[中報]金杯電工:2012年半年度報告

[中報]金杯電工：2012年半年度報告

時間：2012年08月22日 21:01:14&nbsp中財網

金杯電工股份有限公司

Goldcup Electric Apparatus Co.,Ltd.

2012年半年度報告

證券代碼：002533

證券簡稱：金杯電工

二○一二年八月

目錄

一、重要提示 ............................................................................. 3

二、公司基本情況 ......................................................................... 3

三、主要會計數據和業務數據摘要 ........................................................... 4

四、股本變動及股東情況 ................................................................... 6

五、董事、監事和高級管理人員 ............................................................ 10

六、董事會報告 .......................................................................... 14

七、重要事項 ............................................................................ 23

八、財務會計報告 ........................................................................ 34

九、備查文件目錄 ....................................................................... 147

2012年半年度報告

一、重要提示

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導

性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次半年報的董事會會議

未親自出席董事姓名

未親自出席董事職務

未親自出席會議原因

被委託人姓名

公司半年度財務報告未經會計師事務所審計。

公司負責人吳學愚、主管會計工作負責人黃喜華及會計機構負責人(會計主管人員) 鍾華聲明：保證半

年度報告中財務報告的真實、完整。

二、公司基本情況

（一）公司信息

A股代碼

002533

B股代碼

A股簡稱

金杯電工

B股簡稱

上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的法定中文名稱

金杯電工股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫

金杯電工

公司的法定英文名稱

Goldcup Electric Apparatus Co.,Ltd.

公司的法定英文名稱縮寫

公司法定代表人

吳學愚

註冊地址

長沙市高新技術產業開發區東方紅中路580號

註冊地址的郵政編碼

410205

辦公地址

湖南長沙雨花區環保科技產業園新興路159號

辦公地址的郵政編碼

410116

公司國際網際網路網址

www.glod-cup.cn

電子信箱

[e-mail]

（二）聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

黃喜華

鄧紹坤

聯繫地址

湖南長沙雨花區環保科技產業園新興路

湖南長沙雨花區環保科技產業園新興路

159號

159號

電話

0731-88280604

0731-88280636

傳真

0731-88280636

0731-88280636

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

（三）信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》、《證券時報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站網

址

http://www.cninfo.com.cn

公司半年度報告備置地點

公司董事會秘書辦公室

三、主要會計數據和業務數據摘要

（一）主要會計數據和財務指標

以前報告期財務報表是否發生了追溯調整

□ 是 √ 否 □ 不適用

主要會計數據

主要會計數據

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

營業總收入（元）

1,117,845,314.65

1,080,257,022.90

3.48%

營業利潤（元）

67,079,077.23

68,653,351.95

-2.29%

利潤總額（元）

69,952,849.34

74,001,773.08

-5.47%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

60,654,909.64

60,164,888.21

0.81%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤（元）

58,346,197.23

49,903,967.60

16.92%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

126,442,644.99

-318,814,809.53

139.66%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度期末

增減(%)

總資產（元）

2,119,154,292.74

2,202,198,994.82

-3.77%

歸屬於上市公司股東的所有者權益（元）

1,692,272,185.01

1,659,620,941.93

1.97%

股本（股）

336,000,000.00

280,000,000.00

20%

主要財務指標

主要財務指標

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

基本每股收益（元/股）

0.181

0.179

1.12%

稀釋每股收益（元/股）

0.181

0.179

1.12%

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元/股）

0.174

0.148

17.57%

全麵攤薄淨資產收益率（%）

3.58%

3.59%

-0.01%

加權平均淨資產收益率（%）

3.61%

3.57%

0.04%

扣除非經常性損益後全麵攤薄淨資產收

3.45%

2.98%

0.47%

益率（%）

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產

收益率（%）

3.47%

2.96%

0.51%

每股經營活動產生的現金流量淨額（元/

股）

0.38

-1.14

133.05%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度同期

末增減(%)

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元/

股）

5.04

5.93

-15.01%

資產負債率（%）

15.38%

21.87%

-6.49%

報告期末公司前主要會計數據和財務指標的說明（如有追溯調整，請填寫調整說明）

（二）境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

3、存在重大差異明細項目

重大的差異項目

項目金額（元）

形成差異的原因

涉及的國際會計準則和/或境

外會計準則規定等說明

4、境內外會計準則下會計數據差異的說明

（三）扣除非經常性損益項目和金額

√ 適用 □ 不適用

項目

金額（元）

說明

非流動資產處置損益

70,389.88

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照

國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

2,642,850.05

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於

取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產

生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減

值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損

益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期

淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持

有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變

動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

55,739.05

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價

值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一

次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

160,532.18

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

-137,298.47

所得稅影響額

-483,500.28

合計

2,308,712.41

--

公司對―其他符合非經常性損益定義的損益項目‖以及根據自身正常經營業務的性質和特點將非經常性損益項目界定為經常

性損益的項目的說明

項目

涉及金額（元）

說明

四、股本變動及股東情況

（一）股本變動情況

1、股份變動情況表

√ 適用 □ 不適用

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例(%)

發行

新股

送股

公積金轉股

其

他

小計

數量

比例(%)

一、有限售條件股份

110,882,000

39.6%

22,176,400

22,176,400

133,058,400

39.6%

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

107,582,000

38.42%

21,516,400

21,516,400

129,098,400

38.42%

其中：境內法人持股

75,582,000

26.99%

15,116,400

15,116,400

90,698,400

26.99%

境內自然人持股

32,000,000

11.43%

6,400,000

6,400,000

38,400,000

11.43%

4、外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

5.高管股份

3,300,000

1.18%

660,000

660,000

3,960,000

1.18%

二、無限售條件股份

169,118,000

60.4%

33,823,600

33,823,600

202,941,600

60.4%

1、人民幣普通股

169,118,000

60.4%

33,823,600

33,823,600

202,941,600

60.4%

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數

280,000,000.00

100%

56,000,000

56,000,000

336,000,000.00

100%

股份變動的批准情況（如適用）

2012年2月25日，公司第三屆董事會第六次會議審議通過了《2011年度利潤分配方案》，公司擬以2011年12月31日股本28,000

萬股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利1.00元（含稅），分配利潤2,800萬元，其餘未分配利潤結轉下期，同時以資本

公積金按照每10股轉增2股，共計轉增5,600萬股；2012年3月23日，公司2011年度股東大會審議通過了《2011年度利潤分配

方案》。利潤分配方案已於2012年4月9日實施完畢。

股份變動的過戶情況

無

股份變動對最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

本次股份變動後，按新股本33,600萬攤薄計算，2011年度每股淨收益為0.345元，每股淨資產為4.94元。

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

無

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

股東名稱

期初限售股數

本期解除限

售股數

本期增加限售

股數

期末限售股數

限售原因

解除限售日期

深圳市能翔投資

發展有限公司

59,994,000

0

11,998,800

71,992,800

首發承諾

2013年12月31日

湖南閩能投資有

限公司

15,588,000

0

3,117,600

18,705,600

首發承諾

2013年12月31日

周祖勤

6,600,000

0

1,320,000

7,920,000

首發承諾

2013年12月31日

馬勇

2,800,000

0

560,000

3,360,000

首發承諾

2013年12月31日

範志宏

10,600,000

0

2,120,000

12,720,000

首發承諾

2013年12月31日

吳學愚

1,200,000

0

240,000

1,440,000

首發承諾

2013年12月31日

譚文稠

2,800,000

0

560,000

3,360,000

首發承諾

2013年12月31日

孫文輝

5,400,000

0

1,080,000

6,480,000

首發承諾

2013年12月31日

陳海兵

2,600,000

0

520,000

3,120,000

首發承諾

2013年12月31日

黃喜華

3,300,000

0

660,000

3,960,000

高管鎖定股

任期內每年轉讓不得

超過持股總數的25%

合計

--

--

（二）證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

√ 適用 □ 不適用

股票及其衍生證券名

稱

發行日期

發行價格

（元/股）

發行數量

上市日期

獲準上市交易

數量

交易終止

日期

股票類

人民幣普通股（A股）

2010年12月22日

33.8

35,000,000

2010年12月31日

35,000,000

可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類

無

權證類

無

前三年歷次證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）

經中國證券監督管理委員會證監許可[2010]1803號文《關於核准金杯電工股份有限公司首次公開發行股票的批覆》核准，

金杯電工首次公開發行人民幣普通股（A股）3,500萬股，發行價格為每股人民幣33.8元，募集資金總額為人民幣118,300萬元，

扣除發行費用合計7,748萬元後，實際募集資金淨額為110,552萬元。發行後，公司總股本變更為14,000萬股。

2、公司股份總數及結構變動及所導致的公司資產負債結構的變動情況

√ 適用 □ 不適用

2010年，公司獲準公開發行股票3,500萬股，公司股份總數由10,500萬股變更為14,000萬股。

2011年，公司實施資本公積轉增股本方案，公司股份總數由14,000萬股變更為28,000萬股。

2012年，公司實施資本公積轉增股本方案，公司股份總數由28,000萬股變更為33,600萬股。

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

（三）股東和實際控制人情況

1、報告期末股東總數

報告期末股東總數為29,897戶。

2、前十名股東持股情況

前十名股東持股情況

股東名稱（全稱）

股東性質

持股比例

(%)

持股總數

持有有限售

條件股份

質押或凍結情況

股份狀態

數量

深圳市能翔投資發展有限公

司

境內非國有法人

21.43%

71,992,800

71,992,800

湖南高新創業投資集團有限

公司

國有法人

7.5%

25,200,000

0

質押

18,000,000

湖南閩能投資有限公司

境內非國有法人

5.57%

18,705,600

18,705,600

範志宏

境內自然人

3.79%

12,720,000

12,720,000

湖南華鴻財信創業投資有限

境內非國有法人

2.86%

9,600,000

0

公司

周祖勤

境內自然人

2.36%

7,920,000

7,920,000

孫文輝

境內自然人

1.93%

6,480,000

6,480,000

熊丕淑

境內自然人

1.65%

5,552,000

0

黃喜華

境內自然人

1.57%

5,280,000

3,960,000

劉格

境內自然人

1.01%

3,381,600

0

質押

3,381,600

股東情況的說明

前10名股東均為公司首發股東。其中能翔投資、閩能投資、範

志宏、周祖勤、孫文輝為一致行動人。

前十名無限售條件股東持股情況

√ 適用 □ 不適用

股東名稱

期末持有無限售條件

股份的數量

股份種類及數量

種類

數量

湖南高新創業投資集團有限公司

25,200,000

A股

25,200,000

湖南華鴻財信創業投資有限公司

9,600,000

A股

9,600,000

熊丕淑

5,552,000

A股

5,552,000

劉格

3,381,600

A股

3,381,600

梁簡

2,584,200

A股

2,584,200

劉莊

2,430,000

A股

2,430,000

劉曙

2,160,000

A股

2,160,000

鄧建峰

1,840,000

A股

1,840,000

李嶽恆

1,630,000

A股

1,630,000

中國東方資產管理公司

1,624,560

A股

1,624,560

上述股東關聯關係或（及）一致行動人的說明

公司未知前10名無限售條件股東之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中

規定的一致行動人。

3、控股股東及實際控制人情況

（1）控股股東及實際控制人變更情況

□ 適用 √ 不適用

（2）控股股東及實際控制人具體情況介紹

是否有新實際控制人

□ 是 √ 否 □ 不適用

實際控制人名稱

吳學愚夫婦

實際控制人類別

個人

情況說明

1、控股股東

報告期內，公司控股股東未發生變化，為深圳市能翔投資發展有限公司。深圳市能翔投資發展有限公司成立於2003年12

月26日，註冊資本為4,580萬元，註冊地址為深圳市南山區華僑城潮洲街西路假日灣華庭3棟21E，法定代表人為吳學愚，組

織機構代碼為75762083-4，經營範圍主要為投資興辦實業。吳學愚，孫文利分別持有其88%和12%的股權。

2、公司實際控制人

報告期內，公司實際控制人未發生變化，仍為吳學愚夫婦。吳學愚夫婦通過直接或間接合計持有公司9,213.84萬股股份，

同時通過與範志宏等六名自然人股東一致行動人，合計有效控制公司12,909.84萬股股份表決權，佔總表決權的38.42%。吳

學愚先生目前擔任金杯電工董事長。

吳學愚：公司創始人，實際控制人，男，中國籍；無境外永久居留權，1965年6月生，本科學歷。1991年開始從事電線電

纜的銷售業務，1997年組建長沙市騰龍貿易有限公司代理鋼管銷售業務，任董事長；1999年10月組建湖南湘能電線電纜有限

公司，任法定代表人；2000年4月組建湖南湘能線纜有限公司，任法定代表人；2002年組建湖南能翔線纜銷售有限公司，任

法定代表人；2002年4月在武漢組建武漢華菱衡鋼銷售有限公司，任法定代表人；2004年5月至2007年1月任公司總經理，2007

年10月至今任公司董事長。吳學愚積累了豐富的電線電纜製造企業管理經驗，曾獲得湖南中型民營企業明星企業家、長沙市

高新區優秀企業家和第四屆全國機械工業優秀（明星）企業家等榮譽稱號。

（3）公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

（4）實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在百分之十以上的法人股東

□ 適用 √ 不適用

（四）可轉換公司債券情況

□ 適用 √ 不適用

五、董事、監事和高級管理人員

（一）董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

性別

年齡

任期起始日期

任期終止日期

期初持股數

（股）

本期增持股

份數量（股）

本期減持

股份數量

（股）

期末持股

數（股）

其中：持有限

制性股票數

量（股）

期末持有

股票期權

數量（股）

變動原因

是否在股東單

位或其他關聯

單位領取薪酬

吳學愚

董事長

男

47

2010年05月17日

2013年05月16日

1,200,000

240,000

1,440,000

資本公積轉增

否

範志宏

董事

男

46

2010年05月17日

2013年05月16日

10,600,000

2,120,000

12,720,000

資本公積轉增

否

周祖勤

董事

男

48

2010年05月17日

2013年05月16日

6,600,000

1,320,000

7,920,000

資本公積轉增

否

陳海兵

董事

男

38

2010年05月17日

2013年05月16日

2,600,000

520,000

3,120,000

資本公積轉增

否

孫文輝

董事

女

41

2010年05月17日

2013年05月16日

5,400,000

1,080,000

6,480,000

資本公積轉增

否

黃喜華

董事會秘書

男

37

2010年05月17日

2013年05月16日

4,400,000

880,000

5,280,000

資本公積轉增

否

馬勇

副總經理

男

43

2010年05月17日

2013年05月16日

2,800,000

560,000

3,360,000

資本公積轉增

否

合計

--

--

--

--

--

33,600,000

6,720,000

40,320,000

--

--

董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

（二）任職情況

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日

期

在股東單位是否

領取報酬津貼

吳學愚

深圳市能翔投資發展有限公司

董事長

2003年12月26日

否

吳學愚

湖南閩能投資有限公司

董事長

2007年08月01日

否

潘四平

湖南高新創業投資集團有限公司

副總經理

2007年06月28日

是

隆小勇

湖南華鴻財信創業投資有限責任公司

副總裁

2007年11月19日

是

林旭

湖南高新創業投資集團有限公司

副總經理

2007年06月28日

是

在股東單位任

職情況的說明

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任

的職務

任期起始日期

任期終

止日期

在其他單位是否

領取報酬津貼

吳學愚

長沙華菱鋼管銷售有限公司

董事

2007年06月12日

否

吳學愚

金杯電工衡陽電纜有限公司

董事長

2007年02月04日

否

範志宏

長沙華菱鋼管銷售有限公司

董事

2007年06月12日

否

範志宏

湖南金杯電器有限公司

執行董事

2009年07月21日

否

範志宏

湖南鑫富祥投資有限公司

董事

2010年07月14日

否

周祖勤

長沙華菱鋼管銷售有限公司

董事長

2007年06月12日

否

周祖勤

金杯電工衡陽電纜有限公司

董事、總經理

2007年02月04日

是

陳海兵

金杯電工安徽有限公司

董事

2010年01月04日

否

陳海兵

湖南金杯模具有限公司

執行董事

2010年01月24日

否

張貴華

湖南商學院繼續教育學院

院長

是

易丹青

中南大學材料與工程學院

書記

是

高峰

上海電纜研究所

副所長

是

苟興羽

天健正信會計師事務所

專業技術部經理

是

隆小勇

湖南華鴻資產管理有限公司

副總經理

2007年11月19日

是

婁國軍

湖南金杯模具有限公司

監事

2010年01月24日

否

劉利文

金杯電工安徽有限公司

副總經理

2010年01月04日

是

黃喜華

金杯電工衡陽電纜有限公司

監事

2007年02月04日

否

黃喜華

長沙華菱鋼管銷售有限公司

監事

2007年06月12日

否

黃喜華

湖南鑫富祥投資有限公司

董事長、總經理

2010年07月14日

否

馬勇

金杯電工衡陽電纜有限公司

董事

2007年02月04日

否

周鋒

金杯電工衡陽電纜有限公司

董事

2007年02月04日

否

在其他單位任

職情況的說明

（三）董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人

員報酬的決策程序

1、在公司任職的董事、監事和高級管理人員按其工作崗位及職務，根據公司現行的薪酬管理制

度領取薪酬，高級管理人員薪酬與公司年度經營目標完成情況掛鈎。2、根據公司股東大會審議

通過的董事、獨立董事、監事津貼標準：股東代表董事、監事及職工代表監事不領取津貼；獨立

董事津貼標準為每年6萬元/人，公司負擔獨立董事為參加會議發生的差旅費等。

董事、監事、高級管理人

員報酬確定依據

根據公司股東大會審議通過的董事、獨立董事、監事津貼標準：股東代表董事、監事及職工代表

監事不領取津貼；獨立董事津貼標準為每年6萬元/人，公司負擔獨立董事為參加會議發生的差

旅費等。

董事、監事和高級管理人

員報酬的實際支付情況

公司高級管理人員薪酬總額為基本薪酬加上績效薪酬。基本薪酬按月支付，績效薪酬在年度結束

後考核確認後支付。

（四）公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名

擔任的職務

變動情形

變動日期

變動原因

高峰

獨立董事

離職

2012年02月06日

因工作變化原因

（五）公司員工情況

在職員工的人數

1,427

公司需承擔費用的離退休職工人數

0

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

753

銷售人員

227

技術人員

198

財務人員

33

行政人員

216

教育程度

教育程度類別

數量（人）

高中及以下

831

大專

401

本科

187

碩士

8

博士

0

博士後

0

公司員工情況說明

1、公司實行勞動合同制度，職員的聘用和解聘均依據《中華人民共和國勞動法》及其他相關勞動法律法規的規定辦理。公

司為員工提供了勞動保障計劃，包括：基本養老金、工傷保險、生育保險、醫療保險、失業保險、住房公積金等福利，沒有

需要公司承擔費用的離退休職工。

2、上述公司員工人數統計含控股子公司。

六、董事會報告

（一）管理層討論與分析

2012年，是錯綜複雜的一年。國際債務危機影響依然持續，在國際需求縮減、內需不足、經濟下行壓力加大的大背景

下，電線電纜行業今年更是困難重重，勞動力成本上升、購買力不足等等一系列不利信號接踵而至，行業系統性風險日益加

劇，同時行業競爭日益激烈，利潤日益微薄。面對複雜的經營形勢，公司經營管理層勤勉盡責，圍繞年初董事會制定的生產

經營目標，狠抓市場開拓，加強內部精細化管理，優化產業布局，各項業務保持健康、穩定發展。經公司全員上下的努力，

產品生產規模和銷售繼續擴大，上半年年實現營業收入111,784.53萬元，比上年同期增長了3.48%；實現歸屬於上市公司股

東的淨利潤6,065.49萬元，比上年同期年增長了0.82%，扣除非經常性損益後歸屬於上市公司的淨利潤5,834.62萬元，比上

年同期增長幅度達到16.92%,現金流情況更是扭轉去年大幅流出的局面，實現經營性現金流淨流入12,644.26萬元，保持了穩

定的經營業績。

公司實際經營業績較曾公開披露過的本報告期盈利預測或經營計劃是否低20%以上或高20%以上：

□ 是 √ 否 □ 不適用

公司主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析

報告期內，公司共有子公司9家，各子公司經營情況如下：

1、金杯電工衡陽電纜有限公司

2004年9月13日在湖南省衡陽市註冊成立，法定代表人：周祖勤，註冊資本：22,000萬元，經營範圍：電線、電纜的製造、

銷售；電器開關、插座、燈具、電動工具、絕緣材料、建築材料的銷售。公司持有其100%的股權。

截至2012年6月30日，金杯電工衡陽電纜有限公司總資產74,632.12萬元，總負債23,670.86萬元，淨資產50,961.26元，2012

年上半年實現淨利潤4,985.52萬元。（未經審計）

2、湖南金杯電器有限公司

2009年8月11日在湖南省長沙市註冊成立，法定代表人：楊如義，註冊資本：400萬元，經營範圍：開關、建築用電器生產、

銷售；電線電纜的銷售。公司持有其52.5%的股權。

截至2012年6月30日，湖南金杯電器有限公司總資產501.42萬元，總負債200.62萬元，淨資產300.80萬元，2012年上半年

實現淨利潤-43.85萬元。（未經審計）

3、金杯電工安徽有限公司

2010年1月12日在安徽省合肥市註冊成立，法定代表人：楊潮，註冊資本：1000萬元，經營範圍：電線電纜材料及成品、

輸變電產品生產、銷售；機電產品、建築材料、金屬材料銷售；電工新材料產品研究、開發、銷售；輸變電技術研究、開

發；高新技術項目投資。公司持有其67%的股權。

截至2012年6月30日，金杯電工安徽有限公司總資產5,922.64萬元，總負債5,122.80萬元，淨資產799.84萬元，2012年半

年度實現淨利潤-210.26萬元。（未經審計）

4、湖南金杯模具有限公司

2010年3月9日在湖南省長沙市註冊成立，法定代表人：陳海兵，註冊資本：200萬元，經營範圍：模具、電線電纜附件的

生產、銷售；清潔設備、五金的加工；機械設備零部件維修。公司持有其62%的股權。

截至2012年6月30日，湖南金杯模具有限公司總資產251.79萬元，總負債80.27萬元，淨資產171.52萬元，2012年半年度實

現淨利潤-16.47萬元。（未經審計）

5、湖南鑫富祥投資有限公司

2010年7月30日在湖南省長沙市註冊成立，法定代表人：黃喜華，註冊資本：2,800萬元，經營範圍：法律法規允許的投資

業務、投資諮詢、商務信息諮詢服務；企業形象策劃。公司持有其100%的股權。

截至2012年6月30日，湖南鑫富祥投資有限公司總資產2,798.10萬元，總負債0萬元，淨資產2,798.10萬元，2012年半年度

實現淨利潤-1.20萬元。（未經審計）

6、金杯電工湖北有限公司

2010年9月26日在湖北省鄂州市註冊成立，法定代表人：範志宏，註冊資本：1,000萬元，經營範圍：銷售電線、電纜材料

及成品、機電產品、建築材料、橡塑製品、金屬材料；研究開發輸變電技術、輸變電產品並提供研究成果轉讓服務；高新

技術及國家允許的其他產業投資。公司持有其100%的股權。

截至2012年6月30日，金杯電工湖北有限公司總資產1,000.32萬元，總負債0.6萬元，淨資產999.72萬元，2012年半年度實

現淨利潤-0.01萬元。（未經審計）,目前湖北金杯已經完成工商註銷，正在辦理稅務等註銷工作。

7、湖南新新線纜有限公司

2011年1月28日在湖南省湘潭市註冊成立，法定代表人：張林賢，註冊資本：30000萬元，實收資本18000萬元，經營範圍：

研發、生產、銷售電磁線、電線電纜及相關材料、電工用銅杆和其他金屬材料；研究、開發、轉讓絕緣材料及產品的高新

技術；電力工程建設及安裝服務；銷售機電產品、建築材料、橡塑製品；國家法律法規允許的其他產業投資。公司持有其

54%的股權。

截至2012年6月30日，湖南新新線纜有限公司總資產24,701.46萬元，總負債5,970.19萬元，淨資產18,731.27萬元，2012

年半年度實現淨利潤-262.93萬元。（未經審計）

8、金杯電工湖南置業有限公司

2011年12月23日在湖南省長沙市註冊成立，法定代表人：周鋒，註冊資本：1,000萬元，經營範圍：房地產開發、經營。

公司持有其100%的股權。

截至2012年6月30日，金杯電工湖南置業有限公司總資產1,006.58萬元，總負債0萬元，淨資產1,006.58萬元，2012年半年

度實現淨利潤6.40萬元。（未經審計）

9、金杯能源科技股份有限公司

2012年6月21日在北京市註冊成立，法定代表人：姚地啟，註冊資本：10,000萬元，實收資本5,000萬元，經營範圍：石油

化工技術開發、技術轉讓、培訓、諮詢、服務；銷售石油開採設備、材料、儀器儀表；設計儀器儀表；承辦展覽展示；貨

物進出口，技術進出口，代理進出口；開採機械設備的研發及銷售；節能環保的技術開發，設備開發與銷售。公司持有其

80%的股權。

截止2012年6月30日，金杯能源科技股份有限公司總資產5,000萬元，總負債0萬元，淨資產5,000萬元，2012年半年度實現

淨利潤0萬元。（未經審計）

可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的所有風險因素

1、原材料價格波動風險

2、人工成本的不斷增加

3、市場規範程度更弱、市場秩序更無序化及市場競爭加劇

4、宏觀經濟形勢繼續探底下行

1、公司主營業務及其經營狀況

（1）主營業務分行業、分產品情況表

單位：元

分行業或分產品

營業收入

營業成本

毛利率(%)

營業收入比上年

同期增減（%）

營業成本比上年

同期增減（%）

毛利率比上年同

期增減（%）

分行業

電線電纜行業

1,111,979,578.95

975,886,408.38

12.24%

3.01%

1.52%

1.35%

分產品

電氣裝備用電線

354,990,665.24

300,657,673.99

15.31%

19.03%

12.45%

4.96%

電力電纜

157,398,447.62

129,667,355.50

17.62%

-9.31%

-14.53%

5.04%

特種電線電纜

135,735,935.58

113,930,071.13

16.06%

11.23%

8.29%

2.28%

裸導線

54,329,015.77

47,628,311.05

12.33%

-7.52%

-10.62%

3.04%

電磁線

408,479,098.94

383,215,358.47

6.18%

-3.9%

0.13%

-3.78%

電器開關

766,143.95

607,465.48

20.71%

-47.18%

-22.29%

-25.4%

模具

280,271.85

180,172.76

35.71%

-26.35%

-27.28%

0.81%

主營業務分行業和分產品情況的說明

公司本期實現主營業務收入111,197.96萬元，較上年同期增長3.01%，主要得益於電氣裝備用電線和特種電線電纜，兩種產

品較上年同期增長分別為19.03%、11.23%。

1、公司電氣裝備用電線業務穩健增長，同比增速達到19.03%，主要系公司全資子公司衡陽電纜本期電線銷售量增加，銷售

收入隨之增加所致。

2、公司本期特種電線電纜產品收入較上年同期增加11.23%，主要系公司特種橡套電纜生產線的逐步投產，銷售市場的逐步

開拓，銷售收入快速上漲。

3、電力電纜產品和裸導線產品收入較上年同期分別下降9.31%、7.52%，主要原因系本期材料價格較上年同期下降所致，銅

杆價格下降17.67%，鋁杆價格下降3.89%。

4、電器開關產品本期收入較上年同期減少47.18%，主要系本期控股子公司湖南金杯電器有限公司推出新產品，部分客戶更

換產品型號發生退貨所致。

5、模具產品本期收入較上年同期減少26.35%，主要系本期控股子公司湖南金杯模具有限公司本期對外銷售減少所致。

毛利率比上年同期增減幅度較大的原因說明

電器開關本期毛利率為20.71%，較上年同期減少25.4個百分點，主要系本期電器開關為擴大銷售市場，推出新產品，毛利率

下降。

（2）主營業務分地區情況

單位：元

地區

營業收入

營業收入比上年同期增減（％）

湖南省內

752,691,510.57

5.77%

湖南省外

359,288,068.38

-2.32%

主營業務分地區情況的說明

主營業務地區未發生重大變化。

主營業務構成情況的說明

公司主營業務構成未發生重大變化。

（3）主營業務及其結構發生重大變化的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（4）主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（5）利潤構成與上年相比發生重大變化的原因分析

□ 適用 √ 不適用

（6）佔淨利潤10%以上參股公司業務性質、主要產品或服務和淨利潤等情況

□ 適用 √ 不適用

（7）經營中的問題與困難

2、與公允價值計量相關的內部控制制度情況

□ 適用 √ 不適用

3、持有外幣金融資產、金融負債情況

□ 適用 √ 不適用

（二）公司投資情況

1、募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集資金總額

110,552

報告期投入募集資金總額

12,883.75

已累計投入募集資金總額

77,297.53

報告期內變更用途的募集資金總額

累計變更用途的募集資金總額

累計變更用途的募集資金總額比例

募集資金總體使用情況說明

經中國證券監督管理委員會證監許可[2010]1803號文《關於核准金杯電工股份有限公司首次公開發行股票的批覆》核准，

金杯電工首次公開發行人民幣普通股（A股）3,500萬股，發行價格為每股人民幣33.8元，募集資金總額為人民幣118,300

萬元，扣除發行費用合計7,748萬元後，實際募集資金淨額為110,552萬元，使用與進度情況見下表。

2、募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募資金投向

是否已變

更項目(含

部分變更)

募集資金承

諾投資總額

調整後投資總

額(1)

本報告期投入

金額

截至期末累計

投入金額(2)

截至期末投資

進度(%)(3)＝

(2)/(1)

項目達到預定可使

用狀態日期

本報告期實

現的效益

是否達到

預計效益

項目可行性是

否發生重大變

化

承諾投資項目

風力發電及機車車輛用特種橡套電纜

新建項目*

否

15,853.37

15,853.37

16,262.82

102.58%

2012年02月29日

否

否

500KV及以上超高壓變壓器及電抗器

等輸變電裝備專用電磁線擴改項目

否

12,770

12,770

11,693.15

91.57%

2011年02月28日

1,160.4

是

否

承諾投資項目小計

-

28,623.37

28,623.37

27,955.97

-

-

-

-

超募資金投向

增加《風力發電及機車車輛用特種橡套

電纜新建項目》投資規模*

否

12,448.46

12,448.46

2,103.76

9,621.56

77.29%

2012年02月29日

-777.34

否

設立湖南新新線纜有限公司

否

16,200

16,200

3,780

9,720

60%

2012年08月31日

-262.93

不適用

否

增資金杯電工衡陽電纜有限公司

25,000

25,000

7,000

7,000

28%

2013年06月30日

不適用

否

歸還銀行貸款（如有）

-

14,000

14,000

14,000

100%

-

-

-

-

補充流動資金（如有）

-

10,000

10,000

9,000

90%

-

-

-

-

超募資金投向小計

-

77,648.46

77,648.46

12,883.76

49,341.56

-

-

-

-

合計

-

106,271.83

106,271.83

12,883.76

77,297.53

-

-

-

-

未達到計劃進度或預計收益的情況和

―風力發電及機車車輛用特種橡套電纜新建項目‖項目報告期未達到預定效益主要是：①、新產品試製後推向市場有一個過程，報告期該項目實現銷

原因（分具體項目）

售收入5,179.97萬元，銷量還沒達到預計規模；②、固定資產投入使用後，折舊費、土地攤銷及設備融資租賃費等固定費用大幅增加。

項目可行性發生重大變化的情況說明

無

超募資金的金額、用途及使用進展情況

√ 適用 □ 不適用

公司本次超募資金淨額為81,928.63萬元。超募資金使用情況如下：1、2011年1月25日，經公司第三屆董事會第四次會議審議通過，公司使用

14,000萬元超募資金償還銀行貸款；2、2011年1月25日，經公司第三屆董事會第四次會議審議通過，公司決定使用部份超募資金16,200萬元與

湘電集團合資設立湖南新新線纜有限公司，其中11,700萬元由本公司直接出資，4,500萬元由本公司向本公司全資子公司湖南鑫富祥投資有限公司

增資後由鑫富祥進行出資。2011年度，公司已使用超募資金5,940萬元完成了新新線纜公司第一、二期出資，2012年2月公司已使用超募資金3,780

萬元完成了新新公司第三期出資，報告期止公司已累計使用超募資金9,720萬元完成了新新公司前三期出資。3、2011年3月23日，經公司第三

屆董事會第四次會議和2010年度股東大會審議通過，公司決定使用部份超募資金12,448.46萬元增加―風力發電及機車車輛用特種橡套電纜新建項

目‖投資規模，2011年度該項目投入超募資金7,517.80萬元，報告期該項目投入超募資金2,103.75萬元，報告期止該項目累計投入9,621.56萬元。

4、2011年9月15日，經公司第三屆董事會第七次臨時會議決議通過，同意公司使用超募資金10,000萬元用於永久性補充流動資金。2011年度，

公司實際使用9,000萬元。5、2011年11月26日，公司第三屆董事會第十次臨時會議審議通過了《關於使用超募資金增資全資子公司金杯電工衡

陽電纜有限公司用於投資核電電纜項目的議案》，擬增加金杯電工衡陽電纜有限公司25,000萬元註冊資本，由公司根據項目進度分期進行，增資的

資金用於核電電纜項目建設。上述議案已經2011年12月14日召開的第一次臨時股東大會通過。2012年3月，公司使用超募資金7,000萬元完成

了對金杯電工衡陽電纜有限公司的第一期增資。上述事項相關信息披露說見2011年1月25日、2011年3月23日、2011年4月15日、2011年11

月29日、2011年12月15日及2012年3月16日<>、<>、<>、<>及巨潮資訊網。

募集資金投資項目實施地點變更情況

□ 適用 √ 不適用

□ 報告期內發生 □ 以前年度發生

募集資金投資項目實施方式調整情況

□ 適用 √ 不適用

□ 報告期內發生 □ 以前年度發生

募集資金投資項目先期投入及置換情

況

√ 適用 □ 不適用

公司已在招股說明書中披露了募集資金投入及進展情況，募集資金到位後將用募集資金置換預先已投入的自籌資金，截止2010年9月30日，公

司已對募集資金項目―500kV及以上超高壓變壓器及電抗器等輸變電裝備專用電磁線擴改項目‖投入固定資產建設資金5,690.94萬元，配套流動資金

4,000萬元，合計建設資金9,690.94萬元；已對募集資金項目―風力發電及機車車輛用特種橡套電纜新建項目‖投入固定資產建設資金16,262.82萬元，

合計25,953.76萬元。2011年1月5日，經公司第三屆董事會第三次臨時會議審議通過，公司以募集資金置換上述已預先投入募投項目的自籌資金。

用閒置募集資金暫時補充流動資金情

況

□ 適用 √ 不適用

項目實施出現募集資金結餘的金額及

原因

√ 適用 □ 不適用

―500KV及以上超高壓變壓器及電抗器等輸變電裝備專用電磁線擴改項目‖預計使用募集資金投入12,770.00萬元，實際投入11,693.15萬元，結餘

1,076.85萬元。結餘原因系該項目的土建工程投資和設備投資均比計劃數有所減少。

尚未使用的募集資金用途及去向

截止2012年6月30日，本公司所有尚未使用的募集資金均存儲於四個銀行的專項帳戶，合計為34,086.00萬元，其中定期存單33,983.10萬元，

活期102.90萬元。

募集資金使用及披露中存在的問題或

其他情況

公司有關募投項目的信息披露及時、真實、準確、完整；募集資金採取三方監管模式專戶管理，募集資金使用遵守有關規範性文件的要求以及公

司《募集資金管理制度》，不存在違規情形。

3、募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

4、重大非募集資金投資項目情況

□ 適用 √ 不適用

（三）董事會下半年的經營計劃修改計劃

□ 適用 √ 不適用

（四）對2012年1-9月經營業績的預計

2012年1-9月預計的經營業績情況：歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

2012年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變動幅度

0%

至

30%

2012年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變動區間（萬元）

9,009.46

至

11,712.3

2011年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

90,094,603.69

業績變動的原因說明

下半年，公司將通過加強管理，加大營銷力度拓展市場，

繼續鞏固和擴大主打產品的銷售。

（五）董事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

（六）公司董事會對會計師事務所上年度「非標準審計報告」涉及事項的變化及處理情況的說

明

□ 適用 √ 不適用

（七）陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響的討論

結果

□ 適用 √ 不適用

（八）公司現金分紅政策的制定及執行情況

一、根據中國證監會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》、湖南證監局《關於轉發進一步落實上市公司現

金分紅有關事項的通知》等文件要求，為進一步完善公司現金分紅政策和決策機制，公司對《公司章程》中有關利潤分配政

策的條款進行了修改，進一步細化了現金分紅政策，關於修改公司章程的議案將提交2012年8月21日召開的董事會審議，

同時將提交公司2012年第一次臨時股東大會審議。二、公司自2010年上市以來，盈利狀況良好，為了回報投資者，公司已

經連續二年進行現金分紅。1、公司2010年度分紅方案為：以2010年12月31日股本14000萬股為基數，向全體股東每10

股派發現金紅利2.00元（含稅），分配利潤2,800.00萬元，其餘未分配利潤結轉下期；同時以資本公積金按照每10股轉增

10股。2、公司2011年度分紅方案為：以2011年12月31日股本28,000萬股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利1.00

元（含稅），分配利潤2,800.00萬元，其餘未分配利潤結轉下期；同時以資本公積金按照每10股轉增2股。

（九）利潤分配或資本公積金轉增預案

□ 適用 √ 不適用

（十）公司2011年度期末累計未分配利潤為正但未提出現金分紅預案的情況

□ 適用 √ 不適用

（十一）其他披露事項

（十二）公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排（本表僅適用於發行

公司可轉換債券的上市公司填寫）

□ 適用 √ 不適用

七、重要事項

（一）公司治理的情況

報告期間，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所股票上市規則》和中國

證監會以及深圳證券交易所頒布的其他相關法律、法規的要求，不斷改進和完善公司法人治理結構，建立與公司治理結構相

適應的內部控制體系，認真履行信息披露義務，積極做好投資者關係管理工作，進一步提高公司規範化運作水平，保證公司

健康、持續、穩定的發展。

報告期間內，公司整體運作規範，獨立性強，信息披露規範，公司治理實際情況與中國證監會發布的有關上市公司治理

的規範性文件要求不存在差異。

（二）以前期間擬定、在報告期實施的利潤分配方案、公積金轉增股本方案或發行新股方案

的執行情況

√ 適用 □ 不適用

1、公司在報告期內實施的利潤分配方案

公司2011年大會審議了《2011年利潤分配方案》：以公司現有總股本280,000,000股為基數，向全體股東每10股派1.00元人

民幣現金（含稅；扣稅後，個人、證券投資基金、QFII、RQFII實際每10股派0.900元；對於QFII、RQFII外的其他非居民企

業，本公司未代扣代繳所得稅，由納稅人在所得發生地繳納）；同時，以資本公積金向全體股東每10股轉增2.00股。分紅前

本公司總股本為280,000,000股，分紅後總股本增至336,000,000股。該分配方案已於2012年4月19日前分配實施完畢。

（三）重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本期公司無重大訴訟、仲裁事項。

（四）破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

（五）公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

證券投資情況的說明

報告期內，公司未發生證券投資行為。

2、持有其他上市公司股權情況

□ 適用 √ 不適用

持有其他上市公司股權情況的說明

報告期內，公司未持有其他上市公司股權。

3、持有非上市金融企業股權情況

□ 適用 √ 不適用

持有非上市金融企業股權情況的說明

報告期內，公司未發生參股金融企業股權情況。

4、買賣其他上市公司股份的情況

□ 適用 √ 不適用

買賣其他上市公司股份的情況的說明

報告期內，公司未發生買賣其他上市公司股權的情況。

（六）資產交易事項

1、收購資產情況

□ 適用 √ 不適用

收購資產情況說明

報告期內，公司未發生收購資產情況。

2、出售資產情況

□ 適用 √ 不適用

出售資產情況說明

報告期內，公司未發生出售資產情況。

3、資產置換情況

□ 適用 √ 不適用

資產置換情況說明

報告期內，公司未發生資產置換情況。

4、企業合併情況

□ 適用 √ 不適用

5、自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登後，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況的

影響

□ 適用 √ 不適用

（七）公司大股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的說明

□ 適用 √ 不適用

（八）公司股權激勵的實施情況及其影響

□ 適用 √ 不適用

（九）重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交易方

關聯關係

關聯交易

類型

關聯交易內容

關聯交易

定價原則

關聯交易價

格（萬元）

關聯交易金

額（萬元）

佔同類交易金

額的比例(%)

關聯交易結算

方式

對公司利潤

的影響

市場價格（萬

元）

交易價格與市

場參考價格差

異較大的原因

湘電集團有限公司

子公司股東

購買商品

電

市場價格

204.45

204.45

55.78%

現金結算

小

204.45

不適用

湘潭電機力源物資貿易

有限公司

子公司股東湘電

集團下屬企業

購買商品

材料

市場價格

3.14

3.14

0%

現金結算

小

3.14

不適用

湖南海諾電梯有限公司

子公司股東湘電

集團下屬企業

購買商品

設備

市場價格

46.91

46.91

21.43%

現金結算

小

46.91

不適用

湘電集團有限公司

子公司股東

銷售貨物

電磁線等銷售

市場價格

5,692.1

5,692.1

13.93%

現金結算

較小

5,692.1

不適用

湖南海諾電梯有限公司

子公司股東湘電

集團下屬企業

銷售貨物

電磁線等銷售

市場價格

17.02

17.02

0.04%

現金結算

小

17.02

不適用

湘潭電機股份有限公司

子公司股東湘電

集團下屬企業

銷售貨物

電磁線等銷售

市場價格

224.97

224.97

0.55%

現金結算

較小

224.97

不適用

合計

--

--

6,188.58

--

--

--

--

大額銷貨退回的詳細情況

關聯交易的必要性、持續性、選擇與關聯方（而非市場其他交易方）進

行交易的原因

上述關聯交易是公司控股子公司新新線纜業務發展及生產經營的需要，屬於正常的商業交易行為，定價原則為市

場價格，具備公允性。

關聯交易對上市公司獨立性的影響

公司及關聯人在業務、人員、資產、機構、財務等方面保持獨立，上述關聯交易不會對公司的獨立性構成影響，

公司主要業務也不因此類交易而對關聯方形成依賴。

公司對關聯方的依賴程度，以及相關解決措施（如有）

無

按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報告期內的

實際履行情況

公司分別於第三屆董事會第六次會議和2011年年度股東大會審議通過《關於預計公司2012年日常關聯交易的議

案》（具體情況請參見巨潮資訊網上公司2012-010號公告），公司分別對2012年的日常關聯交易進行了預計，截止

2012年6月30日，公司的日常關聯交易實際發生的金額在預計範圍內。

關聯交易的說明

日常關聯交易

與日常經營相關的關聯交易

關聯方

向關聯方銷售產品和提供勞務

向關聯方採購產品和接受勞務

交易金額（萬元）

佔同類交易金額的比例(%)

交易金額（萬元）

佔同類交易金額的比例(%)

湘電集團有限公司

5,692.1

13.93%

204.45

55.78%

湖南海諾電梯有限公司

17.02

0.04%

46.91

21.43%

湘潭電機股份有限公司

224.97

0.55%

湘潭電機力源物資貿易有限公司

3.14

0%

合計

6,188.58

14.53%

254.5

其中：報告期內公司向控股股東及其子公司銷售產品或提供勞務的關聯交易金額0萬元。

2、資產收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

3、共同對外投資的重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□ 適用 √ 不適用

截止報告期末，上市公司未完成非經營性資金佔用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案

□ 適用 √ 不適用

5、其他重大關聯交易

（十）重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託管、承包、租賃事項

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

2、擔保情況

□ 適用 √ 不適用

3、委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

4、日常經營重大合同的履行情況

5、其他重大合同

√ 適用 □ 不適用

2010年8月25日，公司與北車投資租賃有限公司（以下簡稱「出租方」）籤署《融資租賃合同》，約定公司向出租方融資租

賃「150+120橡膠擠出連續硫化生產線」等8項國產設備（設備價值合計1,974.8萬元）和「尼霍夫大拉機」等3項進口設備（設

備價值合計328萬歐元，折合人民幣2,886.4萬元）。租賃開始日為2010年8月25日，租賃期限三年；租金總額為人民幣5,606

萬元，租金每3個月支付一次，分12期於每期末支付；租賃期限內，如遇中國人民銀行貸款基準利率調整，租賃利率亦作同

方向同幅度調整；租賃期限結束，公司按每項設備人民幣1,000元合計11,000元留購。

（十一）發行公司債的說明

□ 適用 √ 不適用

（十二）承諾事項履行情況

1、公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事項

承諾人

承諾內容

承諾時間

承諾

期限

履行

情況

股改承諾

收購報告書或權益變

動報告書中所作承諾

資產置換時所作承諾

發行時所作承諾

公司實

際控制

人吳學

愚夫婦

與一致

行動人

範志宏、

周祖勤、

陳海兵、

馬勇、孫

文輝、譚

文稠，公

司股東

深圳市

能翔投

資發展

有限公

司、湖南

閩能投

資有限

公司；本

公司董

事和高

級管理

人員。

（一）股份鎖定的承諾1、公司實際控制人吳學愚夫婦與一致

行動人範志宏、周祖勤、陳海兵、馬勇、孫文輝、譚文稠，公

司股東能翔投資、閩能投資承諾：自發行人股票上市之日起三

十六個月內，不轉讓或者委託他人管理其直接或間接持有的發

行人公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購其直接

或間接持有的發行人公開發行股票前已發行的股份。2、持有

公司股份的董事、監事、高級管理人員吳學愚、範志宏、周祖

勤、孫文輝、陳海兵、馬勇、黃喜華承諾：除前述鎖定期外，

在其任職期間每年轉讓的股份不超過其所持有公司股份總數

的25%；持有公司股份餘額不足1,000股時可以不受上述比例

限制；離任後六個月內，不轉讓其所持有的公司股份，離任六

個月後的十二個月內通過證券交易所掛牌交易出售本公司股

票數量佔其所持有本公司股票總數的比例不超過50%。（二）

避免同業競爭的承諾公司控股股東能翔投資、實際控制人吳學

愚夫婦和持有公司5%以上股份的股東向公司出具了《關於不

從事同業競爭的聲明和承諾》，聲明和承諾如下：1、未以任何

方式直接或者間接從事與金杯電工相競爭的業務，未擁有與金

杯電工存在同業競爭的企業的股份、股權和其他權益；2、在

持有金杯電工股份期間，不會以任何方式從事對金杯電工生產

經營構成或可能構成同業競爭的業務或經營活動，也不會以任

何方式為金杯電工的競爭企業提供資金、業務及技術等方面的

幫助。公司全體董事和高級管理人員均做出《競業禁止聲明》：

未經公司股東大會同意，不利用職務便利為自己或者他人謀取

屬於公司的商業機會，自營或者為他人經營與所任職公司同類

的業務。

2010年12月

22日

上述

承諾

事項

得到

嚴格

執行。

其他對公司中小股東

所作承諾

承諾是否及時履行

√ 是 □ 否 □ 不適用

未完成履行的具體原

因及下一步計劃

是否就導致的同業競

爭和關聯交易問題作

出承諾

√ 是 □ 否 □ 不適用

承諾的解決期限

解決方式

承諾的履行情況

上述承諾事項得到嚴格執行。

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

（十三）其他綜合收益細目

單位：元

項目

本期

上期

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

-3,666.56

-43,657,524.81

減： 現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整額

小計

-3,666.56

-43,657,524.81

4.外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

合計

-3,666.56

-43,657,524.81

（十四）報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

接待時間

接待地點

接待方式

接待對象類型

接待對象

談論的主要內容及提供

的資料

2012年03月27日

董秘辦公室

實地調研

機構

廈門普爾投資

管理有限責任

公司

調研公司生產經營情況，

未提供材料

（十五）聘任、解聘會計師事務所情況

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否 □ 不適用

是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否 □ 不適用

（十六）上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人和收購人處罰及

整改情況

□ 適用 √ 不適用

（十七）其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

（十八）本公司轉債擔保人盈利能力、資產狀況和信用狀況發生重大變化的情況

（本表僅適用於發行公司可轉換債券的上市公司填寫）

□ 適用 √ 不適用

（十九）信息披露索引

事項

刊載的報刊名稱及版面

刊載日期

刊載的網際網路網站及檢索路徑

2012-001《關於全資子公司金

杯電工湖南置業有限公司完

成工商登記的公告》

上海證券報B34 證券日報A4 證

券時報D29 中國證券報B031

2012年01月17日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-01-17/60451844.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-002《關於金杯電工股份

有限公司長沙分公司完成工

商登記的公告》

上海證券報B34 證券日報A4 證

券時報D29中國證券報B031

2012年01月17日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-01-17/60451845.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-003《關於全資子公司湖

南鑫富祥投資有限公司完成

增資工商變更登記的公告》

上海證券報B34 證券日報A4 證

券時報D29中國證券報B031

2012年01月17日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-01-17/60451846.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-004《關於完成工商變更

登記公告》

上海證券報B34 證券日報A4 證

券時報D29中國證券報B031

2012年01月17日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-01-17/60451847.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-005《關於獨立董事辭職

的公告》

上海證券報B13 證券日報E1 證

券時報D9中國證券報A30

2012年02月07日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-02-07/60508628.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-006《關於推遲披露2011

年度報告的公告》

上海證券報B23 證券日報A4 證

券時報D9中國證券報B027

2012年02月10日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-02-10/60524452.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-007《關於持股5%以上

股東減持股份的提示性公告》

上海證券報32 證券日報C9 證券

時報D24中國證券報B024

2012年02月25日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-02-25/60584653.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-008《第三屆董事會第六

次會議決議公告》

上海證券報B58 證券日報E27 證

券時報D57 中國證券報B030

2012年02月28日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-02-28/60594034.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-009《第三屆監事會第九

次會議決議公告》

上海證券報B58 證券日報E27 證

券時報D58 中國證券報B030

2012年02月28日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-02-28/60594036.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-010《關於預計公司2012

年度日常關聯交易的公告》

上海證券報B58 證券日報E28 證

券時報D57 中國證券報B030

2012年02月28日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-02-28/60594025.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-011《關於召開2011年度

股東大會的通知》

上海證券報B58 證券日報E27 證

券時報D57 中國證券報B030

2012年02月28日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-02-28/60594035.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-012《關於授權董事會全

上海證券報B58 證券日報E27 證

2012年02月28日

巨潮資訊網

權辦理為控股子公司2012年

度銀行信用業務提供擔保相

關事項的公告》

券時報D57 中國證券報B030

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-02-28/60594026.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-013《2011年度報告摘

要》

上海證券報B60 證券日報E28 證

券時報D57 中國證券報B030

2012年02月28日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-02-28/60594028.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-014《關於舉行2011年度

報告網上說明會的通知》

上海證券報B58 證券日報E28 證

券時報D57 中國證券報B030

2012年02月28日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-02-28/60594027.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-015《2011年度募集資金

存放與使用情況專項報告》

上海證券報B58 證券日報E27 證

券時報D58 中國證券報B030

2012年02月28日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-02-28/60594039.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-016《2011年度報告更正

公告》

上海證券報B13 證券日報D4 證

券時報D29 中國證券報B012

2012年03月02日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-03-02/60611800.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-017《關於全資子公司金

杯電工衡陽電纜有限公司完

成增資工商變更登記的公告》

上海證券報B39 證券日報E8 證

券時報D20中國證券報B002

2012年03月16日

巨潮資訊網

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2012-03-16/60676608.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-018《2011年度股東大會

決議公告》

上海證券報45 證券日報C5 證券

時報B49中國證券報B012

2012年03月24日

巨潮資訊網

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2012-03-24/60719263.PDF?www.cninfo.com.cn

2011年度權益分派實施公告

上海證券報B224 證券日報E16

證券時報D25 中國證券報B017

2012年03月29日

巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）

2012-020《第三屆董事會第十

三次臨時會議決議公告》

上海證券報B65 證券日報E3 證

券時報D56中國證券報B031

2012年04月19日

巨潮資訊網

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2012-04-19/60856151.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-021《關於為子公司提供

擔保的公告》

上海證券報B65 證券日報E3 證

券時報D56中國證券報B031

2012年04月19日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-04-19/60856148.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-022《2012年第一季度報

告》

上海證券報B65 證券日報E3 證

券時報D56中國證券報B031

2012年04月19日

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn/finalpage/

2012-04-19/60856149.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-023《關於公司股東部分

股份質押的公告》

上海證券報B20 證券日報E2 證

券時報D21中國證券報B025

2012年05月08日

巨潮資訊網

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2012-05-08/60965612.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-024《關於完成註冊資本

工商變更的公告》

上海證券報41 證券日報A4 證券

時報B12中國證券報B015

2012年05月19日

巨潮資訊網

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2012-05-19/61018049.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-025《第三屆董事會第十

四次臨時會議決議的公告》

上海證券報37 證券日報A4 證券

時報B17中國證券報A16

2012年06月02日

巨潮資訊網

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2012-06-02/61079674.PDF?www.cninfo.com.cn

2012-026《關於對外投資的公

告》

上海證券報37 證券日報A4 證券

時報B17中國證券報A16

2012年06月02日

巨潮資訊網

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2012-06-02/61079674.PDF?www.cninfo.com.cn

八、財務會計報告

（一）審計報告

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否 □ 不適用

（二）財務報表

是否需要合併報表：

√ 是 □ 否 □ 不適用

如無特殊說明，財務報告中的財務報表的單位為：人民幣元

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位： 金杯電工股份有限公司

單位： 元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

555,488,137.53

607,112,832.14

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

52,438,956.89

52,178,925.58

應收票據

79,595,203.15

238,755,535.66

應收帳款

481,840,493.14

437,104,648.41

預付款項

40,901,156.85

18,983,164.63

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

15,796,852.78

14,888,186.11

應收股利

其他應收款

10,693,601.32

7,584,578.43

買入返售金融資產

存貨

354,567,246.70

331,878,416.64

一年內到期的非流動資產

0.00

0.00

其他流動資產

0.00

0.00

流動資產合計

1,591,321,648.36

1,708,486,287.60

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性房地產

固定資產

279,775,683.51

287,087,433.36

在建工程

133,195,799.66

91,791,186.19

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

109,781,665.32

111,070,326.18

開發支出

商譽

長期待攤費用

891,462.35

1,035,898.79

遞延所得稅資產

4,188,033.54

2,727,862.70

其他非流動資產

非流動資產合計

527,832,644.38

493,712,707.22

資產總計

2,119,154,292.74

2,202,198,994.82

流動負債：

短期借款

0.00

147,120,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

30,950,000.00

14,000,000.00

應付帳款

89,799,798.41

102,252,866.01

預收款項

137,491,811.16

123,868,024.20

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

3,047,769.41

12,722,098.31

應交稅費

-546,402.51

5,328,211.71

應付利息

應付股利

其他應付款

12,880,781.76

14,238,400.56

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債

17,288,033.11

16,535,561.71

其他流動負債

流動負債合計

290,911,791.34

436,065,162.50

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

4,541,085.72

13,377,405.18

專項應付款

100,000.00

100,000.00

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

30,445,350.00

32,177,400.00

非流動負債合計

35,086,435.72

45,654,805.18

負債合計

325,998,227.06

481,719,967.68

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

336,000,000.00

280,000,000.00

資本公積

909,714,057.51

965,717,724.07

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

26,361,538.91

26,361,538.91

一般風險準備

未分配利潤

420,196,588.59

387,541,678.95

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益合計

1,692,272,185.01

1,659,620,941.93

少數股東權益

100,883,880.67

60,858,085.21

所有者權益（或股東權益）合計

1,793,156,065.68

1,720,479,027.14

負債和所有者權益（或股東權益）

總計

2,119,154,292.74

2,202,198,994.82

法定代表人：吳學愚 主管會計工作負責人：黃喜華 會計機構負責人：鍾華

2、母公司資產負債表

單位： 元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

383,704,415.39

526,639,006.90

交易性金融資產

37,229,671.17

31,991,307.20

應收票據

35,835,083.15

101,900,607.46

應收帳款

247,689,588.93

243,688,043.73

預付款項

37,963,957.98

5,613,569.59

應收利息

15,796,852.78

14,888,186.11

應收股利

其他應收款

5,732,872.65

17,570,987.88

存貨

128,502,314.31

121,824,150.68

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

892,454,756.36

1,064,115,859.55

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

334,023,610.88

186,223,610.88

投資性房地產

固定資產

215,111,378.86

223,601,580.17

在建工程

17,694,592.42

17,516,553.43

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

66,416,626.81

67,207,250.71

開發支出

商譽

長期待攤費用

852,776.70

971,422.62

遞延所得稅資產

861,448.21

792,734.22

其他非流動資產

非流動資產合計

634,960,433.88

496,313,152.03

資產總計

1,527,415,190.24

1,560,429,011.58

流動負債：

短期借款

50,000,000.00

交易性金融負債

應付票據

11,200,000.00

應付帳款

63,377,017.02

61,281,020.67

預收款項

45,741,754.02

22,503,086.96

應付職工薪酬

1,834,333.81

7,969,208.45

應交稅費

-844,236.86

-11,260,625.40

應付利息

應付股利

其他應付款

13,396,129.15

13,369,187.42

一年內到期的非流動負債

17,288,033.11

16,535,561.71

其他流動負債

流動負債合計

151,993,030.25

160,397,439.81

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

4,541,085.72

13,377,405.18

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

24,633,100.00

26,182,400.00

非流動負債合計

29,174,185.72

39,559,805.18

負債合計

181,167,215.97

199,957,244.99

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

336,000,000.00

280,000,000.00

資本公積

909,267,036.10

965,864,847.27

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

26,361,538.91

26,361,538.91

一般風險準備

未分配利潤

74,619,399.26

88,245,380.41

外幣報表折算差額

所有者權益（或股東權益）合計

1,346,247,974.27

1,360,471,766.59

負債和所有者權益（或股東權益）

總計

1,527,415,190.24

1,560,429,011.58

3、合併利潤表

單位： 元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業總收入

1,117,845,314.65

1,080,257,022.90

其中：營業收入

1,117,845,314.65

1,080,257,022.90

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

1,050,821,976.47

1,018,348,117.95

其中：營業成本

979,680,254.49

961,450,054.70

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金

淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

1,166,367.92

1,482,914.51

銷售費用

35,844,320.31

25,652,642.13

管理費用

34,434,939.59

33,619,779.03

財務費用

-4,181,042.54

-6,474,421.53

資產減值損失

3,877,136.70

2,617,149.11

加 ：公允價值變動收益（損

失以「－」號填列）

0.00

5,685,250.00

投資收益（損失以「－」

號填列）

55,739.05

1,059,197.00

其中：對聯營企業和合

營企業的投資收益

匯兌收益（損失以「-」

號填列）

-2.44

三、營業利潤（虧損以「－」號填

列）

67,079,077.23

68,653,351.95

加 ：營業外收入

3,089,168.50

5,410,708.70

減 ：營業外支出

215,396.39

62,287.57

其中：非流動資產處置

損失

5,561.59

4,677.97

四、利潤總額（虧損總額以「－」

號填列）

69,952,849.34

74,001,773.08

減：所得稅費用

11,472,144.24

11,966,125.62

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

58,480,705.10

62,035,647.46

其中：被合併方在合併前實現

的淨利潤

歸屬於母公司所有者的淨利

潤

60,654,909.64

60,164,888.21

少數股東損益

-2,174,204.54

1,870,759.25

六、每股收益：

--

--

（一）基本每股收益

0.181

0.179

（二）稀釋每股收益

0.181

0.179

七、其他綜合收益

-3,666.56

-43,657,524.81

八、綜合收益總額

58,477,038.54

18,378,122.65

歸屬於母公司所有者的綜合

收益總額

60,651,243.08

16,542,395.42

歸屬於少數股東的綜合收益

總額

-2,174,204.54

1,835,727.23

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元。

法定代表人：吳學愚 主管會計工作負責人：黃喜華 會計機構負責人：鍾華

4、母公司利潤表

單位： 元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業收入

469,285,115.35

464,421,177.68

減：營業成本

430,268,459.62

426,669,830.71

營業稅金及附加

銷售費用

13,767,219.15

7,622,109.94

管理費用

16,347,396.15

17,473,698.75

財務費用

-6,524,721.55

-7,113,720.76

資產減值損失

475,109.12

752,637.44

加：公允價值變動收益（損失

以「－」號填列）

2,685,500.00

投資收益（損失以「－」

號填列）

29,891.55

959,867.00

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填

列）

14,981,544.41

22,661,988.60

加：營業外收入

2,176,505.97

4,084,023.44

減：營業外支出

125,089.33

40,965.56

其中：非流動資產處置損

失

5,561.59

145.50

三、利潤總額（虧損總額以「－」

號填列）

17,032,961.05

26,705,046.48

減：所得稅費用

2,658,942.20

4,636,581.66

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

14,374,018.85

22,068,464.82

五、每股收益：

--

--

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

六、其他綜合收益

-597,811.17

-35,154,608.54

七、綜合收益總額

13,776,207.68

-13,086,143.72

5、合併現金流量表

單位： 元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,371,670,408.89

935,911,275.16

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

10,296,344.11

11,983,602.75

經營活動現金流入小計

1,381,966,753.00

947,894,877.91

購買商品、接受勞務支付的現金

1,125,926,622.75

1,137,408,849.66

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

41,538,438.04

34,231,412.99

支付的各項稅費

39,940,533.58

39,689,927.06

支付其他與經營活動有關的現金

48,118,513.64

55,379,497.73

經營活動現金流出小計

1,255,524,108.01

1,266,709,687.44

經營活動產生的現金流量淨額

126,442,644.99

-318,814,809.53

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

102,689.05

1,059,197.00

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

102,689.05

1,059,197.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

39,434,993.07

51,073,386.15

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

39,434,993.07

51,073,386.15

投資活動產生的現金流量淨額

-39,332,304.02

-50,014,189.15

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

42,200,000.00

50,600,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

42,200,000.00

50,600,000.00

取得借款收到的現金

20,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

42,200,000.00

70,600,000.00

償還債務支付的現金

147,120,000.00

150,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

29,134,805.89

28,683,587.48

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

9,340,000.00

15,358,650.45

籌資活動現金流出小計

185,594,805.89

194,042,237.93

籌資活動產生的現金流量淨額

-143,394,805.89

-123,442,237.93

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-2.44

五、現金及現金等價物淨增加額

-56,284,467.36

-492,271,236.61

加：期初現金及現金等價物餘額

606,397,604.89

1,200,491,839.70

六、期末現金及現金等價物餘額

550,113,137.53

708,220,603.09

6、母公司現金流量表

單位： 元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

370,051,582.43

353,374,740.29

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

89,200,776.92

15,486,574.04

經營活動現金流入小計

459,252,359.35

368,861,314.33

購買商品、接受勞務支付的現金

328,356,073.90

546,587,115.27

支付給職工以及為職工支付的現

金

18,338,564.88

16,402,434.59

支付的各項稅費

1,703,060.40

6,000,879.82

支付其他與經營活動有關的現金

18,216,302.23

36,639,149.87

經營活動現金流出小計

366,614,001.41

605,629,579.55

經營活動產生的現金流量淨額

92,638,357.94

-236,768,265.22

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

76,841.55

959,867.00

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

621.60

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

76,841.55

960,488.60

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

3,532,989.03

27,152,498.46

投資支付的現金

147,800,000.00

50,400,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

151,332,989.03

77,552,498.46

投資活動產生的現金流量淨額

-151,256,147.48

-76,592,009.86

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

60,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

60,000,000.00

0.00

償還債務支付的現金

50,000,000.00

140,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

26,718,572.28

28,451,970.82

支付其他與籌資活動有關的現金

9,340,000.00

15,358,650.45

籌資活動現金流出小計

86,058,572.28

183,810,621.27

籌資活動產生的現金流量淨額

-26,058,572.28

-183,810,621.27

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-2.44

五、現金及現金等價物淨增加額

-84,676,364.26

-497,170,896.35

加：期初現金及現金等價物餘額

526,320,779.65

1,136,242,027.84

六、期末現金及現金等價物餘額

441,644,415.39

639,071,131.49

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位： 元

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權

益合計

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫存

股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

其他

一、上年年末餘額

280,000,000.00

965,717,724.07

26,361,538.91

387,541,678.95

60,858,085.21

1,720,479,027.14

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

280,000,000.00

965,717,724.07

26,361,538.91

387,541,678.95

60,858,085.21

1,720,479,027.14

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

56,000,000.00

-56,003,666.56

32,654,909.64

40,025,795.46

72,677,038.54

（一）淨利潤

60,654,909.64

-2,174,204.54

58,480,705.10

（二）其他綜合收益

-3,666.56

-3,666.56

上述（一）和（二）小計

-3,666.56

60,654,909.64

-2,174,204.54

58,477,038.54

（三）所有者投入和減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

49,092,800.00

49,092,800.00

1．所有者投入資本

50,600,000.00

50,600,000.00

2．股份支付計入所有者權益

的金額

3．其他

-1,507,200.00

-1,507,200.00

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-28,000,000.00

0.00

0.00

-28,000,000.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分

配

-28,000,000.00

-28,000,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

56,000,000.00

-56,000,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股

本）

56,000,000.00

-56,000,000.00

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

336,000,000.00

909,714,057.51

26,361,538.91

420,196,588.59

100,883,880.67

1,793,156,065.68

上年金額

單位： 元

項目

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權

益合計

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫存

股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

其他

一、上年年末餘額

140,000,000.00

1,221,791,343.51

24,521,759.81

301,322,027.97

7,284,055.32

1,694,919,186.61

加：同一控制下企業合併

產生的追溯調整

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

140,000,000.00

1,221,791,343.51

24,521,759.81

301,322,027.97

7,284,055.32

1,694,919,186.61

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

140,000,000.00

-183,622,492.81

32,164,888.21

52,435,727.25

40,978,122.65

（一）淨利潤

60,164,888.21

1,870,759.25

62,035,647.46

（二）其他綜合收益

-43,622,492.81

-35,032.00

-43,657,524.81

上述（一）和（二）小計

-43,622,492.81

60,164,888.21

1,835,727.25

18,378,122.65

（三）所有者投入和減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

50,600,000.00

50,600,000.00

1．所有者投入資本

50,600,000.00

50,600,000.00

2．股份支付計入所有者權益

的金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-28,000,

0.00

0.00

-28,000,00

000.00

0.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分

配

-28,000,000.00

-28,000,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

140,000,000.00

-140,000,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股

本）

140,000,000.00

-140,000,000.00

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

280,000,000.00

1,038,168,850.70

24,521,759.81

333,486,916.18

59,719,782.57

1,735,897,309.26

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位： 元

項目

本期金額

實收資本

（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利

潤

所有者權

益合計

一、上年年末餘額

280,000,000.00

965,864,847.27

26,361,538.91

88,245,380.41

1,360,471,766.59

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

280,000,000.00

965,864,847.27

26,361,538.91

88,245,380.41

1,360,471,766.59

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

56,000,000.00

-56,597,811.17

-13,625,981.15

-14,223,792.32

（一）淨利潤

14,374,018.85

14,374,018.85

（二）其他綜合收益

-597,811.17

-597,811.17

上述（一）和（二）小計

-597,811.17

14,374,018.85

13,776,207.68

（三）所有者投入和減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的

金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-28,000,000.00

-28,000,000.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-28,000,000.00

-28,000,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

56,000,000.00

-56,000,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

56,000,000.00

-56,000,000.00

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

336,000,000.00

909,267,036.10

26,361,538.91

74,619,399.26

1,346,247,974.27

上年金額

單位： 元

項目

上年金額

實收資本

（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利

潤

所有者權

益合計

一、上年年末餘額

140,000,00

1,184,256,

24,521,759

99,687,368

1,448,465,

0.00

603.07

.81

.52

731.40

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

140,000,000.00

1,184,256,603.07

24,521,759.81

99,687,368.52

1,448,465,731.40

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

140,000,000.00

-175,154,608.54

-5,931,535.18

-41,086,143.72

（一）淨利潤

22,068,464.82

22,068,464.82

（二）其他綜合收益

-35,154,608.54

-35,154,608.54

上述（一）和（二）小計

-35,154,608.54

22,068,464.82

-13,086,143.72

（三）所有者投入和減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的

金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-28,000,000.00

-28,000,000.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-28,000,000.00

-28,000,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

140,000,000.00

-140,000,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

140,000,000.00

-140,000,000.00

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

280,000,000.00

1,009,101,994.53

24,521,759.81

93,755,833.34

1,407,379,587.68

（三）公司基本情況

(一)公司概況

公司名稱：金杯電工股份有限公司

英文名稱：GOLDCUP ELECTRIC APPARATUS CO.LTD.

註冊地址：長沙市高新技術產業開發區東方紅中路580號

註冊資本：33,600萬元

法定代表人：吳學愚

（二）經營範圍

加工、製造、銷售電線、電纜；生產、銷售電線、電纜材料及成品；銷售機電產品、建築材料、橡塑

製品、法律法規允許的金屬材料；研究、開發、生產、銷售電工新材料產品；研究開發輸變電技術、輸變

電產品並提供研究成果轉讓服務；高新技術及國家允許的其他產業投資。

（三）行業性質

本公司屬於電氣機械及器材製造業。

（四）主營業務及主要產品

主營業務：電線電纜產品的研發、生產、銷售；

主要產品：電磁線、裸導線、電氣裝備用電線、電力電纜、特種電線電纜等。

（五）公司歷史沿革

本公司原名為湖南湘能電工股份有限公司，經湖南省地方金融證券領導小組辦公室「湘金證辦字

（2004）59號」文件批准，由深圳市能翔投資發展有限公司、湖南閩能投資有限公司、湖南長利電工有限

公司聯合湖南湘能電力股份有限公司、湖南湘能投資股份有限公司共同出資組建，於2004年5月24日取得

湖南省工商行政管理局核發的4300001005855號《企業法人營業執照》。公司成立時註冊地為長沙市銀盆

南路319號高新技術產業開發區M3組團3棟，註冊資本為人民幣9000萬元，法定代表人為吳學愚。

2007年5月，湖南長利電工有限公司將全部股權轉讓給範志宏、孫文輝、周祖勤、陳海兵、馬勇、譚

文稠；湖南閩能投資有限公司將部分股權轉讓給譚文稠、周祖勤、孫文輝。2007年11月，湖南湘能投資股

份有限公司將其全部股權轉讓給劉格、熊丕淑、周祖勤、陳海兵、馬勇、趙英棣；湖南湘能電力股份有限

公司將其全部股權轉讓給湖南高新創業投資集團有限公司、上海昆吾九鼎投資發展中心（有限合夥）、孫

文輝、李嶽恆、範志宏、黃喜華、劉曙、管燕、馬勇。上述股權轉讓後，公司股東變更為深圳市能翔投資

發展有限公司、湖南閩能投資有限公司、湖南高新創業投資集團有限公司、上海昆吾九鼎投資發展中心（有

限合夥）、範志宏、周祖勤、劉格、孫文輝、熊丕淑、譚文稠、李嶽恆、馬勇、黃喜華、陳海兵、劉曙、

管燕、趙英棣。

根據本公司2007年第4次臨時股東會議決議和修改後章程的規定，公司增加註冊資本人民幣1,500.00

萬元，變更後的註冊資本為10,500.00萬元，變更後的股東為深圳市能翔投資發展有限公司、湖南高新創

業投資集團有限公司、上海昆吾九鼎投資發展中心（有限合夥）、湖南閩能投資有限公司、範志宏、北京

華隆科創投資管理有限公司、劉格、湖南華鴻財信創業投資有限公司、熊丕淑、周祖勤、李嶽恆、孫文輝、

黃喜華、馬勇、譚文稠、陳海兵、劉曙、王海、陳新亮、吳學愚、董曉睿、呂康、張亞平、管燕、趙英棣、

傅伯約。2008年1月16日上述增資工作已經完成並辦理了工商變更登記，取得湖南省工商行政管理局核發

的430000000016097號《企業法人營業執照》。

經本公司2008年第5次股東大會同意，公司更名為金杯電工股份有限公司，並於2009年1月15日辦理工

商登記手續。

2010年12月31日，本公司獲得中國證券監督管理委員會證監許可[2010]1803號文件核准，首次公開發

型3,500.00萬股人民幣普通股（A股），註冊資本變更為14,000.00萬元。2010年12月31日公司股票在深圳

證券交易所上市交易。

根據公司2010年度股東大會決議，公司以2010年12月31日股本14,000.00萬股為基數，以資本公積（股

本溢價）按照每股10股轉增10股，轉增後股本變更為28,000.00萬元。2011年12月28日公司辦理工商變更

登記。

根據公司2011年度股東大會決議，公司以2011年12月31日股本28000.00萬股為基數，以資本公積（股

本溢價）按照每10股轉增2股，轉增後股本變更為33,600.00萬元。2012年5月8日公司已辦理工商變更登記。

（六）公司基本組織機構圖

本公司財務報告由本公司董事會於2012年8月21日批准報出。

（四）公司主要會計政策、會計估計和前期差錯更正

1、財務報表的編制基礎

本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照權責發生制編制財務報表。

2、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的2012年半年度財務報表符合中華人民共和國財政部(以下簡稱―財政部‖)頒布的企業會計

準則（2006）的要求，真實、完整地反映了本公司財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。

本公司的2012年半年度財務報表同時符合《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號—年度報告

的一般規定》（2010年修訂）和《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號—淨資產收益率和每股收

益的計算及披露》（2010年修訂）有關財務報表及其附註的披露要求。

3、會計期間

會計年度為公曆1月1日至12月31日。

4、記帳本位幣

以人民幣為記帳本位幣。

境外子公司的記帳本位幣

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下企業合併

參與合併的企業合併前後均受同一方或相同多方最終控制且該控制並非暫時性的，為同一控制下的企

業合併。合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的

淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價

（或資本溢價）；資本公積中的股本溢價（或資本溢價）不足衝減的，調整留存收益。

合併方為進行企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、

法律服務費用等，於發生時計入當期損益。為企業合併發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、佣金等，

計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，抵

減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。合併日為合併方實際取得對被合併方控制

權的日期。

（2）非同一控制下的企業合併

參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下企業合併。購買方支

付的合併成本為進行企業合併支付的現金或非現金資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券等在購買

日的公允價值之和。支付的非現金資產的公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。購買方為企業合

並發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益。

合併成本大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併

成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額時，對取得的被購買方各項可辨認資

產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核；經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被

購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

購買日為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。購買方在購買日對合併成本進行分配，確認所取

得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債。

業務合併按相同的方法處理。

對於非同一控制下吸收合併、控股合併、多次交易分步實現的企業合併會計處理原則，具體根據《企

業會計準則第20號—企業合併》以及財政部發布的會計準則解釋公告相關規定確定。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表的編制方法

1．合併會計報表範圍

公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確認。控制是指有權決定一個公司的財務和經營政

策，並能據以從該公司的經營活動中獲取利益。母公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位半數以上表

決權的，認定為本公司的子公司，納入合併財務報表的合併範圍。公司擁有被投資單位半數或以下的表決

權，滿足下列條件之一的，認定為本公司的子公司，納入合併財務報表的合併範圍。但是，有證據表明母

公司不能控制被投資單位的除外：

（1）通過與被投資單位其他投資者之間的協議，擁有被投資單位半數以上的表決權；

（2）根據公司章程或協議，有權決定被投資單位的財務和經營政策；

（3）有權任免被投資單位的董事會或類似機構的多數成員；

（4）在被投資單位的董事會或類似機構佔多數表決權。

2．合併會計報表編制方法

本公司通過同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併當期財務報表時，視同被合併子公司在本

公司最終控制方對其開始實施控制時納入本公司合併範圍。因此本公司在編制合併當期財務報表時，將被

合併子公司的經營成果自本公司最終控制方開始實施控制時起納入本公司合併利潤表中。

本公司通過非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併當期財務報表時，以購買日確定的各項

可辨認資產、負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整，並自購買日起將被購買子公司的資產、

負債及經營成果納入本公司合併財務報表中。

3．少數股東權益和損益的列報

子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以―少數股東損益‖項目

列示。

子公司所有者權益中屬於少數股東權益的份額，在合併資產負債表中所有者權益項目下以―少數股東

權益‖項目列示。

4．超額虧損的處理

少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其餘額仍衝

減少數股東權益。

當子公司所採用的會計期間或會計政策與本公司不一致時，合併時已按照本公司的會計期間或會計政

策對子公司財務報表進行必要的調整。合併時所有公司內重大交易，包括內部實現利潤及往來餘額均已抵

銷。

（2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法

7、現金及現金等價物的確定標準

現金是指公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物是指公司持有的期限短（從取得之

日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務

外幣交易按交易發生當日的即期匯率折合為人民幣入帳。

於資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的匯兌差額除

與購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額按借款費用的原則處理外，

計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，以資產負債表日採用交易發生日的即期匯率折算。

（2）外幣財務報表的折算

境外經營的資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益中除未

分配利潤項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。境外經營的利潤表中的收入和費用項目，採用交

易發生日的即期匯率。上述折算產生的外幣報表折算差額，在資產負債表中所有者權益中項目下單獨列示。

境外經營的現金流量項目，採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量

表中單獨列示。

9、金融工具

（1）金融工具的分類

金融資產和金融負債在初始確認時劃分為以下幾類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產或金融負債；持有至到期投資；貸款及應收款項；可供出售金融資產；其它金融負債。

（2）金融工具的確認依據和計量方法

1．金融資產和金融負債的確認

金融資產的確認是指將符合金融資產定義和金融資產確認條件的項目記入資產負債表的過程。金融負

債的確認是指將符合金融負債定義和金融負債確認條件的項目記入資產負債表的過程。

2．金融資產和金融負債的計量

初始確認時，金融資產及金融負債均以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易

費用計入初始確認金額。

除貸款和應收款項、持有至到期投資和其他金融負債外，金融資產和金融負債均以公允價值進行後續

計量，其他金融負債採用實際利率法按攤餘成本進行後續計量。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的損益計入當期損

益。

可供出售的金融資產公允價值變動形成的得利或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌

差額外，直接計入資本公積，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。

可供出售外幣貨幣性金融資產形成的匯兌差額，計入當期損益。採用實際利率法計算的可供出售金融

資產的利息，計入當期損益。可供出售權益工具投資的現金股利，在被投資單位宣告發放股利時計入當期

損益。

以攤餘成本計量的金融資產或金融負債，在發生減值、攤銷或終止確認時產生的利得和或損失計入當

期損益。

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎

所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，並將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融

資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：1) 放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；2) 未

放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：1) 所轉移金融資產的帳面價值；2) 因轉移

而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金

融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的

差額計入當期損益：1) 終止確認部分的帳面價值；2) 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計

額中對應終止確認部分的金額之和。

（4）金融負債終止確認條件

金融資產終止確認，是指將金融資產從企業的帳戶和資產負債表內予以轉銷。當收取金融資產現金流

量的合同權利終止，或金融資產已經轉移，且符合《企業會計準則第23號——金融資產轉移》規定的金融

資產終止確認條件的，終止確認該金融資產。

金融負債終止確認，是指將金融負債從企業的帳戶和資產負債表內予以轉銷。當金融負債的現時義務

全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。

（5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法

（1）存在活躍市場的金融資產和金融負債，活躍市場中的報價用於確定其公允價值；

（2）金融工具不存在活躍市場的，採用估值技術確定其公允價值；

（3）初始取得或衍生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎；

（4）採用未來現金流量折現法確定金融工具公允價值的，使用合同條款和特徵在實質上相同的其他

金融工具的市場收益率作為折現率。沒有表明利率的短期應收款項和應付款項的現值與實際交易價格相差

很小的，按照實際交易價格計量。

（6）金融資產（不含應收款項）減值準備計提

資產負債表日對以公允價值計量且變動計入當期損益金融資產以外的的金融資產的帳面價值進行檢

查，有客觀證據表明該金融資產其發生了減值的，計提減值準備。

（1）持有至到期投資

資產負債表日有客觀證據表明其發生了減值，根據期帳面價值與預計未來現金流量現值之間的差額確

認為減值損失，計入當期損益。

（2）可供出售金融資產

資產負債表日，公司對可供出售金融資產的減值情況進行分析，如果可供出售金融資產的公允價值發

生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，則按其預計未來現

金流量現值低於其帳面價值的差額，計提減值準備。

可供出售金融資產發生減值時，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的的累計損失一併轉

出，確認減值損失，計提減值準備。

（7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據

10、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法

（1）單項金額重大的應收款項壞帳準備

單項金額重大的判斷依據或金額標準

本公司將單筆餘額500萬元(含500萬)以上的應收帳款和

其他應收款確認為單項金額重大的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如有客觀

證據表明其發生了減值的，根據其預計未來現金流量（不

包括尚未發生的未來信用損失）按原實際利率折現的現值

低於其帳面價值的差額，確認為減值損失，計入當期損益。

（2）按組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

按組合計提壞帳準備的計

提方法

確定組合的依據

帳齡分析法組合

帳齡分析法

單項金額重大但未單項計提壞帳準備的應收帳款、相同帳齡

的應收款項具有類似信用風險特徵

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

1%

1%

1－2年

10%

10%

2－3年

30%

30%

3年以上

100%

100%

3－4年

4－5年

5年以上

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單項計提壞帳準備的理由：

應收款項的未來現金流量現值與以帳齡為信用風險特徵的應收款項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。

壞帳準備的計提方法：

單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）按原

實際利率折現的現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

11、存貨

（1）存貨的分類

存貨主要包括庫存商品、在產品、原材料、在途物資、包裝物、低值易耗品、委託加工物資。

（2）發出存貨的計價方法

□ 先進先出法 √ 加權平均法 □ 個別認定法 □ 其他

（1）原材料、包裝物、低值易耗品、委託加工物資等存貨在取得時，按實際成本計價；原材料、包

裝物、低值易耗品、委託加工物資發出採用加權平均法計價。

（2）在產品、庫存商品等存貨，按製造或購進過程中的各項實際支出計價；領用或發出時採用加權

平均法計價。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

存貨可變現淨值的確定：庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，以該存貨的估計售

價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，以所生產的

產品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現

淨值。

存貨跌價準備的計提方法：資產負債表日，按單個存貨可變現淨值低於帳面價值的差額計提存貨跌價

準備，計入當期損益。確定存貨的可變現淨值時，以資產負債表日取得最可靠的證據估計的售價為基礎並

考慮持有存貨的目的，資產負債表日至財務報告批准報出日之間存貨售價發生波動的，如有確鑿證據表明

其對資產負債表日存貨已經存在的情況提供了新的或進一步的證據，作為調整事項進行處理；否則，作為

非調整事項。

（4）存貨的盤存制度

√ 永續盤存制 □ 定期盤存制 □ 其他

本公司存貨採用永續盤存法。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品

攤銷方法：一次攤銷法

低值易耗品領用時一次攤銷。

包裝物

攤銷方法：一次攤銷法

包裝物領用時一次攤銷。

12、長期股權投資

（1）初始投資成本確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併形成的對子公司的長期股權投資，按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份

額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資的初始投資成本與支付對價的帳面價值的差額，調整

資本公積中的股本溢價（或資本溢價）；資本公司中股本溢價（或資本溢價）不足衝減時，調整留存收益。

為進行企業合併發生的各項直接相關費用於發生時計入當期損益；

非同一控制下的企業合併形成的對子公司的長期股權投資，按照取得對被購買方的控制權而付出的資

產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值作為長期股權投資的初始投資成本，為進行企業

合併發生的各項直接相關費用計入當期損益。

（2）其他方式取得的長期投資

以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與

取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出，但實際支付的價款中包含的已宣告但尚未領取

的現金股利，作為應收項目單獨核算。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協議約定

價值不公允的除外。

以非貨幣資產交換方式取得的長期股權投資，如果該項交換具有商業實質且換入資產或換出資產的公

允價值能可靠計量，則以換出資產的公允價值和相關稅費作為初始投資成本，換出資產的公允價值與帳面

價值之間的差額計入當期損益；若非貨幣資產交換不同時具備上述兩個條件，則按換出資產的帳面價值和

相關稅費作為初始投資成本。

以債務重組方式取得的長期股權投資，按取得的股權的公允價值作為初始投資成本，初始投資成本與

債權帳面價值之間的差額計入當期損益。

（2）後續計量及損益確認

本公司對子公司長期股權投資和其他股權投資採用成本法核算。在編制合併報表時按照權益法對子公

司長期股權投資進行調整。對合營企業、聯營企業長期股權投資採用權益法核算。

採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含

的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，投資企業按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認

投資收益。

採用權益法核算的長期股權投資，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎調整

後實現的淨損益的份額，確認投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。按照被投資單位宣告分派的利潤

或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。對於被投資單位除淨損益以外所有者

權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資，

因被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時將原計入所有者

權益的部分按相應比例轉入當期損益。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

（1）確定對被投資單位具有共同控制的依據

共同控制是指按照合同約定對某項經濟活動共有的控制。在合營企業設立時，合營各方在投資合同或

協議中約定在所設立合營企業的重要財務和生產經營決策制定過程中，必須由合營各方均同意才能通過。

（2）確定對被投資單位具有重大影響的依據

重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起

共同控制這些政策的制定。一般情況下本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20%以上但低於50%

的表決權股份時認為對被投資單位具有重大影響。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

資產負債表日，若對子公司、對合營企業、對聯營企業的長期股權投資存在減值跡象，估計其可收回

金額，可收回金額低於帳面價值的，確認減值損失，計入當期損益，同時計提長期股權投資減值準備。其

他股權投資發生減值時，按類似的金融資產的市場收益率對未來現金流量確定的現值與投資的帳面價值之

間的差額確認為減值損失，計入當期損益。同時計提長期股權投資減值準備。上述長期股權投資減值準備

在以後期間均不予轉回。

13、投資性房地產

1．初始計量

投資性房地產按照成本進行初始計量。

（1）外購投資性房地產的成本，包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬於該資產的其他支出。

（2）自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。

（3）以其他方式取得的投資性房地產的成本，按照相關會計準則的規定確定。

2．後續計量

公司期末採用成本模式對投資性房地產進行後續計量。

3．折舊或攤銷

採用成本模式計量的投資性房地產，按期計提折舊或進行攤銷。

4．減值的處理

公司期末對採用成本模式計量的投資性房地產逐項進行檢查，如果其可收回金額低於帳面價值，、則

按單項投資性房地產可收回金額低於其帳面價值的差額，計提減值準備。減值準備一經計提，不予轉回。

14、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產是指同時具有下列特徵的有形資產：

（1）為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的；

（2）使用壽命超過一個會計年度

固定資產的確認條件：

（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

（2）該固定資產的成本能夠可靠計量。

（2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：

（1）在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；

（2）承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產的公

允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權；

（3）即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分；

（4）承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值；出租

人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值；

（5）租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。

融資租入的固定資產，按照《企業會計準則第21號—租賃》的規定處理。

（3）各類固定資產的折舊方法

固定資產在使用壽命內按年限平均法計提折舊，各類固定資產的折舊年限、殘值率和年折舊率如下：

類別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

20

3-5

4.75-4.85

機器設備

5-10

3-5

9.50-19.40

電子設備

3-10

3-5

9.50-32.33

運輸設備

5

3-5

19.00-19.40

其他設備

3-10

3-5

9.50-32.33

融資租入固定資產：

--

--

--

其中：房屋及建築物

機器設備

電子設備

運輸設備

其他設備

（4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日，固定資產存在減值跡象，估計其可收回金額。可收回金額按固定資產的公允價值減去

處置費用後的淨額與固定資產預計未來現金流量的現值之間的較高者確定。可收回金額的計量結果表明，

固定資產的可收回金額低於其帳面價值的，將固定資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為

資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。

對長期閒置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值的；或由於技術進步原因，已不可使

用的固定資產；或雖可使用，但使用後產生大量不合格品的；或已遭毀損，不再具有使用價值和轉讓價值

及其它實質上不能再給企業帶來經濟利益的固定資產，全額計提減值準備。

減值準備一旦計提，在以後會計期間不予轉回。

（5）其他說明

固定資產的後續支出是指固定資產使用過程中發生的更新改造支出、修理費用等。後續支出的處理原

則為：符合固定資產確認條件的，計入固定資產成本，同時將被替換部分的帳面價值扣除；不符合固定資

產確認條件的，計入當期損益。

15、在建工程

（1）在建工程的類別

在建工程包括施工前期準備、正在施工中的建築工程、安裝工程、技術改造工程、大修理工程等。

（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程完工達到預定可使用狀態時，按實際發生的全部支出轉入固定資產核算。

（3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日，對長期停建並計劃在3年內不會重新開工等預計發生減值的在建工程，對可收回金額

低於帳面價值的部分計提在建工程減值準備。減值準備一旦計提，在以後會計期間不予轉回。

16、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相

關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

（2）借款費用資本化期間

在同時具備下列三個條件時，借款費用予以資本化：

（1）資產支出已經發生；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用狀態或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始。

（3）暫停資本化期間

若固定資產的購建活動發生非正常中斷，且時間連續超過3個月，則暫停借款費用的資本化，將其確

認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。如果中斷是該資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必

要的程序，借款費用不暫停資本化。

（4）借款費用資本化金額的計算方法

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去

將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得收益後的金額確定。

為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資

產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款予以資本化的利息金額。資本化率

根據一般借款加權平均利率計算確定。

17、生物資產

18、油氣資產

19、無形資產

（1）無形資產的計價方法

購入的無形資產，按實際支付的價款計價；股東投入的無形資產，按投資各方確認的價值計價；自行

開發的無形資產，其成本包括自滿足一定條件後至達到預定用途前所發生的支出總額；債務重組方式取得

的無形資產按《企業會計準則—債務重組》的有關規定計價；非貨幣性交易取得的無形資產按《企業會計

準則—非貨幣性交易》的有關規定計價。

自行開發的無形資產，其成本包括自滿足一定條件後至達到預定用途前所發生的支出總額。

（2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

使用壽命有限的無形資產，在使用壽命期限內，採用與該無形資產有關經濟利益的預期實現方式一致

的方法攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。

項目

預計使用壽命

依據

（3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據

使用壽命不確定的無形資產不攤銷。

（4）無形資產減值準備的計提

對使用壽命不確定的無形資產以及尚未達到可使用狀態的無形資產，於資產負債表日進行減值測試。

對使用壽命有限的無形資產，於資產負債表日，存在減值跡象，估計其可收回金額。可收回金額低於

其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當

期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。

無形資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

（5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

公司內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

企業內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：

(1)從技術上來講，完成該無形資產以使其能夠使用或出售具有可行性；

(2)具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

(3)無形資產產生未來經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產

自身存在市場；無形資產將在內部使用時，應證明其有用性；

(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形

資產；

(5)歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠計量。

（6）內部研究開發項目支出的核算

公司內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

企業內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：

(1)從技術上來講，完成該無形資產以使其能夠使用或出售具有可行性；

(2)具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

(3)無形資產產生未來經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產

自身存在市場；無形資產將在內部使用時，應證明其有用性；

(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形

資產；

(5)歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠計量。

20、長期待攤費用攤銷方法

長期待攤費用能確定受益期限的，按受益期限分期平均攤銷；不能確定受益期限的按不超過十年的期

限平均攤銷。

21、附回購條件的資產轉讓

22、預計負債

（1）預計負債的確認標準

若與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：

（1）該義務是企業承擔的現時義務；

（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，企業清償預計負債所需支出全

部或部分預期由第三方補償的，補償金額只有在基本確定能夠收到時才能作為資產單獨確認。確認的補償

金額不超過預計負債的帳面價值。

本公司虧損合同產生的義務和因重組而承擔的重組義務同時符合上述條件的，確認為預計負債。只有

在承諾出售部分業務（即籤訂約束性出售協議）時，才能確認因重組而承擔了重組義務。

23、股份支付及權益工具

（1）股份支付的種類

（2）權益工具公允價值的確定方法

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據

（4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

24、回購本公司股份

25、收入

（1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

（1）公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

（2）公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；

（3）收入的金額能夠可靠地計量；

（4）相關的經濟利益很可能流入企業；

（5）相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

（2）確認讓渡資產使用權收入的依據

讓渡資產使用權，相關的經濟利益很可能流入企業，且收入的金額能夠可靠地計量的，確認收入。利

息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。使用費收入金額，按照有關合同

或協議約定的收費時間和方法計算確定。

（3）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法

提供勞務，在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收

入。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按

照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；已經發生的勞務成本預計不

能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

26、政府補助

（1）類型

政府補助，是指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為企業所有者投

入的資本。本公司政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

（2）會計處理方法

取得與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時起，在該資產使用

壽命內平均分配，分次計入以後各期的營業外收入。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發

生毀損的，將尚未分配的遞延收益餘額一次性轉入資產處置當期的營業外收入。

與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確

認相關費用的期間計入當期營業外收入；用於補償企業已經發生的費用或損失的，取得時直接計入當期營

業外收入。

27、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）確認遞延所得稅資產的依據

（1）本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差

異產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅

資產不予確認：①該項交易不是企業合併；②交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可

抵扣虧損）。

（2）本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，

確認相應的遞延所得稅資產：①暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；②未來很可能獲得用來抵扣暫時

性差異的應納稅所得額。

（3）本公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和

稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

（2）確認遞延所得稅負債的依據

除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債：

（1）商譽的初始確認；

（2）同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：①該項交易不是企業合併； ②

交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

（3）本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件

的：①投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；②暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

28、經營租賃、融資租賃

（1）經營租賃會計處理

對於經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益；其他方法更為

系統合理的，也可以採用其他方法。發生的初始直接費用，計入當期損益。

（2）融資租賃會計處理

對於融資租賃，在租賃期開始日將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者

作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。

未確認融資費用應當在租賃期內各個期間進行分攤，並採用實際利率法計算確認當期的融資費用。融資租

賃租入的固定資產採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。在租賃談判和籤訂租賃合同

過程中發生的，可歸屬於租賃項目的初始直接費用，計入租入資產價值。

29、持有待售資產

（1）持有待售資產確認標準

（2）持有待售資產的會計處理方法

30、資產證券化業務

31、套期會計

公司根據與客戶籤訂的銷售合同或中標通知單確定未來需要採購的原材料數量，並對相應數量的原材

料（銅、鋁、鋅、螺紋鋼和聚氯乙烯）進行套期保值。由於公司套期保值業務是對上述很可能發生的與原

材料採購相關的價格變動風險進行套期，且未來將影響公司的銷售成本，因此公司將其劃分為現金流量套

期，並指定以（銅、鋁、鋅、螺紋鋼和聚氯乙烯）期貨合約作為套期工具。

公司在套期交易開始時預期該套期在未來會計期間高度有效；資產負債表日，公司根據期貨合約開倉

金額、數量與平倉金額、數量所產生的累計期貨套保損益，與現貨市場原材料採購預期現金流支出累計變

動金額配比，期貨盈虧與現貨盈虧抵銷結果在80％至125％的範圍內，公司將該套期交易認定為高度有效

的套期，適用下述套期保值處理方法：

對於期貨合約的利得或損失屬於有效套期的部分（以套期開始期貨合約的累計利得或損失與原材料採

購支出預計未來現金流量現值的累計變動額二者絕對額中較低者計），直接確認為所有者權益，並單列項

目反映，並在該被套期的原材料經生產加工實現銷售的相同期間轉出，計入當期損益；屬於無效套期的部

分（即扣除直接確認為所有者權益後的其他利得或損失），計入當期損益。

32、主要會計政策、會計估計的變更

本報告期主要會計政策、會計估計是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

（1）會計政策變更

本報告期主要會計政策是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

（2）會計估計變更

本報告期主要會計估計是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

33、前期會計差錯更正

本報告期是否發現前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

（1）追溯重述法

本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

（2）未來適用法

本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

34、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法

（五）稅項

1、公司主要稅種和稅率

稅 種

計稅依據

稅率

增值稅

銷售收入

17%

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

應交增值稅、營業稅

7%

企業所得稅

應納稅所得額

15%、25%

教育費附加

應交增值稅、營業稅

4.5%、5%

其他稅種

按稅法規定應納稅額

各分公司、分廠執行的所得稅稅率

2、稅收優惠及批文

2011年10月4日，湖南省高新技術企業認定管理領導小組辦公室發布湘高企辦定（2011）4號《關於公

示湖南省2011年度擬通過高新技術企業覆審企業名單的通知》，本公司及子公司金杯電工衡陽電纜有限公

司已通過高新技術企業覆審，繼續執行15%的企業所得稅稅率。

根據衡陽市人民政府[2009]第20次市長辦公會議紀要，衡陽市財政繼續支持子公司金杯電工衡陽電纜

有限公司發展，以2008年為基數，公司增值稅、所得稅兩稅地方留成部分的增量部分按80%返還公司，保

持5年不變。

納入合併範圍內的子公司湖南金杯電器有限公司、金杯電工安徽有限公司、湖南金杯模具有限公司、

湖南鑫富祥投資有限公司、金杯電工湖北有限公司、湖南新新線纜有限公司、金杯電工湖南置業有限公司、

金杯能源科技股份有限公司執行25%的所得稅稅率。

3、其他說明

（六）企業合併及合併財務報表

企業合併及合併財務報表的總體說明：

1、子公司情況

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

單位： 元

子公司全稱

子公

司類

型

註冊地

業務性

質

註冊資本

幣種

經營範圍

期末實際投資

額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例

(%)

表決

權比

例(%)

是否

合併

報表

少數股東權益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

從母公司所有者權益

衝減子公司少數股東

分擔的本期虧損超過

少數股東在該子公司

年初所有者權益中所

享有份額後的餘額

金杯電工衡陽

電纜有限公司

全資

衡陽市

製造業

220,000,000.00

CNY

電線、電纜的製造、

銷售

165,783,600.00

100%

100%

是

0.00

湖南金杯電器

有限公司

控股

長沙市

製造業

4,000,000.00

CNY

開關、建築用電器生

產、銷售；電線電纜

的銷售

2,100,000.00

52.5%

52.5%

是

1,428,773.89

金杯電工安徽

有限公司

控股

合肥市

製造業

10,000,000.00

CNY

電線電纜材料及成

品、輸變電產品的生

產銷售等

6,700,000.00

67%

67%

是

2,639,472.13

湖南金杯模具

有限公司

控股

長沙市

製造業

2,000,000.00

CNY

模具、電線電纜附件

的生產銷售等

1,240,000.00

62%

62%

是

651,782.00

湖南新新線纜

有限公司

控股

湘潭市

製造業

300,000,000.00

CNY

電線、電纜的製造、

銷售

97,200,000.00

54%

54%

是

86,163,852.64

金杯電工湖北

有限公司

全資

鄂州市

製造業

10,000,000.00

CNY

電線、電纜材料及成

品等銷售

10,000,000.00

100%

100%

是

0.00

湖南鑫富祥投

資有限公司

全資

長沙市

服務業

28,000,000.00

CNY

投資業務、諮詢、商

務信息諮詢服務等

28,000,000.00

100%

100%

是

0.00

金杯電工湖南

置業有限公司

全資

長沙市

房產開

發

10,000,000.00

CNY

房產開發及物業管理

10,000,000.00

100%

100%

是

0.00

金杯能源科技

股份有限公司

控股

北京市

製造業

100,000,000.00

CNY

石油化工、節能環保

技術開發、轉讓等，

石油開採設備等銷售

40,000,000.00

80%

80%

是

10,000,000.00

通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明：

本公司與北京中油深藍技術發展有限公司共同出資設立金杯能源科技股份有限公司，於2012年6月21 日辦妥工商設立登記手續，並取得註冊號為

110000015025084的企業法人營業執照。截至2012年6月30日，該公司註冊資本為人民幣10,000.00 萬元，實收資本為人民幣5,000.00萬元；本公司出資4,000.00

萬元，佔註冊資本的80.00%，本公司將該公司納入合併財務報表範圍。

（2）通過同一控制下企業合併取得的子公司

單位： 元

子公

司全

稱

子公

司類

型

注

冊

地

業務

性質

註冊

資本

幣

種

經營

範圍

期末實

際投資

額

實質上構成對子公

司淨投資的其他項

目餘額

持股比

例(%)

表決權

比例(%)

是否合

並報表

少數股

東權益

少數股東權益中用於

衝減少數股東損益的

金額

從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期

虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享

有份額後的餘額

通過同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明：

（3）通過非同一控制下企業合併取得的子公司

單位： 元

子公

司全

稱

子公

司類

型

注

冊

地

業務

性質

註冊

資本

幣

種

經營

範圍

期末實

際投資

額

實質上構成對子公

司淨投資的其他項

目餘額

持股比

例(%)

表決權

比例(%)

是否合

並報表

少數股

東權益

少數股東權益中用於

衝減少數股東損益的

金額

從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期

虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享

有份額後的餘額

通過非同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明：

2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

□ 適用 □ 不適用

特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體的其他說明：

3、合併範圍發生變更的說明

合併報表範圍發生變更說明：

本公司與北京中油深藍技術發展有限公司共同出資設立金杯能源科技股份有限公司，於2012年6月21

日辦妥工商設立登記手續，並取得註冊號為110000015025084的企業法人營業執照。截至2012年6月30日，

該公司註冊資本為人民幣10,000.00萬元，實收資本為人民幣5,000.00萬元；本公司出資4,000.00萬元，佔注

冊資本的80.00%，本公司將該公司納入合併財務報表範圍。

√ 適用 □ 不適用

與上年相比本年（期）新增合併單位1家，原因為：

本公司與北京中油深藍技術發展有限公司共同出資設立金杯能源科技股份有限公司，於2012年6月21日

辦妥工商設立登記手續，並取得註冊號為110000015025084的企業法人營業執照。

與上年相比本年（期）減少合併單位家，原因為：

4、報告期內新納入合併範圍的主體和報告期內不再納入合併範圍的主體

本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位： 元

名稱

期末淨資產

本期淨利潤

金杯能源科技股份有限公司

50,000,000.00

0.00

本期不再納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位： 元

名稱

處置日淨資產

年初至處置日淨利潤

新納入合併範圍的主體和不再納入合併範圍的主體的其他說明：

5、報告期內發生的同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方

屬於同一控制下企

業合併的判斷依據

同一控制的實際控

制人

合併本期期初至合

並日的收入

合併本期至合併日

的淨利潤

合併本期至合併日

的經營活動現金流

同一控制下企業合併的其他說明：

6、報告期內發生的非同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方

商譽金額

商譽計算方法

非同一控制下企業合併的其他說明：

7、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司

子公司名稱

出售日

損益確認方法

出售喪失控制權的股權而減少的子公司的其他說明：

8、報告期內發生的反向購買

借殼方

判斷構成反向購買的依據

合併成本的確定方法

合併中確認的商譽或計入當

期的損益的計算方法

反向購買的其他說明:

9、本報告期發生的吸收合併

單位： 元

吸收合併的類型

併入的主要資產

併入的主要負債

同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

非同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

吸收合併的其他說明:

10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率

（七）合併財務報表主要項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末數

期初數

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金:

--

--

178,532.66

--

--

102,483.28

人民幣

--

--

178,532.66

--

--

102,483.28

銀行存款：

--

--

549,735,876.86

--

--

599,295,121.61

人民幣

--

--

549,735,810.82

--

--

599,295,053.13

EUR

8.39

7.871

66.04

8.39

8.1625

68.48

其他貨幣資金：

--

--

5,573,728.01

--

--

7,715,227.25

人民幣

--

--

5,573,728.01

--

--

7,715,227.25

合計

--

--

555,488,137.53

--

--

607,112,832.14

如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明：

2、交易性金融資產

（1）交易性金融資產

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

交易性債券投資

交易性權益工具投資

指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

套期工具

52,438,956.89

52,178,925.58

其他

合計

52,438,956.89

52,178,925.58

（2）變現有限制的交易性金融資產

單位： 元

項目

限售條件或變現方面的其他重大限制

期末金額

（3）套期工具及相關套期交易的說明

1、公司根據與客戶籤訂的銷售合同或中標通知單確定未來需要採購的原材料數量，並對相應數量的原

材料（銅、鋁、鋅、螺紋鋼和聚氯乙烯）進行套期保值。由於公司套期保值業務是對上述很可能發生的與

原材料採購相關的價格變動風險進行套期，且未來將影響公司的銷售成本，因此公司將其劃分為現金流量

套期，並指定以（銅、鋁、鋅、螺紋鋼和聚氯乙烯）期貨合約作為套期工具。

2、公司在套期交易開始時預期該套期在未來會計期間高度有效；資產負債表日，公司根據期貨合約

開倉金額、數量與平倉金額、數量所產生的累計期貨套保損益，與現貨市場原材料採購預期現金流支出累

計變動金額配比，期貨盈虧與現貨盈虧抵銷結果在80％至125％的範圍內，公司將該套期交易認定為高度

有效的套期，適用下述套期保值處理方法:

對於期貨合約的利得或損失屬於有效套期的部分（以套期開始期貨合約的累計利得或損失與原材料採

購支出預計未來現金流量現值的累計變動額二者絕對額中較低者計），直接確認為所有者權益，並單列項

目反映，並在該被套期的原材料經生產加工實現銷售的相同期間轉出，計入當期損益；屬於無效套期的部

分（即扣除直接確認為所有者權益後的其他利得或損失），計入當期損益。

3、應收票據

（1）應收票據的分類

單位： 元

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

69,595,203.15

238,313,760.42

商業承兌匯票

10,000,000.00

441,775.24

合計

79,595,203.15

238,755,535.66

（2）期末已質押的應收票據情況

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

合計

--

--

--

說明：

期末無已質押應收票據情況。

（3）因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據

情況

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

合計

--

--

--

說明：

本期無因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據。

公司已經背書給其他方但尚未到期的票據

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

湖南湘鋼工貿有限公司

2012年02月15日

2012年08月15日

5,000,000.00

1張

中海網絡科技股份有限公司

2012年01月18日

2012年07月18日

3,000,000.00

3張

合肥中建起重機銷售有限公司

2012年03月30日

2012年09月30日

2,000,000.00

2張

中聯重科股份有限公司

2012年04月25日

2012年10月26日

2,000,000.00

2張

山東東泰進出口有限公司

2012年01月10日

2012年07月10日

2,000,000.00

1張

山海關船舶重工有限責任公司

2012年01月09日

2012年07月09日

1,145,940.00

1張

中聯重科股份有限公司上海奉賢分公司

2012年04月25日

2012年10月25日

1,100,000.00

1張

合計

--

--

16,245,940.00

--

說明：

公司已經背書給其他方但尚未到期的票據金額78,682,231.28元。其中票據金額前五名單位如上表所示。

已貼現或質押的商業承兌票據的說明：

4、應收股利

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

帳齡一年以內的應收股利

其中：

帳齡一年以上的應收股利

其中：

--

--

--

--

合 計

說明：

5、應收利息

（1）應收利息

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

定期存單應收利息

14,888,186.11

6,219,500.00

5,310,833.33

15,796,852.78

合 計

14,888,186.11

6,219,500.00

5,310,833.33

15,796,852.78

（2）逾期利息

單位： 元

貸款單位

逾期時間（天）

逾期利息金額

合計

--

（3）應收利息的說明

截止2012年6月30日，公司未使用的超募資金餘額為34,086.00萬元，其中定期存單33,983.10萬元，按照權責發生制原則公司

按季及存儲時定期存款的利率計提了定期存款利息收入。

6、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

0.00

0.00

0.00

0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡分析法組合

493,768,225.71

100%

11,927,732.57

2.42%

446,751,396.86

100%

9,646,748.45

2.16%

組合小計

493,768,225.71

100%

11,927,732.57

2.42%

446,751,396.86

100%

9,646,748.45

2.16%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

0.00

0.00

0.00

0.00

合計

493,768,225.71

--

11,927,732.57

--

446,751,396.86

--

9,646,748.45

--

應收帳款種類的說明：

1．單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：

項 目

依據及方法

單項金額重大的判斷依據或金額標準

本公司將單筆餘額500萬元(含500萬)以上的應收帳款和其他應收款

確認為單項金額重大的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如有客觀證據表明

其發生了減值的，根據其預計未來現金流量（不包括尚未發生的未

來信用損失）按原實際利率折現的現值低於其帳面價值的差額，確

認為減值損失，計入當期損益。

2．按組合計提壞帳準備應收款項

（1）確定組合的依據及壞帳準備的計提方法

組合名稱

確定組合的依據及計提方法

帳齡分析法組合

相同帳齡的應收款項具有類似信用風險特徵

帳齡分析法組合

帳齡分析法

（2）帳齡分析法計提壞帳準備的比例如下：

帳齡

計提比例(%)

1年以內（含1年）

1

1至2年

10

2至3年

30

3年以上

100

3．單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項：

單項計提壞帳準備的理由

應收款項的未來現金流量現值與以帳齡為信用風險特徵的應收

款項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其發生了減值的，根據

其預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）按原

實際利率折現的現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

一年以內

453,899,217.43

91.93%

4,538,992.17

421,401,361.36

94.33%

4,214,013.61

1年以內小計

453,899,217.43

91.93%

4,538,992.17

421,401,361.36

94.33%

4,214,013.61

1至2年

29,501,821.96

5.97%

2,950,182.19

17,861,917.67

4%

1,786,191.76

2至3年

8,469,468.72

1.72%

2,540,840.61

5,487,963.92

1.23%

1,646,389.17

3年以上

1,897,717.60

0.38%

1,897,717.60

2,000,153.91

0.44%

2,000,153.91

3至4年

4至5年

5年以上

合計

493,768,225.71

--

11,927,732.57

446,751,396.86

--

9,646,748.45

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

單位： 元

應收帳款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合計

--

--

0.00

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯

交易產生

武漢市宏瑞之星科技發展有限公司

銷售款

2012年05月11日

5,355.00

無法收回

否

華菱衡陽鋼管廠有限公司

銷售款

2012年06月30日

1,937.13

無法收回

否

湖南益陽第二發電有限公司

銷售款

2012年06月30日

412.20

無法收回

否

湖南岳陽湘嶽電力有限公司

銷售款

2012年06月30日

124.92

無法收回

否

其他客戶

銷售尾款

2012年06月30日

126.74

無法收回

否

合計

--

--

7,955.99

--

--

應收帳款核銷說明：

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）應收帳款中金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的比例

(%)

湖南省電力公司

銷售客戶

32,911,120.95

1、2年

6.67%

中山ABB變壓器有限公司

銷售客戶

29,107,682.39

1年以內

5.9%

四川省電力公司成都電業局

銷售客戶

28,037,376.25

1年以內

5.68%

湘電集團有限公司

關聯方客戶

22,199,503.08

1年以內

4.5%

合肥ABB變壓器有限公司

銷售客戶

21,429,419.87

1年以內

4.34%

合計

--

133,685,102.54

--

27.07%

（6）應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例(%)

合計

--

0.00

0%

（7）終止確認的應收款項情況

單位： 元

項目

終止確認金額

與終止確認相關的利得或損失

合計

0.00

0.00

（8）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

單位： 元

項目

期末

資產：

資產小計

0.00

負債：

負債小計

0.00

7、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計提

壞帳準備的其他應收款

0.00

0.00

0.00

0.00

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡分析法組合

10,873,490.70

100%

179,889.38

1.65%

7,821,593.20

100%

237,014.77

3.03%

0.00

組合小計

10,873,490.70

100%

179,889.38

1.65%

7,821,593.20

100%

237,014.77

3.03%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的其他

應收款

0.00

0.00

0.00

0.00

合計

10,873,490.7

--

179,889.38

--

7,821,593.20

--

237,014.77

--

0

其他應收款種類的說明：

1．單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：

項 目

依據及方法

單項金額重大的判斷依據或金額標準

本公司將單筆餘額500萬元(含500萬)以上的應收帳款和其他應收款

確認為單項金額重大的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如有客觀證據表明

其發生了減值的，根據其預計未來現金流量（不包括尚未發生的未

來信用損失）按原實際利率折現的現值低於其帳面價值的差額，確

認為減值損失，計入當期損益。

2．按組合計提壞帳準備應收款項

（1）確定組合的依據及壞帳準備的計提方法

組合名稱

確定組合的依據及計提方法

帳齡分析法組合

相同帳齡的應收款項具有類似信用風險特徵

帳齡分析法組合

帳齡分析法

（2）帳齡分析法計提壞帳準備的比例如下：

帳齡

計提比例(%)

1年以內（含1年）

1

1至2年

10

2至3年

30

3年以上

100

3．單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項：

單項計提壞帳準備的理由

應收款項的未來現金流量現值與以帳齡為信用風險特徵的應收

款項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其發生了減值的，根據

其預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）按原

實際利率折現的現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末

期初

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

一年以內

10,205,055.38

93.85%

102,050.55

6,794,753.41

86.87%

67,943.99

1年以內小計

10,205,055.38

93.85%

102,050.55

6,794,753.41

86.87%

67,943.99

1至2年

656,218.32

6.04%

65,621.83

942,587.79

12.05%

94,268.78

2至3年

13,500.00

0.17%

4,050.00

3年以上

12,217.00

0.11%

12,217.00

70,752.00

0.9%

70,752.00

3至4年

4至5年

5年以上

合計

10,873,490.70

--

179,889.38

7,821,593.20

--

237,014.77

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

單位： 元

其他應收款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合計

--

--

0.00

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

楊希玲

社保個人部分

2012年06月30日

4,597.74

離職無法收回

否

王軍

社保個人部分

2012年06月30日

4,624.20

離職無法收回

否

祁文彬

社保個人部分

2012年06月30日

5,103.00

離職無法收回

否

胡煒

社保個人部分

2012年06月30日

4,853.52

離職無法收回

否

合計

--

--

19,178.46

--

--

其他應收款核銷說明：

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容

單位： 元

單位名稱

金額

款項的性質或內容

佔其他應收款總額的比例(%)

北京森林假日體育休閒有限公司

1,180,000.00

往來款

10.85%

長沙公共資源交易中心投標保證金專戶

800,000.00

投標保證金

7.36%

湖南省電力公司長沙電業局

482,540.75

預繳電費

4.44%

湖南創業電力招標代理有限公司

439,000.00

投標保證金

4.04%

長沙新奧燃氣公司

330,000.00

押金

3.03%

合計

3,231,540.75

--

29.72%

說明：

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額的比例(%)

北京森林假日體育休閒有限公司

往來款

1,180,000.00

1年

10.85%

長沙公共資源交易中心投標保證金專戶

投標保證金

800,000.00

1年

7.36%

湖南省電力公司長沙電業局

預繳電費

482,540.75

1年

4.44%

湖南創業電力招標代理有限公司

投標保證金

439,000.00

1年

4.04%

長沙新奧燃氣公司

押金

330,000.00

1-2年

3.03%

合計

--

3,231,540.75

--

29.72%

（7）其他應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例(%)

合計

--

0.00

0%

（8）終止確認的其他應收款項情況

單位： 元

項目

終止確認金額

與終止確認相關的利得或損失

合計

0.00

0.00

（9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

單位： 元

項目

期末

資產：

資產小計

0.00

負債：

負債小計

0.00

8、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

40,778,369.19

99.7%

18,049,772.14

95.08%

1至2年

122,337.66

0.3%

895,669.11

4.72%

2至3年

450.00

0%

20,169.98

0.11%

3年以上

17,553.40

0.09%

合計

40,901,156.85

--

18,983,164.63

--

預付款項帳齡的說明：

（2）預付款項金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

未結算原因

郴州市青蘭勝旺有色金屬有限責任公司大順礦

材料供應商

20,000,000.00

2012年05月15日

預付採購款

湘潭市高新區國土局

購買土地

9,735,000.00

2011年04月15日

預付土地款

中國鋁業股份有限公司貴州分公司

材料供應商

6,007,375.57

2012年06月22日

預付採購款

貴州省青蘋果電力材料製造有限公司遵義縣分

公司

材料供應商

2,150,561.58

2012年06月11日

預付採購款

雲南銅業股份有限公司

材料供應商

999,313.44

2012年06月29日

預付採購款

合計

--

38,892,250.59

--

--

預付款項主要單位的說明：

（3）本報告期預付款項中持有本公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（4）預付款項的說明

（1）預付帳款期末餘額中無預付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位款項。

（2）預付帳款期末餘額中無預付關聯方款項。

9、存貨

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

46,800,955.66

2,562,682.09

44,238,273.57

26,509,718.00

2,032,444.78

24,477,273.22

在產品

76,142,129.29

808,226.06

75,333,903.23

91,670,088.66

664,546.54

91,005,542.12

庫存商品

230,335,093.29

2,079,764.88

228,255,328.41

214,637,660.21

4,422,857.33

210,214,802.88

周轉材料

消耗性生物資產

包裝物

2,831,127.17

53,870.02

2,777,257.15

2,982,678.04

56,756.35

2,925,921.69

自製半成品

2,195,209.77

2,195,209.77

400,308.93

400,308.93

委託加工物資

1,773,898.74

6,624.17

1,767,274.57

2,854,567.80

2,854,567.80

合計

360,078,413.92

5,511,167.22

354,567,246.70

339,055,021.64

7,176,605.00

331,878,416.64

（2）存貨跌價準備

單位： 元

存貨種類

期初帳面餘額

本期計提額

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

原材料

2,032,444.78

530,237.31

2,562,682.09

在產品

664,546.54

336,922.41

193,242.89

808,226.06

庫存商品

4,422,857.33

948,488.85

3,291,581.29

2,079,764.88

周轉材料

消耗性生物資產

包裝物

56,756.35

2,886.33

53,870.02

委託加工物資

6,624.17

6,624.17

合 計

7,176,605.00

1,822,272.74

196,129.22

3,291,581.29

5,511,167.22

（3）存貨跌價準備情況

項目

計提存貨跌價準備的依據

本期轉回存貨跌價準備的原

因

本期轉回金額佔該項存貨期

末餘額的比例

原材料

可變現淨值低於成本

庫存商品

可變現淨值低於成本

在產品

可變現淨值低於成本

存貨價值回升

0.25%

周轉材料

消耗性生物資產

包裝物

可變現淨值低於成本

存貨價值回升

0.1%

委託加工物資

可變現淨值低於成本

存貨的說明：

存貨跌價準備本期轉銷主要系本期存貨實現對外銷售，相應轉銷的存貨跌價準備。

10、其他流動資產

單位： 元

項目

期末數

期初數

合計

0.00

0.00

其他流動資產說明：

11、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

可供出售債券

可供出售權益工具

其他

合計

0.00

0.00

本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，本期重分類的金額0.00元，該金額佔重分類前持有至到期投資總額

的比例0%。

可供出售金融資產的說明

（2）可供出售金融資產中的長期債權投資

單位： 元

債券項目

債券種類

面值

初始投資成

本

到期日

期初餘額

本期利息

累計應收或

已收利息

期末餘額

合計

--

--

0.00

--

0.00

0.00

0.00

0.00

可供出售金融資產的長期債權投資的說明：

12、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合 計

0.00

0.00

持有至到期投資的說明：

（2）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況

單位： 元

項目

金額

佔該項投資出售前金額的比例（%）

合計

0.00

--

本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況說明：

13、長期應收款

單位： 元

種類

期末數

期初數

融資租賃

其中：未實現融資收益

分期收款銷售商品

分期收款提供勞務

其他

合計

0.00

0.00

14、對合營企業投資和聯營企業投資

單位： 元

被投資

單位名

稱

企業類

型

註冊

地

法人

代表

業務

性質

註冊

資本

幣

種

本企業

持股比

例(%)

本企業在被投資單

位表決權比例(%)

期末資

產總額

期末負

債總額

期末淨

資產總

額

本期營

業收入

總額

本期淨

利潤

一、合營企業

二、聯營企業

合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明：

15、長期股權投資

（1）長期股權投資明細情況

單位： 元

被投資單位

核算方法

初始投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資單位

持股比例(%)

在被投資單位

表決權比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值準備

本期計提減值

準備

本期現金紅利

無

合計

--

0.00

0.00

0.00

0.00

--

--

--

0.00

0.00

0.00

（2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況

單位： 元

向投資企業轉移資金能力受到限制的長

期股權投資項目

受限制的原因

當期累計未確認的投資損失金額

長期股權投資的說明：

16、投資性房地產

（1）按成本計量的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（2）按公允價值計量的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

說明報告期內改變計量模式的投資性房地產和未辦妥產權證書的投資性房地產有關情況，說明未辦妥產權證書的原因和預計

辦結時間：

17、固定資產

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計：

388,976,799.49

13,534,121.29

5,478,654.19

397,032,266.59

其中：房屋及建築物

139,265,183.71

351,052.01

138,914,131.70

機器設備

222,917,326.03

7,666,063.62

3,143,470.16

227,439,919.49

運輸工具

12,703,604.61

4,315,059.18

368,379.18

16,650,284.61

電子設備

6,220,387.21

459,081.58

1,615,752.84

5,063,715.95

其他設備

7,870,297.93

1,093,916.91

8,964,214.84

--

期初帳面餘額

本期新增

本期計提

本期減少

本期期末餘額

二、累計折舊合計：

101,889,366.13

0.00

15,880,106.82

512,889.87

117,256,583.08

其中：房屋及建築物

24,691,465.95

3,788,112.67

26,320.44

28,453,258.18

機器設備

61,499,316.89

10,307,859.27

28,566.50

72,888,431.29

運輸工具

5,715,433.15

1,080,106.85

341,920.65

6,759,399.96

電子設備

3,798,964.82

391,861.22

116,082.28

2,739,995.54

其他設備

6,184,185.32

312,166.81

6,415,498.11

--

期初帳面餘額

--

本期期末餘額

三、固定資產帳面淨值合計

287,087,433.36

--

279,775,683.51

其中：房屋及建築物

114,573,717.76

--

110,460,873.52

機器設備

161,418,009.14

--

154,551,488.20

運輸工具

6,988,171.46

--

9,890,884.65

電子設備

2,421,422.39

--

2,323,720.41

其他設備

1,686,112.61

--

2,548,716.73

四、減值準備合計

0.00

--

0.00

其中：房屋及建築物

--

機器設備

--

運輸工具

--

電子設備

--

其他設備

--

五、固定資產帳面價值合計

287,087,433.36

--

279,775,683.51

其中：房屋及建築物

114,573,717.76

--

110,460,873.52

機器設備

161,418,009.14

--

154,551,488.20

運輸工具

6,988,171.46

--

9,890,884.65

電子設備

2,421,422.39

--

2,323,720.41

其他設備

1,686,112.61

--

2,548,716.73

本期折舊額15,880,106.82元；本期由在建工程轉入固定資產原價為19,898,725.57元。

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面淨值

備註

房屋及建築物

0.00

機器設備

0.00

運輸工具

0.00

（3）通過融資租賃租入的固定資產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

帳面淨值

房屋及建築物

0.00

機器設備

48,612,000.00

2,309,070.00

46,302,930.00

運輸工具

0.00

（4）通過經營租賃租出的固定資產

□ 適用 √ 不適用

（5）期末持有待售的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面價值

公允價值

預計處置費用

預計處置時間

（6）未辦妥產權證書的固定資產情況

項目

未辦妥產權證書原因

預計辦結產權證書時間

固定資產說明：

(1) 本公司報告期內固定資產不存在可能減值的跡象，故未計提固定資產減值準備。

（2）截止2012年6月30日，本公司無用於抵押擔保等所有權受到限制的固定資產。

18、在建工程

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

在建工程

133,195,799.66

133,195,799.66

91,791,186.19

91,791,186.19

合計

133,195,799.66

0.00

133,195,799.66

91,791,186.19

0.00

91,791,186.19

（2）重大在建工程項目變動情況

單位： 元

項目名稱

預算數

期初數

本期增加

轉入固定資

產

其他減少

工程投入佔

預算比例(%)

工程進度

利息資本化

累計金額

其中：本期利

息資本化金

額

本期利息資

本化率(%)

資金來源

期末數

橡套電纜項

目

283,020,000.00

15,588,266.09

1,153,332.47

884,764.72

91.45%

91.45

募集資金

15,856,833.84

核電站用K1、

K2、K3類電

纜項目

195,950,000.00

3,118,571.90

17,931,278.46

10.74%

10.74

募集資金

21,049,850.36

新新線纜風

電項目

250,000,000.00

54,571,452.59

15,835,181.33

170,000.00

28.09%

28.09

自籌

70,236,633.92

合計

728,970,000.00

73,278,290.58

34,919,792.26

1,054,764.72

0.00

--

--

0.00

0.00

--

--

107,143,318.12

在建工程項目變動情況的說明：

（3）在建工程減值準備

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計提原因

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

--

（4）重大在建工程的工程進度情況

項目

工程進度

備註

（5）在建工程的說明

（1）截止2012年6月30日，本公司無用於抵押擔保等對所有權有限制的在建工程。

（2）本公司報告期內在建工程均不存在可能減值的跡象，故未計提減值準備。

19、工程物資

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

工程物資的說明：

20、固定資產清理

單位： 元

項目

期初帳面價值

期末帳面價值

轉入清理的原因

合計

0.00

0.00

--

說明轉入固定資產清理起始時間已超過1年的固定資產清理進展情況：

21、生產性生物資產

（1）以成本計量

□ 適用 √ 不適用

（2）以公允價值計量

□ 適用 √ 不適用

22、油氣資產

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

0.00

0.00

0.00

0.00

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

二、累計折耗合計

0.00

0.00

0.00

0.00

1．探明礦區權益

2．井及相關設施

三、油氣資產減值準備累

計金額合計

0.00

0.00

0.00

0.00

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

四、油氣資產帳面價值合

計

0.00

0.00

0.00

0.00

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

油氣資產的說明：

23、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

119,292,728.85

0.00

0.00

119,292,728.85

土地使用權①

10,822,000.00

10,822,000.00

土地使用權②

14,176,531.12

14,176,531.12

土地使用權③

2,710,700.00

2,710,700.00

土地使用權④

29,683,768.00

29,683,768.00

土地使用權⑤

30,105,000.00

30,105,000.00

土地使用權⑥

20,627,429.80

20,627,429.80

土地使用權⑦

10,344,223.00

10,344,223.00

財務軟體

823,076.93

823,076.93

二、累計攤銷合計

8,222,402.67

1,288,660.86

0.00

9,511,063.53

土地使用權①

1,177,904.63

110,428.56

1,288,333.19

土地使用權②

2,278,340.29

157,517.02

2,435,857.31

土地使用權③

308,034.07

30,803.42

338,837.49

土地使用權④

1,385,242.58

296,837.70

1,682,080.28

土地使用權⑤

1,404,900.02

301,050.00

1,705,950.02

土地使用權⑥

1,237,030.39

206,274.30

1,443,304.69

土地使用權⑦

172,403.70

103,442.22

275,845.92

財務軟體

258,546.99

82,307.64

340,854.63

三、無形資產帳面淨值合

計

111,070,326.18

0.00

0.00

109,781,665.32

土地使用權①

9,644,095.37

9,533,666.81

土地使用權②

11,898,190.83

11,740,673.81

土地使用權③

2,402,665.93

2,371,862.51

土地使用權④

28,298,525.42

28,001,687.72

土地使用權⑤

28,700,099.98

28,399,049.98

土地使用權⑥

19,390,399.41

19,184,125.11

土地使用權⑦

10,171,819.30

10,068,377.08

財務軟體

564,529.94

482,222.30

四、減值準備合計

0.00

0.00

0.00

0.00

土地使用權①

土地使用權②

土地使用權③

土地使用權④

土地使用權⑤

土地使用權⑥

土地使用權⑦

財務軟體

無形資產帳面價值合計

111,070,326.18

0.00

0.00

109,781,665.32

土地使用權①

9,644,095.37

9,533,666.81

土地使用權②

11,898,190.83

11,740,673.81

土地使用權③

2,402,665.93

2,371,862.51

土地使用權④

28,298,525.42

28,001,687.72

土地使用權⑤

28,700,099.98

28,399,049.98

土地使用權⑥

19,390,399.41

19,184,125.11

土地使用權⑦

10,171,819.30

10,068,377.08

財務軟體

564,529.94

482,222.30

本期攤銷額1,288,660.86元。

（2）公司開發項目支出

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計入當期損益

確認為無形資產

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額的比例。

通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的比例。

公司開發項目的說明，包括本期發生的單項價值在100萬元以上且以評估值為入帳依據的，應披露評估機構名稱、評估方法：

（3）未辦妥產權證書的無形資產情況

24、商譽

單位： 元

被投資單位名稱或形成商譽的

事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

期末減值準備

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法：

25、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初額

本期增加額

本期攤銷額

其他減少額

期末額

其他減少的原因

租賃廠房改造支

出

64,476.17

25,790.52

38,685.65

車間周轉盤

925,021.43

112,948.74

812,072.69

臨時設施

35,557.04

4,514.16

31,042.88

停車場

10,844.15

1,183.02

9,661.13

合計

1,035,898.79

0.00

144,436.44

0.00

891,462.35

--

長期待攤費用的說明：

車間周轉盤按照受益年限，按5年分期平均攤銷。

26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示

√ 適用 □ 不適用

已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末數

期初數

遞延所得稅資產：

資產減值準備

2,696,288.69

2,631,726.31

開辦費

可抵扣虧損

設備交易未實現內部交易損益

77,744.84

85,687.10

內部銷售未實現內部交易損益

10,449.29

遞延收益

1,414,000.00

小 計

4,188,033.53

2,727,862.70

遞延所得稅負債：

交易性金融工具、衍生金融工具的估值

計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變

動

小計

未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末數

期初數

可抵扣暫時性差異

可抵扣虧損

3,316,354.02

689,328.80

合計

3,316,354.02

689,328.80

未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末數

期初數

備註

2014-12-31

103,303.55

103,303.55

2015-12-31

90,992.15

90,992.15

2016-12-31

495,033.10

495,033.10

2017-06-30

2,627,025.22

合計

3,316,354.02

689,328.80

--

應納稅差異和可抵扣差異項目明細

單位： 元

項目

暫時性差異金額

期末

期初

應納稅差異項目

小計

可抵扣差異項目

應收帳款壞帳準備

11,927,132.57

其他應收款壞帳準備

179,889.38

存貨跌價準備

5,511,167.22

設備交易未實現內部交易損益

518,298.96

內部銷售未實現內部交易損益

5,656,000.00

小計

23,792,488.13

（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示

□ 適用 √ 不適用

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明：

本公司的所得稅費用採用資產負債表債務法核算。遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債

的計稅基礎與帳面價值的差額（暫時性差異），於資產負債表日按照預期收回該資產或清償該負債期間的

適用稅率計量確認遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。

對子公司及聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異確認相應的遞延所得稅負債，但能夠控

制暫時性差異轉回時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回的，不予確認。

遞延所得稅資產的確認以本公司未來期間很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為

限。

對子公司及聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異同時滿足暫時性差異在可預見的未來

很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額時確認相應的遞延所得稅資產。

對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未

來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

27、資產減值準備明細

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

一、壞帳準備

9,883,763.22

2,843,798.08

592,804.90

27,134.45

12,107,621.95

二、存貨跌價準備

7,176,605.00

1,822,272.74

196,129.22

3,291,581.29

5,511,167.22

三、可供出售金融資產減值

準備

四、持有至到期投資減值準

備

五、長期股權投資減值準備

0.00

0.00

六、投資性房地產減值準備

七、固定資產減值準備

0.00

0.00

八、工程物資減值準備

九、在建工程減值準備

0.00

0.00

0.00

十、生產性生物資產減值準

備

其中：成熟生產性生物

資產減值準備

十一、油氣資產減值準備

0.00

0.00

0.00

十二、無形資產減值準備

0.00

0.00

0.00

十三、商譽減值準備

0.00

十四、其他

合計

17,060,368.22

4,666,070.82

788,934.12

3,318,715.74

17,618,789.17

資產減值明細情況的說明：

28、其他非流動資產

單位： 元

項目

期末數

期初數

合計

0.00

0.00

其他非流動資產的說明

29、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

質押借款

77,120,000.00

抵押借款

保證借款

70,000,000.00

信用借款

合計

0.00

147,120,000.00

短期借款分類的說明：

（2）已到期未償還的短期借款情況

單位： 元

貸款單位

貸款金額

貸款利率

貸款資金用途

未按期償還原因

預計還款期

合計

0.00

--

--

--

--

資產負債表日後已償還金額。

短期借款的說明，包括已到期短期借款獲展期的，說明展期條件、新的到期日：

30、交易性金融負債

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

發行的交易性債券

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債

衍生金融負債

其他金融負債

合計

0.00

0.00

交易性金融負債的說明：

31、應付票據

單位： 元

種類

期末數

期初數

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

30,950,000.00

14,000,000.00

合計

30,950,000.00

14,000,000.00

下一會計期間將到期的金額10,000,000.00元。

應付票據的說明：

32、應付帳款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

應付帳款

89,799,798.41

102,252,866.01

合計

89,799,798.41

102,252,866.01

（2）本報告期應付帳款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

帳齡超過一年的大額應付帳款情況的說明

33、預收帳款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

預收帳款

137,491,811.16

123,868,024.20

合計

137,491,811.16

123,868,024.20

（2）本報告期預收帳款中預收持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

帳齡超過一年的大額預收帳款情況的說明

34、應付職工薪酬

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、工資、獎金、津

貼和補貼

7,572,814.93

28,072,371.58

35,129,262.95

515,923.56

二、職工福利費

2,470,053.14

2,470,053.14

0.00

三、社會保險費

2,326,537.27

6,438,820.12

8,492,549.35

272,808.04

其中：醫療保險

316,380.40

1,781,872.93

2,103,906.21

-5,652.88

養老保險

1,802,511.12

3,911,447.74

5,481,325.10

232,633.76

失業保險

112,648.28

449,230.10

536,742.90

25,135.48

工傷保險

53,424.90

208,207.23

250,301.86

11,330.27

生育保險

41,572.57

88,062.12

120,273.28

9,361.41

四、住房公積金

704,700.00

2,273,282.20

2,862,012.20

115,970.00

五、辭退福利

10,000.00

10,000.00

0.00

六、其他

2,118,046.11

1,439,364.09

1,414,342.39

2,143,067.81

其中：工會經費和職

工教育經費

2,118,046.11

1,439,364.09

1,414,342.39

2,143,067.81

合計

12,722,098.31

40,703,891.13

50,378,220.03

3,047,769.41

應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額0.00。

工會經費和職工教育經費金額2,143,067.81，非貨幣性福利金額0.00，因解除勞動關係給予補償10,000.00。

應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排：

應付職工薪酬預計將於次月15日發放。

35、應交稅費

單位： 元

項目

期末數

期初數

增值稅

-8,570,136.08

-6,917,149.45

消費稅

營業稅

企業所得稅

2,730,745.03

6,621,667.63

個人所得稅

2,094,172.42

82,261.87

城市維護建設稅

525,196.56

1,696,923.51

教育費附加

1,697,662.30

2,412,731.56

土地使用稅

398,566.84

841,347.20

房產稅

95,122.38

251,143.31

印花稅

482,268.04

330,646.08

車船使用稅

0.00

8,640.00

合計

-546,402.51

5,328,211.71

應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程：

36、應付利息

單位： 元

項目

期末數

期初數

分期付息到期還本的長期借款利息

企業債券利息

短期借款應付利息

合計

0.00

0.00

應付利息說明：

37、應付股利

單位： 元

單位名稱

期末數

期初數

超過一年未支付原因

合計

0.00

0.00

--

應付股利的說明：

38、其他應付款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

其他應付款

12,880,781.76

14,238,400.56

合計

12,880,781.76

14,238,400.56

（2）本報告期其他應付款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

（3）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明

（4）金額較大的其他應付款說明內容

單位名稱

金額

年限

款項內容

湘電集團有限公司

2,985,176.94

1年

往來款

工程保證金

1,017,500.00

1年

核電項目工程保證金

合肥建工金鳥集團公司

1,000,000.00

1年

投標保證金

湖南瑞和建築有限公司

1,000,000.00

1年

投標保證金

水電費

746,746.49

預提水電費

39、預計負債

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

對外提供擔保

未決訴訟

產品質量保證

重組義務

辭退福利

待執行的虧損合同

其他

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

預計負債說明：

40、一年內到期的非流動負債

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

1年內到期的長期借款

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

17,288,033.11

16,535,561.71

合計

17,288,033.11

16,535,561.71

（2）一年內到期的長期借款

一年內到期的長期借款

單位： 元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

合計

一年內到期的長期借款中屬於逾期借款獲得展期的金額元。

金額前五名的一年內到期的長期借款

單位： 元

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率（%）

期末數

期初數

外幣金額

本幣金額

外幣金額

本幣金額

合計

--

--

--

--

--

0.00

--

0.00

一年內到期的長期借款中的逾期借款：

單位： 元

貸款單位

借款金額

逾期時間

年利率(%)

借款資金用途

逾期未償還原因

預期還款期

合 計

0.00

--

--

--

--

--

資產負債表日後已償還的金額元。

一年內到期的長期借款說明：

（3）一年內到期的應付債券

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初應付利

息

本期應計利

息

本期已付利

息

期末應付利

息

期末餘額

一年內到期的應付債券說明：

（4）一年內到期的長期應付款

單位： 元

借款單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

借款條件

北車投資租賃有限公司

3年

18,680,000.00

9%

1,391,966.88

17,288,033.12

一年內到期的長期應付款的說明：

41、其他流動負債

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合計

0.00

0.00

其他流動負債說明：

42、長期借款

（1）長期借款分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

合計

0.00

0.00

長期借款分類的說明：

（2）金額前五名的長期借款

單位： 元

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率（%）

期末數

期初數

外幣金額

本幣金額

外幣金額

本幣金額

合計

--

--

--

--

--

0.00

--

0.00

長期借款說明，因逾期借款獲得展期形成的長期借款，應說明獲得展期的條件、本金、利息、預計還款安排等：

43、應付債券

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初應付利

息

本期應計利

息

本期已付利

息

期末應付利

息

期末餘額

應付債券說明，包括可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間：

44、長期應付款

（1）金額前五名長期應付款情況

單位： 元

單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

借款條件

北車投資租賃有限公司

3年

48,612,000.00

9%

139,914.28

4,541,085.72

（2）長期應付款中的應付融資租賃款明細

單位： 元

單位

期末數

期初數

外幣

人民幣

外幣

人民幣

北車投資租賃有限公司

4,541,085.72

13,377,405.18

合計

0.00

4,541,085.72

0.00

13,377,405.18

由獨立第三方為公司融資租賃提供擔保的金額0.00 元。

長期應付款的說明：

（3）本公司2012年、2013年每年支付的最低租賃付款額分別為 1,868萬元、1,401萬元。

（4）未確認融資費用的餘額1,531,881.16元，分攤未確認融資費用採用實際利率法。

45、專項應付款

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

備註說明

高鐵和城市軌道電纜及核電

電纜項目周轉資金

100,000.00

100,000.00

合計

100,000.00

0.00

0.00

100,000.00

--

專項應付款說明：

本公司子公司金杯電工衡陽電纜有限公司與衡陽市科技局於2009年11月籤訂《衡陽市科學技術局科技計劃

重點項目合同書》，合同約定由衡陽市科技局提供金杯公司―高鐵和城市軌道電纜及核電電纜項目‖周轉金

10萬元。

46、其他非流動負債

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

風力發電及機車車輛用特種橡套電纜新建項目

22,176,500.00

23,481,000.00

城市基礎設施配套費返還款

2,206,600.00

2,336,400.00

高強高導耐熱鋁合金導線研究與開發項目

115,000.00

110KV光纖測溫複合交聯電力電纜技術改造

156,250.00

187,500.00

湖南省電線電纜工程技術研究中心項目

250,000.00

250,000.00

安徽金杯項目補貼專項資金

5,656,000.00

5,807,500.00

合計

30,445,350.00

32,177,400.00

其他非流動負債說明，包括本報告期取得的各類與資產相關、與收益相關的政府補助及其期末金額：

（1）本公司收到的長沙市高新技術產業開發區管理委員會撥入―風力發電及機車車輛用特種橡套電纜

新建項目‖資金26,090,000.00元、―城市基礎設施配套返還款‖2,596,000.00元，該補助為與資產相關的政府補

助，在資產使用壽命期內平均分攤，計入當期損益，本期分攤金額分別為1,304,50000.00元、129,800元。

（2）公司本期―高強高導耐熱鋁合金導線研究與開發項目‖已投入開始研發，項目完工進度100%，根

據項目進度將遞延收益確認為本期收益。

（3）本公司子公司金杯電工衡陽電纜有限公司於2007年度收到衡陽市財政局下撥的―110KV光纖測溫

複合交聯電力電纜技術改造‖項目技術改造補助資金500,000.00元，該技術改造項目已於2006年9月投入使

用，該補助為與資產相關的政府補助，在資產使用壽命期內平均分攤，計入當期損益，本期分攤金額

31,250.00元。

（4）本公司子公司金杯電工安徽有限公司2011年3月收到合肥經濟技術開發區財政局對公司―超特高

壓電磁線線纜產品項目‖工業發展專項資金606萬元，該補助為與資產相關的政府補助，在資產使用壽命期

內平均分攤，計入當期損益，本期分攤金額151,500.00元。

47、股本

單位： 元

期初數

本期變動增減（＋、－）

期末數

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

280,000,000

56,000,000

56,000,000

336,000,000

股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足3

年的股份有限公司，設立前的年份只需說明淨資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況：

根據公司2011年度股東大會決議，公司以2011年12月31日股本28,000.00萬股為基數，以資本公積（股本溢

價）按照每10股轉增2股，轉增後股本變更為33,600.00萬元，註冊資本已經中審國際會計師事務所出具的

中審國際驗字[2012]第11030009號驗資報告驗證。

48、庫存股

庫存股情況說明

49、專項儲備

專項儲備情況說明

50、資本公積

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

資本溢價（股本溢價）

992,013,439.09

56,000,000.00

936,013,439.09

其他資本公積

17,480,208.37

17,480,208.37

套期保值浮動盈虧

-43,775,923.39

3,666.56

-43,779,589.95

合計

965,717,724.07

0.00

56,003,666.56

909,714,057.51

資本公積說明：

1、根據公司2011年度股東大會決議，公司以2011年12月31日股本28,000.00萬股為基數，以資本公積（股

本溢價）按照每10股轉增2股，共計轉增5,600萬股,資本公積減少5,600萬元

2、套期保值浮動盈虧本期減少0.37萬元。

51、盈餘公積

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

26,361,538.91

26,361,538.91

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

26,361,538.91

0.00

0.00

26,361,538.91

盈餘公積說明，用盈餘公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議：

52、一般風險準備

一般風險準備情況說明：

53、未分配利潤

單位： 元

項目

金額

提取或分配比例

調整前上年末未分配利潤

387,541,678.95

--

調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

--

調整後年初未分配利潤

387,541,678.95

--

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

60,654,909.64

--

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

28,000,000.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

420,196,588.59

--

調整年初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響年初未分配利潤0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤0.00 元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響年初未分配利潤0.00元。

5)、其他調整合計影響年初未分配利潤0.00元。

未分配利潤說明，對於首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確予以

說明；如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配並由老股東享有，公司應明確披露應付股利中老股東享有的

經審計的利潤數：

54、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

1,111,979,578.95

1,079,462,067.52

其他業務收入

5,865,735.69

794,955.38

營業成本

979,680,254.49

961,450,054.70

（2）主營業務（分行業）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

電線電纜行業

1,111,979,578.95

975,886,408.38

1,079,462,067.52

961,321,509.03

合計

1,111,979,578.95

975,886,408.38

1,079,462,067.52

961,321,509.03

（3）主營業務（分產品）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

電氣裝備用電線

354,990,665.24

300,657,673.99

298,227,651.89

267,360,389.98

電力電纜

157,398,447.62

129,667,355.50

173,549,079.47

151,713,554.46

特種電線電纜

135,735,935.58

113,930,071.13

122,034,865.47

105,206,800.56

裸導線

54,329,015.77

47,628,311.05

58,746,123.63

53,287,167.06

電磁線

408,479,098.94

383,215,358.47

425,073,391.22

382,724,190.79

電器開關

766,143.95

607,465.48

1,450,388.70

781,658.22

模具

280,271.85

180,172.76

380,567.14

247,747.96

合計

1,111,979,578.95

975,886,408.38

1,079,462,067.52

961,321,509.03

（4）主營業務（分地區）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

湖南省內

752,691,510.57

655,970,230.45

711,622,791.95

630,335,176.65

湖南省外

359,288,068.38

319,916,177.93

367,839,275.57

330,986,332.38

合計

1,111,979,578.95

975,886,408.38

1,079,462,067.52

961,321,509.03

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位： 元

客戶名稱

主營業務收入

佔公司全部營業收入的比例(%)

特變電工衡陽變壓器有限公司

102,780,935.69

9.19%

湘電集團電線電纜分公司

47,524,674.12

4.25%

雲南電網公司昆明供電局

35,240,556.74

3.15%

中山ABB變壓器有限公司

32,093,949.17

2.87%

合肥ABB變壓器有限公司

29,118,794.20

2.6%

合計

246,758,909.92

22.07%

營業收入的說明

55、合同項目收入

□ 適用 □ 不適用

合同項目的說明：

56、營業稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

601,488.91

902,633.83

應交增值稅、營業稅的7%

教育費附加

564,879.01

580,280.68

應交增值稅、營業稅的4.5%、5%

資源稅

合計

1,166,367.92

1,482,914.51

--

營業稅金及附加的說明：

57、公允價值變動收益

單位： 元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

交易性金融資產

其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益

交易性金融負債

按公允價值計量的投資性房地產

其他

0.00

5,685,250.00

0.00

5,685,250.00

合計

0.00

5,685,250.00

公允價值變動收益的說明：

公允價值變動損益本期數比上期數下降100%,主要原因系本期末公司套期保值業務持倉期貨合約浮動盈

虧有效性測試為全部有效。

58、投資收益

（1）投資收益明細情況

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資

收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

其他

55,739.05

1,059,197.00

合計

55,739.05

1,059,197.00

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

--

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

--

投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明：

59、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

2,250,993.18

2,601,518.86

二、存貨跌價損失

1,626,143.52

15,630.25

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

3,877,136.70

2,617,149.11

60、營業外收入

（1）

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置利得合計

75,951.47

其中：固定資產處置利得

75,951.47

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

2,642,850.05

5,304,849.98

其他

370,366.98

105,858.72

合計

3,089,168.50

5,410,708.70

（2）政府補助明細

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

說明

應用技術研究與開發補貼

200,000.00

突出貢獻及發明獎

139,000.00

外經貿發展基金

15,000.00

經濟運行貢獻獎

13,000.00

科技項目資金補貼

230,000.00

1,150,000.00

智慧財產權專利補助款

13,800.00

與資產相關的政府補助本期結轉收入

1,732,050.00

2,998,249.98

退火爐技術項目改造獎勵款

200,000.00

風電項目節能補助款

100,000.00

上市融資獎勵款

1,050,000.00

自主創新效益貢獻獎勵款

27,000.00

質量技術獎

10,000.00

崗位補助款

69,600.00

合計

2,642,850.05

5,304,849.98

--

營業外收入說明

（1）本公司收到長沙市財政局高新區分局應用技術研究與開發補貼20萬元，突出貢獻及發明獎13.9萬元，長沙市財政局

外經貿發展基金1.5萬元，收到湖南環保科技產業園管理委員會經濟運行貢獻獎1.3萬元，收到長沙市雨花區財政局科技項

目資金補貼23萬元，收到湖南省財政國庫管理局智慧財產權專利補助款0.12萬元，以及與資產相關的政府補助本期結轉收入

154.93萬元。

（2）本公司子公司金杯電工衡陽電纜有限公司收到湖南省財政國庫管理局智慧財產權專利補助款0.16萬元，以及與資產相關

的政府補助本期結轉收入3.125萬元。

（3）本公司子公司金杯電工安徽有限公司本期結轉與資產相關的政府補助收入15.15萬元。

（4）本公司子公司湖南新新線纜有限公司本期收到湘潭市財政局撥付的―退火爐技術項目改造‖獎勵款20萬元，風電項目節

能補助款10萬元以及智慧財產權獎勵款1.1萬元。

61、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置損失合計

5,561.59

4,677.97

其中：固定資產處置損失

5,561.59

4,677.97

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

56,307.00

其他

153,527.80

57,609.60

合計

215,396.39

62,287.57

營業外支出說明：

62、所得稅費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

12,932,315.07

11,051,234.57

遞延所得稅調整

-1,460,170.83

914,891.05

合計

11,472,144.24

11,966,125.62

63、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

1、基本每股收益

基本每股收益=P÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk

其中：P為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤；S為發行

在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股

份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股

數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期期

末的累計月數。

2、稀釋每股收益

稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股

加權平均數)

其中，P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，並考

慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，

應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通

股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每

股收益達到最小值。

基本每股收益

基本每股收益以歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤除以本公司發行在外普通股的加權平均數計算：

項目

本期金額

上期金額

歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤

60,654,909.64

60,164,888.21

本公司發行在外普通股的加權平均數

336,000,000

336,000,000

基本每股收益（元/股）

0.181

0.179

稀釋每股收益

稀釋每股收益以調整後的歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤除以調整後的本公司發行在外普通股的

加權平均數計算：

項目

本期金額

上期金額

歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤（稀釋）

60,654,909.64

60,164,888.21

本公司發行在外普通股的加權平均數 （稀釋）

336,000,000

336,000,000

稀釋每股收益（元/股）

0.181

0.179

普通股的加權平均數計算過程如下：

項目

本期金額

同期金額

年初已發行普通股股數

280,000,000

140,000,000

加：本期發行的普通股加權數

56,000,000

196,000,000（注）

減：本期回購的普通股加權數

0

0

年末發行在外的普通股加權數

336,000,000

336,000,000

年末普通股的加權平均數（稀釋）

336,000,000

336,000,000

註：上期發行的普通股加權數196,000,000股：為根據本公司2011年度股東大會決議，按每10股由資本公積

金轉增2股,按此送股比例重新計算上期的每股收益。

64、其他綜合收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

0.00

0.00

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有

的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所

享有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

0.00

0.00

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

-3,666.56

-43,657,524.81

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整

小計

-3,666.56

-43,657,524.81

4.外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

0.00

0.00

合計

-3,666.56

-43,657,524.81

其他綜合收益說明：

65、現金流量表附註

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

利息、賠償及罰款收入

7,095,887.38

政府補助及獎金

1,220,800.00

往來款、保證金及其他

1,979,656.73

合計

10,296,344.11

收到的其他與經營活動有關的現金說明

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

差旅費

3,652,107.85

辦公費

2,486,348.36

修理費

683,456.63

物業管理費

57,513.80

業務費

3,705,730.29

審計諮詢費

666,085.00

業務招待費

3,283,053.89

房租、水電費

2,013,023.25

保險費

444,192.13

運輸費

7,744,107.26

郵電費

548,708.51

勞動保護費

239,471.08

技術創新研發費

4,147,191.97

廣告、宣傳費

2,786,127.47

售後服務費

1,152,648.21

上市費用

19,250.00

包裝費

3,929,513.25

投標費

3,555,420.46

董事經費

82,504.00

試驗檢驗費

495,396.79

各項保證金

2,967,964.67

員工借支、往來款及其他費用

3,458,698.77

合計

48,118,513.64

支付的其他與經營活動有關的現金說明

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

合計

0.00

收到的其他與投資活動有關的現金說明

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

合計

0.00

支付的其他與投資活動有關的現金說明

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

合計

0.00

收到的其他與籌資活動有關的現金說明

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

支付的融資租賃設備租金

9,340,000.00

合計

9,340,000.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

66、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

58,480,705.10

62,035,647.46

加：資產減值準備

3,877,136.70

2,617,149.11

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

15,868,539.56

10,398,013.18

無形資產攤銷

1,288,660.86

1,207,171.62

長期待攤費用攤銷

144,436.44

202,558.82

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益

以―－‖號填列）

-70,389.88

-476.10

固定資產報廢損失（收益以―－‖號填列）

公允價值變動損失（收益以―－‖號填列）

0.00

-5,685,250.00

財務費用（收益以―－‖號填列）

4,430,384.00

3,127,361.60

投資損失（收益以―－‖號填列）

-102,689.05

-1,059,197.00

遞延所得稅資產減少（增加以―－‖號填列）

-1,460,170.83

62,103.56

遞延所得稅負債增加（減少以―－‖號填列）

852,787.50

存貨的減少（增加以―－‖號填列）

-23,308,655.95

-66,208,764.19

經營性應收項目的減少（增加以―－‖號填列）

-47,459,583.81

-276,723,731.70

經營性應付項目的增加（減少以―－‖號填列）

114,754,271.86

-49,754,461.11

其他

經營活動產生的現金流量淨額

126,442,644.99

-318,814,809.53

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

550,113,137.53

708,220,603.09

減：現金的期初餘額

606,397,604.89

1,200,491,839.70

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-56,284,467.36

-492,271,236.61

（2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息

單位： 元

補充資料

本期發生額

上期發生額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

--

--

1．取得子公司及其他營業單位的價格

2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

4．取得子公司的淨資產

0.00

0.00

流動資產

非流動資產

流動負債

非流動負債

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

--

--

1．處置子公司及其他營業單位的價格

2．處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

3．處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

4．處置子公司的淨資產

0.00

0.00

流動資產

非流動資產

流動負債

非流動負債

（3）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末數

期初數

一、現金

550,113,137.53

606,397,604.89

其中：庫存現金

178,532.66

102,483.28

可隨時用於支付的銀行存款

549,735,876.86

599,295,121.61

可隨時用於支付的其他貨幣資金

198,728.01

7,000,000.00

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

550,113,137.53

606,397,604.89

現金流量表補充資料的說明

2012年6月30日其他貨幣資金中的承兌保證金5,105,000.00元，信用證保證金、投標保函保證金270,000

元以及2011年12月31日其他貨幣資金中的信用證保證金、投標保函保證金715,227.25元，由於其保證期限

到期日在3個月以上，在編制現金流量表時不作為―可用於支付的其他貨幣資金‖。

67、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年年末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額、由同一控制下企業合併產生的追溯調整等事項：

（八）資產證券化業務的會計處理

1、說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款

2、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況

單位： 元

名稱

期末資產總額

期末負債總額

期末淨資產

本期營業收入

本期淨利潤

備註

（九）關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

單位： 元

母公司名稱

關聯

關係

企業類型

註冊地

法定代表

人

業務性質

註冊資本

幣

種

母公司對

本企業的

持股比例

(%)

母公司對本企

業的表決權比

例(%)

本企業最

終控制方

組織機構

代碼

深圳市能翔

投資發展有

限責任公司

控股

股東

有限責任

深圳市

吳學愚

投資興辦

實業等

45,800,000.00

CNY

21.43%

21.43%

吳學愚

75762083-4

本企業的母公司情況的說明

2、本企業的子公司情況

單位： 元

子公司全

稱

子公司類

型

企業類型

註冊地

法定代表

人

業務性質

註冊資本

幣種

持股比例

(%)

表決權比

例(%)

組織機構

代碼

金杯電工

衡陽電纜

有限公司

控股子公

司

有限責任

衡陽市

周祖勤

製造業

220,000,000.00

CNY

100%

100%

76562906-

2

湖南金杯

電器有限

控股子公

司

有限責任

長沙市

楊如義

製造業

4,000,000.00

CNY

52.5%

52.5%

69401228-

3

公司

金杯電工

安徽有限

公司

控股子公

司

有限責任

合肥市

楊潮

製造業

10,000,000.00

CNY

67%

67%

55015031-

0

湖南金杯

模具有限

公司

控股子公

司

有限責任

長沙市

陳海兵

製造業

2,000,000.00

CNY

62%

62%

55491743-

5

金杯電工

湖北有限

公司

控股子公

司

有限責任

鄂州市

範志宏

商品流通

10,000,000.00

CNY

100%

100%

56270971-

6

湖南鑫富

祥投資有

限公司

控股子公

司

有限責任

長沙市

黃喜華

實業投資

28,000,000.00

CNY

100%

100%

55952776-

X

金杯電工

湖南置業

有限公司

控股子公

司

有限責任

長沙市

周鋒

房產開發

管理

10,000,000.00

CNY

100%

100%

58896633-

1

湖南新新

線纜有限

公司

控股子公

司

有限責任

湘潭市

張林賢

製造業

300,000,000.00

CNY

54%

54%

56769241-

5

金杯能源

科技股份

有限公司

控股子公

司

其他股份

有限公司

北京市

姚地啟

製造業

100,000,000.00

CNY

80%

80%

59968772-

5

3、本企業的合營和聯營企業情況

單位： 元

被投資

單位名

稱

企

業

類

型

註冊

地

法定

代表

人

業務

性質

註冊

資本

幣

種

本企

業持

股比

例(%)

本企業在被投

資單位表決權

比例(%)

期末資

產總額

期末負

債總額

期末淨

資產總

額

本期營

業收入

總額

本期淨

利潤

關聯關

系

組織機

構代碼

一、合

營企業

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

二、聯

營企業

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

4、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

與本公司關係

組織機構代碼

吳學愚

公司股東、實際控制人

孫文輝

公司股東、關鍵管理人員

本企業的其他關聯方情況的說明

5、關聯方交易

（1）採購商品、接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

關聯交易定價

方式及決策程

序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交易金

額的比例（%）

金額

佔同類交易金

額的比例（%）

湘電集團有限公司

購買材料

市場價值

465,200.51

64.49%

湘電集團有限公司

購買電費

市場價值

2,044,461.31

55.78%

1,698,366.08

100%

湘潭電機力源物資貿易

有限公司

購買材料

市場價值

31,408.42

0%

湖南海諾電梯有限公司

購買機器設備

市場價值

469,059.83

21.43%

出售商品、提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交易金

額的比例（%）

金額

佔同類交易金

額的比例（%）

湘電集團有限公司

銷售商品

市場價值

56,920,977.05

13.93%

2,436,822.48

0.23%

湖南海諾電梯有限公司

銷售商品

市場價值

170,212.44

0.04%

19,247.86

0%

湘潭電機股份有限公司

銷售商品

市場價值

2,249,702.56

0.55%

77,784,804.52

7.22%

（2）關聯託管/承包情況

公司受託管理/承包情況表

單位： 元

委託方/出

包方名稱

受託方/承

包方名稱

受託/承包

資產情況

受託/承包

資產涉及金

額

受託/承包

資產類型

受託/承包

起始日

受託/承包

終止日

託管收益/

承包收益

定價依據

本報告期確

認的託管收

益/承包收益

受託/承包

收益對公

司影響

公司委託管理/出包情況表

單位： 元

委託方/出

受託方/承

委託/出包

委託/出包

受託/出包

委託/出包

委託/出包

託管費/出

本報告期確

委託/出包

包方名稱

包方名稱

資產情況

資產涉及金

額

資產類型

起始日

終止日

包費定價

依據

認的託管費/

出包費

收益對公

司影響

關聯託管/承包情況說明

（3）關聯租賃情況

公司出租情況表

單位： 元

出租方名

稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃資產情

況

租賃資產涉

及金額

租賃起始日

租賃終止日

租賃收益定

價依據

本報告期

確認的租

賃收益

租賃收益

對公司影

響

公司承租情況表

單位： 元

出租方名稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃資產情

況

租賃資產涉

及金額

租賃起始日

租賃終

止日

租賃費定

價依據

本報告期確

認的租賃費

租賃收益對

公司影響

關聯租賃情況說明

（4）關聯擔保情況

單位： 元

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否

已經履行

完畢

金杯電工股份有限公司

金杯電工衡陽電纜有限公

司

90,000,000.00

2012年03月29日

2013年03月28日

否

金杯電工股份有限公司

湖南新新線纜有限公司

27,000,000.00

2012年06月13日

2013年06月12日

否

金杯電工股份有限公司

湖南新新線纜有限公司

50,000,000.00

2012年05月26日

2013年05月25日

否

關聯擔保情況說明

2012年5月26日，本公司與華融湘江銀行股份有限公司湘潭分行高新支行籤訂最高額保證合同，為本

公司控股子公司湖南新新線纜有限公司提供最高債權本金額度為5000萬元的擔保，最高額保證合同號為：

華銀湘潭高新最保字第（2012年0005號）；擔保期限為2012年5月26日至2013年5月26日。

2011年6月13日，本公司與北京銀行長沙分行籤訂最高額保證合同，為本公司控股子公司湖南新新線

纜有限公司提供最高債權本金額度為2700萬元的擔保，最高額保證合同號為：12350019890053-0 ；擔保期

限為2012年6月13日至2014年6月13日。

2012年3月21日，本公司與北京銀行長沙分行營業部籤訂《銀行承兌協議》開具1,000萬元銀行承兌匯

票，由本公司子公司金杯電工衡陽電纜有限公司向其提供700萬元銀行承兌匯票敞口擔保。

2012年6月22日，本公司與建行湖南省分行營業部籤訂《銀行承兌協議》開具800萬元銀行承兌匯票，

由本公司子公司金杯電工衡陽電纜有限公司向其提供720萬元銀行承兌匯票敞口擔保。

2012年4月17日，本公司子公司金杯電工衡陽電纜有限公司與建行衡陽市分行籤訂《銀行承兌協議》

開具850萬元銀行承兌匯票，由本公司向其提供765萬元銀行承兌匯票敞口擔保。

2012年6月14日，本公司子公司金杯電工衡陽電纜有限公司與建行衡陽市分行籤訂《銀行承兌協議》

開具455萬元銀行承兌匯票，由本公司向其提供409.50萬元銀行承兌匯票敞口擔保。

（5）關聯方資金拆借

單位： 元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

拆出

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位： 元

關聯方

關聯交易

類型

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交易金

額的比例（%）

金額

佔同類交易金

額的比例（%）

（7）其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

公司應收關聯方款項

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

公司應付關聯方款項

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

其他應付款

吳學愚

72,740.36

34,297.36

其他應付款

孫文輝

36,000.00

（十）股份支付

1、股份支付總體情況

公司本期授予的各項權益工具總額

公司本期行權的各項權益工具總額

公司本期失效的各項權益工具總額

公司期末發行在外的股份期權行權價格的範

圍和合同剩餘期限

公司期末其他權益工具行權價格的範圍和合

同剩餘期限

股份支付情況的說明

2、以權益結算的股份支付情況

單位： 元

授予日權益工具公允價值的確定方法

對可行權權益工具數量的最佳估計的確定方法

本期估計與上期估計有重大差異的原因

資本公積中以權益結算的股份支付的累計金額

以權益結算的股份支付確認的費用總額

以權益結算的股份支付的說明

3、以現金結算的股份支付情況

單位： 元

公司承擔的、以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的

公允價值確定方法

負債中因以現金結算的股份支付產生的累計負債金額

以現金結算的股份支付而確認的費用總額

以現金結算的股份支付的說明

4、以股份支付服務情況

單位： 元

以股份支付換取的職工服務總額

以股份支付換取的其他服務總額

5、股份支付的修改、終止情況

（十一）或有事項

1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

無

2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

無

其他或有負債及其財務影響：

（十二）承諾事項

1、重大承諾事項

無

2、前期承諾履行情況

（十三）資產負債表日後事項

1、重要的資產負債表日後事項說明

單位： 元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影響數

無法估計影響數的原因

2、資產負債表日後利潤分配情況說明

單位： 元

擬分配的利潤或股利

經審議批准宣告發放的利潤或股利

3、其他資產負債表日後事項說明

1、2012年8月2日，本公司與自然人高玉國籤訂《股權轉讓協議》，由公司以現金500萬元收購高玉國

持有的金杯電工安徽有限公司33%股權，本次股權轉讓後，該公司由控股子公司變更為全資子公司，目前

正在辦理工商變更登記。

（十四）其他重要事項說明

1、非貨幣性資產交換

無

2、債務重組

無

3、企業合併

無

4、租賃

無

5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具

無

6、年金計劃主要內容及重大變化

無

7、其他需要披露的重要事項

1．租賃

本公司於2010年8月25日與北車投資租賃有限公司籤訂《委託購買合同》、《融資租賃合同》，根據

相關合同規定，北車投資租賃有限公司同意按照本公司對供應商和租賃設備的指定，由其出資並委託本公

司購買租賃設備，再將設備以融資租賃方式出租給本公司使用；委託購買價款為4861.20萬元，起租日為2010

年8月25日，租賃期限為三年，還租期共計12期，自起租日起算，租賃年利率為9%，租金總額5606萬元；

租賃期限屆滿，在本公司清償融資租賃合同項下所有應付租金及其他應付款後，租賃設備每臺按1000元留

購，留購價款合計11000.00元，該筆融資租賃合同由本公司子公司金杯電工衡陽電纜有限公司提供連帶責

任擔保。本期已支付租金934萬元，截止2012年6月30日，尚未支付租金餘額為2335萬元，未確認融資費用

餘額為153.19萬元。

2．其他

2012年1-6月本公司子公司湖南新新線纜有限公司向關聯方湘電集團有限公司採購部分經營性資產，以

用於生產經營，其中生產用機器設備46.91萬元，輔助材料3.14萬元，購買電費204.45萬元，合計交易金額

254.49萬元。

2012年1-6月，本公司子公司湖南新新線纜有限公司向關聯方湘電集團有限公司及其控制的關聯企業銷

售繞包類電磁線產品合計金額5,934.09萬元，銷售定價按照主要原材料銅杆價格加加工費確定，2012年1-6

月湖南新新線纜有限公司繞包類電磁線產品毛利率為11.58%。

（十五）母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡分析法組合

252,501,107.44

100%

4,811,518.50

1.91%

248,097,571.88

100%

4,409,528.15

1.78%

組合小計

252,501,107.44

100%

4,811,518.50

1.91%

248,097,571.88

100%

4,409,528.15

1.78%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

合計

252,501,107.44

--

4,811,518.50

--

248,097,571.88

--

4,409,528.15

--

應收帳款種類的說明：

1．單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：

項 目

依據及方法

單項金額重大的判斷依據或金額標準

本公司將單筆餘額500萬元(含500萬)以上的應收帳款和其他應收款

確認為單項金額重大的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如有客觀證據表明

其發生了減值的，根據其預計未來現金流量（不包括尚未發生的未

來信用損失）按原實際利率折現的現值低於其帳面價值的差額，確

認為減值損失，計入當期損益。

2．按組合計提壞帳準備應收款項

（1）確定組合的依據及壞帳準備的計提方法

組合名稱

確定組合的依據及計提方法

帳齡分析法組合

相同帳齡的應收款項具有類似信用風險特徵

帳齡分析法組合

帳齡分析法

（2）帳齡分析法計提壞帳準備的比例如下：

帳齡

計提比例(%)

1年以內（含1年）

1

1至2年

10

2至3年

30

3年以上

100

3．單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項：

單項計提壞帳準備的理由

應收款項的未來現金流量現值與以帳齡為信用風險特徵的應收

款項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其發生了減值的，根據

其預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）按原

實際利率折現的現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

244,886,791.13

96.98%

2,448,867.90

245,037,576.89

98.77%

2,450,375.77

1年以內小計

244,886,791.13

96.98%

2,448,867.90

245,037,576.89

98.77%

2,450,375.77

1至2年

4,666,472.28

1.85%

466,647.22

109,510.37

0.04%

10,951.02

2至3年

1,502,629.49

0.6%

450,788.84

1,431,833.24

0.58%

429,549.97

3年以上

1,445,214.54

0.57%

1,445,214.54

1,518,651.38

0.61%

1,518,651.38

3至4年

4至5年

5年以上

合計

252,501,107.44

--

4,811,518.50

248,097,571.88

--

4,409,528.15

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

單位： 元

應收帳款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合 計

--

--

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產

生

武漢市宏瑞之星科

技發展有限公司

銷售款

2012年05月11日

5,355.00

無法收回

否

合計

--

--

5,355.00

--

--

應收帳款核銷說明：

此筆應收款為公司預付的貨款，因無法找到債權人預計無法收回，公司將此筆應收款已全額計提壞帳並進行核銷。

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他的應收帳款的性質或內容

（6）應收帳款中金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的比例(%)

金杯電工安徽有限公司

控股子公司

44,542,333.19

1年

17.64%

中山ABB變壓器有限公司

客戶

29,107,682.39

1年

11.53%

湖南省電力公司

客戶

28,671,489.55

1年

11.35%

四川省電力公司成都電業局

客戶

28,037,376.25

1年

11.1%

大同ABB牽引變壓器有限公司

客戶

18,376,499.90

1年

7.28%

合計

--

148,735,381.28

--

58.9%

（7）應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例(%)

金杯電工安徽有限公司

控股子公司

44,542,333.19

17.64%

金杯電工衡陽電纜有限公司

全資子公司

7,139,263.96

2.83%

湖南新新線纜有限公司

控股子公司

5,858,657.64

2.32%

合計

--

57,540,254.79

22.79%

（8）

不符合終止確認條件的應收帳款的轉移金額為0.00元。

（9）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

2、其他應收款

（1）其他應收款

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

金額

比例

金額

比例

(%)

(%)

(%)

(%)

單項金額重大並單項計提

壞帳準備的其他應收款

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡分析法組合

5,832,997.44

100%

100,124.80

1.72%

17,807,508.13

100%

36,520.25

1.33%

組合小計

5,832,997.44

100%

100,124.80

1.72%

17,807,508.13

100%

236,520.25

1.33%

單項金額雖不重大但單項

計提壞帳準備的其他應收

款

合計

5,832,997.44

--

100,124.80

--

17,807,508.13

--

236,520.25

--

其他應收款種類的說明：

1．單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：

項 目

依據及方法

單項金額重大的判斷依據或金額標準

本公司將單筆餘額500萬元(含500萬)以上的應收帳款和其他應收款

確認為單項金額重大的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如有客觀證據表明

其發生了減值的，根據其預計未來現金流量（不包括尚未發生的未

來信用損失）按原實際利率折現的現值低於其帳面價值的差額，確

認為減值損失，計入當期損益。

2．按組合計提壞帳準備的應收款項

（1）確定組合的依據及壞帳準備的計提方法

組合名稱

確定組合的依據及計提方法

帳齡分析法組合

相同帳齡的應收款項具有類似信用風險特徵

帳齡分析法組合

帳齡分析法

（2）帳齡分析法計提壞帳準備的比例如下：

帳齡

計提比例(%)

1年以內（含1年）

1

1至2年

10

2至3年

30

3年以上

100

3．單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項：

單項計提壞帳準備的理由

應收款項的未來現金流量現值與以帳齡為信用風險特徵的應收款

項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其預

計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）按原實際利率

折現的現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

5,490,780.44

94.13%

54,907.80

17,427,144.03

97.86%

174,271.44

1年以內小計

5,490,780.44

94.13%

54,907.80

17,427,144.03

97.86%

174,271.44

1至2年

330,000.00

5.66%

33,000.00

351,128.10

1.97%

35,112.81

2至3年

3,000.00

0.02%

900.00

3年以上

12,217.00

0.21%

12,217.00

26,236.00

0.15%

26,326.00

3至4年

4至5年

5年以上

合計

5,832,997.44

--

100,124.80

17,807,508.13

--

236,610.25

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

單位： 元

其他應收款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合 計

--

--

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

合計

--

--

--

--

其他應收款核銷說明：

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額的比例(%)

北京森林假日體育休閒有限公司

非關聯方

1,180,000.00

1年

20.23%

長沙公共資源交易中心投標保證金專戶

非關聯方

800,000.00

1年

13.72%

湖南省電力公司長沙電業局

非關聯方

482,540.75

1年

8.27%

湖南創業電力招標代理有限公司

非關聯方

439,000.00

1年

7.53%

長沙新奧燃氣公司

非關聯方

330,000.00

1-2年

5.66%

合計

--

3,231,540.75

--

55.4%

（7）其他應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例(%)

合計

--

（8）

不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為元。

（9）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

3、長期股權投資

單位： 元

被投資單位

核算

方法

初始投

資成本

期初餘額

增減變動

期末餘

額

在被投

資單位

持股比

例(%)

在被投資

單位表決

權比例(%)

在被投資單

位持股比例

與表決權比

例不一致的

說明

減值

準備

本期計

提減值

準備

本期

現金

紅利

金杯電工衡陽

電纜有限公司

成本

法

165,783,610.88

95,783,610.88

70,000,000.00

165,783,610.88

100%

100%

湖南金杯電器

有限公司

成本

法

2,100,000.00

2,100,000.00

2,100,000.00

5,250%

5,250%

金杯電工安徽

有限公司

成本

法

6,700,000.00

6,700,000.00

6,700,000.00

67%

67%

湖南金杯模具

有限公司

成本

法

1,240,000.00

1,240,000.00

1,240,000.00

62%

62%

金杯電工湖北

有限公司

成本

法

10,000,000.00

10,000,000.00

10,000,000.00

100%

100%

湖南鑫富祥投

資有限公司

成本

法

28,000,000.00

17,500,000.00

10,500,000.00

28,000,000.00

100%

100%

湖南新新線纜

有限公司

成本

法

70,200,000.00

42,900,000.00

27,300,000.00

70,200,000.00

39%

39%

金杯電工湖南

置業有限公司

成本

法

10,000,000.00

10,000,000.00

10,000,000.00

100%

100%

金杯能源科技

股份有限公司

成本

法

40,000,000.00

40,000,000.00

40,000,000.00

80%

80%

合計

--

334,023,610.88

186,223,610.88

147,800,000.00

334,023,610.88

--

--

--

長期股權投資的說明

（1）本公司與全資子公司湖南鑫富祥投資有限公司、湘電集團有限公司共同出資設立湖南新新線纜

有限公司，該公司註冊資本為人民幣30,000.00 萬元，實收資本為人民幣18,000.00萬元，本公司累計已出

資7,020.00 萬元，佔註冊資本的39.00%，本公司全資子公司湖南鑫富祥投資有限公司累計出資2,700.00萬

元，佔註冊資本的15.00%，合計佔註冊資本的54.00%。

（2）2012年6月21日，公司與北京中油深藍技術發展有限公司共同出資設立金杯能源科技股份有限公

司，該公司註冊資本為人民幣10,000.00 萬元，實收資本為人民幣5,000.00萬元；本公司出資4,000.00 萬元，

佔註冊資本的80.00%，

（3）2012年3月，公司使用超募資金7,000萬對全資子公司金杯電工衡陽電纜有限公司進行增資，用於

核電電纜項目建設，本次增資已完成工商變更登記。

4、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

440,708,552.93

425,174,620.25

其他業務收入

28,576,562.42

39,246,557.43

營業成本

430,268,459.62

426,669,830.71

合計

469,285,115.35

464,421,177.68

（2）主營業務（分行業）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

電線電纜行業

440,708,552.93

403,332,667.21

425,174,620.25

387,864,638.43

合計

440,708,552.93

403,332,667.21

425,174,620.25

387,864,638.43

（3）主營業務（分產品）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

電氣裝備用電線

8,277,788.18

7,116,002.83

1,730,290.39

1,599,526.78

電力電纜

50,313,283.43

41,089,547.51

13,845,973.66

11,677,649.80

特種電線電纜

50,441,827.56

47,830,016.76

3,953,579.11

3,702,721.85

裸導線

55,776,167.85

49,777,768.57

58,522,157.65

53,972,894.25

電磁線

275,899,485.91

257,519,331.54

347,122,619.44

316,911,845.75

合計

440,708,552.93

403,332,667.21

425,174,620.25

387,864,638.43

（4）主營業務（分地區）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

湖南省內

214,037,673.01

193,493,107.30

243,577,021.12

221,654,995.05

湖南省外

226,670,879.91

209,839,559.91

181,597,599.13

166,209,643.38

合計

440,708,552.93

403,332,667.21

425,174,620.25

387,864,638.43

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位： 元

客戶名稱

營業收入總額

佔公司全部營業

收入的比例(%)

特變電工衡陽變壓器有限公司

70,101,269.45

14.94%

金杯電工衡陽電纜有限公司

37,784,903.30

8.05%

中山ABB變壓器有限公司

32,093,949.17

6.84%

湖南省電力公司

24,101,104.99

5.14%

四川省電力公司成都電業局

24,005,445.60

5.12%

合計

188,086,672.51

40.08%

營業收入的說明

無

5、投資收益

（1）投資收益明細

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

其他

29,891.55

959,867.00

合計

29,891.55

959,867.00

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

--

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

--

投資收益的說明：

無

6、現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

14,374,018.85

22,068,464.82

加：資產減值準備

475,109.12

752,637.44

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

10,695,283.34

5,074,206.93

無形資產攤銷

790,623.90

743,615.40

長期待攤費用攤銷

118,645.92

176,768.30

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」

號填列）

5,561.59

-476.10

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

-2,685,500.00

財務費用（收益以「－」號填列）

1,438,079.38

2,318,796.89

投資損失（收益以「－」號填列）

-76,841.55

-959,867.00

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-68,713.99

431,689.05

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

402,825.00

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-7,106,754.02

14,967,566.45

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

33,798,301.93

-166,691,798.35

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

38,195,043.48

-113,480,169.86

其他

經營活動產生的現金流量淨額

92,638,357.94

-236,768,265.22

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

381,644,415.39

639,071,131.49

減：現金的期初餘額

526,320,779.65

1,136,242,027.84

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-84,676,364.26

-497,170,896.35

7、反向購買下以評估值入帳的資產、負債情況

單位： 元

以評估值入帳的資產、負債名稱

評估值

原帳面價值

資產

負債

（十六）補充資料

1、淨資產收益率及每股收益

單位： 元

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

3.61%

0.181

0.181

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東

的淨利潤

3.47%

0.174

0.174

2、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

1．應收票據

應收票據期末數比年初數下降66.66%，減少15,916.03萬元，主要原因系本期到期託收及背書轉讓部分

承兌匯票所致，本期用承兌支付設備和材料採購款為18,344.09萬元。

2．預付款項

預付款項期末數比年初數增長115.46%，增加2,191.80萬元，主要原因系公司電磁線事業部本期預付銅

杆款增加。

3. 其他應收款

其他應收款期末數比年初數增長40.99%，增加310.90萬元，主要原因系公司業務擴大業務借支、投標

保證金增加。

4. 在建工程

在建工程期末數比年初數增長45.11%，增加4,140.46萬元，主要原因系：1、本期全資子公司衡陽電纜

核電項目4月正式啟動，本期投入1,793.13萬元，新35kV交聯線項目及新線芯車間本期投入268.37萬元，2、

本期控股子公司新新線纜風電項目投入增加1,566.52萬元，3、本期控股子公司金杯電工安徽公司本期投入

增加483.35萬元。

5. 遞延所得稅資產

遞延所得稅資產期末數比年初數增長53.53%，增加146.02萬元，主要原因系本期控股子公司金杯電工

安徽公司項目補貼資金影響遞延所得稅資產所致。

6．短期借款

短期借款期末數比年初數下降100.00%，主要原因系本期公司為了降低財務成本，償還了14,712萬元銀

行借款；其中：母公司及控股子公司新新線纜分別償還5,000萬元和9,712萬元。

7. 應付票據

應付票據期末數比年初數增長121.07%，主要原因系公司本期開立銀行承兌匯票支付採購款以節約財務

成本以及控股子公司新新線纜上期承兌匯票到期解付所致；本期母公司及全資子公司衡陽電纜分別開立銀

行承兌匯票1,120萬元、1,975萬元。

8. 應付職工薪酬

應付職工薪酬期末數比年初數下降76.04%，減少967.43萬元，主要原因系報告期支付了2011年績效工

資所致。

9. 應交稅費

應交稅費期末數較年初數下降110.25%，減少587.46萬元，主要原因系本期支付了上年末企業所得稅、

城建稅及房產稅等所致。

10．長期應付款

長期應付款期末數比年初數下降66.05%，主要原因系本期母公司麓谷事業部按合同約定支付了融資租

賃設備款934萬元。

11．股本

股本期末數比年初數增加20%，主要原因系公司2011年度利潤分配，以資本公積向全體股東每10股轉

增2股。

12．少數股東權益

少數股東權益期末數比年初數增長65.77%，增加4,002.58萬元，主要原因：1、本期控股子公司湖南新

新線纜有限公司的少數股東履行了對新新線纜的第三期出資3,220萬元；2、本期新設立的控股子公司金杯

能源吸收少數股東出資1000萬元。

13．銷售費用

銷售費用本期數比上期數增長39.73%，增加了1,019.17萬元，主要原因：1、導線事業部本期業務擴大，

省外業務增加，運輸費、包裝費以及中標服務費等增加305.57萬元；2、麓谷事業部隨著生產線的逐步投

產、銷售資源配置不斷完善、市場拓展力度增大等，本期職工薪酬、包裝費、運輸費、業務費等增加256.73

萬元；3、全資子公司衡陽電纜有限公司本期加大廣告宣傳力度及業務量的增加，廣告宣傳費、業務費、

包裝費、運輸費等增加356.81萬元；4、控股子公司新新線纜公司去年3月份才開始成立試生產,本期隨著規

模的擴大,人員工資、運輸費、差旅費等增加70.61萬元

14．財務費用

財務費用本期數-418.1萬元，上期數-647.44萬元，變動35.42%，主要是本期利息支出增加了236.25萬元，

銀行手續費及融資費用減少了88萬元，利息收入減少了81.09萬元；

15. 資產減值損失

資產減值損失本期數比上期數增長48.14%，增加126萬元，主要原因系本期末存貨根據成本價與可變現

淨值進行測算後，相應計提的資產減值損失增加。

16. 公允價值變動損益

公允價值變動損益本期數比上期數下降100%，減少568.53萬元，主要原因系本期末公司套期保值業務

持倉期貨合約浮動盈虧有效性測試為全部有效。

17. 投資收益

投資收益本期數比上期數下降94.74%，主要原因系本期公司期貨套期保值業務有效性測試後確認為投

資收益的金額較上期減少。

18. 營業外收入

營業外收入本期數比上期數下降42.91%，主要原因系計入本期損益的政府補助較上期下降266.20萬元。

19. 營業外支出

營業外支出本期數較上期數增加245.81%，增加15.31萬元，增幅比例較大主要是營業外支出金額基數

較小所致。

20. 少數股東損益

少數股東損益本期數比上期數下降216.22%，減少404.50萬元，主要原因系控股子公司新新線纜、金杯電工

安徽公司等本期虧損所致。

21.經營活動產生的現金流量淨額本期比上期增加44，525.75萬元，主要原因系：1、報告期銷售商品、

提供勞務收到的現金比上期增加43,575.91萬元； 2、報告期購買商品、接受勞務的支付現金比上期減少

1,148.22萬元

九、備查文件目錄

備查文件目錄

1、載有法定代表人籤名的公司2012年半年度報告全文；

2、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表；

3、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿；

4、以上備查文件的備置地點：公司董事會秘書辦公室。

董事長：吳學愚

董事會批准報送日期：2012年08月21日

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