[中報]保定天鵝:2012年半年度報告

[中報]保定天鵝：2012年半年度報告

時間：2012年08月30日 07:01:33&nbsp中財網

保定天鵝股份有限公司

2012年半年度報告全文

二O一二年八月二十八日

目 錄

第一節重要提示…………………………………………………………3

第二節公司基本情況……………………………………………………4

第三節主要會計數據和業務數據摘要…………………………………5

第四節股本變動及股東情況……………………………………………8

第五節董事、監事和高級管理人員……………………………………14

第六節董事會報告………………………………………………………19

第七節重要事項…………………………………………………………29

第八節財務會計報告……………………………………………………45

第九節備查文件目錄…………………………………………………147

一、重要提示

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載

資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實

性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

所有董事均已出席了審議本次半年報的董事會會議。

公司負責人王東興、主管會計工作負責人季長彬及會計機構負責人(會

計主管人員) 劉德娟聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、完整。

二、公司基本情況

（一）公司信息

A股代碼

000687

B股代碼

A股簡稱

保定天鵝

B股簡稱

上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的法定中文名稱

保定天鵝股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫

保定天鵝

公司的法定英文名稱

BAO DING SWAN CO. LTD.

公司的法定英文名稱縮寫

BAO DING SWAN

公司法定代表人

王東興

註冊地址

保定市新市區盛興西路1369號

註冊地址的郵政編碼

071055

辦公地址

保定市新市區盛興西路1369號

辦公地址的郵政編碼

071055

公司國際網際網路網址

http://www.bd-swan.com

電子信箱

[e-mail]

（二）聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

李斌

張春嶺

聯繫地址

保定市新市區盛興西路1369號

保定市新市區盛興西路1369號

電話

0312-3322326

0312-3322262

傳真

0312-3322055

0312-3322055

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

（三）信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱

《證券時報》和《上海證券報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站網

址

http://www.cninfo.com.cn

公司半年度報告備置地點

公司董事會辦公室

三、主要會計數據和業務數據摘要

（一）主要會計數據和財務指標

以前報告期財務報表是否發生了追溯調整

□ 是 √ 否 □ 不適用

主要會計數據

主要會計數據

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

營業總收入（元）

450,246,721.87

460,421,635.69

-2.21%

營業利潤（元）

3,558,806.39

85,061,859.17

-95.82%

利潤總額（元）

3,837,206.02

87,708,789.56

-95.63%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

4,230,558.73

84,541,395.54

-95%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤（元）

-20,152,318.96

13,093,276.82

-253.91%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

3,528,220.86

-103,997,549.55

103.39%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度期末

增減(%)

總資產（元）

2,533,463,478.67

1,849,362,433.96

36.99%

歸屬於上市公司股東的所有者權益（元）

1,623,742,577.66

1,034,191,526.09

57.01%

股本（股）

757,368,462.00

641,600,000.00

18.04%

主要財務指標

主要財務指標

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

基本每股收益（元/股）

0.006

0.132

-95.45%

稀釋每股收益（元/股）

0.006

0.132

-95.45%

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元/股）

-0.03

0.02

-250%

全麵攤薄淨資產收益率（%）

0.34%

7.71%

-7.37%

加權平均淨資產收益率（%）

0.34%

7.71%

-7.37%

扣除非經常性損益後全麵攤薄淨資產收

益率（%）

-1.63%

1.19%

-2.82%

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產

收益率（%）

-1.63%

1.19%

-2.82%

每股經營活動產生的現金流量淨額（元/

股）

0.005

-0.162

103.2%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度同期

末增減(%)

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元/

股）

2.144

1.612

33%

資產負債率（%）

34.15%

41.58%

-7.43%

（二）境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

3、存在重大差異明細項目

重大的差異項目

項目金額（元）

形成差異的原因

涉及的國際會計準則和/或境

外會計準則規定等說明

無

4、境內外會計準則下會計數據差異的說明

（三）扣除非經常性損益項目和金額

√ 適用 □ 不適用

項目

金額（元）

說明

非流動資產處置損益

17,325.95

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照

國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於

取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產

生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減

值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損

益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期

淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持

有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變

動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

32,259,165.87

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價

值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一

次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

261,073.68

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

-69,672.82

所得稅影響額

-8,085,014.99

合計

24,382,877.69

--

公司對「其他符合非經常性損益定義的損益項目」以及根據自身正常經營業務的性質和特點將非經常性損益項目界定為經常

性損益的項目的說明

項目

涉及金額（元）

說明

無

四、股本變動及股東情況

（一）股本變動情況

1、股份變動情況表

√ 適用 □ 不適用

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例(%)

發行新股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例(%)

一、有限售條件股份

6,458

0%

115,768,462

0

0

0

115,768,462

115,774,920

15.29%

1、國家持股

0

0%

0

0

0

0

0

0

0%

2、國有法人持股

0

0%

70,568,862

0

0

0

70,568,862

70,568,862

9.32%

3、其他內資持股

0

0%

45,199,600

0

0

0

45,199,600

45,206,058

5.97%

其中：境內法人持股

0

0%

10,000,000

0

0

0

10,000,000

10,000,000

1.32%

境內自然人持股

0

0%

35,199,600

0

0

0

35,199,600

35,206,058

4.65%

4、外資持股

0

0%

0

0

0

0

0

0

0%

其中：境外法人持股

0

0%

0

0

0

0

0

0

0%

境外自然人持股

0

0%

0

0

0

0

0

0

0%

5.高管股份

6,458

0%

0

0

0

0

0

6,458

0%

二、無限售條件股份

641,593,542

100%

0

0

0

0

0

641,593,542

84.71%

1、人民幣普通股

641,593,542

100%

0

0

0

0

0

641,593,542

84.71%

2、境內上市的外資股

0

0%

0

0

0

0

0

0

0%

3、境外上市的外資股

0

0%

0

0

0

0

0

0

0%

4、其他

0

0%

0

0

0

0

0

0

0%

三、股份總數

641,600,000.00

100%

115,768,462

0

0

0

115,768,462

757,368,462.00

100%

2011年11月14日，中國證監會發行審核委員會審核通過本次發行申請；2012年1月30日，

中國證監會《關於核准保定天鵝股份有限公司非公開發行股票的批覆》（證監許可【2012】

135號）核准本次發行。

本次發行的6名發行對象於2012年4月10日20:00前將認購款足額劃付至發行人和主承銷

商指定帳戶。2012年4月11日，天職國際出具天職京QJ[2012]1252號《驗證報告》。根據驗證

報告，募集資金總額57,999.9995萬元已足額匯入華西證券為保定天鵝本次發行開設的專項帳

戶。

2012年4月13日，天職國際出具天職京QJ[2012]1262號《驗資報告》。根據驗資報告，本

次發行募集資金總額為57,999.9995萬元，扣除840.5088萬元發行費用後，本次發行募集資金

淨額為57,159.4907萬元，其中：增加實收資本11,576.8462萬元，增加資本公積45,582.6445萬

元。

本次發行新增股份於2012年4月19日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理

登記託管相關事宜。

公司股本由原來的64160萬股，增加到75736.8462萬股，影響所有者權益中

股本增加了11576.8462萬元。考慮股本變動因素基本每股收益0.006元/股、每股

淨資產2.144元/股，不考慮股本變動的基本每股收益0.007元/股、每股淨資產

2.531元/股，由於股本變動使基本每股收益和每股淨資產各下降了0.001元/股、

0.387元/股。

本發行情況報告暨上市公告書已於2012年4月27日在深交所進行了公告，並在巨潮網、上

海證券報、證券時報進行了刊登，截止到報告期內保定天鵝無其他需披露的事項。

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

股東名稱

期初限售股數

本期解除限售股

數

本期增加限售股

數

期末限售股數

限售原因

解除限售日期

王三元

2,690

0

0

2,690

高管鎖定股

於志強

3,768

0

0

3,768

高管鎖定股

中國恆天集團有

限公司

0

0

55,568,862

55,568,862

非公開發行股票

2015.5.2

沈建楊

0

0

20,000,000

20,000,000

非公開發行股票

2013.5.2

中原信託有限公

司

0

0

15,000,000

15,000,000

非公開發行股票

2013.5.2

何厚忠

0

0

10,100,000

10,100,000

非公開發行股票

2013.5.2

華基豐收（天津）

投資合夥企業

（有限合夥）

0

0

10,000,000

10,000,000

非公開發行股票

2013.5.2

周厚娟

0

0

5,099,600

5,099,600

非公開發行股票

2013.5.2

合計

6,458

0

115,768,462

115,774,920

--

--

（二）證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

√ 適用 □ 不適用

股票及其衍生證

券名稱

發行日期

發行價格（元/股）

發行數量

上市日期

獲準上市交易數

量

交易終止日期

股票類

人民幣普通股（A

股）

2012年04月10

日

5.01

115,768,462

2012年05月02

日

115,768,462

可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類

權證類

本次發行的6名發行對象於2012年4月10日20:00前將認購款足額劃付至發行人和主承銷

商指定帳戶。2012年4月11日，天職國際出具天職京QJ[2012]1252號《驗證報告》。根據驗證

報告，募集資金總額57,999.9995萬元已足額匯入華西證券為保定天鵝本次發行開設的專項帳

戶。

2012年4月12日，主承銷商在扣除剩餘保薦費和全部承銷費後向發行人指定帳戶劃轉了認

購款。

2012年4月13日，天職國際出具天職京QJ[2012]1262號《驗資報告》。根據驗資報告，本

次發行募集資金總額為57,999.9995萬元，扣除840.5088萬元發行費用後，本次發行募集資金

淨額為57,159.4907萬元，其中：增加實收資本11,576.8462萬元，增加資本公積45,582.6445萬

元。

本次非公開發行股份的證券簡稱為保定天鵝，證券代碼為000687，上市地點為深圳證券

交易所。

本次發行新增的11,576.8462萬股股份於2012年4月19日在中國證券登記結算有限責任公

司深圳分公司辦理登記託管相關事宜。

本次發行新增的11,576.8462萬股股份為有限售條件的流通股，上市首日為2012年5月2日。

根據深圳證券交易所相關業務規則規定，上市首日公司股價不除權。本次發行的

11,576.8462萬股股份中，中國恆天認購的5,556.8862萬股自發行完成後自願鎖定36個月，即自

本次發行股份上市之日起36個月內不上市交易或轉讓，在鎖定期內，因本次發行的股份而產

生的任何股份（包括但不限於股份拆細、派送紅股等方式增持的股份）也不上市交易或轉讓，

從上市首日起算，預計上市流通時間為2015年5月2日（如遇非交易日順延）；中國恆天之外

的其他發行對象合計認購的6,019.9600萬股自發行完成後自願鎖定12個月，即自本次發行股份

上市之日起12個月內不上市交易或轉讓，在鎖定期內，因本次發行的股份而產生的任何股份

（包括但不限於股份拆細、派送紅股等方式增持的股份）也不上市交易或轉讓，從上市首日

起算，預計上市流通時間為2013年5月2日（如遇非交易日順延）。

2、公司股份總數及結構變動及所導致的公司資產負債結構的變動情況

√ 適用 □ 不適用

1、本次發行前後股本結構變動情況如下表：

類別

本次發行前

本次發行後

持股總數(股)

持股比例

持股總數(股)

持股比例

有限售條件的流通股

6,458

0.0010%

115,774,920

15.29%

其中：國有法人持股

-

-

70,568,862

9.32%

社會法人持股

-

-

10,000,000

1.32%

自然人持股

6,458

0.0010%

35,206,058

4.65%

無限售條件的流通股

641,593,542

99.9990%

641,593,542

84.71%

合計

641,600,000

100.0000%

757,368,462

100%

2、負債結構分析

公司負債的主要構成如下表：

單位：萬元

項目

2011年12月31日

2010年12月31日

2009年12月31日

金額

比例

金額

比例

金額

比例

流動負債合計

44,706.79

58.15%

24,424.08

60.41%

24,430.09

59.38%

其中:短期借款

5,959.64

7.75%

8,964.00

22.17%

6,000.00

14.58%

應付帳款

27,755.61

36.10%

6,129.14

15.16%

6,449.34

15.67%

預收款項

3,237.80

4.21%

2,537.14

6.28%

910.60

2.21%

應付職工薪酬

5,800.28

7.54%

5,209.11

12.88%

4,453.12

10.82%

其他應付款

2,007.02

2.61%

1,640.06

4.06%

5,632.29

13.69%

非流動負債合計

32,181.17

41.85%

16,007.26

39.59%

16,714.64

40.62%

其中:長期借款

12,900.00

16.78%

專項應付款

15,672.54

20.38%

8,900.00

22.01%

遞延所得稅負債

2,671.06

3.47%

7,107.26

17.58%

16,714.64

40.62%

負債合計

76,887.96

100.00%

40,431.34

100.00%

41,144.73

100.00%

最近三年公司的負債結構基本保持穩定，短期負債佔比約60%，長期負債佔約40%。2011

年末負債總額大幅增加，主要是由於：公司2011年新增長期借款金額較大，同時，公司2011

年收到部分萊賽爾項目國債專項資金補助，列入專項應付款核算；另一方面，出于謹慎性原

則，2011年末公司將已背書轉讓但附有追索權的票據1.82億元恢復至應收票據核算、採用票

據背書的方式結算的款項仍作為應付帳款核算，導致應付帳款餘額大幅增加。

公司的遞延所得稅負債產生於可供出售金融資產帳面價值高於計稅基礎所形成的應納稅

暫時性差異。最近三年，隨著可供出售金融資產的變現，餘額越來越小，因而遞延所得稅負

債也不斷減少。

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

（三）股東和實際控制人情況

1、報告期末股東總數

報告期末股東總數為54,815戶。

2、前十名股東持股情況

前十名股東持股情況

股東名稱（全稱）

股東性質

持股比例(%)

持股總數

持有有限售

條件股份

質押或凍結情況

股份狀態

數量

恆天纖維集團有限公司

國有法人

40.73%

308,480,995

0

質押擔保

53,952,100

中國恆天集團有限公司

國有法人

7.34%

55,568,862

55,568,862

沈建楊

境內自然人

2.64%

20,000,000

20,000,000

中原信託有限公司

國有法人

1.98%

15,000,000

15,000,000

何厚忠

境內自然人

1.33%

10,100,000

10,100,000

華基豐收(天津)投資合夥

企業(有限合夥)

境內非國有法

人

1.32%

10,000,000

10,000,000

長江證券股份有限公司

境內非國有法

人

1.31%

9,923,344

0

中融國際信託有限公司－

中融－安鑫優選系列證券

投資集合資金信託

境內非國有法

人

0.91%

6,916,525

0

周厚娟

境內自然人

0.67%

5,099,600

5,099,600

平安信託有限責任公司－

金盛凱石二期

境內非國有法

人

0.59%

4,450,356

0

股東情況的說明

前十名無限售條件股東持股情況

√ 適用 □ 不適用

股東名稱

期末持有無限售條件

股份的數量

股份種類及數量

種類

數量

恆天纖維集團有限公司

308,480,995

A股

308,480,995

長江證券股份有限公司

9,923,344

A股

9,923,344

中融國際信託有限公司－中融－安鑫優選系列

證券投資集合資金信託

6,916,525

A股

6,916,525

平安信託有限責任公司－金盛凱石二期

4,450,356

A股

4,450,356

申銀萬國證券股份有限公司客戶信用交易擔保

證券帳戶

4,150,477

A股

4,150,477

陳泓

2,519,603

A股

2,519,603

泰康人壽保險股份有限公司－傳統－普通保險

產品-019L-CT001深

2,483,749

A股

2,483,749

何偉

2,225,957

A股

2,225,957

李愛英

2,091,500

A股

2,091,500

上海米奇風點文化傳播有限公司

2,080,061

A股

2,080,061

上述股東關聯關係或（及）一致行動人的說明

1、控股股東恆天纖維集團有限公司與中國恆天集團有限公司屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致

行動人，與前十位中的其他股東之間不存在關聯關係。2、本公司未知公司前10 名股東中的第3—10 位股東之間關係。

3、控股股東及實際控制人情況

（1）控股股東及實際控制人變更情況

□ 適用 √ 不適用

（2）控股股東及實際控制人具體情況介紹

是否有新實際控制人

□ 是 √ 否 □ 不適用

實際控制人名稱

中國恆天集團有限公司

實際控制人類別

國資委

情況說明

公司名稱：中國恆天集團有限公司

註冊地址：北京市朝陽區建國路99號

法定代表人：劉海濤

成立日期：1994年11月28日

註冊資本：人民幣261,287.60萬元

經營業務範圍：紡織機械成套設備和零配件、其他機械設備和電子設備生產、生產、銷售；與上述業

務相關的技術開發、技術服務、技術諮詢；紡織品、紡織原輔材料、化工材料（危險品除外）、木材、服

裝、建築材料、汽車配件的銷售；進出口業務；承辦國內展覽和展銷會；主辦境內外經濟技術展覽會。

（3）公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

（4）實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在百分之十以上的法人股東

□ 適用 √ 不適用

（四）可轉換公司債券情況

□ 適用 √ 不適用

五、董事、監事和高級管理人員

（一）董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

性別

年齡

任期起始日

期

任期終止日

期

期初持股數

（股）

本期增持股

份數量（股）

本期減持股

份數量（股）

期末持股數

（股）

其中：持有

限制性股票

數量（股）

期末持有股

票期權數量

（股）

變動原因

是否在股東

單位或其他

關聯單位領

取薪酬

王三元

監事

男

50

2011年05月

30日

2012年07月

25日

3,588

0

0

3,588

2,690

0

是

於志強

董事;副總經

理

男

56

2010年01月

18日

2013年01月

18日

5,024

0

0

5,024

3,768

0

否

合計

--

--

--

--

--

8,612

0

0

8,612

6,458

0

--

--

董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

（二）任職情況

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在股東單位是否領

取報酬津貼

王東興

恆天纖維集團有限公司

董事長、黨委

書記

2010年01月

18日

2012年06月18

日

否

高殿才

恆天纖維集團有限公司

副董事長

2011年05月

30日

2012年06月18

日

是

黨委副書記

2011年05月

30日

今

是

執行董事

2012年06月

18日

今

是

於志強

恆天纖維集團有限公司

黨委副書記

2010年09月

13日

2012年06月18

日

否

工會主席

2008年09月

01日

今

否

監事

2010年10月

12日

2012年06月18

日

否

王三元

恆天纖維集團有限公司

副總經理

2010年10月

17日

2012年06月18

日

是

陳同樂

恆天纖維集團有限公司

總會計師

2010年10月

17日

今

是

董事

2010年01月

18日

2012年06月18

日

是

凌保航

恆天纖維集團有限公司

總法律顧問

2011年06月

10日

今

是

黨委副書記

2012年06月

18日

今

是

黨工部部長

2007年04月

01日

2012年06月18

日

是

紀委書記

2011年04月

28日

今

是

崔志強

恆天纖維集團有限公司

工會副主席

2008年01月

08日

今

否

黨支部書記

2009年03月

03日

今

否

呂桂茹

恆天纖維集團有限公司

監事

2010年01月

18日

2012年06月18

日

否

在股東單位任

職情況的說明

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在其他單位是否領

取報酬津貼

王東興

中國恆天集團有限公司

副總裁

2011年11月

04日

今

是

浙江永強集團股份有限公司

獨立董事

2010年06月

12日

2013年06月11

日

是

中國化纖工業協會

副理事長

2006年03月

01日

今

否

章永福

保定天威保變電氣股份有限公司

獨立董事

2008年10月

21日

今

是

樂凱膠片股份有限公司

獨立董事

2009年06月

26日

今

是

張莉

中國紡織工業聯合會

副會長

2011年7月28

日

今

是

葉永茂

新鄉化纖股份有限公司

獨立董事

2011年05月

19日

2014年05月19

日

是

吉林奇峰化纖股份有限公司

獨立董事

2011年06月

27日

2014年06月27

日

是

中國化纖工業協會

副會長、首席

技術顧問

2010年09月

10日

今

是

許雙全

河北大學

教授

1993年07月

01日

今

是

河北頌和安達律師事務所

兼職律師

1996年05月

08日

今

是

河北大學

法律顧問

2007年09月

01日

今

是

保定市人民政府

法律顧問

2001年05月

01日

今

否

高殿才

保定裡奇天鵝化工有限公司

董事長

2008年07月

16日

今

否

王三元

宏大化纖技術裝備有限公司

董事長、總經

理

2011年07月

04日

2012年06月21

日

否

保定天鵝盛興技術工程服務有限公司

董事長

2012年07月

25日

2012年06月21

日

否

在其他單位任

職情況的說明

在2012年7月6日新提名的董事中，許深董事在中國恆天集團有限公司戰略運營部擔任部長；王長峰在恆

天纖維集團有限公司擔任黨委書記；新提名的監事中，凌芃在中國恆天集團有限公司新材料事業部擔任高

級副總經理；朱長鋒在中國恆天集團有限公司財務部副部長。上述董事、監事經2012年7月25日2012年

度第二次臨時股東大會表決通過。

（三）董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人

員報酬的決策程序

報告期內公司嚴格按照制定的績效考核辦法進行考核。

董事、監事、高級管理人

員報酬確定依據

高級管理人員薪酬確定堅持市場導向原則、責權利統一原則、激勵與約束並重原則，依據職責範

圍、崗位價值、個人能力、市場薪酬水平、公司經濟效益及高級管理人員經營目標完成情況確定。

董事、監事和高級管理人

員報酬的實際支付情況

2012年1月至6月在公司領取報酬的全體董事、監事和高級管理人員的報酬合計811422.55元（含

獨立董事津貼），其中因工作變動，錢利君女士報酬領取時間為2012年1月至4月，鄭宗強先生

報酬領取時間為2012年1月。不在公司領取報酬、津貼的董事、監事為王東興先生、高殿才先

生、王三元先生、陳同樂先生、凌保航先生，他們在控股股東及實際控制人單位領取報酬。馮祖

明先生在報告期內於2012年2月由控股股東單位調任新疆天鵝漿粕有限責任公司，所以在控股

股東單位和新疆天鵝漿粕有限責任公司分別領取部分薪酬。

（四）公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名

擔任的職務

變動情形

變動日期

變動原因

鄭宗強

副總經理

離職

2012年02月06

日

工作需要

錢利君

副總經理

離職

2012年05月07

日

工作需要

（五）公司員工情況

在職員工的人數

6,237

公司需承擔費用的離退休職工人數

1,346

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

5,573

銷售人員

28

技術人員

90

財務人員

27

行政人員

519

教育程度

教育程度類別

數量（人）

高中及以下

5,301

大專

717

本科

207

碩士

10

博士

2

0

公司員工情況說明：

保定天鵝股份有限公司在職員工人數為6237人，其中生產人員5573人，佔總人數百分比為89.35%；銷售人員28人，佔

總人數百分比為2.08%；技術人員90人，佔總人數百分比為1.44%；財務人員27人，佔總人數百分比為0.43%；行政人員519

人，佔總人數百分比為9.31%。

高中及以下學歷的職工人數為5301人，佔總人數百分比為84.99%；大專學歷的職工人數為717人，佔總人數百分比為

11.50%；本科學歷的職工人數為207人，佔總人數百分比為3.32%；碩士學歷職工人數為10人，佔總人數百分比為0.16%；博

士學歷職工人數2人，佔總人數百分比為0.03%。

截止2012年6月30日，公司需承擔費用的離退休職工人數為1346人。

六、董事會報告

（一）管理層討論與分析

2012年上半年，受歐美國家經濟的惡化及歐債危機影響，世界整體經濟下行，國內經濟形勢嚴峻，紡

織品市場行情低迷。行業方面，受國際經濟環境惡化及國內經濟宏觀調控的雙重影響，三四月沒有出現傳

統的銷售旺季，行業庫存沒有得到有效消化，造成價格反而下跌，5月份後，隨著期棉大幅下滑帶動紡織

品原材料的深度調整，市場的看跌氣氛和觀望氣氛異常濃厚。進入六月，下遊需求繼續萎縮，內銷市場提

前進入淡季，各企業庫存持續增加，市場缺乏信心。

在面對諸多不利因素影響的情況下，公司努力克服國內外經濟形勢低迷的不利因素，調整產品結構，

開拓銷售渠道，創新銷售模式，努力提高經濟效益。經過全體員工的共同努力，企業的生產經營基本穩定。

報告期內，公司實現營業總收入45024.67萬元，實現淨利潤355.88萬元。

公司實際經營業績較曾公開披露過的本報告期盈利預測或經營計劃是否低20%以上或高20%以上：

□ 是 √ 否 □ 不適用

公司主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析

1、新疆天鵝特種纖維有限公司是公司控股子公司，報告期內，尚屬在建期間，發生的管理費用計入當期。 2012年上半

年度，利潤總額-257.41萬元。

2、新疆天鵝漿粕有限責任公司是公司控股子公司，報告期內，2012年上半年度實現營業收入5144.41萬元，利潤總額

-796.82萬元。

3、保定裡奇天鵝化工有限公司是本公司的參股公司。本公司出資額25.1萬歐元，佔27%的股權。2012年上半年度該公

司實現營業收入787.13萬元，利潤總額57.27萬元。

可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的所有風險因素：

近年來，特別是國際金融危機爆發以來，國際國內形勢發生了許多新的變化，公司發展面臨著新的風險和挑戰。

（一）行業波動風險。受歐美國家經濟的惡化影響，世界整體經濟下行，儘管年初以來我國政府持續出臺各種調控政策，

但紡織品市場未見轉好甚至轉而出現大幅的下跌，造成市場信心十分低迷。國際金融危機的深遠影響將對紡織行業和公司的

持續經營發展帶來不利影響。

（二）市場風險。7-9月份進入紡織行業的傳統淡季，無論是售價和市場需求都有下滑趨勢，不會發生較大改觀。受全

球宏觀經濟在各國經濟政策刺激下能否反轉、中國紡織品競爭力能否轉好等因素的影響，公司下半年的銷售形勢會比較困難。

從公司自身看，當前我們在發展中還存在一些突出問題和不足，主要體現在：

（一）安全工作。隨著公司新建項目、新型產業的不斷發展、地域不斷的擴大，風險防範壓力增加，需進一步加強安全

生產的基礎管理。

（二）節能減排工作。雖然近年來公司節能減排工作取得了突出成效，但由於歷史原因，目前公司高能耗設備比重依然

較大，仍需進一步加大工作治理力度，不斷投入精力到節能減排工作中。

（三）主業產品單一、成本較高、市場競爭能力不足是當前公司面臨的最大不足。

（四）公司職工隊伍結構需進一步科學調整，人員結構尤其是技術人才不能最好的滿足公司發展。要大力加強人才隊伍

建設，為公司的健康持續發展提供人力支持。

1、公司主營業務及其經營狀況

（1）主營業務分行業、分產品情況表

單位：元

分行業或分產品

營業收入

營業成本

毛利率(%)

營業收入比上年

同期增減（%）

營業成本比上年

同期增減（%）

毛利率比上年同

期增減（%）

分行業

化纖產品製造

436,487,042.99

400,809,096.82

8.17%

-4.95%

5.01%

-8.72%

分產品

粘膠長絲

396,602,935.06

358,795,507.38

9.53%

18.54%

20.42%

-1.41%

漿粕

29,533,956.38

30,483,132.64

-3.21%

-72.45%

-54.2%

-41.13%

氨綸

10,350,151.55

11,530,456.80

-11.4%

-40.68%

-32.83%

-13%

毛利率比上年同期增減幅度較大的原因說明

由於漿粕和氨綸絲的營業收入降低的幅度超過營業成本的下降幅度致使其毛利率降低。

（2）主營業務分地區情況

單位：元

地區

營業收入

營業收入比上年同期增減（％）

國外收入

159,652,738.89

60.66%

國內收入

276,834,304.10

-23.07%

合計

436,487,042.99

-4.95%

（3）主營業務及其結構發生重大變化的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（4）主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明

√ 適用 □ 不適用

由於漿粕和氨綸絲的營業收入降低的幅度超過營業成本的下降幅度致使其毛利率降低。

（5）利潤構成與上年相比發生重大變化的原因分析

√ 適用 □ 不適用

項 目

2012年1-6月

2011年1-6月

增減%

營業利潤

3,558,806.39

85,061,859.17

-95.82%

期間費用

62,645,619.66

53,396,528.60

17.32%

投資收益

32,413,793.27

68,925,521.22

-52.97%

利潤總額

3,837,206.02

87,708,789.56

-95.63%

營業利潤和利潤總額同比下降較多，主要原因是上年同期處置長江證券股票取得的投資收益較多所致。

（6）佔淨利潤10%以上參股公司業務性質、主要產品或服務和淨利潤等情況

□ 適用 √ 不適用

（7）經營中的問題與困難

2、與公允價值計量相關的內部控制制度情況

√ 適用 □ 不適用

根據企業會計準則第22號—金融工具確認和計量的規定，存在活躍市場的金融資產或金融負債，採用

活躍市場中的報價確認其公允價值；不存在活躍市場的，採用估值技術確定其公允價值；初始取得或源生

的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格為基礎確定其公允價值。

與公允價值計量相關的項目

單位：元

項目

期初

本期公允價值變動

損益

計入權益的累計公

允價值變動

本期計提的減值

期末

金融資產

其中：1.以公允價

值計量且其變動計

入當期損益的金融

資產

其中：衍生金融

資產

2.可供出售金

融資產

172,439,445.75

93,857,360.03

178,493,087.50

金融資產小計

172,439,445.75

93,857,360.03

178,493,087.50

金融負債

投資性房地產

生產性生物資產

其他

合計

172,439,445.75

93,857,360.03

178,493,087.50

兩年內對相同或類似項目均採用了估值技術確定公允價值，估值結果是否存在重大差異？如存在，請詳細說明

□ 是 √ 否 □ 不適用

3、持有外幣金融資產、金融負債情況

□ 適用 √ 不適用

（二）公司投資情況

1、募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集資金總額

57,999.9995

報告期投入募集資金總額

0

已累計投入募集資金總額

0

報告期內變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額比例

0

募集資金總體使用情況說明

報告期內公司使用先期投入的自有資金進行項目建設，募集資金尚未使用。

2、募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募資金投向

是否已變更項

目(含部分變

更)

募集資金承諾

投資總額

調整後投資總

額(1)

本報告期投入

金額

截至期末累計

投入金額(2)

截至期末投資

進度(%)(3)＝

(2)/(1)

項目達到預定

可使用狀態日

期

本報告期實現

的效益

是否達到預計

效益

項目可行性是

否發生重大變

化

承諾投資項目

新疆莫代爾纖維產業化項目

否

57,159.4907

57,159.4907

0

0

否

承諾投資項目小計

-

-

-

-

-

超募資金投向

歸還銀行貸款（如有）

-

-

-

-

-

補充流動資金（如有）

-

-

-

-

-

超募資金投向小計

-

-

-

-

-

合計

-

-

-

-

-

未達到計劃進度或預計收益的情

況和原因（分具體項目）

因項目建設和生產所需基礎配套設施建設尚未完善，而影響整體投資未能達到計劃進度。目前，項目的工程設計圖和主體車間的土建施工圖已經基

本完成，對於主機設備的招投標工作也接近完成，公司將繼續積極協調有關各方，待各方麵條件具備後，儘快推進項目建設。

項目可行性發生重大變化的情況

說明

超募資金的金額、用途及使用進展

情況

□ 適用 √ 不適用

募集資金投資項目實施地點變更

□ 適用 √ 不適用

情況

□ 報告期內發生 □ 以前年度發生

募集資金投資項目實施方式調整

情況

□ 適用 √ 不適用

□ 報告期內發生 □ 以前年度發生

募集資金投資項目先期投入及置

換情況

□ 適用 √ 不適用

用閒置募集資金暫時補充流動資

金情況

√ 適用 □ 不適用

2012年5月7日，公司召開第五屆董事會第三十六次會議，審議通過了《關於使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的議案》，決定在確保募集資金

項目建設資金需求以及募集資金使用計劃正常進行的前提下，使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金，金額不超過15,000萬元，佔公司募集資金淨

額的26.24%，使用期限為自股東大會審議通過之日起不超過6個月。並經2012年5月23日第一次臨時股東大會表決通過。

項目實施出現募集資金結餘的金

額及原因

□ 適用 √ 不適用

尚未使用的募集資金用途及去向

存放於為本次募集資金開設的銀行專戶及其相關定期存單。

募集資金使用及披露中存在的問

題或其他情況

3、募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

4、重大非募集資金投資項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

項目名稱

首次公告披露

日期

項目金額

項目進度

項目收益情況

年產30000噸溶劑法纖維素短纖

維技術改造項目

2010年05月

07日

138,405

工藝設備、公用工程設備

已完成絕大部分安裝工

作。工程建設：原液、紡

練主車間以及成品庫、漿

粕庫等各單體建築全部

竣工。預計9月份開始準

備開車。

因項目尚在施工階段，故未有收

益產生。

合計

138,405

--

--

重大非募集資金投資項目情況說明

公司年產30000噸溶劑法纖維素短纖維技術改造項目2010年5月4日在恆天集團備案（中國恆天戰[193號]），2010

年5月10日得到保定市發改委備案批覆（保發改工業備字【2010】34號）。 項目總投資估算為138405萬元，先期建

設A線年產15000噸。

（三）董事會下半年的經營計劃修改計劃

√ 適用 □ 不適用

一、實施公司發展戰略，增強企業發展後勁

公司上劃歸屬恆天集團主管後，將按照恆天集團總部的戰略定位和總體要求，作為恆天纖維集團新型纖維材料業務

板塊的核心運營主體，主要資產整合平臺，在「十二五」期間，發展成為具有國際競爭力的國內新型纖維材料行業領軍企業。

按照規劃要求，公司一是要充分發揮現有的土地、技術、品牌和管理經驗等優勢，通過收購兼併等多種形式積極穩健地擴大

主營業務，拓展粘膠長絲領域的中高端市場；二是要加大項目建設的力度，抓住市場機遇和行業調整的時機完善精品絲和連

續紡產品，加快新項目的建設速度，確保按計劃順利開車；三是要加強資本運營，通過資產重整，降低成本、提高效益。用

好上市公司的融資功能，更好地支持公司結構調整、項目發展和行業併購。進一步優化公司股本結構，合理配置集團公司持

有上市公司的股權比例。四是在恆天集團的統一部署下，抓緊進行資本結構、產品結構的調整，在加快新項目建設的同時，

積極尋找新材料領域內的相關資源進行整合，加快公司發展的速度，逐步形成主營業務突出、產品類型豐富的全新框架結構。

二、以科技創新為驅動，提高企業自主創新能力

針對我國傳統粘膠纖維生產過程有汙染的情況和我公司主要產品單一，粘膠長絲高端產品和差別化、功能性高科技

產品不足的現狀，進行自主創新，通過進行新溶劑紡纖維實驗、粘膠長絲開發、產品檢測的自主創新建設，以新溶劑紡纖維、

高性能纖維、差別化纖維的開發為目標，以實現纖維素纖維清潔化生產為主要研究方向。依託高精尖的儀器、設備開發動植

物蛋白粘膠長絲等高附加值、差別化、功能性的高科技綠色纖維，加快傳統產品的結構調整。

此外公司將進一步加大技術創新經費投入，加強基礎設施建設和高技術人才隊伍建設，確保研究一代，開發一代，

儲備一代，不斷有新產品問世，使技術創新轉化為生產力，使新產品產生新效益。真正把公司技術開發中心建設成為具有高

度研發和自主創新能力，服務於我國化纖行業發展結構優化、技術先進、清潔生產、附加值高、吸納就業能力強的現代化體

系建設需要的平臺。

下半年及今後時間重點做好以下幾項科研開發項目：繼續進行離子液體項目小線工藝試驗，優化纖維素溶解、熔體

紡絲工藝，確立離子液體再生纖維素纖維的最佳工藝系統，開展離子液體回收技術的開發試驗；加快尼龍6細旦工業絲試驗

線的安裝調試，開展高性能工業絲的試驗開發；進行50L NMMO合成的中試試驗，探索工業化合成工藝技術；開展動植物

蛋白粘膠長絲的推廣工作；完成粘膠纖維廢氣治理項目的設備安裝、調試，進行廢氣治理中試運轉試驗；進行扁形截面粘膠

長絲的紡制試驗，開發細旦多孔扁形絲新產品與工藝技術；開展阻燃粘膠長絲的紡絲試驗，優選阻燃膠配方、優化紡絲工藝。

三、以新型纖維素纖維項目為龍頭，全力加快項目建設

Lyocell項目主要圍繞設備安裝收尾及生產線開車展開工作。繼續做好工藝設備、電氣儀表、工程管路安裝的組織協

調、進度控制及質量控制，有計劃地進行設備的聯動調試和試運行，確保三季度分工序試車。

莫代爾纖維產業化項目，正抓緊協調相關各方，穩妥推進項目進行。

四、進一步健全體制機制，全面提升管理水平

以深入開展「管理提升活動」為契機，進一步完善科學的管理體制和運行機制，提高企業效率與活力。

切實加強規範決策程序建設，提高決策管理水平。強化激勵約束機制，加強對各分子公司、職能部門的績效考核力

度，完善考核機制。加強信息化建設，積極推進ERP項目的實施工作，提高公司信息化管控水平。加強風險管理，健全全面

風險管理工作機制，進一步推進公司內部控制及風險防範體系建設。做好人才隊伍建設，為公司的發展提供人力支持。

五、開源節流、降本增效，進一步提高經濟效益

多措並舉抓好開源節流。進一步創新思路，加強經濟形勢和市場走勢的監測，密切關注行業上下遊企業運行狀況，

緊密跟蹤國際國內市場需求變化及對公司的影響，加大市場開拓力度，鞏固擴大市場份額。通過調整營銷策略、調整業務結

構，提高有效應對市場變化的能力。針對市場變化加快新產品的設計開發，進一步提高從產品質量標準，提升產品競爭力和

品牌附加值。推進實施大客戶戰略，深入了解大客戶需求，切實提高服務水平，滿足客戶個性化需求。鼓勵科研人員開展貼

近市場的設計、研發活動。

強化管理狠抓降本增效。強化目標管理和全面預算管理，做好業績考核目標和預算執行的監測分析，及時發現和糾

正執行中的問題，嚴控預算外支出。努力提升供應鏈管理能力，合理安排採購計劃和生產計劃，保持產銷均衡協調，加快存

貨周轉，減少資金佔用。加強物資集中採購、詢價採購、招標採購，優化對供應方的動態管理，切實降低採購成本。千方百

計壓縮各類費用支出，通過低成本借貸置換、股權融資等方式，降低融資成本，減緩財務費用增長勢頭。規範公務接待管理，

嚴格控制各類招待費用標準，盡力壓縮差旅、會議費用支出。

六、強化綜合治理，確保安全生產穩定局面

深入推進安全生產管理體系建設，嚴格落實全員、全過程、全方位的安全生產責任制，加大安全績效考核和責任追

究力度，不斷提升安全保障能力。加強安全生產標準化、制度化建設，提高安全工作的執行力。堅持預防為主、關口前移，

深入推進安全性評價、隱患排查治理、反違章專項整治等安全生產長效機制建設，加強生產、基建現場的安全監督和過程控

制，加大技能培訓和安全教育力度，以零違章保人身安全。加強設備生產運行、檢修、技改管理，組織做好8月份停產檢修

工作，不斷提高設備健康水平。完善應急管理體制機制，不斷提高安全風險防範和應急處置能力。全面開展安全生產標準化

達標工作，推進本質安全型企業建設。快速推進標準化達標和本質安全達標活動，抓好自查自評及問題整改。全面實現安全

生產標準化二級達標。

七、落實責任目標，保持節能減排指標先進水平

環保標準日趨嚴格，節能減排任務將更加艱巨，要進一步增強責任感和緊迫感，全面深化資源節約型和環境友好型企業建

設，努力保持節能減排指標的先進水平。

進一步強化節能減排責任。把「十二五」節能減排目標層層分解，科學安排好計劃，落實好資金和技術方案，確保安全、

質量和效果。

深入挖掘節能潛力，抓好節能項目、節能措施、節能創意工作，重點在水的循環利用、生產工藝及參數的完善和調整、

設備的經濟運行、餘熱回收利用、節汽項目、變頻節電技術、電機電氣節電技術、微波應用技術、空調冷凍節電技術、照明

節電技術及新能源推廣利用上下功夫，尋找創新點。通過節能技改項目的實施和強化日常能源管理，進一步降低能源消耗，

降低生產成本，增加效益。

加強環保設施管理，完善在線監測分析系統，嚴格排放指標核查督查，確保達標排放。

創新節能減排工作機制，統籌運用系統內部資源，充分利用國家和地方節能減排政策，積極爭取財政獎勵和專項補貼，多渠

道落實節能減排技術、資金。

（四）對2012年1-9月經營業績的預計

預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明

□ 適用 √ 不適用

（五）董事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

（六）公司董事會對會計師事務所上年度「非標準審計報告」涉及事項的變化及處理情況的

說明

□ 適用 √ 不適用

（七）陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響的討論

結果

□ 適用 √ 不適用

（八）公司現金分紅政策的制定及執行情況

根據中國證監會、深圳證券交易所和中國證監會河北監管局《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》的有

關規定，公司於2012年7月12日召開五屆三十九次董事會議，專門審議通過了關於修改公司章程的議案以及公司分紅管理

制度等內容。並於2012年7月25日經公司2012年度第二次臨時股東大會審議通過。公司分紅管理制度符合法律法規和公

司章程規定，對分紅標準、比例以及相關的決策程序進行了明確規定，分紅的決策程序和機制完備。中小股東有充分表達意

見和訴求的機會，中小股東的合法權益得到充分維護。獨立董事在上述制度和規劃制定過程中積極履行職責，認真分析目前

公司的狀況，切實發揮了應有的作用。公司將嚴格執行上述相關制度和規定。

（九）利潤分配或資本公積金轉增預案

□ 適用 √ 不適用

（十）公司2011年度期末累計未分配利潤為正但未提出現金分紅預案的情況

□ 適用 √ 不適用

（十一）其他披露事項

報告期內，公司需披露的事項已通過選定的信息披露媒體《證券時報》、《上海證券報》和巨潮諮詢網

http://www.cninfo.com.cn進行了及時披露，無其他需披露事項。

（十二）公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排（本表僅適用於發行

公司可轉換債券的上市公司填寫）

□ 適用 √ 不適用

七、重要事項

（一）公司治理的情況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和《深圳證券交易所股票

上市規則》（2008年修訂）及其他有關法律、法規的規定運作，嚴格執行股東大會、董事會、監事會等「三

會」制度，規範公司運作。確保公司董事會、監事會和股東會權責明晰，實現公司投資決策、生產經營和

監督管理的制度化、規範化，公司治理的實際狀況與中國證監會有關文件的要求不存在差異。

報告期內，根據中國證監會、深圳證券交易所和中國證監會河北監管局《關於進一步落實上市公司現

金分紅有關事項的通知》的有關規定，結合公司的實際情況，公司重新修訂了《公司章程》，在公司章程

中明確了現金分紅政策等相關條款。公司加強和重視了投資者關係管理工作。專人接聽投資者電話諮詢，

通過交易所溝通交流平臺，及時回復投資者諮詢。公司法人治理結構實際狀況符合中國證監會發布的有關

上市公司治理的規範性文件要求。

（二）以前期間擬定、在報告期實施的利潤分配方案、公積金轉增股本方案或發行新股方案

的執行情況

√ 適用 □ 不適用

2010年11月16日召開的第五屆董事會第九次會議、2011年3月4日召開的2011年第一次臨

時股東大會審議並通過了《關於保定天鵝股份有限公司非公開發行人民幣普通股股票方案的

議案》等關於本次發行的相關議案；2011年9月13日召開的第五屆董事會第二十四次會議、2011

年10月14日召開的2011年第四次臨時股東大會審議並通過了《關於調整保定天鵝股份有限公

司非公開發行人民幣普通股股票方案的議案》等關於本次發行的相關議案。

2011年11月14日，中國證監會發行審核委員會審核通過本次發行申請；2012年1月30日，

中國證監會《關於核准保定天鵝股份有限公司非公開發行股票的批覆》（證監許可【2012】

135號）核准本次發行。

本次發行的6名發行對象於2012年4月10日20:00前將認購款足額劃付至發行人和主承銷

商指定帳戶。2012年4月11日，天職國際出具天職京QJ[2012]1252號《驗證報告》。根據驗證

報告，募集資金總額57,999.9995萬元已足額匯入華西證券為保定天鵝本次發行開設的專項帳

戶。

2012年4月13日，天職國際出具天職京QJ[2012]1262號《驗資報告》。根據驗資報告，

本次發行募集資金總額為57,999.9995萬元，扣除840.5088萬元發行費用後，本次發行募集資

金淨額為57,159.4907萬元，其中：增加實收資本11,576.8462萬元，增加資本公積45,582.6445

萬元。

本次發行新增股份於2012年4月19日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理

登記託管相關事宜。

本次發行新增的11,576.8462萬股股份為有限售條件的流通股，上市首日為2012年5月2日。

（三）重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本期公司無重大訴訟、仲裁事項。

（四）破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

（五）公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

2、持有其他上市公司股權情況

√ 適用 □ 不適用

證券代碼

證券簡稱

最初投資成

本（元）

佔該公司股

權比例（%）

期末帳面價

值（元）

報告期損益

（元）

報告期所有

者權益變動

（元）

會計核算科

目

股份來源

000783

長江證券

65,597,080.20

0.83%

178,493,087.50

29,769,165.87

13,725,585.84

可供出售金

融資產

投資

合計

65,597,080.20

--

178,493,087.50

29,769,165.87

13,725,585.84

--

--

除上述情況以外，公司未持有其他上市公司股權及證券公司、保險公司、信託公司和期貨公司等金融企業股權，也不存在參

股擬上市公司等投資情況。

3、持有非上市金融企業股權情況

□ 適用 √ 不適用

4、買賣其他上市公司股份的情況

√ 適用 □ 不適用

股份名稱

期初股份數量（股）

報告期買入/賣出股

份數量（股）

期末股份數量（股）

使用的資金數量

（元）

產生的投資收益

（元）

長江證券

24,117,405

-4,502,780

19,614,625

0.00

29,769,165.87

報告期內賣出申購取得的新股產生的投資收益總額0.00元。

（六）資產交易事項

1、收購資產情況

□ 適用 √ 不適用

2、出售資產情況

□ 適用 √ 不適用

3、資產置換情況

□ 適用 √ 不適用

4、企業合併情況

□ 適用 √ 不適用

5、自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登後，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況的

影響

□ 適用 √ 不適用

（七）公司大股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的說明

□ 適用 √ 不適用

（八）公司股權激勵的實施情況及其影響

□ 適用 √ 不適用

（九）重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交易方

關聯關係

關聯交易類型

關聯交易內容

關聯交易定價

原則

關聯交易價格

（萬元）

關聯交易金額

（萬元）

佔同類交易金

額的比例(%)

關聯交易結算

方式

對公司利潤的

影響

市場價格（萬

元）

交易價格與市

場參考價格差

異較大的原因

保定天鵝盛興

技術工程服務

有限公司

同一母公司

採購

購買材料

市場價

352.97

352.97

22.53%

支票

無重大影響

352.97

無較大差異

保定天鵝盛興

技術工程服務

有限公司

同一母公司

銷售

銷售水電汽

市場價

14.9

14.9

1.13%

支票

無重大影響

14.9

無較大差異

保定天鵝盛興

技術工程服務

有限公司

同一母公司

銷售

銷售材料

市場價

0.36

0.36

1.77%

支票

無重大影響

0.36

無較大差異

保定天鵝盛興

技術工程服務

有限公司

同一母公司

接受勞務

接受勞務

市場價

193.35

193.35

45.46%

支票

無重大影響

193.35

無較大差異

恆天纖維集團

有限公司

母公司

銷售

銷售電汽

市場價

39.98

39.98

3.02%

支票、電匯

無重大影響

39.98

無較大差異

保定天鵝化纖

集團經貿有限

公司

同一母公司

銷售

銷售粘膠絲

市場價

2.83

2.83

0.01%

支票

無重大影響

2.83

無較大差異

保定市天鵝物

業管理有限公

司

同一母公司

銷售

銷售水電汽

市場價

1,197.99

1,197.99

90.52%

支票

無重大影響

1,197.99

無較大差異

保定裡奇天鵝

化工有限公司

聯營企業

銷售

銷售水電汽

市場價

2.8

2.8

0.21%

支票

無重大影響

2.8

無較大差異

保定裡奇天鵝

化工有限公司

聯營企業

採購

購買原料

市場價

131.37

131.37

0.67%

支票

無重大影響

131.37

無較大差異

邯鄲宏大化纖

機械有限公司

同一控制

採購

購買材料

市場價

1.53

1.53

0.1%

電匯

無重大影響

1.53

無較大差異

中國化纖總公

司

同一控制

採購

購買原料

市場價

771.91

771.91

3.92%

電匯

無重大影響

771.91

無較大差異

鄭州紡機木業

製造有限公司

同一控制

採購

購買材料

市場價

2.48

2.48

0.16%

電匯

無重大影響

2.48

無較大差異

合計

--

--

2,712.47

--

--

--

--

大額銷貨退回的詳細情況

關聯交易的必要性、持續性、選擇與關聯方（而非市場其他交

易方）進行交易的原因

保定天鵝股份有限公司(以下簡稱「本公司」)成立於1997年2月，註冊資本29500萬元，是經河北省人民政府股份制領導小

組辦公室冀股辦(1996)39號文批准，以保定天鵝化纖集團有限公司為發起人，以社會募集方式設立的股份有限公司。本公司

的母公司保定天鵝化纖集團有限公司原屬於保定市人民政府國有資產監督管理委員會監管的國有獨資公司。2009年12月

24日，國務院國有資產監督管理委員會下發了對中國恆天集團有限公司《關於保定天鵝化纖集團有限公司國有股權無償劃

轉有關問題的批覆》（國資產權[2009]1428號），根據文件中國恆天集團有限公司通過國有股權無償劃轉方式受讓保定市國資

委持有保定天鵝化纖集團有限公司100%的股權，從而間接控制本公司48.08%的國有法人股，成為本公司的實際控制人。公

司為保定天鵝盛興技術工程服務有限公司、恆天纖維集團有限公司、保定天鵝物業管理有限公司、保定裡奇天鵝化工有限

公司提供水電氣等；保定天鵝盛興技術工程服務有限公司為公司提供材料、勞務；保定裡奇天鵝化工有限公司為公司提供

原料。本公司與其他各方存在持續性的關聯交易，並將在較長的時間內存在。

關聯交易對上市公司獨立性的影響

上述交易對公司獨立性沒有影響，公司的經營範圍和其他公司的經營範圍是不同的，不會構成同業競爭，其他公司不生產

本公司所生產的產品，僅為本公司生產產品提供服務。

公司對關聯方的依賴程度，以及相關解決措施（如有）

關聯交易均採用市場價格進行交易，對關聯方不存在依賴關係。

按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報

告期內的實際履行情況

關聯交易的說明

由於歷史原因及本公司實際情況，本公司與以上關聯公司的關聯交易是必不可少的，也是本公司生產經營活動所必須的，

屬於正常持續關聯交易。長期以來，上述關聯公司與本公司已形成了良好、穩定的合作關係，有利於公司充分利用其資源

優勢，加快公司經營發展，增強公司競爭力。

與日常經營相關的關聯交易

關聯方

向關聯方銷售產品和提供勞務

向關聯方採購產品和接受勞務

交易金額（萬元）

佔同類交易金額的比例(%)

交易金額（萬元）

佔同類交易金額的比例(%)

保定天鵝盛興技術工程服務有限公司

352.97

22.53%

保定天鵝盛興技術工程服務有限公司

14.9

1.13%

保定天鵝盛興技術工程服務有限公司

0.36

1.77%

保定天鵝盛興技術工程服務有限公司

193.35

45.46%

恆天纖維集團有限公司

39.98

3.02%

保定天鵝化纖集團經貿有限公司

2.83

0.01%

保定天鵝物業管理有限公司

1,197.99

90.52%

保定裡奇天鵝化工有限公司

2.8

0.21%

保定裡奇天鵝化工有限公司

131.37

0.67%

邯鄲宏大化纖機械有限公司

1.53

0.1%

中國化纖總公司

771.91

3.92%

鄭州紡機木業製造有限公司

2.48

0.16%

合計

1,258.86

1,453.61

其中：報告期內公司向控股股東及其子公司銷售產品或提供勞務的關聯交易金額1,258.86萬元。

2、資產收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

3、共同對外投資的重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

4、關聯債權債務往來

√ 適用 □ 不適用

是否存在非經營性關聯債權債務往來

□ 是 √ 否

向關聯方提供資金（萬元）

關聯方向上市公司提供資金（萬元）

797

797

0

110.54

小計

合計

797

797

0

110.54

報告期內公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額（萬元）

其中：非經營性發生額（萬元）

關聯方

關聯關係

期初餘額

發生額

償還額

期末餘額

利息收

入

利息支出

期初餘額

償還額

期末餘額

利息收

入

利息支

出

非經營性

小計

經營性

恆天纖維集團有限公司

母公司

發生額

公司向控股股東及其子公司提供資金的餘額（萬元）

其中：非經營性餘額（萬元）

關聯債權債務形成原因

本公司於2011年3月31日與恆天纖維籤訂借款協議，向恆天纖維有限公司借款5000萬元，合同約定到期日為2011年9

月20日，年利率6.06%，截至2011年9月20日，本公司尚有2175萬元餘款未償還。2011年9月20日，本公司向恆天纖

維提出對尚未歸還的餘款辦理展期的申請，期限6個月，自2011年9月21日起至2012年3月20日止，借款利率按6.06%

執行，恆天纖維集團同意申請，截止2011年12月31日，本公司尚未償還的借款本金為797萬元，利息為110.54萬元。

關聯債權債務清償情況

上述款項已於2012年3月20日前還清。

與關聯債權債務有關的承諾

關聯債權債務對公司經營成果及財務狀況的影響

本次借款用於補充公司流動資金，對公司維持正常的生產經營活動有促進作用。

報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□ 適用 √ 不適用

截止報告期末，上市公司未完成非經營性資金佔用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案

□ 適用 √ 不適用

5、其他重大關聯交易

（十）重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託管、承包、租賃事項

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

2、擔保情況

□ 適用 √ 不適用

3、委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

4、日常經營重大合同的履行情況

5、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

（十一）發行公司債的說明

□ 適用 √ 不適用

（十二）承諾事項履行情況

1、公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事項

承諾人

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

股改承諾

恆天纖維集團

恆天纖維集團

有限公司在其

2005年12月26

報告期內承諾

有限公司

持有的股份獲

得上市流通權

之日起，至少在

十二個月內不

在深圳證券交

易所上市交易

或者轉讓；在前

項規定期滿後，

通過證券交易

所掛牌交易出

售原非流通股

股份，出售數量

佔該公司股份

總數的比例在

十二個月內不

得超過百分之

五，在二十四個

月內不得超過

百分之十。控股

股東特別承諾

不低於最近一

期經審計的每

股淨資產價格

在二級市場減

持股份，本報告

期內，承諾完全

履行。

日

完全履行

收購報告書或權益變動報告書中所作承

諾

資產置換時所作承諾

發行時所作承諾

中國恆天集團

有限公司

本次發行的

11,576.8462萬

股股份中，中國

恆天認購的

5,556.8862萬股

自發行完成後

自願鎖定36個

月，即自本次發

行股份上市之

日起36個月內

不上市交易或

轉讓，在鎖定期

內，因本次發行

2012年04月10

日

股票上市首日

（2012年5月2

日）起36個月

內

報告期內承諾

完全履行

的股份而產生

的任何股份（包

括但不限於股

份拆細、派送紅

股等方式增持

的股份）也不上

市交易或轉讓，

從上市首日起

算，預計上市流

通時間為2015

年5月2日（如

遇非交易日順

延）。

其他對公司中小股東所作承諾

承諾是否及時履行

√ 是 □ 否 □ 不適用

未完成履行的具體原因及下一步計劃

是否就導致的同業競爭和關聯交易問題

作出承諾

√ 是 □ 否 □ 不適用

承諾的解決期限

解決方式

為避免未來可能產生的同業競爭，中國恆天和恆天纖維分別做出了如下承諾：1、

中國恆天/恆天纖維及其控制的其他企業，不以任何形式直接或間接從事或參與與

保定天鵝的主營業務構成或可能構成競爭的業務；2、中國恆天/恆天纖維及其控

制的其他企業如遇任何與保定天鵝的主營業務構成或可能構成競爭的業務機會，

在實施或籤訂相關協議前，將以書面形式通知保定天鵝，並保證保定天鵝對該業

務機會的優先交易和選擇權；3、中國恆天/恆天纖維及其控制的其他企業在保定

天鵝放棄且同意的前提下，在有利於保定天鵝長遠利益的條件下，方可實施與保

定天鵝的主營業務構成或可能構成競爭的業務，並同時承諾，選擇適當時機、適

當方式將其轉給保定天鵝。

承諾的履行情況

報告期內未發生相關業務，承諾完全履行。

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

（十三）其他綜合收益細目

單位：元

項目

本期

上期

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

18,300,781.14

-90,143,181.48

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

4,575,195.30

-22,535,795.38

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

-32,168,845.13

-72,466,057.82

小計

13,725,585.84

-67,607,386.10

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額

產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減： 現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整額

小計

4.外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

合計

13,725,585.84

-67,607,386.10

（十四）報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

接待時間

接待地點

接待方式

接待對象類型

接待對象

談論的主要內容及提供

的資料

2012年01月10日

公司辦公室

電話溝通

個人

北京投資者

公司經營情況及非公開

增發項目情況

2012年02月16日

公司辦公室

電話溝通

個人

上海投資者

公司經營情況及非公開

增發項目情況

2012年03月16日

公司辦公室

電話溝通

個人

北京投資者

年報相關內容及公司經

營情況

2012年04月27日

公司辦公室

電話溝通

個人

上海投資者

非公開發行股票內容及

公司經營情況

（十五）聘任、解聘會計師事務所情況

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否 □ 不適用

是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否 □ 不適用

（十六）上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人和收購人處罰及

整改情況

□ 適用 √ 不適用

（十七）其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

（十八）本公司轉債擔保人盈利能力、資產狀況和信用狀況發生重大變化的情況

□ 適用 √ 不適用

（十九）信息披露索引

事項

刊載的報刊名稱及版面

刊載日期

刊載的網際網路網站及檢索路徑

關於分紅情況的說明

《證券時報》第A11版、《上

海證券報》第B22版

2012年01月13日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

關於非公開發行股票獲得中

國證券監督管理委員會核准

的公告

《證券時報》第B003版、《上

海證券報》第B8版

2012年02月02日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

第五屆董事會第三十一次會

議決議公告

《證券時報》第D007版、《上

海證券報》第B16版

2012年02月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

關於公司股權質押的公告

《證券時報》第D007版、《上

海證券報》第B16版

2012年02月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

關聯交易公告

《證券時報》第D007版、《上

海證券報》第B16版

2012年02月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

獨立董事的獨立意見

《證券時報》第D007版、《上

海證券報》第B16版

2012年02月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

獨立董事的獨立意見

《證券時報》第D003版、《上

海證券報》第B17版

2012年03月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

第五屆董事會第三十三次會

議決議公告

《證券時報》第D003版、《上

海證券報》第B17版

2012年03月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

關聯交易公告

《證券時報》第D003版、《上

海證券報》第B17版

2012年03月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

風險提示性公告

《證券時報》第D011版、《上

海證券報》第B11版

2012年03月14日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

收到《中國恆天集團有限公司

關於支持保定天鵝做大做強

的指導意見》的公告

《證券時報》第D011版、《上

海證券報》第B11版

2012年03月14日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

2011年年度審計報告

僅上網

2012年03月16日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

2011年年度報告

僅上網

2012年03月16日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

2011年年度報告摘要

《證券時報》第D068版、《上

海證券報》第B62版

2012年03月16日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

關於公司2011年度控股股東

及其他關聯方資金佔用情況

的專項說明

《證券時報》第D068版、《上

海證券報》第B62版

2012年03月16日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

獨立董事就有關事項的獨立

意見

《證券時報》第D068版、《上

海證券報》第B62版

2012年03月16日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

第五屆董事會第三十四次會

議決議公告

《證券時報》第D068版、《上

海證券報》第B62版

2012年03月16日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

內部控制規範實施工作方案

僅上網

2012年03月16日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

關於公司內部控制自我評價

報告

僅上網

2012年03月16日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

第五屆監事會第十三次會議

決議公告

《證券時報》第D068版、《上

海證券報》第B62版

2012年03月16日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

2011年度獨立董事述職報告

（張莉）

僅上網

2012年03月16日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

關於召開2011年度股東大會

通知

《證券時報》第D068版、《上

海證券報》第B62版

2012年03月16日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

2012年度第一季度業績預告

《證券時報》第B010版、《上

海證券報》第40版

2012年04月14日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

2011年度股東大會決議公告

《證券時報》第D015版、《上

海證券報》第B14版

2012年04月17日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

2011年度股東大會的法律意

見書

僅上網

2012年04月17日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

2012年第一季度報告正文

《證券時報》第B043版、《上

海證券報》第129版

2012年04月21日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

2012年第一季度報告全文

僅上網

2012年04月21日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

非公開發行股票發行情況報

告暨上市公告書

僅上網

2012年04月27日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

非公開發行股票發行情況報

《證券時報》第B003版、《上

2012年04月27日

巨潮資訊網

告暨上市公告書摘要

海證券報》第B113版

（http://www.cninfo.com.cn/）

北京金誠同達律師事務所關

於公司非公開發行股票之發

行過程和發行對象合規性的

法律意見書

僅上網

2012年04月27日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

華西證券有限責任公司關於

公司非公開發行股票發行過

程和認購對象合規性的報告

僅上網

2012年04月27日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

華西證券有限責任公司關於

公司非公開發行股票之上市

保薦書

僅上網

2012年04月27日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

非公開發行股票相關承諾

《證券時報》第B003版、《上

海證券報》第B113版

2012年04月27日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

關於召開2012年第一次臨時

股東大會的通知

《證券時報》第D025版、《上

海證券報》第B32版

2012年05月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

獨立董事對第五屆董事會第

三十六次會議相關事項發表

的獨立意見

《證券時報》第D025版、《上

海證券報》第B32版

2012年05月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

華西證券有限責任公司關於

公司第五屆董事會第三十六

次會議相關事項的核查意見

僅上網

2012年05月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

關於使用部分閒置募集資金

暫時補充流動資金的公告

《證券時報》第D025版、《上

海證券報》第B32版

2012年05月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

第五屆監事會第十五次會議

決議公告

《證券時報》第D025版、《上

海證券報》第B32版

2012年05月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

第五屆董事會第三十六次會

議決議公告

《證券時報》第D025版、《上

海證券報》第B32版

2012年05月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

關於籤訂募集資金三方監管

協議的公告

《證券時報》第D023版、《上

海證券報》第B24版

2012年05月10日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

2012年度第一次臨時股東大

會的提示公告

《證券時報》第D022版、《上

海證券報》第B22版

2012年05月22日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

公司章程（2012年5月）

僅上網

2012年05月24日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

2012年度第一次臨時股東大

會決議公告

《證券時報》第D010版、《上

海證券報》第B9版

2012年05月24日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

2012年度第一次臨時股東大

會的法律意見書

僅上網

2012年05月24日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

關於出售公司持有部分長江

證券股票的公告

《證券時報》第D030版、《上

海證券報》第B22版

2012年05月31日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

第五屆董事會第三十七次會

議決議公告

《證券時報》第D032版、《上

海證券報》第B17版

2012年06月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

關聯交易公告

《證券時報》第D032版、《上

海證券報》第B17版

2012年06月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

獨立董事就關聯交易事項的

獨立意見

《證券時報》第D032版、《上

海證券報》第B17版

2012年06月08日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn/）

八、財務會計報告

（一）審計報告

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否 □ 不適用

（二）財務報表

是否需要合併報表：

√ 是 □ 否 □ 不適用

如無特殊說明，財務報告中的財務報表的單位為：人民幣元

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位： 保定天鵝股份有限公司

單位： 元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

624,225,885.09

115,034,332.11

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據

197,771,313.91

284,896,959.89

應收帳款

45,941,479.23

30,969,015.08

預付款項

208,170,378.90

174,100,130.64

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

9,170,004.64

6,318,774.89

買入返售金融資產

存貨

356,421,131.15

376,953,704.44

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

1,441,700,192.92

988,272,917.05

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

178,493,087.50

172,439,445.75

持有至到期投資

0.00

0.00

長期應收款

長期股權投資

6,685,428.37

6,530,800.97

投資性房地產

固定資產

425,626,481.85

450,397,102.28

在建工程

370,484,683.85

121,149,985.95

工程物資

2,189,038.95

486,165.33

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

99,925,618.43

102,234,891.26

開發支出

商譽

長期待攤費用

3,571,136.96

3,665,114.30

遞延所得稅資產

4,787,809.84

4,186,011.07

其他非流動資產

非流動資產合計

1,091,763,285.75

861,089,516.91

資產總計

2,533,463,478.67

1,849,362,433.96

流動負債：

短期借款

65,979,966.17

59,596,380.17

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

0.00

0.00

應付票據

37,600,000.00

0.00

應付帳款

219,099,972.06

277,556,081.68

預收款項

8,454,762.69

32,378,033.75

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

57,342,131.62

58,002,819.24

應交稅費

-18,633,268.13

-2,650,371.52

應付利息

應付股利

其他應付款

23,454,770.42

20,070,151.37

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

6,202,331.81

2,114,819.95

流動負債合計

399,500,666.64

447,067,914.64

非流動負債：

長期借款

268,500,000.00

129,000,000.00

應付債券

長期應付款

專項應付款

156,725,382.44

156,725,382.44

預計負債

遞延所得稅負債

31,285,786.65

26,710,591.35

其他非流動負債

9,276,173.53

9,375,729.07

非流動負債合計

465,787,342.62

321,811,702.86

負債合計

865,288,009.26

768,879,617.50

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

757,368,462.00

641,600,000.00

資本公積

850,727,440.01

381,175,409.17

減：庫存股

專項儲備

0.00

盈餘公積

16,314,722.79

16,314,722.79

一般風險準備

未分配利潤

-668,047.14

-4,898,605.87

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益合計

1,623,742,577.66

1,034,191,526.09

少數股東權益

44,432,891.75

46,291,290.37

所有者權益（或股東權益）合計

1,668,175,469.41

1,080,482,816.46

負債和所有者權益（或股東權益）

2,533,463,478.67

1,849,362,433.96

總計

法定代表人：王東興 主管會計工作負責人：季長彬 會計機構負責人：劉德娟

2、母公司資產負債表

單位： 元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

618,806,289.74

98,447,215.59

交易性金融資產

應收票據

195,704,393.66

282,396,959.89

應收帳款

42,155,701.79

30,815,391.78

預付款項

230,277,209.89

197,685,849.43

應收利息

應收股利

其他應收款

28,688,785.12

25,568,356.93

存貨

302,760,331.66

316,385,763.61

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

1,418,392,711.86

951,299,537.23

非流動資產：

可供出售金融資產

178,493,087.50

172,439,445.75

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

78,185,428.37

78,030,800.97

投資性房地產

固定資產

358,107,534.10

380,386,847.68

在建工程

366,328,248.85

120,306,550.95

工程物資

2,189,038.95

486,165.33

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

38,993,717.53

39,509,835.43

開發支出

商譽

長期待攤費用

3,571,136.96

3,665,114.30

遞延所得稅資產

5,332,104.41

4,729,897.99

其他非流動資產

非流動資產合計

1,031,200,296.67

799,554,658.40

資產總計

2,449,593,008.53

1,750,854,195.63

流動負債：

短期借款

65,979,966.17

59,596,380.17

交易性金融負債

應付票據

37,600,000.00

應付帳款

225,807,415.16

279,781,051.46

預收款項

8,450,138.69

32,274,268.76

應付職工薪酬

55,145,821.40

56,303,384.92

應交稅費

-15,032,212.79

4,306,225.01

應付利息

應付股利

其他應付款

21,754,667.79

17,977,463.78

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

6,202,331.81

2,114,819.95

流動負債合計

405,908,128.23

452,353,594.05

非流動負債：

長期借款

268,500,000.00

129,000,000.00

應付債券

長期應付款

專項應付款

156,725,382.44

156,725,382.44

預計負債

遞延所得稅負債

31,285,786.65

26,710,591.35

其他非流動負債

非流動負債合計

456,511,169.09

312,435,973.79

負債合計

862,419,297.32

764,789,567.84

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

757,368,462.00

641,600,000.00

資本公積

817,492,866.17

347,940,835.33

減：庫存股

專項儲備

0.00

盈餘公積

16,314,722.79

16,314,722.79

一般風險準備

未分配利潤

-4,002,339.75

-19,790,930.33

外幣報表折算差額

所有者權益（或股東權益）合計

1,587,173,711.00

986,064,627.79

負債和所有者權益（或股東權益）

總計

2,449,593,008.53

1,750,854,195.63

3、合併利潤表

單位： 元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業總收入

450,246,721.87

460,421,635.69

其中：營業收入

450,246,721.87

460,421,635.69

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

479,101,708.75

444,285,297.74

其中：營業成本

413,491,822.15

383,094,999.83

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金

淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

352,729.18

1,146,153.28

銷售費用

4,816,419.39

8,225,556.68

管理費用

54,758,019.45

41,622,738.63

財務費用

3,071,180.82

3,548,233.29

資產減值損失

2,611,537.76

6,647,616.03

加 ：公允價值變動收益（損

失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」

號填列）

32,413,793.27

68,925,521.22

其中：對聯營企業和合

營企業的投資收益

154,627.40

99,530.78

匯兌收益（損失以「-」

號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

3,558,806.39

85,061,859.17

加 ：營業外收入

284,849.63

3,452,526.79

減 ：營業外支出

6,450.00

805,596.40

其中：非流動資產處置

損失

83,795.61

四、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

3,837,206.02

87,708,789.56

減：所得稅費用

1,465,045.91

2,946,142.28

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

2,372,160.11

84,762,647.28

其中：被合併方在合併前實現

的淨利潤

歸屬於母公司所有者的淨利

潤

4,230,558.73

84,541,395.54

少數股東損益

-1,858,398.62

221,251.74

六、每股收益：

--

--

（一）基本每股收益

0.006

0.132

（二）稀釋每股收益

0.006

0.132

七、其他綜合收益

13,725,585.84

-67,607,386.10

八、綜合收益總額

16,097,745.95

17,155,261.18

歸屬於母公司所有者的綜合

收益總額

17,956,144.57

16,934,009.44

歸屬於少數股東的綜合收益

總額

-1,858,398.62

221,251.74

法定代表人：王東興 主管會計工作負責人：季長彬 會計機構負責人：劉德娟

4、母公司利潤表

單位： 元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業收入

420,524,159.34

344,403,164.07

減：營業成本

383,001,689.51

308,094,528.01

營業稅金及附加

322,285.22

銷售費用

2,772,551.10

2,580,045.92

管理費用

45,080,588.89

37,196,966.17

財務費用

2,179,677.50

3,117,087.19

資產減值損失

2,408,825.64

1,806,128.43

加：公允價值變動收益（損失

以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號

填列）

32,413,793.27

60,662,666.45

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

154,627.40

99,530.78

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

17,172,334.75

52,271,074.80

加：營業外收入

85,294.09

693,157.49

減：營業外支出

4,400.00

86,495.61

其中：非流動資產處置損

失

83,795.61

三、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

17,253,228.84

52,877,736.68

減：所得稅費用

1,464,638.26

-451,532.10

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

15,788,590.58

53,329,268.78

五、每股收益：

--

--

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

六、其他綜合收益

13,725,585.84

-67,607,386.10

七、綜合收益總額

29,514,176.42

-14,278,117.32

5、合併現金流量表

單位： 元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

324,858,257.02

265,193,437.98

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

11,623,804.48

14,970,026.35

收到其他與經營活動有關的現金

6,006,719.99

13,596,793.33

經營活動現金流入小計

342,488,781.49

293,760,257.66

購買商品、接受勞務支付的現金

203,259,902.35

266,475,619.25

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

107,650,365.39

83,456,629.66

支付的各項稅費

7,379,506.29

11,583,116.27

支付其他與經營活動有關的現金

20,670,786.60

36,242,442.03

經營活動現金流出小計

338,960,560.63

397,757,807.21

經營活動產生的現金流量淨額

3,528,220.86

-103,997,549.55

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

42,016,305.26

93,349,562.61

取得投資收益所收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

21,000.00

18,000.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

0.00

收到其他與投資活動有關的現金

6,614,722.77

78,332,640.72

投資活動現金流入小計

48,652,028.03

171,700,203.33

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

224,851,411.43

98,151,412.89

投資支付的現金

0.00

質押貸款淨增加額

0.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

0.00

支付其他與投資活動有關的現金

0.00

7,015,187.78

投資活動現金流出小計

224,851,411.43

105,166,600.67

投資活動產生的現金流量淨額

-176,199,383.40

66,533,602.66

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

579,999,995.00

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

263,478,626.03

80,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

0.00

50,000,000.00

籌資活動現金流入小計

843,478,621.03

130,000,000.00

償還債務支付的現金

125,565,040.03

89,640,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

11,222,730.46

1,820,626.67

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

6,455,088.00

16,000,000.00

籌資活動現金流出小計

143,242,858.49

107,460,626.67

籌資活動產生的現金流量淨額

700,235,762.54

22,539,373.33

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-204,499.41

五、現金及現金等價物淨增加額

527,564,600.00

-15,129,072.97

加：期初現金及現金等價物餘額

69,020,885.46

177,068,383.44

六、期末現金及現金等價物餘額

596,585,485.46

161,939,310.47

6、母公司現金流量表

單位： 元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

284,749,550.93

201,743,120.24

收到的稅費返還

11,623,804.48

12,214,477.05

收到其他與經營活動有關的現金

4,788,391.58

11,688,857.98

經營活動現金流入小計

301,161,746.99

225,646,455.27

購買商品、接受勞務支付的現金

166,371,875.47

215,168,543.31

支付給職工以及為職工支付的現

金

100,665,596.78

77,352,030.79

支付的各項稅費

6,657,115.92

1,317,474.80

支付其他與經營活動有關的現金

16,973,117.79

25,886,951.83

經營活動現金流出小計

290,667,705.96

319,725,000.73

經營活動產生的現金流量淨額

10,494,041.03

-94,078,545.46

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

42,016,305.26

93,349,562.61

取得投資收益所收到的現金

0.00

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

21,000.00

18,000.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

6,614,722.77

73,735,382.44

投資活動現金流入小計

48,652,028.03

167,102,945.05

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

220,649,710.43

80,542,872.89

投資支付的現金

0.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

0.00

支付其他與投資活動有關的現金

0.00

6,716.00

投資活動現金流出小計

220,649,710.43

80,549,588.89

投資活動產生的現金流量淨額

-171,997,682.40

86,553,356.16

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

579,999,995.00

取得借款收到的現金

263,478,626.03

80,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

50,000,000.00

籌資活動現金流入小計

843,478,621.03

130,000,000.00

償還債務支付的現金

125,565,040.03

89,640,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

11,222,730.46

1,820,626.67

支付其他與籌資活動有關的現金

6,455,088.00

16,000,000.00

籌資活動現金流出小計

143,242,858.49

107,460,626.67

籌資活動產生的現金流量淨額

700,235,762.54

22,539,373.33

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-204,499.41

五、現金及現金等價物淨增加額

538,732,121.17

14,809,684.62

加：期初現金及現金等價物餘額

52,433,768.94

142,917,843.40

六、期末現金及現金等價物餘額

591,165,890.11

157,727,528.02

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位： 元

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權

益合計

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫存

股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

其他

一、上年年末餘額

0.00

381,175,409.17

0.00

0.00

-4,898,605.87

0.00

46,291,290.37

422,568,093.67

加：會計政策變更

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

前期差錯更正

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

其他

二、本年年初餘額

0.00

381,175,409.17

0.00

0.00

0.00

-4,898,605.87

0.00

46,291,290.37

422,568,093.67

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

115,768,462.00

469,552,030.84

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

585,320,492.84

（一）淨利潤

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（二）其他綜合收益

13,725,585.84

13,725,585.84

上述（一）和（二）小計

0.00

13,725,585.84

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

13,725,585.84

（三）所有者投入和減少資本

115,768,462.00

455,826,445.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

571,594,907.00

1．所有者投入資本

115,768,462.00

455,826,445.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

571,594,907.00

2．股份支付計入所有者權益

的金額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．其他

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．提取盈餘公積

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

歸屬於母公司所有者權益

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

上年金額

其他

二、本年年初餘額

641,600,000.00

508,251,549.84

0.00

16,314,722.79

0.00

-78,532,183.81

0.00

50,038,049.21

1,137,672,138.03

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（一）淨利潤

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（二）其他綜合收益

0.00

0.00

2．提取一般風險準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．對所有者（或股東）的分

配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4．其他

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（五）所有者權益內部結轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股

本）

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．盈餘公積彌補虧損

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4．其他

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（六）專項儲備

0.00

1．本期提取

0.00

2．本期使用

0.00

（七）其他

四、本期期末餘額

115,768,462.00

850,727,440.01

0.00

0.00

0.00

-4,898,605.87

0.00

46,291,290.37

1,668,175,469.41

上年金額

單位： 元

項目

少數股東

權益

所有者權

益合計

實收資

本（或

股本）

資本公

積

減：庫存

股

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

一、上年年末餘額

641,600,000.00

508,251,549.84

0.00

16,314,722.79

-78,532,183.81

0.00

50,038,049.21

1,137,672,138.03

加：會計政策變更

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

其他

加：同一控制下企業合併

產生的追溯調整

前期差錯更正

上述（一）和（二）小計

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（三）所有者投入和減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2．股份支付計入所有者權益

的金額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．其他

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．提取盈餘公積

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2．提取一般風險準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．對所有者（或股東）的分

配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4．其他

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（五）所有者權益內部結轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股

本）

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．盈餘公積彌補虧損

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4．其他

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（六）專項儲備

0.00

1．本期提取

0.00

2．本期使用

0.00

（七）其他

四、本期期末餘額

641,600,000.00

508,251,549.84

0.00

16,314,722.79

0.00

-78,532,183.81

0.00

50,038,049.21

1,137,672,138.03

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位： 元

項目

本期金額

實收資本

（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利

潤

所有者權

益合計

一、上年年末餘額

641,600,000.00

347,940,835.30

16,314,722.79

-19,790,930.33

986,064,627.80

加：會計政策變更

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

前期差錯更正

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

其他

二、本年年初餘額

641,600,000.00

347,940,835.30

0.00

16,314,722.79

0.00

-19,790,930.33

986,064,627.80

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

115,768,462.00

469,552,030.80

0.00

0.00

0.00

15,788,590.58

601,109,083.40

（一）淨利潤

0.00

0.00

0.00

15,788,590.58

15,788,590.58

（二）其他綜合收益

13,725,585.84

13,725,585.84

上述（一）和（二）小計

0.00

13,725,585.84

0.00

0.00

15,788,590.58

29,514,176.42

（三）所有者投入和減少資本

115,768,462.00

455,826,445.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

571,594,907.00

1．所有者投入資本

115,768,462.00

455,826,445.00

0.00

0.00

0.00

0.00

571,594,907.00

2．股份支付計入所有者權益的

金額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．其他

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．提取盈餘公積

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2．提取一般風險準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．對所有者（或股東）的分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4．其他

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（五）所有者權益內部結轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．盈餘公積彌補虧損

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4．其他

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（六）專項儲備

0.00

1．本期提取

0.00

2．本期使用

0.00

（七）其他

四、本期期末餘額

757,368,462.00

817,492,866.20

16,314,722.79

0.00

-4,002,339.75

1,587,173,711.00

上年金額

單位： 元

項目

上年金額

實收資本

（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利

潤

所有者權

益合計

一、上年年末餘額

641,600,000.00

475,016,976.00

16,314,722.79

-69,589,110.78

1,063,342,588.00

加：會計政策變更

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

前期差錯更正

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

其他

二、本年年初餘額

641,600,000.00

475,016,976.00

0.00

16,314,722.79

0.00

-69,589,110.78

1,063,342,588.00

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

0.00

-67,607,386.10

0.00

0.00

0.00

53,329,268.78

-14,278,117.32

（一）淨利潤

0.00

0.00

0.00

0.00

53,329,268.78

53,329,268.78

（二）其他綜合收益

-67,607,386.10

-67,607,386.10

上述（一）和（二）小計

0.00

-67,607,386.10

0.00

0.00

53,329,268.78

-14,278,117.32

（三）所有者投入和減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2．股份支付計入所有者權益的

金額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．其他

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．提取盈餘公積

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2．提取一般風險準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．對所有者（或股東）的分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4．其他

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（五）所有者權益內部結轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3．盈餘公積彌補虧損

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4．其他

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（六）專項儲備

0.00

1．本期提取

0.00

2．本期使用

0.00

（七）其他

四、本期期末餘額

641,600,000.00

407,409,589.90

0.00

16,314,722.79

0.00

-16,259,842.00

1,049,064,471.00

（三）公司基本情況

（一）公司概況

保定天鵝股份有限公司(以下簡稱「本公司」)成立於1997年2月，註冊資本29500萬元，是經河北省人民

政府股份制領導小組辦公室冀股辦(1996)39號文批准，以保定天鵝化纖集團有限公司為發起人，以社會募

集方式設立的股份有限公司。同月在深圳證券交易所上網發行，募集資金4.6億元,成為國內粘膠行業第一

股,股票簡稱：保定天鵝，股票代碼：000687。

經中國證監會石家莊證券特派員辦事處「證監石辦字[1999]10號」文同意，中國證監會「證監公司字

[1999]134號」文核准，本公司以1998年末總股本29500萬元為基數，於2000年1月向全體股東配售股份，增

資配股後，公司註冊資本變更為32080萬元。2005年12月16日經河北省人民政府國有資產監督管理委員會

下發的冀國資字[2005]665號文批覆，公司於2005年12月26日完成了股權分置改革工作。股權分置改革完成

後，總股本仍為32080萬元，根據2007年年度股東大會決議和修改後的公司章程規定，公司申請增加註冊

資本人民幣320,800,000.00元，由資本公積轉增股本，轉增基準日為2008年3月13日，變更後註冊資本為人

民幣641,600,000.00元。上述轉增股本業經中喜會計師事務所予以驗證，並出具中喜驗字[2008]第01019號

驗資報告。

2012年4月13日，根據公司於2011年3月4日召開的第一次臨時股東大會決議通過的非公開發行人民幣

普通股股票的方案、2011年10月14日召開的第四次臨時股東大會決議通過的調整非公開發行人民幣普通股

股票方案的議案以及2012年1月30日中國證券監督管理委員會證監許可[2012]135號的核准，公司非公開發

行115,768,462股人民幣普通股股票。本次非公開發行前公司的註冊資本為人民幣641,600,000.00元，根據公

司的股東大會決議和修改後章程的規定，增加註冊資本人民幣115,768,462.00元，變更後的註冊資本為人民

幣757,368,462.00元。上述股本變動經天職國際會計師事務所有限公司予以驗資，並出具天職京

QJ[2012]1262 號《驗資報告》。

保定天鵝屬於纖維素纖維製造業，主要產品為粘膠長絲、氨綸絲、漿粕；主要經營：粘膠纖維製造、

銷售；粘膠纖維的原輔材料的加工、銷售；合作生產、來料加工、來樣加工；粘膠纖維的深加工、技術開

發、技術服務、技術諮詢﹑技術轉讓；經營本企業自產產品、粘膠纖維的深加工和技術的出口業務和本企

業所需的原輔材料、機械設備、零配件及技術的進口業務（國家限定公司經營和禁止進出口的三品及技術

除外）、自有房屋租賃。

公司在河北省工商行政管理局註冊成立；法定代表人：王東興；公司註冊地址：河北省保定市新市區

盛興西路1369號。

（二）母公司以及實際控制人

本公司的母公司保定天鵝化纖集團有限公司原屬於保定市人民政府國有資產監督管理委員會監管的

國有獨資公司。2009年12月24日，國務院國有資產監督管理委員會下發了對中國恆天集團有限公司《關於

保定天鵝化纖集團有限公司國有股權無償劃轉有關問題的批覆》（國資產權[2009]1428號），根據文件中

國恆天集團有限公司通過國有股權無償劃轉方式受讓保定市國資委持有保定天鵝化纖集團有限公司100%

的股權，從而間接控制本公司48.08%的國有法人股，成為本公司的實際控制人。

2010年2月經中國證券監督管理委員會證監許可[2010]153號《關於核准中國恆天集團有限公司公告保

定天鵝股份有限公司收購報告書並豁免其要約收購義務的批覆》文件,同意豁免恆天集團因國有資產行政劃

轉而控制的308,480,995 股本公司股份（佔本公司總股本 48.08%）而應履行的要約收購義務。

2010年8月25日經保定市工商行政管理局核准，母公司保定天鵝化纖集團有限公司的名稱變更為「恆天

纖維集團有限公司」（以下簡稱恆天纖維）。

2012年4月13日，公司非公開發行115,768,462股人民幣普通股股票。本次非公開發行後母公司恆天纖

維集團有限公司佔本公司總股本 40.73%。

（三）財務報告的批准報出者和批准報出日

本公司2012年度中期財務報告於2012年8月28日經公司第五屆董事會第四十一次會議批准對外報出。

（四）公司主要會計政策、會計估計和前期差錯更正

1、財務報表的編制基礎

本財務報表以公司持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易事項，按照財政部2006年2月15日頒布

的《企業會計準則》及其應用指南的有關規定，並基於以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。

2、遵循企業會計準則的聲明

本公司基於下述編制基礎編制的財務報表符合財政部2006年2月15日頒布的《企業會計準則》的要求，真

實完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。

3、會計期間

本公司的會計年度從公曆1月1日至12月31日止。

4、記帳本位幣

本公司採用人民幣作為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為同一控制

下的企業合併。在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併

方。

對於同一控制下的企業合併，作為合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的

帳面價值計量，取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值的差額，調整資本公積；資本公積不足

衝減的，調整留存收益。

合併方為進行企業合併發生的各項直接費用，於發生時計入當期損益。

（2）非同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合併。非同一

控制下的企業合併，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與合併的其他企業為被

購買方。

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買日為取得被購買方的控制權而付出的資產、發生或承

擔的負債以及發行的權益性工具的公允價值。通過多次交換交易分步實現的企業合併，在個別財務報表中，

應當以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始

投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，應當在處置該項投資時將與其相關的

其他綜合收益轉入當期投資收益。在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照

該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前

持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收

益。

購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，應當於發生時計

入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或債

務性證券的初始確認金額。 非同一控制下企業合併中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負

債及或有負債在收購日以公允價值計量。 合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份

額的差額，確認為商譽。合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對取得

的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，覆核後合併成本

仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表的編制方法

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本集團能夠決定另一個企業的財務和經營

政策，並能據以從該企業的經營活動中獲取利益的權力。

納入合併範圍的子公司所採用的會計政策與母公司不一致且有重大影響時，對子公司會計報表按母公

司採用的會計政策進行調整。合併時遵循重要性原則，對母公司與子公司、子公司與子公司之間的內部往

來、內部交易、權益性投資項目等進行抵消。

子公司所有者權益中不屬於母公司的份額作為少數股東權益，在合併資產負債表中股東權益項目下以

「少數股東權益」項目列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下

以「少數股東損益」項目列示。在合併財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子

公司期初所有者權益中所享有的份額的，其餘額仍衝減少數股東權益。

（2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法

7、現金及現金等價物的確定標準

現金流量表的現金指企業庫存現金及可以隨時用於支付的存款。現金等價物指持有的期限短（一般是

指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務

公司發生的外幣經濟業務，按交易日的即期匯率的近似匯率折合人民幣記帳，月末對外幣帳戶的餘額按月末市場匯率進

行調整，所發生的匯兌損益屬於資本性支出的計入資產的價值，屬於收益性支出的計入當期損益。

（2）外幣財務報表的折算

9、金融工具

（1）金融工具的分類

金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資

產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項以及

可供出售金融資產。

金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負

債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）和其他金融負債。

（2）金融工具的確認依據和計量方法

當本公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。當收取該金融資產現金流量的

合同權利終止、金融資產已轉移且符合規定的終止確認條件的金融資產應當終止確認。當金融負債的現時

義務全部或部分已解除的，終止確認該金融負債或其一部分。

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初

始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，年末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率（如實際利率與票面利率差別較小的，按票面利率）計算確認利息

收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報

價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款、應收票據、預付帳款、長期應收款等，以向購貨方應

收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相

關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。年末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本

公積（其他資本公積）。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有

者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：(1)收取該金融資產現金流量的合同權利終止；(2)該金

融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；(3)該金融資產已轉移，雖然

企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。

（4）金融負債終止確認條件

當金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。

（5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融資產或金融負債，採用活躍市場中的報價確認其公允價值；不存在活躍市場的，

採用估值技術確定其公允價值；初始取得或源生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格為基礎確

定其公允價值。

（6）金融資產（不含應收款項）減值準備計提

資產負債表日公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值

進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。對單項金額重大的金融資產單獨進行

減值測試，對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特徵的金

融資產組合中進行減值測試。

對貸款、持有至到期投資按預計未來現金流量現值與帳面價值的差額計提減值準備；計提後如有客觀

證據表明其價值已恢復，原確認的減值損失可予以轉回計入當期損益。

可供出售的金融資產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入所有者權益的因公允價

值下降形成的累計損失，應予以轉出計入當期損益。其中，屬於可供出售債務工具的，在隨後發生公允價

值回升時，原減值準備可轉回計入當期損益，屬於可供出售權益工具投資，其減值準備不得通過損益轉回。

（7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據

10、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法

(1)壞帳損失的確認標準：因債務人破產或者死亡，以其破產財產或者遺產清償後，仍然不能收回的應

收款項；因債務人逾期未履行償債義務且具有明顯特徵表明無法收回的應收款項。確實不能收回的款項，

報經董事會或其授權者批准後，作為壞帳損失，並衝銷提取的壞帳準備。

(2)計提方法：資產負債表日，有客觀證據表明應收款項發生減值，將應收款項的帳面價值減記至預計

未來現金流量現值，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。

期末對於單項金額非重大的應收款項與經單獨測試後未減值的應收款項一起按帳齡劃分為若干組合，

再按這些應收款項組合在年末帳面餘額的一定比例計算確定減值損失，計提壞帳準備。計提壞帳準備的比

例是根據以前年度與之相同或相類似的、具有類似信用風險特徵的應收款項組合的實際損失率為基礎，結

合現時情況確定各項組合壞帳比例。

期末對於單項金額不重大的應收款項，如果有客觀證據表明已經發生減值，可單獨進行減值測試，根

據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。

如有客觀證據表明該資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的損失應當

在已計提壞帳範圍內予以轉回，計入當期損益。

（1）單項金額重大的應收款項壞帳準備

單項金額重大的判斷依據或金額標準

餘額300萬元及以上的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

期末對於單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試，

如果有客觀證據表明已經發生減值，根據其未來現金流量

現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準

備。

（2）按組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

按組合計提壞帳準備的計

提方法

確定組合的依據

組合1

帳齡分析法

根據以前年度與之相同或相類似的、具有類似信用風險特徵

的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況確定各

項組合壞帳比例。

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5.5%

5.5%

1－2年

10%

10%

2－3年

20%

20%

3年以上

3－4年

60%

60%

4－5年

80%

80%

5年以上

100%

100%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單項計提壞帳準備的理由：

期末對於單項金額不重大的應收款項，如果有客觀證據表明已經發生減值，可單獨進行減值測試。

壞帳準備的計提方法：

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。

11、存貨

（1）存貨的分類

存貨分類為：原材料、在產品、庫存商品、委託加工物資等。

（2）發出存貨的計價方法

□ 先進先出法 √ 加權平均法 □ 個別認定法 □ 其他

存貨的發出採用加權平均法核算。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

存貨跌價準備確認標準和計提方法：資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。當其可變

現淨值低於成本時，提取存貨跌價準備。對於數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備；

對在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量

的存貨，合併計提存貨跌價準備；其他存貨按單個存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取存貨跌價

準備。計提存貨跌價準備後，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現淨值高於其

帳面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。

可變現淨值是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用

以及相關稅費後的金額。在確定存貨的可變現淨值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目

的以及資產負債表日後事項的影響。

（4）存貨的盤存制度

√ 永續盤存制 □ 定期盤存制 □ 其他

本公司存貨盤存制度為永續盤存制度。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品

攤銷方法：一次攤銷法

包裝物

攤銷方法：一次攤銷法

12、長期股權投資

（1）初始投資成本確定

對於企業合併形成的長期股權投資，如為同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照取得被合併方所有

者權益帳面價值的份額作為投資成本；通過非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，按照合併成本作為長期股權投資

的投資成本。通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，長期股權投資成本的確認執行本附註五、（一）、2的規定。

除企業合併形成的長期股權投資外的其他長期投資，按成本進行計量。

（2）後續計量及損益確認

對被投資單位不具有共同控制或重大影響並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期

股權投資，採用成本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算；

對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響並且公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，作為可供出

售金融資產核算。

此外，公司財務報表將能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算。

（1）成本法核算的長期股權投資

採用成本法核算時，長期股權投資按投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已

宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，投資企業應當按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認

投資收益。

（2）權益法核算的長期股權投資

採用權益法核算時，長期股權投資的投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份

額的，不調整長期股權投資的投資成本；投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份

額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

採用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當年實現的淨損益的份額。在確認

應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，並按

照本公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。對於本公司與聯營企業及合營

之間發生的未實現內部交易損益，按照持股比例計算屬於本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損

益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，按照《企業會計準則第8號-資產減值》等規定屬

於所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。對被投資單位除淨損益以外的其他所有者權益變動，相應調整長

期股權投資的帳面價值並計入股東權益。

在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構成對被投資單

位淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承

擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現淨利潤的，本公司在收益分享額彌

補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

（3）處置長期股權投資

處置長期股權投資時，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投

資，在處置時將原計入股東權益的部分按相應的比例轉入當期損益。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

控制是指有權決定一個企業的財務和經營政策，並能據以從該企業的經營活動中獲取利益。共同控制

是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分

享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並

不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

期末公司按成本法核算的、在活躍市場沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，按照其帳

面價值與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認減值損失；

其他長期股權投資存在減值跡象的，期末可收回金額低於其帳面價值的，按被投資單位可收回金額低於長

期投資帳面價值的差額，計提長期投資減值準備。

13、投資性房地產

投資性房地產，是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。

1.投資性房地產的確認和初始計量

（1）投資性房地產同時滿足下列條件的，予以確認:

①該投資性房地產有關的經濟利益很可能流入企業；

②該投資性房地產的成本能夠可靠計量。

（2）投資性房地產按照成本進行初始計量。

①外購投資性房地產的成本，包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬於該資產的其他支出。

②自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。

③以其他方式取得的投資性房地產的成本，適用相關會計準則的規定確定。

2.後續計量

在資產負債表日如存在確鑿證據表明其公允價值能夠持續可靠取得的，採用公允價值計量模式，否則採用

成本模式對投資性房地產進行後續計量，採用成本模式計量的建築物的後續計量，適用《企業會計準則第

4號—固定資產》；採用成本模式計量的土地使用權的後續計量，適用《企業會計準則第6號—無形資產》。

14、固定資產

（1）固定資產確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年的有形資產（作

為投資性房地產的房屋建築物除外）；同時與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業，該固定資產的

成本能夠可靠地計量。

（2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

（3）各類固定資產的折舊方法

採用直線法，按分類折舊法計提折舊，殘值率為3%-5%。

類別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

8-35

3%-5%

2.71-12.13

機器設備

12-15

3%-5%

6.33-8.08

電子設備

運輸設備

8

3%-5%

11.88-12.13

其他設備

12

3%-5%

7.92-8.08

融資租入固定資產：

--

--

--

其中：房屋及建築物

機器設備

電子設備

運輸設備

其他設備

（4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

在資產負債表日，當發生下列情況時，如果固定資產的可收回金額低於其帳面價值，公司按照固定資

產的可收回金額與其帳面價值之間的差額計提減值準備：固定資產市價大幅度下跌，其跌幅大大高於因時

間推移或正常使用而預計的下跌，並且預計在近期內不可能恢復；公司所處經營環境，如技術、市場、經

濟或法律環境，或者產品營銷市場在當期發生或在近期發生重大變化，並對公司產生負面影響；同期市場

利率等大幅度提高，進而很可能影響公司計算固定資產可收回金額的折現率，並導致固定資產可收回金額

大幅度降低；固定資產陳舊過時或發生實體損壞等；固定資產預計使用方式發生重大不利變化，如公司計

劃終止或重組該資產所屬的經營業務、提前處置資產等情形，從而對企業產生負面影響；其他有可能表明

資產已發生減值的情況。其中，固定資產的可收回金額是指資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產

預計未來現金流量的現值兩者之中的較高者。

（5）其他說明

固定資產分類：房屋、建築物、機器設備、運輸工具等。

固定資產計價：

本公司對固定資產的計價按照下列規定確定。

外購及自行建造的固定資產按實際成本計價，購建成本由該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必

要支出構成。以一筆款項購入多項沒有單獨標價的固定資產，按照各項固定資產公允價值比例對總成本進

行分配，分別確定各項固定資產的成本。

投資者投入固定資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定價值不公允的

除外。

通過非貨幣性資產交換（該項交換具有商業實質）取得的固定資產，其成本以該項固定資產的公允價

值和應支付的相關稅費作為入帳成本。

以債務重組取得的固定資產，對接受的固定資產按其公允價值入帳。

固定資產後續支出的計量

固定資產更新改造等後續支出，如果該項支出導致流入企業的經濟利益超過了原先的估計且支出能可

靠地計量，則計入固定資產成本，同時終止確認被替換部分的帳面價值；不符合以上條件的固定資產修理

費用等，發生時計入當期損益。

15、在建工程

（1）在建工程的類別

（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

本公司在建工程按各項工程所發生的實際支出核算。在固定資產達到可使用狀態前發生的工程借款利

息和有關費用計入工程成本。結轉固定資產的時點為所購建的固定資產在達到預定可使用狀態之日起結轉

固定資產，次月開始計提折舊，若尚未辦理竣工決算手續，則先預估價值結轉固定資產並計提折舊，辦理

竣工決算手續後按實際成本調整原估計價值，但不再調整原已計提折舊額。

（3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

在建工程減值準備：期末對在建工程進行全面檢查，有證據表明該工程確實發生了減值，則對該項工

程計提減值準備，在建工程減值損失一經確認，在以後會計期間不轉回。

16、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

借款費用包括因借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，以及因外幣借款而發生的匯兌差

額。購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款或佔用了一般借款發生的借款利息以及專門借

款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前，根

據其資本化率計算的發生額予以資本化。除此以外的其它借款費用在發生時計入當期損益。

（2）借款費用資本化期間

借款費用只有同時滿足以下三個條件時開始資本化：

①資產支出已經發生；

②借款費用已經發生；

③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（3）暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫

停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產

活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要

的程序，借款費用的資本化繼續進行。

（4）借款費用資本化金額的計算方法

公司為購建或者生產符合資本化條件的資產借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，

減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定；公司

為購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支

出加權平均數與一般借款的加權平均利率計算確定應予資本化利息金額。

17、生物資產

18、油氣資產

19、無形資產

（1）無形資產的計價方法

外購無形資產的成本，按使該項資產達到預定用途所發生的實際支出計價。

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益；開發階段的支出，能夠符合資本化條件

的，確認為無形資產成本。

投資者投入的無形資產，按照投資合同或協議約定的價值作為成本，但合同或協議約定價值不公允的

除外。

接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產，或以應收債權換入的無形資產，按換入無形

資產的公允價值入帳。

非貨幣性交易投入的無形資產，以該項無形資產的公允價值和應支付的相關稅費作為入帳成本。

土地使用權的核算：公司取得的土地使用權確認為無形資產，按實際成本進行初始計量。公司購入的

土地使用權用於建造對外出售的房屋建築物，相關的土地使用權計入所建造的房屋建築物成本；公司外購

的房屋建築物，實際支付價款中包含土地以及建築物價值，將支付的價款按照合理的方法在土地和地上建

築物之間進行分配，如果確實無法進行合理分配的，則全部作為固定資產核算。

（2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

項目

預計使用壽命

依據

（3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據

合同或法律沒有規定使用壽命的，本公司通過與同行業的情況進行比較、參考歷史經驗、或聘請相關

專家進行論證等方法，綜合各方面因素確定無形資產能為企業帶來經濟利益的期限。

按照上述方法仍無法合理確定無形資產為企業帶來經濟利益期限的，該項無形資產視為使用壽命不確

定的無形資產。在每個會計期間對其使用壽命進行覆核，如果期末重新覆核後仍為不確定的,應當在每個會

計期間進行減值測試，估計其可收回金額，按其可收回金額低於帳面價值的差額計提減值準備。

（4）無形資產減值準備的計提

年末公司檢查各項無形資產預計給企業帶來未來經濟利益的能力，對預計可收回金額低於其帳面價值

的，按單項預計可收回金額並將其與帳面價值的差額計提減值準備。無形資產減值損失一經確認，在以後

會計期間不轉回。

（5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

（6）內部研究開發項目支出的核算

20、長期待攤費用攤銷方法

21、附回購條件的資產轉讓

22、預計負債

（1）預計負債的確認標準

公司與或有事項相關義務同時滿足以下條件的確認為預計負債：

（1）該義務是企業承擔的現時義務；

（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出企業；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，於資產負債表日對預計負債進行復

核，按照當前最佳估計數對帳面價值進行調整。

23、股份支付及權益工具

（1）股份支付的種類

（2）權益工具公允價值的確定方法

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據

（4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

24、回購本公司股份

25、收入

（1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；公司不再對該商品實施繼續管理權和實際控

制權；收入的金額能夠可靠地計量；相關經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將要發生的成本能夠

可靠地計量時，確認收入的實現。

（2）確認讓渡資產使用權收入的依據

利息收入金額，按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入金額，按照有

關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

（3）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法

公司在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。

公司採用以下方法確定提供勞務交易的完工進度：已完工作的測量；己經提供的勞務佔應提供的勞務

總量的比例；已發生的成本佔估計總成本的比例。

26、政府補助

（1）類型

政府補助是指企業從政府無償取得貨幣資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為資本性投入或具有特

定用途的款項。

政府補助包括財政撥款、財政貼息、稅收返回和無償劃撥非貨幣性資產。

（2）會計處理方法

政府補助為貨幣性資產的，按收到或應收的金額計量，政府補助為非貨幣性資產的，按公允價值計量，

如公允價值不能可靠取得，則按名義金額1元計量。

本公司政府補助同時滿足下列條件時予以確認：

（1）企業能夠滿足政府補助所附條件；

（2）企業能夠收到政府補助。

本公司政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，應確

認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益，其中，按名義金額計量的政府補助直

接計入當期損益。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，應確認為遞延收益，

並在確認相關費用的期間計入當期損益（營業外收入），用於補償已發生的相關費用或損失的，直接計入

當期損益（營業外收入）。

27、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）確認遞延所得稅資產的依據

某些資產項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產確認但按照稅法規定可以確定其

計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法確認遞延所

得稅資產。

與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產的

初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合

營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很

可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，

本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的

遞延所得稅資產。

對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未

來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

於資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法取得足夠的應納稅所

得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在預計很可能獲得足夠的應納

稅所得額時，減記的金額予以轉回。

（2）確認遞延所得稅負債的依據

某些負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為負債確認但按照稅法規定可以確定其

計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法確認遞延所

得稅負債。

與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣

虧損)的交易中產生的負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，

對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的

時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例

外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。

資產負債表日，對於遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的

適用稅率計量。

28、經營租賃、融資租賃

（1）經營租賃會計處理

（2）融資租賃會計處理

29、持有待售資產

（1）持有待售資產確認標準

（2）持有待售資產的會計處理方法

30、資產證券化業務

31、套期會計

32、主要會計政策、會計估計的變更

本報告期主要會計政策、會計估計是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

（1）會計政策變更

本報告期主要會計政策是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

（2）會計估計變更

本報告期主要會計估計是否變更

□ 是 √ 否 □ 不適用

33、前期會計差錯更正

本報告期是否發現前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

（1）追溯重述法

本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

（2）未來適用法

本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯

□ 是 √ 否 □ 不適用

34、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法

記帳基礎和計價原則

本公司會計核算以權責發生制為記帳基礎。除某些金融工具以公允價值計量外，本財務報表以歷史成

本作為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。

職工薪酬

職工薪酬，是指公司為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出。職工薪酬包括

職工工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、養老保險費、失業保險費、工傷保險費和生育

保險費等社會保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利、解除勞動關係給予的補償

金等。公司在職工為其提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債，除因解除勞動關係外，根據

職工提供服務的受益對象，計入相關費用或資產。

公司即將實施已制定的正式解除勞動關係計劃或提出自願裁減建議且公司不能單方面撤回解除勞動

關係計劃或裁減建議的，公司確認由此而產生的預計負債，同時計入當期費用。

（五）稅項

1、公司主要稅種和稅率

稅 種

計稅依據

稅率

增值稅

按銷售收入

17%，13%，16%

消費稅

營業稅

按應稅勞務收入

5%

城市維護建設稅

按應交流轉稅

7%

企業所得稅

應納稅所得額

25%

2、稅收優惠及批文

本公司報告期內子公司新疆天鵝漿粕有限責任公司享受新疆地方如下稅收優惠政策：

依據新疆維吾爾自治區新政發〔2010〕99號文「關於加快自治區紡織業發展有關財稅政策的通知」規定：

對自治區境內的紡織企業，自2011年起，免徵5年企業所得稅地方分享部分；在2011年-2015期間，對企業

有重大技術改造、擴大規模、生產工藝創新和延伸下遊產業鏈的，經過自治區財稅部門和自治區紡織行業

主管部門共同認定後，自認定之日起，可繼續免徵5年企業所得稅地方分享部分。

本公司控股子公司新疆天鵝漿粕有限責任公司依據上述文件進行了減免稅申請，於2011年4月11日在

稅務機關填寫了關於「自2011年1月1日至2015年12月31日免徵企業所得稅地方分享部分」的登記表，奎屯市

國家稅務局準予備案。另外，奎屯市地方稅務局於2011年6月7日出具伊州地稅函〔2011〕000054號《減免

稅批准通知書》，同意減徵子公司新疆天鵝漿粕有限責任公司及新疆特種纖維有限公司2011年1月1日至

2015年12月31日城鎮土地使用稅、房產稅，減徵幅度100%。

3、其他說明

（六）企業合併及合併財務報表

企業合併及合併財務報表的總體說明：

企業合併是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。本公司在合併日或

購買日確認因企業合併取得的資產、負債，合併日或購買日為實際取得被合併方或被購買方控制權的日期。

1、子公司情況

企業名稱

子公司類型

企業類型

註冊地

法人代表

新疆天鵝漿粕

有限責任公司

控股

有限責任公司

奎屯市阿克蘇東路177

號

王秉哲

新疆天鵝特種

纖維有限公司

控股

有限責任公司

奎屯市阿克蘇東路177

號

王秉哲

接上表：

業務性質

註冊資本

持股比例（%）

表決權比例（%）

組織機構代碼

棉漿粕生產銷售及來料加

工

50,000,000.00

99.00%

99.00%

77347104-X

纖維素再生纖維、纖維素

漿粕的生產、銷售

328,000,000.00

85.00%

85.00%

56438874-1

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

單位： 元

子公司全稱

子公司類型

註冊地

業務性質

註冊資本

幣種

經營範圍

期末實際投

資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

持股比例

(%)

表決權比例

(%)

是否合併報

表

少數股東權

益

少數股東權

益中用於衝

減少數股東

損益的金額

從母公司所

有者權益衝

減子公司少

數股東分擔

的本期虧損

超過少數股

東在該子公

司年初所有

者權益中所

享有份額後

的餘額

新疆天鵝漿

粕有限責任

公司

控股

奎屯市阿克

蘇東路177

號

棉漿粕生產

銷售及來料

加工

50,000,000.00

CNY

棉漿粕系列

產品的生

產、銷售及

來料加工。

棉漿粕系列

產品原輔材

料的收購、

銷售

49,500,000.00

0.00

99%

99%

是

911,992.00

0.00

0.00

新疆天鵝特

種纖維有限

公司

控股

奎屯市阿克

蘇東路177

號

纖維素再生

纖維、纖維

素漿粕的生

328,000,000.00

CNY

纖維素再生

纖維、纖維

素漿粕的生

22,000,000.00

0.00

85%

85%

是

43,520,899.75

0.00

0.00

產、銷售

產、銷售及

相關工程設

計、安裝、

技術服務，

棉短絨的加

工、銷售

通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明：

注1：本公司本年度少數股東權益中無用於衝減子公司超額虧損的金額。

注2：本公司本年度無從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額後的餘額。

（2）通過同一控制下企業合併取得的子公司

單位： 元

子公司

全稱

子公司

類型

註冊地

業務性

質

註冊資

本

幣種

經營範

圍

期末實

際投資

額

實質上

構成對

子公司

淨投資

的其他

項目餘

額

持股比

例(%)

表決權

比例

(%)

是否合

並報表

少數股

東權益

少數股

東權益

中用於

衝減少

數股東

損益的

金額

從母公

司所有

者權益

衝減子

公司少

數股東

分擔的

本期虧

損超過

少數股

東在該

子公司

年初所

有者權

益中所

享有份

額後的

餘額

（3）通過非同一控制下企業合併取得的子公司

單位： 元

子公司

全稱

子公司

類型

註冊地

業務性

質

註冊資

本

幣種

經營範

圍

期末實

際投資

額

實質上

構成對

子公司

淨投資

的其他

項目餘

額

持股比

例(%)

表決權

比例

(%)

是否合

並報表

少數股

東權益

少數股

東權益

中用於

衝減少

數股東

損益的

金額

從母公

司所有

者權益

衝減子

公司少

數股東

分擔的

本期虧

損超過

少數股

東在該

子公司

年初所

有者權

益中所

享有份

額後的

餘額

2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

□ 適用 √ 不適用

3、合併範圍發生變更的說明

合併報表範圍發生變更說明：

□ 適用 √ 不適用

4、報告期內新納入合併範圍的主體和報告期內不再納入合併範圍的主體

本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位： 元

名稱

期末淨資產

本期淨利潤

本期不再納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位： 元

名稱

處置日淨資產

年初至處置日淨利潤

5、報告期內發生的同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方

屬於同一控制下企

業合併的判斷依據

同一控制的實際控

制人

合併本期期初至合

並日的收入

合併本期至合併日

的淨利潤

合併本期至合併日

的經營活動現金流

6、報告期內發生的非同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方

商譽金額

商譽計算方法

7、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司

子公司名稱

出售日

損益確認方法

8、報告期內發生的反向購買

借殼方

判斷構成反向購買的依據

合併成本的確定方法

合併中確認的商譽或計入當

期的損益的計算方法

9、本報告期發生的吸收合併

單位： 元

吸收合併的類型

併入的主要資產

併入的主要負債

同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

非同一控制下吸收合併

項目

金額

項目

金額

10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率

（七）合併財務報表主要項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末數

期初數

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金:

--

--

208,366.91

--

--

1,007,272.13

人民幣

--

--

208,366.91

--

--

1,007,272.13

銀行存款：

--

--

571,722,450.69

--

--

67,869,442.06

人民幣

--

--

570,682,480.04

--

--

66,214,020.55

USD

164,166.43

6.3249

1,038,336.27

262,458.79

6.3009

1,653,726.60

EUR

207.63

7.871

1,634.25

207.63

8.1625

1,694.78

CHF

0.02

6.5

0.13

0.02

6.5

0.13

其他貨幣資金：

--

--

52,295,067.49

--

--

46,157,617.92

人民幣

--

--

52,295,067.49

--

--

46,157,617.92

合計

--

--

624,225,885.09

--

--

115,034,332.11

如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明：

（1）期末現金、銀行存款、其他貨幣資金無境外存款。

（2）其他貨幣資金中使用受限的貨幣資金27,640,399.63元，其中：開具信用證支付的保證金25,660,399.63

元，銀行承兌匯票保證金1,980,000元。

（3）期末金額較期初金額增加442.64%，主要原因系公司本期非公開發售人民幣普通股股票募集資金到帳。

2、交易性金融資產

（1）交易性金融資產

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

交易性債券投資

交易性權益工具投資

指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資

產

衍生金融資產

套期工具

其他

合計

（2）變現有限制的交易性金融資產

單位： 元

項目

限售條件或變現方面的其他重大限制

期末金額

（3）套期工具及相關套期交易的說明

3、應收票據

（1）應收票據的分類

單位： 元

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

197,771,313.91

284,896,959.89

合計

197,771,313.91

284,896,959.89

（2）期末已質押的應收票據情況

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

蘇州江楓絲綢有限公司

2012年04月18日

2012年10月17日

2,000,000.00

銀行承兌匯票

合計

--

--

2,000,000.00

--

說明：

截止2012年6月30日，只有上述銀行匯票進行質押。

（3）因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據

情況

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

合計

--

--

0.00

--

公司已經背書給其他方但尚未到期的票據

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

杭州建峰輕紡原料有限

公司

2012年05月18日

2012年11月18日

3,000,000.00

蘇州江楓絲綢有限公司

2012年01月12日

2012年07月12日

2,000,000.00

蘇州江楓絲綢有限公司

2012年02月13日

2012年08月13日

2,000,000.00

杭州考瑞麗特纖維有限

公司

2012年04月17日

2012年10月17日

2,000,000.00

杭州考瑞麗特纖維有限

公司

2012年04月17日

2012年10月17日

2,000,000.00

合計

--

--

11,000,000.00

--

說明：

期末金額較期初金額減少30.58%，主要原因系本期銀行承兌匯票到期結算及背書所致。

4、應收股利

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

帳齡一年以內的應收股

利

其中：

帳齡一年以上的應收股

利

其中：

--

--

--

--

合 計

5、應收利息

（1）應收利息

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

合 計

（2）逾期利息

單位： 元

貸款單位

逾期時間（天）

逾期利息金額

合計

--

（3）應收利息的說明

6、應收帳款

（1）應收帳款按種類披露

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

0.00

0.00

0.00

0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

按帳齡分析法特徵組合

49,176,481.

100%

3,235,002.4

6.58%

33,325,88

100%

2,356,869.08

7.07%

的應收帳款

64

1

4.16

組合小計

49,176,481.64

100%

3,235,002.41

6.58%

33,325,884.16

100%

2,356,869.08

7.07%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

0.00

0.00

0.00

0.00

合計

49,176,481.64

--

3,235,002.41

--

33,325,884.16

--

2,356,869.08

--

註： 期末金額較期初金額增加47.56%，應收帳款增加的原因是本期應收關聯方銷售水、電、汽款的增加以及應收國外客戶

貨款的增加所致。

應收帳款種類的說明：

應收帳款種類的說明：單項金額重大的應收款項是指期末餘額300萬元（含300萬元）以上的款項，組合中應收款項按帳

齡分析法計提壞帳準備。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

48,470,599.65

98.56%

2,665,882.98

32,753,145.70

98.28%

1,801,423.01

1年以內小計

48,470,599.65

98.56%

2,665,882.98

32,753,145.70

98.28%

1,801,423.01

1至2年

151,899.48

0.31%

15,189.95

18,755.95

0.06%

1,875.60

2至3年

3年以上

553,982.51

1.13%

553,929.48

553,982.51

1.66%

553,570.47

3至4年

265.15

0%

159.09

4至5年

265.15

0%

212.12

1,529.89

0%

1,223.91

5年以上

553,717.36

1.13%

553,717.36

552,187.47

1.66%

552,187.47

合計

49,176,481.64

--

3,235,002.41

33,325,884.16

--

2,356,869.08

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

單位： 元

應收帳款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

無

合計

--

--

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

無

合計

--

--

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產

生

無

合計

--

--

--

--

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）應收帳款中金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的比例

(%)

保定天鵝物業管理有限

公司

關聯方

27,318,916.65

1年以內

55.55%

ILHO CORPORATION

客戶

4,075,530.91

1年以內

8.29%

YARN MASTER

客戶

4,059,426.51

1年以內

8.25%

鄢陵縣順興棉業有限責

任公司

客戶

2,268,841.61

1年以內

4.61%

AKBASLAR TEKSTIL

ENERJI SANAYI VE

TICARET

客戶

2,102,548.56

1年以內

4.28%

A.S.ATATURK

合計

--

39,825,264.24

--

80.98%

（6）應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例(%)

保定天鵝物業管理有限公司

同一母公司

27,318,916.65

55.55%

合計

--

27,318,916.65

55.55%

（7）終止確認的應收款項情況

單位： 元

項目

終止確認金額

與終止確認相關的利得或損失

無

合計

（8）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

單位： 元

項目

期末

資產：

無

資產小計

負債：

無

負債小計

7、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的其他應收

款

0.00

0.00

0.00

0.00

保定天鵝股份有限公司2012年半年度報告全文

按組合計提壞帳準備的其他應收款

按帳齡分析法特徵組合

的其他應收款

21,343,547.25

100%

12,173,542.6157.04%

18,353,655.73100% 12,034,880.8465.57%

組合小計

21,343,547.25

100%

12,173,542.6157.04%

18,353,655.73100% 12,034,880.8465.57%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的其他0.00 0.000.000.00

應收款

合計

21,343,547.25

--

12,173,542.61--

18,353,655.73-- 12,034,880.84--

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元

帳齡

期末期初

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

9,312,329.87 43.63%511,539.205,809,236.0831.65% 312,268.641年以內小計9,312,329.87 43.63%511,539.205,809,236.0831.65% 312,268.641至2年375,670.30 1.76%37,567.02874,975.794.77% 87,497.572至3年31,405.50 0.15%6,281.1031,405.500.17% 6,281.103年以上11,624,141.58 54.46%11,618,155.2911,638,038.3663.41% 11,628,833.533至4年3,550.10 0.02%2,130.065,746.000.03% 3,447.604至5年22,831.27 0.11%18,265.0234,532.150.19% 27,625.725年以上11,597,760.21 54.34%11,597,760.2111,597,760.2163.19% 11,597,760.21

合計21,343,547.25 -- 12,173,542.6118,353,655.73-- 12,034,880.84

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

□適用√不適用

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

單位： 元

其他應收款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合計

--

--

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

無

合計

--

--

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

無

合計

--

--

--

--

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容

單位： 元

單位名稱

金額

款項的性質或內容

佔其他應收款總額的比例(%)

保定市財政局（所得稅返還）

10,193,344.61

應收所得稅返還

47.76%

應收出口退稅款

4,827,179.08

應收出口退稅款

22.62%

合計

15,020,523.69

--

70.38%

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額的比

例(%)

保定市財政局（所得稅

返還）

非關聯方

10,193,344.61

5年以上

47.76%

應收出口退稅款

非關聯方

4,827,179.08

1年以內

22.62%

職工借款

非關聯方

1,007,400.00

1年以內

4.72%

中國化學纖維工業協會

粘膠專業委員會

非關聯方

937,952.72

5年以上

4.39%

職工借款

非關聯方

671,600.00

1年以內

3.15%

合計

--

17,637,476.41

--

82.64%

（7）其他應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例(%)

無

合計

--

（8）終止確認的其他應收款項情況

單位： 元

項目

終止確認金額

與終止確認相關的利得或損失

無

合計

（9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

單位： 元

項目

期末

資產：

無

資產小計

0.00

負債：

無

負債小計

0.00

8、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

206,979,303.61

99.43%

172,909,055.35

99.32%

1至2年

1,145,750.53

0.55%

1,145,750.53

0.66%

2至3年

19,324.76

0.01%

19,324.76

0.01%

3年以上

26,000.00

0.01%

26,000.00

0.01%

合計

208,170,378.90

--

174,100,130.64

--

（2）預付款項金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

未結算原因

ONE-A工程奧地利有限

責任公司

供應商

67,103,244.74

2012年01月31日

按合同預付

天津市浩通貨運代理有

限公司

非關聯方

18,960,338.48

2012年01月12日

按合同預付

TECHNOLOGY

TRADING SOLUTIONS

CORPORATION PTE

LTD

供應商

16,578,607.21

2012年02月29日

按合同預付

邯鄲宏大化纖機械有限

公司

關聯方

10,223,796.70

2011年07月01日

按合同預付

江西泰德工程有限公司

關聯方

9,929,000.00

2011年07月21日

按合同預付

合計

--

122,794,987.13

--

--

（3）本報告期預付款項中持有本公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（4）預付款項的說明

9、存貨

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

105,870,314.75

5,934,212.73

99,936,102.02

108,979,064.87

5,934,212.73

103,044,852.14

在產品

18,088,087.68

18,088,087.68

18,695,707.28

18,695,707.28

庫存商品

240,114,276.00

6,235,832.18

233,878,443.82

252,778,532.93

4,641,089.52

248,137,443.41

周轉材料

4,518,497.63

4,518,497.63

7,075,701.61

7,075,701.61

消耗性生物資產

合計

368,591,176.06

12,170,044.91

356,421,131.15

387,529,006.69

10,575,302.25

376,953,704.44

（2）存貨跌價準備

單位： 元

存貨種類

期初帳面餘額

本期計提額

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

原材料

5,934,212.73

5,934,212.73

在產品

庫存商品

4,641,089.52

1,594,742.66

6,235,832.18

周轉材料

消耗性生物資產

合 計

10,575,302.25

1,594,742.66

0.00

0.00

12,170,044.91

註： 存貨期末按可變現淨值低於帳面價值的差異計提存貨跌價準備。

（3）存貨跌價準備情況

項目

計提存貨跌價準備的依據

本期轉回存貨跌價準備的原

因

本期轉回金額佔該項存貨期

末餘額的比例

原材料

存貨期末按可變現淨值低於

帳面價值的差異計提存貨跌

價準備

庫存商品

存貨期末按可變現淨值低於

帳面價值的差異計提存貨跌

價準備

在產品

存貨期末按可變現淨值低於

帳面價值的差異計提存貨跌

價準備

周轉材料

存貨期末按可變現淨值低於

帳面價值的差異計提存貨跌

價準備

消耗性生物資產

存貨的說明：

存貨期末按可變現淨值低於帳面價值的差異計提存貨跌價準備

10、其他流動資產

單位： 元

項目

期末數

期初數

合計

11、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

可供出售債券

可供出售權益工具

178,493,087.50

172,439,445.75

其他

合計

178,493,087.50

172,439,445.75

本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，本期重分類的金額0.00元，該金額佔重分類前持有至到期投資總額

的比例0%。

可供出售金融資產的說明

本公司可供出售金融資產全部為持有長江證券（000783）的股票，期末金額較期初金額增加6,053,641.75

元，增長3.51%，主要原因系本期股價上漲，期末長江證券收盤價9.10元/股，本期處置長江證券 4,502,780.00

股，期末持有長江證券 19,614,625.00 股。

（2）可供出售金融資產中的長期債權投資

單位： 元

債券項目

債券種類

面值

初始投資成

本

到期日

期初餘額

本期利息

累計應收或

已收利息

期末餘額

無

合計

--

--

0.00

--

0.00

0.00

0.00

0.00

12、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合 計

0.00

0.00

（2）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況

單位： 元

項目

金額

佔該項投資出售前金額的比例（%）

合計

--

13、長期應收款

單位： 元

種類

期末數

期初數

融資租賃

其中：未實現融資收益

分期收款銷售商品

分期收款提供勞務

其他

合計

14、對合營企業投資和聯營企業投資

單位： 元

被投資

單位名

稱

企業類

型

註冊地

法人代

表

業務性

質

註冊資

本

幣種

本企業

持股比

例(%)

本企業

在被投

資單位

表決權

比例

(%)

期末資

產總額

期末負

債總額

期末淨

資產總

額

本期營

業收入

總額

本期淨

利潤

一、合營企業

二、聯營企業

保定裡

奇天鵝

化工有

限公司

外商投

資企業

保定市

新市區

盛興西

路1369

號

高殿才

生產銷

售紡織

化纖用

助劑、

油劑等

9,057,795.69

CNY

27%

27%

17,987,771.38

5,706,588.34

12,281,183.04

7,871,252.49

572,694.06

15、長期股權投資

（1）長期股權投資明細情況

單位： 元

被投資單位

核算方法

初始投資成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資單位

持股比例(%)

在被投資單位

表決權比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值準備

本期計提減值

準備

本期現金紅利

保定裡奇天鵝

化工有限公司

權益法

2,455,113.77

3,170,800.97

154,627.40

3,325,428.37

27%

27%

無

0.00

0.00

0.00

長江證券股份

有限公司

成本法

3,360,000.00

3,360,000.00

3,360,000.00

無

0.00

0.00

0.00

合計

--

5,815,113.77

6,530,800.97

154,627.40

6,685,428.37

--

--

--

0.00

0.00

0.00

（2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況

單位： 元

向投資企業轉移資金能力受到限制的長

期股權投資項目

受限制的原因

當期累計未確認的投資損失金額

長期股權投資的說明：

註：2006年12月，本公司與廣東粵財信託投資有限公司籤訂《粵財信託.長江證券股權激勵計劃之股權

儲備集合財產信託合同》，合同信託股權為本公司持有的長江證券（上市前）300萬股，約定信託期限兩

年，信託期間，如長江證券董事會制訂並批准實施長江證券股權激勵計劃，本公司必須將本信託計劃的本

公司全部信託股權和相關收益，以每股1.18元的轉讓價格，轉讓給長江證券股權激勵方案中確定的激勵對

象或代激勵對象持有股權的主體。信託期滿，如長江證券未能實施股權激勵計劃，則信託期間本公司信託

財產的全部損益均由本公司享有或承擔。2008年雙方又將上述協議延期為5年。2012年2月，該信託已到期。

經各方共同協商，公司及其他37家委託人與粵財信託籤署終止該信託以及新設長江證券員工激勵基金的有

關文件，以保證原信託目的及公司利益的實現。

由於該託管股權預計轉讓的可能性較大，期末本公司未將其列入可供出售金融資產核算，如信託期滿，

不需轉讓時再作相應調整。

16、投資性房地產

（1）按成本計量的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（2）按公允價值計量的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

17、固定資產

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計：

1,386,652,018.65

2,056,229.55

109,006.72

1,388,599,241.48

其中：房屋及建築物

307,501,718.49

307,501,718.49

機器設備

1,043,434,382.82

2,056,229.55

109,006.72

1,045,381,605.65

運輸工具

35,715,917.34

35,715,917.34

--

期初帳面餘額

本期新增

本期計提

本期減少

本期期末餘額

二、累計折舊合計：

896,395,222.23

26,823,579.78

0.00

105,736.52

923,113,065.49

其中：房屋及建築物

93,264,790.19

4,343,281.13

97,608,071.32

機器設備

770,652,754.96

22,281,754.87

105,736.52

792,828,773.31

運輸工具

32,477,677.08

198,543.78

32,676,220.86

--

期初帳面餘額

--

本期期末餘額

三、固定資產帳面淨值合計

490,256,796.42

--

465,486,175.99

其中：房屋及建築物

214,236,928.30

--

209,893,647.17

機器設備

272,781,627.86

--

252,552,832.34

運輸工具

3,238,240.26

--

3,039,696.48

--

四、減值準備合計

39,859,694.14

--

39,859,694.14

其中：房屋及建築物

--

機器設備

39,859,694.14

--

39,859,694.14

運輸工具

--

--

五、固定資產帳面價值合計

450,397,102.28

--

425,626,481.85

其中：房屋及建築物

214,236,928.30

--

209,893,647.17

機器設備

229,438,663.70

--

212,693,138.20

運輸工具

6,721,510.28

--

3,039,696.48

--

本期折舊額26,823,579.78元；本期由在建工程轉入固定資產原價為0.00元。

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面淨值

備註

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

（3）通過融資租賃租入的固定資產

□ 適用 √ 不適用

（4）通過經營租賃租出的固定資產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

種類

期末帳面價值

房屋及建築物

583,666.29

機器設備

運輸工具

（5）期末持有待售的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面價值

公允價值

預計處置費用

預計處置時間

無

（6）未辦妥產權證書的固定資產情況

項目

未辦妥產權證書原因

預計辦結產權證書時間

無

18、在建工程

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

1、LYOCELL短纖項目

368,401,956.26

2,940,250.96

365,461,705.30

123,246,801.91

2,940,250.96

120,306,550.95

2、紡絲系統改造項目

866,543.55

866,543.55

3、特種纖維項目

4,156,435.00

4,156,435.00

843,435.00

843,435.00

合計

373,424,934.81

2,940,250.96

370,484,683.85

124,090,236.91

2,940,250.96

121,149,985.95

註： 期末金額較期初金額增加249,334,697.90 元，其原因是LYOCELL短纖項目本期增加投資245,155,154.35 元。

（2）重大在建工程項目變動情況

單位： 元

項目名稱

預算數

期初數

本期增加

轉入固定資

產

其他減少

工程投入佔

預算比例(%)

工程進度

利息資本化

累計金額

其中：本期利

息資本化金

額

本期利息資

本化率(%)

資金來源

期末數

其中：1、

LYOCELL短

纖項目

1,384,050,000.00

123,246,801.91

245,155,154.35

12,364,609.76

7,971,206.68

自籌、銀行貸

款

368,401,956.26

合計

1,384,050,000.00

123,246,801.91

245,155,154.35

0.00

0.00

--

--

12,364,609.76

7,971,206.68

--

--

368,401,956.26

（3）在建工程減值準備

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計提原因

LYOCELL短纖項

目

2,940,250.96

2,940,250.96

原項目在2006年停

建

合計

2,940,250.96

0.00

0.00

2,940,250.96

--

（4）重大在建工程的工程進度情況

項目

工程進度

備註

（5）在建工程的說明

19、工程物資

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

1、專用材料

125,445.63

5,859,950.52

4,157,076.90

1,828,319.25

2、專用設備

360,719.70

196,310,006.81

196,310,006.81

360,719.70

合計

486,165.33

202,169,957.33

200,467,083.71

2,189,038.95

註：期末金額較期初金額增加1,702,873.62 元，其原因系LYOCELL短纖項目材料增加。

20、固定資產清理

單位： 元

項目

期初帳面價值

期末帳面價值

轉入清理的原因

無

合計

--

21、生產性生物資產

（1）以成本計量

□ 適用 √ 不適用

（2）以公允價值計量

□ 適用 √ 不適用

22、油氣資產

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

二、累計折耗合計

1．探明礦區權益

2．井及相關設施

三、油氣資產減值準備累

計金額合計

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

四、油氣資產帳面價值合

計

1．探明礦區權益

2．未探明礦區權益

3．井及相關設施

23、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

116,025,935.12

120,769.23

0.00

116,146,704.35

1、土地使用權

63,337,188.12

63,337,188.12

2、電腦軟體

3,196,127.00

120,769.23

3,316,896.23

3、專利權

49,200,000.00

49,200,000.00

4、其他

292,620.00

292,620.00

二、累計攤銷合計

13,791,043.86

2,430,042.06

0.00

16,221,085.92

1、土地使用權

7,810,144.24

634,225.30

8,444,369.54

2、電腦軟體

2,596,282.15

160,812.75

2,757,094.90

3、專利權

3,240,745.97

1,620,373.01

4,861,118.98

4、其他

143,871.50

14,631.00

158,502.50

三、無形資產帳面淨值合

計

102,234,891.26

120,769.23

2,430,042.06

99,925,618.43

1、土地使用權

55,527,043.88

634,225.30

54,892,818.58

2、電腦軟體

599,844.85

120,769.23

160,812.75

559,801.33

3、專利權

45,959,254.03

1,620,373.01

44,338,881.02

4、其他

148,748.50

14,631.00

134,117.50

四、減值準備合計

0.00

0.00

0.00

0.00

1、土地使用權

2、電腦軟體

3、專利權

4、其他

無形資產帳面價值合計

102,234,891.26

120,769.23

2,430,042.06

99,925,618.43

1、土地使用權

55,527,043.88

634,225.30

54,892,818.58

2、電腦軟體

599,844.85

120,769.23

160,812.75

559,801.33

3、專利權

45,959,254.03

1,620,373.01

44,338,881.02

4、其他

148,748.50

14,631.00

134,117.50

本期攤銷額2,430,042.06元。

（2）公司開發項目支出

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計入當期損益

確認為無形資產

無

合計

（3）未辦妥產權證書的無形資產情況

24、商譽

單位： 元

被投資單位名稱或形成商譽的

事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

期末減值準備

合計

25、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初額

本期增加額

本期攤銷額

其他減少額

期末額

其他減少的原因

1、七一路西延

3,665,114.30

93,977.34

3,571,136.96

合計

3,665,114.30

0.00

93,977.34

0.00

3,571,136.96

--

註：本期攤銷額93,977.34元。

26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示

√ 適用 □ 不適用

已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末數

期初數

遞延所得稅資產：

資產減值準備

開辦費

可抵扣虧損

存貨跌價準備

3,042,511.23

2,643,825.56

固定資產減值準備

98,324.75

98,324.75

壞帳準備

1,246,973.86

1,043,860.76

其他（遞延收益）

400,000.00

400,000.00

小 計

4,787,809.84

4,186,011.07

遞延所得稅負債：

交易性金融工具、衍生金融工具的估值

計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變

動

31,285,786.65

26,710,591.35

小計

31,285,786.65

26,710,591.35

未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末數

期初數

可抵扣暫時性差異

可抵扣虧損

資產減值準備

53,166,418.08

52,962,075.36

預計的職工辭退福利

1,723,277.92

5,131,531.30

固定資產折舊

3,015,863.76

3,015,863.76

合計

57,905,559.76

61,109,470.42

未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末數

期初數

備註

合計

--

應納稅差異和可抵扣差異項目明細

單位： 元

項目

暫時性差異金額

期末

期初

應納稅差異項目

小計

可抵扣差異項目

小計

（2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示

□ 適用 √ 不適用

27、資產減值準備明細

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

一、壞帳準備

14,730,872.26

1,016,795.10

15,747,667.36

二、存貨跌價準備

10,575,302.25

1,594,742.66

0.00

0.00

12,170,044.91

三、可供出售金融資產減值

準備

四、持有至到期投資減值準

備

五、長期股權投資減值準備

0.00

0.00

六、投資性房地產減值準備

七、固定資產減值準備

39,859,694.14

39,859,694.14

八、工程物資減值準備

九、在建工程減值準備

2,940,250.96

0.00

2,940,250.96

十、生產性生物資產減值準

備

其中：成熟生產性生物

資產減值準備

十一、油氣資產減值準備

十二、無形資產減值準備

0.00

0.00

0.00

十三、商譽減值準備

十四、其他

合計

68,106,119.61

2,611,537.76

0.00

0.00

70,717,657.37

28、其他非流動資產

單位： 元

項目

期末數

期初數

合計

29、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

質押借款

45,575,241.04

59,596,380.17

抵押借款

保證借款

信用借款

20,404,725.13

合計

65,979,966.17

59,596,380.17

註：質押借款45,575,241.04元，由恆天纖維集團持有的5395.21萬股本公司流通股票進行質押；信用借

款20,404,725.13元，由中國恆天集團有限公司提供連帶責任擔保。

（2）已到期未償還的短期借款情況

單位： 元

貸款單位

貸款金額

貸款利率

貸款資金用途

未按期償還原因

預計還款期

無

合計

--

--

--

--

30、交易性金融負債

單位： 元

項目

期末公允價值

期初公允價值

發行的交易性債券

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債

衍生金融負債

其他金融負債

合計

0.00

0.00

31、應付票據

單位： 元

種類

期末數

期初數

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

37,600,000.00

0.00

合計

37,600,000.00

0.00

下一會計期間將到期的金額37,600,000.00元。

32、應付帳款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

1年以內(含1年)

214,447,996.69

259,406,225.84

1-2年(含2年)

903,617.53

14,039,864.09

2-3年(含3年)

165,432.30

935,101.26

3年以上

3,582,925.54

3,174,890.49

合計

219,099,972.06

277,556,081.68

（2）本報告期應付帳款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

單位名稱

期末數

期初數

恆天纖維集團有限公司

141,320.98

141,320.98

合計

141,320.98

141,320.98

帳齡超過一年的大額應付帳款情況的說明

（3）期末帳齡超過1年的大額應付帳款1,710,119.03元，為應付義大利挪意沃萊西那工程有限公司設備

款1,710,119.03元，帳齡5年以上。本公司2500T/Y粘膠長絲連續紡一期工程引進義大利挪意沃萊西那工程有

限公司連續紡生產線，該生產線設備雖整體設計先進，自控程度高，但仍有局部缺陷，生產的產品某些技

術指標未能達到合同要求，因此，本公司未支付設備尾款1,710,119.03元。

33、預收帳款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

1年以內(含1年)

7,882,953.69

31,815,990.63

1-2年(含2年)

571,809.00

562,043.12

2-3年(含3年)

3年以上

合計

8,454,762.69

32,378,033.75

（2）本報告期預收帳款中預收持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

帳齡超過一年的大額預收帳款情況的說明

期末無1年以上大額預收帳款。

34、應付職工薪酬

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、工資、獎金、津

貼和補貼

1,019,259.66

72,677,569.59

72,486,776.19

1,210,053.06

二、職工福利費

10,703,866.64

10,450,046.31

253,820.33

三、社會保險費

254.84

19,677,262.34

19,131,756.98

545,760.20

其中：1．醫療保險

費

53.46

4,146,429.10

4,146,429.10

53.46

2．基本養老保險費

178.20

13,353,117.44

13,353,117.44

178.20

3．年金繳費

0.00

4．失業保險費

1,242,940.71

1,242,940.71

0.00

5．工傷保險費

14.27

588,374.98

42,869.62

545,519.63

6．生育保險費

8.91

346,400.11

346,400.11

8.91

四、住房公積金

929,227.00

4,277,264.99

4,359,207.00

847,284.99

五、辭退福利

39,618,977.49

0.00

3,408,253.38

36,210,724.11

六、其他

16,435,100.25

2,543,714.93

704,326.25

18,274,488.93

七、工會經費和職工

教育經費

16,435,100.25

2,543,714.93

704,326.25

18,274,488.93

合計

58,002,819.24

109,879,678.49

110,540,366.11

57,342,131.62

工會經費和職工教育經費金額18,274,488.93，非貨幣性福利金額，因解除勞動關係給予補償。

應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排：工資、獎金、津貼和補貼預計2012年下半年發放。

35、應交稅費

單位： 元

項目

期末數

期初數

增值稅

-25,628,350.16

-9,275,509.50

消費稅

營業稅

6,250.00

6,250.00

企業所得稅

3,878,896.42

3,314,435.16

個人所得稅

7,231.96

190,194.23

城市維護建設稅

34,815.45

41,555.84

房產稅

15,000.00

15,000.00

教育附加

3,052,888.20

3,057,702.75

合計

-18,633,268.13

-2,650,371.52

註： 期末金額較期初金額減少15,982,896.61 元，減少603.04%，減少較多的原因系本期可抵扣的進項稅額較大所致。

36、應付利息

單位： 元

項目

期末數

期初數

分期付息到期還本的長期借款利息

企業債券利息

短期借款應付利息

合計

37、應付股利

單位： 元

單位名稱

期末數

期初數

超過一年未支付原因

合計

--

38、其他應付款

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

1年以內(含1年)

17,150,849.22

13,744,712.37

1-2年(含2年)

25,152.52

69,965.40

2-3年(含3年)

58,456.25

90,725.10

3年以上

6,220,312.43

6,164,748.50

合計

23,454,770.42

20,070,151.37

（2）本報告期其他應付款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

單位名稱

期末數

期初數

恆天纖維集團有限公司

425,184.52

9,568,826.14

合計

425,184.52

9,568,826.14

（3）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明

期末帳齡超過1年的大額其他應付款5,135,900.00元，主要為尚未支付LYOCELL土地出讓金。

（4）金額較大的其他應付款說明內容

單位名稱

性質或內容

金額

1、河北省第四建築工程公司第六分公司

工程款

6,079,981.14

2、保定市國土資源局

土地購置款

5,135,900.00

合計

11,215,881.14

註：期末金額較大其他應付款指金額超過1,500,000.00元款項。

39、預計負債

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

對外提供擔保

未決訴訟

產品質量保證

重組義務

辭退福利

待執行的虧損合同

其他

合計

40、一年內到期的非流動負債

（1）

單位： 元

項目

期末數

期初數

1年內到期的長期借款

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

合計

（2）一年內到期的長期借款

單位： 元

項目

期末數

期初數

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

合計

3、進口產品貼息資金

5,720,000.00

1,600,000.00

2,114,819.95

合計

6,202,331.81

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

1、汙水處理工程資金

348,214.31

366,071.45

2、ERP信息化二期OA工程

134,117.50

148,748.50

其他流動負債說明：

金額前五名的一年內到期的長期借款

單位： 元

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率（%）

期末數

期初數

外幣金額

本幣金額

外幣金額

本幣金額

合計

--

--

--

--

--

--

一年內到期的長期借款中的逾期借款：

單位： 元

貸款單位

借款金額

逾期時間

年利率(%)

借款資金用途

逾期未償還原因

預期還款期

合 計

--

--

--

--

--

（3）一年內到期的應付債券

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初應付利

息

本期應計利

息

本期已付利

息

期末應付利

息

期末餘額

（4）一年內到期的長期應付款

單位： 元

借款單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

借款條件

41、其他流動負債

單位： 元

其他流動負債期末較期初增加4,087,511.86 元，增加193.28%，主要是本期收到河北省工業和信息化廳、

河北省財政廳「冀工信規（2011）408號」文件，撥付的本公司進口產品貼息資金4,120,000.00元所致。

保定天鵝股份有限公司2012年半年度報告全文

42、長期借款

（1）長期借款分類

單位：元

項目期末數期初數

質押借款

抵押借款

保證借款268,500,000.00129,000,000.00

信用借款

合計268,500,000.00129,000,000.00

註：長期保證借款均由中國恆天集團有限公司提供連帶責任擔保。

（2）金額前五名的長期借款

單位：元

貸款單位借款起始日借款終止日幣種利率（%）

期末數期初數

外幣金額本幣金額外幣金額本幣金額

合計-- -- -- -- -- --

43、應付債券

單位：元

債券名稱面值發行日期債券期限發行金額

期初應付利

息

本期應計利

息

本期已付利

息

期末應付利

息

期末餘額

44、長期應付款

（1）金額前五名長期應付款情況

單位：元

單位期限初始金額利率（%）應計利息期末餘額借款條件

（2）長期應付款中的應付融資租賃款明細

單位：元

單位

期末數

期初數

外幣

人民幣

外幣

人民幣

合計

45、專項應付款

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

備註說明

1、LYocell項目專項款

150,235,382.44

150,235,382.44

2、恆天技術創新能力項目

6,490,000.00

6,490,000.00

合計

156,725,382.44

0.00

0.00

156,725,382.44

--

46、其他非流動負債

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合計

9,276,173.53

9,375,729.07

其他非流動負債說明，包括本報告期取得的各類與資產相關、與收益相關的政府補助及其期末金額：9,276,173.53

47、股本

單位： 元

期初數

本期變動增減（＋、－）

期末數

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

641,600,000

115,768,462

115,768,462

757,368,462

註： 2012年4月13日，根據公司股東大會決議、公司章程和中國證券監督管理委員會證監許可[2012]135號核准，公司非

公開發行人民幣普通股股票115,768,462股,發行募集資金總額為人民幣579,999,995.00元，扣除8,405,088.00元發行費用後，

本次發行募集資金淨額為人民幣571,594,907.00元，其中：增加股本人民幣115,768,462.00元，增加資本公積人民幣

455,826,445.00元。上述股本變動經天職國際會計師事務所有限公司出具天職京QJ[2012]1262號《驗資報告》驗證。

股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足3

年的股份有限公司，設立前的年份只需說明淨資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況：

48、庫存股

49、專項儲備

50、資本公積

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

資本溢價（股本溢價）

290,273,367.30

455,826,445.00

746,099,812.30

其他資本公積

90,902,041.87

13,725,585.84

104,627,627.71

合計

381,175,409.17

469,552,030.84

0.00

850,727,440.01

注1： 公司本期股本溢價增加為增發新股股本溢價455,826,445.00元。

注2： 其他資本公積為可供出售金融資產公允價格變動。

51、盈餘公積

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

16,314,722.79

16,314,722.79

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

16,314,722.79

0.00

0.00

16,314,722.79

52、一般風險準備

53、未分配利潤

單位： 元

項目

金額

提取或分配比例

調整前上年末未分配利潤

-4,898,605.87

--

調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

--

調整後年初未分配利潤

--

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

4,230,558.73

--

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

-668,047.14

--

調整年初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤0元。

2)、由於會計政策變更，影響年初未分配利潤0元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤0元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響年初未分配利潤0元。

5)、其他調整合計影響年初未分配利潤0元。

54、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

436,487,042.99

459,214,669.50

其他業務收入

13,759,678.88

1,206,966.19

營業成本

413,491,822.15

383,094,999.83

（2）主營業務（分行業）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

化纖產品製造

436,487,042.99

400,809,096.82

459,214,669.50

381,670,330.60

合計

436,487,042.99

400,809,096.82

459,214,669.50

381,670,330.60

（3）主營業務（分產品）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

粘膠長絲

396,602,935.06

358,795,507.38

334,561,407.44

297,945,199.43

漿粕

29,533,956.38

30,483,132.64

107,206,548.40

66,557,991.40

氨綸

10,350,151.55

11,530,456.80

17,446,713.66

17,167,139.77

合計

436,487,042.99

400,809,096.82

459,214,669.50

381,670,330.60

（4）主營業務（分地區）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

國外收入

159,652,738.89

150,069,693.90

99,370,067.97

88,657,149.45

國內收入

276,834,304.10

250,739,402.92

359,844,601.53

293,013,181.15

合計

436,487,042.99

400,809,096.82

459,214,669.50

381,670,330.60

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位： 元

客戶名稱

主營業務收入

佔公司全部營業收入的比例(%)

杭州建峰輕紡原料有限公司

57,959,009.62

13.28%

ILHO CORPORATION

24,760,794.79

5.67%

杭州蕭山正泰紡織原料有限公司

20,887,827.74

4.79%

瑪納斯澳洋科技有限責任公司

16,260,152.44

3.73%

江蘇新民紡織科技股份有限公司

14,095,941.03

3.23%

合計

133,963,725.62

30.69%

55、合同項目收入

□ 適用 √ 不適用

56、營業稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

消費稅

營業稅

6,850.00

2,000.00

5%

城市維護建設稅

201,762.85

675,664.71

7%

教育費附加

144,116.33

468,488.57

5%

資源稅

合計

352,729.18

1,146,153.28

--

57、公允價值變動收益

單位： 元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

交易性金融資產

其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益

交易性金融負債

按公允價值計量的投資性房地產

其他

合計

58、投資收益

（1）投資收益明細情況

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

154,627.40

99,530.78

處置長期股權投資產生的投資收益

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資

收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

32,259,165.87

68,825,990.44

其他

合計

32,413,793.27

68,925,521.22

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

--

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

保定裡奇天鵝化工有限公司

154,627.40

99,530.78

被投資單位本期盈利增加

合計

154,627.40

99,530.78

--

59、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

1,016,795.10

3,576,666.69

二、存貨跌價損失

1,594,742.66

3,070,949.34

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

2,611,537.76

6,647,616.03

60、營業外收入

（1）

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置利得合計

17,325.95

1,246.49

其中：固定資產處置利得

17,325.95

1,246.49

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

3,520.00

政府補助

0.00

2,755,549.30

其他

267,523.68

692,211.00

合計

284,849.63

3,452,526.79

（2）政府補助明細

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

說明

財政返還

0.00

2,755,549.30

奎屯市人民政府奎政辦函〔2003〕121

號

合計

0.00

2,755,549.30

--

61、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置損失合計

83,795.61

其中：固定資產處置損失

83,795.61

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

罰款支出

6,450.00

資產報廢、毀損損失

424,619.90

其他

297,180.89

合計

6,450.00

805,596.40

62、所得稅費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

2,066,844.68

3,904,442.50

遞延所得稅調整

-601,798.77

-958,300.22

合計

1,465,045.91

2,946,142.28

63、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

1.淨資產收益率和每股收益

本淨資產收益率和每股收益計算表是本公司按照中國證券監督管理委員會頒布的《公開發行證券公司信息

披露編報規則第09號-淨資產收益率和每股收益的計算及披露》(2010年修訂)的有關規定而編制的

加權平均淨資產收益率公式如下：

加權平均淨資產收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0–Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)

其中：P0分別對應於歸屬於公司普通股股東的淨利潤、扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的

淨利潤；NP為歸屬於公司普通股股東的淨利潤；E0為歸屬於公司普通股股東的期初淨資產；Ei為報告期發

行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東的淨資產；Ej為報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬

於公司普通股股東的淨資產；M0為報告期月份數；Mi為新增淨資產次月起至報告期期末的累計月數；Mj

為減少淨資產次月起至報告期期末的累計月數；Ek為因其他交易或事項引起的、歸屬於公司普通股股東的

淨資產增減變動；Mk為發生其他淨資產增減變動次月起至報告期期末的累計月數。

報告期發生同一控制下企業合併的，計算加權平均淨資產收益率時，被合併方的淨資產從報告期期初

起進行加權；計算扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率時，被合併方的淨資產從合併日的次月起

進行加權。計算比較期間的加權平均淨資產收益率時，被合併方的淨利潤、淨資產均從比較期間期初起進

行加權；計算比較期間扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率時，被合併方的淨資產不予加權計算

（權重為零）。

基本每股收益和稀釋每股收益參照如下公式計算：

基本每股收益=P0÷S

S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤；S為

發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加

股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮

股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期

期末的累計月數。

稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普

通股加權平均數)

其中，P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，

並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益

時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普

通股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋

每股收益達到最小值。

64、其他綜合收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

18,300,781.14

-90,143,181.48

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

4,575,195.30

-22,535,795.38

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

13,725,585.84

-67,607,386.10

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有

的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所

享有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

0.00

0.00

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整

小計

0.00

0.00

4.外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計

0.00

0.00

合計

13,725,585.84

-67,607,386.10

65、現金流量表附註

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

其中：1、員工借款增加

671,313.80

2、押金及退款

1,045,487.06

3、利息收入

631,978.43

4、營業外收入金額

118,840.00

5、保險費賠償

1,507,475.36

6、收到的養老金

1,748,625.34

7、其他

283,000.00

合計

6,006,719.99

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

1、與控股股東往來

0.00

2、運輸費

2,645,432.92

3、排汙費

2,378,943.00

4、支付自營出口費用

949,065.18

5、租賃費

1,091,110.09

6、差旅費

1,292,729.33

7、中介機構與諮詢費

2,381,120.58

8、支付的辦公費等

1,112,288.92

9、保險費

151,593.87

10、銀行手續費

309,940.71

11、機物料消耗

482,128.78

12、業務招待費

1,316,086.11

13、備用金借款

2,418,600.43

14、裝卸費、維修費

553,912.49

15、水電暖汽費

49,902.60

16、其他

3,537,931.59

合計

20,670,786.60

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

1、LYOCELL短纖項目專項資金

4,120,000.00

2、專項應付款

3、其他

2,494,722.77

合計

6,614,722.77

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

合計

0.00

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

合計

0.00

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

發行股票保薦費和承銷費等費用

6,405,088.00

融資租賃費用

50,000.00

合計

6,455,088.00

66、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

2,372,160.11

84,762,647.28

加：資產減值準備

2,611,537.76

6,647,616.03

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

26,823,579.78

25,943,055.93

無形資產攤銷

2,430,042.06

650,103.60

長期待攤費用攤銷

93,977.34

1,431,575.34

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益

以「－」號填列）

-17,325.95

507,169.02

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

2,112,592.43

2,328,670.52

投資損失（收益以「－」號填列）

-32,413,793.27

-68,925,521.22

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-601,798.77

-958,300.22

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

18,937,830.63

-73,941,753.38

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

5,615,739.81

-86,609,293.31

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-22,841,578.41

4,166,480.86

其他

經營活動產生的現金流量淨額

3,528,220.86

-103,997,549.55

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

596,585,485.46

161,939,310.47

減：現金的期初餘額

69,020,885.46

177,068,383.44

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

527,564,600.00

-15,129,072.97

（2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息

單位： 元

補充資料

本期發生額

上期發生額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

--

--

1．取得子公司及其他營業單位的價格

2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價

物

3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

0.00

4．取得子公司的淨資產

流動資產

非流動資產

流動負債

非流動負債

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

--

--

1．處置子公司及其他營業單位的價格

2．處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價

物

3．處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

0.00

4．處置子公司的淨資產

流動資產

非流動資產

流動負債

非流動負債

（3）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末數

期初數

一、現金

596,585,485.46

69,020,885.46

其中：庫存現金

208,366.91

1,007,272.13

可隨時用於支付的銀行存款

571,722,450.69

67,869,442.06

可隨時用於支付的其他貨幣資金

24,654,667.86

144,171.27

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

596,585,485.46

69,020,885.46

67、所有者權益變動表項目注釋

（八）資產證券化業務的會計處理

1、說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款

2、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況

單位： 元

名稱

期末資產總額

期末負債總額

期末淨資產

本期營業收入

本期淨利潤

備註

（九）關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

單位： 元

母公司名

稱

關聯關係

企業類型

註冊地

法定代表

人

業務性質

註冊資本

幣種

母公司對

本企業的

持股比例

(%)

母公司對

本企業的

表決權比

例(%)

本企業最

終控制方

組織機構

代碼

恆天纖維

集團有限

公司

控股股東

有限責任

公司

保定市新

市區盛興

西路

1369號

王東興

滌綸長絲

生產銷售

及粘膠長

絲出口

181,531,245.85

CNY

40.73%

40.73%

中國恆天

集團有限

公司

10000888-6

註：2010年8月25日經保定市工商行政管理局核准，母公司保定天鵝化纖集團有限公司的名稱變更為

「恆天纖維集團有限公司」。

2、本企業的子公司情況

單位： 元

子公司全

稱

子公司類

型

企業類型

註冊地

法定代表

人

業務性質

註冊資本

幣種

持股比例

(%)

表決權比

例(%)

組織機構

代碼

新疆天鵝

漿粕有限

責任公司

控股子公

司

有限責任

公司

奎屯市阿

克蘇東路

177號

王秉哲

棉漿粕生

產銷售及

來料加工

50,000,000.00

CNY

99%

99%

77347104-

X

新疆天鵝

特種纖維

有限公司

控股子公

司

有限責任

公司

奎屯市阿

克蘇東路

177號

王秉哲

纖維素再

生纖維、纖

維素漿粕

的生產、銷

售

328,000,000.00

CNY

85%

85%

56438874-

1

3、本企業的合營和聯營企業情況

單位： 元

被投資單

位名稱

企業類型

註冊地

法定代表

人

業務性質

註冊資本

幣種

本企業持

股比例(%)

本企業在

被投資單

位表決權

比例(%)

期末資產

總額

期末負債

總額

期末淨資

產總額

本期營業

收入總額

本期淨利

潤

關聯關係

組織機構

代碼

一、合營企

業

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

二、聯營企

業

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

--

保定裡奇

天鵝化工

有限公司

外商投資

企業

保定市新

市區盛興

西路1369

號

高殿才

生產銷售

紡織化纖

用助劑、油

劑等

9,057,795.69

CNY

27%

27%

17,987,771.38

5,706,588.34

12,281,183.04

7,871,252.49

572,694.06

77772491-

3

4、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

與本公司關係

組織機構代碼

保定天鵝化纖集團經貿有限公司

同一母公司

754013238

保定天鵝盛興技術工程服務有限公司

同一母公司

795482233

保定市天鵝物業管理有限公司

同一母公司

66909891-9

恆天重工股份有限公司

同一控制

73908078-2

邯鄲宏大化纖機械有限公司

同一控制

71583516-7

5、關聯方交易

（1）採購商品、接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

恆天纖維集團有限

公司

購買材料

市場價

558.97

0%

保定裡奇天鵝化工

有限公司

購買原料

市場價

1,313,709.39

0.67%

705,558.99

10.11%

保定天鵝盛興技術

工程服務有限公司

購買材料

市場價

3,529,725.15

22.53%

1,745,744.55

17.32%

保定天鵝盛興技術

工程服務有限公司

購買設備

市場價

308,058.84

0.16%

289,572.66

2.63%

邯鄲宏大化纖機械

有限公司

購買材料

市場價

15,299.15

0.1%

3,990,543.60

39.58%

邯鄲宏大化纖機械

有限公司

購買設備

市場價

10,120,989.90

91.99%

中國化纖總公司

購買原料

市場價

7,719,068.35

3.92%

鄭州紡機木業製造

有限公司

購買材料

市場價

24,796.56

0.16%

恆天重工股份有限

公司

購買設備

市場價

27,897,569.65

14.21%

中國紡織機械工業

北京物資服務公司

購買原料

市場價

10,778,461.53

16.98%

保定天鵝盛興技術

接受勞務

市場價

1,933,488.68

45.46%

1,379,787.36

66.56%

工程服務有限公司

恆天（江西）紡織設

計院有限公司

接受勞務

合同價

2,850,000.00

64.42%

2,850,000.00

43.37%

杭州奧通科技有限

公司

接受勞務

合同價

2,000,000.00

100%

65,907.00

3.4%

恆天（江西）紡織設

計院有限公司

接受勞務

合同價

2,850,000.00

64.42%

2,850,000.00

43.37%

杭州奧通科技有限

公司

接受勞務

合同價

2,000,000.00

100%

出售商品、提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

保定裡奇天鵝化工

有限公司

銷售水電汽

市場價

27,960.51

0.21%

保定市天鵝物業管

理有限公司

銷售水電汽

市場價

11,979,904.27

90.52%

保定市天鵝物業管

理有限公司

銷售材料

市場價

138.80

0.07%

保定天鵝盛興技術

工程服務有限公司

銷售水電汽

市場價

148,963.55

1.13%

73,978.35

5.22%

保定天鵝盛興技術

工程服務有限公司

銷售材料

市場價

3,631.41

1.77%

恆天纖維集團有限

公司

銷售電汽

市場價

399,830.62

3.02%

318,262.26

22.45%

保定天鵝化纖集團

經貿有限公司

銷售粘膠絲

市場價

28,280.77

0.01%

（2）關聯託管/承包情況

公司受託管理/承包情況表

單位： 元

委託方/出

包方名稱

受託方/承

包方名稱

受託/承包

資產情況

受託/承包

資產涉及金

額

受託/承包

資產類型

受託/承包

起始日

受託/承包

終止日

託管收益/

承包收益定

價依據

本報告期

確認的託

管收益/承

包收益

受託/承包

收益對公

司影響

公司委託管理/出包情況表

單位： 元

委託方/出

包方名稱

受託方/承

包方名稱

委託/出包

資產情況

委託/出包

資產涉及金

額

受託/出包

資產類型

委託/出包

起始日

委託/出包

終止日

託管費/出

包費定價依

據

本報告期

確認的託

管費/出包

費

委託/出包

收益對公

司影響

（3）關聯租賃情況

公司出租情況表

單位： 元

出租方名

稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃資產情

況

租賃資產涉

及金額

租賃起始日

租賃終止日

租賃收益定

價依據

本報告期

確認的租

賃收益

租賃收益

對公司影

響

保定天鵝

股份有限

公司

保定裡奇天

鵝化工有限

公司

固定資產

租賃廠房

125,000.00

2006年07

月01日

2026年06

月30日

雙方籤訂的

合同

125,000.00

增加公司

利潤

公司承租情況表

單位： 元

出租方名稱

承租方名稱

租賃資產種

類

租賃資產情

況

租賃資產涉

及金額

租賃起始日

租賃終止日

租賃費定價

依據

本報告期

確認的租

賃費

租賃收益

對公司影

響

恆天纖維集

團有限公司

保定天鵝股

份有限公司

固定資產

租賃土地

1,346,501.10

1996年10

月01日

2045年03

月31日

雙方籤訂的

《土地租賃

協議》

1,346,501.10

租賃的土

地是公司

生產經營

必不可少

的部分，同

時減少公

司利潤。

恆天纖維集

團有限公司

保定天鵝股

份有限公司

固定資產

租賃房屋

131,814.00

2011年04

月18日

2012年04

月21日

雙方籤訂

《租賃協

議》

131,814.00

租賃的土

地是公司

生產經營

必不可少

的部分，同

時減少公

司利潤。

（4）關聯擔保情況

單位： 元

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行

完畢

中國恆天集團有限

公司

保定天鵝股份有限

公司

268,500,000.00

2011年01月14日

2015年11月30日

否

恆天纖維集團有限

公司

保定天鵝股份有限

公司

20,000,000.00

2011年12月02日

2012年12月01日

否

恆天纖維集團有限

公司

保定天鵝股份有限

公司

20,000,000.00

2012年02月23日

2012年08月23日

否

（5）關聯方資金拆借

單位： 元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

恆天纖維集團有限公司

50,000,000.00

2011年03月21日

2011年09月20日

註：本公司於2011年3

月31日與恆天纖維籤訂

借款協議，向恆天纖維

借款5000萬元，合同約

定到期日為2011年9月

20日，年利率6.06%，

截至2011年9月20日，

本公司尚有2175萬元餘

款未償還。2011年9月

20日，本公司向恆天纖

維提出對尚未歸還的餘

款辦理展期的申請，期

限6個月，自2011年9

月21日起至2012年3

月20日止，借款利率按

6.06%執行，恆天纖維集

團同意申請， 2011年

12月31日，尚未償還借

款本金為797萬元，利

息為110.54萬元。截止

2012年03月20日，本

公司已將借款本金及利

息全部償還。

拆出

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位： 元

關聯方

關聯交易

類型

關聯交易內容

關聯交易定價方

式及決策程序

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

（7）其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

公司應收關聯方款項

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

應收帳款

保定裡奇天鵝化工有限

公司

1,949.00

應收帳款

恆天纖維集團有限公司

98,443.51

應收帳款

保定市天鵝物業管理有

限公司

27,318,916.65

14,785,027.54

應收帳款

保定天鵝盛興技術工程

服務有限公司

24,135.84

應付帳款

恆天重工股份有限公司

6,521,600.00

應付帳款

鄭州紡機木業製造有限

公司

2,812.00

應付帳款

恆天纖維集團有限公司

141,320.98

141,320.98

應付帳款

保定裡奇天鵝化工有限

公司

270,688.00

680,676.00

應付帳款

保定天鵝盛興技術工程

服務有限公司

253,924.06

1,223,150.83

應付帳款

鄭州紡織機械股份有限

公司

61,564.43

61,564.43

應付帳款

邯鄲宏大化纖機械有限

公司

251,507.15

3,239,917.60

公司應付關聯方款項

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末金額

期初金額

其他應付款

保定天鵝盛興技術工程服務

有限公司

1,918,745.99

3,132,400.39

其他應付款

恆天纖維集團有限公司

425,184.52

9,568,826.14

（十）股份支付

1、股份支付總體情況

公司本期授予的各項權益工具總額

公司本期行權的各項權益工具總額

公司本期失效的各項權益工具總額

公司期末發行在外的股份期權行權價格的範

圍和合同剩餘期限

公司期末其他權益工具行權價格的範圍和合

同剩餘期限

2、以權益結算的股份支付情況

單位： 元

授予日權益工具公允價值的確定方法

對可行權權益工具數量的最佳估計的確定方法

本期估計與上期估計有重大差異的原因

資本公積中以權益結算的股份支付的累計金額

以權益結算的股份支付確認的費用總額

3、以現金結算的股份支付情況

單位： 元

公司承擔的、以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的

公允價值確定方法

負債中因以現金結算的股份支付產生的累計負債金額

以現金結算的股份支付而確認的費用總額

4、以股份支付服務情況

單位： 元

以股份支付換取的職工服務總額

以股份支付換取的其他服務總額

5、股份支付的修改、終止情況

（十一）或有事項

1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

其他或有負債及其財務影響：

1.期末已開具未完成的不可撤銷信用證

類型

幣種

期末數

期末保證金餘額

人民幣

原幣

人民幣

已開具未完成之不可撤銷信用證

歐元

34,440,962.00

271,084,811.90

33,895,781.89

歐元

149,000.00

1,172,779.00

注1

美元

3,610,715.00

22,835,967.02

2,450,000.00

合計

295,093,557.92

注1：此筆信用證開立由銀行承兌匯票200萬元做質押。

2.本期無其他需要披露的或有事項。

（十二）承諾事項

1、重大承諾事項

2、前期承諾履行情況

（十三）資產負債表日後事項

1、重要的資產負債表日後事項說明

單位： 元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影

響數

無法估計影響數的原因

2、資產負債表日後利潤分配情況說明

單位： 元

擬分配的利潤或股利

經審議批准宣告發放的利潤或股利

3、其他資產負債表日後事項說明

（十四）其他重要事項說明

1、非貨幣性資產交換

2、債務重組

3、企業合併

4、租賃

5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具

6、年金計劃主要內容及重大變化

7、其他需要披露的重要事項

（十五）母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計

提壞帳準備的應收帳款

0.00

0.00

0.00

0.00

按組合計提壞帳準備的應收帳款

組合小計

45,170,367.95

100%

3,014,666.16

6.67%

33,163,319.82

100%

2,347,928.04

7.08%

單項金額雖不重大但單

項計提壞帳準備的應收

帳款

0.00

0.00

0.00

0.00

合計

45,170,367.95

--

3,014,666.16

--

33,163,319.82

--

2,347,928.04

--

註： 單項金額重大的應收款項是指期末餘額300萬元（含300萬元）以上的款項，按帳齡分析法計提壞帳準備；按信用風

險特徵組合的應收款項按帳齡分析法計提壞帳準備；

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

1年以內小

計

44,464,485.96

98.44%

2,445,546.73

32,590,581.36

98.27%

1,792,481.97

1至2年

151,899.48

0.34%

15,189.95

18,755.95

0.06%

1,875.60

2至3年

3年以上

553,982.51

1.23%

553,929.48

553,982.51

1.67%

553,570.47

3至4年

265.15

159.09

4至5年

265.15

212.12

1,529.89

1,223.91

5年以上

553,717.36

1.23%

553,717.36

552,187.47

1.67%

552,187.47

合計

45,170,367.95

--

3,014,666.16

33,163,319.82

--

2,347,928.04

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況

單位： 元

應收帳款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合 計

--

--

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

（3）本報告期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產

生

合計

--

--

--

--

（4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他的應收帳款的性質或內容

（6）應收帳款中金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總額的比例

(%)

保定市天鵝物業管理有

限公司

關聯方

27,318,916.65

1年以內

60.48%

ILHO CORPORATION

客戶

4,075,530.91

1年以內

9.02%

YARN MASTER

客戶

4,059,426.51

1年以內

8.99%

AKBASLAR TEKSTIL

ENERJI SANAYI VE

TICARET

A.S.ATATURK

客戶

2,102,548.56

1年以內

4.65%

EL SAKR EL MASRY

客戶

1,845,570.40

1年以內

4.09%

合計

--

39,401,993.03

--

87.23%

（7）應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額的比例(%)

保定市天鵝物業管理有限公

司

同一母公司

27,318,916.65

60.48%

單項金額雖不重大但單項

計提壞帳準備的其他應收

款

--

14,343,752.15

--

39,764,764.22

14,196,407.29

--

合計

43,032,537.27

--

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項計提

壞帳準備的其他應收款

按組合計提壞帳準備的其他應收款

組合小計

43,032,537.27

100%

14,343,752.15

33.33%

39,764,764.22

100%

14,196,407.29

35.7%

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

期初數

帳齡

期末數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

合計

--

27,318,916.65

60.48%

（8）

不符合終止確認條件的應收帳款的轉移金額為0元。

（9）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

2、其他應收款

（1）其他應收款

單位： 元

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

1年以內小計

9,297,405.77

21.61%

511,357.32

5,516,430.45

13.87%

303,403.67

1至2年

22,079,584.42

51.31%

2,207,958.44

22,578,889.91

56.78%

2,257,888.99

2至3年

31,405.50

0.07%

6,281.10

31,405.50

0.08%

6,281.10

3年以上

11,624,141.58

27.01%

11,618,155.29

11,597,760.21

29.17%

11,597,760.21

3至4年

3,550.10

0.01%

2,130.06

5,746.00

0.01%

3,447.60

4至5年

22,831.27

0.05%

18,265.02

34,532.15

0.09%

27,625.72

5年以上

11,597,760.21

26.95%

11,597,760.21

11,597,760.21

29.17%

11,597,760.21

合計

43,032,537.27

--

14,343,752.15

39,764,764.22

--

14,196,407.29

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況

單位： 元

其他應收款內容

轉回或收回原因

確定原壞帳準備的依據

轉回或收回前累計已計

提壞帳準備金額

轉回或收回金額

合 計

--

--

--

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容

帳面餘額

壞帳金額

計提比例（%）

理由

合計

--

--

（3）本報告期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷時間

核銷金額

核銷原因

是否因關聯交易產生

合計

--

--

--

--

（4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

（5）金額較大的其他應收款的性質或內容

（6）其他應收款金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總額的比

例(%)

新疆天鵝漿粕有限責任

公司

子公司

21,713,994.12

1-2年

50.46%

保定市財政局（所得稅

返還）

非關聯方

10,193,344.61

5年以上

23.69%

應收出口退稅款

非關聯方

4,827,179.08

1年以內

11.22%

職工借款

非關聯方

1,007,400.00

1年以內

2.34%

中國化學纖維工業協會

粘膠專業委員會

非關聯方

937,952.72

5年以上

2.18%

合計

--

38,679,870.53

--

89.89%

（7）其他應收關聯方帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

佔其他應收款總額的比例(%)

合計

--

（8）

不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為0元。

（9）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

3、長期股權投資

單位： 元

被投資單

位

核算方法

初始投資

成本

期初餘額

增減變動

期末餘額

在被投資

單位持股

比例(%)

在被投資

單位表決

權比例

(%)

在被投資

單位持股

比例與表

決權比例

不一致的

說明

減值準備

本期計提

減值準備

本期現金

紅利

新疆天鵝

漿粕有限

成本法

49,500,000.00

49,500,000.00

49,500,000.00

99%

99%

責任公司

新疆天鵝

特種纖維

有限公司

成本法

22,000,000.00

22,000,000.00

22,000,000.00

85%

85%

長江證券

股份有限

公司

成本法

3,360,000.00

3,360,000.00

3,360,000.00

保定裡奇

天鵝化工

有限公司

權益法

2,455,113.77

3,170,800.97

154,627.40

3,325,428.37

27%

27%

合計

--

77,315,113.77

78,030,800.97

154,627.40

78,185,428.37

--

--

--

4、營業收入及營業成本

（1）營業收入、營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

406,953,086.61

342,681,622.04

其他業務收入

13,571,072.73

1,721,542.03

營業成本

383,001,689.51

308,094,528.01

合計

（2）主營業務（分行業）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

化纖產品製造

406,953,086.61

370,325,964.18

342,681,622.04

306,013,866.28

合計

406,953,086.61

370,325,964.18

342,681,622.04

306,013,866.28

（3）主營業務（分產品）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

粘膠長絲

396,602,935.06

358,795,507.38

334,561,407.44

297,945,199.43

氨綸絲

10,350,151.55

11,530,456.80

8,120,214.60

8,068,666.85

合計

406,953,086.61

370,325,964.18

342,681,622.04

306,013,866.28

（4）主營業務（分地區）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

國外收入

159,652,738.89

150,069,693.90

99,370,067.97

88,657,149.45

國內收入

247,300,347.72

220,256,270.28

243,311,554.07

217,356,716.83

合計

406,953,086.61

370,325,964.18

342,681,622.04

306,013,866.28

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

單位： 元

客戶名稱

營業收入總額

佔公司全部營業

收入的比例(%)

杭州建峰輕紡原料有限公司

57,959,009.62

14.24%

ILHO CORPORATION

24,760,794.79

6.08%

杭州蕭山正泰紡織原料有限公司

20,887,827.74

5.13%

江蘇新民紡織科技股份有限公司

14,095,941.03

3.46%

蘇州江楓絲綢有限公司

12,973,611.92

3.19%

合計

130,677,185.10

32.11%

5、投資收益

（1）投資收益明細

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

154,627.40

99,530.78

處置長期股權投資產生的投資收益

-8,262,854.77

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

處置交易性金融資產取得的投資收益

持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

32,259,165.87

68,825,990.44

其他

合計

32,413,793.27

60,662,666.45

註： 說明：2011年4月6日,本公司2011 年度第二次臨時股東大會審議通過《關於吸收合併全資子公司保定天鵝氨綸有限

公司的議案》。公司通過整體吸收合併方式合併氨綸公司的全部資產、負債、業務和人員，吸收合併確認的投資損失為

8,262,854.77元。

（2）按成本法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

合計

--

（3）按權益法核算的長期股權投資收益

單位： 元

被投資單位

本期發生額

上期發生額

本期比上期增減變動的原因

保定天鵝裡奇有限公司

154,627.40

99,530.78

被投資單位本期盈利增加

合計

154,627.40

99,530.78

--

投資收益的說明：

6、現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

15,788,590.58

53,329,268.78

加：資產減值準備

2,408,825.64

1,806,128.43

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

24,210,822.86

42,388,690.22

無形資產攤銷

636,887.13

635,880.72

長期待攤費用攤銷

93,977.34

1,431,575.34

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」

號填列）

-17,325.95

-18,900.34

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

101,449.46

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

2,112,592.43

3,117,087.19

投資損失（收益以「－」號填列）

-32,413,793.27

-60,662,666.45

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-602,206.42

-573,446.14

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

12,030,689.29

-117,267,696.85

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

25,330,876.58

-23,042,954.80

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-39,085,895.18

4,677,038.98

其他

經營活動產生的現金流量淨額

10,494,041.03

-94,078,545.46

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

591,165,890.11

157,727,528.02

減：現金的期初餘額

52,433,768.94

142,917,843.40

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

538,732,121.17

14,809,684.62

7、反向購買下以評估值入帳的資產、負債情況

單位： 元

以評估值入帳的資產、負債名稱

評估值

原帳面價值

資產

負債

（十六）補充資料

1、淨資產收益率及每股收益

單位： 元

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

（%）

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

0.34%

0.006

0.006

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東

的淨利潤

-1.63%

-0.03

-0.03

2、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

九、備查文件目錄

備查文件目錄

一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表；

二、報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有文件正本及公告原稿；

三、公司備查文件完整，存放於公司董事會辦公室。

董事長：王東興

董事會批准報送日期：2012年08月28日

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