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[中報]科陸電子：2012年半年度報告

時間：2012年08月14日 23:33:17&nbsp中財網

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

2012年半年度報告

證券代碼：002121

證券簡稱：科陸電子

披露日期：2012年8月15日

1

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

目錄

一、重要提示 ..................................................................................................................................... 3

二、公司基本情況 .............................................................................................................................. 4

三、主要會計數據和業務數據摘要 .................................................................................................. 5

四、股本變動及股東情況 .................................................................................................................. 7

五、董事、監事和高級管理人員 .................................................................................................... 12

六、董事會報告 ............................................................................................................................... 16

七、重要事項 ................................................................................................................................... 36

八、財務會計報告 ............................................................................................................................ 60

九、備查文件目錄 ............................................................................................................................ 60

2

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

一、重要提示

1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、

誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

2、不存在董事、監事、高級管理人員對本報告內容的真實性、準確性、完整性無法保證或存在異

議的情形。

3、所有董事均已出席了審議本次半年報的董事會會議。

4、公司2012年半年度財務報告已經公司大華會計師事務所有限公司審計並出具標準審計報告。

5、公司負責人饒陸華先生、主管會計工作負責人聶志勇先生及會計機構負責人(會計主管人員) 翁

麗華女士聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、完整。

釋義

釋義項指釋義內容

公司、本公司、科陸電子指深圳市科陸電子科技股份有限公司

中國證監會/證監會指中國證券監督管理委員會

深交所指深圳證券交易所

證監局指中國證券監督管理委員會深圳監管局

科陸軟體指深圳市科陸軟體有限公司，系公司全資子公司

科陸電源指深圳市科陸電源技術有限公司，系公司控股子公司

科陸洲指成都市科陸洲電子有限公司，系公司全資子公司

海順投資指深圳市海順投資有限公司，系公司全資子公司

科陸變頻、科陸變頻器指深圳市科陸變頻器有限公司，系公司控股子公司

科陸電氣指深圳市科陸電氣技術有限公司，系公司全資子公司

鴻志軟體指深圳市鴻志軟體有限公司，系公司全資子公司

四川新能指四川科陸新能電氣有限公司，系公司控股子公司

科陸能源服務指深圳市科陸能源服務有限公司，系公司全資子公司

科陸塑膠指深圳市科陸塑膠實業有限公司，系公司全資子公司

科陸智能電網指南昌市科陸智能電網科技有限公司，系公司全資子公司

上海東自指上海東自電氣有限公司

科陸技術服務指深圳市科陸技術服務有限公司，系公司全資子公司

保薦機構、平安證券指平安證券有限責任公司

律師、律師事務所指國浩律師集團（深圳）事務所

2012年半年度審計機構、大華所指大華會計師事務所有限公司

董事會指深圳市科陸電子科技股份有限公司董事會

監事會指深圳市科陸電子科技股份有限公司監事會

股東大會指深圳市科陸電子科技股份有限公司股東大會

公司章程指深圳市科陸電子科技股份有限公司章程

公司法指《中華人民共和國公司法》

證券法指《中華人民共和國證券法》

元指人民幣元

3

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

二、公司基本情況

（一）公司信息

A股代碼

002121 B股代碼

A股簡稱科陸電子

B股簡稱

上市證券交易所深圳證券交易所

公司的法定中文名稱深圳市科陸電子科技股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫科陸電子

公司的法定英文名稱

ShenZhen Clou Electronices Co., Ltd.

公司的法定英文名稱縮寫

szclou

公司法定代表人饒陸華

註冊地址深圳市南山區高新技術產業園南區

T2棟五樓

註冊地址的郵政編碼

518057

辦公地址深圳市南山區高新技術產業園南區

T2棟五樓

辦公地址的郵政編碼

518057

公司國際網際網路網址

http://www.szclou.com

電子信箱

[e-mail]

（二）聯繫人和聯繫方式

董事會秘書證券事務代表

姓名黃幼平文靜

聯繫地址

深圳市南山區高新技術產業園南區

T2棟

五樓

深圳市南山區高新技術產業園南區

T2棟

五樓

電話

0755－26719528 0755－26719528

傳真

0755－26719679 0755－26719679

電子信箱

[e-mail] [e-mail]

（三）信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱《證券時報》、《中國證券報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站網

址

巨潮資訊網 http://www.cninfo.com.cn

公司半年度報告備置地點

深圳市南山區高新技術產業園南區

T2棟五樓深圳市科陸電子科技股份有限公司

證券部

4

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

三、主要會計數據和業務數據摘要

（一）主要會計數據和財務指標

以前報告期財務報表是否發生了追溯調整

□是

√否

□不適用

主要會計數據

主要會計數據報告期（1-6月）上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

營業總收入（元）

704,752,766.09 423,904,150.73 66.25%

營業利潤（元）

57,080,894.90 51,052,025.31 11.81%

利潤總額（元）

71,203,612.36 60,392,252.47 17.9%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

62,186,451.30 56,990,545.15 9.12%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤（元）

51,428,241.73 49,644,656.87 3.59%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

-82,790,619.26 -375,798,796.00 77.97%

本報告期末上年度期末

本報告期末比上年度期末

增減(%)

總資產（元）

2,707,207,614.05 2,592,908,242.11 4.41%

歸屬於上市公司股東的所有者權益（元）

1,244,953,697.75 1,190,701,046.45 4.56%

股本（股）

396,690,000.00 396,690,000.00 0%

主要財務指標

主要財務指標報告期（1-6月）上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

基本每股收益（元/股）

0.1568 0.1437 9.12%

稀釋每股收益（元/股）

0.1568 0.1437 9.12%

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元/股）

0.1296 0.1254 3.35%

全麵攤薄淨資產收益率（%）

5% 4.86% 0.14%

加權平均淨資產收益率（%）

5.1% 4.92% 0.18%

扣除非經常性損益後全麵攤薄淨資產收

益率（%）

4.13% 4.23% -0.1%

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產

收益率（%）

4.21% 4.29% -0.08%

每股經營活動產生的現金流量淨額（元/

股）

-0.21 -0.95 77.89%

本報告期末上年度期末

本報告期末比上年度同期

末增減(%)

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元/

股）

3.14 3.00 4.67%

資產負債率（%）

53.73% 53.76% -0.03%

5

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

（二）境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用

√不適用

2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用

√不適用

3、存在重大差異明細項目

重大的差異項目項目金額（元）形成差異的原因

涉及的國際會計準則和/或境

外會計準則規定等說明

無

4、境內外會計準則下會計數據差異的說明

無

（三）扣除非經常性損益項目和金額

√適用

□不適用

項目金額（元）說明

非流動資產處置損益

-534,515.64

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照

國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

10,862,580.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於

取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產

生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減

值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損

益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期

淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持

有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變

動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

6

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價

值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一

次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

1,126,772.90

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

-609,995.90

所得稅影響額

-86,631.79

合計

10,758,209.57 --

四、股本變動及股東情況

（一）股本變動情況

1、股份變動情況表

√適用

□不適用

本次變動前本次變動增減（＋，－）本次變動後

數量比例(%)

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他小計數量比例(%)

一、有限售條件股份

129,047,265 32.53% 21,750 21,750 129,069,015 32.54%

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

其中：境內法人持股

境內自然人持股

4、外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

5.高管股份

129,047,265 32.53% 21,750 21,750 129,069,015 32.54%

二、無限售條件股份

267,642,735 67.47% -21,750 -21,750 267,620,985 67.46%

1、人民幣普通股

267,642,735 67.47% -21,750 -21,750 267,620,985 67.46%

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數

396,690,000 100% 0 0 396,690,000 100%

股份變動的批准情況（如適用）

不適用

股份變動的過戶情況

7

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

無

股份變動對最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

無

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

無

2、限售股份變動情況

√適用

□不適用

股東名稱期初限售股數

本期解除限售股

數

本期增加限售股

數

期末限售股數限售原因解除限售日期

饒陸華

125,464,500 0 0 125,464,500高管鎖定股

任期內每年轉讓

不得超過持股總

數的

25%

唐月奎

236,700 0 0 236,700首發承諾（視為

高管鎖定）

任期內每年轉讓

不得超過持股總

數的

25%

範家閂

1,586,250 750 0 1,585,500高管鎖定股

任期內每年轉讓

不得超過持股總

數的

25%

阮海明

1,471,140 0 0 1,471,140高管鎖定股

任期內每年轉讓

不得超過持股總

數的

25%

劉明忠

288,675 0 0 288,675高管鎖定股

任期內每年轉讓

不得超過持股總

數的

25%

孟建斌

0 0 22,500 22,500高管離職

6個月

內

離任六個月後的

十二個月內轉讓

不得超過持股總

數的

50%

合計

129,047,265 750 22,500 129,069,015 ----

（二）證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

√適用

□不適用

股票及其衍生證

券名稱

發行日期發行價格（元

/股）發行數量上市日期

獲準上市交

易數量

交易終止日期

股票類

普通股（A股）

2010年

10月

25日

22.50 24,460,000 2010年

11月

12日

24,460,000

可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類

權證類

前三年歷次證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）

經中國證券監督管理委員會《關於核准深圳市科陸電子科技股份有限公司非公開發行股票的批覆》（證監許可

[2010]1256號）的核准，公司於

2010年向特定投資者非公開發行人民幣普通股（

A股）24,460,000股，發行結束後，公司

總股本增加至264,460,000股。新增的

24,460,000股有限售條件股份於2010年11月12日上市，於2011年11月14日上市流通。

8

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

2、公司股份總數及結構變動及所導致的公司資產負債結構的變動情況

□適用

√不適用

3、現存的內部職工股情況

□適用

√不適用

（三）股東和實際控制人情況

1、報告期末股東總數

報告期末股東總數為

32,261.00戶。

2、前十名股東持股情況

前十名股東持股情況

股東名稱（全稱）股東性質持股比例(%)持股總數

持有有限售條

件股份

質押或凍結情況

股份狀態數量

饒陸華境內自然人

42.17% 167,286,000 125,464,500質押

102,600,000

上海景賢投資有限公司境內非國有法人

2.86% 11,330,900

全國社會保障基金理事

會轉持二戶

國有法人

2.27% 9,000,000

袁繼全境內自然人

2.08% 8,231,950

中國人壽保險股份有限

公司－分紅－個人分紅

-005L-FH002深

境內非國有法人

1.88% 7,450,462

邦信資產管理有限公司國有法人

1.51% 6,000,000

北京淳信資本管理有限

公司

境內非國有法人

1.51% 6,000,000

天津凱石益盛股權投資

基金合夥企業（有限合

夥）

境內非國有法人

1.51% 6,000,000

江蘇匯鴻國際集團中鼎

控股股份有限公司

國有法人

1.5% 5,970,000

深圳市高新投集團有限

公司

國有法人

1.02% 4,050,000

股東情況的說明

前十名無限售條件股東持股情況

√適用

□不適用

股東名稱

期末持有無限售條件

股份的數量

股份種類及數量

種類數量

饒陸華

41,821,500 A股

41,821,500

上海景賢投資有限公司

11,330,900 A股

11,330,900

全國社會保障基金理事會轉持二戶

9,000,000 A股

9,000,000

袁繼全

8,231,950 A股

8,231,950

中國人壽保險股份有限公司－分紅－個人分紅

7,450,462 A股

7,450,462

9

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

-005L-FH002深

邦信資產管理有限公司

6,000,000 A股

6,000,000

北京淳信資本管理有限公司

6,000,000 A股

6,000,000

天津凱石益盛股權投資基金合夥企業（有限合

夥）

6,000,000 A股

6,000,000

江蘇匯鴻國際集團中鼎控股股份有限公司

5,970,000 A股

5,970,000

深圳市高新投集團有限公司

4,050,000 A股

4,050,000

上述股東關聯關係或（及）一致行動人的說明

本公司發起人股東之間不存在關聯關係，也不屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人；未知其

他股東之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

3、控股股東及實際控制人情況

（1）控股股東及實際控制人變更情況

□適用

√不適用

（2）控股股東及實際控制人具體情況介紹

是否有新實際控制人

□是

√否

□不適用

實際控制人名稱饒陸華

實際控制人類別個人

情況說明

公司第一大股東饒陸華先生持有本公司42.17%的股份，是本公司的控股股東、實際控制人、董事長、總經理。

報告期內，本公司控股股東及實際控制人未發生變更。

（3）公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

（4）實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用

√不適用

4、其他持股在百分之十以上的法人股東

□適用

√不適用

10

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

（四）可轉換公司債券情況

□適用

√不適用

11

深圳市科陸電子科技股份有限公

2012年半年度報告全

五、董事、監事和高級管理人員

（一）董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名職務性別年齡任期起始日期任期終止日期

期初持股數

（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

期末持股數

（股）

其中：持有限制

性股票數量

（股）

期末持有

股票期權

數量（股）

變動原因

是否在股東

單位或其他

關聯單位領

取薪酬

饒陸華董事長;總經理

男

47 2009

年

11

月

13

日

2012

年

11

月

12

日

167,286,000 0 0 167,286,000 125,464,500 0無變動否

劉明忠董事

男

41 2009

年

11

月

13

日

2012

年

11

月

12

日

384,900 0 0 384,900 288,675 0無變動否

孟建斌董事

男

48 2009

年

11

月

13

日

2012

年

03

月

21

日

0 30,000 7,500 22,500 22,500 0

二級市場

買賣

否

陶軍董事

男

49 2009

年

11

月

13

日

2012年

11

月

12

日

0 0 0 0 0 0無變動否

範家閂董事

男

41 2009

年

11

月

13

日

2012

年

11

月

12

日

2,115,000 0 21,000 2,094,000 1,585,500 00

二級市場

買賣

是

黃幼平

董事;董事會秘

書

女

31 2009

年

11

月

13

日

2012

年

11

月

12

日

0 0 0 0 0 0無變動否

聶志勇董事;財務總監

男

37 2011

年

09

月

07

日

2012

年

11

月

12

日

0 0 0 0 0 0無變動否

王勇獨立董事

男

46 2009

年

11

月

13

日

2012

年

11

月

12

日

0 0 0 0 0 0無變動否

馬秀敏獨立董事

女

39 2009

年

11

月

13

日

2012

年

11

月

12

日

0 0 0 0 0 0無變動否

李少弘獨立董事

男

45 2009

年

11

月

13

日

2012

年

11

月

12

日

0 0 0 0 0 0無變動否

鄧愛國獨立董事

男

75 2009

年

11

月

13

日

2012

年

11

月

12

日

0 0 0 0 0 0無變動否

徐景監事

男

42 2009

年

11

月

13

日

2012

年

11

月

12

日

0 0 0 0 0 0無變動否

12

深圳市科陸電子科技股份有限公

2012年半年度報告全

周新華監事

男

37 2009

年

11

月

13

日

2012

年

11

月

12

日

0 0 0 0 0 0無變動否

阮海明監事

男

45 2009

年

11

月

13

日

2012

年

11

月

12

日

1,961,520 0 0 1,961,520 1,471,140 0無變動否

合

計

----

171,747,420 30,000 28,500 171,748,920 128,832,315 0 ----

董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情

況

□適

用

√不適用

13

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

（二）任職情況

在股東單位任職情況

□適用

√不適用

在其他單位任職情況

√適用

□不適用

任職人員姓名其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期任期終止日期

在其他單位是否

領取報酬津貼

深圳市科陸軟體有限公司

執行董事兼

總經理

2004年

03月

17日否

深圳市科陸電源技術有限公司董事長

2005年

01月

31日否

深圳市變頻器有限公司

董事長兼總

經理

2008年

09月

10日否

深圳市科陸電氣技術有限公司執行董事

2009年

01月

03日否

成都市科陸洲電子有限公司董事長

2006年

10月

26日否

深圳市科陸塑膠實業有限公司董事長

2010年

03月

31日否

四川科陸新能電氣有限公司董事長

2010年

05月

05日否

饒陸華

成都乾誠科技有限責任公司董事長

2011年

07月

20日否

南昌市科陸智能電網科技有限公司董事長

2011年

09月

19日否

深圳市科陸技術服務有限公司董事長

2011年

06月

10日否

深圳市柯妮絲麗服裝有限公司董事長

2004年

03月

08日否

深圳市金粵投資有限公司執行董事

2007年

08月

15日否

成都玩星網絡有限公司董事長

2007年

10月

16日否

江陰市恆潤重工股份有限公司董事

2011年

08月

06日

2014年

08月

05日是

深圳市正星光電技術有限公司董事長

2011年

09月

09日否

成都逗溜網科技有限公司董事長

2011年

07月

22日否

上海東自電氣有限公司董事

2012年

05月

15日否

深圳市科陸電源技術有限公司董事

2005年

12月

22日否

劉明忠南昌市科陸智能電網科技有限公司董事

2011年

09月

19日否

深圳市源之泉投資有限公司董事長

2008年

04月

18日否

深圳市科陸電源技術有限公司董事

2005年

01月

31日否

範家閂

深圳市科陸變頻器有限公司

董事兼總工

程師

2008年

09月

10日是

聶志勇

四川科陸新能電氣有限公司

董事兼財務

總監

2011年

07月

20日否

深圳市科陸能源服務有限公司董事

2010年

12月

31日否

14

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

南昌市科陸智能電網科技有限公司董事

2011年

09月

19日否

成都乾誠科技有限責任公司董事

2011年

07月

20日否

黃幼平南昌市科陸智能電網科技有限公司董事

2011年

09月

19日否

王勇

清華大學經濟管理學院

EMBA教

育中心

常務副主任

2002年

08月

12日是

海洋王照明科技股份有限公司獨立董事

2009年

07月

10日

2012年

07月

09日是

李少弘

廣東仁人律師事務所律師

2003年

05月

12日是

深圳奧特迅電力設備股份有限公司獨立董事

2010年

06月

18日

2013年

06月

18日是

馬秀敏衡大深圳同人會計師事務所合伙人

2004年

12月

27日是

深圳市軟體行業協會理事長

2001年

01月

15日是

深圳市中青寶網絡科技股份有限公

司

獨立董事

2011年

04月

13日

2014年

04月

12日是

鄧愛國深圳天源迪科信息技術股份有限公

司

獨立董事

2010年

04月

25日

2013年

04月

24日是

深圳華強文化科技集團股份有限公

司

獨立董事

2009年

12月

23日是

陶軍深圳市高新投集團有限公司董事長

2010年

10月

11日是

周新華深圳市科陸能源服務有限公司

董事、常務副

總經理

2010年

12月

31日是

在其他單位任

職情況的說明

範家閂先生在擔任公司董事的同時，在公司控股子公司——科陸變頻器有限公司擔任總工程師職務，同時

在公司及變頻器公司領取薪酬。

（三）董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人

員報酬的決策程序

公司任職的董事、監事和高級管理人員按其崗位職責，根據公司現行的薪酬制度和業績考核規定

獲取薪酬。董事及高級管理人員的報酬由董事會薪酬與考核委員會初審，其中董事報酬需提交董

事會審議並經股東大會批准；公司監事的報酬由董事會薪酬與考核委員會初審後提交監事會審議

並經股東大會批准。

董事、監事、高級管理人

員報酬確定依據

對在公司領取薪酬的董事（不包括獨立董事）、監事、高級管理人員，按照其行政職務，依據行

業相應的薪酬水平，結合公司現行的薪酬體系領取薪酬，會計年度結束後根據經營業績和個人業

績的考核情況，確定其年終獎金並予發放。

董事、監事和高級管理人

員報酬的實際支付情況

按規定如期支付。

（四）公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名擔任的職務變動情形變動日期變動原因

孟建斌董事辭職

2012年

03月

21日個人原因辭職

15

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（五）公司員工情況

在職員工的人數 2,826

公司需承擔費用的離退休職工人數 0

專業構成

專業構成類別專業構成人數

生產人員 1,605

銷售人員 294

技術人員 780

財務人員 40

行政人員 107

教育程度

教育程度類別數量（人）

碩士 54

本科 704

大專 556

高中及以下 1,512

公司員工情況說明

根據國家和地方有關規定，公司為員工辦理了社會養老、失業、生育、工傷及醫療等社會保險，實現了員工在基本養老、

失業、工傷及醫療等方面的保障。員工退休後實行社會化管理，由當地社會保險機構發放退休金。

六、董事會報告

（一）管理層討論與分析

報告期內，世界經濟下行的趨勢增大，國內市場低迷、市場競爭激烈，公司生產經營面臨前所未有的壓力。面對錯綜復

雜的經濟形勢，公司管理層和各部門努力克服困難，堅持以市場為導向，以客戶需求為中心，以提升經營效益為目標，不斷

優化內部管理，加大技術創新，不斷推出滿足客戶需求的新產品，積極開拓國內外新市場，實現了經營業績的持續穩定增長。

報告期內，公司實現營業總收入704,752,766.09元，比上年同期增長66.25%；實現營業利潤57,080,894.90元，比上年同期

增長11.81%；實現利潤總額71,203,612.36元，比上年同期增長17.90%；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤62,186,451.3元，

比上年同期增長9.12%。

（1）報告期內的主要工作

①報告期內，公司在不斷完善現有產品的同時，持續加大研發的投入，不斷推出配網FTU/DTU及故障指示器、蓄電池

巡檢儀、9-12W、150W、200W、300W LED電源等一系列新產品，將為公司後續經營提供新的增長點。公司 PLM系統成功

上線，PLM項目集成了產品研發、採購、生產、銷售各環節的核心要素，通過該項目的實施，從技術文件的流通速度、零

部件的通用性以及資料的查詢效率等方面，顯著縮短產品研發周期，提高了產品質量，並有效降低了採購成本與庫存管理成

本等；公司自動化檢表線項目通過流程、項目的梳理，實現了從方案設計、結構設計、研發製造、採購供應、工程施工及項

16

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

目驗收全方位流程把控，通過前期積累的大量經驗，為後續各省市項目快速、順利交付奠定了基礎；公司集中技術專家力量，

整合各產品線技術平臺，對現有產品進行了全面技術升級以提高產品性能，優化技術方案。

截止2012年6月30日，公司共申請專利477項，獲得專利233項。其中，報告期內，共申請專利70項，獲得專利73項。

②2012年上半年，公司以市場為導向，加大新產品的市場導入力度，優化營銷管理模式，加強業績考核，對合同、回款

做到全過程管控以控制經營風險。

公司控股子公司四川科陸新能電氣有限公司於2011年與東方汽輪機有限公司籤訂的《風電服務戰略合作協議》在報告期

內得到順利執行，科陸新能公司在新能源市場的拓展方面取得了重大進展，對公司在新能源市場的開拓產生積極影響。

海外市場方面，市場局面已基本打開，公司在國際上已贏得了良好的口碑，科陸品牌已為世界所認知。其中，在非洲，

東南亞以及拉美等地，公司已實現大批量出貨，海外業績增長良好。

③管理上，公司圍繞「流程優化」和「人才培養」兩個核心進行管理升級，不斷優化和固化流程、倡導流程文化、塑造

流程型組織。

2012年上半年，公司已建立並優化了內控體系建設、資金預算管理流程、研發立項評審流程、供應商準入流程、戰略物

料滾動儲備流程等大流程體系，進一步完善了相關內控管理制度，提高了資金使用效率，有效控制庫存等運營成本的同時，

保證了訂單的準時交付。

人才培養方面，公司引入了人力資源管理項目諮詢公司，對人力資源範疇內的職位管理體系、任職資格體系（晉升發展

體系）、幹部管理體系、薪酬管理體系、績效體系進行了梳理優化，使人力資源規劃與公司的經營戰略緊密結合的同時，通

過更客觀的評價績優人才並給予績效激勵來留住人才。

④報告期內，為進一步整合產業結構，公司投資人民幣3400萬元通過增資及收購股權方式持有了上海東自電氣60%股權

（截止本公告日，股權轉讓手續已辦理完成，正在辦理相關工商登記事宜）。公司開始進入配電網開關行業，後續，公司將

結合自身在二次設備上的技術優勢，為一次設備智能化提供支持，以形成一二次設備集成發展模式，不斷開發智能開關成套

設備，迅速產業化、規模化，搶佔市場。

（2）2012年下半年展望

公司業務範疇處於智能電網、節能減排、新能源等三大產業領域。 2012 年下半年，公司將緊緊圍繞年初制定的計劃，

做好以下幾方面的工作：

1）堅持自主創新、產學研結合和產業聯盟合作的多元化技術創新模式，立足智能電網、節能減排、新能源等國家戰略

性新興產業領域，進行關鍵技術的攻關、技術改造和技術引進以及新技術、新產品、新工藝、新材料、新設備的應用開發，

推動公司持續創新和發展，確保公司穩定盈利。

公司依託可再生能源規模化儲能併網工程實驗室，正在研發試製風電儲能併網裝置、微電網儲能併網裝置、光伏儲能

併網裝置三大系列產品，滿足可再生能源發展需要。本實驗室對儲能電池和儲能變流器進行全面測試，同時能將儲能系統結

合到風力發電、光伏發電和微電網系統中開展研究，解決儲能在再生能源應用中的關鍵技術問題，同時為再生能源儲能系統

的開發提供研究平臺，為儲能相關標準的制定提供支撐。

2）進一步加大國內市場開拓力度，做好新產品的市場推廣及跟蹤，加強品牌和客戶關係建設，進一步提高國內市場佔

有率；海外市場在穩定現有區域客戶的同時，將進一步拓展新的市場區域，同時進一步豐富產品線，針對有較大需求的市場，

加快其區域定製化產品的開發工作，增大市場佔有份額。

3）持續優化企業管理機制，更好的推動公司發展。

下半年，公司通過將人力資源職位管理體系、任職資格體系、幹部管理體系、薪酬管理體系的諮詢成果以專業信息系統

固化使用，使人力資源管理真正實現支撐公司後續發展戰略的作用；研發方面將調動公司尖端力量，組建專家委員會，充分

利用專家資源，對公司範圍內所有研發項目給予技術公關協助及過程評審。

同時，公司將繼續加強預算管理，加大費用控制力度，確保公司的盈利能力；持續跟蹤內控進展及落實情況，不斷完善

17

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

內控工作，加強公司風險管理，優化管理流程；進一步加強募集資金的管理，繼續穩步推進募集資金投資項目的建設，確保

項目按照計劃順利進行並達產達效。

（3）公司實際經營業績較曾公開披露過的本報告期盈利預測或經營計劃是否低20%以上或高20%以上：

□是 √否 □不適用

（4）公司主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析

公司名稱註冊資本資產規模（截止 營業收入（ 2012淨利潤（2012持股（%）經營範圍

2012年6月30日）年1-6月）年1-6月）

深圳市科陸軟體

有限公司

500.00 5,013.48 1,338.59 519.75 100.00計算機軟體的開發與銷售

深圳市科陸電源

技術有限公司

2,000.00 3,727.16 1,978.09 103.52 88.86電源設備、電氣設備、電子設備、軟體

產品的研發、生產、軟體工程、系統維

護；提供相應的技術諮詢、安裝、維修

服務（限上門維修）；進出口業務

成都市科陸洲電

子有限公司

21,280.00 22,967.76 196.78 -63.49 100.00計算機軟體的開發與銷售，系統集成；

儀器儀表的生產；貨物及技術進出口業

務（法律行政法規禁止項目除外，法律

行政法規限制的項目取得許可證後，方

可經營）；（以上經營範圍國家法律法

規規定限制的除外，需許可證的憑許可

證載有效期內經營）

深圳市海順投資

有限公司（註銷

中）

1,000.00 1,038.21 -1.93 100.00投資高新技術企業、興辦實業（具體項

目另行申報）

深圳市科陸變頻

器有限公司 11,140.00

14,332.75 578.30 -493.74 85.00高壓變頻器、低壓變頻器、中壓變頻器、

無功補償、特種變流裝置、太陽能光伏

逆變器的技術開發、生產及銷售（憑深

南環批【 2010】52523號經營）；軟體產

品的開發與銷售、軟體工程、系統維護；

提供相應的諮詢、安裝、維修（僅限上

門服務）；經營進出口業務（法律、行

政法規、國務院決定禁止的項目除外，

限制的項目須取得許可後方可經營）。

深圳市科陸電氣

技術有限公司

1,000.00 3,377.06 402.88 15.93 100.00配網自動化產品、無功補償裝置、電力

電子設備、軟體的技術研發和銷售

深圳市鴻志軟體

有限公司

100.00 9,029.41 2,572.35 1,915.38 100.00計算機軟硬體技術開發、銷售（不含限

制項目及專營、專控、專賣商品）

深圳市科陸塑膠

實業有限公司

100.00 6,881.48 4,514.98 345.09 100.00塑膠製品及模具的研發、生產加工及銷

售（不含再生資源回收經營）

四川科陸新能電

氣有限公司

2,000.00 5,372.08 2,043.09 0.10 73.00研發、生產、銷售電氣設備、電力設備、

電子產品、計算機軟硬體並提供技術服

務

深圳市科陸能源 5,000.00 12,086.77 464.00 -143.76 100.00合同能源管理；節能技術的開發、諮詢、

18

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

服務有限公司維護、轉讓；計算機網絡軟硬體的研發

及技術維護；節能環保設備、輸變電配

套設備、電子產品及通訊設備、光機電

一體化設備開發、銷售；電氣節能工程

的承接並提供技術維護。

深圳市科陸技術

服務有限公司

500.00 2,616.74 1,569.26 -80.05 100.00電力設備安裝維護，工程施工改造升級，

軟體工程系統維護（以上均不含法律、

行政法規、國務院決定規定需前置審批

和禁止的項目）

南昌市科陸智能

電網科技有限公

司

10,000.00

9,957.67 - -26.53 100.00電力設備、精密儀器、計算機軟體研發、

生產、銷售及系統維護；技術諮詢、技

術服務；房地產開發；項目投資及管理

（以上項目國家有專項規定的除外）

上海東自電氣有

限公司

2,000.00 4860.12 2097.84 165.11

25.00（公司通

過增資及

收購股權

方式持有

了其60%股

權，股權轉

讓手續已

辦理完成，

正在辦理

相關工商

登記事宜）

高低壓電氣設備、電力自動化控制設備

的研發、生產及銷售，計算機軟硬體技

術開發、技術諮詢、技術轉讓、技術服

務。從事貨物及技術的進出口業務【企

業經營涉及行政許可的，憑許可證件經

營】

a、2012年3月30日董事會第四屆第二十次（臨時）會議審議通過了《關於註銷全資子公司的議案》，為進一步降低管

理成本，提升公司管理和運營效率，維護公司整體效益，公司擬清算並註銷下屬全資子公司——深圳市海順投資有限公司。

截止本報告日，該子公司尚在辦理相關工商註銷事宜；

b、經公司第四屆董事會第二十一次會議審議通過，公司以現金方式出資人民幣1,600萬元，對上海東自電氣有限公司

增資入股，取得其25%股權。報告期內，該參股子公司已經完成相關的工商登記工作，並已取得新的企業法人營業執照。該

公司主營範圍為：高低壓電氣設備、電力自動化控制設備的研發、生產及銷售；計算機軟硬體技術開發、技術諮詢、技術轉

讓、技術服務。從事貨物及技術的進出口業務【企業經營涉及行政許可的，憑許可證件經營】。

經公司第四屆董事會第二十三次（臨時）會議審議通過，公司將以人民幣1,800萬元收購下屬參股子公司——上海東自

電氣有限公司除公司之外的其餘8名自然人股東持有的合計35%股權，本次交易完成後，公司對上海東自的持股比例將由25%

增加到60%，成為其控股股東。雙方於2012年6月8日籤訂了股權轉讓協議，截止本報告日，該子公司正在辦理相關的工商登

記事宜。

（5）可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的所有風險因素

1）2012年以來，歐債危機持續蔓延、美國經濟反彈減弱、新興經濟體經濟增長減速，全球經濟不確定性增加。公司積

極調整產品策略，在不斷推出新產品的同時不斷開拓新市場，銷售收入保持穩定增長，但是短期內也對公司訂單增加產生一

定影響；

19

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

2）公司作為高新技術企業，人才對公司的發展至關重要。隨著公司經營規模的擴大，對公司研發、生產、銷售與管理

人員的水平、素質提出了更高的要求，且近幾年來，勞動力成本不斷上升，給公司帶來了較大的壓力。公司在不斷完善人才

培養及人才激勵機制，保證吸引人才、留住人才，以保證公司穩定發展；

3）公司在規模化發展的同時，高度重視技術創新，強調通過研發新工藝、新產品來抓住行業制高點，形成競爭優勢。

但新產品的技術含量越高，相應的開發、試製成本也越高，如果本公司的開發、試製達不到預期效果，會帶來一定風險；

4）隨著國家宏觀政策的調控，以及電力行業整體狀況，公司智能電能表行業仍保持較激烈的競爭狀態。公司將通過進

一步優化產業結構，優化產品生產工藝，提升產品核心價值等措施，提升公司經營業績；同時，公司將進一步加強成本控制

力度，降低費用，以進一步確保公司的盈利水平。

1、公司主營業務及其經營狀況

（1）主營業務分行業、分產品情況表

單位：元

分行業或分產品營業收入營業成本毛利率(%)

營業收入比上年

同期增減（%）

營業成本比上年

同期增減（%）

毛利率比上年同

期增減（%）

分行業

工 業 684,057,302.19 480,194,911.36 29.8% 66.82% 79.51% -4.96%

分產品

電力自動化產品 229,009,641.61 134,892,975.25 41.1% 109.6% 156.73% -10.81%

電工儀器儀表 412,505,746.52 311,457,928.51 24.5% 39.39% 46.28% -3.56%

RFID 1,688,389.09 681,624.68 59.63% -53.25% -42.58% -7.5%

其他 40,853,524.97 33,162,382.92 18.83% 3,160.74% 3,751.29% -12.45%

（2）主營業務分地區情況

單位：元

地區營業收入營業收入比上年同期增減（％）

國內市場 65,321.48 55.96%

海外市場 5,153.80 916.84%

（3）主營業務及其結構發生重大變化的原因說明

□適用 √不適用

（4）主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明

□適用 √不適用

20

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（5）利潤構成與上年相比發生重大變化的原因分析

□適用 √不適用

（6）公司主要財務數據狀況及分析

1）期間費用及所得稅費用分析

單位：萬元

項目 2012年 1-6月2011年 1-6月變動金額 變動比例

營業收入 70,475.28 42,390.42 28,084.86 66.25%

營業成本 49,879.10 27,238.71 22,640.39 83.12%

銷售費用 4,428.87 3,997.63 431.23 10.79%

管理費用 5,857.13 5,239.13 618.00 11.80%

財務費用 2,560.45 677.68 1,882.78 277.83%

資產減值損失 1,930.35 96.09 1,834.26 1908.98%

營業外收入 1,466.96 995.05 471.91 47.43%

所得稅費用 964.22 558.33 405.89 72.70%

變動原因分析：

①、報告期內，營業收入同比增長66.25%，主要系報告期內及時履行上年度未交付合同所致；

②、報告期內，營業成本同比增長83.12%，主要系營業收入增加所致；

③、報告期內，公司銷售費用同比增長10.79%，主要系與銷售環節有關的招投標費、運輸費等增加以及銷售人員數量、

薪酬水平提高等原因所致；

④、報告期內，公司管理費用同比增長11.80%，主要系人力及辦公成本支出上升；

⑤、報告期內，公司財務費用同比增長277.83%，主要系公司融資規模擴大,利息支出大幅增加；

⑥、報告期內，公司資產減值損失同比增長1908.98%，主要系報告期內應收帳款增加,根據會計政策計提壞帳所致；

⑦、報告期內，公司營業外收入同比增長47.43%，主要系報告期內公司根據項目實施進度確認了政府補助收入；

⑧、報告期內，公司所得稅費用同比增長72.70%，主要系本期子公司鴻志軟體所得稅減半徵收，而上年同期免交所得

稅所致。

2）公司主要資產及變化分析

項目

2012年6月3 0日2011年 12月 31日 同比增減

漲幅%

金額 佔總資產金額 佔總資產

（萬元）

（萬元） 比重% （萬元） 比重%

總資產 270,720.76 100.00% 259,290.82 100.00% 11,429.94 4.41%

貨幣資金 34,759.36 12.84% 47,578.26 18.35% -12,818.90 -26.94%

應收票據 1,431.68 0.53% 5,460.51 2.11% -4,028.82 -73.78%

應收帳款 89,168.32 32.94% 71,182.23 27.45% 17,986.09 25.27%

預付款項 7,710.03 2.85% 12,119.78 4.67% -4,409.75 -36.38%

21

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

其他應收款 6,757.78 2.50% 4,059.32 1.57% 2,698.46 66.48%

長期股權投資 1,641.28 0.61% 0.00%

1,641.28

固定資產 27,850.80 10.29% 21,806.13 8.41% 6,044.67 27.72%

在建工程 21,696.78 8.01% 16,909.49 6.52% 4,787.29 28.31%

無形資產 12,961.68 4.79% 5,526.41 2.13% 7,435.26 134.54%

應交稅費 -2,441.45 -0.90% 2,183.17 0.84% -4,624.62 -211.83%

應付利息 1,220.39 0.45% 0.00%

1,220.39

應付股利 793.38 0.29% 0.00%

793.38

長期借款 3,490.00 1.29% 1,925.00 0.74% 1,565.00 81.30%

其他非流動負債 3,625.00 1.34% 1,900.00 0.73% 1,725.00 90.79%

變動說明：

①、報告期內，貨幣資金比年初減少26.94%，主要系A、支付材料採購款；B、支付科技園北區研發大廈及成都科陸洲

工業園基建項目支出；

②、報告期內，應收票據比年初減少73.78%%，主要系將前期收到的商業匯票到期辦理託收或背書給供應商以支付材料

款所致；

③、報告期內，應收帳款比年初增長25.27%，主要系營業收入同比大幅增加；

④、報告期內，預付款項比年初減少36.38%，主要系南昌科陸預付土地使用權4,837.47萬元轉無形資產；

⑤、報告期內，其他應收款比年初增長66.48%，主要系報告期內投標保證金增加所致；

⑥、報告期內，長期股權投資比年初增加1641.28萬元，主要系報告期內出資1600萬元增資入股上海東自25%股權及確

認當期投資收益；

⑦、報告期內，固定資產比年初增長27.72%，主要系公司下屬子公司科陸能源雲南興建水泥餘熱發電站項目完工轉固

定資產；

⑧、報告期內，在建工程比年初增長28.31%，主要系報告期內科技園北區科陸研發大廈及成都科陸洲工業園基建項目

投入所致；

⑨、報告期內，無形資產比年初增長134.54%，主要系報告期內南昌科陸取得土地使用權7,191.63萬元；

⑩、報告期內，應交稅費比年初減少211.83%，主要系報告期內繳納2011年期末應交增值稅及所得稅且本期留抵進項稅

增加所致；

.、報告期內，應付利息新增1,220.39萬元，主要系基于謹慎性原則計提保理融資業務未到期的融資費用；

.、報告期內，應付股利新增793.38萬元，主要系2011年年度權益分派的股權登記日為2012年7月3日，報告期末尚未

發放；

.、報告期內，長期借款比年初增長81.30%，主要系公司下屬子公司科陸能源報告期內新增節能減排專項借款所致；

.、報告期內，其他非流動負債比年初增長90.79%，主要系報告期內收到政府項目資助資金增加所致。

3）公司主要現金流量及變化分析

單位：萬元

項目 2012年 1-6月2011年 1-6月變動金額 變動比例

22

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

經營活動產生的現金流量淨額 -8,279.06 -37,579.88 29,300.82 -77.97%

經營活動現金流入 63,031.13 39,431.18 23,599.95 59.85%

經營活動現金流出 71,310.19 77,011.06 -5,700.87 -7.40%

投資活動產生的現金流量淨額 -9,130.21 -5,544.12 -3,586.10 64.68%

投資活動現金流入 -

0.00%

投資活動現金流出 9,130.21 5,544.12 3,586.10 64.68%

籌資活動產生的現金流量淨額 7,418.96 4,349.65 3,069.31 70.56%

籌資活動現金流入 46,288.18 31,060.00 15,228.18 49.03%

籌資活動現金流出 38,869.22 26,710.35 12,158.87 45.52%

現金及現金等價物淨增加額 -9,990.31 -38,774.34 28,784.03 -74.23%

現金流入總計 109,319.32 70,491.18 38,828.13 55.08%

現金流出總計 119,309.63 109,265.53 10,044.10 9.19%

變動說明：

①報告期內，經營活動產生的現金淨流量同比大幅增加，主要原因為：

A、公司加大了對應收帳款催收力度，「銷售商品、提供勞務收到的現金」同比增加21,437.89萬元；

B、公司加強採購控制，合理降低庫存，「購買商品、接受勞務支付的現金」同比減少6,623.40萬元；

②報告期內，投資活動產生的現金淨流量同比增長64.68%,主要是A、報告期內公司科技園北區研發大廈及成都科陸洲

基建項目支出；B、出資1600萬元增資入股上海東自；

③報告期內，籌資活動產生的現金淨流量同比增長70.56%，主要是為滿足公司經營資金周轉的需求本期新增流動資金

借款。

（7）佔淨利潤 10%以上參股公司業務性質、主要產品或服務和淨利潤等情況

□適用 √不適用

（8）公司實際經營業績較曾公開披露過的本報告期盈利預測或經營計劃是否低 20%以上或高 20%以上：

□是 √否 □不適用

2、與公允價值計量相關的內部控制制度情況

□適用 √不適用

3、持有外幣金融資產、金融負債情況

□適用 √不適用

23

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

（二）公司投資情況

1、募集資金總體使用情況

√適用

□不適用

單位：萬元

募集資金總額

52,141.08

報告期投入募集資金總額

4,577.89

已累計投入募集資金總額

23,650.71

報告期內變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額比例

0

募集資金總體使用情況說明

截止

2012年

6月

30日，公司對非公開發行募集資金項目累計投入

236,507,116.39元，其中：報告期內使用非公開發行募

集資金

45,778,925.71元。截止

2012年

6月

30日，非公開發行募集資金活期帳戶餘額餘額為人民幣

10,059,390.95元，定

期帳戶餘額為人民幣

148,500,000.00元，其中：發生存款利息金額為人民幣

3,655,724.84元。

24

深圳市科陸電子科技股份有限公

2012年半年度報告全

2、募集資金承諾項目情

況

√適

用

□不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募資金投向

是否已變更項

目(含部分變

更)

募集資金承諾

投資總額

調整後投資總

額(1)

本報告期投入

金額

截至期末累計

投入金額(2)

截至期末投資

進度(%)(3)

＝

(2)/(1)

項目達到預定

可使用狀態日

期

本報告期實現

的效益

是否達到預計

效益

項目可行性是

否發生重大變

化

承諾投資項目

科陸研發中心建設項目

否

13,861 13,861 955.6 4,309.19 31.09%

2013

年

04

月

29

日

0否否

智能變電站自動化系統項目

否

9,997 9,997 551.6 7,238.29 72.4%

2012

年

10

月

29

日

0否否

營銷服務中心建設項目

否

4,993 4,993 253.27 1,997.67 40.01%

2012

年

10

月

29

日

0否否

科陸變頻器擴產建設項目

否

5,219 5,219 560.01 1,677.79 32.15%

2012

年

10

月

29

日

0否否

科陸洲智能、網絡電錶生產建設項

目

否

20,980 20,980 2,257.42 8,427.77 40.17%

2012

年

04

月

29

日

0否否

承諾投資項目小

計

-55,050 55,050 4,577.89 23,650.71 --0 --

超募資金投向

歸還銀行貸款（如有

）

補充流動資金（如有

）

25

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

超募資金投向小計

合計 -55,050 55,050 4,577.89 23,650.71 --0 --

未達到計劃進度或預計收益的情

況和原因（分具體項目）

公司募投項目中，科陸洲智能、網絡電錶生產建設項目計劃投資 20,980.00萬元，原計劃 2012年 4月 29日項目達到可使用狀態。截至 2012年 6月 30

日，該項目累計投入金額為 8,427.77萬元，投資進度為 40.17%。該項目未達到預計進度的主要原因是：水電、消防工程施工進度及天氣的影響，導致

項目工程建設進度延遲。

項目可行性發生重大變化的情況

說明

報告期內不存在此情況。

超募資金的金額、用途及使用進展□適用 √不適用

情況

募集資金投資項目實施地點變更

情況

□適用 √不適用

□報告期內發生 □以前年度發生

募集資金投資項目實施方式調整

情況

□適用 √不適用

□報告期內發生 □以前年度發生

√適用 □不適用

募集資金投資項目先期投入及置

換情況

2011年 1月 28日公司第四屆董事會第十次（臨時）會議審議通過了公司《關於用募集資金置換已預先投入募集資金投資項目自籌資金的議案》，同意

用募集資金置換公司預先投入募集資金投資項目的 20,650,482.05元自籌資金。該議案於 2011年 2月 16日已經公司 2011年第一次臨時股東大會審議通

過。

√適用 □不適用

用閒置募集資金暫時補充流動資

金情況

2011年 1月 28日公司第四屆董事會第十次（臨時）會議審議通過了公司《關於將部分閒置募集資金暫時用於補充公司流動資金的議案》，同意在確保

募集資金投資項目建設的資金需求以及募集資金使用計劃正常進行的前提下，將總額為 15,000萬元人民幣的閒置募集資金暫時用於補充流動資金，使

用期限不超過 6個月（自公司股東大會批准之日起計算）。該議案於 2011年 2月 16日已經公司 2011年第一次臨時股東大會審議通過。 2011年 8月 8

日，公司已將用於補充流動資金的募集資金總計 15,000萬元全部如期歸還至公司相應募集資金專用帳戶。 2011年 8月 19日公司第四屆董事會第十五

26

深圳市科陸電子科技股份有限公

2012年半年度報告全

次會議審議通過了公司《關於繼續將部分閒置募集資金暫時補充公司流動資金的議案

》

, 同意在確保募集資金投資項目建設的資金需求以及募集資金使

用計劃正常進行的前提下，將總額

為

20,000萬元人民幣的閒置募集資金暫時用於補充流動資金，使用期限不超

6個月（自公司股東大會批准之日起

計算）。該議案

於

2011

年

9

月

6日已經公

司

2011年第三次臨時股東大會審議通過

。

2012

年

3

月

5日，公司已將用於補充流動資金的募集資金總

20,000

萬元全部如期歸還至公司相應的募集資金專用帳戶。2012

年

3

月

30日公司第四屆董事會第二十次（臨時）會議審議通過了公司《關於繼續將部分閒置

募集資金暫時補充公司流動資金的議案》，同意在確保募集資金投資項目建設的資金需求以及募集資金使用計劃正常進行的前提下，將總額

13,000萬

元人民幣的閒置募集資金暫時用於補充流動資金，使用期限不超

過

6個月（自公司股東大會批准之日起計算）。該議案

2012

4

20日已經公

2012

年第二次臨時股東大會審議通過。

項目實施出現募集資金結餘的金□適

用

√不適用

額及原

因

尚未使用的募集資金用途及去向

尚未使用的募集資金分別存放深圳發展銀行股份有限公司深圳福永支行募集資金專戶、平安銀行深圳分行募集資金專戶、中國郵政儲蓄銀行深圳南山支

行募集資金專戶、中國銀行時代金融中心支行募集資金專戶、中國建設銀行股份有限公司深圳南山支行募集資金專戶中

募集資金使用及披露中存在的問

題或其他情

況

2011

年

5月根據各募集資金項目的建設進度安排，為提高募集資金使用效率、合理降低財務費用、增加存儲收益，公司確保在不影響募集資金使用的

情況下，根據募集資金的使用進度

將

12,000萬元人民幣的閒置募集資金轉存

為

6個月的定期存款。公司及保薦機構平安證券有限責任公司已分別與上

述銀行就該閒置募集資金轉存定期存單事宜籤署《募集資金三方監管協議之補充協議》或《募集資金四方監管協議之補充協議》。截

2011

12

31

日，上述定期存款均已到期並轉入相應的活期帳戶

。

2012

年

3

月

30日公司第四屆董事會第二十次（臨時）會議審議通過了公司《關於將部分閒置募集資金轉為定期存款的議案》，同意在確保不影響募集

資金使用的情況下，根據募集資金投資項目的投資計劃和建設進度，

將

16,900萬元人民幣的閒置募集資金轉為定期存款。截

2012

6

30日，閒

置募集資金轉為定期存款的餘額

為

14,850萬元

。

2012

年

8

月

13日公司第四屆董事會第二十七次會議審議通過了公司《關於公司對部分募集資金項目進行調整的議案》，擬將募集資金投資項目中「科

陸洲智能、網絡電錶生產建設」項目延期

至

2012

年

12

月

31日，項目具體內容不變，該議案將提交

至

2012年第五次臨時股東大會審議。

27

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

3、募集資金變更項目情況

□適用

√不適用

4、重大非募集資金投資項目情況

√適用

□不適用

單位：萬元

項目名稱

首次公告披露

日期

項目金額項目進度項目收益情況

對上海東自電氣有限公司增資入

股，取得

25%股權

2012年

04月

17日

1,600

報告期內，該參股子公司

已經完成相關的工商登

記工作，並已取得新的企

業法人營業執照。報告期內，根據權益法按公司持

有

25%股權確認投資收益

41.28

萬元

收購上海東自電氣有限公司除公

司之外的

35%股權

2012年

05月

25日

1,800

雙方於

2012年

6月

8日

籤訂了股權轉讓協議並

進行了公正，截止本報告

日，該子公司正在辦理相

關的工商登記事宜。

合計

3,400 ----

重大非募集資金投資項目情況說明

1、經公司第四屆董事會第二十一次會議審議通過，公司以現金方式出資人民幣

1,600萬元，對上海東自電氣有限公司增資

入股，取得其

25%股權。報告期內，該參股子公司已經完成相關的工商登記工作，並已取得新的企業法人營業執照。該公

司主營範圍為：高低壓電氣設備、電力自動化控制設備的研發、生產及銷售；計算機軟硬體技術開發、技術諮詢、技術轉

讓、技術服務。從事貨物及技術的進出口業務【企業經營涉及行政許可的，憑許可證件經營】。

2、經公司第四屆董事會第二十三次（臨時）會議審議通過，公司將以人民幣

1,800萬元收購下屬參股子公司——上海東自

電氣有限公司除公司之外的其餘

8名自然人股東持有的合計

35%股權，本次交易完成後，公司對上海東自的持股比例將由

25%增加到

60%，成為其控股股東。雙方於

2012年

6月

8日籤訂了股權轉讓協議，截止本報告日，該子公司正在辦理相

關的工商登記事宜。

（三）董事會下半年的經營計劃修改計劃

□適用

√不適用

（四）對

2012年

1-9月經營業績的預計

2012年

1-9月預計的經營業績情況：歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

2012年

1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變

動幅度

-15%至

15%

28

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

2012年 1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變

動區間（萬元）

8,074.23393至 10,923.963553

2011年 1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

94,990,987.42

業績變動的原因說明在國家宏觀經濟形勢及行業大背景下，公司保持穩定的盈利能力

（五）董事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

（六）公司董事會對會計師事務所上年度「非標準審計報告」涉及事項的變化及處理情況的說

明

□適用 √不適用

（七）陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響的討論

結果

□適用 √不適用

（八）公司現金分紅政策的制定及執行情況

根據中國證監會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》的要求，為完善和健全公司科學、持續、穩定的

分紅回報機制，增強公司現金分紅的透明度，給予投資者合理的投資回報，公司制訂了《關於股東回報規劃事宜的論證報告》、

《公司未來三年（2012-2014年）股東回報規劃》，並擬對《公司章程》進行相應修訂，以上經公司第四屆董事會第二十七

次會議審議通過後提交公司2012年第五次（臨時）股東大會審議批准，公司將全面落實現金分紅相關事項的具體工作。

相關條款具體如下：

A、制定利潤分配政策並修訂章程

為規範利潤分配尤其是現金分紅的具體條件、比例、分配形式及原則等，完善公司利潤分配方案相關的決策程序和機制，

公司擬修改相關《公司章程》條款如下：

第七十六條下列事項由股東大會以特別決議通過：

（一）公司增加或者減少註冊資本；

（二）公司的分立、合併、解散和清算；

（三）本章程的修改；

（四）公司在一年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司最近一期經審計總資產30%的；

（五）股權激勵計劃；

（六）調整或變更利潤分配政策；

（七）法律、行政法規或本章程規定的，以及股東大會以普通決議認定會對公司產生重大影響的、需要以特別決議通過

的其他事項。

29

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

第一百八十一條 公司的利潤分配政策為：

1、利潤分配的原則公司實行持續、穩定的利潤分配政策，公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報、兼顧公司

的可持續發展，並遵守如下規定：

（1）公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報，公司的利潤分配不得超過累計可分配利潤的範圍，不得損害公

司持續經營能力。公司董事會、監事會和股東大會對利潤分配政策的決策和論證過程中應當充分考慮獨立董事和公眾投資者

的意見；

（2）公司董事會未作出現金利潤分配預案的，應當在定期報告中披露原因，獨立董事應當對此發表獨立意見；

（3）出現股東違規佔用公司資金情況的，公司分紅時應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其佔用的資金；

（4）公司可根據實際盈利情況進行中期現金分紅；

（5）在公司當年實現的可分配利潤為正，且審計機構對當年財務報告出具標準無保留意見審計報告並保證公司正常經

營和長期發展的前提下，原則上每年度進行一次現金分紅，每年以現金方式分配的利潤應不低於當年實現的可分配利潤的

10%，且連續三年內以現金方式累計分配的利潤不少於該三年實現的年均可分配利潤的30%；

（6）公司將根據自身實際情況，並結合股東特別是公眾投資者、獨立董事的意見制定或調整股東回報計劃，獨立董事

應當對此發表獨立意見；

（7）公司持有的本公司股份不得分配利潤。

2、利潤分配的程序

（1）公司管理層、董事會應結合公司盈利情況、資金需求和股東回報規劃提出合理的分紅建議和預案並經董事會審議；

（2）獨立董事應對利潤分配預案進行審核並獨立發表意見，監事會應對利潤分配方案進行審核並提出審核意見；

（3）董事會審議通過利潤分配預案後報股東大會審議批准，公告董事會決議時應同時披露獨立董事和監事會的審核意

見；

（4）股東大會批准利潤分配預案後，公司董事會須在股東大會結束後兩個月內完成股利（或股份）的派發事項。公司

應當多渠道充分聽取獨立董事和中小股東的對現金分紅預案的意見，做好利潤分配（現金分紅）事項的信息披露；

3、利潤分配的形式 公司可以採取現金、股票、現金與股票相結合或者法律、法規允許的其他方式分配利潤。

4、現金分配的條件：

（1）公司該年度實現的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金後所餘的稅後利潤）為正值、且現金流充裕，實施

現金分紅不會影響公司後續持續經營；

（2）公司累計可供分配利潤為正值；

（3）審計機構對公司的該年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告；

（4）公司無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生（募集資金項目除外）。重大投資計劃或重大現金支出是指：公

司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或者購買設備的累計支出達到或者超過公司最近一期經審計總資產的30%。

5、利潤分配的比例及時間：

在符合利潤分配原則、保證公司正常經營和長遠發展的前提下，公司原則上每年年度股東大會召開後進行一次利潤分配，

公司董事會可以根據公司的盈利狀況及資金需求狀況提議公司進行中期利潤分配。

公司應保持利潤分配政策的連續性和穩定性，在滿足現金分紅條件且保證公司正常經營和長期發展的前提下，原則上每

年度進行一次現金分紅，每年以現金方式分配的利潤應不低於當年實現的可分配利潤的10%，且連續三年內以現金方式累計

分配的利潤不少於該三年實現的年均可分配利潤的30%。

30

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

6、股票股利分配的條件：

在滿足現金股利分配的條件下，若公司營業收入和淨利潤增長快速，且董事會認為公司股本規模及股權結構合理的前提

下，可以在提出現金股利分配預案之外，提出並實施股票股利分配預案。

7、利潤分配的決策程序和機制：

（1）公司至少每三年重新審議一次股東分紅回報規劃，並應當結合股東特別是中小股東、獨立董事的意見，對公司正

在實施的利潤分配政策作出適當的、必要的修改，以確定該時段的股東分紅回報計劃。

（2）公司每年利潤分配預案由公司管理層、董事會結合公司章程的規定、盈利情況、資金供給和需求情況和股東回報

規劃提出、擬訂定，經董事會審議通過後提交股東大會批准。董事會審議現金分紅具體方案時，應當認真研究和論證公司現

金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及其決策程序要求等事宜，獨立董事應對利潤分配預案發表明確的獨立意見並

公開披露。 董事會在決策和形成利潤分配預案時，要詳細記錄管理層建議、參會董事的發言要點、獨立董事意見、董事會

投票表決情況等內容，並形成書面記錄作為公司檔案妥善保存。

（3）監事會應對董事會和管理層執行公司利潤分配政策和股東回報規劃的情況及決策程序進行審議，並經過半數監事

通過。若公司年度內盈利但未提出利潤分配的預案，監事會應就相關政策、規劃執行情況發表專項說明和意見。

（4）註冊會計師對公司財務報告出具解釋性說明、保留意見、無法表示意見或否定意見的審計報告的，公司董事會應

當將導致會計師出具上述意見的有關事項及對公司財務狀況和經營狀況的影響向股東大會做出說明。如果該事項對當期利潤

有直接影響，公司董事會應當根據就低原則確定利潤分配預案或者公積金轉增股本預案。

（5）股東大會對現金分紅具體方案進行審議時，應當通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流（包括

但不限於電話、傳真、郵箱、互動平臺等），充分聽取中小股東的意見和訴求，並及時答覆中小股東關心的問題。分紅預案

應由出席股東大會的股東或股東代理人以所持二分之一以上的表決權通過。

（6）公司根據生產經營情況、投資規劃和長期發展的需要，需調整利潤分配政策的，應以股東權益保護為出發點，調

整後的利潤分配政策不得違反相關法律法規、規範性文件及本章程的規定；有關調整利潤分配政策的議案，由獨立董事、監

事會發表意見，經公司董事會審議後提交公司股東大會批准，並經出席股東大會的股東所持表決權的2/3以上通過。公司同

時應當提供網絡投票方式以方便中小股東參與股東大會表決。

（7）公司當年盈利但未作出利潤分配預案的，公司需對此向董事會提交詳細的情況說明，包括未分紅的原因、未用於

分紅的資金留存公司的用途和使用計劃，並由獨立董事對利潤分配預案發表獨立意見並公開披露；董事會審議通過後提交股

東大會通過現場及網絡投票的方式審議批准。

B、制定對股東回報的規劃

公司在綜合考慮企業盈利能力、經營發展規劃、股東回報、社會資金成本以及外部融資環境等因素後，制定了未來三年

分紅規劃。公司未來三年的具體分紅規劃如下：

1、未來三年（2012—2014年）公司可以採取現金、股票或者現金與股票相結合的方式分配利潤，在公司盈利、現金流

滿足公司正常經營和長期發展的前提下，公司將實施積極的現金股利分配辦法，重視對股東的投資回報。

2、如無重大投資計劃或重大現金支出計劃等事項（募集資金投資項目除外），公司應採取現金方式分配股利，原則上

每年進行一次現金分紅，每年以現金方式分配的利潤應不低於當年實現的可分配利潤的10%，最近三年以現金方式累計分配

的利潤不少於最近三年實現的年均可分配利潤的30%。具體以現金方式分配的利潤比例由董事會根據公司盈利水平和經營發

展計劃提出，報股東大會批准。

3、未來三年（2012—2014年）公司董事會可以根據公司盈利情況及資金需求狀況提議公司進行中期現金分紅。

4、公司經營情況良好，並且董事會認為公司股票價格與公司股本規模不匹配、發放股票股利有利於公司全體股東整體

利益的，可以在滿足上述現金分紅之餘，提出股票股利分配預案，並經股東大會審議通過後執行。公司在確定以股票方式分

31

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

配利潤的具體金額時，應充分考慮以股票方式分配利潤後的總股本是否與公司目前的經營規模、盈利增長速度相適應，並考

慮對未來債權融資成本的影響，以確保分配方案符合全體股東的整體利益。

（九）利潤分配或資本公積金轉增預案

□適用 √不適用

（十）公司 2011年度期末累計未分配利潤為正但未提出現金分紅預案的情況

□適用 √不適用

（十一）內幕知情人登記管理制度的建立及執行情況

2011年12月29日，根據中國證監會下發的《關於上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度》（中國證監會公告【 2011】

30號）、深圳證監局下發的《關於要求深圳上市公司進一步做好內幕信息管理有關工作的通知》（深證局公司字【 2011】108

號）及深圳證券交易所《中小企業板信息披露業務備忘錄第 24號：內幕信息知情人員登記管理相關事項》等有關法律、法規

的要求，結合自身實際情況，公司對《內幕信息知情人登記制度》進行了修訂。該制度已經公司第四屆董事會第十九次會議

審議通過，修訂後的公司《內幕信息及知情人登記制度》已在指定報刊和網站上披露，並已開展實施。

公司高度重視內幕信息知情人管理制度的建設和執行。公司嚴格按照《關於上市公司建立內幕信息知情人登記管理制

度》、公司《內幕信息及知情人登記制度》的規定和要求，積極做好內幕信息保密和管理工作：在歷次定期報告披露前提示

禁止買賣窗口；定期報告、重大事項披露前均對內幕信息知情人進行登記，並進行相關規則的提示；接待機構來訪調研時，

做好受訪人員安排，要求來訪人員籤署保密承諾，嚴格控制和防範未披露信息外洩。

公司於2012年半年度報告編制期間對公司董事、監事、高級管理人員及相關內幕信息涉及人員在定期報告公告前 30日內、

業績預告和業績快報公告前10日內以及其他重大事項披露期間等敏感期內買賣公司股票的情況進行自查，沒有發現相關人員

利用內幕信息買賣本公司股票。

報告期內，公司及相關人員沒有因內幕信息知情人登記管理制度的執行或涉嫌內幕交易被監管部門採取監管措施及行政

處罰。

（十二）其他披露事項

（一）報告期內董事會的會議情況及決議內容

報告期內董事會認真履行工作職責，審慎行使《公司章程》和股東大會賦予的職權，結合公司經營需要，共召開 5次董

事會會議，會議的通知、召開、表決程序符合《公司法》、《公司章程》、《董事會議事規則》等各項法律、法規及監管部

門的要求，具體情況如下：

1、2012年3月30日上午10:00在公司行政會議室以現場表決方式召開第四屆董事會第二十次（臨時）會議，會議審議通

過了以下議案：

（1）《關於註銷全資子公司的議案》；

（2）《關於修訂的議案》；

（3）《關於繼續將部分閒置募集資金暫時補充公司流動資金的議案》；

（4）《關於將部分閒置募集資金轉為定期存款的議案》；

（5）《關於公司向深圳發展銀行股份有限公司深圳福永支行申請綜合授信額度並授權的議案》；

32

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

（6）《關於召開公司2012年第二次臨時股東大會的議案》；

該次董事會決議公告刊登於2012年3月31日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資訊網（

www.cninfo.com.cn）上（公

告編號：201211）。

2、2012年4月17日上午10:00在公司行政會議室以現場表決方式召開第四屆董事會第二十一次會議，會議審議通過了以

下議案：

（1）《公司2011年度董事會工作報告》；

（2）《公司2011年度總經理工作報告》；

（3）《公司2011年年度報告及摘要》；

（4）《公司2011年度財務決算報告的議案》；

（5）《關於公司2011年度利潤分配預案的議案》；

（6）《關於2011年度募集資金存放與使用情況的專項報告》；

（7）《公司2011年年度社會責任報告》

（8）《董事會關於2011年度內部控制自我評價報告》；

（9）《關於公司董事、高級管理人員2011年度薪酬的議案》；

（10）《董事會審計委員會關於會計師事務所從事公司2011年度審計工作的總結報告》；

（11）《關於續聘大華會計師事務所有限公司為公司2012年度財務審計機構的議案》；

（12）《關於聘請大華會計師事務所有限公司為公司內控審計機構的議案》；

（13）《關於對外投資的議案》；

（14）《關於修訂的議案》；

（15）《關於公司2011年度業績快報修正事項的整改報告及責任追究意見的議案》；

（16）《關於召開公司2011年年度股東大會的議案》。

該次董事會決議公告刊登於2012年4月18日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資訊網（

www.cninfo.com.cn）上（公

告編號：201218）。

3、2012年4月25日上午10:00在公司行政會議室以現場表決方式召開第四屆董事會第二十二次（臨時）會議，會議審議

通過了《公司2012年第一季度季度報告》。

4、2012年5月24日上午9:00在公司行政會議室以現場表決方式召開第四屆董事會第二十三次（臨時）會議，會議審議通

過了以下議案：

（1）《關於收購參股子公司股權的議案》；

（2）《關於公司符合發行公司債券條件的議案》；

（3）《關於公司債券發行方案的議案》；

（4）《關於提請股東大會授權董事會全權辦理本次發行公司債券相關事宜的議案》；

（5）《關於提請股東大會授權董事會在出現預計不能按期償付債券本息或者到期未能按期償付債券本息時採取相應措

施的議案》；

（6）《關於召開公司2012年第三次臨時股東大會的議案》

33

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

該次董事會決議公告刊登於2012年5月25日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資訊網（

www.cninfo.com.cn）上（公

告編號：201229）。

5、2012年6月28日上午10:00在公司行政會議室以現場表決方式召開第四屆董事會第二十四次（臨時）會議，會議審議

通過了以下議案：

（1）《關於為子公司提供擔保的議案》；

（2）《關於聘請大華會計師事務所有限公司為公司2012年半年度審計機構的議案》；

（3）《關於認真貫徹落實現金分紅有關事項的工作方案》；

（4）《關於股東回報規劃事宜的論證報告》；

（5）《關於公司的議案》；

（6）《關於修訂的議案》；

（7）《關於召開公司2012年第四次臨時股東大會的議案》。

該次董事會決議公告刊登於2012年6月29日的《證券時報》、《中國證券報》和巨潮資訊網（

www.cninfo.com.cn）上（公

告編號：201235）。

（二）董事會對股東大會的執行情況

報告期內，公司董事會嚴格按照股東大會決議和公司章程所賦予的職權，本著對全體股東認真負責的態度，積極穩妥地

開展各項工作，認真貫徹落實，確保各項議案得到充分執行，以保障各位股東的合法權益。公司董事會共主持召開了

4次股

東大會會議，共形成了23項決議，有關決議執行情況如下：

1、2012年2月1日在公司行政會議室召開了

2012年第一次臨時股東大會，會議採用現場投票方式表決，審議通過了以下

議案：

（1）《關於為全資子公司提供擔保的議案》；（

2）《關於在南昌市設立全資子公司的議案》；（

3）《關於在深圳市

前海設立全資子公司的議案》；（

4）《關於公司擬向銀行申請

2012年度綜合授信額度的議案》；（

5）《關於申請增加公司

營業執照副本的議案》。

2、2012年4月20日在公司行政會議室召開了2012年第二次臨時股東大會，會議採用現場和網絡相結合的投票方式表決，

審議通過了以下議案：

（1）《關於修訂的議案》；（2）《關於繼續將部分閒置募集資金暫時補充公司流動資金的議案》；（3）

《關於公司向深圳發展銀行股份有限公司深圳福永支行申請綜合授信額度並授權的議案》。

3、2012年5月10日在公司行政會議室召開了2011年年度股東大會，會議採用現場投票方式表決，審議通過了以下議案：

（1）《公司2011年度董事會工作報告》；（

2）《公司2011年度監事會工作報告》；（

3）《公司2011年年度報告及摘

要》；（4）《公司

2011年度財務決算報告的議案》；（

5）《公司2011年度利潤分配預案的議案》；（

6）《關於2011年度

募集資金存放與使用情況的專項報告》；（

7）《關於公司董事

2011年度薪酬的議案》；（

8）《關於公司監事

2011年度薪酬

的議案》；（9）《關於續聘大華會計師事務所有限公司為公司

2012年度財務審計機構的議案》；（

10）《關於聘請大華會

計師事務所有限公司為公司內控審計機構的議案》；（11）《關於修訂的議案》。

4、2012年6月12日在公司行政會議室召開了2012年第三次臨時股東大會，會議採用現場和網絡相結合的投票方式表決，

審議通過了以下議案：

（1）《關於公司符合發行公司債券條件的議案》；（

2）《關於公司債券發行方案的議案》；（

3）《關於提請股東大

會授權董事會全權辦理本次發行公司債券相關事宜的議案》；（

4）《關於提請股東大會授權董事會在出現預計不能按期償

付債券本息或者到期未能按期償付債券本息時採取相應措施的議案》。

34

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

（三）公司董事履行職責情況

報告期內召開過5次董事會，全體董事均親自出席董事會，具體出席董事會會議情況如下：

董事姓名職務應出席次數現場出席次數以通訊方式參委託出席次數缺席次數是否連續兩

加會議次數次未親自出

席會議

饒陸華董事長兼總經理

5 5 0 0 0 否

聶志勇董事兼財務總監

5 5 0 0 0 否

劉明忠董事兼總工程師

5 5 0 0 0 否

孟建斌原董事

0 0 0 0 0 否

陶軍董事

5 5 0 0 0 否

範家閂董事、副總工程師、技術

專家

5 5 0 0 0 否

黃幼平董事兼董事會秘書

5 5 0 0 0 否

王勇獨立董事

5 5 0 0 0 否

李少弘獨立董事

5 5 0 0 0 否

馬秀敏獨立董事

5 5 0 0 0 否

鄧愛國獨立董事

5 5 0 0 0 否

註：孟建斌先生已於

2012年3月21日遞交了辭職申請，其辭職自其辭職報告送達董事會時生效，辭職後孟建斌先生不在

公司擔任任何職務。

報告期內，公司全體董事均能夠嚴格按照相關法律、法規和《公司章程》等規定的要求，誠實、勤勉、獨立地履行董事

職責。能夠按照公司《董事會議事規則》等要求參加公司董事會會議，認真審議各項議案，有效執行股東大會決議，對確保

公司董事會決策的客觀、公正發揮了積極的作用，切實維護了公司及全體股東的合法權益。

董事長能在其職責範圍內有效行使權力，依法召集、主持董事會會議，嚴格公司董事會集體決策機制，確保董事會規範

運作，並組織董事參加監管局和交易所組織的各項培訓和學習。

公司獨立董事嚴格按照相關法律、法規和《公司章程》、《獨立董事制度》等規定，獨立、公正、勤勉地履行職責，積

極參與公司董事會、股東大會，認真審議各項議案，主動了解公司的生產經營狀況與行業發展趨勢，對公司董事會科學決策

發揮了積極的作用。

報告期內，公司獨立董事對繼續將部分閒置募集資金暫時用於補充公司流動資金的事宜、為子公司提供擔保的事宜、2011

年度公司對外擔保和控股股東及其他關聯方佔用資金情況、2011年度公司高級管理人員薪酬、公司內部控制自我評價報告、

聘請公司2012年度審計機構等相關事項發表了獨立意見，對維護中小股東合法權益做了實際工作。

報告期內，公司四名獨立董事對公司報告期內的董事會各項議案沒有提出異議。

（十三）公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排（本表僅適用於發行

公司可轉換債券的上市公司填寫）

□適用

√不適用

35

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

七、重要事項

（一）公司治理的情況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深

圳證券交易所中小企業板上市公司規範運作指引》等法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構，建立健全內部控制體系，

提高規範運作水平。

公司整體運作規範、獨立性強，公司治理實際情況符合相關法律法規及中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文

件的要求。

1、報告期內，公司共召開了五次董事會、三次監事會和四次股東大會，會議的召集與召開程序、出席會議人員的資格、

會議表決程序和決議均符合法律、法規和公司章程的規定。

2、公司股東大會、董事會和監事會運作規範，獨立董事、董事會各委員會及審計部各司其職，不斷加強公司管理，控

制防範風險，提高運行效率。

3、公司嚴格按照法律、法規和《公司章程》的規定，真實、準確、完整及時地披露有關信息，並確保所有股東有平等

的機會獲得信息；公司遵循有關規定，及時披露大股東及公司實際控制人的詳細資料和股份變化情況。

4、報告期內，公司嚴格遵循相關法律法規及公司《內幕信息知情人登記制度》、《重大信息內部報告制度》《外部信

息使用人管理制度》等規定的要求，履行重大信息內部流轉程序，規範投資者接待工作，強化內幕信息管理，切實避免了公

司內幕信息外洩和內幕交易行為的發生。

5、報告期內，公司不存在向大股東、實際控制人提供未公開信息，報送生產投資計劃和財務預算等公司治理非規範情

況。報告期內，公司未從事期貨期權交易、套期保值等高風險業務，自上市至今。公司所有的重大投資均嚴格履行相應的審

批程序，並及時對外披露。

（二）以前期間擬定、在報告期實施的利潤分配方案、公積金轉增股本方案或發行新股方案

的執行情況

√適用 □不適用

1、報告期內，根據公司2011年度股東大會決議，以2011年12月31日公司總股本396,690,000股為基數，向全體股東每10

股派發現金股利0.20元人民幣現金（含稅）。

公司於2012年6月28日在《證券時報》、《中國證券報》及巨潮資訊網上刊登了《2011年度權益分派實施公告》，並於

2012年7月4日實施完畢。

2、2012半年度公司不進行利潤分配，也不實施資本公積及轉增股本。

（三）重大訴訟仲裁事項

□適用 √不適用

本期公司無重大訴訟、仲裁事項。

36

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

（四）破產重整相關事項

□適用

√不適用

（五）公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、證券投資情況

□適用

√不適用

證券投資情況的說明

2、持有其他上市公司股權情況

□適用

√不適用

持有其他上市公司股權情況的說明

3、持有非上市金融企業股權情況

□適用

√不適用

持有非上市金融企業股權情況的說明

4、買賣其他上市公司股份的情況

□適用

√不適用

買賣其他上市公司股份的情況的說明

（六）資產交易事項

37

深圳市科陸電子科技股份有限公

2012年半年度報告全

1、收購資產情

況

√適

用

□不適用

交易對方或

最終控制方

被收購或置

入資產

購買日

交易價格

（萬元）

自購買日起

至報告期末

為上市公司

貢獻的淨利

潤（萬元）（適

用於非同一

控制下的企

業合併）

自本期初至

報告期末為

上市公司貢

獻的淨利潤

（萬元）（適

用於同一控

制下的企業

合併）

是否為關聯

交易

資產收購定

價原則

所涉及的資

產產權是否

已全部過戶

所涉及的債

權債務是否

已全部轉移

該資產為上

市公司貢獻

的淨利潤佔

利潤總額的

比例(%)

與交易對方

的關聯關係

（適用關聯

交易情形）

首次臨時公

告披露日期

上海東自電

氣有限公司

上海東自電

氣有限公

司

25%股

權

2012

年

5

月

15

日

1,600 41.28 0否

根據"收益法

評估價值"進

行估算，評估

增值

率

370.12%。

是

0.66%不適

2012

04

17日

上海東自電

氣有限公司

除本公司外

其

餘

8位自然

人股東包悅、

高衍、夏衛

紅、鄧歡、徐

巖、鍾錦漢、

馮雲川、易

群

上海東自電

氣有限公

司

35%股

權

2012

年

6

月

8

日

1,800 0 0否

採用成本法

和收益法進

行評估，評估

增幅

為

311.13%。

是

0%不適

2012

05

25日

收購資產情況說明

38

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

1、經公司第四屆董事會第二十一次（臨時）會議審議通過，公司以現金方式出資人民幣1,600萬元，對上海東自電氣有限公司增資入股，取得其25%股權。報告期內，該參股

子公司已經完成相關的工商登記工作，並已取得新的企業法人營業執照。該公司主營範圍為：高低壓電氣設備、電力自動化控制設備的研發、生產及銷售；計算機軟硬體技術開發、

技術諮詢、技術轉讓、技術服務。從事貨物及技術的進出口業務【企業經營涉及行政許可的，憑許可證件經營】。

2、經公司第四屆董事會第二十三次（臨時）會議審議通過，公司將以人民幣1,800萬元收購下屬參股子公司——上海東自電氣有限公司除公司之外的其餘8名自然人股東持有

的合計35%股權，本次交易完成後，公司對上海東自的持股比例將由25%增加到60%，成為其控股股東。上述收購雙方已於2012年6月8日籤訂股權轉讓協議，截止本報告日，該控股

子公司尚未完成相關的工商登記事宜。

2、出售資產情況

□適用 √不適用

出售資產情況說明

3、資產置換情況

□適用 √不適用

資產置換情況說明

4、企業合併情況

□適用 √不適用

5、自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登後，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況的影響

□適用 √不適用

（七）公司大股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的說明

□適用 √不適用

39

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

（八）公司股權激勵的實施情況及其影響

□適用

√不適用

（九）重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□適用

√不適用

2、資產收購、出售發生的關聯交易

□適用

√不適用

3、共同對外投資的重大關聯交易

□適用

√不適用

4、關聯債權債務往來

□適用

√不適用

報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用

√不適用

截止報告期末，上市公司未完成非經營性資金佔用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案

□適用

√不適用

5、其他重大關聯交易

無

（十）重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額

10％以上（含

10％）的託管、承包、租賃事項

（1）託管情況

□適用

√不適用

（2）承包情況

□適用

√不適用

（3）租賃情況

□適用

√不適用

40

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

2、擔保情況

√適用

□不適用

單位：萬元

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署

日）

實際擔保金額擔保類型擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

（是或

否）

----

報告期內審批的對外擔保額度

合計（A1）

0報告期內對外擔保實際發生

額合計（A2）

0

報告期末已審批的對外擔保額

度合計（A3）

0報告期末實際對外擔保餘額

合計（A4）

0

公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署

日）

實際擔保金額擔保類型擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

（是或

否）

四川科陸新能電氣

有限公司

2011年

07

月

01日

5,000 2012年

06月

19日

1,000保證

1年否是

深圳市科陸能源服

務有限公司

2011年

07

月

01日

25,000 2011年

07月

11日

3,490保證

1年否是

深圳市科陸能源服

務有限公司

2012年

2月

02日

10,000 -0保證

1年否是

報告期內審批對子公司擔保額

度合計（B1）

0報告期內對子公司擔保實際

發生額合計（B2）

2,925

報告期末已審批的對子公司擔

保額度合計（B3）

40,000報告期末對子公司實際擔保

餘額合計（B4）

4,490

公司擔保總額（即前兩大項的合計）

報告期內審批擔保額度合計

（A1+B1）

0報告期內擔保實際發生額合

計（A2+B2）

2,925

報告期末已審批的擔保額度合

計（A3+B3）

40,000報告期末實際擔保餘額合計

（A4+B4）

4,490

實際擔保總額（即

A4+B4）佔公司淨資產的比例

3.61%

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C）

0

直接或間接為資產負債率超過

70%的被擔保對象提供的債

務擔保金額（D）

0

擔保總額超過淨資產 50%部分的金額（E）

0

上述三項擔保金額合計（C+D+E）

0

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明無

違反規定程序對外提供擔保的說明無

3、委託理財情況

□適用

√不適用

41

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

4、日常經營重大合同的履行情況

1、公司下屬控股子公司深圳市科陸變頻器有限公司與Green Resoureces Group Limited 籤訂了金額為1,582.6萬美元，

折合人民幣約為10,530.78萬元的併網光伏逆變器銷售合同。報告期內，該合同暫未執行。

該子公司報告期內收到Green Resoureces Group Limited關於上述銷售合同的聲明：因受到澳大利亞及全球主要光伏發

電市場補貼縮減需求下滑等外部市場因素的影響，雙方經協商同意暫緩此合同的執行。

2、公司在國家電網公司集中規模招標採購2011年電能表第一批項目中（招標編號：0711-110TL133）的招標活動中，共

中13個包，中標總額為1.78億元。報告期內，此合同已履行完畢；

3、公司下屬全資子公司深圳市科陸能源服務有限公司與雲南興建水泥有限公司籤定了8，340萬元的合同能源管理銷售

合同。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜；

4、公司下屬全資子公司深圳市科陸能源服務有限公司與寧夏明蜂萌成建材有限公司籤定了13，600萬元的合同能源管理

銷售合同。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜；

5、公司在國家電網公司下屬公司江蘇省電力公司2011年用電信息採集系統智能電錶推廣及應用項目中，中標總額為3，

261.30萬元。報告期內，此合同已履行完畢；

6、公司在國家電網公司下屬公司江蘇省電力公司2011年用電信息採集系統智能電錶推廣及應用項目中，中標總額為4，

876.80萬元。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜；

7、公司在國家電網公司集中規模招標採購2011年電能表第二批項目中（招標編號：0711-110TL039）的招標活動中，共

中11個包，中標總額為2.26億元。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜；

8、公司在國家電網公司集中規模招標採購2011年電能表第三批項目中（招標編號：0711-110TL073）的招標活動中，共

中11個包，中標總額為1.46億元。報告期內，此合同已履行完畢；

9、公司在國家電網公司集中規模招標採購2011年電能表第四批項目中（招標編號：0711-110TL120）的招標活動中，共

中13個包，中標總額為6，365.98萬元。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜；

10、公司在國家電網公司集中規模招標採購2011年電能表第五批項目中（招標編號：0711-110TL146）的招標活動中，

共中13個包，中標總額為16，085.40萬元。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜；

11、公司下屬全資子公司深圳市科陸能源服務有限公司與雲南江川翠峰水泥有限公司籤訂的金額為人民幣8,840萬元的

《雲南江川翠峰水泥有限公司水泥熟料生產線純低溫餘熱發電合同能源管理項目合同書》。報告期內，公司按合同的規定履

行相應事宜；

12、公司下屬全資子公司深圳市科陸能源服務有限公司與貴州瑞溪水泥發展有限公司籤訂的金額為人民幣5,926.6萬元

的《貴州瑞溪水泥發展有限公司水泥熟料生產線純低溫餘熱發電合同能源管理項目合同書》。報告期內，公司按合同的規定

履行相應事宜；

13、公司在中國南方電網有限責任公司2012年度上半年框架招標電能表類招標項目的招標活動中，收到南方電網中標通

知書（編碼：0282047000001844），中標總金額約為7000萬元。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜；

14、公司下屬控股子公司四川科陸新能電氣有限公司於2011年與東方汽輪機有限公司籤訂了《風電服務戰略合作協議》，

基於上述協議，科陸新能公司與東方電氣集團東方汽輪機有限公司下屬全資子公司東方電氣(天津)風電科技有限公司於近期

籤訂了合同號分別為TJFD/C02-442-120601及TJFD/C02-449-120607的合計金額為2,376萬元的《1.5MW變頻器買賣合同（帶

LVRT）》。報告期內，公司按合同的規定履行相應事宜。

42

深圳市科陸電子科技股份有限公

2012年半年度報告全

5、其他重大合

同

√適

用

□不適

用

1.短期借款明細

貸款單位貸款銀行借款合同編號擔保或抵押合同編號借款起始日借款終止日幣種利率金額借款條件

深圳市科陸電子建設銀行綜合融資額度合同：保證合同：保2011

綜

2011.8.2 2012.8.2人民

幣

6.56% 80,000,000.00保證借款、

科技股份有限公

司

南山支行借2011綜0177南山R0177南山R 抵押合

同：抵2011綜0177南

2011.8.17 2012.8.17人民

幣

6.56% 150,000,000.00 抵押借

山R 2012.3.5 2012.9.5人民

幣

6.53% 50,000,000.00

2012.6.29 2012.12.28人民

幣

6.31% 50,000,000.00

深圳市科陸電子招商銀行2011年南字

第

保證合同：2011年南2012.3.5 2012.9.5人民

幣

6.71% 30,000,000.00保證借款

科技股份有限公深圳南山101130003 字第0011305006.01

司支

行

3號號、第0011305006.02

號、第0011305006.03

號

深圳市科陸電子上海浦發 79042012280053 ZB7904201200000005 2012.4.18 2013.4.18人民

幣

7.22% 30,000,000.00保證借款

科技股份有限公行深圳羅

司湖支行

深圳市科陸電子上海銀行9290312003301（B）ZDBSX929031200332012.3.8 2013.3.8人民

幣

7.22% 30,000,000.00保證借款

科技股份有限公科技園支流動資金借款合

同

號最高額保證合

同

司

行

平安銀行平銀（深圳）貸字平銀（深圳）個報字2011.8.26 2012.8.5人民

幣

7.22% 10,000,000.00保證借款

深圳市科陸電子

科技股份有限公

民田路支

行

（2011）第

（B10011024611000

（2011）第

（A100110246110000

2011.8.25

2012.8.5人民

幣

7.22% 6,000,000.00

司55）號8）號、 2011.8.18 2012.8.5人民

幣

7.22% 10,000,000.00

平銀（深圳）個報字

（2011）第

2011.8.5 2012.8.5人民

幣

7.22% 4,000,000.00（A100110246110000

8.1）

號

深圳市科陸電子興業銀行興銀深羅（授信）流興銀深羅授信字2012.3.2 2013.3.2人民

幣

6.89% 20,000,000.00保證借款

科技股份有限公深圳羅湖借字（2012）第0011（2012）第0011

號

司支行號

興銀深羅（授信）流2012.3.5 2013.3.2人民

幣

6.89% 20,000,000.00

借字（2012）第0012

43

深圳市科陸電子科技股份有限公

2012年半年度報告全

號

深圳市科陸電子

科技股份有限公

中國銀行

深圳科技

2012圳中銀高司借字

第0007

號

2012圳中銀高司保字

第0005號、

第

0006號、

2012.2.29 2013.2.28人民

幣

6.89% 100,000,000.00保證借

司園支

行

2012圳中銀高司借字

第0008

號

第00057 2012.3.30 2013.9.30人民

幣

6.71% 50,000,000.00

四川科陸新能電

氣有限公司

交通銀行

成都草堂

成交銀2012年貸

字

123022號

成交銀2012年保

字

123029

號

2012.6.19 2013.4.7人民幣基準利率

上浮10%

10,000,000.00保證借款

支行

科陸塑膠實業有

限公司

招商銀行

南山支行

國內信用證貼

現

M750023500 2012.3.23 2012.9.15人民

幣

4.425‰(

月利率)

20,000,000.00信用借款

合

計

670,000,000.00

---

2.長期借款明細

貸款單位借款起始日借款終止日幣種利率（%）期末餘額年初餘額

外幣金額本幣金額外幣金額本幣金額

深圳市科陸能源服務

有限公

司

深圳市科陸能源服務

有限公

司

深圳市科陸能源服務

有限公

司

深圳市科陸能源服務

有限公

司

2011.7.11

2011.8.2

2012.3.9

2012.3.30

2014.7.112014.7.112014.7.112014.7.11

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

按照浮動利率，一

年一定，年利率為

同期同檔次國家基

準利率的基礎上上

浮5%

按照浮動利率，一

年一定，年利率為

同期同檔次國家基

準利率的基礎上上

浮5%

按照浮動利率，一

年一定，年利率為

同期同檔次國家基

準利率的基礎上上

浮5%

按照浮動利率，一

年一定，年利率為

同期同檔次國家基

準利率的基礎上上

浮5%

----

--

--

4,550,000.00

11,100,000.00

10,800,000.00

8,450,000.00

----

--

--

8,150,000.0011,100,000.00---

---

深圳市科陸能源服務有限公司於2011年7月8日與興業銀行股份有限公司深圳羅湖支行籤訂了編號為興銀深羅節減專借字（2011）第0016號的節能減排專項借款合同，用於實施

44

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

雲南興建水泥有限公司水泥熟料生產線純低溫餘熱發電項目，借款總額度為4,700萬元；本公司作為上述借款合同的連帶責任保證人，與銀行籤訂了編號為興銀深羅保證字（2011）

第0016號的保證合同；截止2012年06月30日，上述借款已使用額度為3,490萬元。

（十一）發行公司債的說明

√適用 □不適用

根據《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國公司法》及《公司債券發行試點辦法》等法律、法規和規範性文件的有關規定，結合公司自身實際情況，公司符合現行法

律法規規定的公司債券發行條件，為拓寬公司融資渠道，優化負債結構，降低資金成本，公司擬發行公司債券。

結合公司整體資金安排，本次發行公司債在獲得中國證券監督管理委員會核准後，擬按照兩期發行方式發行，發行規模不超過人民幣4.8億元（含4.8億元）。第一期發行擬自

中國證券監督管理委員會核准之日起六個月內發行本期債券規模的58.33%即人民幣2.8億元；剩餘公司債券自中國證券監督管理委員會核准之日起二十四個月內發行完畢，具體發

行時間由公司與保薦人（主承銷商）根據市場情況協商確定。公司制定了相應的《債券專項償債資金管理制度》，為有效保護債券持有人的利益，保證本次公司債券本息按約定償

付，公司作出了《承諾為本次發行債券追加擔保》的書面承諾。

本次發行公司債相關進度如下：

1、公司第四屆董事會第二十三次（臨時）會議審議通過了《關於公司符合發行公司債券條件的議案》、《關於公司債券發行方案的議案》、《關於提請股東大會授權董事會

全權辦理本次發行公司債券相關事宜的議案》、《關於提請股東大會授權董事會在出現預計不能按期償付債券本息或者到期未能按期償付債券本息時採取相應措施的議案》，以上

議案已經2012年第三次臨時股東大會審議通過；

2、公司第四屆董事會第二十五次（臨時）會議審議通過了《關於分期發行公司債券的議案》及《關於制定公司的議案》；

3、公司第四屆董事會第二十六次（臨時）會議審議通過了《關於承諾為本次發行債券追加擔保的議案》。

截止報告期末，公司發行公司債項目材料已向中國證券監督管理委員會申報，待審批通過。

45

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

（十二）承諾事項履行情況

1、公司或持股

5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√適用

□不適用

承諾事項承諾人承諾內容承諾時間承諾期限履行情況

股改承諾

收購報告書或權益變動報告書中所作承

諾

資產置換時所作承諾

發行時所作承諾饒陸華

所持有公司股

份在其任職期

間內每年轉讓

的比例不超過

其所持有公司

股份總數的

25%，在離職後

半年內不轉讓；

離職六個月後

的十二個月內

通過證券交易

所掛牌交易出

售科陸電子股

份數量佔其所

持有科陸電子

股份總數的比

例不超過

50%。

2007年

03月

06

日

任職期間及離

職後一年半

截至本報告期

末，承諾事項得

到嚴格執行。

其他對公司中小股東所作承諾

承諾是否及時履行

√是

□否

□不適用

未完成履行的具體原因及下一步計劃

是否就導致的同業競爭和關聯交易問題

作出承諾

√是

□否

□不適用

承諾的解決期限

解決方式

本人或本人控制的其他企業將不生產、開發任何與科陸電子及其下屬子公司生產

的產品構成競爭或可能構成競爭的產品，不直接或間接經營任何與科陸電子及其

下屬子公司經營的業務構成競爭或可能構成競爭的業務，也不參與投資任何與科

陸電子及其下屬子公司生產的產品或經營的業務構成競爭或可能構成競爭的其他

企業。如科陸電子及其下屬子公司進一步拓展產品和業務範圍

,本人或本人控制的

其他企業將不與科陸電子及其下屬子公司拓展後的產品或業務相競爭；若與科陸

電子及其下屬子公司拓展後的產品或業務產生競爭,則本人或本人控制的其他企

業將以停止生產或經營相競爭的業務或產品的方式、或者將相競爭的業務納入到

46

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

科陸電子經營的方式、或者將相競爭的業務轉讓給無關聯關係的第三方的方式避

免同業競爭。

承諾的履行情況截止本報告期末，上述承諾履行情況良好。

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□適用

√不適用

（十三）其他綜合收益細目

單位：元

項目本期上期

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

0.00 0.00

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

0.00 0.00

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整額

小計

0.00 0.00

4.外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

0.00 0.00

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

0.00 0.00

合計

0.00 0.00

47

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

（十四）報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

接待時間接待地點接待方式接待對象類型接待對象

談論的主要內容及提供

的資料

2012年

02月

09日公司貴賓室實地調研機構

廣發證券、中

信建投證券、

甘肅信託、星

石投資、興業

證券

公司主營業務情況

2012年

02月

28日公司貴賓室實地調研其他

方蔓莉（《深圳

循環經濟》雜

志編輯

/記者）

公司經營發展情況

2012年

02月

16日公司貴賓室實地調研機構

國信證券、平

安證券

公司主營情況

2012年

06月

18日公司貴賓室實地調研機構

國泰君安、長

城基金、招商

證券

公司經營發展情況

（十五）聘任、解聘會計師事務所情況

半年報是否經過審計

√是

□否

□不適用

現聘任的會計事務所

境內會計師事務所名稱大華會計師事務所有限公司

境內會計師事務所報酬（萬元）

60

境內會計師事務所審計服務的連續年限

2

境內會計師事務所註冊會計師姓名楊熹、張朝鋮

境外會計師事務所名稱

境外會計師事務所報酬（萬元）

境外會計師事務所審計服務的連續年限

境外會計師事務所註冊會計師姓名

是否改聘會計師事務所

□是

√否

□不適用

（十六）上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人和收購人處罰及

整改情況

√適用

□不適用

名稱/姓名類型狀態調查處罰類型整改情況披露媒體披露日期

48

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

孟建斌董事監管函已整改巨潮資訊網

2012年 03月 19

日

深圳市科陸電子

科技股份有限公

司

公司監管函整改中巨潮資訊網

2012年 08月 15

日

情況說明

1、孟建斌違規買賣公司股票基本情況

孟建斌先生於2012年1月5日通過深圳證券交易系統累計買入公司股票30,000股，成交均價為8.48元，合計金額為254,400

元；於2012年3月15日賣出公司股票7500股，成交均價為10.9元，合計金額為81,750元，共計獲利18,150元，此次買賣股票

行為屬於六個月內的雙向交易，違反了《公司法》、《證券法》及相關制度的規定，孟建斌先生已深刻認識到本次違規事項

的嚴重性，並就此次違規買賣公司股票的行為向廣大投資者表示誠摯的歉意。公司董事會將根據有關規定收回其上述交易所

得收益18,150元，並將進一步加強對董事、監事、高級管理人員、涉及內幕信息的相關人員及持有公司股份5%以上股東的相

關法律、法規的教育和培訓，並要求上述人員以此為鑑，認真學習並嚴格遵守各項法律、法規和公司的有關規定，杜絕此類

事件再次發生。其違規買賣公司股票及處理情況詳見2012年3月19日刊登於巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）上的

《關於董事違規買賣公司股票的公告》（公告編號：201208）。

2012年3月19日，深圳證券交易所中小板公司管理部給其下發了「中小板監管函【2012】第24號《關於對深圳市科陸電

子科技股份有限公司董事孟建斌的監管函》； 2012年3月21日，董事會收到公司董事孟建斌先生提交的書面辭職報告，孟建

斌先生因個人原因提出辭去公司董事的職務，辭職後孟建斌先生不在公司擔任任何職務。

2、科陸電子2011年度業績修正事項基本情況

公司於2012年2月29日披露了《2011年度業績快報》： 2011年未經審計的歸屬於上市公司股東的淨利潤（以下簡稱「淨

利潤」）為11,565.14萬元。在公司內部審計部門及內控項目組在對財務報告的關鍵風險點梳理覆核過程中，對造成的損益

差異，予以了核實調整，對業績快報公布的淨利潤相應調減了4120.29萬元。公司於2012年4月13日及時披露了《2011年度業

績快報修正公告》，2011年度業績快報修正事項的具體情況已經大華會計師事務審核確認，並對公司2011年度財務報告出具

了標準無保留審計意見。

公司對上述修正事項高度重視，組織相關人員召開了專題會議進行研究和整改，並對相關責任部門及責任人進行責任認

定和責任追究，制定了《關於2011年度業績快報修正事項的整改報告及責任追究意見》，並經第四屆董事會第二十一次會議

審議通過，獨立董事對整改報告發表了獨立意見。《關於2011年度業績快報修正事項的整改報告及責任追究意見》全文公布

在2012年4月18 日的巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）上。

2012年7月13日，公司收到深圳證券交易所中小板公司管理部下發的「中小板監管函【2012】第101號《關於對深圳市科

陸電子科技股份有限公司的監管函》，提出公司在業績預告修正公告、業績快報中披露的2011年度淨利潤與經審計的數據存

在較大差異，違反了深圳證券交易所《股票上市規則（2008年修訂）》第2.1條和第11.3.7條的規定，要求公司董事會充分

重視上述問題，吸取教訓，在一個月內及時提出整改措施並提交董事會審議後對外披露，杜絕上述問題的再次發生。

公司高度重視此問題，要求公司財務部、審計部及相關業務部門，針對造成2011年度業績修正事項的管理缺陷及相關的

內控流程進行深入徹底的檢查，以全面保證公司按照國家法律、法規、深圳證券交易所《股票上市規則》及《中小企業板上

市公司規範運作指引》等規定，誠實守信，規範運作，認真和及時地履行信息披露義務，同時出具了《關於2011年度業績快

報修正事項的整改報告》並將於2012年8月13日提交公司第四屆董事會第二十七次會議予以審批。

董事、監事、高級管理人員、持股5%以上的股東涉嫌違規買賣公司股票且公司已披露將收回涉嫌違規所得收益的情況

董事、監事、高級管理人員、持股 5%以

上的股東名稱

涉嫌違規所得收益收回的時間涉嫌違規所得收益收回的金額（元）

49

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

孟建斌 2012年 03月 23日 18,150.00

（十七）其他重大事項的說明

√適用 □不適用

一、公司內部控制制度的建立、健全及執行情況

根據深圳證監局《關於做好深圳轄區上市公司內控規範試點有關工作規範的通知》((2011) 31號文件)的要求，公司於

2011年2月啟動內部控制規範試點工作。公司管理層高度重視內控建設工作，成立以董事長為第一責任人的內控領導小組，

為內控建設工作提供了組織保障。內控領導小組組織召開內控工作動員大會，並先後完成了內控工作方案的制定、確定內控

實施範圍和前期準備、風險識別和評估、內控缺陷分析、整改方案的編訂與實施、內控手冊體系文件的修訂與完善等工作。

自2011年2月至2011年12月，公司按計劃完成了內控建設工作，初步搭建了內控框架，梳理了內控業務流程，形成了一套內

控手冊體系文件。

為了更好的開展內控建設工作，提高公司管理運作水平，公司於2011年12月聘請北京立信管理諮詢有限公司（以下簡稱

「北京立信」）協助公司梳理、構建及完善內部控制體系，進一步優化內控業務流程及制度，深化公司內控建設工作。

報告期內，公司內控建設工作具體情況如下：

（一）內控動員與組織保障

1、項目實施方案

公司成立了以董事長為第一責任人的內控項目組，該項目組由公司內控工作小組與北京立信項目組共同組建。北京立信

項目負責人進行全局把控，對關鍵業務流程進行全面指導。內控項目組根據內部控制規範試點工作指引，結合公司具體情況，

制定了內部控制建設工作方案。

2、項目啟動與培訓

公司組織召開內控項目動員大會，全面啟動深化內控建設工作。北京立信及內控項目組對公司管理層、各部門經理以及

各模塊的內控專員，就內控項目工作方案、工作計劃、工作方法以及工作步驟等內容進行了多次培訓，進一步提高了公司中

高層領導對內控建設的認識，明確了各業部模塊內控建設的流程方法等內容。

（二）內控建設階段

1、內控實施範圍

內控項目組根據基本規範及配套指引的相關規定，結合公司所有業務流程，確定了本次內控建設範圍是內部控制配套指

引中的16個業務模塊，具體包括：銷售業務、採購業務、研究與開發、生產與倉儲、人力資源、資金活動、資產管理、工程

項目、擔保業務、業務外包、財務報告、預算管理、合同管理、信息傳遞、信息系統、內部監督。

2、現場調研

內控項目組審閱了各部門規章制度、工作流程等相關資料，結合公司實際情況，對產供銷等各環節進行全面訪談。內控

項目組根據訪談情況流程業務梳理，繪製流程圖，提煉流程中的關鍵控制點，並與公司管理層和各業部部門分析討論流程中

的風險點。

3、風險識別及評估

內控項目組結合調研階段形成的內控文檔，梳理流程中的風險點，根據風險點及對應的控制活動，編制風險控制矩陣、

流程圖及流程描述等相關內控文檔。內控項目組通過穿行測試、抽樣測試和資料驗證等方式梳理出公司關鍵控制點，並根據

驗證結果及風險點進行風險識別與評估，發現、整理內控缺陷，編制缺陷清單並向管理層匯報。

50

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

4、確定內控缺陷整改方案及內控缺陷整改

內控項目組根據缺陷清單，對發現的內控缺陷進行分類匯總，多次召開內控缺陷整改溝通會，與管理層和業務部門逐條

確認缺陷的整改措施，落實整改責任人及整改期限，要求在規定時間內整改完畢。整改過程中內控項目組逐條檢查缺陷整改

情況，及時進行跟進溝通，督促其按時完成，同時，編制缺陷整改情況報告並向管理層匯報。

5、固化內控建設成果和持續完善

公司內控建設工作，已形成一套具有公司特色的內控手冊資料，包括了內控流程手冊、內控管理手冊、內控評價手冊等

內控文檔。同時，北京立信對內控項目小組成員，針對內控評價手冊的使用、評價程序及方法、如何持續提升內控建設工作

等內容進行了專門的培訓。

（三）內控評價階段

內控工作小組以內控評價手冊及評價指引為依據，制定了內控評價工作計劃。通過實施訪談、調查問卷、專題討論、穿

行測試、實地檢查、抽樣和比較分析等程序，完成了公司截止2012年6月30日內部控制體系設計及運行有效性的自我評價工

作，並將評價情況匯報管理層。公司對納入評價範圍的業務與事項均已建立了內部控制，並得以有效執行，達到了公司內部

控制的目標，不存在重大缺陷。

截止2012年6月30日，公司已建立了符合公司發展需求的內部控制體系，各部門已根據優化流程全面執行。後期公司將

積極固化內控建設成果，持續推進和提升內控建設工作。

公司已聘請大華會計師事務所，對公司截至2012年6月30日的內部控制設計與運行的有效性進行審計，並出具標準無保

留審計報告。

二、公司2012年半年度內部控制自我評價報告

深圳市科陸電子科技股份有限公司全體股東：

根據《企業內部控制基本規範》（下稱「基本規範」）及其配套指引的規定和要求，結合本公司（以下簡稱「公司」）

內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司內部控制的有效性進行了自我評價。

（一）董事會聲明

公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、準確性

和完整性承擔個別及連帶責任。

建立健全並有效實施內部控制是公司董事會的責任；監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督；經理層負責組

織領導公司內部控制的日常運行。

公司內部控制的目標是：

（1）建立和完善符合現代管理要求的法人治理結構及內部組織結構，形成科學的決策機制、執行機制和監督機制，保

證公司發展戰略和經營管理目標的實現；

（2）建立健全風險控制系統，保證公司各項業務活動的健康運行；

（3）堵塞漏洞、消除隱患，防止並及時發現和糾正各種錯誤、舞弊行為，保護公司財產的安全完整；

（4）規範公司會計行為，保證會計資料真實完整，提高會計信息質量；

（5）確保公司信息披露的及時、準確、完整；

（6）確保國家有關法律法規和公司內部控制制度的貫徹執行。

由於內部控制存在固有局限性，故僅能對實現上述目標提供合理保證。

（二）內部控制評價工作的總體情況

51

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

公司董事會授權內控工作小組負責內部控制評價的具體組織實施工作，將公司實際經營過程中的高風險領域和重要業務

流程納入評價範圍，並針對其內部控制體系的設計和運行有效性進行自我評價，並向公司董事會報告。

公司以基本規範及相關配套指引為依據，根據深證局〔2011〕31號文件《關於做好深圳轄區上市公司內部控制規範試點

有關工作的通知》要求，於2011年2月啟動內部控制規範試點工作。公司管理層高度重視內控建設工作，由董事長擔任內控

建設第一責任人，成立內控工作小組，為內控建設工作提供了組織保障。同時，公司聘請北京立信管理諮詢有限公司（以下

簡稱「北京立信」）協助公司梳理和優化業務流程及制度，構建及完善內部控制體系。

公司內控工作小組與北京立信共同組建內控項目組，由北京立信項目負責人進行全局把控。內控項目組根據內控建設目

標及要求，制定了《內部控制建設工作方案》，對各部門和各業務流程開展全面的調研，梳理各層級業務流程，編制風險控

制矩陣、流程圖及流程描述等文件。通過對流程的梳理與固有風險的識別，發現與認定內控缺陷。內控項目組多次組織召開

內控缺陷整改溝通會，與管理層和業務部門逐條確認缺陷的整改措施。內控項目組逐條檢查缺陷整改落實情況，及時進行跟

進溝通，督促各部門按時完成整改。

內控工作小組以評價指引及內控評價手冊為依據，制定了內控評價工作計劃，明確了內控評價的目的、原則、職責分工

及方法步驟等內容；根據評價範圍編制了內控測試評價表等評價工作底稿，並對優化的業務流程運行情況進行穿行測試及抽

樣測試，檢查相關制度及流程文件的完善情況。在內控評價過程中，內控工作小組及時向管理層匯報評價工作進展情況，全

面整理分析內部控制體系設計和執行有效性的證據，匯總整體評價結果，並向管理層匯報。

截止2012年6月30日，公司內控建設、整改及自我評價工作已經結束。公司已形成一套具有公司特色的內控手冊資料，

建立起符合公司發展需求的內部控制體系，各部門已按照優化流程全面執行。後期公司將積極固化內控流程，持續推進和提

升內控建設工作。

公司已聘請大華會計師事務所，對公司截止2012年6月30日的內部控制設計與運行的有效性進行審計，並出具標準無保

留意見的審計報告。

（三）內部控制評價的依據

本評價報告根據基本規範及相關配套指引的要求，結合企業內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督

的基礎上，對公司截至2012年6月30日的內部控制的設計與運行的有效性進行評價。

（四）內部控制評價的範圍

內控工作小組根據基本規範及配套指引的要求，結合公司實際情況，確定內部控制評價的範圍涵蓋了公司的主要業務和

事項，具體包括：人力資源、信息傳遞、信息系統、內部監督、擔保業務、財務報告、資金活動、資產管理、預算管理、工

程項目、業務外包、合同管理、銷售業務、採購業務、生產與倉儲、研究與開發等業務模塊。上述業務和事項的內部控制涵

蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

（五）內部控制評價的程序和方法

內控工作小組按照基本規範及評價指引的要求，結合公司內部控制制度和評價辦法，制定了評價工作計劃，確定了檢查

評價方法，並全面開展內控評價工作。具體程序和方法如下：

1、準備階段

公司內控工作小組以評價指引及內控評價手冊為依據，結合公司實際經營情況，制定內控評價工作計劃，明確內控評價

方法，確定內控評價的目的、評價範圍、人員及進度安排等內容。

2、實施階段

內控工作小組根據評價工作計劃，與被評價部門進行溝通，了解其組織結構設置、職責分工、內部管理狀況等內容，確

定評價範圍、檢查重點和抽樣數量，綜合運用個別訪談、調查問卷、專題討論、穿行測試、實地檢查、抽樣和比較分析等方

法，本著客觀、公正、公平的原則，對被評價部門開展現場檢查及再測試工作，充分收集被評價部門內部控制設計和運行是

52

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

否有效的證據，如實填寫評價工作底稿，記錄相關測試情況，對發現的內控缺陷進行認定和分析。

3、匯總評價結果、編制評價報告

內控工作小組匯總評價工作底稿，對評價過程中的內控缺陷進行全面覆核、分類匯總，根據公司內部控制缺陷認定依據，

對缺陷進行定量及定性分析，綜合內控評價工作的整體情況，編制內部控制評價報告，並報公司董事會和監事會，由董事會

最終審定後對外披露。

4、報告反饋和跟蹤階段

針對在評價工作過程中發現的內控缺陷，內控工作小組反覆與被評價部門溝通，確定整改方案，要求被評價部門及時整

改，並跟進內控缺陷整改。

（六）內部控制總體情況

1、控制環境

（1）法人治理

公司根據《公司法》、《證券法》及相關法律法規的要求，建立了股東大會、董事會、監事會和公司管理層的法人治理

結構，董事會下設審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會和戰略委員會。公司建立了以《公司章程》為基礎、以《股

東大會議事規則》、《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《總經理工作細則》等為主要架構的規章制度；明確了權

力機構、決策機構、監督機構及執行機構的職責權限，操作規範、運作有效。報告期內，公司根據有關法規要求及業務發展

需要，修訂了《公司章程》，建立了《重大信息內部報告制度》、《公司債券專項償債資金管理制度》等制度，進一步完善

了公司制度建設，保障維護了投資者和公司利益。

（2）組織結構

公司遵循科學、精簡、高效的原則，根據業務發展的需要，合理設置了營銷中心、技術中心、製造中心、質量中心、海

外事業部、電測事業部、電能表事業部，以及財務部、總裁辦、證券部、審計部、人力資源部等部門，保證了公司生產經營

活動的有序進行。報告期內，公司聘請了專業諮詢機構，協助公司全面梳理各部門職責權限、優化職位任職資格體系，有效

精簡了公司組織架構，提高整體執行效率。

（3）人力資源

根據國家政法規要求，公司制定了《招聘管理制度》、《內部競聘管理制度》等相關人力資源管理制度；同時，為適應

公司業務可持續發展的需要，報告期內製訂了《公司幹部管理制度》、《任職資格管理制度》、《組織架構與職位管理規定》

等制度，修訂補充了《績效考核管理制度》，明確了公司員工的招聘、晉升、考核、評價等管理規定，充分保證了員工勝任

其崗位要求的能力，保證了公司人力資源的穩定和各部門對人力資源的需求。

公司高度重視人力資源素質提升和人才梯隊建設，建立了《員工培訓管理制度》等相關制度。公司培訓學院制定了面向

管理幹部及骨幹員工的全面培訓體系，對各級管理幹部及骨幹員工進行多方位的綜合性培訓。各部門制定各層級和各階段員

工培訓計劃，對員工有針對性的開展培訓工作。同時，公司建立《內部兼職培訓師管理規定》，已在管理層和各級員工中選

拔出一批優秀的培訓講師，有效地開展培訓與文化宣貫工作。公司已建立起人員選拔、培養、評價和晉升的人力資源管控體

系，為員工提供了一個良好的發展平臺，為實現公司發展戰略傾力打造優秀人才隊伍。

（4）企業文化

公司經過多年的發展與沉澱，已形成具有公司特色的企業文化，以「尊重、成就、快樂、分享、感恩」為核心價值觀，

以「打造世界級能源服務商」為企業使命。公司積極開展各種形式的文化宣傳活動，組織了豐富多彩的文體活動，有效增強

員工的溝通和企業的凝聚力。通過配套政策、制度的落實和豐富多彩的文體活動，把企業文化理念根置於全員之中，增強了

企業的凝聚力。公司通過加強企業文化建設，不斷培養員工積極向上的價值觀和社會責任感，倡導誠實守信、開拓創新和團

隊協作的精神。

53

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

2、風險評估

公司根據戰略目標和發展規劃，結合自身及行業特點，制定了有效的風險評估程序和風險評估機制，以識別和應對公司

可能遇到的經營風險、環境風險和財務風險。公司組織實施了對內部控制執行情況的檢查和監督，確保公司經營安全和資產

安全，將企業的風險控制在可承受的範圍內。

面對宏觀經濟、政策調控等不確定因素，公司採取了一系列應對措施，定期召開營銷會議，積極調整和落實營銷策略，

加速應收款的回款；同時，公司統籌安排各項目開發進度，做到計劃合理、準備充分，把風險防範真正落到實處。

3、控制活動

（1）財務會計控制制度

① 財務管理控制

公司按照企業會計準則、會計法、稅法、經濟法等國家有關法律法規的規定，建立了財務管理制度和內部控制體系，如

《財務管理制度》、《資金內部控制制度》、《財務負責人管理制度》、《財務信息系統管制制度》和《財務報告編制管理

制度》等，建立了有效的財務管理控制體系。

在財務管理和會計核算方面均設置了相應的崗位和職責權限，配備了具備資格的會計人員，不相容崗位相分離，形成相

互牽制、相互監督機制。同時對全資及控股子公司的財務實行垂直管理、重要會計事項的報告需分級授權審批。

② 財務核算控制

公司使用ERP信息系統進行電算化核算，記帳、覆核、結帳、報表均由專人負責，保證帳簿記錄內容完整、數字準確。

公司IT管理部設有專門的系統管理員，負責帳套的維護及安全工作，並給各使用人員設置相應權限，保證數據安全傳遞。

公司還定期與不定期地對財務人員進行培訓、考核，獎優罰劣，以提高財務人員的整體素質。報告期內，公司財務部嚴

格執行各項財務管理制度和會計處理程序，不斷提高會計基礎工作水平，持續做好會計監督工作，有效防範財務風險。

③ 成本管理控制

公司不斷完善成本控制體系，報告期內，由財務部牽頭，組織營銷中心、製造中心、質量中心、IT管理部等多個部門，

對產品退換貨流程、發出商品管理流程等進行全面的梳理和優化，進一步加強生產領料管理，保證了生產管理的及時完整性。

在財務核算方面，財務部增設會計核算科目，安排專員對上述事項進行全面核算，同時加大對領發料單據的審核和檢查，確

保帳實相符，財務成本核算更加清晰完整。

（2）募集資金管理控制

公司嚴格按照有關法律、行政法規、部門規章以及《上市規則》等規定，制定了《募集資金管理辦法》，明確規定了募

集資金使用的審批流程以及募集資金管理與監督的辦法。公司的募集資金專戶存儲，並和保薦人籤訂了監管協議，規定了保

薦人對使用募集資金的審批流程，加大了對募集資金合規使用的監督力度，切實保護全體股東的利益。

（3）投資決策控制

公司根據有關法律法規及規範性文件，制定了《對外投資管理辦法》、《證券投資內部控制制度》等制度，對公司對外

投資及風險投資決策應遵循的原則、投資決策權限及批准程序、投資項目的實施與管理等內容進行了明確規定，規避投資風

險，強化決策責任，規範了公司的投資管理。

（4）對外擔保控制

公司根據有關法律法規及規範性文件，制定了《對外擔保管理辦法》，明確規定了擔保的對象、範圍、程序、擔保限額、

禁止擔保、反擔保和責任追究等事項，在實際擔保時要求指定部門或者委託中介機構對擔保對象進行資信調查，通過規定的

審批程序後才可以籤訂擔保合同。報告期內，公司的對外擔保事項均按規定履行了相應的審批程序，不存在違規擔保的情形。

（5）關聯交易控制

54

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

公司嚴格並按照有關法律、行政法規、部門規章以及《深圳證券交易所股票上市規則》等有關規定，制定了公司《關聯

交易公允決策制度》，明確關聯法人、關聯自然人和關聯交易的範圍，關聯交易遵循的原則以及關聯交易的審批權限。公司

及其控股子公司在發生交易活動時，相關責任人通過仔細查閱關聯方名單，審慎判斷是否構成關聯交易。公司審議需獨立董

事事前認可的關聯交易事項時，相關人員第一時間通過公司證券部將相關材料提交獨立董事進行事前認可。公司在召開董事

會審議關聯交易事項時，會議召集人在會議表決前提醒關聯董事須迴避表決。公司股東大會在審議關聯交易事項時，會議主

持人及見證律師應在股東投票前，提醒關聯股東須迴避表決，有效的確保了公司關聯交易審議程序的合規性。

（6）生產經營控制

生產經營控制方面，公司明確制訂了各部門的崗位職責與權限，制定了完善的生產、採購管理制度及程序，包括《倉庫

管理制度》、《出貨作業管理制度》、《收貨送檢作業管理制度》、《外協加工管理制度》、《物料認證流程》、《返回機

工作流程》、《安全生產責任制》等制度，有效控制生產管理。報告期內，根據業務發展需要，公司針對採購業務搭建了新

的組織架構，更合理的設置了採購業務崗位，並補充完善了《採購內控管理規範》、《供應商管理辦法》、《供應商準入準

則》、《招投標管理制度》、《供應商考核機制》等相關制度，明確了供應商準入、考核、維護、評估、樣品確認、驗收、

付款等相關業務流程及業務審批權限。

產品質量控制方面，公司從實際生產情況出發，修訂完善了《IQC作業操作規範》、《元器件驗收和篩選辦法》、《IPQC

檢驗作業規範》、《產成品抽檢制度》等管理辦法，並建立起責任文化宣傳機制，開展全員產品質量意識的培訓與宣貫，引

導員工將產品質量意識貫徹到生產過程中。同時，公司進一步梳理及完善了產品工藝流程，加強了公司質量責任制，強化了

公司質量管理。

（7）對子公司的控制

公司依據相關法律法規建立了《子公司內部控制管理制度》等相關制度，明確了公司對控股子公司管理的基本原則、控

股子公司的設立、治理結構、監督與獎懲、資產管理、人事工資、信息披露等內容。公司督促和指導控股子公司建立了相應

的內部控制制度，提高了控股子公司的經營管理水平。對提高本公司整體營運效率和增強抗風險能力起到了較好的效果。

4、信息與溝通

公司已制定了一系列針對內部和外部的信息交流與溝通制度，並在內部各管理層級、以及與客戶、與投資者等方面，建

立起較完整透明的溝通渠道。

（1）內部信息溝通渠道

公司高度重視信息化建設，修訂了《信息安全管理規定》、《信息系統日常維護管理制度》、《信息系統開發變更管理

制度》等管理制度，在技術中心組織架構下增設IT管理部，負責信息系統建設及開發、維護、系統推廣等工作，有效保障了

公司各系統平穩運作，確保公司信息系統的安全高效。

公司建立了OA辦公系統，實現制度政策的發布、文件傳遞、會議傳達等信息傳遞。

（2）外部信息溝通渠道

在信息系統和對外披露管理控制方面，公司嚴格按照相關法律法規及證監會《關於上司公司建立內幕信息知情人登記管

理制度的規定》等規定，制定並修訂了《信息披露制度》、《重大信息內部報告制度》和《內幕信息知情人登記制度》等，

確保公司信息得到真實、準確、完整、及時、公平地披露，維護投資者的合法權益。

公司通過與相關監管部門、中介機構、業務往來單位、行業協會等部門的信息溝通及反饋，通過市場調查、網絡傳媒等

渠道，及時獲取外部信息。

公司在中國證監會指定媒體上披露公司公告等信息，公司網站也進行相關信息披露，以便外部投資者、債權人、客戶等

獲取公司信息。

報告期內，公司嚴格按照法規和公司制度規定的信息披露範圍、事宜及格式，詳細編制披露報告，未發生重大會計差錯

55

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

更正、重大遺漏信息補充等情況，確保了信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性。

5、內部監督

為確保公司內部控制制度的有效執行，由董事會下設審計委員會，全面負責公司內、外部審計的溝通、監督、會議組織

和檢查工作。審計委員會下設審計部為日常辦事機構，審計部在審計委員會的授權範圍內，行使審計監督權，對財務收支的

真實性和完整性、經濟活動的各環節進行內部審計監督。同時，公司抽調各業務模塊經驗豐富的成員，成立內控工作小組，

負責檢查公司內部控制體系的設計、運行情況，對在檢查過程中發現的內部控制設計及執行缺陷等問題，及時匯報管理層，

並跟進內控缺陷整改落實情況，保證了內部控制體系的健全有效。

（七）內部控制缺陷及其認定

公司根據基本規範及相關配套指引，結合公司規模、行業特徵、風險水平等因素，研究確定了適用本公司的內部控制缺

陷認定標準，並根據公司的發展進行不斷的修正。內部控制缺陷認定標準採取定性、定量或兩者結合的評價方法，根據內部

控制缺陷成因以及其對內部控制目標實現的影響程度認定為一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。

1、按照內部控制缺陷成因，內部控制缺陷包括設計缺陷和運行缺陷。

設計缺陷是指缺少為實現控制目標所必須的控制，或現存控制設計不合理，即使正常運行也難以實現控制目標。

運行缺陷是設計有效的內部控制由於運行不當（包括不恰當的人執行、未按設計的方式運行、運行時間或頻率不當，沒

有得到一貫有效運行等）而形成的內部控制缺陷。

2、根據影響內部控制目標的嚴重程度，內部控制缺陷分為重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。

重大缺陷，是指一個或多個控制缺陷的組合，可能導致企業嚴重偏離控制目標。

重要缺陷，是指一個或多個控制缺陷的組合，其嚴重程度和經濟後果低於重大缺陷，但仍有可能導致企業偏離控制目標。

一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

（八）內部控制有效性的結論

公司已根據基本規範、評價指引及其他法律法規的要求，對公司截止2012 年6 月30日的內部控制設計與運行的有效性

進行了自我評價。

報告期內，公司對納入評價範圍的業務與事項均已建立了內部控制，並得以有效執行，達到了公司內部控制的目標，不

存在重大缺陷。公司自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間，未發生對評價結論產生實質性影響的內部

控制的重大變化。

公司將持續完善內部控制體系，不斷優化內部控制設計，強化內部控制運行的有效性，持續改進內部控制評價機制，充

分發揮內控體制的效率和效果，有效防範管理運作風險，促進公司戰略的實現與持續健康發展。

深圳市科陸電子科技股份有限公司

董事會

二○一二年八月十三日

（十八）本公司轉債擔保人盈利能力、資產狀況和信用狀況發生重大變化的情況

（本表僅適用於發行公司可轉換債券的上市公司填寫）

56

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

□適用

√不適用

（十九）信息披露索引

事項刊載的報刊名稱及版面刊載日期刊載的網際網路網站及檢索路徑

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於公司營銷總監增

持公司股份的公告

證券時報/中國證券報

2012年

01月

31日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司

2011年度業績預告修

正公告

證券時報/中國證券報

2012年

01月

31日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司

2012年第一次臨時股

東大會決議公告

證券時報/中國證券報

2012年

02月

02日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司

2011年度業績快報

證券時報/中國證券報

2012年

02月

29日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於歸還公司募集資

金的公告

證券時報/中國證券報

2012年

03月

06日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於全資子公司籤訂

重大經營合同的公告

證券時報/中國證券報

2012年

03月

08日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於重大經營合同中

標的公告

證券時報/中國證券報

2012年

03月

13日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於董事違規買賣公

司股票的公告

證券時報/中國證券報

2012年

03月

19日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於公司董事辭職的

公告

證券時報/中國證券報

2012年

03月

22日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司

2012年第一季度業績

預告

證券時報/中國證券報

2012年

03月

29日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司第四屆第二十次（臨

時）董事會決議公告

證券時報/中國證券報

2012年

03月

31日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於繼續將部分閒置

募集基金暫時補充公司流動

證券時報/中國證券報

2013年

03月

31日巨潮資訊網

57

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

資金的公告

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於部分募集資金轉

為定期存款的公告

證券時報/中國證券報

2012年

03月

31日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於召開公司

2012年

第二次臨時股東大會的通知

證券時報/中國證券報

2012年

03月

31日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司第四屆第十一次（臨

時）監事會決議公告

證券時報/中國證券報

2012年

03月

31日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司

2011年度業績快報修

正公告

證券時報/中國證券報

2012年

04月

13日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於召開公司

2012年

第二次臨時股東大會的通知

證券時報/中國證券報

2012年

04月

17日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司第四屆第二十一次董

事會決議公告

證券時報/中國證券報

2012年

04月

18日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司

2011年度報告摘要

證券時報/中國證券報

2012年

04月

18日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司

2011年度關於科陸電

子募集資金使用情況的專項

報告

證券時報/中國證券報

2012年

04月

18日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於對外投資的公告

證券時報/中國證券報

2012年

04月

18日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於召開

2011年度股

東大會的通知

證券時報/中國證券報

2012年

04月

18日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司第四屆第十二次監事

會決議公告

證券時報/中國證券報

2012年

04月

18日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於舉行網上

2011年

度業績說明會的通知

證券時報/中國證券報

2012年

04月

18日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司

2012年第二次臨時股

東大會決議公告

證券時報/中國證券報

2012年

04月

21日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有證券時報/中國證券報

2012年

04月

26日巨潮資訊網

58

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

限公司

2012年一季度報告正

文

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於重大經營合同中

標的公告

證券時報/中國證券報

2012年

05月

05日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司

2011年度股東大會決

議公告

證券時報/中國證券報

2012年

05月

11日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司第四屆第二十三次（臨

時）董事會決議公告

證券時報/中國證券報

2012年

05月

25日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於收購參股子公司

股權的公告

證券時報/中國證券報

2012年

05月

25日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於召開公司

2012年

第三次臨時股東大會的通知

證券時報/中國證券報

2012年

05月

25日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司

2012年第三次臨時股

東股東大會決議公告

證券時報/中國證券報

2012年

06月

13日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於控股子公司戰略

合作協議的進展公告

證券時報/中國證券報

2012年

06月

18日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司

2011年度權益分派實

施公告

證券時報/中國證券報

2012年

06月

28日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司第四屆董事會第二十

四次（臨時）會議決議的公告

證券時報/中國證券報

2012年

06月

29日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於為子公司擔保的

公告

證券時報/中國證券報

2012年

06月

29日巨潮資訊網

深圳市科陸電子科技股份有

限公司關於召開公司

2012年

第四次臨時股東大會的通知

（已取消）

證券時報/中國證券報

2012年

06月

29日巨潮資訊網

59

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

八、財務會計報告

（一）審計報告

半年報是否經過審計

√是 □否 □不適用

審計意見類型標準無保留意見

審計報告籤署日期 2012年 8月 13日

審計機構名稱大華會計師事務所有限公司

審計報告文號大華審字[2012]4796號

審計報告正文

深圳市科陸電子科技股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的深圳市科陸電子科技股份有限公司(以下簡稱科陸電子公司)財務報表，包括2012年6月30日的合併及

母公司資產負債表，2012年1-6月的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表，以及

財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是科陸電子公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，

並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計

工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合

理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，

包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列

報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，

以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，科陸電子公司的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了科陸電子公司2012年6

月30日的合併及母公司財務狀況以及2012年1-6月的合併及母公司經營成果和現金流量。

大華會計師事務所中國註冊會計師：楊熹

有限公司中國註冊會計師：張朝鋮

60

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

中國·北京二〇一二年八月十三日

（二）財務報表

是否需要合併報表：

√是 □否 □不適用

如無特殊說明，財務報告中的財務報表的單位為：人民幣元

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：深圳市科陸電子科技股份有限公司

單位：元

項目附註期末餘額期初餘額

流動資產：

貨幣資金 347,593,589.66 475,782,636.27

結算備付金 0.00 0.00

拆出資金 0.00 0.00

交易性金融資產 0.00 0.00

應收票據 14,316,842.40 54,605,077.17

應收帳款 891,683,205.87 711,822,295.09

預付款項 77,100,294.55 121,197,806.22

應收保費 0.00 0.00

應收分保帳款 0.00 0.00

應收分保合同準備金 0.00 0.00

應收利息 0.00 0.00

應收股利 0.00 0.00

其他應收款 67,577,792.63 40,593,185.59

買入返售金融資產 0.00 0.00

存貨 642,169,091.58 723,956,534.21

一年內到期的非流動資產 0.00 0.00

其他流動資產 0.00 0.00

流動資產合計 2,040,440,816.69 2,127,957,534.55

非流動資產：

發放委託貸款及墊款 0.00 0.00

61

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

可供出售金融資產 0.00 0.00

持有至到期投資 0.00 0.00

長期應收款 0.00 0.00

長期股權投資 16,412,767.67 0.00

投資性房地產 0.00 0.00

固定資產 278,507,986.03 218,061,254.86

在建工程 216,967,804.71 169,094,866.12

工程物資 0.00 0.00

固定資產清理 0.00 0.00

生產性生物資產 0.00 0.00

油氣資產 0.00 0.00

無形資產 129,616,763.54 55,264,120.41

開發支出 0.00 0.00

商譽 519,899.22 519,899.22

長期待攤費用 8,497,573.21 7,347,727.47

遞延所得稅資產 16,244,002.98 14,662,839.48

其他非流動資產 0.00 0.00

非流動資產合計 666,766,797.36 464,950,707.56

資產總計 2,707,207,614.05 2,592,908,242.11

流動負債：

短期借款 670,000,000.00 614,583,132.14

向中央銀行借款 0.00 0.00

吸收存款及同業存放 0.00 0.00

拆入資金 0.00 0.00

交易性金融負債 0.00 0.00

應付票據 212,386,002.92 228,870,339.98

應付帳款 414,203,960.93 401,983,510.87

預收款項 59,945,977.97 58,993,903.61

賣出回購金融資產款 0.00 0.00

應付手續費及佣金 0.00 0.00

應付職工薪酬 17,551,740.38 17,865,030.42

應交稅費 -24,414,468.83 21,831,698.98

應付利息 12,203,882.95 0.00

應付股利 7,933,800.00 0.00

62

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

其他應付款 13,662,156.14 11,573,706.41

應付分保帳款 0.00 0.00

保險合同準備金 0.00 0.00

代理買賣證券款 0.00 0.00

代理承銷證券款 0.00 0.00

一年內到期的非流動負債 0.00 0.00

其他流動負債 0.00 0.00

流動負債合計 1,383,473,052.46 1,355,701,322.41

非流動負債：

長期借款 34,900,000.00 19,250,000.00

應付債券 0.00 0.00

長期應付款 0.00 0.00

專項應付款 0.00 0.00

預計負債 0.00 0.00

遞延所得稅負債 0.00 0.00

其他非流動負債 36,250,000.00 19,000,000.00

非流動負債合計 71,150,000.00 38,250,000.00

負債合計 1,454,623,052.46 1,393,951,322.41

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本） 396,690,000.00 396,690,000.00

資本公積 391,953,917.68 391,953,917.68

減：庫存股 0.00 0.00

專項儲備 0.00 0.00

盈餘公積 56,062,031.53 56,062,031.53

一般風險準備 0.00 0.00

未分配利潤 400,247,748.54 345,995,097.24

外幣報表折算差額 0.00 0.00

歸屬於母公司所有者權益合計 1,244,953,697.75 1,190,701,046.45

少數股東權益 7,630,863.84 8,255,873.25

所有者權益（或股東權益）合計 1,252,584,561.59 1,198,956,919.70

負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,707,207,614.05 2,592,908,242.11

法定代表人：饒陸華主管會計工作負責人：聶志勇先生會計機構負責人：翁麗華女士

63

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

2、母公司資產負債表

單位：元

項目附註期末餘額期初餘額

流動資產：

貨幣資金 228,938,451.02 310,773,139.07

交易性金融資產

應收票據 13,816,842.40 53,614,042.17

應收帳款 839,554,481.71 694,439,954.79

預付款項 48,422,858.55 44,633,114.53

應收利息

應收股利

其他應收款 143,623,962.37 86,063,177.02

存貨 577,800,767.14 665,767,125.06

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計 1,852,157,363.19 1,855,290,552.64

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資 547,893,971.70 531,481,204.03

投資性房地產

固定資產 206,790,852.40 208,444,067.91

在建工程 84,132,578.70 61,682,950.93

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 45,703,798.12 43,129,800.75

開發支出

商譽

長期待攤費用 7,302,717.39 6,260,982.92

遞延所得稅資產 9,948,195.05 7,772,103.58

其他非流動資產

64

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

非流動資產合計 901,772,113.36 858,771,110.12

資產總計 2,753,929,476.55 2,714,061,662.76

流動負債：

短期借款 640,000,000.00 610,000,000.00

交易性金融負債

應付票據 231,403,086.59 227,084,568.68

應付帳款 523,400,161.48 491,560,975.38

預收款項 53,364,418.33 52,151,821.79

應付職工薪酬 11,848,048.93 12,065,345.09

應交稅費 -27,545,006.08 19,272,022.50

應付利息 12,203,882.95

應付股利 7,933,800.00

其他應付款 104,568,329.20 146,993,847.45

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計 1,557,176,721.40 1,559,128,580.89

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債 30,650,000.00 17,400,000.00

非流動負債合計 30,650,000.00 17,400,000.00

負債合計 1,587,826,721.40 1,576,528,580.89

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本） 396,690,000.00 396,690,000.00

資本公積 391,953,917.68 391,953,917.68

減：庫存股

專項儲備 0.00

盈餘公積 56,062,031.53 56,062,031.53

一般風險準備

未分配利潤 321,396,805.94 292,827,132.66

65

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

外幣報表折算差額

所有者權益（或股東權益）合計 1,166,102,755.15 1,137,533,081.87

負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,753,929,476.55 2,714,061,662.76

3、合併利潤表

單位：元

項目附註本期金額上期金額

一、營業總收入 704,752,766.09 423,904,150.73

其中：營業收入 704,752,766.09 423,904,150.73

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本 648,084,638.86 372,852,125.42

其中：營業成本 498,790,986.37 272,387,115.04

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加 1,525,673.11 359,696.13

銷售費用 44,288,673.73 39,976,345.39

管理費用 58,571,307.63 52,391,341.94

財務費用 25,604,538.18 6,776,769.70

資產減值損失 19,303,459.84 960,857.22

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 0.00 0.00

投資收益（損失以「－」號填列） 412,767.67 0.00

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 0.00 0.00

匯兌收益（損失以「-」號填列） 0.00 0.00

三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 57,080,894.90 51,052,025.31

加：營業外收入 14,669,593.60 9,950,484.83

減：營業外支出 546,876.14 610,257.67

其中：非流動資產處置損失 536,910.64 129,211.85

66

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 71,203,612.36 60,392,252.47

減：所得稅費用 9,642,170.47 5,583,251.75

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 61,561,441.89 54,809,000.72

其中：被合併方在合併前實現的淨利潤 0.00 0.00

歸屬於母公司所有者的淨利潤 62,186,451.30 56,990,545.15

少數股東損益 -625,009.41 -2,181,544.43

六、每股收益： ----

（一）基本每股收益 0.1568 0.1437（二）稀釋每股收益 0.1568 0.1437

七、其他綜合收益 0.00 0.00

八、綜合收益總額 61,561,441.89 54,809,000.72

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 62,186,451.30 56,990,545.15

歸屬於少數股東的綜合收益總額 -625,009.41 -2,181,544.43

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0.00元。

法定代表人：饒陸華主管會計工作負責人：聶志勇先生會計機構負責人：翁麗華女士

4、母公司利潤表

單位：元

項目附註本期金額上期金額

一、營業收入 656,214,538.28 406,548,956.14

減：營業成本 515,800,523.63 319,272,959.55

營業稅金及附加 639,708.89 52,669.72

銷售費用 34,936,418.73 24,651,406.25

管理費用 29,947,790.29 26,765,360.21

財務費用 24,066,719.89 7,283,411.99

資產減值損失 18,803,429.46 823,691.41

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 0.00 0.00

投資收益（損失以「－」號填列） 412,767.67 0.00

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 0.00 0.00

二、營業利潤（虧損以「－」號填列） 32,432,715.06 27,699,457.01

加：營業外收入 8,694,774.34 1,862,118.09

減：營業外支出 521,300.61 489,763.01

其中：非流動資產處置損失 511,813.51 126,730.51

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 40,606,188.79 29,071,812.09

67

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

減：所得稅費用 4,102,715.51 3,293,432.15

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 36,503,473.28 25,778,379.94

五、每股收益： ----

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

六、其他綜合收益

七、綜合收益總額 36,503,473.28 25,778,379.94

5、合併現金流量表

單位：元

項目本期金額上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 595,334,999.32 380,956,130.51

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還 4,917,881.75 8,345,960.79

收到其他與經營活動有關的現金 30,058,442.80 5,009,724.90

經營活動現金流入小計 630,311,323.87 394,311,816.20

購買商品、接受勞務支付的現金 506,002,440.85 572,236,402.98

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金 78,195,548.54 58,783,767.04

支付的各項稅費 50,304,967.32 69,075,817.67

68

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

支付其他與經營活動有關的現金 78,598,986.42 70,014,624.51

經營活動現金流出小計 713,101,943.13 770,110,612.20

經營活動產生的現金流量淨額 -82,790,619.26 -375,798,796.00

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 0.00 0.00

取得投資收益所收到的現金 0.00 0.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 0.00 0.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 0.00 0.00

收到其他與投資活動有關的現金 0.00 0.00

投資活動現金流入小計 0.00 0.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 75,302,128.07 55,441,163.92

投資支付的現金 16,000,000.00 0.00

質押貸款淨增加額 0.00 0.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 0.00 0.00

支付其他與投資活動有關的現金 0.00 0.00

投資活動現金流出小計 91,302,128.07 55,441,163.92

投資活動產生的現金流量淨額 -91,302,128.07 -55,441,163.92

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金 0.00 600,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 0.00 600,000.00

取得借款收到的現金 434,250,000.00 310,000,000.00

發行債券收到的現金 0.00 0.00

收到其他與籌資活動有關的現金 28,631,840.54 0.00

籌資活動現金流入小計 462,881,840.54 310,600,000.00

償還債務支付的現金 363,183,132.14 230,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 25,509,077.07 22,800,451.60

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 0.00 0.00

支付其他與籌資活動有關的現金 0.00 14,303,024.28

籌資活動現金流出小計 388,692,209.21 267,103,475.88

籌資活動產生的現金流量淨額 74,189,631.33 43,496,524.12

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額 -99,903,116.00 -387,743,435.80

加：期初現金及現金等價物餘額 394,774,501.30 749,196,485.55

六、期末現金及現金等價物餘額 294,871,385.30 361,453,049.75

69

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

6、母公司現金流量表

單位：元

項目本期金額上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 586,733,652.89 389,920,780.19

收到的稅費返還 2,247,959.14 381,852.66

收到其他與經營活動有關的現金 47,353,611.88 150,297,187.64

經營活動現金流入小計 636,335,223.91 540,599,820.49

購買商品、接受勞務支付的現金 450,737,536.42 529,617,538.43

支付給職工以及為職工支付的現金 48,399,420.68 35,604,649.83

支付的各項稅費 33,727,915.31 57,138,824.48

支付其他與經營活動有關的現金 143,004,320.65 84,153,944.82

經營活動現金流出小計 675,869,193.06 706,514,957.56

經營活動產生的現金流量淨額 -39,533,969.15 -165,915,137.07

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 0.00 0.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 32,136,680.76 27,777,735.12

投資支付的現金 16,000,000.00 12,915,752.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計 48,136,680.76 40,693,487.12

投資活動產生的現金流量淨額 -48,136,680.76 -40,693,487.12

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金 380,000,000.00 310,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金 28,463,688.65

籌資活動現金流入小計 408,463,688.65 310,000,000.00

償還債務支付的現金 350,000,000.00 230,000,000.00

70

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 24,341,796.18 22,800,451.60

支付其他與籌資活動有關的現金 14,303,024.28

籌資活動現金流出小計 374,341,796.18 267,103,475.88

籌資活動產生的現金流量淨額 34,121,892.47 42,896,524.12

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額 -53,548,757.44 -163,712,100.07

加：期初現金及現金等價物餘額 229,765,004.10 404,848,202.21

六、期末現金及現金等價物餘額 176,216,246.66 241,136,102.14

71

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

7、合併所有者權益變動表

單位：元

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益所有者權益合計實收資本（或股

本）

資本公積

減：庫

存股

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤其他

一、上年年末餘額 396,690,000.00 391,953,917.68 56,062,031.53 345,995,097.24 8,255,873.25 1,198,956,919.70

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 396,690,000.00 391,953,917.68 56,062,031.53 345,995,097.24 8,255,873.25 1,198,956,919.70

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 54,252,651.30 -625,009.41 53,627,641.89（一）淨利潤 62,186,451.30 -625,009.41 61,561,441.89（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計 62,186,451.30 -625,009.41 61,561,441.89（三）所有者投入和減少資本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -7,933,800.00 0.00 0.00 -7,933,800.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 -7,933,800.00 -7,933,800.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

72

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額 396,690,000.00 391,953,917.68 0.00 0.00 56,062,031.53 0.00 400,247,748.54 0.00 7,630,863.84

0.00

1,252,584,561.59

單位：元

項目

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益所有者權益合計實收資本（或股

本）

資本公積

減：庫

存股

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤其他

一、上年年末餘額 264,460,000.00 524,183,917.68 53,954,931.40 286,323,892.85 16,953,900.02 1,145,876,641.95

加：同一控制下企業合併產生的追溯調整

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 264,460,000.00 524,183,917.68 53,954,931.40 286,323,892.85 16,953,900.02 1,145,876,641.95

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 132,230,000.00 2,107,100.13 59,671,204.39 -8,698,026.77 53,080,277.75（一）淨利潤 75,001,304.52 -4,782,274.50 70,219,030.02（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計 75,001,304.52 -4,782,274.50 70,219,030.02（三）所有者投入和減少資本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,915,752.27 -3,915,752.27

1．所有者投入資本 600,000.00 600,000.00

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他 -4,515,752.27 -4,515,752.27（四）利潤分配 0.00 0.00 0.00 0.00 2,107,100.13 0.00 -15,330,100.13 0.00 0.00 -13,223,000.00

1．提取盈餘公積 2,107,100.13 -2,107,100.13

2．提取一般風險準備

73

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

132,230,000.00

132,230,000.00

0.00

396,690,000.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

391,953,917.68 0.00 0.00 56,062,031.53

-13,223,000.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 345,995,097.24

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

8,255,873.25

-13,223,000.00

0.00

0.00

1,198,956,919.70

8、母公司所有者權益變動表

單位：元

項目

本期金額

實收資本（或股本）資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積一般風險準備未分配利潤所有者權益合計

一、上年年末餘額 396,690,000.00 391,953,917.68 0.00 0.00 56,062,031.53 0.00 292,827,132.66 1,137,533,081.87

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 396,690,000.00 391,953,917.68 0.00 0.00 56,062,031.53 0.00 292,827,132.66 1,137,533,081.87

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 28,569,673.28 28,569,673.28（一）淨利潤 36,503,473.28 36,503,473.28（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計 36,503,473.28 36,503,473.28（三）所有者投入和減少資本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1．所有者投入資本

74

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

0.00

0.00

0.00

396,690,000.00

0.00

0.00

0.00

391,953,917.68

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 56,062,031.53

0.00

0.00

0.00

0.00

-7,933,800.00

-7,933,800.00

0.00

0.00

321,396,805.94

-7,933,800.00

-7,933,800.00

0.00

0.00

1,166,102,755.15

單位：元

項目

上年金額

實收資本（或股本）資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積一般風險準備未分配利潤所有者權益合計

一、上年年末餘額 264,460,000.00 524,183,917.68 53,954,931.40 287,086,231.49 1,129,685,080.57

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 264,460,000.00 524,183,917.68 53,954,931.40 287,086,231.49 1,129,685,080.57

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 132,230,000.00 -132,230,000.00 2,107,100.13 5,740,901.17 7,848,001.30（一）淨利潤 21,071,001.30 21,071,001.30

75

深圳市科陸電子科技股份有限公

2012年半年度報告全

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小

計

（三）所有者投入和減少資

本

1．所有者投入資

本

2．股份支付計入所有者權益的金

額

3．其他

（四）利潤分

配

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股東）的分

配

4．其他

（五）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或股本

）

2．盈餘公積轉增資本（或股本

）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（六）專項儲

備

1．本期提

取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘

額

0.00

0.00

132,230,000.00

132,230,000.00

396,690,000.00

0.00

0.00

-132,230,000.00

-132,230,000.00

391,953,917.68

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00 0.00

0.00 2,107,100.13

2,107,100.13

0.00 0.00

0.00 56,062,031.53

0.00

0.00

0.00

0.00

21,071,001.30

0.00

-15,330,100.13

-2,107,100.13

-13,223,000.00

0.00

292,827,132.66

21,071,001.300.00

-13,223,000.00

-13,223,000.00

0.00

1,137,533,081.87

76

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（三）公司基本情況

(1) 歷史沿革

深圳市科陸電子科技股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）前身系深圳市科陸電子有限公司（以下簡稱「科

陸有限公司」），於1996年8月12日由自然人饒陸華、曾驅虎、嚴礪生共同出資100萬元成立，取得深圳市工商行政管理局頒

發的註冊號為27926122-3號的《企業法人營業執照》。1997年11月，科陸有限公司註冊資本由100萬元增加至380萬元。

1999年12月13日，科陸有限公司原股東嚴礪生與股東饒陸華籤訂《股權轉讓協議》，約定將其所持有的科陸有限公司 25%

的股權全部轉讓給股東饒陸華。2000年9月，科陸有限公司股東會作出了有關股權轉讓的決議，有關各方籤署了《股權轉讓

協議》，根據協議，饒陸華、曾驅虎將所持科陸有限公司的部分出資分別轉讓給深圳市創新投資集團有限公司(以下簡稱「深

圳創新投」)、青島高德科技創業投資有限公司(以下簡稱「青島高德」)、深圳市高新技術投資擔保有限公司(以下簡稱「深

圳高新投」)和袁繼全，本次股權轉讓完成後，股東饒陸華、曾驅虎、深圳創新投、青島高德、袁繼全、深圳高新投的所持

出資比例分別為 53.03%、14.5%、13%、8%、6.47%、5%，科陸有限公司註冊資本保持不變。

2000年10月16日，經科陸有限公司股東會通過，深圳市科陸電子有限公司整體變更設立深圳市科陸電子科技股份有限公

司。2000 年10月20日，科陸有限公司全體股東籤訂《發起人協議》，約定原科陸有限公司六個股東作為股份公司的發起人，

以其持有科陸有限公司的出資份額所對應的淨資產對股份有限公司出資。據深圳市鵬城會計師事務所深鵬所審字[2000]288

號《審計報告》，截至2000年9月30日，公司淨資產為30,469,683.15元。2000年11月，深圳市人民政府以深府函[2000]74

號文批准設立深圳市科陸電子科技股份有限公司，股本總額為 3,000萬股。本公司按上述審計基準日的淨資產折股折成3,000

萬股，折餘金額469,683.15元計入資本公積。

2002年4月19日，經本公司2001年年度股東大會同意，本公司2001年度利潤分配方案為每10股送紅股5股派現金0.1元。

本次利潤分配實施後，本公司總股本由3,000萬股增至4,500萬股，各股東持股比例不變。2005年4月30日，股東曾驅虎分別

與股東饒陸華、範家閂、阮海明、幹體兵、劉明忠、唐月奎籤訂《股權轉讓協議》，約定將其所持有佔股本11.72%、1%、0.83%、

0.6%、0.2%、0.15%的股份分別轉讓給股東饒陸華、範家閂、阮海明、幹體兵、劉明忠、唐月奎。2006年3月29日，股東幹體

兵與饒陸華籤訂《股權轉讓協議》，約定將幹體兵所持有的本公司佔股本 0.6%的股份轉讓給饒陸華。

2007年2月6日經中國證券監督管理委員會證監發審字[2007]35號文批准同意向社會公開發行股票，並於2007 年2月12

日向社會公開發行人民幣普通股（A 股）1,500萬股，公司股本變更為6,000萬股。2007年3月6日公司股票獲準在深圳證券交

易所上市交易。

2007年8月15日經公司第二次臨時股東大會決議，以截止至公司2007年度中期總股本6,000萬股為基數，以資本公積轉增

股本方式，向全體股東每10股轉增10股，轉增後總股本由6,000萬股增加至12,000萬股。

2009年5月15日經公司2008年年度股東大會決議，以2008年度現有總股本12,000萬股為基數，向全體股東每10股派股票

股利5股，合計派股票股利6,000萬股；以2008年度現有總股本12,000萬股為基數，以資本公積轉增股本方式，向全體股東擬

每10股轉增5股，共轉增股本6,000萬股。股票股利派發及資本公積轉增後，公司總股本由12,000萬股增加至24,000萬股。

2010年9月14日，經中國證券監督管理委員會批准，同意公司向上海景賢投資有限公司、天津凱石益盛股權投資基金合

夥企業（有限合夥）、邦信資產管理有限公司、江蘇開元國際集團輕工業品進出口股份有限公司（現已更名為「江蘇匯鴻國

際集團中鼎控股股份有限公司）、北京淳信資本管理有限公司、新華人壽保險股份有限公司非公開發行股票2,446萬股人民

幣普通股，非公開發行後公司股本由24,000萬股增加至26,446萬股。

2011年4月29日經公司2010年年度股東大會決議，以2010年度總股本26,446萬股為基數，以資本公積轉增股本方式，向

全體股東每10股轉增5股，共轉增股本13,223萬股。資本公積轉增後，公司總股本由26,446萬股增加至39,669萬股。

(2) 公司註冊地、營業執照號碼、法人代表、所處行業、經營範圍、主要產品

註冊地：深圳市南山區高新技術產業園南區T2棟A、B區五樓

營業執照號碼：440301102889667

法人代表：饒陸華

所處行業：電工儀器儀表與電力自動化。

經營範圍：電力測量儀器儀表及檢查裝置、電子式電能表、用電管理系統及設備、配電網自動化、變電站自動化、智能

變電站監控設備、繼電保護裝置、電子式互感器、中高壓開關及智能化設備、電動汽車充/換電站及充/換電設備、電動汽車

充/換電設備檢定裝置、箱式移動電池儲能電站、儲能單元、高中低壓變頻器、電能質量監測與控制設備、電力設備在線監

測與檢修產品、無功補償器（SVG/SVC/STATCOM）、風電變流器、光伏逆變器、射頻識別系統及產品、直流電源、逆變電源、

通信電源、LED電源、航空電源、化學儲能電池的研發、銷售（生產項目由分支機構經營，另行申辦營業執照）；軟體工程

及系統維護；能源服務工程；自有房屋租賃；經營進出口業務；興辦實業（具體項目另行申報）。

公司主要產品：用電自動化、電力操作電源、電子式電能表、標準儀器儀表系列產品等。

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深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（四）公司主要會計政策、會計估計和前期差錯更正

1、財務報表的編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基本準則》和其他各項會計準則及其他相

關規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

2、遵循企業會計準則的聲明

公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等

有關信息。

3、會計期間

自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。

4、記帳本位幣

採用人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下企業合併

本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。在合併中取得的淨資產帳面價值與支

付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

本公司為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費等，

於發生時計入當期損益。

企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。

被合併各方採用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合併日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照企業會

計準則規定確認。

（2）非同一控制下的企業合併

本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公允價值與其帳面價值的差額，

計入當期損益。

本公司在購買日對合併成本進行分配。

本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取

得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

企業合併中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限於被購買方原已確認的資產），其所帶來的經濟利益

很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認

為無形資產並按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本

公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單

獨確認為負債並按照公允價值計量。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表的編制方法

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合併財務報表。

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深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司採用的會計政策、會計

期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。

合併財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資後，

由本公司編制。

合併財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合併資產負債表、合併利潤表、合併現金

流量表、合併所有者權益變動表的影響。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其餘額仍應當衝減少數

股東權益。

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司的，則調整合併資產負債表的期初數；將子公司合併當期期初至報告

期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司的，則不調整合併資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告期

末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司期初至處置

日的現金流量納入合併現金流量表。

（2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法

無

7、現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（從購買日起三

個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。

8、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記帳。

外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的

外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，

仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日

的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。

（2）外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他

項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣

財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。

處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權

益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。

9、金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

（1）金融工具的分類

管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債（和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負

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深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

債）；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

（2）金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關

的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適

用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債

權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行

初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為

初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本公積（其他資本公

積）。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值

變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如

保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金

融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資

產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，

按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的

金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。

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深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（4）金融負債終止確認條件

金融負債的的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人籤定協議，以承

擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，

並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金

融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負

債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的帳面

價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，

計入當期損益。

（5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法

本公司採用公允價值計量的金融資產和金融負債存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價

值；不存在活躍市場的金融資產或金融負債，採用估值技術（包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使

用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等）確定其公允價值；初始取

得或源生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。

（6）金融資產（不含應收款項）減值準備計提

（1）可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫

時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

（2）持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

（7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據

無

10、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法

（1）單項金額重大的應收款項壞帳準備

單項金額重大的判斷依據或金額標準

單項金額重大的應收帳款指單筆金額100萬元以上的應收

帳款。單項金額重大的其他應收款指單筆金額 30萬元

以上的其他應收款。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

對於單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試,如有客

觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低

於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備；單

獨測試未發生減值的應收款項，以帳齡為信用風險特徵根

據帳齡分析法計提壞帳準備。

（2）按組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

按組合計提壞帳準備的計

提方法

確定組合的依據

信用風險特徵組合帳齡分析法按帳齡劃分

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深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√適用 □不適用

帳齡應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)

1年以內（含 1年） 5% 5%

1－2年 10% 10%

2－3年 20% 20%

3－4年 30% 30%

4－5年 50% 50%

5年以上 100% 100%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□適用 √不適用

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單項計提壞帳準備的理由：

信用風險較高。

壞帳準備的計提方法：

對於單項金額雖不重大但信用風險較高的應收款項單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確

認減值損失，計提壞帳準備。

11、存貨

（1）存貨的分類

存貨分類為：庫存商品、原材料、委託加工材料、在產品、產成品、發出商品、低值易耗品、包裝物等大類。

（2）發出存貨的計價方法

各類存貨的購入與入庫按實際成本計價，發出採用加權平均法計價。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

期末對存貨進行全面清查後，按存貨的成本與可變現淨值孰低提取或調整存貨跌價準備。

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估

計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產

成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售

合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出

部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在

同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存

貨跌價準備。

以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金

額計入當期損益。

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深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（4）存貨的盤存制度

採用永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品

攤銷方法：一次攤銷法

包裝物

攤銷方法：一次攤銷法

12、長期股權投資

（1）初始投資成本確定

1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，在

合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付

合併對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併發生的各項直接相關費用，包括為進行合

並而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。被合併方存在合併財務報表，則以合併日被合

並方合併財務報表所有者權益為基礎確定長期股權投資的初始投資成本。

非同一控制下的企業合併：合併成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及

發行的權益性證券的公允價值，本公司為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計、法

律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用於發生時計入當期損益，作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券

的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

企業通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，應當區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理:

① 在個別財務報表中，應當以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項

投資的初始投資成本，購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，應當在處置該項投資時將與其相關的其他綜

合收益(例如，可供出售金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同)轉入當期投資收益。

② 在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，

公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他

綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。在合併合同中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未

來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合併成本。

2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利潤）作為初始投

資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的

長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿

足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

（2）後續計量及損益確認

（1）後續計量

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。

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深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用

成本法核算。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單位

可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨

認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

被投資單位除淨損益以外所有者權益其他變動的處理：對於被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動，在持股比

例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的帳面價值，同時增加或減少資本公積（其

他資本公積）。在持有投資期間，被投資單位能夠提供合併財務報表的，應當以合併財務報表中除淨損益外所有者權益的其

他變動為基礎進行核算。

（2）損益確認

成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資

單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。

權益法下，投資企業在確認應享有被投資單位的淨利潤或淨虧損時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允

價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認，投資企業與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比

例計算歸屬於投資企業的部分，應當予以抵銷，在此基礎上確認投資損益；在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按

照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上

構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處

理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。

被投資單位以後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額後，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債

的帳面餘額、恢復其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益及長期股權投資的帳面價值，同時確認投資收益。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方

一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單位實施共同控制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能

夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其帳面價值與按

類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。

除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資

的可收回金額低於其帳面價值的，將差額確認為減值損失。

採用成本法核算的長期股權投資，因被投資單位宣告分派現金股利或利潤確認投資收益後，考慮長期股權投資是否發生

減值。

因企業合併形成的商譽，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。

長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。

13、投資性房地產

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後

轉讓的土地使用權、已出租的建築物。

公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產－出租用建築物採用與本公司固定資

產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策。

公司對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。

投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。

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14、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在

同時滿足下列條件時予以確認：

1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

如果與某項租入固定資產有關的全部風險和報酬實質上已經轉移，本公司認定為融資租賃。融資租入固定資產需按租賃

開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中的較低者，加上可直接歸屬於租賃項目的初始直接費用，作為租入

資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。未確認融資費用採用實際利

率法在租賃期內分攤。租入固定資產按租賃期和估計淨殘值確定折舊率，計提折舊。

（3）各類固定資產的折舊方法

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計淨殘值率確定折舊率。

融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提

折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提

折舊。

類別折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）

房屋及建築物 20 10 4.5

機器設備 5 10 18

電子設備 5 10 18

運輸設備 5 10 18

融資租入固定資產： --

-

其中：房屋及建築物 20 10 4.5

機器設備 5 10 18

電子設備 5 10 18

運輸設備 5 10 18

（4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。如果存在資產市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閒置

等減值跡象的，則估計其可收回金額。可收回金額的計量結果表明，固定資產的可收回金額低於其帳面價值的，將固定資產

的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定資產減值準備。固定

資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

（5）其他說明

無

15、在建工程

（1）在建工程的類別

在建工程以立項項目分類核算。

85

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（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固定資產

在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實

際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際

成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

（3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。

在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用後的淨額與在建工程

預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程減

值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。

在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項在建工程的

可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

16、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他

借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資

產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承

擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借

款費用資本化。

（3）暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；

該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本

化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

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（4）借款費用資本化金額的計算方法

專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔

助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。

根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資

本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。

17、生物資產

無

18、油氣資產

無

19、無形資產

（1）無形資產的計價方法

1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形

資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值

與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益；

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的

無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前

提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確定其入帳價值；以非同一控制下的企業吸收

合併方式取得的無形資產按公允價值確定其入帳價值。

內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、註冊費、在開發過程中使用的其他

專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。

2）後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益

期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

（2）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據

無

（3）無形資產減值準備的計提

對於使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。

對於使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。

對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用後的淨額與無形資產

預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

當無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產減

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值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。

無形資產減值損失確認後，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該無形資產在剩餘使用壽命

內，系統地分攤調整後的無形資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。

無形資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項資產的可收

回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。

（4）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改

進的材料、裝置、產品等活動的階段。

內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。

（5）內部研究開發項目支出的核算

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

（2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無

形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

20、長期待攤費用攤銷方法

1.攤銷方法

長期待攤費用在受益期內平均攤銷。

2.攤銷年限

預付經營租入固定資產的租金，按租賃合同規定的期限或其它合理方法平均攤銷。

經營租賃方式租入的固定資產改良支出，按剩餘租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期限平均攤銷。

21、附回購條件的資產轉讓

公司銷售產品或轉讓其他資產時，與購買方籤訂了所銷售的產品或轉讓資產回購協議，根據協議條款判斷銷售商品是否

滿足收入確認條件。如售後回購屬於融資交易，則在交付產品或資產時，本公司不確認銷售收入。回購價款大於銷售價款的

差額，在回購期間按期計提利息，計入財務費用。

22、預計負債

本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能夠

可靠計量的，確認為預計負債。

（1）預計負債的確認標準

與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：

該義務是本公司承擔的現時義務；

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履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值影

響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該範圍的中間值

即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或

有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結

果及相關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，

確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

23、股份支付及權益工具

無

（1）股份支付的種類

無

（2）權益工具公允價值的確定方法

無

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據

無

（4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

無

24、回購本公司股份

無

25、收入

（1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售

出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠

可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。

公司按照銷售合同，將生產的產品發出，取得客戶的籤收或驗收單據後，確認銷售收入。

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（2）確認讓渡資產使用權收入的依據

與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：

（1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

（2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

（3）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，

依據已完工作的測量確定。

按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。資產負債表

日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入後的金額，確認當期提供勞務收入；同時，

按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本後的金額，結轉當期勞務成本。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

（1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉

勞務成本。

（2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

（4）合同能源管理收入的確認依據

合同能源管理收入系子公司深圳市科陸能源服務有限公司為合作方提供餘熱電站的資金籌措、建設、達到合同約定的各

種參數指標和驗收標準，在項目建成達到發電併網條件後交合作方運營管理，按照合同約定的收益期每月收取固定的投資回

報，並最終在收回最後一期款項後將餘熱電站設施無償移交給合作方的業務模式。合同能源管理業務模式下，收入確認參照

商品銷售收入確認方法，確認收入的實現。具體為在餘熱發電項目達到發電併網條件當月起，合作方每月按照約定的金額支

付投資回報，公司按照每月的約定收款金額，確認收入的實現。

26、政府補助

（1）類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補

助。

（2）會計處理方法

與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入

營業外收入。

與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間

計入當期營業外收入；用於補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。

27、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）確認遞延所得稅資產的依據

公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

90

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（2）確認遞延所得稅負債的依據

公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。但不包括商譽、非企業合併形成的交易且

該交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額所形成的暫時性差異。

28、經營租賃、融資租賃

（1）經營租賃會計處理

1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的

與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在

租賃期內分攤，計入當期費用。

2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付

的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認

相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在

租賃期內分配。

（2）融資租賃會計處理

1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳

價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。

公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。

2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，

在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量

中，並減少租賃期內確認的收益金額。

29、持有待售資產

（1）持有待售資產確認標準

無

（2）持有待售資產的會計處理方法

無

30、資產證券化業務

無

31、套期會計

無

32、主要會計政策、會計估計的變更

本報告期主要會計政策、會計估計是否變更

□是 √否 □不適用

91

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（1）會計政策變更

本報告期主要會計政策是否變更

□是 √否 □不適用

（2）會計估計變更

本報告期主要會計估計是否變更

□是 √否 □不適用

33、前期會計差錯更正

本報告期是否發現前期會計差錯

□是 √否 □不適用

（1）追溯重述法

本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯

□是 √否 □不適用

（2）未來適用法

本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯

□是 √否 □不適用

34、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法

無

（五）稅項

1、公司主要稅種和稅率

稅 種計稅依據稅率

增值稅銷售收入、加工及修理修配勞務收入 17%

營業稅營業額 5%

城市維護建設稅應納增值稅及營業稅額 7%

教育費附加應納增值稅及營業稅額 3%

地方教育費附加應納增值稅及營業稅額 2%

企業所得稅應納稅所得額 12.5%、15%、25%

各分公司、分廠執行的所得稅稅率

本公司及子公司深圳市科陸變頻器有限公司、深圳市科陸電源技術有限公司本年度的所得稅稅率為15%；子公司深圳市

鴻志軟體有限公司、深圳市科陸電氣技術有限公司及成都市科陸洲電子有限公司本年度的所得稅稅率為12.5%；其餘子公司

本年度的所得稅稅率為25%。

2、稅收優惠及批文

本公司稅收優惠及批文情況如下：

92

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（1）增值稅

1）出口退稅

本公司從2004年開始直接出口銷售增值稅執行「免、抵、退」政策。

2）軟體行業增值稅即徵即退

2011年10月14日，為了貫徹落實《國務院關於印發進一步鼓勵軟體和集成電路產業發展若干政策的通知》((國發[2011]4

號文) ，財政部和國家稅務總局聯合發布了《關於軟體產品增值稅政策的通知》(財稅[2011]100號文)。根據財稅[2011]100

號文的相關規定：增值稅一般納稅人銷售其自行開發生產的軟體產品，按17%稅率徵收增值稅後，對其增值稅實際稅負超過

3%的部分實行即徵即退政策。《關於軟體產品增值稅政策的通知》自2011年1月1日起執行。所退稅款由企業用於研究開發軟

件產品和擴大再生產，不作為企業所得稅應稅收入，不予徵收企業所得稅。

公司之子公司深圳市科陸軟體有限公司、成都市科陸洲電子有限公司及深圳市鴻志軟體有限公司按照上述稅收優惠政

策，享受相關的增值稅即徵即退優惠。

（2）企業所得稅

1）根據科技部、財政部、國家稅務總局《高新技術企業認定辦法》及指引，2008年12月16日，本公司獲得深圳市科技

和信息局、深圳市財政委員會、深圳市國家稅務局、深圳市地方稅務局聯合頒發的《高新技術企業證書》（證書編號：

GR200844200206），發證日期為2008年12月16日，認定有效期為3年。2011年10月31日，公司通過了高新技術企業覆審，獲

得了深圳市科技工貿和信息化委員會、深圳市財政委員會、深圳市國家稅務局及深圳市地方稅務局聯合頒發的編號為

GF201144200325號高新技術企業證書。根據《中華人民共和國企業所得稅法》的相關規定：國家需要重點扶持的高新技術企

業，減按15％的稅率徵收企業所得稅。公司將自2011年（含2011年）起連續3年享受國家關於高新技術企業的相關優惠政策，

按15%的稅率計算所得稅。

2）本公司之子公司深圳市科陸電氣技術有限公司的稅收優惠及批文

根據財稅［2008］1號《財政部、國家稅務總局關於企業所得稅若干優惠政策的通知》規定，經深圳市南山區國家稅務

局審核批准（深國稅南減免備案［2009］313號），深圳市科陸電氣技術有限公司符合軟體及集成電路設計企業的稅收優惠

有關規定，同意深圳市科陸電氣技術有限公司從開始獲利年度起，兩年免徵企業所得稅，三年減半徵收企業所得稅。即2009

年、2010年免徵，2011年起至2013年減按12.5%徵收。

3）本公司之子公司成都市科陸洲電子有限公司稅收優惠及批文

根據財政部、國家稅務總局《關於企業所得稅若干優惠政策的通知》（財稅[2008]1號）文規定，經四川省成都市武侯

區國家稅務局《關於免徵成都市科陸洲電子有限公司2008年度企業所得稅的函》（武侯國稅函[2009]25號）文批准，成都市

科陸洲電子有限公司享受自獲利年度起，兩年免徵、三年減半徵收企業所得稅的稅收優惠，即2008年、2009年免徵，2010

年起至2012年減按12.5%徵收。

4）本公司之子公司深圳市科陸變頻器有限公司稅收優惠及批文

根據科技部、財政部、國家稅務總局《高新技術企業認定辦法》及指引，本公司之子公司深圳市科陸變頻器有限公司獲

得深圳市科技工貿和信息化委員會、深圳市財政委員會、深圳市國家稅務局、深圳市地方稅務局聯合頒發的《高新技術企業

證書》（證書編號：GR201044200075），發證日期為2010年9月6日，認定有效期為3年。根據《中華人民共和國企業所得稅

法》的相關規定：國家需要重點扶持的高新技術企業，減按15％的稅率徵收企業所得稅。深圳市科陸變頻器有限公司將自2010

年（含2010年）起連續3年享受國家關於高新技術企業的相關優惠政策，2012年度按15%的稅率計算所得稅。

5）本公司之子公司深圳市鴻志軟體有限公司稅收優惠及批文

深圳市鴻志軟體有限公司根據深圳市國家稅局減、免稅批准通知書深國稅南減免[2010]129號文件批准：生產性企業從

獲利年度起，享受第1年到第2年的經營所得免徵所得稅，第3年到第5年減半徵收所得稅的優惠政策。公司2010年、2011年免

徵所得稅，2012年、2013年及2014年減半徵收所得稅，稅率為12.5%。

6）本公司之子公司深圳市科陸電源技術有限公司的稅收優惠及批文

根據科技部、財政部、國家稅務總局《高新技術企業認定辦法》及指引，2011年10月28日，本公司之子公司深圳市科陸

電源技術有限公司獲得深圳市科技工貿和信息化委員會、深圳市財政委員會、深圳市國家稅務局、深圳市地方稅務局聯合頒

發的《高新技術企業證書》（證書編號：GR201144200743），認定有效期為3年。根據《中華人民共和國企業所得稅法》的

相關規定：國家需要重點扶持的高新技術企業，減按15％的稅率徵收企業所得稅。深圳市科陸電源技術有限公司將自2011

年（含2011年）起連續3年享受國家關於高新技術企業的相關優惠政策，2012年度按15%的稅率計算所得稅。

3、其他說明

無

93

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

（六）企業合併及合併財務報表

企業合併及合併財務報表的總體說明：

1、子公司情況

94

深圳市科陸電子科技股份有限公

2012年半年度報告全

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

單位：元

子公司全稱子公司類型註冊地業務性質註冊資本幣種經營範圍

期末實際投

資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

持股比

例(%)

表決權

比

例

(%)

是否

合併

報表

少數股東權

益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

從母公司所

有者權益衝

減子公司少

數股東分擔

的本期虧損

超過少數股

東在該子公

司年初所有

者權益中所

享有份額後

的餘額

深圳市科陸軟體

有限公司

全資子公司深圳市軟體開發

500.00 CNY 計算機軟體的開發

與銷

售

1,210.35 0.00 100% 100%是

深圳市科陸電源

技術有限公司

控股子公司深圳市電子產

品

2,000.00 CNY

電源設備、電氣設

備、電子設備、系統

維護、軟體產

品

1,777.20 0.00 88.86% 88.86%

209.93

成都市科陸洲電

子有限公司

全資子公司成都市軟體開

發

21,280.00 CNY 計算機軟體的開發

與銷

售

21,280.00 0.00 100% 100%是

深圳市海順投資

有限公司

全資子公司深圳市投

資

1,000.00 CNY 投資高新技術企業、

興辦實

業

1,000.00 0.00 100% 100%是

深圳市科陸變頻

器有限公司

控股子公司深圳市電子產

品

11,140.00 CNY

CL2700高壓變頻

器、通用型變頻器的

生產、開發、銷

售

9,469.00 0.00 85% 85%

389.28

深圳市科陸電氣

技術有限公司

全資子公司深圳市電子產

品

1,000.00 CNY

配網自動化產品、無

功補償裝置、電子電

力設

備

1,251.58 0.00 100% 100%是

深圳市鴻志軟體

有限公司

全資子公司深圳市軟體開

發

100.00 CNY 計算機軟硬體技術

開發、銷

售

100.00 0.00 100% 100%是

深圳市科陸塑膠

實業有限公司

全資子公司深圳市電子產

品

100.00 CNY 塑膠產品和模具的

研發、生產及銷

售

100.00 0.00 100% 100%是

95

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

四川科陸新能電

氣有限公司

控股子公司成都市

深圳市科陸能源

服務有限公司

全資子公司深圳市

深圳市科陸技術

服務有限公司

全資子公司深圳市

南昌市科陸智能

電網科技有限公

司

全資子公司南昌市

電子產品

能源管理

售後維護

電子產品

2,000.00 CNY

5,000.00 CNY

500.00 CNY

10,000.00 CNY

研發、生產、銷售電

氣設備、電力設備、

電子產品、計算機軟

硬體並提供技術服

務

合同能源管理；節能

技術的開發、諮詢、

維護、轉讓；計算機

網絡軟硬體的研發

與技術維護；節能環

保設備、輸變電配套

設備、電子產品及通

訊設備、光機電一體

化設備開發、銷售；

電氣節能工程的承

接並提供技術維護

軟體工程系統維護

的技術管理服務；電

力設備安裝維護升

級（以上均不含法

律、行政法規、國務

院決定規定需前置

審批和禁止的項目）

電力設備、精密儀

器、計算機軟體研

發、生產、銷售及系

統維護；技術諮詢、

技術服務；房地產開

發；項目投資及管理

（以上項目國家有

專項規定的除外）

1,460.00

5,000.00

500.00

10,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

73%

100%

100%

100%

73%

100%

100%

100%

是

是

是

是

77.52

（2）通過同一控制下企業合併取得的子公司

無。

96

深圳市科陸電子科技股份有限公

2012年半年度報告全

（3）通過非同一控制下企業合併取得的子公司

單位：元

從母公司所有者

子公司全稱子公司類型註冊地業務性質註冊資本幣種經營範圍

期末實際

投資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

持股比

例(%)

表決權

比

例

(%)

是否合

並報表

少數股

東權益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

權益衝減子公司

少數股東分擔的

本期虧損超過少

數股東在該子公

司年初所有者權

益中所享有份額

後的餘額

電力電子產

成都乾誠科技有限責任公司

間接控股子

公司

成都

電力電子

產

品

500.00 CNY

品、中頻電

源；計算機

硬體軟體的400.00 0.00 80% 80%

是

86.37 0.00 0.00

研製、生產、

銷售、維

修

97

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

無。

3、合併範圍發生變更的說明

無。

4、報告期內新納入合併範圍的主體和報告期內不再納入合併範圍的主體

1.本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

無。

2.本期不再納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

無。

5、報告期內發生的同一控制下企業合併

無。

6、報告期內發生的非同一控制下企業合併

無。

7、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司

無。

8、報告期內發生的反向購買

無。

9、本報告期發生的吸收合併

無。

10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率

無。

（七）合併財務報表主要項目注釋

1、貨幣資金

單位：元

項目

期末數期初數

外幣金額折算率人民幣金額外幣金額折算率人民幣金額

現金: ----214,874.88 ----299,641.93

人民幣 ----214,874.88 ----299,641.93

98

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

銀行存款： ----294,656,510.42 ----394,474,859.37

人民幣 ----293,750,137.10 ----394,165,608.13

HKD 15,310.76 0.8152 12,481.64 15,309.23 0.8107 12,411.19

USD 91,167.62 6.3249 576,626.08 45,916.45 6.3009 289,314.96

EUR 40,308.14 7.871 317,265.60 921.91 8.1625 7,525.09

其他貨幣資金： ----52,722,204.36 ----81,008,134.97

人民幣 ----52,722,204.36 ----81,008,134.97

合計 ----347,593,589.66 ----475,782,636.27

其中受限制的貨幣資金明細如下：

項目期末餘額年初餘額

銀行承兌匯票保證金 37,134,746.49 54,308,971.14

信用證保證金 ----

履約保證金 15,587,457.87 26,699,163.83

用於擔保的定期存款或通知存款 ----

合計 52,722,204.36 81,008,134.97

2、交易性金融資產

（1）交易性金融資產

單位：元

項目期末公允價值期初公允價值

交易性債券投資

交易性權益工具投資

指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

套期工具

其他

合計 0.00 0.00

（2）變現有限制的交易性金融資產

無。

（3）套期工具及相關套期交易的說明

無。

3、應收票據

（1）應收票據的分類

單位：元

99

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

種類期末數期初數

銀行承兌匯票 14,132,162.40 54,605,077.17

商業承兌匯票 184,680.00 0.00

合計 14,316,842.40 54,605,077.17

（2）公司期末無已質押的應收票據。

（3）期末無因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據。

（4）期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據前五名情況

單位：元

出票單位出票日期到期日金額備註

四川省電力公司 2012年 05月 28日 2012年 11月 28日 8,751,974.40

四川和中信息有限公司 2012年 05月 25日 2012年 11月 25日 1,374,660.00

鄭州伊海電氣設備有限

公司 2012年 04月 26日 2012年 10月 26日 947,000.00

三明優信電力物資公司 2012年 04月 16日 2012年 07月 16日 840,840.00

永安電力物資公司 2012年 04月 11日 2012年 10月 11日 500,500.00

合計 ----12,414,974.40 --

說明：期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據總額為 24,706,702.40元。

4、應收股利

單位：元

項目期初數本期增加本期減少期末數

帳齡一年以內的應收股

利

0.00 0.00 0.00 0.00

其中：

帳齡一年以上的應收股

利

0.00 0.00 0.00 0.00

其中： ---

合計 0.00 0.00 0.00 0.00

說明：

5、應收利息

（1）應收利息

單位：元

項目期初數本期增加本期減少期末數

合計 0.00 0.00 0.00 0.00

100

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（2）逾期利息

單位：元

貸款單位逾期時間（天）逾期利息金額

合計 --

6、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

單位：元

種類

期末數期初數

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

金額比例(%) 金額比例(%)金額比例(%) 金額比例(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款 26,488,981.32 2.79% 0.00 0% 80,032,535.17 10.54% 0.00 0%

按組合計提壞帳準備的應收帳款

組合 1 912,343,146.54 95.98% 58,906,102.25 6.46% 666,142,425.28 87.77% 47,207,117.71 7.09%

組合小計 912,343,146.54 95.98% 58,906,102.25 6.46% 666,142,425.28 87.77% 47,207,117.71 7.09%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

11,757,180.26 1.23% 0.00 0% 12,854,452.35 1.69% 0.00 0%

合計 950,589,308.12 --58,906,102.25 --759,029,412.80 --47,207,117.71 --

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

√適用 □不適用

單位：元

應收帳款內容帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由

代墊銷項稅 26,488,981.32 0.00 0% 無需計提

合計 26,488,981.32 0.00 --

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元

帳齡

期末數期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額比例(%)金額比例(%)

1年以內

其中： --

1年以內 767,049,772.74 84.07% 37,486,912.63 461,188,765.93 69.23% 23,059,438.29

1年以內小計 767,049,772.74 84.07% 37,486,912.63 461,188,765.93 69.23% 23,059,438.29

1至 2年 99,460,850.43 10.9% 9,724,287.85 179,324,711.19 26.92% 17,932,471.13

2至 3年 32,139,137.26 3.53% 6,427,827.45 20,142,384.75 3.02% 4,028,476.96

3年以上 13,693,386.11 1.5% 5,267,074.32 5,486,563.41 0.83% 2,186,731.33

3至 4年 8,551,228.67 0.94% 2,565,368.60 3,635,886.87 0.55% 1,090,766.06

4至 5年 4,880,903.44 0.53% 2,440,451.72 1,509,422.54 0.23% 754,711.27

101

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

5年以上 261,254.00 0.03% 261,254.00 341,254.00 0.05% 341,254.00

合計 912,343,146.54 --58,906,102.25 666,142,425.28 --47,207,117.71

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

（2）期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款、單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收

帳款為代墊銷項稅。

（3）本報告期內無核銷的應收帳款。

（4）本報告期應收帳款中持有公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位情況

□適用 √不適用

（5）應收帳款中金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱與本公司關係金額年限

佔應收帳款總額

的比例(%)

江蘇省電力公司客戶 147,039,770.11 1年以內 15.47%

山東電力集團公司物流服務中心客戶 53,794,296.65 1年以內 5.66%

華北電網有限公司客戶 28,953,796.02 1年以內 3.05%

遼寧省電力有限公司瀋陽供電公司客戶 26,099,157.50 1年以內 2.75%

湖北省電力公司客戶 24,233,254.02 1年以內、1-2年 2.55%

合計 --280,120,274.30 --29.48%

（6）應收關聯方帳款情況

單位：元

單位名稱與本公司關係金額佔應收帳款總額的比例(%)

上海東自電氣有限公司參股公司 2,426,000.00 0.26%

合計 --2,426,000.00 0.26%

（7）終止確認的應收款項情況

本報告期無終止確認的應收款項。

（8）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

本報告期無以應收帳款為標的進行證券化的情況。

102

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

7、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

單位：元

種類

期末數期初數

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%) 金額比例(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的其他應收

款

0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%

按組合計提壞帳準備的其他應收款

組合

1 72,440,162.00 100% 4,862,369.37 6.71% 43,562,246.89 100% 2,969,061.30 6.82%

組合小計

72,440,162.00 100% 4,862,369.37 6.71% 43,562,246.89 100% 2,969,061.30 6.82%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的其他

應收款

0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%

合計

72,440,162.00 --4,862,369.37 --43,562,246.89 --2,969,061.30 --

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用

□不適用

單位：元

帳齡

期末期初

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%) 金額

比例

(%)

1年以內

其中：

1年以內

58,159,435.51 80.29% 3,063,824.76 39,487,872.55 90.65% 1,980,719.86

1年以內小計

58,159,435.51 80.29% 3,063,824.76 39,487,872.55 90.65% 1,980,719.86

1至

2年

12,793,919.33 17.66% 1,252,199.89 2,309,631.43 5.3% 230,963.14

2至

3年

599,499.54 0.83% 105,313.19 855,416.17 1.96% 171,083.23

3年以上

887,307.62 1.22% 441,031.53 909,326.74 2.09% 586,295.07

3至

4年

538,967.22 0.74% 161,990.17 350,057.13 0.8% 105,017.14

4至

5年

138,598.09 0.19% 69,299.05 155,983.36 0.36% 77,991.68

5年以上

209,742.31 0.29% 209,742.31 403,286.25 0.93% 403,286.25

合計

72,440,162.00 --4,862,369.37 43,562,246.89 --2,969,061.30

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

□適用

√不適用

103

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

本報告期無以前期間已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或

轉回比例較大的其他應收款以及本期通過重組等其他方式收回的其他應收款。

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

單位名稱其他應收款性質核銷時間核銷金額核銷原因是否因關聯交易產生

福建移動通信公司

漳州分公司

費用 2012年 06月 30日 298,176.25無法收回否

深圳市創新易聯網

絡技術有限公司

費用 2012年 06月 30日 3,000.00無法收回否

合計 ----301,176.25 ----

（4）本報告期其他應收款中持有公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位情況

□適用 √不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容

單位：元

單位名稱金額款項的性質或內容佔其他應收款總額的比例(%)

中電技國際有限責任公司 5,664,150.00投標保證金 7.82%

山東魯能三公招標有限公司 3,519,444.00投標保證金 4.86%

浙江浙電工程招標諮詢有限

公司 2,942,400.00投標保證金 4.06%

揚中市長江電器成套有限公

司上海分公司 2,890,500.00投標保證金 3.99%

江西省電力物資公司 2,010,420.40投標保證金 2.78%

合計 17,026,914.40 --23.51%

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱與本公司關係金額年限佔其他應收款總額的比例(%)

中電技國際有限責任公

司

招標代理公司 5,664,150.00 1年以內/1-2年 7.82%

山東魯能三公招標有限

公司

招標代理公司 3,519,444.00 1年以內/1-2年 4.86%

浙江浙電工程招標諮詢

有限公司

招標代理公司 2,942,400.00 1年以內 4.06%

揚中市長江電器成套有

限公司上海分公司

招標代理公司 2,890,500.00 1年以內/1-2年 3.99%

江西省電力物資公司客戶 2,010,420.40 1年以內/1-2年 2.78%

合計 --17,026,914.40 --23.51%

104

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（7）其他應收關聯方帳款情況

其他應收款期末餘額無應收關聯方帳款。

（8）終止確認的其他應收款項情況

本報告期無終止確認的其他應收款。

（9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

本報告期無以其他應收款為標的進行證券化的情況。

8、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元

帳齡

期末數期初數

金額比例（%）金額比例（%）

1年以內 66,558,299.39 86.33% 101,980,991.03 84.15%

1至 2年 1,493,180.28 1.94% 16,827,512.75 13.88%

2至 3年 9,048,814.88 11.73% 2,389,302.44 1.97%

3年以上 0.00 0% 0.00 0%

合計 77,100,294.55 --121,197,806.22 --

（2）預付款項金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱與本公司關係金額時間未結算原因

湛江市建築工程集團公司科陸大廈施工方 15,509,422.35 2012年 06月 30日未結算

雲南江川翠峰水泥有限公司能源項目施工方 10,000,000.00 2012年 06月 30日未結算

揚中市長江電器成套有限公司上海分公司供應商 9,465,300.00 2012年 06月 30日未結算

新疆新能物流有限責任公司供應商 6,500,000.00 2012年 06月 30日未結算

南京南瑞集團公司供應商 3,924,443.93 2012年 06月 30日未結算

合計 --45,399,166.28 ----

（3）本報告期預付款項中持有本公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位情況

□適用 √不適用

9、存貨

（1）存貨分類

單位：元

項目期末數期初數

105

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值

原材料 139,031,384.60 2,963,922.24 136,067,462.36 177,181,717.38 1,504,569.22 175,677,148.16

在產品 268,433,564.95 609,584.97 267,823,979.98 329,548,839.02 730,221.47 328,818,617.55

庫存商品 84,631,273.94 1,774,188.32 82,857,085.62 97,159,273.24 2,957,014.05 94,202,259.19

在途物資 0.00 0.00 0.00 340,170.94 0.00 340,170.94

委託加工物資 27,121,012.09 0.00 27,121,012.09 29,523,732.12 0.00 29,523,732.12

發出商品 131,235,740.24 3,163,460.68 128,072,279.56 96,846,704.12 1,596,596.00 95,250,108.12

低值易耗品 227,271.97 0.00 227,271.97 144,498.13 0.00 144,498.13

合計 650,680,247.79 8,511,156.21 642,169,091.58 730,744,934.95 6,788,400.74 723,956,534.21

（2）存貨跌價準備

單位：元

存貨種類期初帳面餘額本期計提額

本期減少

期末帳面餘額

轉迴轉銷

原材料 1,504,569.22 1,459,353.02 0.00 0.00 2,963,922.24

在產品 730,221.47 609,584.97 0.00 730,221.47 609,584.97

庫存商品 2,957,014.05 1,774,188.31 0.00 2,957,014.04 1,774,188.32

在途物資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

委託加工物資 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

發出商品 1,596,596.00 1,566,864.68 0.00 0.00 3,163,460.68

低值易耗品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

合 計 6,788,400.74 5,409,990.98 0.00 3,687,235.51 8,511,156.21

（3）存貨跌價準備情況

項目計提存貨跌價準備的依據

本期轉回存貨跌價準備的原

因

本期轉回金額佔該項存貨期

末餘額的比例

原材料呆滯、陳舊過時

庫存商品版本過期、陳舊過時

在產品版本過期、陳舊過時

發出商品可收回金額小於帳面金額

存貨的說明：期末存貨餘額中無資本化的借款費用計入。

10、其他流動資產

無。

11、可供出售金融資產

無。

12、持有至到期投資

無。

106

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

13、長期應收款

無。

14、對合營企業投資和聯營企業投資

無。

107

深圳市科陸電子科技股份有限公

2012年半年度報告全

15、長期股權投資

（1）長期股權投資明細情況

單位：元

被投資單位核算方法初始投資成本

期初

餘額

增減

變動

期末餘額

在被投資單位

持股比例(%)

在被投資單位表

決權比例(%)

在被投資單位持股比

例與表決權比例不一

致的說明

減值

準備

本期計提

減值準備

本期現金紅利

上海東自電氣有限公司權益

法

16,000,000.00 0.00 16,412,767.67 16,412,767.67 25% 25% 0.00 0.00 0.00

合

計

--16,000,000.00 0.00 16,412,767.67 16,412,767.67 -0.00 0.00 0.00

108

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況

無。

長期股權投資的說明：

公司於2012年4月17日與上海東自電氣有限公司（以下簡稱「上海東自」）籤訂增資擴股協議，協議約定公司向上海東

自投資1600萬元，其中：500萬元計入註冊資本，1100萬元計入資本公積。投資完成後，上海東自註冊資本變更為2000萬元，

公司佔註冊資本的25%。公司於2012年5月7日向上海東自支付了上述增資款項，並於5月15日進行了工商變更。

2012年5月8日，上海東自臨時股東會決議通過了股東包悅、高衍、夏衛紅、鄧歡、徐巖、鍾錦漢、馮雲川、易群將持有

的總計佔上海東自總股份35%的股權轉讓給本公司，股權轉讓後本公司持股比例達到60%；2012年6月8日，公司與上述自然人

股東分別籤訂了股權轉讓協議。截止2012年6月30日，上述股權轉讓交易仍未完成。

本次股權轉讓協議約定的比例及價格：

股東名稱 轉讓前持股比例（%）轉讓比例（%） 轉讓價格（元） 轉讓後持股比例（%）

包悅 25.326 11.819 6,078,300.00 13.507

高衍 19.688 9.188 4,725,100.00 10.500

夏衛紅 9.427 4.399 2,262,500.00 5.028

鄧歡 8.768 4.092 2,104,300.00 4.676

徐巖 4.366 2.037 1,047,800.00 2.329

鍾錦漢 3.750 1.750 900,000.00 2.000

馮雲川 2.175 1.015 522,000.00 1.160

易群 1.500 0.700 360,000.00 0.800

合 計 75.00 35.00 18,000,000.00 40.00

16、投資性房地產

（1）按成本計量的投資性房地產

□適用 √不適用

（2）按公允價值計量的投資性房地產

□適用 √不適用

17、固定資產

（1）固定資產情況

單位：元

項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額

一、帳面原值合計： 277,314,207.13 76,064,835.00 5,913,098.53 347,465,943.60

其中：房屋及建築物 174,439,660.44 22,495.73 0.00 174,462,156.17

機器設備 41,284,332.30 72,947,475.43 4,613,312.27 109,618,495.46

109

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

運輸工具 17,727,383.52 631,855.65 537,638.17 17,821,601.00

電子設備 43,862,830.87 2,463,008.19 762,148.09 45,563,690.97

--期初帳面餘額本期新增本期計提本期減少本期期末餘額

二、累計折舊合計： 59,252,952.27 0.00 14,771,033.58 5,066,028.28 68,957,957.57

其中：房屋及建築物 23,309,312.67 0.00 3,973,070.38 27,282,383.05

機器設備 18,477,324.68 0.00 5,662,952.08 4,165,267.54 19,975,009.22

運輸工具 5,505,358.09 0.00 1,410,736.81 377,748.82 6,538,346.08

電子設備 11,960,956.83 0.00 3,724,274.31 523,011.92 15,162,219.22

--期初帳面餘額 --本期期末餘額

三、固定資產帳面淨值合計 218,061,254.86 --278,507,986.03

其中：房屋及建築物 151,130,347.77 --147,179,773.12

機器設備 22,807,007.62 --89,643,486.24

運輸工具 12,222,025.43 --11,283,254.92

電子設備 31,901,874.04 --30,401,471.75

四、減值準備合計 0.00 --0.00

其中：房屋及建築物 0.00 --0.00

機器設備 0.00 --0.00

運輸工具 0.00 --0.00

電子設備 0.00 --0.00

五、固定資產帳面價值合計 218,061,254.86 --278,507,986.03

其中：房屋及建築物 151,130,347.77 --147,179,773.12

機器設備 22,807,007.62 --89,643,486.24

運輸工具 12,222,025.43 --11,283,254.92

電子設備 31,901,874.04 --30,401,471.75

本期折舊額14,771,033.58元。

本期在建工程轉入固定資產59,583,500.26元。

（2）暫時閒置的固定資產情況

無。

（3）通過融資租賃租入的固定資產

無。

（4）通過經營租賃租出的固定資產

無。

（5）期末持有待售的固定資產情況

無。

110

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（6）未辦妥產權證書的固定資產情況

無。

18、在建工程

（1）

單位：元

項目

期末數期初數

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

科陸大廈 64,022,406.47 0.00 64,022,406.47 45,624,217.16 0.00 45,624,217.16

科陸洲工業園 79,976,297.12 0.00 79,976,297.12 58,916,996.37 0.00 58,916,996.37

寶龍工業城生產基地項目 2,186,872.72 0.00 2,186,872.72 4,908,935.13 0.00 4,908,935.13

貴陽電廠高壓變頻節能改造 5,735,981.20 0.00 5,735,981.20 5,735,981.20 0.00 5,735,981.20

平山縣敬業焦酸有限公司 4,913,817.44 0.00 4,913,817.44 5,413,817.44 0.00 5,413,817.44

雲南興建水泥有限公司水泥熟料

4000T/D+2000T/D生產線配套餘

熱發電工程

0.00 0.00 0.00 39,452,298.78 0.00 39,452,298.78

寧夏明峰萌成建材有限公司

3000TPD+5000TPD水泥熟料生產

線純低溫餘熱發電工程

51,675,000.00 0.00 51,675,000.00 9,000,000.00 0.00 9,000,000.00

貴州瑞溪水泥發展有限公司水泥

熟料 2500 T/D生產線配套餘熱發

電工程

217,854.00 0.00 217,854.00 0.00 0.00 0.00

工廠安裝測試題臺及調壓器柜子 166,074.89 0.00 166,074.89 42,620.04 0.00 42,620.04

龍崗電能表生產檢測線 7,273,500.87 0.00 7,273,500.87 0.00 0.00 0.00

其他項目 800,000.00 0.00 800,000.00 0.00 0.00 0.00

合計 216,967,804.71 0.00 216,967,804.71 169,094,866.12 0.00 169,094,866.12

111

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（2）重大在建工程項目變動情況

單位：元

項目名稱預算數期初數本期增加

轉入固定資

產

其他減少

工程投入佔

預算比例(%)工程進度

利息資本化

累計金額

其中：本期利

息資本化金

額

本期利息資

本化率(%)資金來源期末數

科陸大廈 119,588,355.4

8 45,624,217.16 18,398,189.31 0.00 0.00 54% 54% 0.00 0.00 0%募集資金 64,022,406.47

科陸洲工業

園

80,000,000.00 58,916,996.37 21,059,300.75 0.00 0.00 100% 100% 0.00 0.00 0%募集資金 79,976,297.12

雲南興建水

泥有限公司

水泥熟料

4000T/D+200 55,500,000.00 39,452,298.78 17,261,676.67 56,713,975.45 0.00 100% 100% 1,213,975.45 611,676.67 6.54%專項借款 0.000T/D生產線

配套餘熱發

電工程

寧夏明峰萌

成建材有限

公司

3000TPD+50

00TPD水泥79,500,000.00 9,000,000.00 42,675,000.00 0.00 0.00 65% 65% 0.00 0.00 0%自有資金 51,675,000.00

熟料生產線

純低溫餘熱

發電工程

貴州瑞溪水

泥發展有限

公司水泥熟

料 2500 T/D36,000,000.00 0.00 217,854.00 0.00 0.00 0% 0 217,854.00 217,854.00 8.07%專項借款 217,854.00

生產線配套

餘熱發電工

程

合計 370,588,355.4

8

152,993,512.3

1 99,612,020.73 56,713,975.45 0.00 ----1,431,829.45 829,530.67 ----195,891,557.5

9

在建工程項目變動情況的說明：

（1）科陸大廈項目：

112

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

項目位於深圳市高新科技園北區，宗地號為T401-0096，用地面積為5,996.70平方米。竣工後的科陸大廈項目用於「智能變電站自動化系統項目」、「營銷服務中心建設項目」

及「科陸研發中心建設項目」。

（2）科陸洲工業園項目

：

項目位於成都科陸洲電子工業園，用地面積為22,438.37平方米，項目的建築面積約為46,871.20平方米，由3棟工業廠房、1棟科研用房及1棟宿舍樓配套構成

（3）雲南興建水泥有限公司水泥熟料4000T/D+2000T/D生產線配套餘熱發電工程：

項目位於雲南省文山州，為深圳市科陸能源服務有限公司與雲南興建水泥有限公司籤訂的關於水泥熟料4000T/D+2000T/D生產線配套餘熱發電項目進行水泥窯純低溫餘熱發電

的合同能源管理合作模式，其運作模式為科陸能源公司負責本項目資金籌措、電站建設、達到合同約定的各種參數指標和項目驗收；項目總投資額為8340萬元（未包括雲南興建水

泥有限公司負責實施的土建項目），其中科陸能源公司直接投資6000萬元（不含土建），項目建設期為10個月，收益期為36個月。該項目目前已完工，已產生收益。

（4）寧夏明峰萌成建材有限公司3000TPD+5000TPD水泥熟料生產線純低溫餘熱發電工程：

項目位於寧夏鹽池縣寧夏明峰萌成建材有限公司，為深圳市科陸能源服務有限公司與寧夏明峰萌成建材有限公司籤訂的關於水泥熟料3000TPD+5000TPD生產線純低溫餘熱發電

的合同能源管理合作模式，其合作模式為科陸能源公司負責本項目資金籌措、電站建設，項目總投資額為13600萬元，其中科陸能源公司直接投資8500萬元，項目建設期為10個月，

收益期為36個月。該項目目前處於建設階段，完工進度為65%。

113

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（3）在建工程減值準備

單位：元

項目期初數本期增加本期減少期末數計提原因

合計 0.00 0.00 0.00 0.00 --

（4）重大在建工程的工程進度情況

項目工程進度備註

科陸大廈 54% ---

科陸洲工業園 100% 預算只包括基建款，未達到可以使用狀

態

寧夏明峰萌成建材有限公司

3000TPD+5000TPD水泥熟料生產線純

低溫餘熱發電工程

65% ---

19、工程物資

無。

20、固定資產清理

無。

21、生產性生物資產

無。

22、油氣資產

無。

23、無形資產

（1）無形資產情況

單位：元

項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額

一、帳面原值合計 62,869,738.78 75,329,246.14 0.00 138,198,984.92

(1)土地使用權 56,452,961.32 72,017,530.26 0.00 128,470,491.58

(2)技術使用權 2,880,000.00 2,854,777.51 0.00 5,734,777.51

(3)高爾夫球會會籍 1,334,720.46 0.00 0.00 1,334,720.46

(4)軟體 2,123,627.40 456,938.37 0.00 2,580,565.77

(5)商標註冊費 78,429.60 0.00 0.00 78,429.60

二、累計攤銷合計 7,605,618.37 976,603.01 0.00 8,582,221.38

(1)土地使用權 4,941,681.12 668,838.44 0.00 5,610,519.56

114

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(2)技術使用權 1,128,000.00 144,000.00 0.00 1,272,000.00

(3)高爾夫球會會籍 0.00 0.00 0.00 0.00

(4)軟體 1,494,108.13 154,614.45 0.00 1,648,722.58

(5)商標註冊費 41,829.12 9,150.12 0.00 50,979.24

三、無形資產帳面淨值合

計 55,264,120.41 0.00 0.00 129,616,763.54

(1)土地使用權 51,511,280.20 0.00 0.00 122,859,972.02

(2)技術使用權 1,752,000.00 0.00 0.00 4,462,777.51

(3)高爾夫球會會籍 1,334,720.46 0.00 0.00 1,334,720.46

(4)軟體 629,519.27 0.00 0.00 931,843.19

(5)商標註冊費 36,600.48 0.00 0.00 27,450.36

四、減值準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00

(1)土地使用權 0.00 0.00 0.00 0.00

(2)技術使用權 0.00 0.00 0.00 0.00

(3)高爾夫球會會籍 0.00 0.00 0.00 0.00

(4)軟體 0.00 0.00 0.00 0.00

(5)商標註冊費 0.00 0.00 0.00 0.00

無形資產帳面價值合計 55,264,120.41 0.00 0.00 129,616,763.54

(1)土地使用權 51,511,280.20 0.00 0.00 122,859,972.02

(2)技術使用權 1,752,000.00 0.00 0.00 4,462,777.51

(3)高爾夫球會會籍 1,334,720.46 0.00 0.00 1,334,720.46

(4)軟體 629,519.27 0.00 0.00 931,843.19

(5)商標註冊費 36,600.48 0.00 0.00 27,450.36

本期攤銷額976,603.01元。

（2）公司開發項目支出

無。

（3）未辦妥產權證書的無形資產情況

無。

24、商譽

單位：元

被投資單位名稱或形成商譽的

事項

期初餘額本期增加本期減少期末餘額期末減值準備

成都乾誠科技有限責任公司 519,899.22 0.00 0.00 519,899.22 0.00

合計 519,899.22 0.00 0.00 519,899.22 0.00

2010年9月本公司之子公司四川科陸新能電氣有限公司向成都乾誠科技有限責任公司增資人民幣400.00萬元，獲得成都

乾誠科技有限責任公司80.00%的股權。成都乾誠科技有限責任公司帳面可辨認淨資產的公允價值為4,350,125.97元，從而形

成商譽519,899.22元。

115

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25、長期待攤費用

單位：元

項目期初額本期增加額本期攤銷額其他減少額期末額其他減少的原因

生產廠房裝修 253,105.28 77,000.00 94,554.50 0.00 235,550.78 ---

龍崗廠房裝修 6,658,372.67 2,597,000.49 1,358,905.61 0.00 7,896,467.55 ---

辦公場地裝修 85,654.52 0.00 31,004.64 0.00 54,649.88 ---

西麗項目裝修 350,595.00 0.00 39,690.00 0.00 310,905.00 ---

合計 7,347,727.47 2,674,000.49 1,524,154.75 0.00 8,497,573.21 --

26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

單位：元

項目期末數期初數

遞延所得稅資產：

資產減值準備 11,013,500.07 8,705,863.87

開辦費 665,336.33 665,336.33

可抵扣虧損

未實現內部銷售 4,565,166.58 5,291,639.28

小 計 16,244,002.98 14,662,839.48

遞延所得稅負債：

交易性金融工具、衍生金融工具的估值

計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變

動

小計 0.00 0.00

27、資產減值準備明細

單位：元

項目期初帳面餘額本期增加

本期減少

期末帳面餘額

轉迴轉銷

一、壞帳準備 50,176,179.01 13,893,468.86 0.00 301,176.25 63,768,471.62

二、存貨跌價準備 6,788,400.74 5,409,990.98 0.00 3,687,235.51 8,511,156.21

三、可供出售金融資產減值準備

四、持有至到期投資減值準備

五、長期股權投資減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

六、投資性房地產減值準備

七、固定資產減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

八、工程物資減值準備

九、在建工程減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

十、生產性生物資產減值準備

其中：成熟生產性生物資產減值準備

十一、油氣資產減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

116

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

十二、無形資產減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

十三、商譽減值準備 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

十四、其他

合計 56,964,579.75 19,303,459.84 0.00 3,988,411.76 72,279,627.83

28、其他非流動資產

無。

29、短期借款

（1）短期借款分類

單位：元

項目期末數期初數

質押借款 0.00 0.00

抵押借款 330,000,000.00 400,000,000.00

保證借款 320,000,000.00 214,583,132.14

信用借款 20,000,000.00 0.00

合計 670,000,000.00 614,583,132.14

本報告期不存在已到期未償還的短期借款。

（2）已到期未償還的短期借款情況

無。

117

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

短期借款的說明，包括已到期短期借款獲展期的，說明展期條件、新的到期日：

貸款單位 貸款銀行 借款合同編號 擔保或抵押合同編號借款起始日借款終止日幣種 利率 金額 借款條件

深圳市科陸電子

科技股份有限公

司

建設銀行

南山支行

綜合融資額度合同：借

2011綜 0177南山 R

保證合同：保 2011綜

0177南山 R 抵押合

同：抵 2011綜 0177南

山R

2011.8.2

2011.8.17

2012.3.5

2012.6.29

2012.8.2

2012.8.17

2012.9.5

2012.12.28

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

6.56%

6.56%

6.53%

6.31%

80,000,000.00150,000,000.00

50,000,000.00

50,000,000.00

保證借款、

抵押借款

深圳市科陸電子科技

股份有限公司

招商銀行深

圳南山支行

2011年南字第 1011300033號

保證合同： 2011年南字

第 0011305006.01號、

第 0011305006.02號、

第 0011305006.03號

2012.3.5 2012.9.5 人民幣 6.71% 30,000,000.00保證借款

深圳市科陸電子科技

股份有限公司

上海浦發行

深圳羅湖支

行

79042012280053 ZB7904201200000005 2012.4.18 2013.4.18 人民幣 7.22% 30,000,000.00保證借款

深圳市科陸電子科技

股份有限公司

上海銀行科

技園支行

9290312003301（ B）流動資

金借款合同

ZDBSX92903120033號最高額

保證合同

2012.3.8 2013.3.8 人民幣 7.22% 30,000,000.00保證借款

深圳市科陸

電子科技股份有限公

司

平安銀行民

田路支行

平銀（深圳）貸字（ 2011）

第（ B1001102461100055）號

平銀（深圳）個報字（ 2011）

第（ A1001102461100008）號、

平銀（深圳）個報字（ 2011）

第（ A1001102461100008.1）

號

2011.8.26

2011.8.25

2011.8.18

2011.8.5

2012.8.5

2012.8.5

2012.8.5

2012.8.5

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

7.22%

7.22%

7.22%

7.22%

10,000,000.006,000,000.00

10,000,000.00

4,000,000.00

保證借款

深圳市科陸電子科技

股份有限公司

興業銀行深

圳羅湖支行

興銀深羅（授信）流借字

（ 2012）第 0011號

興銀深羅（授信）流借字

（ 2012）第 0012號

興銀深羅授信字（ 2012）第

0011號

2012.3.2

2012.3.5

2013.3.2

2013.3.2

人民幣

人民幣

6.89%

6.89%

20,000,000.0020,000,000.00

保證借款

深圳市科陸電子科技

股份有限公司

中國銀行深

圳科技園支

行

2012圳中銀高司借字第

0007號

2012圳中銀高司借字第

0008號

2012圳中銀高司保字第

0005號、第0 006號、第 00057

2012.2.29

2012.3.30

2013.2.28

2013.9.30

人民幣

人民幣

6.89%

6.71%

100,000,000.0050,000,000.00

保證借款

118

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四川科陸新能電氣有交通銀行成成交銀2012年貸字123022成交銀2012年保字123029基準利率

限公司 都草堂支行 號 號

2012.6.19 2013.4.7 人民幣

上浮 10%

10,000,000.00保證借款

科陸塑膠實業有限公招商銀行南4.425‰

司 山支行

國內信用證貼現 M750023500 2012.3.23 2012.9.15 人民幣

(月利率)

20,000,000.00信用借款

合 計 -670,000,000.00 ---

119

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30、交易性金融負債

無。

31、應付票據

單位：元

種類期末數期初數

商業承兌匯票 27,197,798.84 56,535,566.17

銀行承兌匯票 185,188,204.08 172,334,773.81

合計 212,386,002.92 228,870,339.98

32、應付帳款

（1）

單位：元

項目期末數期初數

1年以內 370,723,174.07 360,486,921.97

1-2年 40,421,101.32 41,349,458.19

2-3年 3,056,385.54 7,124.00

3年以上 3,300.00 140,006.71

合計 414,203,960.93 401,983,510.87

（2）本報告期應付帳款中應付持有公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位款項

□適用 √不適用

33、預收帳款

（1）

單位：元

項目期末數期初數

1年以內 52,328,443.59 53,693,156.85

1-2年 4,938,121.41 2,687,315.39

2-3年 580,260.65 1,216,218.44

3年以上 2,099,152.32 1,397,212.93

合計 59,945,977.97 58,993,903.61

（2）本報告期預收帳款中預收持有公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位款項

□適用 √不適用

120

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

34、應付職工薪酬

單位：元

項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額

一、工資、獎金、津

貼和補貼

17,686,407.24 72,905,679.20 73,206,411.03 17,385,675.41

二、職工福利費

0.00 78,035.37 78,035.37 0.00

三、社會保險費

0.00 3,179,710.85 3,179,710.85 0.00

社會保險費

0.00 3,179,710.85 3,179,710.85 0.00

四、住房公積金

0.00 1,557,974.06 1,557,974.06 0.00

五、辭退福利

5,689.58 151,460.42 157,150.00 0.00

六、其他

172,933.60 9,398.60 16,267.23 166,064.97

工會經費及職工

教育經費

172,933.60 9,398.60 16,267.23 166,064.97

合計

17,865,030.42 77,882,258.50 78,195,548.54 17,551,740.38

應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額

0.00。

工會經費和職工教育經費金額

9,398.60，非貨幣性福利金額

0.00，因解除勞動關係給予補償

151,460.42。

35、應交稅費

單位：元

項目期末數期初數

增值稅

-25,964,832.61 20,895,997.52

消費稅

0.00 0.00

營業稅

25,827.30 74,809.08

企業所得稅

821,579.25 -2,944,201.46

個人所得稅

425,330.05 472,933.04

城市維護建設稅

149,080.83 1,912,157.84

房產稅

0.00 33,033.45

教育費附加

104,885.63 1,356,979.73

堤圍費

306.01 9,147.00

印花稅

21,110.39 15,289.60

其他

2,244.32 5,553.18

合計

-24,414,468.83 21,831,698.98

36、應付利息

單位：元

項目期末數期初數

分期付息到期還本的長期借款利息

0.00 0.00

企業債券利息

0.00 0.00

短期借款應付利息

12,203,882.95 0.00

合計

12,203,882.95 0.00

應付利息說明：

121

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應付利息系基于謹慎性原則計提中國建設銀行深圳南山支行保理融資業務未到期的融資費用。

37、應付股利

單位：元

單位名稱期末數期初數超過一年未支付原因

袁繼全 164,639.00 0.00

饒陸華 3,345,720.00 0.00

唐月奎 6,312.00 0.00

範家閂 41,880.00 0.00

阮海明 39,230.40 0.00

劉明忠 7,698.00 0.00

鄧棟 9,029.42 0.00

其他社會流通股 4,319,291.18 0.00

合計 7,933,800.00 0.00 --

38、其他應付款

（1）

單位：元

項目期末數期初數

1年以內 7,833,351.26 6,214,095.07

1-2年 2,341,902.36 4,495,539.30

2-3年 3,061,277.87 370,105.96

3年以上 425,624.65 493,966.08

合計 13,662,156.14 11,573,706.41

（2）本報告期其他應付款中應付持有公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位款項

□適用 √不適用

（3）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明

無。

（4）金額較大的其他應付款說明內容

單位名稱 金 額 性質或內容 備註

湛江第一建築工程深圳分公司 2,482,084.85工程款 ---

新沂華為電氣工程有限公司 871,223.16服務費 ---

39、預計負債

無。

122

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

40、一年內到期的非流動負債

（1）

單位：元

項目期末數期初數

1年內到期的長期借款

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

合計 0.00 0.00

（2）一年內到期的長期借款

無。

（3）一年內到期的應付債券

無。

（4）一年內到期的長期應付款

無。

41、其他流動負債

無。

42、長期借款

（1）長期借款分類

單位：元

項目期末數期初數

質押借款 0.00 0.00

抵押借款 0.00 0.00

保證借款 34,900,000.00 19,250,000.00

信用借款 0.00 0.00

合計 34,900,000.00 19,250,000.00

（2）金額前五名的長期借款

單位：元

貸款單位借款起始日借款終止日幣種利率（%）

期末數期初數

外幣金額本幣金額外幣金額本幣金額

深圳市科陸

能源服務有

限公司

2011年07月

11日

2014年07月

11日

CNY 6.9825% 4,550,000.00 8,150,000.00

123

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

深圳市科陸

能源服務有

限公司

2011年08月

02日

2014年07月

11日 CNY 6.9825% 11,100,000.00 11,100,000.00

深圳市科陸

能源服務有

限公司

2012年03月

09日

2014年07月

11日

CNY 6.9825% 10,800,000.00 0.00

深圳市科陸

能源服務有

限公司

2012年03月

30日

2014年07月

11日

CNY 6.9825% 8,450,000.00 0.00

合計 34,900,000.00 --19,250,000.00

深圳市科陸能源服務有限公司於2011年7月8日與興業銀行股份有限公司深圳羅湖支行籤訂了編號為興銀深羅節減專借

字（2011）第0016號的節能減排專項借款合同，用於實施雲南興建水泥有限公司水泥熟料生產線純低溫餘熱發電項目，借款

總額度為4,700萬元；本公司作為上述借款合同的連帶責任保證人，與銀行籤訂了編號為興銀深羅保證字（2011）第0016號

的保證合同；截止2012年06月30日，上述借款已使用額度為3,490萬元。

43、應付債券

無。

44、長期應付款

無。

45、專項應付款

無。

46、其他非流動負債

單位：元

項目期末帳面餘額期初帳面餘額

(1)嵌入式電力終端產品軟體平臺研發 0.00 150,000.00

(2)國家電網公司用戶用電信息採集系統平臺項目 0.00 1,200,000.00

(3)國家電網公司用戶用電信息採集系統平臺項目 0.00 200,000.00

(4)高壓四象限特種變頻器的研製 0.00 400,000.00

(5)風電機組儲能與併網工程實驗室 0.00 5,000,000.00

(6)二維中繼式自動路由抄表方法及載波路由動態維護方法 50,000.00 50,000.00

(7)省部科陸儲能與併網技術產業化基地 500,000.00 500,000.00

(8)2010年省部產學研合作企業科技特派員工作站 400,000.00 400,000.00

(9)粵港關鍵領域重點突破招標 2,500,000.00 2,500,000.00

(10)2011年深技工貿智能變電站自動化系統關鍵技術研究及產業化 5,000,000.00 5,000,000.00

(11)深圳市財政委員會生產線建設撥款 2,000,000.00 2,000,000.00

(12)正弦諧振型逆變焊機開發項目--科陸電源 300,000.00 300,000.00

(13)功率器件串聯的中高壓四象限特種變流器項目--科陸變頻 200,000.00 200,000.00

(14)RFID數碼封印與電力資產管理系統項目 -科陸軟體 0.00 1,000,000.00

(15)電力設備生命周期智能管理系統-科陸軟體 100,000.00 100,000.00

(16)2011年省部產學研結合院士工作站 1,000,000.00 0.00

124

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

(17)碳化矽及矽基 IGBT多晶片串聯模塊研發和測試平臺的建立（ 163課題） 2,120,000.00 0.00

(18)深發改委基於 IGBT的變頻調速裝置產業化項目 8,000,000.00 0.00

(19)深發改委智能變電站自動化系統產業化項目 5,000,000.00 0.00

(20)高壓大容量新型模塊化多電平四象限變流器研製及工程應用（163課題） 1,080,000.00 0.00

(21)智能用電設備及系統產業化項目 3,000,000.00 0.00

(22) 具有電網諧波治理功能的光伏併網綜合裝置產業化 5,000,000.00 0.00

合計 36,250,000.00 19,000,000.00

其他非流動負債說明：

（1）2007年 3月 31日廣東省科學技術廳根據粵科技字[2006]158號文、深財政粵財工 2006-355號"廣東省第三批科

技計劃嵌入式電力終端產品軟體平臺"撥款 15萬元。用途為嵌入式電力終端產品軟體平臺的研究開發。上述款項已在本期確

認收入。

（2）2009年 6月 29日，深圳市財政局根據深科信[2009]202號科技研發資金技術研究開發計劃撥款 120萬元，用於

國家電網公司用戶用電信息採集系統平臺項目。上述款項已在本期確認收入。

（3）2009年 7月 21日，南山區財政局根據深南科[2009]39號撥付 2009年度南山區科技發展專項資金（科技研發分

項資金）資助項目（第一批）20萬元，用於國家電網公司用戶用電信息採集系統平臺項目。上述款項已在本期確認收入。

（4）2010年6月3日，深圳市財政局根據粵財教[2010]7號撥2009年政策領導類相關項目資金 20萬元，用於高壓四

象限特種變頻器的研製。2011年8月10日，根據粵財教[2010]497號撥 2010年政策引導類相關項目資金 20萬元，用於高

壓四象限特種變頻器的研製。上述款項已在本期確認收入。

（5）2010年 12月 14日，深圳市財政委員會根據深發改[2010]2072號撥款 500萬元，用於風電機組儲能與併網工程

實驗室項目。上述款項已在本期確認收入。

（6）2010年 12月31日，深圳市南山科學技術局（知識產權局）根據南知發 2010-52號撥款5萬元，用於二維中繼式

自動路由抄表方法及載波路由動態維護方法項目。

（7）2010年 10月20日，深圳市科技工貿和信息化委員會根據粵財教[2010]301號撥款50萬元，用於省部科陸儲能與

併網技術產業化基地項目。

（8）2010年 9月5日，深圳市科技工貿和信息化委員會根據粵財教[2010]406號撥款 40萬元，用於企業科技特派員工

作站建設項目。

（9）2010年 9月16日，深圳市科技工貿和信息化委員會根據粵財教[2010]407號撥款 250萬元，用於B-StatCom兆瓦

級風電機組儲能併網系統的研發及應用示範項目。

（10）2011年 3月 3日，深圳市科技工貿和信息化委員會根據深科工貿信計財字[2011]34號撥款 500萬元，用於智能

變電站自動化系統關鍵技術研發及產業化項目。

（11）2011年 10月 14日，深圳市發展和改革委員會根據深發改[2011]1413號文件撥款 200萬元，用於光伏發電智能

接入系統項目。

（12）2009年 7月 21日，南山區財政局根據南科企 2009023號合同撥付子公司科陸電源科技研發資金 30萬元，用於

正弦諧振型逆變焊機開發項目。

（13）2009年 7月 31日，南山區財政局南科企2009111號合同撥付子公司深圳市科陸變頻器有限公司深圳市南山區科

技研發資金資助項目20萬元，用於功率器件串聯的中高壓四象限特種變流器項目。

（14）2010年 6月，根據深科工貿信計財字[2010]36號撥付2009年市科技研發資金技術研究開發計劃（三新類）第二

批資助項目和資助資金100萬元，用於RFID數碼封印與電力資產管理系統項目。上述款項已在本期確認收入。

125

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（15）2011年1月5日，深圳市南山區科學技術局根據南科企 2010032號合同撥款 10萬元，用於電力設備生命周期智

能管理系統項目。

（16）2011年 10月 13日，廣東省財政廳根據粵財教[2011]368號合同撥付經費 100萬元整，用於 2011年省部產學研

結合院士工作站產業技術研究與開發。

（17）2011年 8月 18日，中華人民共和國科學技術部根據國科發高[2011]371號文件撥付經費 212萬元整，用於碳化

矽及矽基 IGBT多晶片串聯模塊研發和測試平臺的建立

（18）2012年1月4日，深圳市發展和改革委員會根據深發改[2012]3號文件撥付經費 800萬元整，用於基於 IGBT的

變頻調速裝置產業化項目。

（19）2012年 2月 14日，深圳發展和改革委員會根據深發改[2012]208號文件撥付經費 500萬元，主要用於智能變電

站自動化系統產業化項目所需儀器設備、必要技術及軟體購置。

（20）2011年 8月 18日，中華人民共和國科學技術部根據國科發高[2011]371號文件撥付經費 108萬元整，用於高壓

大容量新型模塊化多電平四象限變流器研製及工程應用

（21）2011年 12月 30日，深圳市發展和改革委員會、深圳市財政委員會、深圳市科技工貿和信息化委員會根據深發

改[2011]1782號文件撥付項目經費 300萬元整，用於智能用電設備及系統產業化項目。

（22）2012年 3月 22日，深圳市財政委員會深南發改備案[2011]0154號撥付子公司科陸變頻太陽能併網發電項目 500

萬元，用於具有電網諧波治理功能的光伏併網綜合裝置產業化。

47、股本

單位：元

期初數

本期變動增減（＋、－）

期末數

發行新股送股公積金轉股其他小計

股份總數 396,690,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 396,690,000.00

126

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

項 目 年初餘額

發行新股 送股

本期變動增（+）減（－）

公積金轉股 其他 小計

期末餘額

1．有限售條件股份

(1) 國家持股

(2) 國有法人持股

(3) 其他內資持股

其中：

境內法人持股

境內自然人持股

(4) 外資持股

其中：

境外法人持股

境外自然人持股

--

--

--

129,047,265.00

--

--

129,047,265.00

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

21,750.00

--

--

21,750.00

--

--

--

--

--

--

--

---

---

129,069,015.00

---

---

129,069,015.00

---

---

---

---

有限售條件股份合計 129,047,265.00 --

--

--

21,750.00

21,750.00 129,069,015.00

2．無限售條件流通股份 --

--

--

--

--

--

(1) 人民幣普通股 267,642,735.00 --

--

--

-

21,750.00 -21,750.00 267,620,985.00

(2) 境內上市的外資股 --

--

--

--

--

--

(3) 境外上市的外資股 --

--

--

--

--

--

(4) 其他 --

--

--

--

--

--

無限售條件流通股份合計 267,642,735.00 --

--

--

-

21,750.00 -21,750.00 267,620,985.00

合 計 396,690,000.00 396,690,000.00

127

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

2007年2月6日，經中國證券監督管理委員會證監發審字[2007]35號文批准，同意公司向社會公開發行股票，並於2007

年2月12日向社會公開發行人民幣普通股(A股)1,500萬股；2007年2月28日業經深圳市鵬城會計師事務所有限公司驗資，

並出具了深鵬所驗字[2007]010號驗資報告，公司股本變更為 6,000萬股；2007年 3月6日，公司股票獲準在深圳證券交易

所上市交易。

2009年 5月 15日，經公司2008年年度股東大會決議，以2008年末總股本12,000萬股為基數，向全體股東每 10股派

股票股利5股，共計派股票股利 6,000萬股；以2008年末總股本 12,000萬股為基數，以資本公積轉增股本的方式，向全體

股東每 10股轉增 5股，共計轉增股本 6,000萬股。股利派發及資本公積轉增後，公司總股本由 12,000萬股增加至 24,000

萬股。

2010年 9月 14日，經中國證券監督管理委員會批准，同意公司向上海景賢投資有限公司、天津凱石益盛股權投資基金

合夥企業（有限合夥）、邦信資產管理有限公司、江蘇開元國際集團輕工業品進出口股份有限公司（現已更名為「江蘇匯鴻

國際集團中鼎控股股份有限公司」）、北京淳信資本管理有限公司、新華人壽保險股份有限公司非公開發行股票2,446萬股人

民幣普通股，非公開發行後公司股本由24,000萬股增加至26,446萬股。

2011年 4月 29日經公司 2010年年度股東大會決議，以 2010年度現有總股本 26,446萬股為基數，以資本公積轉增股

本方式，向全體股東擬每10股轉增5股，共轉增股本13,223萬股。資本公積轉增後，公司總股本由26,446萬股增加至39,669

萬股。

上述股本業經中磊會計師事務所有限責任公司出具的中磊驗字[2011]第0054號驗資報告驗證。

48、庫存股

無。

49、專項儲備

無。

50、資本公積

單位：元

項目期初數本期增加本期減少期末數

資本溢價（股本溢價） 388,953,917.68 0.00 0.00 388,953,917.68

其他資本公積 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00

合計 391,953,917.68 0.00 0.00 391,953,917.68

51、盈餘公積

單位：元

項目期初數本期增加本期減少期末數

法定盈餘公積 56,062,031.53 0.00 0.00 56,062,031.53

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

128

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

合計 56,062,031.53 0.00 0.00 56,062,031.53

52、一般風險準備

無。

53、未分配利潤

單位：元

項目金額提取或分配比例

調整前上年末未分配利潤 345,995,097.24 --

調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-） 0.00 --

調整後年初未分配利潤 345,995,097.24 --

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 62,186,451.30 --

減：提取法定盈餘公積 0.00

提取任意盈餘公積 0.00

提取一般風險準備 0.00

應付普通股股利 7,933,800.00

轉作股本的普通股股利 0.00

期末未分配利潤 400,247,748.54 --

54、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位：元

項目本期發生額上期發生額

主營業務收入 684,057,302.19 410,062,405.53

其他業務收入 20,695,463.90 13,841,745.20

營業成本 498,790,986.37 272,387,115.04

（2）主營業務（分行業）

√適用 □不適用

單位：元

行業名稱

本期發生額上期發生額

營業收入營業成本營業收入營業成本

工 業 684,057,302.19 480,194,911.36 410,062,405.53 267,505,208.60

合計 684,057,302.19 480,194,911.36 410,062,405.53 267,505,208.60

（3）主營業務（分產品）

√適用 □不適用

單位：元

129

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

產品名稱

本期發生額上期發生額

營業收入營業成本營業收入營業成本

電力自動化產品 229,009,641.61 134,892,975.25 109,261,835.87 52,542,010.63

電工儀器儀表 412,505,746.52 311,457,928.51 295,936,150.16 212,915,026.83

RFID 1,688,389.09 681,624.68 3,611,529.91 1,187,098.05

其他 40,853,524.97 33,162,382.92 1,252,889.59 861,073.09

合計 684,057,302.19 480,194,911.36 410,062,405.53 267,505,208.60

（4）主營業務（分地區）

□適用 √不適用

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元

客戶名稱主營業務收入佔公司全部營業收入的比例(%)

江蘇省電力公司 132,427,530.62 18.79%

山東電力集團公司物流服務中心 66,932,462.62 9.5%

ELSEWEDYELECTROMETER 45,204,229.21 6.41%

華北電網有限公司 35,181,291.60 4.99%

遼寧省電力有限公司 30,131,172.17 4.28%

合計 309,876,686.22 43.97%

55、合同項目收入

無。

56、營業稅金及附加

單位：元

項目本期發生額上期發生額計繳標準

消費稅

營業稅 108,719.54 47,374.13 5%

城市維護建設稅 879,222.25 185,396.86 7%

教育費附加 501,230.12 126,915.54 3%、2%

資源稅

其他 36,501.20 9.60 ---

合計 1,525,673.11 359,696.13 --

57、公允價值變動收益

無。

130

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

58、投資收益

（1）投資收益明細情況

單位：元

項目本期發生額上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益 0.00 0.00

權益法核算的長期股權投資收益 412,767.67 0.00

處置長期股權投資產生的投資收益 0.00 0.00

持有交易性金融資產期間取得的投資收益 0.00 0.00

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資

收益

0.00 0.00

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 0.00 0.00

處置交易性金融資產取得的投資收益 0.00 0.00

持有至到期投資取得的投資收益 0.00 0.00

可供出售金融資產等取得的投資收益 0.00 0.00

其他 0.00 0.00

合計 412,767.67 0.00

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

無。

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位：元

被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因

上海東自電氣有限公司 412,767.67 0.00本期新增投資

合計 412,767.67 0.00 --

59、資產減值損失

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、壞帳損失 13,893,468.86 960,857.22

二、存貨跌價損失 5,409,990.98 0.00

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

131

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

19,303,459.84 960,857.22

60、營業外收入

（1）

單位：元

項目本期發生額上期發生額

非流動資產處置利得合計

2,395.00 0.00

其中：固定資產處置利得

2,395.00 0.00

無形資產處置利得

0.00 0.00

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

10,862,580.00 1,046,200.00

銷售自產軟體產品增值稅退稅

2,667,880.20 7,964,108.13

其他

1,136,738.40 940,176.70

合計

14,669,593.60 9,950,484.83

（2）政府補助明細

單位：元

項目本期發生額上期發生額說明

嵌入式電力終端產品軟體平臺研

發

150,000.00

國家電網公司用戶用電信息採集

系統平臺項目

1,200,000.00

國家電網公司用戶用電信息採集

系統平臺項目

200,000.00

高壓四象限特種變頻器的研製

400,000.00

風電機組儲能與併網工程實驗室

5,000,000.00

收深圳南山區財政局補貼款

306,000.00

市場監督管理局

2010年度深圳市

專利獎獎勵經費

300,000.00

市場監督管理局

2012年第一批專

利資助費

36,800.00

深圳市財政委員會

2011年開拓資

金第

4批境外廣告

12,780.00

市場監督管理局

2012年第二批專

利資助費

3,000.00

航空

400Hz地面靜態電源產業化

項目

2,250,000.00

132

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

智慧財產權專項資金

4,000.00

RFID數碼封印與電力資產管理系

統項目-科陸軟體

1,000,000.00

市場監督管理局專利資助款

18,900.00

深圳市場監管局撥付

2011年第

1

批專利資助費

80,800.00

中小科技企業和研究機構參展學

術交流活動資助

50,000.00

金融危機扶持資金--一種對電能

量進行遠方採集的方法項目

400,000.00

2009科技研發智慧財產權工作示範

企業項目

250,000.00

機電式有功電能表技術標準研製

項目

150,000.00

科技發展基金政府撥款-科陸變頻

72,000.00

科技發展資金智慧財產權撥款-科陸

變頻

24,500.00

合計

10,862,580.00 1,046,200.00 --

61、營業外支出

單位：元

項目本期發生額上期發生額

非流動資產處置損失合計

536,910.64 129,211.85

其中：固定資產處置損失

536,910.64 129,211.85

無形資產處置損失

0.00 0.00

債務重組損失

0.00 0.00

非貨幣性資產交換損失

0.00 0.00

對外捐贈

0.00 82,000.00

罰款支出

4,278.40 281,246.70

其他

5,687.10 117,799.12

合計

546,876.14 610,257.67

62、所得稅費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

11,223,333.97 6,269,615.09

遞延所得稅調整

-1,581,163.50 -686,363.34

合計

9,642,170.47 5,583,251.75

63、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

報告期利潤本期金額上期金額

基本每股收益稀釋每股收益基本每股收益稀釋每股收益

133

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 0.1568 0.1568 0.1437 0.1437

扣除非經常性損益後歸屬於公司 0.1296 0.1296 0.1254 0.1254

普通股股東的淨利潤

註：本公司不存在稀釋性潛在普通股。

基本每股收益=P0÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤；S為發行在外的普通股

加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債

轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告期

期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。

稀釋每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平

均數）

其中，P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在

普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。

64、其他綜合收益

無。

65、現金流量表附註

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目金額

科技和研發資助資金 26,262,380.00

利息收入 1,277,229.13

往來款（退回投標保證金） 2,518,833.67

合計 30,058,442.80

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目金額

付現費用 28,628,665.11

往來款（投標保證金） 49,970,321.31

合計 78,598,986.42

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

無。

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

無。

134

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目金額

募集資金利息收入 345,909.93

銀行承兌匯票保證金 17,174,224.65

履約保證金 11,111,705.96

合計 28,631,840.54

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

無。

66、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元

補充資料本期金額上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： ----

淨利潤 61,561,441.89 54,809,000.72

加：資產減值準備 19,303,459.84 960,857.22

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 14,771,033.58 8,348,234.85

無形資產攤銷 976,603.01 901,358.40

長期待攤費用攤銷 1,524,154.75 828,913.17

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益

以「－」號填列） 534,515.64 129,211.85

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 0.00 0.00

公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 0.00 0.00

財務費用（收益以「－」號填列） 25,509,077.07 9,577,451.60

投資損失（收益以「－」號填列） -412,767.67 9,577,451.60

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -1,581,163.50 -686,363.34

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） -1,581,163.50 -686,363.34

存貨的減少（增加以「－」號填列） 80,064,687.16 -314,562,066.12

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -260,371,277.71 -118,410,571.51

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） -24,670,383.32 -17,694,822.84

其他 0.00 0.00

經營活動產生的現金流量淨額 -82,790,619.26 -375,798,796.00

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： ----

債務轉為資本 0.00 0.00

一年內到期的可轉換公司債券 0.00 0.00

融資租入固定資產 0.00 0.00

3．現金及現金等價物淨變動情況： ----

現金的期末餘額 294,871,385.30

135

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

減：現金的期初餘額 361,453,049.75 749,196,485.55

加：現金等價物的期末餘額 0.00

減：現金等價物的期初餘額 0.00 0.00

現金及現金等價物淨增加額 -99,903,116.00 -387,743,435.80

（2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息

無。

（3）現金和現金等價物的構成

單位：元

項目期末數期初數

一、現金 294,871,385.30 361,453,049.75

其中：庫存現金 214,874.88 299,641.93

可隨時用於支付的銀行存款 294,656,510.42 394,474,859.37

可隨時用於支付的其他貨幣資金 0.00 0.00

可用於支付的存放中央銀行款項 0.00 0.00

存放同業款項 0.00 0.00

拆放同業款項 0.00 0.00

二、現金等價物 0.00 0.00

其中：三個月內到期的債券投資 0.00 0.00

三、期末現金及現金等價物餘額 294,871,385.30 394,774,501.30

67、所有者權益變動表項目注釋

無。

（八）資產證券化業務的會計處理

無。

（九）關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

實際控制人 所持股份數量 對本公司持股比例（%） 對本公司的表決權比例（%）

饒陸華 167,286,000 42.17 42.17

2、本企業的子公司情況

單位：元

子公司全稱

子公司類

型

企業類型註冊地

法定

代表人

業務性質註冊資本幣種

持股比例

(%)

表決權比

例(%)

組織機構代

碼

136

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

深圳市科陸軟

件有限公司

有限責任深圳市饒陸華軟體開發

500.00 CNY 100% 100% 760453897

深圳市科陸電

源技術有限公

司

控股子公

司

有限責任深圳市饒陸華電子產品

2,000.00 CNY 88.86% 88.86% 771611707

成都市科陸洲

電子有限公司

有限責任成都市饒陸華軟體開發

21,280.00 CNY 100% 100% 794906778

深圳市海順投

資有限公司

有限責任深圳市袁繼全投資

1,000.00 CNY 100% 100% 668538951

深圳市科陸變

頻器有限公司

控股子公

司

有限責任深圳市饒陸華電子產品

11,140.00 CNY 85% 85% 680358427

深圳市科陸電

氣技術有限公

司

有限責任深圳市饒陸華電子產品

1,000.00 CNY 100% 100% 683797994

深圳市鴻志軟

件有限公司

有限責任深圳市唐月奎軟體開發

100.00 CNY 100% 100% 692516170

深圳市科陸塑

膠實業有限公

司

有限責任深圳市饒陸華塑膠模具

100.00 CNY 100% 100% 553895238

深圳市科陸能

源服務有限公

司

有限責任深圳市鄢玉珍能源管理

5,000.00 CNY 100% 100% 56708454-0

四川科陸新能

電氣有限公司

控股子公

司

有限責任成都市饒陸華電子產品

2,000.00 CNY 73% 73% 55109998-3

成都乾誠科技

有限責任公司

有限責任成都市饒陸華航空電源

500.00 CNY 80% 80% 72535688-0

深圳市科陸技

術服務有限公

司

有限責任深圳市饒陸華售後維護

500.00 CNY 100% 100% 57766109-X

南昌市科陸智

能電網科技有

限公司

有限責任南昌市饒陸華電子產品

10,000.00 CNY 100% 100% 58163948-5

上海東自電氣

有限公司

參股公司有限責任上海市包悅電子產品

2,000.00 CNY 25% 25% 68404499-4

137

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

3、本企業的合營和聯營企業情況

無。

4、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱與本公司關係組織機構代碼

深圳市金粵投資有限公司實際控制人控制的公司 ---

深圳市柯妮絲麗服裝有限公司實際控制人控制的公司 ---

深圳市正星光電技術有限公司實際控制人控制的公司 ---

成都玩星網絡有限公司實際控制人控制的公司 66756595-8

深圳市亞辰電子科技有限公司實際控制人投資的公司 73627980-9

成都逗溜網科技有限公司實際控制人控制的公司 ---

江陰市恆潤重工股份有限公司實際控制人投資的公司 ---

上海東自電氣有限公司公司參股企業 ---

鄢玉珍實際控制人配偶 ---

袁繼全公司股東 ---

範家閂公司股東 ---

阮海明公司股東 ---

劉明忠公司股東 ---

唐月奎公司股東 ---

5、關聯方交易

（1）採購商品、接受勞務情況表

單位：元

關聯方關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（ %）

金額

佔同類交

易金額的

比例（ %）

深圳市亞辰電子科

技有限公司

採購商品

按照市場價格定

價 6,923.09 --3,780.00

--

出售商品、提供勞務情況表

單位：元

關聯方關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（ %）

金額

佔同類交

易金額的

比例（ %）

上海東自電氣有限

公司

銷售軟體

按照市場價格定

價

2,073,504.28 8.06% ----

（2）關聯託管 /承包情況

公司受託管理/承包情況表

138

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

無。

公司委託管理/出包情況表

無。

本報告期未發生關聯託管情況。

本報告期未發生關聯承包情況。

（3）關聯租賃情況

本報告期未發生關聯租賃情況。

（4）關聯擔保情況

單位：元

擔保方被擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日

擔保是否已經履行

完畢

饒陸華

深圳市科陸電子科

技股份有限公司 33,000.00 2011年 03月 30日 2013年 03月 30日否

深圳市科陸軟體有

限公司、饒陸華、鄢

玉珍

深圳市科陸電子科

技股份有限公司 3,000.00 2011年 03月 01日 2013年 03月 01日否

饒陸華、鄢玉珍

深圳市科陸電子科

技股份有限公司

3,000.00 2011年 07月 29日 2013年 07月 29日否

饒陸華、鄢玉珍

深圳市科陸電子科

技股份有限公司

3,000.00 2012年 04月 18日 2014年 04月 18日否

饒陸華、鄢玉珍、成

都市科陸洲電子有

限公司、深圳市鴻志

軟體有限公司

深圳市科陸電子科

技股份有限公司 15,000.00 2012年 02月 20日 2014年 02月 20日否

饒陸華、鄢玉珍

深圳市科陸電子科

技股份有限公司

3,000.00 2012年 03月 08日 2014年 03月 08日否

饒陸華、深圳市科陸

電氣技術有限公司

深圳市科陸電子科

技股份有限公司

4,000.00 2012年 03月 02日 2013年 03月 02日否

（5）關聯方資金拆借

無。

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

無。

（7）其他關聯交易

本報告期無其他關聯交易。

6、關聯方應收應付款項

公司應收關聯方款項

單位：元

139

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

項目名稱關聯方期末金額期初金額

應收帳款上海東自電氣有限公司 2,426,000.00 0.00

公司應付關聯方款項

單位：元

項目名稱關聯方期末金額期初金額

應付帳款

深圳市亞辰電子科技有限公

司 8,100.01 11,459.95

（十）股份支付

1、股份支付總體情況

無。

2、以權益結算的股份支付情況

無。

3、以現金結算的股份支付情況

無。

4、以股份支付服務情況

無。

5、股份支付的修改、終止情況

無。

（十一）或有事項

1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

本報告期無未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響。

2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

本報告期無為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響。

其他或有負債及其財務影響：

本報告期無需要披露的其他或有負債。

（十二）承諾事項

1、重大承諾事項

1.抵押資產情況

2011年7月22日，本公司與建設銀行南山支行籤訂了編號為借2011綜0177南山R人民幣額度借款合同，借款額度為人民幣

140

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

40,000萬元，借款期限自2011年3月30日至2012年3月29日，合同期限屆滿後雙方可以續期；借款合同以本公司深圳龍崗區工

141

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

業城項目的五棟廠房（深房地字第6000475476號）作為抵押，抵押合同編號為：抵2011綜0177南山R抵押價值為24,382.33萬元；截止2012年6月30日，本合同項下的借款金額

為33,000.00萬元。

2.截止2012年6月30日已實施的對外擔保

單位：萬元

被擔保方與本公司關係主債務合同號主債務金額主債務期限擔保合同號 2012年6月30日

的擔保借款餘額

擔保期限

深圳市科陸能源服務有限公司全資子公司興銀深羅節減專借字

（2011）第0016號

4,700.00 2011.7.11-2014.07.11興銀深羅保證

字（2011）第016

號

3,490.00主債務履行期屆滿之日

起兩年；主債務展期的，

至展期協議約定的債務

履行期限屆滿之日起兩

年

四川科陸新能電氣有限公司控股子公司成交銀2011年貸字

123026號

1,000.00 2012.6.19-2013.4.7成交銀2011年

保字123040號

1,000.00主債務履行期限屆滿之

日起兩年

合計 -5,700.00 -4,490.00 ---

3.對外擔保總額度

單位：萬元

被擔保方與本公司關係擔保額度擔保內容實施情況說明

深圳市科陸能源服務有限公司全資子公司 25,000.00深圳市科陸能源服務有限公司擬向興業銀行申請總額不超

過25,000萬元的融資貸款，借款期限為 4年。本公司為上述

事項提供期限1年的連帶責任保證擔保， 1年後上述債務的

擔保方式變更為由其項目發電收益和發電設備作為抵押擔

保。

2012年6月30日的擔

保借款為3,490.00萬

元

---

10,000.00

深圳市科陸能源服務有限公司擬向建設銀行申請總額不超

過10,000萬元的融資貸款，借款期限為 3年。本公司為上述

事項提供期限1年的連帶責任保證擔保， 1年後上述債務的

擔保方式變更為由深圳市科陸能源服務公司合同項目方的

發電收益和發電設備作為抵押擔保。

截止2012年6月30

日，尚未使用上述擔

保額度

---

四川科陸新能電氣有限公司控股子公司 5,000.00四川科陸新能電氣有限公司擬向交通銀行申請不超過

5,000萬元的綜合授信額度，借款期限為 1年。本公司為上

述事項提供期限1年的連帶責任保證擔保。

2011年12月31日擔

保餘額為458.31萬

元，2012年增加貸款

500萬元，累計借款

為958.31萬元，已到

期還款；2012年6月

19日新增貸款

1,000.00萬元。

鑑於四川科陸新能有限公司為本公

司控股子公司，為進一步降低本公司

的擔保風險，擔保事項中補充四川科

陸新能有限公司其他自然人股東鄭

堯、李麗麗、劉尚勇、楊西全、文毅

一併與本公司為上述事項提供期限1

年的連帶責任保證擔保。

142

深圳市科陸電子科技股份有限公

2012年半年度報告全

合計 ---40,000.00 ----

143

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

2、前期承諾履行情況

本公司無需要披露的前期承諾事項。

（十三）資產負債表日後事項

1、重要的資產負債表日後事項說明

無。

2、資產負債表日後利潤分配情況說明

無。

3、其他資產負債表日後事項說明

項目

對外擔保

內容

2012年7月17日，公司股東會通過

了《關於為子公司提供擔保的議

案》，本次提供的對外銀行融資

擔保的總額度為1.5億元，其中：

全資子公司深圳市科陸能源服務

有限公司擬向上海銀行科技園支

行申請不超過5000萬元的授信額

度、向工商銀行高新園支行申請

不超過5000萬元的融資擔保；控

股子公司四川科陸新能電氣有限

公司擬向交通銀行成都草堂支行

申請不超過5000萬元的授信額度

對財務狀況和經營

成果的影響數

無法估計

無法估計影響數的原因

借款協議尚未籤訂，借款

總額和利率等無法估計

（十四）其他重要事項說明

1、非貨幣性資產交換

無。

2、債務重組

無。

3、企業合併

無。

4、租賃

無。

144

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具

無。

6、年金計劃主要內容及重大變化

無。

7、其他需要披露的重要事項

1.擬發行公司債券

2012年5月24日公司董事會審議通過了《關於公司債券發行方案的議案》，方案中擬發行的公司債券票面總額不超過4.8

億元，發行期限不超過5年（含5年），發行利率按照固定利率的方式按年計息（不計複利），募集資金用於償還銀行借款、

調整債務結構和補充流動資金。

2012年6月12日，公司臨時股東會審議通過了上述議案，並通過了董事會《關於提請股東大會授權董事會全權辦理本次

發行公司債券相關事宜的議案》，全權授權董事會按照上述議案中的規定辦理髮債相關的事宜。

截止2012年6月30日，公司債券仍未發行。

2.實際控制人股權質押事項

股東名稱質押權人質押股份數量質押日期質押期限佔公司股份總額

的比例（%）

饒陸華北京銀行股份有 15,000,000 2011.8.4 2011年8月4日至質權人向3.78

限公司深圳分行中國證券登記結算有限責

任公司深圳分公司申請解

凍為止

饒陸華陝西省國際信託56,600,000 2011.10.31自質押合同生效之日起2414.27

股份有限公司 個月

饒陸華中國建設銀行股20,000,000 2011.11.02 2011年11月02日至質權人5.04

份有限公司深圳向中國證券登記結算有限

市分行 責任公司深圳分公司申請

解凍為止

饒陸華深圳市中小企業 11,000,000 2011.11.25 2011年11月25日至質權人2.77

信用融資擔保集向中國證券登記結算有限

團有限公司責任公司深圳分公司申請

解凍為止

合計 ---102,600,000 -25.86

截止2012年6月30日，上述股權質押仍在實施中。

3.投資上海東自電氣有限公司

公司於2012年4月17日與上海東自電氣有限公司（以下簡稱「上海東自」）籤訂增資擴股協議，協議約定公司向上海東

自投資1600萬元，其中：500萬元計入註冊資本，1100萬元計入資本公積。投資完成後，上海東自註冊資本變更為2000萬元，

公司佔註冊資本的25%。公司於2012年5月7日向上海東自支付了上述增資款項，並於5月15日進行了工商變更。

2012年5月8日，上海東自臨時股東會決議通過了股東包悅、高衍、夏衛紅、鄧歡、徐巖、鍾錦漢、馮雲川、易群將持有

的總計佔上海東自總股份35%的股權轉讓給本公司，股權轉讓後本公司持股比例達到60%；2012年6月8日，公司與上述自然人

股東分別籤訂了股權轉讓協議。截止2012年6月30日，上述股權轉讓交易仍未完成。

本次股權轉讓協議約定的比例及價格：

股東名稱轉讓前持股比例（%）轉讓比例（%）轉讓價格（元）轉讓後持股比例（%）

包悅 25.326 11.819 6,078,300.00 13.507

高衍 19.688 9.188 4,725,100.00 10.500

夏衛紅 9.427 4.399 2,262,500.00 5.028

鄧歡 8.768 4.092 2,104,300.00 4.676

徐巖 4.366 2.037 1,047,800.00 2.329

鍾錦漢 3.750 1.750 900,000.00 2.000

145

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

馮雲川 2.175 1.015 522,000.00 1.160

易群 1.500 0.700 360,000.00 0.800

合計 75.00 35.00 18,000,000.00 40.00

（十五）母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款

單位：元

種類

期末數期初數

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

金額

比例

(%) 金額

比例

(%) 金額

比例

(%) 金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

43,118,798.61 4.82% 0.00 0% 114,520,723.14 15.52% 0.00 0%

按組合計提壞帳準備的應收帳款

組合小計

839,378,715.82 93.86

% 54,700,212.98 6.52% 610,513,887.08 82.74% 43,461,107.78 7.12%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

11,757,180.26 1.32% 0.00 0% 12,866,452.35 1.74% 0.00 0%

合計

894,254,694.69 --54,700,212.98 --737,901,062.57 --43,461,107.78 --

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

√適用

□不適用

單位：元

應收帳款內容帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由

代墊銷項稅和應收子公司款項

43,118,798.61 0.00 0% 無需計提

合計

43,118,798.61 0.00 ----

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用

□不適用

單位：元

帳齡

期末數期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%) 金額

比例

(%)

1年以內

其中：

--

1年以內小

計

716,334,231.21 85.34% 35,818,150.01 421,036,761.44 68.96% 21,051,838.07

1至

2年

81,222,444.56 9.68% 8,122,244.46 164,425,874.71 26.93% 16,442,587.47

2至

3年

28,335,495.94 3.38% 5,667,099.19 19,771,529.52 3.24% 3,954,305.91

3年以上

13,486,544.11 1.6% 5,092,719.32 5,279,721.41 0.87% 2,012,376.33

3至

4年

8,518,513.67 1.01% 2,555,554.10 3,603,171.87 0.59% 1,080,951.56

146

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

4至 5年 4,781,730.44 0.57% 2,350,865.22 1,490,249.54 0.25% 745,124.77

5年以上 186,300.00 0.02% 186,300.00 186,300.00 0.03% 186,300.00

合計 839,378,715.82 --54,700,212.98 610,513,887.08 --43,461,107.78

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

√適用 □不適用

單位：元

應收帳款內容帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由

代墊銷項稅和應收子公

司款項

11,757,180.26 0.00 0% 無需計提

合計 11,757,180.26 0.00 0% --

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

無。

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

本報告期無核銷的應收帳款。

（4）本報告期應收帳款中持有公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位情況

□適用 √不適用

（5）應收帳款中金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱與本公司關係金額年限

佔應收帳款總額的比

例(%)

江蘇省電力公司客戶 147,039,770.11 1年以內 16.44%

山東電力集團公司物流服務中心客戶 53,794,296.65 1年以內 6.02%

華北電網有限公司客戶 28,953,796.02 1年以內 3.24%

遼寧省電力有限公司瀋陽供電公司客戶 26,099,157.50 1年以內 2.92%

湖北省電力公司客戶 24,233,254.02 1年以內 2.71%

合計 --280,120,274.30 --31.33%

（6）應收關聯方帳款情況

單位：元

單位名稱與本公司關係金額佔應收帳款總額的比例(%)

深圳市科陸技術服務有限公司子公司 9,963,315.39 1.11%

深圳市科陸變頻器有限公司子公司 4,001,855.23 0.45%

深圳市科陸軟體有限公司子公司 2,870,000.00 0.32%

深圳市科陸塑膠實業有限公司子公司 2,281,500.00 0.26%

147

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

成都市科陸洲電子有限公司子公司 2,259,146.67 0.25%

合計 --21,375,817.29 2.39%

（7）本報告期不存在不符合終止確認條件的應收帳款。

（8）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

本報告期不存在以應收帳款為標的資產進行資產證券化的情況。

2、其他應收款

（1）其他應收款

單位：元

種類

期末數期初數

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

金額

比例

(%) 金額

比例

(%) 金額

比例

(%) 金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計提

壞帳準備的其他應收款 82,431,986.88 55.78

% 0.00 0% 54,686,126.29 61.89

% 0.00 0%

按組合計提壞帳準備的其他應收款

組合小計 63,936,806.33 43.27

% 4,150,448.39 6.49% 33,646,732.09 38.08

% 2,294,291.36 6.82%

單項金額雖不重大但單項

計提壞帳準備的其他應收1,405,617.55 0.95% 0.00 0% 24,610.00 0.03% 0.00 0%

款

合計 147,774,410.76 --4,150,448.39 --88,357,468.38 --2,294,291.36 --

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元

其他應收款內容帳面餘額壞帳金額計提比例理由

應收子公司款項 82,431,986.88 0.00 0% 無需計提

合計 82,431,986.88 0.00 ----

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元

帳齡

期末數期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%) 金額

比例

(%)

1年以內

其中： --

1年以內小計 50,642,430.22 79.21% 2,532,121.50 30,421,217.04 90.42% 1,521,060.85

1至 2年 12,111,799.45 18.94% 1,211,179.95 1,814,840.70 5.39% 181,484.07

2至 3年 412,379.54 0.64% 82,475.91 718,208.11 2.13% 143,641.62

148

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

3年以上 770,197.12 1.21% 324,671.03 692,466.24 2.06% 448,104.82

3至 4年 537,467.22 0.84% 161,240.17 248,807.13 0.74% 74,642.14

4至 5年 138,598.09 0.22% 69,299.05 140,392.86 0.42% 70,196.43

5年以上 94,131.81 0.15% 94,131.81 303,266.25 0.9% 303,266.25

合計 63,936,806.33 --4,150,448.39 33,646,732.09 --2,294,291.36

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元

其他應收款內容帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由

應收子公司款項 1,405,617.55 0.00 0% 無需計提

合計 1,405,617.55 0.00 0% --

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

無。

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容帳面餘額壞帳金額計提比例（%）理由

深圳市科陸變頻器有

限公司 21,051,498.14 0.00 0% 控股子公司，款項收回

不存在風險

四川科陸新能電氣有

限公司 16,890,000.00 0.00 0% 控股子公司，款項收回

不存在風險

深圳市科陸能源服務

有限公司 14,540,100.00 0.00 0% 全資子公司，款項收回

不存在風險

成都市科陸洲電子有

限公司

12,619,477.56 0.00 0% 全資子公司，款項收回

不存在風險

深圳市科陸塑膠實業

有限公司

10,667,212.34 0.00 0% 全資子公司，款項收回

不存在風險

深圳市科陸技術服務

有限公司

6,663,698.84 0.00 0% 全資子公司，款項收回

不存在風險

合計 82,431,986.88 0.00 ----

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

單位名稱其他應收款性質核銷時間核銷金額核銷原因是否因關聯交易產生

福建移動通信公司

漳州分公司

費用 2012年 06月 30日 298,176.25無法收回否

合計 ----298,176.25 ----

（4）本報告期其他應收款中持有公司 5％（含 5％）以上表決權股份的股東單位情況

□適用 √不適用

149

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

（5）其他應收款金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱與本公司關係金額年限

佔其他應收款總額的比

例(%)

深圳市科陸變頻器有限

公司

控股子公司 21,051,498.14 1年以內 14.25%

四川科陸新能電氣有限

公司

控股子公司 16,890,000.00 1年以內 11.43%

科陸能源服務有限公司全資子公司 14,540,100.00 1年以內 9.84%

成都市科陸洲電子有限

公司

全資子公司 12,619,477.56 1-2年 8.54%

深圳市科陸塑膠有限公

司

全資子公司 10,667,212.34 1年以內 7.22%

合計 --75,768,288.04 --51.28%

（6）其他應收關聯方帳款情況

單位：元

單位名稱與本公司關係金額佔其他應收款總額的比例(%)

深圳市科陸變頻器有限公司控股子公司 21,051,498.14 14.25%

四川科陸新能電氣有限公司控股子公司 16,890,000.00 11.43%

深圳市科陸能源服務有限公

司

全資子公司 14,540,100.00 9.84%

成都市科陸洲電子有限公司全資子公司 12,619,477.56 8.54%

深圳市科陸塑膠實業有限公

司

全資子公司 10,667,212.34 7.22%

深圳市科陸技術服務有限公

司

全資子公司 6,663,698.84 4.51%

深圳市科陸軟體有限公司全資子公司 935,368.24 0.63%

深圳市鴻志軟體有限公司全資子公司 249,848.47 0.17%

深圳市科陸電源技術有限公

司

控股子公司 165,641.36 0.11%

深圳市科陸電氣技術有限公

司

全資子公司 54,759.48 0.04%

合計 --83,837,604.43 56.74%

（7）本報告期不存在不符合終止確認條件的其他應收款。

（8）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

本報告期不存在以其他應收款為標的資產進行資產證券化的情況。

3、長期股權投資

單位：元

被投資單

位

核算方法

初始投資

成本

期初餘額增減變動期末餘額

在被投資

單位持股

在被投資

單位表決

在被投資

單位持股

減值準備

本期計提

減值準備

本期現金

紅利

150

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

比例(%)權比例

(%)

比例與表

決權比例

不一致的

說明

上海東自

電氣有限

公司

權益法

16,000,00

0.00 0.00 16,412,76

7.67

16,412,76

7.67 25% 25% ---0.00 0.00 0.00

深圳市科

陸軟體有

限公司

成本法

12,103,45

2.03

12,103,45

2.03 0.00 12,103,45

2.03 100% 100% ---0.00 0.00 0.00

深圳市科

陸電源技

術有限公

成本法

17,772,00

0.00

17,772,00

0.00 0.00 17,772,00

0.00 88.86% 88.86% ---0.00 0.00 0.00

司

成都市科

陸洲電子

有限公司

成本法

212,800,0

00.00

212,800,0

00.00 0.00 212,800,0

00.00 100% 100% ---0.00 0.00 0.00

深圳市海

順投資有

限公司

成本法

10,000,00

0.00

10,000,00

0.00 0.00 10,000,00

0.00 100% 100% ---0.00 0.00 0.00

深圳市科

陸變頻器

有限公司

成本法

94,690,00

0.00

94,690,00

0.00 0.00 94,690,00

0.00 85% 85% ---0.00 0.00 0.00

深圳市科

陸電氣技

術有限公

成本法

12,515,75

2.00

12,515,75

2.00 0.00 12,515,75

2.00 100% 100% ---0.00 0.00 0.00

司

深圳市鴻

志軟體有

限公司

成本法

1,000,000

.00

1,000,000

.00 0.00 1,000,000

.00 100% 100% ---0.00 0.00 0.00

深圳市科

陸塑膠實

業有限公

成本法

1,000,000

.00

1,000,000

.00 0.00 1,000,000

.00 100% 100% ---0.00 0.00 0.00

司

四川科陸

新能電氣

有限公司

成本法

14,600,00

0.00

14,600,00

0.00 0.00 14,600,00

0.00 73% 73% ---0.00 0.00 0.00

深圳市科

陸能源服

務有限公

成本法

50,000,00

0.00

50,000,00

0.00 0.00 50,000,00

0.00 100% 100% ---0.00 0.00 0.00

司

深圳市科

陸技術服

務有限公

成本法

5,000,000

.00

5,000,000

.00 0.00 5,000,000

.00 100% 100% ---0.00 0.00 0.00

司

南昌市科

陸智能電

網科技有

成本法

100,000,0

00.00

100,000,0

00.00 0.00 100,000,0

00.00 100% 100% ---0.00 0.00 0.00

限公司

合計

--547,481,2

04.03

531,481,2

04.03

16,412,76

7.67

547,893,9

71.70 -0.00 0.00 0.00

151

深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

4、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位：元

項目本期發生額上期發生額

主營業務收入

646,396,420.53 392,939,733.57

其他業務收入

9,818,117.75 13,609,222.57

營業成本

515,800,523.63 319,272,959.55

（2）主營業務（分行業）

√適用

□不適用

單位：元

行業名稱

本期發生額上期發生額

營業收入營業成本營業收入營業成本

工業

646,396,420.53 508,492,740.67 392,939,733.57 314,702,367.36

合計

646,396,420.53 508,492,740.67 392,939,733.57 314,702,367.36

（3）主營業務（分產品）

√適用

□不適用

單位：元

產品名稱

本期發生額上期發生額

營業收入營業成本營業收入營業成本

電力自動化產品

219,805,821.33 150,303,828.82 91,365,819.58 69,352,037.70

電工儀器儀表

409,894,014.42 343,007,841.71 297,108,883.25 243,736,584.69

RFID 999,957.27 651,364.20 3,611,529.91 1,187,098.05

其他

15,696,627.51 14,529,705.94 853,500.83 426,646.92

合計

646,396,420.53 508,492,740.67 392,939,733.57 314,702,367.36

（4）主營業務（分地區）

□適用

√不適用

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元

客戶名稱營業收入總額

佔公司全部營業

收入的比例(%)

江蘇省電力公司

132,427,530.62 20.18%

山東電力集團公司物流服務中心

66,932,462.62 10.2%

ELSEWEDYELECTROMETER 45,204,229.21 6.89%

華北電網有限公司

35,181,291.60 5.36%

遼寧省電力有限公司

30,131,172.17 4.59%

合計

309,876,686.22 47.22%

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深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

5、投資收益

（1）投資收益明細

單位：元

項目本期發生額上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益 0.00 0.00

權益法核算的長期股權投資收益 412,767.67 0.00

處置長期股權投資產生的投資收益 0.00 0.00

持有交易性金融資產期間取得的投資收益 0.00 0.00

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益 0.00 0.00

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 0.00 0.00

處置交易性金融資產取得的投資收益 0.00 0.00

持有至到期投資取得的投資收益 0.00 0.00

可供出售金融資產等取得的投資收益 0.00 0.00

其他 0.00 0.00

合計 412,767.67 0.00

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

無。

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位：元

被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因

上海東自電氣有限公司 412,767.67 0.00新增投資

合計 412,767.67 0.00 --

6、現金流量表補充資料

單位：元

補充資料本期金額上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： ----

淨利潤 36,503,473.28 25,778,379.94

加：資產減值準備 18,803,429.46 823,691.41

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 10,055,734.95 7,480,628.26

無形資產攤銷 737,718.51 763,671.12

長期待攤費用攤銷 939,250.37 426,165.83

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以 「－」號

填列）

509,418.51 126,730.51

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 0.00 0.00

公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 0.00 0.00

153

深圳市科陸電子科技股份有限公司 2012年半年度報告全文

財務費用（收益以「－」號填列） 24,341,796.18 9,577,451.60

投資損失（收益以「－」號填列） -412,767.67 0.00

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -2,176,091.47 -66,704.75

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 0.00 0.00

存貨的減少（增加以「－」號填列） 87,966,357.92 -272,998,799.79

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -187,304,139.83 -100,280,316.23

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） -29,498,149.36 162,453,965.03

其他 0.00 0.00

經營活動產生的現金流量淨額 -39,533,969.15 -165,915,137.07

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： ----

債務轉為資本 0.00 0.00

一年內到期的可轉換公司債券 0.00 0.00

融資租入固定資產 0.00 0.00

3．現金及現金等價物淨變動情況： ----

現金的期末餘額 176,216,246.66 241,136,102.14

減：現金的期初餘額 229,765,004.10 404,848,202.21

加：現金等價物的期末餘額 0.00 0.00

減：現金等價物的期初餘額 0.00 0.00

現金及現金等價物淨增加額 -53,548,757.44 -163,712,100.07

7、反向購買下以評估值入帳的資產、負債情況

無。

（十六）補充資料

1、淨資產收益率及每股收益

單位：元

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

（%）

每股收益

基本每股收益稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 5.1% 0.1568 0.1568

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東

的淨利潤

4.21% 0.1296 0.1296

2、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

報表項目期末餘額年初餘額變動比率 變動原因

（或本期金額）（或上期金額）(%)

應收票據 14,316,842.40 54,605,077.17 -73.78本期用票據結算減少所致

預付款項 77,100,294.55 121,197,806.22 -36.38 本期預付土地款結轉到無形資產所致

其他應收款 67,577,792.63 40,593,185.59 66.48本期招標保證金增加所致

無形資產 129,616,763.54 55,264,120.41 134.54本期子公司南昌科陸購買土地使用權所

致

應交稅費 -24,414,468.83 21,831,698.98 -211.83本期增值稅進項稅額增大所致

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深圳市科陸電子科技股份有限公司

2012年半年度報告全文

應付利息

12,203,882.95 ----

本期計提銀行借款利息，上期末列報在

其他應付款所致

長期借款

34,900,000.00 19,250,000.00 81.30本期能源節能項目借款增加所致

其他非流動負債

36,250,000.00 19,000,000.00 90.79本期收到的政府補助項目款增加所致

營業收入 704,752,766.09 423,904,150.73 66.25上年中標合同在本期大量交貨所致

營業成本 648,084,638.86 372,852,125.42 73.82上年中標合同在本期大量交貨所致

營業稅金及附加

1,525,673.11 359,696.13 324.16本期繳納的增值稅所關聯的附加費增加

所致

財務費用

25,604,538.18 6,776,769.70 277.83本期相較上期借款增加所致

資產減值損失

19,303,459.84 960,857.22 1,908.98本期末應收款壞帳計提增加所致

營業外收入

14,669,593.60 9,950,484.83 47.43本期驗收完成，確認的政府補助款增加

所致

所得稅費用

9,642,170.47 5,583,251.75 72.70本期子公司鴻志軟體所得稅減半徵收，

而上年同期免交所得稅所致

九、備查文件目錄

備查文件目錄

一、載有法定代表人、財務負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、載有董事長籤名的半年度報告文本原件。

五、其他相關資料。

董事長：饒陸華

董事會批准報送日期：2012年

08月

13日

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