[中報]齊翔騰達:2019年半年度報告

2020-12-05 中財網

[中報]齊翔騰達:2019年半年度報告

時間：2019年08月30日 17:37:28&nbsp中財網

原標題:

齊翔騰達

:2019年半年度報告

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告

2019年08月

淄博

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化工股份有限公司2019年半年度報告全文

第一節重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和

連帶的法律責任。

公司負責人車成聚、主管會計工作負責人黃磊及會計機構負責人(會計主管

人員)劉玉欣聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者

的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。

公司已在本報告中詳細描述公司可能面對的風險，敬請查閱本報告第四節

「經營情況討論與分析」之七「公司面臨的風險和應對措施」。請投資者及相關

人士對此保持足夠的風險意識，注意投資風險。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

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化工股份有限公司2019年半年度報告全文

第一節重要提示、目錄和釋義..................................................................................2

第二節公司簡介和主要財務指標..............................................................................6

第三節公司業務概要..................................................................................................9

第四節經營情況討論與分析....................................................................................15

第五節重要事項........................................................................................................28

第六節股份變動及股東情況....................................................................................44

第七節董事、監事、高級管理人員情況................................................................48

第八節財務報告........................................................................................................49

第九節備查文件目錄..............................................................................................166

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化工股份有限公司

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釋義

釋義項指釋義內容

報告期指2019年

1月

1日

-2019年

6月

30日

元指人民幣元，中華人民共和國法定貨幣單位

本集團指淄博

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化工股份有限公司及合併範圍內子公司

公司、本公司、

齊翔騰達

指淄博

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化工股份有限公司

股東大會指淄博

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化工股份有限公司股東大會

控股股東指淄博齊翔石油化工集團有限公司

實際控制人指張勁

高級管理人員、高管指本公司的高級管理人員

董事會指淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司董事會

監事會指淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司監事會

公司章程指淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司章程

巨潮資訊網指

深圳證券交易所指定披露媒體，網址

http://www.cninfo.com.cn/

思遠公司指

淄博

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化工股份有限公司全資子公司青島思遠化

工有限公司

騰達香港指

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司全資子公司

齊翔騰達

（香港）有限公司

騰輝油脂指

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司控股子公司淄博騰輝油

脂化工有限公司

齊魯科力指

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司控股子公司山東齊魯科

力化工研究院有限公司

供應鏈公司指

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司全資子公司淄博齊翔騰

達供應鏈有限公司

鄂爾多斯

供應鏈指

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司全資孫公司

鄂爾多斯

齊

翔騰達供應鏈有限公司

廣州供應鏈指

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司全資孫公司廣州齊翔騰

達供應鏈有限公司

供應鏈香港指

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司全資孫公司

齊翔騰達

供

應鏈香港有限公司

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

Granite

Capital

S.A.指

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供應鏈香港有限公司控股子公司

Granite

Capital

S.A.

LLC指

GraniteCapital

S.A.全資子公司

Integra

U.S.

Marketing

LLC

IPPL指

GraniteCapital

S.A.全資子公司

Integra

Petrochemicals

Pte

Ltd

IPE

AG指

GraniteCapital

S.A.全資子公司

Integra

Petrochemicals

Europe

CIPL指

GraniteCapital

S.A.全資子公司

ChembulkInternational

PteLtd

Integra

S.A.指

GraniteCapital

S.A.全資子公司

Integra

S.A.

菏澤華立指

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司控股子公司菏澤華立新

材料有限公司

聯商能源指

淄博

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化工股份有限公司全資孫公司大連聯商能

源有限公司

供應鏈

新加坡指

淄博

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化工股份有限公司全資孫公司

齊翔騰達

供

應鏈新加坡有限公司

供應鏈能源指

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司全資孫公司廣州齊翔騰

達能源有限公司

MTBE指

甲基叔丁基醚，一種汽油添加劑，可有效的增強油品的

辛烷值和抗爆值

MMA指甲基丙烯酸甲酯，用於有機玻璃製造，建築裝飾材料等

HPPO指過氧化氫直接氧化法

PO指環氧丙烷

淄博

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化工股份有限公司2019年半年度報告全文

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司簡介

股票簡稱

齊翔騰達

股票代碼002408

股票上市證券交易所深圳證券交易所

公司的中文名稱淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

齊翔騰達

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書證券事務代表

姓名祝振茂姜能成

聯繫地址臨淄區楊坡路206號臨淄區楊坡路206號

電話0533-76990660533-7699188

傳真0533-76991880533-7699188

電子信箱zzm1964@126.comjsf724@163.com

公司的法定代表人車成聚

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2018年年

報。

2、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地

報告期無變化，具體可參見2018年年報。

四、主要會計數據和財務指標

本報告期上年同期

本報告期比上年同期

增減

營業收入（元）16,511,052,506.207,622,184,007.24116.62%

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

353,776,868.17504,663,371.30-29.90%

股票簡稱

齊翔騰達

股票代碼002408

股票上市證券交易所深圳證券交易所

公司的中文名稱淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

齊翔騰達

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書證券事務代表

姓名祝振茂姜能成

聯繫地址臨淄區楊坡路206號臨淄區楊坡路206號

電話0533-76990660533-7699188

傳真0533-76991880533-7699188

電子信箱zzm1964@126.comjsf724@163.com

公司的法定代表人車成聚

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2018年年

報。

2、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地

報告期無變化，具體可參見2018年年報。

四、主要會計數據和財務指標

本報告期上年同期

本報告期比上年同期

增減

營業收入（元）16,511,052,506.207,622,184,007.24116.62%

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

353,776,868.17504,663,371.30-29.90%

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化工股份有限公司

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歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤（元）

317,374,789.95

493,666,939.76

-35.71%

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

253,552,311.32

338,434,097.31

-25.08%

基本每股收益（元

/股）

0.199

0.284

-29.93%

稀釋每股收益（元

/股）

0.199

0.284

-29.93%

加權平均淨資產收益率

4.74%

7.32%

-2.58%

本報告期末上年度末

本報告期末比上年度

末增減

總資產（元）

14,375,199,625.26

11,515,656,505.39

24.83%

歸屬於上市公司股東的淨資產

（元）

7,486,527,270.76

7,290,026,397.77

2.70%

五、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

六、非經常性損益項目及金額

單位：人民幣元

項目金額說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的

衝銷部分）

689,639.28

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，

按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除

外）

33,771,576.96

委託他人投資或管理資產的損益

1,259,192.05

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務

外，持有交易性金融資產、衍生金融資產、交易性

金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損

益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交

易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得

的投資收益

8,799,435.22

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

7,035,907.47

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產、金融負債和可供出售金融資產取得的投資

29,700.00

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收益

減：所得稅影響額8,790,039.90

少數股東權益影響額（稅後）6,393,332.86

合計36,402,078.22--

收益

減：所得稅影響額8,790,039.90

少數股東權益影響額（稅後）6,393,332.86

合計36,402,078.22--

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第三節公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

報告期內，公司主要從事化工製造板塊和供應鏈管理板塊業務，主營：甲乙酮、順酐、異辛烷、MTBE

等產品以及能源、化工產品貿易等供應鏈管理業務。公司主要業務未發生變化，各板塊情況：

1、化工製造板塊：公司自成立以來一直專注於對原料碳四進行深度加工轉化成高附加值精細化工產

品的研發、生產和銷售。目前已形成碳四丁烯、異丁烯、丁烷和異丁烷組分綜合利用四條產品線，主要產

品有甲乙酮、丁二烯、順丁橡膠、順酐、異辛烷、甲基叔丁基醚（MTBE）、丙烯等，實現了碳四各組分的

充分利用。為增強市場競爭力，充分發揮產業鏈優勢，公司投資建設丙烷脫氫項目及下遊環氧丙烷項目，

向碳三領域拓展。公司控股子公司山東齊魯科力化工研究院有限公司專注於石油和化工催化劑的研發、生

產和銷售，主要產品包括耐硫變換催化劑、制氫催化劑、硫磺回收催化劑和加氫催化劑四大類，廣泛應用

於石油煉製、石油化工、煤化工領域的耐硫變換、制氫、硫磺回收、加氫精制等工業裝置。

2、供應鏈管理板塊：該板塊作為公司新興業務，自成立來，保持迅猛發展態勢，已成為公司化工制

造外的第二大板塊。公司全資子公司淄博

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供應鏈有限公司及其下屬子公司、孫公司秉承「重構行

業生態、發掘供應鏈管理價值」的理念，致力於通過提供全產業鏈的供應鏈服務，創造性的為客戶提供包

括信息流，物流，資金流等多項綜合服務在內的供應鏈服務方案。公司供應鏈板塊管理業務主要包括化工、

能源等領域的供應鏈管理服務。輻射範圍主要包括在華東長三角和華南珠三角區域及境外區域，合作夥伴

絕大部分均為行業內知名公司或企業。公司供應鏈管理業務主要是連結上遊

大宗商品

生產方與下遊終端用

戶，在

大宗商品

貿易的基礎上，為終端用戶提供多品種、全鏈條、一站式的

大宗商品

供應鏈管理增值服務，

形成綜合服務平臺，節約終端客戶的經濟成本和時間成本，最終以供應鏈管理增值服務提升供應鏈業務板

塊的整體盈利能力。

（一）公司主要產品情況

1、丁烯組分綜合利用產品線

丁烯組分綜合利用產品線主要產品為甲乙酮、丁二烯和以丁二烯為原料的順丁橡膠。

（1）甲乙酮作為一種性能優良、用途廣泛的有機溶劑，具有優異的溶解性和乾燥特性，並具有沸點

較高、蒸汽壓力較低的優點。甲乙酮可與多種烴類溶劑互溶，在塗料、膠帶、膠粘劑、合成革、油墨、磁

帶等行業部門具有廣泛的用途。作為一種優良環保型溶劑，甲乙酮是純苯、甲苯、二甲苯、丙酮等溶劑的

最佳替代產品。與苯類溶劑相比，甲乙酮對人體危害程度較小，環保性能突出，國家環保部發布的行業標

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準和準則的實施，為甲乙酮對苯類溶劑大面積替代提供了良好的政策環境。與丙酮相比，甲乙酮揮發性適

中、溶解性能更強，不會致使空氣中揮發性有機化合物（VOC）含量增高，單位溶劑的甲乙酮用量也少於

丙酮。

（2）丁二烯是生產合成橡膠的單體，是生產多種合成橡膠(如丁苯橡膠、順丁橡膠、丁腈橡膠、氯丁

橡膠)的主要原料。隨著苯乙烯塑料的發展，利用苯乙烯與丁二烯共聚，生產各種用途廣泛的樹脂（如ABS

樹脂、SBS樹脂、BS樹脂、MBS樹脂），使丁二烯在樹脂生產中逐漸佔有重要地位。此外，丁二烯尚用於生

產乙叉降冰片烯、工程塑料、尼龍66單體、環丁碸、蒽酮、四氫呋喃等等，是重要的基礎化工原料。丁二

烯在精細化學品生產中也有很多用處。

（3）順丁橡膠具有鏈結構規整，線性好、平均分子量高、分子量分布可調的結構，具有強度高、耐

屈撓、低生熱、抗溼滑及滾動阻力低等特點，是發展高性能輪胎和節能輪胎的優選膠種。這種產品適用於

子午線

輪胎、斜交輪胎的各種原料配方，可與天然橡膠、丁苯橡膠並用。

2、異丁烯組分綜合利用產品線

異丁烯組分綜合利用產品線主要產品為MTBE、異丁烯、叔丁醇、MMA。

（1）MTBE是一種良好的高辛烷值汽油摻加組分。在無鉛汽油添加劑中，MTBE的辛烷值較高，在我國

及世界主流市場是首選的改善汽油抗爆性能和燃燒性能的添加劑。在汽油中添加10—15%的MTBE，可使汽

油的馬達辛烷值增加2—5個單位，燃料消耗降低。MTBE產品儲運安全，無腐蝕性，對環境汙染也較少。

（2）異丁烯被廣泛用於醫藥、農藥、抗氧劑、合成高級潤滑油和其他精細化工產品的重要的有機化

工原料。異丁烯和少量異戊二烯在催化劑作用下聚合而成的丁基橡膠不僅是生產汽車內胎的最好膠種和生

產子午胎必備原料，同時也是製造醫用瓶塞和密封製品的重要原料。

（3）公司於2019年1月完成對菏澤華立34.33%的股權收購，合計持有菏澤華立51%股權。菏澤華立主

要從事甲基丙烯酸甲酯（MMA）及下遊產品的開發、生產及銷售。MMA主要應用於有機玻璃製造，建築裝飾

材料，地坪塗料，防水塗料，工業製件，信息材料，電氣部件封裝等。MMA樹脂具有低溫固化，快速固化，

超強抗紫外線的特點，是防彈玻璃，耐候有機玻璃，戶外路面塗料，人造浴缸的理想材料。MMA樹脂具有

天然的硬度與韌性的平衡，耐磨性、耐候性、耐高低溫差(-20--+70°C)等優點，其許多物理化學及使用

性能均具有顯著的獨特優點。

3、丁烷組分綜合利用產品線

丁烷組分綜合利用產品線主要產品為順酐。順酐是重要的基本有機化工原料，主要用於生產不飽和聚

酯樹脂、富馬酸、潤滑油添加劑、農用化學品、塗料、耐熱苯乙烯樹脂等近百種下遊有機中間體和專用化

學品。近年來，隨著應用領域的不斷擴大，順酐已成為世界上僅次於醋酐和苯酐的第3大酸酐。公司採用

先進的正丁烷氧化法法工藝製取順酐，在生產成本、產品質量及保護環境等方面均優於傳統的苯氧化法工

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藝。

4、異丁烷組分綜合利用產品線

異丁烷組分綜合利用產品線主要產品一部分為異辛烷，另一部分通過脫氫反應製取異丁烯，異丁烯繼

續生產MTBE、叔丁醇。

異辛烷用作汽油、航空汽油等的添加劑，以及有機合成中的非極性惰性溶劑。

5、丙烷組分綜合利用產品線

丙烷組分綜合利用產品線目前主要產品為丙烯。公司現有丙烯設計產能10萬噸/年，根據未來發展規劃，

擬新建70萬噸/年丙烷脫氫項目，預計新增丙烯產能70萬噸。公司引進德國贏創及蒂森克虜伯共有的過氧

化氫直接氧化法工藝製取環氧丙烷，擬建設30萬噸/年環氧丙烷裝置，增強丙烷組分的綜合利用能力。

6、催化劑產品

山東齊魯科力化工研究院有限公司產品主要包括耐硫變換催化劑、制氫催化劑、硫磺回收催化劑和加

氫催化劑四大系列80餘種產品。其中，耐硫變換催化劑一直是作為主要產品。隨著國內環保意識增強和國

家對油品質量標準的強制升級要求，硫磺回收催化劑市場需求增長迅速，預計未來硫磺回收催化劑收入仍

會保持一定幅度增長。制氫催化劑、加氫催化劑受下遊裝置擴容和氫氣用途開發，用量處於長期增長態勢。

（二）行業發展情況

（1）甲乙酮

公司主要產品甲乙酮，都是技術較為先進的大型精細化工企業。生產廠商家數較少，生產規模較大

的企業一般為大型精細化工公司。儘管中低端產品市場顯示競爭壓力，但較高的市場集中度使甲乙酮行業

競爭相對理性，主要企業的議價能力和成本轉嫁能力相對較強。公司建有全球產能最大的單套甲乙酮裝置，

國內產銷份額均佔比50%左右。

（2）丁二烯

丁二烯作為石腦油裂解制乙烯副產品，產能受乙烯裝置規模製約。國內受原油進口配額和投資成本影

響，民營企業很難參與其中，丁二烯大部分產能集中在國有企業內部，以自用為主，對外銷售量有限。在

原油高價位，國外為降低乙烯生產成本，採用價格更加低廉的乙烷或頁巖氣作為原料時，不再副產丁二烯。

公司採用國內規模最大的丁烯氧化法工藝制丁二烯，將填補市場空缺，形成穩定的供給關係。

（3）順酐

近幾年，順酐下遊應用不斷開發，需求總量也在逐步增長。國內順酐由於起步較晚，60%以上產能仍

舊採用傳統的苯氧化法工藝，生產成本、產品質量和環保壓力均無法與正丁烷氧化法工藝相媲美。隨著環

保壓力不斷加大，正丁烷氧化法已形成逐步替代趨勢。公司已建成20萬噸/年產能的正丁烷氧化法制順酐

裝置，成為全世界最大的順酐生產企業。通過不斷優化改進，單位生產成本不斷降低，產能和副產品利用

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率不斷提高。

（4）供應鏈管理

我國供應鏈管理行業集中度較低，相關企業呈現「小、散、弱、亂」的格局，且大多從事單一業務或

少數幾個行業，缺乏大規模、多用戶的綜合服務能力，企業盈利受單一行業波動影響較大，後續還有較大

的發展空間。公司的供應鏈板塊與化工板塊充分協同，致力於通過提供全產業鏈的供應鏈服務，為客戶提

供包括信息流，物流，資金流等多項綜合服務在內的供應鏈服務方案。公司子公司供應鏈公司較快取得了

整合協同效益，主要輻射範圍在華東長三角及華南珠三角區域及境外區域，在行業內具有良好的聲譽。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產重大變化說明

股權資產

報告期內，長期股權投資減少100%，主要是公司完成對菏澤華立新材

料有限公司34.34%股權收購，並表所致。

固定資產

報告期內，固定資產同比增長29.97%，主要是收購菏澤華立及在建項

目轉固定資產增加所致。

無形資產

報告期內，無形資產同比增加72.3%，主要是新增菏澤華立無形資產

所致。

資產的具

體內容

形成原因資產規模所在地運營模式

保障資產

安全性的

控制措施

收益狀況

境外資產

佔公司淨

資產的比

重

是否存在

重大減值

風險

GraniteCapitalSA及其

子公司

收購

29821.62

萬元

瑞士、新

加坡等地

國際供應

鏈業務

派駐董事

及高管

良好3.67%否

在建工程

報告期內，在建工程同比減少61.94%，主要是部分在建工程轉為固定

資產減少所致。

2、主要境外資產情況

三、核心競爭力分析

1、化工板塊

（1）具有完善、高效、資源綜合利用程度高的石油深加工產業鏈

主要資產重大變化說明

股權資產

報告期內，長期股權投資減少100%，主要是公司完成對菏澤華立新材

料有限公司34.34%股權收購，並表所致。

固定資產

報告期內，固定資產同比增長29.97%，主要是收購菏澤華立及在建項

目轉固定資產增加所致。

無形資產

報告期內，無形資產同比增加72.3%，主要是新增菏澤華立無形資產

所致。

資產的具

體內容

形成原因資產規模所在地運營模式

保障資產

安全性的

控制措施

收益狀況

境外資產

佔公司淨

資產的比

重

是否存在

重大減值

風險

GraniteCapitalSA及其

子公司

收購

29821.62

萬元

瑞士、新

加坡等地

國際供應

鏈業務

派駐董事

及高管

良好3.67%否

在建工程

報告期內，在建工程同比減少61.94%，主要是部分在建工程轉為固定

資產減少所致。

2、主要境外資產情況

三、核心競爭力分析

1、化工板塊

（1）具有完善、高效、資源綜合利用程度高的石油深加工產業鏈

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一直以來，公司致力於不斷完善和延伸石油化工深加工業務，已形成完善的碳四深加工產業鏈，並往

碳三產業鏈延伸。目前，公司已形成以甲乙酮、順酐為主導，丁二烯（及順丁橡膠）、MTBE、異辛烷、異

丁烯、叔丁醇、丙烯等為主要產品組合的產品結構。經過多年發展，公司已形成較為完整的碳四產業鏈條，

實現碳四原料各主要組分的充分利用，並延伸至碳三產業鏈，公司具有較強的規模、成本優勢，以及良好

的產品結構帶來的整體抗風險能力的增強。

（2）生產原材料充足、穩定的優勢

公司生產所需的原材料主要為碳四，系石油加工過程中產生的副產品。目前而言，國內煉油企業一般

對副產品碳四不作進一步深加工，而作為獨立產品液化石油氣直接對外進行銷售。公司本部及全資子公司

青島思遠分別緊鄰

中國石化

齊魯分公司、

中國石化

青島煉化等上遊企業，有利於公司從周邊的石化及煉化

企業採購相應的碳四材料。公司與

中國石化

齊魯分公司、

中國石化

青島煉化籤訂了長期戰略合作協議，原

料碳四直接通過管道運送，供應穩定可靠且節省運輸成本。

隨著公司產品線的愈加豐富和對烷烴組分的利用，公司對周邊煉化企業原料採購比重也逐年增加，實

現原料多元化供給，減少單一原料供給方的風險。

（3）生產裝置柔性設計、產品

結構調整

靈活的優勢

公司的生產裝置具有柔性設計，可根據市場情況調節公司的產品結構，如現有產品中的異丁烯與MTBE、

丁二烯與異辛烷等均可根據市場價格對產量進行調節，實現總體盈利的最大化。在不同時期，公司可相應

調整具有柔性設計的不同產品的生產規模，優先保證具有較強盈利能力的產品生產，從而保持較強的盈利

能力。

（4）技術先進，產品品質領先的優勢

公司的生產技術在行業中處於領先水平。公司自成立以來，圍繞著如何提高產品質量、產量，實現節

能減排、穩定運行和降低成本，開展了一系列技術攻關。公司先後對甲乙酮裝置共進行120餘項技術革新

與改造，形成了專有的甲乙酮生產技術，所生產的甲乙酮在成本轉化率、產品質量上都優於同行業。

（5）產品成本優勢

公司通過全面推行系統操作，人員素質不斷提高，崗位定員達到同行業先進水平。公司通過一系列技

術創新，提高了裝置的綜合效能，攤薄了製造費用，進一步降低了人工成本。

甲乙酮的消費區域主要在華東、華南地區，與同行業其他企業相比，公司在地理位置上相對靠近下遊

客戶，並且公司在思遠公司建成了產品輸送管線，產品可以通過鋪設的從生產裝置到黃島油港碼頭的專用

管道直接裝船，通過海運將產品運輸至客戶。因此，公司在產品銷售過程中具有運輸成本優勢。

（6）規模經濟優勢

公司為甲乙酮、順酐的全球龍頭企業，且技術先進，生產效率高，在全世界的甲乙酮和順酐市場具有

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化工股份有限公司2019年半年度報告全文

較強的話語權。相較於其他規模較小的甲乙酮、順酐廠商而言，公司具有較強的規模效益、議價能力。

2、供應鏈管理

（1）深厚的化工行業基礎以及靈活的供應鏈方案提供能力

供應鏈業務具有普遍性與個體性相結合的特點，尤其是具體到特定行業的供應鏈業務，更要求服務提

供商具有對行業的深刻理解，以及相應的資源配套。公司作為我國化工行業的知名企業，在化工領域具有

深厚的行業經驗；在此基礎上，公司已聚攏了一批熟悉化工領域的高端人才，同時也配備了財務、物流、

風控、法律等領域的專業團隊。公司將根據客戶的細分行業情況，精準判斷並對接供需需求，提供靈活的

服務方案設計，在把控風險的前提下為客戶提供相匹配的全套解決方案。

（2）嚴格的風控管理體系

化工產品具有型號及技術指標繁多、需要專業儲運、價格具有較強波動性的特點，同時因其交易規模

較大，涉及多方交易等特點，面臨著各種經營、運作、財務、投資、安全、匯率、法律、道德、政策、信

用等風險，必須結合不同產品的特點和可能的風險特徵，建立風險管理和控制體系。公司針對不同業務類

型進行有效分類。同時結合客戶的資信情況、歷史交易情況、合約履行情況等風險控制指標，包括業界口

碑、行業前景和經營狀況的基礎上，評定客戶資信等級，給不同等級的客戶不同的交易條件和信用政策。

有效地控制業務開展過程中面臨的各種風險。

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化工股份有限公司2019年半年度報告全文

第四節經營情況討論與分析

一、概述

報告期內，面對國內外持續低迷的市場環境，公司立足主業，狠抓安全穩定生產與降本增效，努力實

現效益最大化，全力推進第四個「六年計劃」，多個新項目取得實質性進展。上半年實現營業收入165.11

億元，同比增長116.62%；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤3.54億元，同比減少29.90%；總資產143.75

億元，同比增長24.83%；歸屬於上市公司股東的淨資產74.87億元，同比增長2.70%。公司生產經營情況分

析如下：

1、主營業務方面

2019年上半年化工行情持續低迷，公司化工板塊盈利水平較去年同期有所下降趨勢，為實現效益最大

化，加強產、供、銷各環節的聯動，壓減原材料採購成本、提升盈利產品產能、狠抓產品推價銷售力度，

做到抓兩頭促中間，多效並舉提升盈利能力。甲乙酮作為公司主打產品，繼續保持良好盈利能力，國內市

場佔有率持續保持45%以上，佔國內出口份額70%以上；順酐繼續提高盈利能力和市場競爭力，國內市場佔

有率25%以上，佔國內出口份額50%以上。上半年丙烯價格較為穩定，成為公司盈利能力突出的第三大化工

產品。新增供應鏈業務經過前期市場的開拓，業務種類、市場規模有較大提升。公司將繼續圍繞供應鏈業

務，做細做全，在開拓市場的同時，逐步提升毛利水平。公司將繼續加強化工板塊和供應鏈板塊的業務融

合力度，發揮公司產品競爭和市場佔有率優勢，打通上下遊，有效降低和縮短商品流通環節費用支出和時

間，有效縮短周轉率、減少成本和提升效益。

2、安全環保方面

隨著國家安全環保形勢的日益嚴峻，公司始終將安全生產和環境保護放在首位，恪守國家各項安全環

保制度，未出現重大安全環保事故。公司堅持「以人為本」的發展理念，安全環保遵循一票否決，全面貫

徹落實建立「安全風險分級管控及隱患排查體系」的雙重預防體系，不斷加大安全環保設施投入，將安全

環保各項工作做細做實。

3、新項目建設方面

（1）2019年1月，公司完成對菏澤華立34.33%股權收購，收購完成後持有該公司51%股權。公司自建

20萬噸/年MMA及配套項目同步開始施工建設。截止報告期末土建工作已全面展開，長周期設備開始採購工

作。

（2）為進一步推動公司化工行業先進技術的引入，公司與贏創、蒂森克虜伯共同籤署HPPO工藝許可

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2019年半年度報告全文

及技術服務相關協議。通過該協議，公司獲得全部環氧丙烷生產技術，用於擬建的30萬噸/年環氧丙烷項

目。該項目建成後，將形成比較完善的丙烷

-丙烯

-環氧丙烷的碳三產業鏈布局，實現公司的產業版圖從碳

四產業向碳三產業的順利延伸。

（3）公司與

中國化學

工程集團有限公司及其孫公司中國天辰工程有限公司就共同投資建設生產高新

材料尼龍66達成一致，發起設立天辰齊翔新材料有限公司。本次投資成立天辰齊翔規劃建設年產100萬噸

尼龍66新材料產業基地，該項目主要以丙烯、甲醇、液氨、丁二烯、己二酸、氫氣、天然氣等為原料，與

公司現有產業鏈形成協同效應，有利於優化產品結構和裝置負荷，從而進一步提高公司盈利能力和市場競

爭力。

二、主營業務分析

主要財務數據同比變動情況

單位：人民幣元

本報告期上年同期同比增減變動原因

營業收入

16,511,052,506.2

7,622,184,007.24

116.62%

主要是公司完成

GraniteCapital

S.A及菏澤華立收

購後，新增加營業收入所

致，同時國內供應鏈收入較

去年同期有大幅增長。

營業成本

15,612,032,330.0

6,657,971,199.25

134.49%

主要是公司完成

GraniteCapital

S.A及菏澤華立收

購後，新增加營業成本所

致。

銷售費用

91,766,224.00

71,513,299.38

28.32%

主要是公司完成

GraniteCapital

S.A及菏澤華立收

購後，新增加銷售費用所

致。

管理費用

140,985,735.76

113,879,752.14

23.80%

財務費用

72,448,817.94

32,360,818.34

123.88%

主要是公司為滿足日常經

營及新項目建設需要，新增

短期貸款所致。

所得稅費用

68,470,271.75

103,257,369.83

-33.69%

主要是當期受化工市場價

格低迷影響，營業利潤較去

年同期下降，所得稅繳納減

少所致。

研發投入

140,807,331.42

80,631,888.90

74.63%

主要是推進新項目進程，加

大研發投入所致。

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2019年半年度報告全文

經營活動產生的現

金流量淨額

253,552,311.32

338,434,097.31

-25.08%

投資活動產生的現

金流量淨額

-311,323,471.91

-448,755,767.04

-30.63%

主要是當期對外股權收購

投入較去年同期減少所致。

籌資活動產生的現

金流量淨額

461,441,540.44

182,640,079.03

152.65%

主要是為滿足日常經營及

新項目建設需要，當期短期

借款增加所致。

現金及現金等價物

淨增加額

400,695,698.94

64,707,188.37

519.24%

主要是當期營業收入增加

及短期借款增加所致。

公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

營業收入構成

單位：人民幣元

本報告期上年同期

同比增減

金額

佔營業收入比

重

金額

佔營業收入比

重

營業收入合計

16,511,052,50

6.20

100%

7,622,184,007

.24

100%

116.62%

分行業

化工製造

4,475,541,839

.29

27.10%

5,034,284,469

.97

66.05%

-11.10%

供應鏈管理

11,915,720,88

4.57

72.17%

2,450,864,362

.11

32.15%

386.18%

其他業務

119,789,782.3

0.73%

137,035,175.1

1.80%

-12.58%

分產品

甲乙酮類

1,038,773,069

.64

6.29%

1,258,533,453

.09

16.51%

-17.46%

順酐化工類

2,796,735,057

.85

16.94%

2,993,079,825

.04

39.27%

-6.56%

化工其他類

640,033,711.8

3.88%

782,671,191.8

10.27%

-18.22%

供應鏈管理

11,915,720,88

4.57

72.17%

2,450,864,362

.11

32.15%

386.18%

其他業務

119,789,782.3

0.73%

137,035,175.1

1.80%

-12.58%

分地區

國內

15,550,253,73

94.18%

7,090,612,966

93.03%

119.31%

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

3.00

.80

國外

960,798,773.2

5.82%

531,571,040.4

6.97%

80.75%

佔公司營業收入或營業利潤

10%以上的行業、產品或地區情況

單位：人民幣元

營業收入營業成本毛利率

營業收入比

上年同期增

減

營業成本比

上年同期增

減

毛利率比上

年同期增減

分行業

化工製造

4,475,541,

839.29

3,732,735,

650.53

16.60%

-11.10%

-9.21%

-1.74%

供應鏈管理

11,915,720

,884.57

11,800,705

,365.86

0.97%

386.18%

384.11%

0.42%

其他業務

119,789,78

2.34

78,591,313

.70

34.39%

-12.58%

-27.96%

14.00%

分產品

甲乙酮類

1,038,773,

069.64

768,386,46

5.68

26.03%

-17.46%

-12.16%

-4.47%

順酐化工類

2,282,516,

756.83

1,982,901,

545.74

13.13%

-23.74%

-22.64%

-1.24%

化工其他類

1,154,252,

012.82

981,447,63

9.11

14.97%

47.48%

45.74%

1.01%

供應鏈管理

11,915,720

,884.57

11,800,705

,365.86

0.97%

386.18%

384.11%

0.42%

其他業務

119,789,78

2.34

78,591,313

.70

34.39%

-12.58%

-27.96%

14.00%

分地區

國內

15,550,253

,733.00

14,795,247

,762.14

4.86%

119.31%

134.61%

-6.20%

國外

960,798,77

3.20

816,784,56

7.95

14.99%

80.75%

132.24%

-18.85%

相關數據同比發生變動

30%以上的原因說明

報告期內，供應鏈管理業務營業收入及營業成本大幅增加主要是：公司完成對GraniteCapital

S.A股權

收購後，業務收入大幅增加所致。

三、非主營業務分析

單位：人民幣元

淄博

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化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

金額

佔利潤總額比

例

形成原因說明是否具有可持續性

投資收益

1,280,664.49

0.29%

委託理財及處置以公

允價值計量且其變動

計入當期損益的金融

資產、金融負債和可供

出售金融資產取得的

投資收益

否

公允價值變動

損益

8,799,435.22

1.99%

持有以公允價值計量

且其變動計入當期損

益的金融資產、金融負

債產生的公允價值變

動損益

否

資產減值

-14,626,168.09

-3.31%

收購騰輝少數股東股

權評估增值減值

否

營業外收入

7,907,391.87

1.79%合同違約賠償收入否

營業外支出

863,256.84

0.20%滯納金及其他支出等否

四、資產及負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：人民幣元

本報告期末上年同期末

比重增減

金額佔總資產比例金額佔總資產比例

貨幣資金

1,931,408,668.97

13.44%

1,121,365,994.10

10.13%

3.31%

應收帳款

2,084,423,636.49

14.50%

1,143,475,996.92

10.33%

4.17%

存貨

875,262,424.34

6.09%

767,080,891.51

6.93%

-0.84%

投資性房地產

88,694,758.08

0.62%

83,983,745.04

0.76%

-0.14%

長期股權投資

0.00%

固定資產

4,608,414,806.82

32.06%

3,486,188,332.47

31.49%

0.57%

在建工程

263,555,762.62

1.83%

687,283,263.88

6.21%

-4.38%

短期借款

2,231,030,577.40

15.52%

2,251,001,624.00

20.33%

-4.81%

長期借款

295,010,000.00

2.05%

2、以公允價值計量的資產和負債

單位：人民幣元

項目期初數本期公允價計入權益本期計本期購本期出期末數

淄博

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2019年半年度報告全文

值變動損益的累計公

允價值變

動

提的減

值

買金額售金額

金融資產

1.交易性

金融資產

（不含衍

生金融資

產）

1,831,047.78

254,956.02

2,086,003.802.衍生金

融資產

2,034,190.71

8,626,079.

10,660,269.91

投資性房

地產

上述合計

3,865,238.49

8,881,035.

12,746,273.71

金融負債

0.00

-81,600.00

81,600.00

3、截至報告期末的資產權利受限情況

項目期末帳面價值受限原因

貨幣資金

712,000,578.90貸款、保函保證金及用於開具銀行承兌匯票的票據保證金

應收票據

295,612,093.44質押應收票據用於開具應付銀行承兌票據及短期借款

土地

38,024,739.39新收購的子公司菏澤華立抵押土地用於項目貸款

設備

273,108,601.84新收購的子公司菏澤華立抵押設備用於項目貸款

催化劑

30,121,304.80新收購的子公司菏澤華立抵押催化劑用於項目貸款

合計

1,348,867,318.37

除以上資產外，本報告期末，公司無其他受限資產。

五、投資狀況分析

1、報告期內獲取的重大的股權投資情況

單位：元

被投

資公

司名

稱

主要

業務

投資

方式

投資

金額

持

股

比

例

資

金

來

源

合

作

方

產

品

類

型

截至資

產負債

表日的

進展情

況

預計收

益

本期

投資

盈虧

是

否

涉

訴

披露

日期

（如

有）

披露

索引

（如

有）

菏澤MMA生收購

618,0

51.自陳化已完成

130,00

69,6是

2019

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

華立產及00,00

00%籌新工股權交0,000.

90,6

年

01004

銷售

0.00

資建產割

45.9

月

金等品5日

騰輝

油脂

脂肪

酸生

產及

銷售

收購

11,69

0,000

.00

100

.00

自

籌

資

金

化

工

產

品

已完成

股權交

割

否

2019

年

月

日

2019058

合計

629,6

90,00

0.00

130,00

0,000.

69,6

90,6

45.9

2、以公允價值計量的金融資產

單位：元

資產類

別

初始投資成

本

本期公允

價值變動

損益

計入權益

的累計公

允價值變

動

報告

期內

購入

金額

報告

期內

售出

金額

累計投資收

益

期末金額

資金來

源

股票

3,434,180.

254,956.

-1,348,176

.53

2,086,00

3.80

債務重

組

合計

3,434,180.

254,956.

0.00

-1,348,176

.53

2,086,00

3.80

3、衍生品投資情況

單位：萬元

衍生品投

資操作方

名稱

關聯

關係

是否

關聯

交易

衍生

品投

資類

型

衍生品

投資初

始投資

金額

起始日

期

終止日

期

期初

投資

金額

計提減

值準備

金額

（如

有）

期末

投資

金額

期末投

資金額

佔公司

報告期

末淨資

產比例

報告期

實際損

益金額

興業銀行

無否掉期

8,103.

512019年

03月

日

2019年

06月

日

3,394

.69

0.00%

2.97

浦發銀行

無否掉期

6,184.

262019年

02月

日

2019年

10月

日

6,184

.26

0.00%

巴黎銀行無否

遠期

外匯

2019年

05月

092019年

07月

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

日日

法國巴黎

商品期貨

有限公司

無否

套期

保值

2019年

06月

日

2019年

08月

日

合計

14,287

.77

9,578

.95

0.00%

2.97

衍生品投資資金來源自有資金

涉訴情況（如適用）不適用

衍生品投資審批董事會公告披露

日期（如有

)

衍生品投資審批股東大會公告披

露日期（如有

)

報告期衍生品持倉的風險分析及

控制措施說明（包括但不限於市

場風險、流動性風險、信用風險、

操作風險、法律風險等）

為了對衝風險，公司選擇與業務相關的匯率及

大宗商品

開展了遠期結匯、套

期保值業務。為了防範風險，公司制定了

<度

>><>>,事前嚴格按照制

度進行審批，事中嚴格控制風險，事後進行分析總結，將各種風險降至最低。

已投資衍生品報告期內市場價格

或產品公允價值變動的情況，對

衍生品公允價值的分析應披露具

體使用的方法及相關假設與參數

的設定

對於外匯掉期和遠期結匯，公允價值採用銀行提供的期末到遠期結匯日或掉

期到期日的遠期結匯匯率測算，與合約價值的差確認損益。期貨計提減值準

備的依據是截止期末市場上該期貨價格變動產生的增減。

報告期公司衍生品的會計政策及

會計核算具體原則與上一報告期

相比是否發生重大變化的說明

不適用

獨立董事對公司衍生品投資及風

險控制情況的專項意見

同意全資子公司提出單一產品使用自有資金進行套期保值業務保證金額度不

超過

10,000萬元的事項。

4、募集資金使用情況

（1）募集資金總體使用情況

單位：萬元

募集資金總額

121,808.8

報告期投入募集資金總額

2,207.17

已累計投入募集資金總額

123,168.18

報告期內變更用途的募集資金總額

累計變更用途的募集資金總額

累計變更用途的募集資金總額比例

0.00%

募集資金總體使用情況說明

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

截止報告期末，公司公開發行可轉換

公司債

券募投項目已經建成並投產，募集資金按照項目進度支付工

程建築、安裝費用

121,808.80萬元，募集資金已全部使用完畢，並辦理了募集資金專戶的註銷手續。

（2）募集資金承諾項目情況

單位：萬元

承諾投資項目和超

募資金投向

是否

已變

更項

目

(含

部分

變更

)

募集

資金

承諾

投資

總額

調整

後投

資總

額

(1)

本報

告期

投入

金額

截至

期末

累計

投入

金額

(2)

截至

期末

投資

進度

(3)＝

(2)/(

項目

達到

預定

可使

用狀

態日

期

本報

告期

實現

的效

益

是否

達到

預計

效益

項目

可行

性是

否發

生重

大變

化

承諾投資項目

45萬噸

/年低碳烷烴

脫氫制烯烴及綜合

利用項目

否

121,8

08.8

121,8

08.8

2,207

.17

123,1

68.18

101.1

2016

年

月

日

17,76

7.46

否否

承諾投資項目小計

-121,8

08.8

121,8

08.8

2,207

.17

123,1

68.18

17,76

7.46

超

募資金投向

合計

-121,8

08.8

121,8

08.8

2,207

.17

123,1

68.18

17,76

7.46

未

達到計劃進度或

預計收益的情況和

原因（分具體項目）

目前效益情況為半年度進度數，受中美貿易摩擦的影響，市場較為低迷，價格和毛

利率均受到影響。

項目可行性發生重

大變化的情況說明

不適用

超募資金的金額、用

途及使用進展情況

不適用

募集資金投資項目

實施地點變更情況

不適用

募集資金投資項目

實施方式調整情況

不適用

募集資金投資項目

先期投入及置換情

況

適用

公司於

2014年

4月

28日第三屆董事會第二次會議審議通過了《關於使用募集資金

預先投入募投項目自有資金的議案》，同意使用募集資金人民幣

22，

744.17萬元置

換預先投入募投項目的自有資金。

用閒置募集資金暫適用

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齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

時補充流動資金情

況

（

1）

2015年

7月

29日經公司第三屆董事會第十二次會議、第三屆監事會第九次會

議審議並通過，使用部分閒置募集資金不超過

3億元暫時用於補充流動資金，期限

不超過

6個月。公司於

2016年

1月

27日前全額償還前次募集資金暫時補充流動資

金

3億元；

（

2）

2016年

1月

29日經公司第三屆董事會第十五次會議、第三屆監事會第十二次

會議審議並通過，使用部分閒置募集資金不超過

3億元暫時用於補充流動資金，期

限不超過

6個月。公司於

2016年

6月

21日已歸還募集資金專戶

5000萬元，

2016

年

7月

11日歸還募集資金專戶

2.5億元；

（

3）

2016年

7月

15日經公司第三屆董事會第十八次會議、第三屆監事會第十五次

會議審議並通過將

2.3億元閒置募集資金用於補充流動資金，期限為不超過

12個月。

公司於

2017年

7月

12日歸還募集資金專戶

2.3億元；

（

4）2017年

7月

14日召開的第四屆董事會第三次會議審議通過了將

1.4億元閒

置募集資金暫時用於補充流動資金，期限不超過

12個月。本公司已於

2018年

7月

歸還流動資金

1.4億元。

（

5）

2018年

7月

17日經公司第四屆董事會第十一次會議、第四屆監事會第九次

會議審議並通過，將

1.02億元閒置募集資金暫時用於補充流動資金，期限不超過

個月。

2018年

8月

8日，公司使用募集資金人民幣

8000萬元置換預先投入募集

資金投資項目的自籌資金，

2019年

6月，本公司已經歸還募集資金

2200萬元。

項目實施出現募集

資金結餘的金額及

原因

不適用

尚未使用的募集資

金用途及去向

不適用

募集資金使用及披

露中存在的問題或

其他情況

不適用

（3）募集資金變更項目情況

公司報告期不存在募集資金變更項目情況。

（4）募集資金項目情況

募集資金項目概述披露日期披露索引

45萬噸

/年低碳烷烴脫氫制烯烴

及綜合利用項目

2013年

04月

24日

巨潮資訊網披露的《公開發行

股可轉換

公司債

券募集資金運

用可行性分析》

5、非募集資金投資的重大項目情況

項目名稱計劃投資總額

本報告期

投入金額

截至報告期

末累計實際

項目進度

項目收益情

況

披露日期

（如有）

披露索引

（如有）

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化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

投入金額

20萬噸

/年

MMA及配

套項目

378,000

12,863.95

15,164.99

10.00%

2018年

12月

11日

2018-110

合計

378,000

12,863.95

15,164.99

六、主要控股參股公司分析

主要子公司及對公司淨利潤影響達

10%以上的參股公司情況

單位：人民幣元

公司名

稱

公司類型

主要業

務

註冊資

本

總資產淨資產

營業收

入

營業利

潤

淨利潤

青島思

遠化工

有限公

司

子公司

化工制

造

1000000

1,031,2

29,811.

939,894

,044.68

645,026

,981.74

58,601,

353.29

43,953,

002.47

齊魯科

力

子公司

化工制

造

1000000

520,839

,501.04

467,003

,600.34

148,374

,084.89

31,394,

103.74

26,314,

230.95

菏澤華

立

子公司

化工制

造

2400000

1,633,7

89,757.

1,039,1

74,583.

514,218

,301.02

76,828,

037.64

69,690,

645.95

Granite

CapitalS.A（合

並）

子公司

國際供

應鏈貿

易

36,756,

771.86

1,431,1

18,881.

298,216

,238.84

4,834,2

07,902.

21,839,

083.42

22,672,

184.11

七、公司面臨的風險和應對措施

（一）行業競爭風險

公司是國內碳四深加工產業龍頭企業，目前主要產品有甲乙酮、順酐、丁二烯、MTBE、異丁烯、叔丁

醇等。其中，甲乙酮及順酐系公司傳統核心產品，是公司收入和利潤的主要來源，公司在這兩種產品上具

有明顯的優勢。但是，我國化工行業的競爭較為激烈，如果新的競爭者進入該行業，或者原有企業大幅擴

產，可能因此加劇市場競爭，導致甲乙酮、順酐等產品價格下跌、毛利率下降，影響公司的盈利能力。

為應對不斷加劇的市場競爭風險，公司擁有更加靈活的產品結構和採購策略，在產品單耗和產品質量

方面也更具市場競爭力。與此同時，結合現有產業鏈結構，對接國內外行業領軍企業，通過合作研發、自

主創新橫向延伸縱向擴展，提升公司整體盈利能力。

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

26（二）原材料價格波動風險

原材料佔公司產品成本的比例50%以上，作為石油加工的副產品，價格受國際石油市場價格的波動、

宏觀經濟形勢變化等因素的影響，具有較強的波動性、不可預測性。原料碳四價格的波動可能對公司產品

的毛利率造成不利影響，並因此影響公司的經營業績。

公司正在通過供應鏈管理業務加大對海外原材料市場的拓展，通過開展大宗原料進口貿易,平抑原料價

格波動，導致的成本變化。

（三）安全生產風險

公司產品部分為易燃、易爆、具有腐蝕性或對人體傷害性的化工產品，同時生產過程中的部分工序存

在易燃易爆風險，可能產生安全隱患。公司已建立了完善的安全控制體系，擁有完備的安全設施，整個生

產過程完全處於受控狀態，也從未發生安全事故，但由於石化裝置自身的特性，不能完全排除因生產操作

不當、設備故障等偶發性因素而造成意外安全事故，從而影響公司正常生產經營的可能。

安全生產一直是公司生產經營首要任務，堅持「以人為本」理念，要求「人人講安全，人人要安全」。

通過建立完善的雙重預防體系，並定期聘請三方安全監測機構，不斷提升安全生產標準和消除安全隱患，

確保安全生產穩定運行。

（四）環保風險

公司生產過程中會產生廢水、廢氣、廢渣等汙染性排放物，如果處理不當會汙染環境，帶來不良後果。

雖然本公司已嚴格按照有關環保法規及相應標準對上述汙染性排放物進行了有效治理，使「三廢」的排放

達到了環保規定的標準，但隨著社會對環境保護意識的不斷增強，未來國家及地方政府可能頒布新的法律

法規，提高環保標準，使公司增加環保投入，進而對公司的盈利水平產生一定影響。

公司嚴格遵守國家制定的各項排放標準，並在公司內部執行更為嚴苛的內部標準。各生產單位所產生

的廢氣、廢水通過在線監測設施實現同步上傳，隨時監測異常情況。自建汙水處理、汙水回用、超低排放、

尾氣回收等設施，全面確保外排汙染物的達標排放。

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

第五節重要事項

一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次會議類型

投資者參與

比例

召開日期披露日期披露索引

2018年年度股東大會年度股東大會

57.04%2019年

04月

16日2019年

04月

17日

2019-0312019年第一次臨時股東大會臨時股東大會

57.09%2019年

05月

14日2019年

05月

15日

2019-0422019年第二次臨時股東大會臨時股東大會

57.24%2019年

06月

26日2019年

06月

27日

2019-063

二、本報告期利潤分配或資本公積金轉增股本情況

公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項

承諾事由承諾方

承諾

類型

承諾內容承諾時間

承諾期

限

履行情況

收購報告書或權益變

動報告書中所作承諾

雪松實業

集團有限

公司、張

勁

同業

競爭

1、在本公司受讓淄博齊翔石油化工集團有限公司

80%的股權的工商變

更登記手續完成後，本公司及本公司關聯方不會直接或間接從事任何

與

齊翔騰達

及其下屬公司主要經營業務構成實質性同業競爭或潛在實

質性同業競爭關係的生產與經營，亦不會投資或新設任何與

齊翔騰達

2016年

11月

日

長期有

效

截止報告

期末，承

諾人嚴格

履行承諾

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

及其下屬公司主要經營業務構成實質性同業競爭或潛在實質性同業競內容。

爭關係的其他企業；

2、如本公司及本公司關聯方獲得的商業機會與齊

翔騰達及其下屬公司主營業務發生實質性同業競爭或可能發生實質性

同業競爭的，本公司及本公司關聯方將立即通知

齊翔騰達

，並盡力將

該商業機會給予

齊翔騰達

，以避免與

齊翔騰達

及下屬公司形成實質性

同業競爭或潛在實質性同業競爭，以確保

齊翔騰達

及

齊翔騰達

其他股

東利益不受侵害；

3、本承諾在本公司作為

齊翔騰達

間接控股股東期間

持續有效；

4、本公司及本公司關聯方將忠實履行上述承諾，若不履行

本承諾所賦予的義務和責任，本公司及本公司關聯方將依照相關法律

法規、部門規章及規範性文件承擔相應的法律責任。

雪松實業

集團有限

公司、張

勁

關聯

關係

1、在本公司受讓淄博齊翔石油化工集團有限公司

80%的股權的工商變

更登記手續完成後，本公司及本公司關聯方將按法律、法規及其他規

範性文件規定的要求儘可能避免、減少與

齊翔騰達

的關聯交易；對於

無法避免或有合理原因而發生的關聯交易，本公司及本公司的關聯方

將遵循市場公平、公正、公開的原則與

齊翔騰達

依法籤訂協議，履行

合法程序，按照有關法律、法規、其他規範性文件及

齊翔騰達

章程等

規定，依法履行相關內部決策程序並及時履行信息披露義務，保證關

聯交易定價公允、合理，交易條件公平，保證不利用關聯交易非法轉

移

齊翔騰達

的資金、利潤，亦不利用該等交易從事任何損害

齊翔騰達

及其他股東合法權益的行為；

2、本公司及本公司關聯方將忠實履行上

述承諾，若不履行本承諾賦予的義務和責任，本公司及本公司關聯方

將依照相關法律法規、部門規章及規範性文件承擔相應的法律責任。

2016年

11月

日

長期有

效

截止報告

期末，承

諾人嚴格

履行承諾

內容。

雪松實業

集團有限

公司、張

勁

獨立

性

為保證

齊翔騰達

的獨立運作，在本公司受讓淄博齊翔石油化工集團有

限公司

80%的股權的工商變更登記手續完成後，

齊翔騰達

將繼續保持

完整的採購、生產、銷售體系，並擁有獨立的智慧財產權。本公司及本

公司關聯方與

齊翔騰達

在人員、資產、財務、業務及機構方面完全分

開，

齊翔騰達

擁有獨立面向相關行業市場的經營能力。本公司及本公

司關聯方將按照《公司法》、《證券法》的相關規定，避免從事任何影

響

齊翔騰達

經營獨立性的行為。

2016年

11月

日

長期有

效

截止報告

期末，承

諾人嚴格

履行承諾

內容。

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

首次公開發行或再融

資時所作承諾

淄博齊翔

石油化工

集團有限

公司、車

成聚

同業

競爭

承諾

本人

/本公司目前乃至將來不從事、亦促使本公司控制、與他人共同控

制、具有重大影響的企業不從事任何在商業上對發行人及／或發行人

的子公司、分公司、合營或聯營公司構成或可能構成競爭或潛在競爭

的業務或活動。

2010年

05月

日

長期有

效

截止報告

期末，承

諾人嚴格

履行承諾

內容。

淄博齊翔

石油化工

集團有限

公司

擔保

承諾

公司控股股東淄博齊翔石油化工集團有限公司及其控制的其他企業不

會以任何理由違規佔用

齊翔騰達

資金，也不會要求公司為控股股東及

其控制的其他企業的借款或其他債務提供擔保。控股股東將按《公司

章程》規定，在審議涉及要求公司為本股東及本股東控制的其他企業

提供擔保的任何董事會、股東會上迴避表決；在審議涉及本股東及本

股東控制的其他企業、個人違規佔用公司資金的任何董事會、股東會

上投反對票，依法維護公司利益。今後控股股東將嚴格遵守中國證監

會關於上市公司法人治理的有關規定，維護公司的獨立性，決不損害

公司及其他中小股東利益。本承諾具有法律效力，如有違反，控股股

東除依法承擔行政處罰和刑事責任外，還將按照違規佔用資金同期銀

行貸款利率的五倍向公司承擔賠償責任。

2010年

05月

日

長期有

效

截止報告

期末，承

諾人嚴格

履行承諾

內容。

車成聚

股份

鎖定

及減

持承

諾

自公司股票上市之日起

36個月內，不轉讓或者委託他人管理其已直接

或間接持有的公司股份，也不由發行人回購該部分股份。除前述鎖定

期外，在任職期間每年轉讓的股份不超過所持有公司股份總數的

25%；

離職後半年內，不轉讓所持有的公司股份。

2010年

05月

日

長期有

效

截止報告

期末，承

諾人嚴格

履行承諾

內容。

承諾是否按時履行是

如承諾超期未履行完

畢的，應當詳細說明未

完成履行的具體原因

及下一步的工作計劃

不適用

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

四、訴訟事項

訴訟

(仲裁

)基本情況

涉案金額

（萬元）

是否形

成預計

負債

訴訟

(仲裁

)進

展

訴訟

(仲裁

)

審理結果及

影響

訴訟

(仲裁

)

判決執行情

況

披露日期披露索引

本公司於

2017年

9月接到天津市濱海新區本公司就此案

人民法院傳票，原告夏軍偉以本公司在與提出管轄權異

夏軍偉等人股權轉讓過程中權益受到侵害議，2017年

為由向天津市濱海新區人民法院提起訴月

23日，天津

訟。訴訟請求：判決被告承擔違約責任，市第二中級人公告編號：

賠償原告因其不履行《股權轉讓協議》約1,629.14否民法院已駁回不適用不適用2017年

09月

16日2017-043、

定的義務給原告造成的

1,629.14萬元損本公司的管轄2019-079

失。本公司就此案提出管轄權異議，

2017異議上訴。截

年

11月

23日，天津市第二中級人民法院至定期報告披

已駁回本公司的管轄異議上訴，尚未開庭露日，夏軍偉

審理。

已撤回起訴。

本公司於

2018年

1月接到天津市第二中級

人民法院傳票，原告天津有山化工有限公

司（以下簡稱「有山公司

」）以委託合同糾原告天津有山

紛向天津市第二中級人民法院提起訴訟。化工有限公司

訴訟請求：

1、判令被告賠償原告經濟損失已將該案上訴

6,816.69萬元；

2、判令被告承擔本案全至山東省高級公告編號：

部訴訟費用。公司收到淄博市中級人民法6,816.69否人民法院，截不適用不適用2018年

01月

31日2018-003、

院（

2018）魯

03民初

189號民事裁定，原至目前公司尚2018-028

告有山公司不能證明其與本案有直接利害未收到關於該

關係，故駁回原告天津有山公司的起訴。案的相關文

原告天津有山化工有限公司已將該案上訴件。

至山東省高級人民法院，截至目前公司尚

未收到關於該案的相關文件。

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

2019年2月28日，公司第一期員工持股計劃鎖定期滿12個月完成解鎖，詳情參見公司於2019年3月1日

在巨潮資訊網披露的《關於第一期員工持股計劃鎖定期屆滿的提示性公告》（公告編號：2019-009）。解鎖

後可根據《淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司第一期員工持股計劃（草案）及其摘要》的相關要求，可對解

鎖的相應股份進行減持操作。

截止報告期末，公司第一期員工持股計劃尚未發生減持。

六、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

關聯

交易

方

關聯

關係

關聯

交易

類型

關

聯

交

易

內

容

關聯

交易

定價

原則

關聯

交易

價格

關聯

交易

金額

（萬

元）

佔同

類交

易金

額的

比例

獲批

的交

易額

度

（萬

元）

是否

超過

獲批

額度

關聯

交易

結算

方式

可獲

得的

同類

交易

市價

披露

日期

披

露

索

引

淄博

新齊

翔工

業設

備安

裝工

程有

限公

司

關聯

自然

人控

制企

業

提供

勞務

工

程

檢

修

市場

定價

市場

定價

1,893

.14

21.00

19,00

否

現金

結算

市場

定價

2019

年

月

日

201

9-0

淄博

新齊

翔工

業設

備安

裝工

程有

限公

司

關聯

自然

人控

制企

業

提供

勞務

餐

飲

服

務

市場

定價

市場

定價

78.33

12.00

240否

現金

結算

市場

定價

2019

年

月

日

201

9-0

淄博

齊翔

資產

管理

有限

關聯

自然

人控

制企

業

銷售

商品

銷

售

蒸

汽

市場

定價

市場

定價

447.9

5.50

550否

現金

結算

市場

定價

2019

年

月

日

201

9-0

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

公司

淄博

新齊

翔工

業設

備安

裝工

程有

限公

司

關聯

自然

人控

制企

業

銷售

商品

銷

售

蒸

汽

市場

定價

市場

定價

1.1

0.01

10否

現金

結算

市場

定價

2019

年

月

日

201

9-0

合計

2,420

.51

-19,80

大

額銷貨退回的詳細情況不適用

按類別對本期將發生的日

常關聯交易進行總金額預

計的，在報告期內的實際履

行情況（如有）

實際發生額在董事會授權額度範圍內。

交易價格與市場參考價格

差異較大的原因（如適用）

不適用

七、重大合同及其履行情況

1、重大擔保

（1）擔保情況

單位：萬元

公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額

度相關

公告披

露日期

擔保額

度

實際發生

日期（協議

籤署日）

實際擔保

金額

擔保類型擔保期

是否

履行

完畢

是否

為關

聯方

擔保

淄博騰輝油脂

化工有限公司

2019年

04月

日

13,0002019年

月

03日

10,000

連帶責任

保證

2年否否

報告期內審批對子公司

擔保額度合計（

B1）

93,000

報告期內對子公司擔

保實際發生額合計

（

B2）

10,000

報告期末已審批的對子

公司擔保額度合計（

B3）

93,000

報告期末對子公司實

際擔保餘額合計（

B4）

10,000

子公司對子公司的擔保情況

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

擔保對象名稱

擔保額

度相關

公告披

露日期

擔保額

度

實際發生

日期（協議

籤署日）

實際擔保

金額

擔保類型擔保期

是否

履行

完畢

是否

為關

聯方

擔保

公司擔保總額（即前三大項的合計）

報告期內審批擔保額度

合計（

A1+B1+C1）

93,000

報告期內擔保實際發

生額合計（

A2+B2+C2）

10,000

報告期末已審批的擔保

額度合計（

A3+B3+C3）

93,000

報告期末實際擔保餘

額合計（

A4+B4+C4）

10,000

實際擔保總額（即

A4+B4+C4）佔公司淨資產的比

例

1.34%

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的餘額

（

D）

直接或間接為資產負債率超過

70%的被擔保對象

提供的債務擔保餘額（

E）

10,000

擔保總額超過淨資產

50%部分的金額（

F）

上述三項擔保金額合計（

D+E+F）

10,000

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明（如有）不適用

違反規定程序對外提供擔保的說明（如有）不適用

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

八、社會責任情況

1、重大環保問題情況

公司或主要汙染物排放排放口核定的超標

排放

子公司及特徵汙染口數分布情排放濃度執行的汙染物排放標準排放總量排放總排放

方式

名稱物的名稱量況量情況

淄博齊

翔騰達

化工股

份有限

公司

二氧化硫、

氮氧化物、

煙塵、非甲

烷總烴

廢氣

齊魯工

業園區

8個，老

區鍋爐

1個

1、新區鍋爐廢氣排放口：二氧化硫

3.28mg/m3、氮氧化物

73.4mg/m3、顆粒

物

2.1mg/m；

2、老區鍋爐廢氣排放口：

二氧化硫

9.15mg/m3、氮氧化物

69.3mg/m

3、顆粒物

0.694mg/m；

3、烯烴項目加熱

爐

1#排氣筒：二氧化硫

1.17mg/m3、氮氧

化物

44.4mg/m3；

4、烯烴項目加熱爐

排氣筒：二氧化硫

0.43mg/m3、氮氧化物

50.4mg/m3；

5、烯烴項目加熱爐

3#排氣

筒：二氧化硫

0.844mg/m3、氮氧化物

50.2mg/m3；

6、蓄熱氧化爐

1#排氣筒：

二氧化硫

0.167mg/m3、氮氧化物

12mg/m

3、顆粒物

6.4mg/m3；

7、蓄熱氧化爐

排氣筒：二氧化硫

6mg/m3、氮氧化物

6.67mg/m3、顆粒物

4.17mg/m3；

8、蓄熱

氧化爐

3#排氣筒：二氧化硫

2.33mg/m3、

氮氧化物

3.67mg/m3、顆粒物

4.17mg/m3。

9、新區鍋爐

2#脫硫塔廢氣排氣筒：二氧

化硫

3.43mg/m3、氮氧化物

60.9mg/m3、

顆粒物

4.29mg/m3。

1、新區鍋爐廢氣排放口：二氧化

硫

35mg/m3、氮氧化物

100mg/m3、

顆粒物

10mg/m3；

2、老區鍋爐廢氣

排放口：二氧化硫

50mg/m3、氮氧

化物

100mg/m3、顆粒物

10mg/m3；

3、烯烴項目加熱爐

1#排氣筒：二

氧化硫

50mg/m3、氮氧化物

100mg/m

3；

4、烯烴項目加熱爐

2#排氣筒：

二氧化硫

50mg/m3、氮氧化物

100mg/m3；

5、烯烴項目加熱爐

排氣筒：二氧化硫

50mg/m3、氮氧

化物

100mg/m3；

6、蓄熱氧化爐

排氣筒：二氧化硫

50mg/m3、氮氧

化物

100mg/m3、顆粒物

20mg/m3；

7、蓄熱氧化爐

2#排氣筒：二氧化

硫

50mg/m3、氮氧化物

100mg/m3、

顆粒物

20mg/m3；

8、蓄熱氧化爐

3#排氣筒：二氧化硫

50mg/m3、氮

氧化物

100mg/m3、顆粒物

20mg/m3。

1、新區鍋爐廢氣排放口：二

氧化硫

5.7t、氮氧化物

127t、

顆粒物

3.63t；

2、老區鍋爐廢

氣排放口：二氧化硫

0.73t、

氮氧化物

4.88t、顆粒物

0.052t；

3、烯烴項目加熱爐

1#排氣筒：二氧化硫

0.0892t、

氮氧化物

3.43t；

4、烯烴項目

加熱爐

2#排氣筒：二氧化硫

0.0327t、氮氧化物

4.47t；

5、

烯烴項目加熱爐

3#排氣筒：二

氧化硫

0.0278t、氮氧化物

1.86t；

6、蓄熱氧化爐

1#排氣

筒：二氧化硫、

0.743t、氮氧

化物

4.748t、顆粒物

2.525t；

7、蓄熱氧化爐

2#排氣筒：二

氧化硫

2.005t、氮氧化物

2.53t、顆粒物

1.384t；

8、蓄

熱氧化爐

3#排氣筒：二氧化硫

0.749t、氮氧化物

1.261t、顆

粒物

1.454t。

9、新區鍋爐

脫硫塔廢氣排氣筒：二氧化硫

1.88t、氮氧化物

34.4t、顆粒

新區鍋

爐廢氣

排放

口：二

氧化硫

242.41t、氮氧

化物

692.6t

、顆粒

物

69.26t

。

全部

達標

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

物

2.41t。

淄博齊

翔騰達

化工股

份有限

公司

COD、氨氮、

總磷、總氮

廢水

齊魯工

業園水

排放口

1個

廢水排放口：

COD

21.3mg/L、氨氮

0.364mg/L、總磷

0.0703mg/L、總氮

5.34mg/L;

COD

50mg/L、氨氮

5mg/L、總磷

0.5mg/L、總氮

15mg/L;

COD11.8t、氨氮

0.207t、總磷

0.0397t、總氮

3.018t

全部

達標

一廠區尾氣處理排方口：二氧化硫

38mg/m3、氮氧化物

27mg/m3、顆粒物

2.1mg/m。一廠區焙燒尾氣排放口：二氧

化硫

0mg/m3、氮氧化物

10mg/m3、顆粒物

1.5mg/m。一廠區鍋爐尾氣排放口：二氧

化硫

0mg/m3、氮氧化物

43mg/m3、顆粒物

2.2mg/m。一廠區球磨布袋除塵排放口：

顆粒物

1.8mg/m二廠區焙燒尾氣排放口一二廠區鍋爐廢氣排放口：二氧化

山東齊

魯科力

化工研

究院有

限公司

粉塵、氮氧

化物、二氧

化硫

廢氣

一廠區

4個、二

廠區

個、三

廠區

個

（北）：二氧化硫

7mg/m3、氮氧化物

33mg/m3、顆粒物

2.8mg/m。二廠區焙燒

尾氣排放口（南）：二氧化硫

0mg/m3、氮

氧化物

5mg/m3、顆粒物

1.7mg/m。二廠區

鍋爐尾氣排放口：二氧化硫

0mg/m3、氮

氧化物

39mg/m3、顆粒物

1.7mg/m。二廠

區捏合尾氣排放口：顆粒物

7.8mg/m。三

硫

50mg/m3、氮氧化物

100mg/m3、

顆粒物

10mg/m3。一二三廠區焙燒

尾氣執行標準：二氧化硫

50mg/m3、

氮氧化物

100mg/m3、顆粒物

20mg/m

3。一二三廠區布袋除塵排放口執

行標準：顆粒物

10mg/m3。三廠區

氨氣吸收塔執行標準：氨氣：

無無

全部

達標

廠區燃燒廢氣排放口

H1：二氧化硫

0mg/mmg/m3。

3、氮氧化物

8mg/m3、顆粒物

1.7mg/m。

三廠區燃燒廢氣排放口

H2：二氧化硫

0mg/m3、氮氧化物

6mg/m3、顆粒物

1.4mg/m。三廠區燃燒廢氣排放口

H3：二

氧化硫

0mg/m3、氮氧化物

4mg/m3、顆粒

物

1.6mg/m。三廠區硫化加熱爐廢氣排放

口

H6：二氧化硫

0mg/m3、氮氧化物

5mg/m

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

3、顆粒物

1.4mg/m。氨氣：

5.9

mg/m3。

三廠區氨氣吸收塔排放口

H4：氨氣：

5.9

mg/m3三廠區造粒廢氣排放口

H6：顆粒

物

1.3mg/m

青島思

遠化工

有限公

司

二氧化硫、

氮氧化物、

煙塵、非甲

烷總烴

廢氣

思遠廠

區熱媒

爐

熱媒爐廢氣排放口：二氧化硫

10mg/m3、

氮氧化物

70mg/m3、顆粒物

6.1mg/m3；

廢氣排放口：二氧化硫

100mg/m3、

氮氧化物

150mg/m3、顆粒物

20mg/m

3；

廢氣排放口：二氧化硫

0.341t、氮氧化物

2.98t、顆

粒物

0.258t；

廢氣排

放口：

二氧化

硫

43.65t

、氮氧

化物

65.475t、顆粒

物

8.73t。

全部

達標

青島思

遠化工

有限公

司

PH、

COD廢水

思遠公

司排放

口

1個

送至青

島煉化

處理

廢水排放口：PH:7.05、COD

≤226.2mg/L、

電導率（

25℃）

≤121.79μS/cm;

與煉化籤訂汙水處理合同廢水排

放口：

PH:6～

9、

COD

≤800mg/L、

電導率（

25℃）

≤1000μS/cm;

PH:7.1、

COD：

51.8t

廢水排

放口：

PH:6～

9、

COD

≤

183.1

噸、電

導率

（

25℃

）

≤

1000μ

S/cm;

全部

達標

淄博騰二氧化硫、

廢氣

騰輝公1、

1#導熱油鍋爐排氣筒：二氧化硫

0mg/m1、

1#鍋爐廢氣排放口：二氧化硫1、

1#鍋爐廢氣排放口：二氧鍋爐廢全部

輝油脂氮氧化物、司導熱3、氮氧化物

27mg/m3、顆粒物

2.1mg/m。50mg/m3、氮氧化物

150mg/m3、顆化硫

t、氮氧化物

0.177t、氣排放達標

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

化工有

限公司

顆粒物、非

甲烷總烴

油爐

個，汙

水處理

1個，脂

肪酸裝

置

1個，

脂肪胺

2、

2#導熱油鍋爐排氣筒：二氧化硫

0mg/m

3、氮氧化物

33mg/m3、顆粒物

2.8mg/m。

3、3#導熱油鍋爐

2019年

1月

1日至今未

開啟。

4、汙水站處理廢氣排放口：非甲

烷總烴

mg/m3、氨

mg/m3。

5、脂肪

酸裝置廢氣排放口：非甲烷總烴

20mg/m

3。

6、脂肪胺裝置廢氣排放口：非甲烷總

粒物

10mg/m3。

2、

2#鍋爐廢氣排放

口：二氧化硫

50mg/m3、氮氧化物

150mg/m3、顆粒物

10mg/m3。

3、

鍋爐廢氣排放口：二氧化硫

50mg/m

3、氮氧化物

150mg/m3、顆粒物

10mg/m3。

4、汙水站處理廢氣排放

口：

VOCS執行《揮發性有機物執

顆粒

0.008t。

2、

2#鍋爐廢氣

排放口：二氧化硫

0t、氮氧化

物

0.138t、顆粒

0.008t。

3、

3#鍋爐停用，無排放。

4、汙

水站處理廢氣排放口：非甲烷

總烴

0.069t、氨

0.034t。

5、

脂肪酸裝置廢氣排放口：非甲

口：二

氧化硫

0.4t、

氮氧化

物

3.29t、

顆粒物

裝置

個

烴

17.1mg/m3、氨

16.4mg/m3。排放標準》、氨參考《惡臭汙染物

綜合排放標準》。

5、脂肪酸裝置廢

烷總烴

1.689t。

6、脂肪胺裝

置廢氣排放口：非甲烷總

0.25t。

氣排放口：

VOCS執行《揮發性有機0.311t、氨

0.298t。

物執排放標準》。

6、脂肪胺裝置廢

氣排放口：

VOCS執行《揮發性有

機物執排放標準》、氨參考《惡臭

汙染物綜合排放標準》。

淄博騰

輝油脂

化工有

限公司

COD、氨氮廢水

騰輝公

司汙水

站外排

口

1個

送至齊

魯工業

園汙水

廠統一

處理

廢水排放口：

COD

39mg/L、氨氮

0.7

mg/LCOD

500mg/L、氨氮

15mg/LCOD0.27t、氨氮

0.005t-廢水

排放總

量

COD1.53t、氨

氮

0.03t

全部

達標

2萬

MMA1、尾氣焚燒爐二氧化硫

1.5mg/m3、氮氧1、尾氣焚燒爐：二氧化硫

50mg/m3、1、尾氣焚燒爐：二氧化硫二氧化

菏澤華二氧化硫、裝置尾化物

8.66mg/m3、顆粒物

6.56mg/m3非甲氮氧化物

100mg/m3、顆粒物0.41t、氮氧化物

4.2t、顆粒硫

立新材

料有限

氮氧化物、

顆粒物、非

廢氣

氣焚燒

爐；

烷總烴

4.83mg/m3；

2、廢液焚燒爐二氧

化硫

3.22mg/m3、氮氧化物

34.6mg/m3、

10mg/m3；非甲烷總

20mg/m3；

2、

廢液焚燒爐：二氧化硫

200mg/m3、

物

0.31t、非甲烷總烴

0.28；

2、廢液焚燒爐：二氧化硫

1.26t、

氮氧化

全部

達標

公司甲烷總烴萬噸顆粒物

24.6mg/m3，非甲烷總烴

7.89mg/m氮氧化物

300mg/m3、顆粒物

30mg/m0.43t、氮氧化物

5.19t、顆粒物

MMA裝3，

3、催化焚燒爐二氧化硫

1.5mg/m3、3；非甲烷總烴

20mg/m3；

3、催化物

5.42t、非甲烷總烴

2.56；10.87t

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

置廢液氮氧化物

9.66mg/m3、顆粒物

5.66mg/m3，焚燒爐：

：：二氧化硫

50mg/m3、氮氧3、催化焚燒爐：二氧化硫、顆粒

焚燒非甲烷總烴

8.07mg/m34、汙水處理站化物

100mg/m3、顆粒物

10mg/m3；0.42t、氮氧化物

1.48t、顆粒7.17t、

爐；催煙氣排放口：氨

3.92mg/m3、硫化氫

非甲烷總烴

20mg/m3；4、氨、硫化1.44t、非甲烷總烴

2.16；4、非甲烷

化焚燒1.45mg/m3氫參考《惡臭汙染物綜合排放標汙水處理站廢氣排放口：氨總烴

爐;汙準》。0.368t、硫化氫

0.14t。5.0t、

水處理氨

廢氣排0.368t

放口、硫化

氫

0.14t

菏澤華

立新材

料有限

公司

COD、氨氮廢水

汙水車

間站總

排放口

廢水排放口：COD

178mg/L、氨氮

0.15

mg/LCOD

300mg/L、氨氮

21mg/LCOD55.1t、氨氮

0.46t

COD55.1t、氨

氮

0.46t

全部

達標

防治汙染設施的建設和運行情況

1、淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司建設有24套廢氣治理設施，具體為：鍋爐脫硝設施6套、鍋爐脫硫設施3套、鍋爐除塵設施6套、工藝廢氣處理系

統4套、油氣回收設施2套，汙水廠異味治理設施3套。目前運行情況良好。

2、淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司建設有兩套廢水處理設施，其中分為厭氧系統和好氧系統，厭氧系統設計處理能力為100m3/h，好氧系統分兩期

建設，一期設計處理能力為1.2萬噸/天，二期設計處理能力為1.8萬噸/天。處理後汙水滿足齊魯石化排海要求：COD≤40mg/L，氨氮≤2mg/L，總磷≤0.4mg/L，

總氮≤15mg/L。

3、淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司建設有固體暫存倉庫9處，其中危險廢物倉庫3個，面積共1100平方米，新廠區2個，老廠區1個，均按照環保要求

設置危廢標識，分區存放危險廢物，設施導流設施和應急池；渣庫2個；石膏庫2個；灰庫2個。

子公司防治汙染設施的建設和運行情況

1、青島思遠化工有限公司建設有固體暫存倉庫2處，其中危險廢物倉庫1個，面積共300平方米，均按照環保要求設置危廢標識，分區存放危險廢物，

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

設施導流設施和應急池。

2、青島思遠化工有限公司建設有固廢收集池一處，固廢定期處理，目前運行情況較好。

3、青島思遠化工有限公司建設有油氣回收裝置一套，間歇性運行，運行良好。

4、青島思遠化工有限公司生產汙水送青島煉化，各指標合格，運行良好。

5、淄博騰輝油脂化工有限公司建設有工藝廢氣治理設施2套、汙水廠異味治理設施1套，目前運行良好。

6、淄博騰輝油脂化工有限公司建設有一套廢水處理設施，生化系統處理能力15m3/h，處理後汙水排入淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司汙水廠進行進

一步處理。

7、淄博騰輝油脂化工有限公司建設有一個危廢貯存庫，面積共220平方米，均按照環保要求設置危廢標識，分區存放危險廢物，設施導流設施和應

急池。

8、齊魯科力公司廢氣治理設備設施7套分別為窯爐尾氣處理裝置1套，布袋除塵器6套，汙水處理裝置一套，目前環保設備設置運轉正常。

9、菏澤華立新材料有限公司設2個危廢暫存間，共計面積50平方米，1個危廢儲存罐2000m3，均按照環保要求設置危廢標識，分區存放危險廢物，設

施導流設施和應急池。

10、菏澤華立新材料有限公司建設有工藝廢氣治理設施3套、汙水廠異味治理設施1套，目前運行良好。

11、菏澤華立新材料有限公司建設有一套廢水處理設施，生化系統處理能力75m3/h，處理後排入菏澤市第二汙水處理廠。

建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

本公司所有項目均已按照環保要求取得了環保手續，2018年上半年取得了40萬噸/年叔丁醇及配套20萬噸/年MMA項目的環評批覆，批准時間為2019年

4月17日，批覆文號為淄環審【2019】19號；取得了5萬噸/年異丁烯裝置項目的環評批覆，批准時間為2019年5月29日，批覆文號為淄環審【2019】28號；

取得了70萬噸/年丙烷脫氫項目的環評批覆，批准時間為2019年7月11日，批覆文號為淄環審【2019】46號；2019年6月14日完成了15萬噸/年丁二烯裝置

改擴建項目配套240t/h循環流化床鍋爐的環保驗收；2019年1月22日完成了老區超低排放改造項目、新區裝車站擴建項目和辦公大樓進行環保驗收。並於

2017年6月29日取得火電行業的排汙許可證，編號37030573470516540001P，2020年6月28日到期。

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

子公司建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

1、淄博騰輝油脂化工有限公司所有項目均已按照環保要求取得了環保手續，2008年取得了15000脂肪酸脂肪胺項目的環評批覆，批准時間為2008年9

月12日，批覆文號為淄環驗【2008】52號；2016年11月3日完成了12萬噸/年脂肪酸鈉皂、10000噸/年脂肪胺、4000噸/年甘油項目環保驗收。2019年取得

15000噸/年脂肪酸節能增效技術改造項目環評批覆，批准時間為2019年6月14日，批覆文號為淄環審【2019】37號。

2、山東齊魯科力化工研究院有限公司3個項目均取得環評手續一廠區1000噸催化劑/年2006年6月10日備案完畢，環評編號：LG062260。二廠區3000

噸專用氧化鋁載體/年2010年11月1日備案完畢，淄高新環報告表（2010）84號，三廠區3000噸催化劑/年，由齊翔公司2019年7月自主驗收完畢。

3、菏澤華立新材料有限公司所有項目均已按照環保要求取得了環保手續，2011年取得了2萬噸/年MMA項目的環評批覆，批准時間為2011年1月31日，

批覆文號為魯環審【2011】43號；2015年7月9日取得環保驗收，驗收文號為魯環驗【2015】131號；2017年取得了10萬噸/年MMA項目的環評批覆，批准時

間為2017年6月14日，批覆文號為菏環審【2017】31號，2018年8月份完成，10萬噸/年MMA項目的環保驗收。

突發環境事件應急預案

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司為貫徹《中華人民共和國突發事件應對法》及其它國家法律、法規及有關文件的要求，有效防範應對突發環境事件，

保護人員生命安全，減少單位財產損失，本公司特組織相關部門和機構編制了《淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司突發環境事件應急預案》。該預案是本單

位實施應急救援的規範性文件，用於指導本單位針對突發環境事件的應急救援行動。該預案於2017年12月12日編制完成，2017年12月18日送當地環保局

備案，備案編號為370305-2017-0194-H。

子公司突發環境事件應急預案

1、山東齊魯科力化工研究院有限公司為貫徹《中華人民共和國突發事件應對法》及其它國家法律、法規及有關文件的要求，有效防範應對突發環境

事件，保護人員生命安全，減少單位財產損失，本公司特組織相關部門和機構編制了《山東齊魯科力化工研究院有限公司突發環境事件應急預案》。該預

案是本單位實施應急救援的規範性文件，用於指導本單位針對突發環境事件的應急救援行動。該預案於2016年6月12日編制完成，2016年6月30日送當地

環保局備案，備案編號為370399-2016-003-L。

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

2、青島思遠化工有限公司為貫徹《中華人民共和國突發事件應對法》及其它國家法律、法規及有關文件的要求，有效防範應對突發環境事件，保護

人員生命安全，減少單位財產損失，本公司特組織相關部門編制了《青島思遠化工有限公司突發環境事件應急預案》。該預案是本單位實施應急救援的規

範性文件，用於指導本單位針對突發環境事件的應急救援行動。該預案於2017年10月9日編制完成，2017年10月23日送當地環保局備案，備案編號為

370211-2017-238-M。

3、淄博騰輝油脂化工有限公司為貫徹《中華人民共和國突發事件應對法》及其它國家法律、法規及有關文件的要求，有效防範應對突發環境事件，

保護人員生命安全，減少單位財產損失，本公司特組織相關部門和機構編制了《淄博騰輝油脂化工有限公司突發環境事件應急預案》。該預案是本單位實

施應急救援的規範性文件，用於指導本單位針對突發環境事件的應急救援行動。該預案於2016年11月25日編制完成，2016年12月8日送當地環保局備案，

備案編號為370305-2016-0367-L。

4、菏澤華立新材料有限公司為貫徹《中華人民共和國突發事件應對法》及其它國家法律、法規及有關文件的要求，有效防範應對突發環境事件，保

護人員生命安全，減少單位財產損失，本公司特組織相關部門編制了《菏澤華立新材料有限公司突發環境事件應急預案》。該預案是本單位實施應急救援

的規範性文件，用於指導本單位針對突發環境事件的應急救援行動。該預案於2018年3月10日編制完成，2018年3月20日送當地環保局備案，備案編號為

371729-2018-003-M

環境自行監測方案

公司已按照環保要求，在高於45米的排氣筒點源安裝了自行監測設備，數據直接傳輸到國家環保平臺，數據實時公開。並且每年制定自行監測方案，

報環保局備案。2019年自行監測方案主要內容為：每個季度對所有的廢氣排放口、廢水排放口、廠界的特徵汙染物進行檢測，檢測報告出具後報環保局

備案。

子公司環境自行監測方案

1、淄博騰輝油脂化工有限公司針對環保要求每年編制《環境監測方案》，《2019年環境監測方案》主要內容有：每季度對所有的廢氣、噪聲、廢水排

放口進行一次監測，檢測報告形成環保材料，每季度上報臨淄區環保局備案；

2、山東齊魯科力化工研究院有限公司根據國家標準制定了2019年年度監測計劃。計劃中包含了每個排氣口的季度監測、廢水排放口、廠界的特徵汙

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

染物進行檢測，檢測報告出具後公司信息欄公示。

3、菏澤華立新材料有限公司已按照環保要求，在高於45米的排氣筒點源安裝了自行監測設備，數據直接傳輸到菏澤市環保平臺，數據實時公開。並

且每年制定自行監測方案，報環保局備案。2019年自行監測方案主要內容為：每個季度對所有的廢氣排放口、廢水排放口、廠界的特徵汙染物進行檢測，

檢測報告出具後在本公司網站公布。

九、公司子公司重大事項

1、2019年

1月

7日，公司使用自有資金

6.18億元收購菏澤華立

34.33%股權。收購完成後公司持有菏澤華立新材料有限公司

51%股權，成為公司

的控股子公司，並於

2019年

1月起正式納入公司合併報表範圍。詳情參見公司於

2019年

1月

8日在巨潮資訊網披露的《關於對外投資進展暨工商變更

登記完成的公告》（公告編號：2019-004）。

2、2019年

6月

5日，公司召開第四屆臨時董事會第二十三次會議審議通過了《關於收購控股子公司少數股東權益的議案》，基於公司業務整合需

要，進一步提高決策效率，發揮公司

資源優勢

，儘快扭轉子公司經營困境，公司董事會同意公司以自有資金

11,690,000.00元收購王會玲女士持有的淄

博騰輝油脂化工有限公司

49%股權。收購完成後，騰輝油脂成為公司的全資子公司。詳情參見公司於

2019年

6月

10日在巨潮資訊網披露的《關於收購控

股子公司少數股東權益的公告》（公告編號：2019-058）。

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

第六節股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前本次變動增減（＋，－）本次變動後

數量比例

發

行

新

股

送

股

公積

金轉

股

其他小計數量比例

一、有限售條

件股份

35,423,432

2.00%

665,500

36,088,932

2.03%

3、其他內資持

股

35,423,432

2.00%

665,500

36,088,932

2.03%

境內自然人持

股

35,423,432

2.00%

665,500

36,088,932

2.03%

二、無限售條

件股份

1,739,785,8

98.00

-665,50

-665,500

1,739,120,32

97.97

1、人民幣普通

股

1,739,785,8

98.00

-665,50

-665,500

1,739,120,32

97.97

三、股份總數

1,775,209,2

100.0

1,775,209,25

100.0

股份變動的原因

報告期內，公司董事長車成聚增持股份限售股數量增加及已離任董事、監事限售期解禁所致。

股份回購的實施進展情況

截止目前，公司通過股票回購專用證券帳戶以集中競價交易方式累計回購股份2,312,300股，約佔公司目

前總股本的0.1303%，最高成交價為8.19元/股，最低成交價為7.55元/股，成交總金額為18,075,669元(不

含交易費用)。

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

2、限售股份變動情況

單位：股

股東名

稱

期初限售股數

本期解除限

售股數

本期增加限售

股數

期末限售股

數

限售原因

解除限售日

期

車成聚

35,317,475

691,200

36,008,675高管鎖定

楊曙光

102,800

25,700

77,100高管鎖定

2020年

3月

14日

合計

35,420,275

25,700

691,200

36,085,775

二、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數

40,675

報告期末表決權恢復的優先股股東總數

（如有）（參見注

8）

持股

5%以上的普通股股東或前

10名普通股股東持股情況

股東名稱股東性質持股比例

報告期末持

有的普通股

數量

報告期內

增減變動

情況

持有有限

售條件的

普通股數

量

持有無限售

條件的普通

股數量

質押或凍結情況

股份

狀態

數量

淄博齊翔石油化

工集團有限公司

境內非國

有法人

54.45%

966,542,282

19,140,54

966,542,282質押

743,81

2,676

長安國際信託股

份有限公司－長

安信託－齊翔騰

達第一期員工持

股集合資金信託

計劃

其他

3.03%

53,847,299

車成聚

境內自然

人

2.70%

48,011,567

921,600

36,008,675

12,002,892

中央匯金資產管

理有限責任公司

國有法人

0.84%

14,901,040

陝西省國際信託

股份有限公司陝

國投

·鑫鑫向榮

32號證券投資集

合資金信託計劃

其他

0.63%

11,264,023

魏傑

境內自然

人

0.63%

11,110,000

中國

農業銀行

股其他

0.60%

10,673,887

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

份有限公司－中

證

500交易型開放

式指數證券投資

基金

陝西省國際信託

股份有限公司陝

國投

·聚寶盆

號證券投資集合

資金信託計劃

其他

0.58%

10,325,519

劉建國

境內自然

人

0.45%

8,033,024

莫德良

境內自然

人

0.39%

6,966,411

戰略投資者或一般法人因配售

新股成為前

10名普通股股東的

情況（如有）（參見注

3）

不適用

上述股東關聯關係或一致行動

的說明

車成聚先生直接持有淄博齊翔石油化工集團有限公司

20.00%的股份，並直接持有本公

司

2.70%的股份，車成聚先生與淄博齊翔石油化工集團有限公司為一致行動人。除此

以外，未知其餘股東之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於《上市公司股東持股信

息披露管理辦法》中規定的一致行動人。

前

10名無限售條件普通股股東持股情況

股東名稱報告期末持有無限售條件普通股股份數量

股份種類

股份種類數量

淄博齊翔石油化工集團有限公

司

966,542,282人民幣普通股

966,542,282

長安國際信託股份有限公司長

安信託－

齊翔騰達

第一期員

工持股集合資金信託計劃

53,847,299人民幣普通股

53,847,299

中央匯金資產管理有限責任公

司

14,901,040人民幣普通股

14,901,040

車成聚

12,002,892人民幣普通股

12,002,892

陝西省國際信託股份有限公司

－陝國投

·鑫鑫向榮

32號證券

投資集合資金信託計劃

11,264,023人民幣普通股

11,264,023

#魏傑

11,110,000人民幣普通股

11,110,000

中國

農業銀行

股份有限公司中

證

500交易型開放式指數證券

投資基金

10,673,887人民幣普通股

10,673,887

陝西省國際信託股份有限公司

－陝國投

·聚寶盆

86號證券投

10,325,519人民幣普通股

10,325,519

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

資集合資金信託計劃

#劉建國8,033,024人民幣普通股8,033,024#莫德良6,966,411人民幣普通股6,966,411

前10名無限售條件普通股股東

之間，以及前10名無限售條件

普通股股東和前10名普通股股

東之間關聯關係或一致行動的

說明

車成聚先生直接持有淄博齊翔石油化工集團有限公司20.00%的股份，並直接持有本公

司2.70%的股份，車成聚先生與淄博齊翔石油化工集團有限公司為一致行動人。除此

以外，未知其餘股東之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於《上市公司股東持股信

息披露管理辦法》中規定的一致行動人。

前10名普通股股東參與融資融

券業務股東情況說明（如有）（參

見注4）

上述前十名股東中，魏傑通過

中信建投

證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶

持有公司11,100,000股，劉建國通過中國中投證券有限責任公司客戶信用交易擔保證

券帳戶持有3,733,504股，莫德良通過財富證券有限責任公司客戶信用交易擔保證券帳

戶持有6,966,411股。

三、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

公司報告期實際控制人未發生變更。

資集合資金信託計劃

#劉建國8,033,024人民幣普通股8,033,024#莫德良6,966,411人民幣普通股6,966,411

前10名無限售條件普通股股東

之間，以及前10名無限售條件

普通股股東和前10名普通股股

東之間關聯關係或一致行動的

說明

車成聚先生直接持有淄博齊翔石油化工集團有限公司20.00%的股份，並直接持有本公

司2.70%的股份，車成聚先生與淄博齊翔石油化工集團有限公司為一致行動人。除此

以外，未知其餘股東之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於《上市公司股東持股信

息披露管理辦法》中規定的一致行動人。

前10名普通股股東參與融資融

券業務股東情況說明（如有）（參

見注4）

上述前十名股東中，魏傑通過

中信建投

證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶

持有公司11,100,000股，劉建國通過中國中投證券有限責任公司客戶信用交易擔保證

券帳戶持有3,733,504股，莫德良通過財富證券有限責任公司客戶信用交易擔保證券帳

戶持有6,966,411股。

三、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

公司報告期實際控制人未發生變更。

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

第七節董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名職務

任

職

狀

態

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

期初持股數

（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期

減持

股份

數量

（股）

期末持股數

（股）

期初被授

予的限制

性股票數

量（股）

本期被

授予的

限制性

股票數

量（股）

期末被

授予的

限制性

股票數

量（股）

車成聚

董事

長

現

任

47,089,967921,600048,011,567000

合計----47,089,967921,600048,011,567000

姓名擔任的職務類型日期原因

徐少芬董事離任2019年04月16日

因個人原因申請辭去公司第四屆董事會董事

職務

苗耕書獨立董事離任2019年04月16日

因個人原因申請辭去公司第四屆董事會獨立

董事職務

沈國權獨立董事離任2019年04月16日

因個人原因申請辭去公司第四屆董事會獨立

董事職務

張元榮獨立董事被選舉2019年04月16日被選舉

葉蘭昌獨立董事被選舉2019年04月16日被選舉

韓剛董事被選舉2019年04月16日被選舉

姓名職務

任

職

狀

態

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

期初持股數

（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期

減持

股份

數量

（股）

期末持股數

（股）

期初被授

予的限制

性股票數

量（股）

本期被

授予的

限制性

股票數

量（股）

期末被

授予的

限制性

股票數

量（股）

車成聚

董事

長

現

任

47,089,967921,600048,011,567000

合計----47,089,967921,600048,011,567000

姓名擔任的職務類型日期原因

徐少芬董事離任2019年04月16日

因個人原因申請辭去公司第四屆董事會董事

職務

苗耕書獨立董事離任2019年04月16日

因個人原因申請辭去公司第四屆董事會獨立

董事職務

沈國權獨立董事離任2019年04月16日

因個人原因申請辭去公司第四屆董事會獨立

董事職務

張元榮獨立董事被選舉2019年04月16日被選舉

葉蘭昌獨立董事被選舉2019年04月16日被選舉

韓剛董事被選舉2019年04月16日被選舉

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

第八節財務報告

一、審計報告

公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

單位：元

項目

2019年

6月

30日

2018年

12月

31日

流動資產：

貨幣資金

1,931,408,668.97

1,064,467,502.48

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

2,086,003.80

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產

1,831,047.78

衍生金融資產

10,660,269.91

2,034,190.71

應收票據

674,353,718.33

900,360,393.12

應收帳款

2,084,423,636.49

1,800,727,700.13

應收款項融資

預付款項

821,946,771.82

362,139,409.98

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

76,471,184.36

34,274,801.19

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

875,262,424.34

701,828,518.94

合同資產

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

71,297,202.93

42,905,955.50

流動資產合計

6,547,909,880.95

4,910,569,519.83

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

423,600,000.00

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

88,694,758.08

91,236,995.46

固定資產

4,608,414,806.82

3,545,836,054.61

在建工程

263,555,762.62

692,461,476.67

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

1,429,311,898.26

829,537,789.06

開發支出

商譽

1,112,161,367.06

688,598,175.03

長期待攤費用

32,546,527.90

17,557.00

遞延所得稅資產

54,036,316.84

40,697,535.34

其他非流動資產

238,568,306.73

293,101,402.39

非流動資產合計

7,827,289,744.31

6,605,086,985.56

資產總計

14,375,199,625.26

11,515,656,505.39

流動負債：

短期借款

2,231,030,577.40

2,076,950,487.84

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

當期損益的金融負債

衍生金融負債

81,600.00

應付票據

1,561,970,118.92

311,373,000.00

應付帳款

1,110,620,069.58

1,024,618,910.91

預收款項

216,803,946.18

170,392,306.83

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

18,922,195.17

124,994,339.69

應交稅費

57,425,536.49

116,772,615.45

其他應付款

486,635,715.97

73,863,517.19

其中：應付利息

467,924.66

2,054,220.24

應付股利

87,015,868.55

應付手續費及佣金

應付分保帳款

合同負債

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

5,683,489,759.71

3,898,965,177.91

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

295,010,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

197,652.74

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

151,541,781.82

150,365,713.84

遞延所得稅負債

117,184,121.47

18,885,929.75

其他非流動負債

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

非流動負債合計

563,933,556.03

169,251,643.59

負債合計

6,247,423,315.74

4,068,216,821.50

所有者權益：

股本

1,775,209,253.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

2,190,451,296.12

2,184,870,493.03

減：庫存股

4,493,593.00

其他綜合收益

3,303,379.58

3,083,834.71

專項儲備

1,185,903.99

盈餘公積

417,597,514.39

一般風險準備

未分配利潤

3,103,273,516.68

2,909,265,302.64

歸屬於母公司所有者權益合計

7,486,527,270.76

7,290,026,397.77

少數股東權益

641,249,038.76

157,413,286.12

所有者權益合計

8,127,776,309.52

7,447,439,683.89

負債和所有者權益總計

14,375,199,625.26

11,515,656,505.39

法定代表人：車成聚主管會計工作負責人：黃磊會計機構負責人：劉玉欣

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

2019年

6月

30日

2018年

12月

31日

流動資產：

貨幣資金

1,455,015,753.63

600,433,223.81

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產

衍生金融資產

200,000.00

應收票據

528,305,956.39

789,937,658.93

應收帳款

134,165,760.64

115,917,874.75

應收款項融資

預付款項

265,341,352.00

147,876,340.81

其他應收款

786,933,724.93

799,939,830.00

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

其中：應收利息

應收股利

存貨

490,812,711.33

448,988,694.53

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

15,796,344.78

8,246,732.36

流動資產合計

3,676,571,603.70

2,911,340,355.19

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

2,881,801,886.51

2,375,711,886.51

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

74,593,443.45

76,696,459.59

固定資產

3,910,151,520.01

3,402,317,858.01

在建工程

216,150,463.28

626,432,084.26

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

653,630,086.11

663,456,675.72

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

25,491,005.11

27,592,830.02

其他非流動資產

207,111,678.03

287,553,567.88

非流動資產合計

7,968,930,082.50

7,459,761,361.99

資產總計

11,645,501,686.20

10,371,101,717.18

流動負債：

短期借款

1,815,150,000.00

1,965,000,000.00

交易性金融負債

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

1,480,760,000.00

307,320,000.00

應付帳款

832,780,087.51

933,911,979.38

預收款項

126,778,459.34

112,205,668.62

合同負債

應付職工薪酬

5,605,716.56

100,000,000.00

應交稅費

22,199,125.26

74,159,988.70

其他應付款

403,814,686.83

12,084,618.18

其中：應付利息

2,054,220.24

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

4,687,088,075.50

3,504,682,254.88

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

136,901,781.82

150,365,713.84

遞延所得稅負債

30,000.00

其他非流動負債

非流動負債合計

136,931,781.82

150,365,713.84

負債合計

4,824,019,857.32

3,655,047,968.72

所有者權益：

股本

1,775,209,253.00

其他權益工具

其中：優先股

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

永續債

資本公積

2,222,872,265.76

2,217,261,242.48

減：庫存股

4,493,593.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

402,995,842.41

未分配利潤

2,424,898,060.71

2,320,587,410.57

所有者權益合計

6,821,481,828.88

6,716,053,748.46

負債和所有者權益總計

11,645,501,686.20

10,371,101,717.18

3、合併利潤表

單位：元

項目

2019年半年度

2018年半年度

一、營業總收入

16,511,052,506.20

7,622,184,007.24

其中：營業收入

16,511,052,506.20

7,622,184,007.24

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

16,105,318,220.76

7,019,067,905.35

其中：營業成本

15,612,032,330.09

6,657,971,199.25

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨

額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

47,277,781.55

62,710,947.34

銷售費用

91,766,224.00

71,513,299.38

管理費用

140,985,735.76

113,879,752.14

研發費用

140,807,331.42

80,631,888.90

財務費用

72,448,817.94

32,360,818.34

其中：利息費用

81,211,589.28

39,595,284.67

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

利息收入

-4,678,645.19

-2,498,465.71

加：其他收益

33,771,576.96

23,359,084.93

投資收益（損失以

「－」號

填列）

1,280,664.49

-13,080,569.19

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

以攤餘成本計量的金

融資產終止確認收益（損失以

「-」號

填列）

匯兌收益（損失以

「-」號填

列）

淨敞口套期收益（損失以

「－」號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

8,799,435.22

9,258,500.00

信用減值損失（損失以

「

-」

號填列）

-208,960.44

資產減值損失（損失以

「

-」

號填列）

-14,626,168.09

-8,489,446.39

資產處置收益（損失以

「

-」

號填列）

689,639.28

-457,173.61

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

435,440,472.86

613,706,497.63

加：營業外收入

7,907,391.87

1,008,194.10

減：營業外支出

863,256.84

6,981,184.19

四、利潤總額（虧損總額以

「－」號

填列）

442,484,607.89

607,733,507.54

減：所得稅費用

68,470,271.75

103,257,369.83

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

374,014,336.14

504,476,137.71（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

374,014,336.14

504,476,137.71

2.終止經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司所有者的淨利潤

353,776,868.17

504,663,371.30

2.少數股東損益

20,237,467.97

-187,233.59

六、其他綜合收益的稅後淨額

430,480.13

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

歸屬母公司所有者的其他綜合收

益的稅後淨額

219,544.87（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允

價值變動

4.企業自身信用風險公允

價值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

219,544.87

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.其他債權投資公允價值

變動

3.可供出售金融資產公允

價值變動損益

4.金融資產重分類計入其

他綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值

準備

7.現金流量套期儲備

8.外幣財務報表折算差額

219,544.87

9.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益

的稅後淨額

210,935.26

七、綜合收益總額

374,444,816.27

504,476,137.71

歸屬於母公司所有者的綜合收

益總額

353,996,413.04

504,663,371.30

歸屬於少數股東的綜合收益總

額

20,448,403.23

-187,233.59

八、每股收益：

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

（一）基本每股收益

0.199

0.284（二）稀釋每股收益

0.199

0.284

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：

0.00元，上期被合併方實現的淨利潤為：

0.00元。

法定代表人：車成聚主管會計工作負責人：黃磊會計機構負責人：劉玉欣

4、母公司利潤表

單位：元

項目

2019年半年度

2018年半年度

一、營業收入

3,830,863,162.76

4,498,350,609.10

減：營業成本

3,263,508,615.27

3,767,455,746.38

稅金及附加

37,240,681.71

52,420,549.76

銷售費用

47,442,583.14

47,749,432.40

管理費用

45,623,844.59

79,982,054.25

研發費用

134,945,159.89

74,564,974.79

財務費用

18,469,951.06

19,884,389.27

其中：利息費用

47,564,078.03

27,222,999.97

利息收入

-24,533,078.02

-1,251,888.79

加：其他收益

25,474,053.02

22,493,084.93

投資收益（損失以

「－」

號填列）

345,454.43

56,928,233.90

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

以攤餘成本計量的金

融資產終止確認收益（損失以

「

-」

號填列）

淨敞口套期收益（損失以

「－」號填列）

公允價值變動收益（損失

以

「－」號填列）

200,000.00

9,258,500.00

信用減值損失（損失以

「-」

號填列）

-1,961,716.70

資產減值損失（損失以

「-」

號填列）

2,509,950.71

-5,232,734.81

資產處置收益（損失以

「-」

號填列）

-1,522.43

-436,921.28

二、營業利潤（虧損以

「－」號填

310,198,546.13

539,303,624.99

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

列）

加：營業外收入

676,085.13

851,154.25

減：營業外支出

193,096.83

6,958,323.48

三、利潤總額（虧損總額以

「－」

號填列）

310,681,534.43

533,196,455.76

減：所得稅費用

46,602,230.16

69,480,518.37

四、淨利潤（淨虧損以

「－」號填

列）

264,079,304.27

463,715,937.39（一）持續經營淨利潤（淨虧

損以

「－」號填列）

264,079,304.27

463,715,937.39（二）終止經營淨利潤（淨虧

損以

「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其

他綜合收益

1.重新計量設定受益計

劃變動額

2.權益法下不能轉損益

的其他綜合收益

3.其他權益工具投資公

允價值變動

4.企業自身信用風險公

允價值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他

綜合收益

1.權益法下可轉損益的

其他綜合收益

2.其他債權投資公允價

值變動

3.可供出售金融資產公

允價值變動損益

4.金融資產重分類計入

其他綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分

類為可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減

值準備

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

7.現金流量套期儲備

8.外幣財務報表折算差

額

9.其他

六、綜合收益總額

264,079,304.27

463,715,937.39

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

18,449,413,606.28

7,187,566,512.61

客戶存款和同業存放款項淨增

加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增

加額

收到原保險合同保費取得的現

金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現

金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨額

收到的稅費返還

10,255,067.21

27,733.43

收到其他與經營活動有關的現

金

522,113,998.83

20,534,849.16

經營活動現金流入小計

18,981,782,672.32

7,208,129,095.20

購買商品、接受勞務支付的現

金

17,440,290,488.44

5,967,753,341.51

客戶貸款及墊款淨增加額

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

存放中央銀行和同業款項淨增

加額

支付原保險合同賠付款項的現

金

為交易目的而持有的金融資產

淨增加額

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現

金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的

現金

330,046,526.96

242,087,171.81

支付的各項稅費

364,906,832.11

490,150,689.32

支付其他與經營活動有關的現

金

592,986,513.49

169,703,795.25

經營活動現金流出小計

18,728,230,361.00

6,869,694,997.89

經營活動產生的現金流量淨額

253,552,311.32

338,434,097.31

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

637,159.94

取得投資收益收到的現金

1,288,999.05

508,233.90

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

1,350,422.74

220,971.27

處置子公司及其他營業單位收

到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現

金

783,778,280.48

65,429,414.05

投資活動現金流入小計

787,054,862.21

66,158,619.22

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

207,421,348.22

220,092,231.71

投資支付的現金

126,915,947.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支

付的現金淨額

104,507,868.90

88,500,000.00

支付其他與投資活動有關的現

金

786,449,117.00

79,406,207.55

投資活動現金流出小計

1,098,378,334.12

514,914,386.26

投資活動產生的現金流量淨額

-311,323,471.91

-448,755,767.04

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投

資收到的現金

取得借款收到的現金

3,242,275,288.39

1,496,040,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現

金

1,138,979,203.90

籌資活動現金流入小計

4,381,254,492.29

1,496,040,000.00

償還債務支付的現金

3,124,651,175.58

1,087,040,000.00

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

125,604,387.65

226,359,920.97

其中：子公司支付給少數股東

的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現

金

669,557,388.62

籌資活動現金流出小計

3,919,812,951.85

1,313,399,920.97

籌資活動產生的現金流量淨額

461,441,540.44

182,640,079.03

四、匯率變動對現金及現金等價物

的影響

-2,974,680.91

-7,611,220.93

五、現金及現金等價物淨增加額

400,695,698.94

64,707,188.37

加：期初現金及現金等價物餘

額

818,712,391.13

1,009,852,427.97

六、期末現金及現金等價物餘額

1,219,408,090.07

1,074,559,616.34

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

3,807,341,963.66

3,936,742,018.49

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現

金

16,399,744.03

162,190,723.46

經營活動現金流入小計

3,823,741,707.69

4,098,932,741.95

購買商品、接受勞務支付的現

2,620,398,029.27

2,943,225,850.98

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

金

支付給職工以及為職工支付的

現金

216,091,655.79

187,952,660.76

支付的各項稅費

294,770,499.75

363,645,583.00

支付其他與經營活動有關的現

金

111,257,991.96

82,667,989.63

經營活動現金流出小計

3,242,518,176.77

3,577,492,084.37

經營活動產生的現金流量淨額

581,223,530.92

521,440,657.58

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

345,454.43

50,435,750.03

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

217,871.27

處置子公司及其他營業單位收

到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現

金

249,519,200.00

65,429,414.05

投資活動現金流入小計

249,864,654.43

116,083,035.35

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

166,961,245.88

219,983,251.71

投資支付的現金

200,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支

付的現金淨額

188,880,000.00

88,500,000.00

支付其他與投資活動有關的現

金

253,601,200.00

76,441,254.10

投資活動現金流出小計

609,442,445.88

584,924,505.81

投資活動產生的現金流量淨額

-359,577,791.45

-468,841,470.46

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

1,010,300,000.00

1,456,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現

金

1,136,406,532.45

籌資活動現金流入小計

2,146,706,532.45

1,456,000,000.00

償還債務支付的現金

1,160,150,000.00

1,046,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

111,424,905.90

224,460,199.29

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

支付其他與籌資活動有關的現

金

669,544,504.10

籌資活動現金流出小計

1,941,119,410.00

1,270,460,199.29

籌資活動產生的現金流量淨額

205,587,122.45

185,539,800.71

四、匯率變動對現金及現金等價物

的影響

-5,026,799.65

5,181,920.01

五、現金及現金等價物淨增加額

422,206,062.27

243,320,907.84

加：期初現金及現金等價物餘

額

360,030,561.61

450,897,390.11

六、期末現金及現金等價物餘額

782,236,623.88

694,218,297.95

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有

者權

益合

計

其他權益工具

資本

公積

減：

庫存

股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其他小計

股

本

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末

餘額

1,7

75,

209

,25

3.0

2,18

4,87

0,49

3.03

3,08

3,83

4.71

417,

597,

514.

2,90

9,26

5,30

2.64

7,29

0,02

6,39

7.77

157,

413,

286.

7,44

7,43

9,68

3.89

加：會計

政策變更

前

期差錯更正

同

一控制下企

業合併

其

他

二、本年期初

餘額

1,7

75,

209

2,18

4,87

0,49

3,08

3,83

4.71

417,

597,

514.

2,90

9,26

5,30

7,29

0,02

6,39

157,

413,

286.

7,44

7,43

9,68

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

,25

3.03

2.64

7.77

3.893.0

三、本期增減

變動金額（減

少以

「－」號

填列）

5,58

0,80

3.09

4,49

3,59

3.00

219,

544.

1,18

5,90

3.99

194,

008,

214.

196,

500,

872.

483,

835,

752.

680,

336,

625.

63（一）綜合收

益總額

219,

544.

353,

776,

868.

353,

996,

413.

20,4

48,4

03.2

374,

444,

816.

27（二）所有者

投入和減少

資本

5,61

1,02

3.28

4,49

3,59

3.00

1,11

7,43

0.28

463,

387,

349.

464,

504,

779.

463,

1．所有者投387,

387,

入的普通股

349.

2．其他權益

工具持有者

投入資本

3．股份支付

計入所有者

權益的金額

5,61

4,49

1,11

4．其他

1,02

3,59

7,43

3.28

3.00

0.28

0.28-159

-159

（三）利潤分,768,

,768,

配

654.

1．提取盈餘

公積

2．提取一般

風險準備

3．對所有者

（或股東）的

分配

-159

,768,

654.

-159

,768,

654.

-159

,768,

654.

4．其他

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

（四）所有者

權益內部結

轉

1．資本公積

轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積

轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積

彌補虧損

4．設定受益

計劃變動額

結轉留存收

益

5．其他綜合

收益結轉留

存收益

6．其他

（五）專項儲

備

1,18

5,90

3.99

1,18

5,90

3.99

1,18

5,90

3.99

1．本期提取

20,2

93,6

91.9

20,2

93,6

91.9

20,2

93,6

91.9

2．本期使用

-19,

107,

787.

-19,

107,

787.

-19,

107,

787.

95-30,

-30,

（六）其他

220.

四、本期期末

餘額

1,7

75,

209

,25

3.0

2,19

0,45

1,29

6.12

4,49

3,59

3.00

3,30

3,37

9.58

1,18

5,90

3.99

417,

597,

514.

3,10

3,27

3,51

6.68

7,48

6,52

7,27

0.76

641,

249,

038.

8,12

7,77

6,30

9.52

上期金額

單位：元

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

項目

2018年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有

者權

益合

計

其他權益工具

資本

公積

減：

庫存

股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其

他

小

計

股

本

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末

餘額

1,7

75,

209

,25

3.0

2,17

4,25

8,34

0.30

348,

584,

874.

2,34

8,39

2,90

1.15

6,64

6,44

5,36

8.84

23,90

0,869

.96

6,670

,346,

238.8

加：會計

政策變更

前

期差錯更正

同

一控制下企

業合併

其

他

二、本年期初

餘額

1,7

75,

209

,25

3.0

2,17

4,25

8,34

0.30

348,

584,

874.

2,34

8,39

2,90

1.15

6,64

6,44

5,36

8.84

23,90

0,869

.96

6,670

,346,

238.8

三、本期增減

變動金額（減

少以「－」號

填列）

5,00

1,12

9.45

291,

638,

260.

296,

639,

390.

128,4

53,47

3.44

425,0

92,86

3.83（一）綜合收

益總額

504,

663,

371.

504,

663,

371.

-187,

233.5

504,4

76,13

7.71（二）所有者5,00

5,00

129,3

134,3

投入和減少1,12

1,12

47,70

48,83

資本

9.45

7.03

6.48

1．所有者投

入的普通股

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

2．其他權益

工具持有者

投入資本

3．股份支付

計入所有者

權益的金額

5,00

129,3

134,3

4．其他

1,12

47,70

48,83

9.45

7.03

6.48（三）利潤分

配

-213

,025,

110.

-213

,025

,110

.36

-707,

000.0

-213,

732,1

10.36

1．提取盈餘

公積

2．提取一般

風險準備

3．對所有者

（或股東）的

分配

-213

,025,

110.

-213

,025

,110

.36

-707,

000.0

-213,

732,1

10.36

4．其他

（四）所有者

權益內部結

轉

1．資本公積

轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積

轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積

彌補虧損

4．設定受益

計劃變動額

結轉留存收

益

5．其他綜合

收益結轉留

存收益

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

17,6

84,6

00.7

17,6

84,6

00.7

17,68

4,600

.76

2．本期使用

-17,

684,

600.

-17,

684,

600.

-17,6

84,60

0.76（六）其他

四、本期期末

餘額

1,7

75,

209

,25

3.0

2,17

9,25

9,46

9.75

348,

584,

874.

2,64

0,03

1,16

2.09

6,94

3,08

4,75

9.23

152,3

54,34

3.40

7,095

,439,

102.6

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2019年半年度

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

未分

配利

潤

其他

所有者

權益合

計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末

餘額

1,775

,209,

253.0

2,217,

261,24

2.48

402,99

5,842.

2,32

0,58

7,41

0.57

6,716,05

3,748.46

加：會計

政策變更

前期

差錯更正

其他

二、本年期初

餘額

1,775

,209,

253.0

2,217,

261,24

2.48

402,99

5,842.

2,32

0,58

7,41

0.57

6,716,05

3,748.46

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

三、本期增減104,

變動金額（減5,611,

4,493,

310,

105,428,

少以

「－」號023.28

593.00

650.

080.42

填列）

264,

（一）綜合收079,

264,079,

益總額

304.

304.2727

（二）所有者

投入和減少資

本

5,611,

023.28

4,493,

593.00

1,117,43

0.28

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

5,611,

023.28

4,493,

593.00

1,117,43

0.28-159,

（三）利潤分768,

-159,768

配

654.

,654.13

1．提取盈餘公

積

2．對所有者

（或股東）的

分配

-159,

768,

654.

-159,768

,654.13

3．其他

（四）所有者

權益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

11,742

,452.4

11,742,4

52.46

2．本期使用

-11,74

2,452.

-11,742,

452.46（六）其他

四、本期期末

餘額

1,775

,209,

253.0

2,222,

872,26

5.76

4,493,

593.00

402,99

5,842.

2,42

4,89

8,06

0.71

6,821,48

1,828.88

上期金額

單位：元

項目

2018年半年度

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項儲

備

盈餘

公積

未分配

利潤

其他

所有者

權益合

計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末

餘額

1,77

5,20

9,25

3.00

2,206,

649,0

89.75

333,9

83,20

2.41

1,925,5

89,195.

6,241,43

0,740.98

加：會計

政策變更

前

期差錯更正

其

他

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

二、本年期初

餘額

1,77

5,20

9,25

3.00

2,206,

649,0

89.75

333,9

83,20

2.41

1,925,5

89,195.

6,241,43

0,740.98

三、本期增減

變動金額（減

少以「－」號

填列）

5,001,

129.4

250,69

0,827.0

255,691,

956.48（一）綜合收

益總額

463,71

5,937.3

463,715,

937.39（二）所有者

投入和減少

資本

5,001,

129.4

5,001,12

9.45

1．所有者投

入的普通股

2．其他權益

工具持有者

投入資本

3．股份支付

計入所有者

權益的金額

4．其他

5,001,

129.4

5,001,12

9.45（三）利潤分

配

-213,02

5,110.3

-213,025,

110.36

1．提取盈餘

公積

2．對所有者

（或股東）的

分配

-213,02

5,110.3

-213,025,

110.36

3．其他

（四）所有者

權益內部結

轉

1．資本公積

轉增資本（或

股本）

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

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2．盈餘公積

轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積

彌補虧損

4．設定受益

計劃變動額

結轉留存收

益

5．其他綜合

收益結轉留

存收益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

餘額

1,77

5,20

9,25

3.00

2,211,

650,2

19.20

333,9

83,20

2.41

2,176,2

80,022.

6,497,12

2,697.46

三、公司基本情況

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司（以下簡稱本公司）是一家在山東省註冊的股份有限公司，於2002年

1月4日經淄博市工商行政管理局批准，由山東翔發工貿股份有限公司、淄博齊翔工貿有限責任公司工會委

員會代表淄博齊翔工貿有限責任公司職工持股會、臨淄區南王鎮公有資產經營公司、淄博齊翔工貿有限責

任公司共同投資成立，並經山東省淄博工商行政管理局核准登記，企業法人營業執照註冊號：

370300228122121。本公司所發行人民幣普通股A股，已在深圳證券交易所上市。本公司總部位於山東省臨

淄區膠廠南路1號。

本公司前身為原淄博

齊翔騰達

化工有限公司，2007年10月在該公司基礎上改組為股份有限公司。2010

年5月18日，經中國證券監督管理委員會證監許可（2010）506號文件核准，本公司採用網下向詢價對象詢

價配售與網上資金申購定價發行相結合方式向社會公眾公開發行人民幣普通股（A股）6,500萬股，每股面

值1元，發行後的總股本變更為25,956萬元。2010年7月15日，本公司換發了註冊號為370300228122121-1

的企業法人營業執照。

2011年5月，根據本公司2010年度股東大會決議和修改後的公司章程規定，以2010年末總股本25,956

萬元為基數，按每10股轉增8股的比例，以資本公積向全體股東轉增股份20,764.80萬股，轉增後本公司總

股本變更為46,720.80萬元。

2012年5月，根據本公司2011年度股東大會決議和修改後的公司章程規定，以2011年末總股本

46,720.80萬元為基數，按每10股轉增2股的比例，以資本公積向全體股東轉增股份9,344.16萬股，轉增後

淄博

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本公司總股本變更為56,064.96萬元。

2014年3月，經中國證券監督管理委員會證監許可(2014)261號批文核准，本公司向社會公眾公開發行

1240萬份可轉換

公司債

券，每份面值100元，發行總額124,000萬元，債券期限為5年，初始轉股價格：14.34

元/股，轉股起止時期為2014年10月27日至2019年4月17日，2014年度408,600.00元可轉換

公司債

券轉為普

通股28,480股後本公司總股本變更為56,067.81萬元。

2015年除贖回633張可轉換

公司債

券，剩餘可轉換

公司債

券全部按14.34元/股的價格轉換為公司股份，

增加股本86,438,027.00元，累計增加股本86,466,507.00元，變更後本公司總股本為647,116,107.00元。

根據本公司2014年度股東大會決議，以本公司2014年度利潤分配股權登記日的總股本為基數，每10股

送紅股2股（含稅）。共計轉增股本112,135,579.00元，變更後本公司總股本為759,251,686.00元。

根據中國證券監督管理委員會證監許可[2015]1729號批文核准，本公司向高步良等49人發行股份購買

山東齊魯科力化工研究院有限公司（以下簡稱「齊魯科力」）99%的股權。根據北京京都中新資產評估有限

公司出具的京都中新評報字(2015)第0012號《資產評估報告》，齊魯科力99%的股權截至2014年12月31日的

評估值為87,666.92萬元，交易雙方據此協商確定齊魯科力99%的股權交易價格為87,615萬元。根據《淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金報告書（修訂稿）》，本公司以現

金方式向上述交易對方支付交易作價的49.49%即現金43,365萬元；以發行股份方式向上述交易對方支付交

易作價的50.51%，股份公允價值44,250萬元，共計劃發行30,944,054股。本次發行股份購買資產的發行價

格不低於本公司第三屆董事會第七次會議決議公告日前20個交易日本公司股票的交易均價，確定為16.82

元/股。本公司2014年度權益分派方案於2015年6月12日實施完畢，根據本次交易相關協議和方案，發行股

份購買資產的發行價格調整為14.30元/股，發行股份數量相應進行調整。2015年7月，高步良等49人已向

本公司投入了齊魯科力99%的股權，本公司以發行股份方式向上述交易對方支付了交易對價，其中增加股

本30,944,054.00元，增加資本公積411,555,918.20元，變更後本公司總股本為790,195,740.00元。本公

司本次發行股份購買資產已經致同會計師事務所（特殊普通合夥）審驗，並由其於2015年7月31日出具了

致同驗字(2015)第110ZA0353號驗資報告。

同時，經中國證券監督管理委員會證監許可[2015]1729號批文核准，本公司非公開發行不超過

17,016,317股新股募集本次發行股份購買資產的配套資金。最終本公司本次非公開發行價格為13.10元/

股，確定發行的股份數量為16,717,557股，變更後本公司總股本為806,913,297.00元。本公司本次發行股

份募集資金已經致同會計師事務所（特殊普通合夥）審驗，並由其於2015年8月27日出具了致同驗字(2015)

第110ZA0394號驗資報告。2016年2月3日，本公司換發了統一信用代碼為913703007347051654的企業法人

營業執照。

根據本公司2015年年度股東大會審議通過的2015年年度權益分派方案：以本公司2015年末的總股本

806,913,297股為基數，以未分配利潤向全體股東每10股派現金2元（含稅），以資本公積向全體股東每10

股轉增12股。權益分派實施後，本公司的總股本變更為1,775,209,253.00元。2016年7月7日，本公司換發

了統一信用代碼為913703007347051654的企業法人營業執照。

2016年11月11日，雪松實業集團有限公司（原君華集團有限公司，以下簡稱「雪松實業」）與車成聚

等48名自然人籤訂了《關於淄博齊翔石油化工集團有限公司之股權轉讓協議》（以下簡稱「協議」）。根據

協議約定，雪松實業受讓車成聚等48名自然人持有的淄博齊翔石油化工集團有限公司（以下簡稱「齊翔集

團」）80%股權。本次交易完成後，車成聚直接持有本公司股份不發生變化，通過齊翔集團間接持有公司股

份下降至10.47%。雪松實業因持有齊翔集團80%股權，而間接持有

齊翔騰達

41.90%的股份。因雪松控股集

團有限公司（以下簡稱「雪松控股」）持有雪松實業71.50%股權，且張勁直接和通過廣州弘松投資有限公

司間接合計持有雪松控股99.91%股權，同時張勁直接持有雪松實業28.50%股權，張勁成為

齊翔騰達

實際控

制人。雪松實業於2016年11月30日公告了《淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司要約收購報告書》，宣布自2016

年12月1日起向本公司除齊翔集團、車成聚之外的全體股東發出全面要約收購（以下簡稱「本次要約收購」），

本次要約收購期限自2016年12月1日至2016年12月30日，共30個自然日。截至2016年12月31日，本次全面

要約收購已經實施完畢。2016年12月28日，車成聚等48名自然人股東與雪松實業集團有限公司按照股權轉

淄博

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化工股份有限公司2019年半年度報告全文

讓協議要求順利完成了股權交割，並辦理了相關工商變更登記手續。

本公司建立了股東大會、董事會、監事會的法人治理結構，目前設生產管理處、財務處、審計處、綜

合管理處、科技開發處、供應處、安全環保處等部門。

本公司及其子公司是以碳四為主要原料的精細化工企業，經營的主要產品有：工業叔丁醇、仲丁醚、

甲基叔丁基醚、仲丁醇、甲乙酮、甲醇、三異丁基鋁、異丁烯、叔丁醇、液化石油氣、氫氣、重質物、無

水叔丁醇、醚後碳四、丁烯、丁烷、混合丁烷、丁二烯、合成橡膠、液化回收碳四燃料氣、亞磷酸酯、苯

乙烯化苯酚、二腈二胺甲醛縮合物、歧化松香、歧化松香酸鉀皂、複合防老劑（p-36）、二甲基二硫代氨

基甲酸鈉（SDD-05）、工業催化劑、脂肪酸鈉皂、聚環氧氯丙烷二甲胺（PED-50）、羥基丁苯膠乳、地毯膠

乳等。

本財務報表及財務報表附註業經本公司第四屆董事會第二十五次會議於2019年8月30日批准。

本公司納入合併報表範圍包括本公司及全部子公司共18家。本期新納入合併範圍的主體有8家公司，

本期不再納入合併範圍的主體0家。詳見本「附註六、合併範圍的變動」、「附註七、在其他主體中的權益」

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本財務報表按照財政部頒布的企業會計準則及其應用指南、解釋及其他有關規定（統稱「企業會計準

則」）編制。此外，本公司還按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號—財務報告

的一般規定》（2014年修訂）披露有關財務信息。

本財務報表以持續經營為基礎列報。

本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資

產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。

2、持續經營

報告期末起12個月內，公司繼續保持持續經營，不存在其他影響持續經營的潛在事項。

五、重要會計政策及會計估計

本公司根據自身生產經營特點，確定應收款項減值準備計提、收入確認政策，具體會計政策參見附註

三、11與附註三、24。

1、遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2019年6月30日的合併及公司財務

狀況以及2019年度1-6月份的合併及公司經營成果和合併及公司現金流量等有關信息。

2、會計期間

本公司會計期間採用公曆年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

本公司的營業周期為12個月。

淄博

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754、記帳本位幣

本公司及境內子公司以人民幣為記帳本位幣。本公司之境外子公司根據其經營所處的主要經濟環境自

行決定其記帳本位幣。本公司編制本財務報表時所採用的貨幣為人民幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下的企業合併

對於同一控制下的企業合併，合併方在合併中取得的被合併方的資產、負債，除因會計政策不同而進

行的調整以外，按合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。合併對價的帳面價值與

合併中取得的淨資產帳面價值的差額調整資本公積（股本溢價），資本公積（股本溢價）不足衝減的，調

整留存收益。

通過多次交易分步實現同一控制下的企業合併

在個別財務報表中，以合併日持股比例計算的合併日應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報

表中的帳面價值的份額作為該項投資的初始投資成本；初始投資成本與合併前持有投資的帳面價值加上合

並日新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足衝減的，調整留存收

益。

在合併財務報表中，合併方在合併中取得的被合併方的資產、負債，除因會計政策不同而進行的調整

以外，按合併日在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量；合併前持有投資的帳面價值加上合併日新

支付對價的帳面價值之和，與合併中取得的淨資產帳面價值的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公

積不足衝減的，調整留存收益。合併方在取得被合併方控制權之前持有的長期股權投資，在取得原股權之

日與合併方與被合併方同處於同一方最終控制之日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益

和其他所有者權益變動，應分別衝減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。

（2）非同一控制下的企業合併

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或

承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。在購買日，取得的被購買方的資產、負債及或有負債按公

允價值確認。

對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽，按成本扣除

累計減值準備進行後續計量；對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，

經覆核後計入當期損益。

通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合併，屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項取得

控制權的交易進行會計處理；不屬於一攬子交易的，合併日之前持有的股權投資採用權益法核算的，已購

買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成

本；購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時採用與被投

資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。合併日之前持有的股權投資採用金融工具確認

和計量準則核算的，以該股權投資在合併日的公允價值加上新增投資成本之和，作為合併日的初始投資成

本。原持有股權的公允價值與帳面價值之間的差額以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應部轉入

合併日當期的投資收益。

（3）企業合併中有關交易費用的處理

為進行企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入

當期損益。作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初

始確認金額。

淄博

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766、合併財務報表的編制方法

（1）合併範圍

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制，是指本公司擁有對被投資單位的權力，通過

參與被投資單位的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資單位的權力影響其回報金額。子公

司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分、結構化主體等）。

（2）合併財務報表的編制方法

合併財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由本公司編制。在編制合併

財務報表時，本公司和子公司的會計政策和會計期間要求保持一致，公司間的重大交易和往來餘額予以抵

銷。

在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，視同該子公司以及業務自同受最終控制方

控制之日起納入本公司的合併範圍，將其自同受最終控制方控制之日起的經營成果、現金流量分別納入合

並利潤表、合併現金流量表中。

在報告期內因非同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，將該子公司以及業務自購買日至報告期

末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將其現金流量納入合併現金流量表。

子公司的股東權益中不屬於本公司所擁有的部分，作為少數股東權益在合併資產負債表中股東權益項

下單獨列示；子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東

損益」項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份

額，其餘額仍衝減少數股東權益。

（3）購買子公司少數股東股權

因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合併

日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資

而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額

之間的差額，均調整合併資產負債表中的資本公積（股本溢價），資本公積不足衝減的，調整留存收益。

（4）喪失子公司控制權的處理

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，剩餘股權按照其在喪失控制權日的公

允價值進行重新計量；處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有

子公司自購買日開始持續計算的淨資產帳面價值的份額與商譽之和，形成的差額計入喪失控制權當期的投

資收益。

與原有子公司的股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉入當期損益，由於被投資方重新

計量設定收益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

7、現金及現金等價物的確定標準

現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物，是指本公司持有的期限短、流動性強、

易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

本公司發生外幣業務，按交易發生日的即期匯率折算為記帳本位幣金額。

資產負債表日，對外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初

始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；對以歷史成本計量的外

幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算；對以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允

價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，計入當期損益。

淄博

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779、金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1．金融工具的分類

（1）本公司根據所管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，將金融資產劃分為以

下三類：

①以攤餘成本計量的金融資產。

②以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。

③以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

債務工具投資，其分類取決於本公司持有該項投資的商業模式；權益工具投資，其分類取決於本公司

在初始確認時是否作出了以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的不可撤銷的選擇。本公司只有在改

變金融資產的業務模式時，才對所有受影響的相關金融資產進行重分類。

（2）金融負債劃分為以下兩類：

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

②以攤餘成本計量的金融負債

2．金融工具的確認依據

（1）以攤餘成本計量的金融資產

本公司金融資產同時符合下列條件的，分類為以攤餘成本計量的金融資產：

①管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標。

②該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎

的利息的支付。

（2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產

本公司金融資產同時符合下列條件的，分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資

產：

①管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標。

②該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎

的利息的支付。

（3）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

本公司將除以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之

外的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

公司在非同一控制下的企業合併中確認的或有對價構成金融資產的，該金融資產分類為以公允價值計

量且其變動計入當期損益的金融資產。

（4）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

本類中包括交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債。

在非同一控制下的企業合併中，公司作為購買方確認的或有對價形成金融負債的，該金融負債按照以

公允價值計量且其變動計入當期損益進行會計處理。

（5）以攤餘成本計量的金融負債

除下列各項外，公司將金融負債分類為以攤餘成本計量的金融負債：

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

②金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債。

③不屬於本條前兩類情形的財務擔保合同，以及不屬於本條第1）類情形的以低於市場利率貸款的貸

款承諾。

3．金融工具的初始計量

淄博

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本公司金融資產或金融負債在初始確認按照公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關

交易費用計入初始確認金額。

公允價值通常為相關金融資產或金融負債的交易價格。金融資產或金融負債公允價值與交易價格存在

差異的，區別下列情況進行處理：

在初始確認時，金融資產或金融負債的公允價值依據相同資產或負債在活躍市場上的報價或者以僅使

用可觀察市場數據的估值技術確定的，將該公允價值與交易價格之間的差額確認為一項利得或損失。

在初始確認時，金融資產或金融負債的公允價值以其他方式確定的，將該公允價值與交易價格之間的

差額遞延。初始確認後，根據某一因素在相應會計期間的變動程度將該遞延差額確認為相應會計期間的利

得或損失。該因素應當僅限於市場參與者對該金融工具定價時將予考慮的因素，包括時間等。

4．金融工具的後續計量

初始確認後，對不同類別的金融資產，分別以攤餘成本、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

或以公允價值計量且其變動計入當期損益進行後續計量。

金融資產或金融負債的攤餘成本，以該金融資產或金融負債的初始確認金額經下列調整後的結果確

定：

（1）扣除已償還的本金。

（2）加上或減去採用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤

銷額。

（3）扣除累計計提的損失準備（僅適用於金融資產）。

除金融資產外，以攤餘成本計量且不屬於任何套期關係一部分的金融負債所產生的利得或損失，在終

止確認時計入當期損益，或按照實際利率法攤銷時計入相關期間損益。

本公司在金融負債初始確認，依據準則規定將其指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益時，由

企業自身信用風險變動引起的該金融負債公允價值的變動金額計入其他綜合收益，其他公允價值變動計入

當期損益。但如果該項會計處理造成或擴大損益中的會計錯配的情況下，則將該金融負債的全部利得或損

失（包括企業自身信用風險變動的影響金額）計入當期損益。

5．金融工具的終止確認

（1）金融資產滿足下列條件之一的，應當終止確認：

①收取該金融資產現金流量的合同權利終止。

②該金融資產已轉移，且該轉移滿足《企業會計準則第23號——金融資產轉移》關於金融資產終止

確認的規定。本準則所稱金融資產或金融負債終止確認，是指企業將之前確認的金融資產或金融負債從其

資產負債表中予以轉出。

（2）金融負債終止確認條件

金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，則終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。

本公司與借出方之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換原金融負債，且新金融負債與原金融負債

的合同條款實質上不同的，則終止確認原金融負債，同時確認一項新金融負債。

對原金融負債（或其一部分）的合同條款做出實質性修改的，則終止確認原金融負債，同時按照修改

後的條款確認一項新金融負債。金融負債（或其一部分）終止確認的，則將其帳面價值與支付的對價（包

括轉出的非現金資產或承擔的負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司回購金融負債一部分的，按照繼續確認部分和終止確認部分在回購日各自的公允價值佔整體公

允價值的比例，對該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包

括轉出的非現金資產或承擔的負債）之間的差額，應當計入當期損益。

6．金融資產轉移的確認依據和計量方法

本公司在發生金融資產轉移時，評估其保留金融資產所有權上的風險和報酬的程度，並分別下列情形

處理：

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79（1）轉移了金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬的，則終止確認該金融資產，並將轉移中產生或

保留的權利和義務單獨確認為資產或負債。

（2）保留了金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬的，則繼續確認該金融資產。

（3）既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬的（即除本條（1）、（2）之外的

其他情形），則根據其是否保留了對金融資產的控制，分別下列情形處理：

①未保留對該金融資產控制的，則終止確認該金融資產，並將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確

認為資產或負債。

②保留了對該金融資產控制的，則按照其繼續涉入被轉移金融資產的程度繼續確認有關金融資產，並

相應確認相關負債。繼續涉入被轉移金融資產的程度，是指本公司承擔的被轉移金融資產價值變動風險或

報酬的程度。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將金融

資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移：

（1）金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

①被轉移金融資產在終止確認日的帳面價值。

②因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認

部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。

（2）金融資產部分轉移且該被轉移部分整體滿足終止確認條件的，將轉移前金融資產整體的帳面價

值，在終止確認部分和繼續確認部分（在此種情形下，所保留的服務資產應當視同繼續確認金融資產的一

部分）之間，按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

①終止確認部分在終止確認日的帳面價值。

②終止確認部分收到的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金

額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。

7．金融資產和金融負債公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，採用

估值技術確定其公允價值。

在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與

市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特徵相一致的輸入值，並儘可能優先使用相關

可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可觀察輸入值。

8．金融資產減值準備計提

本公司以預期信用損失為基礎，評估以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他

綜合收益的金融資產的預期信用損失，進行減值會計處理並確認損失準備。

預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指本

公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，

及全部現金短缺的現值。

對於不含重大融資成分的應收款項以及合同資產，本公司運用簡化計量方法，按照相當於整個存續期

內的預期信用損失金額計量損失準備。

除上述採用簡化計量方法以外的金融資產，本公司在每個資產負債表日評估其信用風險自初始確認後

是否已經顯著增加，如果信用風險自初始確認後未顯著增加，處於第一階段，本公司按照相當於未來12個

月內預期信用損失的金額計量損失準備，並按照帳面餘額和實際利率計算利息收入；如果信用風險自初始

確認後已顯著增加但尚未發生信用減值的，處於第二階段，本公司按照相當於整個存續期內預期信用損失

的金額計量損失準備，並按照帳面餘額和實際利率計算利息收入；如果初始確認後發生信用減值的，處於

第三階段，本公司按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備，並按照攤餘成本和實際利

率計算利息收入。對於資產負債表日只具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認

淄博

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後未顯著增加。

9．金融資產和金融負債的抵消

金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，沒有相互抵消。但是，同時滿足下列條件的，以相互

抵消後的淨額在資產負債表內列示：

（1）本公司具有抵消已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；

（2）本公司計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。

10、公允價值計量

公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需

支付的價格。

本公司以公允價值計量相關資產或負債，假定出售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的

主要市場進行；不存在主要市場的，本公司假定該交易在相關資產或負債的最有利市場進行。主要市場（或

最有利市場）是本公司在計量日能夠進入的交易市場。本公司採用市場參與者在對該資產或負債定價時為

實現其經濟利益最大化所使用的假設。

存在活躍市場的金融資產或金融負債，本公司採用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存

在活躍市場的，本公司採用估值技術確定其公允價值。

以公允價值計量非金融資產的，考慮市場參與者將該資產用於最佳用途產生經濟利益的能力，或者將

該資產出售給能夠用於最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。

本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，優先使用相關可觀

察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。

在財務報表中以公允價值計量或披露的資產和負債，根據對公允價值計量整體而言具有重要意義的最

低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活

躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值，是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的

輸入值；第三層次輸入值，是相關資產或負債的不可觀察輸入值。

每個資產負債表日，本公司對在財務報表中確認的持續以公允價值計量的資產和負債進行重新評估，

以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。

11、應收票據

對於應收票據，無論是否包含重大融資成分，本公司簡化按照整個存續期內預期信用損失的金額計量

其損失準備，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。

公司管理層評價應收票據具備較低的信用風險，直接做出信用風險自初始確認後未顯著增加的假定，考

慮歷史違約率為零的情況下，因此公司對應收票據不計提壞帳準備。如果有客觀證據表明某項應收票據已

經發生信用減值，則本公司對該應收票據單項計提壞帳準備並確認預期信用損失。

12、應收帳款

（1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

單項金額重大的判斷依據或金額標準：期末帳面餘額佔總額5%（含5%）且大於1000萬元（含1000萬元）

的應收帳款為單項金額重大的應收帳款。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法：對於單項金額重大的應收帳款單獨進行減值測試，有

客觀證據表明發生了減值，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

單項金額重大經單獨測試未發生減值的應收帳款，再按組合計提壞帳準備。

（2）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

淄博

齊翔騰達

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單項計提壞帳準備的理由爭議或涉訴款項、客戶信用狀況惡化的應收帳款、本公司應收的合併範圍內

的關聯方款項。

壞帳準備的計提方法根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

（3）按組合計提壞帳準備應收帳款

經單獨測試後未減值的應收帳款（包括單項金額重大和不重大的應收帳款）以及未單獨測試的單項金

額不重大的應收帳款，按以下信用風險特徵組合計提壞帳準備：

組合類型確定組合的依據按組合計提壞帳準備的計提方

風險組合滯期費帳齡分析法（5年歷史平均回收比率）

無信用保證項下的應收帳款帳齡組

合

帳齡狀態帳齡分析法

信用保證項下的應收帳款組合境內境外信用證或信用保險等信用保證

方式項下的應收帳款

不計提壞帳準備

無風險組合期貨保證金，政府性押金、內部關聯方不計提壞帳準備

A、對帳齡組合，由於國內業務和國外業務的往來款，在回款時間和回款風險上不一致，公司分以下

四種情況分別計提壞帳準備。

帳齡組合一：境內化工製造業務（適用於本公司母公司、科力、思遠、騰輝等）

帳齡組合二：境內供應鏈管理業務（適用於淄博齊翔供應鏈，廣州齊翔供應鏈等）

帳齡組合三：境外供應鏈業務（適用於瑞士的GraniteCapitalS.A.及其下屬的子公司、新加坡和香

港齊翔供應鏈等境外公司）

帳齡應收帳款計提比例%

1年以內（含1年）51-2年102-3年303-4年504-5年805年以上100

帳齡應收帳款計提比例%

信用期0-6個月內（含6個月）06個月以上-1年以內（含1年）0.21-2年52-3年103-4年304-5年505年以上100

帳齡應收帳款計提比例%

信用期0-3個月內（含3個月）03個月以上-1年以內（含1年）11-2年5

單項計提壞帳準備的理由爭議或涉訴款項、客戶信用狀況惡化的應收帳款、本公司應收的合併範圍內

的關聯方款項。

壞帳準備的計提方法根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

（3）按組合計提壞帳準備應收帳款

經單獨測試後未減值的應收帳款（包括單項金額重大和不重大的應收帳款）以及未單獨測試的單項金

額不重大的應收帳款，按以下信用風險特徵組合計提壞帳準備：

組合類型確定組合的依據按組合計提壞帳準備的計提方

風險組合滯期費帳齡分析法（5年歷史平均回收比率）

無信用保證項下的應收帳款帳齡組

合

帳齡狀態帳齡分析法

信用保證項下的應收帳款組合境內境外信用證或信用保險等信用保證

方式項下的應收帳款

不計提壞帳準備

無風險組合期貨保證金，政府性押金、內部關聯方不計提壞帳準備

A、對帳齡組合，由於國內業務和國外業務的往來款，在回款時間和回款風險上不一致，公司分以下

四種情況分別計提壞帳準備。

帳齡組合一：境內化工製造業務（適用於本公司母公司、科力、思遠、騰輝等）

帳齡組合二：境內供應鏈管理業務（適用於淄博齊翔供應鏈，廣州齊翔供應鏈等）

帳齡組合三：境外供應鏈業務（適用於瑞士的GraniteCapitalS.A.及其下屬的子公司、新加坡和香

港齊翔供應鏈等境外公司）

帳齡應收帳款計提比例%

1年以內（含1年）51-2年102-3年303-4年504-5年805年以上100

帳齡應收帳款計提比例%

信用期0-6個月內（含6個月）06個月以上-1年以內（含1年）0.21-2年52-3年103-4年304-5年505年以上100

帳齡應收帳款計提比例%

信用期0-3個月內（含3個月）03個月以上-1年以內（含1年）11-2年5

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

822-3年103-4年304-5年505年以上100

帳齡組合四：境外供應鏈業務-滯期費（適用於瑞士的GraniteCapitalS.A.及其下屬的子公司、新

加坡和香港齊翔供應鏈等境外公司）

帳齡滯期費計提比例

0-2年（含2年）23%（5年歷史平均回收比率）

2年以上100%

13、其他應收款

（1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

單項金額重大的判斷依據或金額標準：期末帳面餘額佔總額5%（含5%）且大於1000萬元（含1000萬元）

的其他應收款為單項金額重大的其他應收款。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法：對於單項金額重大的應收帳款單獨進行減值測試，有

客觀證據表明發生了減值，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

單項金額重大經單獨測試未發生減值的其他應收款，再按組合計提壞帳準備。

（2）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

（3）按組合計提壞帳準備其他應收款

經單獨測試後未減值的其他應收款（包括單項金額重大和不重大的其他應收款）以及未單獨測試的單

項金額不重大的其他應收款，按以下信用風險特徵組合計提壞帳準備：

組合類型確定組合的依據按組合計提壞帳準備的計提方

風險組合滯期費帳齡分析法

無信用保證項下的其他應收款帳齡

組合

帳齡狀態帳齡分析法

信用保證項下的其他應收款組合境內境外信用證或信用保險等信用保證

方式項下的應收帳款

不計提壞帳準備

無風險組合期貨保證金，政府性押金、內部關聯方不計提壞帳準備

單項計提壞帳準備的理由爭議或涉訴款項、客戶信用狀況惡化的其他應收款、本公司應收的合併範圍

內的關聯方款項。

壞帳準備的計提方法根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

A、對帳齡組合，由於國內業務和國外業務的往來款，在回款時間和回款風險上不一致，公司分以下

四種情況分別計提壞帳準備。

帳齡組合一：境內化工製造業務（適用於本公司母公司、科力、思遠、騰輝等）

帳齡其他應收款計提比例%

1年以內（含1年）5

2-3年103-4年304-5年505年以上100

帳齡組合四：境外供應鏈業務-滯期費（適用於瑞士的GraniteCapitalS.A.及其下屬的子公司、新

加坡和香港齊翔供應鏈等境外公司）

帳齡滯期費計提比例

0-2年（含2年）23%（5年歷史平均回收比率）

2年以上100%

13、其他應收款

（1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

單項金額重大的判斷依據或金額標準：期末帳面餘額佔總額5%（含5%）且大於1000萬元（含1000萬元）

的其他應收款為單項金額重大的其他應收款。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法：對於單項金額重大的應收帳款單獨進行減值測試，有

客觀證據表明發生了減值，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

單項金額重大經單獨測試未發生減值的其他應收款，再按組合計提壞帳準備。

（2）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款

（3）按組合計提壞帳準備其他應收款

經單獨測試後未減值的其他應收款（包括單項金額重大和不重大的其他應收款）以及未單獨測試的單

項金額不重大的其他應收款，按以下信用風險特徵組合計提壞帳準備：

組合類型確定組合的依據按組合計提壞帳準備的計提方

風險組合滯期費帳齡分析法

無信用保證項下的其他應收款帳齡

組合

帳齡狀態帳齡分析法

信用保證項下的其他應收款組合境內境外信用證或信用保險等信用保證

方式項下的應收帳款

不計提壞帳準備

無風險組合期貨保證金，政府性押金、內部關聯方不計提壞帳準備

單項計提壞帳準備的理由爭議或涉訴款項、客戶信用狀況惡化的其他應收款、本公司應收的合併範圍

內的關聯方款項。

壞帳準備的計提方法根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

A、對帳齡組合，由於國內業務和國外業務的往來款，在回款時間和回款風險上不一致，公司分以下

四種情況分別計提壞帳準備。

帳齡組合一：境內化工製造業務（適用於本公司母公司、科力、思遠、騰輝等）

帳齡其他應收款計提比例%

1年以內（含1年）5

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

831-2年102-3年303-4年504-5年805年以上100

帳齡組合二：境內供應鏈管理業務（適用於淄博齊翔供應鏈，廣州齊翔供應鏈等）

帳齡其他應收款計提比例%

信用期0-6個月內（含6個月）0.26個月以上-1年以內（含1年）

1-2年52-3年103-4年304-5年505年以上100

帳齡組合三：境外供應鏈業務（適用於瑞士的GraniteCapitalS.A.及其下屬的子公司、新加坡和香

港齊翔供應鏈等境外公司）

帳齡其他應收款計提比例%

信用期0-3個月內（含3個月）13個月以上-1年以內（含1年）

1-2年52-3年103-4年304-5年505年以上100

帳齡組合四：境外供應鏈業務-滯期費（適用於瑞士的GraniteCapitalS.A.及其下屬的子公司、新

加坡和香港齊翔供應鏈等境外公司）

帳齡滯期費計提比例

0-2年（含2年）23%

2年以上100%

14、存貨

（1）存貨的分類

本公司存貨分為原材料、在產品、庫存商品、發出商品等。

（2）發出存貨的計價方法

本公司存貨取得時按實際成本計價。原材料、在產品、庫存商品、發出商品等發出時採用加權平均法

計價。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

1-2年102-3年303-4年504-5年805年以上100

帳齡組合二：境內供應鏈管理業務（適用於淄博齊翔供應鏈，廣州齊翔供應鏈等）

帳齡其他應收款計提比例%

信用期0-6個月內（含6個月）0.26個月以上-1年以內（含1年）

1-2年52-3年103-4年304-5年505年以上100

帳齡組合三：境外供應鏈業務（適用於瑞士的GraniteCapitalS.A.及其下屬的子公司、新加坡和香

港齊翔供應鏈等境外公司）

帳齡其他應收款計提比例%

信用期0-3個月內（含3個月）13個月以上-1年以內（含1年）

1-2年52-3年103-4年304-5年505年以上100

帳齡組合四：境外供應鏈業務-滯期費（適用於瑞士的GraniteCapitalS.A.及其下屬的子公司、新

加坡和香港齊翔供應鏈等境外公司）

帳齡滯期費計提比例

0-2年（含2年）23%

2年以上100%

14、存貨

（1）存貨的分類

本公司存貨分為原材料、在產品、庫存商品、發出商品等。

（2）發出存貨的計價方法

本公司存貨取得時按實際成本計價。原材料、在產品、庫存商品、發出商品等發出時採用加權平均法

計價。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

存貨可變現淨值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅

費後的金額。在確定存貨的可變現淨值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產

負債表日後事項的影響。

資產負債表日，存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價準備。本公司通常按照單個存貨項目計

提存貨跌價準備，資產負債表日以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，存貨跌價準備在原已計提的金

額內轉回。

（4）存貨的盤存制度

本公司存貨盤存制度採用永續盤存制。

15、長期股權投資

長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。本公司能夠對被投資單位施加重大

影響的，為本公司的聯營企業。

（1）初始投資成本確定

形成企業合併的長期股權投資：同一控制下企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照取得被合併

方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值份額作為投資成本；非同一控制下企業合併取得的

長期股權投資，按照合併成本作為長期股權投資的投資成本。

對於其他方式取得的長期股權投資：支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初

始投資成本；發行權益性證券取得的長期股權投資，以發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

（2）後續計量及損益確認方法

對子公司的投資，採用成本法核算；對聯營企業和合營企業的投資，採用權益法核算。

採用成本法核算的長期股權投資，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的

現金股利或利潤外，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為投資收益計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值

份額的，不調整長期股權投資的投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允

價值份額的，對長期股權投資的帳面價值進行調整，差額計入投資當期的損益。

採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確

認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金

股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤

分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入資本公積（其他資本公積）。在確

認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，並

按照本公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。

因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，在轉換日，按照

原股權的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原股權於轉換日的公允

價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損

益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權在喪失

共同控制或重大影響之日改按《企業會計準則第22號—金融工具確認和計量》進行會計處理，公允價值與

帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權

益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；原股權投資相關的其他

所有者權益變動轉入當期損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，處置後的剩餘股權能夠對被投資單位實施

共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；

處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按《企業會計準則第22號—金融

淄博

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工具確認和計量》的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當

期損益。

因其他投資方增資而導致本公司持股比例下降、從而喪失控制權但能對被投資單位實施共同控制或施

加重大影響的，按照新的持股比例確認本公司應享有的被投資單位因增資擴股而增加淨資產的份額，與應

結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原帳面價值之間的差額計入當期損益；然後，按照新的持股

比例視同自取得投資時即採用權益法核算進行調整。

本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬於本公司的部

分，在抵銷基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於所轉讓資產減

值損失的，不予以抵銷。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權

的參與方一致同意後才能決策。在判斷是否存在共同控制時，首先判斷是否由所有參與方或參與方組合集

體控制該安排，其次再判斷該安排相關活動的決策是否必須經過這些集體控制該安排的參與方一致同意。

如果所有參與方或一組參與方必須一致行動才能決定某項安排的相關活動，則認為所有參與方或一組參與

方集體控制該安排；如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某項安排的，不構成共同控制。

判斷是否存在共同控制時，不考慮享有的保護性權利。

重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其

他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位施加重大影響時，考慮投資方直接或間接持

有被投資單位的表決權股份以及投資方及其他方持有的當期可執行潛在表決權在假定轉換為對被投資方

單位的股權後產生的影響，包括被投資單位發行的當期可轉換的認股權證、股份期權及可轉換

公司債

券等

的影響。

當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20%（含20%）以上但低於50%的表決權股份時，一般

認為對被投資單位具有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，

不形成重大影響；本公司擁有被投資單位20%（不含）以下的表決權股份時，一般不認為對被投資單位具

有重大影響，除非有明確證據表明該種情況下能夠參與被投資單位的生產經營決策，形成重大影響。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

對子公司、聯營企業及合營企業的投資，計提資產減值的方法見附註三、20。

16、投資性房地產

投資性房地產計量模式

成本法計量

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。本公司投資性房地產包括已

出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。

本公司投資性房地產按照取得時的成本進行初始計量，並按照固定資產或無形資產的有關規定，按期

計提折舊或攤銷。

採用成本模式進行後續計量的投資性房地產，計提資產減值方法見附註三、20。

投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的差額計入當期損益。

17、固定資產

（1）確認條件

本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度

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的有形資產。

與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業，並且該固定資產的成本能夠可靠地計量時，固定資產

才能予以確認。

本公司固定資產按照取得時的實際成本進行初始計量。

（2）折舊方法

類別折舊方法折舊年限殘值率年折舊率

房屋及建築物年限平均法2054.75

專用設備年限平均法1059.50

通用設備年限平均法5-1059.5-19.00

運輸設備年限平均法5519.00

其他設備年限平均法5519.00（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產：

①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司；

②本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產的公允價

值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權；

③即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分；

④本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值；

⑤租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。

融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，

作為入帳價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和

籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計

入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間採用實際利率法進行分攤。

融資租入的固定資產採用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時

將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得

租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。

18、在建工程

本公司在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定可

使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。

在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。

在建工程計提資產減值方法見附註三、20。

19、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入

相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借款費用同時滿足下

類別折舊方法折舊年限殘值率年折舊率

房屋及建築物年限平均法2054.75

專用設備年限平均法1059.50

通用設備年限平均法5-1059.5-19.00

運輸設備年限平均法5519.00

其他設備年限平均法5519.00（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產：

①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司；

②本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產的公允價

值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權；

③即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分；

④本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值；

⑤租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。

融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，

作為入帳價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和

籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計

入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間採用實際利率法進行分攤。

融資租入的固定資產採用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時

將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得

租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。

18、在建工程

本公司在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定可

使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。

在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。

在建工程計提資產減值方法見附註三、20。

19、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入

相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借款費用同時滿足下

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列條件的，開始資本化：

①資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現

金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

②借款費用已經發生；

③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）借款費用資本化期間

本公司購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本

化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之後所發生的借款費用，在發生時根據其發

生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停

借款費用的資本化；正常中斷期間的借款費用繼續資本化。

（3）借款費用資本化率以及資本化金額的計算方法

專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性

投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權

平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確

定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。

20、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

本公司無形資產包括土地使用權、工業產權、軟體、客戶關係、商標等。

無形資產按照成本進行初始計量，並於取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的，自

無形資產可供使用時起，採用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷方法，在預計使用年

限內攤銷；無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷；使用壽命不確定的無形資產，不作攤銷。

使用壽命有限的無形資產攤銷方法如下：

類別使用壽命（年）攤銷方法備註

土地使用權30、50直線法-

工業產權10直線法-

軟體3-10直線法-

客戶關係20.5直線法

本公司客戶關係按具體項目的估計受益年限進行攤銷。本公司於每年年度終了，對使用壽命有限的無

形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，與以前估計不同的，調整原先估計數，並按會計估計變更處理。

資產負債表日預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的帳面價值全

部轉入當期損益。

無形資產計提資產減值方法見附註三、20。

（2）內部研究開發支出會計政策

本公司將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠使用或出

類別使用壽命（年）攤銷方法備註

土地使用權30、50直線法-

工業產權10直線法-

軟體3-10直線法-

客戶關係20.5直線法

本公司客戶關係按具體項目的估計受益年限進行攤銷。本公司於每年年度終了，對使用壽命有限的無

形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，與以前估計不同的，調整原先估計數，並按會計估計變更處理。

資產負債表日預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的帳面價值全

部轉入當期損益。

無形資產計提資產減值方法見附註三、20。

（2）內部研究開發支出會計政策

本公司將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠使用或出

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售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括

能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠

證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出

售該無形資產；歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述條件的開發支出計入當期

損益。

本公司研究開發項目在滿足上述條件，通過技術可行性及經濟可行性研究，形成項目立項後，進入開

發階段。

已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定可使用狀態之日轉為

無形資產。

21、長期資產減值

對子公司、聯營企業和合營企業的長期股權投資、採用成本模式進行後續計量的投資性房地產、固定

資產、在建工程、無形資產、商譽等（存貨、按公允價值模式計量的投資性房地產、遞延所得稅資產、金

融資產除外）的資產減值，按以下方法確定：

於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司將估計其可收回金

額，進行減值測試。對因企業合併所形成的商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無

形資產無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。

可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較

高者確定。本公司以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該

資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨

立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

當資產或資產組的可收回金額低於其帳面價值時，本公司將其帳面價值減記至可收回金額，減記的金

額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。

就商譽的減值測試而言，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至

相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或資產組組合，

是能夠從企業合併的協同效應中受益的資產組或者資產組組合，且不大於本公司確定的報告分部。

減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽的資產組或

者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。然後對包含商譽的資產組或者資產

組組合進行減值測試，比較其帳面價值與可收回金額，如可收回金額低於帳面價值的，確認商譽的減值損

失。

資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

22、長期待攤費用

本公司發生的長期待攤費用按實際成本計價，並按預計受益期限平均攤銷。對不能使以後會計期間受

益的長期待攤費用項目，其攤餘價值全部計入當期損益。

23、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

本公司在職工提供服務的會計期間，將實際發生的職工工資、獎金、按規定的基準和比例為職工繳納

的醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金，確認為負債，並計入當期損益或相

關資產成本。如果該負債預期在職工提供相關服務的年度報告期結束後十二個月內不能完全支付，且財務

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影響重大的，則該負債將以折現後的金額計量。

（2）離職後福利的會計處理方法

離職後福利計劃包括設定提存計劃和設定受益計劃。其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固

定費用後，企業不再承擔進一步支付義務的離職後福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的

離職後福利計劃。

設定提存計劃

設定提存計劃包括基本養老保險、失業保險等。

在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相

關資產成本。

設定受益計劃

對於設定受益計劃，在年度資產負債表日由獨立精算師進行精算估值，以預期累積福利單位法確定提

供福利的成本。本公司設定受益計劃導致的職工薪酬成本包括下列組成部分：

①服務成本，包括當期服務成本、過去服務成本和結算利得或損失。其中，當期服務成本，是指職工

當期提供服務所導致的設定受益計劃義務現值的增加額；過去服務成本，是指設定受益計劃修改所導致的

與以前期間職工服務相關的設定受益計劃義務現值的增加或減少；

②設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額，包括計劃資產的利息收益、設定受益計劃義務的利息費

用以及資產上限影響的利息；

③重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動。

除非其他會計準則要求或允許職工福利成本計入資產成本，本公司將上述第①和②項計入當期損益；第

③項計入其他綜合收益且不會在後續會計期間轉回至損益，在原設定受益計劃終止時在權益範圍內將原計

入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。

（3）辭退福利的會計處理方法

本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損

益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公司確認與涉及支付

辭退福利的重組相關的成本或費用時。

實行職工內部退休計劃的，在正式退休日之前的經濟補償，屬於辭退福利，自職工停止提供服務日至

正常退休日期間，擬支付的內退職工工資和繳納的社會保險費等一次性計入當期損益。正式退休日期之後

的經濟補償（如正常養老退休金），按照離職後福利處理。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述關於設定提存計劃的有

關規定進行處理。符合設定受益計劃的，按照上述關於設定受益計劃的有關規定進行處理，但相關職工薪

酬成本中「重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動」部分計入當期損益或相關資產成本。

24、預計負債

如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；

（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

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預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的

風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後

確定最佳估計數。本公司於資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核，並對帳面價值進行調整以反映

當前最佳估計數。

如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額只能在基本確

定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的帳面價值。

25、收入

（1）一般原則

①銷售商品

在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理

權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相

關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。

②讓渡資產使用權

與資產使用權讓渡相關的經濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，本公司確認收入。

（2）收入確認的具體方法

本公司銷售商品收入確認的具體方法如下：

化工產品銷售收入：國內銷售按商品發出，取得客戶的銷售確認依據（如提貨單、確認的送貨單等）

時確認；出口銷售收入按照合同約定將貨物裝船、取得第三方商檢單時確認。

供應鏈管理收入：在取得客戶結算單據或合同、協議約定的其他結算手續（如提貨單、貨權轉移單等）

時確認銷售收入。

出租物業收入：按租賃合同、協議約定的承租日期與租金額，在相關租金已經收到或取得了收款的證

據時確認。

其他業務收入：按相關合同、協議的約定，與交易相關的經濟利益能夠流入企業，與收入相關的成本

能夠可靠地計量時確認。

26、政府補助

1、政府補助類型

政府補助主要包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助兩種類型。

2、政府補助會計處理

(1)與資產相關的政府補助，應當衝減相關資產的帳面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補

助確認為遞延收益的，應當在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計

量的政府補助，直接計入當期損益。

相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，應當將尚未分配的相關遞延收益餘額

轉入資產處置當期的損益。

(2)與收益相關的政府補助，應當分情況按照以下規定進行會計處理：

①用於補償企業以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失

的期間，計入當期損益或衝減相關成本；

②用於補償企業己發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或衝減相關成本。

(3)與本公司日常活動相關的政府補助，應當按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。

與本公司日常活動無關的政府補助，應當計入營業外收支。

3、區分與資產相關政府補助和與收益相關政府補助的具體標準

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本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，確認為與資產相關的政府補助。

本公司取得的除與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。

對於同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，應當區分不同部分分別進行會計處理；

難以區分的，應當整體歸類為與收益相關的政府補助。

4、與政府補助相關的遞延收益的攤銷方法以及攤銷期限的確認方法

本公司取得的與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，自相關資產可供使用時起，按照相關資產的

預計使用期限，將遞延收益平均分攤轉入當期損益。

5、政府補助的確認時點

政府補助為貨幣性資產的，應當按照收到或應收的金額計量。按照應收金額計量的政府補助，在期末

有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時予以確認。

政府補助為非貨幣性資產的，應當按照取得非貨幣性資產所有權風險和報酬轉移時確認政府補助實

現。其中非貨幣性資產按公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

27、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由於企業合併產生的調整商譽，或與直接計入所有者權益的

交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益外，均作為所得稅費用計入當期損益。

本公司根據資產、負債於資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，採用資產負債表債

務法確認遞延所得稅。

各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債，除非該應納稅暫時性差異是在以下交易中產生

的：

（1）商譽的初始確認，或者具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業

合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；

（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間

能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣

可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，

除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：

（1）該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；

（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確

認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫

時性差異的應納稅所得額。

於資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期

間的適用稅率計量，並反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。

於資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足夠

的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的

應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

28、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

（1）本公司作為出租人

經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法確認當期損益。發生的初始直接費用，計

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入當期損益。

（2）本公司作為承租人

經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益；發生的初

始直接費用，計入當期損益。

（2）融資租賃的會計處理方法

（1）本公司作為出租人

融資租賃中，在租賃期開始日本公司按最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入

帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額

確認為未實現融資收益。未實現融資收益在租賃期內各個期間採用實際利率法計算確認當期的融資收入。

（2）本公司作為承租人

融資租賃中，在租賃期開始日本公司將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租

入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。初始直

接費用計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間採用實際利率法計算確認當期的融資費

用。本公司採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。

29、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

會計政策變更的內容和原因審批程序備註

首次執行金融工具準則

公司於2019年3月25日召開的第

四屆董事會第二十次會議審議通過了

《關於會計政策及會計估計變更》的議

案

具體詳見公司於2019年3月26日

在巨潮資訊網披露的《關於會計政策及

會計估計變更》的公告（公告編號

2019-021）。

財政部於2017年陸續發布了修訂後的《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業會

計準則第23號——金融資產轉移》、《企業會計準則第24號——套期會計》及《企業會計準則第37號

——金融工具列報》（統稱「新金融工具準則」），於2018年6月發布了《關於修訂印發2018年度一般企業財

務報表格式的通知》，根據上述文件要求，公司需對原採用的相關會計政策進行相應調整。

A、（1）以企業持有金融資產的「業務模式」和「金融資產合同現金流量特徵」作為金融資產分類的

判斷依據，將金融資產分類為以「攤餘成本計量的金融資產」、「以公允價值計量且其變動計入其他綜合

收益的金融資產」以及「以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產」三類；

（2）將金融資產減值會計處理由「已發生損失法」修改為「預期損失法」，要求考慮金融資產未來預期

信用損失情況，從而更加及時、足額地計提金融資產減值準備；

（3）調整非交易性權益工具投資的會計處理，允許企業將非交易性權益工具投資指定為以公允價值

計量且其變動計入其他綜合收益進行處理，但該指定不可撤銷，且在處置時不得將原計入其他綜合收益的

累計公允價值變動額結轉計入當期損益；

（4）進一步明確金融資產轉移的判斷原則及其會計處理；

（5）套期會計準則更加強調套期會計與企業風險管理活動的有機結合，更好地反映企業的風險管理

活動。

根據銜接規定，公司應當按照金融工具準則的要求列報金融工具相關信息，企業比較財務報表列報的

信息與本準則要求不一致的不需要追溯調整。公司將按照新金融工具準則的要求調整列報金融工具相關信

會計政策變更的內容和原因審批程序備註

首次執行金融工具準則

公司於2019年3月25日召開的第

四屆董事會第二十次會議審議通過了

《關於會計政策及會計估計變更》的議

案

具體詳見公司於2019年3月26日

在巨潮資訊網披露的《關於會計政策及

會計估計變更》的公告（公告編號

2019-021）。

財政部於2017年陸續發布了修訂後的《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業會

計準則第23號——金融資產轉移》、《企業會計準則第24號——套期會計》及《企業會計準則第37號

——金融工具列報》（統稱「新金融工具準則」），於2018年6月發布了《關於修訂印發2018年度一般企業財

務報表格式的通知》，根據上述文件要求，公司需對原採用的相關會計政策進行相應調整。

A、（1）以企業持有金融資產的「業務模式」和「金融資產合同現金流量特徵」作為金融資產分類的

判斷依據，將金融資產分類為以「攤餘成本計量的金融資產」、「以公允價值計量且其變動計入其他綜合

收益的金融資產」以及「以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產」三類；

（2）將金融資產減值會計處理由「已發生損失法」修改為「預期損失法」，要求考慮金融資產未來預期

信用損失情況，從而更加及時、足額地計提金融資產減值準備；

（3）調整非交易性權益工具投資的會計處理，允許企業將非交易性權益工具投資指定為以公允價值

計量且其變動計入其他綜合收益進行處理，但該指定不可撤銷，且在處置時不得將原計入其他綜合收益的

累計公允價值變動額結轉計入當期損益；

（4）進一步明確金融資產轉移的判斷原則及其會計處理；

（5）套期會計準則更加強調套期會計與企業風險管理活動的有機結合，更好地反映企業的風險管理

活動。

根據銜接規定，公司應當按照金融工具準則的要求列報金融工具相關信息，企業比較財務報表列報的

信息與本準則要求不一致的不需要追溯調整。公司將按照新金融工具準則的要求調整列報金融工具相關信

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齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

息，包括對金融工具進行分類和計量（含減值）等，本次變更不會對公司總資產、負債總額、淨資產及淨

利潤產生重大影響。

B、（1）原「應收利息」、「應收股利」和「其他應收款」項目合併計入「其他應收款」項目；

（2）原「固定資產清理」和「固定資產」項目合併計入「固定資產」項目；

（3）原「工程物資」項目歸併至「在建工程」項目；

（4）原「應付利息」、「應付股利」和「其他應付款」項目合併計入「其他應付款」項目；

（5）原「專項應付款」項目歸併至「長期應付款」項目；

（6）新增「研發費用」項目，原計入「管理費用」項目的研發費用單獨列示為「研發費用」項目；

（7）在「財務費用」項目下列示「利息費用」和「利息收入」明細項目。

（8）「權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額」簡化為「權益法下不

能轉損益的其他綜合收益」。

（9）所有者權益變動表中新增「設定受益計劃變動額結轉留存收益」項目。

本次會計政策變更僅影響財務報表的列報項目，不會對當期和會計政策變更之前公司總資產、負債總額、

淨資產及淨利潤產生任何影響。

（2）重要會計估計變更

會計估計變更的內容和原因審批程序開始適用的時點備註

首次執行金融工具準則

公司於2019年3月25日

召開的第四屆董事會第二十

次會議審議通過了《關於會

計政策及會計估計變更》的

議案

2019年01月01日

具體詳見公司於2019年3

月26日在巨潮資訊網披露

的《關於會計政策及會計估

計變更》的公告（公告編號

2019-021）。

A、隨著公司業務的發展，合併報表範圍內公司間的往來較為頻繁，供應鏈管理業務與化工製造業務

的業務特性顯得更為明顯。為了簡化公司與各子公司之間的核算流程，更加客觀、公允地反映公司財務狀

況以及經營成果，匹配業務發展規模及業務特性，為投資者提供更可靠、更準確的會計信息，根據《企業

會計準則》規定，對合併範圍內公司間形成的應收帳款和其他應收款劃分為合併報表範圍內關聯方組合，

單獨進行減值測試，測試後未減值的不計提壞帳準備；測試後有客觀證據表明可能發生了減值，按預計未

來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備，計入當期損益。同時，結合公司目前的實際情況，

公司根據供應鏈業務與化工製造業務應收款項信用特徵差異，及境內供應鏈業務與境外供應鏈業務應收款

項信用特徵差異，將不同信用特徵的應收款項分別進行減值測試。

B、本次會計估計變更自2019年1月1日開始執行。

C、1）合併範圍內公司間形成的應收帳款和其他應收款劃單獨進行減值測試，除有確鑿證據表明發生

減值外，不計提壞帳準備。

2）將信用風險特徵組合中按帳齡計提壞帳準備的應收款項組合由①帳齡組合一：國內化工業務和

②帳齡組合二：國外業務變更為①帳齡組合一：境內化工製造業務、②帳齡組合二：境內供應鏈業務、③

帳齡組合三：境外供應鏈業務、④帳齡組合四：境外供應鏈業務-滯期費。

D、本次會計估計變更對公司的影響

根據《企業會計準則第28號－會計政策、會計估計變更和差錯更正》的相關規定，本次會計估計的變

更，採用未來適用法，對公司2018年度及以前年度財務數據無影響，無需追溯調整。

會計估計變更的內容和原因審批程序開始適用的時點備註

首次執行金融工具準則

公司於2019年3月25日

召開的第四屆董事會第二十

次會議審議通過了《關於會

計政策及會計估計變更》的

議案

2019年01月01日

具體詳見公司於2019年3

月26日在巨潮資訊網披露

的《關於會計政策及會計估

計變更》的公告（公告編號

2019-021）。

A、隨著公司業務的發展，合併報表範圍內公司間的往來較為頻繁，供應鏈管理業務與化工製造業務

的業務特性顯得更為明顯。為了簡化公司與各子公司之間的核算流程，更加客觀、公允地反映公司財務狀

況以及經營成果，匹配業務發展規模及業務特性，為投資者提供更可靠、更準確的會計信息，根據《企業

會計準則》規定，對合併範圍內公司間形成的應收帳款和其他應收款劃分為合併報表範圍內關聯方組合，

單獨進行減值測試，測試後未減值的不計提壞帳準備；測試後有客觀證據表明可能發生了減值，按預計未

來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備，計入當期損益。同時，結合公司目前的實際情況，

公司根據供應鏈業務與化工製造業務應收款項信用特徵差異，及境內供應鏈業務與境外供應鏈業務應收款

項信用特徵差異，將不同信用特徵的應收款項分別進行減值測試。

B、本次會計估計變更自2019年1月1日開始執行。

C、1）合併範圍內公司間形成的應收帳款和其他應收款劃單獨進行減值測試，除有確鑿證據表明發生

減值外，不計提壞帳準備。

2）將信用風險特徵組合中按帳齡計提壞帳準備的應收款項組合由①帳齡組合一：國內化工業務和

②帳齡組合二：國外業務變更為①帳齡組合一：境內化工製造業務、②帳齡組合二：境內供應鏈業務、③

帳齡組合三：境外供應鏈業務、④帳齡組合四：境外供應鏈業務-滯期費。

D、本次會計估計變更對公司的影響

根據《企業會計準則第28號－會計政策、會計估計變更和差錯更正》的相關規定，本次會計估計的變

更，採用未來適用法，對公司2018年度及以前年度財務數據無影響，無需追溯調整。

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

（3）首次執行新金融工具準則、新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況

合併資產負債表

單位：元

項目

2018年

12月

31日

2019年

01月

01日調整數

流動資產：

貨幣資金

1,064,467,502.48

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

1,831,047.78

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

資產

1,831,047.78

-1,831,047.78

衍生金融資產

2,034,190.71

應收票據

900,360,393.12

應收帳款

1,800,727,700.13

應收款項融資

預付款項

362,139,409.98

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

34,274,801.19

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

701,828,518.94

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

42,905,955.50

流動資產合計

4,910,569,519.83

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

423,600,000.00

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

91,236,995.46

固定資產

3,545,836,054.61

在建工程

692,461,476.67

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

829,537,789.06

開發支出

商譽

688,598,175.03

長期待攤費用

17,557.00

遞延所得稅資產

40,697,535.34

其他非流動資產

293,101,402.39

非流動資產合計

6,605,086,985.56

資產總計

11,515,656,505.39

流動負債：

短期借款

2,076,950,487.84

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

負債

衍生金融負債

應付票據

311,373,000.00

應付帳款

1,024,618,910.91

預收款項

170,392,306.83

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

代理承銷證券款

應付職工薪酬

124,994,339.69

應交稅費

116,772,615.45

其他應付款

73,863,517.19

其中：應付利息

2,054,220.24

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

合同負債

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

流動負債合計

3,898,965,177.91

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

150,365,713.84

遞延所得稅負債

18,885,929.75

其他非流動負債

非流動負債合計

169,251,643.59

負債合計

4,068,216,821.50

所有者權益：

股本

1,775,209,253.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

資本公積

2,184,870,493.03

減：庫存股

其他綜合收益

3,083,834.71

專項儲備

盈餘公積

417,597,514.39

一般風險準備

未分配利潤

2,909,265,302.64

歸屬於母公司所有者權益

合計

7,290,026,397.77

少數股東權益

157,413,286.12

所有者權益合計

7,447,439,683.89

負債和所有者權益總計

11,515,656,505.39

母公司資產負債表

單位：元

項目

2018年

12月

31日

2019年

01月

01日調整數

流動資產：

貨幣資金

600,433,223.81

交易性金融資產

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

資產

衍生金融資產

應收票據

789,937,658.93

應收帳款

115,917,874.75

應收款項融資

預付款項

147,876,340.81

其他應收款

799,939,830.00

其中：應收利息

應收股利

存貨

448,988,694.53

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

8,246,732.36

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

流動資產合計

2,911,340,355.19

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

2,375,711,886.51

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

76,696,459.59

固定資產

3,402,317,858.01

在建工程

626,432,084.26

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

663,456,675.72

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

27,592,830.02

其他非流動資產

287,553,567.88

非流動資產合計

7,459,761,361.99

資產總計

10,371,101,717.18

流動負債：

短期借款

1,965,000,000.00

交易性金融負債

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

負債

衍生金融負債

應付票據

307,320,000.00

應付帳款

933,911,979.38

預收款項

112,205,668.62

合同負債

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

應付職工薪酬

100,000,000.00

應交稅費

74,159,988.70

其他應付款

12,084,618.18

其中：應付利息

2,054,220.24

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

流動負債合計

3,504,682,254.88

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

150,365,713.84

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

150,365,713.84

負債合計

3,655,047,968.72

所有者權益：

股本

1,775,209,253.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

2,217,261,242.48

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

402,995,842.41

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

100

未分配利潤2,320,587,410.572,320,587,410.57

所有者權益合計6,716,053,748.466,716,053,748.46

負債和所有者權益總計10,371,101,717.1810,371,101,717.1830、重大會計判斷和估計

本公司根據歷史經驗和其它因素，包括對未來事項的合理預期，對所採用的重要會計估計和關鍵假設

進行持續的評價。

很可能導致下一會計年度資產和負債的帳面價值出現重大調整風險的重要會計估計和關鍵假設列示

如下：

(1)商譽減值

本公司至少每年評估商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組的使用價值進行估計。估計使

用價值時，本公司需要估計未來來自資產組的現金流量，同時選擇恰當的折現率計算未來現金流量的現值。

(2)遞延所得稅資產

在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，應就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資

產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定

應確認的遞延所得稅資產的金額。

(3)套期會計

①套期保值的分類

A、公允價值套期，是指對已確認資產或負債，尚未確認的確定承諾（除外匯風險外）的公允價值變

動風險進行的套期。

B、現金流量套期，是指對現金流量變動風險進行的套期，此現金流量變動源於與已確認資產或負債、

很可能發生的預期交易有關的某類特定風險，或一項未確認的確定承諾包含的外匯風險。

②套期關係的指定及套期有效性的認定

在套期關係開始時，本公司對套期關係有正式指定，並準備了關於套期關係、風險管理目標和套期策

略的正式書面文件。該文件載明了套期工具、被套期項目或交易，被套期風險的性質，以及本公司對套期

工具有效性評價方法。套期有效性，是指套期工具的公允價值或現金流量變動能夠抵銷被套期風險引起的

被套期項目公允價值或現金流量變動的程度。本公司持續地對套期有效性進行評價，判斷該套期在套期關

系被指定的會計期間內是否高度有效。套期同時滿足下列條件時，本公司認定其為高度有效：

A、在套期開始及以後期間，該套期預期會高度有效地抵銷套期指定期間被套期風險引起的公允價值

或現金流量變動；

B、該套期的實際抵銷結果在80%至125%的範圍內。

③套期會計處理方法

A、公允價值套期

套期衍生工具的公允價值變動計入當期損益。被套期項目的公允價值因套期風險而形成的變動，計入

當期損益，同時調整被套期項目的帳面價值。就與按攤餘成本計量的金融工具有關的公允價值套期而言，

對被套期項目帳面價值所作的調整，在調整日至到期日之間的剩餘期間內進行攤銷，計入當期損益。按照

實際利率法的攤銷可於帳面價值調整後隨即開始，並不得晚於被套期項目終止針對套期風險產生的公允價

值變動而進行的調整。

如果被套期項目終止確認，則將未攤銷的公允價值確認為當期損益。被套期項目為尚未確認的確定承

諾的，該確定承諾的公允價值因被套期風險引起的累計公允價值變動確認為一項資產或負債，相關的利得

或損失計入當期損益。套期工具的公允價值變動亦計入當期損益。

B、現金流量套期

未分配利潤2,320,587,410.572,320,587,410.57

所有者權益合計6,716,053,748.466,716,053,748.46

負債和所有者權益總計10,371,101,717.1810,371,101,717.1830、重大會計判斷和估計

本公司根據歷史經驗和其它因素，包括對未來事項的合理預期，對所採用的重要會計估計和關鍵假設

進行持續的評價。

很可能導致下一會計年度資產和負債的帳面價值出現重大調整風險的重要會計估計和關鍵假設列示

如下：

(1)商譽減值

本公司至少每年評估商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組的使用價值進行估計。估計使

用價值時，本公司需要估計未來來自資產組的現金流量，同時選擇恰當的折現率計算未來現金流量的現值。

(2)遞延所得稅資產

在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，應就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資

產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定

應確認的遞延所得稅資產的金額。

(3)套期會計

①套期保值的分類

A、公允價值套期，是指對已確認資產或負債，尚未確認的確定承諾（除外匯風險外）的公允價值變

動風險進行的套期。

B、現金流量套期，是指對現金流量變動風險進行的套期，此現金流量變動源於與已確認資產或負債、

很可能發生的預期交易有關的某類特定風險，或一項未確認的確定承諾包含的外匯風險。

②套期關係的指定及套期有效性的認定

在套期關係開始時，本公司對套期關係有正式指定，並準備了關於套期關係、風險管理目標和套期策

略的正式書面文件。該文件載明了套期工具、被套期項目或交易，被套期風險的性質，以及本公司對套期

工具有效性評價方法。套期有效性，是指套期工具的公允價值或現金流量變動能夠抵銷被套期風險引起的

被套期項目公允價值或現金流量變動的程度。本公司持續地對套期有效性進行評價，判斷該套期在套期關

系被指定的會計期間內是否高度有效。套期同時滿足下列條件時，本公司認定其為高度有效：

A、在套期開始及以後期間，該套期預期會高度有效地抵銷套期指定期間被套期風險引起的公允價值

或現金流量變動；

B、該套期的實際抵銷結果在80%至125%的範圍內。

③套期會計處理方法

A、公允價值套期

套期衍生工具的公允價值變動計入當期損益。被套期項目的公允價值因套期風險而形成的變動，計入

當期損益，同時調整被套期項目的帳面價值。就與按攤餘成本計量的金融工具有關的公允價值套期而言，

對被套期項目帳面價值所作的調整，在調整日至到期日之間的剩餘期間內進行攤銷，計入當期損益。按照

實際利率法的攤銷可於帳面價值調整後隨即開始，並不得晚於被套期項目終止針對套期風險產生的公允價

值變動而進行的調整。

如果被套期項目終止確認，則將未攤銷的公允價值確認為當期損益。被套期項目為尚未確認的確定承

諾的，該確定承諾的公允價值因被套期風險引起的累計公允價值變動確認為一項資產或負債，相關的利得

或損失計入當期損益。套期工具的公允價值變動亦計入當期損益。

B、現金流量套期

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

101

套期工具利得或損失中屬於有效套期的部分，直接確認為資本公積（其他資本公積），屬於無效套期

的部分，計入當期損益。如果被套期交易影響當期損益的，如當被套期財務收入或財務費用被確認或預期

銷售發生時，則將資本公積（其他資本公積）中確認的金額轉入當期損益。如果被套期項目是一項非金融

資產或非金融負債的成本，則原在資本公積（其他資本公積）中確認的金額轉出，計入該非金融資產或非

金融負債的初始確認金額（或則原在資本公積（其他資本公積）中確認的，在該非金融資產或非金融負債

影響損益的相同期間轉出，計入當期損益）。如果預期交易或確定承諾預計不會發生，則以前計入股東權

益中的套期工具累計利得或損失轉出，計入當期損益。如果套期工具已到期、被出售、合同終止或已行使

（但並未被替換或展期），或者撤銷了對套期關係的指定，則以前計入其他綜合收益的金額不轉出，直至

預期交易或確定承諾影響當期損益。

31、安全生產費用

本公司根據財企［2012］16號文有關規定，文件規定提取安全生產費用。

安全生產費用於提取時計入相關產品的成本或當期損益，同時計入「專項儲備」科目。

提取的安全生產費及維簡費按規定範圍使用時，屬於費用性支出的，直接衝減專項儲備；形成固定資

產的，先通過「在建工程」科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資

產；同時，按照形成固定資產的成本衝減專項儲備，並確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以後期間

不再計提折舊。

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種計稅依據稅率

增值稅應稅收入16、13、11、10、6、3

城市維護建設稅應納流轉稅額7

納稅主體名稱所得稅稅率

本公司15

青島思遠化工有限公司（以下簡稱思遠化工）25

齊翔騰達

（香港）有限公司（以下簡稱香港齊翔）16.5

山東齊魯科力化工研究院有限公司（以下簡稱齊魯科力）15

淄博騰輝油脂化工有限公司（以下簡稱騰輝油脂）25

淄博

齊翔騰達

供應鏈有限公司（以下簡稱齊翔供應鏈）25

鄂爾多斯

市

齊翔騰達

供應鏈有限公司（以下簡稱

鄂爾多斯

市齊翔供應鏈）

企業所得稅應納稅所得額

15、25、16.5、17、10-12、5、23、11-13、

教育費附加應納流轉稅額5

土地使用稅土地面積每平方米年稅額

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

稅種計稅依據稅率

增值稅應稅收入16、13、11、10、6、3

城市維護建設稅應納流轉稅額7

納稅主體名稱所得稅稅率

本公司15

青島思遠化工有限公司（以下簡稱思遠化工）25

齊翔騰達

（香港）有限公司（以下簡稱香港齊翔）16.5

山東齊魯科力化工研究院有限公司（以下簡稱齊魯科力）15

淄博騰輝油脂化工有限公司（以下簡稱騰輝油脂）25

淄博

齊翔騰達

供應鏈有限公司（以下簡稱齊翔供應鏈）25

鄂爾多斯

市

齊翔騰達

供應鏈有限公司（以下簡稱

鄂爾多斯

市齊翔供應鏈）

企業所得稅應納稅所得額

15、25、16.5、17、10-12、5、23、11-13、

教育費附加應納流轉稅額5

土地使用稅土地面積每平方米年稅額

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

廣州

齊翔騰達

供應鏈有限公司（以下簡稱廣州齊翔供應鏈）

廣州

齊翔騰達

能源有限公司（以下簡稱廣州齊翔供應鏈能

源）

大連聯商能源有限公司（以下簡稱聯商能源）

齊翔騰達

供應鏈香港有限公司（以下簡稱齊翔供應鏈香港）

16.5

齊翔騰達

供應鏈新加坡有限公司（以下簡稱齊翔供應鏈新

加坡）

Granite

Capital

S.A.（以下簡稱

Granite

Capital

S.A）

10-12

Integra

Petrochemicals

Pte

Ltd（以下簡稱

IPPL）

Integra

U.S.

Marketing

LLC（以下簡稱

LLC）

Integra

Petrochemicals

EuropeAG（以下簡稱

IPEAG）

11-13

Integra

S.A（以下簡稱

Integra

S.A）

菏澤華立新材料有限供公司

南京華利新材料有限公司

2、稅收優惠

1）本公司取得《高新技術企業證書》（證書編號：GR201837000062），2018年至2020年企業所得稅按

15%計繳。

2）本公司按照財稅[2008]48號「企業自2008年1月1日起購置並實際使用列入《目錄》範圍內的環境

保護、節能節水和安全生產專用設備，可以按專用設備投資額的10％抵免當年企業所得稅應納稅額；企業

當年應納稅額不足抵免的，可以向以後年度結轉，但結轉期不得超過5個納稅年度享受稅收優惠。

3）本公司之子公司齊魯科力取得《高新技術企業證書》（證書編號：GR201737000925），2017至2019

企業所得稅按15%計繳。

4）本公司之下屬新加坡公司IPPL獲得新加坡貿易發展局給予的GTP（Global

Trader

Programme，新

加坡國際貿易減免稅資格），所得稅率由普通的10%減為5%至2023年底。

5）本公司2019年1月1日收購的控股子公司菏澤華立新材料有限公司取得《高新技術企業證書》（證書

編號：GB201837001609）,2018年至2020年企業所得稅按15%計繳。

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：元

項目期末餘額期初餘額

庫存現金

65,782.58

6,985.38

銀行存款

1,219,342,307.49

818,953,624.87

其他貨幣資金

712,000,578.90

245,506,892.23

合計

1,931,408,668.97

1,064,467,502.48

102

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

103

其中：存放在境外的款項總額206,358,166.38220,102,642.19

其中受限制的貨幣資金明細如下：

項目期末餘額期初餘額

銀行承兌匯票保證金229,656,129.75150,648,578.90

信用證保證金130,800,000.00

保函保證金5,291,449.1510,000.00

短期借款保證金340,241,000.0094,746,532.45

法院凍結存款350,000.00

掉期業務保證金6,012,000.00

合計712,000,578.90245,755,111.35

註：子公司騰輝油脂被法院凍結的銀行存款已於2019年1月解凍。

2、交易性金融資產

單位：元

3、衍生金融資產

單位：元

4、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

其中：

指定以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

2,086,003.801,831,047.78

其中：

權益工具投資2,086,003.801,831,047.78

合計2,086,003.801,831,047.78

項目期末餘額期初餘額

衍生金融資產10,660,269.912,034,190.71

合計10,660,269.912,034,190.71

項目期末餘額期初餘額

銀行承兌票據674,353,718.33895,360,393.12

其中：存放在境外的款項總額206,358,166.38220,102,642.19

其中受限制的貨幣資金明細如下：

項目期末餘額期初餘額

銀行承兌匯票保證金229,656,129.75150,648,578.90

信用證保證金130,800,000.00

保函保證金5,291,449.1510,000.00

短期借款保證金340,241,000.0094,746,532.45

法院凍結存款350,000.00

掉期業務保證金6,012,000.00

合計712,000,578.90245,755,111.35

註：子公司騰輝油脂被法院凍結的銀行存款已於2019年1月解凍。

2、交易性金融資產

單位：元

3、衍生金融資產

單位：元

4、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

其中：

指定以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

2,086,003.801,831,047.78

其中：

權益工具投資2,086,003.801,831,047.78

合計2,086,003.801,831,047.78

項目期末餘額期初餘額

衍生金融資產10,660,269.912,034,190.71

合計10,660,269.912,034,190.71

項目期末餘額期初餘額

銀行承兌票據674,353,718.33895,360,393.12

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

商業承兌票據

5,000,000.00

合計

674,353,718.33

900,360,393.12

（2）期末公司已質押的應收票據

單位：元

項目期末已質押金額

銀行承兌票據

295,612,093.44

合計

295,612,093.44

（3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位：元

項目期末終止確認金額期末未終止確認金額

銀行承兌票據

546,989,993.90

合計

546,989,993.90

5、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價

值

帳面餘額壞帳準備

帳面價

值金額比例金額

計提比

例

金額比例金額

計提比

例

其中：

按組合計提壞帳

準備的應收帳款

2,144,8

12,086.

100

60,388,

449.88

2.82

2,084,4

23,636.

1,856,1

44,617.

100.00

55,416,

917.55

2.99%

1,800,72

7,700.13

其中：

帳齡組合

1,757,9

33,316.

81.96

60,388,

449.88

3.44

1,697,5

44,867.

719,06

6,892.0

38.74%

55,416,

917.55

7.71%

663,649,

974.46

信用保證項下的

應收帳款組合

386,87

8,769.4

18.04

386,87

8,769.4

1,132,1

71,807.

61.00%

1,132,17

1,807.67

無風險組合

4,905,9

0.26%

4,905,91

104

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

10518.008.00

合計

2,144,812,086.3710060,388,449.882.822,084,423,636.491,856,144,617.68100.00%

55,416,917.552.99%

1,800,727,700.13

按帳齡披露

單位：元

（2）按帳齡組合計提壞帳準備續

帳齡組合一：境內化工製造業務（適用於本公司母公司、科力、思遠、騰輝等）

帳齡組合二：境內供應鏈管理業務（適用於淄博齊翔供應鏈，廣州齊翔供應鏈等）

帳齡期末餘額

1年以內（含1年）2,029,554,208.801至2年74,384,827.162至3年19,432,789.753年以上21,440,260.663至4年5,181,686.234至5年2,801,893.425年以上13,456,681.01

合計2,144,812,086.37

帳齡期末數

金額比例%壞帳準備計提比例%淨額

1年以內315,753,616.4781.5515,787,680.815299,965,935.661至2年44,102,893.3611.394,410,289.341039,692,604.022至3年5,892,059.671.521,767,617.90304,124,441.773至4年5,181,686.231.342,590,843.12502,590,843.124至5年2,801,893.420.722,241,514.7480560,378.685年以上13,456,681.013.4813,456,681.01100-

合計387,188,830.1610040,254,626.91346,934,203.25

帳齡期末數

金額比例%壞帳準備計提比例%淨額

0-6個月（含6個

月）

724,360,472.1610000724,360,472.166個月-1年（含1

年）

1至2年

2至3年

3至4年

18.008.00

合計

2,144,812,086.3710060,388,449.882.822,084,423,636.491,856,144,617.68100.00%

55,416,917.552.99%

1,800,727,700.13

按帳齡披露

單位：元

（2）按帳齡組合計提壞帳準備續

帳齡組合一：境內化工製造業務（適用於本公司母公司、科力、思遠、騰輝等）

帳齡組合二：境內供應鏈管理業務（適用於淄博齊翔供應鏈，廣州齊翔供應鏈等）

帳齡期末餘額

1年以內（含1年）2,029,554,208.801至2年74,384,827.162至3年19,432,789.753年以上21,440,260.663至4年5,181,686.234至5年2,801,893.425年以上13,456,681.01

合計2,144,812,086.37

帳齡期末數

金額比例%壞帳準備計提比例%淨額

合計387,188,830.1610040,254,626.91346,934,203.25

帳齡期末數

金額比例%壞帳準備計提比例%淨額

0-6個月（含6個

月）

724,360,472.1610000724,360,472.166個月-1年（含1

年）

1至2年

2至3年

3至4年

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

1064至5年

5年以上

合計724,360,472.161000.00724,360,472.16

帳齡組合三：境外供應鏈業務（適用於瑞士的GraniteCapitalS.A.及其下屬的子公司、新加坡和香

港齊翔供應鏈等境外公司）

帳齡期末數

金額比例%壞帳準備計提比例%淨額

0-3個月（含3個

月）

599,738,709.9599.6900986,617,479.423個月-1年（含1

年）

2,822,640.750.7328,097.0412,794,543.711至2年166,970.750.048,348.545158,622.212至3年76,271.700.027,627.141068,644.563至4年0.004至5年0.005年以上0.00

合計602,804,593.1510044,072.72989,639,289.90

帳齡組合四：：境外供應鏈業務-滯期費（適用於瑞士的GraniteCapitalS.A.及其下屬的子公司、新

加坡和香港齊翔供應鏈等境外公司）

帳齡

期末數

金額比例%壞帳準備計提比例%淨額

0-2年（含2年）30,114,963.0579.006,625,291.872223,489,671.182年以上13,464,458.3830.9013,464,458.381000.00

合計43,579,421.4310020,089,750.2523,489,671.18（3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

非同一控制下企

業合併

核銷

應收帳款壞帳準

備

55,416,917.554,780,157.67191,374.665,457,410.2154,931,039.67

合計55,416,917.554,780,157.67191,374.665,457,410.2154,931,039.67

4至5年

5年以上

合計724,360,472.161000.00724,360,472.16

帳齡組合三：境外供應鏈業務（適用於瑞士的GraniteCapitalS.A.及其下屬的子公司、新加坡和香

港齊翔供應鏈等境外公司）

帳齡期末數

金額比例%壞帳準備計提比例%淨額

0-3個月（含3個

月）

599,738,709.9599.6900986,617,479.423個月-1年（含1

年）

2,822,640.750.7328,097.0412,794,543.711至2年166,970.750.048,348.545158,622.212至3年76,271.700.027,627.141068,644.563至4年0.004至5年0.005年以上0.00

合計602,804,593.1510044,072.72989,639,289.90

帳齡組合四：：境外供應鏈業務-滯期費（適用於瑞士的GraniteCapitalS.A.及其下屬的子公司、新

加坡和香港齊翔供應鏈等境外公司）

帳齡

期末數

金額比例%壞帳準備計提比例%淨額

0-2年（含2年）30,114,963.0579.006,625,291.872223,489,671.182年以上13,464,458.3830.9013,464,458.381000.00

合計43,579,421.4310020,089,750.2523,489,671.18（3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

非同一控制下企

業合併

核銷

應收帳款壞帳準

備

55,416,917.554,780,157.67191,374.665,457,410.2154,931,039.67

合計55,416,917.554,780,157.67191,374.665,457,410.2154,931,039.67

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107（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

本期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額823,183,410.84元，佔應收帳款期末餘額合計

數的比例38.38%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額5,298,380.86元。

6、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元

帳齡

期末餘額期初餘額

金額比例金額比例

1年以內807,428,863.4798.23%348,836,690.3796.32%

本期無帳齡超過1年的重要預付帳款。

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

本期按預付對象歸集的期末餘額前五名預付款項匯總金額526,911,192.94元，佔預付款項期末餘額合

計數的比例64.11%。

7、其他應收款

單位：元

（1）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

1至2年10,978,970.491.34%7,452,226.062.06%

2至3年1,429,566.420.17%419,848.740.12%

3年以上2,109,371.440.26%5,430,644.811.50%

合計821,946,771.82--362,139,409.98--

項目期末餘額期初餘額

其他應收款76,471,184.3634,274,801.19

合計76,471,184.3634,274,801.19

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

往來款41,635,279.046,684,514.09

借款本金及利息費16,351,655.6824,781,403.77

運輸費717,918.80

帳齡

期末餘額期初餘額

金額比例金額比例

1年以內807,428,863.4798.23%348,836,690.3796.32%

本期無帳齡超過1年的重要預付帳款。

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

本期按預付對象歸集的期末餘額前五名預付款項匯總金額526,911,192.94元，佔預付款項期末餘額合

計數的比例64.11%。

7、其他應收款

單位：元

（1）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

1至2年10,978,970.491.34%7,452,226.062.06%

2至3年1,429,566.420.17%419,848.740.12%

3年以上2,109,371.440.26%5,430,644.811.50%

合計821,946,771.82--362,139,409.98--

項目期末餘額期初餘額

其他應收款76,471,184.3634,274,801.19

合計76,471,184.3634,274,801.19

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

往來款41,635,279.046,684,514.09

借款本金及利息費16,351,655.6824,781,403.77

運輸費717,918.80

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

108

期貨戶保證金931,967.65

倉儲費1,751,804.91

待攤保險費23,766,894.95

其他4,959,399.62

押金保證金5,770,181.474,622,777.802）壞帳準備計提情況

單位：元

壞帳準備

第一階段第二階段第三階段

合計未來12個月預期

信用損失

整個存續期預期信用損

失(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損

失(已發生信用減值)

2019年1月1日餘額9,174,985.451,000,000.0010,174,985.452019年1月1日餘額

在本期

————————

本期計提-4,777,599.52-4,777,599.52

其他變動5,655,440.855,655,440.852019年6月30日餘額10,052,826.781,000,000.0011,052,826.78

按帳齡披露

單位：元

合計87,524,011.1444,449,786.64

帳齡期末餘額

1年以內（含1年）68,634,527.621至2年1,828,457.172至3年9,976,858.003年以上7,084,168.353至4年4,593,659.874至5年100,044.005年以上2,390,464.48

合計87,524,011.143）按帳齡披露續

帳齡組合一：境內化工製造業務（適用於本公司母公司、科力、思遠、騰輝等）

帳齡期末數

金額比例%壞帳準備計提比例%淨額

1年以內62,572,557.5078.313,128,627.89559,443,929.621至2年1,271,995.781.59127,199.58101,144,796.202至3年9,976,858.0012.492,993,057.40306,983,800.603至4年4,593,659.875.752,296,829.94502,296,829.94

期貨戶保證金931,967.65

倉儲費1,751,804.91

待攤保險費23,766,894.95

其他4,959,399.62

押金保證金5,770,181.474,622,777.802）壞帳準備計提情況

單位：元

壞帳準備

第一階段第二階段第三階段

合計未來12個月預期

信用損失

整個存續期預期信用損

失(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損

失(已發生信用減值)

2019年1月1日餘額9,174,985.451,000,000.0010,174,985.452019年1月1日餘額

在本期

————————

本期計提-4,777,599.52-4,777,599.52

其他變動5,655,440.855,655,440.852019年6月30日餘額10,052,826.781,000,000.0011,052,826.78

按帳齡披露

單位：元

合計87,524,011.1444,449,786.64

帳齡期末餘額

1年以內（含1年）68,634,527.621至2年1,828,457.172至3年9,976,858.003年以上7,084,168.353至4年4,593,659.874至5年100,044.005年以上2,390,464.48

合計87,524,011.143）按帳齡披露續

帳齡組合一：境內化工製造業務（適用於本公司母公司、科力、思遠、騰輝等）

帳齡期末數

金額比例%壞帳準備計提比例%淨額

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

1094至5年100,044.000.1380,035.208020,008.805年以上1,390,464.481.741,390,464.48100-

合計79,905,579.6310010,016,214.4869,889,365.15

帳齡組合二：境內供應鏈管理業務（適用於淄博齊翔供應鏈，廣州齊翔供應鏈等）

帳齡組合三：境外供應鏈業務（適用於瑞士的GraniteCapitalS.A.及其下屬的子公司、新加坡和香

港齊翔供應鏈等境外公司）

4）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

帳齡期末數

金額比例%壞帳準備計提比例%淨額

0-6個月（含6個

月）

137,595.583300137,595.586個月-1年（含1

年）

148,669.2235297.330.2148,371.891至2年132,271.76326,613.595125,658.172至3年

3至4年

4至5年

5年以上

合計418,536.561006,910.92411,625.64

帳齡期末數

金額比例%壞帳準備計提比例%淨額

0-3個月（含3個

月）

156,288.821100156,288.823個月-1年（含1

年）

849,190.00598,491.901840,698.101至2年424,189.633021,209.485402,980.152至3年

3至4年

4至5年

5年以上

合計1,429,668.4510029,701.381,399,967.07

類別期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

非同一控制下企業合

並

其他應收款壞帳準備10,174,985.45-4,777,599.525,655,440.8511,052,826.78

合計10,174,985.45-4,777,599.525,655,440.8511,052,826.784至5年100,044.000.1380,035.208020,008.805年以上1,390,464.481.741,390,464.48100-

合計79,905,579.6310010,016,214.4869,889,365.15

帳齡組合二：境內供應鏈管理業務（適用於淄博齊翔供應鏈，廣州齊翔供應鏈等）

帳齡組合三：境外供應鏈業務（適用於瑞士的GraniteCapitalS.A.及其下屬的子公司、新加坡和香

港齊翔供應鏈等境外公司）

4）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

帳齡期末數

金額比例%壞帳準備計提比例%淨額

0-6個月（含6個

月）

137,595.583300137,595.586個月-1年（含1

年）

148,669.2235297.330.2148,371.891至2年132,271.76326,613.595125,658.172至3年

3至4年

4至5年

5年以上

合計418,536.561006,910.92411,625.64

帳齡期末數

金額比例%壞帳準備計提比例%淨額

0-3個月（含3個

月）

156,288.821100156,288.823個月-1年（含1

年）

849,190.00598,491.901840,698.101至2年424,189.633021,209.485402,980.152至3年

3至4年

4至5年

5年以上

合計1,429,668.4510029,701.381,399,967.07

類別期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

非同一控制下企業合

並

其他應收款壞帳準備10,174,985.45-4,777,599.525,655,440.8511,052,826.78

合計10,174,985.45-4,777,599.525,655,440.8511,052,826.78

淄博

齊翔騰達

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1105）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例

8、存貨

（1）存貨分類

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值

原材料399,815,184.31399,815,184.31381,646,289.46381,646,289.46

在產品20,228,745.2520,228,745.257,450,266.697,450,266.69

庫存商品406,515,497.1750,024.11406,465,473.06212,743,863.192,559,974.82210,183,888.37

發出商品48,442,725.6048,442,725.6028,962,072.7528,962,072.75

委託加工物資0.002,802,698.492,802,698.49

低值易耗品310,296.12310,296.1213,333.3313,333.33

在途物資0.0072,942,263.522,172,293.6770,769,969.85

合計875,312,448.4550,024.11875,262,424.34706,560,787.434,732,268.49701,828,518.94

壞帳準備期末餘

額

47,353,560.6754.10%6,520,529.09

合計--47,353,560.67--54.10%6,520,529.09（2）存貨跌價準備

單位：元

項目期初餘額

本期增加金額本期減少金額

期末餘額

計提其他轉回或轉銷其他

庫存商品2,559,974.822,509,950.7150,024.11

在途物資2,172,293.672,172,293.670.00

合計4,732,268.494,682,244.3850,024.11

存貨跌價準備（續）

項目確定可變現淨值的具體依據本期計提跌價準備的原因

庫存商品、在途

物資

存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成

本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。

存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、

估計的銷售費用以及相關稅費後的金額小於帳上成

本。

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例

8、存貨

（1）存貨分類

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值

原材料399,815,184.31399,815,184.31381,646,289.46381,646,289.46

在產品20,228,745.2520,228,745.257,450,266.697,450,266.69

庫存商品406,515,497.1750,024.11406,465,473.06212,743,863.192,559,974.82210,183,888.37

發出商品48,442,725.6048,442,725.6028,962,072.7528,962,072.75

委託加工物資0.002,802,698.492,802,698.49

低值易耗品310,296.12310,296.1213,333.3313,333.33

在途物資0.0072,942,263.522,172,293.6770,769,969.85

合計875,312,448.4550,024.11875,262,424.34706,560,787.434,732,268.49701,828,518.94

壞帳準備期末餘

額

47,353,560.6754.10%6,520,529.09

合計--47,353,560.67--54.10%6,520,529.09（2）存貨跌價準備

單位：元

項目期初餘額

本期增加金額本期減少金額

期末餘額

計提其他轉回或轉銷其他

庫存商品2,559,974.822,509,950.7150,024.11

在途物資2,172,293.672,172,293.670.00

合計4,732,268.494,682,244.3850,024.11

存貨跌價準備（續）

項目確定可變現淨值的具體依據本期計提跌價準備的原因

庫存商品、在途

物資

存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成

本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。

存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、

估計的銷售費用以及相關稅費後的金額小於帳上成

本。

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

9、其他流動資產

單位：元

項目期末餘額期初餘額

待抵扣增值稅

37,281,435.77

9,842,226.65

預繳所得稅

23,728,270.66

7,558,388.52

銀行理財產品

10,270,000.00

25,505,340.33

多交或預繳的增值稅額

17,496.50

合計

71,297,202.93

42,905,955.50

10、長期股權投資

單位：元

被投資

單位

期初餘

額(帳

面價

值)

本期增減變動

期末餘

額(帳

面價

值)

減值準

備期末

餘額

追加投

資

減少投

資

權益法

下確認

的投資

損益

其他綜

合收益

調整

其他權

益變動

宣告發

放現金

股利或

利潤

計提減

值準備

其他

一、合營企業

菏澤華

立新材

料有限

公司

423,60

0,000.0

506,09

0,000.0

929,69

0,000.0

0.00423,60

506,09

929,69

小計

0,000.0

0.000

二、聯營企業

423,60

506,09

929,69

合計

0,000.0

0.000

其他說明

1、2018年9月，本公司完成對菏澤華立新材料有限公司第一次交易，以增資形式向菏澤華立出資3億

元，佔股16.67%。2018年12月，雙方約定第二次交易以6.18億元另外收購菏澤華立新材料有限公司34.33%

股權，並於當月預付1.236億。2019年1月7日，菏澤華立新材料有限公司進行了工商變更登記程序，變更

完成後，本公司合計持有其51%股權。本報告期內，菏澤華立屬於並表範圍，所以長期股權投資在合併是

抵消。

2、2019年6月，本公司出資1169萬元收購原控股子公司騰輝油脂少數股東持有的49%的股權，騰輝油

脂於7月3日完成工商變更登記，變更完成後，騰輝油脂成為本公司的全資子公司，長期股權投資與少數股

東權益抵消。

111

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

11、投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產

單位：元

項目房屋、建築物土地使用權在建工程合計

一、帳面原值

1.期初餘額

102,635,962.02

10,144,267.39

112,780,229.41

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨

\固定資產

在建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

102,635,962.02

10,144,267.39

112,780,229.41

二、累計折舊和累計

攤銷

1.期初餘額

20,717,028.18

826,205.77

21,543,233.95

2.本期增加金額

2,437,579.31

104,658.07

2,542,237.38（1）計提或攤銷

2,437,579.31

104,658.07

2,542,237.38

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

23,154,607.49

930,863.84

24,085,471.33

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

112

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

1133、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

（2）未辦妥產權證書的投資性房地產情況

單位：元

12、固定資產

單位：元

（1）固定資產情況

單位：元

項目房屋及建築物通用設備專用設備運輸設備其他設備合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

1,062,139,197.241,784,062,028.273,169,471,294.1817,481,247.1224,649,680.706,057,803,447.512.本期增加

金額

354,617,437.12319,154,533.47694,759,669.724,199,215.125,152,051.801,377,882,907.23（1）購置502,103.5347,057,582.5749,731,177.331,740,828.331,605,184.68100,636,876.44（2）在建

工程轉入

170,157,040.79272,096,950.90321,184,509.020.000.00763,438,500.71（3）企業

合併增加

183,963,737.64323,831,620.282,459,622.843,544,274.88513,799,255.644.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值79,481,354.539,213,403.5588,694,758.082.期初帳面價值81,918,933.849,318,061.6291,236,995.46

項目帳面價值未辦妥產權證書原因

研發大樓1-8層56,416,445.25未完成消防驗收

分析化驗綜合樓350,224.33未辦理驗收

項目期末餘額期初餘額

固定資產4,608,414,806.823,545,836,054.61

合計4,608,414,806.823,545,836,054.61

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

（2）未辦妥產權證書的投資性房地產情況

單位：元

12、固定資產

單位：元

（1）固定資產情況

單位：元

項目房屋及建築物通用設備專用設備運輸設備其他設備合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

1,062,139,197.241,784,062,028.273,169,471,294.1817,481,247.1224,649,680.706,057,803,447.512.本期增加

金額

354,617,437.12319,154,533.47694,759,669.724,199,215.125,152,051.801,377,882,907.23（1）購置502,103.5347,057,582.5749,731,177.331,740,828.331,605,184.68100,636,876.44（2）在建

工程轉入

170,157,040.79272,096,950.90321,184,509.020.000.00763,438,500.71（3）企業

合併增加

183,963,737.64323,831,620.282,459,622.843,544,274.88513,799,255.644.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值79,481,354.539,213,403.5588,694,758.082.期初帳面價值81,918,933.849,318,061.6291,236,995.46

項目帳面價值未辦妥產權證書原因

研發大樓1-8層56,416,445.25未完成消防驗收

分析化驗綜合樓350,224.33未辦理驗收

項目期末餘額期初餘額

固定資產4,608,414,806.823,545,836,054.61

合計4,608,414,806.823,545,836,054.61

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

外幣折算差額

-5,444.84

12,363.09

-1,236.05

2,592.24

8,274.44

3.本期減少

金額

4,846,489.00

452,333.64

837,637.69

1,706,051.28

7,842,511.61（1）處置

或報廢

4,846,489.00

452,333.64

837,637.69

1,706,051.28

7,842,511.61

4.期末餘額

1,416,756,634.

2,098,370,072.

3,863,778,630.

20,842,824.55

28,095,681.22

7,427,843,843.

二、累計折舊

1.期初餘額

243,921,499.21

944,638,677.41

1,296,576,109.

11,747,869.62

15,083,237.35

2,511,967,392.

2.本期增加

金額

35,966,020.51

87,897,958.49

169,453,570.39

1,626,306.81

1,920,166.86

296,864,023.06（1）計提

29,995,631.37

87,897,958.49

145,704,011.76

1,330,654.58

1,432,530.96

266,360,787.16

企業合併增加

5,976,323.97

23,787,120.28

346,022.47

648,805.25

30,758,271.97

外幣折算差額

-5,934.83

-37,561.65

-50,370.24

-161,169.35

-255,036.07

3.本期減少

金額

4,267,380.22

283,741.99

795,755.81

1,191,620.43

6,538,498.45（1）處置

或報廢

4,267,380.22

283,741.99

795,755.81

1,191,620.43

6,538,498.45

4.期末餘額

279,887,519.72

1,028,269,255.

1,465,745,937.

12,578,420.62

15,811,783.78

2,802,292,917.

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

17,136,118.80

17,136,118.80（1）計提

17,136,118.80

3.本期減少

金額

（1）處置

或報廢

4.期末餘額

17,136,118.80

四、帳面價值

1.期末帳面

1,119,732,995.

1,070,100,817.

2,398,032,692.

8,264,403.93

12,283,897.44

4,608,414,806.

114

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

115

價值840655822.期初帳面

價值

818,217,698.03839,423,350.861,872,895,184.875,733,377.509,566,443.353,545,836,054.61（2）通過經營租賃租出的固定資產

單位：元

（3）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位：元

13、在建工程

單位：元

（1）在建工程情況

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

熱泵機組2,797,333.022,797,333.022,797,333.022,797,333.02

乳液化工二期

改造

0.0050,480,329.4750,480,329.47

項目期末帳面價值

專用設備20,346,739.17

項目帳面價值未辦妥產權證書的原因

本部研發大樓126,394,545.60尚未完成消防驗收

本部廠區建築43,171,399.58尚未完成竣工、驗收手續

青島思遠廠區建築13,928,271.15尚未完成竣工、驗收手續

菏澤華立廠房建築、配套設施13,691,121.70尚未完成竣工、驗收手續

菏澤華立職工宿舍7,410,082.06尚未完成竣工、驗收手續

齊魯科力職工宿舍721,063.67協議受讓所得

騰輝油脂綜合樓664,182.40尚未完成土地受讓手續

項目期末餘額期初餘額

在建工程245,483,648.98692,091,767.79

工程物資18,072,113.64369,708.88

合計263,555,762.62692,461,476.67

價值840655822.期初帳面

價值

818,217,698.03839,423,350.861,872,895,184.875,733,377.509,566,443.353,545,836,054.61（2）通過經營租賃租出的固定資產

單位：元

（3）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位：元

13、在建工程

單位：元

（1）在建工程情況

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

熱泵機組2,797,333.022,797,333.022,797,333.022,797,333.02

乳液化工二期

改造

0.0050,480,329.4750,480,329.47

項目期末帳面價值

專用設備20,346,739.17

項目帳面價值未辦妥產權證書的原因

本部研發大樓126,394,545.60尚未完成消防驗收

本部廠區建築43,171,399.58尚未完成竣工、驗收手續

青島思遠廠區建築13,928,271.15尚未完成竣工、驗收手續

菏澤華立廠房建築、配套設施13,691,121.70尚未完成竣工、驗收手續

菏澤華立職工宿舍7,410,082.06尚未完成竣工、驗收手續

齊魯科力職工宿舍721,063.67協議受讓所得

騰輝油脂綜合樓664,182.40尚未完成土地受讓手續

項目期末餘額期初餘額

在建工程245,483,648.98692,091,767.79

工程物資18,072,113.64369,708.88

合計263,555,762.62692,461,476.67

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

辦公樓裝修

9,708,738.00

清潔燃氣項目

594,526,226.00

20萬噸

/年

MMA項目

88,360,072.34

20,225,531.22

10萬噸

/年

PMMA項目

63,289,847.09

2,784,914.29

70萬噸

/年丙

烷脫氫項目

12,600,250.59

5,558,248.29

菏澤華立

2萬

噸/年

MAO項

目

55,349,976.69

備品備件庫項

目

3,036,792.78

2,912,621.37

其他工程

10,340,638.47

3,097,826.13

合計

245,483,648.98

692,091,767.79

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位：元

項目

名稱

預算

數

期初

餘額

本期

增加

金額

本期

轉入

固定

資產

金額

本期

其他

減少

金額

期末

餘額

工程

累計

投入

佔預

算比

例

工程

進度

利息

資本

化累

計金

額

其中：

本期

利息

資本

化金

額

本期

利息

資本

化率

資金

來源

熱泵

機組

2,797,

333.02

2,797,

333.02

30其他

乳液

化工

二期

改造

5,400.

50,480

,329.4

278,88

2.15

47,282

,349.4

3,476,

862.16

99.00

100其他

辦公

樓裝

修

1,193.

9,708,

738.00

9,708,

738.00

81.00

85其他

清潔

燃氣

改造

項目

62,639

.09

594,52

6,226.

61,725

,772.7

656,25

1,998.

0.00

105.00

100

55,606

,429.0

其他

20萬

噸/年

239,00

0.00

20,225

,531.2

68,134

,541.1

88,360

,072.3

3.70%

1,614,

305.44

1,533,

314.77

0.04%其他

116

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

MMA

項目

10萬

噸/年

PMM

A項目

108,00

0.00

2,784,

914.29

60,504

,932.8

63,289

,847.0

5.86%

631,07

4.95

630,03

7.16

0.04%其他

70萬

噸/年

丙烷

脫氫

項目

346,00

0.23

5,558,

248.29

7,042,

002.30

12,600

,250.5

0.40%

218,50

0.00

194,34

2.63

0.04%其他

備品

備件

庫項

目

1,500.

2,912,

621.37

124,17

1.41

3,036,

792.78

20.00

50其他

菏澤

華立

萬噸

年

MAO

項目

10,000

.00

89,473

,411.9

43,371

,571.5

46,101

,840.4

89.00

100其他

其他

工程

2,662,

260.13

15,488

,970.9

2,039,

318.52

16,111

,912.5

其他

合計

773,73

2.32

691,65

6,201.

302,77

2,685.

748,94

5,238.

245,48

3,648.

58,070

,309.4

2,357,

694.56

（3）工程物資

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

專用材料

18,072,113.64

18,072,113.6

369,708.88

合計

18,072,113.64

18,072,113.6

369,708.88

117

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

14、無形資產

（1）無形資產情況

單位：元

項目土地使用權專利權非專利技術商標權客戶關係軟體合計

一、帳面原

值

1.期初

餘額

706,718,712.

109,641,390.

13,827,555.0

107,450,211.

5,853,129.24

943,490,998.

2.本期

增加金額

35,518,450.0

618,499,870.

671,177.91

654,689,498.

80（1）

購置

628,742.06

628,742.06（2）

內部研發

（3）

企業合併增

35,518,450.0

618,499,870.

42,435.85

654,060,756.

加

3.本期減

少金額

（1）

處置

4.期末

餘額

742,237,162.

728,141,261.

13,827,555.0

107,450,211.

6,524,307.15

1,598,180,49

6.90

二、累計攤

銷

1.期初

餘額

63,749,176.4

45,561,115.4

2,620,736.86

2,022,180.25

113,953,209.

2.本期

增加金額

13,941,877.0

34,011,390.0

2,620,736.86

296,693.49

50,870,697.5

0（1）

計提

11,719,561.8

32,748,271.7

2,620,736.86

294,925.33

47,383,495.7

其他增加

2,222,315.27

1,263,118.28

1,768.16

3,487,201.71

3.本期

減少金額

（1）

118

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

處置

4.期末

餘額

77,691,053.5

79,572,505.5

5,241,473.72

2,318,873.74

164,823,906.

三、減值準

備

1.期初

餘額

2.本期

增加金額

4,044,692.10

4,044,692.10（1）

計提

其他增加

4,044,692.10

3.本期

減少金額

（1）處

置

4.期末

餘額

4,044,692.10

四、帳面價

值

1.期末

帳面價值

664,546,108.

644,524,063.

13,827,555.0

102,208,737.

4,205,433.41

1,429,311,89

8.26

2.期初

帳面價值

642,969,535.

64,080,275.1

13,827,555.0

104,829,474.

3,830,948.99

829,537,789.

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例

53.51%。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

單位：元

項目帳面價值未辦妥產權證書的原因

臨淄區辛化路西的丁苯膠乳土地

851,352.84

在本公司收購後註銷的子公司名下，未

過戶

119

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

12015、商譽

（1）商譽帳面原值

單位：元

被投資單位名

稱或形成商譽

的事項

期初餘額本期增加本期減少期末餘額

騰輝油脂13,090,434.8913,090,434.89

齊魯科力588,847,379.52588,847,379.52（2）商譽減值準備

單位：元

商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

騰輝油脂、齊魯科力期末商譽所對應的資產組與購買日及以前年度商譽減值測試時所確認的資產組一

致。

本公司將GraniteCapitalS.A..及其下屬子公司認定為一個資產組組合。

本公司今年新增菏澤華立新材料有限公司及其子公司南京華利新材料有限公司認定一個資產組組合。

說明商譽減值測試過程、關鍵參數（如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利

潤率、折現率、預測期等）及商譽減值損失的確認方法：

本公司結合與商譽相關的能夠從企業合併的協同效應中受益的資產組或者資產組組合進行商譽減值

測試。資產組的可收回金額是依據管理層批准的五年期預算，測算其未來5年預測期內的自由現金流量及

假定預測期後的收益保持與預測期內最後一年等額自由現金流量，最後將兩部分的自由現金流量進行折現

計算出淨現值，再加上非經營性資產淨現值得到資產組或資產組組合未來現金流量的現值。

GraniteCapitalS.A.

99,750,795.5199,750,795.51

菏澤華立新材

料有限公司

423,563,192.03423,563,192.03

合計701,688,609.92423,563,192.031,125,251,801.95

被投資單位名

稱或形成商譽

的事項

期初餘額本期增加本期減少期末餘額

騰輝油脂13,090,434.8913,090,434.89

合計13,090,434.8913,090,434.89

被投資單位名

稱或形成商譽

的事項

期初餘額本期增加本期減少期末餘額

騰輝油脂13,090,434.8913,090,434.89

齊魯科力588,847,379.52588,847,379.52（2）商譽減值準備

單位：元

商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

騰輝油脂、齊魯科力期末商譽所對應的資產組與購買日及以前年度商譽減值測試時所確認的資產組一

致。

本公司將GraniteCapitalS.A..及其下屬子公司認定為一個資產組組合。

本公司今年新增菏澤華立新材料有限公司及其子公司南京華利新材料有限公司認定一個資產組組合。

說明商譽減值測試過程、關鍵參數（如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利

潤率、折現率、預測期等）及商譽減值損失的確認方法：

本公司結合與商譽相關的能夠從企業合併的協同效應中受益的資產組或者資產組組合進行商譽減值

測試。資產組的可收回金額是依據管理層批准的五年期預算，測算其未來5年預測期內的自由現金流量及

假定預測期後的收益保持與預測期內最後一年等額自由現金流量，最後將兩部分的自由現金流量進行折現

計算出淨現值，再加上非經營性資產淨現值得到資產組或資產組組合未來現金流量的現值。

GraniteCapitalS.A.

99,750,795.5199,750,795.51

菏澤華立新材

料有限公司

423,563,192.03423,563,192.03

合計701,688,609.92423,563,192.031,125,251,801.95

被投資單位名

稱或形成商譽

的事項

期初餘額本期增加本期減少期末餘額

騰輝油脂13,090,434.8913,090,434.89

合計13,090,434.8913,090,434.89

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

上述假設反應了管理層對於本公司在當前公司戰略與綜合市場形勢下對未來的預期。

通過測試，本公司未發現齊魯科力、Granite

Capital

S.A.及菏澤華立公司有減值跡象，未計提商譽

減值準備。另騰輝油脂的資產組已在上年末全額計提減值準備。

16、長期待攤費用

單位：元

項目期初餘額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末餘額

大連長興島企業

管理有限公司年

度會員費

17,557.00

催化劑

56,101,373.56

23,554,845.66

32,546,527.90

合計

17,557.00

56,101,373.56

23,572,402.66

32,546,527.90

17、遞延所得稅資產

/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產

資產減值準備

54,737,231.98

10,121,868.60

55,431,192.44

10,424,716.49

固定資產折舊

18,961,380.68

2,844,207.10

18,961,380.67

2,844,207.10

遞延收益

151,541,781.82

20,637,673.13

150,365,714.00

22,554,857.10

衍生金融負債

81,600.00

20,400.00

可用以後年度稅前利

潤彌補的虧損

79,592,411.65

7,921,808.23

23,118,192.14

3,496,055.62

評估價值調整

69,621,380.70

12,177,459.21

7,581,527.67

1,137,229.15

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的

金融資產公允價值變

動

2,086,003.80

312,900.57

1,603,132.55

240,469.88

合計

376,621,790.63

54,036,316.84

257,061,139.47

40,697,535.34

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位：元

項目期末餘額期初餘額

121

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

122

應納稅暫時性差異遞延所得稅負債應納稅暫時性差異遞延所得稅負債

非同一控制企業合併

資產評估增值

677,715,421.7697,242,102.93151,490,079.7818,885,929.75

固定資產折舊129,260,033.6019,389,005.04

衍生金融資產10,660,269.91553,013.5018、其他非流動資產

單位：元

19、短期借款

（1）短期借款分類

單位：元

短期借款分類的說明：

保證借款說明見附註十二、4.（2）。

質押借款所致的受限資產說明見附註五、56。

20、衍生金融負債

單位：元

21、應付票據

單位：元

合計817,635,725.27117,184,121.47151,490,079.7818,885,929.75

項目期末餘額期初餘額

預付工程、設備款238,568,306.73203,101,402.39

預付技術使用費90,000,000.00

合計238,568,306.73293,101,402.39

項目期末餘額期初餘額

質押借款215,150,000.00285,000,000.00

保證借款40,000,000.0030,000,000.00

信用借款1,975,880,577.401,761,950,487.84

合計2,231,030,577.402,076,950,487.84

項目期末餘額期初餘額

外匯掉期81,600.00

合計81,600.00

應納稅暫時性差異遞延所得稅負債應納稅暫時性差異遞延所得稅負債

非同一控制企業合併

資產評估增值

677,715,421.7697,242,102.93151,490,079.7818,885,929.75

固定資產折舊129,260,033.6019,389,005.04

衍生金融資產10,660,269.91553,013.5018、其他非流動資產

單位：元

19、短期借款

（1）短期借款分類

單位：元

短期借款分類的說明：

保證借款說明見附註十二、4.（2）。

質押借款所致的受限資產說明見附註五、56。

20、衍生金融負債

單位：元

21、應付票據

單位：元

合計817,635,725.27117,184,121.47151,490,079.7818,885,929.75

項目期末餘額期初餘額

預付工程、設備款238,568,306.73203,101,402.39

預付技術使用費90,000,000.00

合計238,568,306.73293,101,402.39

項目期末餘額期初餘額

質押借款215,150,000.00285,000,000.00

保證借款40,000,000.0030,000,000.00

信用借款1,975,880,577.401,761,950,487.84

合計2,231,030,577.402,076,950,487.84

項目期末餘額期初餘額

外匯掉期81,600.00

合計81,600.00

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

123

種類期末餘額期初餘額

銀行承兌匯票1,561,970,118.92311,373,000.00

合計1,561,970,118.92311,373,000.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。

22、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

採購貨款862,266,198.77784,100,303.02

工程、設備款230,900,613.90199,355,158.02

運費款8,409,522.5026,577,981.57

維修費1,472,500.00

應付出口運保費4,134,135.501,442,823.57

技術服務費1,985,545.39

其他4,909,598.919,684,599.34

合計1,110,620,069.581,024,618,910.91（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

山東高陽建設有限公司23,466,420.26尚未到結算期

合計23,466,420.26--

23、預收款項

（1）預收款項列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

化工製造-貨款122,391,404.25126,206,501.75

供應鏈-貨款94,412,541.9344,185,805.08

合計216,803,946.18170,392,306.83

種類期末餘額期初餘額

銀行承兌匯票1,561,970,118.92311,373,000.00

合計1,561,970,118.92311,373,000.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。

22、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

採購貨款862,266,198.77784,100,303.02

工程、設備款230,900,613.90199,355,158.02

運費款8,409,522.5026,577,981.57

維修費1,472,500.00

應付出口運保費4,134,135.501,442,823.57

技術服務費1,985,545.39

其他4,909,598.919,684,599.34

合計1,110,620,069.581,024,618,910.91（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

山東高陽建設有限公司23,466,420.26尚未到結算期

合計23,466,420.26--

23、預收款項

（1）預收款項列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

化工製造-貨款122,391,404.25126,206,501.75

供應鏈-貨款94,412,541.9344,185,805.08

合計216,803,946.18170,392,306.83

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

24、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

一、短期薪酬

124,290,470.07

218,757,514.52

327,796,752.29

15,251,232.30

二、離職後福利

-設定

提存計劃

703,869.62

27,840,892.25

24,873,799.00

3,670,962.87

合計

124,994,339.69

246,598,406.77

352,670,551.29

18,922,195.17

（2）短期薪酬列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

1、工資、獎金、津貼

和補貼

123,337,220.46

122,482,453.77

233,989,274.91

11,830,399.32

2、職工福利費

12,175,590.25

11,983,003.25

192,587.00

3、社會保險費

-504.00

66,517,462.51

66,107,783.05

409,175.46

其中：醫療保險

費

-504.00

29,444,917.26

29,471,272.93

-26,859.67

工傷保險

費

1,328,278.23

生育保險

費

1,383,395.02

其他

34,360,872.00

33,924,836.87

436,035.13

4、住房公積金

17,352.00

15,134,450.73

17,352.00

5、工會經費和職工教

育經費

936,401.61

2,447,557.26

582,240.35

2,801,718.52

合計

124,290,470.07

218,757,514.52

327,796,752.29

15,251,232.30

（3）設定提存計劃列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

1、基本養老保險

690,604.02

26,904,274.40

23,923,915.55

3,670,962.87

2、失業保險費

13,265.60

936,617.85

949,883.45

0.00

合計

703,869.62

27,840,892.25

24,873,799.00

3,670,962.87

124

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

25、應交稅費

單位：元

項目期末餘額期初餘額

增值稅

36,626,307.24

80,748,306.49

企業所得稅

11,092,969.07

18,949,016.90

個人所得稅

706,631.69

609,739.07

城市維護建設稅

1,422,667.65

3,715,933.01

教育費附加

651,648.63

1,658,470.24

房產稅

1,689,836.08

1,793,709.09

土地使用稅

3,099,496.18

6,316,659.70

印花稅

871,507.82

657,082.76

水利建設基金

91,135.64

248,931.29

地方教育附加

364,542.54

995,767.62

環保稅

623,807.29

628,836.80

資源稅

159,517.80

450,162.48

其他

25,468.86

合計

57,425,536.49

116,772,615.45

26、其他應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

應付利息

467,924.66

2,054,220.24

應付股利

87,015,868.55

其他應付款

399,151,922.76

71,809,296.95

合計

486,635,715.97

73,863,517.19

（1）應付利息

單位：元

項目期末餘額期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

467,924.66

2,054,220.24

合計

467,924.66

2,054,220.24

（2）應付股利

單位：元

125

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

項目期末餘額期初餘額

普通股股利

87,015,868.55

合計

87,015,868.55

（3）其他應付款

1）按款項性質列示其他應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

收購菏澤華立股權款

326,383,091.72

押金

2,614,504.85

534,695.82

預提費用

3,209,282.28

1,498,837.79

運輸費

17,145,006.04

13,041,125.96

往來款

8,300,000.00

9,262,608.08

滯期費

29,509,083.32

22,174,213.23

佣金

9,982,064.40

12,276,779.12

技術服務費

3,600,218.80

其他

2,008,890.15

9,420,818.15

合計

399,151,922.76

71,809,296.95

27、長期借款

（1）長期借款分類

單位：元

項目期末餘額期初餘額

質押借款

295,010,000.00

合計

295,010,000.00

28、長期應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

長期應付款

197,652.74

合計

197,652.74

126

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

（1）按款項性質列示長期應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

汽車貸款

197,652.74

29、遞延收益

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額形成原因

政府補助

150,365,713.84

14,640,000.00

13,463,932.02

151,541,781.82

合計

150,365,713.84

14,640,000.00

13,463,932.02

151,541,781.82

涉及政府補助的項目：

單位：元

負債項目期初餘額

本期新增

補助金額

本期計入

營業外收

入金額

本期計入

其他收益

金額

本期衝減

成本費用

金額

其他變動期末餘額

與資產相

關/與收益

相關

丁二烯項46,148,463

6,754,432.

39,394,031

與資產相

目

.85

.83關

45萬噸

/年

低碳烷烴

脫氫制烯

烴及綜合

利用項目

研發與環

保資金

8,292,499.

535,000.02

7,757,499.

與資產相

關

烷烴脫氫79,290,250

5,115,499.

74,174,750

與資產相

項目

.09

.11關

齊魯化學

工業區配

套公用管

廊工程項

目

3,200,000.

199,999.98

3,000,000.

與資產相

關

低碳烷烴

脫氫項目

貸款貼息

2,154,499.

139,000.02

2,015,499.

與資產相

關

專項資金

淄博市綠

動力提升

11,280,000.

720,000.00

10,560,000

.00

與資產相

關

工程鍋爐

127

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

128

超低排放

補助項目

2萬噸

MAO項目

14,640,000.0014,640,000.00

與資產相

關

遞延收益中政府補助計入當期損益情況詳見附註五、58政府補助。

30、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股送股公積金轉股其他小計

股份總數

1,775,209,253.001,775,209,253.0031、資本公積

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

資本溢價（股本溢價）2,174,258,340.302,174,258,340.30

其他資本公積10,612,152.735,611,023.2830,220.1916,192,955.82

合計2,184,870,493.035,611,023.2830,220.192,190,451,296.122019年6月，母公司

齊翔騰達

出資1169萬元收購控股子公司騰輝油脂剩餘49%的少數股東股份，收購日

的評估後的淨資產歸屬於少數股東的部分為11659779.81元，差額衝減資本公積。

32、庫存股

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

回購股份4,493,593.004,493,593.00

合計4,493,593.004,493,593.00

本公司於2018年11月15日召開的第四屆臨時董事會第十七次會議、2018年12月4日召開的2018年第二

次臨時股東大會審議通過了《關於回購部分社會公眾股份預案》的議案，同意公司以集中競價交易、大宗

交易或其他法律法規允許的方式使用自有資金回購部分公司股份，回購股份資金總額為不低於人民幣5億

元，不超過人民幣10億元，回購股份價格為不超過人民幣12.00元/股(含12.00元/股)。截止2019年6月30

日，公司通過股票回購專用證券帳戶以集中競價交易方式回購股份552,100股，約佔公司目前總股本的

0.0311%，最高成交價為8.19元/股，最低成交價為8.05元/股，成交總金額為4,493,593元(不含交易費用)。

超低排放

補助項目

2萬噸

MAO項目

14,640,000.0014,640,000.00

與資產相

關

遞延收益中政府補助計入當期損益情況詳見附註五、58政府補助。

30、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股送股公積金轉股其他小計

股份總數

1,775,209,253.001,775,209,253.0031、資本公積

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

資本溢價（股本溢價）2,174,258,340.302,174,258,340.30

其他資本公積10,612,152.735,611,023.2830,220.1916,192,955.82

合計2,184,870,493.035,611,023.2830,220.192,190,451,296.122019年6月，母公司

齊翔騰達

出資1169萬元收購控股子公司騰輝油脂剩餘49%的少數股東股份，收購日

的評估後的淨資產歸屬於少數股東的部分為11659779.81元，差額衝減資本公積。

32、庫存股

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

回購股份4,493,593.004,493,593.00

合計4,493,593.004,493,593.00

本公司於2018年11月15日召開的第四屆臨時董事會第十七次會議、2018年12月4日召開的2018年第二

次臨時股東大會審議通過了《關於回購部分社會公眾股份預案》的議案，同意公司以集中競價交易、大宗

交易或其他法律法規允許的方式使用自有資金回購部分公司股份，回購股份資金總額為不低於人民幣5億

元，不超過人民幣10億元，回購股份價格為不超過人民幣12.00元/股(含12.00元/股)。截止2019年6月30

日，公司通過股票回購專用證券帳戶以集中競價交易方式回購股份552,100股，約佔公司目前總股本的

0.0311%，最高成交價為8.19元/股，最低成交價為8.05元/股，成交總金額為4,493,593元(不含交易費用)。

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

33、其他綜合收益

單位：元

項目期初餘額

本期發生額

期末

餘額

本期所

得稅前

發生額

減：前期計

入其他綜

合收益當

期轉入損

益

減：前期

計入其

他綜合

收益當

期轉入

留存收

益

減：所得

稅費用

稅後歸

屬於母

公司

稅後歸

屬於少

數股東

二、將重分類進損益的其他綜

合收益

3,083,834

.71

430,480.

219,544.

210,935.

3,303,

379.58

外幣財務報表折算差額

3,083,834

.71

430,480.

219,544.

210,935.

3,303,

379.58

其他綜合收益合計

3,083,834

.71

430,480.

219,544.

210,935.

3,303,

379.58

34、專項儲備

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

安全生產費

20,293,691.94

19,107,787.95

1,185,903.99

合計

20,293,691.94

19,107,787.95

1,185,903.99

35、盈餘公積

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

法定盈餘公積

417,597,514.39

合計

417,597,514.39

36、未分配利潤

單位：元

項目本期上期

調整前上期末未分配利潤

2,909,265,302.64

2,348,392,901.15

調整後期初未分配利潤

2,909,265,302.64

2,348,392,901.15

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

353,776,868.17

842,910,151.85

129

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

減：提取法定盈餘公積

69,012,640.00

應付普通股股利

159,768,654.13

213,025,110.36

期末未分配利潤

3,103,273,516.68

2,909,265,302.64

37、少數股東權益

項目期末數期初數

期初餘額

157,413,286.12

23,900,869.96

加：少數股東綜合收益總額

20,448,403.23

4,871,709.89

所有者投入資本

463,387,349.41

129,347,706.27

減：應付少數股東股利

707,000.00

年末餘額

641,249,038.76

157,413,286.12

38、營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額上期發生額

收入成本收入成本

主營業務

16,391,262,723.86

15,533,441,016.39

7,485,148,832.08

6,548,875,885.45

其他業務

119,789,782.34

78,591,313.70

137,035,175.16

109,095,313.80

合計

16,511,052,506.20

15,612,032,330.09

7,622,184,007.24

6,657,971,199.25

39、稅金及附加

單位：元

項目本期發生額上期發生額

城市維護建設稅

18,246,371.23

22,142,912.74

教育費附加

12,173,574.71

12,421,553.73

房產稅

3,247,713.85

3,759,793.20

土地使用稅

6,199,778.55

11,404,755.96

車船使用稅

3,672.36

22,942.62

印花稅

3,554,723.96

2,924,261.43

文教基金

768,639.27

7,423,538.04

水利建設基金

1,119,140.11

1,095,663.25

環保稅

1,364,388.90

1,061,787.59

其他

599,778.61

453,738.78

130

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

合計

47,277,781.55

62,710,947.34

40、銷售費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

運輸費

56,583,577.88

57,014,255.11

職工薪酬

2,915,519.72

2,953,968.73

租賃費

3,779,667.44

683,044.19

業務招待費

917,983.81

190,844.64

港口費與商檢費、保險

8,519,528.59

4,848,852.03

佣金及代理費

3,370,408.93

1,090,214.90

辦公費與差旅費、會議費

4,080,253.82

960,298.18

諮詢費

4,317,607.54

其他費用支出

7,281,676.27

3,771,821.60

合計

91,766,224.00

71,513,299.38

41、管理費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

職工薪酬

66,536,336.81

56,461,395.63

折舊及攤銷

14,758,762.07

7,307,796.88

交通差旅費

2,592,893.23

827,787.54

審計諮詢費

3,487,365.62

3,236,539.21

停工損失

15,800,370.05

4,188,837.39

業務招待費

1,688,039.08

1,052,760.18

修理費

1,004,387.28

2,766,072.31

保險費

1,797,005.47

1,121,750.12

股權激勵職工持股借款利息

5,611,023.28

5,001,129.45

其他費用支出

27,709,552.87

31,915,683.43

合計

140,985,735.76

113,879,752.14

42、研發費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

131

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

132

材料費86,720,920.4056,442,125.36

燃料動力11,519,947.027,862,408.94

人工費17,770,523.357,710,724.53

折舊費23,380,597.027,756,832.83

其他費用1,415,343.63859,797.24

合計140,807,331.4280,631,888.9043、財務費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

利息支出64,953,358.6939,595,284.67

減：利息資本化2,357,694.5610,883,616.73

減：利息收入4,678,645.192,498,465.71

匯兌損益-8,559,720.564,452,412.93

手續費及其他23,091,519.561,695,203.18

合計72,448,817.9432,360,818.3444、其他收益

單位：元

產生其他收益的來源本期發生額上期發生額

與資產相關的政府補助13,463,932.0213,247,932.02

與收益相關的政府補助20,307,644.9410,111,152.9145、投資收益

單位：元

項目本期發生額上期發生額

處置長期股權投資產生的投資收益-8,227.56

處置持有至到期投資取得的投資收益1,288,892.05-13,080,569.19

合計1,280,664.49-13,080,569.1946、公允價值變動收益

單位：元

產生公允價值變動收益的來源本期發生額上期發生額

材料費86,720,920.4056,442,125.36

燃料動力11,519,947.027,862,408.94

人工費17,770,523.357,710,724.53

折舊費23,380,597.027,756,832.83

其他費用1,415,343.63859,797.24

合計140,807,331.4280,631,888.9043、財務費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

利息支出64,953,358.6939,595,284.67

減：利息資本化2,357,694.5610,883,616.73

減：利息收入4,678,645.192,498,465.71

匯兌損益-8,559,720.564,452,412.93

手續費及其他23,091,519.561,695,203.18

合計72,448,817.9432,360,818.3444、其他收益

單位：元

產生其他收益的來源本期發生額上期發生額

與資產相關的政府補助13,463,932.0213,247,932.02

與收益相關的政府補助20,307,644.9410,111,152.9145、投資收益

單位：元

項目本期發生額上期發生額

處置長期股權投資產生的投資收益-8,227.56

處置持有至到期投資取得的投資收益1,288,892.05-13,080,569.19

合計1,280,664.49-13,080,569.1946、公允價值變動收益

單位：元

產生公允價值變動收益的來源本期發生額上期發生額

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

133

交易性金融資產8,881,035.229,258,500.00

其中：衍生金融工具產生的公允價

值變動收益

8,626,079.209,258,500.0047、信用減值損失

單位：元

項目本期發生額上期發生額

其他應收款壞帳損失4,777,599.52

預付帳款壞帳損失-206,402.29

應收帳款壞帳損失-4,780,157.67

合計-208,960.4448、資產減值損失

單位：元

交易性金融負債-81,600.00

合計8,799,435.229,258,500.00

項目本期發生額上期發生額

一、壞帳損失-8,571,928.73

二、存貨跌價損失2,509,950.7182,482.34

七、固定資產減值損失-17,136,118.80

合計-14,626,168.09-8,489,446.3949、資產處置收益

單位：元

資產處置收益的來源本期發生額上期發生額

處置固定資產收益689,639.28-457,173.6150、營業外收入

單位：元

項目本期發生額上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

押金收入2,522,023.302,522,023.30

其他5,385,368.571,008,194.105,385,368.57

合計7,907,391.871,008,194.107,907,391.87

交易性金融資產8,881,035.229,258,500.00

其中：衍生金融工具產生的公允價

值變動收益

8,626,079.209,258,500.0047、信用減值損失

單位：元

項目本期發生額上期發生額

其他應收款壞帳損失4,777,599.52

預付帳款壞帳損失-206,402.29

應收帳款壞帳損失-4,780,157.67

合計-208,960.4448、資產減值損失

單位：元

交易性金融負債-81,600.00

合計8,799,435.229,258,500.00

項目本期發生額上期發生額

一、壞帳損失-8,571,928.73

二、存貨跌價損失2,509,950.7182,482.34

七、固定資產減值損失-17,136,118.80

合計-14,626,168.09-8,489,446.3949、資產處置收益

單位：元

資產處置收益的來源本期發生額上期發生額

處置固定資產收益689,639.28-457,173.6150、營業外收入

單位：元

項目本期發生額上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

押金收入2,522,023.302,522,023.30

其他5,385,368.571,008,194.105,385,368.57

合計7,907,391.871,008,194.107,907,391.87

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

13451、營業外支出

單位：元

項目本期發生額上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

非流動資產毀損報廢損失合

計

455,804.136,915,123.48455,804.13

滯納金支出140,334.78140,334.78

其他267,117.9366,060.71267,117.93

合計863,256.846,981,184.19863,256.8452、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

當期所得稅費用58,914,351.76100,029,553.09

遞延所得稅費用9,555,919.993,227,816.74

合計68,470,271.75103,257,369.83（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位：元

項目本期發生額

利潤總額442,484,607.89

按法定/適用稅率計算的所得稅費用66,372,691.18

子公司適用不同稅率的影響2,097,580.57

所得稅費用68,470,271.7553、其他綜合收益

詳見附註五、33。

54、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

非流動資產毀損報廢損失合

計

455,804.136,915,123.48455,804.13

滯納金支出140,334.78140,334.78

其他267,117.9366,060.71267,117.93

合計863,256.846,981,184.19863,256.8452、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

當期所得稅費用58,914,351.76100,029,553.09

遞延所得稅費用9,555,919.993,227,816.74

合計68,470,271.75103,257,369.83（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位：元

項目本期發生額

利潤總額442,484,607.89

按法定/適用稅率計算的所得稅費用66,372,691.18

子公司適用不同稅率的影響2,097,580.57

所得稅費用68,470,271.7553、其他綜合收益

詳見附註五、33。

54、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

135

往來款493,200,000.006,798,734.55

收益相關政府補助20,307,644.9410,229,454.80

其他8,606,353.893,506,659.81

合計522,113,998.8320,534,849.16（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

往來款413,500,000.006,258,931.30

付現費用179,486,513.49163,444,863.95

合計592,986,513.49169,703,795.25（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位：元

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

收到理財783,778,280.4850,823,390.00

票據保證金14,606,024.05

合計783,778,280.4865,429,414.05

項目本期發生額上期發生額

掉期保證金4,082,000.0013,573,000.00

理財支出782,068,117.0050,823,390.00

票據保證金15,009,817.55

保函保證金299,000.00

合計786,449,117.0079,406,207.55

項目本期發生額上期發生額

票據保證金119,746,532.45

借款抵押保證金82,572,671.45

承兌貼現收到現金936,660,000.00

往來款493,200,000.006,798,734.55

收益相關政府補助20,307,644.9410,229,454.80

其他8,606,353.893,506,659.81

合計522,113,998.8320,534,849.16（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

往來款413,500,000.006,258,931.30

付現費用179,486,513.49163,444,863.95

合計592,986,513.49169,703,795.25（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位：元

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

收到理財783,778,280.4850,823,390.00

票據保證金14,606,024.05

合計783,778,280.4865,429,414.05

項目本期發生額上期發生額

掉期保證金4,082,000.0013,573,000.00

理財支出782,068,117.0050,823,390.00

票據保證金15,009,817.55

保函保證金299,000.00

合計786,449,117.0079,406,207.55

項目本期發生額上期發生額

票據保證金119,746,532.45

借款抵押保證金82,572,671.45

承兌貼現收到現金936,660,000.00

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

合計

1,138,979,203.90

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

借款抵押保證金

340,241,000.00

承兌貼息

25,332,795.62

票據保證金

287,800,000.00

回購股份

4,493,593.00

收購子公司

11,690,000.00

合計

669,557,388.62

55、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元

補充資料本期金額上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨

利潤

374,014,336.14

504,476,137.71

加：資產減值準備

14,835,128.53

-82,482.34

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性

生物資產折舊

268,647,988.47

257,889,304.82

無形資產攤銷

47,383,495.79

13,210,381.71

長期待攤費用攤銷

17,557.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資

產的損失（收益以

「－」號填列）

-689,639.28

457,173.61

固定資產報廢損失（收益以

「－」號填

列）

6,915,123.48

公允價值變動損失（收益以

「－」號填

列）

-8,799,435.22

-9,258,500.00

財務費用（收益以

「－」號填列）

72,448,817.94

32,360,818.34

投資損失（收益以

「－」號填列）

-1,280,664.49

13,080,569.19

遞延所得稅資產減少（增加以

「－」號

填列）

-13,338,781.50

2,663,738.45

遞延所得稅負債增加（減少以

「－」號

填列）

98,298,191.72

-36,751.38

136

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

存貨的減少（增加以

「－」號填列）

-173,433,905.40

-10,910,742.48

經營性應收項目的減少（增加以

「－」

號填列）

-1,330,407,745.32

-527,703,875.39

經營性應付項目的增加（減少以

「－」

號填列）

905,856,966.94

55,373,201.59

經營活動產生的現金流量淨額

253,552,311.32

338,434,097.31

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

3．

現金及現金等價物淨變動情況：

現

金的期末餘額

1,219,408,090.07

1,074,559,616.34

減：現金的期初餘額

818,712,391.13

1,009,852,427.97

現金及現金等價物淨增加額

400,695,698.94

64,707,188.37

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位：元

金額

本期發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物

188,880,000.00

其中：

-減

：購買日子公司持有的現金及現金等價物

84,372,131.10

其中：

-其

中：

-取

得子公司支付的現金淨額

104,507,868.90

（3）現金和現金等價物的構成

單位：元

項目期末餘額期初餘額

一、現金

1,219,408,090.07

818,712,391.13

其中：庫存現金

65,782.58

6,985.38

可隨時用於支付的銀行存款

1,219,342,307.49

818,603,624.87

可隨時用於支付的其他貨幣資金

101,780.88

三、期末現金及現金等價物餘額

1,219,408,090.07

818,712,391.13

56、所有權或使用權受到限制的資產

單位：元

137

淄博

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化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

項目期末帳面價值受限原因

貨幣資金

712,000,578.90

保函保證金、用於開具銀行承兌匯票

的票據保證金

應收票據

295,612,093.44

質押應收票據用於開具應付銀行承兌

票據及短期借款

土地

38,024,739.39質押土地用於項目貸款

設備

273,108,601.84質押設備用於項目貸款

催化劑

30,121,304.80質押設備中催化劑用於項目貸款

合計

1,348,867,318.37

57、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位：元

項目期末外幣餘額折算匯率期末折算人民幣餘額

貨幣資金

其

中：美元

62,241,226.36

6.8747

427,889,758.86

歐元

6,023,991.18

7.8170

47,089,539.05

港幣

156,980.98

0.8797

138,089.89

澳元

0.25

4.8156

1.20

英鎊

22.69

8.7113

197.66

瑞士法郎

173,533.38

7.0388

1,221,466.76

新加坡元

396,630.07

5.0805

2,015,079.07

應收帳款

其

中：美元

117,928,128.53

6.87

810,720,505.21

歐元

29,330,059.28

7.82

229,273,073.43

港幣

長期借款

其

中：美元

歐元

港幣

138

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（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

本公司境外經營實體分別為香港齊翔、齊翔供應鏈香港、齊翔供應鏈新加坡、Granite

Capital

S.A（含IPPL、LLC、IPEAG、IntegraS.A等下屬公司）。

香港齊翔、齊翔供應鏈香港、齊翔供應鏈新加坡等三家公司的的記帳本位幣為人民幣；

Granite

Capital

S.A、IPPL、LLC、IPEAG等公司的記帳本位幣為美元；IntegraS.A記帳本位幣為歐元。

58、政府補助

（1）明細情況

①與資產相關的政府補助（總額法）

補助項目期初餘額本期新增補

助金額

本期計入其

他收益金額

其他

變動

期末

餘額

與資產相關

/與收益相

關

丁二烯項目

46,148,463.85

6,754,432.02

-39,394,031.83與資產相關

45萬噸

/年低碳烷烴脫氫制烯烴及綜

合利用項目研發與環保資金

8,292,499.91

535,000.02

-7,757,499.89與資產相關

烷烴脫氫項目

79,290,250.09

5,115,499.98

-74,174,750.11與資產相關

齊魯化學工業區配套公用管廊工程

項目

3,200,000.08

199,999.98

-3,000,000.10與資產相關

低碳烷烴脫氫項目貸款貼息專項資

金

2,154,499.91

139,000.02

-2,015,499.89與資產相關

淄博市綠動力提升工程鍋爐超低排

放補助項目

11,280,000.00

720,000.00

10,560,000.00與資產相關

2萬噸

MAO項目

14,640,000.

14,640,000.00與資產相關

合計

150,365,713.8

14,640,000.

13,463,932.02

0.00

151,541,781.8

②與收益相關，且用於補償公司已發生的相關成本費用或損失的政府補助

項目金額列報項目說明

臨淄區財政局

2018年度汙水處理服務費

4,811,296.00其他收益

臨淄區財政局兩化融合企業技術改造專項資金獎勵

300,000.00其他收益

財政局補助資金

603,000.00其他收益

財政碩士博士生生活補貼

96,000.00其他收益

財政局重點地區汙染治理補助資金

3,330,000.00其他收益

經信局技術改造及產業集群

1,923,900.00其他收益

山東省新跨越民營企業補助資金

1,000,000.00其他收益

穩崗補助

62,874.44其他收益

廣州開發區一次性落戶獎勵

8,000,000.00其他收益

財政補助創新券

120,000.00其他收益

139

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

140

其他60,574.50其他收益

合計20,307,644.94

③本期計入當期損益的政府補助金額為33,771,576.96元，其中計入其他收益33,771,576.96元，計入營

業外收入0元。

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位：元

被購買方

名稱

股權取得

時點

股權取得

成本

股權取得

比例

股權取得

方式

購買日

購買日的

確定依據

購買日至

期末被購

買方的收

入

購買日至

期末被購

買方的淨

利潤

菏澤華立

新材料有

限公司

2019年01

月07日

918,000,000.0051.00%支付現金

2019年01

月01日

取得控制

權

514,218,301.0269,690,645.952019年1月7日，本公司在對菏澤華立新材料有限公司以增資形式付款3億佔股16.66%的基礎上，另對

其34.34%股權進行收購，並完成了工商變更登記程序。至此公司合計持有菏澤華立51%股權，成為公司的

控股子公司，並於2019年1月起正式納入公司合併報表範圍。2018年5月，菏澤華立新材料有限公司設立全

資子公司南京華利新材料有限公司，但尚未對該公司進行出資。截止2019年6月30日，該公司帳面資產為0。

（2）合併成本及商譽

單位：元

合併成本

--現金918,000,000.00

合併成本合計918,000,000.00

減：取得的可辨認淨資產公允價值份額494,436,807.97

商譽/合併成本小於取得的可辨認淨資產公允價值份額的金

額

423,563,192.03（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位：元

其他60,574.50其他收益

合計20,307,644.94

③本期計入當期損益的政府補助金額為33,771,576.96元，其中計入其他收益33,771,576.96元，計入營

業外收入0元。

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位：元

被購買方

名稱

股權取得

時點

股權取得

成本

股權取得

比例

股權取得

方式

購買日

購買日的

確定依據

購買日至

期末被購

買方的收

入

購買日至

期末被購

買方的淨

利潤

菏澤華立

新材料有

限公司

2019年01

月07日

918,000,000.0051.00%支付現金

2019年01

月01日

取得控制

權

514,218,301.0269,690,645.952019年1月7日，本公司在對菏澤華立新材料有限公司以增資形式付款3億佔股16.66%的基礎上，另對

其34.34%股權進行收購，並完成了工商變更登記程序。至此公司合計持有菏澤華立51%股權，成為公司的

控股子公司，並於2019年1月起正式納入公司合併報表範圍。2018年5月，菏澤華立新材料有限公司設立全

資子公司南京華利新材料有限公司，但尚未對該公司進行出資。截止2019年6月30日，該公司帳面資產為0。

（2）合併成本及商譽

單位：元

合併成本

--現金918,000,000.00

合併成本合計918,000,000.00

減：取得的可辨認淨資產公允價值份額494,436,807.97

商譽/合併成本小於取得的可辨認淨資產公允價值份額的金

額

423,563,192.03（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位：元

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

菏澤華立新材料有限公司

購買日公允價值購買日帳面價值

資產：

1,662,823,852.78

1,110,623,625.07

貨幣資金

84,372,131.10

應收款項

5,648,162.21

存貨

73,945,525.86

69,630,736.37

固定資產

475,872,471.00

471,075,152.47

無形資產

650,573,555.03

107,485,435.34

在建工程

69,345,692.65

長期待攤

56,101,373.56

遞延所得稅資產

18,706,734.29

預付款項

85,781,284.51

其他應收款

87,155,117.35

其他流動資產

55,321,805.22

負債：

693,339,915.58

610,509,881.43

借款

700,000.00

遞延所得稅負債

103,108,992.48

20,278,958.33

應付帳款

66,945,274.30

預收帳款

26,382,307.09

應付職工薪酬

1,505,602.32

應交稅費

758,267.24

其他應付款

149,039,402.73

長期借款

330,000,000.00

長期應付款

260,069.42

其他非流動負債

14,640,000.00

淨資產

969,483,937.20

500,113,743.64

減：少數股東權益

475,047,129.23

245,055,734.38

取得的淨資產

494,436,807.97

255,058,009.26

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱主要經營地註冊地業務性質持股比例取得方式

141

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

直接間接

思遠化工山東山東化工製造

100.00%同一控制合併

香港齊翔香港香港國際貿易

100.00%投資設立

齊魯科力山東山東化工製造

99.00%

非同一控制合

並

騰輝油脂山東山東化工製造

100.00%

非同一控制合

並

齊翔供應鏈山東山東供應鏈管理

100.00%投資設立

鄂爾多斯

市齊

翔供應鏈

內蒙古內蒙古供應鏈管理

100.00%投資設立

廣州齊翔供應

鏈

廣州廣州供應鏈管理

100.00%投資設立

廣州齊翔供應

鏈能源

廣州廣州供應鏈管理

100.00%投資設立

聯商能源大連市大連市供應鏈管理

100.00%同一控制合併

齊翔供應鏈香

港

香港香港供應鏈管理

100.00%投資設立

齊翔供應鏈新

加坡

新加坡新加坡供應鏈管理

100.00%投資設立

Granite

Capital

S.A.

瑞士瑞士供應鏈管理

51.00%

非同一控制合

並

IPPL新加坡新加坡供應鏈管理

51.00%

非同一控制合

並

LLC美國美國供應鏈管理

51.00%

非同一控制合

並

IPEAG瑞士瑞士供應鏈管理

51.00%

非同一控制合

並

Integra

S.A比利時比利時供應鏈管理

51.00%

非同一控制合

並

菏澤華立新材

料有限公司

山東山東化工製造

51.00%

非同一控制合

並

南京華利新材

料有限公司

江蘇南京化工製造

51.00%

非同一控制合

並

（2）重要的非全資子公司

單位：元

142

子公司名稱少數股東持股比例本期歸屬於少數股東本期向少數股東宣告期末少數股東權益餘

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

的損益分派的股利額

齊魯科力

1.00%

263,142.31

4,670,035.99

Granite

Capital

S.A（合

並）

49.00%

11,109,370.22

146,125,957.03

菏澤華立新材料有限

公司

49.00%

15,405,916.51

490,453,045.74

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位：元

子公

期末餘額期初餘額

司名流動

非流

資產流動

非流

負債流動

非流

資產流動

非流

負債

稱資產

動資

合計負債

動負

合計資產

動資

合計負債

動負

合計

產債產債

齊魯

科力

429,51

5,323.

91,324

,177.3

520,83

9,501.

50,431

,397.1

3,404,

503.54

53,835

,900.7

477,19

2,798.

95,983

,228.6

573,17

6,027.

128,70

1,704.

3,784,

953.96

132,48

6,657.

Granit

Capital

S.A（合

並）

1,312,

745,44

7.76

118,37

3,433.

1,431,

118,88

1.37

1,119,

427,55

0.04

13,475

,092.4

1,132,

902,64

2.53

981,23

3,189.

122,14

4,250.

1,103,

377,43

9.84

815,01

8,011.

13,245

,853.3

828,26

3,865.

菏澤

華立

新材

料有

限公

司

350,43

0,218.

1,283,

359,53

9.08

1,633,

789,75

7.13

187,28

7,033.

407,32

8,140.

594,61

5,173.

392,22

4,026.

1,270,

599,82

6.53

1,662,

823,85

2.78

245,33

0,853.

448,00

9,061.

693,33

9,915.

單位：元

子公司名

稱

本期發生額上期發生額

營業收入淨利潤

綜合收益

總額

經營活動

現金流量

營業收入淨利潤

綜合收益

總額

經營活動

現金流量

齊魯科力

148,374,08

4.89

26,314,230

.95

26,314,230

.95

-79,545,02

1.63

114,303,39

4.76

22,817,228

.26

22,817,228

.26

-24,429,79

8.37

Granite

Capital

S.A（合併）

4,834,207,

902.27

22,672,184

.11

25,846,019

.39

-306,548,9

53.93

3,714,329,

356.00

8,676,547.

9,877,186.

158,064,57

1.00

菏澤華立514,218,30

69,690,645

34,786,664

新材料有

1.02

.95

.78

143

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

144

限公司

十、與金融工具相關的風險

本公司的主要金融工具包括貨幣資金、應收帳款、應收票據、其他應收款、一年內到期的非流動資產、

其他流動資產、短期借款、應付帳款、應付票據、其他應付款。各項金融工具的詳細情況已於相關附註內

披露。與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風險所採取的風險管理政策如下所述。本公司

管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的範圍之內。

1.風險管理目標和政策

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，力求降低金融風險對本公司財務業

績的不利影響。基於該風險管理目標，本公司已制定風險管理政策以辨別和分析本公司所面臨的風險，設

定適當的風險可接受水平並設計相應的內部控制程序，以監控本公司的風險水平。本公司會定期審閱這些

風險管理政策及有關內部控制系統，以適應市場情況或本公司經營活動的改變。本公司的內部審計部門也

定期或隨機檢查內部控制系統的執行是否符合風險管理政策。

本公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動性風險、市場風險（包括利率風險、匯率風險）。

董事會負責規劃並建立本公司的風險管理架構，指定本公司的風險管理政策和相關指引並監督風險管

理措施的執行情況。本公司已制定風險管理政策以識別和分析本公司所面臨的風險，這些風險管理政策對

特定風險進行了明確規定，涵蓋了信用風險、流動性風險和市場風險管理等諸多方面。本公司定期評估市

場環境及本公司經營活動的變化以決定是否對風險管理政策及系統進行更新。本公司的風險管理由風險管

理委員會按照董事會批准的政策開展。風險管理委員會通過與本公司其他業務部門的緊密合作來識別、評

價和規避相關風險。本公司內部審計部門就風險管理控制及程序進行定期的審核，並將審核結果上報本公

司的審計委員會。

本公司通過適當的多樣化投資及業務組合來分散金融工具風險，並通過制定相應的風險管理政策減少

集中於任何單一行業、特定地區或特定交易對手方的風險。

（1）信用風險

信用風險，是指交易對手方未能履行合同義務而導致本公司產生財務損失的風險。

本公司對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生於銀行存款和應收款項等。

本公司銀行存款主要存放於國有銀行和其它大中型上市銀行，本公司預期銀行存款不存在重大的信用

風險。

對於應收款項，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基於對債務人的財務狀況、外部評

級、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估債務人的信用資質並設置

相應欠款額度與信用期限。本公司已採取政策只與信用良好的交易對手方合作並在有必要時獲取足夠的抵

押品，以此緩解因交易對手方未能履行合同義務而產生財務損失的風險。本公司會定期對債務人信用記錄

進行監控，對於信用記錄不良的債務人，本公司會採用書面催款、縮簡訊用期或取消信用期等方式，以確

保本公司的整體信用風險在可控的範圍內。

本公司應收帳款的債務人為分布於不同行業和地區的客戶。本公司持續對應收帳款的財務狀況實施信

用評估，並在適當時購買信用擔保保險。

本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的帳面金額。本公司還因提供財務擔

保而面臨信用風險，詳見附註十一、2中披露。

本公司應收帳款中，欠款金額前五大客戶的應收帳款佔本公司應收帳款總額的38.38%（2018年：

50.81%）；本公司其他應收款中，欠款金額前五大公司的其他應收款佔本公司其他應收款總額的54.10%

（2018年：66.06%）。

（2）流動性風險

流動性風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風

限公司

十、與金融工具相關的風險

本公司的主要金融工具包括貨幣資金、應收帳款、應收票據、其他應收款、一年內到期的非流動資產、

其他流動資產、短期借款、應付帳款、應付票據、其他應付款。各項金融工具的詳細情況已於相關附註內

披露。與這些金融工具有關的風險，以及本公司為降低這些風險所採取的風險管理政策如下所述。本公司

管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的範圍之內。

1.風險管理目標和政策

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，力求降低金融風險對本公司財務業

績的不利影響。基於該風險管理目標，本公司已制定風險管理政策以辨別和分析本公司所面臨的風險，設

定適當的風險可接受水平並設計相應的內部控制程序，以監控本公司的風險水平。本公司會定期審閱這些

風險管理政策及有關內部控制系統，以適應市場情況或本公司經營活動的改變。本公司的內部審計部門也

定期或隨機檢查內部控制系統的執行是否符合風險管理政策。

本公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動性風險、市場風險（包括利率風險、匯率風險）。

董事會負責規劃並建立本公司的風險管理架構，指定本公司的風險管理政策和相關指引並監督風險管

理措施的執行情況。本公司已制定風險管理政策以識別和分析本公司所面臨的風險，這些風險管理政策對

特定風險進行了明確規定，涵蓋了信用風險、流動性風險和市場風險管理等諸多方面。本公司定期評估市

場環境及本公司經營活動的變化以決定是否對風險管理政策及系統進行更新。本公司的風險管理由風險管

理委員會按照董事會批准的政策開展。風險管理委員會通過與本公司其他業務部門的緊密合作來識別、評

價和規避相關風險。本公司內部審計部門就風險管理控制及程序進行定期的審核，並將審核結果上報本公

司的審計委員會。

本公司通過適當的多樣化投資及業務組合來分散金融工具風險，並通過制定相應的風險管理政策減少

集中於任何單一行業、特定地區或特定交易對手方的風險。

（1）信用風險

信用風險，是指交易對手方未能履行合同義務而導致本公司產生財務損失的風險。

本公司對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生於銀行存款和應收款項等。

本公司銀行存款主要存放於國有銀行和其它大中型上市銀行，本公司預期銀行存款不存在重大的信用

風險。

對於應收款項，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基於對債務人的財務狀況、外部評

級、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估債務人的信用資質並設置

相應欠款額度與信用期限。本公司已採取政策只與信用良好的交易對手方合作並在有必要時獲取足夠的抵

押品，以此緩解因交易對手方未能履行合同義務而產生財務損失的風險。本公司會定期對債務人信用記錄

進行監控，對於信用記錄不良的債務人，本公司會採用書面催款、縮簡訊用期或取消信用期等方式，以確

保本公司的整體信用風險在可控的範圍內。

本公司應收帳款的債務人為分布於不同行業和地區的客戶。本公司持續對應收帳款的財務狀況實施信

用評估，並在適當時購買信用擔保保險。

本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的帳面金額。本公司還因提供財務擔

保而面臨信用風險，詳見附註十一、2中披露。

本公司應收帳款中，欠款金額前五大客戶的應收帳款佔本公司應收帳款總額的38.38%（2018年：

50.81%）；本公司其他應收款中，欠款金額前五大公司的其他應收款佔本公司其他應收款總額的54.10%

（2018年：66.06%）。

（2）流動性風險

流動性風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

險。

管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控，以滿足本公司經

營需要，並降低現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控並確保遵守借款協議。

同時從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。

2019年06月30日金融負債按未折現的合同現金流量所作的到期期限分析：

現金期末餘額合計

1年以內1至

2年2至

3年3年以上

短期借款

2,231,030,577.40

應付票據及應付帳款

2,490,453,024.15

114,113,025.22

37,147,869.1

14,552,746.54

2,656,266,665.01

預收款項

210,728,954.82

3,625,690.09

615,496.44

1,833,804.83

216,803,946.18

其他應付款

383,015,616.83

7,853,718.98

3,761,816.97

4,520,769.98

399,151,922.76

（3）市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，

包括利率風險、匯率風險和其他價格風險。

利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。利率風險可

源於已確認的計息金融工具和未確認的金融工具（如某些貸款承諾）。

本公司的利率風險主要產生於短期銀行借款及長期借款等長期帶息債務。浮動利率的金融負債使本公

司面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場

環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例，並通過定期審閱與監察維持適當的固定和浮動利率工具

組合。

本公司密切關注利率變動對本公司利率風險的影響。本公司目前並未採取利率對衝政策。但管理層負

責監控利率風險，並將於需要時考慮對衝重大利率風險。由於定期存款為短期存款，故銀行存款的公允價

值利率風險並不重大。

本公司持有的計息金融工具如下（單位：人民幣萬元）：

項目本年數上年數

固定利率金融工具

金融資產

其中：貨幣資金

其他應收款

金融負債

252,623.83

207,695.05

其中：短期借款

223,103.06

207,695.05

長期借款

29,501.00

長期應付款

19.77

合計

-252,623.83

-207,695.05

浮動利率金融工具

金融資產

194,167.87

108,997.28

其中：貨幣資金

193,140.87

106,446.75

其他流動資產

1,027.00

2,550.53

金融負債

其中：短期借款

145

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

合計

194,167.87

108,997.28

匯率風險

匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。匯率風險可

源於以記帳本位幣之外的外幣進行計價的金融工具。

本公司面臨的外匯變動風險主要是與本公司的外幣借款及境外子公司的淨投資有關。其中，本公司外

幣借款主要與美元有關，境外子公司外匯風險主要與美元、港元、歐元、新加坡元、瑞士法郎有關。

本公司的主要經營位於中國境內，主要業務以人民幣結算，但本公司已確認的外幣資產和負債及未來

的外幣交易依然存在外匯風險。

本公司密切關注匯率變動對本公司匯率風險的影響。本公司目前採用外匯掉期等手段對衝重大匯率風

險。

2.資本管理

本公司資本管理政策的目標是為了保障本公司能夠持續經營，從而為股東提供回報，並使其他利益相

關者獲益，同時維持最佳的資本結構以降低資本成本。

為了維持或調整資本結構，本公司可能會調整支付給股東的股利金額、向股東返還資本、發行新股或

出售資產以減低債務。

本公司以資產負債率（即總負債除以總資產）為基礎對資本結構進行監控。於2019年06月30日，本公

司的資產負債率為43.46%（2018年12月31日：35.33%）。

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位：元

項目

期末公允價值

第一層次公允價值計

量

第二層次公允價值計

量

第三層次公允價值計

量

合計

一、持續的公允價值計

量

（

一）交易性金融資產

2,086,003.80

1.以公允價值計量且其

變動計入當期損益的

金融資產

2,086,003.80

2,086,003.80（2）權益工具投資

2,086,003.80

2,086,003.80（3）衍生金融資產

10,660,269.91

持續以公允價值計量

的資產總額

12,746,273.71

衍生金融負債

81,600.00

持續以公允價值計量

的負債總額

81,600.00

二、非持續的公允價值

計量

146

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

147

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱註冊地業務性質註冊資本

母公司對本企業

的持股比例

母公司對本企業

的表決權比例

淄博齊翔石油化

工集團有限公司

淄博

化工產品生產、銷

售

4,547.9554.45%54.45%

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註七、1。

3、其他關聯方情況

4、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位：元

出售商品/提供勞務情況表

單位：元

其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關係

淄博齊翔資產經營管理有限公司關聯自然人車成聚擔任高級管理人員

淄博新齊翔工業設備安裝工程有限公司關聯自然人車成聚擔任高級管理人員的齊翔資產的子公司

董事、經理、財務總監及董事會秘書關鍵管理人員

EstateHoldingsPTE.LTD.GraniteCapitalS.A原投股東現少數股東關聯企業

BTSTANKERSPTELTDGraniteCapitalS.A原投股東現少數股東關聯企業

關聯方關聯交易內容本期發生額獲批的交易額度是否超過交易額度上期發生額

新齊翔設備工程檢修18,931,380.44190,000,000.00否29,489,381.22

新齊翔設備餐飲住宿783,288.002,400,000.00否1,079,127.69

雪松實業集團有

限公司

利息費用0.00否4,559.75EstateHoldingsPTE.

LTD.

總部管理費用2,815,284.26否

BTSTANKERSPTELTD

運費2,058,472.33否

母公司名稱註冊地業務性質註冊資本

母公司對本企業

的持股比例

母公司對本企業

的表決權比例

淄博齊翔石油化

工集團有限公司

淄博

化工產品生產、銷

售

4,547.9554.45%54.45%

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註七、1。

3、其他關聯方情況

4、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位：元

出售商品/提供勞務情況表

單位：元

其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關係

淄博齊翔資產經營管理有限公司關聯自然人車成聚擔任高級管理人員

淄博新齊翔工業設備安裝工程有限公司關聯自然人車成聚擔任高級管理人員的齊翔資產的子公司

董事、經理、財務總監及董事會秘書關鍵管理人員

EstateHoldingsPTE.LTD.GraniteCapitalS.A原投股東現少數股東關聯企業

BTSTANKERSPTELTDGraniteCapitalS.A原投股東現少數股東關聯企業

關聯方關聯交易內容本期發生額獲批的交易額度是否超過交易額度上期發生額

新齊翔設備工程檢修18,931,380.44190,000,000.00否29,489,381.22

新齊翔設備餐飲住宿783,288.002,400,000.00否1,079,127.69

雪松實業集團有

限公司

利息費用0.00否4,559.75EstateHoldingsPTE.

LTD.

總部管理費用2,815,284.26否

BTSTANKERSPTELTD

運費2,058,472.33否

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

148

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額

新齊翔設備蒸汽11,000.0912,518.91

齊翔資產蒸汽4,479,389.093,680,139.22BTSTANKERSPTELTD總部管理費76,879.12EstateHoldingsPTE.

LTD.

總部管理費579,260.89

交易價格為經董事會決議並參照市場價格決定。

（2）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位：元

本公司之子公司騰輝油脂向

中國銀行

淄博臨淄支行借款由本公司提供擔保。2019年1月3日本公司與中

國銀行股份有限公司淄博臨淄支行籤訂《最高額保證合同》，合同編號：2019年淄中臨額保字002-1號，保

證最高債權額度為1億元整。截至2019年6月30日止，騰輝油脂實際借款4000萬整。

5、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位：元

項目名稱關聯方

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

其他應收款齊翔資產106,746.81

其他應收款新齊翔設備1,000.001,000.00

其他應收款

IntegraHoldingsPteLtd5,666.69

其他應收款

BTSTANKERSPTELTD928,039.813,544,842.80

被擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

騰輝油脂100,000,000.002019年01月03日2019年12月23日否

（2）應付項目

單位：元

項目名稱關聯方期末帳面餘額期初帳面餘額

應付帳款新齊翔設備3,146,301.1319,231,278.36

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額

新齊翔設備蒸汽11,000.0912,518.91

齊翔資產蒸汽4,479,389.093,680,139.22BTSTANKERSPTELTD總部管理費76,879.12EstateHoldingsPTE.

LTD.

總部管理費579,260.89

交易價格為經董事會決議並參照市場價格決定。

（2）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位：元

本公司之子公司騰輝油脂向

中國銀行

淄博臨淄支行借款由本公司提供擔保。2019年1月3日本公司與中

國銀行股份有限公司淄博臨淄支行籤訂《最高額保證合同》，合同編號：2019年淄中臨額保字002-1號，保

證最高債權額度為1億元整。截至2019年6月30日止，騰輝油脂實際借款4000萬整。

5、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位：元

項目名稱關聯方

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

其他應收款齊翔資產106,746.81

其他應收款新齊翔設備1,000.001,000.00

其他應收款

IntegraHoldingsPteLtd5,666.69

其他應收款

BTSTANKERSPTELTD928,039.813,544,842.80

被擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

騰輝油脂100,000,000.002019年01月03日2019年12月23日否

（2）應付項目

單位：元

項目名稱關聯方期末帳面餘額期初帳面餘額

應付帳款新齊翔設備3,146,301.1319,231,278.36

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

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應付帳款齊翔資產6,779.00

其他應付款新齊翔設備1,130.0011,060.00

十三、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

截至2019年08月31日止，本公司不存在其他應披露的承諾事項。

2、或有事項

（1）未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響

1）2018年1月，天津有山化工有限公司（以下簡稱「有山公司」）以本公司違反委託經營合同的約定

為由向天津市第二中級人民法院提起訴訟，要求本公司賠償其損失6,816.69萬元。在本案答辯期內，本公

司向天津市第二中級人民法院提出了管轄權異議。2018年3月，天津市第二中級人民法院裁定將本案移送

至山東省淄博市中級人民法院處理，後有山公司上訴至天津市高級人民法院。2018年5月，經天津市高級

人民法院審理，裁定駁回了有山公司的上訴，本案遂移送至山東省淄博市中級人民法院審理。

2018年9月，山東省淄博市中級人民法院開庭審理本案。2019年1月，山東省淄博市中級人民法院經審

理認定有山公司與本公司之間不存在委託經營合同關係，一審裁定駁回有山公司的起訴。2019年2月，有

山公司提起了上訴，後經山東省高級人民法院裁定如下：①撤銷淄博市中級人民法院（2018）魯03民初189

號民事裁定。②本案指定淄博市中級人民法院審理。截止目前尚未接到開庭通知。

目前案件尚未取得生效法律文書，暫無法確定損失金額。

2）2017年9月，夏軍偉以本公司擅自解除股權轉讓合同為由向天津市濱海新區人民法院提起訴訟，要

求本公司賠償其股權損失1,629.14萬元。2018年1月，夏軍偉變更了訴訟請求，要求本公司賠償其股權損

失1840萬元，並就涉案股權價值向天津市濱海新區人民法院申請進行司法評估。2018年6月，天津市濱海

新區人民法院批准了夏軍偉的評估申請，並搖號選定評估機構。

2019年6月17日原告夏軍偉提出撤訴申請，申請撤回起訴。公司於近日收到天津市濱海新區人

民法院民事裁定書[（2017）津0116民初2349號]，裁定如下：準許原告夏軍偉撤回起訴。案件受理費

50元，由原告夏軍偉負擔。

3）菏澤華立新材料有限公司（經工商主管部門核准，2019年1月7日，本公司通過增資及股權轉讓方

式持有其51%股權的工商登記手續辦理完畢）於2018年7月被上海華誼丙烯酸有限公司以侵害其技術秘密為

由向上海智慧財產權法院提起訴訟。

根據本公司於2018年11月26日在巨潮資訊網發布的《淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司關於深圳證券交

易所關注函回復的公告》，本公司認為基於外部律師意見和公司了解，由於技術秘密等智慧財產權相關訴訟

專業性較強，難度較大，因此訴訟預計持續時間較長。訴訟將會圍繞不同技術秘密點進行逐項辯論和判定，

但菏澤華立採用的技術與上海華誼主張的技術秘密點存在顯著的不同，菏澤華立敗訴可能性較低。本次涉

訴的技術秘密點不會導致生產工藝的重大變化，也不會對菏澤華立現有生產經營產生重大不利影響。此外，

本公司向菏澤華立增資時，在與菏澤華立的原股東籤署的《增資協議》第12.2.13項中約定「菏澤華立因

增資完成之前發生的，包括但不限於智慧財產權糾紛等事項導致菏澤華立被要求向第三方支付任何賠償的，

則菏澤華立原股東承諾向菏澤華立全額補償，本公司認為，即使菏澤華立在前述案件中敗訴，相關的賠償、

罰款等責任由菏澤華立的原股東承擔，該等訴訟對本公司不會帶來重大不利影響。

（2）為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

應付帳款齊翔資產6,779.00

其他應付款新齊翔設備1,130.0011,060.00

十三、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

截至2019年08月31日止，本公司不存在其他應披露的承諾事項。

2、或有事項

（1）未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響

1）2018年1月，天津有山化工有限公司（以下簡稱「有山公司」）以本公司違反委託經營合同的約定

為由向天津市第二中級人民法院提起訴訟，要求本公司賠償其損失6,816.69萬元。在本案答辯期內，本公

司向天津市第二中級人民法院提出了管轄權異議。2018年3月，天津市第二中級人民法院裁定將本案移送

至山東省淄博市中級人民法院處理，後有山公司上訴至天津市高級人民法院。2018年5月，經天津市高級

人民法院審理，裁定駁回了有山公司的上訴，本案遂移送至山東省淄博市中級人民法院審理。

2018年9月，山東省淄博市中級人民法院開庭審理本案。2019年1月，山東省淄博市中級人民法院經審

理認定有山公司與本公司之間不存在委託經營合同關係，一審裁定駁回有山公司的起訴。2019年2月，有

山公司提起了上訴，後經山東省高級人民法院裁定如下：①撤銷淄博市中級人民法院（2018）魯03民初189

號民事裁定。②本案指定淄博市中級人民法院審理。截止目前尚未接到開庭通知。

目前案件尚未取得生效法律文書，暫無法確定損失金額。

2）2017年9月，夏軍偉以本公司擅自解除股權轉讓合同為由向天津市濱海新區人民法院提起訴訟，要

求本公司賠償其股權損失1,629.14萬元。2018年1月，夏軍偉變更了訴訟請求，要求本公司賠償其股權損

失1840萬元，並就涉案股權價值向天津市濱海新區人民法院申請進行司法評估。2018年6月，天津市濱海

新區人民法院批准了夏軍偉的評估申請，並搖號選定評估機構。

2019年6月17日原告夏軍偉提出撤訴申請，申請撤回起訴。公司於近日收到天津市濱海新區人

民法院民事裁定書[（2017）津0116民初2349號]，裁定如下：準許原告夏軍偉撤回起訴。案件受理費

50元，由原告夏軍偉負擔。

3）菏澤華立新材料有限公司（經工商主管部門核准，2019年1月7日，本公司通過增資及股權轉讓方

式持有其51%股權的工商登記手續辦理完畢）於2018年7月被上海華誼丙烯酸有限公司以侵害其技術秘密為

由向上海智慧財產權法院提起訴訟。

根據本公司於2018年11月26日在巨潮資訊網發布的《淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司關於深圳證券交

易所關注函回復的公告》，本公司認為基於外部律師意見和公司了解，由於技術秘密等智慧財產權相關訴訟

專業性較強，難度較大，因此訴訟預計持續時間較長。訴訟將會圍繞不同技術秘密點進行逐項辯論和判定，

但菏澤華立採用的技術與上海華誼主張的技術秘密點存在顯著的不同，菏澤華立敗訴可能性較低。本次涉

訴的技術秘密點不會導致生產工藝的重大變化，也不會對菏澤華立現有生產經營產生重大不利影響。此外，

本公司向菏澤華立增資時，在與菏澤華立的原股東籤署的《增資協議》第12.2.13項中約定「菏澤華立因

增資完成之前發生的，包括但不限於智慧財產權糾紛等事項導致菏澤華立被要求向第三方支付任何賠償的，

則菏澤華立原股東承諾向菏澤華立全額補償，本公司認為，即使菏澤華立在前述案件中敗訴，相關的賠償、

罰款等責任由菏澤華立的原股東承擔，該等訴訟對本公司不會帶來重大不利影響。

（2）為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

150

截至2019年06月30日止，本公司為下列單位貸款提供保證：

被擔保單位名稱擔保事項金額期限備註

一、子公司

騰輝油脂信用保證10000萬元2019/1至2019/12實際使用4000萬，見

附註十、5、（2）

齊翔供應鏈及其子公司單一產品使用自有資金進行

套期保值業務保證

5000萬元

十四、資產負債表日後事項

1、其他資產負債表日後事項說明

1、2019年8月2日，本公司控制股東淄博齊翔石油化工集團有限公司因其先前質押的股份市值減少，

追加質押42,545,127股給山東省國際信託股份有限公司，並已在中國登記結算有限責任公司深圳分公司辦

理了相關登記手續。截止報告日，齊翔集團共持有本公司股份980,439,248股，佔公司總股本的55.23%；

累計質押股份786,357,803股，佔其持有公司股份總數的80.20%，佔公司總股本的44.30%。

2、回購股份的實施情況：截止報告日，公司通過股票回購專用證券帳戶以集中競價交易方式累計回

購股份2,312,300股，約佔公司目前總股本的0.1303%，最高成交價為8.19元/股，最低成交價為7.55元/股，

成交總金額為18,075,669元(不含交易費用)。上述回購股份情況符合公司股份回購方案及相關法律法規的

要求。

3、為應對產品產能不斷擴大以及匹配未來新項目對原料的需求，切實解決公司後續原料供應瓶頸，

順利打通國際原料採購業務，降低原料採購成本，公司擬使用自有資金2億元在山東省煙臺市萊州港碼

頭投資設立全資子公司，打造沿海原料倉儲基地。本次對外投資事項已經公司第四屆臨時董事會第二十四

次會議審議通過，並以2019-074號公告文件公告。

十五、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價

值

帳面餘額壞帳準備

帳面價

值金額比例金額

計提比

例

金額比例金額

計提比

例

其中：

按組合計提壞帳

準備的應收帳款

146,813,315.68100.00%

12,647,555.048.61%

134,165,760.64127,878,479.77100.00%

11,960,605.029.35%

115,917,874.75

被擔保單位名稱擔保事項金額期限備註

一、子公司

騰輝油脂信用保證10000萬元2019/1至2019/12實際使用4000萬，見

附註十、5、（2）

齊翔供應鏈及其子公司單一產品使用自有資金進行

套期保值業務保證

5000萬元

十四、資產負債表日後事項

1、其他資產負債表日後事項說明

1、2019年8月2日，本公司控制股東淄博齊翔石油化工集團有限公司因其先前質押的股份市值減少，

追加質押42,545,127股給山東省國際信託股份有限公司，並已在中國登記結算有限責任公司深圳分公司辦

理了相關登記手續。截止報告日，齊翔集團共持有本公司股份980,439,248股，佔公司總股本的55.23%；

累計質押股份786,357,803股，佔其持有公司股份總數的80.20%，佔公司總股本的44.30%。

2、回購股份的實施情況：截止報告日，公司通過股票回購專用證券帳戶以集中競價交易方式累計回

購股份2,312,300股，約佔公司目前總股本的0.1303%，最高成交價為8.19元/股，最低成交價為7.55元/股，

成交總金額為18,075,669元(不含交易費用)。上述回購股份情況符合公司股份回購方案及相關法律法規的

要求。

3、為應對產品產能不斷擴大以及匹配未來新項目對原料的需求，切實解決公司後續原料供應瓶頸，

順利打通國際原料採購業務，降低原料採購成本，公司擬使用自有資金2億元在山東省煙臺市萊州港碼

頭投資設立全資子公司，打造沿海原料倉儲基地。本次對外投資事項已經公司第四屆臨時董事會第二十四

次會議審議通過，並以2019-074號公告文件公告。

十五、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價

值

帳面餘額壞帳準備

帳面價

值金額比例金額

計提比

例

金額比例金額

計提比

例

其中：

按組合計提壞帳

準備的應收帳款

146,813,315.68100.00%

12,647,555.048.61%

134,165,760.64127,878,479.77100.00%

11,960,605.029.35%

115,917,874.75

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

151

其中：

帳齡組合

119,722,933.3981.55%

12,647,555.0410.56%

107,075,378.35117,693,321.3192.04%

11,960,605.0210.16%

105,732,716.29

無風險組合

27,090,382.2918.45%

27,090,382.2910,185,158.467.96%

10,185,158.46

按帳齡披露

單位：元

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

（3）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

本期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額90,607,700.52元，佔應收帳款期末餘額合計

數的比例61.72%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額3,363,716.88元。

2、其他應收款

單位：元

合計

146,813,315.68100.00%

12,647,555.048.61%

134,165,760.64127,878,479.77100.00%

11,960,605.029.35%

115,917,874.75

帳齡期末餘額

1年以內（含1年）135,188,891.171至2年4,767,907.683年以上6,856,516.834至5年453,390.005年以上6,403,126.83

合計146,813,315.68

類別期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提收回或轉回核銷

應收帳款壞帳準

備

11,960,605.02686,950.0212,647,555.04

合計11,960,605.02686,950.0212,647,555.04

其中：

帳齡組合

119,722,933.3981.55%

12,647,555.0410.56%

107,075,378.35117,693,321.3192.04%

11,960,605.0210.16%

105,732,716.29

無風險組合

27,090,382.2918.45%

27,090,382.2910,185,158.467.96%

10,185,158.46

按帳齡披露

單位：元

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

（3）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

本期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額90,607,700.52元，佔應收帳款期末餘額合計

數的比例61.72%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額3,363,716.88元。

2、其他應收款

單位：元

合計

146,813,315.68100.00%

12,647,555.048.61%

134,165,760.64127,878,479.77100.00%

11,960,605.029.35%

115,917,874.75

帳齡期末餘額

1年以內（含1年）135,188,891.171至2年4,767,907.683年以上6,856,516.834至5年453,390.005年以上6,403,126.83

合計146,813,315.68

類別期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提收回或轉回核銷

應收帳款壞帳準

備

11,960,605.02686,950.0212,647,555.04

合計11,960,605.02686,950.0212,647,555.04

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

152

項目期末餘額期初餘額

其他應收款786,933,724.93799,939,830.00

合計786,933,724.93799,939,830.00（1）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

押金、備用金等318,865.33318,865.33

其他往來款685,445,856.8718,569,709.14

資金使用費78,597,093.7981,098,713.57

待攤保險等23,766,894.95

其他184,306.4057,067.62

按帳齡披露

單位：元

帳齡期末餘額

1年以內（含1年）787,902,146.551至2年101,950.902至3年216,000.003年以上92,919.823至4年24,292.344至5年44.005年以上68,583.48

合計788,313,017.27

合計788,313,017.27800,044,355.662）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提收回或轉回

其他應收款壞帳準備104,525.661,274,766.681,379,292.34

合計104,525.661,274,766.681,379,292.343）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡佔其他應收款期壞帳準備期末餘

項目期末餘額期初餘額

其他應收款786,933,724.93799,939,830.00

合計786,933,724.93799,939,830.00（1）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

押金、備用金等318,865.33318,865.33

其他往來款685,445,856.8718,569,709.14

資金使用費78,597,093.7981,098,713.57

待攤保險等23,766,894.95

其他184,306.4057,067.62

按帳齡披露

單位：元

帳齡期末餘額

1年以內（含1年）787,902,146.551至2年101,950.902至3年216,000.003年以上92,919.823至4年24,292.344至5年44.005年以上68,583.48

合計788,313,017.27

合計788,313,017.27800,044,355.662）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提收回或轉回

其他應收款壞帳準備104,525.661,274,766.681,379,292.34

合計104,525.661,274,766.681,379,292.343）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡佔其他應收款期壞帳準備期末餘

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

末餘額合計數的

比例

額

764,035,650.59

96.92%

104,005.50

合計

-764,035,650.59

-96.92%

104,005.50

3、長期股權投資

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

對子公司投資

2,894,892,321.

13,090,434.89

2,881,801,886.

2,388,802,321.

13,090,434.89

2,375,711,886.

合計

2,894,892,321.

13,090,434.89

2,881,801,886.

2,388,802,321.

13,090,434.89

2,375,711,886.

（1）對子公司投資

單位：元

被投資單位

期初餘額

(帳面價值

)

本期增減變動

期末餘額

(帳

面價值

)

減值準備期

末餘額追加投資減少投資

計提減值準

備

其他

思遠化工

507,920,085.

騰達香港

40,000,000.0

齊魯科力

876,150,000.

騰輝油脂

28,041,801.4

11,690,000.0

39,731,801.4

13,090,434.8

齊翔供應鏈

500,000,000.

菏澤華立

423,600,000.

494,400,000.

918,000,000.

合計

2,375,711,88

6.51

506,090,000.

2,881,801,88

6.51

13,090,434.8

4、營業收入和營業成本

單位：元

153

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司

2019年半年度報告全文

項目

本期發生額上期發生額

收入成本收入成本

主營業務

3,720,689,209.51

3,192,879,305.39

4,414,568,054.67

3,707,903,503.45

其他業務

110,173,953.25

70,629,309.88

83,782,554.43

59,552,242.93

合計

3,830,863,162.76

3,263,508,615.27

4,498,350,609.10

3,767,455,746.38

5、投資收益

單位：元

項目本期發生額上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

69,993,000.00

處置持有至到期投資取得的投資收益

345,454.43

-13,064,766.10

合計

345,454.43

56,928,233.90

十六、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

單位：元

項目金額說明

非流動資產處置損益

689,639.28

計入當期損益的政府補助（與企業業務

密切相關，按照國家統一標準定額或定

量享受的政府補助除外）

33,771,576.96

委託他人投資或管理資產的損益

1,259,192.05

除同公司正常經營業務相關的有效套期

保值業務外，持有交易性金融資產、衍

生金融資產、交易性金融負債、衍生金

融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、衍生金融資產、

交易性金融負債、衍生金融負債和其他

債權投資取得的投資收益

8,799,435.22

除上述各項之外的其他營業外收入和支

出

7,035,907.47

處置以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產、金融負債和可供出售

金融資產取得的投資收益

29,700.00

減：所得稅影響額

8,790,039.90

少數股東權益影響額

6,393,332.86

154

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

155

合計36,402,078.22--

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利

潤

4.74%0.1990.199

扣除非經常性損益後歸屬於公

司普通股股東的淨利潤

4.25%0.1790.179

合計36,402,078.22--

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利

潤

4.74%0.1990.199

扣除非經常性損益後歸屬於公

司普通股股東的淨利潤

4.25%0.1790.179

淄博

齊翔騰達

化工股份有限公司2019年半年度報告全文

156

第十一節備查文件目錄

一、載有公司董事長籤字的2019年半年度報告原件；

二、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財

務報告原件；

三、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件；

四、報告期內在中國證監會指定信息披露載體上公開披露過的所有公司文件正

本及公告的原稿。

　中財網

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