[中報]新亞製程:2019年半年度報告

[中報]新亞製程:2019年半年度報告

時間：2019年08月26日 22:21:41&nbsp中財網

原標題:

新亞製程

:2019年半年度報告

深圳市

新亞電子

製程股份有限公司

2019年半年度報告

2019年08月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性

陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

公司負責人許雷宇、主管會計工作負責人胡丹及會計機構負責人(會計主管人員)陳多佳聲明：保證本半年度報告中財務

報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

1、行業依賴度較高的風險及應對措施

公司主要的收入來源主要依賴於電子製程行業，行業依賴程度較高。由於宏觀經濟複雜多變、電子行業產品日新月異，

下遊需求會隨技術革新和市場需求發生快速變化，若宏觀經濟或電子行業發生較大波動，會對公司的經營發展帶來較大不確

定性。公司將堅持「電子製程服務+電子製程產品+產業配套服務」的發展策略，同時，為了有效應對整個電子行業的周期性

波動對公司帶來的影響，公司將以建築裝飾新材業務為突破，以優化公司的業務結構，降低公司經營風險，提升公司綜合實

力，加快公司業務的多樣化。

2、客戶集中度較高的風險及應對措施

公司的客戶集中度較高，對客戶的依賴程度較大。公司的製程產品及產業配套服務與主要客戶的配合度日益提高，但如

果出現主要客戶出現產品銷量下降、大幅減少向公司下達訂單或降低採購價格的情況，公司的經營業績短期內可能受到較大

的不利影響。為應對此風險，公司一方面不斷拓展產品線的寬度和深度，通過挖掘細分市場需求和進入新的市場等方式擴大

訂單來源；另一方面通過不斷完善銷售與售後服務流程，加大配套服務的寬度和深度，提高對客戶需求的響應速度和能力，

提高客戶滿意度，防止現有客戶流失。

3、應收款項較大的風險及應對措施

報告期內，公司基於營業收入的增長應收帳項金額較大。公司將從客戶選擇及內部控制兩個方面防範風險，供應鏈及商

業保理業務將聚焦公司現有產業開展配套服務，主要圍繞公司現有電子製程及建築裝飾新材業務，一方面圍繞現有電子製程

業務客戶開展供應鏈業務，另外將依託建築裝飾新材，開展體系內部供應鏈及商業保理業務；內控方面，公司已建立了完善

的管理機制與內控制度及業務審批制度和跟蹤管理制度。

4、毛利率波動等風險及應對措施

公司毛利率水平受行業發展狀況、客戶結構、產品價格、原材料價格、員工薪酬水平、殘次品率、產能利用率等多種因

素影響。如果上述因素持續發生不利變化，將導致公司利潤率下降，對公司盈利狀況造成不利影響。公司將加強內部運營管

控，提高運營效率，加快產品升級，加快技術創新，確保公司核心競爭力。

5、稅收優惠政策變動政策風險及應對措施

公司及子公司新亞新材料、子公司庫泰克屬於高新技術企業，在報告期內按有關高新技術企業所得稅優惠政策享受15%

的優惠稅率。如未來公司或子公司無法持續獲得高新技術企業資質從而停止享受稅收優惠政策，則會在一定程度上影響公司

的淨利潤。公司將增強自身經營能力，提高競爭能力和持續盈利能力。

6、建築裝飾新材業績未達預期風險及應對措施

公司於2018年5月向科素花崗玉增資擴股，並持有增資後的科素花崗玉51%股權；增資擴股完成後，科素花崗玉成為

公司的控股子公司。因科素花崗玉本身業務發展特點，前期處於研發投入及市場拓展階段，可能存在短期內業務未達預期從

而對公司業績產生不利影響的風險，公司將繼續通過增加對子公司的管控力量，加強對子公司業務經營的全方位監控，進行

過程監督等措施加強子公司管理。

7、募投項目實施風險及應對措施

公司2017年非公開發行的募投項目有：基於電子信息製造業供應鏈管理項目、電子信息製造業供應鏈管理服務綜合信

息化系統建設項目及補充流動資金項目，雖然公司對上述募集資金項目的可行性進行了充分研究，並經專業機構及有關專家

進行了可行性分析和論證，與公司的整體發展規劃相一致，符合行業發展方向，有良好的市場發展前景。但市場發展和宏觀

經濟形勢具有不確定性，若市場環境發生重大不利變化或行業競爭加劇，將會對項目的實施進度和預期收益產生不利影響。

公司將按照項目計劃積極實施相關募投項目。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 .................................................................................................................................................. 2

第二節 公司簡介和主要財務指標............................................................................................................................................... 6

第三節 公司業務概要 ................................................................................................................................................................. 9

第四節 經營情況討論與分析 .................................................................................................................................................... 13

第五節 重要事項 ....................................................................................................................................................................... 27

第六節 股份變動及股東情況 .................................................................................................................................................... 43

第七節 優先股相關情況............................................................................................................................................................ 47

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................................................................. 48

第九節

公司債

相關情況............................................................................................................................................................ 49

第十節 財務報告 ....................................................................................................................................................................... 50

第十一節 備查文件目錄.......................................................................................................................................................... 157

釋義

釋義項

指

釋義內容

公司、本公司、新亞、

新亞製程

指

深圳市

新亞電子

製程股份有限公司

新力達、新力達集團

指

深圳市新力達電子集團有限公司，為公司控股股東

好順電工

指

深圳市好順電工有限公司，為公司全資子公司

惠州新力達

指

惠州新力達電子工具有限公司，為公司全資子公司

崑山新亞

指

崑山市

新亞電子

工具有限公司，為公司全資子公司

蘇州新亞機電

指

蘇州新亞機電設備有限公司，為公司全資子公司

新亞新材料

指

深圳市新亞新材料有限公司，為公司全資子公司

庫泰克

指

深圳市庫泰克電子材料技術有限公司，為公司控股子公司

旭富達

指

深圳市旭富達電子有限公司，為公司控股子公司

新亞達（香港）、香港新亞達

指

新亞達（香港）有限公司，為公司全資子公司

重慶新爵、新爵

指

重慶新爵電子有限公司，為公司全資子公司

珠海新邦

指

珠海市新邦電子有限公司，為公司全資子公司

巨潮嶸坤

指

深圳市巨潮嶸坤投資管理有限公司，為公司全資子公司

亞美斯通（香港）

指

亞美斯通電子（香港）有限公司，為亞美斯通全資子公司

新亞惠盈

指

深圳市新亞惠盈電子有限公司，為珠海新邦控股子公司

新亞惠通

指

惠州市新亞惠通電子有限公司，為珠海新邦控股子公司

新力信

指

中山新力信電子有限公司，為珠海新邦控股子公司

新亞興達

指

深圳市新亞興達電子有限公司，為珠海新邦控股子公司

新亞製程

融資租賃

指

深圳市

新亞製程

融資租賃有限公司，為公司全資子公司

科素花崗玉

指

深圳市科素花崗玉有限公司，為公司控股子公司

彩玉微晶

指

惠州市彩玉微晶新材有限公司，為科素花崗玉全資子公司

亞美斯通商業保理

指

深圳市亞美斯通商業保理有限公司，為公司全資子公司

歐眾科技

指

武漢歐眾科技發展有限公司，為公司參股公司

深交所

指

深圳證券交易所

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司簡介

股票簡稱

新亞製程

股票代碼

002388

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

深圳市

新亞電子

製程股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

新亞製程

公司的外文名稱（如有）

SHENZHEN SUNYES ELECTRONIC MANUFACTURING HOLDING CO.,LTD.

公司的外文名稱縮寫（如有）

SUNYES

公司的法定代表人

許雷宇

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

伍娜

陳曉曉

聯繫地址

深圳市福田區中康路卓越梅林中心廣場

（北區）1 棟 306A

深圳市福田區中康路卓越梅林中心廣場

（北區）1 棟 306A

電話

0755-23818518

0755-23818518

傳真

0755-23818501

0755-23818501

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2018年年報。

2、信息披露及備置地點

信息披露及備置地點在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具

體可參見2018年年報。

四、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

本報告期

上年同期

本報告期比上年同期增減

營業收入（元）

563,885,130.17

447,823,364.74

25.92%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

24,442,356.65

19,471,613.54

25.53%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤（元）

25,260,720.20

11,962,406.62

111.17%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

-171,198,719.57

-378,198,225.05

54.73%

基本每股收益（元/股）

0.0485

0.0387

25.32%

稀釋每股收益（元/股）

0.0485

0.0387

25.32%

加權平均淨資產收益率

2.11%

1.59%

0.52%

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年度末增

減

總資產（元）

2,096,140,053.05

1,972,788,809.86

6.25%

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

1,160,490,145.99

1,146,047,711.65

1.26%

五、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

六、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：人民幣元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分）

-201.87

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

-1,102,170.85

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

100,014.93

減：所得稅影響額

-143,077.15

少數股東權益影響額（稅後）

-40,917.09

合計

-818,363.55

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

（一）公司主營業務基本情況

公司的主營業務主要圍繞電子信息行業開展，根據業務性質不同可分為「電子製程方案服務」、「電子製程產品服務」及「產

業配套服務」。「電子製程」是指電子產品的生產製造工藝流程。任何電子產品均需經過技術研發、物料採購、生產製造三大

主要環節，而將元器件、零件、組件等通過特定工藝生產成為最終所需產品的整個製造過程就是電子製程流程。公司的「電

子製程方案服務」包括電子製程工藝方案的設計與諮詢、製程管理服務等，「電子製程產品服務」包括提供製程方案所涉及的

電子設備、化工輔料、電子工具、儀器儀表、靜電淨化等產品服務、「產業配套服務」包括產業配套的融資租賃服務、供應鏈

服務、應收帳款服務等。

通過提供「一站式」的諮詢、產品、產業配套及其他採銷服務，公司可有效提高產業上下遊客戶的生產效率和產品品質、

降低企業生產和採銷成本，進而確保與上下遊客戶的長期良好合作關係，實現多贏的合作業務閉環。

（二）行業發展情況

由於電子信息製造業的細分領域及產品眾多，不同細分行業、產品、甚至不同公司之間的技術參數、生產工藝、成本及

生產周期的管控要求差異較大，加上製程工藝的日新月異，製程方案的設計及製程產品的甄選所需的專業性和技術要求日益

增加。同時，隨著下遊客戶集中度和其市場佔有率的進一步提高，客戶對製程產品的質量品質、製程方案的時效性和配套服

務的要求更加嚴格，對上遊供應商的準入門檻如綜合實力、技術、資金等要求日益提高。因此，能提供完善的製程方案服務

及產品的供應商及配套服務商的競爭優勢日益凸顯，製程領域的企業集中度將逐漸提高，中小型製程商在未來的競爭中將由

於技術沉澱欠缺、綜合實力不足等原因逐漸被淘汰。

（三）公司行業地位

一般電子製程企業會主要圍繞個別細分行業、細分產品或企業開展全部業務。通過多年的技術沉澱，公司是為數不多的

可同時為多家大客戶根據其生產要求提供個性化的製程服務及製程產品的企業。目前，公司已成為國內綜合實力較強的電子

製程供應商及配套服務商。在技術方面，公司掌握了完整的電子製程技術體系，能夠幫助客戶提高生產效率、降低生產成本、

提高產品品質；在產品品種方面，公司擁有豐富的產品線，可為客戶提供「一站式」的產品服務；在人才方面，公司擁有多名

專業的電子製程技術研發工程師和實踐經驗豐富的電子製程產品應用工程師，可為客戶提供眾多製程方案的諮詢和設計服

務；在研發方面，公司擁有多名業界優秀人才，可協助客戶解決研發、生產過程中的各類難題；在產業配套服務方面，公司

可以根據客戶的運營需求量身定做合適的服務方案；在客戶方面，公司擁有如華為、富士康、偉創力、賽爾康等知名電子制

造企業客戶；在營銷網絡方面，公司的營銷網點分布於我國電子產業集中的珠三角、長三角和

環渤海

灣地區，布局合理、市

場覆蓋較廣，可為客戶提供及時有效的服務。

（四）公司總體經營情況

2019年上半年，公司實現營業收入563,885,130.17元，較去年同期增長25.92%；歸屬於上市公司股東的淨利潤

24,442,356.65元，較去年同期增長25.53%；歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤25,260,720.20元，較去年同期

增長111.17%。營業收入和歸屬於上市公司股東的淨利潤同比增長的主要原因為：

（1）公司不斷完善業務格局，持續優化產品結構和提高綜合配套服務能力；

（2）公司加大自主產品市場推廣，提高產品市場知名度和競爭力，持續優化產品結構，提升公司綜合競爭力水平；

（3）公司加強內部管理，提高了公司整體運營效率，進一步優化了公司運營情況。

（五）主要經營模式

1、研發模式

公司製程技術研發和製程產品研發的內容如下：

（1）製程技術研發

①製程技術研發工程師通過對製程產品的功能、性能、應用進行測試、試驗及對比分析，結合電子行業的發展趨勢，自

主研發出滿足未來產能、效率、品質、成本的製程工藝方案。

②製程方案應用工程師深入客戶調研，與客戶工程師從生產產品的工序、工藝、產能、品質、配套設備及製程產品選型

要求中進行充分評估，提出符合和超越客戶需求的解決方案。

（2）製程產品研發

①研發人員根據行業的產業動態、技術變化及未來發展趨勢，充分分析現有製程產品的特性及優劣性，對現有製程產品

進行改良、優化、及對新產品進行自主研發。

②根據客戶的需求及製程解決方案，與客戶工程師共同對現有製程產品進行優化改良，滿足客戶的定製要求。

2、採購模式

公司建立了全面的採購資料庫，對採購品種進行分類管理；注重與供應商建立長期的合作關係，通過有效的溝通，穩定

供應商隊伍；對供應商進行科學管理，對供應商流失或變更等有充分的應對措施，注重與關鍵供應商之間建立深層次合作關

系；建立了完善的供應商評估體系、激勵機制和淘汰機制；採購部門與其他部門保持順暢溝通，提高了採購和銷售及財務流

程的協調性。

公司的採購著眼於構建完整的供應鏈框架，考慮採購的速度、柔性、風險，優化採購模式，由集中採購、全球採購、準

時採購等多種形式組成。

（1）集中採購

集中採購是公司最主要的採購模式。公司掌握和匯集多個客戶的需求，實施大批量採購，充分發揮採購規模優勢、降低

行業採購成本，提高行業採購效率。

（2）全球採購

公司在全球範圍內整合採購資源，在全世界範圍內尋找供應商和質量最好、價格合理的產品。全球採購在地理位置上拓

展了採購的範圍，也是為了適應大型客戶全球化戰略的要求。

（3）準時採購

公司銷售的商品種類眾多，其中部分的商品的需求小、且不具有連續性，公司對這部分商品的採購採用準時採購，即通

過與客戶的良好溝通，提前準確地了解客戶的需求，在合適的時間採購合適的數量，以保證對客戶需求的及時滿足，同時降

低公司的庫存水平和經營風險。

3、生產模式

公司控股子公司惠州新力達電子工具有限公司主要負責製程設備、儀器、工具的自主研發及設備集成；公司控股子公司

新亞新材料和庫泰克主要負責公司的化工輔料產品的自主研發。各公司根據市場的發展趨勢，充分發揮自身的技術優勢，研

發及生產相應的製程產品。

4、銷售模式

（1）銷售流程

由於電子製程行業技術含量較高，銷售過程中技術因素較為關鍵，具體過程如下：

①與客戶工藝工程師進行技術層面的溝通，了解客戶工藝流程；

②與客戶生產工程師溝通，確認大批量產品的生產流程；

③與客戶質量工程師進行質量層面的溝通，確保製程產品對客戶產品目前及未來的品質保證；

④經過客戶上述人員的認可後，客戶採購部門向公司提出採購要約；

⑤公司收到客戶的採購要約後，將訂單分配到採購中心或者物流中心進行採購和配送。

因此，在銷售過程中要解決以下問題：

①客戶對製程工藝排程的科學性： 了解製程產品功能、應用是否適合電子產品生產的製程需求，是合理編排製程工藝

且保證製程工藝流暢、科學的必備條件。

②製程產品之間的融合性、排他性： 在製程工藝實施時，了解製程產品的配合參數並加以調控，使各製程產品、設備

等發揮最大的配合功效，是決定單個工位製程工藝的關鍵。

③協助客戶的研發、工程、品質、生產、採購等人員對製程產品進行調控：

掌握製程產品在電子產品生產製程中最優的功能、性能組合功效，必須要通過大量的、長期的製程產品（如：同一供應

商不同型號產品、不同供應商的同型號產品等）綜合比較和試用；需要經過較長的時間才能驗證製程產品的性能是單個客戶

較難全面掌握的，因此更需要製程企業提供有力的協助。 除上述標準的銷售流程之外，部分產品銷售由於前期的客戶積累，

未經過製程推廣、問題診斷及方案選定階段而直接銷售製程產品及提供售後服務。

5、服務模式

公司的支持與服務是由應用工程師在售前、售中、售後全程提供的，其服務特點如下：

其一，完善的產品線及優質的服務。完善的產品線主要是保障電子製造商的小批量、多品種採購需求，這是實現「一站式採

購」的前提。優質的服務則是持續跟進電子企業的研發、生產過程，協助解決過程中出現的各種問題。

其二，協助電子企業進行庫存減壓。公司可以滿足電子製造企業大批量採購要求、實現規模生產效應，同時避免電子企業因

庫存不足而造成的脫銷、停產損失。

其三，公司提供技術增值及產業配套服務，可有效降低客戶生產成本、提高生產效率和優化客戶運營資金結構。

（六）主要產品

公司的主要製程產品包括電子設備、化工輔料、儀器儀表、電子工具、靜電淨化產品等。同時，為加大公司的服務深度

及廣度，除提供製程諮詢服務外，公司亦同時為優質客戶提供全面的產業配套服務，包括供應鏈服務、商業保理服務、融資

租賃服務等。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

股權資產

本期未發生重大變化

固定資產

本期未發生重大變化

無形資產

本期未發生重大變化

在建工程

本期未發生重大變化

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1、經營模式優勢

公司作為電子製程系統解決方案服務商，具備了提供技術和完整產業鏈的突出優勢：①便於開拓新客戶。公司通過提供

電子產品生產工藝的優化技術，包括工藝流程和製程產品的應用技術，有助於公司開拓新客戶，從而有效促進公司電子製程

產品的銷售；②增強客戶的依賴度。公司通過提供技術支持、產品及其他配套服務，與電子製造企業達成了更緊密的合作關

系，增強了客戶的依賴度，超越了供應商與電子製造企業間的單純產品買賣關係，使公司在交易過程中佔據一定的主導地位。

2、製程技術優勢

公司通過研發、推廣、服務等的沉澱積累，已在焊接、緊固、潤滑、靜電、淨化、粘接、粘貼、測試、測量、光學、

SMT、環境模擬等方面形成了完整的技術體系及製程工藝方案。公司的製程諮詢方案可有效提高客戶的生產效率、降低生

產成本、提高產品品質等方面，進而確保公司在行業的領先地位。

3、製程產品優勢

公司擁有廣泛的產品來源渠道，可提供品種眾多的產品滿足客戶的多種需求。公司擁有自主研發的輔料、儀器、自動化

設備等多方位的產品，同時亦是多家行業內世界知名企業的產品經銷商。豐富的產品線不僅有利於公司提供多種解決方案，

也為公司從電子製程向供應鏈發展提供了較好的基礎。

4、豐富的優質客戶資源

公司通過多年的業務拓展與沉澱，積累了大量的優勢大型客戶，包括華為科技有限公司、富士康科技集團有限公司、偉

創力集團

等。

5、營銷優勢

電子製程解決方案對快速反應與現場服務有很高要求，營銷網絡的布局影響著電子製程企業業務拓展範圍。公司已在珠

三角、長三角以及

環渤海

灣地區建立了包括子公司、分公司的營銷網絡，特別是珠三角區域更為突出。公司採用「總部調配+

網點中轉儲存+供應商適當備貨」的管理模式，靈活的控制終端客戶需求與庫存的矛盾，從而控制物流成本及提高庫存產品的

周轉，有助於提高公司物流效率和客戶滿意度。

6、人才優勢

為電子製造業提供製程技術，需要很強的行業知識積澱，因此人力資源的專業特性非常明顯。電子製程企業人力資源需

具備的知識包括：製程產品知識、技術和應用，電子製造企業工藝流程歷史、現狀和未來發展趨勢；需具備的能力包括：分

析診斷工藝流程的能力、分析診斷產品應用的能力、電子製程解決方案規劃的能力；對於新進入者，人力資源的知識和經驗

能力都是不可複製的，需要長時間的實踐培養。公司在行業內經營多年，擁有較多在電子製程相關行業工作多年的技術人員，

是公司提供有效製程解決方案的保證。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

2019年上半年整體經濟呈現總體平穩、穩中有進的發展態勢，但也面臨著中美貿易摩擦、宏觀槓桿率較高、經濟下行

壓力加大等複雜嚴峻的內外部形勢。公司處於消費電子領域的中上遊，上半年整個電子行業景氣度下滑，下遊需求疲軟，國

內智慧型手機的出貨量仍不達預期,但同時，5G的快速發展也將為手機產業鏈打開新的發展空間。總體來說，外部發展環境仍

複雜且嚴峻，公司整體經營發展仍面臨挑戰及不確定性。

報告期內，公司經營管理層緊緊圍繞年初董事會制定的年度經營目標，為積極應對外部形勢的複雜變化，提升公司的抗

風險能力，一方面堅持以「電子製程服務+製程產品+產業配套服務」為發展思路，紮實推進各項工作，夯實既有核心大客戶，

不斷優化公司的業務結構和產品結構，並穩健開展供應鏈金融等產業配套業務，充分發揮了內部協同效應並進一步拓展了公

司產業配套業務的版圖。另一方面，公司加大了對新業務建築裝飾新材產品的研發投入及市場推廣力度，探索完善市場渠道，

持續加強營銷渠道建設和客戶粘性建設。

2019年上半年，公司實現營業收入563,885,130.17元，較去年同期增長25.92%；歸屬於上市公司股東的淨利潤

24,442,356.65元，較去年同期增長25.53%。

回顧上半年工作，公司主要在以下方面做出了不懈的努力並取得一定成效：

（一）堅持聚焦主業，不斷優化公司產品結構

公司進一步加大對核心製程產品的市場推廣力度，提高公司自主研發產品在銷售中的佔比，改善公司產品結構，加強

公司對製程產品的市場定價能力和下遊議價能力。

（二）加強與國內外品牌的深度合作，確保製程產品線的領先

公司保持與國內外知名品牌如安捷倫、東亞合成等公司在製程產品領域進行了包括技術交流、產品代理、客戶共享等

全方位的合作，確保公司製程產品線的行業領先地位。

（三）穩步開展產業配套服務，促進公司業務良性互動發展

經過多年的行業積澱，公司在行業中積累了豐富的上下遊企業資源。報告期內，公司在嚴格把控風險的前提下，有序

推進供應鏈管理募集資金投資項目建設。公司圍繞著所在行業優質客戶，穩步開展供應鏈管理業務，充分發揮了內部協同效

應，促進了公司業務的良性互動發展，進一步拓展了公司產業配套業務的版圖。

（四）加強管理控制，提高公司運營效率

隨著公司規模的擴大、業務的多元化以及戰略規劃的進一步實施，報告期內，公司不斷完善治理結構，強化內控建設，

加強對下屬分子公司業務經營、財務管理等管理與控制，進一步優化了公司的運營效率，提高公司整體決策水平和抗風險能

力。

二、主營業務分析

概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

主要財務數據同比變動情況

單位：人民幣元

本報告期

上年同期

同比增減

變動原因

營業收入

563,885,130.17

447,823,364.74

25.92%

主要系報告期內公司電

子製程及建築裝飾新材

業務增長所致

營業成本

475,542,221.91

353,274,126.07

34.61%

主要系因營業收入增長

所致

銷售費用

28,501,461.75

22,070,117.24

29.14%

主要系因營業收入增長

帶來銷售人員薪酬及業

務拓展費用增加

管理費用

34,470,227.67

29,289,191.32

17.69%

主要系因營業收入增長

帶來管理費用同比增加

財務費用

-609,499.45

10,304,493.69

-105.91%

主要系公司在報告期內

償還融資租賃借款減少

利息費用及主要系公司

在報告期內償還融資租

賃借款減少利息費用及

根據資金用途分類，財

務費用11,418,524.99元

計入保理及供應鏈主營

業務成本

所得稅費用

6,770,582.73

3,438,645.88

96.90%

主要系利潤增長計提所

得稅增加

研發投入

4,869,905.39

4,456,849.07

9.27%

經營活動產生的現金流

量淨額

-171,198,719.57

-378,198,225.05

54.73%

主要系報告期內公司業

務增長及收回上期應收

款及應付款增加綜合影

響所致

投資活動產生的現金流

量淨額

-34,438,937.11

431,782,352.76

-107.98%

主要系上年同期轉讓富

源科技股權、收購科素

花崗玉及收回前期投資

理財增加現金所致

籌資活動產生的現金流

量淨額

-2,217,264.12

-29,385,533.83

92.45%

主要系上年同期償還外

部借款所致

現金及現金等價物淨增

加額

-207,733,831.49

24,445,203.32

-949.79%

主要為以上三項疊加影

響所致

公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動

□ 適用 √ 不適用

公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

營業收入構成

單位：人民幣元

本報告期

上年同期

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

563,885,130.17

100%

447,823,364.74

100%

25.92%

分行業

電子製程

473,824,603.58

84.03%

382,497,494.98

85.41%

23.88%

建築裝飾新材

64,401,494.63

11.42%

34,556,093.39

7.72%

86.37%

產業配套服務-保理

及供應鏈

21,253,171.21

3.77%

28,966,613.55

6.47%

-26.63%

租賃及其他

4,405,860.75

0.78%

1,803,162.82

0.40%

144.34%

分產品

製程產品-電子設備

229,350,472.04

40.67%

225,832,214.96

50.43%

1.56%

製程產品-化工輔料

104,064,687.80

18.45%

87,565,011.65

19.55%

18.84%

製程產品-儀器儀表

61,702,037.59

10.94%

29,162,578.27

6.51%

111.58%

製程產品-電子工具

29,740,622.78

5.27%

31,129,027.95

6.95%

-4.46%

製程產品-靜電淨化

6,825,007.59

1.21%

5,699,447.57

1.27%

19.75%

製程產品-其他

42,141,775.78

7.47%

3,109,214.58

0.69%

1,255.38%

建築裝飾新材

64,401,494.63

11.42%

34,556,093.39

7.72%

86.37%

產業配套服務-保理

及供應鏈

21,253,171.21

3.77%

28,966,613.55

6.47%

-26.63%

租賃及其他

4,405,860.75

0.78%

1,803,162.82

0.40%

144.34%

分地區

華東地區

42,552,627.63

7.55%

16,851,199.51

3.76%

152.52%

華南地區

383,637,041.28

68.03%

333,662,570.96

74.51%

14.98%

華中地區

72,708,805.62

12.89%

27,717,096.57

6.19%

162.32%

華北地區

9,198,431.52

1.63%

5,435,097.53

1.21%

69.24%

東北地區

716,312.89

0.13%

564,721.82

0.13%

26.84%

其它地區

11,306,876.23

2.01%

9,189,180.71

2.05%

23.05%

境外地區

43,765,035.00

7.76%

54,403,497.64

12.15%

-19.55%

佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

單位：人民幣元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

電子製程

473,824,603.58

407,386,914.93

14.02%

23.88%

26.92%

-2.07%

產業配套服務-

保理及供應鏈

21,253,171.21

11,418,524.99

46.27%

-26.63%

-18.24%

-5.52%

建築裝飾新材

64,401,494.63

55,800,239.66

13.36%

86.37%

219.63%

-36.12%

分產品

電子製程-電子

設備

229,350,472.04

210,371,125.54

8.28%

1.56%

1.76%

-0.18%

電子製程-化工

輔料

104,064,687.80

71,532,169.26

31.26%

18.84%

19.24%

-0.23%

電子製程-電子

工具

29,740,622.78

23,996,452.36

19.31%

-4.46%

-6.59%

1.84%

電子製程-儀器

儀表

61,702,037.59

54,914,703.46

11.00%

111.58%

134.81%

-8.81%

產業配套服務-

保理及供應鏈

21,253,171.21

11,418,524.99

46.27%

-26.63%

-18.24%

-5.52%

建築裝飾新材

64,401,494.63

55,800,239.66

13.36%

86.37%

219.63%

-36.12%

分地區

華南地區

383,637,041.28

326,398,825.83

14.92%

14.98%

35.52%

-12.89%

華中地區

72,708,805.62

61,790,193.75

15.02%

162.32%

156.26%

2.01%

華東地區

42,552,627.63

33,814,907.14

20.53%

152.52%

160.73%

-2.51%

境外地區

43,765,035.00

36,281,875.91

17.10%

-19.55%

-25.45%

6.56%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1期按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

√ 適用 □ 不適用

本報告期內，公司聚焦主營業務，電子製程業務與上年同期相比營業收入增長9,132.71萬元，增幅為23.88%；同時，公司加

大了建築裝飾新材業務推廣銷售，該業務與上年同期相比營業收入增長2,984.54萬元，增幅為86.73%。

報告期內，建築裝飾新材業務毛利率比上年同期下滑，主要系報告期內建築裝飾新材業務加大銷售渠道建設及去庫存策略綜

合影響。

三、非主營業務分析

√ 適用 □ 不適用

單位：人民幣元

金額

佔利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

投資收益

-56,975.16

-0.21%

對外股權投資產生的損益

否

公允價值變動損益

資產減值

9,421,314.88

33.92%

主要為衝回前期計提的應收

是

帳款減值準備

營業外收入

135,217.24

0.49%

主要為處理廢品及罰款收入

等

否

營業外支出

35,202.31

0.13%

否

四、資產及負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：人民幣元

本報告期末

上年同期末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產比

例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

358,623,062.01

17.11%

634,922,031.61

27.89%

-10.78%

主要系本報告期內主營業務增長導

致現金流出所致

應收帳款

423,045,953.76

20.18%

221,042,665.13

9.71%

10.47%

主要系本報告期內主營業務增長及

配套供應鏈業務增加導致相應應收

帳款增加所致

存貨

256,803,154.48

12.25%

179,884,414.71

7.90%

4.35%

投資性房地產

43,552,682.09

2.08%

58,217,745.69

2.56%

-0.48%

長期股權投資

1,895,919.57

0.09%

1,993,657.39

0.09%

0.00%

固定資產

287,636,650.99

13.72%

248,291,716.87

10.91%

2.81%

在建工程

14,151,426.86

0.68%

8,878,972.49

0.39%

0.29%

短期借款

546,500,827.13

26.07%

502,658,901.36

22.08%

3.99%

應收保理款

411,787,252.90

19.65%

530,020,000.00

23.28%

-3.63%

無形資產

49,553,200.66

2.36%

46,466,815.30

2.04%

0.32%

應付帳款

145,836,249.31

6.96%

143,151,769.69

6.29%

0.67%

預收帳款

46,815,804.10

2.23%

82,457,829.71

3.62%

-1.39%

其他應付款

4,662,902.11

0.22%

33,936,322.46

1.49%

-1.27%

其他流動負債

315,140.39

0.02%

100,706,901.00

4.42%

-4.40%

主要系公司融資租賃借款較上年同

期減少

其他非流動負債

0.00%

100,000,000.00

4.39%

-4.39%

主要系公司融資租賃借款較上年同

期減少

預付帳款

155,870,669.60

7.44%

252,054,364.40

11.07%

-3.63%

其它流動資產

26,390,313.14

1.26%

27,888,502.59

1.23%

0.03%

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

無

五、投資狀況分析

1、總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

5、證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在證券投資。

6、衍生品投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在衍生品投資。

7、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

（1）募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集資金總額

59,999.96

報告期投入募集資金總額

568.42

已累計投入募集資金總額

56,997.18

報告期內變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額

7,174.72

累計變更用途的募集資金總額比例

11.96%

募集資金總體使用情況說明

公司正按規劃使用公司募集資金。其中：1、基於電子信息製造業供應鏈管理項目已全部完成；2、補充流動資金項目完成

進度為98.91%；3、2018年12月，公司相關會議審議通過了關於變更綜合信息化系統建設項目部分募集資金用途並用於

永久性補充流動資金的事項，2019年4月，公司將該募投項目達到預定可使用狀態時間調整為2020年6月30日，目前該

項目正按調整後的計劃進行實施。

（2）募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募

資金投向

是否已

變更項

目(含部

分變更)

募集資金

承諾投資

總額

調整後投

資總額

(1)

本報告期

投入金額

截至期末

累計投入

金額(2)

截至期末

投資進度

(3)＝

(2)/(1)

項目達到

預定可使

用狀態日

期

本報告期

實現的效

益

是否達到

預計效益

項目可行

性是否發

生重大變

化

承諾投資項目

1. 基於電子信息製造

業供應鏈管理項目

否

40,000

40,000

0

40,513.01

100.00%

--

746.41

否

否

2. 電子信息製造業供

應鏈管理服務綜合信

息化系統建設項目

是

10,000

3,000

568.42

601.21

20.04%

2020年

06月30

日

--

不適用

否

3. 補充流動資金項目

是

10,000

16,057.68

0

15,882.96

98.91%

--

--

不適用

否

承諾投資項目小計

--

60,000

59,057.68

568.42

56,997.18

--

--

746.41

--

--

超募資金投向

不適用

合計

--

60,000

59,057.68

568.42

56,997.18

--

--

746.41

--

--

未達到計劃進度或預

計收益的情況和原因

（分具體項目）

電子信息製造業供應鏈管理項目：基於整個市場環境發展變化趨勢，並結合公司實際考慮，為了控

制項目實施風險，公司在供應鏈管理項目的循環使用次數及投入頻率進行縮減調整，導致該項目未

達到預計收益。

電子信息製造業供應鏈管理服務綜合信息化系統建設項目：由於信息化系統的建設需要進行資料庫

的建立以及統一規劃設計資料庫，與此同時，內部辦公系統的優化需要對辦公自動化系統、人力資

源管理系統、財務管理系統等做基礎數據採集與分析，需要較長的時間，致使信息化建設項目建設

進度受到影響。為了確保綜合信息化系統建設項目的實施質量及更符合公司可持續發展需要，經公

司於2019年4月22日召開的第四屆董事會第二十九次會議及2019年5月16日召開的2018年度股

東大會審議通過，公司將綜合信息化系統建設項目達到預定可使用狀態時間調整為2020年6月30

日，目前該項目正按計劃實施。

項目可行性發生重大

變化的情況說明

不適用

超募資金的金額、用

途及使用進展情況

不適用

募集資金投資項目實

施地點變更情況

不適用

募集資金投資項目實

施方式調整情況

不適用

募集資金投資項目先

期投入及置換情況

不適用

用閒置募集資金暫時

補充流動資金情況

不適用

項目實施出現募集資

金結餘的金額及原因

不適用

尚未使用的募集資金

用途及去向

剩餘尚未使用的募集資金均存放在公司銀行募集資金專戶中。

募集資金使用及披露

中存在的問題或其他

情況

不適用

（3）募集資金變更項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

變更後的項

目

對應的原承

諾項目

變更後項目

擬投入募集

資金總額

(1)

本報告期實

際投入金額

截至期末實

際累計投入

金額(2)

截至期末投

資進度

(3)=(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

本報告期實

現的效益

是否達到預

計效益

變更後的項

目可行性是

否發生重大

變化

永久補充流

動資金

電子信息制

造業供應鏈

16,057.68

0

15,882.96

98.91%

--

--

不適用

否

管理服務綜

合信息化系

統建設項目

電子信息制

造業供應鏈

管理服務綜

合信息化系

統建設項目

電子信息制

造業供應鏈

管理服務綜

合信息化系

統建設項目

3,000

568.42

601.21

20.04%

2020年06

月30日

--

不適用

否

合計

--

19,057.68

568.42

16,484.17

--

--

--

--

--

變更原因、決策程序及信息披露情況

說明(分具體項目)

公司於2018年11月30日召開第四屆董事會第二十四次（臨時）會議和第四屆監事

會第十七次（臨時）會議，於2018年12月17日召開2018年第五次臨時股東大會，

會議審議通過了《關於變更部分募集資金用途並用於永久性補充流動資金的議案》。

公司基於市場環境變化，內部業務需求等因素，為了提高資金的利用效率，為公司創

造更大效益，將電子信息製造業供應鏈管理綜合信息化系統建設項目投資金額由

10,000萬元調整為3,000萬元，並將項目剩餘募集資金7,000萬元及利息（受完結日

至實施日利息收入影響，具體金額以實施日結轉的金額為準）用於永久性補充流動資

金。具體情況詳見公司2018年12月1日於指定信息披露媒體披露的《關於變更部分

募集資金用途並用於永久性補充流動資金的公告》（公告編號：2018-095）等相關公告。

未達到計劃進度或預計收益的情況

和原因(分具體項目)

不適用

變更後的項目可行性發生重大變化

的情況說明

不適用

（4）募集資金項目情況

募集資金項目概述

披露日期

披露索引

《2019年半年度募集資金存放與使用情

況的專項報告》

2019年08月27日

《2019年半年度募集資金存放與使用

情況的專項報告》刊登於《證券時報》、

《上海證券報》、《中國證券報》及巨潮

資訊網（www.cninf o.com.cn）

8、非募集資金投資的重大項目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無非募集資金投資的重大項目。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：人民幣元

公司名稱

公司類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

深圳市新亞

新材料有限

公司

子公司

室溫固化矽

橡膠的技術

開發、生產

與銷售；絕

緣電子矽材

料、環氧灌

封材料、液

體矽橡膠、

導熱矽脂的

技術開發與

銷售；化工

產品的銷售

RMB3000萬

元

63,532,623.42

52,082,912.87

41,854,569.25

7,873,724.71

6,787,790.53

深圳市亞美

斯通電子有

限公司

子公司

電子工具、

儀器儀表設

備、電子元

器件、化工

產品的銷售

及售後服

務；國內貿

易，經營進

出口業務

RMB5000萬

元

371,211,344.57

96,147,585.79

320,286,076.76

17,861,438.75

13,396,079.06

深圳市亞美

斯通商業保

理有限公司

子公司

保付代理

（非銀行融

資類）；從事

擔保業務

（不含融資

性擔保業務

及限制項

目）；股權投

資；供應鏈

管理；受託

資產管理

（不得從事

RMB10000

萬元

590,722,794.71

54,324,916.70

21,253,171.21

11,981,162.25

8,995,836.61

信託、金融

資產管理、

證券資產管

理及其他限

制項目）；企

業管理諮

詢、經濟信

息諮詢、財

務諮詢、信

息諮詢、投

資諮詢（以

上均不含限

制項目）；國

內貿易（不

含專營、專

賣、專控商

品）；經營進

出口業務

（法律、行

政法規、國

務院決定禁

止的項目除

外，限制的

項目須取得

許可後方可

經營）；物流

設計方案；

國際貨運代

理。（以上各

項設計法

律、行政法

規、國務院

決定禁止的

項目除外，

限制的項目

須取得許可

後方可經

營）

深圳市科素

花崗玉有限

公司

子公司

微晶超硬材

料的研發、

銷售；國內

貿易（不含

專營、專賣、

專控商品）；

RMB10000

萬元

502,788,419.43

223,564,348.17

63,964,022.81

-9,829,594.88

-7,293,397.18

經營進出口

業務；室內

外裝修；（法

律、行政法

規、國務院

決定禁止的

項目除外，

限制的項目

須取得許可

後方可經

營）；石材運

輸；石材加

工。

珠海市新邦

電子有限公

司

子公司

一般經營項

目可以自主

經營：許可

經營項目憑

審批部門審

批文件或者

許可證件經

營。電子工

具、儀器儀

表設備、電

子元器件、

化工產品銷

售及售後服

務，其他國

內商業、物

資供銷業

（不含專

營、專控、

專賣商品）；

信息諮詢

（不含限制

項目）；從事

貨物、技術

進出口業務

（不含分

銷、國家等）

RMB2500萬

元

49,388,880.91

41,055,939.81

24,273,406.39

2,718,981.14

2,615,603.66

報告期內取得和處置子公司的情況

□ 適用 √ 不適用

主要控股參股公司情況說明

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、對2019年1-9月經營業績的預計

√ 適用 □ 不適用

2019年1-9月預計的經營業績情況：淨利潤為正，同比上升50%以上

淨利潤為正，同比上升50%以上

2019年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變

動幅度

32.12%

至

76.16%

2019年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變

動區間（萬元）

3,000

至

4,000

2018年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤（萬

元）

2,270.65

業績變動的原因說明

公司持續優化業務結構和產品結構，營業收入增長導致利潤相應增加。

2019年7-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤及

與上年同期相比的變動情況

預計2019年7-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤555.76-1,555.76萬元，與

上年同期323.49萬元相比，同比增長區間為71.80%至380.93%。

十、公司面臨的風險和應對措施

1、行業依賴度較高的風險及應對措施

公司主要的收入來源主要依賴於電子製程行業，行業依賴程度較高。由於宏觀經濟複雜多變、電子行業產品日新月異，

下遊需求會隨技術革新和市場需求發生快速變化，若宏觀經濟或電子行業發生較大波動，會對公司的經營發展帶來較大不確

定性。公司將堅持「電子製程服務+電子製程產品+產業配套服務」的發展策略，同時，為了有效應對整個電子行業的周期性波

動對公司帶來的影響，公司將以建築裝飾新材業務為突破，以優化公司的業務結構，降低公司經營風險，提升公司綜合實力，

加快公司業務的多樣化。

2、客戶集中度較高的風險及應對措施

公司的客戶集中度較高，對客戶的依賴程度較大。公司的製程產品及產業配套服務與主要客戶的配合度日益提高，但如

果出現主要客戶出現產品銷量下降、大幅減少向公司下達訂單或降低採購價格的情況，公司的經營業績短期內可能受到較大

的不利影響。為應對此風險，公司一方面不斷拓展產品線的寬度和深度，通過挖掘細分市場需求和進入新的市場等方式擴大

訂單來源；另一方面通過不斷完善銷售與售後服務流程，加大配套服務的寬度和深度，提高對客戶需求的響應速度和能力，

提高客戶滿意度，防止現有客戶流失。

3、應收款項較大的風險及應對措施

報告期內，公司基於營業收入的增長應收帳項金額較大。公司將從客戶選擇及內部控制兩個方面防範風險，供應鏈及商

業保理業務將聚焦公司現有產業開展配套服務，主要圍繞公司現有電子製程及建築裝飾新材業務，一方面圍繞現有電子製程

業務客戶開展供應鏈業務，另外將依託建築裝飾新材，開展體系內部供應鏈及商業保理業務；內控方面，公司已建立了完善

的管理機制與內控制度及業務審批制度和跟蹤管理制度。

4、毛利率波動等風險及應對措施

公司毛利率水平受行業發展狀況、客戶結構、產品價格、原材料價格、員工薪酬水平、殘次品率、產能利用率等多種因

素影響。如果上述因素持續發生不利變化，將導致公司利潤率下降，對公司盈利狀況造成不利影響。公司將加強內部運營管

控，提高運營效率，加快產品升級，加快技術創新，確保公司核心競爭力。

5、稅收優惠政策變動政策風險及應對措施

公司及子公司新亞新材料、子公司庫泰克屬於高新技術企業，在報告期內按有關高新技術企業所得稅優惠政策享受15%

的優惠稅率。如未來公司或子公司無法持續獲得高新技術企業資質從而停止享受稅收優惠政策，則會在一定程度上影響公司

的淨利潤。公司將增強自身經營能力，提高競爭能力和持續盈利能力。

6、建築裝飾新材業績未達預期風險及應對措施

公司於2018年5月向科素花崗玉增資擴股，並持有增資後的科素花崗玉51%股權；增資擴股完成後，科素花崗玉成為公

司的控股子公司。因科素花崗玉本身業務發展特點，前期處於研發投入及市場拓展階段，可能存在短期內業務未達預期從而

對公司業績產生不利影響的風險，公司將繼續通過增加對子公司的管控力量，加強對子公司業務經營的全方位監控，進行過

程監督等措施加強子公司管理。

7、募投項目實施風險及應對措施

公司2017年非公開發行的募投項目有：基於電子信息製造業供應鏈管理項目、電子信息製造業供應鏈管理服務綜合信息

化系統建設項目及補充流動資金項目，雖然公司對上述募集資金項目的可行性進行了充分研究，並經專業機構及有關專家進

行了可行性分析和論證，與公司的整體發展規劃相一致，符合行業發展方向，有良好的市場發展前景。但市場發展和宏觀經

濟形勢具有不確定性，若市場環境發生重大不利變化或行業競爭加劇，將會對項目的實施進度和預期收益產生不利影響。公

司將按照項目計劃積極實施相關募投項目。

第五節 重要事項

一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2019年第一次臨時

股東大會

臨時股東大會

55.66%

2019年01月30日

2019年01月31日

《2019年第一次臨

時股東大會決議公

告》刊登於《證券時

報》、《上海證券報》、

《中國證券報》及巨

潮資訊網

（www.cninf

o.com.cn），公告編

號2019-010

2018年度股東大會

年度股東大會

10.34%

2019年05月16日

2019年05月17日

《2018年度股東大

會決議公告》刊登於

《證券時報》、《上海

證券報》、《中國證券

報》及巨潮資訊網

（www.cninf

o.com.cn），公告編

號2019-042

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配或資本公積金轉增股本情況

□ 適用 √ 不適用

公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及

截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在由公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末超

期未履行完畢的承諾事項。

四、聘任、解聘會計師事務所情況

半年度財務報告是否已經審計

□ 是 √ 否

公司半年度報告未經審計。

五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會對上年度「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √ 不適用

七、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

八、訴訟事項

重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司不存在達到披露標準的重大訴訟、仲裁事項。

其他訴訟事項

√ 適用 □ 不適用

訴訟(仲裁)基本情

況

涉案金額（萬

元）

是否形成預計

負債

訴訟(仲裁)

進展

訴訟(仲裁)審理

結果及影響

訴訟(仲裁)判決

執行情況

披露日期

披露索引

公司於2015年8

月13日正式向深

圳市羅湖區人民

法院提起訴訟，要

求梁志敏、朱小清

根據與我公司籤

署的《股權轉讓意

向書》及《股權轉

讓意向書補充說

明》繼續履行股權

轉讓義務，要求深

圳市多利工貿有

限公司僅保留其

廠房資產，其他資

產負債剝離乾淨，

1,200

否

二審終審

除案件受理費

外，該案件結果

對公司不會形成

預計負債，對公

司的利潤不會造

成重大影響。

執行中

2019年04月

26日

詳見公司指

定信息披露

媒體《證券時

報》、《上海證

券報》、《中國

證券報》及巨

潮資訊網上

披露的相關

公告（公告編

號2015-089、

2016-014、

2017-067、

2019-037）。

帳目調整清晰。

公司於2017年3

月24日向深圳市

羅湖區人民法院

正式提起訴訟，要

求人民法院依法

判令確認梁志敏、

朱小清與第三方

之間籤署的《股權

轉讓協議》無效。

1,200

否

二審終審

除案件受理費

外，該案件結果

對公司不會形成

預計負債，對公

司的利潤不會造

成重大影響。

不適用

2019年06月

29日

詳見公司指

定信息披露

媒體《證券時

報》、《上海證

券報》、《中國

證券報》及巨

潮資訊網上

披露的相關

公告（公告編

號2017-018、

2017-067、

2019-046）。

多利工貿向深圳

市寶安區人民法

院就房屋租賃合

同糾紛對我公司

提起訴訟，要求支

付拖欠的租金及

利息並遷離並返

還租賃房屋。

69.21

是

二審終審

鑑於深圳市多利

工貿有限公司廠

房租賃不能續

約，公司子公司

新亞新材料、庫

泰克面臨生產場

地搬遷的情形。

為防範上述訴訟

對子公司生產經

營可能產生的不

利影響，公司名

下閒置土地和廠

房將優先租賃給

新亞新材料、庫

泰克使用，公司

將制定實施科

學、有效的搬遷

計劃，以保障子

公司生產經營的

有序開展。

執行中

2019年06月

29日

詳見公司指

定信息披露

媒體《證券時

報》、《上海證

券報》、《中國

證券報》及巨

潮資訊網上

披露的相關

公告（公告編

號2015-089、

2016-014、

2019-046）

深圳市晶泰液晶

顯示技術有限公

司訴新亞新材料

買賣合同糾紛一

案

2,268.61

否

一審審理

中

無重大影響

不適用

亞美斯通商業保

理訴安徽盛運重

工機械有限責任

公司、開曉勝、安

徽

盛運環保

（集

4,999

否

二審終審，

判決結果

顯示深圳

市亞美斯

通商業保

無重大影響

執行中

團）股份有限公司

合同糾紛一案

理有限公

司勝訴

九、媒體質疑情況

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無媒體普遍質疑事項。

十、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十三、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交

易方

關聯關

系

關聯交

易類型

關聯

交易

內容

關聯交易

定價原則

關聯交

易價格

關聯交

易金額

（萬元）

佔同類

交易金

額的比

例

獲批的

交易額

度（萬

元）

是否超

過獲批

額度

關聯交

易結算

方式

可獲得

的同類

交易市

價

披露日

期

披露

索引

深圳市

新力達

電子集

團

控股股

東

經營性

出租

房屋

市場定價

市場價

格

31.63

47.46%

200

否

貨幣形

式

31.63

2019年

04月24

日

詳見

巨潮

資訊

網上

披露

的《關

於公

司

2019

年日

常關

聯交

易預

計情

況的

公告》

（公

告編

號

2019-025）

深圳市

新力達

汽車貿

易有限

公司

同一實

際控制

人

經營性

維修

服務

市場定價

市場價

格

2.11

7.85%

20

否

貨幣形

式

2.11

2019年

04月24

日

詳見

巨潮

資訊

網上

披露

的《關

於公

司

2019

年日

常關

聯交

易預

計情

況的

公告》

（公

告編

號

2019-025）

深圳市

新力達

新亞汽

車貿易

有限公

司

同一實

際控制

人

經營性

維修

服務

市場定價

市場價

格

1.13

4.22%

10

否

貨幣形

式

1.13

2019年

04月24

日

詳見

巨潮

資訊

網上

披露

的《關

於公

司

2019

年日

常關

聯交

易預

計情

況的

公告》

（公

告編

號

2019-025）

武漢歐

眾科技

發展有

限公司

合營企

業

經營性

採購

材料

市場定價

市場價

格

36.57

0.07%

150

否

貨幣形

式

36.57

2019年

04月24

日

詳見

巨潮

資訊

網上

披露

的《關

於公

司

2019

年日

常關

聯交

易預

計情

況的

公告》

（公

告編

號

2019-025）

深圳市

新力達

新亞汽

車貿易

有限公

司

實際控

制人控

制的企

業

經營性

租用

房屋

市場定價

市場定

價

7.2

3.92%

30

否

貨幣形

式

7.2

2019年

04月24

日

詳見

巨潮

資訊

網上

披露

的《關

於公

司

2019

年日

常關

聯交

易預

計情

況的

公告》

（公

告編

號

2019-025）

合計

--

--

78.64

--

410

--

--

--

--

--

大額銷貨退回的詳細情況

無

按類別對本期將發生的日常關聯

交易進行總金額預計的，在報告

期內的實際履行情況（如有）

根據公司第四屆董事會第二十九次會議的決議，公司預計2019年與關聯方新力達集團等

關聯交易總金額不超過6,250,000元，報告期內實際發生金額未超過董事會批准的關聯交

易額度。

交易價格與市場參考價格差異較

大的原因（如適用）

不適用

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十四、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

√ 適用 □ 不適用

（1）擔保情況

單位：萬元

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保對象名稱

擔保額度相

關公告披露

日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

深圳市

新亞電子

製程股份有限公

司

2019年01

月14日

20,000

0

否

否

報告期內審批的對外擔保額度

合計（A1）

20,000

報告期內對外擔保實際發生

額合計（A2）

0

報告期末已審批的對外擔保額

度合計（A3）

20,000

報告期末實際對外擔保餘額

合計（A4）

0

公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

深圳市亞美斯通

電子有限公司

2018年05

月04日

20,000

2018年05月04

日

8,000

連帶責任保

證

借款合同履

行完畢

否

否

深圳市亞美斯通

商業保理有限公

司

2017年07

月13日

20,000

0

報告期內審批對子公司擔保額

度合計（B1）

40,000

報告期內對子公司擔保實際

發生額合計（B2）

8,000

報告期末已審批的對子公司擔

保額度合計（B3）

40,000

報告期末對子公司實際擔保

餘額合計（B4）

8,000

子公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

公司擔保總額（即前三大項的合計）

報告期內審批擔保額度合計

（A1+B1+C1）

60,000

報告期內擔保實際發生額合

計（A2+B2+C2）

8,000

報告期末已審批的擔保額度合

計（A3+B3+C3）

60,000

報告期末實際擔保餘額合計

（A4+B4+C4）

8,000

實際擔保總額（即A4+B4+C4）佔公司淨資產的比例

6.89%

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的餘額（D）

0

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債

務擔保餘額（E）

0

擔保總額超過淨資產50%部分的金額（F）

0

上述三項擔保金額合計（D+E+F）

0

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明（如有）

不適用

違反規定程序對外提供擔保的說明（如有）

不適用

（2）違規對外擔保情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無違規對外擔保情況。

3、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十五、社會責任情況

1、重大環保問題情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

不適用

公司及子公司不屬於環境保護部門公布的重點排汙單位。公司倡導綠色環保的發展理念，嚴格遵守《中華人民共和國環

境保護法》、《中華人民共和國水汙染防治法》等環保方面的法律法規，推行綠色辦公，促進節能減排，切實履行環境保護

責任。

2、履行精準扶貧社會責任情況

（1）精準扶貧規劃

公司報告半年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

（4）後續精準扶貧計劃

十六、其他重大事項的說明

√ 適用 □ 不適用

公告號

公告標題

披露時間

查詢索引

2019-001

關於股份回購的進展公告

2019年1月3日

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2019-002

第四屆董事會第二十六次（臨時）會議決議公告

2019年1月15日

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2019-003

第四屆監事會第十九次（臨時）會議決議公告

2019-004

關於下屬公司為公司融資提供擔保的公告

2019-005

關於公司為控股子公司提供財務資助的公告

2019-006

關於召開2019年第一次臨時股東大會的通知

2019-007

關於控股股東部分股份解押及再質押的公告

2019-008

關於控股股東股份減持計劃的預披露公告

2019年1月16日

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2019-009

關於公司為控股子公司提供財務資助的補充說明

2019-010

2019年第一次臨時股東大會決議公告

2019年1月31日

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2019-011

關於股份回購的進展公告

2019年2月12日

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2019-012

2018年度業績快報

2019年2月28日

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2019-013

關於股份回購的進展公告

2019年3月4日

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2019-014

第四屆董事會第二十七次(臨時)會議決議公告

2019年3月8日

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2019-015

第四屆監事會第二十次（臨時）會議決議公告

2019年3月8日

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2019-016

關於公司總經理辭職及新聘總經理的公告

2019年3月8日

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2019-017

關於首次回購公司股份的公告

2019年3月29日

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2019-018

關於股份回購的進展公告

2019年4月2日

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2019-019

第四屆董事會第二十八次（臨時）會議決議公告

2019年4月9日

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2019-020

第四屆監事會第二十一次（臨時）會議決議公告

2019年4月9日

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2019-021

關於調整回購股份方案的公告

2019年4月9日

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2019-022

關於公司董事辭職的公告

2019年4月22日

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2019-023

關於持股5%以上股東股份被司法凍結的公告

2019年4月23日

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2019-024

第四屆監事會第二十二次會議決議公告

2019年4月24日

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2019-025

關於公司2019年日常關聯交易預計情況的公告

2019年4月24日

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2019-026

關於2018年度擬不進行利潤分配的公告

2019年4月24日

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2019-027

關於公司2018年財務決算報告的公告

2019年4月24日

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2019-028

關於舉行2018年年度報告網上業績說明會的公告

2019年4月24日

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2019-029

關於公司部分募投項目延期的公告

2019年4月24日

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2019-030

關於2018年度募集資金年度存放與使用情況的專項報

告

2019年4月24日

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2019-031

關於2019年度公司向銀行申請綜合授信額度暨公司為

子公司提供擔保的公告

2019年4月24日

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2019-032

關於會計政策變更的公告

2019年4月24日

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2019-033

關於選舉董事暨聘任副總經理的公告

2019年4月24日

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2019-034

關於召開2018年度股東大會的通知

2019年4月24日

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2019-035

第四屆董事會二十九次會議決議公告

2019年4月24日

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2019-036

2018年年度報告摘要

2019年4月24日

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2019-037

關於公司涉及訴訟的進展公告

2019年4月27日

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2019-038

2019年第一季度報告正文

2019年4月27日

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2019-039

關於股份回購的進展公告

2019年5月7日

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2019-040

關於公司實際控制人逝世的訃告

2019年5月9日

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2019-041

關於控股股東股份減持計劃實施進展的公告

2019年5月14日

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2019-042

2018年度股東大會決議公告

2019年5月17日

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2019-043

關於股票交易異常波動的公告

2019年5月21日

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2019-044

關於股份回購的進展公告

2019年6月4日

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2019-045

關於獨立董事任期屆滿離任的公告

2019年6月20日

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2019-046

關於公司涉及訴訟的進展公告

2019年6月29日

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十七、公司子公司重大事項

□ 適用 √ 不適用

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

104,166,600

20.68%

104,166,600

20.68%

3、其他內資持股

104,166,600

20.68%

104,166,600

20.68%

其中：境內法人持股

71,083,300

14.11%

71,083,300

14.11%

境內自然人持股

33,083,300

6.57%

33,083,300

6.57%

二、無限售條件股份

399,600,000

79.32%

399,600,000

79.32%

1、人民幣普通股

399,600,000

79.32%

399,600,000

79.32%

三、股份總數

503,766,600

100.00%

503,766,600

100.00%

股份變動的原因

□ 適用 √ 不適用

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份回購的實施進展情況

√ 適用 □ 不適用

截止2019年6月30日，公司已通過股票回購專用證券帳戶以集中競價交易方式回購公司股份數量1,742,500股，佔公司總

股本的0.3459%，購買的最高成交價為5.96元/股，購買的最低成交價為5.41元/股，已使用資金總額為9,999,922.31元（含交易

費用）。

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

□ 適用 √ 不適用

3、證券發行與上市情況

二、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數

44,143

報告期末表決權恢復的優先股

股東總數（如有）（參見注8）

0

持股5%以上的普通股股東或前10名普通股股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末

持有的普

通股數量

報告期內

增減變動

情況

持有有限

售條件的

普通股數

量

持有無限

售條件的

普通股數

量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

深圳市新力達

電子集團有限

公司

境內非國有法人

45.62%

229,815,417

41,666,640

188,148,777

質押

179,966,640

許偉明

境內自然人

7.06%

35,576,896

0

35,576,896

質押

18,563,800

凍結

2,000,000

沈培今

境內自然人

6.57%

33,083,300

33,083,300

0

質押

33,083,300

西藏博啟彰馳

投資有限公司

境內非國有法人

3.77%

19,000,000

19,000,000

0

質押

19,000,000

江西偉宸信息

技術有限公司

境內非國有法人

2.07%

10,416,660

10,416,660

0

質押

10,416,660

李桂珍

境內自然人

0.41%

2,060,000

0

2,060,000

明清

境內自然人

0.18%

900,000

0

900,000

鄒偉

境內自然人

0.17%

880,600

0

880,600

深圳市前海進

化論資產管理

有限公司－進

化論穩進一號

證券投資基金

其他

0.14%

700,000

0

700,000

金小剛

境內自然人

0.13%

651,900

0

651,900

戰略投資者或一般法人因配售新

股成為前10名普通股股東的情況

（如有）（參見注3）

2017年7月10日，公司向深圳市新力達電子集團有限公司、江西偉宸信息技術有限公

司、沈培今和西藏博啟彰馳投資有限公司等四名特定對象非公開發行A股104,166,600

股，發行完成後，沈培今持有公司33,083,300股，持股比例為6.57%，為公司第三大股

東；西藏博啟彰馳投資有限公司持有公司19,000,000股，持股比例為3.77%，為公司第

四大股東；江西偉宸信息技術有限公司持有公司10,416,660股，持股比例為2.07%，為

公司第五大股東。截至目前，上述股份仍在限售期內。

上述股東關聯關係或一致行動的

說明

1、許偉明先生持有深圳市新力達電子集團有限公司80%股份，持有江西偉宸信息技術

有限公司80%股份，系公司實際控制人，與深圳市新力達電子集團有限公司、江西偉宸

信息技術有限公司為一致行動人。2、除此之外，公司未知其他股東之間是否存在關聯

關係或《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人的情況。

前10名無限售條件普通股股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件普通股股份數量

股份種類

股份種類

數量

深圳市新力達電子集團有限公司

188,148,777

人民幣普通股

188,148,777

許偉明

35,576,896

人民幣普通股

35,576,896

李桂珍

2,060,000

人民幣普通股

2,060,000

明清

900,000

人民幣普通股

900,000

鄒偉

880,600

人民幣普通股

880,600

深圳市前海進化論資產管理有限

公司－進化論穩進一號證券投資

基金

700,000

人民幣普通股

700,000

金小剛

651,900

人民幣普通股

651,900

富麗華

648,587

人民幣普通股

648,587

深圳市華江實業有限公司

560,520

人民幣普通股

560,520

王俊達

511,600

人民幣普通股

511,600

前10名無限售條件普通股股東之

間，以及前10名無限售條件普通

股股東和前10名普通股股東之間

關聯關係或一致行動的說明

1、許偉明先生持有深圳市新力達電子集團有限公司80%股份，持有江西偉宸信息技術

有限公司80%股份，系公司實際控制人，與深圳市新力達電子集團有限公司、江西偉宸

信息技術有限公司為一致行動人。2、除此之外，公司未知其他股東之間是否存在關聯

關係或《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人的情況。

前10名普通股股東參與融資融券

業務股東情況說明（如有）（參見

注4）

前10名普通股股東中，公司股東深圳市新力達電子集團有限公司通過普通證券帳戶持

有公司股票數量為225,210,363股，通過投資者信用證券帳戶持有公司股票數量為

4,605,054股，合計持有公司股票數量為229,815,417股;公司股東金小剛通過普通證券帳

戶持有公司股票數量為800股，通過投資者信用證券帳戶持有公司股票數量為651,100

股，合計持有公司股票數量為651,900股。

註：因公司原實際控制人之一許偉明先生於2019年5月6日因病逝世，徐琦女士、許珊怡女士、許莎莉女士、許家文女士

作為許偉明先生的繼承人共同繼承遺產，繼承完成後，徐琦女士直接持有公司20,985,560股，持股比例為4.17%，許珊怡女

士直接持有公司6,295,667股，持股比例為1.25%，許家文女士直接持有公司6,295,669股，持股比例為1.25%，截至本報告

披露之日，本次繼承相關股份的過戶手續正在辦理中。

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

三、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

√ 適用 □ 不適用

新實際控制人名稱

徐琦

變更日期

2019年07月11日

指定網站查詢索引

巨潮資訊網

指定網站披露日期

2019年07月11日

註：因公司原實際控制人之一許偉明先生於2019年5月6日因病逝世，徐琦女士、許珊怡女士、許莎莉女士、許家文女士

作為許偉明先生的繼承人共同繼承遺產，繼承完成後，徐琦女士仍作為公司實際控制人，徐琦女士、許珊怡女士、許莎莉女

士、許家文女士以及董事長許雷宇先生為一致行動人。具體情況詳見公司於2019年7月11日在指定信息披露媒體巨潮資訊

網披露的《關於公司實際控制人變更的公告》（公告編號2019-050）及《詳式權益變動報告書》等相關文件。

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

□ 適用 √ 不適用

公司董事、監事和高級管理人員在報告期持股情況沒有發生變動，具體可參見2018年年報。

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

胡大富

總經理

任免

2019年03月08

日

經第四屆董事會第二十七次（臨時）會議審議通過

李薛良

董事

離任

2019年04月19

日

因工作調整原因辭去董事職位

許珊怡

董事

被選舉

2019年05月16

日

經第四屆董事會第二十九次會議及2018年度股東大會

審議通過

許珊怡

副總經理

聘任

2019年04月22

日

經第四屆董事會第二十九次會議審議通過

第九節

公司債

相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在半年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十節 財務報告

一、審計報告

半年度報告是否經過審計

□ 是 √ 否

公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：深圳市

新亞電子

製程股份有限公司

2019年06月30日

單位：元

項目

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

358,623,062.01

503,892,297.50

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

16,089,639.17

16,064,647.93

應收帳款

423,045,953.76

387,779,647.74

應收款項融資

預付款項

155,870,669.60

28,174,031.21

應收保理款

411,787,252.94

348,376,309.32

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

6,942,275.36

13,604,916.94

其中：應收利息

4,033,986.68

應收股利

買入返售金融資產

存貨

256,803,154.48

226,350,883.47

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

26,390,313.14

16,033,462.46

流動資產合計

1,655,552,320.46

1,540,276,196.57

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

1,895,919.57

1,952,894.75

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

43,552,682.09

44,399,081.45

固定資產

287,636,650.99

265,237,665.71

在建工程

14,151,426.86

13,900,231.95

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

49,553,200.66

45,555,495.58

開發支出

商譽

11,042,771.78

11,042,771.78

長期待攤費用

4,199,083.78

4,082,419.24

遞延所得稅資產

28,555,996.86

26,641,928.78

其他非流動資產

19,700,124.05

非流動資產合計

440,587,732.59

432,512,613.29

資產總計

2,096,140,053.05

1,972,788,809.86

流動負債：

短期借款

546,500,827.13

423,049,518.34

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

31,339,759.39

26,438,871.40

應付帳款

145,836,249.31

96,293,443.85

預收款項

46,815,804.10

15,935,684.95

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

10,270,549.61

12,428,856.14

應交稅費

8,584,351.11

10,891,623.95

其他應付款

5,003,350.52

36,968,812.15

其中：應付利息

340,448.41

3,077,714.45

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

合同負債

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

315,140.39

65,103,051.00

流動負債合計

794,666,031.56

687,109,861.78

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

11,833,842.05

8,341,365.10

遞延所得稅負債

1,298,114.86

其他非流動負債

非流動負債合計

13,131,956.91

8,341,365.10

負債合計

807,797,988.47

695,451,226.88

所有者權益：

股本

503,766,600.00

503,766,600.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

475,416,573.32

475,416,573.32

減：庫存股

9,999,922.31

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

22,583,219.63

22,583,219.63

一般風險準備

未分配利潤

168,723,675.35

144,281,318.70

歸屬於母公司所有者權益合計

1,160,490,145.99

1,146,047,711.65

少數股東權益

127,851,918.59

131,289,871.33

所有者權益合計

1,288,342,064.58

1,277,337,582.98

負債和所有者權益總計

2,096,140,053.05

1,972,788,809.86

法定代表人：許雷宇 主管會計工作負責人：胡丹 會計機構負責人：陳多佳

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

260,419,850.53

395,638,217.28

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

7,889,114.49

5,371,270.51

應收帳款

58,990,580.65

74,698,146.15

應收款項融資

預付款項

6,613,768.65

5,901,247.50

其他應收款

886,596,875.97

598,045,774.82

其中：應收利息

應收股利

6,076,075.00

6,076,075.00

存貨

25,885,521.17

30,535,018.08

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

5,254,560.25

1,317,105.06

流動資產合計

1,251,650,271.71

1,111,506,779.40

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

370,269,482.81

370,269,482.81

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

43,545,461.27

44,391,860.63

固定資產

74,862,387.17

76,274,649.83

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

5,503,508.76

890,547.41

開發支出

商譽

長期待攤費用

949,505.51

779,293.74

遞延所得稅資產

3,360,799.35

2,934,616.62

其他非流動資產

非流動資產合計

498,491,144.87

495,540,451.04

資產總計

1,750,141,416.58

1,607,047,230.44

流動負債：

短期借款

486,500,827.13

343,249,518.34

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

87,532,448.89

74,088,132.06

預收款項

41,093,238.71

17,238,615.93

合同負債

應付職工薪酬

3,270,497.46

4,554,529.27

應交稅費

-164,783.59

1,676,591.52

其他應付款

47,021,743.08

69,343,914.71

其中：應付利息

340,448.41

725,761.12

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

239,070.38

1,381,870.43

流動負債合計

665,493,042.06

511,533,172.26

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

10,316,176.80

7,746,198.31

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

10,316,176.80

7,746,198.31

負債合計

675,809,218.86

519,279,370.57

所有者權益：

股本

503,766,600.00

503,766,600.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

457,016,635.13

457,016,635.13

減：庫存股

9,999,922.31

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

22,583,219.63

22,583,219.63

未分配利潤

100,965,665.27

104,401,405.11

所有者權益合計

1,074,332,197.72

1,087,767,859.87

負債和所有者權益總計

1,750,141,416.58

1,607,047,230.44

3、合併利潤表

單位：元

項目

2019年半年度

2018年半年度

一、營業總收入

563,885,130.17

447,823,364.74

其中：營業收入

563,885,130.17

447,823,364.74

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

544,472,125.43

421,802,461.25

其中：營業成本

475,542,221.91

353,274,126.07

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

1,697,808.16

2,407,683.86

銷售費用

28,501,461.75

22,070,117.24

管理費用

34,470,227.67

29,289,191.32

研發費用

4,869,905.39

4,456,849.07

財務費用

-609,499.45

10,304,493.69

其中：利息費用

利息收入

加：其他收益

-1,102,170.85

372,331.70

投資收益（損失以「－」號填

列）

-56,975.16

9,307,819.82

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

-76,616.90

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益（損失以「-」號填列）

匯兌收益（損失以「-」號填列）

淨敞口套期收益（損失以「－」

號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號填

列）

9,626,923.72

-12,810,494.52

資產減值損失（損失以「-」號填

列）

-205,608.84

-233,021.99

資產處置收益（損失以「-」號填

列）

-201.87

90,669.23

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

27,674,971.74

22,748,207.73

加：營業外收入

135,217.24

196,678.56

減：營業外支出

35,202.31

19,352.08

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

27,774,986.67

22,925,534.21

減：所得稅費用

6,770,582.73

3,438,645.88

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

21,004,403.94

19,486,888.33

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

21,004,403.94

19,486,888.33

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司所有者的淨利潤

24,442,356.65

19,471,613.54

2.少數股東損益

-3,437,952.71

15,274.79

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃變

動額

2.權益法下不能轉損益的其

他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價

值變動

4.企業自身信用風險公允價

值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下可轉損益的其他

綜合收益

2.其他債權投資公允價值變

動

3.可供出售金融資產公允價

值變動損益

4.金融資產重分類計入其他

綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值準

備

7.現金流量套期儲備

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

21,004,403.94

19,486,888.33

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

24,442,356.65

19,471,613.54

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-3,437,952.71

15,274.79

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.0485

0.0387

（二）稀釋每股收益

0.0485

0.0387

法定代表人：許雷宇 主管會計工作負責人：胡丹 會計機構負責人：陳多佳

4、母公司利潤表

單位：元

項目

2019年半年度

2018年半年度

一、營業收入

114,145,183.07

108,634,332.74

減：營業成本

93,321,740.24

85,821,826.92

稅金及附加

543,082.47

1,109,129.09

銷售費用

8,611,288.63

8,722,682.32

管理費用

14,177,345.18

10,810,466.19

研發費用

546,525.81

517,560.50

財務費用

-975,201.12

-6,317,438.85

其中：利息費用

利息收入

加：其他收益

299,071.68

331,581.68

投資收益（損失以「－」號填

列）

6,215,669.62

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益（損失以「-」號填

列）

淨敞口套期收益（損失以

「－」號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號

填列）

-225,829.14

242,623.08

資產減值損失（損失以「-」號

填列）

-87,376.06

9,240.12

資產處置收益（損失以「-」號

填列）

73,669.23

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-2,093,731.66

14,842,890.30

加：營業外收入

-1,425,825.94

104,509.29

減：營業外支出

34,283.11

2,145.12

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

-3,553,840.71

14,945,254.47

減：所得稅費用

-118,100.87

1,894,162.27

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-3,435,739.84

13,051,092.20

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

-3,435,739.84

13,051,092.20

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允

價值變動

4.企業自身信用風險公允

價值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.其他債權投資公允價值

變動

3.可供出售金融資產公允

價值變動損益

4.金融資產重分類計入其

他綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值

準備

7.現金流量套期儲備

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

六、綜合收益總額

-3,435,739.84

13,051,092.20

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,048,462,757.88

735,407,699.08

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨額

收到的稅費返還

711,921.52

72,895.72

收到其他與經營活動有關的現金

60,034,136.97

8,291,791.41

經營活動現金流入小計

1,109,208,816.37

743,772,386.21

購買商品、接受勞務支付的現金

1,085,349,080.83

1,025,502,128.87

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

為交易目的而持有的金融資產淨

增加額

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

43,473,238.30

37,944,753.56

支付的各項稅費

28,059,358.06

25,804,708.27

支付其他與經營活動有關的現金

123,525,858.75

32,719,020.56

經營活動現金流出小計

1,280,407,535.94

1,121,970,611.26

經營活動產生的現金流量淨額

-171,198,719.57

-378,198,225.05

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

158,286,368.77

取得投資收益收到的現金

9,235,693.94

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

80,000.00

71,000.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

480,000,000.00

投資活動現金流入小計

80,000.00

647,593,062.71

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

33,298,011.60

5,810,709.95

投資支付的現金

155,500.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

10,000,000.00

支付其他與投資活動有關的現金

1,065,425.51

200,000,000.00

投資活動現金流出小計

34,518,937.11

215,810,709.95

投資活動產生的現金流量淨額

-34,438,937.11

431,782,352.76

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

49,000,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

218,650,000.00

469,407,819.44

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

7,635.56

303,773,589.58

籌資活動現金流入小計

218,657,635.56

822,181,409.02

償還債務支付的現金

136,800,000.00

325,400,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

11,124,977.37

20,215,765.51

其中：子公司支付給少數股東的

980,000.00

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

72,949,922.31

505,951,177.34

籌資活動現金流出小計

220,874,899.68

851,566,942.85

籌資活動產生的現金流量淨額

-2,217,264.12

-29,385,533.83

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

121,089.31

246,609.44

五、現金及現金等價物淨增加額

-207,733,831.49

24,445,203.32

加：期初現金及現金等價物餘額

444,914,538.86

610,476,828.29

六、期末現金及現金等價物餘額

237,180,707.37

634,922,031.61

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

129,539,621.33

137,303,849.85

收到的稅費返還

91,926.95

20,469.39

收到其他與經營活動有關的現金

566,259,548.77

486,584,425.20

經營活動現金流入小計

695,891,097.05

623,908,744.44

購買商品、接受勞務支付的現金

85,301,962.00

82,844,493.83

支付給職工以及為職工支付的現

金

12,937,515.89

12,205,760.28

支付的各項稅費

7,659,384.83

8,525,437.07

支付其他與經營活動有關的現金

847,626,472.73

1,045,659,377.55

經營活動現金流出小計

953,525,335.45

1,149,235,068.73

經營活動產生的現金流量淨額

-257,634,238.40

-525,326,324.29

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

158,286,368.77

取得投資收益收到的現金

6,066,926.82

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

80,000.00

71,000.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

353,774,570.84

投資活動現金流入小計

80,000.00

518,198,866.43

購建固定資產、無形資產和其他

103,520.00

911,674.45

長期資產支付的現金

投資支付的現金

155,500.00

234,043,500.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

1,065,425.51

投資活動現金流出小計

1,324,445.51

234,955,174.45

投資活動產生的現金流量淨額

-1,244,445.51

283,243,691.98

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

188,650,000.00

269,407,819.44

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

7,635.56

籌資活動現金流入小計

188,657,635.56

269,407,819.44

償還債務支付的現金

47,000,000.00

195,200,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

7,989,049.70

7,631,515.58

支付其他與籌資活動有關的現金

72,949,922.31

籌資活動現金流出小計

127,938,972.01

202,831,515.58

籌資活動產生的現金流量淨額

60,718,663.55

66,576,303.86

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-8,424.08

-4,291.85

五、現金及現金等價物淨增加額

-198,168,444.44

-175,510,620.30

加：期初現金及現金等價物餘額

337,145,940.33

325,152,015.66

六、期末現金及現金等價物餘額

138,977,495.89

149,641,395.36

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有

者權

益合

計

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其他

小計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘

額

503,766,600.00

475,416,573.32

22,583,219.63

144,281,318.70

1,146,047,711.65

131,289,871.33

1,277,337,582.98

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業合

並

其他

二、本年期初餘

額

503,766,600.00

475,416,573.32

22,583,219.63

144,281,318.70

1,146,047,711.65

131,289,871.33

1,277,337,582.98

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

9,999,922.31

24,442,356.65

14,442,434.34

-3,437,952.74

11,004,481.60

（一）綜合收益

總額

24,442,356.65

24,442,356.65

-3,437,952.74

21,004,403.91

（二）所有者投

入和減少資本

9,999,922.31

-9,999,922.31

-9,999,922.31

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

9,999,922.31

-9,999,922.31

-9,999,922.31

（三）利潤分配

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者（或

股東）的分配

4．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

503,766,600.00

475,416,573.32

9,999,922.31

22,583,219.63

168,723,675.35

1,160,490,145.99

127,851,918.59

1,288,342,064.58

上期金額

單位：元

項目

2018年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其他

小計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末

餘額

503,766,600.00

570,207,888.32

21,521,227.03

123,254,540.09

1,218,750,255.44

9,259,681.48

1,228,009,936.92

加：會計

政策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業合

並

其他

二、本年期初

餘額

503,766,600.00

570,207,888.32

21,521,227.03

123,254,540.09

1,218,750,255.44

9,259,681.48

1,228,009,936.92

三、本期增減

變動金額（減

少以「－」號填

列）

-94,791,315.00

9,396,281.54

-85,395,033.46

132,826,589.82

47,431,556.36

（一）綜合收

益總額

19,471,613.54

19,471,613.54

15,274.82

19,486,888.36

（二）所有者

投入和減少資

本

39,000,000.00

39,000,000.00

1．所有者投入

的普通股

39,000,000.00

39,000,000.00

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分

配

-10,075,332.00

-10,075,332.00

-980,000.00

-11,055,332.00

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者

（或股東）的

分配

-10,075,332.00

-10,075,332.00

-980,000.00

-11,055,332.00

4．其他

（四）所有者

權益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

-94,791,315.00

-94,791,315.00

94,791,315.00

四、本期期末

餘額

503,766,600.00

475,416,573.32

21,521,227.03

132,650,821.63

1,133,355,221.98

142,086,271.30

1,275,441,493.28

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2019年半年度

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

未分配

利潤

其他

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘

額

503,766,600.00

457,016,635.13

22,583,219.63

104,401,405.11

1,087,767,859.87

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

其他

二、本年期初餘

額

503,766,600.00

457,016,635.13

22,583,219.63

104,401,405.11

1,087,767,859.87

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

9,999,922.31

-3,435,739.84

-13,435,662.15

（一）綜合收益

總額

-3,435,739.84

-3,435,739.84

（二）所有者投

入和減少資本

9,999,922.31

-9,999,922.31

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

9,999,922.31

-9,999,922.31

（三）利潤分配

1．提取盈餘公

積

2．對所有者（或

股東）的分配

3．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

503,766,600.00

457,016,635.13

9,999,922.31

22,583,219.63

100,965,665.27

1,074,332,197.72

上期金額

單位：元

項目

2018年半年度

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲備

盈餘公

積

未分配利

潤

其他

所有者權

益合計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘

額

503,766,600.00

560,922,590.43

21,521,227.03

105,427,640.12

1,191,638,057.58

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

其他

二、本年期初餘

額

503,766,600.00

560,922,590.43

21,521,227.03

105,427,640.12

1,191,638,057.58

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

-103,905,955.30

2,975,760.20

-100,930,195.10

（一）綜合收益

總額

13,051,092.20

13,051,092.20

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

-10,075,332.00

-10,075,332.00

1．提取盈餘公

積

2．對所有者（或

股東）的分配

-10,075,332.00

-10,075,332.00

3．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

-103,905,955.30

-103,905,955.30

四、本期期末餘

額

503,766,600.00

457,016,635.13

21,521,227.03

108,403,400.32

1,090,707,862.48

三、公司基本情況

1. 公司概況

深圳市

新亞電子

製程股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）繫於2007年6月由深圳市新力達電子集團有限公司、

惠州市奧科汽車配件有限公司共同發起設立的股份有限公司。公司的統一社會信用代碼：91440300745197274Y。2010年4月

在深圳證券交易所上市。所屬行業為其他電子設備製造業-電子製程行業。截至目前，本公司累計發行股本總數50,376.66萬

股，註冊資本為50,376.66萬元，註冊地：廣東省深圳市福田區中康路卓越梅林中心廣場（北區）1棟306A，總部地址：廣東

省深圳市福田區中康路卓越梅林中心廣場（北區）1棟3樓。本公司主要經營活動為：電子工具、儀器儀表設備、電子元器件、

化工產品的銷售及售後服務；國內貿易（不含專營、專控、專賣商品）；信息諮詢（不含限制項目）；經營進出口業務（法

律、行政法規、國務院決定禁止的項目除外，限制的項目須取得許可後方可經營）；金屬防腐蝕技術的技術開發；自有房屋

租賃；物業管理；機器設備租賃（不含金融租賃）；五金零配件的銷售；淨化產品的技術開發及銷售。微晶超硬材料的研發、

銷售；室內外裝修；石材運輸。普通貨運；金屬防腐蝕產品的生產、銷售；淨化工程的設計與安裝；石材加工。

本公司的母公司為深圳市新力達電子集團有限公司，本公司的實際控制人為徐琦。

本財務報表業經公司董事會於2019年8月26日批准報出。

2.合併財務報表範圍

子公司名稱

深圳市好順電工有限公司

惠州新力達電子工具有限公司

崑山市

新亞電子

工具有限公司

蘇州新亞機電設備有限公司

深圳市旭富達電子有限公司

新亞達(香港)有限公司

深圳市新亞新材料有限公司

深圳市亞美斯通電子有限公司

亞美斯通電子（香港）有限公司

深圳市庫泰克電子材料技術有限公司

重慶新爵電子有限公司

珠海市新邦電子有限公司

惠州市新亞惠通電子有限公司

惠州市新亞惠盈電子有限公司

中山新力信電子有限公司

深圳市新亞興達電子有限公司

深圳市科素花崗玉有限公司

惠州市彩玉微晶新材有限公司

深圳市亞美斯通商業保理有限公司

深圳市

新亞製程

融資租賃有限公司

深圳市巨潮嶸坤投資管理有限公司

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則——基本準則》和各項具體會

計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理

委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號——財務報告的一般規定》的披露規定編制財務報表。

2、持續經營

公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計。詳見本附註「五、（十一）應收款

項壞帳準備」、「五、（十六）存貨」、「五、（二十二）固定資產」、「五、（二十五）無形資產」、「五、（三十）收入」。

1、遵循企業會計準則的聲明

公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等

有關信息。

2、會計期間

自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。

3、營業周期

本公司營業周期為12個月。

4、記帳本位幣

本公司採用人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

同一控制下企業合併：本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方資產、負債（包括最終控制方收購

被合併方而形成的商譽）在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價

帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

非同一控制下企業合併：本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允

價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，

確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他直接相關費用，於發生時計入當期損益；為企業合併

而發行權益性證券的交易費用，衝減權益。

6、合併財務報表的編制方法

(1)合併範圍

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投資方可分割的部分）均納入

合併財務報表。

(2)合併程序

本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。本公司編制合併財務報表，將整

個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整

體財務狀況、經營成果和現金流量。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司採用的會計政策、會計

期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業

合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對於同一控制下企業合併取得的子公司，

以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎對其財務報表進

行調整。

子公司所有者權益、當期淨損益和當期綜合收益中屬於少數股東的份額分別在合併資產負債表中所有者權益項目下、合

並利潤表中淨利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初

所有者權益中所享有份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。

1）增加子公司或業務

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則調整合併資產負債表的期初數；將子公司或業務合併當

期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金

流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合併的各方在最終控制方開始控制時即以目前的

狀態存在進行調整。在取得被合併方控制權之前持有的股權投資，在取得原股權之日與合併方和被合併方同處於同一控制之

日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他淨資產變動，分別衝減比較報表期間的期初留存收益或當

期損益。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則不調整合併資產負債表期初數；將該子公司或業務自

購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量

表。

因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對於購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照

該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的

股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除淨損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的

其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變

動而產生的其他綜合收益除外。

2）處置子公司或業務

①一般處理方法

在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公

司或業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，本公司按照其在喪失控制權

日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購

買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相

關的其他綜合收益或除淨損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，

由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照上述原則進行會計處理。

②分步處置子公司

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟

影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：

ⅰ．這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

ⅱ．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

ⅲ．一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

ⅳ．一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項處置子公司並喪失控

制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在

合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬於一攬子交易的，在喪失控制權之前，按不喪失控制權的情況下

部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。

3）購買子公司少數股權

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合併日）開始持續計

算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留

存收益。

4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資

在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自

購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股

本溢價不足衝減的，調整留存收益。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

合營安排分為共同經營和合營企業。

當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共同經營。

本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：

（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；

（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

本公司對合營企業投資的會計政策見本附註「三、（十四）長期股權投資」。

8、現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（從購買日起三

個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。

9、外幣業務和外幣報表折算

(1)外幣業務

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記帳。

資產負債表日外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件

的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。

(2)外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項

目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。

處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益。

10、金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

(1)金融工具的分類

金融資產和金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性

金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款

項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

(2)金融工具的確認依據和計量方法

1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關

的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適

用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債

權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行

初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為

初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。但是，

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的

衍生金融資產，按照成本計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價

值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。

5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

(3)金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如

保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金

融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

1）所轉移金融資產的帳面價值；

2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產

的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，

按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

1）終止確認部分的帳面價值；

2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金

融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。

(4)金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔

新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並

同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金

融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負

債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的帳面

價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，

計入當期損益。

(5)金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，採用估值技術確定其公

允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在

相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特徵相一致的輸入值，並優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入

值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。

(6)金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，如果

有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

1）可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性

的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認後發生的

事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。

2）持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

11、 應收款項壞帳準備

應收款項包括應收帳款、應收保理款、其他應收款等

1)單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金額標準：

單項金額重大的應收帳款是指期末餘額300萬元以上的應收帳款。

單項金額重大的應收保理款是指期末餘額300萬元以上的應收保理款。

單項金額重大的其他應收款是指期末餘額100萬元以上的其他應收款。

單項金額重大應收款項壞帳準備的計提方法：

對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其預計未來現金流量（不包括

尚未發生的未來信用損失）按原實際利率折現的現值低於其帳面價值的差額，確認為減值損失，計入當期損益。如無客觀證

據表明其發生了減值的，則按組合計提壞帳準備。

2)按信用風險特徵組合計提壞帳準備應收款項：

對於單項金額不重大的應收款項和經單獨測試後未減值的應收款項，按信用風險特徵劃分為無信用風險組合和正常信

用風險組合。

確定組合的依據

無信用風險組合

主要包括增值稅出口退稅款、合併範圍內應收關聯方單位款項等確定能夠收回的應收款項

正常信用風險組合

主要包括除上述無信用風險組合的應收款項外，無客觀證據表明客戶財務狀況和履約能力嚴

重惡化的應收款項

按組合計提壞帳準備的計提方法

無信用風險組合

不計提壞帳準備

正常信用風險組合

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳齡

應收帳款計提比例(%)

應收保理款計提比例（%）

其他應收款計提比例(%)

3個月內

-

-

-

4-6個月

2

2

2

7-12個月

5

5

5

1－2年

10

10

10

2－3年

20

20

20

3－4年

50

50

50

4－5年

80

80

80

5年以上

100

100

100

3)單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項是指單項金額雖不重大但已涉及訴訟事項或已有客觀證據表明很有

可能形成損失的應收款 項。

壞帳準備的計提方法：對單項金額雖不重大但已涉及訴訟事項或已有客觀證據表明很有可能形成損失的應收款項需單獨

進行減值測試，根據其預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）按原實際利率折現的現值低於其帳面價值的差

額，確認為減值損失，計入當期損益。

壞帳損失確認標準：A、債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產依法清償後，仍然不能收回的款項。B、債務人逾期

未履行償債義務，並且具有明顯特徵表明確實不能收回的款項。

以上確實不能收回的款項，報經董事會批准後作為壞帳轉銷。

12、應收票據

無

13、應收帳款

1)單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金額標準：

單項金額重大的應收帳款是指期末餘額300萬元以上的應收帳款。

單項金額重大的應收保理款是指期末餘額300萬元以上的應收保理款。

單項金額重大的其他應收款是指期末餘額100萬元以上的其他應收款。

單項金額重大應收款項壞帳準備的計提方法：

對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其發生了減值的，根據其預計未來現金流量（不包括

尚未發生的未來信用損失）按原實際利率折現的現值低於其帳面價值的差額，確認為減值損失，計入當期損益。如無客觀證

據表明其發生了減值的，則按組合計提壞帳準備。

2)按信用風險特徵組合計提壞帳準備應收款項：

對於單項金額不重大的應收款項和經單獨測試後未減值的應收款項，按信用風險特徵劃分為無信用風險組合和正常信

用風險組合。

確定組合的依據

無信用風險組合

主要包括增值稅出口退稅款、合併範圍內應收關聯方單位款項等確定能夠收回的應收款項

正常信用風險組合

主要包括除上述無信用風險組合的應收款項外，無客觀證據表明客戶財務狀況和履約能力嚴

重惡化的應收款項

按組合計提壞帳準備的計提方法

無信用風險組合

不計提壞帳準備

正常信用風險組合

帳齡分析法

3)單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項是指單項金額雖不重大但已涉及訴訟事項或已有客觀證據表明很有

可能形成損失的應收款 項。

壞帳準備的計提方法：對單項金額雖不重大但已涉及訴訟事項或已有客觀證據表明很有可能形成損失的應收款項需單獨

進行減值測試，根據其預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）按原實際利率折現的現值低於其帳面價值的差

額，確認為減值損失，計入當期損益。

壞帳損失確認標準：A、債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產依法清償後，仍然不能收回的款項。B、債務人逾期

未履行償債義務，並且具有明顯特徵表明確實不能收回的款項。

以上確實不能收回的款項，報經董事會批准後作為壞帳轉銷。

14、應收款項融資

無

15、其他應收款

其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

16、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

（1）存貨的分類

存貨分類為：原材料、在產品、庫存商品、發出商品、低值易耗品、包裝物、委託加工物資等。

（2）發出存貨的計價方法

存貨發出時按加權平均法計價。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

期末對存貨進行全面清查後，按存貨的成本與可變現淨值孰低提取或調整存貨跌價準備。

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估

計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產

成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售

合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出

部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在

同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存

貨跌價準備。

（4）存貨的盤存制度

採用永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

1）低值易耗品採用一次轉銷法；

2）包裝物採用一次轉銷法

17、持有待售資產

本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：

（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

（2）出售極可能發生，即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關

規定要求本公司相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，已經獲得批准。

18、債權投資

無

19、其他債權投資

無

20、長期股權投資

（1）共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意

後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司

的合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策

的制定。本能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本公司聯營企業。

（2）初始投資成本的確定

1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，在

合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因

追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的，在合併 日根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合

並財務報表中的帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前

的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整股本溢價，股本溢價不足衝減

的，衝減留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠

對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的

初始投資成本。

2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的

長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更

加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投

資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

（3）後續計量及損益確認方法

1）成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現

金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。

2）權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公

允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價

值份額的差額，計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時

調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳

面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並

計入所有者權益。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價值為基礎，並按照公司的會

計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。在持有投資期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財

務報表中的淨利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬於被投資單位的金額為基礎進行核算。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於公司的部分，予以抵銷，在此

基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於資產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營

企業之間發生投出或出售資產的交易，該資產構成業務的，按照本附註「三、（五）同一控制下和非同一控制下企業合併的

會計處理方法」和「三、（六）合併財務報表的編制方法」中披露的相關政策進行會計處理。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長

期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，

衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義

務確認預計負債，計入當期投資損失。

3）長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應

比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益

變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他

綜合收益除外。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量

準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核

算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。

因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益法核算時

全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了對被投資單位控制權的，在

編制個別財務報表時，剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取

得時即採用權益法核算進行調整；剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準

則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權採用成本法或權益法

核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘

股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

21、投資性房地產

投資性房地產計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後

轉讓的土地使用權、已出租的建築物（含自行建造或開發活動完成後用於出租的建築物以及正在建造或開發過程中將來用於

出租的建築物）。

公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產－出租用建築物採用與本公司固定資

產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策執行。

22、固定資產

（1）確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時

滿足下列條件時予以確認： （1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； （2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋建築物

年限平均法

20-50年

1.90-4.75

房屋建築物

機器設備

年限平均法

10年

9.50

機器設備

電子設備

年限平均法

5年

19.00

電子設備

運輸設備

年限平均法

5年

19.00

運輸設備

其他設備

年限平均法

5年

19.00

其他設備

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產： （1）租賃期滿後租賃資產的所有權

歸屬於本公司； （2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值； （3）租賃期佔所租

賃資產使用壽命的大部分； （4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。 公司在承

租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期

應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費。

23、在建工程

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固定資產

在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際

成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成

本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

24、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款

費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資

產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔

帶息債務形式發生的支出；

2）借款費用已經發生；

3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借

款費用資本化。

（3）暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；

該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本

化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

（4）借款費用資本化率、資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的

借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平

均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率

計算確定。

25、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

1）無形資產的計價方法

①公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形

資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購 買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值

與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的

無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前

提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費 作為換入無形資產的成本，不確認損益。

②後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益

期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項目

預計使用壽命

依據

土地使用權

50年

土地使用權證使用期限

辦公軟體

5年

預計使用年限

專利技術

5年

預計使用年限

網站使用權

5年

預計使用年限

每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行覆核的程序

截至資產負債表日，本公司沒有使用壽命不確定的無形資產。

（2）內部研究開發支出會計政策

1）劃分研究階段和開發階段的具體標準

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改

進的材料、裝置、產品等活動的階段。

2）開發階段支出資本化的具體條件

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形

資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

開發階段的支出，若不滿足上列條件的，於發生時計入當期損益。研究階段的支出，在發生時計入當期損益。

26、長期資產減值

長期股權投資、採用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，於資

產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準

備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高

者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確

定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

商譽和使用壽命不確定的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以

分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照

各資產組或者資產組組合的公允價值佔相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量

的，按照各資產組或者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，

先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。

再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽

的帳面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減值損失。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

27、長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本公司長期待攤費用包括房屋

裝修費等。

（1）攤銷方法

長期待攤費用在受益期內平均攤銷

（2）攤銷年限

裝修費攤銷期限：5年。

28、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本公司提供服務

的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。

職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。

（2）離職後福利的會計處理方法

1）設定提存計劃

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服務的會計期間，按以當地規

定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

除基本養老保險外，本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金繳費制度（補充養老保險）/企業年金

計劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當地社會保險機構繳費/年金計劃繳費，相應支出計入當期損益或相關資產成本。

2）設定受益計劃

本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供服務的期間，並計入當期損

益或相關資產成本。

設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。

設定受益計劃存在盈餘的，本公司以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產。

所有設定受益計劃義務，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束後的十二個月內支付的義務，根據資產負債表日

與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率予以折現。

設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本；重新計量設定

受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不轉回至損益，在原設定受益計劃終止時在

權益範圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。

在設定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額，確認結算利得或損失。

（3）辭退福利的會計處理方法

本公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉及支付辭退福利的重組相關

的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

29、預計負債

（1）預計負債的確認標準

與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：

1）該義務是本公司承擔的現時義務；

2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

3）該義務的金額能夠可靠地計量。

（2） 各類預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值影

響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該範圍的中間值

即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或

有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結

果及相關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，

確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

30、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

（1）一般原則

1）本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

2）本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；

3）收入的金額能夠可靠地計量；

4）相關的經濟利益很可能流入本公司；

5）相關的、已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

（2） 銷售商品收入確認和計量的具體原則

內銷產品在產品已交付並經客戶驗收確認後開具發票予以確認收入；外銷產品在出口報關完成後開具出口發票，予以

確認收入。

（3）讓渡資產使用權收入的確認和計量的具體原則

與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：

1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

（4） 按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入的確認和計量原則

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，

依據已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例確定。

按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。資產負債表

日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入後的金額，確認當期提供勞務收入；同時，

按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本後的金額，結轉當期勞務成本。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞

務成本。

2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

（5）保理業務收入

在相關的保理利息收入金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益可以收到時，按保理合同約定的利率及投放的保理本金

計算當期應確認的保理利息收入。

31、政府補助

（1）類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補

助。

與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，包括購買固定資產或無

形資產的財政撥款、固定資產專門借款的財政貼息等。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補

助。

本公司將政府補助劃分為與資產相關的具體標準為：公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；

本公司將政府補助劃分為與收益相關的具體標準為：除與資產相關的政府補助之外的政府補助；

對於政府文件未明確規定補助對象的，本公司將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據為：是否用於購

建或已其他方式形成長期資產。

（2）確認時點

對期末有確鑿證據表明公司能夠符合財政補貼政策規定的相關條件且預計能夠收到財政補貼的，按應收金額確認政府補

助。除此之外，政府補助均在實際收到時確認。

（3）會計處理

與資產相關的政府補助，衝減相關資產帳面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合

理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）；

與收益相關的政府補助，用於補償本公司以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損

失的期間，計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減

相關成本費用或損失；用於補償本公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計

入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失。

本公司取得的政策性優惠貸款貼息，區分以下兩種情況，分別進行會計處理：

（1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，本公司以實際收到的借款金

額作為借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。

（2）財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息衝減相關借款費用。

32、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為

限。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為

限，確認相應的遞延所得稅資產。

對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合併以外的發生時既不影響會計利

潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負

債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵

管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債

轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及

遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

33、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的

與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在

租賃期內分攤，計入當期費用。

2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃相關收入。公司

支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關

收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在

租賃期內分配。

（2）融資租賃的會計處理方法

1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價

值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。公司採用實際利率法對未確認的融資費

用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。

2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，

在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量

中，並減少租賃期內確認的收益金額。

34、其他重要的會計政策和會計估計

（1）終止經營

終止經營是滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已被本公司處置或被本公司劃歸為持有待售

類別：

1）該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區；

2）該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分；

3）該組成部分是專為轉售而取得的子公司。

35、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註

1、財政部於2019年4月30日發布了《關

於修訂印 發2019 年度一般企業財務報

表格式的通知》（財會〔2019〕6號）及

解讀。財務報表格式主要變更內容（1）

資產負債表：資產負債表將原「應收票

據及應收帳款」項目拆分為「應收票據」和

「應收帳款」二個項目；資產負債表將 原

「應付票據及應付帳款」項目拆分為「應付

票據」和「應付帳款」二個項目；資產負債

表新增「應收款項融資」項目，反映資產負

債表日以公允價值計量且其變動計入其

他綜合收益的應收票據和應收帳款等。

（2）利潤表：將利潤表「減：資產減值

損失」調整為「加：資產減值損失（損失以

經第四屆董事會第三十一次會議審議通

過

本公司執行上述準則在本報告期內無重

大影響。

「-」號填列）」；利潤表增加「以攤餘成本

計量的金融資產終止確認收益（損失以

「-」號填列）」、「淨敞 口套期收益（損失

以「-」號填列）」「信用減值損失（損失以「-」

號填列）」項目。（3）現金流量表：現金

流量表明確了政府補助的填列口徑，企

業實際收到 的政府補助，無論是與資產

相關還是與收益相關，均在「收到其他與

經營活動有關的現金」項目填列。（4）所

有者權益變動表：所有者權益變動表，

明確了「其他權益工具持有者投入資本」

項目的填列口徑，「其他權益工具持有者

投入資本」項目，反映企業發行的除普通

股以外分類為權益工具的金融工具的持

有者投入資本的金額。該項目根據金融

工具類科目的相關明細科目的發生額分

析填列。

2、2019年5月16日發布了《企業會計

準則第12號--債務重組》（2019 修 訂）

（財會〔2019〕9號）準則修訂後，自

2019年6月17日起施行，對2019年1

月1日至本準則施行日之間發生的債務

重組，應根據本準則進行調整。對2019

年1月1日之前發生的債務重組，不需

要按照本準則的規定進行追溯調整。

經第四屆董事會第三十一次會議審議通

過

本公司執行上述準則在本報告期內無重

大影響。

3、2019年5月9日發布了《關於印發修

訂的通知》（財會【2019】8 號（以下簡

稱「財會【2019】8 號」），準則修訂後，

自2019年6月10日起施行，對2019年

1月1日至本準則施 行日之間發生的非

貨幣性資產交換，應根據本準則進行調

整。對2019年1月1日之前發生的非貨

幣性資產交換，不需要按照本準則的規

定進行追溯調整。

經第四屆董事會第三十一次會議審議通

過

本公司執行上述準則在本報告期內無重

大影響。

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

（3）首次執行新金融工具準則、新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況

√ 適用 □ 不適用

合併資產負債表

單位：元

項目

2018年12月31日

2019年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

503,892,297.50

503,892,297.50

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

資產

衍生金融資產

應收票據

16,064,647.93

16,064,647.93

應收帳款

387,779,647.74

387,779,647.74

應收款項融資

預付款項

28,174,031.21

28,174,031.21

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

13,604,916.94

13,604,916.94

其中：應收利息

4,033,986.68

4,033,986.68

應收股利

買入返售金融資產

存貨

226,350,883.47

226,350,883.47

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

16,033,462.46

16,033,462.46

流動資產合計

1,540,276,196.57

1,540,276,196.57

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

1,952,894.75

1,952,894.75

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

44,399,081.45

44,399,081.45

固定資產

265,237,665.71

265,237,665.71

在建工程

13,900,231.95

13,900,231.95

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

45,555,495.58

45,555,495.58

開發支出

商譽

11,042,771.78

11,042,771.78

長期待攤費用

4,082,419.24

4,082,419.24

遞延所得稅資產

26,641,928.78

26,641,928.78

其他非流動資產

19,700,124.05

19,700,124.05

非流動資產合計

432,512,613.29

432,512,613.29

資產總計

1,972,788,809.86

1,972,788,809.86

流動負債：

短期借款

423,049,518.34

423,049,518.34

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

負債

衍生金融負債

應付票據

26,438,871.40

26,438,871.40

應付帳款

96,293,443.85

96,293,443.85

預收款項

15,935,684.95

15,935,684.95

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

12,428,856.14

12,428,856.14

應交稅費

10,891,623.95

10,891,623.95

其他應付款

36,968,812.15

36,968,812.15

其中：應付利息

3,077,714.45

3,077,714.45

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

合同負債

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

65,103,051.00

65,103,051.00

流動負債合計

687,109,861.78

687,109,861.78

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

8,341,365.10

8,341,365.10

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

8,341,365.10

8,341,365.10

負債合計

695,451,226.88

695,451,226.88

所有者權益：

股本

503,766,600.00

503,766,600.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

475,416,573.32

475,416,573.32

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

22,583,219.63

22,583,219.63

一般風險準備

未分配利潤

144,281,318.70

144,281,318.70

歸屬於母公司所有者權益

合計

1,146,047,711.65

1,146,047,711.65

少數股東權益

131,289,871.33

131,289,871.33

所有者權益合計

1,277,337,582.98

1,277,337,582.98

負債和所有者權益總計

1,972,788,809.86

1,972,788,809.86

母公司資產負債表

單位：元

項目

2018年12月31日

2019年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

395,638,217.28

395,638,217.28

交易性金融資產

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

資產

衍生金融資產

應收票據

5,371,270.51

5,371,270.51

應收帳款

74,698,146.15

74,698,146.15

應收款項融資

預付款項

5,901,247.50

5,901,247.50

其他應收款

598,045,774.82

6,076,075.00

其中：應收利息

應收股利

6,076,075.00

6,076,075.00

存貨

30,535,018.08

30,535,018.08

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

1,317,105.06

1,317,105.06

流動資產合計

1,111,506,779.40

1,111,506,779.40

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

370,269,482.81

370,269,482.81

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

44,391,860.63

44,391,860.63

固定資產

76,274,649.83

76,274,649.83

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

890,547.41

890,547.41

開發支出

商譽

長期待攤費用

779,293.74

779,293.74

遞延所得稅資產

2,934,616.62

2,934,616.62

其他非流動資產

非流動資產合計

495,540,451.04

495,540,451.04

資產總計

1,607,047,230.44

1,607,047,230.44

流動負債：

短期借款

343,249,518.34

343,249,518.34

交易性金融負債

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

74,088,132.06

74,088,132.06

預收款項

17,238,615.93

17,238,615.93

合同負債

應付職工薪酬

4,554,529.27

4,554,529.27

應交稅費

1,676,591.52

1,676,591.52

其他應付款

69,343,914.71

69,343,914.71

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

1,381,870.43

1,381,870.43

流動負債合計

511,533,172.26

511,533,172.26

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

7,746,198.31

7,746,198.31

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

7,746,198.31

7,746,198.31

負債合計

519,279,370.57

519,279,370.57

所有者權益：

股本

503,766,600.00

503,766,600.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

457,016,635.13

457,016,635.13

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

22,583,219.63

22,583,219.63

未分配利潤

104,401,405.11

104,401,405.11

所有者權益合計

1,087,767,859.87

1,087,767,859.87

負債和所有者權益總計

1,607,047,230.44

1,607,047,230.44

（4）首次執行新金融工具準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據說明

□ 適用 √ 不適用

36、其他

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務

收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期

允許抵扣的進項稅額後，差額部分為應

交增值稅

5%/6%/13%/16%

城市維護建設稅

按實際繳納的增值稅及消費稅計繳

1%/5%/7%

企業所得稅

按應納稅所得額計繳

10%/15%/16.5%/25%

教育費附加

按應納流轉稅額及免抵增值稅額計徵

3%

地方教育附加

按應納流轉稅額及免抵增值稅額計徵

2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

深圳市

新亞電子

製程股份有限公司

15%

新亞達(香港)有限公司

16.5%

深圳市新亞新材料有限公司

15%

亞美斯通電子（香港）有限公司

16.5%

深圳市庫泰克電子材料技術有限公司

15%

深圳市新亞興達電子有限公司

10%

深圳市好順電工有限公司

10%

其他納稅主體

25%

2、稅收優惠

（1）本公司於2017年10月31日獲得深圳市科技創新委員會、深圳市財政委員會、深圳市國家稅務局、深圳市地方稅務局聯

合核發的編號為GR201744202107的《高新技術企業證書》，有效期：三年。據此公司作為國家需要重點扶持的高新技術企

業，享受減按15％的稅率徵收企業所得稅的稅收優惠，享受優惠期限：2017年1月1日-2020年12月31日。公司本年度實際執

行的企業所得稅稅率為15%。

（2）本公司之子公司深圳市庫泰克電子材料技術有限公司被認定為「高新技術企業」，於2018年11月9日取得編號為

GF201844203534的高新技術企業證書，認定有效期三年。本公司之子公司深圳市庫泰克電子材料技術有限公司2018年1月1

日至2020年12月31日期間實際執行高新技術企業的優惠企業所得稅率15%。

（3）本公司之子公司深圳市新亞新材料有限公司被認定為「高新技術企業」，於2018年10月16日取得編號為GR201844200412

的高新技術企業證書，認定有效期三年。本公司之子公司深圳市新亞新材料有限公司2018年1月1日至2020年12月31日期間實

際執行高新技術企業的優惠企業所得稅率15%。

（4）本公司之子公司深圳市新亞興達電子有限公司符合《財政部國家稅務總局關於小型微利企業所得稅優惠政策的通知》

（財稅〔2017〕43號）的相關規定。公司2019年度實際執行小型微利企業的優惠企業所得稅稅率10%。

3、其他

本公司之子公司新亞達(香港)有限公司、亞美斯通電子（香港）有限公司執行香港特別行政區利得稅稅率。

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

456,125.03

244,160.55

銀行存款

236,724,582.34

444,670,378.31

其他貨幣資金

121,442,354.64

58,977,758.64

合計

358,623,062.01

503,892,297.50

其中：存放在境外的款項總額

12,166,835.74

7,065,590.29

其他說明

其中因抵押、質押或凍結等對使用有限制，以及放在境外且資金匯回受到限制的貨幣資金明細如下：

項目

年末餘額

年初餘額

銀行承兌匯票保證金

121,362,276.95

58,402,276.95

保函保證金

80,000.00

565,481.69

其他保證金

77.69

10,000.00

合計

121,442,354.64

58,977,758.64

截至2019年6月30日，其他貨幣資金中人民幣121,362,276.95元為本公司向銀行申請開具銀行承兌匯票所存入的保證金存

款。

截至2019年6月30日，其他貨幣資金中人民幣800,000.00 元為本公司向銀行申請開具無條件、不可撤銷的擔保函所存入

的保證金存款。

2、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

11,281,092.67

13,594,238.42

商業承兌票據

4,808,546.50

2,470,409.51

合計

16,089,639.17

16,064,647.93

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

其中：

按組合計提壞帳準

備的應收票據

4,875,076.01

66,529.51

4,808,546.50

2,507,164.99

36,755.48

2,470,409.51

其中：

3個月以內

1,548,600.61

31.77%

1,548,600.61

971,340.94

38.74%

971,340.94

4-6個月

3,326,475.40

68.23%

66,529.51

2.00%

3,259,945.89

1,334,524.05

53.23%

26,690.48

2.00%

1,307,833.57

7-12個月

201,300.00

8.03%

10,065.00

5.00%

191,235.00

合計

4,875,076.01

100.00%

66,529.51

4,808,546.50

2,507,164.99

100.00%

36,755.48

2,470,409.51

按組合計提壞帳準備：

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

按信用風險特徵組合計提壞

帳準備的應收票據

4,875,076.01

66,529.51

1.36%

合計

4,875,076.01

66,529.51

--

如是按照預期信用損失一般模型計提應收票據壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收票據

36,755.48

66,529.51

36,755.48

66,529.51

合計

36,755.48

66,529.51

36,755.48

66,529.51

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□ 適用 √ 不適用

（3）期末公司已質押的應收票據

無

（4）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

11,281,092.67

0.00

合計

11,281,092.67

0.00

3、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按單項計提壞帳準

備的應收帳款

10,177,089.21

2.32%

10,177,089.21

100.00%

10,566,543.46

2.61%

10,566,543.46

100.00%

其中：

單項金額重大並單

項計提壞帳準備的

應收帳款

單項金額雖不重大

10,177,0

2.32%

10,177,0

100.00%

10,566,54

2.61%

10,566,54

100.00%

但單項計提壞帳準

備的應收帳款

89.21

89.21

3.46

3.46

按組合計提壞帳準

備的應收帳款

428,698,738.92

97.68%

5,652,785.16

1.32%

423,045,953.76

393,828,531.86

97.39%

6,048,884.12

1.54%

387,779,647.74

其中：

正常信用風險特徵

組合計提壞帳準備

的應收帳款

428,698,738.92

97.68%

5,652,785.16

1.32%

423,045,953.76

393,828,531.86

97.39%

6,048,884.12

1.54%

387,779,647.74

合計

438,875,828.13

100.00%

15,829,874.37

423,045,953.76

404,395,075.32

100.00%

16,615,427.58

387,779,647.74

按單項計提壞帳準備：單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

深圳市鑫輝騰光電技術

有限公司

279,290.93

279,290.93

100.00%

預計無法收回

廣州美的製冷設備有限

公司

186,820.00

186,820.00

100.00%

預計無法收回

東莞市亞通光電有限公

司

464,909.28

464,909.28

100.00%

預計無法收回

深圳市巨佳大電源科技

有限公司

230,325.00

230,325.00

100.00%

預計無法收回

深圳亞通

光電股份

有限

公司

859,861.55

859,861.55

100.00%

預計無法收回

浙江金指科技有限公司

705,704.10

705,704.10

100.00%

預計無法收回

寧波群志光電有限公司

155,697.02

155,697.02

100.00%

預計無法收回

崑山凱爾光電科技有限

公司

273,534.02

273,534.02

100.00%

預計無法收回

太倉市富誠五金製品有

限公司

248,000.00

248,000.00

100.00%

預計無法收回

崑山眾科達工業用品有

限公司

130,000.00

130,000.00

100.00%

預計無法收回

深圳市鴻瑞祥光學有限

公司

246,874.00

246,874.00

100.00%

預計無法收回

深圳市寶安區觀瀾雅矽

堂製品廠

2,116,951.50

2,116,951.50

100.00%

預計無法收回

星源電子科技（深圳）

有限公司

191,375.00

191,375.00

100.00%

預計無法收回

崧順電子（深圳）有限

公司

299,622.31

299,622.31

100.00%

預計無法收回

深圳市皓明科技股份有

限公司

189,650.00

189,650.00

100.00%

預計無法收回

深圳市長江力偉股份有

限公司

102,524.11

102,524.11

100.00%

預計無法收回

深圳市艾仕圖觸控電子

有限公司

135,580.00

135,580.00

100.00%

預計無法收回

蘇州市健邦觸控螢幕技術

有限公司

143,844.00

143,844.00

100.00%

預計無法收回

深圳市旭升光學科技有

限公司

2,304,952.90

2,304,952.90

100.00%

預計無法收回

其他

911,573.49

911,573.49

100.00%

預計無法收回

合計

10,177,089.21

10,177,089.21

--

--

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

424,421,310.80

3個月內

205,413,526.53

4-6個月

214,736,405.65

7-12個月

4,271,378.62

1至2年

5,090,157.44

2至3年

2,221,663.16

3年以上

7,142,696.73

3至4年

2,145,328.22

4至5年

1,321,085.04

5年以上

3,676,283.47

合計

438,875,828.13

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

單項金額重大並單

項計提壞帳準備的

應收帳款

10,566,543.46

14,906.97

404,361.22

10,177,089.21

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

6,048,884.12

7,029,724.06

7,425,823.02

5,652,785.16

合計

16,615,427.58

7,044,631.03

7,425,823.02

404,361.22

15,829,874.37

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

江西賽維LDK

太陽能

多晶矽有限公司

404,361.22

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額209,679,871.32元，佔應收帳款期末餘額合計數的比例47.78%，相應

計提的壞帳準備期末餘額匯總金額 2,198,821 元。

4、應收款項融資

應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況

□ 適用 √ 不適用

如是按照預期信用損失一般模型計提應收款項融資減值準備，請參照其他應收款的披露方式披露減值準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

5、 應收保理款

1）應收保理款分類披露

類別

期末餘額

年初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例（%）

金額

計提

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

計提

比例

（%）

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的應收保理款

按組合計提壞帳

準備的應收保理

款

420,487,252.90

100.00

8,700,000.00

2.07

411,787,252.90

365,608,478.90

100.00

17,232,169.58

4.71

34,837,6309.32

其中：無信用風險

組合

-

-

、-

-

-

正常信用風險組

合

420,487,252.90

100.00

8,700,000.00

2.07

411,787,252.90

365,608,478.90

100.00

17,232,169.58

4.71

34,837,6309.32

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的應收保理

款

-

-

-

-

-

合計

420,487,252.90

100.00

8,700,000.00

2.07

411,787,252.90

365,608,478.9

100.00

17,232,169.58

34,837,6309.32

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收保理款：

帳齡

期末餘額

應收保理款

壞帳準備

計提比例（%）

3個月內

296,487,252.90

4-6個月

2.00

7-12個月

74,000,000.00

3,700,000.00

5.00

1至2年

50,000,000.00

5,000,000.00

10.00

合計

420,487,252.90

8,700,000.00

2）本期計提、轉回或收回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額 3,956,128.05元；本期收回或轉回壞帳準備金額 12,488,297.63元。

3）本期無實際核銷的應收帳保理款

無

4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳保理款情況

按欠款方歸集的期末餘額前五名應收保理款匯總金額404,000,000.00元，佔應收保理款期末餘額合計數的比例96.08%，相

應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額8,700,000.00元。

5）期末無因金融資產轉移而終止確認的應收保理款

無

6、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

152,566,625.41

97.88%

25,994,601.47

92.26%

1至2年

1,824,668.29

1.17%

658,520.95

2.34%

2至3年

647,277.72

0.42%

1,417,917.82

5.03%

3年以上

832,098.18

0.53%

102,990.97

0.37%

合計

155,870,669.60

--

28,174,031.21

--

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

按預付對象集中度歸集的期末餘額前五名預付款項匯總金額61,448,067.96元，佔預付款項期末餘額合計數的比例39.42%。

7、其他應收款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

4,033,986.68

其他應收款

6,942,275.36

9,570,930.26

合計

6,942,275.36

13,604,916.94

（1）應收利息

1）應收利息分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收保理款利息

4,033,986.68

合計

4,033,986.68

2）重要逾期利息

無

3）壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

（2）應收股利

1）應收股利分類

無

2）重要的帳齡超過1年的應收股利

無

3）壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

（3）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

股權款

1,000,000.00

1,000,000.00

單位往來款

1,520,704.27

1,066,601.51

押金、保證金、備用金

2,877,904.43

7,300,372.93

代墊款項

83,221.41

41,106.71

個人往來

1,244,745.69

394,508.04

其他

909,539.90

801,156.37

合計

7,636,115.70

10,603,745.56

2）壞帳準備計提情況

單位： 元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2019年1月1日餘額

1,032,815.30

2019年1月1日餘額在

本期

——

——

——

——

本期計提

573,676.09

本期轉回

912,651.05

2019年6月30日餘額

693,840.34

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

4,603,852.96

3個月內

4,235,513.51

4-6個月

191,013.94

7-12個月

177,325.51

1至2年

1,455,304.19

2至3年

951,336.55

3年以上

625,622.00

3至4年

555,640.60

4至5年

12,231.40

5年以上

57,750.00

合計

7,636,115.70

3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

單項金額雖不重大但

單項計提壞帳準備的其

他應收款

5,850.00

5,850.00

按信用風險特徵組合計

提壞帳準備的應收帳款

1,026,965.30

573,676.09

912,651.05

687,990.34

合計

1,032,815.30

573,676.09

912,651.05

693,840.34

4）本期實際核銷的其他應收款情況

無

5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

藍海鋒

股權款項

1,000,000.00

2年以內

9.45%

100,000.00

博羅縣楊村鎮人民

政府

單位往來

965,700.00

2年以內

9.13%

33,930.00

中建科技有限公司

深圳分公司

保證金

500,000.00

3個月以內

4.73%

青島海爾零部件採

購有限公司

保證金

500,000.00

3-4年

4.73%

250,000.00

黃陽青

員工借款

149,590.00

3個月以內

1.41%

合計

--

3,115,290.00

--

29.45%

383,930.00

6）涉及政府補助的應收款項

無

7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

無

8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

8、存貨

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

27,794,751.04

3,334,740.14

24,460,010.90

28,891,956.16

3,323,523.03

25,568,433.13

在產品

14,023,172.50

1,292,048.51

12,731,123.99

1,738,788.78

1,292,048.51

446,740.27

庫存商品

154,714,392.85

15,788,379.53

138,926,013.32

148,049,999.20

15,618,705.71

132,431,293.49

發出商品

78,530,005.11

78,530,005.11

65,435,598.97

65,435,598.97

低值易耗品

1,780,158.60

24,331.77

1,755,826.83

2,050,351.20

229.76

2,050,121.44

包裝物

608,422.14

212,489.87

395,932.27

629,398.29

212,489.87

416,908.42

委託加工物資

29,814.69

25,572.63

4,242.06

27,360.38

25,572.63

1,787.75

合計

277,480,716.93

20,677,562.45

256,803,154.48

246,823,452.98

20,472,569.51

226,350,883.47

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

3,323,523.03

11,217.11

3,334,740.14

在產品

1,292,048.51

1,292,048.51

庫存商品

15,618,705.71

180,452.55

10,778.73

15,788,379.53

低值易耗品

229.76

24,102.01

24,331.77

包裝物

212,489.87

212,489.87

委託加工物資

25,572.63

25,572.63

合計

20,472,569.51

215,771.67

10,778.73

20,677,562.45

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

無

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

無

9、一年內到期的非流動資產

無

10、其他流動資產

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣增值稅進項稅額

24,970,770.65

15,066,458.53

預繳所得稅

1,356,238.83

967,003.93

其他

63,303.66

合計

26,390,313.14

16,033,462.46

11、長期股權投資

單位： 元

被投資單

位

期初餘額

(帳面價

值)

本期增減變動

期末餘額

(帳面價

值)

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

武漢歐眾

科技發展

有限公司

1,952,894.75

-56,975.18

1,895,919.57

小計

1,952,894.75

1,895,919.57

合計

1,952,894.75

-56,975.18

1,895,919.57

其他說明

報告期內，公司按照武漢歐眾科技發展有限公司經可辨認資產公允價值攤銷調整後的實現的淨利潤的25.00%確認投資收益

為-56,971.40元

12、投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

53,015,574.01

53,015,574.01

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產\在

建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

53,015,574.01

53,015,574.01

二、累計折舊和累計攤

銷

1.期初餘額

8,616,492.56

8,616,492.56

2.本期增加金額

846,399.36

846,399.36

（1）計提或攤銷

846,399.36

846,399.36

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

9,462,891.92

9,462,891.92

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

43,552,682.09

43,552,682.09

2.期初帳面價值

44,399,081.45

44,399,081.45

（2）採用公允價值計量模式的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況

無

13、固定資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

287,636,650.99

265,237,665.71

合計

287,636,650.99

265,237,665.71

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

房屋及建築物

機器設備

電子設備

運輸工具

其他設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

169,358,834.89

125,615,411.03

22,203,442.49

11,512,471.28

6,418,266.33

335,108,426.02

2.本期增加金

額

33,772,311.36

14,775.15

950,300.30

98,144.33

34,835,531.14

（1）購置

33,772,311.36

14,775.15

950,300.30

98,144.33

34,835,531.14

（2）在建工

程轉入

（3）企業合

並增加

3.本期減少金

額

1,414,851.46

23,979.31

1,525,242.87

4,037.48

2,968,111.12

（1）處置或

報廢

1,414,851.46

23,979.31

1,525,242.87

4,037.48

2,968,111.12

4.期末餘額

169,358,834.89

157,972,870.93

22,194,238.33

10,937,528.71

6,512,373.18

366,975,846.04

二、累計折舊

1.期初餘額

18,023,344.72

24,085,939.98

17,269,788.73

6,891,769.76

3,599,917.12

69,870,760.31

2.本期增加金

額

1,919,300.04

7,330,209.62

767,878.59

576,946.99

382,750.48

10,977,085.72

（1）計提

1,919,300.04

7,330,209.62

767,878.59

576,946.99

382,750.48

10,977,085.72

3.本期減少金

額

41,985.96

1,518.68

1,461,310.73

3,835.61

1,508,650.98

（1）處置或

報廢

41,985.96

1,518.68

1,461,310.73

3,835.61

1,508,650.98

4.期末餘額

19,942,644.76

31,374,163.64

18,036,148.64

6,007,406.02

3,978,831.99

79,339,195.05

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置或

報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

149,416,190.13

126,598,707.29

4,158,089.69

4,930,122.69

2,533,541.19

287,636,650.99

2.期初帳面價

值

151,335,490.17

101,529,471.05

4,933,653.76

4,620,701.52

2,818,349.21

265,237,665.71

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

備註

機器設備

1,304,469.85

1,169,211.61

135,258.24

合計

1,304,469.85

1,169,211.61

135,258.24

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

無

（4）通過經營租賃租出的固定資產

無

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

房屋及建築物

795,451.15

政策性福利住房

其他說明

2009年9月4日，本公司與深圳市福田區建設局分別籤訂編號為「深福房企人字（2009）第00302號」、「深福房企人字（2009）

第00303號」福田區企業人才住房購買合同，本公司向深圳市福田區建設局購買位於福田保稅區桂花路南福保桂花苑4棟A座

402房和2棟D座2701房兩處住房。由於該住房屬於政策性福利住房-人才公寓，為限制其上市交易，未辦產權證。

（6）固定資產清理

無

14、在建工程

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

14,151,426.86

13,900,231.95

合計

14,151,426.86

13,900,231.95

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

鍋爐鋼結構廠房

1,548,605.40

1,548,605.40

在建工程-燻蒸

房

除塵脫硝工程

1,500,970.87

1,500,970.87

1,291,262.13

1,291,262.13

生產線（第三）

11,060,364.42

11,060,364.42

生產線（第四）

12,650,455.99

12,650,455.99

合計

14,151,426.86

14,151,426.86

13,900,231.95

13,900,231.95

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

生產線

（三）

32,197,648.88

11,060,364.42

11,060,364.42

0.00

其他

生產線

（第四）

15,000,000.00

12,650,455.99

12,650,455.99

其他

合計

47,197,648.88

11,060,364.42

12,650,455.99

11,060,364.42

12,650,455.99

--

--

--

（3）工程物資

無

15、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

辦公軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

47,164,010.00

1,150,000.00

4,126,048.04

52,440,058.04

2.本期增加金

額

（1）購置

5,432,620.18

5,432,620.18

（2）內部研

發

（3）企業合

並增加

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

47,164,010.00

1,150,000.00

9,558,668.22

57,872,678.22

二、累計攤銷

1.期初餘額

3,417,803.99

563,333.31

2,903,425.16

6,884,562.46

2.本期增加金

額

471,639.90

98,333.35

864,941.85

1,434,915.10

（1）計提

471,639.90

98,333.35

864,941.85

1,434,915.10

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

3,889,443.89

661,666.66

3,768,367.01

8,319,477.56

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

43,274,566.11

5,790,301.21

488,333.34

49,553,200.66

2.期初帳面價

值

43,746,206.01

586,666.69

1,222,622.88

45,555,495.58

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0.00%。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

無

16、商譽

（1）商譽帳面原值

單位： 元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

深圳市庫泰克電

子材料技術有限

公司

15,025,507.23

15,025,507.23

合計

15,025,507.23

15,025,507.23

（2）商譽減值準備

單位： 元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

深圳市庫泰克電

子材料技術有限

公司

3,982,735.45

3,982,735.45

合計

3,982,735.45

3,982,735.45

商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

本公司於2011年2月支付人民幣21,000,000.00元合併成本（其中：收購黃偉進35.28%股權轉讓款人民幣1,100萬元；支付深圳

市庫泰克電子材料技術有限公司溢價增資款人民幣1,000萬元），取得了深圳市庫泰克電子材料技術有限公司51%的權益。

合併成本超過按比例獲得的深圳市庫泰克電子材料技術有限公司可辨認資產、負債公允價值的差額人民幣15,025,507.23元，

確認為與深圳市庫泰克電子材料技術有限公司相關的商譽。

17、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

修繕費

1,784,515.38

243,702.60

1,540,812.78

綠化費

238,424.21

238,424.21

裝修費

1,321,797.32

409,090.91

581,303.56

1,149,584.67

基建-水穩墊層

432,881.08

54,110.16

378,770.92

汙水池不鏽鋼工程

212,558.07

17,941.68

194,616.39

諮詢費

970,873.79

85,199.79

885,674.00

其他

92,243.18

31,517.24

74,135.40

49,625.02

合計

4,082,419.24

1,411,481.94

1,294,817.40

4,199,083.78

18、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

應收款項減值準備

23,479,757.68

5,145,623.77

34,953,181.27

7,556,347.90

存貨跌價準備

20,677,562.45

4,334,668.19

20,468,349.61

4,297,454.63

可抵扣虧損

69,209,144.77

17,302,286.18

50,397,017.30

12,599,254.31

合併抵銷存貨未實現內

部銷售損益

919,298.37

167,177.85

3,701,476.78

904,757.04

確認為遞延收益的政府

補助

10,528,285.82

1,579,242.87

8,555,766.00

1,284,114.90

其他

174,986.67

26,998.00

合計

124,989,035.76

28,555,996.86

118,075,790.96

26,641,928.78

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

合併抵銷存貨未實現內

部銷售損益

5,192,459.44

1,298,114.86

合計

5,192,459.44

1,298,114.86

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

28,555,996.86

26,641,928.78

遞延所得稅負債

1,298,114.86

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

1,743,957.03

1,890,358.45

可抵扣虧損

4,763,385.12

11,581,226.52

合計

6,507,342.15

13,471,584.97

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末金額

期初金額

備註

2019

1,312,719.32

1,723,121.11

2020

472,482.72

1,383,955.03

2021

953,308.90

2,462,448.42

2022

1,588,424.72

3,465,348.00

2023

436,449.46

2,546,353.96

合計

4,763,385.12

11,581,226.52

--

19、其他非流動資產

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

預付與資產相關的款項

19,700,124.05

合計

19,700,124.05

20、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

保證借款

546,500,827.13

423,049,518.34

合計

546,500,827.13

423,049,518.34

（2）已逾期未償還的短期借款情況

無

21、應付票據

單位： 元

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

31,339,759.39

26,438,871.40

合計

31,339,759.39

26,438,871.40

本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。

22、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

80,856,863.72

84,161,942.22

1-2年

59,638,067.35

9,277,890.64

2-3年

4,406,441.68

1,858,308.46

3-4年

557,581.51

955,932.23

4-5年

355,999.95

12,246.16

5年以上

21,295.10

27,124.14

合計

145,836,249.31

96,293,443.85

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

無

23、預收款項

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

（1）預收款項列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

46,783,055.39

15,546,588.33

1-2年

28,718.51

101,012.38

2-3年

2,410.20

286,464.24

3-4年

1,620.00

1,620.00

合計

46,815,804.10

15,935,684.95

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

無

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

無

24、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

12,417,226.89

45,062,704.26

47,209,381.54

10,270,549.61

二、離職後福利-設定提

存計劃

11,629.25

3,870,500.50

3,882,129.75

合計

12,428,856.14

48,933,204.76

51,091,511.29

10,270,549.61

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

11,409,550.49

37,413,789.69

38,585,982.09

10,237,358.09

2、職工福利費

973,420.00

2,321,441.20

3,294,825.30

35.90

3、社會保險費

2,134,394.36

2,125,039.73

9,354.63

其中：醫療保險費

2,054,053.01

2,044,698.38

9,354.63

工傷保險費

33,605.57

33,605.57

生育保險費

46,735.78

46,735.78

4、住房公積金

21,348.00

2,153,718.36

2,153,718.36

21,348.00

5、工會經費和職工教育

經費

2,408.40

301,757.24

301,712.65

2,452.99

7、短期利潤分享計劃

10,500.00

70,276.60

80,776.60

8、其他

667,326.81

667,326.81

合計

12,417,226.89

45,062,704.26

47,209,381.54

10,270,549.61

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

11,629.25

3,753,743.97

3,765,373.22

2、失業保險費

116,756.53

116,756.53

合計

11,629.25

3,870,500.50

3,882,129.75

25、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

3,924,870.09

2,196,654.11

企業所得稅

3,943,175.81

8,173,068.36

個人所得稅

147,052.97

186,391.43

城市維護建設稅

95,218.63

166,406.99

教育費附加

36,851.42

72,558.58

地方教育費附加

24,567.54

50,029.35

堤圍費

972.13

房產稅

362,603.68

3,085.71

土地使用稅

43,665.00

印花稅

6,345.97

42,457.29

合計

8,584,351.11

10,891,623.95

26、其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

340,448.41

3,077,714.45

其他應付款

4,662,902.11

33,891,097.70

合計

5,003,350.52

36,968,812.15

（1）應付利息

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

短期借款應付利息

340,448.41

3,077,714.45

合計

340,448.41

3,077,714.45

（2）應付股利

無

（3）其他應付款

1）按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

關聯單位往來

非關聯單位往來款項

3,043,056.05

2,753,295.97

個人往來

499,017.87

30,362,925.64

押金、保證金、備用金

265,264.68

340,444.96

預提費用

30,724.00

96,086.00

其他

824,839.51

338,345.13

合計

4,662,902.11

33,891,097.70

2）帳齡超過1年的重要其他應付款

無

27、其他流動負債

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一年轉入利潤表的遞延收益

315,140.39

800,148.06

深圳諾德融資租賃有限公司

40,000,000.00

待轉銷項稅額

24,302,902.94

合計

315,140.39

65,103,051.00

28、遞延收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

8,187,198.31

2,915,400.00

380,923.05

10,721,675.26

與資產相關

政府補助

154,166.79

958,000.00

1,112,166.79

與收益相關

合計

8,341,365.10

3,873,400.00

380,923.05

11,833,842.05

--

涉及政府補助的項目：

單位： 元

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入營

業外收入金

額

本期計入其

他收益金額

本期衝減成

本費用金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

超導熱低熱

阻複合相變

材料產業化

項目

141,583.17

95,233.34

46,349.83

與資產相關

企業技術中

心建設項目

2,852,455.56

100,000.00

2,752,455.56

與資產相關

福田區產業

發展專項資

金總部購置

辦公用房

4,752,159.58

2,915,400.00

103,838.34

7,563,721.24

與資產相關

產學研合作

項目經費

與收益相關

寬溫域相變

高導熱低熱

阻功能材料

研發與應用

145,166.67

145,166.67

與資產相關

單片玻璃觸

控（OGS）全

貼合用液態

光學膠關鍵

研發項目

與收益相關

單片玻璃觸

控（OGS）全

貼合用液態

光學膠關鍵

研發項目

295,833.33

25,000.02

270,833.31

與資產相關

重密度倒裝

晶片底部衝

膠關鍵技術

研發

154,166.79

10,501.52

143,665.27

與資產相關

2018年一批

企業研發資

244,000.00

244,000.00

與收益相關

助2019093

高新處

2018年經發

資金研發投

入資助項目

1（389家#）

114,000.00

114,000.00

與收益相關

光明區2019

年經濟發展

專項資金

2018年國家

福

300,000.00

300,000.00

與收益相關

光明新區國

高補助

300,000.00

300,000.00

與收益相關

合計

8,341,365.10

3,873,400.00

334,573.22

46,349.83

11,833,842.05

29、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

503,766,600.00

503,766,600.00

30、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

474,126,891.77

474,126,891.77

其他資本公積

1,289,681.55

1,289,681.55

合計

475,416,573.32

475,416,573.32

31、庫存股

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

回購的本公司股份

9,999,922.31

9,999,922.31

合計

9,999,922.31

9,999,922.31

32、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

22,583,219.63

22,583,219.63

合計

22,583,219.63

22,583,219.63

33、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

144,281,318.70

123,254,540.09

調整後期初未分配利潤

144,281,318.70

123,254,540.09

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

24,442,356.65

19,471,613.54

應付普通股股利

10,075,332.00

期末未分配利潤

168,723,675.35

132,650,821.63

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。

34、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

559,479,269.42

474,605,679.58

446,020,201.92

352,395,636.86

其他業務

4,405,860.75

936,542.33

1,803,162.82

878,489.21

合計

563,885,130.17

475,542,221.91

447,823,364.74

353,274,126.07

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

35、稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

895,561.44

856,542.92

教育費附加

387,989.37

372,822.56

房產稅

14,399.98

785,787.37

土地使用稅

76,526.25

車船使用稅

360.00

1,860.00

印花稅

142,497.48

65,369.72

地方教育費附加

256,999.89

248,548.37

堤圍費

226.67

合計

1,697,808.16

2,407,683.86

36、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬費

15,238,936.69

10,790,915.57

辦公通訊費

1,120,103.33

1,195,985.72

維修及物料消耗費

319,763.12

378,657.25

差旅招待費

3,453,047.50

3,116,431.01

租賃及水電費

976,168.74

1,135,872.14

運輸及車輛費

3,129,705.03

2,907,644.12

廣告宣傳費

1,888,809.11

1,621,607.33

培訓費

299,189.50

137,368.00

其他

2,075,738.73

785,636.10

合計

28,501,461.75

22,070,117.24

37、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬費

15,891,197.22

14,730,004.52

辦公通訊費

1,339,545.12

1,144,433.04

差旅招待費

2,203,502.20

1,209,717.97

租賃及水電費

3,062,259.23

2,155,373.13

運輸及車輛費

1,568,603.05

1,051,560.70

折舊及攤銷

2,552,662.28

2,873,735.32

修理及物料消耗費

3,003,962.06

301,893.92

訴訟費

389,650.49

495,175.83

諮詢費及審計費

3,831,711.36

3,202,081.64

稅費

429,330.97

58,897.29

其他

197,803.69

2,066,317.96

合計

34,470,227.67

29,289,191.32

38、研發費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

裝修費

12,600.00

2,100.00

職工薪酬

1,831,289.60

1,571,785.19

專家諮詢費

231,860.19

669,636.32

折舊費

431,789.31

427,936.86

無形資產攤銷費

190,877.02

70,000.00

研發材料及輔助費用

2,000,339.46

1,395,129.36

其他

171,149.81

320,261.34

合計

4,869,905.39

4,456,849.07

39、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

2,543,492.90

10,307,319.58

減：利息收入

2,857,961.15

1,414,264.85

匯兌損益

688,122.80

1,011,232.78

其他

295,795.02

400,206.18

合計

-609,499.45

10,304,493.69

其他說明：

根據資金用途分類，財務費用11,418,524.99元計入保理及供應鏈主營業務成本。

40、其他收益

單位： 元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

超導熱低熱阻複合相變材料產業化項目

95,233.34

285,700.02

產學研合作項目經費

3,750.00

單片玻璃觸控（OGS）全貼合用液態光

學膠關鍵研發項目

25,000.02

25,000.02

專利申請補助

235,640.00

企業購置辦公用房補貼款

45,881.66

深圳市福田區國庫中心轉來區產業發展

發項資金企業購置辦公用房補貼款

103,838.34

企業技術中心建設項目

100,000.00

重密度倒裝晶片底部衝膠關鍵技術研發

10,501.52

深圳市工商業用電降成本資助

90,333.60

科技創新委員會代付檢測費

40,195.00

深圳市福田區貸款貼息支持-商貿旅遊企

業

587,200.00

深圳市社會保險基金管理局生育補貼

21,579.93

深圳市社會保險基金管理局殘疾人就業

保障金

30,132.87

超導熱低熱阻複合相變材料產業化項目

-2,060,850.13

單片玻璃觸控（OGS)全貼合用液態光學

膠關鍵研發項目

-149,085.34

產學研合作項目經費

3,750.00

合計

-1,102,170.85

372,331.70

41、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-56,975.16

-76,616.90

可供出售金融資產等取得的投資收益

3,725,114.06

其它

5,659,322.66

合計

-56,975.16

9,307,819.82

42、信用減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

其他應收款壞帳損失

338,974.96

-394,607.88

合同資產減值損失

9,287,948.76

-12,415,886.64

合計

9,626,923.72

-12,810,494.52

其他說明：

本期信用減值損失較上年同期變化，主要為上年同期公司開始增加配套保理業務及供應鏈業務的資金投入，該業務在合同信

用期內按應收帳款壞帳計提標準計提了減值損失，在本期收回並將相關計提的減值予以衝回。

43、資產減值損失

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

二、存貨跌價損失

-205,608.84

-233,021.99

合計

-205,608.84

-233,021.99

44、資產處置收益

單位： 元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置利得合計

-201.87

90,669.23

其中：固定資產處置利得

-201.87

90,669.23

無形資產處置利得

非流動資產處置損失合計

其中：固定資產處置損失

無形資產處置損失

合計

-201.87

90,669.23

45、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

其他

117,627.52

196,678.56

合計

135,217.24

196,678.56

46、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

其他

35,202.31

19,352.08

合計

35,202.31

19,352.08

47、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

7,136,727.71

9,132,512.61

遞延所得稅費用

-615,953.22

-5,308,904.10

前期所得稅差異調整

249,808.24

-384,962.63

合計

6,770,582.73

3,438,645.88

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

27,774,986.67

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

6,943,746.67

子公司適用不同稅率的影響

-301,954.92

調整以前期間所得稅的影響

91,724.05

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

398,638.88

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-422,162.93

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

60,590.98

所得稅費用

6,770,582.73

48、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

2,857,961.15

1,414,264.85

政府補助

4,922,070.32

3,184,342.86

收到公司往來款

52,254,105.50

3,693,183.70

合計

60,034,136.97

8,291,791.41

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

支付銷售費用

13,233,450.14

11,175,965.92

支付管理費用

20,229,941.86

16,401,244.53

支付公司往來款

82,968,197.16

1,864,973.66

其他

7,094,269.59

3,276,836.45

合計

123,525,858.75

32,719,020.56

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

贖回短期銀行理財產品

480,000,000.00

收到與資產相關的政府補助

合計

480,000,000.00

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

購買短期銀行理財產品

200,000,000.00

在建工程

94,551.72

長期待攤費用

970,873.79

合計

1,065,425.51

200,000,000.00

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收到外部借款

303,773,589.58

其他

7,635.56

合計

7,635.56

303,773,589.58

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

支付外部借款

505,951,177.34

票據融資相關保證金

62,950,000.00

股票回購

9,999,922.31

合計

72,949,922.31

505,951,177.34

49、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

21,004,403.94

19,486,888.33

加：資產減值準備

-9,421,314.88

12,917,536.55

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

物資產折舊

10,977,085.72

24,865,430.36

無形資產攤銷

1,434,915.10

917,919.72

長期待攤費用攤銷

1,294,817.40

1,022,938.65

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

的損失（收益以「－」號填列）

-25,965.99

-35,110.71

財務費用（收益以「－」號填列）

13,962,017.89

14,317,079.01

投資損失（收益以「－」號填列）

56,975.16

-9,307,819.82

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-615,953.22

-4,575,260.90

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

519,004.03

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-30,657,263.95

-38,745,124.82

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填

列）

-132,510,542.75

-556,103,984.96

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填

列）

-44,228,721.12

156,522,279.51

其他

-2,469,172.87

經營活動產生的現金流量淨額

-171,198,719.57

-378,198,225.05

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

237,180,707.37

634,922,031.61

減：現金的期初餘額

444,914,538.86

610,476,828.29

現金及現金等價物淨增加額

-207,733,831.49

24,445,203.32

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

無

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

無

（4）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

237,180,707.37

444,914,538.86

其中：庫存現金

456,125.03

244,160.55

可隨時用於支付的銀行存款

236,724,582.34

444,670,378.31

三、期末現金及現金等價物餘額

237,180,707.37

444,914,538.86

50、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位： 元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

--

--

其中：美元

1,106,344.91

6.8747

7,605,789.31

歐元

563,622.94

7.8170

4,405,840.52

港幣

974,123.42

0.87966

856,897.41

應收帳款

--

--

其中：美元

1,519,061.20

6.8747

10,443,090.04

歐元

港幣

166,366.00

0.87966

146,345.52

長期借款

--

--

其中：美元

歐元

港幣

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

51、政府補助

（1）政府補助基本情況

單位： 元

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

超導熱低熱阻複合相變材料

產業化項目

3,250,000.00

遞延收益

95,233.34

寬溫域相變高導熱低熱阻功

能材料研發與應用

223,200.00

遞延收益

0.00

單片玻璃觸控（OGS）全貼合

用液態光學膠關鍵研發項目

500,000.00

遞延收益

25,000.02

深圳市福田區國庫中心轉來

區產業發展發項資金企業購

置辦公用房補貼款

8,047,400.00

遞延收益

103,838.34

企業技術中心建設項目

3,000,000.00

遞延收益

100,000.00

重密度倒裝晶片底部衝膠關

鍵技術研發

500,000.00

遞延收益

10,501.52

2018年一批企業研發資助

2019093高新處

244,000.00

遞延收益

2018年經發資金研發投入資

助項目1（389家#）

114,000.00

遞延收益

光明區2019年經濟發展專項

資金2018年國家福

300,000.00

遞延收益

光明新區國高補助

300,000.00

遞延收益

深圳市工商業用電降成本資

助

90,333.60

其他收益

90,333.60

科技創新委員會代付檢測費

40,195.00

其他收益

40,195.00

深圳市福田區貸款貼息支持-

商貿旅遊企業

587,200.00

其他收益

587,200.00

深圳市社會保險基金管理局

生育補貼

21,579.93

其他收益

21,579.93

深圳市社會保險基金管理局

殘疾人就業保障金

30,132.87

其他收益

30,132.87

（2）政府補助退回情況

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

原因

超導熱低熱阻複合相變材料產業化項目

3,250,000.00

經濟指標未達到合同要求

單片玻璃觸控（OGS)全貼合用液態光學

膠關鍵研發項目

149,085.34

經濟指標未達到合同要求

八、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

深圳市好順電工

有限公司

深圳市

深圳市

貿易

100.00%

同一控制下企業

合併

惠州新力達電子

工具有限公司

惠州市

惠州市

製造

100.00%

同一控制下企業

合併

崑山市

新亞電子

工具有限公司

崑山市

崑山市

貿易

100.00%

設立或投資

蘇州新亞機電設

備有限公司

蘇州市

蘇州市

貿易

100.00%

設立或投資

深圳市旭富達電

子有限公司

深圳市

深圳市

貿易

70.00%

設立或投資

新亞達(香港)有

限公司

香港特別行政區

香港特別行政區

貿易

100.00%

設立或投資

深圳市新亞新材

料有限公司

深圳市

深圳市

製造業

100.00%

設立或投資

深圳市亞美斯通

電子有限公司

深圳市

深圳市

貿易

100.00%

設立或投資

亞美斯通電子

（香港）有限公

司

香港特別行政區

香港特別行政區

貿易

100.00%

設立或投資

深圳市庫泰克電

子材料技術有限

公司

深圳市

深圳市

製造業

51.00%

非同一控制下企

業合併

重慶新爵電子有

限公司

重慶市

重慶市

貿易

100.00%

設立或投資

珠海市新邦電子

有限公司

珠海市

珠海市

貿易

100.00%

設立或投資

惠州市新亞惠盈

電子有限公司

惠州市

惠州市

貿易

100.00%

設立或投資

惠州市新亞惠通

電子有限公司

惠州市

惠州市

貿易

70.00%

設立或投資

中山新力信電子

有限公司

中山市

中山市

貿易

70.00%

設立或投資

深圳市新亞興達

電子有限公司

深圳市

深圳市

貿易

70.00%

設立或投資

深圳市

新亞製程

融資租賃有限公

司

深圳市

深圳市

貿易

100.00%

設立或投資

深圳市亞美斯通

商業保理有限公

司

深圳市

深圳市

貿易

100.00%

設立或投資

深圳市巨潮嶸坤

投資管理有限公

司

深圳市

深圳市

投資

100.00%

非同一控制下企

業合併

深圳市科素花崗

玉有限公司

深圳市

深圳市

製造業

51.00%

同一控制下企業

合併

惠州市彩玉微晶

新材有限公司

惠州市

惠州市

製造業

51.00%

同一控制下企業

合併

（2）重要的非全資子公司

單位： 元

子公司名稱

少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

深圳市旭富達電子有限

公司

30.00%

-270,029.83

560,048.30

深圳市庫泰克電子材料

技術有限公司

49.00%

-123,496.87

11,182,143.70

深圳市科素花崗玉有限

公司

49.00%

-3,573,764.62

109,546,530.60

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位： 元

子公司

名稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

深圳市

旭富達

電子有

限公司

2,632,810.21

76,060.35

2,708,870.56

842,042.93

842,042.93

3,757,865.20

191,761.86

3,949,627.06

1,182,699.97

1,182,699.97

深圳市

庫泰克

電子材

料技術

有限公

司

19,631,852.01

4,460,913.51

24,092,765.52

557,565.52

714,498.58

1,272,064.10

20,454,364.05

4,393,601.80

24,847,965.85

1,325,229.89

450,000.12

1,775,230.01

深圳市

科素花

崗玉有

限公司

215,755,206.27

288,331,328.02

504,086,534.29

279,224,071.26

280,522,186.12

158,860,436.37

280,450,697.17

439,311,133.54

208,453,388.19

208,453,388.19

單位： 元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

深圳市旭富

達電子有限

公司

5,528,725.21

-900,099.44

-900,099.44

-285,909.60

7,833,979.41

-376,581.09

-376,581.09

-442,356.50

深圳市庫泰

克電子材料

技術有限公

司

4,959,101.50

-252,034.42

-252,034.42

-2,488,174.91

12,564,368.04

4,032,052.05

4,032,052.05

5,049,025.94

深圳市科素

花崗玉有限

63,964,022.81

-7,293,397.18

-7,293,397.18

75,588,768.50

34,558,091.81

-4,513,677.14

-4,513,677.14

-158,188,850.16

公司

（4）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

無

2、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營

企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

武漢歐眾科技發

展有限公司

武漢

武漢市

製造業

25.00%

權益法核算

（2）重要合營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

流動資產

876,821.84

911,974.51

其中：現金和現金等價物

501,605.09

363,388.25

非流動資產

5,500,000.00

5,578,296.95

資產合計

6,376,821.84

6,490,271.46

流動負債

135,798.61

107,819.42

負債合計

135,798.61

107,819.42

歸屬於母公司股東權益

6,241,023.23

6,272,181.02

按持股比例計算的淨資產份額

1,560,255.81

1,568,045.26

營業收入

550,300.05

456,189.45

淨利潤

-227,900.65

-306,467.61

綜合收益總額

-227,900.65

-306,467.61

（3）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

無

九、與金融工具相關的風險

在經營過程中面臨各種金融風險：信用風險、市場風險和流動性風險。公司董事會全面負責風險管理目標和政策的確定，

並對風險管理目標和政策承擔最終責任，但是董事會已授權本公司證券部設計和實施能確保風險管理目標和政策得以有效執

行的程序。董事會通過證券部主管遞交的月度報告來審查已執行程序的有效性以及風險管理目標和政策的合理性。本公司的

內部審計師也會審計風險管理的政策和程序，並且將有關發現匯報給審計委員會。

本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下，制定儘可能降低風險的風險管理政策。

(一)信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。

在籤訂新合同之前，本公司會對新客戶的信用風險進行評估，包括外部信用評級和在某些情況下的銀行資信證明（當此信息

可獲取時）。公司對每一客戶均設置了賒銷限額，該限額為無需獲得額外批准的最大額度。

公司通過對已有客戶信用評級的季度監控以及應收帳款帳齡分析的月度審核來確保公司的整體信用風險在可控的範圍

內。在監控客戶的信用風險時，按照客戶的信用特徵對其分組。被評為「高風險」級別的客戶會放在受限制客戶名單裡，並且

只有在額外批准的前提下，公司才可在未來期間內對其賒銷，否則必須要求其提前支付相應款項。

(二) 市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括外匯風險、利

率風險和其他價格風險。

（1）利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的利率風險主要來

源於銀行短期借款。公司目前主要通過與銀行或第三方約定固定利率的方式以避免產生與利率變動帶來相關的現金流量風

險。

（2）外匯風險

外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司儘可能將外幣收入與外

幣支出相匹配以降低外匯風險。

本公司面臨的外匯風險主要來源於以美元計價的金融資產和金融負債，外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金

額列示如下：

項目

期末餘額

年初餘額

美元

其他外幣

合計

美元

其他外幣

合計

銀行存款

7,605,789.31

5,270,720.34

12,876,509.65

4,044,539.92

3,782,191.00

7,826,730.92

應收帳款

10,443,090.04

146,345.52

10,589,435.56

14,779,782.58

139,673.29

14,919,455.87

預付帳款

23,787,321.47

1,455,899.68

25,243,221.15

1,647,404.56

164,012.31

1,811,416.87

其他應收款

小計

41,836,200.82

6,872,965.54

48,709,166.36

20,471,727.06

4,180,558.99

24,652,286.05

應付帳款

8,342,947.93

958,134.41

9,301,082.34

7,239,007.69

1,604,264.42

8,843,272.11

預收帳款

12,768,993.41

3,670,468.67

16,439,462.08

1,975,286.88

11,881.27

1987,168.15

其他應付款

小計

21,111,941.34

4,628,603.08

25,740,544.42

9,214,294.57

1,616,145.69

10,830,440.26

淨額

20,724,259.48

2,244,362.46

22,968,621.94

11,257,432.49

2,564,413.30

13,821,845.79

於2019年6月30日，在所有其他變量保持不變的情況下，如果美元對人民幣升值或貶值2%，則公司將增加或減少淨利潤

459372.44元（2018年12月31日：276436.92元）。管理層認為2%合理反映了下一年度美元對人民幣可能發生變動的合理範圍。

（3）其他價格風險

除上述匯率風險、利率風險外，本公司目前不存在其他價格風險。

(三)流動性風險

流動風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本公司的政策是確保

擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金餘額、可隨時變現的有

價證券以及對未來12個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。

本公司各項金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下：

項目

期末餘額

6個月以內

6-12個月

1-5年

5年以上

合計

短期借款

348,770,000.00

197,730,827.13

54,650,0827.13

應付帳款

145,836,249.31

145,836,249.31

其他應付款

4,662,902.11

4,662,902.11

應付利息

340,448.41

340,448.41

合計

499,609,599.83

197,730,827.13

697,340,426.96

項目

年初餘額

6個月以內

6-12個月

1-5年

5年以上

合計

短期借款

96,800,000.00

326,249,518.21

423,049,518.21

應付帳款

96,293,443.85

96,293,443.85

其他應付款

33,891,097.7

33,891,097.70

應付利息

3,077,714.45

3,077,714.45

合計

230,062,256.00

326,249,518.21

556,311,774.21

十、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

無

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

無

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

無

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

無

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

無

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

無

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

無

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

無

9、其他

十一、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

深圳市新力達電子

集團有限公司

深圳市

投資興辦實業；國內

汽車銷售；物業管理

10,000萬元

45.62%

45.62%

本企業的母公司情況的說明

深圳市新力達電子集團有限公司（以下簡稱新力達集團）成立於1993年6月18日，註冊資本為10,000萬元，法定代表人：

徐琦。

公司經營範圍：投資興辦實業（具體項目另行申報）；國內汽車銷售（不含小轎車）；物業管理；製冷產品、機械設備

的研發與銷售。

因公司原實際控制人之一許偉明先生於2019年5月6日因病逝世，徐琦女士、許珊怡女士、許莎莉女士、許家文女士作

為許偉明先生的繼承人共同繼承遺產，繼承完成後，徐琦女士仍作為公司實際控制人，徐琦女士、許珊怡女士、許莎莉女士、

許家文女士以及董事長許雷宇先生為一致行動人。具體情況詳見公司於2019年7月11日在指定信息披露媒體巨潮資訊網披露

的《關於公司實際控制人變更的公告》（公告編號2019-050）及《詳式權益變動報告書》等相關文件。

本企業最終控制方是徐琦。

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註「八、在其他主體中的權益」。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註「八、在其他主體中的權益」。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

武漢歐眾科技發展有限公司

聯營企業

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

深圳市新力達汽車貿易有限公司

同一實際控制人

深圳市新力達新亞汽車貿易有限公司

同一實際控制人

深圳市新力達汽車銷售服務有限公司

同一實際控制人

江西金楓玉石有限公司

同一實際控制人

廣東

富源科技

股份有限公司

其他

深圳市富源實業（集團）有限公司

其他

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

深圳市新力達汽車

貿易有限公司

購買車輛及維修

服務

21,083.00

500,000.00

否

330,011.00

深圳市新力達新亞

汽車貿易有限公司

購買車輛及維修

服務

11,323.00

500,000.00

否

117,583.00

武漢歐眾科技發展

有限公司

採購材料

365,736.64

1,000,000.00

否

311,513.00

合計

398,142.64

2,000,000.00

759,107.00

出售商品/提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

深圳市新力達汽車銷售服務有

限公司

銷售商品

0.00

382,875.00

（2）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位： 元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

深圳市新力達電子集團有限

公司

辦公場所

316,319.40

706,749.90

本公司作為承租方：

單位： 元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

深圳市新力達新亞汽車貿易

有限公司

辦公場所

72,000.00

72,000.00

關聯租賃情況說明

1、2017年6月1日，本公司與深圳市新力達電子集團有限公司籤訂《房屋租賃協議書》，租賃面積為701.26平方米，月租金

參照市場價位130,806.00元，租期1年，自2017年6月1日起至2018年5月31日止。2018年6月1日，本公司與深圳市新力達電子

集團有限公司續籤房屋租賃合同，租期壹年，租賃面積為282.63平方米，月租金參照市場價位月租金52,719.90元。2019年6

月1日，本公司與深圳市新力達電子集團有限公司續籤房屋租賃合同，租期壹年，租賃面積為282.63平方米，月租金參照市

場價位月租金52,719.90元。

2、2018年1月1日，深圳市新亞興達電子有限公司與深圳市新力達新亞汽車貿易有限公司續籤《房屋租賃協議書》，租期1

年，月租金為12,000元。2019年1月1日，深圳市新亞興達電子有限公司與深圳市新力達新亞汽車貿易有限公司續籤《房屋租

賃協議書》，租期1年，月租金為12,000元。

（3）關聯擔保情況

本公司作為被擔保方

單位： 元

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

許偉明、徐琦、深圳市

新力達電子集團有限公

司

80,000,000.00

2018年11月15日

2019年11月14日

否

許偉明、徐琦、深圳市

新力達電子集團有限公

司

57,140,000.00

2018年11月21日

2019年11月20日

否

許偉明、徐琦、深圳市

新力達電子集團有限公

司

70,000,000.00

2019年01月02日

2020年01月01日

否

許偉明、徐琦、深圳市

新力達電子集團有限公

司

50,000,000.00

2018年07月10日

2019年07月10日

否

許偉明、徐琦、深圳市

新力達電子集團有限公

司

83,330,000.00

2018年08月17日

2019年08月17日

否

許偉明、徐琦、深圳市

新力達電子集團有限公

司

30,000,000.00

2018年11月01日

2019年11月01日

否

許偉明、徐琦、深圳市

新力達電子集團有限公

司

50,000,000.00

2019年04月12日

2020年04月12日

否

許偉明、徐琦、深圳市

新力達電子集團有限公

30,000,000.00

2018年07月20日

2019年07月20日

否

司

許偉明、徐琦、深圳市

新力達電子集團有限公

司

30,000,000.00

2019年02月28日

2020年02月28日

否

許偉明、徐琦、深圳市

新力達電子集團有限公

司

20,000,000.00

2018年05月23日

2019年05月23日

是

（4）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

1,780,149.06

1,724,500.00

（5）其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

預付帳款

武漢歐眾科技發展

有限公司

0.00

0.00

9,000.00

0.00

（2）應付項目

無

7、關聯方承諾

深圳市科素花崗玉有限公司徐琦女士、許珊怡女士、許莎莉女士、許家文女士作為業績補償義務人承諾，深圳市科素花

崗玉有限公司2018年度、2019年度、2020年度經本公司聘請的具有證券業務資格的會計師事務所審計的扣除非經常性損益後

歸屬於母公司股東所有的淨利潤分別不低於2,000.00萬元、3,500.00萬元及及4,500.00萬元。

8、其他

十二、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

無

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

十三、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

無

2、利潤分配情況

無

3、銷售退回

無

4、其他資產負債表日後事項說明

（1）實際控制人變更事項

因公司原實際控制人之一許偉明先生於2019年5月6日因病逝世，徐琦女士、許珊怡女士、許莎莉女士、許家文女士作

為許偉明先生的繼承人共同繼承遺產，繼承完成後，徐琦女士仍作為公司實際控制人，徐琦女士、許珊怡女士、許莎莉女士、

許家文女士以及董事長許雷宇先生為一致行動人。具體情況詳見公司於2019年7月11日在指定信息披露媒體巨潮資訊網披露

的《關於公司實際控制人變更的公告》（公告編號2019-050）及《詳式權益變動報告書》等相關文件。

十四、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

無

（2）未來適用法

無

2、債務重組

無

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

無

（2）其他資產置換

無

4、年金計劃

無

5、終止經營

無

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

本公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度確定了3個報告分部，分別為：製造業、貿易業、保理業務。本公司的

各個報告分部分別提供不同的產品或服務，或在不同地區從事經營活動。由於每個分部需要不同的技術或市場策略，本公司

管理層分別單獨管理各個報告分部的經營活動，定期評價這些報告分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。

分部間轉移價格按照實際交易價格為基礎確定，間接歸屬於各分部的費用按照實際耗用在分部之間進行分配。資產根據

分部的經營以及資產的所在位置進行分配，分部負債包括分部經營活動形成的可歸屬於該分部的負債。如果多個經營分部共

同承擔的負債相關的費用分配給這些經營分部，該共同承擔的負債也分配給這些經營分部。

（2）報告分部的財務信息

單位： 元

項目

製造業

貿易業

保理業務

分部間抵銷

合計

主營業務收入

131,867,179.36

519,941,012.53

21,253,171.21

-109,176,232.93

563,885,130.17

主營業務成本

98,567,587.33

473,813,044.15

11,418,524.99

-108,256,934.56

475,542,221.91

毛利

33,299,592.03

46,127,968.38

9,834,646.22

-919,298.37

88,342,908.26

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

（4）其他說明

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

8、其他

十五、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按單項計提壞帳準

備的應收帳款

2,284,229.26

3.67%

2,284,229.26

100.00%

2,688,590.48

3.46%

2,688,590.48

100.00%

0.00

其中：

單項金額不重大但

單獨壞帳準備的應

收帳款

2,284,229.26

3.67%

2,284,229.26

100.00%

2,688,590.48

3.46%

2,688,590.48

100.00%

0.00

按組合計提壞帳準

備的應收帳款

59,928,178.13

96.33%

937,597.48

1.56%

58,990,580.65

75,061,003.33

96.54%

362,857.18

0.48%

74,698,146.15

其中：

無信用風險組合

3,453,032.40

5.55%

3,453,032.40

2,567,874.57

3.30%

正常信用風險組合

56,475,145.73

90.78%

937,597.48

1.66%

55,537,548.25

72,493,128.76

93.24%

362,857.18

0.50%

72,130,271.58

合計

62,212,407.39

100.00%

3,221,826.74

58,990,580.65

77,749,593.81

100.00%

3,051,447.66

74,698,146.15

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

60,859,802.98

3個月內

40,080,173.88

4-6個月

20,572,095.75

7-12個月

207,533.35

1至2年

100,036.68

2至3年

18,338.47

3年以上

1,234,229.26

3至4年

274,770.83

4至5年

340,290.93

5年以上

619,167.50

合計

62,212,407.39

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

單項計提壞帳準備

的應收帳款

2,688,590.48

404,361.22

2,284,229.26

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

362,857.18

576,786.86

2,046.56

937,597.48

合計

3,051,447.66

576,786.86

406,407.78

3,221,826.74

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

無

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

無

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

無

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

2、其他應收款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收股利

6,076,075.00

6,076,075.00

其他應收款

880,520,800.97

591,969,699.82

合計

886,596,875.97

598,045,774.82

（1）應收利息

1）應收利息分類

無

2）重要逾期利息

無

3）壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

（2）應收股利

1）應收股利分類

單位： 元

項目(或被投資單位)

期末餘額

期初餘額

新亞達｛香港）有限公司

6,076,075.00

6,076,075.00

合計

6,076,075.00

6,076,075.00

2）重要的帳齡超過1年的應收股利

無

3）壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

（3）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

內部單位往來

877,640,135.16

590,277,683.48

外部單位往來

510,030.74

押金、保證金、備用金

241,426.16

716,319.21

個人往來

2,307,239.36

1,188,148.89

其他

238,833.10

188,800.76

合計

880,937,664.52

592,370,952.34

2）壞帳準備計提情況

單位： 元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2019年1月1日餘額

401,252.52

2019年1月1日餘額在

本期

——

——

——

——

本期計提

15,611.03

2019年6月30日餘額

416,863.55

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

696,509,478.76

3個月內

225,188,114.03

4-6個月

140,382,464.18

7-12個月

330,938,900.55

1至2年

166,582,574.50

2至3年

17,810,744.19

3年以上

34,867.07

3至4年

5,995.67

4至5年

12,231.60

5年以上

16,639.80

合計

880,937,664.52

3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

按信用風險特徵組合計

提壞帳準備的其他應收

款

401,252.52

15,611.03

416,863.55

合計

401,252.52

15,611.03

416,863.55

4）本期實際核銷的其他應收款情況

無

5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

深圳市亞美斯通商業

保理有限公司

內部單位往來

509,193,273.90

2年以內

57.83%

深圳市科素花崗玉有

限公司本部

內部單位往來

196,058,937.90

6個月以內

22.27%

深圳市亞美斯通電子

有限公司

內部單位往來

126,345,454.45

6個月以內

14.35%

新亞達（香港）有限

公司

內部單位往來

22,901,029.12

2年內

2.60%

惠州市新亞惠通電子

有限公司

內部單位往來

9,337,837.76

3個月以內

1.06%

合計

--

863,836,533.13

--

98.11%

6）涉及政府補助的應收款項

無

7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

無

8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

370,269,482.81

370,269,482.81

370,269,482.81

370,269,482.81

合計

370,269,482.81

370,269,482.81

370,269,482.81

370,269,482.81

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額(帳

面價值)

本期增減變動

期末餘額(帳面

價值)

減值準備期末

餘額

追加投資

減少投資

計提減值準備

其他

深圳市好順電

工有限公司

8,136,379.86

8,136,379.86

惠州新力達電

子工具有限公

司

8,868,351.23

8,868,351.23

崑山市新亞電

子工具有限公

司

1,992,356.19

1,992,356.19

蘇州新亞機電

設備有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

深圳市旭富達

電子有限公司

3,010,000.00

3,010,000.00

新亞達(香港)有

限公司

4,616,000.00

4,616,000.00

深圳市新亞新

材料有限公司

30,000,000.00

30,000,000.00

深圳市庫泰克

電子材料技術

有限公司

21,000,000.00

21,000,000.00

重慶新爵電子

有限公司

25,000,000.00

25,000,000.00

珠海市新邦電

子有限公司

25,000,000.00

25,000,000.00

深圳市亞美斯

通電子有限公

司

50,000,000.00

50,000,000.00

深圳市新亞制

程融資租賃有

限公司

22,500,000.00

22,500,000.00

深圳市亞美斯

30,000,000.00

30,000,000.00

通商業保理有

限公司

深圳市巨潮嶸

坤投資有限公

司

8,850.83

8,850.83

深圳市科素花

崗玉有限公司

130,137,544.70

130,137,544.70

合計

370,269,482.81

370,269,482.81

（2）對聯營、合營企業投資

無

（3）其他說明

無

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

113,598,682.97

92,475,340.88

106,960,174.15

84,975,427.56

其他業務

546,500.10

846,399.36

1,674,158.59

846,399.36

合計

114,145,183.07

93,321,740.24

108,634,332.74

85,821,826.92

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

5、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

1,020,000.00

處置可供出售金融資產取得的投資收益

3,725,114.06

其他

1,470,555.56

合計

6,215,669.62

6、其他

十六、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-201.87

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

-1,102,170.85

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

100,014.93

減：所得稅影響額

-143,077.15

少數股東權益影響額

-40,917.09

合計

-818,363.55

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

2.11%

0.0485

0.0485

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

2.18%

0.0501

0.0501

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

4、其他

第十一節 備查文件目錄

一、載有董事長籤名的2019年半年度報告原件；

二、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表；

三、報告期內在中國證監會制定報紙上公開披露過的所有公司文件正本及公告的原稿；

四、其他備查文件。

以上備查文件的備置地點：公司董事會秘書辦公室。

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