[中報]迪森股份:2012年半年度報告

[中報]迪森股份：2012年半年度報告

時間：2012年08月06日 21:09:52&nbsp中財網

廣州迪森熱能技術股份有限公司

二〇一二年半年度報告

全文

證券代碼：300335

證券簡稱：迪森股份

披露日期：2012年8月7日

目錄

第一節 重要提示、釋義 .......................................... 2

第二節 公司基本情況簡介 ........................................ 4

第三節 董事會報告 .............................................. 9

第四節 重要事項 ............................................... 24

第五節 股本變動和主要股東持股情況 ............................. 32

第六節 董事、監事和高級管理人員 ............................... 36

第七節 財務會計報告 ........................................... 39

第八節 備查文件目錄 .......................................... 131

第一節 重要提示、釋義

一、重要提示

（一）本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所

載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、

準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

（二）沒有董事、監事、高級管理人員聲明對本報告內容的真實性、準確性、

完整性無法保證或存在異議。

（三）所有董事均出席了審議2012年半年度報告的董事會會議。

（四）公司半年度財務報告未經會計師事務所審計。

（五）公司負責人馬革先生、主管會計工作負責人張開輝先生及會計機構負

責人（會計主管人員）梁豔純女士聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、完

整。

二、釋義

釋義項

指

釋義內容

迪森股份、本公司、公司

指

廣州迪森熱能技術股份有限公司

報告期

指

2012年1月1日至6月30日

蘇州迪森

指

蘇州迪森生物能源有限公司

粵西迪森

指

廣東粵西迪森生物質能技術有限公司

廣西迪森

指

廣西迪森生物質能有限公司

蘇州松禾

指

蘇州松禾成長創業投資中心（有限合夥）

南通松禾

指

南通松禾創業投資合夥企業（有限合夥）

北京義雲

指

北京義雲清潔技術創業投資有限公司

深圳智和

指

深圳市智和資本創業投資有限公司

Devotion公司

指

Devotion Energy Group Ltd.

迪森設備

指

廣州迪森熱能設備有限公司（2002年至今）

迪森家鍋

指

廣州迪森家用鍋爐製造有限公司

迪森技術

指

廣州迪森能源技術有限公司

迪森工程安裝

指

廣州迪森工程安裝有限公司

紹興艾柯電氣

指

紹興艾柯電氣有限公司

斯普特設備

指

中山市斯普特熱能設備有限公司

伊斯蔓電子

指

廣州伊斯蔓電子科技有限公司

科晟換熱器

指

成都科晟換熱器有限責任公司

生物質

指

利用大氣、水、土地等通過光合作用而產生的各種有

機體，包括植物、動物和微生物。

生物質能

指

直接或間接地通過綠色植物的光合作用，把太陽能轉

化為化學能後固定和儲存在生物質內的能量

BMF

指

生物質成型燃料，又稱生物質固體成型燃料

林業三剩物

指

採伐剩餘物（枝丫、樹梢、樹皮、樹葉、樹根及藤條、

灌木等）、造材剩餘物（造材截頭）和加工剩餘物（板

皮、板條、木竹截頭、鋸末、碎單板、木芯、刨花、

木塊、邊角餘料等）

農業廢棄物

指

農業生產、農產品加工過程中產生的剩餘物

第二節 公司基本情況簡介

一、基本信息

（一）公司信息

A股代碼

300335

B股代碼

--

A股簡稱

迪森股份

B股簡稱

--

上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的法定中文名稱

廣州迪森熱能技術股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫

迪森股份

公司的法定英文名稱

Guangzhou Devotion Thermal Technology Co., Ltd.

公司的法定英文名稱縮寫

DEVOTION

公司法定代表人

馬革

註冊地址

廣州市經濟技術開發區東區東眾路42號

註冊地址的郵政編碼

510530

辦公地址

廣州市經濟技術開發區東區東眾路42號

辦公地址的郵政編碼

510530

公司國際網際網路網址

www.devotiongroup.com

電子信箱

[e-mail]

（二）聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

陳燕芳

黃博

聯繫地址

廣州市經濟技術開發區東區東眾路

42號

廣州市經濟技術開發區東區東眾路

42號

電話

020-82199956

020-82199956

傳真

020-82199901

020-82199901

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

（三）信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時

報》、《證券日報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站網址

巨潮資訊網http://www.cninfo.com.cn

公司半年度報告備置地點

公司證券部

（四）持續督導機構

公司於2012年7月10日在深圳證券交易所創業板掛牌上市，持續督導機構

為廣發證券股份有限公司。

二、會計數據和業務數據摘要

（一）主要會計數據和財務指標

以前報告期財務報表是否發生了追溯調整

□ 是 √ 否

主要會計數據

主要會計數據

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期

增減(%)

營業總收入（元）

198,733,135.17

171,189,035.33

16.09%

營業利潤（元）

26,151,081.22

23,132,043.60

13.05%

利潤總額（元）

33,706,723.56

23,290,089.60

44.73%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

31,218,040.00

20,701,470.12

50.80%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常

性損益的淨利潤（元）

25,530,939.35

20,568,785.62

24.12%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

21,879,245.80

34,547,473.64

-36.67%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度

期末增減(%)

總資產（元）

561,195,965.10

513,503,385.33

9.29%

歸屬於上市公司股東的所有者權益

（元）

285,168,860.18

253,950,820.18

12.29%

股本（股）

104,608,834.00

104,608,834.00

0.00%

主要財務指標

主要財務指標

報告期（1-6月）

上年同期

本報告期比上年同期

增減(%)

基本每股收益（元/股）

0.2984

0.1979

50.78%

稀釋每股收益（元/股）

0.2984

0.1979

50.78%

扣除非經常性損益後的基本每股

收益（元/股）

0.2441

0.1966

24.16%

全麵攤薄淨資產收益率（%）

10.95%

9.48%

提高1.47個百分點

加權平均淨資產收益率（%）

11.58%

9.05%

提高2.53個百分點

扣除非經常性損益後全麵攤薄淨

資產收益率（%）

8.95%

8.99%

降低0.04個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均

淨資產收益率（%）

9.47%

9.42%

提高0.05個百分點

每股經營活動產生的現金流量淨

額（元/股）

0.2092

0.3303

-36.66%

本報告期末

上年度期末

本報告期末比上年度

同期末增減(%)

歸屬於上市公司股東的每股淨資

產（元/股）

2.7260

2.4276

12.29%

資產負債率（%）

49.19%

50.55%

降低1.36個百分點

註：（1）經中國證券監督管理委員會證監許可【2012】682號文核准，公司向社會公開

發行人民幣普通股股票3,488萬股，發行日為2012年6月29日，發行後總股本139,488,834股，

並於2012年7月5日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成證券登記手續。

（2）根據《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號—淨資產收益率和每股收益

的計算及披露》（2010 年修訂）的相關規定，本報告期期末發行在外的普通股加權平均數為

本次公開發行前的股份104,608,834股。

（3）計算「歸屬於上市公司股東的每股淨資產」、「每股經營活動產生的現金流量淨額」

時涉及的股本數採用報告期期末公司實際股本數104,608,834股。

報告期內，由於新增項目投入運行，公司營業收入較上年同期增長16.09%，

同時，由於收到政府補助資金，公司淨利潤較上年同期增長了50.80%，其中歸

屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤增長了24.12%。

公司給予部分客戶暫時性賒銷政策，導致上半年應收帳款增長較快，經營活

動產生的現金流量淨額較上年同期下降了36.67%。

報告期末，公司總資產較上年末增長了9.29%，主要是業務規模擴張所致，

同時，隨著留存收益增長，資產負債率略有下降，公司償債能力進一步增強。

（二）境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨

資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨

資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

3、存在重大差異明細項目

□ 適用 √ 不適用

4、境內外會計準則下會計數據差異的說明

□ 適用 √ 不適用

（三）扣除非經常性損益項目和金額

√ 適用 □ 不適用

項目

金額（元）

說明

非流動資產處置損益

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，

按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除

外）

5,687,100.65

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本

小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產

公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資

產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部

分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日

的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務

外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的

公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交

易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收

益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產

公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進

行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

所得稅影響額

合計

5,687,100.65

公司對「其他符合非經常性損益定義的損益項目」以及根據自身正常經營業

務的性質和特點將非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的說明：

項目

涉及金額（元）

說明

「增值稅即徵即退」退

稅款

864,306.28

根據《財政部 國家稅務總局關於調整完善資源綜合

利用產品及勞務增值稅政策的通知》（財稅[2011]115號）

文件規定，對銷售以三剩物、次小薪材等原料生產的熱

力、燃料實行增值稅即徵即退100%優惠政策。報告期內，

公司享受到該稅收優惠政策，實際收到增值稅即徵即退

退稅款864,306.28元，並確認了收入。

公司報告期內享受的即徵即退政策收入屬於與公司

正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定

標準定額或定量持續享受的稅收收入。因此，公司將該

部分稅收返還計入經常性損益。

第三節 董事會報告

一、管理層討論與分析

2012年上半年，公司經營層認真貫徹落實董事會年初制定的年度經營計劃，

與全體員工一道，以國家實施節能減排、發展循環經濟、以及大力推動生物質能

源產業發展為契機，不斷鞏固公司的系統集成優勢、行業先發優勢及商業模式優

勢，不斷推進組織與機制的創新與轉型，克服了原材料價格波動，產能不足，資

金短缺等種種困難，在市場開拓、BMF產品結構調整、項目創新、降費增利等

方面採取有效措施，積極發揮團隊協作優勢，報告期內取得了良好的經營業績，

市場份額進一步上升，市場知名度顯著提高，為公司未來快速、可持續發展奠定

了良好的基礎。

在公司業務鏈上遊，公司充分藉助於BMF供應社會化、市場化的不斷提升，

繼續加大BMF對外採購量，形成了自產BMF與外購BMF相結合的原料保障體系，

同時集中科研力量進行生物質能源作物培育實驗，著眼於原料資源的開發與控

制，繼續完善現有原料保障模式。在公司業務鏈下遊，公司堅持「能源+設備+

服務」的獨特商業模式，在為客戶節約用能成本的同時，也滿足了環保要求。公

司在拓展市場的過程中更加注重合同的質量，傾向於選擇資金實力強、信用程度

高、發展前景好、蒸汽或熱力用量多的優質大型企業，走「精品項目」路線，提

高公司經營抗風險能力。

報告期內，公司繼續依託「一院一站兩中心」的研發體系（廣州迪森新能源

研究院、企業博士後工作站、廣東省迪森熱能工程中心和廣東省企業技術中心），

加大產品創新、技術創新和服務創新，增強自主創新能力。目前，生物質可燃氣

在玻璃窯爐中的應用及在陶瓷窯爐中的應用已處於中試階段，生物質快速裂解法

製取生態油技術及其燃燒技術也取得重大突破，為公司在生物質能源利用領域保

持領先地位奠定了堅實基礎。2012年1-6月，公司研發費用支出金額為442.25

萬元，新增獲授權專利18項、註冊商標8項，新增專利申請10項。

隨著利用生物質等清潔燃料提供熱能服務業務的不斷發展，2012年1-6月，

公司實現營業收入19,873.31萬元，較去年同期增長2,754.41萬元，增長幅度為

16.09%；實現利潤總額3,370.67萬元，較去年同期增長1,041.66萬元，增長幅度

為44.73%；實現歸屬於公司股東的淨利潤3,121.80萬元，較去年同期增長1,051.66

萬元，增長幅度為50.80%；實現扣除非經常性損益後歸屬於公司股東的淨利潤

2,553.09萬元，較上年同期增長496.22萬元，增長幅度為24.12%。

公司實際經營業績較曾公開披露過的本報告期盈利預測或經營計劃是否低

20%以上或高20%以上：

□ 是 √ 否

公司主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析

子公司

總資產（萬元）

營業收入（萬元）

淨利潤（萬元）

2012年6月30日

2012年1-6月

2012年1-6月

蘇州迪森

6,993.32

1,392.94

-286.45

粵西迪森

4,995.23

1,663.35

-67.71

廣西迪森

1,000.97

581.52

-91.48

報告期內，公司子公司出現虧損，原因為：蘇州迪森是公司在長三角地區的

重要拓展基地，目前尚處於建設期，報告期內虧損286.45萬元。粵西迪森是公

司重要的BMF燃料生產基地，設計產能為10萬噸/年，目前產量尚未達到設計

產能。廣西迪森主要從事BMF燃料生產，其唯一銷售客戶為母公司，由於報告

期內廣西迪森當地原材料價格上漲，而公司與其結算價格一直未作調整，導致廣

西迪森報告期內虧損91.48萬元。

可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的所有風險因素

√ 適用 □ 不適用

1、原材料採購風險

公司產品的主要原材料為林業三剩物和少量農業廢棄物。我國具有豐富的生

物質資源，根據《可再生能源中長期發展規劃》統計，林業枝椏和林業廢棄物年

可獲得量約9億噸，大約3億噸可作原料使用，折合約2億噸標準煤。根據《「十

二五」農作物秸稈綜合利用實施方案》數據，2010 年全國秸稈理論資源量為8.4

億噸，可收集資源量約為7 億噸，大約3億噸可作為原料使用，折合1.5億噸標

準煤。

憑藉著先發優勢和行業領先地位，公司在生物質原料富集地區建立了原料收

集體系，可為生產經營提供充分保障。但由於生物質資源季節性強、分布比較分

散，大規模集中利用難度高，儘管公司在原材料富集地區建立了生產基地，並在

原材料收集方面形成了系統的解決方案，主要客戶均在經濟運輸半徑內，但若因

自然災害或不可預測因素導致原材料產量大幅下降或收集更加困難，公司仍將面

臨不能獲得充足原材料供應的風險。

2、產品價格受傳統化石燃料價格下降而降低的風險

公司所處行業仍處於發展的初期階段，主要替代煤、重油、柴油、天然氣等

傳統化石燃料，產品定價多參考傳統化石燃料價格，根據傳統化石燃料的價格變

動情況進行一定幅度的調整。如果未來傳統化石燃料價格持續下降，公司產品價

格將可能因此而降低，從而會對公司的盈利水平構成一定程度的不利影響。

3、客戶集中風險

報告期內，公司前五名客戶的銷售收入佔公司營業收入的比例為48.74%，佔

比較高，由於公司與客戶所籤訂的合同履行期限較長，客戶的集中不會對公司生

產經營的穩定性構成重大不利影響。儘管如此，如果大客戶對熱能的需求出現大

幅波動，將會在短期內對公司持續經營的穩定性構成影響。因此，公司存在客戶

集中的風險。

4、業務地域集中的風險

報告期內，公司主營業務收入區域主要集中在珠三角地區，該地區經濟較為

發達、能源需求量較大，而且地方政府對環保的要求較高，為公司生物質熱能服

務業務的快速發展創造了廣闊的市場空間。報告期內，公司在珠三角地區實現的

主營業務收入為18,047.69萬元，佔主營業務收入總額的比例為90.98%；如果公司

不能加快其他地區市場開拓的進度，未來珠三角地區經濟和市場環境一旦發生重

大不利變化，將給公司主營業務的發展帶來一定的不利影響。

（一）公司主營業務及其經營狀況

1、主營業務分行業、分產品情況表

分行業或

分產品

營業收入

（元）

營業成本

（元）

毛利率

(%)

營業收入比

上年同期增

減（%）

營業成本比

上年同期增

減（%）

毛利率比上

年同期增減

（%）

分行業

造紙

55,697,011.12

35,012,131.18

37.14%

-6.47%

-9.84%

2.35%

醫藥化工

35,961,552.14

24,013,394.97

33.23%

53.11%

53.40%

0.13%

紡織

23,276,295.70

15,117,635.06

35.05%

14.35%

7.25%

4.30%

鋼鐵行業

19,741,922.16

18,505,462.26

6.26%

5.27%

16.58%

-9.10%

飲料食品

15,861,667.63

10,291,697.53

35.12%

73.72%

72.40%

0.50%

建材行業

8,929,683.50

6,288,173.00

29.58%

-36.65%

-37.66%

1.14%

其他行業

38,910,272.36

25,701,346.64

33.95%

57.42%

42.52%

6.91%

分產品

BMF熱力

163,491,439.71

105,540,266.60

35.45%

34.97%

33.81%

0.56%

BMF燃料

34,886,964.90

29,389,574.04

15.76%

-11.56%

-6.39%

-4.66%

主營業務分行業和分產品情況的說明：

從行業分布來看，報告期內公司銷售客戶所涉及的行業範圍較為廣泛，截至

2012年6月，熱能運營項目已涵蓋造紙、鋼鐵、建材、紡織、醫藥化工、食品飲

料等近20個行業，不同行業的客戶對熱能的需求呈現差異化，這對公司熱能系統

集成技術和熱能運營服務提出了較高的要求。公司銷售涵蓋的行業範圍逐步擴大

表明公司熱能運行技術日趨成熟、熱能服務項目經驗日益完善。此外，銷售客戶

行業範圍的擴大也分散了公司的市場風險。

毛利率比上年同期增減幅度較大的原因說明：

報告期內，BMF熱力銷售毛利率與去年相比保持基本穩定，小幅增加了0.56

個百分點。BMF燃料的銷售毛利率較去年出現了下滑，降低了4.66個百分點，

主要原因為公司第二大項目華美鋼鐵項目技術改造所致。

2、主營業務分地區情況

地區

營業收入（元）

營業收入比上年同期增減（％）

珠三角地區

180,476,928.75

10.36%

長三角地區

17,858,048.85

180.09%

主營業務分地區情況的說明：

報告期內，公司主營業務收入區域主要集中在珠三角地區，該地區經濟較為

發達、能源需求量較大，而且地方政府對環保的要求較高，為公司熱能服務業務

的快速發展創造了廣闊的市場空間。長三角地區隨著業務的快速拓展，營業收入

較上年同期增長了180.09%。

主營業務構成情況的說明：

公司的主營業務為利用生物質燃料等新型清潔能源，為客戶提供熱能服務。

報告期內，公司主營業務收入較上年同期增加2,828.90萬元，主要是公司新項目

投產及熱能服務客戶用能需求穩步增加所致。

（二）主營業務及其結構發生重大變化的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（三）主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（四）利潤構成與上年相比發生重大變化的原因分析

□ 適用 √ 不適用

（五）對報告期利潤產生重大影響的其他經營業務活動

□ 適用 √ 不適用

（六）參股子公司業務性質、主要產品或服務和淨利潤等情況

□ 適用 √ 不適用

（七）報告期內公司無形資產（商標、專利、非專利技術、土地使用權、水

面養殖權、探礦權、採礦權等）發生重大變化的主要影響因素及公司應對不利變

化的具體措施

□ 適用 √ 不適用

（八）報告期內發生因設備或技術升級換代、核心技術人員辭職、特許經營

權喪失等導致公司核心競爭能力受到嚴重影響的具體情況及公司擬採取的措施

□ 適用 √ 不適用

（九）公司業務相關的宏觀經濟層面或外部經營環境的發展現狀和變化趨勢

及公司行業地位或區域市場地位的變動趨勢

√ 適用 □ 不適用

近年來來，我國經濟保持著快速增長的的發展勢頭。然而，隨著國際原油價

格不斷攀升，使用傳統化石能源產生的環境汙染，以及化石能源日益枯竭帶來的

能源危機等問題不斷湧現。

《中國油氣產業發展分析與展望報告藍皮書(2011-2012)》顯示，2011年我

國原油淨進口2.5億噸，對外依存度達55.2%。與此同時，國家能源局預計2011

年我國天然氣消費量有望達到1,300億立方米，缺口約200億立方米。天然氣短

缺的局面在隨後十年將更加嚴峻，預計到2020年,中國天然氣缺口將達到900

億立方米。油氣資源短缺已成為不爭事實。

隨著國家對環保要求的日益提升，城市中心地區及周邊地區的環保問題，以

及中小型企業的節能問題成為影響我國經濟社會發展的重要因素。特別是，依賴

於傳統油氣資源的工業鍋爐和工業窯爐企業是我國的高耗能領域，也是節能減排

的重點領域。根據《「十一五」十大重點節能工程實施意見》，我國在用工業鍋

爐保有量約180萬蒸噸/小時，每年耗能折合標準煤約4 億噸。工業窯爐耗能折合

標準煤約3 億噸。

大力發展生物質能源，可以有效降低對化石能源的依賴程度，從而提高能源

利用效率，保障國家能源安全。此外，生物質能源還具有原料廣泛、清潔程度高、

環境汙染少、循環可再生的特點。根據我國《可再生能源中長期發展規劃》統計，

我國林業枝椏和林業廢棄物年可獲得量約9億噸，大約3億噸可作原料使用，折合

約2億噸標準煤；我國農作物秸稈年產生量約6億噸，除部分作為造紙原料和畜牧

飼料外，大約3億噸可作為原料使用，折合1.5億噸標準煤。 生物質資源的巨量

為生物質能源行業的發展奠定了堅實基礎。

公司選擇生物質工業燃料行業，將生物質燃料應用於工業鍋爐、工業窯爐領

域，替代寶貴的油氣資源，實現了資源的循環利用。目前，公司的客戶主要分布

在珠三角地區，截至2009年底，該地區燃煤、重油等工業鍋爐總容量為5.91萬蒸

噸/小時，根據《珠江三角 洲環境保護一體化規劃》規定，2012年底前燃煤、燃

重油鍋爐要逐步改成清潔能源，這將公司帶來巨大的發展空間。

2012年6月16日，國務院印發《「十二五」節能環保產業發展規劃》，明確在

「十二五」期間，節能環保產業產值年均增長15%以上，到2015年，節能環保產

業總產值達到4.5萬億元，增加值佔國內生產總值的比重為2%左右。同時規劃將

鍋爐窯爐納入節能產業重點領域，並提倡推廣農作物秸稈還田、代木、製作生物

培養基、生物質燃料等技術與裝備，秸稈固化成型等能源化利用技術及裝備；推

進林業剩餘物、次小薪材、蔗渣等綜合利用技術和裝備的應用，實現農林廢棄物

資源化利用。公司再迎快速發展契機。

（十）對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的風險因素及公

司採取的措施

√ 適用 □ 不適用

1、市場競爭加劇風險

生物質工業燃料行業對系統集成能力要求較高，熱能服務供應商需具備提供

熱能服務整體解決方案的能力。客戶選擇供應商時比較重視熱能服務供應商的成

功項目案例，對其他新介入者有一定的市場壁壘。目前，生物質工業燃料行業仍

處於發展的初期，行業內規模較大的企業數量較少，市場競爭較為緩和。

儘管公司目前在生物質工業燃料行業具有突出的市場優勢，但隨著相關市場

規模的擴大，尤其在國家節能減排政策力度不斷加強的背景下，生物質工業燃料

行業將得到快速發展，勢必會有更多的國內外企業加入市場競爭，公司將面臨市

場競爭加劇的風險。

2、內部管理風險

隨著本次發行募集資金的到位，投資項目的陸續開展，公司業務規模將繼續

保持快速擴張態勢。隨著公司資產、業務以及人員規模的大幅度增加，將對公司

的預算、採購、生產和成本控制、銷售與回款、技術研發、財務統籌、人力資源

等各方面提出更高要求，特別是在BMF加工生產環節，呈現技術含量低、小規

模生產時制度化管理難度大的特點。另外，由於項目運營質量對客戶業務的持續

經營至關重要，隨著公司客戶和運營項目的增多，公司項目運營質量控制能力也

需持續增強。因此，公司面臨業務快速擴大帶來的管理風險。

3、人才短缺風險

目前，公司處於快速成長時期，隨著業務規模和業務領域的快速拓展，特別

是跨區域發展過程中，對技術人才、熱能運行裝置設計人才、工程人才、熱能項

目運營人才、市場營銷人才、管理人才均存在較大需求，若這些人才不能及時配

備到位，公司將面臨人才短缺風險。

4、應收帳款風險

截至2012年6月30日，公司應收帳款餘值為6,692.00萬元，金額較大，這主要

是公司的業務模式特點及業務規模增長迅速導致的。應收帳款帳齡在1年以內，

並以3個月以內為主，應收帳款的帳齡較短。但是，大額應收帳款的存在一定程

度上對公司現金流狀況產生了不利影響。隨著公司業務規模的擴大，應收帳款餘

額可能會進一步增加，如果出現應收帳款不能按期或無法收回發生壞帳的情況，

公司將面臨流動資金短缺、盈利能力下滑的風險。

公司將利用此次成功上市的契機，在制度創新、內部控制、戰略規劃、運營

管理、人才配置、資金與成本管理等方面加大資源投入，全面提高公司核心競爭

力，實現公司快速、均衡發展。

二、公司投資情況

（一）募集資金總體使用情況

□ 適用 √ 不適用

（二）募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

承諾投資項目和

超募資金投向

是否已

變更項

目(含部

分變更)

募集資金承諾

投資總額（元）

調整後投資總

額（元）(1)

本報告期投

入金額（元）

截至期末累計

投入金額（元）

(2)

截至期末

投資進度

(%)(3)＝

(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

本報告期

實現的效

益

是否達

到預計

效益

項目可行性

是否發生重

大變化

承諾投資項目

太倉生物質成型燃料產業

化工程建設項目

是

123,020,000.00

123,020,000.00

5,388,740.00

5,388,740.00

4.38%

0.00

否

否

廣州生物質成型燃料產業

化工程技術改造項目

否

100,000,000.00

100,000,000.00

0.00

0.00

0.00%

0.00

否

否

承諾投資項目小計

-

223,020,000.00

223,020,000.00

5,388,740.00

5,388,740.00

-

-

0.00

-

-

超募資金投向

歸還銀行貸款（如有）

-

-

-

-

-

補充流動資金（如有）

-

-

-

-

-

超募資金投向小計

-

-

-

-

-

合計

-

223,020,000.00

223,020,000.00

5,388,740.00

5,388,740.00

-

-

0.00

-

-

未達到計劃進度或預計收

益的情況和原因（分具體項

目）

不適用

項目可行性發生重大變化

的情況說明

不適用

超募資金的金額、用途及使

用進展情況

□ 適用 √ 不適用

募集資金投資項目實施地

點變更情況

□ 適用 √ 不適用

□ 報告期內發生 □ 以前年度發生

募集資金投資項目實施方

式調整情況

□ 適用 √ 不適用

□ 報告期內發生 □ 以前年度發生

募集資金投資項目先期投

入及置換情況

□ 適用 √ 不適用

用閒置募集資金暫時補充

□ 適用 √ 不適用

流動資金情況

項目實施出現募集資金結

餘的金額及原因

□ 適用 √ 不適用

尚未使用的募集資金用途

及去向

不適用

募集資金使用及披露中存

在的問題或其他情況

無

註：經中國證券監督管理委員會證監許可【2012】682號文核准，迪森股份向社會公開發行人民幣普通股股票3,488萬股，每股發行價格13.95元，

募集資金總額為人民幣48,657.60萬元，扣除各項發行費用人民幣5,518.304萬元，實際募集資金淨額為人民幣43,139.296萬元。以上募集資金已經廣

東正中珠江會計師事務所有限公司出具「廣會所驗字【2012】第10000330335號」驗資報告審驗確認。經深圳證券交易所深證上【2012】212號文同意，

公司本次公開發行的人民幣普通股股票已於2012年7月10日在深圳證券交易所創業板掛牌上市。

2012年7月18日，公司召開了第四屆董事會第十二次會議及第四屆監事會第九次會議，共同審議並通過了《因政府用地規劃調整變更募投項目實施

地點的議案》、《關於使用部分超募資金償還銀行貸款的議案》、《關於使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的議案》。其中後兩項議案經2012年8月3

日召開的2012年第二次臨時股東大會審議通過。議案主要內容如下：

（一）根據江蘇太倉港口管理委員會用地規劃調整的要求，公司擬將「太倉生物質成型燃料產業化工程建設項目」實施變更為：港區吳淞路南、方

橋路東，佔地28.63畝，此次變更募投項目實施地點未改變公司募集資金的用途和投向，募投項目投資總額、建設內容及方式未發生變化。

（二）公司在保證募集資金項目建設的資金需求前提下，擬使用4,000萬元超募資金提前償還部分銀行貸款。本次使用超募資金償還銀行貸款的金

額未超過超募資金總額的20%。

（三）公司計劃使用12,000萬元閒置募集資金（含部分超募資金）暫時補充流動資金，使用期限不超過股東大會批准之日起6個月，到期將及時足

額歸還至相關募集資金專戶。

2012年8月3日，公司召開了第四屆董事會第十三次會議及第四屆監事會第十次會議，共同審議並通過了《關於以募集資金置換預先已投入募投項

目自籌資金的議案》、《關於將部分募集資金轉存為定期存款的議案》。議案主要內容如下：

（一）為了滿足生產經營發展的需要，進一步提升公司的經營效益，公司子公司蘇州迪

森擬以募集資金置換部分預先投入「太倉生物質成型燃料產業化工程建設項目」的自籌資金，

置換資金金額為538.874萬元。

（二）為提高募集資金使用效率、合理降低財務費用、增加存儲收益，公司擬將在不影

響募集資金使用的情況下根據募集資金的使用進度，以定期存款的方式存放部分募集資金，

具體內容詳見公司《關於將部分募集資金轉存為定期存款的公告》。

本報告期內，以上事實尚未發生。敬請投資者注意公司本報告期之後的募集資金使用和

募投項目變動情況。

（三）募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

（四）重大非募集資金投資項目情況

□ 適用 √ 不適用

三、報告期實際經營成果與招股上市文件或定期報告披露的盈利預

測、有關計劃或展望進行比較，說明完成預測或計劃的進度情況

√ 適用 □ 不適用

公司2012年6月28日披露的《招股說明書》第十二節 未來發展與規劃 之「一、

公司未來三年發展規劃及發展目標」之「（二）未來三年的發展目標」中披露「未來

三年，公司將通過提高產能，加大研發投入，積極開拓市場，進一步發揮商業模

式優勢，抓住行業市場需求空間巨大的機遇，力爭實現每年30%以上的增長目

標。」公司力爭在未來三年各期間分別完成上述目標。

公司2012年7月9日披露的《上市公告書》第五節 財務會計資料之「三、2012

年 1-6月經營業績的預計」預計「2012年1-6月歸屬於公司股東的淨利潤比上年同

期增長幅度為45%—55%」，報告期實際歸屬於上市公司股東的淨利潤為3,121.80

萬元，較上年同期增長50.80%，符合預期。

四、董事會下半年的經營計劃修改計劃

□ 適用 √ 不適用

五、預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損、實現扭虧

為盈或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

七、公司董事會對會計師事務所上年度「非標準審計報告」涉及事項

的變化及處理情況的說明

□ 適用 √ 不適用

八、公司現金分紅政策的制定及執行情況

2011年12月13日，公司2011年第二次臨時股東大會審議通過了《公司章程>（草案）的議案》，公司發行上市後的股利分配政策如下：

1、公司具體利潤分配方案由董事會提出，提交股東大會審議。董事會提出

的利潤分配方案需經三分之二以上獨立董事表決通過，並經半數以上監事表決通

過。董事會在利潤分配方案中應說明留存的未分配利潤的使用計劃。 發放股票

股利的，還應當對發放股票股利的合理性、可行性進行說明。 公司股東大會對

利潤分配方案作出決議後，公司董事會須在股東大會召開後2個月內完成股利

（或股份）的派發事項。

2、公司的利潤分配政策應重視對投資者的合理投資回報，同時兼顧公司的

可持續發展及經營能力，利潤分配政策應保持連續性和穩定性。公司可以採取現

金或股票等方式分配利潤，利潤分配不得超過累計可分配利潤的範圍，且利潤分

配政策不得違反中國證監會和證券交易所的有關規定。

3、在滿足公司正常生產經營的資金需求情況下，如無重大投資計劃或重大

現金支出等事項發生，公司應當採取現金方式分配股利，以現金方式分配的利潤

不少於當年實現的可分配利潤的20%，在確保足額現金股利分配的前提下，公司

可以另行增加股票方式分配利潤。公司應當採取有效措施保障公司具備現金分紅

能力，在有條件的情況下，公司可以進行中期現金分紅。

4、公司董事會未提出現金利潤分配預案的，董事會應在定期報告中詳細說

明未分紅的原因、未用於分紅的資金留存公司的用途，獨立董事應對此發表明確

意見。

5、公司應當制定分紅回報規劃和最近三年的分紅計劃。公司可以根據股東

（特別是公眾投資者）、獨立董事和外部監事的意見對分紅規劃和計劃進行適當

且必要的調整。調整分紅規劃和計劃應以股東權益保護為出發點，不得與公司章

程的相關規定相牴觸。

6、公司根據生產經營情況、投資規劃和長期發展的需要確需調整利潤分配

政策的，調整後的利潤分配政策不得違反中國證監會和證券交易所的有關規定。

有關調整利潤分配政策的議案應提交公司董事會、監事會審議；提交公司董事會

審議的相關議案需經半數以上董事、並經三分之二以上獨立董事表決通過；提交

公司監事會的相關議案需經半數以上監事表決通過；董事會、監事會在有關決策

和論證過程中應當充分考慮獨立董事、外部監事、公眾投資者的意見；相關議案

經公司董事會、監事會審議通過後，需提交公司股東大會審議。股東大會審議調

整利潤分配政策相關議案的，公司應當為中小股東參加股東大會提供便利。

公司將嚴格執行公司現金分紅政策，切實保護好股東、特別是中小股東利益。

九、利潤分配或資本公積金轉增預案

□ 適用 √ 不適用

十、公司2011年度期末累計未分配利潤為正但未提出現金分紅預案

的情況

√ 適用 □ 不適用

2011年度期末累計未分配利潤（元）

59,277,834.87

相關未分配資金留存公司的用途

公司主營業務發展

是否已產生收益

√ 是 □ 否

實際收益與預計收益不匹配的原因

—

其他情況說明

近年來，公司業務發展迅速，資金需求規模較大，公司將

全部未分配利潤用於主營業務，未進行股利分配。

十一、以前期間擬定、在報告期實施的利潤分配方案、公積金轉增股

本方案或發行新股方案的執行情況，以及現金分紅政策的執行情況

□ 適用 √ 不適用

第四節 重要事項

一、重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

二、資產交易事項

（一）收購資產情況

□ 適用 √ 不適用

（二）出售資產情況

□ 適用 √ 不適用

（三）資產置換情況

□ 適用 √ 不適用

（四）企業合併情況

□ 適用 √ 不適用

（五）自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登後，該事項的進展情況及

對報告期經營成果與財務狀況的影響

□ 適用 √ 不適用

三、公司大股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的

說明

□ 適用 √ 不適用

四、公司股權激勵的實施情況及其影響

□ 適用 √ 不適用

五、重大關聯交易

（一）與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

（二）資產收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

（三）關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□ 適用 √ 不適用

截止報告期末，上市公司未完成非經營性資金佔用的清欠工作的，董事會提

出的責任追究方案

□ 適用 √ 不適用

（四）其他重大關聯交易

無。

六、重大合同及其履行情況

（一）為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託

管、承包、租賃事項

1、託管情況

□ 適用 √ 不適用

2、承包情況

□ 適用 √ 不適用

3、租賃情況

□ 適用 √ 不適用

（二）擔保情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日

期（協議籤署

日）

實際擔保金

額

擔保類型

擔保期

是否履

行完畢

是否為關

聯方擔保

（是或

否）

不適用

報告期內審批的對外擔保額度

合計（A1）

0.00

報告期內對外擔保實際

發生額合計（A2）

0.00

報告期末已審批的對外擔保額

度合計（A3）

0.00

報告期末實際對外擔保

餘額合計（A4）

0.00

公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生

日期（協議

籤署日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否

履行

完畢

是否為關

聯方擔保

（是或

否）

蘇州迪森

—

500.00

2011.11.3

500.00

保證

2011.11.3—

2014.9.26

否

是

報告期內審批對子公司擔保額

度合計（B1）

0.00

報告期內對子公司擔保實

際發生額合計（B2）

0.00

報告期末已審批的對子公司擔

保額度合計（B3）

500.00

報告期末對子公司實際擔

保餘額合計（B4）

500.00

公司擔保總額（即前兩大項的合計）500.00

報告期內審批擔保額度合計

（A1+B1）

0.00

報告期內擔保實際發生額

合計（A2+B2）

0.00

報告期末已審批的擔保額度合

計（A3+B3）

500.00

報告期末實際擔保餘額合

計（A4+B4）

500.00

實際擔保總額（即A4+B4）佔公司淨資產的比例

1.68%

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C）

0.00

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提

供的債務擔保金額（D）

0.00

擔保總額超過淨資產 50%部分的金額（E）

0.00

上述三項擔保金額合計（C+D+E）

0.00

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明

不適用

違反規定程序對外提供擔保的說明

不適用

（三）委託理財情況

□ 適用 √ 不適用

七、發行公司債的說明

□ 適用 √ 不適用

八、證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

九、承諾事項履行情況

（一）公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事項

承諾人

承諾內容

承諾

時間

承諾

期限

履行情況

股改承諾

不適用

收購報告書或權

益變動報告書中

所作承諾

不適用

資產置換時所作

承諾

不適用

發行時所作承諾

常厚春、馬

革、李祖芹、

蘇州松禾、

北京義雲

（一）公司實際控制人常厚春、馬革、李祖芹承諾：自公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委

託他人管理其直接或間接持有的公司股份，也不由公司回購其直接或間接持有的股份。

（二）持有公司5%以上股份的法人股東蘇州松禾、北京義雲承諾：自公司股票上市之日起十二個月內，

不轉讓或者委託他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回購其所持有的股份。

（三）作為股東的董事、高級管理人員常厚春、馬革還承諾：除前述鎖定期外，在任職期間每年轉讓的股

份不超過其持有公司股份總數的25%，離職後半年內，不轉讓其持有的公司股份。若其自公司股票上市之日起

六個月內申報離職，自申報離職之日起十八個月內不轉讓其直接或間接持有的公司股份；若其自公司股票上市

之日起第七個月至第十二個月之間申報離職，自申報離職之日起十二個月內不轉讓其直接或間接持有的公司股

份。

（四）公司實際控制人常厚春、李祖芹、馬革分別於2011年5月18日籤署《減少和規範關聯交易承諾函》，

承諾內容如下： 「1、本人將儘量避免本人以及本人實際控制或施加重大影響的公司與股份公司之間產生關聯

交易事項（自公司領取薪酬或津貼的情況除外），對於不可避免發生的關聯業務往來或交易，將在平等、自願

的基礎上，按照公平、公允和等價有償的原則進行，交易價格將按照市場公認的合理價格確定。 2、本人將嚴

格遵守股份公司章程中關於關聯交易事項的迴避規定，所涉及的關聯交易均將按照股份公司關聯交易決策程序

進行，並將履行合法程序，及時對關聯交易事項進行信息披露。 3、本人保證不會利用關聯交易轉移股份公司

利潤，不會通過影響股份公司的經營決策來損害股份公司及其他股東的合法權益。」

（五）公司實際控制人常厚春、李祖芹、馬革分別於2011年5月18日籤署《避免同業競爭承諾函》，承

諾的主要內容如下： 1、本人將不直接或間接對任何與股份公司從事相同或相近業務的其他企業進行投資或者

控制；2、本人將持續促使本人的配偶、父母、子女、其他關係密切的家庭成員以及本人控制的其他企業/經營

實體在未來不直接或間接從事、參與或進行與股份公司的生產、經營相競爭的任何活動；3、本人將不利用對

股份公司的控制關係進行損害公司及公司其他股東利益的經營活動。4、若未來Devotion Energy Group.Ltd及

其直接或間接控制公司計劃從事與股份公司相同或相類似的業務，本人承諾，本人和本人在股份公司的一致行

動人共同在Devotion Energy Group.Ltd股東大會和/或董事會針對該事項，或可能導致該事項實現及與其相關事

項的表決中做出否定的表決。

（六）公司實際控制人常厚春、李祖芹、馬革2011年5月18日對公司首發上市前未足額、按時交納各項

2011

年5月

18日

報期內，

公司上述

股東均遵

守以上承

諾，未有

違反上述

承諾的情

況。

社保及公積金情況出具承諾：若以上事實導致股份公司被相關行政主管機關或司法機關要求補繳相關費用、徵

收滯納金或被任何他方索賠的，本人和本人在股份公司的一致行動人共同以現金支付的方式無條件補足股份公

司應繳差額並承擔股份公司由此受到的全部經濟損失。

其他對公司中小

股東所作承諾

不適用

承諾是否及時履

行

√ 是 □ 否

未完成履行的具

體原因及下一步

計劃

不適用

是否就導致的同

業競爭和關聯交

易問題作出承諾

√ 是 □ 否

承諾的解決期限

不適用

解決方式

不適用

承諾的履行情況

報告期內，公司上述股東均遵守以上承諾，未有違反上述承諾的情況。

十、聘任、解聘會計師事務所情況

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否

十一、其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

十二、信息披露索引

事項

刊載的報刊

名稱及版面

刊載日期

刊載的網際網路網站

及檢索路徑

備註

中國證監會關於核准公司首次公開

發行股票並在創業板上市的批覆

2012年06月19日

巨潮資訊網

www.cninfo.com.cn/

首次公開發行股票並在創業板上市

招股意向書

2012年06月19日

巨潮資訊網

www.cninfo.com.cn/

首次公開發行股票並在創業板上市

提示公告

《中國證券報》、《上海證券報》、

《證券時報》、《證券日報》上市

公司信息披露相關版面。

2012年06月19日

巨潮資訊網

www.cninfo.com.cn/

首次公開發行股票並在創業板上市

初步詢價及推介公告

《中國證券報》、《上海證券報》、

《證券時報》、《證券日報》上市

公司信息披露相關版面。

2012年06月19日

巨潮資訊網

www.cninfo.com.cn/

截至2011年12月31日止及前兩個

年度的審計報告

2012年06月19日

巨潮資訊網

www.cninfo.com.cn/

內部控制鑑證報告

2012年06月19日

巨潮資訊網

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控股股東、實際控制人對招股意向書

的確認意見

2012年06月19日

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廣發證券股份有限公司關於公司首

次公開發行股票並在創業板上市發

行保薦書

2012年06月19日

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廣發證券股份有限公司關於公司首

次公開發行股票並在創業板上市發

行保薦工作報告

2012年06月19日

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關於公司設立以來股本演變情況的

說明及其董事、監事、高級管理人員

的確認意見

2012年06月19日

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非經常性損益鑑證報告

2012年06月19日

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第四屆董事會第六次會議決議

2012年06月19日

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第四屆董事會第九次會議決議

2012年06月19日

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北京市康達律師事務所關於公司首

次公開發行股票並在創業板上市的

律師工作報告

2012年06月19日

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北京市康達律師事務所關於公司首

次公開發行股票並在創業板上市的

法律意見書

2012年06月19日

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北京市康達律師事務所關於公司首

次公開發行股票並在創業板上市的

補充律師工作報告（一）

2012年06月19日

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北京市康達律師事務所關於公司首

次公開發行股票並在創業板上市的

補充法律意見書（一）

2012年06月19日

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北京市康達律師事務所關於公司首

次公開發行股票並在創業板上市的

2012年06月19日

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補充法律意見書（二）

北京市康達律師事務所關於公司首

次公開發行股票並在創業板上市的

補充法律意見書（三）

2012年06月19日

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2012年第一次臨時股東大會決議

2012年06月19日

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2011年第一次臨時股東大會決議

2012年06月19日

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首次公開發行股票並在創業板上市

網上路演公告

《中國證券報》、《上海證券報》、

《證券時報》、《證券日報》上市

公司信息披露相關版面。

2012年06月27日

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首次公開發行股票並在創業板上市

招股說明書

2012年06月28日

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首次公開發行股票並在創業板上市

投資風險特別公告

《中國證券報》、《上海證券報》、

《證券時報》、《證券日報》上市

公司信息披露相關版面。

2012年06月28日

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首次公開發行股票並在創業板上市

發行公告

《中國證券報》、《上海證券報》、

《證券時報》、《證券日報》上市

公司信息披露相關版面。

2012年06月28日

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第五節 股本變動和主要股東持股情況

一、股本變動情況

（一）股份變動情況表

√ 適用 □ 不適用

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例(%)

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

數量

比例(%)

一、有限售條件股份

104,608,834

100.00%

104,608,834

100.00%

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

50,750,286

48.51%

50,750,286

48.51%

其中：境內法人持股

27,432,695

26.22%

27,432,695

26.22%

境內自然人持股

23,317,591

22.29%

23,317,591

22.29%

4、外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

5.高管股份

53,858,548

51.49%

53,858,548

51.49%

二、無限售條件股份

1、人民幣普通股

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數

104,608,834

100.00%

104,608,834

100.00%

註：經中國證券監督管理委員會證監許可【2012】682號文《關於核准廣州迪森熱能技

術股份有限公司首次公開發行股票並在創業板上市的批覆》核准，公司首次向社會公開發行

人民幣普通股股票3,488萬股，每股面值人民幣1元，每股發行價格人民幣13.95元。經深圳證

券交易所深證上【2012】212號文《關於廣州迪森熱能技術股份有限公司人民幣普通股股票

在創業板上市的通知》同意，公司首次公開發行的人民幣普通股股票於2012年7月10日在深

圳證券交易所創業板掛牌上市，證券代碼：「300335」，證券簡稱：「迪森股份」。

截至本報告期末，公司尚未完成新股發行並上市工作，本次發行新股帶來的股份變動情

況將在下一報告期定期報告中進行披露。

1、股份變動的過戶情況

發行前及此次發行的股份合計139,488,834股於2012年7月5日在中國證券登

記結算有限責任公司深圳分公司完成證券登記手續。

2、股份變動對最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響

不適用。

3、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

不適用

（二）限售股份變動情況

□ 適用 √ 不適用

二、股東和實際控制人情況

前十名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

持股總數

持有有限售條

件股份

質押或凍結情況

股份狀態

數量

常厚春

其他

17.62%

24,577,599

24,577,599

0

李祖芹

其他

13.27%

18,507,660

18,507,660

0

馬革

其他

13.06%

18,221,849

18,221,849

0

蘇州松禾

社會法人股

10.33%

14,407,132

14,407,132

0

北京義雲

社會法人股

5.94%

8,289,033

8,289,033

0

錢豔斌

其他

2.19%

3,059,856

3,059,856

0

張開輝

其他

2.16%

3,016,556

3,016,556

0

鬱家清

其他

1.95%

2,719,832

2,719,832

0

深圳智和

社會法人股

1.70%

2,368,265

2,368,265

0

南通松禾

社會法人股

1.70%

2,368,265

2,368,265

0

（一）報告期末股東總數

報告期末股東總數為16戶。

（二）前十名股東持股情況

前十名無限售條件股東持股情況

□ 適用 √ 不適用

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√ 適用 □ 不適用

序號

有限售條件

股東名稱

持有的有限售條

件股份數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易時間

新增可上市交易

股份數量

1

常厚春

24,577,599

2015年07月10日

0

首發承諾

2

李祖芹

18,507,660

2015年07月10日

0

首發承諾

3

馬革

18,221,849

2015年07月10日

0

首發承諾

4

蘇州松禾

14,407,132

2013年07月10日

0

首發承諾

5

北京義雲

8,289,033

2013年07月10日

0

首發承諾

6

錢豔斌

3,059,856

2013年07月10日

0

首發承諾

7

張開輝

3,016,556

2013年07月10日

0

首發承諾

8

鬱家清

2,719,832

2013年07月10日

0

首發承諾

9

深圳智和

2,368,265

2013年07月10日

0

首發承諾

10

南通松禾

2,368,265

2013年07月10日

0

首發承諾

上述股東關聯關係或（及）一致行動人的說明：

常厚春、馬革、李祖芹為公司的控股股東、實際控制人及一致行動人。

戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□ 適用 √ 不適用

（三）控股股東及實際控制人情況

1、控股股東及實際控制人變更情況

□ 適用 √ 不適用

2、控股股東及實際控制人具體情況介紹

是否有新實際控制人

□ 是 √ 否

實際控制人名稱

常厚春、馬革、李祖芹

實際控制人類別

共同控制

常厚春先生：中國國籍，擁有新加坡永久居留權，1962年2月出生，本科學

歷，高級工程師，第十屆全國人民代表大會代表，曾榮獲「全國勞動模範」、「廣

東省優秀民營企業家」、「廣州市科技之星」等稱號，並擔任廣州市民營科技型企

業協會會長。常厚春先生為發行人的創始股東，1996年至2005年，擔任公司董事

長兼總經理；2005年至2010年12月擔任Devotion公司執行董事、執行長；2009

年12月至今任公司董事長。現兼任Devotion公司非執行董事。

馬革先生：中國國籍，擁有新加坡永久居留權，1967年10月出生，本科學歷。

馬革先生為發行人的創始股東，自公司設立以來，歷任公司工程部經理、副總經

理等職務；2004年10月至2008年12月擔任Devotion公司執行董事；2008年12月至

今任公司總經理；2009年12月至今擔任公司董事。

李祖芹先生：中國國籍，擁有新加坡永久居留權，1963年4月出生，本科學

歷。1996年至2002年在本公司任副總經理，2009年12月至2010年3月曾任本公司

董事。2003年1月至2005年4月擔任Devotion公司執行董事；2005年4月至2009年1

月擔任迪森設備執行董事；2009年1月起擔任Devotion公司執行董事及首席運營

官；2010年12月起擔任Devotion公司執行董事、CEO。

3、公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

廣州迪森熱能技術股份有限公司

17.62%

13.27%

13.06%

43.95%

常厚春

李祖芹

馬革

第六節、董事、監事和高級管理人員

一、董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

姓名

職務

性

別

年

齡

任期起始日

期

任期終止日

期

期初持股數

（股）

本期增

持股份

數量

（股）

本期減

持股份

數量

（股）

期末持股數

（股）

其中：持

有限制

性股票

數量

（股）

期末持

有股票

期權數

量（股）

變動

原因

報告期內

從公司領

取的報酬

總額(萬

元)（稅前）

是否在

股東單

位或其

他關聯

單位領

取薪酬

常厚春

董事長

男

50

2010.03.26

2013.03.25

24,577,599

0

0

24,577,599

0

0

22.5

是

馬革

總經理;董事

男

45

2010.03.26

2013.03.25

18,221,849

0

0

18,221,849

0

0

22.5

否

錢豔斌

董事

男

44

2010.03.26

2013.03.25

3,059,856

0

0

3,059,856

0

0

7.50

否

陳燕芳

董事;董秘

女

42

2010.03.26

2013.03.25

2,262,856

0

0

2,262,856

0

0

10.00

否

陳詩君

董事

男

58

2010.03.26

2013.03.25

0

0

0

0

0

0

4.00

是

沈正寧

董事

男

42

2010.03.26

2013.03.25

0

0

0

0

0

0

4.00

是

葛芸

獨立董事

女

50

2010.05.14

2013.03.25

0

0

0

0

0

0

0.00

否

容敏智

獨立董事

男

51

2010.05.14

2013.03.25

0

0

0

0

0

0

0.00

否

吳琪

獨立董事

女

43

2010.05.14

2013.03.25

0

0

0

0

0

0

0.00

否

陳佩燕

監事

女

37

2011.11.28

2013.03.25

0

0

0

0

0

0

3.60

否

張雲鵬

監事

男

33

2010.03.26

2013.03.25

0

0

0

0

0

0

3.00

是

張朝輝

監事

男

40

2010.03.26

2013.03.25

0

0

0

0

0

0

3.00

是

鬱家清

副總經理

男

49

2010.03.26

2013.03.25

2,719,832

0

0

2,719,832

0

0

20.00

否

張開輝

財務總監

男

38

2010.03.26

2013.03.25

3,016,556

0

0

3,016,556

0

0

10.00

否

合計

--

--

--

--

--

53,858,548

0

0

53,858,548

0

0

--

110.10

--

董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

二、公司報告期內董事、監事、高級管理人員的新聘或解聘情況及原

因

□ 適用 √ 不適用

第七節、財務會計報告

一、審計報告

半年報是否經過審計

□ 是 √ 否

二、財務報表

是否需要合併報表：

√ 是 □ 否

財務報表單位：人民幣元

財務報告附註單位：人民幣元

（一）合併資產負債表

編制單位： 廣州迪森熱能技術股份有限公司

單位： 元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

34,945,075.72

34,877,895.80

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據

16,667,871.55

13,690,892.69

應收帳款

66,919,968.36

44,144,092.87

預付款項

49,898,802.11

36,232,690.18

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

11,140,870.52

11,055,009.93

買入返售金融資產

存貨

47,844,026.55

49,380,617.80

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

370,816.67

478,469.57

流動資產合計

227,787,431.48

189,859,668.84

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性房地產

固定資產

276,951,508.16

284,134,058.61

在建工程

22,221,424.33

11,378,797.96

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

29,475,310.55

24,406,942.95

開發支出

商譽

長期待攤費用

288,894.82

534,474.82

遞延所得稅資產

4,471,395.76

3,189,442.15

其他非流動資產

非流動資產合計

333,408,533.62

323,643,716.49

資產總計

561,195,965.10

513,503,385.33

流動負債：

短期借款

192,160,000.00

164,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

應付帳款

27,217,841.37

34,420,393.22

預收款項

4,151,208.73

1,437,485.39

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

2,056,129.76

2,391,496.21

應交稅費

4,746,208.87

2,661,184.79

應付利息

應付股利

其他應付款

13,257,264.76

12,886,669.84

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

243,588,653.49

217,797,229.45

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

14,427,389.33

18,038,497.14

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

2,719,500.00

其他非流動負債

18,011,062.10

20,997,338.56

非流動負債合計

32,438,451.43

41,755,335.70

負債合計

276,027,104.92

259,552,565.15

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

104,608,834.00

104,608,834.00

資本公積

76,529,621.40

76,529,621.40

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

13,534,529.91

13,534,529.91

一般風險準備

未分配利潤

90,495,874.87

59,277,834.87

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益合計

285,168,860.18

253,950,820.18

少數股東權益

所有者權益（或股東權益）合計

285,168,860.18

253,950,820.18

負債和所有者權益（或股東權益）

總計

561,195,965.10

513,503,385.33

法定代表人：馬革 主管會計工作負責人：張開輝 會計機構負責人：梁豔純

（二）母公司資產負債表

單位： 元

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

34,205,455.23

34,407,660.04

交易性金融資產

應收票據

16,667,871.55

13,690,892.69

應收帳款

61,856,410.38

41,017,286.05

預付款項

36,790,200.12

25,397,226.45

應收利息

應收股利

其他應收款

72,095,005.09

68,659,757.10

存貨

38,002,543.13

38,377,036.40

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

1,910.69

流動資產合計

259,617,485.50

221,551,769.42

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

31,000,000.00

31,000,000.00

投資性房地產

固定資產

227,238,433.71

234,563,634.98

在建工程

10,763,607.37

7,156,921.10

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

17,324,826.13

17,524,903.48

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

1,163,518.30

1,036,429.65

其他非流動資產

非流動資產合計

287,490,385.51

291,281,889.21

資產總計

547,107,871.01

512,833,658.63

流動負債：

短期借款

182,160,000.00

164,000,000.00

交易性金融負債

應付票據

應付帳款

15,129,479.82

29,275,483.40

預收款項

4,026,208.73

1,037,485.39

應付職工薪酬

1,370,122.71

1,697,377.36

應交稅費

5,053,946.82

3,591,674.92

應付利息

應付股利

其他應付款

11,401,575.19

10,523,962.25

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

219,141,333.27

210,125,983.32

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

14,427,389.33

18,038,497.14

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

2,719,500.00

其他非流動負債

16,666,062.10

19,767,338.56

非流動負債合計

31,093,451.43

40,525,335.70

負債合計

250,234,784.70

250,651,319.02

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

104,608,834.00

104,608,834.00

資本公積

76,529,621.40

76,529,621.40

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

13,534,529.91

13,534,529.91

未分配利潤

102,200,101.00

67,509,354.30

外幣報表折算差額

所有者權益（或股東權益）合計

296,873,086.31

262,182,339.61

負債和所有者權益（或股東權益）總計

547,107,871.01

512,833,658.63

（三）合併利潤表

單位： 元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業總收入

198,733,135.17

171,189,035.33

其中：營業收入

198,733,135.17

171,189,035.33

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

172,582,053.95

147,953,620.32

其中：營業成本

135,282,687.03

119,529,138.97

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

529,382.72

613,815.55

銷售費用

9,389,387.21

8,240,194.34

管理費用

15,556,128.05

16,241,336.75

財務費用

10,478,758.54

3,606,686.42

資產減值損失

1,345,710.40

-277,551.71

加 ：公允價值變動收益（損失以「－」

號填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

-103,371.41

其中：對聯營企業和合營企業的

投資收益

-14,038.19

匯兌收益（損失以「-」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

26,151,081.22

23,132,043.60

加 ：營業外收入

7,557,956.28

187,546.00

減 ：營業外支出

2,313.94

29,500.00

其中：非流動資產處置損失

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

33,706,723.56

23,290,089.60

減：所得稅費用

2,488,683.56

2,588,619.48

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

31,218,040.00

20,701,470.12

其中：被合併方在合併前實現的淨利潤

歸屬於母公司所有者的淨利潤

31,218,040.00

20,701,470.12

少數股東損益

六、每股收益：

--

--

（一）基本每股收益

0.30

0.20

（二）稀釋每股收益

0.30

0.20

七、其他綜合收益

八、綜合收益總額

31,218,040.00

20,701,470.12

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

31,218,040.00

20,701,470.12

歸屬於少數股東的綜合收益總額

法定代表人：馬革 主管會計工作負責人：張開輝 會計機構負責人：梁豔純

（四）母公司利潤表

單位： 元

項目

附註

本期金額

上期金額

一、營業收入

191,633,095.20

172,962,017.15

減：營業成本

127,944,886.13

121,909,591.53

營業稅金及附加

366,287.96

455,901.47

銷售費用

7,408,540.98

7,103,499.93

管理費用

13,838,979.45

13,796,652.01

財務費用

10,115,885.49

3,601,080.90

資產減值損失

1,174,512.31

-290,344.48

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

-103,371.41

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

-14,038.19

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

30,784,002.88

26,282,264.38

加：營業外收入

7,552,606.28

150,000.00

減：營業外支出

2,313.94

8,500.00

其中：非流動資產處置損失

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

38,334,295.22

26,423,764.38

減：所得稅費用

3,643,548.52

3,168,070.44

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

34,690,746.70

23,255,693.94

五、每股收益：

--

--

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

六、其他綜合收益

七、綜合收益總額

34,690,746.70

23,255,693.94

（五）合併現金流量表

單位： 元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

198,424,158.31

200,110,581.04

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

864,306.28

收到其他與經營活動有關的現金

14,878,156.87

6,058,333.93

經營活動現金流入小計

214,166,621.46

206,168,914.97

購買商品、接受勞務支付的現金

145,534,174.76

131,466,072.96

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

21,015,154.29

17,047,068.88

支付的各項稅費

16,579,763.86

11,368,078.40

支付其他與經營活動有關的現金

9,158,282.75

11,740,221.09

經營活動現金流出小計

192,287,375.66

171,621,441.33

經營活動產生的現金流量淨額

21,879,245.80

34,547,473.64

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資

產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現金

淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

0.00

0.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資

產支付的現金

36,999,386.43

94,171,862.14

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金

淨額

支付其他與投資活動有關的現金

132,710.00

投資活動現金流出小計

37,132,096.43

94,171,862.14

投資活動產生的現金流量淨額

-37,132,096.43

-94,171,862.14

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收到的

現金

取得借款收到的現金

165,160,000.00

123,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

889,775.30

20,020,000.00

籌資活動現金流入小計

166,049,775.30

143,020,000.00

償還債務支付的現金

137,000,000.00

69,500,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

9,170,103.97

2,836,821.53

其中：子公司支付給少數股東的股利、

利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

3,670,329.26

3,445,806.04

籌資活動現金流出小計

149,840,433.23

75,782,627.57

籌資活動產生的現金流量淨額

16,209,342.07

67,237,372.43

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

956,491.44

7,612,983.93

加：期初現金及現金等價物餘額

33,988,584.28

15,040,941.35

六、期末現金及現金等價物餘額

34,945,075.72

22,653,925.28

（六）母公司現金流量表

單位： 元

項目

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

193,358,746.98

198,656,155.86

收到的稅費返還

864,306.28

收到其他與經營活動有關的現金

121,660,949.82

20,593,780.78

經營活動現金流入小計

315,884,003.08

219,249,936.64

購買商品、接受勞務支付的現金

252,642,816.06

110,243,878.40

支付給職工以及為職工支付的現金

16,218,227.24

12,391,441.20

支付的各項稅費

14,856,720.94

9,729,246.43

支付其他與經營活動有關的現金

6,780,438.72

87,831,291.00

經營活動現金流出小計

290,498,202.96

220,195,857.03

經營活動產生的現金流量淨額

25,385,800.12

-945,920.39

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資

產收回的現金淨額

0.00

5,790,025.96

處置子公司及其他營業單位收到的現金

淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

0.00

5,790,025.96

購建固定資產、無形資產和其他長期資

30,919,937.04

62,949,370.39

產支付的現金

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付的現金

淨額

支付其他與投資活動有關的現金

132,710.00

投資活動現金流出小計

31,052,647.04

62,949,370.39

投資活動產生的現金流量淨額

-31,052,647.04

-57,159,344.43

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

155,160,000.00

123,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

889,775.30

20,020,000.00

籌資活動現金流入小計

156,049,775.30

143,020,000.00

償還債務支付的現金

137,000,000.00

69,500,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

9,170,103.97

2,836,821.53

支付其他與籌資活動有關的現金

3,525,717.70

3,445,806.04

籌資活動現金流出小計

149,695,821.67

75,782,627.57

籌資活動產生的現金流量淨額

6,353,953.63

67,237,372.43

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

687,106.71

9,132,107.61

加：期初現金及現金等價物餘額

33,518,348.52

12,722,093.43

六、期末現金及現金等價物餘額

34,205,455.23

21,854,201.04

（七）合併所有者權益變動表

本期金額

單位： 元

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者權益合計

實收資本

（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

其他

一、上年年末餘額

104,608,834.00

76,529,621.40

13,534,529.91

59,277,834.87

253,950,820.18

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

104,608,834.00

76,529,621.40

13,534,529.91

59,277,834.87

253,950,820.18

三、本期增減變動金額（減少以「－」

號填列）

31,218,040.00

31,218,040.00

（一）淨利潤

31,218,040.00

31,218,040.00

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

31,218,040.00

31,218,040.00

（三）所有者投入和減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

104,608,834.00

76,529,621.40

13,534,529.91

90,495,874.87

285,168,860.18

上年金額

單位： 元

項目

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者權益合計

實收資本

（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

其他

一、上年年末餘額

104,608,834.00

76,529,621.40

8,566,041.27

18,078,088.78

207,782,585.45

加：同一控制下企業合併產生的

追溯調整

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

104,608,834.00

76,529,621.40

8,566,041.27

18,078,088.78

207,782,585.45

三、本期增減變動金額（減少以「－」

號填列）

4,968,488.64

41,199,746.09

46,168,234.73

（一）淨利潤

0.00

46,168,234.73

46,168,234.73

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

0.00

46,168,234.73

46,168,234.73

（三）所有者投入和減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

4,968,488.64

0.00

-4,968,488.64

0.00

0.00

0.00

1．提取盈餘公積

0.00

0.00

0.00

0.00

4,968,488.64

-4,968,488.64

0.00

0.00

0.00

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

104,608,834.00

76,529,621.40

13,534,529.91

59,277,834.87

253,950,820.18

（八）母公司所有者權益變動表

本期金額

單位： 元

項目

本期金額

實收資本

（或股本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

所有者權益合

計

一、上年年末餘額

104,608,834.00

76,529,621.40

13,534,529.91

67,509,354.30

262,182,339.61

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

104,608,834.00

76,529,621.40

13,534,529.91

67,509,354.30

262,182,339.61

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填列）

34,690,746.70

34,690,746.70

（一）淨利潤

34,690,746.70

34,690,746.70

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

34,690,746.70

34,690,746.70

（三）所有者投入和減少

資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者

權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結

轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

104,608,834.00

76,529,621.40

13,534,529.91

102,200,101.00

296,873,086.31

上年金額

單位： 元

項目

上年金額

實收資本（或股

本）

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

所有者權益合

計

一、上年年末餘額

104,608,834.00

76,529,621.40

8,566,041.27

22,792,956.64

212,497,453.31

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額

104,608,834.00

76,529,621.40

8,566,041.27

22,792,956.64

212,497,453.31

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填列）

4,968,488.64

44,716,397.66

49,684,886.30

（一）淨利潤

0.00

49,684,886.30

49,684,886.30

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計

0.00

49,684,886.30

49,684,886.30

（三）所有者投入和減少

資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者

權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

4,968,488.64

0.00

-4,968,488.64

0.00

1．提取盈餘公積

4,968,488.64

-4,968,488.64

0.00

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結

轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

四、本期期末餘額

104,608,834.00

76,529,621.40

13,534,529.91

67,509,354.30

262,182,339.61

三、公司基本情況

（一）公司歷史沿革

公司歷史沿革可分為7個階段，其示意圖如下：

第一階段（1996年7月-1999年11月）：1996年7月公司前身熱能公司成立，1999

年8月吸收合併暖通公司設立股份公司

1

1996年7月

熱能公司設立

註冊資本100萬元

股東名稱

出資額（萬元）

比例

常厚春

37

37.00%

梁洪濤

30

30.00%

李祖芹

11.5

11.50%

馬革

11.5

11.50%

佘勇

10

10.00%

2

1999年8月，

熱能公司與暖通公司合併設立

迪森熱能股份公司

註冊資本5,330萬元

股東名稱

持股數（股）

比例

常厚春

19,721,000

37.00%

梁洪濤

15,990,000

30.00%

李祖芹

6,129,500

11.50%

馬革

6,129,500

11.50%

佘勇

5,330,000

10.00%

第二階段（1999年11月-2000年12月）：1999年11月由股份公司變更為有限公司，

期間經歷一次增資，靈武礦務局進入和退出，以及廣州科投、海南濱港和中山公用的進

入

股東名稱

出資額（萬元）

比例

常厚春

2,153

29.97%

梁洪濤

1,746

24.30%

靈武礦務局

1,365

19.00%

李祖芹

669

9.31%

馬革

669

9.31%

佘勇

582

8.10%

1

1999年11月變更為有限公

司，2000年3月由原有股東和

靈武礦務局分別增資1,365萬元

和489萬元

註冊資本7,184萬元。

股東名稱

出資額（萬元）

比例

常厚春

2,658.08

37.00%

梁洪濤

2,155.2

30.00%

李祖芹

826.16

11.50%

馬革

826.16

11.50%

佘勇

718.4

10.00%

2

2000年6月股權轉讓

靈武礦務局退出

註冊資本7,184萬元

3

股東名稱

出資額（元）

比例

廣州科投

15,869,456

22.09%

海南濱港

15,869,456

22.09%

常厚春

14,834,960

20.65%

梁洪濤

12,033,200

16.75%

李祖芹

4,612,128

6.42%

馬革

4,612,128

6.42%

佘勇

4,008,672

5.58%

2000年9月股權轉讓

廣州科投、海南濱港進入

註冊資本7,184萬元

股東名稱

出資額（元）

比例

常厚春

14,834,960.00

20.65%

廣州科投

12,277,456.00

17.09%

海南濱港

12,277,456.00

17.09%

梁洪濤

12,033,200.00

16.75%

中山公用

7,184,000.00

10.00%

李祖芹

4,612,128.00

6.42%

馬革

4,612,128.00

6.42%

佘勇

4,008,672.00

5.58%

4

2000年11月股權轉讓

中山公用進入

註冊資本7,184萬元

第三階段（2000年12月）：整體變更為股份公司

股東名稱

股份數量（股）

比例

常厚春

16,040,920

20.65%

廣州科投

13,275,512

17.09%

海南濱港

13,275,512

17.09%

梁洪濤

13,011,400

16.75%

中山公用

7,768,000

10.00%

李祖芹

4,987,056

6.42%

馬革

4,987,956

6.42%

佘勇

4,334,544

5.58%

1

2000年12月整體變更設立

迪森股份

註冊資本7,768萬元

第四階段（2003年12月-2006年12月）：2003年12月-2004年11月中山公用、廣

州科投和海南濱港通過股份轉讓先後退出公司；2005年7月-2006年12月，發生五次

自然人之間的股份轉讓

股東名稱

持股量（股）

比例

廣州科投

19,489,912

25.09%

常厚春

16,429,320

21.15%

梁洪濤

13,399,800

17.25%

海南濱港

13,275,512

17.09%

李祖芹

5,375,456

6.92%

馬革

5,375,456

6.92%

佘勇

4,334,544

5.58%

1

2003年12月股份轉讓

中山公用退出

註冊資本7,768萬元

股東名稱

持股量（股）

比例

廣州科投

19,489,912

25.09%

常厚春

20,414,304

26.28%

梁洪濤

16,584,680

21.35%

李祖芹

8,560,336

11.02%

馬革

8,296,224

10.68%

佘勇

4,334,544

5.58%

2

2004年3月股份轉讓

海南濱港退出

註冊資本7,768萬元

股東名稱

持股量（股）

比例

常厚春

26,263,608

33.81%

梁洪濤

21,261,016

27.37%

李祖芹

13,236,672

17.04%

馬革

12,584,160

16.20%

佘勇

4,334,544

5.58%

3

2004年11月股份轉讓

廣州科投退出

註冊資本7,768萬元

股東名稱

持股量（股）

比例

常厚春

24,578,500

31.64%

李祖芹

20,177,800

25.98%

馬革

18,159,300

23.38%

錢豔斌

3,434,000

4.42%

張耿良

3,000,000

3.86%

段常雁

2,330,400

3.00%

馮佐彩

2,000,000

2.57%

張志傑

1,500,000

1.93%

朱活強

1,500,000

1.93%

劉東昌

500,000

0.64%

陳燕芳

500,000

0.64%

4

2005年7月-2006年12月

5次自然人間的股份轉讓

註冊資本7,768萬元

第五階段（2007年5月-2009年7月）：2007年5月通過股份轉讓搭建境外返程投

資架構；2009年7月發生一次自然人之間的股份轉讓

股東名稱

持股量（股）

比例

迪森節能

74,849,600

96.36%

段常雁

776,800

1.00%

2007年6月，股份轉讓、

搭建境外返程投資架構

2009年7月股份轉讓

註冊資本7,768萬元

1

錢豔斌

776,800

1.00%

陳燕芳

776,800

1.00%

馬革

500,000

0.64%

第六階段（2009年12月至今）：通過股份轉讓廢止了返程投資架構，通過股份轉讓

和增資引進外部投資者，期間經歷五次股份轉讓，三次增資，註冊資本增加至10,460.8834

萬元

1

股東名稱

持股量（股）

比例

常厚春

24,120,658

31.05%

李祖芹

18,162,168

23.38%

馬革

16,283,572

20.96%

迪森節能

9,567,902

12.32%

錢豔斌

2,069,300

2.66%

陳燕芳

1,656,300

2.13%

段常雁

1,553,500

2.00%

張開輝

1,310,000

1.69%

鬱家清

1,310,000

1.69%

陳平

1,100,000

1.42%

張茂勇

546,600

0.70%

2009年12月第一次股份轉讓

廢止返程投資架構

註冊資本7,768萬元

2

股東名稱

持股量（股）

比例

常厚春

24,577,599

31.64%

李祖芹

18,507,660

23.83%

馬革

16,595,629

21.36%

北京義雲

4,569,412

5.88%

迪森節能

3,884,000

5.00%

錢豔斌

2,069,300

2.66%

陳燕芳

1,656,300

2.13%

段常雁

1,553,500

2.00%

張開輝

1,310,000

1.69%

鬱家清

1,310,000

1.69%

陳平

1,100,000

1.42%

張茂勇

546,600

0.70%

2009年12月第二次股份轉讓

北京義雲進入

註冊資本7,768萬元

股東名稱

出資額

出資比例

常厚春

24,577,599

25.94%

李祖芹

18,507,660

19.54%

蘇州松禾

17,051,707

18.00%

馬革

16,595,629

17.52%

北京義雲

4,569,412

4.82%

迪森節能

3,884,000

4.10%

錢豔斌

2,069,300

2.18%

陳燕芳

1,656,300

1.75%

段常雁

1,553,500

1.64%

張開輝

1,310,000

1.38%

鬱家清

1,310,000

1.38%

陳平

1,100,000

1.16%

張茂勇

546,600

0.58%

2010年1月增資1705.1707

萬元，蘇州松禾進入，增資價格

3.52元/股

註冊資本9,473.1707萬元

3

股東名稱

持股量（股）

比例

常厚春

24,577,599

25.94%

李祖芹

18,507,660

19.54%

蘇州松禾

17,051,707

18.00%

馬革

16,595,629

17.52%

北京義雲

4,569,412

4.82%

錢豔斌

2,653,300

2.80%

張開輝

2,610,000

2.76%

鬱家清

2,110,000

2.23%

陳燕芳

1,856,300

1.96%

段常雁

1,553,500

1.64%

陳平

1,300,000

1.37%

張茂勇

746,600

0.79%

曾劍飛

339,000

0.36%

杜紅

261,000

0.28%

2010年2月股權轉讓

迪森節能退出

註冊資本9,473.1707萬元

4

股東名稱

持股量（股）

比例

常厚春

24,577,599

24.61%

李祖芹

18,507,660

18.53%

蘇州松禾

17,051,707

17.07%

馬革

16,595,629

16.62%

北京義雲

9,710,009

9.72%

錢豔斌

2,653,300

2.66%

張開輝

2,610,000

2.61%

鬱家清

2,110,000

2.11%

陳燕芳

1,856,300

1.86%

段常雁

1,553,500

1.56%

陳平

1,300,000

1.30%

張茂勇

746,600

0.75%

曾劍飛

339,000

0.34%

杜紅

261,000

0.26%

2010年4月增資514.0597萬

元，北京義雲增資價格3.68元/股

註冊資本9,987.2304萬元

5

股東名稱

持股量（股）

比例

常厚春

24,577,599

24.61%

李祖芹

18,507,660

18.53%

馬革

18,221,849

18.25%

蘇州松禾

14,407,132

14.43%

北京義雲

8,289,033

8.30%

錢豔斌

3,059,856

3.06%

張開輝

3,016,556

3.02%

鬱家清

2,719,832

2.72%

陳燕芳

2,262,856

2.27%

陳平

1,706,556

1.71%

段常雁

1,553,500

1.56%

張茂勇

949,875

0.95%

曾劍飛

339,000

0.34%

杜紅

261,000

0.26%

2010年4月、5月，蘇州松禾、

北京義雲先後向自然人轉讓股份

註冊資本9,987.2304萬元

6

股東名稱

持股量（股）

比例

常厚春

24,577,599

23.49%

李祖芹

18,507,660

17.69%

馬革

18,221,849

17.42%

蘇州松禾

14,407,132

13.77%

北京義雲

8,289,033

7.92%

錢豔斌

3,059,856

2.93%

張開輝

3,016,556

2.88%

鬱家清

2,719,832

2.60%

南通松禾

2,368,265

2.26%

深圳智和

2,368,265

2.26%

陳燕芳

2,262,856

2.16%

陳平

1,706,556

1.63%

段常雁

1,553,500

1.49%

張茂勇

949,875

0.91%

曾劍飛

339,000

0.32%

杜紅

261,000

0.25%

2010年8月增資473.6530

萬元，南通松禾、深圳智和進入，

增資價格4.22元/股

註冊資本10,460.8834萬元

7

第七階段（2012年6月-2012年7月）：首次公開發行股票並上市

股東名稱

持股量（股）

比例

常厚春

24,577,599

17.62%

李祖芹

18,507,660

13.27%

馬革

18,221,849

13.06%

蘇州松禾

14,407,132

10.33%

北京義雲

8,289,033

5.94%

錢豔斌

3,059,856

2.19%

張開輝

3,016,556

2.16%

鬱家清

2,719,832

1.95%

南通松禾

2,368,265

1.70%

深圳智和

2,368,265

1.70%

陳燕芳

2,262,856

1.62%

陳平

1,706,556

1.22%

段常雁

1,553,500

1.11%

張茂勇

949,875

0.68%

曾劍飛

339,000

0.24%

杜紅

261,000

0.19%

無限售流通股

34,880,000

25.006%

2012年6月至7月，首次公

開發行新股3,488萬股，發行價格

13.95元/股

註冊資本13,948.834萬元

1

（二）公司所屬行業類別

本公司屬於生物質能源行業中的生物質工業燃料細分行業。

（三）公司的經營範圍

經營範圍：開發、研究：生物質能源、資源綜合利用產品及技術；研究、生產、銷售：

生物質能源產品、生物質能源生產設備、生物質能源使用裝置；熱力生產和供應；收購、加

工：秸稈、稻殼等農業廢棄物、木屑、樹皮等林業剩餘物；能源管理服務；種植：草本或木

本植物；貨物進出口，技術進出口（法律、行政法規禁止的項目除外；法律、行政法規限制

的項目，須取得許可後方可經營）。

（四）公司的主要產品和提供的勞務

公司的主營業務為利用生物質燃料等新型清潔能源，為客戶提供熱能服務。主要產品按

結算方式分為燃料和熱力（蒸汽、熱量）。

（五）公司的法定代表人

本公司的法定代表人：馬革

（六）公司的註冊地址

本公司的註冊地址：廣州市經濟技術開發區東區東眾路42號

四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯更正

（一）財務報表的編制基礎

本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則——基本

準則》和38項具體會計準則以及其後頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其

他相關規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

（二）遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司的財

務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。

（三）會計期間

本公司的會計期間採用公曆制，本次財務報表的會計期間為2012年1月1日—2012年6月

30日。

（四）記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

（五）同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1、同一控制下企業合併

本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。在合

並中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調

整資本公積（股本溢價），資本公積（股本溢價）不足衝減的，調整留存收益。

本公司為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計

費用、評估費用、法律服務費等，於發生時計入當期損益。

企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收

入不足衝減的，衝減留存收益。

被合併各方採用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合併日按照本公司會計政策進

行調整，在此基礎上按照企業會計準則規定確認。

2、非同一控制下的企業合併

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而

付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為進行企業合併而支付

的審計費用、評估費用、法律服務費等中介費用以及其他管理費用於發生時計入當期損益。

購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性

證券的初始確認金額。

通過多次交換交易分步實現的企業合併，在本公司合併財務報表中，對於購買日之前持

有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價

值的差額計入購買日所屬當期投資收益，同時將與購買日之前持有的被購買方的股權相關的

其他綜合收益轉為當期投資收益，合併成本為購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的

公允價值與購買日增持的被購買方股權在購買日的公允價值之和。

購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併

成本大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。

合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方

各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，覆核後合併成

本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

（六）合併財務報表的編制方法

1、合併財務報表的編制方法

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合併財務報表。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，

如子公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司

的會計政策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買

日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。

本公司與子公司之間所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以

抵銷。

在報告期內，若因企業合併增加子公司的，不調整合併資產負債表的期初數；將子公司

合併當期合併日至報告年末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司合併當期合併日

至報告年末的現金流量納入合併現金流量表。

在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合

並利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對於剩餘股權，按

照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之

和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的

差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪

失控制權時一併轉為當期投資收益。其後，對該部分剩餘股權按照《企業會計準則第2 號——

長期股權投資》或《企業會計準則第22 號——金融工具確認和計量》等相關規定進行後續

計量。

2、對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的

應披露相關的會計處理方法

不適用

(七)現金及現金等價物的確定標準

本公司的現金是指本公司的庫存現金以及可以隨時用於支付的存款；現金等價物是指本

公司所持有的期限短（一般為從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金

額現金、價值變動風險很小的投資。

（八）外幣業務和外幣報表折算

1、外幣業務

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記帳本位幣金

額，但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際採用的匯率折算為記

帳本位幣金額。

2、外幣財務報表的折算

資產負債表日，對於外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌

差額，除：①屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借

款費用資本化的原則處理；以及②可供出售的外幣貨幣性項目除攤餘成本之外的其他帳面餘

額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。

以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算的記帳本位幣

金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折

算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，

計入當期損益或確認為其他綜合收益並計入資本公積。

（九）金融工具

1、金融工具的分類

本公司按照管理層取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值

計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債（和直

接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債）；持有至到期投資；

貸款和應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

2、金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券

利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。持有期間將取得的利息或現金股

利確認為投資收益，年末將公允價值變動計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入帳金

額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為

初始確認金額。持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際

利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。處置時，將所取得價

款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活

躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、應收票據、預付款項、其他應收款、長

期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其

現值進行初始確認。收回或處置時，將取得的價款與該應收帳款帳面價值之間的差額計入當

期損益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券

利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投

資收益。年末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本公積（其他資本公積）。處置時，

將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有

者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額，採用攤餘成本進行後續計量。

3、金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入

方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終

止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原

則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止

確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉

移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確

認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差

額計入當期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終

止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，收到的對價確認為一項金

融負債。

4、金融負債終止確認條件

金融負債的的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本

公司若與債權人籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存

金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其

一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出

的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允

價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對

價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

5、金融資產和金融負債公允價值的確定方法

本公司採用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的報價。

6、金融資產（不含應收款項）減值準備計提

（1）可供出售金融資產的減值準備

年末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素

後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的

公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

在確認減值損失後，期後如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該

損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉

回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛

鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。

（2）持有至到期投資、應收款項的減值準備

以成本或攤餘成本計量的金融資產將其帳面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金

額確認為減值損失，計入當期損益。

金融資產在確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確

認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失後的帳面

價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

7、將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有

意圖或能力發生改變的依據

不適用

（十）應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法

1、單項金額重大的應收款項壞帳準備

單項金額重大的判斷依據或金額標準

應收款項餘額100萬以上

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現

值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備，計

入當期損益。單獨測試未發生減值的應收款

項，包括在具有類似信用風險特徵的金融資

產組合中進行減值測試。

2、按組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

按組合計提壞帳準備的計提

方法

確定組合的依據

帳齡組合

帳齡分析法

以應收款項的帳齡為信用風險特徵劃分的

組合

並表範圍內公司間

的應收款項組合

其他方法

列入合併範圍內母子公司之間的應收款項

組合

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5%

5%

1－2年

10%

10%

2－3年

50%

50%

3年以上

100%

100%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

3、單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單項計提壞帳準備的理由：

單項金額不重大且按照組合計提壞帳準備不能反映其風險特徵的應收款項

壞帳準備的計提方法：

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，計提壞帳準備

（十一）存貨

1、存貨的分類

存貨分為：原材料、庫存商品、發出商品、周轉材料（包裝物和低值易耗品）等。

2、發出存貨的計價方法

存貨發出時，採用月末加權平均法確定其實際成本。

3、存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

期末，按照存貨成本高於可變現淨值的差額計提存貨跌價準備，計入當期損益。以前減

記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額應當予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準

備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。由於公司存貨品種繁多、單價較低，公司按照存

貨類別計提存貨跌價準備。

4、存貨的盤存制度

本公司確定存貨的實物數量採用永續盤存制。

5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品

攤銷方法：一次攤銷法

包裝物

攤銷方法：一次攤銷法

（十二）長期股權投資

1、初始投資成本確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行

權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長

期股權投資的投資成本。長期股權投資投資成本與支付合併對價之間的差額，調整資本公積；

資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併發生的各項直接相關費用，包括為進行合併而支

付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。

非同一控制下的企業合併：合併成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出

的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。合併發生的各項直接相關費

用，包括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損

益。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成

本。

投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未發放

的現金股利或利潤）作為投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的

前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其投資成

本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交

換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其投資成本按照公允價值為基礎確定。

2、後續計量及損益確認

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行

調整。

對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能

可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。投資成本大

於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的投資

成本；投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期

損益。

（1）成本法核算的長期股權投資

採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款

或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資

單位宣告發放的現金股利或利潤確認。

（2）權益法核算的長期股權投資

權益法下，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當年實現的淨損益的份額。在

確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允

價值為基礎，並按照本公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。

對於本公司與聯營企業及合營之間發生的未實現內部交易損益，按照持股比例計算屬於本公

司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交

易損失，按照《企業會計準則第8 號——資產減值》等規定屬於所轉讓資產減值損失的，不

予以抵銷。對被投資單位的其他綜合收益，相應調整長期股權投資的帳面價值確認為其他綜

合收益並計入資本公積。

在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構

成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額

外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期

間實現淨利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

3、確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經

營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單位實施共同控

制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共

同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。

4、減值測試方法及減值準備計提方法

重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其

減值損失是根據其帳面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的

現值之間的差額進行確定。

除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金額的

計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低於其帳面價值的，將差額確認為減值損失。

因企業合併形成的商譽，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。

長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。

（十三）投資性房地產

不適用

（十四）固定資產

1、固定資產確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會

計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

2、融資租入固定資產的認定依據、計價方法

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產：

（1）租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；

（2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值；

（3）租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分；

（4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。

融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩

者中較低者，作為入帳價值。

3、各類固定資產的折舊方法

類別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

熱能運行裝置（注）

—

0

（注）

房屋建築物

20

5

4.75

機器設備

10

5

9.50

辦公設備

5

5

19

運輸設備

5

5

19

其他固定資產

5

5

19

註：熱能運行裝置根據不同類別分別按年限平均法和工作量法計提折舊。工作量法下，

當期應計提折舊額=熱能運行裝置原值×當期工作量/合同總工作量（或合同總保底量）。

4、固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

期末，對單項固定資產由於市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閒置等原因，導致

其可收回金額低於帳面價值的，並且這種降低的價值在可預計的將來期間內不能恢復時，按

可收回金額低於其帳面價值的差額，計提固定資產減值準備。對存在下列情況之一的固定資

產，按固定資產單項項目全額計提減值準備：

（1）長期閒置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值的固定資產；

（2）由於技術進步等原因，已不可使用的固定資產；

（3）雖然固定資產尚可使用，但使用後產生大量不合格品的固定資產；

（4）已遭毀損，以至於不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產；

（5）其他實質上已經不能再給公司帶來經濟利益的固定資產。

固定資產減值損失一經確認，在以後會計期間不得轉回。

5、其他說明

無

（十五）在建工程

1、在建工程的類別

在建工程以項目分類核算。

2、在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產

的入帳價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，

自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉

入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按

實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

3、在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

期末，預計的在建工程減值損失計入當年度資產減值損失。對存在下列情況之一的在建

工程，按單項資產的可收回金額低於在建工程帳面價值的差額，計提在建工程減值準備:

（1）長期停建並且預計在未來3年以內不會重新開工的在建工程；

（2）所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落後，並且給企業帶來的經濟利益具

有很大的不確定性；

（3）其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。

在建工程減值損失一經確認,在以後會計期間不得轉回。

（十六）借款費用

1、借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資

本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損

益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可

使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支

付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

2、借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資

本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停

止資本化。當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該

部分資產借款費用停止資本化。購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完

工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。

3、暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3

個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到

預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借

款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

4、借款費用資本化金額的計算方法

專門借款的利息費用(扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時

性投資取得的投資收益)及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定

可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。

根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資

本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計

算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金

額，調整每期利息金額。購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款或佔用了一

般借款發生的借款利息以及專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件

的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前，根據其資本化率計算的發生額予以資本化。除

此以外的其它借款費用在發生時計入當期損益。

（十七）生物資產

1、生物資產的分類

生物資產包括消耗性生物資產、生產性生物資產和公益性生物資產。

2、生物資產的計價

生物資產按照成本進行初始計量。

（1）投資者投入生物資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定。

（2）天然起源的生物資產的成本，按照名義金額確定。

（3）非貨幣性資產交換、債務重組和企業合併取得的生物資產的成本，分別按照《企

業會計準則第7 號——非貨幣性資產交換》、《企業會計準則第12號——債務重組》和《企

業會計準則第20號——企業合併》確定。

3、折舊計提方法

對達到預定生產經營目的的生產性生物資產，按直線法計提折舊。

4、減值準備計提方法

公司期末對消耗性生物資產和生產性生物資產進行檢查，有確鑿證據表明由於遭受自然

災害、病蟲害、動物疫病侵襲或市場需求變化等原因，使消耗性生物資產的可變現淨值或生

產性生物資產的可收回金額低於其帳面價值的，按照可變現淨值或可收回金額低於帳面價值

的差額，計提消耗性生物資產跌價準備或生產性生物資產減值準備。

生產性生物資產減值準備一經計提，不予轉回。

公益性生物資產不計提減值準備。

（十八）油氣資產

不適用

（十九）無形資產

1、無形資產的計價方法

（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量。

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用

途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性

質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳

價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損

益；

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的

前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，

除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，

以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確定其入帳

價值；以非同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按公允價值確定其入帳價值。

內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、注

冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以

及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。

（2）後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來

經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用

壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

（3）無形資產減值準備的確認標準、計提方法

資產負債表日，公司檢查各項無形資產預計給企業帶來未來經濟利益的能力，對預計可

收回金額低於其帳面價值的，按單項預計可收回金額並將其與帳面價值的差額計提減值準

備。無形資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

本公司對使用壽命有限的無形資產，估計其使用壽命時通常考慮以下因素：

①運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；

②技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計；③以該資產生產的

產品或提供勞務的市場需求情況；④現在或潛在的競爭者預期採取的行動；⑤為

維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能

力；⑥對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；

⑦與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。

3、使用壽命不確定的無形資產的判斷依據

本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等

無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。

使用壽命不確定的判斷依據：①來源於合同性權利或其他法定權利，但合同

規定或法律規定無明確使用年限；②綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法

判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。

每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行覆核，主要採取自下而

上的方式，由無形資產使用相關部門進行基礎覆核，評價使用壽命不確定判斷依

據是否存在變化等。

4、無形資產減值準備的計提

資產負債表日，公司檢查各項無形資產預計給企業帶來未來經濟利益的能力，對預計可

收回金額低於其帳面價值的，按單項預計可收回金額並將其與帳面價值的差額計提減值準

備。無形資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

5、劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能確認為無形資產：

（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

（2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

（3）無形資產產生經濟利益的方式，能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或

無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性；

（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力

使用或出售該無形資產；

（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段的具體標準：為獲取新的技術和知識等進

行的有計劃的調查階段，應確定為研究階段，該階段具有計劃性和探索性等特點；在進行商

業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實

質性改進的材料、裝置、產品等階段，應確定為開發階段，該階段具有針對性和形成成果的

可能性較大等特點。

6、內部研究開發項目支出的核算

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益；開發階段的支

出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產： 完成該無形資產以使其能夠使用

或出售在技術上具有可行性； 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖； 無形

資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或

無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性； 有足夠

的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或

出售該無形資產； 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

（二十）長期待攤費用攤銷方法

長期待攤費用主要包括已經發生應由本期和以後各期分擔的年限在一年以上的各項費

用。有明確受益期限的，按受益期限平均攤銷；無受益期的，分5年平均攤銷。

（二十一）附回購條件的資產轉讓

不適用

（二十二）預計負債

1、預計負債的確認標準

與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；

（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

2、預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。本公司在

確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對

於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

（1）所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同

的，則最佳估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

（2）所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內

各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發

生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確

定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能

夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

（二十三）股份支付及權益工具

不適用

（二十四）回購本公司股份

無

（二十五）收入

1、銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

（1）銷售商品

本公司銷售的產品在同時滿足下列條件時，確認銷售商品收入：①已將商品所有權上的

主要風險和報酬轉移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對

已售出的商品實施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計量；④相關的經濟利益很可能流入

企業；⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

公司的主營業務為利用生物質工業燃料等清潔能源為客戶提供熱能服務，產品包括燃

料、熱力兩類。公司按照經客戶確認後的熱力或燃料使用量，及雙方約定的價格，確認收入。

（2）提供勞務

在同一年度內開始並完成的勞務，應當在完成勞務時確認收入。如勞務的開始和完成分

屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，公司於資產負債表日按

完工百分比法確認相關的勞務收入。如提供勞務交易的結果不能夠可靠估計且已經發生的勞

務成本預計能夠得到補償的，按已經發生的勞務成本金額確認收入，並按相同金額結轉成本；

發生的勞務成本預計不能夠全部得到補償的，按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入，並

按已經發生的勞務成本作為當期費用；發生的勞務成本預計全部不能夠得到補償，應按已經

發生的勞務成本作為當期費用，不確認收入。

2、確認讓渡資產使用權收入的依據

本公司在與讓渡資產使用權相關的經濟利益能夠流入和收入的金額能夠可靠的計量時

確認讓渡資產使用權收入。

利息收入按使用貨幣資金的使用時間和適用利率計算確定。使用費收入金額，按照有關

合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

3、按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工

進度的依據和方法

不適用

（二十六）政府補助

1、類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產，但不包括政府作為

所有者投入的資本。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

2、會計處理方法

與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造

或購買的資產使用年限分期計入營業外收入；與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期

間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收

入；用於補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。

已確認的政府補助需要返還的，如果存在相關遞延收益時，衝減相關遞延收益帳面餘額，

超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益時，直接計入當期損益。

（二十七）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

1、確認遞延所得稅資產的依據

確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產時，以未來很可能取得用來抵扣可抵扣

暫時性差異的應納稅所得額為限，但是，同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確

認所產生的遞延所得稅資產不予確認：

（1）該項交易不是企業合併；

（2）交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

2、確認遞延所得稅負債的依據

除下列交易中產生的遞延所得稅負債以外，公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延

所得稅負債：

（1）商譽的初始確認；

（2）同時具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：

① 該項交易不是企業合併；

② 交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

公司對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認相應的遞延

所得稅負債。但是，同時滿足下列條件的除外：

（1）投資企業能夠控制暫時性差異轉回的時間；

（2）該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

（二十八）經營租賃、融資租賃

1、經營租賃會計處理

（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行

分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。資產出

租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按

扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行

分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金

額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期

收益。公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總

額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。

2、融資租賃會計處理

（1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值

兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其

差額作為未確認的融資費用。公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內

攤銷，計入財務費用。

（2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現

值的差額確認為未實現融資收益，在將來受到租賃的各期間內確認為租賃收入，公司發生的

與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，並減少租賃期內確認

的收益金額。

（二十九）持有待售資產

1、持有待售資產確認標準

不適用。

2、持有待售資產的會計處理方法

不適用。

（三十）資產證券化業務

不適用。

（三十一）套期會計

不適用。

（三十二）主要會計政策、會計估計的變更

本報告期主要會計政策、會計估計是否變更

□ 是 √ 否

1、會計政策變更

本報告期主要會計政策是否變更

□ 是 √ 否

2、會計估計變更

本報告期主要會計估計是否變更

□ 是 √ 否

（三十三）前期會計差錯更正

本報告期是否發現前期會計差錯

□ 是 √ 否

1、追溯重述法

本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯

□ 是 √ 否

2、未來適用法

本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯

□ 是 √ 否

（三十四）其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法

無。

五、稅項

（一）公司主要稅種和稅率

稅 種

計稅依據

稅率

增值稅

按銷售貨物或者提供應稅勞

務的銷售

17% 、13%

消費稅

--

--

營業稅

技術服務收入、運輸收入

5%

城市維護建設稅

按應繳流轉稅稅額計徵

7% 、5%

企業所得稅

按應納稅所得額

15%、25%

各分公司、分廠執行的所得稅稅率

蘇州迪森所得稅稅率： 25%

粵西迪森所得稅稅率： 25%

廣西迪森所得稅稅率： 25%

各分公司所得稅稅率：各分公司在機構所在地預繳，總公司匯總繳納，所得稅稅率15%。

（二）稅收優惠及批文

1、根據《中華人民共和國企業所得稅法》第二十八條規定，國家需要重點扶持的高新

技術企業，減按15%的稅率徵收企業所得稅。經廣東省科技廳審核，公司通過了廣東省2011

年第一批高新技術企業覆審。2011年8月23日，公司取得廣東省科學技術廳、廣東省財政

廳、廣東省國家稅務局、廣東省地方稅務局聯合頒發的「GF201144000093」號《高新技術

企業證書》，有效期三年。因此，公司2011年至2013年將按15%的優惠稅率繳納企業所得

稅。

2、根據「財稅[2008]47號」文相關規定，企業自2008年1月1日起以《資源綜合利用企

業所得稅優惠目錄》中所列資源為主要原材料，生產《資源綜合利用企業所得稅優惠目錄》

內符合國家或行業相關標準的產品取得的收入，在計算應納稅所得額時，可減按90%計入當

年收入總額。根據廣東省經濟和信息化委員會、廣東省財政廳「粵經信節能[2011]1029號」

文《2011年第三批廣東省資源綜合利用產品（工藝）認定名單》，本公司被認定為資源綜合

利用企業，取得「粵資綜[2011]第074號」《資源綜合利用認定證書》，有效期為2012年1月至

2013年12月。根據廣州開發區地方稅務局《企業所得稅減免優惠備案表》，本公司2012年度

可享受符合條件收入減按90%計入當年應納稅所得額的企業所得稅優惠政策。

3、根據「財稅[2008]156號」文《財政部 國家稅務總局關於資源綜合利用及其他產品

增值稅政策的通知》相關規定，對銷售以垃圾（包括城市生活垃圾、農作物秸杆、樹皮廢渣、

汙泥、醫療垃圾）為燃料生產的電力或者熱力實行增值稅即徵即退的優惠政策。根據「財稅

[2011]115號」文《財政部 國家稅務總局關於調整完善資源綜合利用產品及勞務增值稅政策

的通知》相關規定，對銷售「以餐廚垃圾、畜禽糞便、稻殼、花生殼、玉米芯、油茶殼、棉

籽殼、三剩物、次小薪材、含油汙水、有機廢水、汙水處理後產生的汙泥、油田採油過程中

產生的油汙泥（浮渣），包括利用上述資源發酵產生的沼氣為原料生產的電力、熱力、燃料」

實行增值稅即徵即退100%的優惠政策。

根據廣州經濟技術開發區國家稅務局《減免稅備案登記告知書》（穗開國稅 減備【2012】

100038號），公司備案登記的資源綜合利用產品即徵即退減免，自2012年1月1日起執行。

（三）其他說明

沒有其他說明事項。

六、企業合併及合併財務報表

企業合併及合併財務報表的總體說明：

本公司將擁有實際控制權的子公司納入合併財務報表範圍。

本公司合併財務報表按照《企業會計準則第 號－合併財務報表》及相關規定的要求編

制，合併時抵銷合併範圍內的所有重大內部交易和往來。子公司的股東權益中沒有不屬於母

公司所擁有的部分作為少數股東權益。

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本

公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

（一）子公司情況

1、通過設立或投資等方式取得的子公司

子公司

子公司

類型

註冊

地

業務性

質

註冊資

本

（萬元）

經營範圍

期末實際

投資額

(萬元)

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

持股比

例(%)

表決權

比例

(%)

是否合

並報表

少數

股東

權益

少數股東權

益中用於衝

減少數股東

損益的金額

從母公司所有者

權益衝減子公司

少數股東分擔的

本期虧損超過少

數股東在該子公

司年初所有者權

益中所享有份額

後的餘額

蘇州迪森

控股子

公司

江蘇

太倉

生物質

能源生

產及利

用

2,000.00

研究生物質能源、可再生能源、生物油、節能設備及技

術轉讓，生產、銷售生物質顆粒成型燃料（木質顆粒、

秸稈顆粒）劑提供相關技術服務，收購林產品、秸稈、

稻殼、藤葦、甘草、樹葉、木屑等林業、農業木本、草

本廢棄物和剩餘物，種植草本和木本植物，自營和代理

各類商品和技術的進出口業務（國家限定企業經營或禁

止進出口的商品和技術除外），經營來料加工和「三來一

補」業務；熱力（蒸汽）生產和供應（限分支機構經營）

1,900.00

0.00

95.00%

95.00%

是

--

--

--

粵西迪森

全資子

公司

廣東

雷州

生物質

能源生

產與銷

售

1,000.00

開發、研究：生物質能源、資源綜合利用產品及技術；

研究、生產、銷售、代加工：生物質能源產品、生物質

能源生產設備、生物質能源使用裝置、木材加工及林產

品加工（有效期至二0一二年十二月三十日）；熱力生

產和供應；收購、加工：秸稈、甘蔗及其它農業廢棄物，

木材、林產品及木屑、樹皮、樹枝、樹根基其它林業剩

餘物；提供合同能源管理服務。

1,000.00

0.00

100.00%

100.00%

是

--

--

--

廣西迪森

全資子

公司

廣西

融安

生物質

能源生

產與銷

售

200.00

生產、批發、零售：生物能源產品（不含危險化學品）

及提供相關（指導）技術服務。研究生物質能源與可再

生能源技術。收購：農副產品、林木產品（國家專營專

控商品除外）、農林廢棄物、藤葦、甘草、樹葉及其他

生物質材料。（凡涉及許可證的項目憑許可證在有效期

限內經營）。

200.00

0.00

100.00%

100.00%

是

--

--

--

通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明：

截至本報告期末，蘇州迪森的註冊資本為2,000萬元，折合2,000萬股。其中公司出資1,900

萬元，持股比例為95%，公司全資子公司廣西迪森出資100萬元，持股比例為5%，公司直接

及間接持有蘇州迪森2,000萬股，實施全資控制。

2、通過同一控制下企業合併取得的子公司

本公司無通過同一控制下企業合併取得的子公司。

3、通過非同一控制下企業合併取得的子公司

本公司無通過非同一控制下企業合併取得的子公司。

（二）特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

□ 適用 √ 不適用

（三）合併範圍發生變更的說明

□ 適用 √ 不適用

（四）報告期內新納入合併範圍的主體和報告期內不再納入合併範圍的主體

公司報告期內無新納入合併範圍的主體及不再納入合併範圍的主體。

（五）報告期內發生的同一控制下企業合併

公司報告期內未發生同一控制下的企業合併。

（六）報告期內發生的非同一控制下企業合併

公司報告期內未發生同一控制下的企業合併。

（七）報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司

公司報告期內未出售喪失控制權的股權而減少子公司。

（八）報告期內發生的反向購買

公司報告期內未發生反向購買。

（九）本報告期發生的吸收合併

公司報告期內未發生吸收合併。

（十）境外經營實體主要報表項目的折算匯率

不適用。

七、合併財務報表主要項目注釋

（一）貨幣資金

單位： 元

項目

期末數

期初數

外幣金額

折算

率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金:

--

--

197,327.60

--

--

231,300.59

人民幣

--

--

197,327.60

--

--

231,300.59

銀行存款：

--

--

33,837,218.86

--

--

33,507,283.69

人民幣

--

--

33,837,218.86

--

--

33,507,283.69

其他貨幣資金：

--

--

910,529.26

--

--

1,139,311.52

人民幣

--

--

910,529.26

--

--

1,139,311.52

合計

--

--

34,945,075.72

--

--

34,877,895.80

如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明：

公司貨幣資金中不存在因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項。

（二）交易性金融資產

1、交易性金融資產

不適用。

2、變現有限制的交易性金融資產

不適用。

3、套期工具及相關套期交易的說明

不適用。

（三）應收票據

1、應收票據的分類

單位： 元

種類

期末數

期初數

銀行承兌匯票

16,667,871.55

13,690,892.69

合計

16,667,871.55

13,690,892.69

2、期末已質押的應收票據情況

單位： 元

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

中山市霞湖世家服飾有限公司

2012年01月16日

2012年07月16日

350,000.00

中山市霞湖世家服飾有限公司

2012年01月16日

2012年07月16日

350,000.00

中山市霞湖世家服飾有限公司

2012年01月16日

2012年07月16日

350,000.00

山東中煙工業有限責任公司

2011年12月30日

2012年06月27日

500,000.00

汕頭東風印刷股份有限公司

2011年12月28日

2012年06月18日

850,000.00

合計

--

--

2,400,000.00

--

3、因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但

尚未到期的票據情況

無。

（四）應收股利

無。

（五）應收利息

1、應收利息

無。

2、逾期利息

無。

3、應收利息的說明

無。

（六）應收帳款

1、應收帳款按種類披露

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

單項金額重大並單項

計提壞帳準備的應收

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

70,559,466.07

100%

3,639,497.71

5.16%

46,500,150.72

100%

2,356,057.85

5.07%

組合小計

70,559,466.07

100%

3,639,497.71

5.16%

46,500,150.72

100%

2,356,057.85

5.07%

單項金額雖不重大但

單項計提壞帳準備的

應收帳款

0.00

0.00

0.00%

0.00

0.00

0.00%

合計

70,559,466.07

--

3,639,497.71

--

46,500,150.72

--

2,356,057.85

--

應收帳款種類的說明：

一、單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：應收帳款餘額100萬以上且按組合計提壞帳準備

不能反映其風險的應收帳款。

二、帳齡組合：以應收帳款的帳齡為信用風險特徵劃分的組合。

三、並表範圍內公司間的應收帳款組合：列入合併範圍內母子公司之間的應收帳款組合。

四、單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款：單項金額不重大且按照組合計提壞帳準備不

能反映其風險特徵的應收帳款。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

1年以內

68,328,977.86

96.84%

3,416,448.89

45,879,144.45

98.66%

2,293,957.22

1年以內小計

68,328,977.86

96.84%

3,416,448.89

45,879,144.45

98.66%

2,293,957.22

1至2年

2,230,488.21

3.16%

223,048.82

621,006.27

1.34%

62,100.63

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

70,559,466.07

--

3,639,497.71

46,500,150.72

--

2,356,057.85

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

2、本報告期轉回或收回的應收帳款情況

無。

3、本報告期實際核銷的應收帳款情況

4、本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

5、應收帳款中金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總

額的比例(%)

深圳市比克電池有限公司

非關聯方

10,250,378.55

1年以內

14.53%

深圳市華美鋼鐵有限公司

非關聯方

8,122,828.30

1年以內

11.51%

佛山市三水順通聚酯切片有限公司

非關聯方

5,629,224.01

1年以內

7.98%

廣東琅日特種纖維製品有限公司

非關聯方

5,361,471.53

1年以內

7.60%

佛山市順德區西布朗紡織實業有限公司

非關聯方

3,613,827.63

1年以內

5.12%

合計

--

32,977,730.02

--

46.74%

6、應收關聯方帳款情況

截至本報告期末，不存在應收關聯方帳款情況。

7、終止確認的應收款項情況

截至本報告期末，不存在終止確認的應收關聯方帳款情況。

8、以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

不適用。

（七）其他應收款

1、其他應收款按種類披露

單位： 元

種類

期末

期初

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並

單項計提壞帳準

備的其他應收款

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

11,845,770.57

100.00%

704,900.05

5.95%

11,697,639.44

100.00%

642,629.51

5.49%

組合小計

11,845,770.57

100.00%

704,900.05

5.95%

11,697,639.44

100.00%

642,629.51

5.49%

單項金額雖不重

大但單項計提壞

帳準備的其他應

收款

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

合計

11,845,770.57

--

704,900.05

--

11,697,639.44

--

642,629.51

--

其他應收款種類的說明：

一、單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：其他應收款餘額100萬以上且按組合計提壞帳

準備不能反映其風險的其他應收款。

二、帳齡組合：以其他應收款的帳齡為信用風險特徵劃分的組合。

三、並表範圍內公司間的其他應收款組合：列入合併範圍內母子公司之間的其他應收款組合。

四、單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款：單項金額不重大且按照組合計提壞帳準備

不能反映其風險特徵的其他應收款。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末

期初

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

1年以內

9,593,540.15

80.99%

479,677.01

10,719,688.48

91.64%

535,984.41

1年以內小計

9,593,540.15

80.99%

479,677.01

10,719,688.48

91.64%

535,984.41

1至2年

2,252,230.42

19.01%

225,223.04

918,950.96

7.86%

91,895.10

2至3年

59,000.00

0.50%

14,750.00

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

11,845,770.57

--

704,900.05

11,697,639.44

--

642,629.51

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

□ 適用 √ 不適用

2、本報告期轉回或收回的其他應收款情況

無。

3、本報告期實際核銷的其他應收款情況

無。

4、本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

5、金額較大的其他應收款的性質或內容

無。

5、其他應收款金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款

總額的比例

(%)

北京智又盈管理顧問有限公司

非關聯方

1,100,000.00

1年以內

9.29%

安吉租賃有限公司

非關聯方

1,100,000.00

1年以內

9.29%

北京康達律師事務所

非關聯方

800,000.00

1年以內

6.75%

廣東正中珠江會計師事務所有限公司

非關聯方

800,000.00

1年以內

6.75%

江西鈞茂金屬有限公司

非關聯方

378,071.82

1年以內

3.19%

合計

--

4,178,071.82

--

35.27%

7、其他應收關聯方帳款情況

無。

8、終止確認的其他應收款項情況

無。

9、以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額

無。

（八）預付款項

1、預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

48,465,389.50

97.13%

34,560,356.34

95.38%

1至2年

1,433,412.61

2.87%

1,672,333.84

4.62%

2至3年

--

--

--

--

3年以上

--

--

--

--

合計

49,898,802.11

--

36,232,690.18

--

2、預付款項金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

時間

未結算原因

江西寶華生物新能源有限公司

非關聯方

3,956,500.21

2012年03月05日

預付貨款

廣州市怡泉節能技術有限公司

非關聯方

2,584,262.71

2011年11月16日

預付貨款

廣州優的新能源科技有限公司

非關聯方

2,142,476.56

2012年01月18日

預付貨款

廣州匯迪新能源科技有限公司

非關聯方

2,100,599.46

2011年12月29日

預付貨款

廣昌縣易順生物科技有限公司

非關聯方

1,535,731.72

2012年05月01日

預付貨款

合計

--

12,319,570.66

--

--

3、本報告期預付款項中持有本公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

4、預付款項的說明

預付款項主要為預付原材料和生物質成型燃料（BMF）貨款、設備採購款、工程建設安裝款。由於市

場規模的逐漸擴大，公司的資本性投入持續增長，為保證原材料的穩定安全供應，公司預付了部分原材料

款。由於產能不足，公司以預付款形式外購了部分BMF以彌補缺口。基於以上原因，導致報告期內預付款

項餘額處於較高水平。

（九）存貨

1、存貨分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

9,080,060.64

0.00

9,080,060.64

10,982,466.40

0.00

10,982,466.40

在產品

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

庫存商品

32,242,206.84

0.00

32,242,206.84

35,064,918.16

0.00

35,064,918.16

周轉材料

464,039.20

0.00

464,039.20

749,189.63

0.00

749,189.63

消耗性生物資產

1,784,497.50

0.00

1,784,497.50

1,279,874.51

0.00

1,279,874.51

發出商品

4,273,222.37

0.00

4,273,222.37

1,304,169.10

0.00

1,304,169.10

合計

47,844,026.55

0.00

47,844,026.55

49,380,617.80

0.00

49,380,617.80

2、存貨跌價準備

公司的存貨周轉速度較快，本期末存貨不存在減值跡象，無需計提存貨跌價準備。

3、存貨跌價準備情況

無。

（十）其他流動資產

單位： 元

項目

期末數

期初數

待認證進項稅

32,364.48

107,652.90

待攤費用

338,452.19

370,816.67

合計

370,816.67

478,469.57

（十一）可供出售金融資產

1、可供出售金融資產情況

無。

2、可供出售金融資產中的長期債權投資

無。

（十二）持有至到期投資

1、持有至到期投資情況

無。

2、本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況

無。

（十三）長期應收款

無。

（十四）對合營企業投資和聯營企業投資

不適用。

（十五）長期股權投資

1、長期股權投資明細情況

不適用。

2、向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況

無。

（十六）投資性房地產

1、按成本計量的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

2、按公允價值計量的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（十七）固定資產

1、固定資產情況

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合

計：

其中：房屋建築物

70,853,760.18

996,291.46

791,975.22

71,058,076.42

機器設備

55,292,331.72

906,707.71

49,000.00

56,150,039.43

運輸設備

1,575,143.71

498,000.00

0.00

2,073,143.71

辦公設備

3,289,647.49

67,875.76

0.00

3,357,523.25

熱能運行裝置

181,416,063.69

6,380,770.03

0.00

187,796,833.72

其他固定資產

1,272,845.65

12,657.58

6,120.00

1,279,383.23

合計

313,699,792.44

8,862,302.54

847,095.22

321,714,999.76

項目

期初帳面餘額

本期新增

本期計提

本期減少

本期期末餘額

二、累計折舊合

計：

其中：房屋建築物

3,341,024.84

0.00

1,691,261.21

0.00

5,032,286.05

機器設備

5,126,635.72

0.00

2,676,008.49

47,530.00

7,755,114.21

運輸設備

500,854.92

0.00

188,223.93

0.00

689,078.85

辦公設備

1,400,058.98

0.00

270,487.97

0.00

1,670,546.95

熱能運行裝置

18,920,774.29

0.00

10,304,743.83

0.00

29,225,518.12

其他固定資產

276,385.08

0.00

118,368.40

3,806.06

390,947.42

合計

29,565,733.83

0.00

15,249,093.83

51,336.06

44,763,491.60

--

期初帳面餘額

--

0.00

三、固定資產帳面

淨值合計

--

其中：房屋建築物

67,512,735.34

--

66,025,790.37

機器設備

50,165,696.00

--

48,394,925.22

運輸設備

1,074,288.79

--

1,384,064.86

辦公設備

1,889,588.51

--

1,686,976.30

熱能運行裝置

162,495,289.40

--

158,571,315.60

其他固定資產

996,460.57

--

888,435.81

合計

284,134,058.61

--

276,951,508.16

四、減值準備合計

0.00

--

0.00

其中：房屋建築物

0.00

--

0.00

機器設備

0.00

--

0.00

運輸設備

0.00

--

0.00

辦公設備

0.00

--

0.00

熱能運行裝置

0.00

--

0.00

其他固定資產

0.00

--

0.00

合計

0.00

--

0.00

五、固定資產帳面

價值合計

284,134,058.61

--

276,951,508.16

其中：房屋建築物

67,512,735.34

--

66,025,790.37

機器設備

50,165,696.00

--

48,394,925.22

運輸設備

1,074,288.79

--

1,384,064.86

辦公設備

1,889,588.51

--

1,686,976.30

熱能運行裝置

162,495,289.40

--

158,571,315.60

其他固定資產

996,460.57

--

888,435.81

合計

284,134,058.61

--

276,951,508.16

（十八）在建工程

1、在建工程明細

單位： 元

項目

期末數

期初數

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

熱能運行裝置

12,043,834.51

12,043,834.51

3,353,317.85

3,353,317.85

雷州BMF工廠建設工程

3,210,265.42

3,210,265.42

2,716,021.65

2,716,021.65

西樵BMF工廠建設工程

613,513.68

613,513.68

506,750.00

506,750.00

南康BMF工廠建設工程

188,462.13

188,462.13

恩平BMF工廠建設工程

303,215.73

303,215.73

4,000.00

4,000.00

花都BMF工廠擴建工程

3,333.33

3,333.33

110,150.55

110,150.55

蘇州新能源示範基地

1,221,212.95

1,221,212.95

675,690.07

675,690.07

生物質液化試驗臺

2,098,210.29

2,098,210.29

1,895,707.09

1,895,707.09

新能源樣板車間

131,178.35

131,178.35

131,178.35

131,178.35

待安裝設備

2,207,470.59

2,207,470.59

1,930,982.40

1,930,982.40

裝備產業化基地

200,727.35

200,727.35

55,000.00

55,000.00

合計

22,221,424.33

22,221,424.33

11,378,797.96

11,378,797.96

2、重大在建工程項目變動情況

在建工程項目變動情況的說明：

工程名稱

年初餘額

本期增加

本期轉入固定資產

其他減少數

本期共減少

2012-6-30

熱能運行裝置

3,353,317.85

15,224,509.18

6,526,149.77

7,842.75

6,533,992.52

12,043,834.51

雷州BMF工廠建設工程

2,716,021.65

597,143.77

102,900.00

0.00

122,456.23

3,210,265.42

西樵BMF工廠建設工程

506,750.00

106,763.68

0.00

0.00

0.00

613,513.68

南康BMF工廠建設工程

0.00

188,462.13

0.00

0.00

0.00

188,462.13

恩平BMF工廠建設工程

4,000.00

335,523.37

0.00

36,307.64

36,307.64

303,215.73

花都BMF工廠擴建工程

110,150.55

286,106.09

253,220.23

139,703.08

392,923.31

3,333.33

蘇州新能源示範基地

675,690.07

545,522.88

0.00

0.00

0.00

1,221,212.95

生物質液化試驗臺

1,895,707.09

202,503.20

0.00

0.00

0.00

2,098,210.29

新能源樣板車間

131,178.35

0.00

0.00

0.00

0.00

131,178.35

待安裝設備

1,930,982.40

2,207,470.59

1,930,982.40

0.00

1,930,982.40

2,207,470.59

裝備產業化基地

55,000.00

145,727.35

0.00

0.00

0.00

200,727.35

合計

11,378,797.96

19,839,732.24

8,813,252.40

183,853.47

9,016,662.10

22,221,424.33

3、在建工程減值準備

無。

4、重大在建工程的工程進度情況

無。

5、在建工程的說明

在建工程的減值準備：

本報告期末在建工程均不存在減值跡象，無需計提在建工程減值準備

（十九）工程物資

無。

（二十）固定資產清理

無。

（二十一）生產性生物資產

1、以成本計量

□ 適用 √ 不適用

2、以公允價值計量

□ 適用 √ 不適用

（二十二）油氣資產

□ 適用 √ 不適用

（二十三）無形資產

1、無形資產情況

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、帳面原值合計

25,479,381.87

5,406,368.69

0.00

30,885,750.56

土地使用權

24,739,040.00

5,391,155.00

0.00

30,130,195.00

軟體使用權

740,341.87

15,213.69

0.00

755,555.56

二、累計攤銷合計

1,072,438.92

338,001.09

0.00

1,410,440.01

土地使用權

1,024,047.20

300,350.07

0.00

1,324,397.27

軟體使用權

48,391.72

37,651.02

0.00

86,042.74

三、無形資產帳面淨值

合計

24,406,942.95

29,475,310.55

土地使用權

23,714,992.80

28,805,797.73

軟體使用權

691,950.15

669,512.82

四、減值準備合計

0.00

0.00

0.00

0.00

土地使用權

0.00

0.00

0.00

0.00

軟體使用權

0.00

0.00

0.00

0.00

無形資產帳面價值合計

24,406,942.95

29,475,310.55

土地使用權

23,714,992.80

28,805,797.73

軟體使用權

691,950.15

669,512.82

2、公司開發項目支出

本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額的比例。

通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的比例。

公司開發項目的說明，包括本期發生的單項價值在100萬元以上且以評估值為入帳依據的，應披露評

估機構名稱、評估方法：

基于謹慎性原則，公司的研究開發支出均計入當期費用，期末無資本化金額。

3、未辦妥產權證書的無形資產情況

無。

（二十四）商譽

說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法：不適用。

（二十五）長期待攤費用

單位： 元

項目

期初額

本期增加額

本期攤銷額

其他減少額

期末額

其他減少的

原因

土地租金

105,000.00

0.00

45,000.00

0.00

60,000.00

--

堆場租金

193,839.13

0.00

55,382.61

0.00

138,456.52

--

堆場租金

235,635.69

0.00

145,197.39

0.00

90,438.30

--

合計

534,474.82

0.00

245,580.00

0.00

288,894.82

--

（二十六）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

1、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示

√ 適用 □ 不適用

已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末數

期初數

遞延所得稅資產：

資產減值準備

691,722.73

472,746.36

開辦費

0.00

0.00

可抵扣虧損

2,901,137.38

1,787,043.99

政府補助

511,750.00

511,750.00

應付工資

366,785.65

417,901.80

小 計

4,471,395.76

3,189,442.15

遞延所得稅負債：

交易性金融工具、衍生金融工具的估值

0.00

0.00

計入資本公積的可供出售金融資產公

允價值變動

0.00

0.00

政府補助

0.00

2,719,500.00

小計

0.00

2,719,500.00

未確認遞延所得稅資產明細

未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

應納稅差異和可抵扣差異項目明細

單位： 元

項目

暫時性差異金額

應納稅差異項目

政府補助

0.00

小計

0.00

可抵扣差異項目

0.00

資產減值準備

4,344,397.76

可抵扣虧損

11,604,549.49

政府補助

3,025,000.00

應付工資

2,014,351.27

小計

20,988,298.52

2、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示

□ 適用 √ 不適用

（二十七）資產減值準備明細

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

轉回

轉銷

一、壞帳準備

2,998,687.36

3,474,014.22

2,128,303.82

0.00

4,344,397.76

二、存貨跌價準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

三、可供出售金融資產減值準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

四、持有至到期投資減值準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

五、長期股權投資減值準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

六、投資性房地產減值準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

七、固定資產減值準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

八、工程物資減值準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

九、在建工程減值準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

十、生產性生物資產減值準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

其中：成熟生產性生物資產減值準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

十一、油氣資產減值準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

十二、無形資產減值準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

十三、商譽減值準備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

十四、其他

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

合計

2,998,687.36

3,474,014.22

2,128,303.82

0.00

4,344,397.76

（二十八）其他非流動資產

無。

（二十九）短期借款

1、短期借款分類

單位：元

項目

期末數

期初數

質押借款

12,160,000.00

30,000,000.00

抵押借款

100,000,000.00

87,000,000.00

保證借款

80,000,000.00

47,000,000.00

信用借款

0.00

0.00

合計

192,160,000.00

164,000,000.00

2、已到期未償還的短期借款情況

無。

（三十）交易性金融負債

無。

（三十一）應付票據

無。

（三十二）應付帳款

1、應付帳款分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

1年以內的應付帳款

25,331,005.81

32,983,146.04

1年以上的應付帳款

1,886,835.56

1,437,247.18

合計

27,217,841.37

34,420,393.22

2、本報告期應付帳款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

（三十三）預收帳款

1、預收帳款分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

1年以內的預收款項

4,151,208.73

1,437,485.39

1年以上的預收款項

0.00

0.00

合計

4,151,208.73

1,437,485.39

2、本報告期預收帳款中預收持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

（三十四）應付職工薪酬

單位： 元

項目

期初帳面餘額

本期增加

本期減少

期末帳面餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

2,349,717.72

14,743,779.96

15,082,588.66

2,010,909.02

二、職工福利費

0.00

282,940.20

282,940.20

0.00

三、社會保險費

38,413.12

1,533,432.40

1,528,009.78

43,835.74

其中：1、醫療保險費

10,359.46

460,422.10

458,197.67

12583.89

2、基本養老保險費

23,572.34

902,116.07

902,323.70

23,364.71

3、年金繳費

0.00

0.00

0.00

0.00

4、失業保險費

2,298.78

87,947.18

87,131.01

3,114.95

5、工傷保險費

1,082.78

58,429.72

56,220.17

3,292.33

6、生育保險費

1,099.76

41,452.78

41,072.68

1,479.86

四、住房公積金

3,365.37

674,712.50

676,692.87

1,385.00

五、辭退福利

0.00

0.00

0.00

0.00

六、其他

0.00

0.00

0.00

0.00

合計

2,391,496.21

18,785,232.91

19,115,176.94

2,056,129.76

（三十五）應交稅費

單位： 元

項目

期末數

期初數

增值稅

3,139,231.17

619,218.93

消費稅

0.00

0.00

營業稅

0.00

0.00

企業所得稅

1,175,488.78

1,331,758.72

個人所得稅

37,481.08

52,088.77

城市維護建設稅

-3,694.02

130,414.55

印花稅

0.00

14,874.07

教育費附加

-933.72

73,149.61

地方教育費附加

3,712.35

32,542.86

堤圍防護費

17,380.01

226,127.67

土地使用稅

157,400.79

34,248.00

房產稅

220,142.43

146,761.61

合計

4,746,208.87

2,661,184.79

（三十六）應付利息

無。

（三十七）應付股利

無。

（三十八）其他應付款

1、其他應付款分類

單位： 元

項目

期末數

期初數

1年以內的其他應付款

1,067,189.76

2,940,669.84

1年以上的其他應付款

12,190,075.00

9,946,000.00

合計

13,257,264.76

12,886,669.84

2、本報告期其他應付款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項

□ 適用 √ 不適用

3、帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明

無。

4、金額較大的其他應付款說明內容

無。

（三十九）預計負債

無。

（四十）一年內到期的非流動負債

1、一年內到期的非流動負債分類

無。

2、一年內到期的長期借款

無。

3、一年內到期的應付債券

無。

4、一年內到期的長期應付款

無。

（四十一）其他流動負債

無。

（四十二）長期借款

1、長期借款分類

無。

2、金額前五名的長期借款

不適用。

（四十三）應付債券

無。

（四十四）長期應付款

1、金額前五名長期應付款情況

單位:元

單位

期限

初始金額

利率（%）

應計利息

期末餘額

借款條件

安吉租賃有限公司

3年

25,340,089.72

7.32

2,647,233.63

14,427,389.33

保證擔保

2、長期應付款中的應付融資租賃款明細

單位:元

單位

期末數

期初數

外幣

人民幣

外幣

人民幣

安吉租賃有限公司

14,427,389.33

18,038,497.14

合計

14,427,389.33

18,038,497.14

註：2011年3月18日，本公司與安吉租賃有限公司（以下簡稱「安吉租賃」）籤訂《融資租賃合同》，根

據合同約定，本公司將合同租賃物（40t/h鍋爐本體標配及鍋爐結構件 成套）以人民幣2,200萬元的價格出

售給安吉租賃，並同時租回。租期：2011年4月1日至2014年3月31日。租金支付期數：36期，每期租金：

705,143.54元。一次性手續費：880,000.00元；留購費：1.00元。本公司支付保證金：1,100,000.00元。

公司以租賃合同規定的利率7.32%作為折現率，通過計算得出最低租賃付款額的現值為22,692,856.09

元。租賃開始日租賃資產的公允價值無法準確得出，但由於該套設備於2010年11月開始投入使用，成新率

較高，存在減值損失的可能性較低，可合理認為租賃開始日租賃資產的公允價值不低於最低租賃付款額的

現值。因此，租入資產的入帳價值確定為最低租賃付款額現值22,692,856.09元，同時，支付的一次性手續

費880,000.00元直接計入租入資產的入帳價值，融資租入固定資產原值合計為23,572,856.09元。

（四十五）專項應付款

不適用。

（四十六）其他非流動負債

單位： 元

項目

期末帳面餘額

期初帳面餘額

遞延收益（政府補助）

16,340,000.00

19,225,000.00

未實現售後租回損益（融資租賃）

1,671,062.10

1,772,338.56

合計

18,011,062.10

20,997,338.56

種類

2012年6月30日

2011年12月31日

生物質成型燃料（BMF）技術研發及產業化

1,850,000.00

1,850,000.00

廣州市生物質能源技術重點實驗室

1,000,000.00

1,000,000.00

創新型企業計劃項目

700,000.00

700,000.00

組建研究開發院試點

745,000.00

745,000.00

利用農林廢棄物製備生物質成型燃料技術研究與

應用示範

450,000.00

450,000.00

升級508新型制粒機，增加508新型制粒機3臺

套，購置粉碎機、布袋除塵器、烘乾機、鬥式提

升機等設備

300,000.00

300,000.00

《木材廢棄物生物質能固化成型關鍵技術攻關與

產業化示範》及《利用農林廢棄物製備生物質成

型燃料技術研究與應用示範》

300,000.00

300,000.00

生物質塊狀燃料關鍵技術攻關及產業化

295,000.00

180,000.00

乳化焦漿（EGC）代油及燃油鍋（窯）爐改造項目

6,000,000.00

9,000,000.00

2萬噸/年生態油廠

4,700,000.00

4,700,000.00

合計

16,340,000.00

19,225,000.00

其他非流動負債說明，包括本報告期取得的各類與資產相關、與收益相關的政府補助及其期末金額：

（四十七）股本

單位： 元

期初數

本期變動增減（＋、－）

期末數

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

104,608,834.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

104,608,834.00

（四十八）庫存股

無。

（四十九）專項儲備

無。

（五十）資本公積

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

資本溢價（股本溢價）

71,992,776.00

0.00

0.00

71,992,776.00

其他資本公積

4,536,845.40

0.00

0.00

4,536,845.40

合計

76,529,621.40

0.00

0.00

76,529,621.40

（五十一）盈餘公積

單位： 元

項目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

13,534,529.91

0.00

0.00

13,534,529.91

任意盈餘公積

0.00

0.00

0.00

0.00

儲備基金

0.00

0.00

0.00

0.00

企業發展基金

0.00

0.00

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

0.00

0.00

合計

13,534,529.91

0.00

0.00

13,534,529.91

盈餘公積說明，用盈餘公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議：

無。

（五十二）一般風險準備

無。

（五十三）未分配利潤

單位： 元

項目

金額

提取或分配比例

調整前上年末未分配利潤

59,277,834.87

--

調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減-）

0.00

--

調整後年初未分配利潤

59,277,834.87

--

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

31,218,040.00

--

減：提取法定盈餘公積

0.00

--

提取任意盈餘公積

--

--

提取一般風險準備

--

--

應付普通股股利

--

--

轉作股本的普通股股利

--

--

期末未分配利潤

90,495,874.87

--

調整年初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤0元。

2)、由於會計政策變更，影響年初未分配利潤0元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤0 元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響年初未分配利潤0元。

5)、其他調整合計影響年初未分配利潤0元。

（五十四）營業收入及營業成本

1、營業收入、營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

198,378,404.61

170,089,389.89

其他業務收入

354,730.56

1,099,645.44

營業成本

135,282,687.03

119,529,138.97

2、主營業務（分行業）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

分行業

本期發生額

上期發生額

主營業收入

（元）

主營業成本

（元）

主營業收入

（元）

主營業成本

（元）

造紙

55,697,011.12

35,012,131.18

59,548,624.35

38,831,621.03

醫藥化工

35,961,552.14

24,013,394.97

23,487,867.72

15,653,605.70

紡織

23,276,295.70

15,117,635.06

20,354,817.04

14,096,207.77

鋼鐵行業

19,741,922.16

18,505,462.26

18,754,249.10

15,873,469.96

飲料食品

15,861,667.63

10,291,697.53

9,130,388.21

5,969,791.87

建材行業

8,929,683.50

6,288,173.00

14,095,354.72

10,086,621.04

其他行業

38,910,272.36

25,701,346.64

24,718,088.75

18,033,915.15

合計

198,378,404.61

134,929,840.64

170,089,389.89

118,545,232.52

3、主營業務（分產品）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

分行業

本期發生額

上期發生額

主營業收入

（元）

主營業成本

（元）

主營業收入

（元）

主營業成本

（元）

BMF熱力

163,491,439.71

105,540,266.60

121,130,231.99

78,874,220.50

BMF燃料

34,886,964.90

29,389,574.04

39,446,807.53

31,394,249.74

EGC熱力

0.00

0.00

6,210,428.75

5,406,390.97

EGC-F燃料

0.00

0.00

3,301,921.62

2,870,371.31

合計

198,378,404.61

134,929,840,64

170,089,389.89

118,545,232.52

4、主營業務（分地區）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

分行業

本期發生額

上期發生額

主營業收入

（元）

主營業成本

（元）

主營業收入

（元）

主營業成本

（元）

珠三角地區

180,476,928.75

121,708,330.05

163,541,579.41

114,179,105.46

長三角地區

17,858,048.85

13,188,005.02

6,375,799.54

4,239,472.51

其他地區

43,427.01

33,505.57

172,010.94

126,654.55

合計

198,378,404.61

134,929,840.64

170,089,389.89

118,545,232.52

5、公司前五名客戶的營業收入情況

單位： 元

客戶名稱

主營業務收入

佔公司全部營業收入的

比例(%)

珠海經濟特區紅塔仁恆紙業有限公司

46,889,476.94

23.59%

深圳市華美鋼鐵有限公司

19,741,922.16

9.93%

深圳市比克電池有限公司

11,313,812.62

5.69%

佛山市三水順通聚酯切片有限公司

9,917,020.44

4.99%

廣州美業針織印染廠有限公司

8,992,003.59

4.52%

合計

96,854,235.75

48.74%

（五十五）合同項目收入

□ 適用 √ 不適用

（五十六）營業稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

消費稅

--

--

--

營業稅

13,814.97

301.72

5%

城市維護建設稅

269,814.11

324,941.24

7%、5%

教育費附加

133,148.32

177,096.17

3%

地方教育費附加

92,141.34

111,476.42

1%、2%

堤圍防護費

20,463.98

0.00

0.1%、0.12%、0.13%

合計

529,382.72

613,815.55

--

（五十七）公允價值變動收益

無。

（五十八）投資收益

1、投資收益明細情況

無。

2、按成本法核算的長期股權投資收益

無。

3、按權益法核算的長期股權投資收益

不適用。

（五十九）資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

1,345,710.40

-277,551.71

二、存貨跌價損失

0.00

0.00

三、可供出售金融資產減值損失

0.00

0.00

四、持有至到期投資減值損失

0.00

0.00

五、長期股權投資減值損失

0.00

0.00

六、投資性房地產減值損失

0.00

0.00

七、固定資產減值損失

0.00

0.00

八、工程物資減值損失

0.00

0.00

九、在建工程減值損失

0.00

0.00

十、生產性生物資產減值損失

0.00

0.00

十一、油氣資產減值損失

0.00

0.00

十二、無形資產減值損失

0.00

0.00

十三、商譽減值損失

0.00

0.00

十四、其他

0.00

0.00

合計

1,345,710.40

-277,551.71

（六十）營業外收入

1、

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置利得合計

0.00

0.00

其中：固定資產處置利得

0.00

0.00

無形資產處置利得

0.00

0.00

債務重組利得

0.00

0.00

非貨幣性資產交換利得

0.00

0.00

接受捐贈

0.00

0.00

政府補助

6,692,300.00

170,000.00

稅收返還

864,306.28

0.00

其他

1,350.00

17,546.00

合計

7,557,956.28

187,546.00

2、政府補助明細

單位： 元

項目

2012年發生額

2011年同期

博士後工作站科研項目

150,000.00

0.00

政府扶持中小企業發展專項資金（中小企業成長工程項目）

160,000.00

0.00

政府扶持中小企業發展專項資金（民營企業上市後備資源庫項目）

500,000.00

0.00

乳化焦漿（EGC）代油及燃油鍋（窯）爐改造項目

3,000,000.00

0.00

循環經濟專項資金獎勵

200,000.00

0.00

專利資助

270,000.00

0.00

留學人員博士項目啟動費

450,000.00

0.00

提高生物質燃氣品質的方法研究項目

30,000.00

0.00

深圳市資源節約與綜合利用專項資金

438,300.00

0.00

廣東省第一批戰略性新興產業政銀企合作專項資金項目

1,490,000.00

0.00

政府技術獎勵

4,000.00

0.00

籌建企業臨電補助

0.00

150,000.00

生態建設細胞工程獎勵

0.00

20,000.00

合計

6,692,300.00

170,000.00

（六十一）營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置損失合計

其中：固定資產處置損失

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

其他

2,313.94

29,500.00

合計

2,313.94

29,500.00

營業外支出說明：

（六十二）所得稅費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅

3,770,637.17

3,620,024.49

遞延所得稅調整

-1,281,953.61

-1,031,405.01

合計

2,488,683.56

2,588,619.48

（六十三）基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

單位： 元

項目

序 號

2012年6月

分子：

歸屬於本公司普通股股東的淨利潤

1

31,218,040.00

扣除所得稅影響後歸屬於母公司普通股股東淨利潤的非經常性損益

2

5,687,100.65

歸屬於本公司普通股股東、扣除非經常性損益後的淨利潤

3

25,530,939.35

分母：

年初股份總數

4

104,608,834.00

發行新股或債轉股等增加股份數

5

發行新股或債轉股等增加股份下一月份起至報告期年末的月份數

6

報告期月份數

7

6

發行在外的普通股加權平均數

8=4+5×6÷7

104,608,834.00

扣除前每股收益

基本每股

0.30

扣除前每股收益

稀釋每股

0.30

扣除後每股收益

基本每股

0.24

扣除後每股收益

稀釋每股

0.24

（六十四）其他綜合收益

無。

（六十五）現金流量表附註

1、收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

收到政府補助款

4,692,300.00

收保證金、押金

1,446,175.00

收往來款

7,191,639.21

收員工備用金

1,118,694.37

收利息收入

37,002.73

其他

392,345.56

合計

14,878,156.87

2、支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

期間費用付現

5,637,534.78

付保證金、押金

427,000.00

付員工備用金

1,420,215.63

付往來款

1,510,328.27

其他

163,204.07

合計

9,158,282.75

3、收到的其他與投資活動有關的現金

無。

4、支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

支付投資工程款

132,710.00

合計

132,710.00

5、收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

信用證保證金

889,311.52

其他

463.78

合計

889,775.30

6、支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

金額

貸款擔保保證金

融資租賃租金

3,525,717.70

信用證保證金

其他

144,611.56

合計

3,670,329.26

（六十六）現金流量表補充資料

1、現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

31,218,040.00

20,701,470.12

加：資產減值準備

1,345,710.40

-277,551.71

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

15,249,093.83

9,507,309.56

無形資產攤銷

338,001.09

155,463.55

長期待攤費用攤銷

248,580.00

0.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列）

0.00

0.00

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

0.00

0.00

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

0.00

0.00

財務費用（收益以「－」號填列）

9,126,848.48

2,836,821.53

投資損失（收益以「－」號填列）

0.00

103,371.41

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-1,281,953.61

-1,031,405.01

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

-2,719,500.00

0.00

存貨的減少（增加以「－」號填列）

1,536,591.25

-10,629,113.94

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-36,800,537.27

9,016,620.76

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

3,618,371.63

4,164,487.37

其他

0.00

0.00

經營活動產生的現金流量淨額

21,879,245.80

34,547,473.64

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

債務轉為資本

0.00

0.00

一年內到期的可轉換公司債券

0.00

0.00

融資租入固定資產

0.00

0.00

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

34,945,075.72

22,653,925.28

減：現金的期初餘額

33,988,584.28

15,040,941.35

加：現金等價物的期末餘額

0.00

0.00

減：現金等價物的期初餘額

0.00

0.00

現金及現金等價物淨增加額

956,491.44

7,612,983.93

2、本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息

無。

3、現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末數

期初數

一、現金

34,945,075.72

33,988,584.28

其中：庫存現金

197,327.60

231,300.59

可隨時用於支付的銀行存款

33,837,218.86

33,507,283.69

可隨時用於支付的其他貨幣資金

910,529.26

250,000.00

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

34,945,075.72

33,988,584.28

（六十七）所有者權益變動表項目注釋

說明對上年年末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額、由同一控制下企業合併產生的追溯調整

等事項：

無。

八、資產證券化業務的會計處理

（一）說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款

無。

（二）公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況

無。

九、關聯方及關聯交易

（一）本企業的母公司情況

無。

（二）本企業的子公司情況

子公司全稱

子公司類型

企業類型

註冊地

法定代

表人

業務性質

註冊資本

持股比

例(%)

表決權

比例(%)

組織機構代

碼

蘇州迪森

控股子公司

有限責任公司

蘇州太倉

鬱家清

生物質能源

生產及利用

20,000,000.00

95.00%

95.00%

69445480-7

粵西迪森

全資子公司

有限責任公司

廣東雷州

錢豔斌

生物質能源

生產與銷售

10,000,000.00

100.00%

100.00%

56662061-2

廣西迪森

全資子公司

有限責任公司

廣西融安

錢豔斌

生物質能源

生產與銷售

2,000,000.00

100.00%

100.00%

68211587-5

(三)本企業的合營和聯營企業情況

無。

（四）本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

與本公司關係

組織機構代碼

常厚春、馬革、李祖芹

公司實際控制人、一致行動人

--

常厚春、馬革、錢豔斌、陳燕芳、

陳詩君、沈正寧、葛芸、容敏智、吳琪

公司董事

--

陳佩燕、張朝輝、張雲鵬

公司監事

--

馬革、鬱家清、陳燕芳、張開輝

公司高級管理人員

--

蘇州松禾

持有公司5%以上股份的法人股東

69790872-0

北京義雲

持有公司5%以上股份的法人股東

69768078-9

Devotion公司

實際控制人施加重大影響的企業

--

迪森設備

實際控制人施加重大影響的企業

74359304-6

迪森家鍋

實際控制人施加重大影響的企業

72504373-7

迪森技術

實際控制人施加重大影響的企業

79737516-7

迪森工程安裝

實際控制人施加重大影響的企業

78123800-2

紹興艾柯電氣

實際控制人施加重大影響的企業

66832832-1

伊斯蔓電子

實際控制人施加重大影響的企業

55665664-6

斯普特設備

實際控制人施加重大影響的企業

68641802-1

科晟換熱器

實際控制人施加重大影響的企業

56966105-7

（五）關聯方交易

1、採購商品、接受勞務情況表

無。

2、關聯託管/承包情況

無。

3、關聯租賃情況

無。

4、關聯擔保情況

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已

經履行完畢

馬革、常厚春、李祖芹

公司

30,000,000.00

2011.11.21

2014.11.21

否

常厚春

公司

20000000.00

2011.5.27

2012.5.26

是

常厚春

公司

5,000,000.00

2011.7.26

2012.7.25

是

常厚春

公司

5,000,000.00

2011.12.28

2012.12.27

否

常厚春

公司

20,000,000.00

2011.6.2

2012.6.2

是

常厚春

公司

15,000,000.00

2011.6.3

2012.6.3

是

常厚春

公司

25,000,000.00

2011.8.2

2012.8.2

是

常厚春、馬革

公司

7,000,000.00

2011.8.16

2012.8.15

否

常厚春、馬革

公司

10,000,000.00

2011.5.30

2012.5.29

是

常厚春、馬革

公司

10,000,000.00

2012.4.28

2012.10.27

否

常厚春、馬革

公司

5,000,000.00

2011.1.19

2012.11.18

否

常厚春、馬革

公司

5,000,000.00

2012.2.22

2012.11.21

否

常厚春、馬革

公司

20,000,000.00

2012.4.13

2012.10.12

否

常厚春、馬革

公司

3,000,000.00

2012.2.28

2012.11.21

否

常厚春、馬革

公司

20,000,000.00

2012.4.28

2012.10.27

否

常厚春、馬革、蘇州迪森

公司

10,000,000.00

2012.3.13

2015.3.12

否

常厚春、馬革、蘇州迪森

公司

30,000,000.00

2012.3.13

2015.3.12

否

公司

蘇州迪森

5,000,000.00

2011.11.3

2014.9.26

否

5、關聯方資金拆借

無。

6、關聯方資產轉讓、債務重組情況

無。

7、其他關聯交易

無。

（六）關聯方應收應付款項

無。

十、股份支付

（一）股份支付總體情況

不適用。

（二）以權益結算的股份支付情況

不適用。

（三）以現金結算的股份支付情況

不適用。

（四）以股份支付服務情況

不適用。

（五）股份支付的修改、終止情況

不適用。

十一、或有事項

（一）未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響

不適用。

（二）為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

不適用。

十二、承諾事項

（一）重大承諾事項

無。

（二）前期承諾履行情況

無。

十三、資產負債表日後事項

（一）重要的資產負債表日後事項說明

經中國證券監督管理委員會證監許可【2012】682號文《關於核准廣州迪森熱能技術股份有限公司首

次公開發行股票並在創業板上市的批覆》核准，公司首次向社會公開發行人民幣普通股股票3,488萬股，

每股面值人民幣1元，每股發行價格人民幣13.95元。經深圳證券交易所深證上【2012】212號文《關於

廣州迪森熱能技術股份有限公司人民幣普通股股票在創業板上市的通知》同意，公司首次公開發行的人民

幣普通股股票於2012年7月10日在深圳證券交易所創業板掛牌上市，證券代碼：「300335」，證券簡稱：

「迪森股份」。

廣東正中珠江會計師事務所有限公司對本次發行籌資情況進行了審驗確認，並出具「廣會所驗字

【2012】第10000330335號」驗資報告，本次募集資金總額為人民幣48,657.60萬元，扣除各項發行費用

人民幣5,518.304萬元，實際募集資金淨額為人民幣43,139.296萬元，其中3,488萬元增加註冊資本，其餘

39,651.296萬元增加資本公積。

（二）資產負債表日後利潤分配情況說明

無。

（三）其他資產負債表日後事項說明

無。

十四、其他重要事項說明

（一）非貨幣性資產交換

無。

（二）債務重組

無。

（三）企業合併

無。

（四）租賃

為滿足生產經營需要，公司各分（子）公司租賃房屋建築物用於辦公、生產經營，具體

情況如下：

序

號

承租

方

出租方

房屋

面積

月租金

租賃期限

1

廣西

迪森

劉天珍、

韋慶益

廣西融安縣長

安鎮東升街

209國道邊

佔地面積共計5,045m2

2008.7.1至2010.6.30租金12

萬元/年；

2010.7.1至2018.6.30租金15

萬元/年

租賃期為10年：

2008.7.1-2018.6.30，

分兩階段

2

蘇州

迪森

蘇州蘇

晨電子

電器有

限公司

太倉港陸公路

1號

單層7,340m2

每平方米每月租金14元（含

稅）

2009.9.10-2012.9.10

3

公司

杜德津

廣州市花都區

新華鎮107國

道東工業區內

廠房、辦公樓建築面積合

計6,548m2

2011.4.1-2013.3.31

58932.00元（不含稅）/月，

2013.4.1-2015.3.31期間

64825.20元（不含稅）/月，

2015.4.1-2016.3.3171307.72

元（不含稅）/月

2011.4.1-2016.3.31

4

東莞

分公

司

東莞市

福祺實

業投資

有限公

司

東莞市厚街鎮

沙塘村

廠房建築面積4,200m2，辦

公樓619m2，宿舍建築面

積830m2

廠房、辦公樓租金15元/m2，

宿舍租金12.50元/m2，每月

租金82660元（不含稅）。從

第三年開始遞增10%

2011.5.1-2016.4.30

5

恩平

分公

司

恩平市

進思玩

具廠

廣東省恩平市

大槐鎮六家松

工業區

廠房建築面積7,400m2，宿

舍佔地面積1,600m2，配電

房及空地面積32,800m2

18,000元（不含稅）/每月，

每年遞增5%。

2010.3.15-2015.4.15

6

公司

雷州市

恩億木

業有限

公司、吳

盛

廣東省雷州市

客路鎮207國

道旁

佔地面積22畝，工業廠房

建築面積約6,345m2，辦公

樓宿舍佔面積約760m2，

空地面積7,000m2

450,000元/年

2010.6.29-2020.9.28

7

公司

潘記和

廣東佛山市南

海區西樵百東

工業區

主車間、配電房建築面積

合計7,000m2，宿舍（辦公

樓）建築面積合計

2,480m2，空地面積、通道

合計4,520m2

2010.7.10-2013.7.10，廠房租

金為每月8.5元/m2；宿舍和

辦公樓租金為每月10元/ m2；

空地租金為4.25元/ m2

2010.7.10-2016.7.10

8

公司

江西鈞

茂金屬

有限公

江西省南康市

龍嶺工業園西

區

C棟廠房建築面積合計

5760m2，辦公宿舍樓面積

500m2

C棟廠房租金（每月）8.5元

/m2，辦公宿舍樓租金（每月）

8元/m2.

2010.9.10-2018.9.10

司

A棟廠房建築面積合計

4941.09m2，辦公宿舍樓面

積441.6m2

A棟廠房、辦公宿舍樓租金

（每月）8.5元/m2.月，每三

年上浮5%

2011.5.10-2018.9.9

（五）期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具

無。

（六）年金計劃主要內容及重大變化

無。

（七）其他需要披露的重要事項

無。

十五、母公司財務報表主要項目注釋

（一）應收帳款

1、應收帳款

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單

項計提壞帳準備的

應收帳款

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

按組合計提壞帳準備的應收帳款

帳齡組合

65,165,103.45

100.00%

3,308,693.07

5．08%

43,208,775.12

100%

2,191,489.07

5.07%

組合小計

65,165,103.45

100.00%

3,308,693.07

5.08%

43,208,775.12

100%

2,191,489.07

5.07%

單項金額雖不重大

但單項計提壞帳準

備的應收帳款

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

合計

65,165,103.45

--

3,308,693.07

--

43,208,775.12

--

2,191,489.07

--

應收帳款種類的說明：

一、單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：應收帳款餘額100萬以上且按組合計提壞帳準備

不能反映其風險的應收帳款。

二、帳齡組合：以應收帳款的帳齡為信用風險特徵劃分的組合。

三、並表範圍內公司間的應收帳款組合：列入合併範圍內母子公司之間的應收帳款組合。

三、單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款：單項金額不重大且按照組合計提壞帳準備不

能反映其風險特徵的應收帳款。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

64,156,345.44

98.45%

3,207,817.27

42,587,768.85

98.56%

2,129,388.44

1年以內小

計

64,156,345.44

98.45%

3,207,817.27

42,587,768.85

98.56%

2,129,388.44

1至2年

1,008,758.01

1.55%

100,875.80

621,006.27

1.44%

62,100.63

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

65,165,103.45

--

3,308,693.07

43,208,775.12

--

2,191,489.07

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

□ 適用 √ 不適用

2、本報告期轉回或收回的應收帳款情況

無。

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

無。

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：

無。

3、本報告期實際核銷的應收帳款情況

應收帳款核銷說明：

4、本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

5、金額較大的其他的應收帳款的性質或內容

6、應收帳款中金額前五名單位情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總

額的比例(%)

深圳市比克電池有限公司

非關聯方

10,250,378.55

1年以內

15.73%

深圳市華美鋼鐵有限公司

非關聯方

8,122,828.30

1年以內

12.46%

佛山市三水順通聚酯切片有限公司

非關聯方

5,629,224.01

1年以內

8.64%

廣東琅日特種纖維製品有限公司

非關聯方

5,361,471.53

1年以內

8.23%

佛山市順德區西布朗紡織實業有限公司

非關聯方

3,613,827.63

1年以內

5.55%

合計

--

32,977,730.02

--

50.61%

7、應收關聯方帳款情況

無。

8、不符合終止確認條件的應收帳款的轉移金額為0元。

9、以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

無。

（二）其他應收款

1、其他應收款

單位： 元

種類

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

比例(%)

金額

比例

(%)

單項金額重大並單項

計提壞帳準備的其他

應收款

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

按組合計提壞帳準備的其他應收款

帳齡組合

10,541,013.91

14.49%

635,073.99

100%

10,580,558.52

15.28%

577,765.68

5.46%

並表範圍內公司間的

其他應收款組合

62,189,065.17

85.51%

0.00

0.00%

58,656,964.26

84.72%

0.00

0.00%

組合小計

72,730,079.08

100%

635,073.99

100%

69,237,522.78

100%

577,765.68

0.83%

單項金額雖不重大但

單項計提壞帳準備的

其他應收款

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

合計

72,730,079.08

--

635,073.99

--

69,237,522.78

--

577,765.68

--

其他應收款種類的說明：

一、單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：其他應收款餘額100萬以上且按組合計提壞帳

準備不能反映其風險的其他應收款。

二、帳齡組合：以其他應收款的帳齡為信用風險特徵劃分的組合。

三、並表範圍內公司間的其他應收款組合：列入合併範圍內母子公司之間的其他應收款組合。

四、單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款：單項金額不重大且按照組合計提壞帳準備

不能反映其風險特徵的其他應收款。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

比例

(%)

1年以內

其中：

--

--

--

--

--

--

8,380,548.10

79.50%

419,027.41

9,707,803.30

91.75%

485,390.15

1年以內小計

8,380,548.10

79.50%

419,027.41

9,707,803.30

91.75%

485,390.15

1至2年

2,160,465.81

20.50%

216,046.58

838,755.22

7.93%

83,875.53

2至3年

34,000.00

0.32%

8,500.00

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

10,541,013.91

--

635,073.99

10,580,558.52

--

577,765.68

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

2、本報告期轉回或收回的其他應收款情況

期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：無。

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：無。

3、本報告期實際核銷的其他應收款情況

其他應收款核銷說明：無。

4、本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況

□ 適用 √ 不適用

5、金額較大的其他應收款的性質或內容

無。

6、其他應收款金額前五名單位情況

單位：元

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔其他應收款總

額的比例(%)

粵西迪森

子公司

32,587,342.65

1年以內

44.81%

蘇州迪森

子公司

22,985,401.91

1年以內

31.60%

廣西迪森

子公司

6,616,320.61

1年以內

9.10%

北京智又盈管理顧問有限公司

非關聯方

1,100,000.00

1年以內

1.51%

安吉租賃有限公司

非關聯方

1,100,000.00

1年以內

1.51%

合計

--

64,389,065.17

--

88.53%

7、其他應收關聯方帳款情況

無。

8、不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為0元。

9、以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排

無。

（三）長期股權投資

單位： 元

被投資單位

核算方

法

初始投資成本

期初餘額

增減變

動

期末餘額

在被投資單

位持股比例

(%)

在被投資單位

表決權比例

(%)

在被投資單位持

股比例與表決權

比例不一致的說

明

減值準

備

本期計提

減值準備

本期現

金紅利

蘇州迪森

成本法

19,000,000.00

19,000,000.00

19,000,000.00

95.00%

95%

0.00

0.00

0.00

廣西迪森

成本法

2,000,000.00

2,000,000.00

2,000,000.00

100.00%

100%

0.00

0.00

0.00

粵西迪森

成本法

10,000,000.00

10,000,000.00

10,000,000.00

100.00%

100%

0.00

0.00

0.00

合計

--

31,000,000.00

31,000,000.00

31,000,000.00

--

--

--

0.00

0.00

0.00

（四）營業收入及營業成本

1、營業收入、營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

191,278,364.64

166,913,631.60

其他業務收入

354,730.56

6,048,385.55

營業成本

127,944,886.13

121,909,591.53

合計

319,577,981.33

294,871,608.68

2、主營業務（分行業）

√ 適用 □ 不適用

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

造紙

55,697,011.12

34,669,877.86

59,548,624.35

38,746,740.63

紡織

22,182,235.86

13,980,130.24

19,351,440.98

13,320,298.97

醫藥化工

32,546,128.26

20,768,568.22

21,460,935.92

14,155,602.70

鋼鐵行業

19,741,922.16

18,384,149.85

18,754,249.10

15,838,772.81

飲料食品

15,680,874.36

10,050,383.12

9,130,388.21

5,956,742.75

建材行業

7,656,824.35

5,230,177.32

14,095,354.72

10,070,220.03

其他行業

37,773,368.53

24,508,753.13

24,572,638.32

17,888,567.08

合計

191,278,364.64

127,592,039.74

166,913,631.60

115,976,944.97

3、主營業務（分產品）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

BMF熱力

160,651,003.61

101,907,969.19

121,130,231.99

78,692,633.15

BMF燃料

30,627,361.03

25,684,070.55

36,271,049.24

29,007,549.54

EGC熱力

6,210,428.75

5,406,390.97

EGC-F燃料

3,301,921.62

2,870,371.31

合計

191,278,364.64

127,592,039.74

166,913,631.60

115,976,944.97

4、主營業務（分地區）

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

珠三角地區

180,476,928.75

120,599,314.94

163,541,579.41

113,947,618.00

長三角地區

10,758,008.88

6,959,486.09

3,200,041.25

1,902,949.27

其他地區

43,427.01

33,238.71

172,010.94

126,377.70

合計

191,278,364.64

127,592,039.74

166,913,631.60

115,976,944.97

5、公司前五名客戶的營業收入情況

單位： 元

客戶名稱

營業收入總額

佔公司全部營業收入的比例

(%)

珠海經濟特區紅塔仁恆紙業有限公司

46,889,476.94

24.47%

深圳市華美鋼鐵有限公司

19,741,922.16

10.30%

深圳市比克電池有限公司

11,313,812.62

5.90%

佛山市三水順通聚酯切片有限公司

9,917,020.44

5.18%

廣州美業針織印染廠有限公司

8,992,003.59

4.69%

合計

96,854,235.75

50.54%

（五）投資收益

1、投資收益明細

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

0.00

0.00

權益法核算的長期股權投資收益

0.00

-14,038.19

處置長期股權投資產生的投資收益

0.00

-89,333.22

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

0.00

0.00

持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益

0.00

0.00

持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益

0.00

0.00

處置交易性金融資產取得的投資收益

0.00

0.00

持有至到期投資取得的投資收益

0.00

0.00

可供出售金融資產等取得的投資收益

0.00

0.00

其他

0.00

0.00

合計

0.00

-103,371.41

2、按成本法核算的長期股權投資收益

無。

3、按權益法核算的長期股權投資收益

無。

（六）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

34,690,746.70

23,255,693.94

加：資產減值準備

1,174,512.31

-290,344.48

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資

產折舊

13,045,829.47

8,726,003.09

無形資產攤銷

215,291.04

132,213.42

長期待攤費用攤銷

0.00

0.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損

失（收益以「－」號填列）

0.00

0.00

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

0.00

0.00

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

0.00

0.00

財務費用（收益以「－」號填列）

8,763,975.43

2,836,821.53

投資損失（收益以「－」號填列）

0.00

103,371.41

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-127,088.65

-451,954.05

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

-2,719,500.00

0.00

存貨的減少（增加以「－」號填列）

374,493.27

-7,857,516.79

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-35,768,837.16

-22,145,684.56

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

5,736,377.71

-5,254,523.90

其他

0.00

0.00

經營活動產生的現金流量淨額

25,385,800.12

-945,920.39

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

34,205,455.23

21,854,201.04

減：現金的期初餘額

33,518,348.52

12,722,093.43

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

687,106.71

9,132,107.61

（七）反向購買下以評估值入帳的資產、負債情況

不適用。

十六、補充資料

（一） 淨資產收益率及每股收益

單位： 元

報告期利潤

加權平均淨資產收益

率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

11.58%

0.30

0.30

扣除非經常性損益後歸屬於公司普

通股股東的淨利潤

9.47%

0.24

0.24

（二）公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

第八節、備查文件目錄

備查文件目錄

1、載有公司董事長常厚春先生籤名的公司2012年半年度報告文本原件；

2、載有公司負責人馬革先生、主管會計工作負責人張開輝先生及會計機構負責人(會計主管人員)梁豔純

女士籤名並蓋章的財務報告文本原件；

3、報告期內在中國證監會指定的創業板信息披露網站刊登的的所有公司文件的正本及公告的原稿；

4、其他相關資料。

董事長：常厚春

董事會批准報送日期：2012年8月7日

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