安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
安徽古井貢酒股份有限公司
2
22220
00001
11112
2222年半年度報告
一、重要提示
本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導
性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
所有董事均已出席了審議本次半年報的董事會會議。
公司負責人餘林、主管會計工作負責人葉長青及會計機構負責人(會計主管人員)夏雪雲聲明：保證半
年度報告中財務報告的真實、完整。
釋義
釋義項指釋義內容
公司、本公司、古井指安徽古井貢酒股份有限公司
古井集團指安徽古井集團有限責任公司
國資委指亳州市國資委
二、公司基本情況
（一）公司信息
A股代碼
000596
B股代碼
200596
A股簡稱古井貢酒
B股簡稱古井貢
B
上市證券交易所深圳證券交易所
公司的法定中文名稱安徽古井貢酒股份有限公司
公司的法定中文名稱縮寫古井貢酒
公司的法定英文名稱
ANHUI
GUJING
DISTILLERYCOMPANYLIMITED
公司的法定英文名稱縮寫
GUJING
公司法定代表人餘林
註冊地址安徽省亳州市古井鎮
註冊地址的郵政編碼
236820
辦公地址安徽省亳州市古井鎮
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
辦公地址的郵政編碼
236820
公司國際網際網路網址
http://www.gujing.com
電子信箱
gujing@mail.ahbbptt.com.cn
（二）聯繫人和聯繫方式
董事會秘書證券事務代表
姓名葉長青馬軍偉
聯繫地址安徽省亳州市古井鎮安徽省亳州市古井鎮
電話（0558）5712231（0558）5710057
傳真（0558）5317706（0558）5317706
電子信箱
ycq@gujing.com.cn
zqb@gujing.com.cn
（三）信息披露及備置地點
公司選定的信息披露報紙名稱《中國證券報》、《上海證券報》、香港《大公報》
登載半年度報告的中國證監會指定網站網
址
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度報告備置地點公司董事會秘書室
三、主要會計數據和業務數據摘要
（一）主要會計數據和財務指標
以前報告期財務報表是否發生了追溯調整
□是
√否
□不適用
主要會計數據
主要會計數據報告期（1-6月）上年同期
本報告期比上年同期增減
(%)
營業總收入（元）
2,227,809,202.69
1,583,297,669.82
40.71%
營業利潤（元）
548,414,605.63
388,708,798.74
41.09%
利潤總額（元）
555,798,666.62
394,339,400.11
40.94%
歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）
413,724,138.05
287,947,478.86
43.68%
歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損
益的淨利潤（元）
408,186,092.30
283,724,527.83
43.87%
經營活動產生的現金流量淨額（元）
147,934,126.72
195,085,921.58
-24.17%
本報告期末上年度期末本報告期末比上年度期末
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
增減(%)
總資產（元）
4,261,928,852.58
4,241,819,550.30
0.47%
歸屬於上市公司股東的所有者權益（元）
3,061,529,422.50
2,761,115,284.45
10.88%
股本（股）
503,600,000.00
251,800,000.00
100%
主要財務指標
主要財務指標報告期（1-6月）上年同期
本報告期比上年同期增減
(%)
基本每股收益（元/股）
0.82
1.23
-33.33%
稀釋每股收益（元/股）
0.82
1.23
-33.33%
扣除非經常性損益後的基本每股收益
（元/股）
0.81
1.21
-28.32%
全麵攤薄淨資產收益率（%）
14.98%
22.94%
-7.96%
加權平均淨資產收益率（%）
14.21%
24.99%
-10.78%
扣除非經常性損益後全麵攤薄淨資產收
益率（%）
13.51%
10.28%
3.09%
扣除非經常性損益後的加權平均淨資產
收益率（%）
14.02%
24.62%
-10.56%
每股經營活動產生的現金流量淨額（元/
股）
0.29
0.77
-62.34%
本報告期末上年度期末
本報告期末比上年度同期
末增減(%)
歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元/
股）
6.08
10.97
-44.58%
資產負債率（%）
28.17%
39.21%
-11.04%
報告期末公司前主要會計數據和財務指標的說明（如有追溯調整，請填寫調整說明）
（二）境內外會計準則下會計數據差異
1
1111、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況
□適用
√不適用
2
2222、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況
□適用
√不適用
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
3
3333、存在重大差異明細項目
重大的差異項目項目金額（元）形成差異的原因
涉及的國際會計準則和/或境
外會計準則規定等說明
4
4444、境內外會計準則下會計數據差異的說明
（三）扣除非經常性損益項目和金額
√適用
□不適用
項目金額（元）說明
非流動資產處置損益
-39,042.62
越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免
0.00
計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照
國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）
200,000.00
計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費
0.00
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於
取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產
生的收益
0.00
非貨幣性資產交換損益
0.00
委託他人投資或管理資產的損益
0.00
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減
值準備
0.00
債務重組損益
0.00
企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等
0.00
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損
益
0.00
同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期
淨損益
0.00
與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益
0.00
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持
有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變
動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和
可供出售金融資產取得的投資收益
0.00
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回
0.00
對外委託貸款取得的損益
0.00
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價
值變動產生的損益
0.00
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一
次性調整對當期損益的影響
0.00
受託經營取得的託管費收入
0.00
除上述各項之外的其他營業外收入和支出
7,223,103.61
其他符合非經常性損益定義的損益項目
少數股東權益影響額
所得稅影響額
1,846,015.25
合計
5,538,045.74
-
公司對「其他符合非經常性損益定義的損益項目」以及根據自身正常經營業務的性質和特點將非經常性損益項目界定為經常
性損益的項目的說明
項目涉及金額（元）說明
四、股本變動及股東情況
（一）股本變動情況
1
1111、股份變動情況表
√適用
□不適用單位：股
本次變動前本次變動增減（＋，－）本次變動後
數量比例(%)發行新股送股
公積金轉
股
其他小計數量比例(%)
一、有限售條件股份
16,800,00
0.00
6.67%
16,800,00
0.00
900.00
16,800,90
0.00
33,600,90
0.00
6.67%
1、國家持股
2、國有法人持股
3、其他內資持股
16,800,00
0.00
6.67%
16,800,00
0.00
33,600,00
0.00
6.67%
其中：境內法人持股
境內自然人持股
4、外資持股
其中：境外法人持股
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
境外自然人持股
5.高管股份
0.00
0%
900.00
900.00
0%
二、無限售條件股份
235,000,0
00.00
93.33%
235,000,0
00.00
-900.00
234,999,1
00.00
469,999,1
00.00
93.33%
1、人民幣普通股
175,000,0
00.00
69.5%
175,000,0
00.00
-900.00
175,000,0
00.00
349,999,1
00.00
69.5%
2、境內上市的外資股
60,000,00
0.00
23.83%
60,000,00
0.00
60,000,00
0.00
120,000,0
00.00
23.83%
3、境外上市的外資股
4、其他
三、股份總數
251,800,0
00.00
100%
251,800,0
00.00
503,600,0
00.00
100%
股份變動的批准情況（如適用）
2012年4月19日，公司在2011年度股東大會上通過了以資本公積金向全體股東實施了每10股轉增10股的權益分派方案，公
司總股本增加至503,600,000股。
股份變動的過戶情況
無
股份變動對最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）
無
公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
無
2
2222、限售股份變動情況
√適用
□不適用單位：股
股東名稱期初限售股數
本期解除限售股
數
本期增加限售股
數
期末限售股數限售原因解除限售日期
普寧市信宏實業
投資有限公司
7,500,000.00
0.00
7,500,000.00
15,000,000.00
非公開發行、權
益分派
2012年
8月
3日
上海凱思依投資
管理合夥企業
（有限合夥）
2,000,000.00
0.00
2,000,000.00
4,000,000.00
非公開發行、權
益分派
2012年
8月
3日
西安長鹹投資管
理有限合夥企業
2,000,000.00
0.00
2,000,000.00
4,000,000.00
非公開發行、權
益分派
2012年
8月
3日
上海景林景通股
權投資中心
2,000,000.00
0.00
2,000,000.00
4,000,000.00
非公開發行、權
益分派
2012年
8月
3日
西安長國投資管
2,000,000.00
0.00
2,000,000.00
4,000,000.00非公開發行、權
2012年
8月
3日
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
理有限合夥企業益分派
金元證券股份有
限公司
1,300,000.00
0.00
1,300,000.00
2,600,000.00
非公開發行、權
益分派
2012年
8月
3日
翟良東
0.00
0.00
900.00
900.00
高管持股、權益
分派
合計
16,800,000.00
0.00
16,800,900.00
33,600,900.00
--
（二）證券發行與上市情況
1
1111、前三年歷次證券發行情況
√適用
□不適用
股票及其衍生證
券名稱
發行日期發行價格（元/股）發行數量上市日期
獲準上市交易數
量
交易終止日期
股票類
非公開發行
A股
2011年
07月
25
日
75.00
16,800,000.00
2011年
08月
03
日
16,800,000.00
可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類
權證類
前三年歷次證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）
2
2222、公司股份總數及結構變動及所導致的公司資產負債結構的變動情況
□適用
√不適用
3
3333、現存的內部職工股情況
□適用
√不適用
（三）股東和實際控制人情況
1
1111、報告期末股東總數
報告期末股東總數為
22,802.00戶。
2
2222、前十名股東持股情況
前十名股東持股情況
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
股東名稱（全稱）股東性質持股比例(%)持股總數
持有有限售
條件股份
質押或凍結情況
股份狀態數量
安徽古井集團有限責任公國有法人
53.89%
271,404,022.00
114,000,000.00
司普寧市信宏實業投資有限境內非國有法2.98%
15,000,000.00
15,000,000.00
公司KGIASIALIMITED人
境外法人
2.14%
10,776,730.00
GUOTAI
JUNAN
境外法人
1.62%
8,136,472.00
SECURITIES(HONGKONUBS
(LUXEMBOURG)
境外法人
1.46%
7,373,834.00S.A.招商證券香港有限公司境外法人
1.34%
6,726,117.00
TRIVESTCHINAFOCUS
境外法人
1.27%
6,379,720.00MASTER
FUND中國建設銀行－泰達宏利境內非國有法1.17%
5,914,263.00
效率優選混合型證券投資
中國工商銀行－銀河銀泰
人
境內非國有法1.07%
5,369,626.00
理財分紅證券投資基金中國農業銀行－東吳價值人境內非國有法
0.95%
4,805,424.00
股東情況的說明
前十名無限售條件股東持股情況
√適用
□不適用單位：股
股東名稱
期末持有無限售條件
股份的數量
股份種類及數量
種類數量
安徽古井集團有限責任公司
271,404,022.00
A股
271,404,022.00
KGIASIALIMITED
10,776,730.00
B股
10,776,730.00
GUOTAI
JUNAN
SECURITIES(HONGKONG)
8,136,472.00
B股
8,136,472.00
LIMITEDUBS
(LUXEMBOURG)
S.A.
7,373,834.00
B股
7,373,834.00
招商證券香港有限公司
6,726,117.00
B股
6,726,117.00
TRIVEST
CHINAFOCUS
MASTER
FUND
6,379,720.00
B股
6,379,720.00
中國建設銀行－泰達宏利效率優選混合型證券5,914,263.00
A股
5,914,263.00
投資基金
中國工商銀行－銀河銀泰理財分紅證券投資基5,369,626.00
A股
5,369,626.00
金中國農業銀行－東吳價值成長雙動力股票型證4,805,424.00
A股
4,805,424.00
券投資基金GOLDEN
CHINAMASTER
FUND
4,078,234.00
B股
4,078,234.00
上述股東關聯關係或（及）一致行動人的說明
上述股東中，公司控股股東安徽古井集團有限責任公司與其他股東間不存在關聯關係，也不屬於《上市公司股東持股變
動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。未知其他股東之間的關聯關係，也未知其是否屬於《上市公司股東持股變動信
息披露管理辦法》中規定的一致行動人。
3
3333、控股股東及實際控制人情況
（1
1111）控股股東及實際控制人變更情況
□適用
√不適用
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（2
2222）控股股東及實際控制人具體情況介紹
是否有新實際控制人
□是
√否
□不適用
實際控制人名稱安徽古井集團有限責任公司
實際控制人類別國資委
情況說明
持股5%以上股東安徽古井集團有限責任公司報告期末持股數為271,404,022股，其所持股份全部為無限售條件流通股；
2009年3月16日，安徽古井集團有限責任公司以所持公司股份當中的57,000,000股辦理了貸款業務，公司於2012年5月份進行
了2011年度權益分派，權益分派後質押和託管股份變為114,000,000股。除此之外無被質押和託管情況。
（3
3333）公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖
（4
4444）實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司
□適用
√不適用
4
4444、其他持股在百分之十以上的法人股東
□適用
√不適用
（四）可轉換公司債券情況
□適用
√不適用
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
五、董事、監事和高級管理人員
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（一）董事、監事和高級管理人員持股變動
姓名職務性別年齡
任期起始日
期
任期終止日
期
期初持股數
（股）
本期增持股
份數量（股）
本期減持股
份數量（股）
期末持股數
（股）
其中：持有
限制性股票
數量（股）
期末持有股
票期權數量
（股）
變動原因
是否在股東
單位或其他
關聯單位領
取薪酬
翟良東總經理助理男
42.00
2012年
06月
12日
2015年
06月
12日
600.00
600.00
1,200.00
900.00權益分派否
合計
--
-
-
-
-
-
董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況
□適用
√不適用
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（二）任職情況
在股東單位任職情況
√適用
□不適用
任職人員姓名股東單位名稱
在股東單位
擔任的職務
任期起始日期任期終止日期
在股東單位是否領
取報酬津貼
餘林安徽古井集團有限責任公司董事長
2011年
04月
15日
2014年
04月
15
日
是
王鋒安徽古井集團有限責任公司
黨委副書記、
紀委書記
2011年
04月
15日
2014年
04月
15
日
是
周慶伍安徽古井集團有限責任公司黨委副書記
2011年
04月
15日
2014年
04月
15
日
否
楊小凡安徽古井集團有限責任公司副總裁
2011年
04月
15日
2014年
04月
15
日
是
盧堆倉安徽古井集團有限責任公司
財務管理中
心總監
2011年
04月
15日
2014年
04月
15
日
是
在股東單位任
職情況的說明
上述人員雖在股東單位任職，但未曾受到中國證監會、其他有關部門的處罰及證券交易所懲戒，符合《公
司法》、《證券法》等相關法律法規的任職要求。
在其他單位任職情況
□適用
√不適用
（三）董事、監事、高級管理人員報酬情況
董事、監事、高級管理人
員報酬的決策程序
公司董事會薪酬委員會負責制定公司高管薪酬考核指標及年終指標完成情況的審核。
董事、監事、高級管理人
員報酬確定依據
依據年初制定的考核指標及權重進行計算，經濟類指標以會計師事務所出具的審計報告為準，綜
合評議指標由董事會薪酬與考核委員會評議。
董事、監事和高級管理人
員報酬的實際支付情況
月度定額預支，年終根據考核發放年薪。
（四）公司董事、監事、高級管理人員變動情況
姓名擔任的職務變動情形變動日期變動原因
縱兆紀總經理助理新增聘任
2012年
06月
12
日
因公司業務發展需要，公司於
6月
12日召開的第六屆
董事會臨時會議通過新增聘任議案。
翟良東總經理助理新增聘任
2012年
06月
12
日
因公司業務發展需要，公司於
6月
12日召開的第六屆
董事會臨時會議通過新增聘任議案。
方驥總經理助理新增聘任
2012年
06月
12
日
因公司業務發展需要，公司於
6月
12日召開的第六屆
董事會臨時會議通過新增聘任議案。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
張立宏總經理助理新增聘任
2012年
06月
12
日
因公司業務發展需要，公司於
6月
12日召開的第六屆
董事會臨時會議通過新增聘任議案。
（五）公司員工情況
在職員工的人數
5,483.00
公司需承擔費用的離退休職工人數
512.00
專業構成
專業構成類別專業構成人數
生產人員
3,929.00
銷售人員
577.00
技術人員
222.00
財務人員
84.00
行政人員
89.00
教育程度
教育程度類別數量（人）
高中及以下
4,317.00
大專
609.00
本科
539.00
碩士
18.00
博士
0.00
公司員工情況說明
公司離退休職工共計512人，已全部進入社會化管理，公司按國家規定承擔部分費用。
六、董事會報告
（一）管理層討論與分析
2012年上半年，公司繼續堅定不移的實施跨越式發展戰略，通過深入貫徹精益管理思想，調整組織架構、紮實推進內控
體系建設、不斷創新管理模式，合理配置各種資源，穩步提升了公司的經營管理和綜合競爭力水平，保證了白酒主業較快增
長，品牌影響力持續提升，盈利能力不斷增強，公司發展勢頭強勁。
2012年半年度，公司實現營業收入222,780.92萬元，同比增長41%；主業白酒實現收入
215,375.71萬元，同比增長42.09%，
利潤總額55,579.87萬元，同比增長
41%；淨利潤
41,372.41萬元，同比增長
44%。全面完成年初既定的生產經營指標，公司生
產經營狀況不斷改善。
公司實際經營業績較曾公開披露過的本報告期盈利預測或經營計劃是否低
20%以上或高
20%以上：
□是
√否
□不適用
公司主要子公司、參股公司的經營情況及業績分析
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
無
可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的所有風險因素
（一）目前白酒企業的競爭異常激烈，企業營銷方式不斷創新，快速崛起，尤其是省內市場競爭進一步加劇。
（二）在公司產品品牌價值不斷提升的過程中，如何更為精準的釋放資源，提高投入產出效益，使銷售增長模式由資源驅動
型成功轉型為品牌驅動型，將成為公司未來快速發展直面的挑戰。
1
1111、公司主營業務及其經營狀況
（1
1111）主營業務分行業、分產品情況表
單位：元
分行業或分產品營業收入營業成本毛利率(%)
營業收入比上年
同期增減（%）
營業成本比上年
同期增減（%）
毛利率比上年同
期增減（%）
分行業
白酒
2,153,757,133.65
530,668,071.69
75.36%
42.09%
47.83%
-0.96%
酒店收入
35,947,124.71
22,448,505.99
37.55%
11.48%
14.13%
-1.45%
其他
8,965,332.76
6,633,722.01
26.01%
-44.48%
-42.79%
-2.19%
分產品
高檔酒
1,254,438,442.99
227,288,814.90
81.88%
32.1%
23.37%
1.28%
中檔酒
849,549,642.90
276,677,853.96
67.43%
54.5%
66.57%
-2.36%
低檔酒
49,769,047.76
26,701,402.83
46.35%
204.7%
209.53%
-0.84%
其他
44,912,457.47
29,082,228.00
35.25%
-7.2%
-6.99%
-0.15%
主營業務分行業和分產品情況的說明
無
毛利率比上年同期增減幅度較大的原因說明
無
（2
2222）主營業務分地區情況
單位：元
地區營業收入營業收入比上年同期增減（％）
華北
319,507,955.35
6.71%
華中
1,691,838,902.10
48.82%
華南
187,212,938.97
46.34%
國際
109,794.70
主營業務分地區情況的說明
無
主營業務構成情況的說明
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
無
（3
3333）主營業務及其結構發生重大變化的原因說明
□適用
√不適用
（4
4444）主營業務盈利能力（毛利率）與上年相比發生重大變化的原因說明
□適用
√不適用
（5
5555）利潤構成與上年相比發生重大變化的原因分析
□適用
√不適用
（6
6666）佔淨利潤
1
11110
0000%
%%%%以上參股公司業務性質、主要產品或服務和淨利潤等情況
□適用
√不適用
（7
7777）經營中的問題與困難
無
2
2222、與公允價值計量相關的內部控制制度情況
□適用
√不適用
3
3333、持有外幣金融資產、金融負債情況
□適用
√不適用
（二）公司投資情況
1
1111、募集資金總體使用情況
√適用
□不適用
單位：萬元
募集資金總額
122,749.95
報告期投入募集資金總額
21,727.85
已累計投入募集資金總額
36,332.15
報告期內變更用途的募集資金總額
0
累計變更用途的募集資金總額
0
累計變更用途的募集資金總額比例
0
募集資金總體使用情況說明
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
2
2222、募集資金承諾項目情況
√適用
□不適用
單位：萬元
承諾投資項目和超募資金投向
是否已變更項
目(含部分變
更)
募集資金承諾
投資總額
調整後投資總
額(1)
本報告期投入
金額
截至期末累計
投入金額(2)
截至期末投資
進度(%)(3)＝
(2)/(1)
項目達到預定
可使用狀態日
期
本報告期實現
的效益
是否達到預計
效益
項目可行性是
否發生重大變
化
承諾投資項目
優質基酒釀造技術改造項目否
13,500
12,194.42
1,191.27
1,650.95
13.54%
2012年
12月
31日
0否
基酒勾儲、灌裝中心及配套設施建
設項目
否
68,600
65,921.06
9,169.52
11,378.44
17.26%
2012年
12月
31日
0否
營銷網絡建設項目否
27,500
27,500
4,572.62
11,207.22
40.75%
2012年
12月
31日
0否
品牌傳播建設項目否
17,000
17,000
6,794.44
12,095.54
71.15%
2012年
12月
31日
0否
承諾投資項目小計
-126,600
122,615.48
21,727.85
36,332.15
----
超募資金投向
歸還銀行貸款（如有）
補充流動資金（如有）
超募資金投向小計
合計
-126,600
122,615.48
21,727.85
36,332.15
----
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
未達到計劃進度或預計收益的情
況和原因（分具體項目）
無
項目可行性發生重大變化的情況
說明
項目可行性未發生重大變化。
超募資金的金額、用途及使用進展□適用
√不適用
情況
募集資金投資項目實施地點變更
情況
□適用
√不適用
□報告期內發生
□以前年度發生
募集資金投資項目實施方式調整
情況
□適用
√不適用
□報告期內發生
□以前年度發生
√適用
□不適用
募集資金投資項目先期投入及置
換情況
根據《安徽古井貢酒股份有限公司非公開發行股票發行情況報告暨上市公告書》的說明，公司「募集資金到位前，公司可根據募集資金投資項目的實際
進度，以自有資金先行投入；募集資金到位後，可用募集資金置換前期投入的自有資金」，公司第六屆董事會第
7次會議審議通過了《關於以募集資金
置換預先投入募集資金投資項目的自籌資金的議案》，同意募集資金置換預先已投入募集資金項目的自籌資金
27,058,143.42元。
2012年
1月
6日，公司
完成上述資金置換。
用閒置募集資金暫時補充流動資□適用
√不適用
金情況
項目實施出現募集資金結餘的金□適用
√不適用
額及原因
尚未使用的募集資金用途及去向存放於募集資金專戶。
募集資金使用及披露中存在的問無
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
題或其他情況
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
3
3333、募集資金變更項目情況
□適用
√不適用
4
4444、重大非募集資金投資項目情況
□適用
√不適用
（三）董事會下半年的經營計劃修改計劃
□適用
√不適用
（四）對
2012
2012201220122012年
1-
1-1-1-1-9
9999月經營業績的預計
預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明
□適用
√不適用
（五）董事會對會計師事務所本報告期「
「「「「非標準審計報告」
」」」」的說明
□適用
√不適用
（六）公司董事會對會計師事務所上年度
「
「「「「非標準審計報告」
」」」」涉及事項的變化及處理情況的說
明
□適用
√不適用
（七）陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響的討論
結果
□適用
√不適用
（八）公司現金分紅政策的制定及執行情況
公司在第六屆董事會第十次會議根據中國證監會下發的《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》的相關要求，
對《公司章程》做出如下修訂：公司章程中第一百六十一條規定：公司利潤分配的決策程序和機制如下：1.公司利潤分配政
策和利潤分配預案應由公司董事會制訂，並經董事會審議通過後提交公司股東大會批准。公司應切實保障社會公眾股東參與
股東大會的權利，董事會、獨立董事和符合一定條件的股東可以向公司股東徵集其在股東大會的投票權。2.董事會審議現金
分紅具體預案時，應當認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及其他決策程序要求等事宜。3.
董事會在決策和形成利潤分配預案時，要詳細記錄管理層建議、參會董事的發言要點、獨立董事意見、董事會投票表決情況
等內容，並形成書面記錄作為公司檔案妥善保存。4.股東大會對現金分紅具體預案進行審議時，應當通過多種渠道主動與股
東特別是中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，並及時答覆中小股東關心的問題。5.公司應在年度報
告、半年度報告中披露利潤分配預案和現金利潤分配政策執行情況。若年度盈利但未提出現金利潤分配預案，董事會應在年
度報告中詳細說明未提出現金利潤分配的原因、未用於現金利潤分配的資金留存公司的用途和使用計劃，獨立董事應對此發
表獨立意見並公開披露。6.監事會應當對董事會制訂或修訂的利潤分配方案進行審議,並經過半數監事通過。若公司年度盈利
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
但未提出現金分紅方案，監事會應就相相關政策、規劃執行情況發表專項說明和意見。監事會應對利潤分配方案和股東回報
規劃的執行情況進行監督。7.公司根據生產經營情況、投資規劃和長期發展的需要，或者外部經營環境發生變化，確需調整
利潤分配政策的，應以股東權益保護為出發點，調整後的利潤分配政策不得違反相關法律法規、規範性文件和本章程的有關
規定；有關調整利潤分配政策的議案，由獨立董事、監事會發表意見，經公司董事會審議後提交公司股東大會批准，並經出
席股東大會的股東所持表決權的
2/3以上通過。8.公司提供多種途徑（電話、傳真電子郵件、互動平臺等）接受所有股東對
公司分紅的建議和監督。」
（九）利潤分配或資本公積金轉增預案
□適用
√不適用
（十）公司
2011
2011201120112011年度期末累計未分配利潤為正但未提出現金分紅預案的情況
□適用
√不適用
（十一）其他披露事項
（1）為保證國家的方針，政策和法規在企業的貫徹實施；保證會計信息及其他各種管理信息的正確性和可靠性；保護
企業資產的安全，完整及對其有效的使用；保證企業各項生產和營活動有序高效的進行；提升公司管理效率，公司根據《內
部會計控制規範》、《企業內部控制基本規範》、《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》和中國證監會安徽監管局《關
於做好轄區上市公司內部控制規範實施有關工作的通知》要求，進一步加強和規範公司內部控制，全面提升公司經營管理水
平和風險防範能力，在公司開展內部控制建設並制訂了內部控制建設實施方案。公司已於3月份完成實施方案相關審議工作，
定於4月份正式開展各項工作，計劃於7月份形成內部控制管理手冊最終稿。
（2）為進一步完善公司治理結構，強化公司信息披露管理，公司制定了《內幕信息及知情人管理制度》、《外部信息
使用人管理制度》，並在2010年3月21日第五屆董事會第20次會議審議通過。在本報告期內，公司涉及敏感性信息披露事宜，
由董事會秘書負責實施。在定期報告、臨時報告等重大信息披露前，接觸內幕信息的人員均按安徽證監局和深交所的要求及
時填報《內幕信息知情人員登記表》。報告期內，沒有發生內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕
信息買賣公司股票的情況。
報告期內，公司嚴格執行《外部信息報送和使用管理制度》，對公司經營數據、財務報告等內部信息的對外報送實行有
效的控制。報告期內，沒有違規、違法對外洩露公司信息的情況發生。
（十二）公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排（本表僅適用於發行
公司可轉換債券的上市公司填寫）
□適用
√不適用
七、重要事項
（一）公司治理的情況
公司成立以來，嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《關於在上市公司建立獨立董事制度的
指導意見》及其它相關的法律、法規、規範性文件的原則和要求，在實踐中不斷完善法人治理結構，規範公司運作。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（一）報告期內，公司按照《企業內部控制基本規範》、《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》等文件的要求，
開展了內部控制活動，公司董事會制訂了《資產減值準備管理制度》，《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，《外部信
息使用人管理制度》和《內幕信息知情人管理制度》，逐步完善內部控制體系，促進公司規範運作和健康發展。董事會、監
事會、經理層等機構嚴格按照規範性運作規則和內部管理制度的規定進行經營決策、行使權利和承擔義務，確保了公司在規
則和制度的框架中規範地運作。
（二）報告期內，公司嚴格按照中國證監會的要求和《深圳證券交易所股票上市規則》的相關規定，本著
「公開、公平
和公正」的原則，認真、及時地履行了公司的信息披露義務，並保證了公司信息披露內容的真實、準確和完整，沒有出現任
何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的情形,使公司所有股東均有平等的機會獲得公司所公告的全部信息。
（三）報告期內，公司制訂並實施了《內部控制規範實施工作方案》。本著精心籌劃
,分步實施的工作原則，積極開展
了內控建設的宣貫工作。另外通過梳理各單位現用的規章制度，查找並制定了有針對性的整改方案，優化了部分組織機構，
進一步明確了各自機構設置和職能職責，使得公司體系得以優化流暢，公司整體的風險防範能力得以提升。
（四）報告期內，公司不存在因部分改制、行業特性、國家政策或收購兼併等原因導致的同業競爭和關聯交易問題。
綜上所述，公司已基本建立起了符合上市公司要求的公司治理結構，公司治理的實際狀況符合中國證監會發布的有關
上市公司治理的規範性文件要求。
（二）以前期間擬定、在報告期實施的利潤分配方案、公積金轉增股本方案或發行新股方案
的執行情況
√適用
□不適用
2012年4月19日召開的2011年度股東大會審議通過了《公司
2011年度利潤分配及資本公積金轉增股本的預案》：公司
擬以年末股份總數251,800,000股為基數,按每10股派發現金4.5元(含稅)向全體股東分配股利113,310,000元，結餘的未分配利
潤574,700,778.37元全部結轉至下年度；每
10股利用資本公積金轉增10股，轉增後總股本將會變更為
503,600,000股。公司於
4
月27日委託中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司（以下簡稱
「結算公司」）進行權益分派，於5月4日完成權益分派事宜。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（三）重大訴訟仲裁事項
□適用
√不適用
本期公司無重大訴訟、仲裁事項。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（四）破產重整相關事項
□適用
√不適用
（五）公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況
1
1111、證券投資情況
□適用
√不適用
證券投資情況的說明
2
2222、持有其他上市公司股權情況
□適用
√不適用
持有其他上市公司股權情況的說明
3
3333、持有非上市金融企業股權情況
□適用
√不適用
持有非上市金融企業股權情況的說明
4
4444、買賣其他上市公司股份的情況
□適用
√不適用
買賣其他上市公司股份的情況的說明
（六）資產交易事項
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
1
1111、收購資產情況
□適用
√不適用
收購資產情況說明
2
2222、出售資產情況
□適用
√不適用
出售資產情況說明
3
3333、資產置換情況
□適用
√不適用
資產置換情況說明
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
4
4444、企業合併情況
□適用
√不適用
5
5555、自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登後，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況的
影響
□適用
√不適用
（七）公司大股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的說明
□適用
√不適用
（八）公司股權激勵的實施情況及其影響
□適用
√不適用
（九）重大關聯交易
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
1
1111、與日常經營相關的關聯交易
√適用
□不適用
關聯交易方關聯關係關聯交易類型關聯交易內容
關聯交易定價
原則
關聯交易價格
（萬元）
關聯交易金額
（萬元）
佔同類交易金
額的比例(%)
關聯交易結算
方式
對公司利潤的
影響
市場價格（萬
元）
交易價格與市
場參考價格差
異較大的原因
安徽瑞福祥食
品有限公司
控股股東、實
際控制人的附
屬企業
採購商品採購酒精市場價格市場價格
4551.49
99.39%貨到付款無
4551.490.無
合計
--
4551.49
--
-
-
大
額銷貨退回的詳細情況無
關聯交易的必要性、持續性、選擇與關聯方（而非市場其他交
易方）進行交易的原因
無
關聯交易對上市公司獨立性的影響無
公司對關聯方的依賴程度，以及相關解決措施（如有）無
按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報
告期內的實際履行情況
無
關聯交易的說明
與日常經營相關的關聯交易
關聯方
向關聯方銷售產品和提供勞務向關聯方採購產品和接受勞務
交易金額（萬元）佔同類交易金額的比例(%)交易金額（萬元）佔同類交易金額的比例(%)
古井集團
0.61
0.28%
古井集團
10.77
4.86%
安徽瑞福祥食品有限公司
7.7
3.48%
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
亳州賓館有限責任公司
3.58
1.62%
安徽古井房地產集團有限責任公司
4.5
2.03%
安徽瑞能熱電有限責任公司
2.77
1.25%
亳州賓館有限責任公司
28
0.61%
合計
29.93
28
0.61%
其中：報告期內公司向控股股東及其子公司銷售產品或提供勞務的關聯交易金額
29.93萬元。
2
2222、資產收購、出售發生的關聯交易
□適用
√不適用
3
3333、共同對外投資的重大關聯交易
□適用
√不適用
4
4444、關聯債權債務往來
□適用
√不適用
報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況
□適用
√不適用
截止報告期末，上市公司未完成非經營性資金佔用的清欠工作的，董事會提出的責任追究方案
□適用
√不適用
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
5
5555、其他重大關聯交易
無
（十）重大合同及其履行情況
1
1111、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額
1
11110
0000％以上（含
1
11110
0000％）的託管、承包、租賃事項
（1
1111）託管情況
□適用
√不適用
（2
2222）承包情況
□適用
√不適用
（3
3333）租賃情況
□適用
√不適用
2
2222、擔保情況
□適用
√不適用
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
3
3333、委託理財情況
□適用
√不適用
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
4
4444、日常經營重大合同的履行情況
無
5
5555、其他重大合同
□適用
√不適用
（十一）發行公司債的說明
□適用
√不適用
（十二）承諾事項履行情況
1
1111、公司或持股
5
5555%
%%%%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項
□適用
√不適用
2
2222、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及
其原因做出說明
□適用
√不適用
（十三）其他綜合收益細目
單位：元
項目本期上期
1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額
減：可供出售金融資產產生的所得稅影響
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
小計
2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額
減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額
產生的所得稅影響
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
小計
3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額
減：現金流量套期工具產生的所得稅影響
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
轉為被套期項目初始確認金額的調整額
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
小計
4.外幣財務報表折算差額
減：處置境外經營當期轉入損益的淨額
小計
5.其他
減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響
前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
小計
合計
（十四）報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表
接待時間接待地點接待方式接待對象類型接待對象
談論的主要內容及提供
的資料
（十五）聘任、解聘會計師事務所情況
半年報是否經過審計
□是
√否
□不適用
是否改聘會計師事務所
□是
√否
□不適用
（十六）上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人和收購人處罰及
整改情況
□適用
√不適用
（十七）其他重大事項的說明
□適用
√不適用
（十八）本公司轉債擔保人盈利能力、資產狀況和信用狀況發生重大變化的情況
（本表僅適用於發行公司可轉換債券的上市公司填寫）
□適用
√不適用
（十九）信息披露索引
事項刊載的報刊名稱及版面刊載日期刊載的網際網路網站及檢索路徑
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
業績預告公告《中國證券報》、《大公報》
2012年
01月
18日
www.cninfo.com.cn
2011年度獨立董事述職報告
（王瑞華）
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
2011年度獨立董事述職報告
（吳慈生）
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
2011年度獨立董事述職報告
（劉立賓）
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
第六屆董事會第八次會議決
議公告
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
第六屆監事會第六次會議決
議公告
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
2012年度日常性關聯交易公
告
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
白酒產業園項目可行性研究
報告
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
投資白酒產業園項目的公告《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
2011年度募集資金存放與使
用情況的鑑證報告
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
獨立董事關於第六屆董事會
第八次會議決議的獨立意見
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
獨立董事關於控股股東及其
他關聯方佔用公司資金和公
司對外擔保情況的獨立意見
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
內部控制實施工作方案《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
監事會對《2011年度內部控制
自我評價報告》的審核意見
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
廣發證券股份有限公司關於
《安徽古井貢酒股份有限公
司
2011年度內部控制自我評
價報告》的核查意見
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
關於召開
2011年度股東大會
的通知
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
關於公司會計估計變更的公
告
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
2011年年度審計報告《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
2011年年度報告摘要《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
2011年年度報告《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
董事會關於
2011年度募集資《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
金存放與使用情況的專項報
告
2011年度內部控制自我評價
報告
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
關於公司控股股東及其他關
聯方資金佔用情況專項說明
（2011年度）
《中國證券報》、《大公報》
2012年
03月
29日
www.cninfo.com.cn
業績預告公告《中國證券報》、《大公報》
2012年
04月
12日
www.cninfo.com.cn
2011年度股東大會的法律意
見書
《中國證券報》、《大公報》
2012年
04月
20日
www.cninfo.com.cn
2011年度股東大會決議公告《中國證券報》、《大公報》
2012年
04月
20日
www.cninfo.com.cn
第六屆董事會第九次會議決
議公告
《中國證券報》、《大公報》
2012年
04月
23日
www.cninfo.com.cn
第六屆監事會第七次會議決
議公告
《中國證券報》、《大公報》
2012年
04月
23日
www.cninfo.com.cn
關於使用銀行承兌匯票支付
募集資金投資項目資金的公
告
《中國證券報》、《大公報》
2012年
04月
23日
www.cninfo.com.cn
廣發證券股份有限公司關於
公司以銀行承兌匯票支付募
集資金投資項目建設款的核
查意見
《中國證券報》、《大公報》
2012年
04月
23日
www.cninfo.com.cn
獨立董事關於使用銀行承兌
匯票支付募集資金投入資金
議案的獨立意見
《中國證券報》、《大公報》
2012年
04月
23日
www.cninfo.com.cn
2012年第一季度報告正文《中國證券報》、《大公報》
2012年
04月
23日
www.cninfo.com.cn
2012年第一季度報告全文《中國證券報》、《大公報》
2012年
04月
23日
www.cninfo.com.cn
2011年度權益分派實施公告《中國證券報》、《大公報》
2012年
04月
24日
www.cninfo.com.cn
獨立董事關於聘任公司高級
管理人員的獨立意見
《中國證券報》、《大公報》
2012年
06月
13日
www.cninfo.com.cn
第六屆董事會臨時會議決議
公告
《中國證券報》、《大公報》
2012年
06月
13日
www.cninfo.com.cn
八、財務會計報告
（一）審計報告
半年報是否經過審計
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
□是
√否
□不適用
（二）財務報表
是否需要合併報表：
√是
□否
□不適用
如無特殊說明，財務報告中的財務報表的單位為：人民幣元
財務附註中報表的單位為：人民幣元
1
1111、合併資產負債表
編制單位：安徽古井貢酒股份有限公司
單位：元
項目附註期末餘額期初餘額
流動資產：
貨幣資金
1,824,743,757.27
2,082,032,491.33
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產
0.00
0.00
應收票據
625,430,346.43
490,543,018.49
應收帳款
27,254,959.72
37,685,831.22
預付款項
206,035,812.34
233,262,710.73
應收保費
應收分保帳款
應收分保合同準備金
應收利息
8,592,066.30
4,451,540.35
應收股利
其他應收款
20,550,532.33
7,882,417.86
買入返售金融資產
存貨
536,062,640.51
578,157,069.43
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
流動資產合計
3,248,670,114.90
3,434,015,079.41
非流動資產：
發放委託貸款及墊款
可供出售金融資產
持有至到期投資
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
長期應收款
長期股權投資
投資性房地產
32,146,584.20
32,558,410.26
固定資產
396,187,708.92
362,778,190.84
在建工程
227,723,809.28
133,017,100.51
工程物資
3,635,801.34
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產
325,467,547.65
248,594,232.04
開發支出
商譽
長期待攤費用
7,178,678.18
9,678,465.54
遞延所得稅資產
20,918,608.11
21,178,071.70
其他非流動資產
非流動資產合計
1,013,258,737.68
807,804,470.89
資產總計
4,261,928,852.58
4,241,819,550.30
流動負債：
短期借款
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據
10,000,000.00
0.00
應付帳款
152,183,085.16
219,823,856.45
預收款項
82,399,866.61
135,597,187.88
賣出回購金融資產款
應付手續費及佣金
應付職工薪酬
131,335,468.19
192,762,077.27
應交稅費
522,050,748.40
671,079,511.43
應付利息
應付股利
其他應付款
290,916,502.05
248,890,018.78
應付分保帳款
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
1,037,854.38
2,075,708.75
流動負債合計
1,189,923,524.79
1,470,228,360.56
非流動負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債
10,475,905.29
10,475,905.29
非流動負債合計
10,475,905.29
10,475,905.29
負債合計
1,200,399,430.08
1,480,704,265.85
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本）
503,600,000.00
251,800,000.00
資本公積
1,294,938,493.19
1,546,738,493.19
減：庫存股
專項儲備
盈餘公積
147,070,297.60
147,070,297.60
一般風險準備
未分配利潤
1,115,920,631.71
815,506,493.66
外幣報表折算差額
歸屬於母公司所有者權益合計
3,061,529,422.50
2,761,115,284.45
少數股東權益
所有者權益（或股東權益）合計
3,061,529,422.50
2,761,115,284.45
負債和所有者權益（或股東權益）
總計
4,261,928,852.58
4,241,819,550.30
法定代表人：餘林主管會計工作負責人：葉長青會計機構負責人：夏雪雲
2
2222、母公司資產負債表
單位：元
37
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
項目附註期末餘額期初餘額
流動資產：
貨幣資金
1,588,912,478.60
1,885,937,555.53
交易性金融資產
應收票據
616,203,956.57
481,125,332.25
應收帳款
6,062,711.93
1,857,487.49
預付款項
199,999,272.47
148,873,681.27
應收利息
8,592,066.30
4,395,740.35
應收股利
其他應收款
225,188,338.68
263,635,938.96
存貨
493,342,878.55
545,878,714.66
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
流動資產合計
3,138,301,703.10
3,331,704,450.51
非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資
267,989,408.32
247,991,408.32
投資性房地產
32,146,584.20
32,558,410.26
固定資產
194,049,105.90
152,140,192.21
在建工程
163,533,607.63
132,982,180.51
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產
203,209,284.42
124,709,474.17
開發支出
商譽
長期待攤費用
3,597,906.56
4,536,265.22
遞延所得稅資產
19,942,284.56
20,167,034.56
其他非流動資產
非流動資產合計
884,468,181.59
715,084,965.25
資產總計
4,022,769,884.69
4,046,789,415.76
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
流動負債：
短期借款
交易性金融負債
應付票據
10,000,000.00
應付帳款
134,848,972.87
225,568,150.93
預收款項
871,997,930.67
590,174,171.08
應付職工薪酬
71,779,025.06
102,876,125.19
應交稅費
281,548,570.11
446,265,127.40
應付利息
應付股利
其他應付款
87,856,444.49
89,012,417.91
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
899,000.00
1,798,000.00
流動負債合計
1,458,929,943.20
1,455,693,992.51
非流動負債：
長期借款
應付債券
長期應付款
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債
10,354,500.20
10,354,500.20
非流動負債合計
10,354,500.20
10,354,500.20
負債合計
1,469,284,443.40
1,466,048,492.71
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本）
503,600,000.00
251,800,000.00
資本公積
1,247,162,107.35
1,498,962,107.35
減：庫存股
專項儲備
盈餘公積
141,968,037.33
141,968,037.33
一般風險準備
未分配利潤
660,755,296.61
688,010,778.37
外幣報表折算差額
所有者權益（或股東權益）合計
2,553,485,441.29
2,580,740,923.05
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
負債和所有者權益（或股東權益）
總計
4,022,769,884.69
4,046,789,415.76
3
3333、合併利潤表
單位：元
項目附註本期金額上期金額
一、營業總收入
2,227,809,202.69
1,583,297,669.82
其中：營業收入
利息收入
已賺保費
手續費及佣金收入
二、營業總成本
其中：營業成本
573,199,355.13
405,155,605.30
利息支出
手續費及佣金支出
退保金
賠付支出淨額
提取保險合同準備金
淨額
保單紅利支出
分保費用
營業稅金及附加
363,847,284.75
239,474,072.21
銷售費用
601,302,281.14
337,004,379.60
管理費用
181,575,060.50
222,974,971.23
財務費用
-40,529,384.46
-10,495,581.72
資產減值損失
475,424.46
加：公允價值變動收益（損
失以「－」號填列）
投資收益（損失以「－」
號填列）
其中：對聯營企業和合
營企業的投資收益
匯兌收益（損失以「-」
號填列）
三、營業利潤（虧損以「－」號填列）
548,414,605.63
388,708,798.74
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
加：營業外收入
8,591,072.54
5,916,789.73
減：營業外支出
1,207,011.55
286,188.36
其中：非流動資產處置
損失
303,137.32
122,757.19
四、利潤總額（虧損總額以「－」號
填列）
555,798,666.62
394,339,400.11
減：所得稅費用
142,074,528.57
106,391,921.25
五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）
413,724,138.05
287,947,478.86
其中：被合併方在合併前實現
的淨利潤
歸屬於母公司所有者的淨利
潤
413,724,138.05
287,947,478.86
少數股東損益
六、每股收益：
--
（
一）基本每股收益
0.82
1.23（二）稀釋每股收益
0.82
1.23
七、其他綜合收益
八、綜合收益總額
413,724,138.05
287,947,478.86
歸屬於母公司所有者的綜合
收益總額
413,724,138.05
287,947,478.86
歸屬於少數股東的綜合收益
總額
本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元。
法定代表人：餘林主管會計工作負責人：葉長青會計機構負責人：夏雪雲
4
4444、母公司利潤表
單位：元
項目附註本期金額上期金額
一、營業收入
1,373,991,362.63
926,197,487.04
減：營業成本
552,748,073.80
393,587,049.61
營業稅金及附加
343,532,474.26
226,271,977.03
銷售費用
284,453,474.89
管理費用
99,682,004.17
160,408,927.06
財務費用
-21,895,510.32
-5,222,173.59
資產減值損失
115,880.47
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
加：公允價值變動收益（損失
以「－」號填列）
投資收益（損失以「－」號
填列）
299,516.89
其中：對聯營企業和合營
企業的投資收益
二、營業利潤（虧損以「－」號填列）
115,470,845.83
151,335,343.35
加：營業外收入
6,166,248.63
1,901,357.07
減：營業外支出
431,479.11
129,123.05
其中：非流動資產處置損
失
三、利潤總額（虧損總額以「－」號
填列）
121,205,615.35
153,107,577.37
減：所得稅費用
35,151,097.11
49,721,597.50
四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）
86,054,518.24
103,385,979.87
五、每股收益：
--
（
一）基本每股收益
0.17
0.44（二）稀釋每股收益
0.17
0.44
六、其他綜合收益
七、綜合收益總額
86,054,518.24
103,385,979.87
5
5555、合併現金流量表
單位：元
項目本期金額上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金
1,865,698,167.01
1,297,349,192.92
客戶存款和同業存放款項淨增加
額
向中央銀行借款淨增加額
向其他金融機構拆入資金淨增加
額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金淨額
保戶儲金及投資款淨增加額
處置交易性金融資產淨增加額
收取利息、手續費及佣金的現金
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
拆入資金淨增加額
回購業務資金淨增加額
收到的稅費返還
422,693.25
收到其他與經營活動有關的現金
140,956,983.36
45,771,101.29
經營活動現金流入小計
2,006,655,150.37
1,343,542,987.46
購買商品、接受勞務支付的現金
414,219,022.36
285,643,594.11
客戶貸款及墊款淨增加額
存放中央銀行和同業款項淨增加
額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及佣金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現
金
231,081,015.76
157,164,781.96
支付的各項稅費
1,007,128,786.60
531,346,111.98
支付其他與經營活動有關的現金
206,292,198.93
174,302,577.83
經營活動現金流出小計
1,858,721,023.65
1,148,457,065.88
經營活動產生的現金流量淨額
147,934,126.72
195,085,921.58
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益所收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他
長期資產收回的現金淨額
386,600.00
64,799.30
處置子公司及其他營業單位收到
的現金淨額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計
386,600.00
64,799.30
購建固定資產、無形資產和其他
長期資產支付的現金
291,847,486.87
93,006,246.14
投資支付的現金
質押貸款淨增加額
取得子公司及其他營業單位支付
的現金淨額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計
291,847,486.87
93,006,246.14
投資活動產生的現金流量淨額
-291,460,886.87
-92,941,446.84
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少數股東投資
收到的現金
取得借款收到的現金
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計
償還債務支付的現金
分配股利、利潤或償付利息支付
的現金
113,761,973.91
82,296,583.50
其中：子公司支付給少數股東的
股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計
113,761,973.91
82,296,583.50
籌資活動產生的現金流量淨額
-113,761,973.91
-82,296,583.50
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響
五、現金及現金等價物淨增加額
-257,288,734.06
19,847,891.24
加：期初現金及現金等價物餘額
2,082,032,491.33
643,231,404.42
六、期末現金及現金等價物餘額
1,824,743,757.27
663,079,295.66
6
6666、母公司現金流量表
單位：元
項目本期金額上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金
1,395,279,587.72
920,002,968.03
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金
41,126,590.91
34,636,174.52
經營活動現金流入小計
1,436,406,178.63
954,639,142.55
購買商品、接受勞務支付的現金
479,559,767.86
188,896,577.24
支付給職工以及為職工支付的現
金
140,012,751.43
75,008,438.31
支付的各項稅費
579,265,398.31
386,162,796.55
支付其他與經營活動有關的現金
122,148,502.51
35,367,982.85
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
經營活動現金流出小計
1,320,986,420.11
685,435,794.95
經營活動產生的現金流量淨額
115,419,758.52
269,203,347.60
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
9,900,000.00
取得投資收益所收到的現金
處置固定資產、無形資產和其他
長期資產收回的現金淨額
327,600.00
3,275.55
處置子公司及其他營業單位收到
的現金淨額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計
327,600.00
9,903,275.55
購建固定資產、無形資產和其他
長期資產支付的現金
279,012,461.54
87,152,430.25
投資支付的現金
19,998,000.00
取得子公司及其他營業單位支付
的現金淨額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計
299,010,461.54
87,152,430.25
投資活動產生的現金流量淨額
-298,682,861.54
-77,249,154.70
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計
償還債務支付的現金
分配股利、利潤或償付利息支付
的現金
113,761,973.91
82,296,583.50
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計
113,761,973.91
82,296,583.50
籌資活動產生的現金流量淨額
-113,761,973.91
-82,296,583.50
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響
五、現金及現金等價物淨增加額
-297,025,076.93
109,657,609.40
加：期初現金及現金等價物餘額
1,885,937,555.53
480,737,398.56
六、期末現金及現金等價物餘額
1,588,912,478.60
590,395,007.96
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
7
7777、合併所有者權益變動表
本期金額
單位：元
項目
本期金額
歸屬於母公司所有者權益
少數股東
權益
所有者權
益合計
實收資
本（或
股本）
資本公
積
減：庫存
股
專項儲
備
盈餘公
積
一般風
險準備
未分配
利潤
其他
一、上年年末餘額
251,800
,000.00
1,546,73
8,493.19
147,070
,297.60
815,506,
493.66
2,761,115,
284.45
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘額
251,800
,000.00
1,546,73
8,493.19
147,070
,297.60
815,506,
493.66
2,761,115,
284.45
三、本期增減變動金額（減少
以「－」號填列）
251,800
,000.00
-251,80
0,000.00
300,414,
138.05
300,414,13
8.05（一）淨利潤
413,724,
138.05
413,724,13
8.05（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計
413,724,
138.05
413,724,13
8.05（三）所有者投入和減少資本
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1．所有者投入資本
2．股份支付計入所有者權益
的金額
3．其他
（四）利潤分配
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-113,31
0,000.00
0.00
0.00
-113,310,0
00.00
1．提取盈餘公積
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分
配
-113,31
0,000.00
-113,310,0
00.00
4．其他
（五）所有者權益內部結轉
251,800
,000.00
-251,80
0,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
1．資本公積轉增資本（或股
本）
251,800
,000.00
-251,80
0,000.00
2．盈餘公積轉增資本（或股
本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．其他
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末餘額
503,600
,000.00
1,294,93
8,493.19
147,070
,297.60
1,115,92
0,631.71
3,061,529,
422.50
上年金額
單位：元
項目
上年金額
歸屬於母公司所有者權益
少數股東
權益
所有者權
益合計
實收資
本（或
股本）
資本公
積
減：庫存
股
專項儲
備
盈餘公
積
一般風
險準備
未分配
利潤
其他
一、上年年末餘額
235,000
,000.00
336,039,
042.92
97,283,
190.70
381,153,
314.20
1,049,475,
547.82
加：同一控制下企業合併
產生的追溯調整
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘額
235,000
,000.00
336,039,
042.92
97,283,
190.70
381,153,
314.20
1,049,475,
547.82
三、本期增減變動金額（減少
以「－」號填列）
16,800,
000.00
1,210,69
9,450.27
49,787,
106.90
434,353,
179.46
1,711,639,
736.63（一）淨利潤
566,390,
286.36
566,390,28
6.36（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計
566,390,
286.36
566,390,28
6.36（三）所有者投入和減少資本
16,800,
000.00
1,210,69
9,450.27
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,227,499,
450.27
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
1．所有者投入資本
16,800,
000.00
1,210,69
9,450.27
1,227,499,
450.27
2．股份支付計入所有者權益
的金額
3．其他
（四）利潤分配
0.00
0.00
0.00
0.00
49,787,
106.90
0.00
-132,03
7,106.90
0.00
0.00
-82,250,00
0.00
1．提取盈餘公積
49,787,
106.90
-49,787,
106.90
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分-82,250,
-82,250,00
配
000.00
0.00
4．其他
（五）所有者權益內部結轉
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1．資本公積轉增資本（或股
本）
2．盈餘公積轉增資本（或股
本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．其他
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末餘額
251,800
,000.00
1,546,73
8,493.19
147,070
,297.60
815,506,
493.66
2,761,115,
284.45
8
8888、母公司所有者權益變動表
本期金額
單位：元
項目
本期金額
實收資本
（或股本）
資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積
一般風險
準備
未分配利
潤
所有者權
益合計
一、上年年末餘額
251,800,00
0.00
1,498,962,
107.35
141,968,03
7.33
688,010,77
8.37
2,580,740,
923.05
加：會計政策變更
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘額
251,800,00
0.00
1,498,962,
107.35
141,968,03
7.33
688,010,77
8.37
2,580,740,
923.05
三、本期增減變動金額（減少251,800,00
-251,800,0
-27,255,48
-27,255,48
以「－」號填列）
0.00
00.00
1.76
1.76（一）淨利潤
86,054,518
.24
86,054,518
.24（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計
86,054,518
.24
86,054,518
.24（三）所有者投入和減少資本
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1．所有者投入資本
2．股份支付計入所有者權益的
金額
3．其他
（四）利潤分配
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-113,310,0
00.00
-113,310,0
00.00
1．提取盈餘公積
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
-113,310,0
00.00
-113,310,0
00.00
4．其他
（五）所有者權益內部結轉
251,800,00
0.00
-251,800,0
00.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1．資本公積轉增資本（或股本）
251,800,00
0.00
-251,800,0
00.00
2．盈餘公積轉增資本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧損
4．其他
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末餘額
503,600,00
0.00
1,247,162,
107.35
141,968,03
7.33
660,755,29
6.61
2,553,485,
441.29
上年金額
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
單位：元
項目
上年金額
實收資本
（或股本）
資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積
一般風險
準備
未分配利
潤
所有者權
益合計
一、上年年末餘額
235,000,00
0.00
288,262,65
7.08
92,180,930
.43
322,176,81
6.26
937,620,40
3.77
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘額
235,000,00
0.00
288,262,65
7.08
92,180,930
.43
322,176,81
6.26
937,620,40
3.77
三、本期增減變動金額（減少以
「－」號填列）
16,800,000
.00
1,210,699,
450.27
49,787,106
.90
365,833,96
2.11
1,643,120,
519.28（一）淨利潤
497,871,06
9.01
497,871,06
9.01（二）其他綜合收益
上述（一）和（二）小計
497,871,06
9.01
497,871,06
9.01（三）所有者投入和減少資本
16,800,000
.00
1,210,699,
450.27
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,227,499,
450.27
1．所有者投入資本
16,800,000
.00
1,210,699,
450.27
1,227,499,
450.27
2．股份支付計入所有者權益的
金額
3．其他
（四）利潤分配
0.00
0.00
0.00
0.00
49,787,106
.90
0.00
-132,037,1
06.90
-82,250,00
0.00
1．提取盈餘公積
49,787,106
.90
-49,787,10
6.90
2．提取一般風險準備
3．對所有者（或股東）的分配
-82,250,00
0.00
-82,250,00
0.00
4．其他
（五）所有者權益內部結轉
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1．資本公積轉增資本（或股本）
2．盈餘公積轉增資本（或股本）
3．盈餘公積彌補虧損
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
4．其他
（六）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末餘額
251,800,00
0.00
1,498,962,
107.35
141,968,03
7.33
688,010,77
8.37
2,580,740,
923.05
（三）公司基本情況
1
1111.
....歷史沿革
安徽古井貢酒股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「公司」）於1996年5月30日在中華人民共和國註冊成
立。
公司分別於1996年6月及1996年9月發行境內上市外資股（以下簡稱「B股」）60,000,000股及境內上市人
民幣普通股（以下簡稱「A股」）20,000,000股，每股面值人民幣1元。公司的B股及A股均在中國深圳證券交
易所上市。
2006年5月29日召開的公司股權分置改革A股市場相關股東會議審議通過了股權分置改革方案的議案，
並於2006年6月實施了股權分置改革方案。此次股權分置改革方案實施後，所有股份均為流通股，其中有
限售條件的流通股股份為147,000,000股，佔公司總股本的62.55%，無限售條件的流通股股份為88,000,000
股，佔公司總股本的37.45%。
2007年6月27日公司發布了《安徽古井貢酒股份有限公司關於解除股份限售的公告》，本次有限售條
件的流通股上市數量為11,750,000股，可上市流通日為2007年6月29日。至此，有限售條件的流通股股份為
135,250,000股，佔公司總股本的57.55%，無限售條件的股份為99,750,000股，佔公司總股本的42.45%。
2008年7月17日，公司發布了《安徽古井貢酒股份有限公司關於解除股份限售的公告》，本次有限售
條件的流通股上市數量為11,750,000股，可上市流通日為2008年7月18日。至此，有限售條件的流通股股份
為123,500,000股，佔公司總股本的52.55%，無限售條件的股份為111,500,000股，佔公司總股本的47.45%。
2009年7月24日，公司發布了《安徽古井貢酒股份有限公司關於解除股份限售的公告》，本次有限售
條件的流通股上市數量為123,500,000股，可上市流通日為2009年7月29日。至此，公司所有股份均為無限
售條件的流通股。
經中國證券監督管理委員會證監許可[2011]943號文核准，本公司於2011年7月15日向特定投資者非公
開發行普通股（A股）股票16,800,000股，每股面值1元，每股發行價人民幣75.00元，募集資金總額為人民
幣
1,260,000,000.00元，扣除各項發行費用人民幣
32,500,549.73元，實際募集資金淨額為人民幣
1,227,499,450.27元。以上募集資金的到位情況已經利安達會計師事務所有限責任公司審驗並出具利安達驗
字[2011]第1065號驗資報告。
經公司2011年度股東大會決議，公司以股本總數251,800,000股為基數，向2012年4月27日公司登記在
冊的A股股東及2012年5月4日公司登記在冊的B股股東以資本公積按每10股轉增10股的比例轉增股本。轉增
後股本總額增加至人民幣503,600,000元。經利安達會計師事務所有限責任公司審驗（利安達驗字[2012]第
1022號驗資報告），截至2012年5月4日，公司已經將資本公積人民幣251,800,000元轉增股本。
公司法定代表人：餘林。
公司註冊地：安徽省亳州市古井鎮。
本公司母公司是：安徽古井集團有限責任公司（以下簡稱古井集團）
2
2222.
....所處行業
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
公司所處行業為食品製造業。
3
3333.
....經營範圍
公司經批准的經營範圍：糧食收購（憑許可證經營）、生產白酒、釀酒設備、包裝材料、玻璃瓶，酒
精、油脂（限於酒精生產的副產品），高新技術開發，生物技術開發，農副產品深加工，銷售自產產品。
4
4444.
....主要產品
公司主要產品是糧食類白酒。
5
5555.
....公司在報告期間內主營業務發生變更、股權發生重大變更、發生重大併購、重組的有關說明
公司在報告期內主營業務未發生變更，未發生重大併購、重組事項。
（四）公司主要會計政策、會計估計和前期差錯更正
1
1111、財務報表的編制基礎
本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部於
2006年2月15日
頒布的企業會計準則，並基於本附註第二部分所述的主要會計政策、會計估計而編制。
2
2222、遵循企業會計準則的聲明
本公司編制的本年財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成
果和現金流量等有關信息。
3
3333、會計期間
會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。
4
4444、記帳本位幣
以人民幣為記帳本位幣。
境外子公司的記帳本位幣
5
5555、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法
（1
1111）同一控制下企業合併
本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方的帳面價值計量。本公司取得的淨資產
帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發生股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減
的，調整留存收益。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（2
2222）非同一控制下的企業合併
本公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商
譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，首先對取得的被購買方
的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，經覆核後合併成本仍小於
合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益
6
6666、合併財務報表的編制方法
（1
1111）合併財務報表的編制方法
（1）合併範圍的確定
合併財務報表按照2006年2月頒布的《企業會計準則第33號——合併財務報表》執行。以控制為基礎
確定合併財務報表的合併範圍，合併了本公司及本公司直接或間接控制的子公司、特殊目的主體的財務報
表。控制是指本公司有權決定被投資單位的財務和經營政策，並能據以從該企業的經營活動中獲取利益。
有證據表明母公司不能控制被投資單位的，不納入合併報表範圍。
2.購買或出售子公司股權的處理
本公司將與購買或出售子公司股權所有權相關的風險和報酬實質上發生轉移的時間確認為購買日和
出售日。對於非同一控制下企業合併取得或出售的子公司，在購買日後及出售日前的經營成果及現金流
量已適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；對於同一控制下企業合併取得的子公司，自合併當
期期初至合併日的經營成果和現金流量也已包括在合併利潤表和合併現金流量表中並單獨列示，合併財
務報表的比較數也已作出了相應的調整。
購買子公司少數股權所形成的長期股權投資，公司在編制合併財務報表時，因購買少數股權新取得
的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日(或合併日)開始持續計算的淨資產份額之
間的差額，調整股東權益(資本公積)，資本公積不足衝減的，調整留存收益。
（3）當子公司的會計政策、會計期間與母公司不一致時，對子公司的財務報表進行調整。
如果子公司執行的會計政策與本公司不一致，編制合併財務報表時已按照本公司的會計政策對子公
司財務報表進行了相應的調整；對非同一控制下企業合併取得的子公司，已按照購買日該子公司可辨認
的資產、負債及或有負債的公允價值對子公司財務報表進行了相應的調整。
（4）合併方法
在編制合併財務報表時，本公司與子公司及子公司相互之間的所有重大帳戶及交易將予以抵銷。
被合併子公司淨資產屬於少數股東權益的部分在合併財務報表的股東權益中單獨列報。
（2
2222）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法
7
7777、現金及現金等價物的確定標準
本公司之現金等價物指持有期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已
知金額現金、價值變動風險很小的投資。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
8
8888、外幣業務和外幣報表折算
（1
1111）外幣業務
本公司發生的外幣交易，採用交易發生日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中
間價，下同）折算成人民幣記帳。
在資產負債表日，對外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算，因資產負債表日即期匯率與
初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。以歷史成本計量的外
幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣
非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差
額，作為公允價值變動處理，計入當期損益。
（2
2222）外幣財務報表的折算
①資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；股東權益項目除
「未分配利
潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。
②利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。
按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。
③現金流量表採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金
流量表中單獨列示。
9
9999、金融工具
（1
1111）金融工具的分類
本公司按照投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金
融資產、持有至到期投資、貸款及應收款項和可供出售金融資產四大類。
按照經濟實質將金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債
兩大類。
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債：包括交易性金融資產或金融負債和
指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。
交易性金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資產或金融負債：
a、取得該金融資產或承擔該金融負債的目的，主要是為了近期內出售或回購；
b、屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方
式對該組合進行管理；
c、屬於衍生工具。但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與
在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的
衍生工具除外。
指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資
產或金融負債：
a、該指定可以消除或明顯減少由於該金融資產或金融負債的計量基礎不同所導致的相關利得或損失
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
在確認或計量方面不一致的情況；
b、企業風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融資產組合、該金融負債組合、或該金融
資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。
②持有至到期投資：是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且企業有明確意圖和能力持有至到期
的非衍生金融資產。主要包括本公司管理層有明確意圖和能力持有至到期的固定利率國債、浮動利率公司
債券等。
③應收款項：是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司應收款
項主要是指本公司銷售商品或提供勞務形成的應收帳款以及其他應收款。
④可供出售金融資產：是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及沒有劃分為以公
允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項的金融資產。
⑤其他金融負債：指沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。
（2
2222）金融工具的確認依據和計量方法
本公司金融資產或金融負債在初始確認時，按照公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，
相關交易費用計入初始確認金額。
本公司對金融資產和金融負債的後續計量方法如下：
1.
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，按照公允價值進行後續計量，公允價
值變動及終止確認產生的利得或損失計入當期損益。
2.
持有至到期投資，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其終止確認、發生減值或攤銷產生
的利得或損失計入當期收益。
3.
應收款項，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其終止確認、發生減值或攤銷產生的利得
或損失計入當期收益。
4.
可供出售金融資產，按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失計入資本公積。處
置可供出售金融資產時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間差額計入投資損益；同時，將原直
接計入股東權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。該類金融資產減值
損失及外幣貨幣性金融資產匯兌差額計入當期損益。可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資
單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。
5.
其他金融負債，與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交
付該權益工具結算的衍生金融負債按照成本進行後續計量。
不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，以及沒有指定
為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下
列兩項金額之中的較高者進行後續計量：a、《企業會計準則第13號——或有事項》確定的金額；b、
初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累計攤銷額的餘額。
其他金融負債採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認或攤銷時產生的損益計入當
期損益。
1.
公允價值：是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自願進行資產交換或者債務清償的金額。在公平
交易中，交易雙方是持續經營企業，不打算或不需要進行清算、重大縮減經營規模，或在不利條件下
仍進行交易。存在活躍市場的金融資產或金融負債，活躍市場中的報價用於確定其公允價值。不存在
活躍市場的，企業採用估值技術確定其公允價值。
2.
攤餘成本：金融資產或金融負債的攤餘成本，是指該金融資產或金融負債的初始確認金額扣除已償還
的本金，加上或減去採用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計
攤銷額，並扣除金融資產已發生的減值損失後的餘額。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
3.
實際利率法，是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤餘成
本及各期利息收入或利息費用的方法。實際利率，是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用
的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前帳面價值所使用的利率。在確定實
際利率時，在考慮金融資產或金融負債所有合同條款（包括提前還款權、看漲期權、類似期權等）的
基礎上預計未來現金流量，但不考慮未來信用損失。
（3
3333）金融資產轉移的確認依據和計量方法
（4
4444）金融負債終止確認條件
①滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：
a、將收取金融資產現金流量的合同權利終止；
b、該金融資產已經轉移，且該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；
c、該金融資產已經轉移，但是企業既沒有轉移也沒有保留該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報
酬，且放棄了對該金融資產的控制。
②本公司在金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項的差額計入當期損益：
a、所轉移金融資產的帳面價值；
b、因轉移而收到的對價，與原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之和。
③本公司的金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認
部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：
a、終止確認部分的帳面價值；
b、終止確認部分的對價，與原直接計入股東權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額
之和。
④金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，將所收到的對價確認為一項金融負債。
對於採用繼續涉入方式的金融資產轉移，企業按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認一項金融資產，同
時確認一項金融負債。
（5
5555）金融資產和金融負債公允價值的確定方法
（6
6666）金融資產（不含應收款項）減值準備計提
①本公司在有以下證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備：
a.
發行方或債務人發生嚴重財務困難；
b.
債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；
c.
債權人出於經濟或法律等方面的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；
d.
債務人可能倒閉或進行其他財務重組；
e.
因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；
f.
無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價
後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量；
g.
債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
回投資成本；
h.權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；
i.其他表明金融資產發生減值的客觀證據。
②本公司在資產負債表日分別不同類別的金融資產採取不同的方法進行減值測試，並計提減值準備：
a、持有至到期投資：在資產負債表日本公司對於持有至到期投資有客觀證據表明其發生了減值的，
根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間差額計算確認減值損失。
b、可供出售金融資產：在資產負債表日本公司對可供出售金融資產的減值情況進行分析，判斷該項
金融資產公允價值是否持續下降。通常情況下，如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，在
綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，可以認定該可供出售金融資產已發生減值，
確認減值損失。可供出售金融資產發生減值的，在確認減值損失時，將原直接計入股東權益的公允價值下
降形成的累計損失一併轉出，計入資產減值損失。
（7
7777）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據
1
11110
0000、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法
（1
1111）單項金額重大的應收款項壞帳準備
單項金額重大的判斷依據或金額標準大於或等於
200萬元
單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法
對於單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，有客觀
證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於
其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。單獨
測試未發生減值的單項金額重大的應收款項，以帳齡為信
用風險組合計提壞帳準備，見附註(四）、10、（2）。
（2
2222）按組合計提壞帳準備的應收款項
組合名稱
按組合計提壞帳準備的計
提方法
確定組合的依據
帳齡組合帳齡分析法帳齡狀態
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：
√適用
□不適用
帳齡應收帳款計提比例(%)其他應收款計提比例(%)
1年以內（含
1年）
其中：6個月以內
1%
1%
6個月至
1年
5%
5%
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
1－2年
10%
10%
2－3年
50%
50%
3年以上
100%
100%
3－4年
4－5年
5年以上
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：
□適用
√不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：
□適用
√不適用
（3
3333）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款
單項計提壞帳準備的理由：
信用風險較高。
壞帳準備的計提方法：
對於單項金額雖不重大但信用風險較高的應收款項單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確
認減值損失，計提壞帳準備。
1
11111
1111、存貨
（1
1111）存貨的分類
本公司存貨是指企業在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產
過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。包括在途物資、原材料、在產品、庫存商品、發出商品、委
託加工物資、周轉材料等大類。
（2
2222）發出存貨的計價方法
□先進先出法
√加權平均法
□個別認定法
□其他
存貨日常核算以實際成本計價。
（3
3333）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
①存貨可變現淨值的確定：產成品、商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，以該存貨的
估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。需要經過加工的材料存貨，以所
生產的產品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其
可變現淨值。為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算。若持有
存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。
②存貨跌價準備的計提方法
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
資產負債表日，公司存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。當其可變現淨值低於成本時，提取存貨跌
價準備。本公司按照單個存貨項目計提存貨跌價準備，對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計
提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與
其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。
計提存貨減值準備以後，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在
原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。
（4
4444）存貨的盤存制度
□永續盤存制
□定期盤存制
□其他
本公司存貨採用永續盤存制。
（5
5555）低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品
攤銷方法：一次攤銷法
包裝物
攤銷方法：一次攤銷法
1
11112
2222、長期股權投資
（1
1111）初始投資成本確定
本公司分別以下情況對長期股權投資進行計量：
①合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其投資成本：
a、同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式
作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方股東權益帳面價值的份額作為長期股權投資的投資成本。長
期股權投資的投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本
公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。公司以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得
被合併方股東權益帳面價值的份額作為長期股權投資的投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長
期股權投資投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存
收益。為企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服
務費用等，於發生時計入當期損益。
b、非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，合併成本為在購買日為取得對被購買方的控制權
而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。企業合併成本大於合併中取得的被
購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為合併資產負債表中的商譽。企業合併成本小於合併中取
得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益（營業外收入）。為企業合併發生的各項
費用，包括為進行企業合併而支付的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發
生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或
債務性證券的初始確認金額。
企業通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會
計處理：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（Ⅰ）在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本
之和，作為該項投資的投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投
資時將與其相關的其他綜合收益（例如，可供出售金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同）轉
入當期投資收益。
（Ⅱ）在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值
進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及
其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。購買方在附註中披露其在購買
日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值、按照公允價值重新計量產生的相關利得或損失的金
額。
②除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其投資成
本：
a、以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。投資成本包括與取得
長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出，但實際支付的價款中包含的已宣告但尚未領取的現
金股利，應作為應收項目單獨核算。
b、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本。
c、投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為投資成本，但合同或協議約定
價值不公允的除外。
d、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，如果該項交換具有商業實質且換入資產或換出資產
的公允價值能可靠計量，則以換出資產的公允價值和相關稅費作為投資成本，換出資產的公允價值與帳面
價值之間的差額計入當期損益；若非貨幣資產交換不同時具備上述兩個條件，則按換出資產的帳面價值和
相關稅費作為投資成本。
e、以債務重組方式取得的長期股權投資，按取得的股權的公允價值作為投資成本，投資成本與債權
帳面價值之間的差額計入當期損益。
（2
2222）後續計量及損益確認
對子公司的長期股權投資採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。
對被投資單位不具有共同控制或重大影響且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股
權投資，採用的成本法核算。
對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。
a、採用成本法核算時，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。取得被投資單位宣告發放的現金
股利或利潤，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，按照
享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。
b、採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資損益並調
整長期股權投資的帳面價值。
當期投資損益為按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的淨利潤或發生的淨虧損的份額。在確認應
享有或應分擔被投資單位的淨利潤或淨虧損時，在被投資單位帳面淨利潤的基礎上，對被投資單位採用的
與本公司不一致的會計政策、以本公司取得投資時被投資單位固定資產及無形資產的公允價值為基礎計提
的折舊額或攤銷額，以及以本公司取得投資時有關資產的公允價值為基礎計算確定的資產減值準備金額等
對被投資單位淨利潤的影響進行調整，並且將本公司與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益予以
抵銷，在此基礎上確認投資損益。本公司與被投資單位發生的內部交易損失，按照《企業會計準則第
8號
——資產減值》等規定屬於資產減值損失的則全額確認。
在確認應分擔的被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資及其他實質上構成對被投資單位淨投資
的長期權益減記至零為限（投資企業負有承擔額外損失義務的除外）；如果被投資單位以後各期實現盈利
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
的，在收益分享額超過未確認的虧損分擔額以後，按超過未確認的虧損分擔額的金額，依次恢復長期權益、
長期股權投資的帳面價值。
對於首次執行日之前已經持有的對聯營企業和合營企業的長期股權投資，如存在與該投資相關的股權
投資借方差額，按原剩餘期限直線法攤銷，攤銷金額計入當期損益。
（3
3333）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
①存在以下一種或幾種情況時，確定對被投資單位具有共同控制：A.任何一個合營方均不能單獨控制
合營企業的生產經營活動。B.涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致同意。C.各合營方可能
通過合同或協議的形式任命其中的一個合營方對合營企業的日常活動進行管理,但其必須在各合營方已經
一致同意的財務和經營政策範圍內行使管理權。當被投資單位處於法定重組或破產中，或者在向投資方轉
移資金的能力受到嚴格的長期限制情況下經營時，通常投資方對被投資單位可能無法實施共同控制。但如
果能夠證明存在共同控制，合營各方仍按照長期股權投資準則的規定採用權益法核算。
②存在以下一種或幾種情況時，確定對被投資單位具有重大影響：A.在被投資單位的董事會或類似權
力機構中派有代表。B.參與被投資單位的政策制定過程,包括股利分配政策等的制定。C.與被投資單位之間
發生重要交易。D.向被投資單位派出管理人員。E.向被投資單位提供關鍵技術資料。
（4
4444）減值測試方法及減值準備計提方法
本公司在資產負債表日對長期股權投資進行逐項檢查，根據被投資單位經營政策、法律環境、市場需
求、行業及盈利能力等的各種變化判斷長期股權投資是否存在減值跡象。當長期股權投資可收回金額低於
帳面價值時，將可收回金額低於長期股權投資帳面價值的差額作為長期股權投資減值準備予以計提。資產
減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。
1
11113
3333、投資性房地產
投資性房地產指為賺取租金和/或為資本增值而持有的房地產，包括已出租或準備增值後轉讓的土地使
用權、已出租的建築物。
（1）採用成本模式計量的投資性房地產的折舊或攤銷方法
本公司採用成本模式對所有投資性房地產進行後續計量，按其預計使用壽命及淨殘值率對建築物和土
地使用權計提折舊或攤銷。投資性房地產的預計使用壽命、淨殘值率及年折舊(攤銷)率列示如下：
投資性房地產類別預計殘值率(%)預計使用壽命年折舊（攤銷）率(%)
房屋、建築物
3-5
8-35年
2.7-12.1
土地使用權
0
50年
2
（2）採用成本模式計量的投資性房地產減值準備計提依據
資產負債表日按投資性房地產的帳面價值與可收回金額孰低計價，可收回金額低於帳面價值的，按兩
者的差額計提減值準備。如果已經計提減值準備的投資性房地產的價值又得以恢復，前期已計提的減值準
備不得轉回。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
1
11114
4444、固定資產
（1
1111）固定資產確認條件
固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用年限超過一年的單位價值較高的
有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時，按取得時的實際成本予以確認：
1.與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；
2.該固定資產的成本能夠可靠地計量。
與固定資產有關的後續支出，符合上述確認條件的，計入固定資產成本；不符合上述確認條件的，發
生時計入當期損益。
（2
2222）融資租入固定資產的認定依據、計價方法
本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為
融資租賃。融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者
中較低者確定。融資租入的固定資產採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理
確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆
滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。
（3
3333）各類固定資產的折舊方法
本公司固定資產折舊採用年限平均法。
類別折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）
房屋及建築物
8-35
3-5
2.7-12.1
機器設備
8-10
3-5
9.7-12.1
電子設備
3
3
32.33
運輸設備
4
3
24.25
其他設備
3
3
32.33
融資租入固定資產：
--
-
其
中：房屋及建築物
機器設備
電子設備
運輸設備
其他設備
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（4
4444）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法
本公司在資產負債表日對各項固定資產進行判斷，當存在減值跡象，估計可收回金額低於其帳面價值
時，帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產
減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。當存在下列跡象的，表明固定資產資產可
能發生了減值：
1.
資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌；
2.
企業經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生重大變化，從而
對企業產生不利影響；
3.
市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預計未來現金流量現
值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低；
4.
有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞；
5.
資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置；
6.
企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如：資產所創造的淨現金流量或
者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低於預計金額等；
7.
其他表明資產可能已經發生減值的跡象。
（5
5555）其他說明
1
11115
5555、在建工程
（1
1111）在建工程的類別
本公司在建工程以立項項目進行分類。
（2
2222）在建工程結轉為固定資產的標準和時點
在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理
竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整
原已計提的折舊。
（3
3333）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法
本公司於資產負債表日對在建工程進行全面檢查，如果有證據表明在建工程已經發生了減值，估計
可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期
損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。存在下列一項
或若干項情況的，對在建工程進行減值測試：
1.
長期停建並且預計在未來3年內不會重新開工的在建工程；
2.
所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落後，並且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性；
3.
其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
1
11116
6666、借款費用
（1
1111）借款費用資本化的確認原則
本公司發生的可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的借款費用在同時滿足下列條件時
予以資本化計入相關資產成本：
①資產支出已經發生；
②借款費用已經發生；
③為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
其他的借款利息、折價或溢價和匯兌差額，計入發生當期的損益。
（2
2222）借款費用資本化期間
符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，且中斷時間連續超過
3個月的，暫停
借款費用的資本化。
當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止其借款費用的資本
化；以後發生的借款費用於發生當期確認為費用。
（3
3333）暫停資本化期間
符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，且中斷時間連續超過
3個月的，暫停
借款費用的資本化。
當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止其借款費用的資本
化；以後發生的借款費用於發生當期確認為費用。
（4
4444）借款費用資本化金額的計算方法
為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減
去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定為
專門借款利息費用的資本化金額。
購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，一般借款應予資本化的利息金額按累計資產
支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率計算。
1
11117
7777、生物資產
無。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
1
11118
8888、油氣資產
無。
1
11119
9999、無形資產
（1
1111）無形資產的計價方法
無形資產按成本進行初始計量。
（2
2222）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況
根據無形資產的合同性權利或其他法定權利、同行業情況、歷史經驗、相關專家論證等綜合因素判斷，能
合理確定無形資產為公司帶來經濟利益期限的，作為使用壽命有限的無形資產；無法合理確定無形資產為公司
帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。
①對使用壽命有限的無形資產，估計其使用壽命時通常考慮以下因素：A.運用該資產生產的產品通常
的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；B.技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的
估計；C.以該資產生產的產品或提供勞務的市場需求情況；D.現在或潛在的競爭者預期採取的行動；E.為
維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力；F.對該資產控制期限
的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；G.與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。
②使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統
合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。
項目預計使用壽命依據
（3
3333）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據
公司在每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果重新覆核後仍為不確定
的，在資產負債表日進行減值測試。
（4
4444）無形資產減值準備的計提
公司在每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果重新覆核後仍為不確定
的，在資產負債表日進行減值測試。當無形資產的可收回金額低於其帳面價值時，將資產的帳面價值減記
至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。無
形資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。存在下列一項或多項以下情況的，對無形資產進行
減值測試：
A.該無形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響；
B.該無形資產的市價在當期大幅下跌，並在剩餘年限內可能不會回升；
C.其他足以表明該無形資產的帳面價值已超過可收回金額的情況。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（5
5555）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準
內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同
時滿足下列條件的，確認為無形資產：①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；②
具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資
產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，可證明其有用性；④有足夠
的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；⑤歸屬
於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
（6
6666）內部研究開發項目支出的核算
內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同
時滿足下列條件的，確認為無形資產：①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；②
具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資
產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，可證明其有用性；④有足夠
的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；⑤歸屬
於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
2
22220
0000、長期待攤費用攤銷方法
本公司長期待攤費用是指已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上（不含一年）的
各項費用。長期待攤費用按實際支出入帳，在項目受益期內平均攤銷。
2
22221
1111、附回購條件的資產轉讓
無。
2
22222
2222、預計負債
（1
1111）預計負債的確認標準
當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資產棄置義
務等或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債：
1.該義務是公司承擔的現時義務；
2.該義務的履行很可能導致經濟利益流出公司；
3.該義務的金額能夠可靠地計量。
公司的虧損合同和承擔的重組義務符合上述條件的，確認為預計負債。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（2
2222）預計負債的計量方法
預計負債按照履行相關現時義務可能導致經濟利益流出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與
或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現
金流出進行折現後確定最佳估計數。於資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核，並對帳面價值進
行調整以反映當前最佳估計數。因時間推移導致的預計負債帳面價值的增加金額，確認為利息費用。
2
22223
3333、股份支付及權益工具
（1
1111）股份支付的種類
本公司的股份支付分為以現金結算的股份支付和以權益結算的股份支付。
①以現金結算的股份支付
以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值
計量。
授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或
費用，相應增加負債。
存在等待期的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為
基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。
②以權益工具結算的股份支付
以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具的公允價值計量。
授予後立即可行權的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費用，
相應增加資本公積。
存在等待期的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的
最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。
（2
2222）權益工具公允價值的確定方法
1.
對於授予職工的股份，其公允價值按公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依據的條款和條
件（不包括市場條件之外的可行權條件）進行調整。
②對於授予職工的股票期權，在許多情況下難以獲得其市場價格。如果不存在條款和條件相似的交
易期權，公司選擇適用的期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。
（3
3333）確認可行權權益工具最佳估計的依據
在等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息作出最佳估計，
修正預計可行權的權益工具數量，以作出可行權權益工具的最佳估計。
（4
4444）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理
1.
授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或
費用，相應增加負債。並在結算前的每個資產負債表日和結算日對負債的公允價值重新計量，將其變
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
動計入損益。
2.
完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個
資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的
服務計入成本或費用和相應的負債。
3.
授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相
關成本或費用，相應增加資本公積。
4.
完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等
待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允
價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。
2
22224
4444、回購本公司股份
無。
2
22225
5555、收入
（1
1111）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準
本公司商品銷售收入同時滿足下列條件時才能予以確認：
①本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；
②本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；
③收入的金額能夠可靠地計量；
④相關的經濟利益很可能流入企業；
⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。
（2
2222）確認讓渡資產使用權收入的依據
讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等，在同時滿足以下條件時予以確認：
①與交易相關的經濟利益能夠流入企業公司；
②收入的金額能夠可靠地計量。
利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。
使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。
（3
3333）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法
①本公司在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收
入。完工百分比法，是指按照提供勞務交易的完工進度確認收入與費用的方法。
提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：
a、收入的金額能夠可靠地計量；
b、相關的經濟利益很可能流入企業；
c、交易的完工進度能夠可靠地確定；
d、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。
②提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
a、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相
同金額結轉勞務成本；
b、已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益不確認勞務收入。
2
22226
6666、政府補助
（1
1111）類型
①與資產相關的政府補助；②與收益相關的政府補助。
（2
2222）會計處理方法
①與資產相關的政府補助，公司取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時，在該資
產使用壽命內平均分配，分次計入以後各期的損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發
生毀損的，將尚未分配的遞延收益餘額一次性轉入資產處置當期的損益。
②與收益相關的政府補助，用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在
確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償公司已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益。
2
22227
7777、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
（1
1111）確認遞延所得稅資產的依據
①本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產
生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產
不予確認：
a、該項交易不是企業合併；
b、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。
②本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確
認相應的遞延所得稅資產：
a、暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；
b、未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。
③本公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款
抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。
（2
2222）確認遞延所得稅負債的依據
除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債：
①商譽的初始確認；
②同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：
a、該項交易不是企業合併；
b、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。
③本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件的：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
a、投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；
b、該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。
2
22228
8888、經營租賃、融資租賃
（1
1111）經營租賃會計處理
①本公司作為經營租賃承租人時，將經營租賃的租金支出，在租賃期內各個期間按照直線法或根據租
賃資產的使用量計入當期損益。作為承租人發生的初始直接費用，計入管理費用，或有租金於發生時確認
為當期費用。出租人提供免租期的，本公司將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他
合理的方法進行分攤，免租期內確認租金費用及相應的負債。出租人承擔了承租人某些費用的，本公司按
該費用從租金費用總額中扣除後的租金費用餘額在租賃期內進行分攤。
②本公司作為經營租賃出租人時，採用直線法將收到的租金在租賃期內確認為收益。初始直接費用，
計入當期損益。金額較大的予以資本化，在整個經營租賃期內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當
期損益。如協議約定或有租金的在實際發生時計入當期收益。出租人提供免租期的，出租人將租金總額在
不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分配，免租期內出租人也確認租金收入。
承擔了承租人某些費用的，本公司按該費用自租金收入總額中扣除後的租金收入餘額在租賃期內進行分
配。
（2
2222）融資租賃會計處理
①本公司作為融資租賃承租人時，在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款
額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作
為未確認融資費用。在租賃期內各個期間採用實際利率法進行分攤，確認為當期融資費用，計入財務費用。
發生的初始直接費用，計入租入資產價值。
在計提融資租賃資產折舊時，本公司採用與自有應折舊資產相一致的折舊政策，折舊期間以租賃合同
而定。如果能夠合理確定租賃期屆滿時本公司將會取得租賃資產所有權，以租賃期開始日租賃資產的壽命
作為折舊期間；如果無法合理確定租賃期屆滿後本公司是否能夠取得租賃資產的所有權，以租賃期與租賃
資產壽命兩者中較短者作為折舊期間。
②本公司作為融資租賃出租人時，於租賃期開始日將租賃開始日最低租賃應收款額與初始直接費用之
和作為應收融資租賃款的入帳價值，計入資產負債表的長期應收款，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃應
收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額作為未實現融資收益，在租賃期內各個期間
採用實際利率法確認為租賃收入，計入其他業務收入。
2
22229
9999、持有待售資產
（1
1111）持有待售資產確認標準
本公司將同時滿足下列條件的非流動資產劃分為持有待售：
①公司已經就處置該非流動資產作出決議；
②公司已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；
③該項轉讓將在一年內完成。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（2
2222）持有待售資產的會計處理方法
對於持有待售的固定資產，公司將調整該項固定資產的預計淨殘值，使該項固定資產的預計淨殘值能
夠反映其公允價值減去處置費用後的金額，但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產的原帳面價值，
原帳面價值高於調整後預計淨殘值的差額，應作為資產減值損失計入當期損益。
某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但後來不再滿足持有待售的固定資產的確認條件，公司將停止
將其劃歸為持有待售，並按照下列兩項金額中較低者計量：
①該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的帳面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下
原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整後的金額；
②決定不再出售之日的再收回金額。
3
33330
0000、資產證券化業務
無。
3
33331
1111、套期會計
無。
3
33332
2222、主要會計政策、會計估計的變更
本報告期主要會計政策、會計估計是否變更
√是
□否
□不適用
（1
1111）會計政策變更
本報告期主要會計政策是否變更
□是
√否
□不適用
（2
2222）會計估計變更
本報告期主要會計估計是否變更
√是
□否
□不適用
A
AAAA、會計估計變更的審批程序
自2012年1月1日起變更固定資產折舊年限的事項已經公司第六屆董事會第8次會議審議通過。
B
BBBB、會計估計變更的原因和內容
a、變更時間：2012年1月1日
b、變更原因：為統一和細化固定資產的管理和核算規則，更加客觀公正的反應公司固定資產折舊狀
況，體現會計謹慎性原則，公司從2012年1月1日起變更固定資產折舊年限。
c、固定資產變更前會計估計
固定資產分類預計使用年限年折舊率殘值率
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
房屋及建築物8-35年年2.70%-12.1%
3%-5%
機器設備
8-10年年9.70%-12.10%
3%-5%
運輸設備
8年年12.10%
3%
辦公設備及其他8年年12.10%
3%
d、固定資產變更後會計估計
固定資產分類預計使用年限年折舊率殘值率
房屋及建築物
8-35年年2.70%-12.1%
3%-5%
機器設備
8-10年年9.70%-12.10%
3%-5%
運輸設備
4年年24.25%
3%
辦公設備及其他
3年年32.33%
3%
C
CCCC、本次會計估計變更對公司的影響
根據《企業會計準則》的相關規定，本次變更適用於未來適用法，從2012年1月1日起執行，不需要對
以前年度的財務數據進行追溯調整。上述固定資產會計估計自2012年1月1日起變更後，預計未來期間每年
將減少公司的淨利潤約309.08萬元，每年將減少公司所有者權益約309.08萬元。
詳細說明
單位：元
會計估計變更的內容和原因審批程序
受影響的報表項
目名稱
影響金額
為統一和細化固定資產的管理和核算規則，
更加客觀公正的反應公司固定資產折舊狀
況，體現會計謹慎性原則，公司從
2012年
1
月
1日起變更固定資產折舊年限
公司第六屆董事會第
8次會議審
議通過
固定資產分類預
計使用年限
3,090,800.00
3
33333
3333、前期會計差錯更正
本報告期是否發現前期會計差錯
□是
√否
□不適用
（1
1111）追溯重述法
本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯
□是
√否
□不適用
（2
2222）未來適用法
本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯
□是
√否
□不適用
3
33334
4444、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法
無。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（五）稅項
1
1111、公司主要稅種和稅率
稅種計稅依據稅率
增值稅產品、原材料銷售收入
17%、13%
消費稅應稅產品生產環節銷售額及銷售量
從價
20%、從量
0.5元/斤（500ml）委
託加工的應稅白酒，按照受託方的同類
白酒的銷售價格計算納稅；沒有同類白
酒銷售價格的，按照組成計稅價格計算
納稅。
營業稅應稅營業收入
3%、
5%
城市維護建設稅應繳納流轉稅額
5%、
7%
企業所得稅應納稅所得額
2%、5%
教育費附加應繳納流轉稅額
3%
地方教育費附加應繳納流轉稅額
2%
各分公司、分廠執行的所得稅稅率
2
2222、稅收優惠及批文
3
3333、其他說明
（六）企業合併及合併財務報表
企業合併及合併財務報表的總體說明：
1
1111、子公司情況
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（1
1111）通過設立或投資等方式取得的子公司
單位：元
子公司全稱子公司類型註冊地業務性質註冊資本幣種經營範圍
期末實際投
資額
實質上構成
對子公司淨
投資的其他
項目餘額
持股比例
(%)
表決權比例
(%)
是否合併報
表
少數股東權
益
少數股東權
益中用於衝
減少數股東
損益的金額
從母公司所
有者權益衝
減子公司少
數股東分擔
的本期虧損
超過少數股
東在該子公
司年初所有
者權益中所
享有份額後
的餘額
亳州古井銷
售有限公司
（以下簡稱
古井銷售）
有限公司安徽亳州商業貿易
84,860,000.
00
白酒、建築
材料、飼料、
原輔材料批
發
84,860,000.
00
0.00
100%
100%是
0.00
0.00
0.00
合肥古井貿
易有限公司
（以下簡稱
合肥貿易）
有限公司安徽合肥商業貿易
10,000,000.
00
百貨、酒類、
五金交電、
建材批發銷
售
10,000,000.
00
0.00
100%
100%是
0.00
0.00
0.00
亳州古井汽
車運輸公司
（以下簡稱
有限公司安徽亳州汽車運輸
6,950,000.0
0
汽車貨運、
銷售、維修
服務
6,950,000.0
0
0.00
100%
100%是
0.00
0.00
0.00
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
古井汽運）
亳州古井玻
璃製品有限
責任公司
（以下簡稱
古井玻璃）
有限公司安徽亳州生產製造
86,660,000.
00
製造及銷售
玻璃製品
86,660,000.
00
0.00
100%
100%是
0.00
0.00
0.00
亳州古井廢
品回收有限
責任公司
（以下簡稱
古井廢品）
有限公司安徽亳州廢品回收
1,000,000.0
0
回收酒瓶、
玻璃渣、廢
紙箱等廢舊
物資
1,000,000.0
0
0.00
100%
100%是
0.00
0.00
0.00
安徽金運來
文化傳媒有
限公司（以
下簡稱金運
來）
有限公司安徽合肥廣告營銷
2,000,000.0
0
國內廣告制
作、發布、
設計及代
理；會務禮
儀服務、工
藝禮品銷售
2,000,000.0
0
0.00
100%
100%是
0.00
0.00
0.00
亳州古井包
裝有限公司
（以下簡稱
古井包裝）
有限公司安徽亳州生產製造
30,000,000.
00
許可經營項
目：無。一
般經營項
目：為古井
牌、古井貢
牌系列酒、
果蔬酒、保
健酒、配製
酒包裝服務
30,000,000.
00
0.00
100%
100%是
0.00
0.00
0.00
通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（2
2222）通過同一控制下企業合併取得的子公司
單位：元
子公司
全稱
子公司
類型
註冊地
業務性
質
註冊資
本
幣種
經營範
圍
期末實
際投資
額
實質上
構成對
子公司
淨投資
的其他
項目餘
額
持股比
例(%)
表決權
比例
(%)
是否合
並報表
少數股
東權益
少數股
東權益
中用於
衝減少
數股東
損益的
金額
從母公
司所有
者權益
衝減子
公司少
數股東
分擔的
本期虧
損超過
少數股
東在該
子公司
年初所
有者權
益中所
享有份
額後的
餘額
上海古
井金豪
酒店管
理有限
公司
（以下
簡稱上
海金
豪）
有限公
司
上海
酒店管
理
54,000,
000.00
酒店管
理（除
餐飲管
理、除
酒店經
營）；自
有房屋
租賃；
附設分
支機
構。（涉
及行政
許可
的，憑
許可證
經營）
265,05
8,900.0
0
0.00
100%
100%是
0.00
0.00
0.00
亳州市
古井賓
館有限
責任公
有限公
司
安徽亳
州
酒店經
營
628,00
0.00
住宿、
停車服
務；中
餐加
798,40
0.00
0.00
100%
100%是
0.00
0.00
0.00
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
司（以
下簡稱
古井賓
館）
工、煙
酒、日
用品零
售
通過同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明：
（3
3333）通過非同一控制下企業合併取得的子公司
單位：元
子公司
全稱
子公司
類型
註冊地
業務性
質
註冊資
本
幣種
經營範
圍
期末實
際投資
額
實質上
構成對
子公司
淨投資
的其他
項目餘
額
持股比
例(%)
表決權
比例
(%)
是否合
並報表
少數股
東權益
少數股
東權益
中用於
衝減少
數股東
損益的
金額
從母公
司所有
者權益
衝減子
公司少
數股東
分擔的
本期虧
損超過
少數股
東在該
子公司
年初所
有者權
益中所
享有份
額後的
餘額
通過非同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明：
2
2222、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體
□適用
√不適用
特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體的其他說明：
3
3333、合併範圍發生變更的說明
合併報表範圍發生變更說明：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
□適用
√不適用
4
4444、報告期內新納入合併範圍的主體和報告期內不再納入合併範圍的主體
本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體
單位：元
名稱期末淨資產本期淨利潤
本期不再納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體
單位：元
名稱處置日淨資產年初至處置日淨利潤
新納入合併範圍的主體和不再納入合併範圍的主體的其他說明：
5
5555、報告期內發生的同一控制下企業合併
單位：元
被合併方
屬於同一控制下企
業合併的判斷依據
同一控制的實際控
制人
合併本期期初至合
並日的收入
合併本期至合併日
的淨利潤
合併本期至合併日
的經營活動現金流
同一控制下企業合併的其他說明：
6
6666、報告期內發生的非同一控制下企業合併
單位：元
被合併方商譽金額商譽計算方法
非同一控制下企業合併的其他說明：
7
7777、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司
子公司名稱出售日損益確認方法
出售喪失控制權的股權而減少的子公司的其他說明：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
8
8888、報告期內發生的反向購買
合併中確認的商譽或計入當
借殼方判斷構成反向購買的依據合併成本的確定方法
期的損益的計算方法
反向購買的其他說明:
9
9999、本報告期發生的吸收合併
單位：元
吸收合併的類型併入的主要資產併入的主要負債
同一控制下吸收合併項目金額項目金額
非同一控制下吸收合併項目金額項目金額
吸收合併的其他說明:
1
11110
0000、境外經營實體主要報表項目的折算匯率
（七）合併財務報表主要項目注釋
1
1111、貨幣資金
單位：元
項目
期末數期初數
外幣金額折算率人民幣金額外幣金額折算率人民幣金額
現金:
--
114,599.85
--
101,826.09
人民幣
--
114,599.85
--
101,826.09
銀行存款：
--
1,824,629,157.42
--
2,081,911,723.03
人民幣
--
1,824,629,157.42
--
2,081,911,723.03
其他貨幣資金：
--
0.00
--
18,942.21
人民幣
--
-
-
18,942.21
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
合計
--
1,824,743,757.27
--
2,082,032,491.33
如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明：
2
2222、交易性金融資產
（1
1111）交易性金融資產
單位：元
項目期末公允價值期初公允價值
交易性債券投資
交易性權益工具投資
指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資
產
衍生金融資產
套期工具
其他
合計
0.00
0.00
（2
2222）變現有限制的交易性金融資產
單位：元
項目限售條件或變現方面的其他重大限制期末金額
（3
3333）套期工具及相關套期交易的說明
3
3333、應收票據
（1
1111）應收票據的分類
單位：元
種類期末數期初數
銀行承兌匯票
625,430,346.43
490,543,018.49
合計
625,430,346.43
490,543,018.49
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（2
2222）期末已質押的應收票據情況
單位：元
出票單位出票日期到期日金額備註
合計
--
0.00
-
說明：
（3
3333）因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據
情況
單位：元
出票單位出票日期到期日金額備註
合計
--
0.00
-
說明：
公司已經背書給其他方但尚未到期的票據
單位：元
出票單位出票日期到期日金額備註
亳州市古井酒行有限責
任公司
2012年
02月
27日
2012年
07月
27日
5,150,000.00
溫州市中源副食品有限
公司
2012年
03月
16日
2012年
09月
16日
4,300,000.00
協和食品（江陰）有限
公司
2012年
02月
28日
2012年
08月
28日
3,700,000.00
淮安王元食品發展有限
公司
2012年
01月
18日
2012年
07月
18日
3,000,000.00
亳州市古井酒行有限責
任公司
2012年
02月
09日
2012年
08月
09日
2,750,000.00
合計
--
18,900,000.00
-
說明：
期末公司已經背書給其他方但尚未到期的票據總額為243,230,785.85元。
出票單位出票日期到期日金額
亳州市古井酒行有限責任公司
2012-2-27
2012-7-27
5,150,000.00
溫州市中源副食品有限公司
2012-3-16
2012-9-16
4,300,000.00
協和食品（江陰）有限公司
2012-2-28
2012-8-28
3,700,000.00
淮安王元食品發展有限公司
2012-1-18
2012-7-18
3,000,000.00
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
亳州市古井酒行有限責任公司
2012-2-9
2012-8-9
2,750,000.00
合計
18,900,000.00
已貼現或質押的商業承兌票據的說明：
4
4444、應收股利
單位：元
項目期初數本期增加本期減少期末數
帳齡一年以內的應收股
利
其中：
帳齡一年以上的應收股
利
其中：
--
-
-
合
計
說明：
5
5555、應收利息
（1
1111）應收利息
單位：元
項目期初數本期增加本期減少期末數
定期存單
4,451,540.35
8,592,066.30
4,451,540.35
8,592,066.30
合計
4,451,540.35
8,592,066.30
4,451,540.35
8,592,066.30
（2
2222）逾期利息
單位：元
貸款單位逾期時間（天）逾期利息金額
合計
-0.00
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（3
3333）應收利息的說明
無。
6
6666、應收帳款
（1
1111）應收帳款按種類披露
單位：元
種類
期末數期初數
帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備
金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)
單項金額重大並單項計
提壞帳準備的應收帳款
0.00
0%
0.00
0%
0.00
0%
0.00
0%
按組合計提壞帳準備的應收帳款
帳齡組合
28,583,010.
85
100%
1,328,051.1
3
4.65%
39,013,88
2.35
100%
1,328,051.13
3.4%
組合小計
28,583,010.
85
100%
1,328,051.1
3
4.65%
39,013,88
2.35
100%
1,328,051.13
單項金額雖不重大但單
項計提壞帳準備的應收
帳款
0.00
0%
0.00
0%
0.00
0%
0.00
0%
合計
28,583,010.
85
-1,328,051.1
3
-39,013,88
2.35
-1,328,051.13
-
應收帳款種類的說明：
期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款
□適用
√不適用
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：
√適用
□不適用
單位：元
帳齡
期末數期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額比例(%)金額比例(%)
1年以內
其中：
--
-
-
-
-
6
個月以內
23,883,601.89
83.56%
238,836.02
32,023,338.50
82.08%
320,233.38
6個月至一年
1,670,776.13
5.85%
83,538.80
4,401,006.02
11.28%
220,050.30
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
1年以內小計
25,554,378.02
89.41%
322,374.82
36,424,344.52
93.36%
540,283.68
1至
2年
1,970,751.84
6.89%
197,075.18
1,994,998.68
5.12%
199,499.87
2至
3年
498,559.73
1.74%
249,279.87
12,543.15
0.03%
6,271.58
3年以上
559,321.26
1.96%
559,321.26
581,996.00
1.49%
581,996.00
3至
4年
4至
5年
5年以上
合計
28,583,010.85
-1,328,051.13
39,013,882.35
-1,328,051.13
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：
□適用
√不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：
□適用
√不適用
期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款
□適用
√不適用
（2
2222）本報告期轉回或收回的應收帳款情況
單位：元
應收帳款內容轉回或收回原因確定原壞帳準備的依據
轉回或收回前累計已計
提壞帳準備金額
轉回或收回金額
0.00
合計
--
0.00
-
期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：
應收帳款內容帳面餘額壞帳金額計提比例（%）理由
合計
--
單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：
（3
3333）本報告期實際核銷的應收帳款情況
單位：元
單位名稱應收帳款性質核銷時間核銷金額核銷原因
是否因關聯交易產
生
合計
--
0.00
--
應收帳款核銷說明：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（4
4444）本報告期應收帳款中持有公司
5
5555％（含
5
5555％）以上表決權股份的股東單位情況
√適用
□不適用
單位：元
單位名稱
期末數期初數
帳面餘額計提壞帳金額帳面餘額計提壞帳金額
安徽古井集團有限責任公司
13,725.06
0.00
38,485.49
0.00
合計
13,725.06
0.00
38,485.49
0.00
（5
5555）應收帳款中金額前五名單位情況
單位：元
單位名稱與本公司關係金額年限
佔應收帳款總額的比例
(%)
黃山華夏商貿有限公司非關聯方
2,338,553.25
6個月以內
8.18%
農工商超市(集團)有限
公司
非關聯方
2,299,286.69
6個月以內
8.04%
上海海煙物流發展有限
公司
非關聯方
1,240,345.81一年以內
4.34%
銅陵義安商城有限責任
公司
非關聯方
1,192,937.09
6個月以內
4.17%
亳州陳小梅非關聯方
1,102,287.84
6個月以內
3.86%
合計
-8,173,410.68
-28.59%
（6
6666）應收關聯方帳款情況
單位：元
單位名稱與本公司關係金額佔應收帳款總額的比例(%)
古井集團控股股東
13,725.06
0.05%
合計
-13,725.06
0.05%
（7
7777）終止確認的應收款項情況
單位：元
項目終止確認金額與終止確認相關的利得或損失
合計
0.00
0.00
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（8
8888）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額
單位：元
項目期末
資產：
資產小計
0.00
負債：
負債小計
0.00
7
7777、其他應收款
（1
1111）其他應收款按種類披露
單位：元
種類
期末數期初數
帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備
金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)金額比例(%)
單項金額重大並單項計
提壞帳準備的其他應收
款
51,109,940.5
5
70.75%
51,109,940.5
5
100%
54,205,281.8
7
90.99%
51,109,940.55
94.29%
按組合計提壞帳準備的其他應收款
帳齡組合
21,132,155.0
7
29.25%
581,622.74
2.75%
5,368,699.28
9.01%
581,622.74
10.83%
組合小計
21,132,155.0
7
29.25%
581,622.74
5,368,699.28
9.01%
581,622.74
單項金額雖不重大但單
項計提壞帳準備的其他
應收款
0.00
0%
0.00
0%
0.00
0%
0.00
0%
合計
72,242,095.6
2
-51,691,563.2
9
-59,573,981.1
5
-51,691,563.29
-
其他應收款種類的說明：
期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：
□適用
√不適用
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：
√適用
□不適用
單位：元
87
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
帳齡
期末期初
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
1年以內
其中：
6個月以內
18,429,663.00
87.21%
184,296.63
4,387,567.89
81.72%
43,875.68
6個月至一年
1,602,260.59
7.58%
80,188.03
243,321.49
4.53%
12,166.07
1年以內小計
20,031,923.59
94.79%
264,484.66
4,630,889.38
86.25%
56,041.75
1至
2年
592,326.00
2.8%
59,232.60
235,809.90
4.4%
23,580.99
2至
3年
500,000.00
2.37%
250,000.00
0.00
0%
0.00
3年以上
7,905.48
0.04%
7,905.48
502,000.00
9.35%
502,000.00
3至
4年
4至
5年
5年以上
合計
21,132,155.07
-581,622.74
5,368,699.28
-581,622.74
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：
□適用
√不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：
□適用
√不適用
期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款
□適用
√不適用
（2
2222）本報告期轉回或收回的其他應收款情況
單位：元
其他應收款內容轉回或收回原因確定原壞帳準備的依據
轉回或收回前累計已計
提壞帳準備金額
轉回或收回金額
閩發證券收到破產清算款企業進入破產清算程序
9,384,502.02
3,095,341.32
合計
--
9,384,502.02
-
期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：
應收帳款內容帳面餘額壞帳金額計提比例（%）理由
合計
--
單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（3
3333）本報告期實際核銷的其他應收款情況
單位：元
單位名稱其他應收款性質核銷時間核銷金額核銷原因是否因關聯交易產生
合計
--
0.00
--
其他應收款核銷說明：
（4
4444）本報告期其他應收款中持有公司
5
5555％（含
5
5555％）以上表決權股份的股東單位情況
√適用
□不適用
單位：元
單位名稱
期末數期初數
帳面餘額計提壞帳金額帳面餘額計提壞帳金額
安徽古井集團有限責任公司
6,098.49
0.00
0.00
0.00
合計
6,098.49
0.00
0.00
0.00
（5
5555）金額較大的其他應收款的性質或內容
單位：元
單位名稱金額款項的性質或內容佔其他應收款總額的比例(%)
合計
0.00
-0%
說明：
（6
6666）其他應收款金額前五名單位情況
單位：元
單位名稱與本公司關係金額年限
佔其他應收款總額的比
例(%)
恆信證券非關聯方
29,502,438.53
3年以上
40.84%
健橋證券非關聯方
12,223,000.00
3年以上
16.92%
閩發證券非關聯方
9,384,502.02
3年以上
12.99%
安徽中國青年旅行社有
限責任公司
非關聯方
1,500,000.00
6個月以內
2.08%
上海弘邦文化傳播有限
公司
非關聯方
1,480,000.00
6個月以內
2.05%
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
合計
-54,089,940.55
-74.88%
（7
7777）其他應收關聯方帳款情況
單位：元
單位名稱與本公司關係金額佔其他應收款總額的比例(%)
合計
-0.00
0%
（8
8888）終止確認的其他應收款項情況
單位：元
項目終止確認金額與終止確認相關的利得或損失
合計
0.00
0.00
（9
9999）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額
單位：元
項目期末
資產：
資產小計
0.00
負債：
負債小計
0.00
8
8888、預付款項
（1
1111）預付款項按帳齡列示
單位：元
帳齡
期末數期初數
金額比例（%）金額比例（%）
1年以內
205,901,580.10
99.93%
233,258,065.73
100%
1至
2年
122,172.24
0.06%
4,645.00
0%
2至
3年
12,060.00
0.01%
0.00
0%
3年以上
0.00
0%
0.00
0%
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
合計
206,035,812.34
-233,262,710.73
-
預付款項帳齡的說明：
（2
2222）預付款項金額前五名單位情況
單位：元
單位名稱與本公司關係金額時間未結算原因
安徽振大投資有限公司非關聯方
111,865,500
2011年
09月
09日預付購房款
中央電視臺非關聯方
23,861,553.00
2012年
02月
22日預付下半年廣告費
神州電視有限公司非關聯方
9,639,711.00
2012年
02月
22日預付下半年廣告費
北京金橋佳人傳媒影視
廣告有限公司
非關聯方
6,502,502.00
2012年
02月
22日預付下半年廣告費
安徽省金鵑國際廣告有
限公司夥伴媒介傳播分
公司
非關聯方
4,900,000.00
2012年
02月
22日預付下半年廣告費
合計
-156,769,266
--
預付款項主要單位的說明：
（3
3333）本報告期預付款項中持有本公司
5
5555％（含
5
5555％）以上表決權股份的股東單位情況
□適用
√不適用
（4
4444）預付款項的說明
9
9999、存貨
（1
1111）存貨分類
單位：元
項目
期末數期初數
帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值
原材料
59,086,567.57
3,021,570.96
56,064,996.61
80,384,897.21
3,021,570.96
77,363,326.25
在產品
448,095,283.42
0.00
448,095,283.42
407,663,001.44
0.00
407,663,001.44
庫存商品
33,662,946.33
1,760,585.85
31,902,360.48
94,891,327.59
1,760,585.85
93,130,741.74
周轉材料
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
消耗性生物資產
合計
540,844,797.32
4,782,156.81
536,062,640.51
582,939,226.24
4,782,156.81
578,157,069.43
（2
2222）存貨跌價準備
單位：元
存貨種類期初帳面餘額本期計提額
本期減少
期末帳面餘額
轉迴轉銷
原材料
3,021,570.96
0.00
0.00
0.00
3,021,570.96
在產品
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
庫存商品
1,760,585.85
0.00
0.00
0.00
1,760,585.85
周轉材料
消耗性生物資產
合計
4,782,156.81
0.00
0.00
0.00
4,782,156.81
（3
3333）存貨跌價準備情況
項目計提存貨跌價準備的依據
本期轉回存貨跌價準備的原
因
本期轉回金額佔該項存貨期
末餘額的比例
原材料
按照存貨成本與可變現淨值
孰低計量
庫存商品
按照存貨成本與可變現淨值
孰低計量
在產品
周轉材料
消耗性生物資產
存貨的說明：
1
11110
0000、其他流動資產
單位：元
項目期末數期初數
無
0.00
0.00
合計
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
其他流動資產說明：
無
1
11111
1111、可供出售金融資產
（1
1111）可供出售金融資產情況
單位：元
項目期末公允價值期初公允價值
可供出售債券
可供出售權益工具
其他
0.00
合計
本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，本期重分類的金額元，該金額佔重分類前持有至到期投資總額的比例。
可供出售金融資產的說明
（2
2222）可供出售金融資產中的長期債權投資
單位：元
債券項目債券種類面值
初始投資成
本
到期日期初餘額本期利息
累計應收或
已收利息
期末餘額
合計
--
-
可供出售金融資產的長期債權投資的說明：
1
11112
2222、持有至到期投資
（1
1111）持有至到期投資情況
單位：元
項目期末帳面餘額期初帳面餘額
合計
持有至到期投資的說明：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（2
2222）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況
單位：元
項目金額佔該項投資出售前金額的比例（%）
合計
0.00
-
本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況說明：
1
11113
3333、長期應收款
單位：元
種類期末數期初數
融資租賃
其中：未實現融資收益
分期收款銷售商品
分期收款提供勞務
其他
合計
1
11114
4444、對合營企業投資和聯營企業投資
單位：元
被投資
單位名
稱
企業類
型
註冊地
法人代
表
業務性
質
註冊資
本
幣種
本企業
持股比
例(%)
本企業
在被投
資單位
表決權
比例
(%)
期末資
產總額
期末負
債總額
期末淨
資產總
額
本期營
業收入
總額
本期淨
利潤
一、合營企業
二、聯營企業
合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明：
1
11115
5555、長期股權投資
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（1
1111）長期股權投資明細情況
單位：元
被投資單位核算方法初始投資成本期初餘額增減變動期末餘額
在被投資單位
持股比例(%)
在被投資單位
表決權比例
(%)
在被投資單位
持股比例與表
決權比例不一
致的說明
減值準備
本期計提減值
準備
本期現金紅利
合計
-0.00
0.00
0.00
0.00
--
-
0.00
0.00
0.00
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（2
2222）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況
單位：元
向投資企業轉移資金能力受到限制的長
期股權投資項目
受限制的原因當期累計未確認的投資損失金額
長期股權投資的說明：
1
11116
6666、投資性房地產
（1
1111）按成本計量的投資性房地產
√適用
□不適用
單位：元
項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額
一、帳面原值合計
61,126,470.85
220,000.00
0.00
61,346,470.85
1.房屋、建築物
58,481,878.85
220,000.00
0.00
58,701,878.85
2.土地使用權
2,644,592.00
0.00
0.00
2,644,592.00
二、累計折舊和累計
攤銷合計
28,568,060.59
631,826.06
0.00
29,199,886.65
1.房屋、建築物
28,327,867.04
600,818.78
0.00
28,928,685.82
2.土地使用權
240,193.55
31,007.28
0.00
271,200.83
三、投資性房地產帳
面淨值合計
32,558,410.26
0.00
0.00
32,146,584.20
1.房屋、建築物
30,154,011.81
29,773,193.03
2.土地使用權
2,404,398.45
2,373,391.17
四、投資性房地產減
值準備累計金額合計
0.00
0.00
0.00
0.00
1.房屋、建築物
0.00
0.00
0.00
0.00
2.土地使用權
0.00
0.00
0.00
0.00
五、投資性房地產帳
面價值合計
32,558,410.26
0.00
0.00
32,146,584.20
1.房屋、建築物
30,154,011.81
29,773,193.03
2.土地使用權
2,404,398.45
2,373,391.17
單位：元
本期
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
本期折舊和攤銷額
631,826.06
投資性房地產本期減值準備計提額
0.00
（2
2222）按公允價值計量的投資性房地產
□適用
√不適用
說明報告期內改變計量模式的投資性房地產和未辦妥產權證書的投資性房地產有關情況，說明未辦妥產權證書的原因和預計
辦結時間：
項目
灌裝車間大樓(三層)
灌裝車間辦公樓(二層)
灌裝車間
包裝綜合樓工程(含包裝七車間)
飼料廠改造工程（車間一）
飼料廠改造工程（車間二）
合計
說明：該未辦妥產權證書的投資性房地
產原因及預計辦結時間同固定資產。
帳面原值
22,618,411.84
6,458,600.00
8,268,007.88
6,110,867.18
4,263,000.01
5,920,833.34
53,639,720.25
累計折舊
12,419,366.50
3,308,418.18
3,044,336.24
3,579,440.76
299,982.24
419,975.15
23,071,519.07
減值準備
0
0
0
0
0
0
0.00
帳面價值
10,199,045.343,150,181.825,223,671.642,531,426.423,963,017.775,500,858.1930,568,201.181
11117
7777、固定資產
（1
1111）固定資產情況
單位：元
項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額
一、帳面原值合計：
859,712,029.43
61,565,366.13
11,948,662.21
909,328,733.35
其中：房屋及建築物
530,798,978.04
46,373,810.07
7,840,018.98
569,332,769.13
機器設備
215,588,523.65
6,930,719.29
1,583,264.51
220,935,978.43
運輸工具
34,483,720.04
5,416,391.06
1,658,682.72
38,241,428.38
辦公設備及其他
78,840,807.70
2,844,445.71
866,696.00
80,818,557.41
-期
初帳面餘額本期新增本期計提本期減少本期期末餘額
二、累計折舊合計：
489,981,848.17
0.00
26,345,893.97
10,138,708.13
506,189,034.01
其中：房屋及建築物
283,687,804.12
9,009,456.17
6,611,199.20
286,086,061.09
機器設備
143,531,259.64
7,390,471.89
1,238,502.64
149,683,228.89
運輸工具
14,289,697.93
6,120,084.20
1,634,159.09
18,775,623.04
辦公設備及其他
48,473,086.48
3,825,881.71
654,847.20
51,644,120.99
-期
初帳面餘額
-本
期期末餘額
三、固定資產帳面淨值合計
369,730,181.26
-403,139,699.34
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
其中：房屋及建築物
247,111,173.92
-283,246,708.04
機器設備
72,057,264.01
-71,252,749.54
運輸工具
20,194,022.11
-19,465,805.34
辦公設備及其他
30,367,721.22
-29,174,436.42
四、減值準備合計
6,951,990.42
-6,951,990.42
其中：房屋及建築物
4,264,099.10
-4,264,099.10
機器設備
2,020,210.96
-2,020,210.96
運輸工具
0.00
-0.00
辦公設備及其他
667,680.36
-667,680.36
五、固定資產帳面價值合計
362,778,190.84
-396,187,708.92
其中：房屋及建築物
242,847,074.82
-278,982,608.94
機器設備
70,037,053.05
-69,232,538.58
運輸工具
20,194,022.11
-19,465,805.34
辦公設備及其他
29,700,040.86
-28,506,756.06
本期折舊額
26,345,893.97元；本期由在建工程轉入固定資產原價為
54,084,266.32元。
（2
2222）暫時閒置的固定資產情況
單位：元
項目帳面原值累計折舊減值準備帳面淨值備註
房屋及建築物
15,646,500.09
11,190,960.05
4,264,099.10
191,440.94
機器設備
12,113,215.87
9,978,244.36
2,020,210.96
114,760.55
運輸工具
2,641,888.65
1,942,360.02
667,680.36
31,848.27
電子設備及其他
30,401,604.61
23,111,564.43
6,951,990.42
338,049.76
（3
3333）通過融資租賃租入的固定資產
□適用
√不適用
（4
4444）通過經營租賃租出的固定資產
√適用
□不適用
單位：元
種類期末帳面價值
房屋及建築物
0.00
機器設備
1,362,823.79
運輸工具
0.00
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
電子設備及其他182,223.57
（5
5555）期末持有待售的固定資產情況
單位：元
項目帳面價值公允價值預計處置費用預計處置時間
（6
6666）未辦妥產權證書的固定資產情況
項目未辦妥產權證書原因預計辦結產權證書時間
鍋爐房
資產形成時間較為長久、辦理程序較為
複雜、涉及政府部門較多等
2012年
12月
31日
汽機房
資產形成時間較為長久、辦理程序較為
複雜、涉及政府部門較多等
2012年
12月
31日
35KV變電房
資產形成時間較為長久、辦理程序較為
複雜、涉及政府部門較多等
2012年
12月
31日
西區精濾組鋼結構平臺
資產形成時間較為長久、辦理程序較為
複雜、涉及政府部門較多等
2012年
12月
31日
西區成品酒鋼網倉庫
資產形成時間較為長久、辦理程序較為
複雜、涉及政府部門較多等
2012年
12月
31日
西區包裝材料庫
資產形成時間較為長久、辦理程序較為
複雜、涉及政府部門較多等
2012年
12月
31日
西區新增成品酒庫
資產形成時間較為長久、辦理程序較為
複雜、涉及政府部門較多等
2012年
12月
31日
生產車間及附屬設施
資產形成時間較為長久、辦理程序較為
複雜、涉及政府部門較多等
2012年
12月
31日
辦公樓、宿舍樓及附屬設施
資產形成時間較為長久、辦理程序較為
複雜、涉及政府部門較多等
2012年
12月
31日
固定資產說明：
公司無用於抵押擔保的固定資產情況。
1
11118
8888、在建工程
（1
1111）
單位：元
項目
期末數期初數
帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
優質基酒釀造技術改造項目
10,554,824.37
0.00
10,554,824.37
7,117,925.85
0.00
7,117,925.85
基酒勾儲、灌裝中心及配套
設施建設項目
122,313,781.82
0.00
122,313,781.82
40,493,357.07
0.00
40,493,357.07
基酒搬遷研發項目
81,491,082.74
0.00
81,491,082.74
84,455,897.59
0.00
84,455,897.59
古井營運網
1,495,160.00
0.00
1,495,160.00
915,000.00
0.00
915,000.00
技術改造工程-一車間
1,659,105.40
0.00
1,659,105.40
24,920.00
0.00
24,920.00
深加工綜合樓
10,049,854.95
0.00
10,049,854.95
10,000.00
0.00
10,000.00
博物館改造
160,000.00
0.00
160,000.00
0.00
0.00
0.00
合計
227,723,809.28
0.00
227,723,809.28
133,017,100.51
0.00
133,017,100.51
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（2
2222）重大在建工程項目變動情況
單位：元
項目名稱預算數期初數本期增加
轉入固定資
產
其他減少
工程投入佔
預算比例(%)
工程進度
利息資本化
累計金額
其中：本期利
息資本化金
額
本期利息資
本化率(%)
資金來源期末數
優質基酒釀
造技術改造
項目
135,000,000.0
0
7,117,925.85
3,436,898.52
0.00
0.00
7.82%
7.02
0.00
0.00
0%
募集資金和
自籌
10,554,824.37
基酒勾儲、灌
裝中心及配
套設施建設
686,000,000.0
0
40,493,357.07
81,820,424.75
0.00
0.00
17.83%
15.62
0.00
0.00
0%
募集資金和
自籌
122,313,781.8
2
項目
基酒搬遷研
發項目
372,340,000.0
0
84,455,897.59
51,119,451.47
54,084,266.32
0.00
21.89%
49.68
0.00
0.00
0%自籌
81,491,082.74
古井營運網
3,050,000.00
915,000.00
580,160.00
0.00
0.00
49.02%
58.50
0.00
0.00
0%自籌
1,495,160.00
技術改造工
程-一車間
9,940,000.00
24,920.00
1,634,185.40
0.00
0.00
16.69%
20.00
0.00
0.00
0%自籌
1,659,105.40
深加工綜合
樓
19,800,000.00
10,000.00
10,039,854.95
0.00
0.00
50.76%
55.00
0.00
0.00
0%自籌
10,049,854.95
博物館改造
800,000.00
0.00
160,000.00
0.00
0.00
20%
24.20
0.00
0.00
0%
160,000.00
合計
1,226,930,000
.00
133,017,100.5
1
148,790,975.0
9
54,084,266.32
0.00
--
0.00
0.00
--
227,723,809.2
8
在建工程項目變動情況的說明：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（3
3333）在建工程減值準備
單位：元
項目期初數本期增加本期減少期末數計提原因
合計
0.00
0.00
0.00
0.00
-
（4
4444）重大在建工程的工程進度情況
項目工程進度備註
（5
5555）在建工程的說明
1
11119
9999、工程物資
單位：元
項目期初數本期增加本期減少期末數
合計
3,635,801.34
工程物資的說明：
2
22220
0000、固定資產清理
單位：元
項目期初帳面價值期末帳面價值轉入清理的原因
合計
-
說明轉入固定資產清理起始時間已超過
1年的固定資產清理進展情況：
2
22221
1111、生產性生物資產
（1
1111）以成本計量
□適用
√不適用
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（2
2222）以公允價值計量
□適用
√不適用
2
22222
2222、油氣資產
單位：元
項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額
一、帳面原值合計
1．探明礦區權益
2．未探明礦區權益
3．井及相關設施
二、累計折耗合計
1．探明礦區權益
2．井及相關設施
三、油氣資產減值準備累
計金額合計
1．探明礦區權益
2．未探明礦區權益
3．井及相關設施
四、油氣資產帳面價值合
計
1．探明礦區權益
2．未探明礦區權益
3．井及相關設施
油氣資產的說明：
2
22223
3333、無形資產
（1
1111）無形資產情況
單位：元
項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額
一、帳面原值合計
311,997,360.74
80,456,060.00
0.00
392,453,420.74
土地使用權
270,793,360.80
80,456,060.00
351,249,420.80
商標權
38,150,000.00
38,150,000.00
軟體
3,053,999.94
0.00
3,053,999.94
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
二、累計攤銷合計
63,403,128.70
3,582,744.39
0.00
66,985,873.09
土地使用權
24,582,620.60
3,374,904.39
27,957,524.99
商標權
37,910,000.00
54,640.00
37,964,640.00
軟體
910,508.10
153,200.00
0.00
1,063,708.10
三、無形資產帳面淨值合
計
248,594,232.04
0.00
0.00
325,467,547.65
土地使用權
246,210,740.20
323,291,895.81
商標權
240,000.00
185,360.00
軟體
2,143,491.84
1,990,291.84
四、減值準備合計
0.00
0.00
0.00
0.00
土地使用權
0.00
商標權
0.00
軟體
0.00
0.00
0.00
0.00
無形資產帳面價值合計
248,594,232.04
0.00
0.00
325,467,547.65
土地使用權
246,210,740.20
323,291,895.81
商標權
240,000.00
185,360.00
軟體
2,143,491.84
1,990,291.84
本期攤銷額
3,582,744.39元。
（2
2222）公司開發項目支出
單位：元
項目期初數本期增加
本期減少
期末數
計入當期損益確認為無形資產
合計
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額的比例。
通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的比例。
公司開發項目的說明，包括本期發生的單項價值在
100萬元以上且以評估值為入帳依據的，應披露評估機構名稱、評估方法：
（3
3333）未辦妥產權證書的無形資產情況
2
22224
4444、商譽
單位：元
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
被投資單位名稱或形成商譽的
事項
期初餘額本期增加本期減少期末餘額期末減值準備
合計
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法：
2
22225
5555、長期待攤費用
單位：元
項目期初額本期增加額本期攤銷額其他減少額期末額其他減少的原因
釀酒工業園裝修
743,422.33
0.00
371,711.16
0.00
371,711.17
精濾酒罐檢修
141,965.72
0.00
70,982.86
0.00
70,982.86
名人館
3,650,877.17
0.00
495,664.64
0.00
3,155,212.53
鄭州房屋租賃
3,063,200.32
0.00
875,200.09
0.00
2,188,000.23
鄭州體驗會所建
築裝修工程
2,079,000.00
0.00
686,228.61
0.00
1,392,771.39
合計
9,678,465.54
0.00
2,499,787.36
0.00
7,178,678.18
-
長期待攤費用的說明：
2
22226
6666、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
（1
1111）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示
√適用
□不適用
已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
單位：元
項目期末數期初數
遞延所得稅資產：
資產減值準備
16,188,440.42
16,188,440.42
開辦費
可抵扣虧損
118,096.95
118,096.95
其他
4,612,070.74
4,871,534.33
小計
20,918,608.11
21,178,071.70
遞延所得稅負債：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
0.00
0.00
計入資本公積的可供出售金融資產公允價值變
0.00
0.00
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
動
小計
0.00
0.00
未確認遞延所得稅資產明細
單位：元
項目期末數期初數
可抵扣暫時性差異
可抵扣虧損
合計
未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期
單位：元
年份期末數期初數備註
2012年度
0.00
0.00
2013年度
0.00
0.00
2014年度
0.00
0.00
2015年度
0.00
0.00
2016年度
0.00
0.00
合計
0.00
0.00
-
應納稅差異和可抵扣差異項目明細
單位：元
項目
暫時性差異金額
期末期初
應納稅差異項目
壞帳準備
53,019,614.42
53,019,614.42
存貨跌價準備
4,782,156.81
4,782,156.81
固定資產減值準備
6,951,990.42
6,951,990.42
未實現內部購銷利潤
622,901.90
622,901.90
遞延收益
11,513,759.67
12,551,614.04
預提費用
6,311,621.33
6,311,621.33
小計
83,202,044.55
84,239,898.92
可抵扣差異項目
可抵扣虧損
512,867.42
512,867.42
小計
512,867.42
512,867.42
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（2
2222）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示
□適用
√不適用
遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明：
2
22227
7777、資產減值準備明細
單位：元
項目期初帳面餘額本期增加
本期減少
期末帳面餘額
轉迴轉銷
一、壞帳準備
53,019,614.42
0.00
0.00
0.00
53,019,614.42
二、存貨跌價準備
4,782,156.81
0.00
0.00
0.00
4,782,156.81
三、可供出售金融資產減值
準備
四、持有至到期投資減值準
備
五、長期股權投資減值準備
0.00
0.00
六、投資性房地產減值準備
0.00
0.00
0.00
七、固定資產減值準備
6,951,990.42
0.00
0.00
0.00
6,951,990.42
八、工程物資減值準備
九、在建工程減值準備
0.00
0.00
0.00
十、生產性生物資產減值準
備
其中：成熟生產性生物
資產減值準備
十一、油氣資產減值準備
十二、無形資產減值準備
0.00
0.00
0.00
十三、商譽減值準備
0.00
十四、其他
合計
64,753,761.65
0.00
0.00
0.00
64,753,761.65
資產減值明細情況的說明：
2
22228
8888、其他非流動資產
單位：元
項目期末數期初數
合計
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
其他非流動資產的說明
2
22229
9999、短期借款
（1
1111）短期借款分類
單位：元
項目期末數期初數
質押借款
抵押借款
保證借款
信用借款
合計
短期借款分類的說明：
（2
2222）已到期未償還的短期借款情況
單位：元
貸款單位貸款金額貸款利率貸款資金用途未按期償還原因預計還款期
合計
0.00
--
-
-
資產負債表日後已償還金額
0.00。
短期借款的說明，包括已到期短期借款獲展期的，說明展期條件、新的到期日：
3
33330
0000、交易性金融負債
單位：元
項目期末公允價值期初公允價值
發行的交易性債券
指定為以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融負債
衍生金融負債
其他金融負債
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
合計
交易性金融負債的說明：
3
33331
1111、應付票據
單位：元
種類期末數期初數
商業承兌匯票
0.00
0.00
銀行承兌匯票
10,000,000.00
0.00
合計
10,000,000.00
0.00
下一會計期間將到期的金額
10,000,000.00元。
應付票據的說明：
3
33332
2222、應付帳款
（1
1111）
單位：元
項目期末數期初數
1年以內
146,731,783.40
214,665,021.65
1年以上
5,451,301.76
5,158,834.80
合計
152,183,085.16
219,823,856.45
（2
2222）本報告期應付帳款中應付持有公司
5
5555％（含
5
5555％）以上表決權股份的股東單位款項
□適用
√不適用
帳齡超過一年的大額應付帳款情況的說明
單位名稱所欠金額帳齡未償還原因資產負債表日後償還金額
寧波天安（集團）股份有限公司
1,479,096.00
1-2年設備尾款
0.00
江蘇溧陽市建築安裝工程有限公490,485.32
3年以上裝修質保金
0.00
司
上海天時印刷有限公司
474,696.76
3年以上業務中斷
0.00
成都萬基電力設備製造有限公司
362,600.00
1-2年設備尾款
0.00
安徽一天電氣技術有限公司
293,120.00
1-2年設備尾款
0.00
合計
3,099,998.08
0.00
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
3
33333
3333、預收帳款
（1
1111）
單位：元
項目期末數期初數
1年以內
79,287,178.27
128,698,731.68
1年以上
3,112,688.34
6,898,456.20
合計
82,399,866.61
135,597,187.88
（2
2222）本報告期預收帳款中預收持有公司
5
5555％（含
5
5555％）以上表決權股份的股東單位款項
□適用
√不適用
帳齡超過一年的大額預收帳款情況的說明
項目預收金額帳齡未結轉原因
安徽美高化工有限公司
永城市神火利達商貿有限公司
固鎮縣城關鎮豐澤菸酒經營部
淶水縣雲青酒業批發部
太原市天創一族貿易有限公司
合計
85,615.85
79,857.23
69,996.65
63,561.25
62,229.09
361,260.07
1-2年
1-2年
1-2年
1-2年
1-2年
尾款
尾款
尾款
尾款
尾款
3
33334
4444、應付職工薪酬
單位：元
項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額
一、工資、獎金、津
貼和補貼
145,431,983.11
107,851,250.51
160,377,571.16
92,905,662.46
二、職工福利費
0.00
3,659,344.85
3,659,344.85
0.00
三、社會保險費
10,208,973.40
50,980,557.16
56,867,297.39
4,322,233.17
其中：①醫療保險費
2,436,498.16
12,443,851.60
14,798,241.29
82,108.47
②基本養老保險費
6,447,583.35
27,408,261.54
29,941,054.75
3,914,790.14
③失業保險費
638,916.29
5,993,070.28
6,529,269.73
102,716.84
④工傷保險費
374,575.79
4,584,724.21
4,782,878.31
176,421.69
⑤生育保險費
311,399.81
550,649.53
815,853.31
46,196.03
四、住房公積金
25,044,636.37
33,031,632.82
37,161,088.26
20,915,180.93
五、辭退福利
0.00
0.00
0.00
0.00
六、其他
12,076,484.39
4,156,092.82
3,040,185.58
13,192,391.63
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
工會經費和職工教
育經費
12,076,484.39
4,156,092.82
3,040,185.58
13,192,391.63
合計
192,762,077.27
199,678,878.16
261,105,487.24
131,335,468.19
應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額
0.00。
工會經費和職工教育經費金額
13,192,391.63，非貨幣性福利金額
0.00，因解除勞動關係給予補償
0.00。
應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排：
3
33335
5555、應交稅費
單位：元
項目期末數期初數
增值稅
109,589,173.01
145,921,550.30
消費稅
138,464,380.99
195,847,812.80
營業稅
689,115.92
733,221.63
企業所得稅
242,936,162.77
267,060,470.99
個人所得稅
1,680,886.81
4,739,780.86
城市維護建設稅
19,372,600.16
25,868,592.02
印花稅
478,837.90
1,777,727.97
教育費附加
8,203,776.99
25,773,125.40
其他
635,813.85
3,357,229.46
合計
522,050,748.40
671,079,511.43
應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程：
3
33336
6666、應付利息
單位：元
項目期末數期初數
分期付息到期還本的長期借款利息
企業債券利息
短期借款應付利息
合計
應付利息說明：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
3
33337
7777、應付股利
單位：元
單位名稱期末數期初數超過一年未支付原因
合計
-
應付股利的說明：
3
33338
8888、其他應付款
（1
1111）
單位：元
項目期末數期初數
1年以內
257,395,861.91
186,943,937.99
1年以上
33,520,640.14
61,946,080.79
合計
290,916,502.05
248,890,018.78
（2
2222）本報告期其他應付款中應付持有公司
5
5555％（含
5
5555％）以上表決權股份的股東單位款項
√適用
□不適用
單位：元
單位名稱期末數期初數
古井集團
0.00
180,311.93
合計
0.00
180,311.93
（3
3333）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明
項目所欠金額帳齡未償還原因
廣西建工第一安裝公司
2,265,300.00
3-3年工程未驗收合格
上海賽捷軟體公司
524,204.00
2-3年保證金
福建吉馬集團有限公司
400,000.00
2-3年保證金
深圳市索美特科技有限公司
300,000.00
1-2年保證金
永城市前景商貿有限公司
260,000.00
1-2年保證金
合計
3,749,504.00
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（4
4444）金額較大的其他應付款說明內容
項目所欠金額內容
河南省廣宇建設集團有限公司
2,600,000.00合同保證金
界首市興華建築工程有限公司
2,306,000.00合同保證金
浙江浙貢貿易有限公司
2,276,642.00保證金
淮南市金鼎成商貿有限責任公司
2,103,440.00保證金
蘇州市平江區新立酒業中心
1,554,916.00保證金
合計
10,840,998.00
3
33339
9999、預計負債
單位：元
項目期初數本期增加本期減少期末數
對外提供擔保
未決訴訟
產品質量保證
重組義務
辭退福利
待執行的虧損合同
其他
合計
預計負債說明：
4
44440
0000、一年內到期的非流動負債
（1
1111）
單位：元
項目期末數期初數
1年內到期的長期借款
1年內到期的應付債券
1年內到期的長期應付款
合計
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（2
2222）一年內到期的長期借款
一年內到期的長期借款
單位：元
項目期末數期初數
質押借款
抵押借款
保證借款
信用借款
合計
一年內到期的長期借款中屬於逾期借款獲得展期的金額元。
金額前五名的一年內到期的長期借款
單位：元
貸款單位借款起始日借款終止日幣種利率（%）
期末數期初數
外幣金額本幣金額外幣金額本幣金額
合計
--
-
-
-
-
一年內到期的長期借款中的逾期借款：
單位：元
貸款單位借款金額逾期時間年利率(%)借款資金用途逾期未償還原因預期還款期
合計
--
-
-
-
資產負債表日後已償還的金額元。
一年內到期的長期借款說明：
（3
3333）一年內到期的應付債券
單位：元
債券名稱面值發行日期債券期限發行金額
期初應付利
息
本期應計利
息
本期已付利
息
期末應付利
息
期末餘額
一年內到期的應付債券說明：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（4
4444）一年內到期的長期應付款
單位：元
借款單位期限初始金額利率（%）應計利息期末餘額借款條件
一年內到期的長期應付款的說明：
4
44441
1111、其他流動負債
單位：元
項目期末帳面餘額期初帳面餘額
燃煤工業鍋爐與玻璃窯爐節能改造項目
215,354.38
430,708.75
亳州市物流中心項目
30,000.00
60,000.00
市直財政汙水防治專項款
325,000.00
650,000.00
節能工程財政補貼款
185,000.00
370,000.00
技術改造財政補貼款
262,500.00
525,000.00
直財政預算內存款技術改造貼息
20,000.00
40,000.00
合計
1,037,854.38
2,075,708.75
其他流動負債說明：
4
44442
2222、長期借款
（1
1111）長期借款分類
單位：元
項目期末數期初數
質押借款
抵押借款
保證借款
信用借款
合計
長期借款分類的說明：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（2
2222）金額前五名的長期借款
單位：元
貸款單位借款起始日借款終止日幣種利率（%）
期末數期初數
外幣金額本幣金額外幣金額本幣金額
合計
--
-
-
-
-
長期借款說明，因逾期借款獲得展期形成的長期借款，應說明獲得展期的條件、本金、利息、預計還款安排等：
4
44443
3333、應付債券
單位：元
債券名稱面值發行日期債券期限發行金額
期初應付利
息
本期應計利
息
本期已付利
息
期末應付利
息
期末餘額
應付債券說明，包括可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間：
4
44444
4444、長期應付款
（1
1111）金額前五名長期應付款情況
單位：元
單位期限初始金額利率（%）應計利息期末餘額借款條件
（2
2222）長期應付款中的應付融資租賃款明細
單位：元
單位
期末數期初數
外幣人民幣外幣人民幣
合計
由獨立第三方為公司融資租賃提供擔保的金額元。
長期應付款的說明：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
4
44445
5555、專項應付款
單位：元
項目期初數本期增加本期減少期末數備註說明
合計
-
專項應付款說明：
4
44446
6666、其他非流動負債
單位：元
項目期末帳面餘額期初帳面餘額
與資產相關的政府補助
10,475,905.29
10,475,905.29
合計
10,475,905.29
10,475,905.29
其他非流動負債說明，包括本報告期取得的各類與資產相關、與收益相關的政府補助及其期末金額：
項目年初餘額報告期增加報告期攤銷報告期減少報告期餘額
燃煤工業鍋爐與玻璃窯爐節能改造項目
1,052,155.08
0.00
0.00
0.00
1,052,155.08
亳州市物流中心項目款
420,000.00
0.00
0.00
0.00
420,000.00
市直財政汙水防治專項款
1,950,000.21
0.00
0.00
0.00
1,950,000.21
節能工程財政補貼款
3,299,166.67
0.00
0.00
0.00
3,299,166.67
技術改造財政補貼款
3,631,250.00
0.00
0.00
0.00
3,631,250.00
直財政預算內存款技術改造貼息
123,333.33
0.00
0.00
0.00
123,333.33
合計
10,475,905.29
0.00
0.00
0.00
10,475,905.29
4
44447
7777、股本
單位：元
期初數
本期變動增減（＋、－）
期末數
發行新股送股公積金轉股其他小計
股份總數
251,800,000.00
251,800,000.00
251,800,000.00
503,600,000.00
股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足
3
年的股份有限公司，設立前的年份只需說明淨資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況：
4
44448
8888、庫存股
庫存股情況說明
無。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
4
44449
9999、專項儲備
專項儲備情況說明
無。
5
55550
0000、資本公積
單位：元
項目期初數本期增加本期減少期末數
資本溢價（股本溢價）
1,514,352,456.05
0.00
251,800,000.00
1,262,552,456.05
其他資本公積
32,386,037.14
0.00
0.00
32,386,037.14
合計
1,546,738,493.19
0.00
251,800,000.00
1,294,938,493.19
資本公積說明：
5
55551
1111、盈餘公積
單位：元
項目期初數本期增加本期減少期末數
法定盈餘公積
147,070,297.60
0.00
0.00
147,070,297.60
任意盈餘公積
儲備基金
企業發展基金
其他
合計
147,070,297.60
0.00
0.00
147,070,297.60
盈餘公積說明，用盈餘公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議：
5
55552
2222、一般風險準備
一般風險準備情況說明：
無。
5
55553
3333、未分配利潤
單位：元
項目金額提取或分配比例
調整前上年末未分配利潤
815,506,493.66
-
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
調整年初未分配利潤合計數（調增+，調減）
0.00
-調
整後年初未分配利潤
815,506,493.66
-加
：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤
413,724,138.05
-減
：提取法定盈餘公積
0.00
提取任意盈餘公積
0.00
提取一般風險準備
0.00
應付普通股股利
113,310,000.00
轉作股本的普通股股利
0.00
期末未分配利潤
1,115,920,631.71
-
調整年初未分配利潤明細：
1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤
0.00元。
2)、由於會計政策變更，影響年初未分配利潤
0.00元。
3)、由於重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤
0.00元。
4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響年初未分配利潤
0.00元。
5)、其他調整合計影響年初未分配利潤
0.00元。
未分配利潤說明，對於首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確予以
說明；如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配並由老股東享有，公司應明確披露應付股利中老股東享有的
經審計的利潤數：
5
55554
4444、營業收入及營業成本
（1
1111）營業收入、營業成本
單位：元
項目本期發生額上期發生額
主營業務收入
2,198,669,591.12
1,564,181,223.58
其他業務收入
29,139,611.57
19,116,446.24
營業成本
573,199,355.13
405,155,605.30
（2
2222）主營業務（分行業）
√適用
□不適用
單位：元
行業名稱
本期發生額上期發生額
營業收入營業成本營業收入營業成本
白酒
2,153,757,133.65
530,668,071.69
1,515,785,982.31
358,960,409.73
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
酒店收入
35,947,124.71
22,448,505.99
32,246,050.22
19,670,090.63
其他
8,965,332.76
6,633,722.01
16,149,191.05
11,596,369.02
合計
2,198,669,591.12
559,750,299.69
1,564,181,223.58
390,226,869.38
（3
3333）主營業務（分產品）
√適用
□不適用
單位：元
產品名稱
本期發生額上期發生額
營業收入營業成本營業收入營業成本
高檔酒
1,254,438,442.99
227,288,814.90
949,592,182.00
184,233,510.00
中檔酒
849,549,642.90
276,677,853.96
549,859,900.00
166,100,600.00
低檔酒
49,769,047.76
26,701,402.83
16,333,900.00
8,626,300.00
其他
44,912,457.47
29,082,228.00
48,395,241.27
31,266,459.65
合計
2,198,669,591.12
559,750,299.69
1,564,181,223.58
390,226,869.38
（4
4444）主營業務（分地區）
√適用
□不適用
單位：元
地區名稱
本期發生額上期發生額
營業收入營業成本營業收入營業成本
華北
319,507,955.35
77,167,778.51
299,410,492.72
71,858,518.25
華中
1,691,838,902.10
433,685,905.35
1,136,839,486.73
287,664,852.54
華南
187,212,938.97
48,858,747.33
127,931,244.13
30,703,498.59
國際
109,794.70
37,868.50
0.00
0.00
合計
2,198,669,591.12
559,750,299.69
1,564,181,223.58
390,226,869.38
（5
5555）公司前五名客戶的營業收入情況
單位：元
客戶名稱主營業務收入佔公司全部營業收入的比例(%)
第一名
168,322,037.78
7.56%
第二名
131,418,232.48
5.9%
第三名
77,252,748.38
3.47%
第四名
77,055,093.16
3.46%
第五名
67,262,845.30
3.02%
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
合計
521,310,957.10
23.4%
營業收入的說明
5
55555
5555、合同項目收入
□適用
√不適用
合同項目的說明：
5
55556
6666、營業稅金及附加
單位：元
項目本期發生額上期發生額計繳標準
消費稅
281,948,973.70
195,602,195.05
營業稅
3,613,623.20
2,110,970.16
城市維護建設稅
38,978,297.01
20,820,284.86
教育費附加
38,978,297.01
20,820,284.86
資源稅
堤圍費
328,093.83
120,337.28
合計
363,847,284.75
239,474,072.21
-
營業稅金及附加的說明：
5
55557
7777、公允價值變動收益
單位：元
產生公允價值變動收益的來源本期發生額上期發生額
交易性金融資產
其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益
交易性金融負債
按公允價值計量的投資性房地產
其他
合計
公允價值變動收益的說明：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
5
55558
8888、投資收益
（1
1111）投資收益明細情況
單位：元
項目本期發生額上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益
權益法核算的長期股權投資收益
處置長期股權投資產生的投資收益
持有交易性金融資產期間取得的投資收益
持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資
收益
持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益
處置交易性金融資產取得的投資收益
持有至到期投資取得的投資收益
可供出售金融資產等取得的投資收益
其他
合計
（2
2222）按成本法核算的長期股權投資收益
單位：元
被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因
合計
-
（3
3333）按權益法核算的長期股權投資收益
單位：元
被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因
合計
-
投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明：
5
55559
9999、資產減值損失
單位：元
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
項目本期發生額上期發生額
一、壞帳損失
0.00
475,424.46
二、存貨跌價損失
0.00
0.00
三、可供出售金融資產減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權投資減值損失
六、投資性房地產減值損失
七、固定資產減值損失
0.00
0.00
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產性生物資產減值損失
十一、油氣資產減值損失
十二、無形資產減值損失
十三、商譽減值損失
十四、其他
合計
475,424.46
6
66660
0000、營業外收入
（1
1111）
單位：元
項目本期發生額上期發生額
非流動資產處置利得合計
342,179.94
986,738.50
其中：固定資產處置利得
342,179.94
704,354.36
無形資產處置利得
債務重組利得
非貨幣性資產交換利得
接受捐贈
政府補助
200,000.00
0.00
罰款收入
2,855,826.04
2,979,764.58
銷售廢品
3,029,376.80
1,169,204.80
無需支付的應付款項
71,494.75
0.00
其他
2,092,195.01
781,081.85
合計
8,591,072.54
5,916,789.73
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（2
2222）政府補助明細
單位：元
項目本期發生額上期發生額說明
補貼收入
200,000.00
0.00
合計
200,000.00
0.00
-
營業外收入說明
6
66661
1111、營業外支出
單位：元
項目本期發生額上期發生額
非流動資產處置損失合計
303,137.32
122,757.19
其中：固定資產處置損失
303,137.32
122,757.19
無形資產處置損失
303,137.32
122,757.19
債務重組損失
非貨幣性資產交換損失
對外捐贈
賠款支出
300,000.00
其他
603,874.23
163,431.17
合計
1,207,011.55
286,188.36
營業外支出說明：
6
66662
2222、所得稅費用
單位：元
項目本期發生額上期發生額
按稅法及相關規定計算的當期所得稅
141,815,064.98
105,889,060.04
遞延所得稅調整
259,463.59
502,861.21
合計
142,074,528.57
106,391,921.25
6
66663
3333、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程
報告期利潤
歸屬於公司普通股股東的淨利
潤扣除非經常性損益後歸屬於公
報告期發生額
基本每股收益稀釋每股收益
0.82
0.82
0.81
0.81
上年同期發生額
基本每股收益稀釋每股收益
1.23
1.231.21
1.21
124
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
司普通股股東的淨利潤
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤；
S為
發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加
股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股
數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期期末
的累計月數。
稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通
股加權平均數)
其中，P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，
並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。
6
66664
4444、其他綜合收益
單位：元
項目本期發生額上期發生額
1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額
減：可供出售金融資產產生的所得稅影響
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
小計
0.00
0.00
2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有
的份額
減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所
享有的份額產生的所得稅影響
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
小計
0.00
0.00
3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額
減：現金流量套期工具產生的所得稅影響
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
轉為被套期項目初始確認金額的調整
小計
0.00
0.00
4.外幣財務報表折算差額
減：處置境外經營當期轉入損益的淨額
小計
5.其他
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響
前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
小計
0.00
0.00
合計
其他綜合收益說明：
6
66665
5555、現金流量表附註
（1
1111）收到的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目金額
保證金
96,255,254.81
政府補助
200,000.00
利息收入
27,610,437.31
其他
16,891,291.24
合計
140,956,983.36
收到的其他與經營活動有關的現金說明
（2
2222）支付的其他與經營活動有關的現金
單位：元
項目金額
銷售費用、管理費用中支付的現金
189,452,890.42
保證金
6,355,035.42
其他
10,484,273.09
合計
206,292,198.93
支付的其他與經營活動有關的現金說明
（3
3333）收到的其他與投資活動有關的現金
單位：元
項目金額
合計
收到的其他與投資活動有關的現金說明
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（4
4444）支付的其他與投資活動有關的現金
單位：元
項目金額
合計
支付的其他與投資活動有關的現金說明
（5
5555）收到的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目金額
合計
收到的其他與籌資活動有關的現金說明
（6
6666）支付的其他與籌資活動有關的現金
單位：元
項目金額
合計
支付的其他與籌資活動有關的現金說明：
6
66666
6666、現金流量表補充資料
（1
1111）現金流量表補充資料
單位：元
補充資料本期金額上期金額
1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：
--
淨
利潤
413,724,138.05
287,947,478.86
加：資產減值準備
475,424.46
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊
26,977,720.03
26,374,377.97
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
無形資產攤銷
3,582,744.39
2,311,246.20
長期待攤費用攤銷
2,499,787.36
442,694.08
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益
以「－」號填列）
-39,042.62
74,861.78
固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）
0.00
0.00
公允價值變動損失（收益以「－」號填列）
0.00
0.00
財務費用（收益以「－」號填列）
0.00
0.00
投資損失（收益以「－」號填列）
0.00
0.00
遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）
259,463.59
502,861.21
遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）
0.00
0.00
存貨的減少（增加以「－」號填列）
42,094,428.92
-28,976,495.12
經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）
-61,706,305.54
-324,079,257.94
經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）
-279,458,807.46
230,012,730.08
其他
0.00
0.00
經營活動產生的現金流量淨額
147,934,126.72
195,085,921.58
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
--
債
務轉為資本
0.00
0.00
一年內到期的可轉換公司債券
0.00
0.00
融資租入固定資產
0.00
0.00
3．現金及現金等價物淨變動情況：
--
現
金的期末餘額
1,824,743,757.27
663,079,295.66
減：現金的期初餘額
2,082,032,491.33
643,231,404.42
加：現金等價物的期末餘額
減：現金等價物的期初餘額
現金及現金等價物淨增加額
-257,288,734.06
19,847,891.24
（2
2222）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息
單位：元
補充資料本期發生額上期發生額
一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：
--
1．
取得子公司及其他營業單位的價格
0.00
0.00
2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物
0.00
0.00
減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價
物
0.00
0.00
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額
4．取得子公司的淨資產
0.00
0.00
流動資產
0.00
0.00
非流動資產
0.00
0.00
流動負債
0.00
0.00
非流動負債
0.00
0.00
二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：
--
1．
處置子公司及其他營業單位的價格
0.00
0.00
2．處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物
0.00
0.00
減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價
物
0.00
0.00
3．處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額
4．處置子公司的淨資產
0.00
0.00
流動資產
0.00
0.00
非流動資產
0.00
0.00
流動負債
0.00
0.00
非流動負債
0.00
0.00
（3
3333）現金和現金等價物的構成
單位：元
項目期末數期初數
一、現金
1,824,743,757.27
2,082,032,491.33
其中：庫存現金
114,599.85
101,826.09
可隨時用於支付的銀行存款
1,824,629,157.42
2,081,911,723.03
可隨時用於支付的其他貨幣資金
18,942.21
可用於支付的存放中央銀行款項
存放同業款項
拆放同業款項
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
0.00
0.00
三、期末現金及現金等價物餘額
1,824,743,757.27
2,082,032,491.33
現金流量表補充資料的說明
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
6
66667
7777、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年年末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額、由同一控制下企業合併產生的追溯調整等事項：
無。
（八）資產證券化業務的會計處理
1
1111、說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款
無
2
2222、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況
單位：元
名稱期末資產總額期末負債總額期末淨資產本期營業收入本期淨利潤備註
（九）關聯方及關聯交易
1
1111、本企業的母公司情況
單位：元
母公司名
稱
關聯關係企業類型註冊地
法定代表
人
業務性質註冊資本幣種
母公司對
本企業的
持股比例
(%)
母公司對
本企業的
表決權比
例(%)
本企業最
終控制方
組織機構
代碼
古井集團控股股東國有企業安徽亳州餘林
飲料、建
築材料、
塑料製品
的製造
3,533,800
,000,000.
00
53.893%
53.893%
安徽省亳
州市人民
政府
15194743
7
本企業的母公司情況的說明
2
2222、本企業的子公司情況
單位：元
子公司全
稱
子公司類
型
企業類型註冊地
法定代表
人
業務性質註冊資本幣種
持股比例
(%)
表決權比
例(%)
組織機構
代碼
亳州古井
銷售有限
公司
控股子公
司
有限公司安徽亳州商業貿易
8,486.00
100%
100%
合肥古井控股子公有限公司安徽合肥商業貿易
1,000.00
100%
100%
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
貿易有限
公司
司
亳州古井
汽車運輸
公司
控股子公
司
有限公司安徽亳州汽車運輸
695.00
100%
100%
亳州古井
玻璃製品
有限責任
公司
控股子公
司
有限公司安徽亳州生產製造
8,666.00
100%
100%
亳州古井
廢品回收
有限責任
公司
控股子公
司
有限公司安徽亳州廢品回收
100.00
100%
100%
安徽金運
來文化傳
媒有限公
司
控股子公
司
有限公司安徽合肥廣告營銷
200.00
100%
100%
亳州古井
包裝有限
公司
控股子公
司
有限公司安徽亳州生產製造
3,000.00
100%
100%
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
3
3333、本企業的合營和聯營企業情況
單位：元
被投資單
位名稱
企業類型註冊地
法定代表
人
業務性質註冊資本幣種
本企業持
股比例(%)
本企業在
被投資單
位表決權
比例(%)
期末資產
總額
期末負債
總額
期末淨資
產總額
本期營業
收入總額
本期淨利
潤
關聯關係
組織機構
代碼
一、合營企
業
--
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
二
、聯營企
業
--
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
4
4444、本企業的其他關聯方情況
其他關聯方名稱與本公司關係組織機構代碼
安徽瑞福祥食品有限公司控股股東、實際控制人的附屬企業
77908892-2
安徽瑞景商旅（集團）有限責任公司控股股東、實際控制人的附屬企業
14912443-1
亳州賓館有限責任公司控股股東、實際控制人的附屬企業
554599270
安徽東方太極旅遊發展有限責任公司控股股東、實際控制人的附屬企業
771139617
亳州古井大酒店有限責任公司控股股東、實際控制人的附屬企業
151940032
安徽古井房地產集團有限責任公司控股股東、實際控制人的附屬企業
697383485
東方瑞景企業投資發展有限公司控股股東、實際控制人的附屬企業
768363191
安徽恆信典當有限公司控股股東、實際控制人的附屬企業
752994458
毫州瑞能熱電有限責任公司控股股東、實際控制人的附屬企業
560699980
本企業的其他關聯方情況的說明
無
5
5555、關聯方交易
（1
1111）採購商品、接受勞務情況表
單位：元
關聯方關聯交易內容
關聯交易定價方
式及決策程序
本期發生額上期發生額
金額
佔同類交
易金額的
比例（%）
金額
佔同類交
易金額的
比例（%）
安徽瑞福祥食品有
限公司
採購酒精市場價格
45,514,889.88
99.39%
32,034,447.04
100%
亳州賓館有限責任
公司
接受餐飲及住宿服務市場價格
280,000.00
0.61%
0.00
0%
出售商品、提供勞務情況表
單位：元
關聯方關聯交易內容
關聯交易定價方
式及決策程序
本期發生額上期發生額
金額
佔同類交
易金額的
比例（%）
金額
佔同類交
易金額的
比例（%）
古井集團銷售小型材料市場價格
6,098.49
0.28%
5,814.89
0.02%
古井集團提供餐飲服務市場價格
107,678.00
4.86%
0.00
0%
安徽瑞福祥食品有銷售白酒市場價格
76,950.00
3.48%
0.00
0%
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
限公司
亳州賓館有限責任
公司
銷售白酒市場價格
35,815.00
1.62%
0.00
0%
安徽古井房地產集
團有限責任公司
銷售白酒市場價格
45,000.00
2.03%
226,923.06
0.7%
毫州瑞能熱電有限
責任公司
銷售白酒市場價格
27,720.00
1.25%
0.00
0%
（2
2222）關聯託管/
////承包情況
公司受託管理/承包情況表
單位：元
委託方/出
包方名稱
受託方/承
包方名稱
受託/承包
資產情況
受託/承包
資產涉及金
額
受託/承包
資產類型
受託/承包
起始日
受託/承包
終止日
託管收益/
承包收益定
價依據
本報告期
確認的託
管收益/承
包收益
受託/承包
收益對公
司影響
公司委託管理/出包情況表
單位：元
委託方/出
包方名稱
受託方/承
包方名稱
委託/出包
資產情況
委託/出包
資產涉及金
額
受託/出包
資產類型
委託/出包
起始日
委託/出包
終止日
託管費/出
包費定價依
據
本報告期
確認的託
管費/出包
費
委託/出包
收益對公
司影響
關聯託管/承包情況說明
無
（3
3333）關聯租賃情況
公司出租情況表
單位：元
出租方名
稱
承租方名稱
租賃資產種
類
租賃資產情
況
租賃資產涉
及金額
租賃起始日租賃終止日
租賃收益定
價依據
本報告期
確認的租
賃收益
租賃收益
對公司影
響
公司承租情況表
單位：元
出租方名稱承租方名稱
租賃資產種
類
租賃資產情
況
租賃資產涉
及金額
租賃起始日租賃終止日
租賃費定價
依據
本報告期
確認的租
賃費
租賃收益
對公司影
響
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
古井集團古井賓館房屋建築物
2010年
06
月
01日
2020年
05
月
31日
市場價格
250,000.00無
古井集團本公司房屋建築物
2010年
06
月
01日
2020年
05
月
31日
市場價格
900,000.00無
關聯租賃情況說明
（4
4444）關聯擔保情況
單位：元
擔保方被擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日
擔保是否已經履行
完畢
關聯擔保情況說明
無
（5
5555）關聯方資金拆借
單位：元
關聯方拆借金額起始日到期日說明
拆入
拆出
（6
6666）關聯方資產轉讓、債務重組情況
單位：元
關聯方
關聯交易
類型
關聯交易內容
關聯交易定價方
式及決策程序
本期發生額上期發生額
金額
佔同類交
易金額的
比例（%）
金額
佔同類交
易金額的
比例（%）
（7
7777）其他關聯交易
無
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
6
6666、關聯方應收應付款項
公司應收關聯方款項
單位：元
項目名稱關聯方期末金額期初金額
應收帳款古井集團
13,725.06
38,485.49
應收帳款
安徽瑞福祥食品有限公
司
0.00
2,000.00
應收帳款
東方瑞景企業投資發展
有限公司
0.00
5,704.00
其他應收帳款古井集團
6,098.49
0.00
公司應付關聯方款項
單位：元
項目名稱關聯方期末金額期初金額
其他應付帳款
安徽瑞景商旅（集團）有限
責任公司
12,825.37
105,999.42
其他應付帳款古井集團
0.00
180,311.93
其他應付帳款安徽瑞福祥食品有限公司
2,000.00
200.00
其他應付帳款亳州賓館有限責任公司
0.00
10,360.00
其他應付帳款
安徽東方太極旅遊發展有限
責任公司公司
3,000.00
8,000.00
預收帳款
安徽東方太極旅遊發展有限
責任公司公司
0.00
10,000.00
（十）股份支付
1
1111、股份支付總體情況
公司本期授予的各項權益工具總額
公司本期行權的各項權益工具總額
公司本期失效的各項權益工具總額
公司期末發行在外的股份期權行權價格的範
圍和合同剩餘期限
公司期末其他權益工具行權價格的範圍和合
同剩餘期限
股份支付情況的說明
無
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
2
2222、以權益結算的股份支付情況
單位：元
授予日權益工具公允價值的確定方法
對可行權權益工具數量的最佳估計的確定方法
本期估計與上期估計有重大差異的原因
資本公積中以權益結算的股份支付的累計金額
以權益結算的股份支付確認的費用總額
以權益結算的股份支付的說明
無
3
3333、以現金結算的股份支付情況
單位：元
公司承擔的、以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的
公允價值確定方法
負債中因以現金結算的股份支付產生的累計負債金額
以現金結算的股份支付而確認的費用總額
以現金結算的股份支付的說明
無
4
4444、以股份支付服務情況
單位：元
以股份支付換取的職工服務總額
以股份支付換取的其他服務總額
5
5555、股份支付的修改、終止情況
無
（十一）或有事項
1
1111、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響
截至2012年6月30日止，公司無需要披露的或有事項
2
2222、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響
無
其他或有負債及其財務影響：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
無
（十二）承諾事項
1
1111、重大承諾事項
截至2012年6月30日止，公司無需要披露的承諾事項。
2
2222、前期承諾履行情況
無。
（十三）資產負債表日後事項
1
1111、重要的資產負債表日後事項說明
單位：元
對財務狀況和經營成果的影
項目內容無法估計影響數的原因
響數
2
2222、資產負債表日後利潤分配情況說明
單位：元
擬分配的利潤或股利
經審議批准宣告發放的利潤或股利
3
3333、其他資產負債表日後事項說明
截至本報告日止，除上述事項外，無其他重大資產負債表日後事項。
（十四）其他重要事項說明
1
1111、非貨幣性資產交換
無。
2
2222、債務重組
無。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
3
3333、企業合併
無。
4
4444、租賃
無。
5
5555、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具
無。
6
6666、年金計劃主要內容及重大變化
無。
7
7777、其他需要披露的重要事項
無。
（十五）母公司財務報表主要項目注釋
1
1111、應收帳款
（1
1111）應收帳款
單位：元
種類
期末數期初數
帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
單項金額重大並單項計
提壞帳準備的應收帳款
0.00
0%
0.00
0%
0.00
0%
0.00
0%
按組合計提壞帳準備的應收帳款
組合小計
6,666,328.76
100%
603,616.83
9.05%
2,461,104.32
100%
603,616.83
24.53%
單項金額雖不重大但單
項計提壞帳準備的應收
帳款
0.00
0%
0.00
0%
0.00
0%
0.00
0%
合計
6,666,328.76
-603,616.83
-2,461,104.32
-603,616.83
-
應收帳款種類的說明：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款
□適用
√不適用
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：
√適用
□不適用
單位：元
帳齡
期末數期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
1年以內
其中：
--
-
-
-
-
6
個月以內
0.00
0%
0.00
1,873,333.32
76.12%
18,733.33
6個月至
1年
6,080,557.76
91.21%
85,166.67
0.00
0%
0.00
1年以內小
計
6,080,557.76
91.21%
85,166.67
1,873,333.32
76.12%
18,733.33
1至
2年
0.00
0%
0.00
0.00
0%
0.00
2至
3年
134,641.68
2.02%
67,320.84
5,775.00
0.23%
2,887.50
3年以上
451,129.32
6.77%
451,129.32
581,996.00
23.65%
581,996.00
3至
4年
4至
5年
5年以上
合計
6,666,328.76
-603,616.83
2,461,104.32
-603,616.83
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：
□適用
√不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：
□適用
√不適用
期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款
□適用
√不適用
（2
2222）本報告期轉回或收回的應收帳款情況
單位：元
應收帳款內容轉回或收回原因確定原壞帳準備的依據
轉回或收回前累計已計
提壞帳準備金額
轉回或收回金額
合計
--
-
期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
應收帳款內容帳面餘額壞帳金額計提比例（%）理由
合計
--
單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明：
無
（3
3333）本報告期實際核銷的應收帳款情況
單位：元
單位名稱應收帳款性質核銷時間核銷金額核銷原因
是否因關聯交易產
生
合計
--
0.00
--
應收帳款核銷說明：
無
（4
4444）本報告期應收帳款中持有公司
5
5555％（含
5
5555％）以上表決權股份的股東單位情況
□適用
√不適用
（5
5555）金額較大的其他的應收帳款的性質或內容
無。
（6
6666）應收帳款中金額前五名單位情況
單位：元
單位名稱與本公司關係金額年限
佔應收帳款總額的比例
(%)
亳州古井玻璃製品有限
責任公司
公司之子公司
6,080,557.76
1年以內
91.21%
懷遠常先鋒非關聯方
490,545.00
2-3年
7.36%
安徽三寶飼料公司非關聯方
95,226.00
3年以上
1.43%
合計
-6,666,328.76
-100%
（7
7777）應收關聯方帳款情況
單位：元
單位名稱與本公司關係金額佔應收帳款總額的比例(%)
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
合計--
0.00
0%
（8
8888）
不符合終止確認條件的應收帳款的轉移金額為
0.00元。
（9
9999）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排
無。
2
2222、其他應收款
（1
1111）其他應收款
單位：元
種類
期末數期初數
帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
單項金額重大並單項計提
壞帳準備的其他應收款
51,109,940.55
18.5%
51,109,940.55
100%
54,205,281.87
17.22
%
51,109,940.55
94.29
%
按組合計提壞帳準備的其他應收款
帳齡組合
225,216,064.88
81.5%
27,726.20
0%
260,568,323.84
82.78
%
27,726.20
0.01%
組合小計
225,216,064.88
81.5%
27,726.20
0%
260,568,323.84
82.78
%
27,726.20
0.01%
單項金額雖不重大但單項
計提壞帳準備的其他應收
款
0.00
0%
0.00
0.00
0%
0.00
0%
合計
276,326,005.43
-51,137,666.75
-314,773,605.71
-51,137,666.75
-
其他應收款種類的說明：
無
期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：
□適用
√不適用
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：
√適用
□不適用
單位：元
帳齡
期末數期初數
帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
1年以內
其中：
--
-
-
-
-
6
個月以內
224,799,708.48
99.82%
9,467.46
260,330,354.49
99.91%
9,741.97
6個月至一年
360,030.40
0.16%
10,826.14
152,254.05
0.06%
7,612.70
1年以內小計
225,159,738.88
99.98%
20,293.60
260,482,608.54
99.97%
17,354.67
1至
2年
54,326.00
0.02%
5,432.60
83,715.30
0.03%
8,371.53
2至
3年
0.00
0%
0.00
0.00
0%
0.00
3年以上
2,000.00
0%
2,000.00
2,000.00
0%
2,000.00
3至
4年
4至
5年
5年以上
合計
225,216,064.88
-27,726.20
260,568,323.84
-27,726.20
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：
□適用
√不適用
組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：
□適用
√不適用
期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款：
□適用
√不適用
（2
2222）本報告期轉回或收回的其他應收款情況
單位：元
其他應收款內容轉回或收回原因確定原壞帳準備的依據
轉回或收回前累計已計
提壞帳準備金額
轉回或收回金額
閩發證券收到破產清算款企業進入破產清算程序
9,384,502.02
3,095,341.32
合計
--
9,384,502.02
-
期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提：
應收帳款內容帳面餘額壞帳金額計提比例（%）理由
合計
--
單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明：
無
（3
3333）本報告期實際核銷的其他應收款情況
143
單位：元
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
單位名稱其他應收款性質核銷時間核銷金額核銷原因是否因關聯交易產生
合計
--
0.00
--
其他應收款核銷說明：
無
（4
4444）本報告期其他應收款中持有公司
5
5555％（含
5
5555％）以上表決權股份的股東單位情況
√適用
□不適用
單位：元
單位名稱
期末數期初數
帳面餘額計提壞帳金額帳面餘額計提壞帳金額
安徽古井集團有限責任公司
6,098.49
0.00
0.00
0.00
合計
6,098.49
0.00
0.00
0.00
（5
5555）金額較大的其他應收款的性質或內容
無。
（6
6666）其他應收款金額前五名單位情況
單位：元
單位名稱與本公司關係金額年限
佔其他應收款總額的比
例(%)
上海金豪公司之子公司
171,500,000.00借款
62.06%
金運來公司之子公司
35,115,331.00預付廣告費
12.71%
恆信證券非關聯方
29,502,438.53國債保證金
10.68%
健橋證券非關聯方
12,223,000.00國債保證金
4.42%
閩發證券非關聯方
9,384,502.02國債保證金
3.4%
合計
-257,725,271.55
-93.27%
（7
7777）其他應收關聯方帳款情況
單位：元
單位名稱與本公司關係金額佔其他應收款總額的比例(%)
合計
-0.00
0%
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（8
8888）
不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為
0.00元。
（9
9999）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排
無
3
3333、長期股權投資
單位：元
被投資單
位
核算方法
初始投資
成本
期初餘額增減變動期末餘額
在被投資
單位持股
比例(%)
在被投資
單位表決
權比例
(%)
在被投資
單位持股
比例與表
決權比例
不一致的
說明
減值準備
本期計提
減值準備
本期現金
紅利
古井銷售成本法
84,864,49
7.89
84,864,49
7.89
0.00
84,864,49
7.89
100%
100%
0.00
0.00
0.00
古井汽運成本法
6,875,743
.00
6,875,743
.00
0.00
6,875,743
.00
100%
100%
0.00
0.00
0.00
古井玻璃成本法
85,793,66
6.00
65,795,66
6.00
19,998,00
0.00
85,793,66
6.00
100%
100%
0.00
0.00
0.00
合肥貿易成本法
9,900,000
.00
9,900,000
.00
0.00
9,900,000
.00
100%
100%
0.00
0.00
0.00
上海金豪成本法
49,906,85
4.63
49,906,85
4.63
0.00
49,906,85
4.63
100%
100%
0.00
0.00
0.00
古井賓館成本法
648,646.8
0
648,646.8
0
0.00
648,646.8
0
100%
100%
0.00
0.00
0.00
古井包裝成本法
30,000,00
0.00
30,000,00
0.00
0.00
30,000,00
0.00
100%
100%
0.00
0.00
0.00
合計
-267,989,4
08.32
247,991,4
08.32
19,998,00
0.00
267,989,4
08.32
--
-
0.00
0.00
0.00
長期股權投資的說明
無
4
4444、營業收入及營業成本
（1
1111）營業收入、營業成本
單位：元
145
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
項目本期發生額上期發生額
主營業務收入
1,350,821,123.47
909,857,567.78
其他業務收入
23,170,239.16
16,339,919.26
營業成本
552,748,073.80
393,587,049.61
合計
（2
2222）主營業務（分行業）
□適用
√不適用
（3
3333）主營業務（分產品）
√適用
□不適用
單位：元
產品名稱
本期發生額上期發生額
營業收入營業成本營業收入營業成本
白酒
1,350,821,123.47
529,460,583.06
909,857,567.78
377,328,510.59
合計
1,350,821,123.47
529,460,583.06
909,857,567.78
377,328,510.59
（4
4444）主營業務（分地區）
□適用
√不適用
（5
5555）公司前五名客戶的營業收入情況
單位：元
客戶名稱營業收入總額
佔公司全部營業
收入的比例(%)
第一名
1,341,913,469.45
97.67%
第二名
965,563.76
0.07%
第三名
149,384.62
0.01%
第四名
65,769.24
0%
第五名
38,461.52
0%
合計
1,343,132,648.59
97.75%
營業收入的說明
本報告期營業收入較上年增長48.35%，主要原因為銷售量增加、售價提高所致。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
5
5555、投資收益
（1
1111）投資收益明細
單位：元
項目本期發生額上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益
0.00
0.00
權益法核算的長期股權投資收益
0.00
0.00
處置長期股權投資產生的投資收益
0.00
299,516.89
持有交易性金融資產期間取得的投資收益
0.00
0.00
持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益
0.00
0.00
持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益
0.00
0.00
處置交易性金融資產取得的投資收益
0.00
0.00
持有至到期投資取得的投資收益
0.00
0.00
可供出售金融資產等取得的投資收益
0.00
0.00
其他
0.00
0.00
合計
299,516.89
（2
2222）按成本法核算的長期股權投資收益
單位：元
被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因
合計
0.00
0.00
-
（3
3333）按權益法核算的長期股權投資收益
單位：元
被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因
合計
0.00
0.00
-
投資收益的說明：
無
6
6666、現金流量表補充資料
單位：元
補充資料本期金額上期金額
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：
--
淨
利潤
86,054,518.24
103,385,979.87
加：資產減值準備
115,880.47
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊
14,095,109.87
11,280,687.88
無形資產攤銷
1,956,249.75
651,701.76
長期待攤費用攤銷
938,358.66
442,694.08
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號
填列）
0.00
0.00
固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）
0.00
0.00
公允價值變動損失（收益以「－」號填列）
0.00
0.00
財務費用（收益以「－」號填列）
0.00
0.00
投資損失（收益以「－」號填列）
0.00
-299,516.89
遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）
224,750.00
-28,970.12
遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）
0.00
0.00
存貨的減少（增加以「－」號填列）
52,535,836.11
-20,559,558.30
經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）
-34,328,188.74
-282,223,313.87
經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）
-6,056,875.37
456,437,762.72
其他
經營活動產生的現金流量淨額
115,419,758.52
269,203,347.60
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
--
債
務轉為資本
0.00
0.00
一年內到期的可轉換公司債券
0.00
0.00
融資租入固定資產
0.00
0.00
3．現金及現金等價物淨變動情況：
--
現
金的期末餘額
1,588,912,478.60
590,395,007.96
減：現金的期初餘額
1,885,937,555.53
480,737,398.56
加：現金等價物的期末餘額
0.00
0.00
減：現金等價物的期初餘額
0.00
0.00
現金及現金等價物淨增加額
-297,025,076.93
109,657,609.40
7
7777、反向購買下以評估值入帳的資產、負債情況
單位：元
以評估值入帳的資產、負債名稱評估值原帳面價值
資產
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
負債
（十六）補充資料
1
1111、淨資產收益率及每股收益
單位：元
報告期利潤
加權平均淨資產收益率
（%）
每股收益
基本每股收益稀釋每股收益
歸屬於公司普通股股東的淨利潤
14.21%
0.82
0.82
扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東
的淨利潤
14.02%
0.81
0.81
2
2222、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明
（1）應收票據：期末較年初增加27.50%，主要系本年收入增長、票據結算方式增加所致。
（2）應收帳款：期末較年初下降27.68%，主要系公司加快催收貨款回籠所致。
（3）應收利息：期末較年初增加93.01%，主要系應收定期存款利息。
（4）其他應收款：期末較年初增加160.71%，主要系預付廣告費所致。
（5）在建工程：期末較年初增加71.20%，主要系報告期支付募投項目及公司自投項目工程款所致。
（6）無形資產：期末較年初增加30.92%，主要系本期募投項目及自投項目建設用地增加所致。
（7）長期待攤費用：期末較年初下降25.83%，主要系本期攤銷所致。
（8）應付票據：期末較年初增加10,000,000.00元，主要係為提高資金整體收益、籤發銀行承兌匯票付
材料款所致。
（9）應付帳款：期末較年初下降30.77%，主要系本報告期支付了到期材料款所致。
（10）預收款項：期末較年初下降39.23%，主要系本報告期銷售規模擴大所致。
（11）其他應付款：期末較年初增加16.89%，主要系報告期銷量增加收到的控價保證金增加、在建工
程質量保證金增加所致。
（12）資本公積：期末較年初下降16.28%，主要系本期公司資本公積轉增股本所致。
（13）營業收入：報告期較上年同期增加40.71%，主要系本年白酒銷量增加所致。
（14）營業成本：報告期較上年同期增加41.48%，主要系銷售增長所致。
（15）營業稅金及附加：報告期較上年同期增加51.94%，主要系本年銷售增長、增值稅、消費稅增加
所致。
（16）銷售費用：報告期較上年同期增加78.43%，主要系是公司加大品牌與市場投入所致。
安徽古井貢酒股份有限公司
2012年半年度報告全文
（17）財務費用：報告期較上年同期減少
2.869倍，主要系本年收取的票據手續費增加、定期存款及結
構性存款利息收入增加所致。
（18）所得稅費用：報告期較上年同期增加
33.54%，主要系本年利潤增加所致。
（19）經營現金淨流量：報告期較上年同期減少
24.17%，主要系票據結算方式增加、支付上年度緩繳
稅金所致。
九、備查文件目錄
備查文件目錄
董事長：
董事會批准報送日期：
中財網