[中報]恆泰艾普:2012年半年度報告- CFi.CN 中財網

[中報]恆泰艾普：2012年半年度報告

時間：2012年08月21日 20:15:55&nbsp中財網

證券代碼：300157 證券簡稱：恆泰艾普 編號： 2012-067

恆泰艾普石油天然氣技術服務股份有限公司

LandOcean Energy Services Co., Ltd.

2012年半年度報告

二〇一二年八月

目 錄

第一節、重要提示 ................................... 3

第二節、公司基本情況簡介 ........................... 4

第三節、董事會報告 ................................ 11

第四節、重要事項 .................................. 29

第五節、股本變動及股東情況 ........................ 40

第六節、董事、監事和高級管理人員 .................. 44

第七節、財務會計報告 .............................. 47

第八節、備查文件目錄 ............................. 142

第一節、重要提示

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導

性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

所有董事均已出席了審議本次半年報的董事會會議。

公司2012年半年度財務報告未經會計師事務所審計。

公司負責人孫庚文、主管會計工作負責人劉軍及會計機構負責人(會計主管人員) 陳亞君聲明：保證

半年度報告中財務報告的真實、完整。

第二節、公司基本情況簡介

（一）公司基本情況

1、公司信息

A股代碼

300157

B股代碼

A股簡稱

恆泰艾普

B股簡稱

上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的法定中文名稱

恆泰艾普石油天然氣技術服務股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫

恆泰艾普

公司的法定英文名稱

LandOcean Energy Services Co., Ltd.

公司的法定英文名稱縮寫

LandOcean

公司法定代表人

孫庚文

註冊地址

北京市海澱區農大南路一號院2號樓A701室

註冊地址的郵政編碼

100084

辦公地址

北京市海澱區農大南路一號院2號樓A701室

辦公地址的郵政編碼

100084

公司國際網際網路網址

http://www.ldocean.com.cn

電子信箱

[e-mail]

2、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

楊建全

章麗娟

聯繫地址

北京市海澱區農大南路一號院2號樓

A701室

北京市海澱區農大南路一號院2號樓

A701室

電話

010-82825231

010-82825231

傳真

010-82825230

010-82825230

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

3、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱

《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站網址

http://www.cninfo.com.cn

公司半年度報告備置地點

公司證券部辦公室

4、持續督導機構

中信證券股份有限公司

（二）會計數據和業務數據摘要

1、主要會計數據和財務指標

以前報告期財務報表是否發生了追溯調整

□ 是 √ 否 □ 不適用

主要會計數據

單位：元

主要會計數據

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增

減(%)

營業總收入（元）

129,927,697.08

100,971,739.55

28.68%

營業利潤（元）

51,578,798.32

44,491,493.07

15.93%

利潤總額（元）

57,536,980.74

47,548,693.85

21.01%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

43,988,664.81

42,362,032.46

3.84%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤（元）

40,066,458.79

41,762,447.84

-4.06%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

-7,851,358.35

8,773,546.75

-189.49%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度期

末增減(%)

總資產（元）

1,737,609,589.80

1,651,275,105.79

5.23%

歸屬於上市公司股東的所有者權益（元）

1,616,378,395.36

1,600,404,242.18

1.00%

股本（股）

177,760,000.00

177,760,000.00

主要會計數據

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增

減(%)

營業總收入（元）

129,927,697.08

100,971,739.55

28.68%

營業利潤（元）

51,578,798.32

44,491,493.07

15.93%

利潤總額（元）

57,536,980.74

47,548,693.85

21.01%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

43,988,664.81

42,362,032.46

3.84%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤（元）

40,066,458.79

41,762,447.84

-4.06%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

-7,851,358.35

8,773,546.75

-189.49%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度期

末增減(%)

總資產（元）

1,737,609,589.80

1,651,275,105.79

5.23%

歸屬於上市公司股東的所有者權益（元）

1,616,378,395.36

1,600,404,242.18

1.00%

股本（股）

177,760,000

177,760,000

0

主要財務指標

單位：元

主要財務指標

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減(%)

基本每股收益（元/股）

0.25

0.24

4.17%

稀釋每股收益（元/股）

0.25

0.24

4.17%

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元/股）

0.23

0.23

全麵攤薄淨資產收益率（%）

2.72%

2.65%

0.07%

加權平均淨資產收益率（%）

2.71%

2.75%

-0.04%

扣除非經常性損益後全麵攤薄淨資產收益率（%）

2.48%

2.61%

-0.13%

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率

（%）

2.47%

2.71%

-0.24%

每股經營活動產生的現金流量淨額（元/股）

-0.04

0.05

-180.00%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度同期末

增減(%)

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元/股）

9.09

9.00

1.00%

資產負債率（%）

4.46%

2.03%

2.43%

主要會計數據

單位：元

主要會計數據

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減(%)

調整前

調整後

調整後

營業總收入（元）

129,927,697.08

100,971,739.55

28.68%

營業利潤（元）

51,578,798.32

44,491,493.07

15.93%

利潤總額（元）

57,536,980.74

47,548,693.85

21.01%

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

43,988,664.81

42,362,032.46

3.84%

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤（元）

40,066,458.79

41,762,447.84

-4.06%

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

-7,851,358.35

8,773,546.75

-189.49%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度期末增

減(%)

調整前

調整後

調整後

總資產（元）

1,737,609,589.80

1,651,275,105.79

5.23%

歸屬於上市公司股東的所有者權

益（元）

1,616,378,395.36

1,600,404,242.18

1.00%

股本（股）

177,760,000

177,760,000

0

主要財務指標

單位：元

主要財務指標

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

調整前

調整後

調整後

基本每股收益（元/股）

0.25

0.24

4.17%

稀釋每股收益（元/股）

0.25

0.24

4.17%

扣除非經常性損益後的基本每股

收益（元/股）

0.23

0.23

全麵攤薄淨資產收益率（%）

2.72%

2.65%

0.07%

加權平均淨資產收益率（%）

2.71%

2.75%

-0.04%

扣除非經常性損益後全麵攤薄淨

資產收益率（%）

2.48%

2.61%

-0.13%

扣除非經常性損益後的加權平均

淨資產收益率（%）

2.47%

2.71%

-0.24%

每股經營活動產生的現金流量淨

額（元/股）

-0.04

0.05

-180.00%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度同期末

增減(%)

調整前

調整後

調整後

歸屬於上市公司股東的每股淨資

產（元/股）

9.09

9.00

1.00%

資產負債率（%）

4.46%

2.03%

2.43%

報告期末公司前主要會計數據和財務指標的說明

加權平均淨資產收益率、扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率和基本每股收益計算過程如

下：

1、 本公司按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號——淨資產收益率和每股

收益的計算及披露（2010年修訂）》（―中國證券監督管理委員會公告[2010]2號）、《公開發行證券的公司信

息披露解釋性公告第1號——非經常性損益（2008）》（―中國證券監督管理委員會公告[2008]43號‖）要求計

算的加權平均淨資產收益率、扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率如下：

單位：元

項 目

本期數

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

43,988,664.81

非經常性損益

3,922,206.02

扣除非經營性損益後的歸屬於公司普通股股東的淨利潤

40,066,458.79

歸屬於公司普通股東的期初淨資產總數

1,600,404,242.18

報告期發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東的淨資產

新增淨資產次月份起至報告期期末的累計月份數

報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬於公司普通股股東的淨資產

28,441,600.00

減少淨資產次月份起至報告期期末的累計月份數

因其他交易或事項引起的、歸屬於公司普通股股東的淨資產增減變動

發生其他淨資產增減變動次月起至報告期期末的累計月數

報告期月份數

加權平均淨資產

1,620,437,471.58

加權平均淨資產收益率(﹪)

2.71%

扣除非經常性損加權平均淨資產收益率(﹪)

2.47%

2、 本公司按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號——淨資產收益率和每股

收益的計算及披露（2010年修訂）》（―中國證券監督管理委員會公告[2010]2號）、《公開發行證券的公司信

息披露解釋性公告第1號——非經常性損益（2008）》（―中國證券監督管理委員會公告[2008]43號‖）要求計

算的每股收益如下：

單位：元

項 目

計算公式

本期數

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

P0

43,988,664.81

非經常性損益

F

3,922,206.02

扣除非經營性損益後的歸屬於公司普通股股東的淨利潤

P1= P0- F

40,066,458.79

期初股份總數(股)

S0

177,760,000

因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數

S1

發行新股或債轉股等增加股份數

Si

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

Mi

因回購等減少股份數

Sj

減少股份次月起至報告期期末的累計月數

Mj

報告期縮股數

Sk

報告期月份數

M0

發行在外的普通股加權平均數（股）

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－

Sj×Mj÷M0－Sk

177,760,000

基本每股收益

EPS= P0/ S

0.25

4扣除非經常損益基本每股收益

EPS1= P1/ S

0.23

認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數

稀釋後的發行在外普通股的加權平均數

稀釋每股收益

0.25

扣除非經常損益稀釋每股收益

0.23

3、 非經常性損益項目

4、 單位：元

項目

本期金額

說明

非流動資產處置損益

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量

享受的政府補助除外）

4,614,360.02

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

所得稅影響額

-692,154.00

合 計

3,922,206.02

2、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

單位：元

歸屬於上市公司股東的淨利潤

歸屬於上市公司股東的所有者權益

本期

上期

期末

期初

按中國會計準則

43,988,664.81

42,362,032.46

1,616,378,395.36

1,600,404,242.18

按國際會計準則調整的項目及金額：

按國際會計準則

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

單位：元

歸屬於上市公司股東的淨利潤

歸屬於上市公司股東的所有者權益

本期

上期

期末

期初

按中國會計準則

43,988,664.81

42,362,032.46

1,616,378,395.36

1,600,404,242.18

按境外會計準則調整的項目及金額：

按境外會計準則

（3）存在重大差異明細項目

□ 適用 √ 不適用

（4）境內外會計準則下會計數據差異的說明

□ 適用 √ 不適用

3、扣除非經常性損益項目和金額

項目

金額（元）

說明

非流動資產處置損益

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照

國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

4,614,360.02

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於

取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產

生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減

值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損

益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期

淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持

有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變

動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價

值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一

次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

所得稅影響額

-692,154.00

合計

3,922,206.02

--

第三節、董事會報告

一、報告期內公司業績回顧

（一）、報告期內公司總體經營情況概述

報告期內，公司緊緊圍繞「加粗、加長、加寬」三大戰略，利用「國內、國際、資本」三個市場，構

建三大業務板塊：

① 石油天然氣勘探開發軟體與技術服務業務板塊；

② 高端油氣設備生產製造與服務板塊；

③ 頁巖氣和煤層氣等非常規油氣資源及技術服務板塊。

報告期內，公司圍繞著建設國際油服公司的目標，有計劃、有步驟地實施了一系列生產和資本經營活

動。其中投資、收購包括:

. 收購廊坊開發區新賽浦石油設備有限公司（以下簡稱「新賽浦」）100%股份項目(進行中)；

. 收購北京博達瑞恆科技有限公司（以下簡稱「博達瑞恆」）51%股份項目；

. 收購加拿大Spartek Systems公司（以下簡稱「Spartek」）34.8%股份項目；

. 收購成都西油聯合石油天然氣工程技術有限公司（以下簡稱「西油聯合」）51%股份項目

（進行中）。

縱觀全球，國際油服公司的成功，無一例外均具備三種能力：

① 軟（勘探開發軟體技術產品）、硬（油氣裝備/設備、儀器/儀表）技術研發和產品化能力。

② 軟、硬產品全球銷售與市場佔有能力。

③ 利用軟、硬產品為全球石油公司和產油國提供服務作業的能力。

只有具備了這三種能力，才能更加有效地以主力油服公司進入國際市場競爭、發展。否則，提供單一

技術或服務、局限於國內市場，將難以成為真正意義上的油服公司，也難以成為中國的「斯倫貝謝」或「哈

裡伯頓」。

在公司發展過程中，恆泰艾普已初步形成軟體產品的研發和產品化能力、全球銷售能力、以及利用軟

件產品進行全球服務的能力。通過併購博達瑞恆，恆泰艾普將豐富產品線，提升技術服務能力, 增強市場

營銷能力，有利於在未來國際市場競爭中贏得優勢。

通過新賽浦、Spartek的收購，公司將極大提升硬產品（測井裝備、測井儀器儀表）的研發製造和產品

全球銷售能力，通過兩個公司間的市場協同，促進新賽浦測井車、儀器車、震源車、成像儀器車、車載鑽

機、試井車、修井機、山地鑽、工程搶險車、給水鑽探車等多種特殊車輛在國際油服公司（IOC）市場的

銷售和服務，促進Spartek生產測井工具設備、套管檢測工具、井下永久監測工具、多周期關閉工具、石

英壓力計、藍寶石壓力計、井口（井下）壓力記錄儀、井下流量計、地表數據採集儀等高端儀表在三大石

油及三大石油海外市場的產品銷售和測井服務。

通過西油聯合的收購，上市公司將進一步拓寬上市公司的業務領域和客戶資源，利用自身已有的軟、

硬體產品為油公司提供高品質的油氣特別是非常規天然氣（頁巖氣、煤層氣）的生產開發工程技術服務。

隨著上述投資併購的實施，逐步建立起三大業務板塊的基本架構。在未來3年，充分利用國際、國內、

資本三個市場，進一步補充、完善各業務板塊中產業鏈條，擴大公司經營規模，實現上市公司和併購公司

間的技術優化組合、市場協同、管理協調、人員優化。進一步提高公司收入、利潤水平，將公司建成中國

乃至亞太地區技術突出、能力全面的國際化的油氣綜合服務商。

（二）、報告期內公司業務收入及市場拓展情況

報告期內，公司實現營業收入12,992.77萬元，同比增長28.68%，其中，軟體銷售佔公司營業收入總

額的33.28%，同比增長132.61%，技術服務收入佔公司營業收入總額的66.72%，同比增長5.22%。

報告期內，公司國內市場收入為8,953.50萬元，同比增長56.84%；國際市場收入4,039.27萬元，同比

下降7.96%。2012年上半年，公司在面對國內外複雜多變的經濟環境下，以國內市場為重心，夯實基礎，

保持穩步增長，隨著博達瑞恆的收購完成，公司市場能力進一步提升。在國際市場上，公司充分發揮技術

優勢，積極開拓美洲、亞太、非洲市場，逐漸克服中東地區部分國家動蕩局勢對公司海外業務造成的直接

影響。與去年同期相比，公司南美市場收入保持穩定，非洲市場收入增長161.76%，中東市場受動蕩局勢

影響，略有下滑。在海外收入分布上，報告期內，美洲佔47.08%，中東佔25.82%，亞太佔21.70%，非洲

佔5.40%，在國際業務上，公司充分考慮了市場需求、市場競爭、地緣政治等多重因素，在海外業務地區

分布上選擇政治、經濟穩定地區。客戶方面，在中東等尚未完全穩定地區選擇中石油、中石化海外作為戰

略合作夥伴，從而有效地規避國際經營風險。

（三）、公司技術研發與人才隊伍建設情況

1、報告期內公司研發投入及技術產品情況

報告期內，公司研發投入2,875.00萬元，比2011年同期增長了153.25%。報告期內新增軟體著作權

13項，作品著作權1項，公司目前擁有軟體著作權106項，獲發明專利2項，外觀設計專利1項，受理髮

明專利5項，進入報審階段發明專利5項。

2、報告期內公司技術創新情況

長期以來公司十分注重科學與技術的理論和方法創新，在科技和理論創新方面走上了一條與國際接軌

的道路。隨著國際國內一流專家、學者、核心技術人員的引進，公司高端研發人才隊伍得到持續加強。截

至本報告公告之日，公司業已形成以非常規油氣技術，勘探開發軟體平臺，GPU/CPU協同地震數據逆時

偏移深度成像技術，裂縫油氣藏預測和數字地震波實驗室技術為核心的在國際上有競爭力的軟體技術產

品。

（1）非常規油氣方面的技術創新

在非常規油氣技術尤其是頁巖氣勘探開發技術和工程、工藝方面，公司擁有國際先進水平的軟、硬體

產品及工藝技術，在未來國家頁巖氣勘探、開發方面，公司將成為重要的技術供應商和服務商，力爭為國

家頁巖氣開發做出大的貢獻。

1) 勘探開發技術的創新

① 非常規油氣藏數值模擬技術

頁巖氣、煤層氣、緻密砂巖氣等非常規油氣資源是目前全世界油氣勘探和開發的熱點，這類資源的共

同特點是天然或人工裂縫對形成經濟產量起到了決定性的作用。公司已經取得了非常規油氣藏數值模擬重

大技術成果，並已形成軟體產品。主要創新技術包括：

. 複雜裂縫分布幾何約束下的非結構化網格技術；

. 任意形態多面體網格之間的傳導率計算；

. 基於平板及管道流動計算的裂縫等效滲透率計算；

. 低滲及超低滲基質中的非線性滲流；

. 多分支水平井等複雜結構井的離散井筒模擬功能；

. 針對頁巖氣、煤層氣及碳酸鹽巖等不同流動機理進行數值模擬；

. 考慮吸附/解吸、擴散、達西及非達西滲流等多種複雜機理；

. 多段井模型模擬羽狀、魚骨狀等複雜結構煤層氣井；

. 基於水平井多段壓裂微地震描述及改造體積（SRV）的頁巖氣數值模擬；

. 對煤層中大規模構造裂縫、壓裂裂縫，以及頁巖氣藏中天然-壓裂裂縫網絡的離散建模

及精細模擬。

這一創新性技術達到了國際領先水平，利用該項技術，可解決頁巖氣、煤層氣、縫洞型碳酸鹽巖等常

規和非常規油氣藏開發的數值模擬難題，為非常規油氣藏勘探開發提供強大的勘探開發技術支持。

② 巖石物理特性精密測量技術

與傳統物理測量方法不同，基於強大計算機模擬技術的X-射線CT掃描技術可以快速、精確地測量各

種儲層包括頁巖、緻密砂巖的孔隙度、滲透率。這些重要的巖石物理性質對於提高頁巖氣開採效率至關重

要。恆泰艾普參股公司數巖科技（廈門）有限公司（以下簡稱「數巖科技」）擁有自主智慧財產權的數字巖

芯核心技術，在研發上該公司與數字巖芯技術發源地之一的英國帝國理工大學以及國內有關單位密切合

作，隨著中國頁巖氣勘探的逐步展開，數巖科技將成為國內頁巖氣勘探重要的技術服務商。

③ 頁巖氣勘探中地質微生物烴類檢測技術

如何識別頁巖氣富集區（即「甜點」）是頁巖氣勘探開發中面臨的重大難點問題。勘探實踐證明，恆

泰艾普參股的盎億泰地質微生物技術（北京）有限公司（以下簡稱「盎億泰」）所擁有的地質微生物烴檢

測技術是一項靈敏、快捷、經濟而有效的非震烴檢測技術，已成功應用於我國陸域、海域常規油氣勘探，

在非常規油氣如鄂爾多斯盆地緻密氣、青藏高原凍土區天然氣水合物的勘探中，也展現了良好的應用前景。

發展頁巖氣富集區勘探開發地質微生物烴檢測技術，對於加快我國頁巖氣資源勘探開發具有重要意義，可

望為突破頁巖氣「甜點」勘探瓶頸問題提供全新的解決方案。

2) 油氣田開發工程技術的創新

① 鑽井、修井、完井技術

西油聯合開發的多項核心技術已成功應用於國內油氣田。通過與美國APS等公司的戰略合作，在頁巖

氣開發技術上，西油聯合掌握了定向鑽井技術、水平井多層壓裂技術、鑽井提速工藝、井下套管開窗、負

壓增產等關鍵核心技術與工藝，加之西油聯合在四川盆地天然氣勘探開發開採方面累積的豐富經驗，使之

有條件成為國家「十二五」規劃中頁巖氣開發的重要工程技術供應商和服務商。

② 井下儀器技術和產品

Spartek的產品包括生產測井工具設備、套管檢測工具、井下永久監測工具、多周期關閉工具、石英壓

力計、藍寶石壓力計、井口（井下）壓力記錄儀、井下流量計、地表數據採集儀等高端儀器儀表。油服公

司利用Spartek的產品獲得關鍵信息，如井下油氣壓力、溫度、流量等數據，為石油公司確定儲層規模和

流體性能（測井）；預測儲層表現、診斷儲層或井或其鄰近區域潛在的問題；結合其他測量數據，評估油

氣井整個生命周期的生產率。這一點對於石油公司經濟評估和生產管理至關重要。產品已廣泛應用於北美

頁巖氣開發生產中。

（2）、公司其他核心技術創新情況

1) 勘探開發軟體平臺技術

EPoffice/EPplatform勘探開發軟體平臺是公司重點募投研發項目的研發成果。該技術建立油氣勘探開

發統一軟體平臺，具有開放性、可持續發展性和新的商業模式等優勢，支持企業內部和外部技術人員開發

出具有專業水平的商業化軟體產品並取得經濟效益。目前該項目已完成綜合地質研究軟體平臺、地震解釋

軟體平臺、油藏分析軟體平臺、油藏開發軟體基礎平臺、頻譜成像、裂縫油藏預測以及SDK 開發平臺等。

這些成果已在公司的技術服務業務中廣泛應用，取得了較大的經濟效益。該項目的成果將完成公司軟體產

品的升級換代，極大地促進新產品的研發，形成新的商業盈利模式，增強公司的行業地位。

2) GPU/CPU協同的地震數據逆時偏移深度成像技術

公司成功研製的地震數據逆時偏移技術（RTM）採用GPU/CPU協同處理的硬體平臺，充分利用GPU

的數量眾多的內核，優化磁碟陣列I/O，大大提高了軟體的性能和工業化程度。地震數據逆時偏移技術達

到國際先進水平，軟體產品已廣泛應用於陸地、海洋等的三維地震數據處理技術服務，有效地解決了複雜

構造和鹽丘地質成像問題。該軟體產品銷售到中石油勘探開發研究總院、中石化勘探開發研究總院，以及

哥倫比亞、奈及利亞等國家，取得了很好的經濟效益。

3) 裂縫型油氣藏預測、地質建模和數值模擬技術

裂縫型油氣藏儲量約佔世界油氣儲量的三分之一左右，由於其構造的複雜性和不確定性，裂縫型油氣

藏的預測、地質建模和開發數值模擬是世界性難題之一。報告期內，公司進一步研究了非結構化網格技術，

實現了完整的裂縫型油氣藏預測、地質建模和數值模擬系列技術，這一重大突破使恆泰艾普在裂縫型油氣

藏的預測、地質建模和開發數值模擬方面居於世界領先水平，在解決油氣勘探世界性難題的方面邁出了堅

實的一步。

4) 數字地震波實驗室

數字地震波實驗室（SIMO3D）是一套利用數學方法模擬整個野外地震勘探過程的軟體系統。

該軟體包含以下創新技術：

. 巖石物理性質計算分析技術；

. 可適用於起伏地表的三維地質及參數模型建模技術；

. 基於轉換波的ACP面元的分析技術；

. 基於CPU/GPU的並行三維波動方程正演模擬計算技術。

本技術首次真正意義上實現了基於CPU/GPU協同並行的三維波動方程正演模擬，將波動方程正演模

擬的速度提高20倍以上，使得地震波數值模擬技術實現了由二維推廣至三維，由射線追蹤方法推進至波

動方程方法的飛躍。

（3）研發人才隊伍建設

公司是國家「千人計劃」和北京市「海聚工程」企業，擁有「中關村科技園區海澱園企業博士後科研

工作站分站」，「北京市油氣藏勘探開發工程實驗室」。公司注重引進腳踏實地的高層次、有海外留學或工

作背景的研發人才，注重國際學術交流和國際技術合作，注重理論方法和生產應用相結合，注重用戶服務

和需求分析相結合。

報告期內，公司首席科學家謝桂生博士被認定為2012年「中關村高端創新領軍人才」；公司技術專家

單盈博士獲得了北京市第六批「海聚工程」（青年項目）獎勵。目前公司研發人員90人，從海外留學回國

工作的人才16人，已形成了突出的研發人才優勢。

二、公司下半年展望

（一）經營計劃

1、業務方面

在公司經營上，我們要夯實已有的市場，創新國內外的經營發展模式。

國際經營方面，公司將進一步拓寬主營業務範圍、完善經營布局。面對複雜的國際環境，充分考慮各

種因素，規避國際經營風險，走出一條國際化油服公司的發展道路。在國際市場經營上，發揮上市公司和

已收購公司間的協同效應，特別要注重將新賽浦與Spartek的設備、儀器等技術優勢結合起來，運用恆泰

艾普和Spartek的國際市場能力，在國際市場的經營發展上取得新成績。

國內經營方面，公司將充分利用恆泰艾普在勘探開發軟體，西油聯合在油田工程方面的技術優勢，博

達瑞恆的市場優勢以及與恆泰艾普間企業整合的協同效應，加大市場投入，注重國內市場產品的推廣力度，

進一步提高公司市場份額。

技術創新方面，瞄準國際油服公司科研技術發展的前沿，有效整合集團公司間技術的優化和配套； 繼

續做好非常規油氣的技術研發、引進與整合；繼續做好募投項目的實施。

2、收購企業整合方面

以上市公司勘探開發軟體技術產品為核心，借鑑哈利伯頓公司與其軟體技術公司LANDMARK、斯倫

貝謝公司與其軟體技術公司GEOQUEST的發展模式和經驗，結合公司的現實情況，以「三種能力」的有

效建設為指針，在三個經營平臺上培養、發揮協同效應，從而構建起國際先進水平和能力的油服公司。

管理上，注重發揮原有公司優勢，建立和完善嚴格、規範的管理制度、內部控制制度和財務制度。互

信謀發展，扶上馬送一程。

市場上，注重團結協作，配合補臺，國內國際相結合，軟硬產品銷售相結合，軟硬技術服務一體化。

優勢互補，幫忙不添亂。

業務上，圍繞上市公司戰略，鞏固和發展以下主營業務：

. 公司軟體產品銷售；

. 基於勘探開發軟體產品提供的技術服務；

. 油氣裝備和精密儀器銷售；

. 基於油氣裝備和精密儀器所提供的工程技術服務；

. 結合軟硬裝備集成開展針對國際大型油公司的工程技術一體化解決方案的服務；

（二）、公司未來發展和經營可能面臨的風險因素及公司採取的應對措施

1、併購及整合有利於公司戰略發展

未來3-5年是公司做大做強的最重要的戰略機遇期。如何有效利用現有的融資平臺併購和整合行業內

優質資源，實現外延式增長是公司面臨的一項重要挑戰。如果把握住了，將對公司的規模壯大、發展奠定

堅實的基礎。

只有具備了三種能力，才能更加有效地以主力油服公司進入國際市場競爭、發展。否則，提供單一技

術或服務、局限於國內市場，將難以成為真正意義上的油服公司，也難以成為中國的「斯倫貝謝」或「哈

裡伯頓」。

2、良好的管理制度可以有效避免併購整合風險

管理上，注重發揮原有公司優勢，建立和完善嚴格、規範的管理制度、內部控制制度和財務制度。互

信謀發展，扶上馬送一程。

隨著公司經營規模的快速增長，也帶來了高速成長的管理風險，在人才隊伍建設和管理水平提升兩方

面面臨較大的挑戰。我們將用好國家「千人計劃」、北京市「海聚工程」和「高聚工程」、「人才專項」、「十

百千工程」等人才政策，抓住目前有利時機，引進有效、實用、腳踏實地的海外高端人才；不斷加強對內

部骨幹人員和高級管理人員的培養，強化「理想、信念、追求、品德」方面的修養；同時，注重用好收購

公司的優質人力資源，適度引進高端管理人才，兼顧年齡和知識結構，以滿足公司高速發展過程中對管理

者能力的需求。

3、給力的市場政策可以避免經營上的風險

市場上，注重團結協作，配合補臺，國內國際相結合，軟硬產品銷售相結合，軟硬技術服務一體化。

優勢互補，幫忙不添亂。

統籌國內、國際兩個市場，優化軟硬技術結構，集成技術產品，形成綜合技術服務模式一體化解決方

案，構築起公司有核心競爭力的創新經營模式。

4、複雜的國際政治經濟局勢對公司經營帶來的風險及應對措施

2012年上半年，全球經濟發展環境依然複雜、嚴峻，歐債危機一波三折、美國經濟緩慢復甦，國內經

濟明顯放緩。中東地區動蕩發生一年多來，這些地區部分國家發生暴力衝突或內戰，不僅影響到這些國家

的和平與發展，同時也影響到了中國石油公司在當地的業務。

在國際市場布局上，公司將充分發揮技術優勢，積極開拓美洲、亞太、非洲市場，克服中東地區部分

國家動蕩局勢對公司海外業務造成的影響。作為全球最重要的產油區，中東地區是公司極為看重的國際市

場。公司將密切關注中東地區的形勢發展，通過對已有市場的維護以及對未來市場開拓的前期準備，待該

地區形勢明朗時，公司將快速推進與當地石油公司尤其是三大石油在中東地區的業務合作。

公司是否披露過盈利預測或經營計劃。

公司實際經營業績較曾公開披露過的本報告期盈利預測或經營計劃是否低20%以上或高20%以上：

□ 是 √ 否 □ 不適用

三、公司業務情況分析

（一）公司主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析:

單位：元

被投資單位名稱

註冊地

業務性質

期末資產總額

期末淨資產總額

本期淨利潤

與本公司隸屬

關係

保定恆泰艾普雙

狐軟體技術有限

公司

河北省保定市

軟體開發石油勘探技術服務

26,721,598.50

25,597,771.89

177,147.27

控股子公司

Energy

Prospecting

Technology USA

Inc.

美國休斯頓市

石油勘探技術服務

50,053,623.30

39,015,912.86

-484,247.31

控股子公司

北京博達瑞恆科

技有限公司

北京市

技術推廣服務；基礎軟體開發；

67,594,591.38

52,208,676.75

11,921,145.85

控股子公司

（二）可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的所有風險因素:

詳細內容請參見第三節董事會報告：二、公司下半年展望中相關內容。

（三）公司經營業務及經營狀況分析

1、公司主營業務及其經營狀況

（1）主營業務分行業、分產品情況表

單位：元

分行業或分產品

營業收入

營業成本

毛利率(%)

營業收入比上年

同期增減（%）

營業成本比上年

同期增減（%）

毛利率比上年同

期增減（%）

分行業

分產品

項目服務

86,686,379.58

40,854,228.18

52.87%

5.22%

37.24%

-10.99%

軟體銷售

43,241,317.50

9,407,924.44

78.24%

132.61%

25.88%

18.44%

合計

129,927,697.08

50,262,152.62

61.32%

28.68%

34.96%

-1.80%

主營業務分行業和分產品情況的說明:

報告期內，公司經營業績繼續增長，實現營業收入12,992.77萬元，比去年同期增長28.68%；其中：

軟體銷售佔主營業務收入的33.28%，較上年同期增長132.61%，項目服務收入佔主營業務收入的66.72%，

較上年同期增長5.22%。主要原因是公司逐漸克服了伊朗、敘利亞、埃及、利比亞、南北蘇丹分家等持續

動蕩因素為公司海外業務造成的直接影響，與此同時，結合公司「加粗、加長、加寬」三大戰略的逐步實

施，協同效應逐漸端倪,博達瑞恆新增納入公司合併範圍，公司市場開拓能力得到進一步增強。

毛利率比上年同期增減幅度較大的原因說明:

報告期內，公司經營業績繼續增長，整體毛利率變化較小，服務項目的毛利率較去年同期下滑10.99%，

主要原因是除高管以外的技術人員工資增長、房租等日常運營費用增加所致。軟體銷售毛利率相比去年同

期增長18.44%，主要是由於博達瑞恆納入公司合併報表範圍，公司的軟體銷售盈利能力增強。

（2）主營業務分地區情況

單位：元

地區

營業收入

營業收入比上年同期增減（％）

境內

89,535,036.49

56.84%

境外

40,392,660.59

-7.96%

合計

129,927,697.08

28.68%

主營業務分地區情況的說明

單位：元

區域

營業收入

佔國內營業收入的比例（％）

華北

19,449,195.74

21.72%

西北

30,313,159.67

33.86%

西南

7,179,297.50

8.02%

東北

13,119,105.16

14.65%

華南

3,568,000.00

3.99%

華東

15,906,278.42

17.76%

合計

89,535,036.49

100.00%

報告期內國外的主營業務收入按地區分類情況如下

單位：元

區域

營業收入

佔國外營業收入的比例（％）

美洲

19,014,796.53

47.08%

中東

10,429,081.62

25.82%

非洲

2,182,745.00

5.40%

亞太

8,766,037.44

21.70%

合計

40,392,660.59

100.00%

報告期內，公司實現境內收入為8,953.50萬元，比去年同期增長56.84%；實現境外收入4,039.27萬元，

比去年同期減少7.96%。2012年上半年，公司在面對國內外複雜多變的經濟環境下，以國內市場為重心夯

實基礎保持了穩步增長，隨著博達瑞恆新增納入公司合併範圍，公司開拓市場的能力進一步提升。在國際

市場上，公司充分發揮技術優勢，積極開拓亞太、南美、非洲市場，非洲市場收入較去年同期增長161.76%，

南美市場與去年同期保持平衡，受中東動蕩局勢影響，中東市場收入略有下滑。

2、主營業務及其結構發生重大變化的原因說明

□ 適用 √ 不適用

3、主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明

□ 適用 √ 不適用

4、利潤構成與上年相比發生重大變化的原因分析

□ 適用 √ 不適用

5、對報告期利潤產生重大影響的其他經營業務活動

□ 適用 √ 不適用

6、參股子公司業務性質、主要產品或服務和淨利潤等情況

□ 適用 √ 不適用

7、報告期內公司無形資產（商標、專利、非專利技術、土地使用權、水面養殖權、探礦權、採礦權等）

發生重大變化的主要影響因素及公司應對不利變化的具體措施

□ 適用 √ 不適用

8、報告期內發生因設備或技術升級換代、核心技術人員辭職、特許經營權喪失等導致公司核心競爭能力

受到嚴重影響的具體情況及公司擬採取的措施

□ 適用 √ 不適用

9、公司業務相關的宏觀經濟層面或外部經營環境的發展現狀和變化趨勢及公司行業地位或區域市場地位

的變動趨勢

√ 適用 □ 不適用

詳細內容請參見第三節董事會報告： 二、公司下半年展望中相關內容。

10、對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的風險因素及公司採取的措施

√ 適用 □ 不適用

詳細內容請參見第三節董事會報告： 二、公司下半年展望中相關內容。

四、公司投資情況

1、募集資金總體使用情況

單位：萬元

募集資金總額

118,351.95

報告期投入募集資金總額

25,786.25

已累計投入募集資金總額

37,364.94

報告期內變更用途的募集資金總額

累計變更用途的募集資金總額

累計變更用途的募集資金總額比例

募集資金總體使用情況說明

2、募集資金承諾項目情況

單位：萬元

承諾投資項目和超募資金投向

是否已變更項

目(含部分變

更)

募集資金承諾

投資總額

調整後投資總

額(1)

本報告期投入

金額

截至期末累計

投入金額(2)

截至期末投資

進度(%)(3)＝

(2)/(1)

項目達到預定可使用

狀態日期

本報告期

實現的效

益

是否達到預

計效益

項目可行性是

否發生重大變

化

承諾投資項目

油氣勘探開發技術軟體統一平臺

研發

否

6,783.36

7,323.36

1,319.40

2,894.62

39.53%

2015年12月30日

否

多波地震資料處理與解釋系統軟

件研發

否

2,545.56

2,680.56

871.87

1,090.43

40.68%

2014年12月31日

否

並行三維波動方程地震波正演模

擬軟體研發

否

2,252.74

2,387.74

257.13

654.98

27.43%

2014年12月31日

否

並行三維波動方程疊前逆時深度

偏移軟體研發

否

2,139.12

2,274.12

424.49

976.60

42.94%

2014年12月31日

否

基於三維照明分析的地震採集設

計軟體研發

否

2,545.56

2,680.56

641.18

785.18

29.29%

2014年12月31日

否

北京數據中心擴建

否

21,881.35

27,270.55

7,701.98

16,392.93

60.11%

2015年12月31日

否

承諾投資項目小計

-

38,147.69

44,616.89

11,216.05

22,794.74

-

-

-

-

超募資金投向

彌補以上六個募投項目購置辦公

用房價格差

6,469.20

6,469.20

3,015.36

3,015.36

46.61%

否

收購廊坊新賽普公司股權

7,280.00

7,280.00

否

收購北京博達瑞恆科技有限公司

13,400.21

13,400.21

9,380.15

9,380.15

70.00%

否

股權

歸還銀行貸款（如有）

-

-

-

-

-

補充流動資金（如有）

-

9,300.00

9,300.00

5,190.05

5,190.05

55.81%

-

-

-

-

超募資金投向小計

-

36,449.41

36,449.41

17,585.56

17,585.56

-

-

-

-

合計

-

74,597.10

74,597.10

25,786.25

37,364.94

-

-

-

-

未達到計劃進度或預計收益的情

況和原因（分具體項目）

□ 適用 √ 不適用

項目可行性發生重大變化的情況

說明

□ 適用 √ 不適用

超募資金的金額、用途及使用進展

情況

√ 適用 □ 不適用

公司上市之初共募集超募資金80,204.26萬元，截至2012年6月30日計劃使用36,449.41萬元，實際使用了17,585.56萬元，餘款尚存於募集資金專戶中。具

體使用計劃情況如下：（1）由於北京市商業地產價格上漲，增長幅度較大，北京數據中心建設及研發用地的實際購置價格超出原預算人民幣6,469.20

萬元，經公司2011年度第一次臨時股東大會審議通過，使用超募資金補充原募投項目資金缺口購置固定資產，截至6月30日已支付3015.36萬元。（2）

經公司2011年度第二次臨時股東大會審議通過，本公司擬使用超募資金7,280萬元用於收購廊坊新賽普公司的現金支付。但由於正在辦理相關手續，所

以計劃使用的7,280.00萬元超募資金目前尚未使用。（3）根據公司第一屆董事會第二十一次會議決議通過，使用超募資金13,400.21萬元收購北京博達瑞

恆科技有限公司51%的股權，截止2012年6月30日，已支付9,380.15萬元。（4）根據公司第一屆董事會第二十四次會議決議通過，使用超募資金9,300.00

萬元永久性彌補公司流動資金，截至2012年6月30日，已彌補5,190.05萬元。

募集資金投資項目實施地點變更

情況

□ 適用 √ 不適用

□ 報告期內發生 □ 以前年度發生

募集資金投資項目實施方式調整

□ 適用 √ 不適用

情況

□ 報告期內發生 □ 以前年度發生

募集資金投資項目先期投入及置

換情況

□ 適用 √ 不適用

用閒置募集資金暫時補充流動資

金情況

□ 適用 √ 不適用

項目實施出現募集資金結餘的金

額及原因

□ 適用 √ 不適用

尚未使用的募集資金用途及去向

募集資金使用及披露中存在的問

題或其他情況

3、募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

4、重大非募集資金投資項目情況

□ 適用 √ 不適用

（四）報告期實際經營成果與招股上市文件或定期報告披露的盈利預測、有關計劃或展望進

行比較，說明完成預測或計劃的進度情況

□ 適用 √ 不適用

（五）董事會下半年的經營計劃修改計劃

□ 適用 √ 不適用

（六）預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損、實現扭虧為盈或者與上年同期

相比發生大幅度變動的警示及說明

□ 適用 √ 不適用

（七）董事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

（八）公司董事會對會計師事務所上年度「非標準審計報告」涉及事項的變化及處理情況的說

明

□ 適用 √ 不適用

（九）公司現金分紅政策的制定及執行情況

1、 公司現金分紅政策的制定

（1）2010年1月12日召開的2010年度第一次股東大會，審議通過了《關於公司首次公開發行股票

並上市後適用的的議案》，該章程（草案）在

上市後實施，有關分紅政策的描述如下：」公司的利潤分配重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策

應保持連續性和穩定性；公司將採取現金或者股票方式分配股利；最近三年以現金方式累計分配的利潤不

少於最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十，公司董事會未做出現金利潤分配預案的，應當在定期

報告中披露原因，獨立董事應當對此發表獨立意見。

（2）2012年8月8日公司召開了第一屆董事會第二十五次會議，審議通過了《關於修訂恆泰艾普石

油天然氣技術服務股份有限公司章程的議案》，該議案尚需等待股東大會的最終審批。修訂後的現金分紅

政策如下：

「第一百五十五條

一、公司的利潤分配政策內容為：

（一）利潤分配原則：公司實行持續、穩定的利潤分配政策，公司的利潤分配應重視對投資者的合理

投資回報、兼顧公司的可持續發展，公司董事會、監事會和股東大會對利潤分配政策的決策和論證過程中

應當充分考慮獨立董事、監事和公眾投資者的意見。

（二）利潤分配形式：公司可以採用現金、股票或者現金與股票相結合的方式分配股利。

（三）利潤分配的時間間隔：在當年盈利的條件下，公司每年度應分紅一次，根據經營狀況董事會可

提議公司進行中期分紅。

（四）利潤分配的具體條件和比例：

1、現金分紅條件：

除特殊情況外，公司最近三年以現金方式累計分配的利潤不少於最近三年實現的年均可分配利潤的

30%， 或在當年盈利且累計未分配利潤為正的情況下，每年以現金方式分配的利潤不少於10%。

特殊情況下當年可不進行現金分紅：

（1）公司有重大投資計劃或重大現金支出等事項發生（募集資金項目除外）； 重大投資計劃或重大

現金支出是指：公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或者購買設備累計支出達到或超過公司最近一

期期末經審計淨資產的20%，且超過5,000萬元；

（2）當年的經營活動現金流量淨額為負,或者當年的經營活動現金流量淨額為正但低於當期實現的歸

屬於公司普通股股東淨利潤的30%；

（3）當年年末經審計後資產負債率超過50%。

2、股票股利分配的條件：

在滿足現金股利分配的條件下，若公司營業收入和淨利潤增長快速，且董事會認為公司股本規模及股

權結構合理的前提下，可以在提出現金股利分配預案之外，提出並實施股票股利分配預案。

（五）公司最近三年以現金方式累計分配的利潤少於最近三年實現的年均可分配利潤的30%的，不得

向社會公眾增發新股、發行可轉換公司債券或向原有股東配售股份。

（六）公司應以每10 股表述分紅派息、轉增股本的比例，股本基數應當以方案實施前的實際股本為

準。

（七）存在股東違規佔用上市公司資金情況的，上市公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還

其佔用的資金。

二、公司利潤分配的決策程序

（一）公司管理層、董事會應結合公司盈利情況、資金需求合理提出利潤分配建議和預案。公司董事

會在利潤分配預案論證過程中，需與獨立董事、監事充分討論，並通過多種渠道充分聽取中小股東意見，

在考慮對全體股東持續、穩定、科學的回報基礎上形成利潤分配預案。 董事會在審議利潤分配預案時，

須經全體董事過半數表決同意，且經公司二分之一以上獨立董事表決同意並發表明確獨立意見；監事會在

審議利潤分配預案時，須經全體監事過半數以上表決同意。經董事會、監事會審議通過後，方能提交公司

股東大會審議。

（二）公司應切實保障社會公眾股股東參與股東大會的權利，董事會、獨立董事和符合一定條件的股

東可以向上市公司股東徵集其在股東大會上的投票權。股東大會對現金分紅具體方案進行審議時，應當通

過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流（包括但不限於提供網絡投票表決、邀請中小股東

參會等）。

（三）公司應在年度報告、半年度報告中披露利潤分配預案和現金分紅政策執行情況。 公司在上一

會計年度實現盈利，但公司董事會在上一會計年度結束後未制訂現金利潤分配方案或者按低於本章程規定

的現金分紅比例進行利潤分配的，應當在定期報告中詳細說明不分配或者按低於本章程規定的現金分紅比

例進行分配的原因、未用於分配的未分配利潤留存公司的用途；獨立董事、監事會應當對此分別發表獨立

意見和審核意見。

（四）如因外部環境或公司自身經營狀況發生重大變化，公司需對利潤分配政策進行調整的，調整後

的利潤分配政策不得違反中國證監會和證券交易所的有關規定，有關調整利潤分配政策的議案需經公司董

事會審議後提交公司股東大會以特別決議方式審議通過，並經出席股東大會的股東所持表決權的2/3以上

通過，同時公司應當提供網絡投票等方式以方便社會公眾股股東參與股東大會表決。」

2、公司近三年現金分紅及執行情況

公司近三年現金分紅及執行情況見下表：

單位：萬元

分紅年度

現金分紅金額（含稅）

分紅年度歸屬於上市公司股東的

淨利潤

佔分紅年度歸屬於上市公司股東淨利

潤的比率

2011年度

2,844.16

8,217.24

34.61%

2010年度

7,193.71

2009年度

5,070.17

項 目

最近三年平均現金分紅金

額（含稅）

最近三年歸屬於上市公司股東淨

利潤平均年度淨利潤（元）

佔最近三年歸屬上市公司股東淨利潤

的比例

948.05

6,827.04

13.89%

綜上，公司現金分紅政策的制定及執行情況，符合公司章程的規定，分紅標準和比例明確清晰，相關決策程序完備，獨立董

事盡職盡責，充分維護了中小股東的合法權益。

（十）利潤分配或資本公積金轉增預案

□ 適用 √ 不適用

（十一）公司2011年度期末累計未分配利潤為正但未提出現金分紅預案的情況

□ 適用 √ 不適用

（十二）以前期間擬定、在報告期實施的利潤分配方案、公積金轉增股本方案或發行新股方

案的執行情況，以及現金分紅政策的執行情況

公司2011年度利潤分配方案經2012年5月23日召開的2011年度股東大會審議通過，公司2011年度

利潤分配方案為：以公司現有總股本 177,760,000 股為基數，向全體股東每 10 股派 1.60元人民幣現金

（含稅；扣稅後，個人、證券投資基金、QFII、RQFII 實際每 10 股派 1.44元；對於 QFII、RQFII 外的

其他非居民企業，本公司未代扣代繳所得稅，由納稅人在所得發生地繳納）。根據股東大會決議，公司確

定分紅派息股權登記日為本次權益分派股權登記日為：2012 年 6 月 11 日，除權除息日為：2012 年 6

月 12 日，該利潤分配方案已在報告期內實施完畢。

第四節、重要事項

（一）重大訴訟仲裁事項

本期公司無重大訴訟、仲裁事項。

（二）資產交易事項

1、收購資產情況

報告期內，公司完成了3項投資、收購：

（1）公司使用超募資金13,400.21萬元收購博達瑞恆51%的股權，截至2012年3月底，公司已按

照協議完成股權轉讓款的支付，博達瑞恆已完成工商變更手續，成為恆泰艾普的控股子公司。

（2）公司使用自籌資金800萬美元收購加拿大Spartek 34.8%的股權，截至2012年6月底，公司已

按照協議支付全部股權轉讓款，Spartek已完成相關的工商變更手續。

（3）公司使用自有資金201萬元認購數巖科技（廈門）有限公司67萬元的註冊資本，股權佔比

4.1875%，截至2012年6月底，公司已按照協議支付全部增資款，數巖科技已完成相關的工商變更手

續。

報告期內，公司尚在進行中的收購有：

（1）公司擬通過支付現金及向特 定對象非公開發行股份相結合的方式，購買自然人沈超、李

文慧、陳錦波、孫庚文及田建平合計持有的廊坊開發區新賽浦石油設備有限公司100%的股權，截至

本半年度報告報出之日，該交易已獲得證監會正式批覆，尚在實施中。

（2）公司擬以自有資金15,000萬元收購中裕（河南）能源控股有限公司（以下簡稱「中裕能源」）

所持有的河南中裕煤層氣開發利用開發有限公司（以下簡稱「目標公司」或「中裕煤層氣」）

42.42%的股權，以及該等股權（出資）對應的目標公司35%收益分配比例，公司持續推進該項目的

政府審批速度。

2、出售資產情況

□ 適用 √ 不適用

3、資產置換情況

□ 適用 √ 不適用

4、企業合併情況

公司本期新增2家合併：

1、博達瑞恆新增納入公司合併範圍，詳細內容請參見第四節重要事項：（二）資產交易情況中的 1、

收購資產情況

2、為了完成對Spartek的投資，充分享受投資稅收方面加拿大與其他國家間雙邊優惠，公司在盧森堡

新設全資子公司LandOcean Investment Co.，並在加拿大設立由Landocean Investment Co.享有100%股權

的子公司LandOcean Investment Canada Co.。通過這一投資路徑完成對Spartek的投資，截至本期末，

Landocean Investment Co.已設立並納入公司合併範圍。

5、自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登後，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況的

影響

□ 適用 √ 不適用

（三）公司大股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的說明

□ 適用 √ 不適用

（四）公司股權激勵的實施情況及其影響

□ 適用 √ 不適用

（五）重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

2、資產收購、出售發生的關聯交易

資產收購、出售發生的關聯交易說明

報告期內，公司擬通過向特定對象非公開發行股份和支付現金相結合的方式，購買自然人沈超、

李文慧、陳錦波、孫庚文及田建平（以下簡稱「交易方」）合法持有的廊坊新賽浦合計100%股權，

交易方中孫庚文為恆泰艾普控股股東，本次交易構成關聯交易。截止本報告公告之日，此次重大資

產購買暨關聯交易已於2012年8月1日獲得中國證監會的正式批覆，具體事項正在實施之中。

除此之外，本年度未發生其他銷售商品、提供勞務的關聯交易。

3、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

4、其他重大關聯交易

截至本報告期末，公司無其他需披露的重大關聯交易。

（六）重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託管、承包、租賃事項

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

2、擔保情況

□ 適用 √ 不適用

3、委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

（七）發行公司債的說明

□ 適用 √ 不適用

（八）證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

（九）承諾事項履行情況

1、公司或持股5%以上股東及作為股東的董事、監事、高級管理人員在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事項

承諾人

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

股改承諾

不適用

不適用

不適用

不適用

收購報告書或權益變動報

告書中所作承諾

孫庚文

孫庚文承諾其於新賽浦收購交易中獲得的股份自本次發行結束之日起

三十六個月內不轉讓，若新賽浦2014年度專項審計報告、減值測試報

告出具的日期晚於孫庚文所持股份的法定限售期屆滿之日，則孫庚文於

本次交易中獲得的股份應保持鎖定至上述報告出具之日。待新賽浦2014

年度的審計報告出具以及減值測試完畢後，視是否需實行股份補償，扣

減需進行股份補償部分，解禁孫庚文所持剩餘股份。

2011年09月30日

不適用

此項重大資

產收購正在

具體實施階

段，還未最

終完成。

資產置換時所作承諾

不適用

不適用

不適用

不適用

發行時所作承諾

公司控股股東及實際控制人

孫庚文；持有公司股份的董

事、監事、高級管理人員孫庚

文、鄭天才、楊紹國、鄧林、

林依華、秦鋼平、謝桂生、傅

哲寬；通過志大同向間接持有

公司控股股東及實際控制人孫庚文承諾：自公司股票上市之日起三十六

個月內，不轉讓或者委託他人管理其持有的公司公開發行股票前已發行

的股份，也不由發行人回購其持有的公司公開發行股票前已發行的股

份；持有公司股份的董事、監事、高級管理人員孫庚文、鄭天才、楊紹

國、鄧林、林依華、秦鋼平、謝桂生、傅哲寬均承諾：本人在任職期間

每年轉讓的股份不超過本人持有的公司股份總數的25%；本人離職後半

2011年01月07日

截至報告期

末，上述承

諾人嚴格信

守承諾，未

出現違反上

述承諾的情

公司股份的監事和高級管理

人員及其親屬湯承鋒、劉軍、

尹旭東、李建齊、楊建全、張

志讓、王順根、姜瑞友、唐芬

年內，不轉讓本人所持有的公司股份； 通過志大同向間接持有公司股

份的監事和高級管理人員及其親屬湯承鋒、劉軍、尹旭東、李建齊、楊

建全、張志讓、王順根、姜瑞友、唐芬均承諾：在發行人股票上市之日

起十二個月內，不轉讓或者委託他人管理本人在本次發行前直接或間接

持有的發行人股份，也不由發行人回購該部分股份；本人在任職期間每

年轉讓的股份不得超過本人直接或間接持有的發行人股份總數的25%；

本人離職後半年內，不轉讓本人直接或間接持有的發行人股份

況

其他對公司中小股東所作

承諾

不適用

不適用

不適用

承諾是否及時履行

√ 是 □ 否 □ 不適用

未完成履行的具體原因及

下一步計劃

不適用

是否就導致的同業競爭和

關聯交易問題作出承諾

√ 是 □ 否 □ 不適用

承諾的解決期限

不適用

解決方式

為避免與公司發生同業競爭，2010年1月，公司實際控制人孫庚文出具了《放棄同業競爭及利益衝突的承諾函》；為避免關聯交易問題，公司實際控制

人孫庚文出具了關於新賽浦歷史股權轉讓糾紛的承諾：孫庚文作為恆泰艾普的控股股東，已出具承諾函，承諾恆泰艾普收購新賽浦100%股權的交易完

成後，如將來因新賽浦歷史上的股權轉讓與任何第三方發生任何糾紛或潛在糾紛，致使恆泰艾普或新賽浦受到任何個人、組織或政府部門的索賠、處罰

及其它任何損失的，孫庚文將全額補償恆泰艾普及新賽浦因此受到的所有損失。

承諾的履行情況

截止報告期末，承諾人嚴格信守承諾，未發現違反上述承諾的情況。

（十）聘任、解聘會計師事務所情況

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否 □不適用

是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否 □ 不適用

是否在審計期間改聘會計師事務所

□ 是 √ 否 □ 不適用

更換會計師事務所是否履行審批程序

□ 是 □ 否 √ 不適用

（十一）其他重大事項的說明

詳細內容請參見本報告 第七節 財務會計報告:（十二）承諾事項: 2、前期承諾履行情況（1）永豐產業

基地建設項目（2）關於新賽浦的收購及（十四）其他重要事項說明

（十二）信息披露索引

事項

刊載的報刊名稱及

版面

刊載日期

刊載的網際網路網站及檢索路徑

備註

恆泰艾普：關於投資成都西油聯合石

油天然氣工程技術有限公司的交易進

展公告

2012年06月25日

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恆泰艾普：中信證券股份有限公司 關

於公司超募資金使用計劃之專項意見

2012年06月14日

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恆泰艾普：關於使用部分超募資金永

久補充流動資金的公告

2012年06月14日

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恆泰艾普：獨立董事關於使用部分超

募資金永久補充流動資金的獨立意見

2012年06月14日

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恆泰艾普：第一屆監事會第十四次會

議決議公告

2012年06月14日

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恆泰艾普：第一屆董事會第二十四次

會議決議公告

2012年06月14日

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恆泰艾普：重大資產購買暨關聯交易

事項獲得中國證監會併購重組委員會

審核通過的公告

2012年06月11日

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恆泰艾普：2011年年度權益分派實施

公告

2012年06月06日

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恆泰艾普：關於中國證監會併購重組

委員會審核公司重大資產購買暨關聯

2012年06月04日

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交易事項的停牌公告

恆泰艾普：關於與成都西油聯合石油

天然氣工程技術有限公司籤署投資框

架協議的公告

2012年06月02日

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恆泰艾普：第一屆董事會第二十三次

會議決議公告

2012年06月02日

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恆泰艾普：2011年年度股東大會會議

決議公告

2012年05月24日

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恆泰艾普：北京市中倫律師事務所關

公司二0一一年年度股東大會的法律

意見書

2012年05月24日

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恆泰艾普：中信證券股份有限公司 關

於恆泰艾普石油天然氣技術服務股份

有限公司 2011年度持續督導跟蹤報

告

2012年05月17日

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恆泰艾普：2011年年度報告補充公告

2012年05月10日

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恆泰艾普：2011年年度報告

2012年05月10日

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恆泰艾普：關於召開2011年度業績網

上說明會的通知

2012年05月02日

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恆泰艾普：2012年第一季度季度報告

正文

《證券時報》、《中

國證券報》、《上海

證券報》、《證券日

報》

2012年04月26日

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恆泰艾普：2012年第一季度季度報告

全文

2012年04月26日

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恆泰艾普：關於公司內部控制的自我

評價報告（截至2011年12月31日止）

2012年04月24日

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恆泰艾普：2011年年度報告摘要

《證券時報》、《中

國證券報》、《上海

證券報》、《證券日

報》

2012年04月24日

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恆泰艾普：2011年年度審計報告

2012年04月24日

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恆泰艾普：第一屆董事會第二十二次

會議決議公告

2012年04月24日

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恆泰艾普：關於召開2011年度股東大

會的通知

2012年04月24日

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恆泰艾普：第一屆監事會第十三次會

議決議公告

2012年04月24日

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恆泰艾普：中信證券股份有限公司 關

2012年04月24日

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於公司 2011年度內部控制自我評價

報告之核查意見

恆泰艾普：中信證券股份有限公司 關

於公司募集資金使用情況之核查意見

2012年04月24日

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恆泰艾普：關於對公司控股股東及其

他關聯方資金佔用情況專項審計說明

2012年04月24日

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恆泰艾普：內部控制鑑證報告（截至

2011年12月31日）

2012年04月24日

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恆泰艾普：募集資金年度存放與使用

情況鑑證報告

2012年04月24日

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恆泰艾普：獨立董事對2011年報相關

事項的獨立意見

2012年04月24日

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恆泰艾普：2011年度獨立董事述職報

告(萬力）

2012年04月24日

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恆泰艾普：2011年度獨立董事述職報

告（牟書令）

2012年04月24日

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恆泰艾普：2011年度獨立董事述職報

告（錢愛民）

2012年04月24日

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恆泰艾普：章程修訂對照表（2012年

4月）

2012年04月24日

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恆泰艾普：關於調整募集資金使用計

劃的公告

2012年04月24日

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恆泰艾普：重大資產重組進展的公告

2012年04月17日

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恆泰艾普：關於延期提交重大資產購

買暨關聯交易反饋意見回復的公告

2012年04月09日

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恆泰艾普：2012年度第一季度業績預

告

2012年03月31日

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恆泰艾普：關於控股子公司北京博達

瑞恆科技有限公司完成工商變更登記

的公告

2012年03月31日

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恆泰艾普：募集資金專項管理制度

（2012年3月）

2012年03月08日

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恆泰艾普：信息披露管理制度（2012

年3月）

2012年03月08日

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恆泰艾普：總經理工作細則（2012年

3月）

2012年03月08日

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恆泰艾普：關聯交易制度（2012年3

月）

2012年03月08日

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恆泰艾普：重大經營和對外投資管理

2012年03月08日

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制度（2012年3月）

恆泰艾普：內幕信息知情人登記備案

制度（2012年3月）

2012年03月08日

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恆泰艾普：中信證券股份有限公司 關

於公司超募資金使用計劃之專項意見

2012年03月08日

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恆泰艾普：擬以自籌資金收購加拿大

Spartek Systems公司35%股權的可行

性研究報告

2012年03月08日

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恆泰艾普：擬以自籌資金收購加拿大

Spartek Systems公司35%股權的公告

2012年03月08日

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恆泰艾普：關於收購北京博達瑞恆科

技有限公司51%股權之可行性研究報

告

2012年03月08日

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恆泰艾普：擬收購股權涉及的北京博

達瑞恆科技有限公司 股東全部權益

價值 資產評估報告書

2012年03月08日

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恆泰艾普：北京博達瑞恆科技有限公

司審計報告及備考財務報表（2011年

1月1日至2011年12月31日止）

2012年03月08日

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恆泰艾普：關於使用超募資金收購北

京博達瑞恆科技有限公司 51%股權

的公告

2012年03月08日

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恆泰艾普：獨立董事關於公司擬使用

超募資金13,400.21萬元收購北京博

達瑞恆科技有限公司51%股權事項的

獨立意見

2012年03月08日

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恆泰艾普：第一屆監事會第十二次會

議決議公告

2012年03月08日

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恆泰艾普：第一屆董事會第二十一次

會議決議公告

2012年03月08日

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恆泰艾普：2011年度業績快報

2012年02月29日

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恆泰艾普：關於交易處於籌劃階段的

提示性公告

2012年02月22日

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恆泰艾普：公司獲得高新技術企業復

審證書的公告

2012年02月08日

巨潮資訊網www.cninfo.com.cn

恆泰艾普：2011年度業績預告

2012年01月19日

巨潮資訊網www.cninfo.com.cn

恆泰艾普：關於中國證監會受理本公

司發行股份購買資產行政許可申請的

公告

2012年01月09日

巨潮資訊網www.cninfo.com.cn

恆泰艾普：中信證券股份有限公司關

於公司限售股份上市流通的核查意見

2012年01月07日

巨潮資訊網www.cninfo.com.cn

恆泰艾普：首次公開發行前已發行股

份上市流通的提示性公告

2012年01月07日

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第五節、股本變動及股東情況

（一）股本變動情況

1、股份變動情況表

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例(%)

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

數量

比例(%)

一、有限售條件股份

133,320,000

75.00%

-46,138,440

-46,138,440

87,181,560

49.04%

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

126,733,920

71.29%

-68,067,240

-68,067,240

58,666,680

33.00%

其中：境內法人持股

30,233,800

17.01%

-23,856,000

-23,856,000

6,377,800

3.59%

境內自然人持股

96,500,120

54.29%

-44,211,240

-44,211,240

52,288,880

29.42%

4、外資持股

6,586,080

3.71%

-6,586,080

-6,586,080

其中：境外法人持股

境外自然人持股

6,586,080

3.71%

-6,586,080

-6,586,080

5.高管股份

28,514,880

28,514,880

28,514,880

16.04%

二、無限售條件股份

44,440,000

25.00%

46,138,440

46,138,440

90,578,440

50.96%

1、人民幣普通股

44,440,000

25.00%

46,138,440

46,138,440

90,578,440

50.96%

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數

177,760,000

100.00%

177,760,000

100.00%

2、限售股份變動情況

股東名稱

期初限售股數

本期解除限售

股數

本期增加限售

股數

期末限售股數

限售原因

解除限售日期

孫庚文

45,346,680

45,346,680

首發承諾

2014-01-07

鄭天才

7,960,950

7,960,950

高管鎖定股

2012-01-07

楊紹國

6,586,200

6,586,200

高管鎖定股

2012-01-07

鄧 林

4,535,550

4,535,550

高管鎖定股

2012-01-07

秦鋼平

4,116,330

4,116,330

高管鎖定股

2012-01-07

張曉雷

3,999,560

3,999,560

首發承諾

2012-12-11

金石投資有限公司

3,711,340

3,711,340

首發承諾

2012-11-09

林依華

3,155,850

3,155,850

高管鎖定股

2012-01-07

孟慶有

2,666,460

2,666,460

首發承諾

2012-12-11

北京百衲投資有限公司

2,666,460

2,666,460

首發承諾

2012-12-11

謝桂生

2,160,000

2,160,000

高管鎖定股

2012-01-07

林貴

276,180

276,180

首發承諾

2012-12-11

合計

87,181,560

87,181,560

--

--

（二）股東和實際控制人情況

1、報告期末股東總數

報告期末股東總數為8,245戶。

2、前十名股東持股情況

前十名股東持股情況

股東名稱（全稱）

股東性質

持股比例(%)

持股總數

持有有限售

條件股份

質押或凍結情況

股份狀態

數量

孫庚文

25.51%

45,346,680

45,346,680

鄭天才

5.57%

9,900,300

7,960,950

楊紹國

4.27%

7,586,350

6,586,200

北京志大同向投資諮詢有

限公司

3.99%

7,100,000

深圳市達晨財信創業投資

管理有限公司

3.28%

5,821,860

鄧林

2.95%

5,247,400

4,535,550

秦鋼平

2.64%

4,701,440

4,116,330

莫業湘

2.61%

4,644,165

江西德邦瑞景投資管理諮

詢有限公司

2.45%

4,350,000

張曉雷

2.25%

3,999,560

3,999,560

凍結股份

3,999,560

股東情況的說明

張曉雷為首發前持有公司股份的股東，其股份解禁日為2012年12月11日。

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

期末持有無限售條件

股份的數量

股份種類及數量

種類

數量

北京志大同向投資諮詢有限公司

7,100,000

A股

7,100,000

深圳市達晨財信創業投資管理有限公司

5,821,860

A股

5,821,860

莫業湘

4,644,165

A股

4,644,165

江西德邦瑞景投資管理諮詢有限公司

4,350,000

A股

4,350,000

中國工商銀行－景順長城新興成長股票型證券

投資基金

3,335,860

A股

3,335,860

東證資管－工行－東方紅7號集合資產管理計

劃

3,130,000

A股

3,130,000

中國農業銀行－景順長城資源壟斷股票型證券

投資基金（ＬＯＦ）

2,954,150

A股

2,954,150

中國工商銀行－廣發策略優選混合型證券投資

基金

2,599,583

A股

2,599,583

鄭天才

1,939,350

A股

1,939,350

中國銀行－景順長城動力平衡證券投資基金

1,805,898

A股

1,805,898

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

序號

有限售條件股東名稱

持有的有限售條

件股份數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易時間

新增可上市交易股份

數量

1

孫庚文

45,346,680

2014年01月07日

首發承諾

2

鄭天才

7,960,950

2012年01月07日

高管鎖定股

3

楊紹國

6,586,200

2012年01月07日

高管鎖定股

4

鄧林

4,535,550

2012年01月07日

高管鎖定股

5

秦鋼平

4,116,330

2012年01月07日

高管鎖定股

6

張曉雷

3,999,560

2012年12月11日

首發承諾

7

金石投資有限公司

3,711,340

2012年11月09日

首發承諾

8

林依華

3,155,850

2012年01月07日

高管鎖定股

9

孟慶有

2,666,460

2012年12月11日

首發承諾

10

北京百衲投資有限公司

2,666,460

2012年12月11日

首發承諾

上述股東關聯關係或（及）一致行動人的說明

未發現公司股東之間存在關聯關係或屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□ 適用 √ 不適用

3、控股股東及實際控制人變更情況

□ 適用 √ 不適用

第六節、董事、監事和高級管理人員

（一）董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

姓名

職務

性別

年齡

（歲）

任期起始日期

任期終止日期

期初持股數

（股）

本期增持股

份數量（股）

本期減持股

份數量（股）

期末持股數

（股）

其中：持有

限制性股票

數量（股）

期末持有股

票期權數量

（股）

變動原因

報告期內從

公司領取的

報酬總額

(萬元)

（稅前）

是否在股東

單位或其他

關聯單位領

取薪酬

孫庚文

董事長

男

50

2009年03月23日

2012年03月23日

45,346,680

45,346,680

無

49.05

否

鄭天才

董事

男

49

2009年02月23日

2012年02月23日

10,614,600

714,300

9,900,300

限售股解禁

減持

22.55

否

楊紹國

董事

男

48

2009年02月23日

2012年02月23日

8,781,600

1,195,250

7,586,350

限售股解禁

減持

25.93

否

鄧林

董事

男

49

2009年02月23日

2012年02月23日

6,047,400

800,000

5,247,400

限售股解禁

減持

22.55

否

傅哲寬

董事

男

41

2009年03月23日

2012年03月23日

無

否

李懷奇

董事

男

63

2011年05月09日

2014年05月09日

無

否

牟書令

獨立董事

男

67

2009年03月23日

2012年03月23日

無

6.00

否

錢愛民

獨立董事

女

48

2011年05月09日

2014年05月09日

無

6.00

否

萬力

獨立董事

男

48

2009年03月23日

2012年03月23日

無

6.00

否

張志讓

監事

男

46

2009年03月23日

2012年03月23日

148,572

30,000

118,572

限售股解禁

減持（志大

同向）

34.05

否

姜瑞友

監事

男

53

2009年03月23日

2012年03月23日

76,572

19,100

57,472

限售股解禁

減持（志大

同向）

16.30

否

王順根

監事

男

65

2009年03月23日

2012年03月23日

96,000

96,000

無

20.66

否

林依華

副總經理

男

49

2009年02月23日

2012年02月23日

4,207,800

1,051,950

3,155,850

限售股解禁

減持

23.80

否

秦鋼平

副總經理

男

45

2009年02月23日

2012年02月23日

5,488,440

787,000

4,701,440

限售股解禁

減持（志大

同向）

22.55

否

謝桂生

副總經理

男

47

2009年02月23日

2012年02月23日

2,880,000

300,000

2,580,000

限售股解禁

減持

22.55

否

李建齊

副總經理

男

54

2009年02月23日

2012年02月23日

100,572

10,000

90,572

限售股解禁

減持（志大

同向）

18.80

否

湯承鋒

副總經理

男

49

2009年03月23日

2012年03月23日

2,880,000

2,880,000

無

18.80

否

尹旭東

副總經理

男

49

2009年05月04日

2012年05月04日

360,000

90,000

270,000

限售股解禁

減持（志大

同向）

22.85

否

劉軍

CFO

男

48

2009年02月23日

2012年02月23日

1,664,880

380,000

1,284,880

限售股解禁

減持（志大

同向）

27.47

否

楊建全

董事會秘

書

男

47

2009年03月23日

2012年03月23日

102,858

2,858

100,000

限售股解禁

減持（志大

同向）

22.55

否

合計

--

--

--

--

--

88,795,974

5,380,458

83,415,516

--

388.38

--

董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

（二）公司報告期內董事、監事、高級管理人員的新聘或解聘情況及原因

□ 適用 √ 不適用

第七節、財務會計報告

（一）審計報告

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否 □ 不適用

（二）財務報表

是否需要合併報表：

√ 是 □ 否 □ 不適用

財務報表單位：人民幣元

財務報告附註單位：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位： 恆泰艾普石油天然氣技術服務股份有限公司

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

（七）1

939,607,816.79

1,217,963,745.82

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據

應收帳款

（七）2

316,669,484.80

221,970,805.36

預付款項

（七）3

3,985,805.71

736,328.20

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

（七）4

5,505,848.26

8,980,296.81

應收股利

其他應收款

（七）5

5,932,355.83

3,170,821.36

買入返售金融資產

存貨

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

1,271,701,311.39

1,452,821,997.55

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

（七）6

9,991,963.78

11,438,617.08

長期股權投資

（七）8

55,596,982.30

2,750,154.66

投資性房地產

固定資產

（七）9

46,393,151.62

39,277,720.35

在建工程

（七）10

2,613,651.91

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

（七）11

45,429,605.07

41,105,672.91

開發支出

（七）11

50,705,898.03

27,292,310.59

商譽

（七）12

113,468,962.54

長期待攤費用

（七）13

871,302.31

808,190.56

遞延所得稅資產

（七）14

5,296,812.76

4,089,990.18

其他非流動資產

（七）16

138,153,600.00

69,076,800.00

非流動資產合計

465,908,278.41

198,453,108.24

資產總計

1,737,609,589.80

1,651,275,105.79

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

應付帳款

（七）17

3,905,256.34

1,941,276.75

預收款項

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

（七）18

3,563,493.64

6,290,807.53

應交稅費

（七）19

16,891,277.43

15,560,749.14

應付利息

應付股利

（七）20

3,000,000.00

其他應付款

（七）21

45,215,715.29

1,040,994.25

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債

（七）22

1,800,000.00

1,900,000.00

其他流動負債

流動負債合計

74,375,742.70

26,733,827.67

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

（七）23

3,158,266.40

6,744,018.42

非流動負債合計

3,158,266.40

6,744,018.42

負債合計

77,534,009.10

33,477,846.09

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

（七）24

177,760,000.00

177,760,000.00

資本公積

（七）25

1,235,980,244.08

1,235,980,244.08

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

（七）26

18,538,828.97

18,538,828.97

一般風險準備

未分配利潤

（七）27

184,220,880.40

168,673,815.59

外幣報表折算差額

-121,558.09

-548,646.46

歸屬於母公司所有者權益合計

1,616,378,395.36

1,600,404,242.18

少數股東權益

43,697,185.34

17,393,017.52

所有者權益（或股東權益）合計

1,660,075,580.70

1,617,797,259.70

負債和所有者權益（或股東權益）

總計

1,737,609,589.80

1,651,275,105.79

法定代表人：孫庚文 主管會計工作負責人：劉軍 會計機構負責人：陳亞君

2、母公司資產負債表

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

914,745,435.23

1,205,948,934.85

交易性金融資產

應收票據

應收帳款

（十五）1

228,643,455.35

183,001,275.81

預付款項

3,854,250.00

667,500.00

應收利息

5,505,848.26

8,980,296.81

應收股利

其他應收款

（十五）2

3,053,273.97

1,353,092.50

存貨

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

1,155,802,262.81

1,399,951,099.97

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

18,813,223.78

20,259,877.08

長期股權投資

（十五）3

237,295,077.30

40,033,869.66

投資性房地產

固定資產

41,258,647.45

34,947,051.48

在建工程

2,613,651.91

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

23,863,494.41

27,223,190.01

開發支出

46,027,324.92

25,379,291.88

商譽

長期待攤費用

651,028.02

759,527.70

遞延所得稅資產

4,920,427.14

4,089,990.18

其他非流動資產

138,153,600.00

69,076,800.00

非流動資產合計

510,982,823.02

224,383,249.90

資產總計

1,666,785,085.83

1,624,334,349.87

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

應付票據

應付帳款

1,350,000.00

1,928,906.15

預收款項

應付職工薪酬

2,743,243.90

5,861,528.29

應交稅費

10,719,305.58

10,219,553.33

應付利息

應付股利

其他應付款

40,499,247.30

552,828.51

一年內到期的非流動負債

1,800,000.00

1,900,000.00

其他流動負債

流動負債合計

57,111,796.78

20,462,816.28

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

3,018,266.40

6,744,018.42

非流動負債合計

3,018,266.40

6,744,018.42

負債合計

60,130,063.18

27,206,834.70

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

177,760,000.00

177,760,000.00

資本公積

1,233,979,225.49

1,233,979,225.49

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

18,538,828.97

18,538,828.97

一般風險準備

未分配利潤

176,376,968.19

166,849,460.71

外幣報表折算差額

所有者權益（或股東權益）合計

1,606,655,022.65

1,597,127,515.17

負債和所有者權益（或股東權

益）總計

1,666,785,085.83

1,624,334,349.87

法定代表人：孫庚文 主管會計工作負責人：劉軍 會計機構負責人：陳亞君

3、合併利潤表

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業總收入

129,927,697.08

100,971,739.55

其中：營業收入

（七）28

129,927,697.08

100,971,739.55

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

78,136,126.4

56,320,009.63

其中：營業成本

（七）28

50,262,152.62

37,242,807.84

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

（七）29

4,797,631.75

4,035,965.53

銷售費用

12,609,401.85

10,385,278.75

管理費用

17,613,342.41

12,790,848.98

財務費用

-10,256,499.05

-9,734,553.24

資產減值損失

（七）30

3,110,096.82

1,599,661.77

加 ：公允價值變動收益（損失以―－‖

號填列）

投資收益（損失以―－‖號填列）

（七）31

-212,772.36

-160,236.85

其中：對聯營企業和合營企業的

投資收益

匯兌收益（損失以―-‖號填列）

三、營業利潤（虧損以―－‖號填列）

51,578,798.32

44,491,493.07

加 ：營業外收入

（七）32

5,958,182.42

3,111,008.48

減 ：營業外支出

（七）33

53,807.70

其中：非流動資產處置損失

3,807.70

四、利潤總額（虧損總額以―－‖號填列）

57,536,980.74

47,548,693.85

減：所得稅費用

（七）34

8,069,183.22

7,383,375.05

五、淨利潤（淨虧損以―－‖號填列）

49,467,797.52

40,165,318.80

其中：被合併方在合併前實現的淨利潤

歸屬於母公司所有者的淨利潤

43,988,664.81

42,362,032.46

少數股東損益

5,479,132.71

-2,196,713.66

六、每股收益：

--

--

（一）基本每股收益

（七）35

0.25

0.24

（二）稀釋每股收益

（七）35

0.25

0.24

七、其他綜合收益

（七）36

442,669.66

-212,480.63

八、綜合收益總額

49,910,467.18

39,952,838.17

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

44,012,095.99

41,994,550.39

歸屬於少數股東的綜合收益總額

5,898,371.19

-2,041,712.22

法定代表人：孫庚文 主管會計工作負責人：劉軍 會計機構負責人：陳亞君

4、母公司利潤表

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業收入

（十五）4

90,684,104.27

86,662,009.44

減：營業成本

（十五）4

35,387,128.96

29,019,032.16

營業稅金及附加

3,912,125.08

3,829,865.01

銷售費用

8,527,148.65

7,013,861.92

管理費用

10,135,836.00

8,311,495.03

財務費用

-10,224,002.94

-9,761,182.73

資產減值損失

2,677,977.60

1,624,262.33

加：公允價值變動收益（損失

以―－‖號填列）

投資收益（損失以―－‖號

填列）

（十五）5

-212,772.36

-160,236.85

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

二、營業利潤（虧損以―－‖號填列）

40,055,118.56

46,464,438.87

加：營業外收入

4,614,360.02

3,102,832.58

減：營業外支出

53,807.70

其中：非流動資產處置損

失

3,807.70

三、利潤總額（虧損總額以―－‖號

填列）

44,669,478.58

49,513,463.75

減：所得稅費用

6,700,371.10

6,854,529.04

四、淨利潤（淨虧損以―－‖號填列）

37,969,107.48

42,658,934.71

五、每股收益：

--

--

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

六、其他綜合收益

七、綜合收益總額

37,969,107.48

42,658,934.71

法定代表人：孫庚文 主管會計工作負責人：劉軍 會計機構負責人：陳亞君

5、合併現金流量表

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

71,943,660.48

70,289,166.60

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

1,344,122.40

2,352,577.97

收到其他與經營活動有關的現金

20,092,132.37

15,842,045.25

經營活動現金流入小計

93,379,915.25

88,483,789.82

購買商品、接受勞務支付的現金

19,130,052.27

13,894,152.12

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

37,179,519.72

35,392,530.06

支付的各項稅費

22,690,067.36

16,094,706.33

支付其他與經營活動有關的現金

22,231,634.25

14,328,854.56

經營活動現金流出小計

101,231,273.60

79,710,243.07

經營活動產生的現金流量淨額

-7,851,358.35

8,773,546.75

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收

回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨

額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支

付的現金

105,361,245.09

22,773,533.72

投資支付的現金

146,885,720.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨

額

支付其他與投資活動有關的現金

3,748,178.82

投資活動現金流出小計

255,995,143.91

22,773,533.72

投資活動產生的現金流量淨額

-255,995,143.91

-22,773,533.72

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

1,220,930.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

1,220,930.00

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

1,220,930.00

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

26,170,618.25

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

3,134,302.50

籌資活動現金流出小計

26,170,618.25

3,134,302.50

籌資活動產生的現金流量淨額

-24,949,688.25

-3,134,302.50

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

273,972.95

-2,004,061.94

五、現金及現金等價物淨增加額

-288,313,900.78

-19,138,351.41

加：期初現金及現金等價物餘額

1,215,748,987.38

1,332,656,086.42

六、期末現金及現金等價物餘額

937,629,861.00

1,313,517,735.01

法定代表人：孫庚文 主管會計工作負責人：劉軍 會計機構負責人：陳亞君

6、母公司現金流量表

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

48,891,838.58

56,366,519.14

收到的稅費返還

2,352,577.97

收到其他與經營活動有關的現金

19,422,257.94

16,778,733.50

經營活動現金流入小計

68,314,096.52

75,497,830.61

購買商品、接受勞務支付的現金

10,539,150.91

7,677,611.20

支付給職工以及為職工支付的現金

29,991,369.71

29,103,634.24

支付的各項稅費

16,936,106.32

13,676,305.40

支付其他與經營活動有關的現金

15,660,372.37

11,880,599.05

經營活動現金流出小計

73,126,999.31

62,338,149.89

經營活動產生的現金流量淨額

-4,812,902.79

13,159,680.72

二、投資活動產生的現金流量：

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

購建固定資產、無形資產和其他長期

資產支付的現金

99,324,432.83

21,494,247.30

投資支付的現金

157,298,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現

金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

3,748,178.82

投資活動現金流出小計

260,370,611.65

21,494,247.30

投資活動產生的現金流量淨額

-260,370,611.65

-21,494,247.30

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付的現

金

26,170,618.25

支付其他與籌資活動有關的現金

3,134,302.50

籌資活動現金流出小計

26,170,618.25

3,134,302.50

籌資活動產生的現金流量淨額

-26,170,618.25

-3,134,302.50

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

387,435.72

-1,808,474.44

五、現金及現金等價物淨增加額

-290,966,696.97

-13,277,343.52

加：期初現金及現金等價物餘額

1,203,734,176.41

1,312,467,643.13

六、期末現金及現金等價物餘額

912,767,479.44

1,299,190,299.61

法定代表人：孫庚文 主管會計工作負責人：劉軍 會計機構負責人：陳亞君

7、合併所有者權益變動表

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權

益

所有者權益合計

實收資本（或股

本）

資本公積

減：庫存

股

專項儲

備

盈餘公積

一般風險準備

未分配利潤

其他

一、上年年末餘額

177,760,000.00

1,235,980,244.08

18,538,828.97

168,673,815.59

-548,646.46

17,393,017.52

1,617,797,259.70

加：會計政策

變更

前期差錯

更正

其他

二、本年年初餘額

177,760,000.00

1,235,980,244.08

18,538,828.97

168,673,815.59

-548,646.46

17,393,017.52

1,617,797,259.70

三、本期增減變動

金額（減少以―－‖

號填列）

15,547,064.81

427,088.37

26,304,167.82

42,278,321.00

（一）淨利潤

43,988,664.81

5,479,132.71

49,467,797.52

（二）其他綜合收

益

23,431.18

419,238.48

442,669.66

上述（一）和（二）

小計

43,988,664.81

23,431.18

5,898,371.19

49,910,467.18

（三）所有者投入

和減少資本

403,657.19

20,405,796.63

20,809,453.82

1．所有者投入資本

411,603.65

20,413,431.47

20,825,035.12

2．股份支付計入所

有者權益的金額

3．其他

-7,946.46

-7,634.84

-15,581.30

（四）利潤分配

-28,441,600.00

-28,441,600.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

-28,441,600.00

-28,441,600.00

4．其他

（五）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

177,760,000.00

1,235,980,244.08

18,538,828.97

184,220,880.40

-121,558.09

43,697,185.34

1,660,075,580.70

項目

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權

益

所有者權益合計

實收資本（或股

本）

資本公積

減：庫

存股

專項儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

其他

一、上年年末餘額

88,880,000.00

1,322,859,225.49

10,359,678.00

94,680,603.85

272,467.30

23,963,648.94

1,541,015,623.58

加：同一控制下企業合併

產生的追溯調整

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

88,880,000.00

1,322,859,225.49

10,359,678.00

94,680,603.85

272,467.30

23,963,648.94

1,541,015,623.58

三、本期增減變動金額（減少

以―－‖號填列）

88,880,000.00

-86,878,981.41

8,179,150.97

73,993,211.74

-821,113.76

-6,570,631.42

76,781,636.12

（一）淨利潤

82,172,362.71

-3,927,423.40

78,244,939.31

（二）其他綜合收益

-1,211,080.24

-252,222.95

-1,463,303.19

上述（一）和（二）小計

82,172,362.71

-1,211,080.24

-4,179,646.35

76,781,636.12

（三）所有者投入和減少資本

2,001,018.59

389,966.48

-2,390,985.07

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益

的金額

3．其他

2,001,018.59

389,966.48

-2,390,985.07

（四）利潤分配

8,179,150.97

-8,179,150.97

1．提取盈餘公積

8,179,150.97

-8,179,150.97

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分

配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

88,880,000.00

-88,880,000.00

1．資本公積轉增資本（或股

本）

88,880,000.00

-88,880,000.00

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

177,760,000.00

1,235,980,244.08

18,538,828.97

168,673,815.59

-548,646.46

17,393,017.52

1,617,797,259.70

法定代表人：孫庚文 主管會計工作負責人：劉軍 會計機構負責人：陳亞君

8、母公司所有者權益變動表

項目

本期金額

實收資本（或股

本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上年年末餘額

177,760,000.00

1,233,979,225.49

18,538,828.97

166,849,460.71

1,597,127,515.17

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

177,760,000.00

1,233,979,225.49

18,538,828.97

166,849,460.71

1,597,127,515.17

三、本期增減變動金額（減少

以―－‖號填列）

9,527,507.48

9,527,507.48

（一）淨利潤

37,969,107.48

37,969,107.48

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

37,969,107.48

37,969,107.48

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的

金額

3．其他

（四）利潤分配

-28,441,600.00

-28,441,600.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-28,441,600.00

-28,441,600.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

177,760,000.00

1,233,979,225.49

18,538,828.97

176,376,968.19

1,606,655,022.65

項目

上年金額

實收資本（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險準備

未分配利潤

所有者權益合計

一、上年年末餘額

88,880,000.00

1,322,859,225.49

10,359,678.00

93,237,102.02

1,515,336,005.51

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

88,880,000.00

1,322,859,225.49

10,359,678.00

93,237,102.02

1,515,336,005.51

三、本期增減變動金額（減少以

―－‖號填列）

88,880,000.00

-88,880,000.00

8,179,150.97

73,612,358.69

81,791,509.66

（一）淨利潤

81,791,509.66

81,791,509.66

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

81,791,509.66

81,791,509.66

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的

金額

3．其他

（四）利潤分配

8,179,150.97

-8,179,150.97

1．提取盈餘公積

8,179,150.97

-8,179,150.97

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

88,880,000.00

-88,880,000.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

88,880,000.00

-88,880,000.00

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

177,760,000.00

1,233,979,225.49

18,538,828.97

166,849,460.71

1,597,127,515.17

法定代表人：孫庚文 主管會計工作負責人：劉軍 會計機構負責人：陳亞君

（三）公司基本情況

恆泰艾普石油天然氣技術服務股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「公司」）是由北京恆泰艾普石

油勘探開發技術有限公司整體改制設立的股份有限公司，於2009年3月23日取得北京市工商行政管理局核

發的註冊號為110108008084949的企業法人營業執照。公司設立時的股本為人民幣60,000,000.00元。

2009年11月，公司2009年第二次臨時股東會決議通過增加註冊資本人民幣1,855,670.00元，變更後的股

本為人民幣61,855,670.00元，新增註冊資本由金石投資有限公司以貨幣出資方式繳納，公司於2009年11月9

日取得變更後的企業法人營業執照。

2009年12月，公司2009年第三次臨時股東會決議審議通過增加註冊資本4,804,330.00元，變更後的股本

為人民幣66,660,000.00元，新增註冊資本由北京百衲投資有限公司、孟慶有、張曉雷、林貴以貨幣出資方

式繳納，公司於2009年12月11日取得變更後的企業法人營業執照。

根據公司2010年第一次臨時股東大會決議，並經中國證券監督管理委員會以證監許可[2010]1831號《關

於核准恆泰艾普石油天然氣技術服務股份有限公司首次公開發行股票並在創業板上市的批覆》核准，公司

向社會公開發行人民幣普通股（A股）22,220,000股，每股面值1.00元，計增加人民幣22,22,000.00元，公司

股票已經於2011年1月7日在深圳交易所掛牌交易。公司於2011年2月21日在北京市工商行政管理局辦理了

工商變更登記，變更後的註冊資本為8,888萬元。

2011年5月，根據2010年度股東大會決議，本公司以截至2010年12月31日總股本8,888萬股為基數，以

資本公積金向全體股東每10股轉增10股, 新增註冊資本8,888萬元。公司於2011年6月2日在北京市工商行政

管理局辦理了工商變更登記，變更後的註冊資本為17,776萬元。截至2012年6月30日，股份總數為17,776萬

股。

住 所：北京市海澱區農大南路1號院2號樓A701室

法定代表人：孫庚文

註冊資本：17,776萬元

實收資本：17,776萬元

公司類型：股份有限公司（上市、自然人投資或控股）

公司經營範圍：經依法登記，公司的經營範圍為：石油天然氣勘探的技術開發、銷售；計算機軟體

的開發、銷售；石油天然氣勘探技術培訓、技術服務；貨物進出口、技術進出口、代理進出口；油氣裝

備、設備、儀器、儀表、配品、配件的研發、銷售及技術服務；非常規油氣（煤層氣、頁巖氣）技術開

發以及其技術的研發和服務。（公司經營範圍變更正在實施，將以工商局最後核准的內容為準。）

公司所處行業為勘探開發技術服務行業。

公司的組織結構如下：

（四）公司主要會計政策、會計估計和前期差錯更正

1、財務報表的編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部於2006年2月15日頒布的《企業會

計準則——基本準則》和38項具體會計準則、其後頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其

他相關規定(以下合稱「企業會計準則」)、以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露

編報規則第15 號——財務報告的一般規定》(2010年修訂)的披露規定編制財務報表。

2、遵循企業會計準則的聲明

公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營

成果、現金流量等有關信息。

3、會計期間

自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。

4、記帳本位幣

母公司採用人民幣為記帳本位幣。

Energy Prospecting Technology USA Inc.採用美元為記帳本位幣。

LandOcean Investment Co. 採用歐元為記帳本位幣。

合併報表範圍內其他公司均採用人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下企業合併

本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。被合併各方採用的

會計政策與本公司不一致的，本公司在合併日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照調整後的帳

面價值確認。

在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資

本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

本公司為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費

用、法律服務費等，於發生時計入當期損益。

企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，

衝減留存收益。

（2）非同一控制下的企業合併

本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公允價值與

其帳面價值的差額，計入當期損益。

本公司在購買日對合併成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公

允價值。

本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併

成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

企業合併中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限於被購買方原已確認的資產），其

所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按公允價值計量；公允價值

能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資產並按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其

他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按照

公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認為負債並按照公允價值計

量。

本公司在企業合併中取得的被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞延所得稅資產確認條件

的，不予以確認。購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期

被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的遞延所得稅資產，同時減少

商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅

資產，計入當期損益。

非同一控制下企業合併，購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相

關管理費用，應當於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費

用，應當計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表的編制方法

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合併財務報表。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司採用

的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行

必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務

報表進行調整。合併財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整

對子公司的長期股權投資後，由本公司編制。

合併財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合併資產負債表、合併

利潤表、合併現金流量表、合併所有者權益變動表的影響。

子公司少數股東應佔的權益和損益分別在合併資產負債表中所有者權益項目下和合併利潤表中淨利

潤項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有

份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司的，則調整合併資產負債表的期初數；將子公司合

並當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司合併當期期初至報告期末的現金流

量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體在以前期間一直存

在。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司的，則不調整合併資產負債表期初數；將子公司

自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入

合併現金流量表。通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併時，對於購買日之前持有的被購買方的股

權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收

益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當

期投資收益。

在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該

子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公

司控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置

股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計

算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合

收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認淨資

產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處

置長期股權投資相對應享有子公司淨資產份額的差額，均調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢

價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

7、現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時具備期限

短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，

確定為現金等價物。

8、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務

外幣業務採用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率作為折算匯率將外幣金

額折合成人民幣記帳。

外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化

條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以

歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公

允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損

益或資本公積。

（2）外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利

潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用按照系統合理的方

法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產

負債表所有者權益項目下單獨列示。

處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算

差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財

務報表折算差額，轉入處置當期損益。

9、金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

（1）金融工具的分類

管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

（2）金融工具的確認依據和計量方法

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初

始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

B、持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該

預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

C、應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報

價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款、應收票據、預付帳款等，以向購貨方應收的合同或協

議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

D、可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關

交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本

公積（其他資本公積）。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有

者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。

E、其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確

認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將金融

資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額

的差額計入當期損益：

A、所轉移金融資產的帳面價值；

B、因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為

可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終

止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

A、終止確認部分的帳面價值；

B、終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金

額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。

（4）金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人

籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不

同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時

將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產

或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金

融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產

或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

（5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法

本公司採用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考期末活躍市場中的報價。

（6）金融資產（不含應收款項）減值準備計提

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產的帳面價

值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

A、可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種

下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損

失一併轉出，確認減值損失。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值

損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。

B、持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

10、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法

（1）單項金額重大的應收款項壞帳準備

單項金額重大的判斷依據或金額標準

單筆應收帳款餘額在300萬元以上，單筆其他應收款餘額在100萬元以上。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方

法

單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，按預計未來現金流量

現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備，計入當期損益。單獨測試未發生

減值的應收款項，將其歸入帳齡組合計提壞帳準備。

（2）按組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

按組合計提壞帳準備的計

提方法

確定組合的依據

組合1

帳齡分析法

公司按帳齡段劃分具有類似信用風險特徵的應收款項組合

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5%

5%

1－2年

10%

10%

2－3年

30%

30%

3－4年

50%

50%

4－5年

70%

70%

5年以上

100%

100%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單項計提壞帳準備的理由：

本公司根據實際情況確定，對於帳齡時間較長且存在客觀證據表明發生了減值的單項金額不重大的應

收款項，根據預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。公司對除應

收帳款和其他應收款外的應收款項，結合本公司的實際情況，確定預計損失率為零，對於個別信用風險特

徵明顯不同的，單獨分析確定預計損失率。本公司合併範圍內的母子公司之間應收款項不計提壞帳準備。

壞帳準備的計提方法：

根據預計的實際損失情況足額計提。

11、存貨

（1）存貨的分類

存貨分類為：原材料，庫存商品，低值易耗品、消耗性物料等。

（2）發出存貨的計價方法

□ 先進先出法 √ 加權平均法 □ 個別認定法 □ 其他

日常核算存貨取得時按實際成本計價。發出時按以下方式確認：

A、採購存貨專門用於單項業務時，按個別計價法確認；

B、非為單項業務單獨採購的存貨，按加權平均價格計價確認。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

期末對存貨進行全面清查後，按存貨的成本與可變現淨值孰低提取或調整存貨跌價準備。

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨

的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在

正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用

和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以

合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般

銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存

貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他

項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。

以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備金額

內轉回，轉回的金額計入當期損益。

（4）存貨的盤存制度

本公司存貨盤點採用永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品

攤銷方法：一次攤銷法

包裝物

攤銷方法：一次攤銷法

12、長期股權投資

（1）初始投資成本確定

A、企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作

為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成

本。長期股權投資初始投資成本與支付合併對價之間的差額，調整資本公積中的股本溢價；資本公積中的

股本溢價不足衝減的，調整留存收益。合併發生的各項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、

評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。合併

成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券

的公允價值。購買方為企業合併而發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用於

發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券

或債務性證券的初始確認金額。通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併，以購買日之前所持被購

買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。本公司將合併協

議約定的或有對價作為企業合併轉移對價的一部分，按照其在購買日的公允價值計入企業合併成本。

B、其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或

利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣

性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明

換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的

相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

（2）後續計量及損益確認

A、後續計量

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。

對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長

期股權投資，採用成本法核算。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時

應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成

本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

被投資單位除淨損益以外所有者權益其他變動的處理：對於被投資單位除淨損益以外所有者權益的其

他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的帳

面價值，同時增加或減少資本公積（其他資本公積）。

B、損益確認

成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公

司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。

權益法下，在被投資單位帳面淨利潤的基礎上考慮：被投資單位與本公司採用的會計政策及會計期間

不一致，按本公司的會計政策及會計期間對被投資單位財務報表進行調整；以取得投資時被投資單位固定

資產、無形資產的公允價值為基礎計提的折舊額或攤銷額以及有關資產減值準備金額等對被投資單位淨利

潤的影響；對本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易予以抵銷等事項的適當調整後，確

認應享有或應負擔被投資單位的淨利潤或淨虧損。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳

面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權

益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合

同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位

以後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額後，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負

債的帳面餘額、恢復其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益及長期股權投資的帳面價值，同時確

認投資收益。

在持有投資期間，被投資單位能夠提供合併財務報表的，應當以合併財務報表中的淨利潤和其他權益

變動為基礎進行核算。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和

經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。投資企業與其他方對被投資單位實施共同控制的，被

投資單位為其合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起

共同控制這些政策的制定。投資企業能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根

據其帳面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。

除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表

明，該長期股權投資的可收回金額低於其帳面價值的，將差額確認為減值損失。

長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。

13、投資性房地產

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、

持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。

公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產－出租用建築物採

用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策。

對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。

投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。

14、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用年限超過一年的有形資產。固

定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

A、與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

B、該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產：

A、租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；

B、公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值；

C、租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分；

D、租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。

公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價

值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。

（3）各類固定資產的折舊方法

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計淨殘值率確定折舊

率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益，則選擇不同折舊率或折

舊方法，分別計提折舊。

符合資本化條件的固定資產裝修費用，在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年限兩者中較短的期間

內，採用年限平均法單獨計提折舊。

類別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

20-40

5

2.38%-4.75%

電子設備

3-10

5

9.5%-31.67%

運輸設備

5-10

5

9.5%-19%

其他設備

5-10

5

9.5%-19%

（4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每期末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。

固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據固定資產的公允價值減去處置費用後

的淨額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

當固定資產的可收回金額低於其帳面價值的，將固定資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額

確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定資產減值準備。

固定資產減值損失確認後，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該固定資產在剩餘使用

壽命內，系統地分攤調整後的固定資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。

固定資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產為基礎估計其可收回金額。企業難以

對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

15、在建工程

（1）在建工程的類別

在建工程以立項項目分類核算。

（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入帳價值。

所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日

起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政

策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折

舊額。

（3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。

在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單

項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程

所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用後的淨額與在建工程預計未來現金流量的現值兩

者之間較高者確定。

當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額

確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。

在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

16、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相

關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷

售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

A、資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非

現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

B、借款費用已經發生；

C、為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不

包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停

止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產

整體完工時停止借款費用資本化。

（3）暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借

款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售

狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建

或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

（4）借款費用資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費

用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，來確

定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分

的資產支出加權平均數（按每月月末平均）乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本

化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期

利息金額。

17、無形資產

（1）無形資產的計價方法

A、公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其

他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購

買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，並將重

組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益；

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣

性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產

的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費

作為換入無形資產的成本，不確認損益。

以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確定其入帳價值；以非同一

控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按公允價值確定其入帳價值。

內部開發活動形成的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、註冊費、在

開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到

預定用途前所發生的其他直接費用。

B、後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為

企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

（2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，報告期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

項目

預計使用壽命

依據

土地使用權

50年

權證登記年限

自創軟體

3-8年

產品更新時限

外購軟體

3-10年

產品使用時限

（3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據

公司報告期內無使用壽命不確定的無形資產。

（4）無形資產減值準備的計提

對於使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。

對於使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。

對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單

項無形資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬

的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。

可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用後的淨額與無形資產預計未來現金流量的現值兩

者之間較高者確定。

當無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額

確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。

無形資產減值損失確認後，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該無形資

產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的無形資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。

無形資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

（5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新

的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

公司以研發項目方案經過技術委員會論證可行性後立項作為研究與開發階段的劃分點，在以前發生的

費用直接計入當期損益，在以後階段發生的費用滿足資本化條件的計入開發支出。

（6）內部研究開發項目支出的核算

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

A、完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

B、具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

C、無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自

身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

D、有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無

形資產；

E、歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。開發階段的支出，若不滿足上列條件的，於

發生時計入當期損益。研究階段的支出，在發生時計入當期損益。

18、商譽

因非同一控制下企業合併形成的商譽，其初始成本是合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資

產公允價值份額的差額。

商譽在其相關資產組或資產組組合處置時予以轉出，計入當期損益。

本公司對商譽不攤銷，商譽至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方法分攤

至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的帳面價值分攤

至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值佔相關資產組或者資產組組

合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各資產組或者資產組組合的帳面價值佔

相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。 在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合

進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者

資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含

商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分

攤的商譽的帳面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值

的，確認商譽的減值損失。 商譽減值損失在發生時計入當期損益，且在以後會計期間不予轉回。

19、長期待攤費用攤銷方法

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。

（1）攤銷方法

長期待攤費用在受益期內平均攤銷。

（2）攤銷年限

A、預付經營租入固定資產的租金，按租賃合同規定的期限平均攤銷。

B、經營租賃方式租入的固定資產改良支出，按剩餘租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期

限平均攤銷。

C、其他長期待攤費用按預計受益年限但不超過五年的期限內平均攤銷。

20、附回購條件的資產轉讓

公司銷售產品或轉讓其他資產時，與購買方籤訂了所銷售的產品或轉讓資產回購協議，根據協議條款

判斷銷售商品是否滿足收入確認條件。如售後回購屬於融資交易，則在交付產品或資產時，本公司不確認

銷售收入。回購價款大於銷售價款的差額，在回購期間按期計提利息，計入財務費用。

21、預計負債

本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供

勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。

（1）預計負債的確認標準

與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：

該義務是本公司承擔的現時義務；

履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對

於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按

照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發生的可能

性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個

項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作

為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值

22、股份支付及權益工具

本公司的股份支付是為了獲取職工[或其他方]提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確

定的負債的交易。

（1）股份支付的種類

本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

（2）權益工具公允價值的確定方法

存在活躍市場的，按照活躍市場中的報價確定。 不存在活躍市場的，採用估值技術確定，包括參考

熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公

允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據

本公司根據最新取得的可行權職工人數變動、是否達到規定業績條件等後續信息對可行權權益工具數

量作出最佳估計。

（4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

A、以權益結算的股份支付

授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入

相關成本或費用， 相應調整資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服

務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基

礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應調整資本公積。換取其

他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量的，按照其他方服務在取得日

的公允價值計量；如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按

照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加所有者權益。

B、以現金結算的股份支付

授予後立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在授予日按公司承擔負債的公允價值計

入相關成本或費 用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務

的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按公司

承擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和相應的負債。

C、修改、終止股份支付計劃

如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服

務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取

得服務的增加；如果公司按照有利於職工的方式修改可行權條件，公司在處理可行權條件時，考慮修改後

的可行權條件。如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為

基礎，確認取得服務的金額， 而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工具的數

量，公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利於職工的方式修改了可行權條

件，在處理可行權條件時，不考慮修改後的可行權條件。如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或

結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被取消的除外），則將取消或結算作為加速可行權處理，

立即確認原本在剩餘等待期內確認的金額。

23、收入

（1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯繫的繼續管理

權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；

相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。

（2）確認讓渡資產使用權收入的依據

與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產

使用權收入金額：

A、利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

B、使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

（3）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞

務交易的完工進度，根據已經發生的成本佔估計總成本的比例確定。

按照從接受勞務方已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議

價款不公允的除外。

A、在同一會計年度內開始並完成的勞務，在勞務完成時和資產負債表日確認收入。

B、如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，在資

產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列

條件：收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；交易的完工進度能夠可靠地確定；

交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。公司根據已經發生的成本佔估計總成本的比例確定提供勞

務交易的完工進度。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

A、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並

按相同金額結轉勞務成本。

B、已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供

勞務收入。

24、政府補助

（1）類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與

收益相關的政府補助。

（2）會計處理方法

與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產

使用年限分期計入營業外收入；

與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確

認相關費用的期間計入當期營業外收入；用於補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期

營業外收入。

25、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）確認遞延所得稅資產的依據

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的

應納稅所得額為限。

（2）確認遞延所得稅負債的依據

對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

26、經營租賃、融資租賃

（1）經營租賃會計處理

A、公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期

費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣

除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

B、公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租

賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在

整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣

除後的租金費用在租賃期內分配。

（2）融資租賃會計處理

A、融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作

為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。

公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。

B、融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差額確認為

未實現融資收益，在將來受到租賃的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費

用，計入應收融資租賃款的初始計量中，並減少租賃期內確認的收益金額。

27、主要會計政策、會計估計的變更

本報告期主要會計政策、會計估計是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

（1）會計政策變更

本報告期主要會計政策是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

（2）會計估計變更

本報告期主要會計估計是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

28、前期會計差錯更正

本報告期是否發現前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

（1）追溯重述法

本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

（2）未來適用法

本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

（五）稅項

1、公司主要稅種和稅率

（1） 境內公司主要稅種和稅率

稅 種

計稅依據

稅率

增值稅

按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的

進項稅額後，差額部分為應交增值稅

17%

營業稅

按應稅營業收入計徵

5%

城市維護建設稅

按實際繳納的營業稅及增值稅計徵

7%

企業所得稅

按應納稅所得額計徵

15%、25%

教育費附加

按實際繳納的營業稅及增值稅計徵

3%、5%

地方教育費附加

按實際繳納的營業稅及增值稅計徵

2%

①母公司2012年度企業所得稅稅率為15%；

②子公司保定恆泰艾普雙狐軟體技術有限公司（以下簡稱「恆泰雙狐」）2011年度至2013年度減半徵

收企業所得稅；孫公司北京金雙狐軟體技術有限公司（以下簡稱「金雙狐」）企業所得稅稅率為25%；

③子公司博達瑞恆企業所得稅享受高新技術企業優惠，實際執行稅率為15%；孫公司香港富通國際石

油技術有限公司所得稅稅率為16.5%

（2） 境外子公司主要稅種和稅率

①Energy Prospecting Technology USA Inc.在美國稅賦政策如下：

稅（費）種

計稅依據

稅（費）率

備註

Federal Income Tax

應納稅所得額

15%-38%

稅率隨企業利潤不同而變動

（聯邦企業所得稅）

Social Security Tax

（社會保險稅）

Employee's Gross Wage

（稅前工資）

6.2%

Medicare Tax

（醫療保險稅）

Employee's Gross Wage

（稅前工資）

1.45%

Federal Unemployment Tax

（聯邦失業救濟稅）

Each Employee's First $7000 of Annual Salary

（職工年收入的前7000美元）

0.8%

State Unployment Tax

（德州失業救濟稅）

Employee's First $9000 of Annual Salary

（職工年收入的前9000美元）

2.7%

Property Tax

（物業稅）

Market Value of Company's Personal Property

（公司個人資產的市場價值）

2.7%

包括電腦、辦公家具和車輛

②Dynamic GeoSolutions 2008 Ltd. 及LandOcean Investment Canada Co.在加拿大稅賦政策如下：

稅（費）種

計稅依據

稅（費）率

備註

Federal Corporate Tax on Net Profit

（聯邦企業所得稅）

應納稅所得額

28%

Provincial Corporate Tax on Net Profit

（地方/省企業所得稅）

應納稅所得額

10%

Goods and Services Tax

（流轉稅/增值稅）

Value-added Revenue

（出售商品或提供服務的增值收入）

5%

Business Tax by the City of Calgary

（企業經營稅）

$ 274.00 per

month.

每月274加元

③Landocean Investment Co.在盧森堡稅賦政策如下：

稅（費）種

計稅依據

稅（費）率

備註

The Net Wealth Tax

(NWT)（財富值稅）

應納稅所得額

0.5%

最小支付25歐元每年

The Corporate Income Tax

(CIT)（企業所得稅）

應納稅所得額

22.05%

最小支付1575歐元每年

The Municipal Business Tax

(MBT)（地方經營稅）

as the company is registered in

Luxembourg city

6.75%

一次

註：Landocean Investment Co.及其子公司LandOcean Investment Canada Co.係為了完成對Spartek的投資，充分享受加拿大與

其他國家間雙邊稅收優惠政策而特設的投資公司，不從事任何經營活動。

2、稅收優惠及批文

（1）增值稅

根據《國務院關於印發鼓勵軟體產業和集成電路產業發展若干政策的通知》（國發〔2000〕18號）及

《關於鼓勵軟體產業和集成電路產業發展有關稅收政策問題的通知》（財稅〔2000〕25號）文件的有關規

定，對增值稅一般納稅人銷售其自行開發生產的軟體產品，按17%的法定稅率徵收增值稅後，對其增值稅

實際稅負超過3%的部分即徵即退。本公司及子公司銷售自行開發生產的軟體產品，享受上述稅收優惠。

本公司於2007年經北京市科學技術委員會認定為軟體企業，並取得了編號為京R-2007-0100號《軟體企

業認定證書》。

子公司恆泰雙狐於2009年經河北省工業和信息化廳認定為軟體企業，並取得了編號為「冀R-2009-0027

號」軟體企業認定證書。

子公司恆泰雙狐之控股子公司金雙狐於2010年經北京市經濟和信息化委員會認定為軟體企業，並取得

了編號為「京R-2010-0198號」軟體企業認定證書。

（2）營業稅

根據財政部、國家稅務總局《關於貫徹落實〈中共中央、國務院關於加強技術創新，發展高科技，實

現產業化的決定〉有關稅收問題的通知》（財稅字[1999]273號）規定，對單位和個人從事技術轉讓、技術

開發業務和與之相關的技術諮詢、技術服務業務取得的收入，免徵營業稅。本公司及子公司從事技術轉讓、

技術開發業務和與之相關的技術諮詢、技術服務業務取得的收入，符合條件的，免徵營業稅。

（3）企業所得稅

本公司於2011年10月，經北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅

務局重新認定為高新技術企業，並取得了編號為「GR201111001738號」的高新技術企業證書。於2012年2

月進行了企業所得稅減免備案登記，有效期內適用15%的企業所得稅稅率。

子公司恆泰雙狐為2008年新成立企業，於2009年取得了編號為「冀R-2009-0027號」軟體企業認定證

書。根據《財政部、國家稅務總局關於企業所得稅若干優惠政策的通知》（財稅〔2008〕1號）及《關於

執行企業所得稅優惠政策若干問題的通知》（財稅〔2009〕69號）文件規定，恆泰雙狐2009年度、2010年

度免徵企業所得稅，2011年度至2013年度減半徵收企業所得稅。恆泰雙狐已於2010年3月21日在保定高新

區國家稅務局進行了企業所得稅減免稅備案登記。本期為減半徵收的第二年，即享受12.5%的所得稅稅率。

子公司博達瑞恆於2011年取得了編號為 GR201111000041號的高新技術企業證書，有效期內，享受

15%的企業所得稅稅收優惠。

（六）企業合併及合併財務報表

1、子公司情況

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

子公司全稱

子公司類型

註冊地

業務性質

註冊資本

幣種

經營範圍

期末實際投資

額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股比

例(%)

表決權

比例(%)

是否合併

報表

少數股東權

益

少數股東權

益中用於衝

減少數股東

損益的金額

從母公司所有者權益

衝減子公司少數股東

分擔的本期虧損超過

少數股東在該子公司

年初所有者權益中所

享有份額後的餘額

Energy Prospecting

Technology USA Inc.

全資子公司

美國休斯頓

市

有限公司

10,000.00

USD

與石油勘探開

發有關的軟體、

硬體銷售及相

關的技術服務

30,359,520.00

100%

100%

是

871,231.70

Dynamic

GeoSolutions 2008

Ltd.

控股孫公司

加拿大卡爾

加裡市

有限公司

10,000.00

USD

與石油勘探開

發有關的軟體、

硬體銷售及相

關的技術服務

11,331,928.02

90%

90%

是

北京金雙狐油氣技術

有限公司

控股孫公司

北京市海澱

區

有限公司

17,500,000.00

貨物進出口、技

術進出口、代理

進出口；技術開

發

16,100,000.00

86%

86%

是

LandOcean

Investment Co.

全資子公司

盧森堡

投資公司

20,000.00

EUR

與石油勘探開

發有關的軟體、

硬體銷售及相

關的技術服務

51,049,600.00

100%

100%

是

LandOcean

Investment Canada

Co.

控股孫公司

加拿大

投資公司

與石油勘探開

發有關的軟體、

硬體銷售及相

關的技術服務

100%

100%

是

（2）通過同一控制下企業合併取得的子公司

本公司無通過同一控制下的企業合併取得的子公司。

（3）通過非同一控制下企業合併取得的子公司

子公司全稱

子公司類型

註冊地

業務性質

註冊資本

幣種

經營範圍

期末實際投資額

實質上

構成對

子公司

淨投資

的其他

項目餘

額

持股

比例

(%)

表決

權比

例(%)

是否合

並報表

少數股東權

益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

從母公司所有者

權益衝減子公司

少數股東分擔的

本期虧損超過少

數股東在該子公

司年初所有者權

益中所享有份額

後的餘額

保定恆泰艾普雙

狐軟體技術有限

公司

控股子公司

河北省

保定市

有限公司

18,000,000.00

計算機軟體開發、轉讓、服務、諮詢

及銷售；石油勘探與開發的技術服務、

技術轉讓、技術諮詢及技術開發；電

腦及配套設備、耗材銷售

16,000,000.00

51%

51%

是

1,862,808.93

北京博達瑞恆科

技有限公司

控股子公司

北京市

朝陽區

有限公司

5,000,000.00

技術推廣服務；基礎軟體開發；組織

文化藝術交流活動（不含演出）；承辦

展覽展示及會議服務；廣告信息諮詢；

經濟貿易諮詢；計算機技術培訓；貨

物進出口、技術進出口、代理進出口；

銷售電子產品、化工產品（不含危險

5,000,000.00

51%

51%

是

化學品）、機械設備、日用品、工業美

術品、五金交電。

香港富通國際石

油技術有限公司

控股孫公司

香港

有限公司

10,000.00

USD

石油業計算機軟體及技術服務

10,000.00

100%

100%

是

北京博路達科技

發展有限公司

控股孫公司

北京市

有限公司

500,000.00

石油業計算機軟體及技術服務

500,000.00

100%

100%

是

北京普思泰克科

技有限公司

控股孫公司

北京市

有限公司

680,000.00

計算機軟體及技術服務

680,000.00

100%

100%

是

2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

□ 適用 √ 不適用

3、合併範圍發生變更的說明

與上年相比本年（期）新增合併單位2家，原因為：

（1）2012年3月，本公司以13,400.21萬元收購自然人股東崔勇、張時文、姜玉新、楊茜等持有的博達

瑞恆51%的股權（截至期末已支付9,380.15萬元）。該公司註冊資本500萬元，自收購之日起納入合併範圍，

該公司下屬全資子公司香港富通國際石油技術有限公司、北京博路達科技發展有限公司、北京普思泰克科

技有限公司自收購之日一併納入合併範圍。

（2）2012年3月5日，公司董事會審議通過《關於公司擬以自籌資金收購加拿大Spartek Systems公司35%

的股權的議案》，為完成此次投資，充分享受投資稅收方面加拿大與其他國家間雙邊優惠，減少法律障礙，

降低業務風險，公司決定在盧森堡設立全資子公司LandOcean Investment Co.，並在加拿大設立由LandOcean

Investment Co.享有100%股權的子公司LandOcean Investment Canada Co.。通過這一投資路徑，完成對Spartek

的投資。LandOcean Investment Co.註冊資本2萬歐元,實際投資總額800萬美元，該公司自成立之日起納入合

並範圍。

4、報告期內新納入合併範圍的主體和報告期內不再納入合併範圍的主體

本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

名稱

期末淨資產

本期淨利潤

北京博達瑞恆科技有限公司

52,208,676.75

11,921,145.85

LandOcean Investment Co.

50,570,034.74

-29,165.28

5、報告期內發生的同一控制下企業合併

公司本期未發生同一控制下的企業合併。

6、報告期內發生的非同一控制下企業合併

被合併方

商譽金額

商譽計算方法

北京博達瑞恆科技有限公司

113,468,962.54

本公司的合併成本為人民幣134,002,100元，在合併中取得博達瑞恆51%權益，博

達瑞恆可辨認淨資產在購買日的公允價值為人民幣40,261,053.85元，對應51%股

權的公允價值為20,533,137.46元，差額人民幣 113,468,962.54元確認為商譽。

非同一控制下企業合併的其他說明：

被購買方可辨認資產和負債的情況：

項目

購買日

帳面價值

公允價值

貨幣資金

10,194,774.40

10,194,774.40

應收帳款

32,597,880.02

32,597,880.02

其他應收款

452,851.85

452,851.85

存貨

409,500.00

409,500.00

固定資產

968,412.27

927,412.27

開發支出

344,260.27

344,260.27

無形資產

530,236.84

7,358,858.72

長期待攤費用

2,933.52

2,933.52

遞延所得稅資產

601,519.98

601,519.98

資產總計

46,102,369.15

52,889,991.03

應付帳款

2,422,831.44

2,422,831.44

應付職工薪酬

29,550.51

29,550.51

應交稅費

1,206,146.72

1,173,105.00

應付股利

8,000,000.00

8,000,000.00

其他應付款

1,003,450.23

1,003,450.23

負債合計

12,661,978.90

12,628,937.18

少數股東權益

16,385,791.22

19,727,916.39

歸屬於母公司股東的所有者權益合計

17,054,599.03

20,533,137.46

所有者權益合計

33,440,390.25

40,261,053.85

本公司以2012年3月31日為購買日，以人民13,400.21萬元（截止期末已支付現金9,380.147萬元）作為

合併成本購買博達瑞恆51%的股權。按照協議約定，公司支付了70%的收購款。相關工商變更手續已於3

月27日完成。

博達瑞恆是於2008年9月在北京成立的公司，註冊資本500萬元，專門從事石油勘探開發軟體研發銷售、

國外軟體代理銷售及技術諮詢與技術服務。

7、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司

公司本期未發生出售喪失控制權的股權而減少子公司

8、報告期內發生的反向購買

公司本期未發生反向購買。

9、本報告期發生的吸收合併

吸收合併的類型

併入的主要資產

併入的主要負債

同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

非同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

北京博達瑞恆科技有限

公司

貨幣資金

13,398,140.09

應付帳款

3,816,707.74

應收帳款

44,382,270.63

應付股利

3,000,000.00

流動資產合計

58,267,441.66

應交稅費

3,824,078.40

固定資產

873,919.93

其他應付款

4,605,128.49

無形資產

7,275,262.77

流動負債合計

15,245,914.63

非流動資產合計

9,327,149.72

其他非流動負債

140,000.00

資產總計

67,594,591.38

負債合計

15,385,914.63

10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利

潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用報告期平均匯率折

算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。

（七）合併財務報表主要項目注釋（以下金額單位若未特別註明者均為人民幣元）

1、貨幣資金

項目

期末數

期初數

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金：

--

--

134,785.15

--

--

799,399.09

人民幣

--

--

120,184.88

--

--

71,228.07

美元（USD）

1,251.57

6.3249

7,916.06

114,466.07

6.3009

721,239.26

歐元（EUR）

849.22

7.871

6,684.21

849.22

8.1625

6,931.76

銀行存款：

--

--

937,495,075.85

--

--

1,214,949,588.29

人民幣

--

--

925,730,216.75

--

--

1,207,941,446.75

美元（USD）

1,743,516.64

6.3249

11,027,568.40

1,087,968.26

6.3009

6,855,179.21

歐元（EUR）

13,268.81

7.871

104,438.80

1,709.57

8.1625

13,954.37

加元（CAD）

56.75

6.1223

347.44

22,501.44

6.1777

139,007.15

港幣（HKD）

775,869.66

0.81522

632,504.46

1.00

0.8107

0.81

其他貨幣資金：

--

--

1,977,955.79

--

--

2,214,758.44

人民幣

--

--

1,977,955.79

--

--

2,214,758.44

合計

--

--

939,607,816.79

--

--

1,217,963,745.82

其中受限制的貨幣資金明細如下：

項目

期末數

期初數

用於擔保的保函保證金

1,977,955.79

2,214,758.44

合計

1,977,955.79

2,214,758.44

截至2012年6月30日，除境外子公司貨幣資金餘額 5,895,264.94 元及保函保證金外，公司不存在其他

抵押、凍結等限制變現或存放在境外、或有潛在回收風險的款項。

2、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收

帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

按帳齡組合計提壞帳準備的應收帳款

336,984,096.90

100.00%

20,314,612.10

6.03%

237,054,176.63

100.00%

15,083,371.27

6.36%

組合小計

336,984,096.90

100.00%

20,314,612.10

6.03%

237,054,176.63

100.00%

15,083,371.27

6.36%

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的

應收帳款

合計

336,984,096.90

--

20,314,612.10

--

237,054,176.63

--

15,083,371.27

--

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

1年以內

286,510,085.52

85.02%

14,325,504.28

197,700,087.38

83.40%

9,885,004.34

1至2年

46,065,477.94

13.67%

4,606,547.79

33,369,299.16

14.08%

3,336,929.92

2至3年

4,108,533.44

1.22%

1,232,560.03

5,654,790.09

2.39%

1,696,437.01

3至4年

300,000.00

0.10%

150,000.00

330,000.00

0.14%

165,000.00

4至5年

-

5年以上

-

合計

336,984,096.90

--

20,314,612.10

237,054,176.63

--

15,083,371.27

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

公司無本期前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在

本期收回或轉回比例較大的應收帳款。

（3）本報告期實際核銷的應收帳款

公司無實際核銷的應收帳款情況。

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）應收帳款中金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總

額的比例(%)

Seisexpo Geophysics Inc.

非關聯方客戶

39,072,960.30

1年以內 25,387,363.27元

1-2年 13,685,597.03元

11.59%

中國石油天然氣股份有限公司塔裡木油

田分公司

非關聯方客戶

34,256,923.00

1年以內22,112,500.00元

1-2年11,957,500.00元

2-3年186,923.00元

10.17%

SIPC Syria Limited

非關聯方客戶

24,229,493.54

1年以內

7.19%

中國石油化工股份有限公司勝利油田分

公司勘探項目管理部

非關聯方客戶

19,237,416.00

1年以內18,278,016.00元

1-2年959,400.00元

5.71%

CNPC International Ltd.

非關聯方客戶

14,577,452.42

1年以內

4.33%

合計

--

131,374,245.26

--

38.99%

（6）應收關聯方帳款情況

期末應收帳款中無應收關聯方帳款。

3、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

帳齡

期末數

期初數

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

3,985,805.71

100%

736,328.20

100%

1至2年

2至3年

3年以上

合計

3,985,805.71

--

736,328.20

--

（2）預付款項大額單位情況

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

未結算原因

華泰聯合證券有限責任公司

財務顧問

3,500,000.00

2012年1月

項目未完成

北京新月時代科技有限公司

供貨商

287,400.00

2012年6月

設備未交付

北京網智易通科技有限公司

供貨商

66,850.00

2012年6月

設備未交付

其他零星採購供貨商

供應商

131,555.71

2012年

結算期未滿

合計

3,985,805.71

（3）本報告期預付款項中持有本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

4、應收利息

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

3、6個月定期存款利息

8,980,296.81

3,474,448.55

5,505,848.26

合 計

8,980,296.81

3,474,448.55

5,505,848.26

5、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

種類

期末

期初

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提壞

帳準備的其他應收款

按組合計提壞帳準備的其他應收款

按帳齡組合計提壞帳準備的

其他應收帳

6,747,533.90

100.00%

815,178.07

12.08%

3,561,943.85

100.00%

391,122.49

10.98%

組合小計

6,747,533.90

100.00%

815,178.07

12.08%

3,561,943.85

100.00%

391,122.49

10.98%

單項金額雖不重大但單項計

提壞帳準備的其他應收款

合計

6,747,533.90

--

815,178.07

--

3,561,943.85

--

391,122.49

--

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

帳齡

期末

期初

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

1年以內

4,771,211.28

70.71%

237,235.64

2,239,432.23

62.87%

111,971.64

1至2年

392,991.79

5.82%

39,299.18

588,013.26

16.51%

58,801.34

2至3年

1,278,110.83

18.94%

383,433.25

734,498.36

20.62%

220,349.51

3至4年

300,020.00.

4.44%

150,010.00

4至5年

5年以上

5,200.00

0.09%

5,200.00

合計

6,747,533.90

100.00%

815,178.07

3,561,943.85

100.00%

391,122.49

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

適用 √不適用

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

公司無本期前已全額計提壞帳準備，或計提的壞帳準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或

在本期收回或轉回比例較大的其他應收款。

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

本報告期無實際核銷的其他應收款情況。

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）其他應收款金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司關係

金額

款項性質或內容

年限

佔其他應收款總額

的比例(%)

北京市海澱區圓明園農

工商公司

非關聯方客戶

1,003,325.34

房租押金

1-2年181,900.25元

2-3年821,425.09元

14.87%

尚培樂

非關聯方客戶

353,152.18

差旅備用金

1年以內

5.23%

烏市東方晨鑫公司

非關聯方客戶

300,000.00

客戶保證金

3-4年

4.45%

齊德峰

非關聯方客戶

250,800.00

差旅備用金

1年以內

3.72%

北京中關村軟體園孵化

服務有限公司

非關聯方客戶

247,519.00

房租押金

1年以內96,639.00元

2-3年150,880.00元

3.67%

合計

--

2,154,796.52

--

31.94%

（6）其他應收款關聯方情況

期末其他應收款中無應收關聯方欠款。

6、長期應收款

種類

期末數

期初數

融資租賃

其中：未實現融資收益

分期收款銷售商品

9,991,963.78

11,438,617.08

分期收款提供勞務

其他

合計

9,991,963.78

11,438,617.08

7、對合營企業投資和聯營企業投資

被投資單位名稱

企業

類型

註冊地

法人代表

業務性質

註冊資本

本企業

持股比

例(%)

本企業在被投

資單位表決權

比例(%)

期末資產總額

期末負債總

額

期末淨資產總

額

本期營業收入

總額

本期淨利潤

一、合營企業

二、聯營企業

北京萬裡祥石油科

技有限公司

有限

公司

北京市

海澱區

李萬萬

石油勘探技術服務

1,800,000.00

36%

36%

922,555.34

138,185.68

784,369.66

80,213.84

-591,034.32

Spartek Systems Inc.

有限

公司

加拿大

研發、生產、銷售、

租賃油氣生產測試、

錄井和儲層監測儀器

34.80%

34.80%

USD28,769,674.00

USD11,035,040.00

USD17,734,634.00

2012年5月31日，公司與Spartek及其股東籤署了《股權收購協議》，公司通過為了完成此次股權收購特設的恆泰艾普全資子公司LandOcean Investment

Co.，支付股權轉讓款共計800萬美元，獲得Spartek34.8%的股權。

截至2012年6月30日，公司已支付全部股權轉讓款，Spartek已完成相關的工商變更手續。

8、長期股權投資

被投資單位

核算方法

初始投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資單位

持股比例(%)

在被投資單位

表決權比例

(%)

在被投資單位持股比例與表

決權比例不一致的說明

減值準

備

本期計

提減值

準備

本期現金

紅利

北京萬裡祥石油

科技有限公司

權益法

648,000.00

750,154.66

-212,772.36

537,382.30

36.00%

36.00%

不適用

盎億泰地質微生

物技術（北京）有

限公司

成本法

2,000,000.00

2,000,000.00

2,000,000.00

8.80%

8.80%

不適用

數巖科技（廈門）

有限公司

成本法

2,010,000.00

2,010,000.00

2,010,000.00

4.1875%

4.1875%

不適用

Spartek Systems

Inc.

權益法

51,049,600.00

51,049,600.00

51,049,600.00

34.8%

34.8%

不適用

合計

--

55,707,600.00

2,750,154.66

52,846,827.64

55,596,982.30

--

--

--

1) 2012年5月31日，公司董事會決議通過對數巖科技（廈門）有限公司增資的議案，根據增資協議約定：公司對數巖科技增資人民幣201萬元，

認購其67萬元註冊資本，股權佔比4.1875%，相關工商變更手續已完成。

2) 對Spartek的股權投資說明詳見七、7對聯營企業投資。

9、固定資產

（1）固定資產情況

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計：

55,604,930.82

15,708,280.78

71,313,211.60

其中：房屋及建築物

4,721,880.72

2,970,972.91

7,692,853.63

機器設備

運輸工具

2,341,368.10

2,099,505.14

4,440,873.24

電子設備

47,435,102.35

7,875,556.98

55,310,659.33

辦公設備

1,106,579.65

2,762,245.75

3,868,825.40

其他

--

期初帳面餘額

本期新增

本期計提

本期減少

本期期末餘額

二、累計折舊合計：

16,327,210.47

3,258,688.77

5,334,160.74

24,920,059.98

其中：房屋及建築物

254,038.11

143,209.30

397,247.41

機器設備

運輸工具

359,310.30

1,454,726.94

282,835.37

2,096,872.61

電子設備

14,964,720.00

4,637,889.41

19,602,609.41

辦公設備

749,142.06

1,803,961.83

270,226.66

2,823,330.55

--

期初帳面餘額

--

本期期末餘額

三、固定資產帳面淨值合計

39,277,720.35

--

46,393,151.62

其中：房屋及建築物

4,467,842.61

--

7,295,606.22

機器設備

--

運輸工具

1,982,057.80

--

2,344,000.63

電子設備

32,470,382.35

--

35,708,049.92

辦公設備

357,437.59

--

1,045,494.85

固定資產裝修

--

其他

--

四、減值準備合計

其中：房屋及建築物

--

機器設備

--

運輸工具

--

電子設備

--

辦公設備

--

固定資產裝修

--

其他

--

五、固定資產帳面價值合計

39,277,720.35

--

46,393,151.62

其中：房屋及建築物

4,467,842.61

--

7,295,606.22

機器設備

--

運輸工具

1,982,057.80

--

2,344,000.63

電子設備

32,470,382.35

--

35,708,049.92

辦公設備

357,437.59

--

1,045,494.85

固定資產裝修

--

其他

--

本期折舊額5,334,160.74元；本期由在建工程轉入固定資產原值為2,970,972.91元。

（2）暫時閒置的固定資產情況

截至期末，公司無暫時閒置的固定資產。

（3）通過融資租賃租入的固定資產

□ 適用 √ 不適用

（4）通過經營租賃租出的固定資產

□ 適用 √ 不適用

（5）期末持有待售的固定資產情況

截至期末，公司無待售的固定資產。

（6）未辦妥產權證書的固定資產情況

截至期末，公司無未辦妥產權證書的固定資產。

10、在建工程

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

新購商品房3套

2,613,651.91

2,613,651.91

合計

2,613,651.91

2,613,651.91

本期在建工程減少系新購商品房裝修完工投入使用，全部轉入固定資產所致。

11、無形資產

（1）無形資產情況

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

74,617,888.34

11,652,972.39

86,270,860.73

自創軟體

41,055,628.85

1,396,117.28

42,451,746.13

財務軟體

50,200.00

50,200.00

外購軟體

20,502,059.49

10,256,855.11

30,758,914.60

其他

13,010,000.00

13,010,000.00

二、累計攤銷合計

33,512,215.43

7,329,040.23

40,841,255.66

自創軟體

20,292,368.55

4,736,167.08

25,028,535.63

財務軟體

29,779.38

5,020.02

34,799.40

外購軟體

8,311,317.50

1,774,728.13

10,086,045.63

其他

4,8708,750.00

813,125.00

5,691,875.00

三、無形資產帳面淨值合

計

41,105,672.91

45,429,605.07

自創軟體

20,763,260.30

17,423,210.50

財務軟體

20,420.62

15,400.60

外購軟體

12,190,741.99

20,672,868.97

其他

8,131,250.00

7,318,125.00

四、減值準備合計

自創軟體

財務軟體

外購軟體

其他

無形資產帳面價值合計

41,105,672.91

45,429,605.07

自創軟體

20,763,260.30

17,423,210.50

財務軟體

20,420.62

15,400.60

外購軟體

12,190,741.99

20,672,868.97

其他

8,131,250.00

7,318,125.00

本期無形資產攤銷7,329,040.23元。期末無用於抵押或擔保的無形資產。

無形資產中的其他項為公司2008年非同一控制下合併恆泰雙狐時，經評估的四個軟體 著作權價值，

包括：雙狐變速構造成圖系統、雙狐地質成圖系統、雙狐逆斷層解釋工具 軟體、雙狐數據集成應用系統。

（2）公司開發項目支出

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計入當期損益

確認為無形資產

研究階段支出

3,940,325.87

3,940,325.87

開發階段支出

27,292,310.59

24,809,704.72

1,396,117.28

50,705,898.03

合計

27,292,310.59

28,750,030.59

3,940,325.87

1,396,117.28

50,705,898.03

本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額的比例86.29%。

通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的比例56.57%。

（3）未辦妥產權證書的無形資產情況

截至期末，公司無未辦妥產權證書的無形資產。

12、商譽

被投資單位名稱或形成商譽的

事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

期末減值準備

北京博達瑞恆科技有限公司

113,468,962.54

113,468,962.54

合計

113,468,962.54

113,468,962.54

商譽的減值測試方法和減值準備計提方法：

商譽減值準備系以其帳面價值與預計可收回金額之間的差異計算確定，因本公司在可預見的將來並無

出售此投資的計劃，故按未來現金流量現值來確定有關資產組的預計可收回金額。預計未來現金流量參考

未來的經營計劃計算確定；折現率系以無風險報酬率加一定風險修正係數計算確定；選用的折現期限為5

年。

13、長期待攤費用

項目

期初額

本期增加額

本期攤銷額

其他減少額

期末額

其他減少的原因

辦公用房裝修費

808,190.56

1,010,470.33

947,358.58

871,302.31

合計

808,190.56

63,111.75

871,302.31

--

14、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示

已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

項目

期末數

期初數

遞延所得稅資產：

資產減值準備

2,920,033.08

2,141,950.82

開辦費

可抵扣虧損

折舊或攤銷差異

1,924,286.42

1,606,310.53

工資及福利

452,493.26

341,728.83

小計

5,296,812.76

4,089,990.18

遞延所得稅負債：

交易性金融工具、衍生金融工具的估值

計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變

動

小計

（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示

□ 適用 √ 不適用

15、資產減值準備明細

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期計提

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

一、壞帳準備

16,860,656.76

2,471,400.89

3,110,096.82

22,442,154.47

二、存貨跌價準備

三、可供出售金融資產減值

準備

四、持有至到期投資減值準

備

五、長期股權投資減值準備

六、投資性房地產減值準備

七、固定資產減值準備

八、工程物資減值準備

九、在建工程減值準備

十、生產性生物資產減值準

備

其中：成熟生產性生物

資產減值準備

十一、油氣資產減值準備

十二、無形資產減值準備

十三、商譽減值準備

十四、其他

合計

16,860,656.76

2,471,400.89

3,110,096.82

22,442,154.47

16、其他非流動資產

項目

期末數

期初數

辦公樓購置預付款

138,153,600.00

69,076,800.00

合計

138,153,600.00

69,076,800.00

公司於2011年8月16日與北京中關村永豐產業基地發展有限公司籤署《永豐科技企業加速器I-22地塊項

目合作協議書》，合作項目位於北京市海澱區中關村永豐高新技術產業基地I-22地塊項目中的A區6號樓及

B區7號樓，建築面積共9,594平方米，協議總房價款為17,269.20萬元，截至2012年6月30日，公司按照協議

約定支付合作款13,815.36萬元人民幣。

17、應付帳款

（1）應付帳款明細

項目

期末數

期初數

1年以內（含1年）

3,905,256.34

1,853,064.15

1至2年（含2年）

88,212.60

合計

3,905,256.34

1,941,276.75

（2）本報告期應付帳款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

18、應付職工薪酬

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、工資、獎金、津

貼和補貼

2,878,021.99

38,213,164.27

40,610,730.78

480,455.48

二、職工福利費

8,267.93

8,267.93

三、社會保險費

783,722.84

4,969,383.31

5,694,170.21

58,935.94

醫療保險費

225,869.04

1,874,314.3

2,083,804.9

16,378.44

基本養老保險費

500,416.60

2,729,769.64

3,192,470.24

37,716.00

失業保險費

27,205.24

141,116.16

166,743.96

1,577.44

工傷保險費

21,528.83

121,981.18

141,330.86

2,179.15

生育保險費

8,703.13

102,202.03

109,820.25

1,084.91

四、住房公積金

144,486.00

1,749,435.19

2,006,227.00

-112,305.81

五、辭退福利

六、其他

2,484,576.70

939,825.51

287,994.18

3,136,408.03

工會經費和職工教

育經費

2,484,576.70

825,986.50

153,385.17

3,157,178.03

其他

113,839.01

134,609.01

-20,770.00

合計

6,290,807.53

45,880,076.21

48,607,390.10

3,563,493.64

19、應交稅費

項目

期末數

期初數

增值稅

1,650,421.56

119,457.82

營業稅

3,752,675.89

5,465,846.44

企業所得稅

6,944,908.47

8,501,814.99

個人所得稅

3,432,837.32

442,915.47

城市維護建設稅

681,790.66

720,159.53

印花稅

635.00

教育費附加

321,121.47

309,919.89

地方教育費附加

107,522.06

合計

16,891,277.43

15,560,749.14

20、應付股利

單位名稱

期末數

期初數

超過一年未支付原因

崔勇

1,707,000.00

姜玉新

507,000.00

張時文

606,000.00

楊茜

180,000.00

--

合計

3,000,000.00

21、其他應付款

（1）其他應付款明細

項目

期末數

期初數

1年以內（含1年）

45,215,715.29

1,040,994.25

合計

45,215,715.29

1,040,994.25

（2）本報告期其他應付款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

（3）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明

截至本期末，公司無帳齡超過一年的大額其他應付款。

（4）金額較大的其他應付款內容說明

其他應付款期末餘額中，主要系應支付博達瑞恆原股東的股權收購款共計4,020.06萬元。按照約定，

該股權轉讓款於博達瑞恆2012年承諾利潤經具有證券業務資格的會計師事務所出具的審計報告確認實現

後再支付。

22、一年內到期的非流動負債

項目

期末數

期初數

1年內到期的長期借款

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

1,800,000.00

1,900,000.00

合計

1,800,000.00

1,900,000.00

23、其他非流動負債

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

遞延收益

3,358,526.40

5,144,278.42

NCI軟體原始碼購買款

1,800,000

未確認融資費用

-200,260

-200,260

合計

3,158,266.40

6,744,018.42

（1）公司2011年度收到北京市科學技術委員會撥付的用於《能源行業海量數據成像雲計算系統產業

化》課題科研經費補貼100萬元，北京市海澱區財政局撥付的用於油氣藏勘探數據處理和開發北京市工程

實驗室創新能力建設項目的補助資金623萬元，本期發生項目支出1,925,752.02元計入當期政府補助收入，

餘額3,218,526.40 元計入遞延收益。

（2）子公司博達瑞恆本期收到北京市科學技術委員會撥付的用於OpenPetro斷層儲層成像軟體系統項

目的創新基金首付款14萬元，計入遞延收益。

（3）2012年收到北京市高新技術成果轉化服務中心用於《地震儲層描述及裂縫型油氣藏預測軟體系

（FRS-GMAX-EPS)>成果轉化的稅收補貼2,644,500元，計入當期政府補助收入。

（4）公司於2010年2月22日與自然人何躍明、王海泉、吳文成籤訂研發成果轉讓及合作協議，約

定以750萬元的總價向何躍明、王海泉、吳文成買斷NCI地震資料處理系統的全部軟體著作權、智慧財產權、

軟體系統原始碼以及GPU系統生產、組合、集成、運行的全部權利。價款分四年支付，每年支付的款項

不低於190萬元（末年尾款除外）。公司已於2010年3月1日取得計算機軟體著作權登記證書，軟體名稱：

新世紀成像地震資料處理系統 LD-NCI process V1.0,登記號：2010SR008941。截至期末，公司尚餘180萬

元未支付。

24、股本

期初數

本期變動增減（＋、－）

期末數

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數（股）

177,760,000

177,760,000

25、資本公積

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

資本溢價（股本溢價）

1,235,980,244.08

1,235,980,244.08

其他資本公積

合計

1,235,980,244.08

1,235,980,244.08

26、盈餘公積

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

18,538,828.97

18,538,828.97

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

18,538,828.97

18,538,828.97

27、未分配利潤

項目

金額

提取或分配比例

調整前上年末未分配利潤

168,673,815.59

--

調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

--

調整後年初未分配利潤

168,673,815.59

--

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

43,988,664.81

--

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

28,441,600.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

184,220,880.40

--

28、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

129,927,697.08

100,971,739.55

其他業務收入

營業成本

50,262,152.62

37,242,807.84

（2）主營業務（分行業）

□ 適用 √ 不適用

（3）主營業務（分產品）

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

項目服務

86,686,379.58

40,854,228.18

82,381,995.96

29,769,160.90

軟體銷售

43,241,317.50

9,407,924.44

18,589,743.59

7,473,646.94

合計

129,927,697.08

50,262,152.62

100,971,739.55

37,242,807.84

（4）主營業務（分地區）

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

境內

89,535,036.49

35,807,253.31

57,085,901.79

23,417,813.42

境外

40,392,660.59

14,454,899.31

43,885,837.76

13,824,994.42

合計

129,927,697.08

50,262,152.62

100,971,739.55

37,242,807.84

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱

主營業務收入

佔公司全部營業收入的比例(%)

中石油塔裡木油田分公司

15,735,500.00

12.11%

中石化勝利油田分公司

15,449,278.42

11.89%

川慶物探研究院

4,000,000.00

3.08%

CNPC Internationl Ltd.

3,809,398.35

2.93%

中石油大慶油田公司

3,774,450.00

2.91%

合計

42,768,626.77

32.92%

公司本期不存在向單一客戶銷售比例超過30%的情況。

29、營業稅金及附加

項目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

營業稅

3,779,462.58

3,380,288.89

5%

城市維護建設稅

492,960.94

451,471.04

7%

教育費附加

364,524.02

193,808.11

3%、5%

地方教育費附加

160,684.21

10,397.49

2%

合計

4,797,631.75

4,035,965.53

--

30、資產減值損失

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

3,110,096.82

1,599,661.77

二、存貨跌價損失

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

3,110,096.82

1,599,661.77

31、投資收益

（1）投資收益明細情況

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

-212,772.36

-160,236.85

處置長期股權投資產生的投資收益

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資

收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

其他

合計

-212,772.36

-160,236.85

（2）按權益法核算的長期股權投資收益

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

北京萬裡祥石油科技有限公司

-212,772.36

-160,236.85

合計

-212,772.36

-160,236.85

--

32、營業外收入

（1）本期營業外收入明細

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置利得合計

其中：固定資產處置利得

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

4,614,060.02

750,254.61

增值稅退稅

1,344,122.40

2,360,753.87

合計

5,958,182.42

3,111,008.48

（2）政府補助明細

項目

本期發生額

上期發生額

說明

北京市科委雲計算產業化補助

1,000,000.00

北京市高新技術成果轉化稅收補

貼

2,644,500.00

北京市商務委員會2010年度國際

市場開拓資金

33,808.00

中關村科技園區管理委員會中小

企業創新資金

747,754.61

企業信用評估中介費補貼

10,000.00

2,500.00

北京市海澱區財政局發改委項目

補助資金

925,752.02

合計

4,614,060.02

750,254.61

--

33、營業外支出

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置損失合計

3,807.70

其中：固定資產處置損失

3,807.70

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

50,000.00

合計

53,807.7.0

34、所得稅費用

項目

本期發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

8,514,287.57

7,627,014.40

遞延所得稅調整

-445,104.35

-243,639.35

合計

8,069,183.22

7,383,375.05

35、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

計算公式：

1、基本每股收益

基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk

其中：P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤；S為

發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加

股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮

股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期

期末的累計月數。

2、稀釋每股收益

稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普

通股加權平均數)

其中，P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，

並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益

時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普

通股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋

每股收益達到最小值。

計算過程：

1、基本每股收益

基本每股收益以歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤除以本公司發行在外普通股的加權平均數計

算：

項 目

本期金額

上期金額

歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤

43,988,664.81

42,362,032.46

本公司發行在外普通股的加權平均數

177,760,000.00

177,760,000.00

基本每股收益

0.25

0.24

項 目

本期金額

上期金額

年初已發行普通股股數（股）

177,760,000

88,880,000

加：本期發行的普通股加權數

88,880,000

減：本期回購的普通股加權數

年末發行在外的普通股加權數

177,760,000

177,760,000

2、稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程相同。

36、其他綜合收益

項目

本期發生額

上期發生額

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有

的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所

享有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整

小計

4.外幣財務報表折算差額

442,669.66

-212,480.63

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

442,669.66

-212,480.63

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

合計

442,669.66

-212,480.63

37、現金流量表附註

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

項目

金額

1、收回往來款、代墊款

3,425,560.45

2、專項補貼、補助款

2,644,500.00

3、利息收入

13,969,659.94

4、營業外收入

52,411.98

合計

20,092,132.37

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

項目

金額

1、企業間往來

183,668.44

2、銷售費用支出

8,011,440.72

3、管理費用支出

11,193,941.54

4、其他

2,842,583.55

合計

22,231,634.25

（3）支付的其他與投資活動有關的現金

項目

金額

支付併購中介費

3,748,178.82

合計

3,748,178.82

38、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

49,467,797.52

40,165,318.80

加：資產減值準備

3,110,096.82

1,599,661.77

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

5,334,160.74

2,433,522.65

無形資產攤銷

7,329,040.23

5,892,274.31

長期待攤費用攤銷

947,358.58

159,200.63

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益

3,807.70

以―－‖號填列）

固定資產報廢損失（收益以―－‖號填列）

公允價值變動損失（收益以―－‖號填列）

財務費用（收益以―－‖號填列）

-387,005.16

1,706,097.36

投資損失（收益以―－‖號填列）

212,772.36

160,236.85

遞延所得稅資產減少（增加以―－‖號填列）

1,206,822.58

-243,639.35

遞延所得稅負債增加（減少以―－‖號填列）

存貨的減少（增加以―－‖號填列）

108,135.54

經營性應收項目的減少（增加以―－‖號填列）

-71,813,534.01

-28,516,511.69

經營性應付項目的增加（減少以―－‖號填列）

-3,280,563.92

-13,211,757.20

其他

21,695.91

-1,482,800.62

經營活動產生的現金流量淨額

-7,851,358.35

8,773,546.75

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

937,629,861.00

1,313,517,735.01

減：現金的期初餘額

1,215,748,987.38

1,332,656,086.42

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

937,629,861.00

-19,138,351.41

註：期末現金與期初現金餘額及本期增加額的差異10,194,774.40 元系博達瑞恆合併期初貨幣資金餘額。

（2）現金和現金等價物的構成

項目

期末數

期初數

一、現金

937,629,861.00

1,215,748,987.38

其中：庫存現金

134,785.15

799,399.09

可隨時用於支付的銀行存款

937,495,075.85

1,214,949,588.29

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

937,629,861.00

1,215,748,987.38

（九）關聯方及關聯交易

1、本企業的子公司情況

子公司全稱

子公司類

型

企業類型

註冊地

法定代表人

業務性質

註冊資本

持股比例

(%)

表決權比例

(%)

組織機構代

碼

保定恆泰艾普雙狐軟體技術有限公

司

控股

子公司

有限公司

河北省保定市

傅哲寬

軟體開發石油勘探技術服務

18,000,000

51%

51%

67603522-X

Energy Prospecting Technology USA

Inc.

控股

子公司

有限公司

美國休斯頓市

莫業湘

石油勘探技術服務

USD10,000

100%

100%

不適用

Dynamic GeoSolutions 2008 Ltd.

參股公司

有限公司

加拿大卡爾加裡市

鄭天才

石油勘探技術服務

USD10,000

90%

90%

不適用

北京金雙狐油氣技術有限公司

參股公司

有限公司

北京市

鄭天才

石油勘探技術服務

17,500,000

86%

86%

69765902-3

北京博達瑞恆科技有限公司

控股

子公司

有限公司

北京市

姜玉新

技術推廣服務；基礎軟體開發；

5,000,000

51%

51%

68049268-5

香港富通國際石油技術有限公司

參股公司

有限公司

香港

崔勇

石油業計算機軟體及技術服務

USD10,000

100%

100%

不適用

北京博路達科技發展有限公司

參股公司

有限公司

北京市

張時文

石油業計算機軟體及技術服務

500,000

100%

100%

74670920-0

北京普思泰克科技有限公司

參股公司

有限公司

北京市

張時文

計算機軟體及技術服務

680,000

100%

100%

74009971-2

LandOcean Investment Co.

控股

子公司

有限公司

盧森堡

與石油勘探開發有關的軟體、硬

件銷售及相關的技術服務

EUR20,000

100%

100%

不適用

LandOcean Investment Canada Co.

參股公司

有限公司

加拿大

與石油勘探開發有關的軟體、硬

件銷售及相關的技術服務

100%

100%

不適用

2、本企業的合營和聯營企業情況

被投資單位

名稱

企業類型

註冊地

法定代

表人

業務性質

註冊資本

本企業

持股比

例(%)

本企業在

被投資單

位表決權

比例(%)

期末資產總額

期末負債總

額

期末淨資產總

額

本期營業收入

總額

本期淨利潤

關聯關係

組織機構代

碼

一、合營企

業

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

二、聯營企

業

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

北京萬裡祥

石油科技有

限公司

有限公司

北京市海澱

區

李萬萬

石油勘探技

術服務

1,800,000

36%

36%

922,555.34

138,185.68

784,369.66

80,213.84

-591,034.32

聯營公司

75601922-X

Spartek

Systems

Inc.

有限公司

加拿大

研發、生產、

銷售、租賃

油氣生產測

試、錄井和

儲層監測儀

器

34.80%

34.80%

USD28,769,674.00

USD11,035,040.00

USD17,734,634.00

聯營公司

不適用

4、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

與本公司關係

組織機構代碼

秦鋼平

公司股東、關鍵管理人員

鄧 林

公司股東、關鍵管理人員

林依華

公司股東、關鍵管理人員

楊紹國

公司股東、關鍵管理人員

鄭天才

持有公司5%以上股權的公司股東、關鍵管理人員

5、關聯方交易

（1）存在控制關係且已納入本公司合併會計報表範圍的子公司，其相互間交易及母子公司交易已作

抵銷。

（2）銷售商品、提供勞務的關聯交易

公司本期未發生銷售商品、提供勞務的關聯交易

（十一）或有事項

1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

公司本期無需要披露的未決訴訟或仲裁形成的或有負債。

2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

公司本期無需要披露的為其他單位提供債務擔保形成的或有負債。

（十二）承諾事項

1、重大承諾事項

（1） 已籤訂的正在履行的租賃合同

租賃房屋位置

租賃起始日

租賃到期日

年租金

合同租金總額

累計未付租金

北京市海澱區農大南路一號

院2號A座5、7層

2011-12-21

2013-12-20

3,376,859.52

6,753,719.04

5,065,289.28

北京市中關村軟體園孵化器1

號樓C座1327室

2011-07-10

2012-07-09

689,880.00

689,880.00

北京市中關村軟體園孵化器1

號樓C座1323室

2011-08-10

2012-07-09

214,740.00

196,845.00

北京市海澱區農大南路一號

2012-04-01

2013-12-31

1,395,643.20

2,442,375.60

2,209,768.40

院2號A座3層

保定市天鵝西路333號世紀大

廈D-1-302

2011-8-20

2012-8-20

41,000.00

41,000.00

中關村軟體園孵化器1號樓B

座1311、1314—16

2012.1.1

2012.12.31

325,176.00

325176.00

162,588.00

中關村軟體園孵化器1號樓B

座1333

2012.3.7

2012.12.31

40,928.00

40,928.00

北京市朝陽區慧忠裡103樓A

座506室

2012-01-01

2012-12-31

396,000.00

396,000.00

165,000.00

北京市朝陽區慧忠裡103樓A

座507室

2012-01-01

2012-12-31

396,000.00

396,000.00

165,000.00

北京市朝陽區慧忠裡103樓A

座508室

2012-04-01

2012-12-31

256,000.00

256,000.00

160,000.00

北京市朝陽區酒仙橋路乙21

號E63室

2012.-07-04

2012-12-31

14,232.00

14,232.00

北京市海澱區二裡莊5號樓

203室

2011.-08-09

2012-08-08

20,400.00

20,400.00

合計

7,166,858.72

11,572,555.64

7,927,645.68

（2）未結清保函

截至2012年6月30日，公司尚未結清的銀行保函明細如下：

開戶銀行

保函金額

保證金比例

保證金金額

中國銀行北京上地支行

USD270,036.80

100%

1,707,955.79

中國民生銀行北京成府路支行

USD42,688.42

100%

270,000.00

2、前期承諾履行情況

（1）永豐產業基地建設項目

2011年7月19日，公司第一屆董事會第十五次會議審議通過《關於擬以超募資金補充募集資金缺口購

買固定資產的議案》，並經2011年8月8日召開的公司2011年第一次臨時股東大會審議通過。公司於2011年8

月16日與北京中關村永豐產業基地發展有限公司籤署了《永豐科技企業加速器I-22地塊項目合作協議書》，

合作項目為位於北京市海澱區永豐高新技術產業基地I-22地塊中的A區6號樓和B區7號樓，總建築面積9,594

平方米，總房價款為17,269.20萬元。北京中關村永豐產業基地發展有限公司應於2013年6月30日前將樓房

交付給公司。協議約定的付款進度為：籤訂協議十日內，支付合作定金3,453.84萬元（總房價款的20%）；

後期按照項目的實際進度付款，分別於出正負零時、結構封頂時、外維護結構完成時、外維裝修完成時、

機電安裝完成時、房屋竣工驗收後交付房屋時支付總房價款的20%、20%、20%、10%、5%、5%。截至2012

年6月30日止，公司已按協議約定支付合作款138153600元（總房價款的80%）。

（2）已籤訂的正在或準備履行的併購協議

2011年10月28日和2011年11月24日召開的公司第一屆董事會第十九次、第二十次會議審議通過《關於

公司重大資產重組暨關聯交易的議案》，公司於2011年10月28日與自然人沈超、李文慧、陳錦波、孫庚文

及田建平籤署《現金及發行股份購買資產協議》，擬通過非公開發行股份和支付現金相結合的方式，購買

上述自然人合法持有的新賽浦合計100%股權，上述自然人各自持有新賽浦的股份比例依次為29.94%、

24.17%、22.45%、16%和7.44%。公司向各自然人非公開發行股份和支付現金的比例採用統一比例，非公

開發行股份支付的比例為80%，現金支付的比例為20%。交易各方確定的新賽浦的交易價格為36,400.00萬

元，其中現金對價金額為7,280.00萬元。公司擬使用超募資金支付該筆收購價款，分別向沈超、李文慧、

陳錦波、孫庚文及田建平支付2,179.45萬元、1,759.76萬元、1,634.36萬元、1,164.80萬元和541.63萬元，以

收購上述自然人各自所持有新賽浦股份中的20%部分。

該交易已於2011年12月14日獲得公司股東大會的批准。於2012年8月3日，取得證監會「證監許可〔2012〕

1009 號」《關於核准恆泰艾普石油天然氣技術服務股份有限公司重大資產重組及向沈超等發行股份購買資

產的批覆》，核准本公司本次重大資產重組及向沈超發行2,066,808 股股份、向李文慧發行1,668,807 股股

份、向陳錦波發行1,549,890 股股份、向孫庚文發行1,104,599 股股份、向田建平發行513,638 股股份購買

相關資產。截至報告日，新賽浦已完成工商變更。

（3）金雙狐少數股東入資

公司控股孫公司金雙狐於2011年12月23日與北京地傑力源科技有限公司（以下簡稱―地傑力源‖）籤訂

資產轉讓和人員轉移協議，轉讓對價為2,461,147.98元。協議約定，截止2012年3月31日，地傑力源將擬轉

讓智慧財產權變更至金雙狐名下，並於2012年12月31日前註銷公司；金雙狐於2012年1月1日與協議約定擬轉

移員工籤訂聘用協議。金雙狐已於2012年1月4日支付協議約定對價金額。少數股東已於2012年5月入資

1,220,930元人民幣，完成協議約定及工商變更手續。

（十三）資產負債表日後事項

截至報告日，本公司無需要披露的資產負債表日後事項。

（十四）其他重要事項說明

1、2012年8月8日，公司董事會審議通過了《關於公司擬收購成都西油聯合石油天然氣工程技術有限

公司部分股權並認購增資的方案》，公司擬以7,000萬元收購黃彬、吳檳榕持有的西油聯合35%存量股權，

其中，受讓黃彬持有的西油聯合8%的股權、吳檳蓉持有的西油聯合27%的股權，同時，公司再單方向西油

聯合增資6,530.61萬元，交易完成後，公司將合計持有西油聯合51%的股權，成為西油聯合的控股股東。

截至報告日，公司已按照股權轉讓及增資協議約定，向西油聯合原股東支付股權轉讓款30%，即2,100

萬元，已向西油聯合支付增資款6,530.61萬元。西油聯合的相關工商變更手續尚在辦理中。待工商變更登

記手續完成後，公司向西油聯合原股東支付此次股權轉讓對價款的40%，即2,800萬元。待西油聯合2012年

承諾業績經審計實現後，公司支付剩餘30%股權轉讓款，即2,100萬元。

2、2012年8月8日，公司董事會審議通過了《關於公司擬投資成立新疆全資子公司的方案》，公司擬使

用2,000萬超募資金及價值約1,000萬的自有房產及設備（以最終評估值為準）投資在新疆設立全資子公司，

以為當地客戶提供更及時、高質量的技術服務。

（十五）母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款明細

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

按帳齡組合計提壞帳準

備的應收帳款

243,841,891.55

100%

15,198,436.20

6.23%

195,621,329.19

100%

12,620,053.38

6.45%

組合小計

243,841,891.55

100%

15,198,436.20

6.23%

195,621,329.19

100%

12,620,053.38

6.45%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

合計

243,841,891.55

100%

15,198,436.20

6.23%

195,621,329.19

100%

12,620,053.38

6.45%

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用

帳齡分析法

計提壞帳準

備的應收帳

款：帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

1年以內

202,549,192.90

83.07%

10,127,459.64

159,610,772.38

81.59%

7,980,538.62

1至2年

36,884,165.21

15.13%

3,688,416.52

31,148,261.41

15.92%

3,114,826.14

2至3年

4,108,533.44

1.68%

1,232,560.03

4,532,295.40

2.32%

1,359,688.62

3至4年

300,000.00

0.12%

150,000.00

330,000.00

0.17%

165,000.00

4至5年

5年以上

合計

243,841,891.55

100.00%

15,198,436.20

195,621,329.19

100.00%

12,620,053.38

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回應收帳款的情況

公司無本期前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在

本期收回或轉回比例較大的應收帳款。

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

公司本期無實際核銷的應收帳款情況。

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）應收帳款中金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的

比例(%)

中國石油天然氣股份有限公司塔裡木

油田分公司

非關聯方客戶

34,256,923.00

1年以內22,112,500.00元

1-2年11,957,500.00元

2-3年186,923.00元

14.05%

Seisexpo Geophysics Inc.

非關聯方客戶

30,791,194.43

1年以內21,417,186.64元

1-2年9,374,007.79元

12.63%

SIPC Syria Limited

非關聯方客戶

24,229,493.54

1年以內

9.94%

中國石油化工股份有限公司勝利油田

分公司勘探項目管理部

非關聯方客戶

19,237,416.00

1年以內18,278,016.00元

1-2年959,400.00元

7.89%

CNPC International Ltd.

非關聯方客戶

14,577,452.42

1年以內

5.98%

合計

--

123,092,479.39

--

50.49%

（6）應收關聯方帳款情況

期末應收帳款中無應收關聯方的帳款。

2、其他應收款

（1）其他應收款

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提

壞帳準備的其他應收款

按組合計提壞帳準備的其他應收款

按帳齡組合計提壞帳準備

的其他應收款

3,500,123.20

100%

446,849.23

12.76%

1,626,548.25

100%

273,455.75

10.98%

組合小計

3,500,123.20

100%

446,849.23

12.76%

1,626,548.25

100%

273,455.75

10.98%

單項金額雖不重大但單項

計提壞帳準備的其他應收

款

合計

3,500,123.20

100%

446,849.23

--

1,626,548.25

100%

273,455.75

--

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

1年以內

2,246,479.04

64.18%

110,999.03

721,974.89

44.39%

36,098.74

1至2年

201,235.25

5.75%

20,123.53

170,075

10.46%

17,007.50

2至3年

1,052,388.91

30.07%

315,716.67

734,498.36

45.16%

220,349.51

3年以上

20.00

10.00

3至4年

20.00

10.00

4至5年

5年以上

合計

3,500,123.20

100.00%

446,849.23

1,626,548.25

100.00%

273,455.75

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

公司無本期前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本

期收回或轉回比例較大的其他應收款。

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

本報告期無實際核銷的其他應收款情況。

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）其他應收款金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司關係

金額

款項性質或內容

年限

佔其他應收款

總額的比例(%)

北京市海澱區圓明園

農工商公司

非關聯方客戶

1,003,325.34

租房押金

1-2年181,900.25元

2-3年821,425.09元

28.88%

尚培樂

員工

353,152.18

差旅備用金

1年以內

10.17%

齊德峰

員工

250,800.00

差旅備用金

1年以內

7.22%

北京中關村軟體園孵

化服務有限公司

非關聯方客戶

247,519.00

租房押金

1年以內96,639.00元

2-3年150,880.00元

7.13%

湯承鋒

員工

187,916.46

國際差旅備用金

1年以內

5.41%

合計

--

2,042,712.98

--

58.81%

（6）其他應收款關聯方情況

其他應收款中無應收關聯方欠款。

3、長期股權投資

被投資單位

核算方

法

初始投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資單位

持股比例(%)

在被投資單位表

決權比例(%)

在被投資單位持股比

例與表決權比例不一

致的說明

減值

準備

本期計提

減值準備

本期現

金紅利

北京萬裡祥石油科技有

限公司

權益法

648,000.00

750,154.66

-212,772.36

537,382.30

36%

36%

不適用

保定恆泰艾普雙狐軟體

技術有限公司

成本法

16,000,000.00

16,000,000.00

16,000,000.00

51%

51%

不適用

Energy Prospecting

Technology USA Inc.

成本法

31,695,995.00

21,283,715.00

10,412,280.00

31,695,995.00

100%

100%

不適用

盎億泰地質微生物技術

（北京）有限公司

成本法

2,000,000.00

2,000,000.00

2,000,000.00

8.08%

8.80%

不適用

北京博達瑞恆科技有限

公司

成本法

134,002,100.00

134,002,100.00

134,002,100.00

51%

51%

不適用

LandOcean Investment

Co.

成本法

51,049,600.00

51,049,600.00

51,049,600.00

100%

100%

不適用

數巖科技（廈門）有限

公司

成本法

2,010,000.00

2,010,000.00

2,010,000.00

4.1875%

4.1875%

不適用

合計

--

237,405,695.00

40,033,869.66

197,261,207.64

237,295,077.30

--

--

--

4、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

90,684,104.27

86,662,009.44

其他業務收入

營業成本

35,387,128.96

29,019,032.16

（2）主營業務（分行業）

□ 適用 √ 不適用

（3）主營業務（分產品）

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

項目服務

63,820,856.40

30,468,919.58

68,585,086.36

24,051,509.4

軟體銷售

26,863,247.87

4,918,209.38

18,076,923.08

4,967,522.76

合計

90,684,104.27

35,387,128.96

86,662,009.44

29,019,032.16

（4）主營業務（分地區）

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

境內

63,860,696.86

27,547,907.05

53,158,631.28

18,849,050.13

境外

26,823,407.41

7,839,221.91

33,503,378.16

10,169,982.03

合計

90,684,104.27

35,387,128.96

86,662,009.44

29,019,032.16

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱

營業收入總額

佔公司全部營業

收入的比例(%)

中石油塔裡木油田分公司

15,735,500.00

17.35%

中石化勝利油田分公司

15,449,278.42

17.04%

CNPC Internationl Ltd.

3,809,398.35

4.20%

中石油大慶油田分公司

3,774,450.00

4.16%

中國石油集團東方地球物理勘探有限責任公司

3,500,000.00

3.86%

合計

42,268,626.77

46.61%

公司本期不存在向單一客戶銷售比例超過30%的情況。

5、投資收益

（1）投資收益明細

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

-212,772.36

-160,236.85

處置長期股權投資產生的投資收益

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

其他

合計

-212,772.36

-160,236.85

（2）按權益法核算的長期股權投資收益

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

北京萬裡祥石油科技有限公司

-212,772.36

-160,236.85

合計

-212,772.36

-160,236.85

--

6、現金流量表補充資料

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

37,969,107.48

42,658,934.71

加：資產減值準備

2,677,977.60

1,624,262.33

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

4,346,156.35

1,781,815.79

無形資產攤銷

4,755,812.88

4,121,626.58

長期待攤費用攤銷

108,499.68

147,925.68

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以―－‖號

填列）

3,807.70

固定資產報廢損失（收益以―－‖號填列）

公允價值變動損失（收益以―－‖號填列）

財務費用（收益以―－‖號填列）

-387,005.16

1,706,097.36

投資損失（收益以―－‖號填列）

212,772.36

160,236.85

遞延所得稅資產減少（增加以―－‖號填列）

-830,436.96

-243,639.35

遞延所得稅負債增加（減少以―－‖號填列）

存貨的減少（增加以―－‖號填列）

108,135.54

經營性應收項目的減少（增加以―－‖號填列）

-47,469,586.83

-34,859,274.99

經營性應付項目的增加（減少以―－‖號填列）

-6,196,200.19

-4,050,247.48

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-4,812,902.79

13,159,680.72

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

912,767,479.44

1,299,190,299.61

減：現金的期初餘額

1,203,734,176.41

1,312,467,643.13

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-290,966,696.97

-13,277,343.52

（十六）補充資料

1、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

2.71%

0.25

0.25

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東

的淨利潤

2.47%

0.23

0.23

2、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

報表項目

期末餘額（或本期

金額）

年初餘額（或上

期金額）

變動比率

變動原因

應收帳款

316,669,484.80

221,970,805.36

42.66%

隨銷售收入增長，期末未結算款項

增加

預付款項

3,985,805.71

736,328.20

441.31%

預付中介服務費

應收利息

5,505,848.26

8,980,296.81

-38.69%

由於計提的定期存款利息到期收

回所致

其他應收款

5,932,355.83

3,170,821.36

87.09%

公司開拓市場備用金增加及經營

場所擴大，房租押金增加所致

長期股權投資

55,596,982.30

2,750,154.66

1921.59%

加大對外投資所致

在建工程

2,613,651.91

-100.00%

在建工程竣工投入使用，轉入固定

資產所致

開發支出

50,705,898.03

27,292,310.59

85.79%

募投研發項目投入增加所致

其他非流動資產

138,153,600.00

69,076,800.00

100.00%

按合同約定及實際建造進度預付

永豐產業基地購房款所致

商譽

113,438,962.54

合併博達瑞恆產生的商譽

應付帳款

3,905,256.34

1,941,276.75

101.17%

合併範圍增加，期末應付帳款相應

增加

應付職工薪酬

3,563,493.64

6,290,807.53

-43.35%

2011年度計提的年度獎金發放

其他應付款

45,215,715.29

1,040,994.25

4243.51%

主要系應付博達瑞恆30%股權轉

讓款

少數股東權益

43,697,185.34

17,393,017.52

151.23%

本期完成對博達瑞恆51%股權的並

購，相應少數股東權益增加

營業成本

50,262,152.62

37,242,807.84

34.96%

收入增加，相應成本增加

管理費用

17,504,057.50

12,790,848.98

36.85%

1）合併範圍增加；（2）費用化的

研發支出增加；（3）新技術推廣費

用的增加

資產減值損失

2,819,823.18

1,599,661.77

76.28%

應收帳款期末餘額增加，按照公司

壞帳政策計提的壞帳準備增加所

致

少數股東損益

5,479,132.71

-2,196,713.66

-349.42%

本期完成對博達瑞恆51%股權並

購，相應少數股東損益增加所致

（十七）財務報表的批准報出

本財務報告業經公司全體董事於2012年8 月21日批准報出。

恆泰艾普石油天然氣技術服務股份有限公司

二〇一二年八月二十一日

第八節、備查文件目錄

備查文件目錄

載有董事長孫庚文先生籤名的2012年半年度報告文本原件

載有公司負責人孫庚文先生、主管會計工作負責人劉軍先生、會計機構負責人陳亞君女士籤名並蓋章的財務報告文本原件

報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿

董事長：孫庚文

董事會批准報送日期：2012年08月21日

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