................................................................ 7

六、 重要事項 .............................................................................................................................. 12

七、 備查文件目錄 ...................................................................................................................... 17

附錄一：2012年半年度財務報表（未經審計）

附錄二：2012年半年度報告財務報表附註（未經審計）

一、重要提示

(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任

何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及

連帶責任。

(二) 公司全體董事出席董事會會議。

(三) 公司半年度財務報告未經審計。

(四) 公司負責人袁志敏、主管會計工作負責人張俊及會計機構負責人（會計主管人員）劉

期紀聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、完整。

(五) 公司不存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況。

(六)公司不存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況。

二、 公司基本情況

(一) 公司信息

公司的法定中文名稱

金髮科技股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫

金髮科技

公司的法定英文名稱

KINGFA SCI.&TECH. CO.,LTD.

公司的法定英文名稱縮寫

KINGFA

公司法定代表人

袁志敏

(二) 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

寧紅濤

譚國標

聯繫地址

廣州市廣州高新技術產業開發區科學城科豐路33號

電話

020－66818881

傳真

020－66818881

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

(三) 基本情況簡介

註冊地址

廣州市廣州高新技術產業開發區科學城科豐路33號

註冊地址的郵政編碼

510663

辦公地址

廣州市廣州高新技術產業開發區科學城科豐路33號

辦公地址的郵政編碼

510663

公司國際網際網路網址

www.kingfa.com.cn

電子信箱

[e-mail]

(四) 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

公司董事會辦公室

(五) 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

金髮科技

600143

(六) 公司其他基本情況

公司首次註冊登記日期

2001年10月8日

公司首次註冊登記地點

廣州市天河區柯木朗高唐工業區內

首次變更

公司變更註冊登記日期

2002年11月6日

公司變更註冊登記地點

廣州市天河區天河北路890號

廣州國際科貿中心12樓

企業法人營業執照註冊號

4401012003599

稅務登記號碼

440106618607269

組織機構代碼

61860726－9

最近變更

公司變更註冊登記日期

2012年8月16日

公司變更註冊登記地點

廣州市廣州高新技術產業開發區科學城

科豐路33號

企業法人營業執照註冊號

440101000176979

稅務登記號碼

440106618607269

組織機構代碼

61860726－9

公司聘請的會計師事務所名稱

立信會計師事務所（特殊普通合夥）

公司聘請的會計師事務所辦公地址

上海市黃浦區南京東路61號4樓

(七) 主要財務數據和指標

1、 主要會計數據和財務指標

單位:元 幣種:人民幣

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度

期末增減(%)

總資產

12,255,272,830.91

10,162,636,435.71

20.59

所有者權益（或股東權益）

7,441,483,424.71

4,497,054,691.08

65.47

歸屬於上市公司股東的每

股淨資產（元／股）

2.82

3.22

-12.42

報告期（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同期

增減(%)

營業利潤

399,981,125.07

620,621,232.31

-35.55

利潤總額

449,312,468.32

655,160,130.80

-31.42

歸屬於上市公司股東的淨

利潤

397,702,101.15

567,310,904.04

-29.90

歸屬於上市公司股東的扣

除非經常性損益的淨利潤

357,976,969.18

338,625,838.09

5.71

基本每股收益(元)

0.16

0.25

-36.00

扣除非經常性損益後的基

本每股收益(元)

0.14

0.15

-6.67

稀釋每股收益(元)

0.16

0.25

-36.00

加權平均淨資產收益率

(%)

5.93

15.32

減少9.39個百分點

經營活動產生的現金流量

淨額

-139,060,048.39

389,695,463.12

-135.68

每股經營活動產生的現金

流量淨額（元）

-0.05

0.28

-117.86

2、 非經常性損益項目和金額

單位：元 幣種：人民幣

非經常性損益項目

金額

非流動資產處置損益

182,033.99

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密

切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定

量持續享受的政府補助除外

48,948,727.51

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

200,581.75

所得稅影響額

-9,639,910.52

少數股東權益影響額（稅後）

33,699.24

合計

39,725,131.97

三、股本變動及股東情況

(一) 股份變動情況表 單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比

例

(%)

發行新股

送股

公積金轉股

小計

數量

比例(%)

二、無

限售條

件流通

股份

1、人民

幣普通

股

1,396,500,000

100

250,000,000

493,950,000

493,950,000

1,237,900,000

2,634,400,000

100

三、股

份總數

1,396,500,000

100

250,000,000

493,950,000

493,950,000

1,237,900,000

2,634,400,000

100

股份變動的批准情況

1、發行新股。經中國證券監督管理委員會證監會證監許可［2011］1498號文《關於核

準金髮科技股份有限公司增發股票的批覆》核准，金髮科技股份有限公司（以下簡稱"金髮

科技"或"公司"）公開增發人民幣普通股（A 股）25,000萬股，每股發行價12.63元，立信

會計師事務所（特殊普通合夥）出具了"信會師報字[2012]第310040號"驗資報告。

2、送紅股和公積金轉股。2012年5月18日，經公司2011年年度股東大會審議通過《2011

年度權益分派方案》，公司以2012年6月1日為股權登記日、以公司完成增發A股後的總

股本1,646,500,000股為基數，向全體股東以資本公積金每10股轉增3股、以未分配利潤每

10股送紅股3股；送轉增後，公司總股本由1,646,500,000股變更為2,634,400,000股。

股份變動的過戶情況

1、發行新股。由中國證券登記結算有限責任公司上海分公司為成功參與公司本次增發

A股申購的股東按實際成交情況記入股東證券帳戶，新增A股流通上市日為2012年3月29

日。

2、送紅股和公積金轉股。中國證券登記結算有限責任公司上海分公司為公司本次向股

權登記日登記在冊的全體股東按股東決議每10股送、轉增6股直接記入股東證券帳戶，新

增可流通股份上市日為2012年6月5日。

(二) 股東和實際控制人情況

1、 股東數量和持股情況

單位：股

報告期末股東總數

64,880戶

前十名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比

例(%)

持股總數

報告期內增

減

持有有

限售條

件股份

數量

質押或凍結的股

份數量

袁志敏

境內自然人

17.13

451,323,366

169,246,262

宋子明

境內自然人

9.90

260,904,838

97,186,014

質

押

60,800,000

熊海濤

境內自然人

6.03

158,855,360

59,570,760

廣發證券股份有

限公司

其他

4.04

106,338,762

106,338,762

夏世勇

境內自然人

3.49

91,935,544

31,661,406

李南京

境內自然人

3.42

90,169,754

33,813,658

熊玲瑤

境內自然人

1.82

47,938,214

25,660,752

中國工商銀行－

諾安股票證券投

資基金

其他

1.62

42,644,963

-6,029,798

廣州誠信投資管

理有限公司

境內非國有法

人

1.52

40,000,000

40,000,000

興業銀行股份有

限公司－興全全

其他

0.95

25,057,893

7,429,479

球視野股票型證

券投資基金

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件股份的數量

股份種類及數量

袁志敏

451,323,366

人民幣普通股

宋子明

260,904,838

人民幣普通股

熊海濤

158,855,360

人民幣普通股

廣發證券股份有限公司

106,338,762

人民幣普通股

夏世勇

91,935,544

人民幣普通股

李南京

90,169,754

人民幣普通股

熊玲瑤

47,938,214

人民幣普通股

中國工商銀行－諾安股票證券投資基金

42,644,963

人民幣普通股

廣州誠信投資管理有限公司

40,000,000

人民幣普通股

興業銀行股份有限公司－興全全球視野

股票型證券投資基金

25,057,893

人民幣普通股

上述股東關聯關係或一致行動的說明

第一大股東袁志敏與第三大股東熊海濤為夫妻關係；第三大股東

熊海濤與第七大股東熊玲瑤為姑侄關係；第一大股東袁志敏控股

第九大股東廣州誠信投資管理有限公司；第三大股東熊海濤參股

第九大股東廣州誠信投資管理有限公司；未知其它股東之間是否

存在關聯關係，也未知其它股東是否屬於《上市公司股東持股變

動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

本期末數據系公司完成公募增發A股2.5億股並完成2011年度股東權益分派——每10

股送轉增6股之後的數據。本期末的總股本為26.344億股，2011年度末的總股本為13.965

億股。

2、 控股股東及實際控制人變更情況：沒有發生變更。

四、 董事、監事和高級管理人員情況

(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動

單位：股

姓名

職務

年初持股數

本期增持股

份數量

期末持股數

變動原因

持有本公司

的股票期權

袁志敏

董事長兼國

家級企業技

術中心主任

282,077,104

169,246,262

451,323,366

2011年度股東權

益分派送轉股

李南京

董事兼總經

理

56,356,096

33,813,658

90,169,754

2011年度股東權

益分派送轉股

3,360,000

熊海濤

董事

99,284,600

59,570,760

158,855,360

2011年度股東權

益分派送轉股

梁榮朗

董事兼副總

經理

9,369,354

5,621,612

14,990,966

2011年度股東權

益分派送轉股

3,040,000

聶德林

董事兼副總

3,881,500

2,328,900

6,210,400

2011年度股東權

3,040,000

經理

益分派送轉股

蔡彤旻

董事兼副總

經理

8,083,940

4,850,364

12,934,304

2011年度股東權

益分派送轉股

3,040,000

陳義

董事

660,000

396,000

1,056,000

2011年度股東權

益分派送轉股

3,040,000

蔡立志

監事會主席

1,267,777

760,666

2,028,443

2011年度股東權

益分派送轉股

陳國雄

監事

139,972

89,783

229,755

2011年度股東權

益分派送轉股及

二級市場增持

寧凱軍

監事

256,504

153,902

410,406

2011年度股東權

益分派送轉股

王定華

監事（職工

代表）

190,000

114,000

304,000

2011年度股東權

益分派送轉股

寧紅濤

董事會秘書

兼副總經理

871,400

522,840

1,394,240

2011年度股東權

益分派送轉股

3,040,000

張 俊

財務總監

879,650

527,790

1,407,440

2011年度股東權

益分派送轉股

3,040,000

(二) 新聘或解聘公司董事、監事、高級管理人員的情況：無變化。

五、 董事會報告

(一) 報告期內整體經營情況的討論與分析

1、報告期內總體情況

報告期內，在國際國內經濟運行遭遇嚴峻挑戰的複雜局面中，公司面對市場需求低迷、

出口訂單受阻等諸多不利條件，採取「夯實基礎、調整結構、確保增長」的生產經營策略，

按照年度經營計劃，狠抓產品質量提升，以品牌為導向，以質量為基礎，市場份額穩步提升，

產品銷量同比不降反升，經營情況回升向好，整體經營保持了持續健康的發展態勢，各個基

地建設有序推進，各項管理工作穩步提升。 2012年上半年，公司共銷售各類塑料產品（含

貿易品）44.22萬噸，在低迷的市場環境下，仍較上年同期逆勢增長11.30%。

報告期內，受制於國內外經濟的不景氣和公司下遊汽車、家電、電子電氣等行業發展收

縮等因素綜合影響，公司各大產品銷售量與去年同期相比增速均有不同程度的放緩，但隨著

公司在車用改性塑料技術實力的提升和市場拓展力度的增強，在國內汽車銷量較上年同期僅

增長不到3%的增速的情況下，公司車用材料銷量較上年同期增長了12%，進一步強化了公

司產品的市場競爭力。報告期內，公司共銷售各類改性塑料產品（不含貿易品）32.13萬噸，

比上年同期增長3.95％；實現營業收入60.23億元，比上年同期增長2.40％；實現營業利潤

4.00億元，比上年同期下降35.55％；歸屬於上市公司股東的淨利潤3.98億元，比上年同期

下降29.90％，主要因為公司上年同期出售長沙高鑫房地產有限公司75%股權產生投資收益

21,497.26萬元，剔除該因素影響，公司實現的歸屬上市公司股東的淨利潤同比增長7.41%；

報告期內公司實現基本每股收益0.16元，扣除非經常性損益後的基本每股收益0.14元；加

權平均淨資產收益率為5.93％；報告期末公司經營活動產生的現金流量淨額為-1.39億元。

截止報告期末，公司資產總額為122.55億元，負債總額為45.79億元，歸屬於母公司所有者

權益總計74.41億元，資產負債率（母公司數據）為37.36%，較2011年末降低16.04%。

報告期內，公司順利完成了第二期公募增發股票項目，進一步增強了公司的資本實力，

為公司的未來發展奠定了堅實的基礎。下半年，公司將穩步推進公司各募集資金項目的建設，

使公司的產能布局更趨合理，在降低公司生產成本的基礎上進一步提升公司的盈利能力和服

務水平。

同時，公司將積極跟蹤、研究宏觀經濟變化趨勢，時刻注意經濟發展的趨勢、動向和存

在的問題，加大調整產品結構的力度，密切跟進下遊各細分行業的發展趨勢，研發和銷售符

合市場需求的新產品，加大市場拓展力度。

未來三年，公司將牢牢把握國家推動實施《新材料產業"十二五"發展規劃》的契機，在

做強做大改性塑料的同時，大力培育和發展戰略性新興化工新材料，推進高性能碳纖維及其

複合材料、完全生物降解塑料、木塑複合材料、耐高溫尼龍特種工程塑料等高端化工新材料

產品的研究開發和市場拓展，進一步優化公司的產品結構，提升公司的盈利水平，鞏固公司

在改性塑料行業的龍頭地位，力爭到2015年實現改性塑料產品120萬噸以上，完全生物降

解塑料、特種工程塑料等新興化工新材料產品對公司利潤貢獻佔相當比重，為股東創造更滿

意的價值投資回報。

2、截止報告期末，公司資產、負債、所有者權益變化情況分析

單位：元

項 目

期末數

期初數

增減額

增減比例（％）

貨幣資金

2,435,438,093.10

910,845,003.15

1,524,593,089.95

167.38

交易性金融資產

-328,500.00

52,749,150.00

-53,077,650.00

-100.62

應收票據

762,102,438.28

1,096,463,065.47

-334,360,627.19

-30.49

其他應收款

52,181,826.91

37,969,680.12

14,212,146.79

37.43

在建工程

636,105,142.82

422,763,844.33

213,341,298.49

50.46

應付票據

264,795,590.61

549,036,673.80

-284,241,083.19

-51.77

應付職工薪酬

19,931,342.01

46,684,086.72

-26,752,744.71

-57.31

應交稅費

122,946,115.99

60,194,272.96

62,751,843.03

104.25

應付利息

75,166,666.63

34,166,666.65

40,999,999.98

120.00

長期借款

259,658,134.02

558,694,865.13

-299,036,731.11

-53.52

股本

2,634,400,000.00

1,396,500,000.00

1,237,900,000.00

88.64

資本公積

3,037,952,383.96

741,370,133.96

2,296,582,250.00

309.78

（1）貨幣資金期末餘額比期初餘額增加1,524,593,089.95元，增幅167.38%，主要是因

為公司2012年增發新股的募集資金到帳；

（2）交易性金融資產期末餘額比期初餘額減少53,077,650.00元，減幅100.62%，主要

是因為公司收回部分理財投資；

（3）應收票據期末餘額比期初餘額減少334,360,627.19元，減幅30.49%，主要是因為

公司以票據方式結算減少；

（4）其他應收款期末餘額比期初餘額增加14,212,146.79元，增幅37.43%，主要是因

為公司員工備用金增加；

（5）在建工程期末餘額比期初餘額增加213,341,298.49元，增幅50.46%，主要是因為

公司加大基礎建設投入；

（6）應付票據期末餘額比期初餘額減少284,241,083.19元，減幅51.77%，主要是因為

公司以開立銀行承兌匯票方式結算減少；

（7）應付職工薪酬期末餘額比期初餘額減少26,752,744.71，減幅57.31%，主要是因為

上年末計提的年終獎金在本期支付所致；

（8）應交稅費期末餘額比期初餘額增加62,751,843.03元，增幅104.25%，主要是因為

公司2011年分紅代扣代繳所得稅增加；

（9）應付利息期末餘額比期初餘額增加40,999,999.98元，增幅120.00%，主要是因為

公司計提公司債券的利息；

（10） 長期借款期末餘額比期初餘額減少299,036,731.11元，減幅53.52%，主要是因

為公司提前歸還了部分借款；

（11） 股本期末餘額比期初餘額增加1,237,900,000.00元，增幅88.64%，主要是因為公

司本期增發新股及實施2011年度派送紅股、資本公積金轉增股本分配方案所致；

（12） 資本公積期末餘額比期初餘額增加2,296,582,250.00元，增幅309.78%，主要是

因為公司2012年增發新股的股本溢價所致。

3、報告期內，公司利潤表項目大幅變動原因分析

單位：元

項目

本期數

上年同期數

增減額

增減比例(%)

資產減值損失

13,268,498.13

8,418,831.09

4,849,667.04

57.60

公允價值變動收益

-623,250.00

-101,250.00

-522,000.00

-515.56

投資收益

313,526.82

217,079,693.48

-216,766,166.66

-99.86

營業外收入

50,211,151.65

35,135,433.23

15,075,718.42

42.91

營業外支出

879,808.40

596,534.74

283,273.66

47.49

所得稅費用

55,418,045.05

94,200,945.35

-38,782,900.30

-41.17

（1）資產減值損失期末數比上年同期數增加4,849,667.04元，增幅57.60%，主要是因

為公司本期計提壞帳準備增加所致；

（2）公允價值變動收益期末數比上年同期數減少522,000.00元，減幅515.56%，主要

是因為公司塑料期貨交易所致；

（3）投資收益期末數比上年同期數減少216,766,166.66元，減幅99.86%，主要是因為

上年同期處置子公司增加了收益；

（4）營業外收入期末數比上年同期數增加15,075,718.42元，增幅42.91%，主要是因

為本期確認政府補助的收益增加；

（5）營業外支出入期末數比上年同期數增加283,273.66元，增幅47.49%，主要是因為

本期公司公益捐贈增加；

（6）所得稅費用期末數比上年同期數減少38,782,900.30元，減幅41.17%，主要是因

為公司本期盈利減少及期權費用所得稅遞延所致。

4、報告期內，公司現金流量表項目大幅變動原因分析

單位：元

項目

本期數

上年同期數

增減數

增減比例(%)

經營活動產生的現金流量淨額

-139,060,048.39

389,695,463.12

-528,755,511.51

-135.68

投資活動產生的現金流量淨額

-335,784,199.23

-141,003,397.09

-194,780,802.14

-138.14

籌資活動產生的現金流量淨額

1,952,699,635.59

-207,536,294.14

2,160,235,929.73

1,040.90

（1）經營活動產生的現金流量淨額期末數比上年同期數減少528,755,511.51元，減幅

135.68%，主要是上年同期收到原子公司長沙高鑫房地產開發有限公司償還的借款本金及利

息現金流入；

（2）投資活動產生的現金流量淨額期末數比上年同期數減少194,780,802.14元，減幅

138.14%，主要是因為上年同期處置子公司現金流入；

（3）籌資活動產生的現金流量淨額期末數比上年同期數增加2,160,235,929.73元，增幅

1,040.90%，主要因為收到公司2012年增發新股的募集資金。

(二) 公司主營業務及其經營狀況

1、 主營業務分行業、產品情況表

單位:元 幣種:人民幣

分行業或分

產品

營業收入

營業成本

營業利潤

率(%)

營業收入

比上年同

期增減

(%)

營業成本

比上年同

期增減

(%)

營業利潤率比上年

同期增減(%)

分行業

塑料行業

6,023,082,424.11

4,979,329,543.33

17.33

2.40

2.92

減少0.42個百分點

分產品

阻燃樹脂類

1,434,108,217.08

1,150,643,031.49

19.77

-2.55

-1.07

減少1.19個百分點

增強樹脂

991,963,930.93

781,372,495.02

21.23

4.33

0.29

增加3.17個百分點

增韌樹脂

1,211,495,393.51

975,070,131.06

19.52

0.57

0.05

增加0.42個百分點

塑料合金類

263,465,128.92

189,068,839.04

28.24

-17.04

-18.97

增加1.71個百分點

其他產成品

797,587,385.17

616,298,067.74

22.73

-5.90

-6.15

增加0.21個百分點

材料貿易

1,324,462,368.50

1,266,876,978.98

4.35

21.53

22.84

減少1.01個百分點

其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司銷售產品和提供勞務的關聯交易總金額

0萬元。

2、 主營業務分地區情況

單位:元 幣種:人民幣

地區

營業收入

營業收入比上年增減(%)

國內

5,458,943,022.85

1.55

國外

564,139,401.26

11.43

(三) 公司投資情況

1、 募集資金使用情況

單位:萬元 幣種:人民幣

募集

年份

募集

方式

募集資金

總額

本報告期已使用

募集資金總額

已累計使用募

集資金總額

尚未使用募

集資金總額

尚未使用募集資金用

途及去向

2012

增發

295,680.53

67,255.89

67,255.89

229,134.44

除暫時補充流動資金

97,800.00萬元外，其餘

資金存放於公司募集

資金專戶

合計

/

295,680.53

67,255.89

67,255.89

229,134.44

/

尚未使用募集資金總額包含募集資金存放利息收入等淨額709.80萬元

2、 承諾項目使用情況

單位:萬元 幣種:人民幣

承諾項目名稱

是否

變更

項目

募集資金

擬投入金

額

募集資金

實際投入

金額

是否

符合

計劃

進度

項目

進度

預計收益

產生

收益

情況

是否

符合

預計

收益

年產80萬噸環保高性

能汽車用塑料生產建

設項目-天津20萬噸

否

42,072.69

5,746.04

是

13.66

28,968.97

是

年產80萬噸環保高性

能汽車用塑料生產建

設項目-崑山30萬噸

否

77,577.18

18,653.08

是

24.04

46,988.59

是

年產80萬噸環保高性

能汽車用塑料生產建

設項目-廣州20萬噸

否

36,197.08

10,621.50

是

29.34

24,822.88

807.78

是

年產80萬噸環保高性

能汽車用塑料生產建

設項目-綿陽10萬噸

否

16,392.82

1,241.88

是

7.58

10,181.20

是

年產10萬噸新型免噴

塗高光ABS生產建設

項目

否

27,720.63

8,781.58

是

31.68

30,926.63

是

年產10萬噸環保高性

能聚碳酸酯及其合金

生產建設項目

否

39,817.11

8,776.14

是

22.04

20,783.08

是

年產8萬噸高強度尼龍

生產建設項目

否

24,018.33

4,910.57

是

20.45

24,228.56

是

年產15萬噸再生塑料

高性能化技術改造項

目

否

31,884.69

8,525.10

是

26.74

26,845.65

446.59

是

合計

/

295,680.53

67,255.89

/

/

213,745.56

/

/

(四) 報告期內現金分紅政策的制定及執行情況

報告期內，2012年5月18日經公司2011年年度股東大會審議通過《2011年度權益分

派方案》，公司以2012年6月1日為股權登記日、以公司完成增發A股後的總股本

1,646,500,000股為基數，向全體股東以資本公積金每10股轉增3股、以未分配利潤每10

股送紅股3股並派現金3元；送轉增後，公司總股本由1,646,500,000股變更為2,634,400,000

股。

以上股東權益分派已於2012年6月8日前實施完成。詳見公司於2012年5月29日在

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》以及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）

上刊登的2011年度權益分派實施公告，編號：臨2012-24。

六、 重要事項

(一) 公司治理的情況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》等有關法律法規及《公司章程》的要求，

規範公司治理行為，治理狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件的要求不

存在重大差異。報告期內，公司根據中國證監會、財政部等五部委聯合頒布的《企業內部控

制基本規範》和《企業內部控制配套指引》、上海證券交易所發布的《上市公司內部控制指

引》，公司對內部控制設計和運行情況進行了評價，結合自身實際，制訂了《內部控制規範

實施工作方案》，公司的內部控制規範建設工作啟動並穩定如期推進，進一步優化了業務流

程。以上工作進一步規範了公司內部控制,提高公司經營管理水平和公司風險防範能力,保護

投資者合法權益。

(二) 報告期實施的利潤分配方案執行情況

報告期內，2012年5月18日經公司2011年年度股東大會審議通過《2011年度權益分

派方案》，公司以2012年6月1日為股權登記日、以公司完成增發A股後的總股本

1,646,500,000股為基數，向全體股東以資本公積金每10股轉增3股、以未分配利潤每10

股送紅股3股並派現金3元；送轉增後，公司總股本由1,646,500,000股變更為2,634,400,000

股。以上股東權益分派已於2012年6月8日前實施完成。

(三) 重大訴訟仲裁事項：無。

(四) 破產重整相關事項：無。

(五) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況：無。

(六)資產交易事項

1、 收購資產情況

單位:萬元 幣種:人民幣

交易

對方

或最

終控

制方

被收

購資

產

購買

日

資產收

購價格

自收購

日起至

報告期

末為上

市公司

貢獻的

淨利潤

自本年

初至本

期末為

上市公

司貢獻

的淨利

潤（適

用於同

一控制

下的企

業合

並）

是否為

關聯交

易（如

是，說

明定價

原則）

資產收

購定價

原則

所涉及

的資產

產權是

否已全

部過戶

所涉及

的債權

債務是

否已全

部轉移

該資產

為上市

公司貢

獻的淨

利潤佔

利潤總

額的比

例(%)

關聯關

系

袁志

敏、

袁長

廣州

德美

化工

2012

年4

月

5,088.43

-25.66

是

以廣東

中聯羊

城資產

是

是

-0.06

其他

長

材料

有限

公司

（以

下簡

稱：

德美

化

工）

100%

股權

26

日

評估有

限公司

對相關

資產予

以評

估，並

作為定

價參考

依據

本次資產收購屬於受非同一控股股東控制下的關聯資產收購，詳見2012年4月28日在

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》以及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）

上刊登的《金髮科技股份有限公司購買資產暨關聯交易公告》，公告編號：臨2012-20。

(七) 公司股權激勵的實施情況及其影響

單位：份

報告期內激勵對象的範圍

公司內部董事和高級管理人員及核心技術、業務、管理人

員合計326名。

報告期內授予價格與行權價格歷次

調整的情況以及經調整後的最新授

予價格與行權價格

鑑於本公司已於2011 年5 月16 日實施了向截止

2011年5月13日的公司全體股東每股派發現金紅利0.1 元

（含稅）的2010 年度利潤分配方案，2012 年6 月4 日

實施了向截止2012年度6月1日公司全體股東每股派發現

金紅利0.3 元（含稅）、公積金每股轉增0.3 股、未分配利

潤每股轉增0.3 股的2011 年度權益分配方案，根據公司

2011 年第一次臨時股東大會關於授權董事會辦理股票期

權相關事宜的決議，依照《股票期權激勵計劃（修訂草案）》

第八章「股票期權激勵計劃的調整方法和程序」的規定，

若在行權前本公司有派息、資本公積金轉增股份、派送股

票紅利、股票拆細或縮股等事項，應對行權價格進行相應

的調整。每份股票期權的行權價格由原來的12.59 元調整

為7.62 元。資本公積和未分配利潤轉增後，截止2012 年

6 月30 日累計未行權權益工具總額為16,000 萬股。

董事、監事、高級管理人員報告期內獲授和行使權益情況

姓名

職務

報告期內獲授

權益數量

報告期內行使

權益數量

報告期末尚未

行使的權益數量

李南京

董事

3,360,000

梁榮朗

董事

3,040,000

蔡彤旻

董事

3,040,000

聶德林

董事

3,040,000

寧紅濤

高級管理人員

3,040,000

張 俊

高級管理人員

3,040,000

陳 義

董事

3,040,000

因激勵對象行權所引起的股本變動

情況

未發生因激勵對象行權所引起的股本變動情況

權益工具公允價值的計量方法

按照企業會計準則-股份支付及權益工具計量和確認

的規定，由於公司實施的激勵計劃中的股票期權沒有現行

市價，也沒有相同交易條件的期權的市場價格，所以本公

司採用期權定價模型的方式估計股票期權的公允價值。

估值技術採用的模型、參數及選取標

準

公司選擇布萊特-斯科爾期權定價模型（Black-Scholes

Model），並以授權日(2011 年1 月11日)的金髮科技股票

收盤價等數據為參數對公司的股票期權的公允價值進行測

算。期權定價模型估計中使用的標的股票現行價格、行權

價格、期權有效期、無風險利率及股票波動率等參數如下：

權益工具公允價值的分攤期間及結

果

標的股票現行價格（p）：授予日2011年1月11日，

當日收盤價14.86元。行權價格(e)：12.59元。期權有效期：

6年（2011年1月11日—2017年1月10日），激勵對象

必須在授予日後六年內行權完畢，故每個行權期的股票期

權有效期分別為2 年、3 年、4 年、5年、6年。無風險

收益率(r)：以中國人民銀行制定的金融機構存款基準利率

來代替無風險收益率，採用中國人民銀行制定的2 年存款

基準利率3.55%代替在第一行權期行權的股票期權的無風

險收益率，以3 年存款基準利率4.15%代替在第二和第三

行權期行權的股票期權的無風險收益率，以5年存款基準

利率4.55%代替在第四和第五行權期行權的股票期權的無

風險收益率。股票波動率（σ）：41.19％，選取授予日前

250個交易日的歷史波動率。

(八) 重大關聯交易： 本報告期公司無重大關聯交易事項。

(九) 重大合同及其履行情況

1、 為公司帶來利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託管、承包、租賃事項

(1) 託管情況： 無。

(2) 承包情況：無。

(3) 租賃情況： 無。

2、 擔保情況

單位:元 幣種:人民幣

公司對控股子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計

174,984,967.32

報告期末對子公司擔保餘額合計（B）

195,292,278.46

公司擔保總額情況（包括對控股子公司的擔保）

擔保總額（A+B）

195,292,278.46

擔保總額佔公司淨資產的比例(%)

2.62

3、 委託理財及委託貸款情況

(1) 委託理財情況： 無。

(2) 委託貸款情況：無。

4、 其他重大合同： 無。

(十) 承諾事項履行情況

1、 上市公司、控投股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

承諾背

景

承諾類型

承諾方

承諾內

容

是否有

履行期

限

是否及

時嚴格

履行

如未能及時

履行應說明

未完成履行

的具體原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

本報告

期取得

的進展

與再融

資相關

的承諾

其他

廣州誠

信投資

管理有

限公司

由本公

司控股

股東袁

志敏先

生控股

的廣州

誠信投

資管理

有限公

司在本

公司於

2011年

2月啟

動公開

增發項

目之際

作書面

承諾：

通過網

上、網

下申購

金髮科

技增發

新股不

低於

10%。

是

是

2012年

2月14

日本公

司公募

增發A

股2.5

億股，

本承諾

事項相

關方如

期兌現

承諾成

功認購

2500萬

股新

股。

(十一) 聘任、解聘會計師事務所情況

單位:元 幣種:人民幣

是否改聘會計師事務所：

否

現聘任

境內會計師事務所名稱

立信會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬

70

境內會計師事務所審計年限

1

接立信會計師事務所（特殊普通合夥）發來的有關該所部分人員交換及更名的函，為響

應國務院的號召，立信會計師事務所管理公司管理的立信會計師事務所（特殊普通合夥）和

立信大華會計師事務所有限公司進行部分人員的交換，公司原聘任的2011 年度審計機構立

信大華會計師事務所有限公司將更名為大華會計師事務所（特殊普通合夥），原在立信大華

會計師事務所有限公司工作並負責公司審計的合伙人和專業人士，已交換加入了立信會計師

事務所（特殊普通合夥）。為保持工作的延續性，公司決定將原聘請的2011 年度審計機構由

「立信大華會計師事務所有限公司」變更為「立信會計師事務所（特殊普通合夥）」，改聘時

間為股東大會審議通過之日——2012 年1 月5 日。詳見2012年1月6日披露於《中國證券

報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）的《金髮科技

股份有限公司2012年第一次臨時股東大會決議公告》。

(十二) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況

本報告期公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監

會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。

(十三) 其他重大事項的說明：無。

(十四) 信息披露索引

事項

刊載

的報

刊名

稱及

版面

刊載日期

刊載的網際網路網

站及檢索路徑

金髮科技2012年第一次臨時股東大會決議公告

《中

國證

券

報》，

《上

海證

券

2012年1月6日

www.sse.com.cn

金髮科技2011年度業績預增公告

2012年1月31日

金髮科技增發招股說明書及其摘要

2012年2月10日

金髮科技增發A股網上路演公告

2012年2月10日

金髮科技增發A股網上發行公告

2012年2月10日

金髮科技增發A股網下發行公告

2012年2月10日

金髮科技增發A股提示性公告

2012年2月14日

金髮科技增發A股網下發行結果及網上中籤率公

告

2012年2月17日

金髮科技簡式權益變動報告書

2012年2月27日

金髮科技增發A股上市公告書

2012年2月27日

金髮科技關於籤訂募集資金專戶存儲三方監管協

2012年3月3日

議的公告

報》，

《證

券時

報》

金髮科技簡式權益變動報告書

2012年3月7日

金髮科技關於持股5%以上股東減持股份的公告

2012年3月7日

金髮科技第四屆董事會第八次會議決議公告暨召

開2012年第二次臨時股東大會通知

2012年3月23日

金髮科技關於獲得高新技術企業相關證書的公告

2012年3月23日

金髮科技關於「汽車用高性能環保聚丙烯關鍵技

術的開發」項目獲得廣東省科學技術一等獎等事

項的公告

2012年3月29日

金髮科技關於召開2012年第二次臨時股東大會的

提示性公告

2012年3月30日

金髮科技2012年第二次臨時股東大會決議公告

2012年4月10日

金髮科技關於以募集資金置換預先投入募投項目

自籌資金的公告

2012年4月12日

金髮科技2012年第一季度業績預告

2012年4月21日

金髮科技購買資產暨關聯交易公告

2012年4月28日

金髮科技第四屆監事會2011年年度會議決議公告

2012年4月28日

金髮科技年報及其摘要

2012年4月28日

金髮科技第一季度季報及其摘要

2012年4月28日

金髮科技第四屆董事會第十次會議決議公告暨召

開2011年年度股東大會的通知

2012年4月28日

金髮科技關於籤訂募集資金專戶存儲四方監管協

議的公告

2012年5月3日

金髮科技關於召開2011年年度股東大會的提示性

公告

2012年5月11日

金髮科技2011年年度股東大會決議公告

2012年5月19日

金髮科技2011年度權益分派實施公告

2012年5月29日

金髮科技關於「08金髮債」（122011）2012年跟

蹤評級結果的公告

2012年5月31日

七、 備查文件目錄

1、 載有公司董事長籤名的2012年半年度報告文本

2、 載有公司法定代表人、主管會計工作的負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表

3、 報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿

4、 公司章程

董事長：袁志敏

金髮科技股份有限公司

2012年8月28日

金髮科技股份有限公司

合併資產負債表

2012年6月30日

編制單位： 金髮科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計

資 產 期末餘額年初餘額

流動資產：

貨幣資金2,435,438,093.10 910,845,003.15

交易性金融資產-328,500.00 52,749,150.00

應收票據762,102,438.28 1,096,463,065.47

應收帳款2,640,907,392.49 2,216,933,487.56

預付款項512,536,879.15 525,510,897.65

應收利息-

應收股利-

其他應收款52,181,826.91 37,969,680.12

存貨2,613,916,471.31 2,474,876,909.13

一年內到期的非流動資產 -

其他流動資產20,102,983.63 71,068,731.93

流動資產合計9,036,857,584.87 7,386,416,925.01

非流動資產：

可供出售金融資產- -

持有至到期投資- -

長期應收款- -

長期股權投資42,826,182.95 41,226,506.13

投資性房地產- -

固定資產1,521,041,176.05 1,460,311,270.79

在建工程636,105,142.82 422,763,844.33

工程物資18,173,096.84 14,205,785.36

固定資產清理- -

無形資產878,748,595.78 726,143,825.15

開發支出- -

商譽48,337,513.95 48,337,513.95

長期待攤費用 3,297,897.29 3,534,856.28

遞延所得稅資產 69,885,640.36 59,695,908.71

其他非流動資產- -

非流動資產合計3,218,415,246.04 2,776,219,510.70

資產總計12,255,272,830.91 10,162,636,435.71

企業法定代表人： 袁志敏 主管會計工作負責人： 張俊 會計機構負責人： 劉期紀

金髮科技股份有限公司

合併資產負債表（續）

2012年6月30日

編制單位： 金髮科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計

負債和所有者權益（或股東權益）期末餘額年初餘額

流動負債：

短期借款800,156,856.95 1,036,087,669.29

交易性金融負債- -

應付票據264,795,590.61 549,036,673.80

應付帳款1,155,715,980.78 1,288,204,130.66

預收款項271,881,629.16 231,684,204.89

應付職工薪酬19,931,342.01 46,684,086.72

應交稅費122,946,115.99 60,194,272.96

應付利息75,166,666.63 34,166,666.65

應付股利- -

其他應付款104,677,378.38 121,178,461.24

一年內到期的非流動負債160,000,000.00 170,000,000.00

其他流動負債

流動負債合計2,975,271,560.51 3,537,236,166.21

非流動負債：

長期借款259,658,134.02 558,694,865.13

應付債券997,698,040.26 996,712,360.69

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債346,438,672.50 334,407,675.81

非流動負債合計1,603,794,846.78 1,889,814,901.63

負債合計4,579,066,407.29 5,427,051,067.84

所有者權益（或股東權益）：

股本2,634,400,000.00 1,396,500,000.00

資本公積3,037,952,383.96 741,370,133.96

減：庫存股- -

專項儲備- -

盈餘公積299,117,100.70 299,117,100.70

一般風險準備- -

未分配利潤1,471,154,391.74 2,061,352,290.59

外幣報表折算差額-1,140,451.69 -1,284,834.17

歸屬於母公司所有者權益合計7,441,483,424.71 4,497,054,691.08

少數股東權益234,722,998.91 238,530,676.79

所有者權益（或股東權益）合計7,676,206,423.62 4,735,585,367.87

負債和所有者權益（或股東權益）總計12,255,272,830.91 10,162,636,435.71

企業法定代表人： 袁志敏 主管會計工作負責人： 張俊 會計機構負責人： 劉期紀

金髮科技股份有限公司

資產負債表

2012年6月30日

編制單位： 金髮科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計

資 產 期末餘額年初餘額

流動資產：

貨幣資金1,369,882,753.74 440,453,698.68

交易性金融資產- 52,749,150.00

應收票據431,656,715.04 688,268,861.51

應收帳款2,293,647,146.17 1,490,201,825.35

預付款項281,592,799.03 317,310,019.91

應收利息- -

應收股利- 496,000,000.00

其他應收款71,858,585.37 147,172,941.29

存貨1,842,791,480.56 1,802,150,877.95

一年內到期的非流動資產

其他流動資產18,439,755.41 70,342,325.89

流動資產合計6,309,869,235.32 5,504,649,700.58

非流動資產：

可供出售金融資產- -

持有至到期投資- -

長期應收款- -

長期股權投資3,100,547,358.04 1,547,981,711.85

投資性房地產- -

固定資產955,216,976.32 961,753,018.44

在建工程237,950,408.89 190,461,880.13

工程物資- -

固定資產清理- -

無形資產157,119,668.36 108,551,834.09

開發支出- -

商譽- -

長期待攤費用 - -

遞延所得稅資產 68,134,901.45 57,021,568.13

其他非流動資產- -

非流動資產合計4,518,969,313.06 2,865,770,012.64

資產總計10,828,838,548.38 8,370,419,713.22

企業法定代表人： 袁志敏 主管會計工作負責人： 張俊 會計機構負責人： 劉期紀

金髮科技股份有限公司

資產負債表（續）

2012年6月30日

編制單位： 金髮科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計

負債和所有者權益（或股東權益）期末餘額年初餘額

流動負債：

短期借款664,058,694.02 822,048,096.31

交易性金融負債- -

應付票據171,894,760.56 328,113,903.74

應付帳款916,619,920.40 916,079,379.83

預收款項231,544,717.03 208,861,133.43

應付職工薪酬9,531,848.87 38,340,999.90

應交稅費131,877,754.49 49,733,440.53

應付利息75,166,666.63 34,166,666.65

應付股利- -

其他應付款363,500,188.90 417,680,702.46

一年內到期的非流動負債150,000,000.00 120,000,000.00

其他流動負債- -

流動負債合計2,714,194,550.90 2,935,024,322.85

非流動負債：

長期借款179,658,134.02 268,694,865.13

應付債券997,698,040.26 996,712,360.69

長期應付款- -

專項應付款- -

預計負債- -

遞延所得稅負債- -

其他非流動負債123,931,745.00 115,591,009.17

非流動負債合計1,301,287,919.28 1,380,998,234.99

負債合計4,015,482,470.18 4,316,022,557.84

所有者權益（或股東權益）：

股本2,634,400,000.00 1,396,500,000.00

資本公積3,055,518,895.35 758,936,645.35

減：庫存股- -

專項儲備- -

盈餘公積299,117,100.70 299,117,100.70

一般風險準備- -

未分配利潤824,320,082.15 1,599,843,409.33

所有者權益（或股東權益）合計6,813,356,078.20 4,054,397,155.38

負債和所有者權益（或股東權益）總計10,828,838,548.38 8,370,419,713.22

企業法定代表人： 袁志敏 主管會計工作負責人： 張俊 會計機構負責人： 劉期紀

金髮科技股份有限公司

合併利潤表

2012年1-6月

編制單位： 金髮科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計

項目本期金額上期金額

一、營業總收入6,036,015,548.82 5,888,384,941.50

其中：營業收入6,036,015,548.82 5,888,384,941.50

二、營業總成本5,635,724,700.57 5,484,742,152.67

其中：營業成本4,980,908,889.33 4,841,706,512.43

營業稅金及附加4,096,536.38 5,583,761.28

銷售費用194,173,913.81 206,658,400.97

管理費用334,372,969.00 327,756,711.63

財務費用108,903,893.92 94,617,935.27

資產減值損失13,268,498.13 8,418,831.09

加：公允價值變動收益-623,250.00 -101,250.00

投資收益313,526.82 217,079,693.48

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

三、營業利潤399,981,125.07 620,621,232.31

加：營業外收入50,211,151.65 35,135,433.23

減：營業外支出879,808.40 596,534.74

其中：非流動資產處置損失139,868.67 56,952.96

四、利潤總額449,312,468.32 655,160,130.80

減：所得稅費用55,418,045.05 94,200,945.35

五、淨利潤393,894,423.27 560,959,185.45

其中：被合併方在合併前實現的淨利潤 - -

歸屬於母公司所有者的淨利潤397,702,101.15 567,310,904.04

少數股東損益-3,807,677.88 -6,351,718.59

六、每股收益：

（一）基本每股收益0.16 0.25

（二）稀釋每股收益0.16 0.25

七、其他綜合收益144,382.48 -447,801.21

八、綜合收益總額394,038,805.75 560,511,384.24

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額397,846,483.63 566,863,102.83

歸屬於少數股東的綜合收益總額-3,807,677.88 -6,351,718.59

企業法定代表人： 袁志敏 主管會計工作負責人： 張俊 會計機構負責人： 劉期紀

金髮科技股份有限公司

利潤表

2012年1-6月

編制單位： 金髮科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計

項目本期金額上期金額

一、營業收入4,083,486,659.06 4,155,775,279.92

　減：營業成本3,394,329,261.70 3,443,938,096.84

營業稅金及附加2,041,815.53 3,301,097.27

銷售費用141,005,471.02 162,638,967.94

管理費用213,102,047.49 230,224,556.47

財務費用87,728,038.48 76,063,212.53

資產減值損失18,868,722.42 8,667,532.32

加：公允價值變動收益2,250.00 -122,250.00

投資收益715,726.19 90,837,539.68

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

二、營業利潤227,129,278.61 321,657,106.23

加：營業外收入17,947,378.27 12,479,129.62

減：營業外支出19,475.90 102,980.69

其中：非流動資產處置損失

三、利潤總額245,057,180.98 334,033,255.16

減：所得稅費用32,680,508.16 72,041,635.54

四、淨利潤212,376,672.82 261,991,619.62

五、每股收益：

（一）基本每股收益- -

（二）稀釋每股收益- -

六、其他綜合收益- -

七、綜合收益總額212,376,672.82 261,991,619.62

企業法定代表人： 袁志敏 主管會計工作負責人： 張俊 會計機構負責人： 劉期紀

金髮科技股份有限公司

合併現金流量表

2012年1-6月

編制單位： 金髮科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計

項 目 本期金額上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

　銷售商品、提供勞務收到的現金4,807,734,650.36 4,779,816,239.19

收到的稅費返還15,890,964.22 5,242,004.20

收到其他與經營活動有關的現金149,134,124.31 799,574,050.75

經營活動現金流入小計4,972,759,738.89 5,584,632,294.14

購買商品、接受勞務支付的現金4,584,703,431.04 4,751,808,872.24

支付給職工以及為職工支付的現金 170,524,451.09 131,465,968.83

支付的各項稅費148,803,557.75 142,725,613.45

支付其他與經營活動有關的現金207,788,347.40 168,936,376.50

經營活動現金流出小計5,111,819,787.28 5,194,936,831.02

經營活動產生的現金流量淨額-139,060,048.39 389,695,463.12

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資所收到的現金61,751,400.00 24,000,000.00

取得投資收益收到的現金84,407.58 679,266.28

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額45,200.00 255,000.00

　　處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額212,743,112.94

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計61,881,007.58 237,677,379.22

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金333,520,271.67 354,680,776.31

投資支付的現金15,000,000.00 24,000,000.00

　　質押貸款淨增加額-

　　取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額49,144,935.14

支付其他與投資活動有關的現金- -

投資活動現金流出小計397,665,206.81 378,680,776.31

投資活動產生的現金流量淨額-335,784,199.23 -141,003,397.09

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金2,962,445,250.00 24,500,000.00

　　其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金- -

取得借款收到的現金1,145,752,933.53 1,573,768,842.13

　　發行債券收到的現金- -

收到其他與籌資活動有關的現金- -

籌資活動現金流入小計4,108,198,183.53 1,598,268,842.13

償還債務支付的現金1,690,980,039.27 1,623,758,454.36

分配股利、利潤或償付利息支付的現金464,518,508.67 182,046,681.91

　　其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金-

籌資活動現金流出小計2,155,498,547.94 1,805,805,136.27

籌資活動產生的現金流量淨額1,952,699,635.59 -207,536,294.14

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-1,453,272.52 -3,288,361.33

五、現金及現金等價物淨增加額1,476,402,115.45 37,867,410.56

加：年初現金及現金等價物餘額846,565,975.70 1,250,917,217.55

六、期末現金及現金等價物餘額2,322,968,091.15 1,288,784,628.11

企業法定代表人： 袁志敏 主管會計工作負責人： 張俊 會計機構負責人： 劉期紀

金髮科技股份有限公司

現金流量表

2012年1-6月

編制單位： 金髮科技股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣 審計類型：未經審計

項 目 本期金額上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

　銷售商品、提供勞務收到的現金3,113,706,581.59 3,205,756,181.35

收到的稅費返還725,294.92 214,993.00

收到其他與經營活動有關的現金451,237,176.40 1,197,651,778.27

經營活動現金流入小計3,565,669,052.91 4,403,622,952.62

購買商品、接受勞務支付的現金3,226,160,743.14 3,186,505,247.16

支付給職工以及為職工支付的現金 105,727,925.40 84,985,091.40

支付的各項稅費81,878,963.91 90,996,703.68

支付其他與經營活動有關的現金501,247,743.17 190,120,676.11

經營活動現金流出小計3,915,015,375.62 3,552,607,718.35

經營活動產生的現金流量淨額-349,346,322.71 851,015,234.27

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資所收到的現金52,751,400.00 -

取得投資收益收到的現金496,078,982.92 135,918.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額- 130,000.00

　　處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額- 554,041,350.00

收到其他與投資活動有關的現金-

投資活動現金流入小計548,830,382.92 554,307,268.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金95,582,301.12 97,736,484.44

投資支付的現金1,550,884,300.00 459,936,000.00

　　取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額- -

支付其他與投資活動有關的現金- -

投資活動現金流出小計1,646,466,601.12 557,672,484.44

投資活動產生的現金流量淨額-1,097,636,218.20 -3,365,216.44

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金2,962,445,250.00 -

取得借款收到的現金983,345,234.93 883,736,323.43

　　發行債券收到的現金- -

收到其他與籌資活動有關的現金- -

籌資活動現金流入小計3,945,790,484.93 883,736,323.43

償還債務支付的現金1,200,371,368.33 1,322,058,454.36

分配股利、利潤或償付利息支付的現金444,062,231.34 158,659,673.46

支付其他與籌資活動有關的現金- -

籌資活動現金流出小計1,644,433,599.67 1,480,718,127.82

籌資活動產生的現金流量淨額2,301,356,885.26 -596,981,804.39

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-687,031.85 -3,681,175.04

五、現金及現金等價物淨增加額853,687,312.50 246,987,038.40

加：年初現金及現金等價物餘額421,496,370.69 501,644,023.83

六、期末現金及現金等價物餘額1,275,183,683.19 748,631,062.23

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合併所有者權益變動表

2012年1-6月

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益所有者權益合計股本 資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤其他

一、上年年末餘額1,396,500,000.00 741,370,133.96--299,117,100.70 - 2,061,352,290.59-1,284,834.17238,530,676.794,735,585,367.87

加：會計政策變更- ---- - --- -

前期差錯更正- ---- - --- -

其他- ---- - --- -

二、本年年初餘額1,396,500,000.00 741,370,133.96--299,117,100.70 - 2,061,352,290.59-1,284,834.17238,530,676.794,735,585,367.87

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 1,237,900,000.00 2,296,582,250.00 - - - - -590,197,898.85 144,382.48 -3,807,677.88 2,940,621,055.75（一）淨利潤- ---- - 397,702,101.15--3,807,677.88 393,894,423.27（二）其他綜合收益 - ---- - -144,382.48- 144,382.48

上述（一）和（二）小計 - - - - - - 397,702,101.15 144,382.48 -3,807,677.88 394,038,805.75（三）所有者投入和減少資本 250,000,000.00 2,790,532,250.00 - - - - - - - 3,040,532,250.001．所有者投入資本 250,000,000.00 2,706,805,250.00--- - -- 2,956,805,250.002．股份支付計入所有者權益的金額 - 83,727,000.00--- - --- 83,727,000.003．其他 - ---- - -- -

（四）利潤分配 493,950,000.00 - - - - - -987,900,000.00 - - -493,950,000.001．提取盈餘公積 - ---- - --- -

2．提取一般風險準備 - ---- - --- -

3．對所有者（或股東）的分配 493,950,000.00 ---- - -987,900,000.00-- -493,950,000.004．其他 - ---- - --- -

（五）所有者權益內部結轉 493,950,000.00 -493,950,000.00 - - - - - - - -

1．資本公積轉增資本（或股本） 493,950,000.00 -493,950,000.00--- - --- -

2．盈餘公積轉增資本（或股本） - ---- - --- -

3．盈餘公積彌補虧損- ---- - --- -

4．其他 - ---- - --- -

（六）專項儲備 - - - - - - - - - -

1．本期提取 - ---- - --- -

2．本期使用 - ---- - --- -

（七）其他 - - - - - - - - - -

四、本期期末餘額2,634,400,000.00 3,037,952,383.96 - -299,117,100.70 - 1,471,154,391.74-1,140,451.69234,722,998.917,676,206,423.62

企業法定代表人： 袁志敏 主管會計工作負責人： 張俊 會計機構負責人： 劉期紀

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合併所有者權益變動表

2012年1—6月

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項目

上年同期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益所有者權益合計股本資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積一般風險準備未分配利潤其他

一、上年年末餘額 1,396,500,000.00 477,198,133.96 - - 205,593,029.10 - 1,339,330,965.11 -394,756.86 342,691,537.87 3,760,918,909.18

加：會計政策變更 - - - - - - - - - -

前期差錯更正 - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - -

二、本年年初餘額 1,396,500,000.00 477,198,133.96 - - 205,593,029.10 - 1,339,330,965.11 -394,756.86 342,691,537.87 3,760,918,909.18

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） - 132,086,000.00 - - - - 427,660,904.04 -447,801.21 -102,083,167.79 457,215,935.04（一）淨利潤 - - - - - - 567,310,904.04 - -6,351,718.59 560,959,185.45（二）其他綜合收益 - - - - - - - -447,801.21 - -447,801.21

上述（一）和（二）小計 - - - - - - 567,310,904.04 -447,801.21 -6,351,718.59 560,511,384.24（三）所有者投入和減少資本 - 132,086,000.00 - - - - - - -95,731,449.20 36,354,550.801．所有者投入資本 - - - - - - - - 24,500,000.00 24,500,000.002．股份支付計入所有者權益的金額 - 132,086,000.00 - - - - - - - 132,086,000.003．其他 - - - - - - - - -120,231,449.20 -120,231,449.20（四）利潤分配 - - - - - - -139,650,000.00 - - -139,650,000.001．提取盈餘公積 - - - - - - - - - -

2．提取一般風險準備 - - - - - - - - - -

3．對所有者（或股東）的分配 - - - - - - -139,650,000.00 - - -139,650,000.004．其他 - - - - - - - - - -

（五）所有者權益內部結轉 - - - - - - - - - -

1．資本公積轉增資本（或股本） - - - - - - - - - -

2．盈餘公積轉增資本（或股本） - - - - - - - - - -

3．盈餘公積彌補虧損 - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - -

（六）專項儲備 - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - -

（七）其他 - - - - - - - - - -

四、本期期末餘額 1,396,500,000.00 609,284,133.96 - - 205,593,029.10 - 1,766,991,869.15 -842,558.07 240,608,370.08 4,218,134,844.22

企業法定代表人： 袁志敏 主管會計工作負責人： 張俊 會計機構負責人： 劉期紀

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所有者權益變動表

2012年1—6月

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項目

本期金額

股本資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積 一般風險準備未分配利潤所有者權益合計

一、上年年末餘額1,396,500,000.00 758,936,645.35--299,117,100.70 -1,599,843,409.33 4,054,397,155.38

加：會計政策變更- ---- -- -

前期差錯更正- ---- -- -

其他- - - -- -- -

二、本年年初餘額1,396,500,000.00758,936,645.35--299,117,100.70 -1,599,843,409.334,054,397,155.38

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 1,237,900,000.00 2,296,582,250.00 - - - - -775,523,327.18 2,758,958,922.82（一）淨利潤- ---- -212,376,672.82 212,376,672.82（二）其他綜合收益- ---- -- -

上述（一）和（二）小計 - - - - - - 212,376,672.82 212,376,672.82（三）所有者投入和減少資本 250,000,000.00 2,790,532,250.00 - - - - - 3,040,532,250.001．所有者投入資本 250,000,000.00 2,706,805,250.00--- -- 2,956,805,250.002．股份支付計入所有者權益的金額 - 83,727,000.00--- -- 83,727,000.003．其他 ----- -- -

（四）利潤分配 493,950,000.00 - - - - - -987,900,000.00 -493,950,000.001．提取盈餘公積 ----- -- -

2.提取一般風險準備 ----- -- -

3．對所有者（或股東）的分配 493,950,000.00---- --987,900,000.00 -493,950,000.004．其他 ----- -- -

（五）所有者權益內部結轉 493,950,000.00 -493,950,000.00 - - - - - -

1．資本公積轉增資本（或股本） 493,950,000.00 -493,950,000.00--- -- -

2．盈餘公積轉增資本（或股本） ----- -- -

3．盈餘公積彌補虧損 - ---- -- -

4．其他 - ---- -- -

（六）專項儲備 - - - - - - - -

1．本期提取 - ---- -- -

2．本期使用 - ---- -- -

（七）其他 - - - - - - - -

四、本期期末餘額2,634,400,000.003,055,518,895.35 - -299,117,100.70 -824,320,082.156,813,356,078.20

企業法定代表人： 袁志敏 主管會計工作負責人： 張俊 會計機構負責人： 劉期紀

金髮科技股份有限公司

所有者權益變動表

2012年1—6月

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項目

上年同期金額

股本資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積一般風險準備未分配利潤所有者權益合計

一、上年年末餘額1,396,500,000.00494,764,645.35--205,593,029.10-897,776,764.98 2,994,634,439.43

加：會計政策變更------- -

前期差錯更正------- -

其他-- - -- -- -

二、本年年初餘額1,396,500,000.00494,764,645.35 - -205,593,029.10 -897,776,764.98 2,994,634,439.43

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） - 132,086,000.00 - - - - 122,341,619.62 254,427,619.62（一）淨利潤----- -261,991,619.62 261,991,619.62（二）其他綜合收益----- -- -

上述（一）和（二）小計 - - - - - - 261,991,619.62 261,991,619.62（三）所有者投入和減少資本 - 132,086,000.00 - - - - - 132,086,000.001．所有者投入資本 ----- -- -

2．股份支付計入所有者權益的金額 - 132,086,000.00--- -- 132,086,000.003．其他 ----- -- -

（四）利潤分配 - - - - - - -139,650,000.00 -139,650,000.001．提取盈餘公積 ----- -- -

2.提取一般風險準備 ----- -- -

3．對所有者（或股東）的分配 ----- --139,650,000.00 -139,650,000.004．其他 ----- -- -

（五）所有者權益內部結轉 - - - - - - - -

1．資本公積轉增資本（或股本） ----- -- -

2．盈餘公積轉增資本（或股本） ----- -- -

3．盈餘公積彌補虧損 - ---- -- -

4．其他 - ---- -- -

（六）專項儲備 - - - - - - - -

1．本期提取 - ---- -- -

2．本期使用 - ---- -- -

（七）其他 - - - - - - - -

四、本期期末餘額1,396,500,000.00626,850,645.35 - -205,593,029.10 -1,020,118,384.60 3,249,062,059.05

企業法定代表人： 袁志敏 主管會計工作負責人： 張俊 會計機構負責人： 劉期紀

附錄二：金髮科技股份有限公司2012年半年度報告財務報表附註（未經審計）

一、 公司基本情況

金髮科技股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」） 前身為廣州天河高

新技術產業開發區金髮科技發展有限公司，經廣州天河高新技術產業開發區管委會

辦公室以（1993）穗天高企字105號文《關於設立「廣州天河高新技術產業開發區

金髮科技發展公司」的批覆》批准，於1993年5月22日成立，公司於1996年1月

更名為廣州金髮科技發展有限公司。2001年8月，廣州金髮科技發展有限公司根據

股東會關於企業改組的決議，經廣州市人民政府辦公廳穗府辦函[2001]89號《關於

同意設立廣州金髮科技股份有限公司的復函》和廣州市經濟委員會穗經[2001]194

號《關於同意設立廣州金髮科技股份有限公司的批覆》批准，並得到廣東省人民政

府2002年12月5日粵府函[2002]431號《關於確認廣州金髮科技股份有限公司設

立的批覆》確認，將廣州金髮科技發展有限公司整體變更為廣州金髮科技股份有限

公司，公司於2007年9月更名為金髮科技股份有限公司。公司的企業法人營業執照

註冊號：4401012003599。2004年6月在上海證券交易所上市，所屬行業為改性塑

料類。

截至2012年6月30日，本公司累計發行股本總數263,440萬股，公司註冊資

本為人民幣壹拾陸億肆仟陸佰伍拾萬元（RMB1,646,500,000.00），經營範圍為：塑

料、化工產品、日用機械、金屬製品新材料、新產品的開發、研究、加工、製造、

技術服務、技術轉讓；廢舊塑料的回收利用；房地產開發和經營；物業管理；利用

自有資金投資；批發和零售貿易（國家專營專控商品除外）；自營進出口業務（按

穗外經貿[1999]227號批覆的範圍經營）。公司註冊地：廣州市高新技術產業開發

區科學城科豐路33號 。

公司的基本組織架構為：

金髮科技股份有限公司組織機構圖

各

控

股

參

股

子

公

司

製造副總經理

財務總監

管理副總經理

股東大會

董事會

監事會

戰略委員會

審計委員會

提名委員會

薪酬與考核委員會

會

董事會秘書

證券事務部

審計部

總經理

國家工程實驗室

國家級企業技術中心

博

士

後

科

研

工

作

站

國

家

認

可

實

驗

室

金

發

科

技

研

究

院

生

產

運

作

部

制

造

管

理

部

技術總經理

技

術

發

展

中

心

產

品

研

發

中

心

品

質

部

實

驗

室

營銷總經理

營

銷

中

心

供應鏈副總經理

計

劃

倉

儲

部

採

購

部

循

環

經

濟

項

目

部

財

務

部

人

力

資

源

部

辦

公

室

項

目

管

理

部

二、 主要會計政策、會計估計和前期差錯

(一) 財務報表的編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部於2006年2月

15日頒布的《企業會計準則——基本準則》和38項具體會計準則、其後頒布的企

業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱「企業會計準

則」)、以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號

——財務報告的一般規定》(2010年修訂)的披露規定編制財務報表。

(二) 遵循企業會計準則的聲明

公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司

的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。

(三) 會計期間

自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。

(四) 記帳本位幣

採用人民幣為記帳本位幣。

(五) 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1、 同一控制下企業合併

本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計

量。被合併各方採用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合併日按照本公

司會計政策進行調整，在此基礎上按照調整後的帳面價值確認。

在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值

總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減

的，調整留存收益。

本公司為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支

付的審計費用、評估費用、法律服務費等，於發生時計入當期損益。

企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，

溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。

2、 非同一控制下的企業合併

本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允

價值計量。公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。

本公司在購買日對合併成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資

產、負債及或有負債的公允價值。

本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的

差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價

值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

企業合併中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限於被購買方

原已確認的資產），其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可

靠計量的，單獨確認並按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，

單獨確認為無形資產並按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其

他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可

靠計量的，單獨確認並按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允

價值能可靠計量的，單獨確認為負債並按照公允價值計量。

本公司在企業合併中取得的被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞

延所得稅資產確認條件的，不予以確認。購買日後12個月內，如取得新的或

進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣

暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的遞延所得稅資產，同時減

少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認

與企業合併相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。

非同一控制下企業合併，購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢

等中介費用以及其他相關管理費用，應當於發生時計入當期損益；購買方作為

合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或

債務性證券的初始確認金額。

(六) 合併財務報表的編制方法

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合併財務報

表。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一

致，如子公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表

時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併

取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。合

並財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法

調整對子公司的長期股權投資後，由本公司編制。

合併財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合併

資產負債表、合併利潤表、合併現金流量表、合併所有者權益變動表的影響。

子公司少數股東應佔的權益和損益分別在合併資產負債表中所有者權益項目下和合

並利潤表中淨利潤項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股

東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司的，則調整合併資產負債表的期

初數；將子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將

子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表

的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體在以前期間一直存在。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司的，則不調整合併資產負債表

期初數；將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子

公司自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。通過多次交易分步實現

非同一控制下企業合併時，對於購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該

股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投

資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他

綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。

在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納

入合併利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。因處置部

分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，

本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩

餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續

計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司

股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公

司的可辨認淨資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子

公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產份

額的差額，均調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本

溢價不足衝減的，調整留存收益。

(七) 現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。

將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、

價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。

(八) 外幣業務和外幣報表折算

1、 外幣業務

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣

記帳。

外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除

屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照

借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨

幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以

公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由

此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。

2、 外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者

權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤

表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生

的外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。

處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相

關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置

境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置

當期損益。

(九) 金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1、 金融工具的分類

管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價

值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或

金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或

金融負債；持有至到期投資；貸款和應收款項；可供出售金融資產；其他金融

負債等。

2、 金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領

取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入

當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公

允價值變動損益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用

之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利

率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不

包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，

以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其

現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損

益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領

取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將

公允價值變動計入資本公積（其他資本公積）。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同

時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉

出，計入投資損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續

計量。

3、 金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉

移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的

風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形

式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資

產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額

（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，

在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，

並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額

中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情

形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確

認為一項金融負債。

4、 金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部

分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，

且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融

負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融

負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價

（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的

相對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分

的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間

的差額，計入當期損益。

5、 金融資產和金融負債公允價值的確定方法

本公司採用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的

報價。

6、 金融資產（不含應收款項）減值準備計提

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表

日對金融資產的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減

值的，計提減值準備。

（1）可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種

相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原

直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損

失。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升

且客觀上與確認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以

轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。

（2）持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

(十) 應收款項壞帳準備

1、 單項金額重大的應收款項壞帳準備計提：

單項金額重大的判斷依據或金額標準：

單項金額重大的具體標準為：應收帳款、其他應收款金額在300萬元以上或者

佔期末餘額的10％以上。

單項金額重大應收款項壞帳準備的計提方法：

單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳

準備，計入當期損益。

2、 按組合計提壞帳準備應收款項：

對單項金額重大單獨測試未發生減值的應收款項會同單項金額不重大的應收款

項，本公司以帳齡作為信用風險特徵組合。

確定組合的依據

組合1

對單項金額重大單獨測試未發生減值的應收款項會同

單項金額不重大的應收款項，本公司以帳齡作為信用風

險特徵組合。

組合2

其他應收款——子公司款項

按組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

組合1

帳齡分析法

組合2

餘額百分比法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

其中：6個月以內（含6個月）

1

5

6至12個月（含12個月）

5

5

1－2年

20

20

2－3年

50

50

3年以上

75

75

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

組合名稱

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

其他應收款——子公司款項

0

0

3、 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款：

對單項金額不重大但個別信用風險特徵明顯不同，已有客觀證據表明其發生了

減值的應收款項，按帳齡分析法計提的壞帳準備不能反映實際情況，本公司單

獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值

損失，並據此計提相應的壞帳準備。

(十一) 存貨

1、 存貨的分類

存貨分類為：在途物資、原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、發出商品、

委託加工物資等。

2、 發出存貨的計價方法

存貨發出時按加權平均法計價。

3、 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

期末對存貨進行全面清查後，按存貨的成本與可變現淨值孰低提取或調整存貨

跌價準備。

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產

經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，

確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所

生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用

和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務合同而持

有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售

合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，

按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、

具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併

計提存貨跌價準備。

以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計

提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

4、 存貨的盤存制度

採用永續盤存制。

5、 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

（1）低值易耗品採用一次轉銷法；

（2）包裝物採用一次轉銷法。

(十二) 長期股權投資

1、 投資成本的確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以

及以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益

帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成

本與支付合併對價之間的差額，調整資本公積中的股本溢價；資本公積中的股

本溢價不足衝減的，調整留存收益。合併發生的各項直接相關費用，包括為進

行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損

益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資

的初始投資成本。合併成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出

的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為企業

合併而發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用於

發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的

交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。通過多次交易分步

實現的非同一控制下企業合併，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面

價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。本公司將合

並協議約定的或有對價作為企業合併轉移對價的一部分，按照其在購買日的公

允價值計入企業合併成本。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資

成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為

初始投資成本。

投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但

尚未發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公

允的除外。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可

靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價

值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加

可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付

的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確

定。

2、 後續計量及損益確認

（1）後續計量

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權

益法進行調整。

對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允

價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。初

始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，

不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資

單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

被投資單位除淨損益以外所有者權益其他變動的處理：對於被投資單位除淨損

益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例

計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的帳面價值，同時增加或減少資

本公積（其他資本公積）。

（2）損益確認

成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的

現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認

投資收益。

權益法下，在被投資單位帳面淨利潤的基礎上考慮：被投資單位與本公司採用

的會計政策及會計期間不一致，按本公司的會計政策及會計期間對被投資單位

財務報表進行調整；以取得投資時被投資單位固定資產、無形資產的公允價值

為基礎計提的折舊額或攤銷額以及有關資產減值準備金額等對被投資單位淨

利潤的影響；對本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易予以

抵銷等事項的適當調整後，確認應享有或應負擔被投資單位的淨利潤或淨虧

損。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，

衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，

以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投

資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合

同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入

當期投資損失。被投資單位以後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分

擔額後，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的帳面餘額、恢復其

他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益及長期股權投資的帳面價值，同

時確認投資收益。

在持有投資期間，被投資單位能夠提供合併財務報表的，應當以合併財務報表

中的淨利潤和其他權益變動為基礎進行核算。

3、 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟

活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。投

資企業與其他方對被投資單位實施共同控制的，被投資單位為其合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠

控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。投資企業能夠對被投資單位

施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。

4、 減值測試方法及減值準備計提方法

重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權

投資，其減值損失是根據其帳面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來

現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。

除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收

回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低於其帳面價值的，將

差額確認為減值損失。

長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。

(十三) 投資性房地產

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出

租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物（含自行

建造或開發活動完成後用於出租的建築物以及正在建造或開發過程中將來用於出租

的建築物）。

公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產

－出租用建築物採用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無

形資產相同的攤銷政策執行。

公司對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低於其帳面價值的，確認

相應的減值損失。

投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。

(十四) 固定資產

1、 固定資產確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超

過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

2、 各類固定資產的折舊方法

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和

預計淨殘值率確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同

方式為企業提供經濟利益，則選擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。

融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所

有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能

夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期

間內計提折舊。

各類固定資產折舊年限和年折舊率如下：

類別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

20

5

4.75

機器設備

10

5

9.5

運輸設備

5

5

19

其他設備

5

5

19

3、 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每期末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。

固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據固定資產的公

允價值減去處置費用後的淨額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間

較高者確定。

當固定資產的可收回金額低於其帳面價值的，將固定資產的帳面價值減記至可

收回金額，減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相

應的固定資產減值準備。

固定資產減值損失確認後，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使

該固定資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的固定資產帳面價值（扣除

預計淨殘值）。

固定資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產為基礎估計其

可收回金額。企業難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資

產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

4、 融資租入固定資產的認定依據、計價方法

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租

入資產：

（1）租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；

（2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公

允價值；

（3）租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分；

（4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的

差異。

公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者

作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其

差額作為未確認的融資費。

(十五) 在建工程

1、 在建工程的類別

在建工程以立項項目分類核算。

2、 在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為

固定資產的入帳價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但

尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或

者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政

策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價

值，但不調整原已計提的折舊額。

3、 在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。

在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。有跡象表明一項在建工程可能

發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項

在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資

產組的可收回金額。

可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用後的淨額與在建工程預計

未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可

收回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相

應的在建工程減值準備。

在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

(十六) 借款費用

1、 借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而

發生的匯兌差額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產

的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額

確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達

到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資

產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已

經開始。

2、 借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費

用暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借

款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，

該部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可

對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。

3、 暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連

續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合

資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費

用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建

或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

4、 借款費用資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當

期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或

進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產

支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化

率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平

均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或

者溢價金額，調整每期利息金額。

(十七) 無形資產

1、 無形資產的計價方法

（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達

到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支

付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確

定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之

間的差額，計入當期損益；

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可

靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為

基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不

滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅

費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確

定其入帳價值；以非同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按公允價

值確定其入帳價值。

內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務

成本、註冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本

化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費

用。

（2）後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤

銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無

形資產，不予攤銷。

2、 使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項 目

預計使用壽命

依 據

土地使用權

50年

合同規定與法律規定孰低的原則

軟體

3-5年

行業情況及企業歷史經驗

每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

3、 使用壽命不確定的無形資產的判斷依據：

本公司無使用壽命不確定的無形資產。

4、 無形資產減值準備的計提

對於使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。

對於使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。

對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。有跡象表明一項無形資產可能

發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項

資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資

產組的可收回金額。

可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用後的淨額與無形資產預計

未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

當無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可

收回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相

應的無形資產減值準備。

無形資產減值損失確認後，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相

應調整，以使該無形資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的無形資產帳

面價值（扣除預計淨殘值）。

無形資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

5、 劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調

查、研究活動的階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計

劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

6、 開發階段支出符合資本化的具體標準

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

（2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產

品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其

有用性；

（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，

並有能力使用或出售該無形資產；

（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

開發階段的支出，若不滿足上列條件的，於發生時計入當期損益。研究階段的

支出，在發生時計入當期損益。

(十八) 商譽

因非同一控制下企業合併形成的商譽，其初始成本是合併成本大於合併中取得的被

購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額。

商譽在其相關資產組或資產組組合處置時予以轉出，計入當期損益。

本公司對商譽不攤銷，商譽至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按

照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關

的資產組組合。在將商譽的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照

各資產組或者資產組組合的公允價值佔相關資產組或者資產組組合公允價值總額的

比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各資產組或者資產組組合的帳面價

值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產

組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行

減值測試，計算可收回金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再

對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產

組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）與其可收回金額，如相關

資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減值損失。

商譽減值損失在發生時計入當期損益，且在以後會計期間不予轉回。

(十九) 長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項

費用。

1、 攤銷方法

長期待攤費用在受益期內平均攤銷。

2、 攤銷年限

項目

攤銷年限

水電氣油安裝工程項目

10年

新廠房

3年

(二十) 附回購條件的資產轉讓

公司銷售產品或轉讓其他資產時，與購買方籤訂了所銷售的產品或轉讓資產回購協

議，根據協議條款判斷銷售商品是否滿足收入確認條件。如售後回購屬於融資交易，

則在交付產品或資產時，本公司不確認銷售收入。回購價款大於銷售價款的差額，

在回購期間按期計提利息，計入財務費用。

(二十一) 預計負債

本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來

以交付資產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。

1、 預計負債的確認標準

與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；

（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

2、 預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨

幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出

進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相

同的，則最佳估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍

內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計

數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各

種可能結果及相關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基

本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳

面價值。

(二十二) 股份支付及權益工具

本公司的股份支付是為了獲取職工提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為

基礎確定的負債的交易。本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結

算的股份支付。

1、 以權益結算的股份支付及權益工具

以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值

計量。授予後立即可行權的，在授予日按照公允價值計入相關成本或費用，相

應增加資本公積；完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等

待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的可行權職工人數變動、是否

達到規定業績條件等後續信息對可行權權益工具數量作出最佳估計，以此為基

礎，按照授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應增

加資本公積。權益工具的公允價值採用布萊克—斯科爾斯期權定價模型確定，

詳見附註八、股份支付。

在滿足業績條件和服務期限條件的期間，應確認以權益結算的股份支付的成本

或費用，並相應增加資本公積。可行權日之前，於每個資產負債表日為以權益

結算的股份支付確認的累計金額反映了等待期已屆滿的部分以及本公司對最

終可行權的權益工具數量的最佳估計。

對於最終未能行權的股份支付，不確認成本或費用，除非行權條件是市場條件

或非可行權條件，此時無論是否滿足市場條件或非可行權條件，只要滿足所有

可行權條件中的非市場條件，即視為可行權。

如果修改了以權益結算的股份支付的條款，至少按照未修改條款的情況確認取

得的服務。此外，任何增加所授予權益工具公允價值的修改，或在修改日對職

工有利的變更，均確認取得服務的增加。

如果取消了以權益結算的股份支付，則於取消日作為加速行權處理，立即確認

尚未確認的金額。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿

足的，作為取消以權益結算的股份支付處理。但是，如果授予新的權益工具，

並在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是用於替代被取消的權益工

具的，則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方式，對所授予的替代權

益工具進行處理。

2、 以現金結算的股份支付及權益工具

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算

確定的負債的公允價值計量。授予後立即可行權的，在授予日以承擔負債的公

允價值計入成本或費用，相應增加負債；完成等待期內的服務或達到規定業績

條件才可行權的，在等待期內以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照承擔負

債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，增加相應負債。在相

關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，

其變動計入當期損益。

(二十三) 收入

1、 銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所

有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額

能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的

成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。

項目

收入確認具體原則

會計處理

產成品國內

銷售

發貨單開出，貨物運送到客戶指定地點，取得索取貨款依據。

收入確認時直接

計入銷售收入

進料加工國

內轉廠

根據《進料加工登記手冊》和購銷合同，在公司所在地海關辦理深加

工結轉關封並得到客戶所在地海關確認後，公司將全部貨物運送到客

戶指定地點；出口專用發票已開出；已收款或取得索取貨款依據；已

完成報關手續：客戶所在地的海關已在相關的《出口貨物報關單》、

《出口收匯核銷單》上蓋章確認，並在《進料加工登記手冊》登記。

收入確認時直接

計入銷售收入

進料加工出

口

出口專用發票已開出；已收款或取得索取貨款依據；已完成報關手續：

海關已在相關的《出口貨物報關單》、《出口收匯核銷單》上蓋章確

認，並在《進料加工登記手冊》登記；指定港船上交貨，貨物越過船

舷（合同約定按離岸價成交）。

收入確認時直接

計入銷售收入

自營出口銷

售

出口專用發票已開出；已收款或取得索取貨款依據；已完成報關手續：

海關已在相關的《出口貨物報關單》、《出口收匯核銷單》上蓋章確

認；指定港船上交貨，貨物越過船舷（合同約定按離岸價成交）。

收入確認時直接

計入銷售收入

材料貿易

發票、發貨單開出，貨物運送到客戶指定地點，已收款或取得索取貨

款依據。

收入確認時直接

計入銷售收入

2、 確認讓渡資產使用權收入的依據

與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別

下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：

（1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確

定。

（2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

3、 按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度

的依據和方法

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認

提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。

按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合

同或協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進

度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入後的金額，確認當期提供勞務收

入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確

認勞務成本後的金額，結轉當期勞務成本。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

（1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金

額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本。

（2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計

入當期損益，不確認提供勞務收入。

(二十四) 政府補助

1、 類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資

產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

2、 會計處理

與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按

照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入；

與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，取得時

確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用於補償企業

已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。

(二十五) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可

抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。

對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企

業合併以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的

其他交易或事項。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行

時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資

產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者

是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回

的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資

產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

(二十六) 經營租賃、融資租賃

1、 經營租賃會計處理

（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直

線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，

計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從

租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直

線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，

計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃

收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金

收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。

2、 融資租賃會計處理

（1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付

款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期

應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。公司採用實際利率法對未

確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。公司發生的初始直

接費用，計入租入資產價值。

（2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之

和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為

租賃收入。公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款

的初始計量中，並減少租賃期內確認的收益金額。

(二十七) 其他綜合收益

其他綜合收益系反映本公司根據企業會計準則規定未在損益中確認的各項利得和損

失扣除所得稅影響後的淨額。綜合收益總額系反映本公司淨利潤與其他綜合收益的

合計金額。

(二十八) 關聯方

一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一

方控制、共同控制的，構成關聯方。關聯方可為個人或企業。僅僅同受國家控制而

不存在其他關聯方關係的企業，不構成本公司的關聯方。

本公司的關聯方包括但不限於：

（1）本公司的母公司；

（2）本公司的子公司；

（3）與本公司受同一母公司控制的其他企業；

（4）對本公司實施共同控制的投資方；

（5）對本公司施加重大影響的投資方；

（6）本公司的合營企業，包括合營企業的子公司；

（7）本公司的聯營企業，包括聯營企業的子公司；

（8）本公司的主要投資者個人及與其關係密切的家庭成員 ；

（9）本公司或其母公司的關鍵管理人員及與其關係密切的家庭成員；

（10）本公司的主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制、

共同控制的其他企業。

(二十九) 主要會計政策、會計估計的變更

1、 會計政策變更

本報告期公司主要會計政策未發生變更。

2、 會計估計變更

本報告期公司主要會計估計未發生變更。

(三十) 前期會計差錯更正

1、 追溯重述法

本報告期未發生採用追溯重述法的前期會計差錯更正事項。

2、 未來適用法

本報告期未發生採用未來適用法的前期會計差錯更正事項。

(三十一) 其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法

本報告期無其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法。

三、 稅項

(一) 公司主要稅種和稅率

稅 種

計稅依據

稅率

增值稅*1

按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基

礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅

17%

額後，差額部分為應交增值稅

營業稅

按應稅營業收入計徵

5%

城市維護建設稅

按實際繳納的營業稅、增值稅及消費稅計徵

7%、1%

教育費附加

按實際繳納的營業稅、增值稅及消費稅計徵

3%、2%

企業所得稅

按應納稅所得額計徵

15%、16.5%、

25%

土地增值稅

按轉讓房地產所取得的增值額和規定的稅率計徵

30%-60%

公司企業所得稅稅率：

公司名稱

公司類型

稅率

金髮科技股份有限公司*2

母公司

15%

上海金髮科技發展有限公司*3

子公司

15%

綿陽長鑫新材料發展有限公司*4

子公司

15%

綿陽東方特種工程塑料有限公司*5

子公司

15%

香港金髮發展有限公司

子公司

16.5%

天津金髮新材料有限公司*6

子公司

15%

廣州金髮科技創業投資有限公司

子公司

25%

江蘇金髮科技新材料有限公司

子公司

25%

廣州德美化工材料有限公司

子公司

25%

珠海萬通化工有限公司

子公司的子公司

15%

綿陽東特科技有限責任公司

子公司的子公司

25%

廣州金髮溯源新材料發展有限公司

子公司的子公司

25%

吉林金谷精細化工有限公司

子公司的子公司

25%

廣州金髮綠可木塑科技有限公司

子公司的子公司

25%

廣州金淳光電新材料有限公司

子公司的子公司

25%

佛山市南海區綠可建材有限公司

子公司的子公司的子公司

25%

(二) 稅收優惠及批文

*1公司出口銷售業務適用「免、抵、退」政策

據廣州市國家稅務局「穗國稅發[2008]210號」《關於出口型生產企業間接出口業

務若干問題的通知》規定，納稅人從事間接出口業務銷售的貨物，除另有規定外，

暫實行「免徵增值稅、消費稅」管理，所涉及的進項稅額不得抵扣，轉入生產成本。

*2公司於2011年08月23日覆審通過，獲得高新技術企業證書（證書編號：

GF201144000154）,有效期三年。公司於2011年1月1日至2013年12月31日享受

高新技術企業所得稅優惠。

*3子公司上海金髮科技發展有限公司於2011年10月20日取得高新技術企業證書

（編號：GF201131000611），獲準在2011年1月1日至2013年12月31日期間享

受高新技術企業減免企業所得稅政策，減按15%徵收企業所得稅。

*4子公司綿陽長鑫新材料發展有限公司經四川省國家稅務局審批享受西部大開發所

得稅優惠政策，執行15%的企業所得稅稅率。根據財稅[2011]58號文件，自2011年

1月1日起至2020年12月31日止，對設在西部地區的鼓勵類產業企業減按15%的

稅率徵收企業所得稅。公司2012年按照15%徵收企業所得稅。

*5子公司綿陽東方特種工程塑料有限公司經四川省國家稅務局審批享受西部大開發

所得稅優惠政策，執行15%的企業所得稅稅率。根據財稅[2011]58號文件，自2011

年1月1日起至2020年12月31日止，對設在西部地區的鼓勵類產業企業減按15%

的稅率徵收企業所得稅。公司2012年按照15%徵收企業所得稅。

*6子公司天津金髮新材料有限公司根據2008年1月1日起施行的《中華人民共和國

企業所得稅法》第二十八條的規定，國家需要重點扶持的高新技術企業，減按15％

的稅率徵收企業所得稅。公司於2011年11月8日取得GR201112000073號高新技術

企業證書（有效期三年）。公司2011年—2013年執行15%的企業所得稅優惠稅率。

*7子公司的子公司珠海萬通化工有限公司根據2008年1月1日起施行的《中華人民

共和國企業所得稅法》第二十八條的規定，國家需要重點扶持的高新技術企業，減

按15％的稅率徵收企業所得稅。公司於2011年11月17日取得GR201144000181號

高新技術企業證書（有效期三年）。公司2011年—2013年執行15%的企業所得稅

優惠稅率。

四、 企業合併及合併財務報表

（本節下列表式數據中的金額單位，除非特別註明外均為人民幣萬元。）

(一) 子公司情況

1、 通過設立或投資等方式取得的子公司

子公司全稱

子公司

類型

註冊地

業務性質

註冊資本

經營範圍

期末實際

出資額

實質上

構成對

子公司

淨投資

的其他

項目餘

額

持股

比例

(%)

表決權

比例

(%)

是否

合併

報表

少數股東權

益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

從母公司所有者

權益衝減子公司

少數股東分擔的

本期虧損超過少

數股東在該子公

司期初所有者權

益中所享有份額

後的餘額

天津金髮新材

料有限公司

子公司

天津

塑料行

業

33,380

萬元

塑料及塑料製品、複合材料及合成材

料的研究、開發、生產、銷售、技術

服務等。

81,000

萬元

100

100

是

上海金髮科技

發展有限公司

子公司

上海

市青

浦區

塑料行

業

37,000

萬元

塑料、化工產品、日用機械、金屬制

品新材料、新產品的開發研究、技術

服務、技術轉讓，塑料、日用機械、

金屬製品新材料、新產品的加工、銷

售，黏合劑、高分子材料及其助劑的

銷售，經營本企業自產產品的出口業

務和本企業所需的機械設備、零配

件、原輔材料的進口業務。

38,140

萬元

100

100

是

子公司全稱

子公司

類型

註冊地

業務性質

註冊資本

經營範圍

期末實際

出資額

實質上

構成對

子公司

淨投資

的其他

項目餘

額

持股

比例

(%)

表決權

比例

(%)

是否

合併

報表

少數股東權

益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

從母公司所有者

權益衝減子公司

少數股東分擔的

本期虧損超過少

數股東在該子公

司期初所有者權

益中所享有份額

後的餘額

綿陽長鑫新材

料發展有限公

司

子公司

四川

省綿

陽市

塑料行

業

21,000

萬元

塑料、化工材料的開發、研究、加工、

製造、技術服務、銷售；技術轉讓，

廢舊塑料的回收、利用。

23,550

萬元

100

100

是

香港金髮發展

有限公司

子公司

香港

九龍

旺角

貿易行

業

300萬

港元

塑料、模具及產品的研發、銷售，汽

車設計技術、化工原材料的國際貿

易。

300萬

港元

100

100

是

廣州金髮科技

創業投資有限

公司

子公司

廣州

科學

城

投資行

業

8,000萬

元

化工新型材料行業的創業投資業務。

8,000萬

元

100

100

是

廣州金髮溯源

新材料發展有

限公司

子公司

的子公

司

廣州

科學

城

溯源材

料行業

1,000萬

元

研究、開發：玻璃微珠示蹤劑等溯源

材料、無機非金屬材料；研製：溯源

儀器設備；批發和零售貿易；貨物進

出口、技術進出口。

510萬

元

51

51

是

371.60萬

元

江蘇金髮科技

新材料有限公

司

子公司

江蘇

崑山

塑料行

業

68,000

萬元

塑料及塑料製品、合成材料及合成材

料製品、複合材料及複合材料製品的

研發、生產、銷售及技術服務；經營

本企業自產產品的出口業務和本企

業所需的機械設備、零配件、原輔料

的進口業務。

139,880

萬元

100

100

是

吉林金谷精細

化工有限公司

子公司

的子公

司

吉林

省吉

林市

化工行

業

10,000

萬元

化工產品及化工中間體（不含危險化

學品）、高分子材料、機械設備、儀

表電器、金屬材料及製品銷售；化工

新產品及新材料技術開發（非研製）、

技術服務、技術轉讓；物業管理（憑

資質證經營）。

1,000萬

元

50

50

是

855.22萬

元

子公司全稱

子公司

類型

註冊地

業務性質

註冊資本

經營範圍

期末實際

出資額

實質上

構成對

子公司

淨投資

的其他

項目餘

額

持股

比例

(%)

表決權

比例

(%)

是否

合併

報表

少數股東權

益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

從母公司所有者

權益衝減子公司

少數股東分擔的

本期虧損超過少

數股東在該子公

司期初所有者權

益中所享有份額

後的餘額

廣州金髮綠可

木塑科技有限

公司

子公司

的子公

司

廣州

高唐

工業

區

塑料行

業

6,600

萬元

研究、開發、生產、銷售：建築材料、

裝飾材料（危險化學品及易致毒化學

品除外）、模具並提供相關技術服務；

建築裝飾；貨物進出口、技術進出口

（法律、行政法規禁止的項目除外；

法律、行政法規規定必須經審批的項

目，經審批後方可經營）。

3,366

萬元

51

51

是

2,719.48

萬元

廣州金淳光電

新材料有限公

司

子公司

的子公

司

廣州

高唐

工業

區

塑料行

業

1000萬

元

光電新材料研究、開發、生產、銷售。

貨物進出口、技術進出口（法律、行

政法規禁止的項目除外；法律、行政

法規規定需經審批的項目等等）。

1,000萬

元

100

100

是

2、 通過非同一控制下企業合併取得的子公司

子公司全稱

子公司類

型

註冊地

業務性質

註冊資本

經營範圍

期末實際

出資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

持股

比例

(%)

表決權

比例

(%)

是否合

並報表

少數股東權

益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

從母公司所有者權益

衝減子公司少數股東

分擔的本期虧損超過

少數股東在該子公司

期初所有者權益中所

享有份額後的餘額

綿陽東方特種

工程塑料有限

公司

子公司

綿陽高

新區

塑料

行業

6,000萬

元

工程塑料的研究開

發、生產、銷售，

工程塑料成型加工

及材料銷售。

18,000

萬元

100

100

是

綿陽東特科技

有限責任公司

子公司的

子公司

綿陽高

新區

塑料

行業

50萬元

高分子材料（不含

危險化學品）製造、

銷售，對工業項目

投資及提供相關技

術諮詢。

50萬元

100

100

是

珠海萬通化工

有限公司

子公司的

子公司

珠海金

灣區

塑料

行業

41,000

萬元

化工產品、塑料制

品、電器、新型建

材、模具及配件、

金屬材料的開發、

研究、技術服務；

商業批發、零售（不

含許可經營項目）。

21,000

萬元

51.22

51.22

是

19,524.09

萬元

佛山市南海區

綠可建材有限

公司

子公司的

子公司的

子公司

佛山市

南海區

貿易行

業

100萬元

銷售；合成木材；

建築材料（危險化

學品除外），五金

製品，鋁合金型材，

塑木生產設備及模

具。

100萬元

100

100

是

子公司全稱

子公司類

型

註冊地

業務性質

註冊資本

經營範圍

期末實際

出資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

持股

比例

(%)

表決權

比例

(%)

是否合

並報表

少數股東權

益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

從母公司所有者權益

衝減子公司少數股東

分擔的本期虧損超過

少數股東在該子公司

期初所有者權益中所

享有份額後的餘額

廣州德美化工

材料有限公司

子公司

廣州科

學城

化工行

業

3100萬

元

研究、開發、銷售：

化工原材料和化工

產品（危險化學品

除外）；電子產品

的研究和開發、生

產、銷售。

5,088.43

萬元

100

100

是

(二) 合併範圍發生變更的說明

1、 與上期相比本期新增合併單位1家，原因為：本期通過非同一控制下合併廣州德

美化工材料有限公司。

(三) 本期新納入合併範圍的主體

1、 本期新納入合併範圍的子公司

名稱

期末淨資產

本期淨利潤

廣州德美化工材料有限公司

26,905,606.74

-256,585.89

(四) 本期發生的非同一控制下企業合併

1、 本期發生的非同一控制下企業合併的情況

本公司於2012年4月26日為購買日，以貨幣資金5,088.43萬元作為合併成本購

買了廣州德美化工材料有限公司100%的股權。

2、 被購買方收入、淨利潤情況

被購買方

自購買日至本期

期末的收入

自購買日至本期

期末的淨利潤

自購買日至本期期末的

經營活動淨現金流

廣州德美化工材料有限公司

-

-256,585.89

-23,386.76

(五) 境外經營實體主要報表項目的折算匯率

資產負債表按照年末匯率：港幣1元＝人民幣0.8152元。

利潤表按照全年各月末平均匯率：港幣1元＝人民幣0.8126元。

五、 合併財務報表主要項目注釋

（以下金額單位若未特別註明者均為人民幣元）

(一) 貨幣資金

項目

期末餘額

年初餘額

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金

人民幣

490,332.64

233,007.15

小計

490,332.64

490,332.64

233,007.15

銀行存款

人民幣

2,196,536,664.69

696,247,542.34

港幣

26,873,129.59

0.8152

21,906,975.24

27,249,801.17

0.8107

22,091,489.49

日元

38,477,578.00

0.0796

3,064,662.13

31,402,462.00

0.0811

2,546,833.88

美元

13,831,563.41

6.3249

87,483,243.24

16,457,585.74

6.3009

103,697,601.97

歐元

1,713,405.31

7.8710

13,486,213.21

2,664,563.66

8.1625

21,749,500.87

小計

2,322,477,758.51

846,332,968.55

其他貨幣資金

人民幣

111,840,990.64

64,279,027.45

美元

99,450.00

6.3249

629,011.31

小計

112,470,001.95

64,279,027.45

合 計

2,435,438,093.10

910,845,003.15

其中受限制的貨幣資金明細如下：

項目

期末餘額

年初餘額

銀行承兌匯票保證金

84,104,622.99

1,931,469.19

信用證及其他保證金

7,260,704.15

39,054,506.78

保函保證金

17,810,516.31

17,808,107.98

履約保證金

3,294,158.50

5,484,943.50

合 計

112,470,001.95

64,279,027.45

（二）交易性金融資產

項目

期末公允價值

年初公允價值

買賣期貨

-328,500.00

-2,250.00

短期理財產品

52,751,400.00

合計

-328,500.00

52,749,150.00

交易性金融資產期末餘額是指期貨期末公允價值變動損益。

（三）應收票據

1、應收票據的分類

種類

期末餘額

年初餘額

銀行承兌匯票

762,102,438.28

1,096,463,065.47

合計

762,102,438.28

1,096,463,065.47

2、期末無已質押的應收票據

3、期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況

公司已經背書給其他方但尚未到期的票據金額為 1,110,917,934.65 元，前五名明細如下：

出票單位

票據號

出票日期

到期日

金額

青島海信電器股份有限公司

20709062

2012-1-17

2012-7-16

11,870,000.00

深圳創維-RGB電子有限公司

1050005320418626

2012-2-9

2012-8-9

10,454,800.00

青島國恩科技股份有限公司

1050005320283833

2012-2-9

2012-8-9

10,000,000.00

深圳創維-RGB電子有限公司

1050005320418605

2012-1-12

2012-7-11

10,000,000.00

西安市國美電器有限公司

3130005220127781

2012-1-19

2012-7-18

9,041,310.16

4、期末無已貼現未到期的商業承兌匯票，期末已貼現未到期的銀行承兌匯票金額為

5,525,323.56 元。

5、期末不存在商業承兌匯票質押等情況。

（四）應收帳款

1、應收帳款按種類披露

種類

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重

大並單項計

提壞帳準備

的應收帳款

－

－

－

－

－

－

－

－

按組合計提壞帳準備的應收帳款

組合1：帳

齡分析法

2,722,846,902.97

100.00

81,939,510.48

3.01

2,286,326,796.20

100.00

69,393,308.64

3.04

單項金額雖

不重大但單

項計提壞帳

準備的應收

帳款

合計

2,722,846,902.97

100.00

81,939,510.48

3.01

2,286,326,796.20

100.00

69,393,308.64

3.04

1、期末單項金額重大和其他不重大的應收帳款壞帳準備計提

帳齡

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

6個月以內

2,453,190,541.78

90.10

24,410,244.72

2,078,248,671.51

90.90

20,782,486.72

6至12個月

142,423,892.37

5.23

7,121,194.62

77,285,712.34

3.38

3,864,285.62

1至2年

66,705,477.60

2.45

13,341,095.52

86,624,141.93

3.79

17,324,828.39

2至3年

33,313,071.19

1.22

16,656,535.60

22,817,979.61

1.00

11,408,989.80

3年以上

27,213,920.03

1.00

20,410,440.02

21,350,290.81

0.93

16,012,718.11

合計

2,722,846,902.97

100.00

81,939,510.48

2,286,326,796.20

100.00

69,393,308.64

４、期末應收帳款中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款。

5、 應收帳款中欠款金額前五名

單位名稱

與本公司關係

金額

帳齡

佔應收帳款總額的

比例(%)

中達電子零組件(吳江)有限公司

客戶

39,704,665.63

6個月內37,471,070.27；

6個月至一年

2,233,595.36

1.46

廣州毅昌科技股份有限公司

客戶

37,993,126.91

6個月以內

1.40

重慶平偉科技（集團）有限公司

客戶

36,845,246.43

6個月以內

1.35

東莞好景塑膠製品有限公司

客戶

31,595,020.05

6個月以內

1.16

江蘇毅昌科技有限公司

客戶

30,038,473.35

6個月以內

28,866,232.47；6個月至

一年1,172,240.88

1.10

６、應收關聯方帳款情況：無

（五）其他應收款

1、其他應收款按種類披露

種類

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

金額

比例

(%)

單項金額

重大並單

項計提壞

帳準備的

其他應收

款

－

－

－

－

－

－

－

－

按組合計提壞帳準備的其他應收款

組合1：帳

齡分析法

57,475,462.82

100.00

5,293,635.91

9.21

42,579,395.06

100.00

4,609,714.94

10.83

單項金額

雖不重大

但單項計

提壞帳準

備的其他

應收款

合計

57,475,462.82

100.00

5,293,635.91

9.21

42,579,395.06

100.00

4,609,714.94

10.83

2、期末單項金額重大和其他不重大的其他應收款壞帳準備計提

帳齡

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

50,693,662.43

88.20

2,351,318.69

35,425,480.03

83.20

1,770,958.22

1至2年

3,414,954.58

5.94

682,990.92

3,487,495.40

8.19

697,499.08

2至3年

1,063,232.27

1.85

531,616.14

2,434,228.32

5.72

1,217,114.16

3年以上

2,303,613.54

4.01

1,727,710.16

1,232,191.31

2.89

924,143.48

合計

57,475,462.82

100.00

5,293,635.91

42,579,395.06

100.00

4,609,714.94

3、期末其他應收款中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款。

4、其他應收款金額前五名情況

單位名稱

與本公司關

系

金額

帳齡

佔其他應收款

總額的比例

(%)

性質或內容

天津港保稅區企事業財務結算

中心

政府部門

4,255,000.00

1年以內

2,250,000.00、1

至2年

2,000,000.00,2-3

年5000.00

7.40

農民工工資保證

金

廣州景龍裝飾設計有限公司

工程承包商

3,911,624.88

1年內

6.81

工程款

海關押金

政府部門

3,399,846.28

1年以內，

5.92

押金

山西恆天科技有限公司

投資合作方

1,000,000.00

3年以上

1.74

往來款

廣州致信偉盛智慧財產權代理有

限公司

供應商

992,721.00

1年內

1.73

專利申請費

5、應收關聯方帳款情況：無。

（六）預付款項

1、預付款項按帳齡列示

帳齡

期末餘額

年初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

475,035,804.25

92.69

495,293,330.83

94.25

1至2年

14,473,016.04

2.82

16,038,215.61

3.05

2至3年

9,598,461.06

1.87

6,917,506.81

1.32

3年以上

13,429,597.80

2.62

7,261,844.40

1.38

合計

512,536,879.15

100.00

525,510,897.65

100.00

2、預付款項金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司關係

金額

帳齡

未結算原因

天津大沽化工股份有限公司

供應商

63,326,588.11

1年以內

預付貨款

中國石油天然氣股份有限公司華南化工銷售分公司

供應商

52,014,684.08

1年以內

預付貨款

廣東省第一建築工程有限公司

工程承包商

22,965,648.92

1年以內

預付工程款

江蘇五星建設集團有限公司

工程承包商

20,364,040.60

1年以內

預付工程款

新加坡綠可（LESCO Technology Pte Ltd）（B）

投資合作方

18,791,323.10

1年以內

收購手續未完成

合計

177,462,284.81

3、期末預付款項中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款。

（七）存貨

1、存貨分類

項目

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

2,003,630,736.31

2,003,630,736.31

1,722,655,814.17

1,722,655,814.17

發出商品

275,009,076.08

275,009,076.08

274,598,848.47

274,598,848.47

半成品

41,040,929.97

41,040,929.97

4,563,387.60

4,563,387.60

產成品

291,376,317.93

291,376,317.93

473,057,007.66

473,057,007.66

委託加工物

資

2,859,411.02

2,859,411.02

1,851.23

1,851.23

合計

2,613,916,471.31

2,613,916,471.31

2,474,876,909.13

2,474,876,909.13

2、存貨跌價準備

存貨種類

年初帳面餘額

本期計提額

本期減少額

期末帳面餘額

轉回

轉銷

原材料

－

－

－

合 計

(八) 其他流動資產

項目

期末餘額

年初餘額

待抵扣進項稅額

20,102,983.63

71,068,731.93

合計

20,102,983.63

71,068,731.93

(九) 長期股權投資

1、 長期股權投資分類如下

項目

期末餘額

年初餘額

合營企業

聯營企業

42,826,182.95

41,226,506.13

其他股權投資

小計

42,826,182.95

41,226,506.13

減：減值準備

合計

42,826,182.95

41,226,506.13

2、 聯營企業相關信息 （金額單位：人民幣元）

被投資單位名稱

本企業持股

比例(%)

本企業在被投資單位

表決權比例(%)

期末資產總額

期末負債總額

期末淨資產總額

本期營業收入總額

本期淨利潤

廣州蘿崗金髮小額貸款股

份有限公司

20

20

177,298,846.24

53,566,807.97

123,732,038.28

16,934,857.53

8,406,730.96

上海天材塑料技術服務有

限公司

20

20

1,878,677.69

608,371.88

1,270,305.81

-

5,161.47

上海金璽實驗室有限公司

30

30

8,082,187.71

170,308.53

7,911,879.18

972,651.14

-275,672.19

山西恆天科技有限公司

45

45

-

-

-

-

-

3、長期股權投資明細情況

被投資單位

核算方

法

投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資單

位持股比例

(%)

在被投資單

位表決權比

例(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值準備

本期計提

減值準備

本期現金紅

利

山西恆天科技有限公司

*1

權益法

450,000.00

450,000.00

-

450,000.00

45

45

－

－

－

－

上海金璽實驗室有限公

司*2

權益法

3,000,000.00

2,456,265.41

-82,701.66

2,373,563.75

30

30

－

－

－

－

上海天材塑料技術服務

有限公司*3

權益法

250,000.00

253,028.87

1,032.29

254,061.16

20

20

－

－

－

－

廣州蘿崗金髮小額貸款

股份有限公司*4

權益法

20,000,000.00

23,067,211.85

1,681,346.19

24,748,558.04

20

20

－

－

－

－

權益法小計

23,700,000.00

26,226,506.13

1,599,676.82

27,826,182.95

－

－

－

－

－

－

深圳市嘉卓成科技發展

有限公司*5

成本法

15,000,000.00

15,000,000.00

-

15,000,000.00

10

10

－

－

－

－

成本法小計

15,000,000.00

15,000,000.00

-

15,000,000.00

－

－

－

－

－

－

合計

38,700,000.00

41,226,506.13

1,599,676.82

42,826,182.95

－

－

－

－

－

－

長期股權投資的說明：

*1山西恆天科技有限公司系公司與山西恆天紡織新纖維科技有限公司共同申請設立，註冊資本100萬元，公司佔45%，山西恆天紡織新纖維科技有限公司佔55%，已於2008年5

月20日領取140700100001764號企業法人營業執照。截至2012年6月30日，山西恆天科技有限公司尚未開始生產經營。

*2上海金璽實驗室有限公司系由公司全資子公司廣州金髮科技創業投資有限公司與關聯自然人夏世勇、陳廣強、郭德凡共同投資設立，註冊資本1,000萬元，廣州金髮科技創業投

資有限公司佔30%，已於2010年8月6日領取310229001492755號企業法人營業執照。

*3上海天材塑料技術服務有限公司系由公司子公司上海金髮科技發展有限公司與上海化工研究院、上海傑事傑新材料股份有限公司、上海普利特複合材料股份有限公司、上海日

之升新技術發展有限公司及上海上惠納米科技有限公司於2008年4月8日共同出資設立，各佔出資比例16.67%。上海上惠納米科技有限公司退出投資，由其他五股東認購其股份

後，各股東投資比例均佔20%。

*4廣州蘿崗金髮小額貸款股份有限公司系公司與廣州建智投資顧問有限公司、關聯自然人袁勝桃、熊玲瑤、夏世勇、李建軍、黃險波、李華祥、吉繼亮、宋子強共同申請設立，

註冊資本10,000萬元，公司佔20%，已於2010年6月7日領取440101000105581號企業法人營業執照。

*5公司全資子公司廣州金髮科技創業投資有限公司於2009年12月8日以人民幣1,500萬元對深圳市嘉卓成科技發展有限公司增資，持有增資後深圳市嘉卓成科技發展有限公司

10%的股權比例，投入資金作為註冊資本外的溢價部份進入深圳市嘉卓成科技發展有限公司的資本公積。截止2012年6月30日，深圳市嘉卓成科技發展有限公司註冊資本為人民

幣5,000萬元。

（十）固定資產原價及累計折舊

1、固定資產情況

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計：

1,932,778,790.78

126,799,816.20

1,596,350.09

2,057,982,256.89

其中：房屋及建築物

1,276,271,696.38

43,510,581.00

-

1,319,782,277.38

機器設備

552,223,268.89

64,354,145.73

436,301.79

616,141,112.83

運輸工具

57,640,329.45

15,554,483.25

1,033,259.00

72,161,553.70

其他設備

46,643,496.06

3,380,606.22

126,789.30

49,897,312.98

本期新增

本期計提

二、累計折舊合計：

472,448,919.99

65,740,081.55

1,266,520.70

536,922,480.84

其中：房屋及建築物

231,102,906.90

31,764,664.49

-

262,867,571.39

機器設備

185,186,761.74

26,752,912.16

360,095.46

211,579,578.44

運輸工具

32,582,165.84

4,266,947.76

788,656.51

36,060,457.09

其他設備

23,577,085.51

2,955,557.14

117,768.73

26,414,873.92

三、固定資產帳面淨

值合計

1,460,329,870.79

1,521,059,776.05

其中：房屋及建築物

1,045,168,789.48

1,056,914,705.99

機器設備

367,036,507.15

404,561,534.39

運輸工具

25,058,163.61

36,101,096.61

其他設備

23,066,410.55

23,482,439.06

四、減值準備合計

18,600.00

18,600.00

其中：房屋及建築物

18,600.00

18,600.00

機器設備

運輸工具

其他設備

五、固定資產帳面價

值合計

1,460,311,270.79

1,521,041,176.05

其中：房屋及建築物

1,045,150,189.48

1,056,896,105.99

機器設備

367,036,507.15

404,561,534.39

運輸工具

25,058,163.61

36,101,096.61

其他設備

23,066,410.55

23,482,439.06

（1）本期折舊額 65,740,081.55 元。

（2）本期由在建工程轉入固定資產原價為 15,421,422.25元。

2、期末未辦妥產權證書的固定資產

項 目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

預計辦結產

權證書時間

綿陽長鑫912A廠房

260,894.67

正在辦理相關手續

2012年8月

綿陽長鑫1#倉庫

18,635,930.26

正在辦理相關手續

2012年8月

綿陽長鑫汽車材料及成品展示中心

5,839,165.80

正在辦理相關手續

2012年12月

上海金髮三期工程1#樓

10,305,914.25

正在辦理相關手續

2012年8月

上海金髮三期工程2#樓

9,529,272.82

正在辦理相關手續

2012年8月

上海金髮三期工程3#樓

6,357,412.44

正在辦理相關手續

2012年8月

上海金髮三期工程4#樓

4,522,000.33

正在辦理相關手續

2012年8月

珠海萬通一期工程

39,215,862.67

正在辦理相關手續

2012年8月

合計

94,666,453.24

（十一）在建工程

1、在建工程明細：

項 目

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

金髮ERP系統

4,504,810.25

4,504,810.25

4,504,810.25

4,504,810.25

金髮三期廠房

239,400.00

239,400.00

239,400.00

239,400.00

科學城生活區

70,526,865.31

70,526,865.31

52,823,010.90

52,823,010.90

辦公樓項目

95,810,231.76

95,810,231.76

73,197,015.97

73,197,015.97

南翔一路工程

-

-

3,183,671.59

3,183,671.59

塑料改性與加工國

家工程實驗室

293,118.20

293,118.20

293,118.20

293,118.20

聚合物材料應用安

全評價中心

98,046.52

98,046.52

98,046.52

98,046.52

示蹤劑項目

323,870.06

323,870.06

323,870.06

323,870.06

碳纖維項目（一期）

66,154,066.79

66,154,066.79

55,798,936.64

55,798,936.64

擠出設備自動化改

造

3,462.00

3,462.00

3,462.00

3,462.00

臺灣造粒混合機組

（振宇造粒\僑威

混合）

101,534.19

101,534.19

2,111,688.30

2,111,688.30

剴立模具

80,341.88

80,341.88

80,341.88

80,341.88

新擠出設備安裝（6

條線）

1,358,186.98

1,358,186.98

球化廠房工程

3,535.17

3,535.17

3,535.17

3,535.17

1#倉庫

72,782.64

72,782.64

汽車材料及成品展

示中心

648,756.00

648,756.00

10萬噸環保高性能

汽車用塑料科技改

造項目

542,190.52

542,190.52

FCM車間改造工程/

平臺項目

331,590.19

331,590.19

331,590.19

331,590.19

珠海萬通一期廠房

工程

842,030.01

842,030.01

-

珠海萬通安裝工程

30,507,251.13

30,507,251.13

26,696,842.74

26,696,842.74

珠海萬通無滷塑料

助劑項目

11,604,141.82

11,604,141.82

4,181,290.66

4,181,290.66

珠海萬通高溫尼龍

150,965.00

150,965.00

150,000.00

150,000.00

天津金髮一二期工

程

195,321,199.48

195,321,199.48

148,046,632.55

148,046,632.55

江蘇一期工程

145,753,329.86

145,753,329.86

44,644,153.35

44,644,153.35

變電設備

6,052,427.36

6,052,427.36

6,052,427.36

6,052,427.36

科學城產業基地

4,781,009.70

4,781,009.70

-

-

合計

636,105,142.82

-

636,105,142.82

422,763,844.33

-

422,763,844.33

2、重大在建工程項目變動情況

工程項目名稱

預算數

年初餘額

本期增加

轉入固定資產

其他減少

資金來源

期末餘額

工程進度

金髮三期廠房

239,400.00

-

-

自籌

239,400.00

科學城生活區

240,000,000.00

52,823,010.90

18,643,331.42

-

-

自籌

71,466,342.32

29.78%

辦公樓項目

150,000,000.00

73,197,015.97

21,673,738.78

-

-

自籌

94,870,754.75

63.25%

南翔一路工程

4,708,145.90

3,183,671.59

650,496.79

-

3,834,168.38

自籌

-

100.00%

塑料改性與加工國家工程實驗室

82,000,000.00

293,118.20

11,276,437.27

11,276,437.27

-

自籌

293,118.20

聚合物材料應用安全評價中心

30,000,000.00

98,046.52

2,134,830.87

2,134,830.87

-

自籌

98,046.52

示蹤劑項目

312,732.80

323,870.06

-

-

-

自籌

323,870.06

99.00%

碳纖維項目（一期）

140,000,000.00

55,798,936.64

10,355,130.15

-

-

自籌

66,154,066.79

47.25%

金髮ERP系統

4,504,810.25

4,504,810.25

0.00

-

-

自籌

4,504,810.25

擠出設備自動化改造

3,462.00

-

-

-

自籌

3,462.00

臺灣造粒混合機組（振宇造粒\僑

威混合）

2,111,688.30

-

2,010,154.11

-

自籌

101,534.19

剴立模具

80,341.88

-

-

-

自籌

80,341.88

新擠出設備安裝（6條線）

-

1,358,186.98

-

-

自籌

1,358,186.98

球化廠房工程

3,535.17

-

-

-

自籌

3,535.17

1#倉庫

22,000,000.00

72,782.64

-

-

自籌

72,782.64

100.00%

汽車材料及成品展示中心

6,000,000.00

648,756.00

-

-

自籌

648,756.00

100.00%

10萬噸環保高性能汽車用塑料科

技改造項目

51,490,000.00

542,190.52

-

-

自籌

542,190.52

1.05%

FCM車間改造工程/平臺項目

331,590.19

-

-

-

自籌

331,590.19

珠海萬通一期廠房工程

842,030.01

-

-

自籌

842,030.01

珠海萬通安裝工程

26,696,842.74

3,810,408.39

-

-

自籌

30,507,251.13

珠海萬通無滷塑料助劑項目

23,500,000.00

4,181,290.66

7,422,851.16

-

-

自籌

11,604,141.82

49.38%

珠海萬通高溫尼龍

150,000.00

965.00

-

-

自籌

150,965.00

天津金髮一二期工程

317,473,914.24

148,046,632.55

47,274,566.93

-

-

自籌

195,321,199.48

61.52%

江蘇一期工程

223,552,683.33

44,644,153.35

101,109,176.51

-

-

募集資金

145,753,329.86

65.20%

變電設備

6,052,427.36

-

-

-

自籌

6,052,427.36

科學城產業基地

4,781,009.70

-

-

自籌

4,781,009.70

合計

1,295,542,286.52

422,763,844.33

232,596,889.12

15,421,422.25

3,834,168.38

636,105,142.82

(十二) 工程物資

項 目

期初數

本期增加

本期減少

期末餘額

工程物資

14,205,785.36

3,967,311.48

18,173,096.84

合 計

14,205,785.36

3,967,311.48

-

18,173,096.84

（十三）無形資產

項 目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

1、帳面原值合計

765,305,316.87

162,643,223.97

-

927,948,540.84

(1)土地使用權*1

9,300,882.11

-

9,300,882.11

(2)土地使用權*2

7,941,273.58

-

7,941,273.58

(3)科學城土地*3

91,079,006.60

-

91,079,006.60

(4)科學城土地*3

13,258,695.60

-

13,258,695.60

(5)碳纖維項目*4

-

49,584,200.00

49,584,200.00

(6)ERM301系統

176,923.08

176,923.08

(7)桌面管理系統

80,000.00

80,000.00

(8)新OA系統

133,162.40

133,162.40

(9)建築智能化電能管理系統

-

102,564.10

102,564.10

(10)科學城無線網絡工程

-

165,811.97

165,811.97

(11)熱塑性模流分析軟體

-

564,102.54

564,102.54

(12)廣州綠可金蝶財務軟體

19,992.39

19,992.39

(13)商標註冊費

77,175.60

77,175.60

(14)財務軟體

8,500.00

8,500.00

(15)上海金髮土地使用權*5

9,956,888.25

9,956,888.25

(16)綿陽長鑫土地使用權*6

3,211,700.00

3,211,700.00

(17)綿陽長鑫土地使用權*7

14,908,390.49

14,908,390.49

(18)東特科技土地使用權*8

34,422,149.65

34,422,149.65

(19)珠海萬通土地使用權*9

233,853,130.00

233,853,130.00

(20)MOLDFLOW軟體

650,000.00

650,000.00

(21)OFFICE軟體

406,837.57

406,837.57

(22)金谷土地使用權*10

7,744,773.05

7,744,773.05

(23)天津土地使用權*11

133,287,990.00

133,287,990.00

(24)天津土地使用權*12

59,511,130.00

59,511,130.00

(25)金谷土地使用權*13

60,004,371.00

3,052,935.24

63,057,306.24

(26)江蘇金髮土地使用權*14

69,216,000.00

69,216,000.00

(27)江蘇金髮土地使用權*15

15,449,845.50

15,449,845.50

(28)江蘇金髮土地使用權*16

51,711,792.72

51,711,792.72

(29)江蘇金髮土地使用權*17

13,593,435.30

13,593,435.30

(30)溯源專利權

600,000.00

600,000.00

(31)金蝶軟體

6,500.00

6,500.00

(32)德美土地使用權*18

43,868,382.10

43,868,382.10

2、累計攤銷合計

39,161,491.72

10,038,453.34

49,199,945.06

(1)土地使用權*1

2,056,859.92

89,066.16

2,145,926.08

(2)土地使用權*2

955,600.56

79,633.38

1,035,233.94

(3)科學城土地*3

8,987,710.50

920,650.02

9,908,360.52

(4)科學城土地*3

1,296,803.44

134,152.08

1,430,955.52

(5)碳纖維項目*4

-

499,169.82

499,169.82

(6)ERM301系統

64,102.60

42,307.68

106,410.28

(7)桌面管理系統

53,333.30

13,333.37

66,666.67

(8)新OA系統

3,698.96

22,193.75

25,892.71

(9)建築智能化電能管理系統

-

14,245.00

14,245.00

(10)科學城無線網絡工程

-

18,423.56

18,423.56

(11)熱塑性模流分析軟體

-

15,669.52

15,669.52

(12)廣州綠可金蝶財務軟體

-

-

-

(13)商標註冊費

25,571.10

3,858.78

29,429.88

(14)財務軟體

1,645.80

2,124.96

3,770.76

(15)上海金髮土地使用權*5

1,095,257.46

99,568.86

1,194,826.32

(16)綿陽長鑫土地使用權*6

517,035.45

36,496.62

553,532.07

(17)綿陽長鑫土地使用權*7

894,503.52

149,083.92

1,043,587.44

(18)東特科技土地使用權*8

2,815,868.80

394,835.76

3,210,704.56

(19)珠海萬通土地使用權*9

9,863,752.34

2,465,938.08

12,329,690.42

(20)MOLDFLOW軟體

433,333.44

108,333.36

541,666.80

(21)OFFICE軟體

203,418.72

67,806.24

271,224.96

(22)金谷土地使用權*10

209,754.27

173,347.64

383,101.91

(23)天津土地使用權*11

5,331,519.60

1,332,879.90

6,664,399.50

(24)天津土地使用權*12

2,975,556.50

743,889.12

3,719,445.62

(25)金谷土地使用權*13

100,007.29

635,661.29

735,668.58

(26)江蘇金髮土地使用權*14

1,038,240.00

692,160.00

1,730,400.00

(27)江蘇金髮土地使用權*15

231,747.66

154,498.46

386,246.12

(28)江蘇金髮土地使用權*16

517,117.93

517,117.93

(29)江蘇金髮土地使用權*17

135,934.35

135,934.35

(30)溯源專利權

4,545.45

-

4,545.45

(31)金蝶軟體

1,625.04

1,083.36

2,708.40

(32)德美土地使用權*18

474,990.37

474,990.37

3、無形資產帳面淨值合計

726,143,825.15

-

-

878,748,595.78

(1)土地使用權*1

7,244,022.19

7,154,956.03

(2)土地使用權*2

6,985,673.02

6,906,039.64

(3)科學城土地*3

82,091,296.10

81,170,646.08

(4)科學城土地*3

11,961,892.16

11,827,740.08

(5)碳纖維項目*4

-

49,085,030.18

(6)ERM301系統

112,820.48

70,512.80

(7)桌面管理系統

26,666.70

13,333.33

(8)新OA系統

129,463.44

107,269.69

(9)建築智能化電能管理系統

-

88,319.10

(10)科學城無線網絡工程

-

147,388.41

(11)熱塑性模流分析軟體

-

548,433.02

(12)廣州綠可金蝶財務軟體

19,992.39

19,992.39

(13)商標註冊費

51,604.50

47,745.72

(14)財務軟體

6,854.20

4,729.24

(15)上海金髮土地使用權*5

8,861,630.79

8,762,061.93

(16)綿陽長鑫土地使用權*6

2,694,664.55

2,658,167.93

(17)綿陽長鑫土地使用權*7

14,013,886.97

13,864,803.05

(18)東特科技土地使用權*8

31,606,280.85

31,211,445.09

(19)珠海萬通土地使用權*9

223,989,377.66

221,523,439.58

(20)MOLDFLOW軟體

216,666.56

108,333.20

(21)OFFICE軟體

203,418.85

135,612.61

(22)金谷土地使用權*10

7,535,018.78

7,361,671.14

(23)天津土地使用權*11

127,956,470.40

126,623,590.50

(24)天津土地使用權*12

56,535,573.50

55,791,684.38

(25)金谷土地使用權*13

59,904,363.71

62,321,637.66

(26)江蘇金髮土地使用權*14

68,177,760.00

67,485,600.00

(27)江蘇金髮土地使用權*15

15,218,097.84

15,063,599.38

(28)江蘇金髮土地使用權*16

-

51,194,674.79

(29)江蘇金髮土地使用權*17

-

13,457,500.95

(30)溯源專利權

595,454.55

595,454.55

(31)金蝶軟體

4,874.96

3,791.60

(32)德美土地使用權*18

-

43,393,391.73

4、減值準備合計

5、無形資產帳面價值合計

726,143,825.15

878,748,595.78

(1)土地使用權*1

7,244,022.19

7,154,956.03

(2)土地使用權*2

6,985,673.02

6,906,039.64

(3)科學城土地*3

82,091,296.10

81,170,646.08

(4)科學城土地*3

11,961,892.16

11,827,740.08

(5)碳纖維項目*4

-

49,085,030.18

(6)ERM301系統

112,820.48

70,512.80

(7)桌面管理系統

26,666.70

13,333.33

(8)新OA系統

129,463.44

107,269.69

(9)建築智能化電能管理系統

-

88,319.10

(10)科學城無線網絡工程

-

147,388.41

(11)熱塑性模流分析軟體

-

548,433.02

(12)廣州綠可金蝶財務軟體

19,992.39

19,992.39

(13)商標註冊費

51,604.50

47,745.72

(14)財務軟體

6,854.20

4,729.24

(15)上海金髮土地使用權*5

8,861,630.79

8,762,061.93

(16)綿陽長鑫土地使用權*6

2,694,664.55

2,658,167.93

(17)綿陽長鑫土地使用權*7

14,013,886.97

13,864,803.05

(18)東特科技土地使用權*8

31,606,280.85

31,211,445.09

(19)珠海萬通土地使用權*9

223,989,377.66

221,523,439.58

(20)MOLDFLOW軟體

216,666.56

108,333.20

(21)OFFICE軟體

203,418.85

135,612.61

(22)金谷土地使用權*10

7,535,018.78

7,361,671.14

(23)天津土地使用權*11

127,956,470.40

126,623,590.50

(24)天津土地使用權*12

56,535,573.50

55,791,684.38

(25)金谷土地使用權*13

59,904,363.71

62,321,637.66

(26)江蘇金髮土地使用權*14

68,177,760.00

67,485,600.00

(27)江蘇金髮土地使用權*15

15,218,097.84

15,063,599.38

(28)江蘇金髮土地使用權*16

-

51,194,674.79

(29)江蘇金髮土地使用權*17

-

13,457,500.95

(30)溯源專利權

595,454.55

595,454.55

(31)金蝶軟體

4,874.96

3,791.60

(32)德美土地使用權*18

-

43,393,391.73

無形資產說明:

（1）*1該土地使用權面積30,374平方米，屬工業用地，從2002年9月9日起使用期限50年，原按40年攤

銷，公司於2002年10月取得房地產權證後，從2002年9月開始按50年期限攤銷。上述土地使用權上蓋房產

主要包括廠房、辦公綜合樓、科研中試樓、工人宿舍、倉庫等。

（2）*2該土地使用權面積24,707平方米，屬工業用地，從2006年1月1日起按剩餘年限(594個月)攤銷，

已取得房地產權證。上述土地使用權上蓋房產主要包括培訓中心、科研樓、管理控制中心等。

（3）*3該土地使用權面積合共354,184平方米，屬工業用地，受讓期限為50年，自2006年8月8日至2056

年8月7日，公司自2007年3月起按剩餘期限（593個月）攤銷，該土地已取得土地使用證。

（4）*4該土地使用權面積79,294平方米，屬工礦倉儲用地，取得「穗府國用（2012）第05000005號」土地

使用權證，使用年限至2061年9月7日。

（5）*5上海金髮科技發展有限公司2001年徵用朱家角工業園區土地約138畝(約92,004.6平方米)，屬工業

用地，使用期限為2006年7月3日至2056年7月2日止，該土地已取得土地使用證，公司自2006年7月起

按50年攤銷。

（6）*6該土地使用權為公司子公司綿陽長鑫新材料發展有限公司（以下簡稱「綿陽長鑫」）所有，屬工業用

地，土地使用權面積共20,364.83平方米，取得「綿城國用（2007）第09838號」土地使用證和「綿房權證高

字第200600897號」產權證，使用年限至2048年12月28日。其中912廠房土地使用權系投資方四川長虹電

器股份有限公司2004年12月投資形成，已取得土地使用權證，攤銷期限527個月。

（7）*7該土地使用權為公司子公司綿陽長鑫新材料發展有限公司（以下簡稱「綿陽長鑫」）所有，屬工業用

地，土地使用權面積共59,999.53平方米，取得「綿城國用（2010）第01608號」土地使用證和「綿城國用（2010）

第01609號」土地使用證，使用年限至2059年1月27日。

（8）*8該土地使用權為公司孫公司綿陽東特科技有限責任公司所有，屬工業用地，土地使用權面積共

71,193.69平方米，取得「綿城國用（2008）第13696號」土地使用權證，使用年限至2052年11月17日。

（9）*9該土地使用權為公司孫公司珠海萬通化工有限公司所有，屬工業用地，土地使用權面積共515,095平

方米，取得「粵房地權證珠字第0200006665號」土地使用權證，使用年限至2057年6月29日。

（10）*10該土地使用權為公司孫公司吉林金谷精細化工有限公司所有，屬其他商服用地，土地使用權面積

14,140.66平方米，取得「吉市國用（2011）第220203004172號」土地使用權證，使用年限至2050年12月3

日。

（11）*11該土地使用權為公司子公司天津金髮新材料有限公司所有，屬工業用地，共取得兩個土地使用權證：

「房地證津字第115051000062號」土地使用權證，土地使用權面積為377,860.80平方米，取得使用年限至

2060年1月19日；「房地證津字第115051000063號」土地使用權證，土地使用權面積為70,139.20平方米，

取得使用年限至2060年1月19日。

（12）*12該土地使用權為公司子公司天津金髮新材料有限公司所有，屬工業用地，尚未辦妥土地使用權證。

（13）*13該土地使用權為公司孫公司吉林金谷精細化工有限公司所有，屬工業用地，土地使用權面積

156,556.30平方米，取得「市國用（2012）第220203000698號」土地使用權證，使用年限至2061年3月17

日。

（14）*14該土地使用權為公司子公司江蘇金髮科技新材料有限公司所有，屬工業用地，土地使用權面積為

200,000平方米，取得「昆國用（2011）第12011109019號」土地使用權證，使用年限至2061年5月17日。

（15）*15該土地使用權為公司子公司江蘇金髮科技新材料有限公司所有，屬員工宿舍用地，土地使用權面積

為33,333平方米，取得「昆國用（2011）第12011109020號」土地使用權證，使用年限至2061年5月17日。

（16）*16該土地使用權為公司子公司江蘇金髮科技新材料有限公司所有，屬工業用地，土地使用權面積

149,421.50平方米，取得「昆國用（2011）第12011109002號」土地使用權證，使用年限至2062年01月29

日。

（17）*17該土地使用權為公司子公司江蘇金髮科技新材料有限公司所有，屬工業用地，土地使用權面積為

29,327.80平方米，取得「昆國用（2011）第12011109003號」土地使用權證，使用年限至2062年01月29

日。

（18）*18該土地使用權為公司子公司廣州德美化工材料有限公司所有，屬工礦倉儲用地，土地使用權面積為

70,278.00平方米，取得「穗府國用第05000029號」土地使用權證，使用年限至2056年8月7日。

（19）無形資產未有減值跡象，故未對其計提減值準備。

（20）本期攤銷額10,038,453.34 元。

（十四）商譽

1、商譽明細情況

1、 商譽帳面價值

被投資單位名稱或

形成商譽的事項

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

期末減

值準備

綿陽長鑫新材料發

展有限公司

9,692,206.94

9,692,206.94

綿陽東方特種工程

塑料有限公司

38,251,076.87

38,251,076.87

佛山市南海區綠可

建材有限公司

394,230.14

394,230.14

合 計

48,337,513.95

48,337,513.95

2、 商譽計算過程

被投資單位名稱或形

成商譽的事項

合併類型

合併成本

被購買方可辨認

淨資產公允價值

的份額

期末餘額

綿陽長鑫新材料發展

有限公司

收購子公司少數股

東股權

36,000,000.00

26,307,793.06

9,692,206.94

綿陽東方特種工程塑

料有限公司

非同一控制下企業

合併

180,000,000.00

141,748,923.13

38,251,076.87

佛山市南海區綠可建

材有限公司

非同一控制下企業

合併

1,000,000.00

605,769.86

394,230.14

合 計

217,000,000.00

168,662,486.05

48,337,513.95

商譽的說明：商譽是由公司於2007年10月購買綿陽長鑫少數股東股權、2008年12月購買綿陽特塑

全部股權及2011年6月28日購買佛山綠可全部股權時因合併成本大於所取得被購買方可辨認淨資產

公允價值的份額而確認的金額。本期對商譽進行減值測試，經測試，商譽未發生減值。

（十五） 長期待攤費用

項目

年初餘額

本期增加額

本期攤銷額

其他減少額

期末餘額

新廠房

343,708.54

187,000.02

156,708.52

水電氣油安裝工程項目

3,054,333.26

121,308.96

2,933,024.30

展廳

136,814.48

300,785.48

229,435.49

208,164.47

合計

3,534,856.28

300,785.48

537,744.47

3,297,897.29

（十六）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

1、 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示

已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

項 目

期末餘額

年初餘額

遞延所得稅資產：

資產減值準備

14,072,688.00

12,121,599.26

預提費用遞延所得稅

3,628,102.36

2,404,323.79

存貨跌價準備遞延所得稅

應付工資

5,544,185.66

期權費用

52,184,850.00

39,625,800.00

小計

69,885,640.36

59,695,908.71

遞延所得稅負債：

非同一控制下企業合併

小計

2、 引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異

項目

暫時性差異金額

應納稅差異項目

壞帳準備

87,233,146.39

預提費用

24,187,349.08

存貨跌價準備

應付工資

期權費用

347,899,000.00

小計

459,319,495.47

可抵扣差異項目

非同一控制下企業合併

小計

（十七）資產減值準備

項 目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

轉 回

轉 銷

壞帳準備

74,003,023.58

14,004,184.11

779,476.82

87,227,730.87

存貨跌價準備

-

固定資產減值準備

18,600.00

18,600.00

商譽減值準備

-

合計

74,021,623.58

14,004,184.11

779,476.82

87,246,330.87

（十八）短期借款

1、短期借款分類

項目

期末餘額

年初餘額

保證借款

151,750,344.48

165,000,000.00

信用借款

495,022,099.07

548,743,883.35

保證並抵押

100,000,000.00

保理借款

153,384,413.40

215,774,904.70

質押借款

6,568,881.24

合計

800,156,856.95

1,036,087,669.29

2、無已到期未償還的短期借款。

（十九）應付票據

種類

期末餘額

年初餘額

銀行承兌匯票

264,795,590.61

549,036,673.80

合計

264,795,590.61

549,036,673.80

（二十）應付帳款

1、應付帳款按帳齡列示

帳齡

期末餘額

年初餘額

一年以內

1,133,926,282.44

1,271,433,887.37

一年以上至二年以內

8,276,706.06

4,862,734.23

二年以上至三年以內

8,032,749.40

6,284,596.22

三年以上

5,480,242.88

5,622,912.84

合 計

1,155,715,980.78

1,288,204,130.66

2、期末餘額中無欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位款項。

3、期末餘額中無欠關聯方款項。

4、帳齡超過一年的大額應付帳款：

單位名稱

金 額

未償還原因

備註（報表日後已

還款的應予註明）

南京瑞亞高聚物裝備有限公司

3,343,738.00

固定資產款

廣州市創億行化工有限公司

3,082,736.00

材料款

CHEUNGFUNG

2,547,801.78

交易未結束

斯泰隆丁苯膠乳（張家港）有限公司

1,937,470.47

材料款

solutia inc.

1,493,780.95

材料款

（二十一）預收帳款

1、預收帳款按帳齡列示

項目

期末餘額

年初餘額

一年以內

270,624,088.93

230,855,641.90

一年以上至二年以內

807,540.23

378,562.99

二年以上至三年以內

-

450,000.00

三年以上

450,000.00

合 計

271,881,629.16

231,684,204.89

2、期末餘額中無預收持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位款項。

3、期末餘額中無預收關聯方款項。

（二十二）應付職工薪酬

項目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津

貼和補貼

42,429,953.71

134,310,502.60

162,541,766.23

14,198,690.08

二、職工福利費

4,529.92

1,466,766.44

1,469,539.44

1,756.92

三、社會保險費

608,024.05

13,818,385.97

13,476,984.01

949,426.01

1．醫療保險費

153,768.92

2,278,194.58

2,240,603.38

191,360.12

2．基本養老保險費

427,846.83

8,550,316.63

8,272,484.76

705,678.70

3．年金繳費

-

-

-

4．失業保險費

11,379.70

840,797.86

823,916.46

28,261.10

5．工傷保險費

9,537.70

400,542.65

393,842.91

16,237.44

6．生育保險費

5,130.90

132,638.07

130,240.32

7,528.65

7．住院保險

1,474,069.81

1,474,069.81

-

8．重大疾病醫療補助

360.00

141,826.37

141,826.37

360.00

9．綜合保險費

-

-

-

四、住房公積金

2,543,331.00

2,536,518.00

6,813.00

五、工會經費和職工

教育經費

3,641,579.04

1,498,815.68

365,738.72

4,774,656.00

六、非貨幣性福利

-

-

-

七、因解除勞動關係

給予的補償

78,763.00

78,763.00

-

八、其他

-

-

-

合計

46,684,086.72

153,716,564.69

180,469,309.40

19,931,342.01

1、應付職工薪酬中無屬於拖欠性質的金額。

2、應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排：工資當月計提，下月發放

3、本期發生工會經費和職工教育經費金額為365,738.72元。

（二十三）應交稅費

稅費項目

期末餘額

年初餘額

增值稅

-16,904,086.45

-8,751,539.34

稅費項目

期末餘額

年初餘額

城市維護建設稅

190,678.72

308,274.43

企業所得稅

45,070,782.07

60,704,882.65

房產稅

-304,167.52

個人所得稅

86,683,167.52

1,023,763.80

印花稅

14,886.60

20,046.20

營業稅

-93,546.55

44,667.81

教育費附加

258,972.71

284,916.04

河道費

8,877.25

15,098.59

堤圍防護費

8,020,551.64

6,544,162.78

土地增值稅

-

合計

122,946,115.99

60,194,272.96

（二十四）應付利息

項目

期末餘額

年初餘額

企業債券利息

75,166,666.63

34,166,666.65

合計

75,166,666.63

34,166,666.65

應付利息的說明：2008年7月24日，公司發行公司債券人民幣10億元，債券期限為5年，公司債券票

面利率8.20％。該債券還本付息方式為：按年付息、到期一次還本。利息每年支付一次，最後一期利息隨本

金一起支付。

（二十五）其他應付款

1、其他應付款按帳齡列示

項目

期末餘額

年初餘額

一年以內

85,159,333.08

110,801,590.26

一年以上至二年以內

12,519,534.12

8,769,380.03

二年以上至三年以內

5,714,758.84

339,489.48

三年以上

1,283,752.34

1,268,001.47

合 計

104,677,378.38

121,178,461.24

期末餘額中無欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位款項。

3、期末餘額中無欠關聯方款項。

4、帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明

單位名稱

金額

未償還原因

備註（報表日後已還款

的應予註明）

珠海寶塔石化有限公司

6,000,000.00

土地押金

北京建工一建工程建設有限公司

5,000,000.00

工程保證金

江蘇五星建設集團有限公司

2,500,000.00

工程保證金

5、金額較大的其他應付款

單位名稱

金額

性質或內容

備 注

珠海寶塔石化有限公司

10,800,000.00

保證金

土地押金

中國外運廣東有限公司黃埔分公司

6,258,365.59

運輸費

未付運費

廣豐縣保順物流有限公司

5,504,272.56

運輸費

未付運費

江西昌順物流有限公司

5,384,074.78

運輸費

未付運費

北京建工一建工程建設有限公司

5,000,000.00

保證金

工程 保證金

江蘇五星建設集團有限公司

5,000,000.00

保證金

工程 保證金

廣州全達物流有限公司

4,562,771.96

運輸費

未付運費

上海思銳運輸有限公司

4,559,190.55

運輸費

未付運費

重慶品輝物流有限公司

3,982,244.85

運輸費

未付運費

廣州雲勝物流有限公司

3,612,926.67

運輸費

未付運費

鹽城市雲海物流有限公司

3,017,913.24

運輸費

未付運費

鹽城市超越運輸有限公司

2,720,154.21

運輸費

未付運費

公主嶺富奧運業中心

2,701,750.24

運輸費

未付運費

宜豐縣集科物流有限公司

2,036,162.17

運輸費

未付運費

廣州市中進物流有限公司

1,694,084.44

運輸費

未付運費

電白縣順程運輸車隊

1,599,293.00

運輸費

未付運費

廣州濤錦物流有限公司

1,550,010.00

運輸費

未付運費

四川碧水工程建設有限公司

1,500,000.00

保證金

工程保證金

廣州市天臣物流有限公司

1,340,173.31

運輸費

未付運費

廣州市運輸交易市場（天平）明達快運部

1,241,557.75

運輸費

未付運費

德加行經濟發展有限公司

1,105,143.00

運輸費

未付運費

（二十六）一年內到期的非流動負債

1、一年內到期的非流動負債明細情況

項 目

期末餘額

年初餘額

一年內到期的長期借款

160,000,000.00

170,000,000.00

一年內到期的應付債券

一年內到期的長期應付款

合 計

160,000,000.00

170,000,000.00

2、一年內到期的長期借款

（1）一年內到期的長期借款

項目

期末餘額

年初餘額

抵押並質押借款

70,000,000.00

抵押借款

50,000,000.00

保證借款

信用借款

160,000,000.00

50,000,000.00

合計

160,000,000.00

170,000,000.00

一年內到期的長期借款中無屬於逾期借款獲得展期的金額。

（2）金額前五名的一年內到期的長期借款

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率(%)

期末餘額

年初餘額

外幣

金額

本幣金額

外幣

金額

本幣金額

中國農業銀行廣州

珠江支行

2009-12-18

2012-12-17

人民幣

基準下浮

10%

50,000,000.00

50,000,000.00

中國農業銀行廣州

珠江支行

2010-03-15

2013-03-07

人民幣

基準下浮

10%

50,000,000.00

中國農業銀行廣州

珠江支行

2010-03-15

2013-03-14

人民幣

基準下浮

10%

50,000,000.00

中國農業銀行股份

有限公司上海朱家

角支行

2011-3-22

2013-3-21

人民幣

基準下浮

10%

10,000,000.00

10,000,000.00

合計

160,000,000.00

-

60,000,000.00

（二十七）長期借款

1、長期借款分類

借款類別

期末餘額

年初餘額

抵押並擔保借款

68,694,865.13

保證借款

70,000,000.00

150,000,000.00

抵押借款

20,000,000.00

信用借款

189,658,134.02

320,000,000.00

合計

259,658,134.02

558,694,865.13

2、金額前五名的長期借款

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率(%)

期末餘額

年初餘額

外幣

金額

本幣金額

外幣

金額

本幣金額

中信銀行廣州分行

2011-11-25

2013-11-25

人民幣

基準上浮

5%

50,000,000.00

50,000,000.00

光大銀行海珠支行

2010-08-23

2013-08-22

人民幣

基準利率

50,000,000.00

50,000,000.00

中國工商銀行朱家角支行

2011-4-18

2014-04-05

人民幣

基準利率

30,000,000.00

30,000,000.00

中國工商銀行朱家角支行

2011-4-18

2014-04-05

人民幣

基準利率

30,000,000.00

30,000,000.00

中國建設銀行朱家角支行

2011-3-11

2014-03-10

人民幣

基準利率

20,000,000.00

20,000,000.00

合計

180,000,000.00

180,000,000.00

（二十八）應付債券

債券名稱

面值

發行日期

債券

期限

發行金額

年初餘額

利息調整

應計

利息

總額

期末餘額

公司債券

1,000,000,000.00

2008.07.24

5年

1,000,000,000.00

996,712,360.69

985,679.57

997,698,040.26

合計

1,000,000,000.00

1,000,000,000.00

996,712,360.69

985,679.57

997,698,040.26

（二十九）其他非流動負債

項目

期末餘額

年初餘額

遞延收益

346,438,672.50

334,407,675.81

合計

346,438,672.50

334,407,675.81

明細如下：

撥款單位

文號或合同號

款項性質

期末數

期初數

廣州市信息化辦公室，廣州

市財政局

穗信息化字[2008]62號

科技三項費用

3,453,069.78

3,750,200.88

廣東省科學技術廳，廣東省

財政局

粵科計[2008]35號

高性能碳纖維關鍵技術開

發

2,000,000.00

2,000,000.00

廣州市開發區企業建設局

穗經貿函[2009]776號

市撥09年廣東省建設現代

產業體系技術創新滾動計

劃切塊項目資金

208,788.47

220,042.31

撥款單位

文號或合同號

款項性質

期末數

期初數

廣州開發區經濟發展和科

技局

穗開經科資[2009]323號

科技發展資金

1,145,028.89

1,212,974.21

廣東省科學技術廳，廣州開

發區經濟發展和科技局

粵財教[2009]176號

市撥09年省部產學研合作

重大專項資金

3,103,740.84

3,103,740.84

國家發展和改革委員會

發改辦高技[2009]2234號、

發改投資[2010]560號

金髮科技股份有限公司創

新能力建設項目

3,000,000.00

3,000,000.00

廣州市財政局

穗經貿函[2007]768號、 粵

經貿創新[2007]915號

技術創新資金

500,000.00

500,000.00

廣州市科學技術局，廣州市

財政局

穗科條字[2007]18號

2007年第18批科學技術經

費

3,000,000.00

3,000,000.00

廣州市科學技術局，廣州市

財政局

穗科條字[2007]18號

科技創新資金

140,000.00

140,000.00

廣州開發區經濟發展和科

技局，廣州市科學技術局

穗開經科資[2009]216號

科技發展專項資金（高性能

長纖維增強熱塑性塑料關

鍵技術及產業化）

2,235,000.00

2,235,000.00

廣東省科技廳

粵科規劃字[2010]161號

第四批科學事業費

400,000.00

400,000.00

廣州開發區經濟發展和科

技局

穗開經科資[2009]258號

博士後工作站科研項目啟

動經費

50,000.00

50,000.00

廣州市開發區企業建設局

穗經貿[2008]35號

市補助扶持企業發展專項

資金

338,206.02

690,835.80

廣州市科學技術局，廣州市

財政局

穗科條字[2008]3號

科學技術經費

3,398,580.03

3,506,167.23

廣州開發區經濟發展和科

技局

穗科條字[2008]12號

市補撥08年第9批科學技

術經費

1,173,741.01

2,000,000.00

廣州市知識產權局

穗知[2007]44號

產業化項目款

150,000.00

150,000.00

國家財政部

財企[2007]301號

2007年度優化機電和高新

技術產品進出口結構資金

280,000.00

280,000.00

廣州經濟技術開發區經濟

發展局

穗開科資[2007]259號、穗

開科資[2009]34號

科技發展專項資金

806,454.49

892,686.01

廣東省經濟貿易委員會，廣

東省財政廳

粵經貿技改[2007]1113號

省財政支持技術改造補助

資金

451,907.07

489,194.55

廣州市財政局

穗財企[2007]130號

產業技術成果轉化項目補

助資金

850,000.00

850,000.00

廣州開發區經濟發展和科

技局，廣東省科學技術廳

穗開經科貿[2010]179+266

號、粵發改高[2009]1090號

項目專項資金、2009年度廣

東省高新技術產業化項目

配套補助資金

1,105,086.21

1,105,086.21

廣州開發區經濟發展和科

技局

穗開經科貿[2010]50號、穗

開經科貿[2009]588號、穗

發改高技[2009]31號

市補助09年廣州生物產業

發展專項資金

767,163.01

823,800.37

廣東省發展和改革委員會，

廣東省財政廳

粵發改高[2007]1360號

科技三項費用

65,441.19

71,274.21

廣州開發區經濟發展和科

技局

粵財工[2008]561號

市補助08年粵港關鍵領域

重點項目資金

2,888,298.20

3,113,297.00

廣州開發區經濟發展和科

技局

穗開經科資[2009]163號

科技發展專項資金

1,750,000.00

1,750,000.00

廣東省財政廳

粵財工[2008]396號

科技三項費用

6,006,380.18

6,105,175.52

廣東省信息產業廳、廣東省

財政廳；廣州市科技和信息

化局、廣州市財政局；廣東

省發展和改革委員會、廣東

省財政廳

粵信廳[2009]141號、粵科

信字[2010]37號、粵發改高

[2007]1360號

項目專用資金

3,355,125.00

3,369,375.00

廣州電器科學研究院

粵科計字[2009]103號

廣東省重大科技專項經費

-

1,100,000.00

廣州市開發區企業建設局

穗經貿函[2008]1006號、粵

經貿技改[2008]911號

市補助08年財政支持技術

改造招標項目資金

2,066,344.59

2,208,844.59

撥款單位

文號或合同號

款項性質

期末數

期初數

廣州市開發區企業建設局

粵經貿技改[2009]801號

市撥09年省挖潛改造切塊

資金技術改造

396,239.32

420,923.08

廣州開發區經濟發展和科

技局

市撥09年度高科技產業化

項目配套補助資金

1,200,000.00

1,200,000.00

廣州市開發區計劃與科技

局

穗發改高技[2007]33號

補助07年生物產業化項目

款

597,516.47

645,045.95

廣州開發區經濟發展和科

技局；國家科學技術部

粵科函高字[2008]125號；

國科發財[2009]333號

科技發展專項資金、2009年

度國家科技支撐計劃課題

57,641.67

57,641.67

廣東省財政廳

粵財教[2008]50號

項目專項資金

1,130,636.95

1,529,131.28

廣州市科學技術局

廣州市科技計劃項目

82,447.98

88,385.46

暨南大學理工學院和金髮

科技項目合作協議

項目專用資金

280,000.00

280,000.00

廣州市科技和信息化局、廣

州市財政局

穗科信字[2011]272號

科學技術經費

400,000.00

400,000.00

廣州市環境保護局

穗循環經濟2010年NO.004

項目專用資金

798,029.26

900,000.00

廣州市外經貿局

2010年廣東省外貿公共服

務平臺建設項目

1,300,000.00

1,300,000.00

廣州市知識產權局

穗知[2008]20號

2007年廣東省智慧財產權專

項資金

322,500.00

358,125.00

科學技術部

國科發財[2011]513號

項目專用資金

300,000.00

300,000.00

廣州市開發區經濟發展和

技術局；廣州市科學技術局

穗開經科貿[2010]13號、穗

開經科貿[2009]589號

項目專用資金

255,000.00

255,000.00

廣東省經濟和信息化委員

會，廣東省財政廳

2010年粵港關鍵領域重點

突破招標項目

高性能碳纖維產業化關鍵

技術

1,531,061.92

1,613,192.26

廣州開發區企業建設局

廣州開發區（蘿崗區）企業

技術改造、技術創新項目配

套資金責任書

碳纖維產業基地建設項目

9,462,102.29

15,000,000.00

廣州市經濟貿易委員會，廣

州市財政局

穗經貿函[2011]1169號

市補助2011年廣州市扶持

企業發展專項資金

6,155,000.00

6,155,000.00

廣州開發區經濟發展和科

技局

粵開經科資[2010]637號

（穗經貿函2011[902]號）

清潔生產獎勵資金

300,000.00

300,000.00

廣州開發區經濟發展和科

技局

粵開經科資[2010]177+264

號、粵科規劃字[2009]218

號

項目專用資金

280,321.44

280,321.44

廣東省科學技術廳

粵財教[2009]224號、粵開

經科資[2010]178+265號

項目專用資金

257,827.52

295,941.92

科學技術部

國科發財[2011]513號

項目專用資金

300,000.00

300,000.00

廣東省財政廳，廣東省科技

廳

粵財教[2011]188號

2011年省部產學研結合重

大項目資金

2,000,000.00

2,000,000.00

廣州市經濟貿易委員會、廣

州市財政局

穗經貿函[2010]1147號

省節能專項資金

600,000.00

600,000.00

廣東省科技廳

廣東省企業科技特派員工

作站建設

180,075.00

190,050.00

廣東省科技廳

省院合作項目

項目專用資金

3,000,000.00

3,000,000.00

廣東省科學技術廳

中山大學、鹿山化工及金髮

合作協議

項目專用資金

375,000.00

375,000.00

廣東省經濟貿易委員會、廣

東省財政廳；廣州市經濟貿

易委員會、廣州市財政局

粵經貿技術[2004]567號；

穗經貿函[2007]803號

科技創新資金

2,171,420.76

2,410,730.34

廣州市科技和信息化局、廣

州市財政局

穗科信條[2010]7號

科學技術經費

193,269.82

300,000.00

撥款單位

文號或合同號

款項性質

期末數

期初數

廣州經濟技術開發區經濟

發展局；廣州開發區經濟發

展和科技局

穗發改高技[2008]60號；穗

開經科資[2009]108號

市補助08年自主創新和高

技術產業項目擴大內需基

建資金、科技發展專項資金

7,321,100.41

7,680,516.31

北京礦冶研究總院

炸藥化學示蹤劑炸藥炸前

炸後溯源技術研究和溯源

檢測儀器研製

北京礦冶研究總院課題經

費

156,199.21

168,309.73

廣州市經濟貿易委員會、廣

州市財政局

穗經貿函[2010]1156號

企業發展專項資金

5,000,000.00

5,000,000.00

廣州市財政局

穗財工[2011]139號

2010年省財政挖潛改造資

金戰略性新興產業技術改

造招標項目資金

3,000,000.00

3,000,000.00

廣州市開發區經濟發展和

科技局

穗開經科貿[2010]574號

項目專用資金

900,000.00

900,000.00

廣州開發區經濟發展和科

技局，廣州市財政局

穗開經科函[2010]52號

項目專用資金

2,000,000.00

2,000,000.00

國家科技部

聯合申報國家科技計劃社

會發展科技領域項目合作

協議書

全降解二氧化碳共聚物的

合成關鍵技術及產業化

195,000.00

195,000.00

廣東省科學技術廳

粵科計字[2009]105號

重大科技專項經費

245,000.00

245,000.00

廣州市知識產權局

粵知產[2010]76號

項目專用資金

200,000.00

200,000.00

廣州市知識產權局

穗知[2010]63號

項目專用資金

530,000.00

530,000.00

廣東省財政廳

粵財工[2010]299號

項目專用資金

7,000,000.00

7,000,000.00

綿陽市財政局及綿陽市經

濟委員會

綿財建[2009]77號

項目專用資金

600,000.00

600,000.00

綿陽市財政局及綿陽市科

學技術局

綿財教[2008]50號、綿財教

[2009]62號

項目專用資金

400,000.00

400,000.00

綿陽市財政局

綿財投[2009]36號

項目專用資金

4,300,000.00

4,300,000.00

綿陽市財政局

綿財企[2008]35號

項目專用資金

700,000.00

700,000.00

綿陽市科學技術局

綿科發[2010]60號

項目專用資金

900,000.00

900,000.00

財政預算引進技術吸收與

創新項目

新-10-方向-24a

項目專項資金

400,000.00

400,000.00

上海市科學技術委員會

9521101800

項目專項資金

1,270,000.00

1,270,000.00

上海市發展和改革委員會

滬發改高技（2009）054

項目專項資金

3,000,000.00

3,000,000.00

上海市經濟和信息化委員

會

項目合同

項目專項資金

1,500,000.00

1,500,000.00

上海市質量技術監督局

09TBT016

汽車用環境友好型聚丙烯

技術性貿易措施應對

90,000.00

90,000.00

上海市經濟和信息化委員

會、上海市財政局

滬經信投（2010）715號

汽車及高速鐵路用改性塑

料生產線技術改造項目

12,360,000.00

12,360,000.00

廣東省珠海市質量技術監

督局，珠海市財政局，珠海

市科技工貿和信息化局

珠質監（2011）99號

項目專項資金

160,000.00

160,000.00

天津港保稅區財政局

關於撥付天津金髮新材料

有限公司建設階段企業發

展金的通知

企業發展金

104,165,833.30

119,046,666.64

天津港保稅區財政局

津發改工業【2010】814號

重點產業振興和技術改造

專項基金

5,800,000.00

11,600,000.00

吉林化學工業循環經濟示

範園區管委會

《無滷阻燃劑及精細化工

項目研發生產基地投資協

議》補充協議

環保及基礎設備補貼費

6,640,000.00

6,640,000.00

撥款單位

文號或合同號

款項性質

期末數

期初數

吉林化學工業循環經濟示

範園區管委會

企業發展扶持資金

55,100,000.00

55,100,000.00

廣州開發區財政國庫集中

支付中心

科技型中小企業技術創新

基金初創期企業創新項目

合同

研發資助

750,000.00

750,000.00

上海市青浦區經濟委員會

青經發(2012)23號

項目專項資金

620,000.00

-

上海市青浦區經濟委員會

青經發(2012)23號

項目專項資金

840,000.00

-

崑山市財政局

投資協議書

土地返還款

22,911,094.20

-

廣州開發區企業建設局

穗開財預【2012】225號

廢舊塑料綜合利用項目

9,670,000.00

-

廣州開發區財政國庫

項目專用資金

7,900,000.00

-

廣州開發區企業建設局

加工貿易轉型升級貸款貼

息專項資金

200,000.00

-

廣州市科技和信息化局

粵科財字【2010】128號

廣東省特種工程塑料企業

重點實驗室

800,000.00

-

廣州市科技和信息化局

穗科信字【2012】149號/

穗科信字【2011】149號

耐高溫尼龍工程塑料研發

及產業化/新型環保無滷阻

燃電線電纜專用料研發及

產業化

200,000.00

-

合計

346,438,672.50

334,407,675.81

其他非流動負債說明：主要為公司項目專項資金等政府補助，完成的項目已按規定年限攤入營業外收入，部

分項目尚未完成故未結轉。

（三十）股本

項目

年初餘額

本期變動增（+）減（－）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

1．有限售條件股份

－

－

－

－

－

－

－

(1).國家持股

－

－

－

－

－

－

－

(2).國有法人持股

－

－

－

－

－

－

－

(3).其他內資持股

－

－

－

－

－

－

－

其中：

境內法人持股

－

－

－

－

－

－

－

境內自然人持股

－

－

－

－

－

－

－

有限售條件股份合計

－

－

－

－

－

－

－

2．無限售條件流通股份

－

－

－

－

－

－

－

(1).人民幣普通股

1,396,500,000.00

250,000,000.00

493,950,000.00

493,950,000.00

－

1,237,900,000.00

2,634,400,000.00

(2).境內上市的外資股

－

－

－

－

－

－

(3).境外上市的外資股

－

－

－

－

－

－

(4).其他

－

－

－

－

－

－

無限售條件流通股份合計

1,396,500,000.00

250,000,000.00

493,950,000.00

493,950,000.00

－

1,237,900,000.00

2,634,400,000.00

合計

1,396,500,000.00

250,000,000.00

493,950,000.00

493,950,000.00

－

1,237,900,000.00

2,634,400,000.00

1、發行新股。經中國證券監督管理委員會證監會證監許可［2011］1498號文《關於核准金髮科技股份有限公司增發股票的批覆》核准，公司公開增發人民幣普通股（A 股）

25,000萬股，每股發行價12.63元，立信會計師事務所（特殊普通合夥）出具了"信會師報字[2012]第310040號"驗資報告。

2、送紅股和公積金轉股。2012年5月18日，經公司2011年年度股東大會審議通過《2011年度權益分派方案》，公司以2012年6月1日為股權登記日、以公司完成增發A

股後的總股本1,646,500,000股為基數，向全體股東以資本公積金每10股轉增3股、以未分配利潤每10股送紅股3股；送轉增後，公司總股本由1,646,500,000股變更為

2,634,400,000股。

（三十一）資本公積

項目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1.資本溢價（股本溢價）

（1）投資者投入的資本

407,183,702.94

2,706,805,250.00

493,950,000.00

2,620,038,952.94

（2）同一控制下企業合併的

影響

-

小計

407,183,702.94

2,706,805,250.00

493,950,000.00

2,620,038,952.94

2.其他資本公積

-

（1）被投資單位除淨損益外

所有者權益其他變動

70,014,431.02

70,014,431.02

（2）可供出售金融資產公允

價值變動產生的利得或損失

-

（3）原制度資本公積轉入

-

（4）股份支付計入

264,172,000.00

83,727,000.00

-

347,899,000.00

小計

334,186,431.02

83,727,000.00

-

417,913,431.02

合計

741,370,133.96

2,790,532,250.00

493,950,000.00

3,037,952,383.96

（三十二）盈餘公積

項目

年初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

297,528,000.79

－

297,528,000.79

任意盈餘公積

1,589,099.91

－

1,589,099.91

儲備基金

－

企業發展基金

－

其他

－

合計

299,117,100.70

－

299,117,100.70

（三十三）未分配利潤

項 目

金額

提取或分配比例

年初未分配利潤

2,061,352,290.59

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

397,702,101.15

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取儲備基金

－

提取企業發展基金

－

提取職工獎福基金

－

項 目

金額

提取或分配比例

提取一般風險準備

－

應付普通股股利

493,950,000.00

轉作股本的普通股股利

493,950,000.00

期末未分配利潤

1,471,154,391.74

（三十四）營業收入及營業成本

1、營業收入

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

6,023,082,424.11

5,881,963,764.54

其它業務收入

12,933,124.71

6,421,176.96

主營業務成本

4,979,329,543.33

4,838,190,650.72

其它業務成本

1,579,346.00

3,515,861.71

2、主營業務（分行業）

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

（1）塑料行業

6,023,082,424.11

4,979,329,543.33

5,881,963,764.54

4,838,190,650.72

合計

6,023,082,424.11

4,979,329,543.33

5,881,963,764.54

4,838,190,650.72

3、主營業務（分產品）

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

阻燃樹脂類

1,434,108,217.08

1,150,643,031.49

1,471,563,514.73

1,163,141,910.36

增強樹脂

991,963,930.93

781,372,495.02

950,825,343.11

779,143,234.67

增韌樹脂

1,211,495,393.51

975,070,131.06

1,204,614,525.96

974,546,764.42

塑料合金類

263,465,128.92

189,068,839.04

317,589,557.32

233,342,617.65

其他產成品

797,587,385.17

616,298,067.74

847,558,293.85

656,671,382.01

材料貿易

1,324,462,368.50

1,266,876,978.98

1,089,812,529.57

1,031,344,741.61

合計

6,023,082,424.11

4,979,329,543.33

5,881,963,764.54

4,838,190,650.72

4、 主營業務（分地區）

地區

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

國內

5,458,943,022.85

4,528,611,762.62

5,375,686,161.11

4,438,670,977.22

國外

564,139,401.26

450,717,780.71

506,277,603.43

399,519,673.50

合計

6,023,082,424.11

4,979,329,543.33

5,881,963,764.54

4,838,190,650.72

5、公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱

營業收入總額

佔公司全部營業收入的比例(%)

TCL王牌電器(惠州)有限公司

86,608,212.16

1.43

珠海格力電器股份有限公司

64,520,660.59

1.07

廣東德冠包裝材料有限公司

53,861,306.35

0.89

東莞好景塑膠製品有限公司

52,229,759.96

0.87

延鋒彼歐(上海)汽車外飾系統有限公司

48,938,906.52

0.81

合計

306,158,845.58

5.07

（三十五）營業稅金及附加

項目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

城市維護建設稅

1,649,974.83

2,336,785.49

詳見：稅項

教育費附加

1,981,224.00

2,882,474.81

詳見：稅項

河道費

185,282.11

279,590.00

上海金髮應交流轉稅1％

營業稅

280,055.44

84,910.98

詳見：稅項

合計

4,096,536.38

5,583,761.28

（三十六）銷售費用

項目

本期發生額

上期發生額

運輸費

85,651,994.29

85,959,792.18

期權費用

41,905,363.50

66,109,043.00

工資

28,796,574.58

24,341,073.92

差旅費

8,226,574.40

5,800,018.04

出口費用

8,988,274.18

5,691,631.72

業務招待費

7,308,513.06

5,092,238.16

辦公費

2,732,211.54

2,828,341.64

裝卸費

682,959.79

2,874,009.27

廣告費

686,522.21

2,404,578.38

其他

9,194,926.26

5,557,674.66

合計

194,173,913.81

206,658,400.97

（三十七）管理費用

項目

本期發生額

上期發生額

工資

26,975,422.28

23,912,704.36

期權費用

19,759,572.00

31,172,296.00

業務招待費

7,155,167.57

5,804,839.12

折舊費

11,446,243.48

11,300,684.71

研究開發費

210,063,943.39

204,791,081.18

進口費用

9,890,399.40

4,828,726.47

其他

49,082,220.88

45,946,379.79

合計

334,372,969.00

327,756,711.63

（三十八）財務費用

類別

本期發生額

上期發生額

利息支出

109,267,362.25

88,442,651.01

減：利息收入

10,918,739.29

5,219,643.38

匯兌損失

2,175,465.60

-2,624,230.17

手續費等

8,379,805.36

14,019,157.81

合計

108,903,893.92

94,617,935.27

（三十九）公允價值變動收益

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

交易性金融資產公允價值變動

-623,250.00

-101,250.00

合計

-623,250.00

-101,250.00

公允價值變動收益的說明：公允價值變動收益是由於公司買賣塑料期貨而產生的。

（四十）投資收益

1、 投資收益明細情況

項目

本期金額

上期金額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

1,599,676.82

1,210,838.16

處置長期股權投資產生的投資收益

214,972,569.32

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

-1,286,150.00

896,286.00

合 計

313,526.82

217,079,693.48

2、 本報告期無按成本法核算的長期股權投資收益。

3、 按權益法核算的長期股權投資收益：

被投資單位

本期金額

上期金額

本期比上期增減變動的

原因

廣州蘿崗金髮小額貸款股份有限

公司

1,681,346.19

1,367,341.68

被投資公司盈利

上海金璽實驗室有限公司

-82,701.66

-207,409.97

被投資公司虧損

上海天材塑料技術服務有限公司

1,032.29

50,906.45

被投資公司盈利

合 計

1,599,676.82

1,210,838.16

（四十一）資產減值損失

項目

本期發生額

上期發生額

壞帳損失

13,268,498.13

8,418,831.09

合計

13,268,498.13

8,418,831.09

（四十二）營業外收入

1、營業外收入明細情況

項目

本期發生額

上期發生額

1.非流動資產處置利得合計

321,902.66

31,197.12

其中：固定資產處置利得

321,902.66

31,197.12

無形資產處置利得

-

2.賠款及罰款

884,895.39

712,171.33

3.政府補助

48,948,727.51

34,392,064.78

4.非同一控制下合併產生的收益

-

5.捐贈利得

-

6.其他

55,626.09

-

合計

50,211,151.65

35,135,433.23

2、政府補助明細

項目

本期發生額

上期發生額

1.政府獎勵

4,447,500.00

4,203,890.00

2.財政貼息

-

-

3.項目專項資金

36,450,227.51

30,188,174.78

4.稅收返還

8,051,000.00

-

合計

48,948,727.51

34,392,064.78

政府補助的說明：項目明細詳見合併財務報表主要項目注釋之「其他非流動負債」。

（四十三）營業外支出

項目

本期發生額

上期發生額

1.非流動資產處置損失合計

139,868.67

56,157.96

其中：固定資產處置損失

139,868.67

56,157.96

無形資產處置損失

-

2.罰款及賠款支出

19,939.73

194,238.97

3.公益性捐贈支出

720,000.00

300,000.00

4.贊助支出

－

5.其他

46,137.81

合計

879,808.40

596,534.74

（四十四）所得稅費用

項目

本期發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

53,027,025.18

90,992,444.75

遞延所得稅調整

2,391,019.87

3,208,500.60

合計

55,418,045.05

94,200,945.35

（四十五）其他綜合收益

項目

本期發生額

上期發生額

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

－

－

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

－

－

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

－

－

小計

－

－

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份

額

－

－

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有

的份額產生的所得稅影響

－

－

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

－

－

小計

－

－

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

－

－

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

－

－

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

－

－

轉為被套期項目初始確認金額的調整

－

－

小計

－

－

4.外幣財務報表折算差額

144,382.48

-447,801.21

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

－

小計

144,382.48

-447,801.21

5.其他（股改對價）

－

－

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

－

－

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

－

－

小計

－

－

（四十六）現金流量表附註

1、收到的其他與經營活動有關的現金

項 目

本期金額

利息收入

10,727,473.67

合同履約金、押金租金等

9,656,424.71

收到專項撥款

51,937,869.20

收到還款及退回稅款

1,966,298.38

往來款

71,516,031.32

其他

3,330,027.03

合計

149,134,124.31

2、支付的其他與經營活動有關的現金

項 目

本期金額

營業費用

88,056,502.24

管理費用

40,235,859.27

支付銀行手續費等

6,898,702.34

支付備用金，往來款等

72,597,283.55

合計

207,788,347.40

（四十七）現金流量表補充資料

1、現金流量表補充資料

項 目

本期金額

上期金額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量

淨利潤

393,894,423.27

560,959,185.45

加：資產減值準備

13,268,498.13

8,418,831.09

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產

折舊

65,740,081.55

56,258,338.58

無形資產攤銷

10,038,453.34

6,660,067.94

長期待攤費用攤銷

537,744.47

335,348.16

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

（收益以「－」號填列）

-182,033.99

56,157.96

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

623,250.00

101,250.00

財務費用（收益以「－」號填列）

111,442,827.85

85,818,420.84

投資損失（收益以「－」號填列）

-313,526.82

-217,079,693.48

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-10,189,731.65

38,278,409.00

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

-

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-139,039,562.18

1,119,609,817.77

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-323,604,675.70

-840,672,783.50

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-345,002,796.66

-561,133,886.69

其他（股份支付）

83,727,000.00

132,086,000.00

經營活動產生的現金流量淨額

-139,060,048.39

389,695,463.12

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動

債務轉為資本

－

一年內到期的可轉換公司債券

—

融資租入固定資產

—

3、現金及現金等價物淨變動情況

—

現金的期末餘額

2,322,968,091.15

1,288,784,628.11

項 目

本期金額

上期金額

減：現金的年初餘額

846,565,975.70

1,250,917,217.55

加：現金等價物的期末餘額

—

減：現金等價物的年初餘額

—

現金及現金等價物淨增加額

1,476,402,115.45

37,867,410.56

2、本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息

項 目

本期金額

上期金額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

1、取得子公司及其他營業單位的價格

50,884,300.00

－

2、取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價

物

50,884,300.00

－

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

1,739,364.86

－

3、取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

49,144,935.14

－

4、取得子公司的淨資產

27,162,192.63

－

流動資產

14,804,774.30

－

非流動資產

24,357,418.33

－

流動負債

12,000,000.00

－

非流動負債

－

－

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

－

1、處置子公司及其他營業單位的價格

554,041,350.00

2、處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價

物

554,041,350.00

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

341,298,237.06

3、處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

212,743,112.94

4、處置子公司的淨資產

454,293,960.93

流動資產

1,788,160,956.91

非流動資產

37,190,178.52

流動負債

1,001,057,174.50

非流動負債

370,000,000.00

3、現金和現金等價物的構成

項 目

期末餘額

年初餘額

一、現 金

2,322,968,091.15

846,565,975.70

其中：庫存現金

490,332.64

233,007.15

可隨時用於支付的銀行存款

2,322,477,758.51

846,332,968.55

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

－

存放同業款項

－

項 目

期末餘額

年初餘額

拆放同業款項

－

二、現金等價物

－

其中：三個月內到期的債券投資

－

三、期末現金及現金等價物餘額

2,322,968,091.15

846,565,975.70

註：現金和現金等價物不含母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物

六、資產證券化業務的會計處理

截止2012年06月30日，公司無需要披露的資產證券化業務。

七、關聯方及關聯交易

(一) 本企業的主要股東情況

公司主要股東是個人投資者，持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東如下：

關聯方名稱

期末數

期初數

出資額

出資比例

出資額

出資比例

袁志敏

451,323,366.00

17.13%

282,077,104.00

20.20%

宋子明

260,904,838.00

9.90%

163,718,824.00

11.72%

熊海濤

158,855,360.00

6.03%

99,284,600.00

7.11%

本企業的主要股東情況的說明：袁志敏與熊海濤為夫妻關係。

(二) 本企業的子公司情況見:企業合併及合併財務報表

(三) 合營企業及聯營企業

被投資單位名

稱

企業類型

註冊地

法人代表

業務性質

註冊資本

本企業

持股比

例(%)

本企業在

被投資單

位表決權

比例(%)

組織機構代

碼

廣州蘿崗金髮

小額貸款股份

有限公司

股份有限公司

（非上市、自然

人投資或控股）

廣州科

學城

袁志敏

金融行業

10,000萬

元

20

20

55668384-7

上海天材塑料

技術服務有限

公司

有限責任公司

（國內合資）

上海市

普陀區

沈毅

塑料行業

125萬元

20

20

67624668-4

上海金璽實驗

室有限公司

有限責任公司

（國內合資）

上海市

青浦區

吉繼亮

計量行業

1,000萬

元

30

30

56011163-0

山西恆天科技

有限公司

有限責任公司

山西

100萬元

45

45

(四) 本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本公

司的關係

其他關聯方名稱

其他關聯方與本公

司的關係

袁志敏

董事長兼國家級企

業技術中心主任

熊海濤

董事

陳義

董事

李南京

董事兼總經理

梁榮朗

董事兼副總經理

聶德林

董事兼副總經理

蔡彤旻

董事兼副總經理

任劍濤

獨立董事

匡鏡明

獨立董事

梁振鋒

獨立董事

崔毅

獨立董事

蔡立志

監事會主席

陳國雄

監事

寧凱軍

監事

何勇軍

監事(職工代表)

王定華

監事(職工代表)

寧紅濤

副總經理兼董事會

秘書

張俊

財務總監

廣州誠信創業投資有限公司

同一控制人

廣州誠信投資管理有限公司

同一控制人

廣東匯香源生物科技股份有

限公司

關聯自然人袁志敏

參股21.111%

信保（天津）股權投資基金管理

有限公司

關聯自然人袁志敏

擔任董事

顧地科技股份有限公司

關聯自然人袁志敏

擔任董事

廣州市南菱汽車銷售服務集團

有限公司

關聯自然人袁志敏

擔任董事

河南金丹乳酸科技有限公司

關聯自然人袁志敏

擔任董事

廣州市科密電子有限公司

關聯自然人袁志敏

擔任董事

湖南華自科技有限公司

關聯自然人袁志敏

擔任董事

樂凱膠片股份有限公司

關聯自然人袁志敏

擔任董事

(五) 關聯方交易

1、存在控制關係且已納入本公司合併財務報表範圍的子公司，其相互間交易及母子公司

交易已作抵銷。

2、購買商品、接受勞務的關聯交易:無。

3、銷售商品、提供勞務的關聯交易:無。

4、資產出售：無

5、關聯擔保情況: 無

6、關聯方應收應付款項

應收關聯方款項

項目名稱

關聯方

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

其他應收款

袁志敏

515,911.00

25,795.55

李南京

106,925.00

5,346.25

28,147.99

1,407.40

聶德林

13,027.12

651.36

蔡立志

473,116.67

23,655.83

65,099.94

3,255.00

陳國雄

306,781.31

15,339.07

寧凱軍

5,747.90

287.40

1,271.70

63.59

陳義

51,995.92

2,599.80

寧紅濤

22,416.90

1,120.85

22,416.90

1,120.85

王定華

365,130.00

18,256.50

-

梁榮朗

367,068.43

18,353.42

67,068.43

3,353.42

張俊

10,000.00

500.00

-

應付關聯方款項

項目名稱

關聯方

期末數

期初數

其他應付款

袁志敏

9,089.00

聶德林

254.88

陳國雄

60,299.99

陳義

759.21

蔡彤旻

2,339.00

1,007.00

八、或有事項

(一) 未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響：

公司子公司天津金髮新材料有限公司因一期工程合同糾紛，將工程承包方北京建工一建工程建設有限公司

起訴至天津市第二中級人民法院，訴訟標的金額為3,247萬元，於2011年8月8日立案審理，截止報告日該

訴訟進入工程造價鑑定階段。

(二) 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響：無

九、承諾事項

公司2004年1月5日與廣州天河軟體園高唐新建區管理委員會（以下簡稱「管委會」）籤訂《土地使用

權有償轉讓合同書》（穗高天管高唐[2004]10號），管委會轉讓位於天河科技園、軟體園高唐新建區第七小

區部分土地使用權給公司，該地塊面積26,670.00平方米，轉讓金總額8,401,050.00元。根據穗國土建用字

[2005]第247號《建設用地批准書》，核定批准用地面積為24,707.00平方米。公司與廣州天河軟體園高唐新

建區管理委員會確定土地出讓金總額為7,782,705.00元，截至報告期末，尚有餘款285,639.40元未付。

十、資產負債表日後事項中的非調整事項

（1）子公司的子公司廣州金髮綠可木塑科技有限公司，於2011年10月31日籤署股權收購協議，以人民

幣2400萬元收購LESCO TECHNOLOGY PTE LTD (綠可科技私人有限公司)100%權益，2012年8月2日完成註冊

變更手續，註冊號為：199905310N。截止財務報表報出日，收購款項已全部支付。

（2）子公司的子公司廣州金髮綠可木塑科技有限公司，於2012年3月11日籤署股權收購協議，以人民

幣40.50萬元收購廣州廣鋁綠可鋁木型材有限公司45%權益，2012年4月18日完成工商變更手續，工商註冊

號為：440101400062611。2012年8月8日一次性支付全部收購款項。

十一、資產抵押事項：無

十二、股份支付

公司於2011年1月6日召開2011年第一次臨時股東大會，審議並通過了《金髮科技股份有限公司第

二期股票期權激勵計劃（草案）修訂稿》，批准本次股票期權激勵計劃。

根據公司股票期權激勵計劃，公司授予激勵對象10,000萬份股票期權，每份股票期權擁有在激勵計

劃有效期內的可行權日以行權價格和行權條件購買一股金髮科技股票的權利，標的股票總數佔本激勵

計劃批准時公司股本總額的7.16%。

本次股權期權的授予日為2011年1月11日，授予股權期權的行權價格為12.59元，授予股票期權的

對象及授予數量明細如下：

序號

職工姓名

職務

獲授期權數量

（份）

佔本計劃期權總

量的比例（%）

佔公司總股本的

比例（%）

1

李南京

董事兼總經理

2,100,000

2.10

0.1504

2

梁榮朗

董事兼營銷總經理

1,900,000

1.90

0.1361

3

蔡彤旻

董事兼技術總經理

1,900,000

1.90

0.1361

4

聶德林

製造副總經理

1,900,000

1.90

0.1361

5

寧紅濤

管理副總經理

1,900,000

1.90

0.1361

6

張俊

財務總監

1,900,000

1.90

0.1361

7

陳義

董事

1,900,000

1.90

0.1361

8

其他319名

激勵對象

86,500,000

86.50

6.1941

合計

326人

100,000,000

100.00

7.1608

根據《企業會計準則第22 號—金融工具確認和計量》中關於公允價值確定的相關規定，公司選擇布

萊克—斯科爾斯期權定價模型（Black-Scholes Model）對公司授予的10,000萬股股票期權的公允價

值進行測算，相關參數取值如下：

（1）行權價格：本計劃中股票期權行權價格為12.59元。

（2）授權日的價格：14.86元（2011年1月11日收盤價）。

（3）有效期：由於激勵對象必須在授權日後六年內行權完畢，故每個行權期的股票期權有效期分別

為2年、3年、4年、5年、6年。

（4）歷史波動率：數值為41.19%（暫取草案公布前250個交易日的歷史波動率）。

（5）無風險收益率： 以中國人民銀行制定的金融機構存款基準利率來代替無風險收益率。公司採用

中國人民銀行制定的2年存款基準利率3.55%代替在第一行權期行權的股票期權的無風險收益率，以

3年存款基準利率4.15%代替在第二和第三行權期行權的股票期權的無風險收益率，以5年存款基準

利率4.55%代替在第四和第五行權期行權的股票期權的無風險收益率。

根據上述參數，計算得出公司本次激勵計劃中授予的10,000萬股的股票期權的公允價值如下：

行權期

期權份數（萬份）

有效期（年）

每份期權公允價值

（元）

公允價值（萬元）

第一個行權期

2,000.00

2

4.8359

9,671.7784

第二個行權期

2,000.00

3

5.7545

11,509.0634

第三個行權期

2,000.00

4

6.4629

12,925.7282

第四個行權期

2,000.00

5

7.1770

14,353.9806

第五個行權期

2,000.00

6

7.7345

15,469.0097

合計

10,000.00

63,929.5603

假設授予的全部激勵對象均符合本計劃規定的行權條件且在各行權期內全部行權，則授予的股票期權

總成本為639,295,603.00元(相當於每份期權的平均公允價值為6.392956元)，將在股票期權激勵計

劃的各個等待期內進行攤銷。

鑑於本公司已於2011 年5 月16 日實施了向截止2011年5月13日的公司全體股東每股派發

現金紅利0.1 元（含稅）的2010 年度利潤分配方案，2012 年6 月4 日實施了向截止2012年度6

月1日公司全體股東每股派發現金紅利0.3 元（含稅）、公積金每股轉增0.3 股、未分配利潤每股

轉增0.3 股的2011 年度權益分配方案，根據公司2011 年第一次臨時股東大會關於授權董事會辦理

股票期權相關事宜的決議，依照《股票期權激勵計劃（修訂草案）》第八章「股票期權激勵計劃的調

整方法和程序」的規定，若在行權前本公司有派息、資本公積金轉增股份、派送股票紅利、股票拆細

或縮股等事項，應對行權價格進行相應的調整。每份股票期權的行權價格由原來的12.59 元調整為

7.62 元。資本公積和未分配利潤轉增後，截止2012 年6 月30 日累計未行權權益工具總額為16,000

萬股，全體激勵對象的股票期權份數亦作相應調整為：

序號

職工姓名

職務

獲授期權數

量（份）

佔本計劃期

權總量的比

例（%）

佔公司總股本

的比例（%）

1

李南京

董事兼總經理

3,360,000

2.10

0.1275

2

梁榮朗

董事兼營銷總

經理

3,040,000

1.90

0.1154

3

蔡彤旻

董事兼技術總

經理

3,040,000

1.90

0.1154

4

聶德林

製造副總經理

3,040,000

1.90

0.1154

5

寧紅濤

管理副總經理

3,040,000

1.90

0.1154

6

張俊

財務總監

3,040,000

1.90

0.1154

7

陳義

董事

3,040,000

1.90

0.1154

8

其他319名激勵

對象

138,400,000

86.50

5.2536

合計

326人

160,000,000

100.00

6.0735

公司2012年度1-6月攤銷的股票期權成本為83,727,000.00元。

十三、其他重要事項說明

（1）公司無其他需披露的其他重要事項。

十四、母公司財務報表主要項目注釋

(一) 應收帳款

1、應收帳款

種類

期末金額

年初金額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

金額

比例

(%)

單項金額

重大並單

項計提壞

帳準備的

應收帳款

－

－

－

－

－

－

－

－

按組合計提壞帳準備的應收帳款

組合1：帳

齡分析法

2,371,713,471.93

100.00

78,066,325.76

3.29

1,550,378,172.01

100.00

60,176,346.66

3.88

單項金額

雖不重大

但單項計

提壞帳準

備的應收

帳款

合計

2,371,713,471.93

100.00

78,066,325.76

3.29

1,550,378,172.01

100.00

60,176,346.66

3.88

2、期末單項金額重大和其他不重大的應收帳款壞帳準備計提

帳齡

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

6個月以內

2,050,032,706.51

86.43

20,373,565.66

1,359,611,255.24

87.70

13,596,112.55

6至12個月

202,447,443.58

8.54

10,122,372.18

67,585,074.37

4.35

3,379,253.72

1至2年

62,811,764.70

2.65

12,562,352.94

79,070,966.38

5.10

15,814,193.28

2至3年

29,232,531.51

1.23

14,616,265.76

22,785,479.61

1.47

11,392,739.80

3年以上

27,189,025.63

1.15

20,391,769.22

21,325,396.41

1.38

15,994,047.31

合計

2,371,713,471.93

100.00

78,066,325.76

1,550,378,172.01

100.00

60,176,346.66

3、期末應收帳款中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款。

4、應收帳款金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司關係

金額

帳齡

佔應收帳款總額的比例(%)

上海金髮科技發展有限公司

子公司

234,251,987.10

6個月以內

9.88

天津金髮新材料有限公司

子公司

133,067,047.89

6個月以內

31,834,513.77，6

個月至一年內

101,232,534.12

5.61

綿陽長鑫新材料發展有限公司

子公司

94,066,698.38

6個月以內

3.97

綿陽特方特種工程塑料有限公司

子公司

56,406,932.00

6個月以內

31,437,283.47，6

個月至一年內

24,969,648.53

2.38

中達電子零組件(吳江)有限公司

客戶

39,704,665.63

6個月內

37,471,070.27；6

個月至一年

2,233,595.36

1.73

合計

557,497,331.00

23.57

5、應收關聯方帳款情況

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額

的比例(%)

上海金髮科技發展有限公司

子公司

234,251,987.10

9.88

綿陽長鑫新材料發展有限公司

子公司

94,066,698.38

3.97

綿陽特方特種工程塑料有限公司

子公司

56,406,932.00

2.38

天津金髮新材料有限公司

子公司

133,067,047.89

5.61

香港金髮科技發展有限公司

子公司

17,747,924.10

0.75

(二) 其他應收款

1、其他應收款按種類披露：

種類

期末金額

年初金額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

金額

比例

(%)

單項金額

重大並單

項計提壞

帳準備的

其他應收

款

－

－

－

－

－

－

－

－

按組合計提壞帳準備的其他應收款

組合1：帳

齡分析法

39,513,482.49

52.03

4,080,001.49

10.33

19,774,841.50

13.16

3,101,258.17

15.68

組合2：關

聯方款項

36,425,104.37

47.97

－

－

130,499,357.96

86.84

組合小計

75,938,586.86

100.00

4,080,001.49

5.37

150,274,199.46

100.00

3,101,258.17

2.06

單項金額

雖不重大

但單項計

提壞帳準

備的其他

應收款

合計

75,938,586.86

100.00

4,080,001.49

5.37

150,274,199.46

100.00

3,101,258.17

2.06

其他應收款種類的說明：

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

帳齡

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

34,857,552.40

88.21

1,572,885.29

15,016,279.08

75.94

750,813.95

1至2年

1,322,507.48

3.35

264,501.50

1,122,949.40

5.68

224,589.88

2至3年

1,029,809.07

2.61

514,904.54

2,403,421.71

12.15

1,201,710.86

3年以上

2,303,613.54

5.83

1,727,710.16

1,232,191.31

6.23

924,143.48

合計

39,513,482.49

100.00

4,080,001.49

19,774,841.50

100.00

3,101,258.17

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

組合名稱

帳面餘額

計提比例(%)

壞帳準備

廣州金髮科技創業投資有限公司

35,009,025.00

-

-

廣州金髮綠可木塑科技有限公司

747,697.23

-

-

天津金髮新材料有限公司

432,000.00

-

-

珠海萬通化工有限公司

236,382.14

-

-

合計

36,425,104.37

-

-

2、期末其他應收款中無持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位欠款。

3、其他應收款金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司

關係

金額

帳齡

佔其他應收

款總額的比

例(%)

性質或內容

廣州金髮科技創業投資有限公司

子公司

35,009,025.00

1年以內

46.10

往來款

廣州景龍裝飾設計有限公司

工程承包商

3,911,624.88

1年內

5.15

工程款

海關押金

政府部門

3,399,846.28

1年以內

4.48

保證金

山西恆天科技有限公司

投資合作方

1,000,000.00

3年以上

1.32

往來款

廣州致信偉盛智慧財產權代理有限公司

供應商

992,721.00

1年內

1.31

服務費

合計

44,313,217.16

58.36

5、其他應收關聯方款項

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款

總額的比例(%)

廣州金髮科技創業投資有限公司

子公司

35,009,025.00

46.10

廣州金髮綠可木塑科技有限公司

子公司的子公司

747,697.23

0.98

天津金髮新材料有限公司

子公司

432,000.00

0.57

珠海萬通化工有限公司

子公司的子公司

236,382.14

0.31

合計

36,425,104.37

47.96

(三) 長期股權投資 單位：人民幣元

被投資單位

核算方法

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資單位

持股比例(%)

在被投資單位

表決權比例(%)

減值

準備

本期現金紅利

1、天津金髮新材料有限公司

成本法

180,000,000.00

630,000,000.00

810,000,000.00

100

100

－

－

2、香港金髮發展有限公司

成本法

2,644,500.00

2,644,500.00

100

100

－

－

3、廣州金髮科技創業投資有限公司

成本法

80,000,000.00

80,000,000.00

100

100

－

－

4、綿陽長鑫新材料發展有限公司

成本法

125,500,000.00

110,000,000.00

235,500,000.00

100

100

－

－

5、上海金髮科技發展有限公司

成本法

381,400,000.00

381,400,000.00

100

100

－

－

6、綿陽東方特種工程塑料有限公司

成本法

180,000,000.00

180,000,000.00

100

100

－

－

7、江蘇金髮科技新材料有限公司

成本法

574,920,000.00

760,000,000.00

1,334,920,000.00

91.61

91.61

--

－

8、廣州德美化工材料有限公司

成本法

50,884,300.00

50,884,300.00

100

100

成本法小計

1,524,464,500.00

1,550,884,300.00

3,075,348,800.00

9、山西恆天科技有限公司

權益法

450,000.00

450,000.00

45

45

－

－

10、廣州蘿崗金髮小額貸款股份有限公司

權益法

23,067,211.85

1,681,346.19

24,748,558.04

20

20

－

－

權益法小計

23,517,211.85

1,681,346.19

25,198,558.04

合計

1,547,981,711.85

1,552,565,646.19

3,100,547,358.04

(四) 營業收入及營業成本

1、營業收入

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

4,074,988,467.12

4,154,876,390.07

其它業務收入

8,498,191.94

898,889.85

主營業務成本

3,393,394,635.87

3,443,075,171.52

其它業務成本

934,625.83

862,925.32

2、主營業務（分行業）

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

（1）塑料行業

4,074,988,467.12

3,393,394,635.87

4,154,876,390.07

3,443,075,171.52

合計

4,074,988,467.12

3,393,394,635.87

4,154,876,390.07

3,443,075,171.52

3、主營業務（分產品）

項 目

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

阻燃樹脂類

994,083,380.49

793,266,370.19

1,055,813,660.94

826,402,307.24

增強樹脂

477,172,521.36

360,038,163.72

373,967,509.78

292,530,226.99

增韌樹脂

808,546,700.15

657,189,537.45

851,445,775.22

793,353,235.47

塑料合金類

174,037,619.05

122,938,976.76

202,073,758.40

142,009,014.61

其他產成品

511,544,498.60

390,369,900.78

651,997,328.41

408,869,264.15

材料貿易

1,109,603,747.47

1,069,591,686.97

1,019,578,357.32

979,911,123.06

合計

4,074,988,467.12

3,393,394,635.87

4,154,876,390.07

3,443,075,171.52

4、主營業務（分地區）

地 區

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

國內

3,771,413,264.09

3,152,923,923.61

3,853,042,078.54

3,212,981,791.52

國外

303,575,203.03

240,470,712.26

301,834,311.53

230,093,380.00

合計

4,074,988,467.12

3,393,394,635.87

4,154,876,390.07

3,443,075,171.52

5、公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱

營業收入總額

佔公司全部營業收入的比例(%)

綿陽長鑫新材料發展有限公司

363,142,748.47

8.89

上海金髮科技發展有限公司

237,252,904.97

5.81

TCL王牌電器(惠州)有限公司

86,608,212.16

2.12

珠海格力電器股份有限公司

64,520,660.59

1.58

東莞好景塑膠製品有限公司

52,229,759.96

1.28

合計

803,754,286.15

19.68

(五) 投資收益

1、 投資收益明細

項目

本期金額

上期金額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

1,681,346.19

1,367,341.68

處置長期股權投資產生的投資收益

89,041,350.00

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

-965,620.00

428,848.00

合 計

715,726.19

90,837,539.68

2、 按權益法核算的長期股權投資收益：

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動

的原因

廣州蘿崗金髮小額貸款股份有限公司

1,681,346.19

1,367,341.68

被投資公司盈利

合計

1,681,346.19

1,367,341.68

(六) 現金流量表補充資料

項 目

本期金額

上期金額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量

淨利潤

212,376,672.82

261,991,619.62

加：資產減值準備

18,868,722.42

8,667,532.32

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

42,664,950.60

40,885,806.67

無形資產攤銷

1,848,844.34

1,275,672.47

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收

益以「－」號填列）

-289,981.93

-31,197.12

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

-

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

-2,250.00

122,250.00

財務費用（收益以「－」號填列）

89,516,576.02

73,769,925.51

投資損失（收益以「－」號填列）

-715,726.19

-90,837,539.68

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-11,113,333.32

3,165,772.42

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-40,640,602.61

-228,295,891.78

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-620,087,561.05

167,534,751.58

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-125,499,633.81

480,680,532.26

其他

83,727,000.00

132,086,000.00

經營活動產生的現金流量淨額

-349,346,322.71

851,015,234.27

項 目

本期金額

上期金額

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動

－

債務轉為資本

－

一年內到期的可轉換公司債券

－

融資租入固定資產

－

3、現金及現金等價物淨變動情況

－

現金的期末餘額

1,275,183,683.19

748,631,062.23

減：現金的年初餘額

421,496,370.69

501,644,023.83

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的年初餘額

現金及現金等價物淨增加額

853,687,312.50

246,987,038.40

十五、補充資料

(一) 當期非經常性損益明細表

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

182,033.99

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準

定額或定量享受的政府補助除外）

48,948,727.51

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應

享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融

資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金

融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的

損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當

期損益的影響

項目

金額

說明

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

200,581.75

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-9,639,910.52

少數股東權益影響額（稅後）

33,699.24

合計

39,725,131.97

(二) 淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利

潤

5.93

0.16

0.16

扣除非經常性損益後歸屬於公

司普通股股東的淨利潤

5.34

0.14

0.14

項 目

本期數

基本每股收益和稀釋每股收益計算

（一）分子：

稅後淨利潤

397,702,101.15

調整：優先股股利及其它工具影響

基本每股收益計算中歸屬於母公司普通股股東的損益

397,702,101.15

調整：

與稀釋性潛在普通股相關的股利和利息

因稀釋性潛在普通股轉換引起的收益或費用上的變化

稀釋每股收益核算中歸屬於母公司普通股股東的損益

397,702,101.15

（二）分母：

基本每股收益核算中當期外發普通股的加權平均數

2,551,066,666.67

加：所有稀釋性潛在普通股轉換成普通股時的加權平均數

稀釋每股收益核算中當期外發普通股加權平均數

2,551,066,666.67

（三）每股收益

基本每股收益：

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

0.16

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤

0.14

稀釋每股收益：

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

0.16

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤

0.14

(三) 公司主要財務報表項目的異常情況及原因的說明

金額異常或比較期間變動異常的報表項目

報表項目

期末餘額（或本期金

額）

年初餘額（或上年

同期金額）

變動比

率（％）

變動原因

貨幣資金

2,435,438,093.10

910,845,003.15

167.38

主要是因為公司2012年增發新股的募集資金到

帳

交易性金融資產

-328,500.00

52,749,150.00

-100.62

主要是因為公司收回理財投資

應收票據

762,102,438.28

1,096,463,065.47

-30.49

主要是因為公司以票據方式結算減少

其他應收款

52,181,826.91

37,969,680.12

37.43

主要是因為公司員工備用金增加

在建工程

636,105,142.82

422,763,844.33

50.46

主要是因為公司加大基礎建設投入

應付票據

264,795,590.61

549,036,673.80

-51.77

主要是因為公司以開立銀行承兌匯票方式結算

減少

應付職工薪酬

19,931,342.01

46,684,086.72

-57.31

主要是因為上年末計提的年終獎金在本期支付

所致

應交稅費

122,946,115.99

60,194,272.96

104.25

主要是因為公司2011年分紅代扣代繳所得稅增

加

應付利息

75,166,666.63

34,166,666.65

120.00

主要是因為公司計提公司債券的利息

長期借款

259,658,134.02

558,694,865.13

-53.52

主要是因為公司提前歸還了部分借款

股本

2,634,400,000.00

1,396,500,000.00

88.64

主要是因為公司本期增發新股及實施2011年度

派送紅股、資本公積金轉增股本分配方案所致

資本公積

3,037,952,383.96

741,370,133.96

309.78

主要是因為公司2012年增發新股的股本溢價所

致

資產減值損失

13,268,498.13

8,418,831.09

57.60

主要是因為公司本期計提壞帳準備增加所致

公允價值變動收益

-623,250.00

-101,250.00

-515.56

主要是因為公司塑料期貨交易所致

投資收益

313,526.82

217,079,693.48

-99.86

主要是上年同期處置子公司增加了收益

營業外收入

49,902,453.55

35,135,433.23

42.03

主要是因為本期確認政府補助的收益增加

營業外支出

879,808.40

596,534.74

47.49

主要是因為公司公益捐贈增加

所得稅費用

55,418,045.05

94,200,945.35

-41.17

主要是因為公司本期盈利減少及期權費用所得

稅遞延所致

十六、財務報表的批准報出

本財務報表業經公司全體董事於2012年8月28日批准報出。

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