[中報]普萊柯:2019年半年度報告

[中報]普萊柯:2019年半年度報告

時間：2019年08月21日 18:26:41&nbsp中財網

原標題:

普萊柯

:2019年半年度報告

公司代碼：603566 公司簡稱：

普萊柯

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普萊柯

生物工程股份有限公司

2019年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完

整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人張許科、主管會計工作負責人秦德超及會計機構負責人（會計主管人員）裴蓮鳳

聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

不適用

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告中如涉及公司對未來的計劃與規劃、發展戰略或對事項的預判等前瞻性描述，其描述

不構成公司對投資者的實質承諾或業績承諾，敬請投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況

否

九、 重大風險提示

詳見第四節經營情況討論與分析中可能面臨的風險。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 5

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 7

第四節 經營情況的討論與分析 ................................................................................................... 10

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 17

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 30

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 33

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 33

第九節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 35

第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 35

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 141

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

本公司、公司、

普萊柯

指

普萊柯

生物工程股份有限公司

報告期

指

2019半年度

公司法

指

中華人民共和國公司法

國家中心

指

國家獸用藥品工程技術研究中心

惠中獸藥

指

洛陽惠中獸藥有限公司

惠中生物

指

洛陽惠中生物技術有限公司

新正好

指

河南新正好生物工程有限公司

中科科技園

指

洛陽中科科技園有限公司

惠中資本

指

洛陽惠中股權投資管理有限公司

中普生物

指

中普生物製藥有限公司

中科基因

指

北京中科

基因技術有限公司

洛陽中科基因

指

洛陽中科基因檢測診斷中心有限公司

中信農業基金

指

誠通中信農業

結構調整

投資基金（有限合夥）

臨床試驗階段

指

新產品研發處於已獲得臨床試驗批件直至臨床試驗結束之

階段

新獸藥註冊階段

指

新產品研發處於完成臨床試驗後、已向農業部提交新獸藥注

冊申請直至獲得新獸藥證書的階段

獸用化學藥品、化藥

指

本文所指獸用化學藥品（化藥）包括化藥製劑、中獸藥和原

料藥，主要是依據《獸藥產業發展報告》的劃分標準

獸用生物製品、生藥

指

應用微生物學、寄生蟲學、免疫學、遺傳學和生物化學的理

論和方法製成的菌苗、疫苗、蟲苗、類毒素、診斷製劑和抗

血清等製品，用於預防、治療、診斷畜禽等動物特定傳染病

或其他有關的疾病

化藥製劑

指

按《中華人民共和國獸藥典》和國務院獸醫行政管理部門發

布的其他獸藥質量管理標準或者其他處方的要求，加工成一

定規格的獸藥製品，主要包括注射劑、散劑、粉劑、預混劑、

顆粒劑、片劑、口服溶液劑、消毒劑等

中獸藥

指

將中醫藥理論應用於動物身上，可預防和治療疾病或促進動

物生長，又不會產生危害人體健康的藥物殘留的中藥材及其

製劑產品

原料藥

指

用於生產各類製劑的原料藥物，是製劑中的有效成份

豬圓支二聯滅活疫苗

指

豬圓環病毒2型、支原體肺炎二聯滅活疫苗（SH株+HN0613

株）

豬偽狂犬gE基因缺失滅活

疫苗（流行株）

指

豬偽狂犬病滅活疫苗（HN1201-ΔgE株）

豬圓環基因工程亞單位疫

苗

指

豬圓環病毒2型基因工程亞單位疫苗

（大腸桿菌源）

新支流基因工程三聯滅活

指

雞新城疫病毒、傳染性支氣管炎病毒、禽流感（H9亞型）三

疫苗

聯滅活疫苗（La Sota株+M41株+Re-9株）

新支流法基因工程四聯滅

活疫苗

指

雞新城疫、傳染性支氣管炎、禽流感（H9亞型）、傳染性法

氏囊病四聯滅活疫苗（La Sota株+M41株+SZ株+rVP2蛋白）

新流法基因工程三聯滅活

疫苗

指

雞新城疫（基因Ⅶ型）、禽流感（H9亞型）、傳染性法氏囊

病(rVP2蛋白)三聯滅活疫苗

豬圓-副二聯滅活疫苗

指

豬圓環病毒、副豬嗜血桿菌二聯滅活疫苗

雞新（基因Ⅶ型）-支-流-法

四聯基因工程滅活疫苗

指

雞新城疫（基因Ⅶ型）、傳染性支氣管炎、禽流感（H9亞型）、

傳染性法氏囊病四聯滅活疫苗

雞新-流（H9亞型）腺（Ⅰ

群，4型）三聯滅活疫苗

指

雞新城疫、禽流感（H9亞型）、禽腺病毒（Ⅰ群，4型）三

聯滅活疫苗（N7a株+SZ株+Fiber-2蛋白）

技術轉讓或許可

指

系公司對外開展的技術轉讓或技術許可業務，公司依據研發

項目的不同階段，向合作方收取固定或與銷售金額掛鈎的費

用，並確認收入

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

普萊柯

生物工程股份有限公司

公司的中文簡稱

普萊柯

公司的外文名稱

PULIKE BIOLOGICAL ENGINEERING,INC.

公司的外文名稱縮寫

PULIKE

公司的法定代表人

張許科

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

趙銳

靳明明

聯繫地址

河南省洛陽市洛龍區政和路15號

河南省洛陽市洛龍區政和路15號

電話

0379-63282386

0379-63282386

傳真

0379-63282386

0379-63282386

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

中國（河南）自由貿易試驗區洛陽片區高新開發區凌波路

公司註冊地址的郵政編碼

471000

公司辦公地址

洛陽市洛龍區政和路15號

公司辦公地址的郵政編碼

471000

公司網址

http://www.pulike.com.cn

電子信箱

[e-mail]

報告期內變更情況查詢索引

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

中國證券報、上海證券報、證券日報、證券時報

登載半年度報告的中國證監會指定網站的

網址

www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

公司證券事務部

報告期內變更情況查詢索引

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

普萊柯

603566

六、 其他有關資料

□適用 √不適用

七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上

年同期增減(%)

營業收入

319,582,490.30

285,290,183.23

12.02

歸屬於上市公司股東的淨利潤

65,076,849.73

76,434,737.79

-14.86

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性

損益的淨利潤

44,615,454.42

55,902,220.25

-20.19

經營活動產生的現金流量淨額

2,386,018.47

44,445,273.29

-94.63

本報告期末

上年度末

本報告期末比

上年度末增減

(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

1,604,198,051.56

1,635,570,001.83

-1.92

總資產

1,820,468,215.57

1,903,079,629.30

-4.34

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減

(%)

基本每股收益（元／股）

0.20

0.24

-16.67

稀釋每股收益（元／股）

0.20

0.24

-16.67

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元／股）

0.14

0.17

-17.65

加權平均淨資產收益率（%）

3.99

4.73

下降0.74個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資

產收益率（%）

2.73

3.46

下降0.73個百分點

公司主要會計數據和財務指標的說明

√適用 □不適用

經營活動產生的現金流量淨額下降94.63%，主要系公司為推進重點研發項目加大研發投入所

對外支付技術合作費用增加和加大內部研發投入所致。

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註（如適用）

非流動資產處置損益

-65.36

計入當期損益的政府補助，但

與公司正常經營業務密切相

關，符合國家政策規定、按照

一定標準定額或定量持續享受

的政府補助除外

15,576,044.52

除同公司正常經營業務相關的

有效套期保值業務外，持有交

易性金融資產、衍生金融資產、

交易性金融負債、衍生金融負

債產生的公允價值變動損益，

以及處置交易性金融資產、衍

生金融資產、交易性金融負債、

衍生金融負債和其他債權投資

取得的投資收益

7,623,877.48

除上述各項之外的其他營業外

收入和支出

172,231.80

所得稅影響額

-2,910,693.13

合計

20,461,395.31

十、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

（一）主要業務

公司主要從事動物用生物製品與化學藥品的研發、生產和銷售，以及相關技術轉讓或許可業

務。產品涵蓋豬用和禽用系列基因工程疫苗、全病毒疫苗、抗體、化藥製劑、消毒劑、中獸藥等；

上述產品主要用於家畜、家禽等動物疫病的預防與治療。具體產品詳見下表：

主要產品種類

主要產品

主要用途

獸用生物

製品

豬用滅活疫苗

豬圓環基因工程亞單位疫苗、豬圓環病

毒2型滅活疫苗、豬圓支二聯滅活疫苗、

豬偽狂犬gE基因缺失滅活疫苗(流行

株)等

豬病預防

豬用活疫苗

豬瘟活疫苗、高致病性豬藍耳病活疫苗、

偽狂犬活疫苗等

禽用活疫苗

雞傳染性法氏囊病耐熱保護劑活疫苗

（B87株）、雞新城疫-傳染性支氣管炎

二聯活疫苗（La Sota株+H120株）、雞

新城疫耐熱保護劑活疫苗（La Sota株）

等

禽病預防

禽用滅活疫苗

新支流基因工程三聯滅活疫苗、新支流

法基因工程四聯滅活疫苗、新流法基因

工程三聯滅活疫苗等

禽用抗體

雞傳染性法氏囊病精製蛋黃抗體、鴨病

毒性肝炎精製蛋黃抗體等

禽病治療

獸用化學

藥品

化藥製劑

注射用頭孢噻呋、頭孢噻呋注射液、恩

諾沙星注射液、硫酸頭孢喹肟注射液、

鹽酸多西環素注射液等

畜禽疫病治療或

預防

中獸藥

雙黃連口服液、芩黃口服液、板青顆粒

等

消毒劑

戊二醛苯扎溴銨溶液、過氧乙酸溶液等

（二）經營模式

1、研發模式

公司堅定奉行「創新驅動發展」的戰略，以市場需求為導向，依靠公司擁有的國家級技術創

新平臺，瞄準行業重大動物疫病疫苗產品的開發、影響產業未來發展的重大關鍵技術進行持續不

斷創新。圍繞著戰略性大單品、基因工程技術產品、多聯多價產品進行持續不斷的開發，確立了

以自主研發為主、合作研發為輔的創新路徑。在具體的研發過程中，通過建立系列研發技術平臺

和優化研發操作標準流程，有效配置研發資源，進而提高研發的整體效率。

2、生產模式

公司本著「金牌品質、造福人類」的理念，具體模式採取「以銷定產」，公司建立「產銷聯

動機制」，通過信息化管理系統，保證生產管理信息流及時、準確。生產部門根據年度銷售目標

和滾動銷售計劃，結合實際生產能力，制定具體生產計劃，並下達車間組織生產，實現生產與銷

售高度銜接。

3、採購模式

公司建立了規範的採購流程及有針對性的內檢制度。根據物料的採購金額及對產品質量影響

程度進行分類管理，並差異化的制訂年度、季度採購計劃及採購周期，有效的保證物料供應。針

對物料性質對供應商進行分類管理：對產品質量有重要影響的物料供應商進行封閉管理；對其他

物料供應商進行半封閉管理。同時，公司成立了由總經理牽頭，質量管理部、製造事業部、採購

供應部等部門人員組成的採購供應管理小組,負責對物料供應商進行篩選、現場考評、認證、監督

管理。

4、銷售模式

依據《獸用生物製品經營管理辦法》等相關法規，結合公司產品特點、客戶需求以及市場競

爭格局，公司採用經銷商銷售、養殖集團直銷和政府招投標三類銷售模式，將公司的營銷團隊、

技術服務團隊和經銷商、養殖終端用戶緊密結合起來，建立了科學、高效的市場營銷及技術服務

體系。

（三）行業情況說明

公司所從事的動物藥品主要分為豬用疫苗、禽用疫苗及抗體、化學藥品三個業務板塊。上半

年，上述各板塊行業發展情況有喜有憂，具體情況如下：在豬用疫苗板塊，下遊養豬行業受非洲

豬瘟疫情的影響，導致養豬存欄量大幅下降，據農業農村部公開數據顯示，2019年6月全國生豬

存欄同比減少25.75%，能繁母豬存欄同比減少26.71%。受上述因素影響，豬用疫苗市場規模有所

萎縮，以豬用疫苗為主的動保企業面臨嚴峻的經營挑戰。在禽用疫苗及抗體板塊，由於非洲豬瘟

疫情導致豬肉消費缺口，需要禽肉形成良好的補充，基於上述預期，上半年全國禽類養殖迎來了

較好的行情，存欄量持續上升，對應禽用疫苗及抗體的市場需求也在持續攀升。在化學藥品板塊，

隨著國家對動物源性食品安全、環境保護、公共衛生安全的高度重視，上半年，農業農村部相繼

出臺了《2019年獸藥質量監督抽檢和風險監測計劃》、《2019年動物及動物產品獸藥殘留監控計

劃》、《2019年動物源細菌耐藥性監測計劃》，對化學藥品的生產和使用進行持續規範，創新能

力強、產品質量優良和經營規範的大型化藥企業將迎來良好的發展機遇期。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

1、技術優勢

公司設有國家獸用藥品工程技術研究中心、國家級企業技術中心和動物傳染病診斷試劑與疫

苗開發國家地方聯合工程實驗室三個國家級技術創新平臺。公司在持續提升自主創新能力的同時，

繼續推進與中國農科院蘭州獸醫研究所、中國農科院哈爾濱獸醫研究所、中國科學院微生物研究

所等多家科研院所開展高水平的產學研合作。在產品研發過程中，持續推進各類關鍵技術平臺的

構建與完善，公司先後建立和完善了反向遺傳操作、細菌人工染色體、抗原蛋白表達（大腸桿菌、

杆狀病毒、CHO細胞、酵母等表達系統）、高密度發酵、蛋白純化、多聯多價疫苗等一系列技術

平臺，為新產品開發奠定了基礎。截至報告期末，公司先後承擔國家863、科技攻關等國家、省、

市重大項目近40項，獲得新獸藥註冊證書45項，申請發明專利450餘件，獲得發明專利授權180

餘件，其中10項獲得國際發明專利授權。

2、產品優勢

公司市場化疫苗產品種類豐富、技術含量高，產品涵蓋豬用和禽用系列新一代基因工程技術

疫苗或聯苗。在豬用疫苗方面，公司為行業內產品種類比較齊全的生產企業，公司開發的豬偽狂

犬gE基因缺失滅活疫苗（流行株）系國內首創，有望替代豬偽狂犬傳統毒株疫苗；在禽用疫苗方

面，公司近年來開發了新支流、新流法、新支流法等基因工程多聯滅活疫苗，引領了行業的產品

技術升級。公司在保障產品技術行業領先的同時，高度重視產品質量，在近年來行業抽檢中，公

司及子公司產品合格率一直保持在100%，產品質量得到了客戶和行業監管部門的高度認可。

3、團隊優勢

公司核心管理團隊在動物醫藥行業積累了豐富的技術、市場、生產、管理經驗，能夠快速把

握行業未來發展動態和趨勢，並制定相應經營戰略和規劃，以適應行業環境和政策的變化，持續

增強公司核心競爭力。此外，公司為了吸引、留住優秀人才，充分調動高級管理人員、核心管理

人員、核心技術人員的積極性，公司建立了長期、中期、短期的激勵機制，為公司擁有穩健、優

秀的管理團隊提供了保障。

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

2019年上半年，受非洲豬瘟疫情的持續影響，養豬存欄量大幅下滑，對下遊養豬產業造成了

巨大衝擊。面臨前所未有的經營壓力，在公司董事會的正確領導下，全體經營班子攻堅克難、奮

力拼搏，通過加快研發新產品上市和搶抓禽用疫苗與化學藥品板塊的良好市場機遇，公司實現了

良好的經營業績。報告期，公司實現了營業收入31,958.25萬元，較去年同期增長12.02%，歸屬

於上市公司股東的淨利潤為6,507.68萬元，較去年同期下降14.86%，具體情況如下：

1、科技創新

非洲豬瘟對我國養豬業危害嚴重，公司積極履行社會責任，與國內具有非洲豬瘟病毒研發資

質和研發條件的機構合作，依法合規開展非洲豬瘟疫苗的聯合研發和自主研發工作。公司與中國

農業科學院哈爾濱獸醫研究所、洛陽普泰生物技術有限公司等單位聯合承擔了洛陽市科技重大專

項《非洲豬瘟綜合防控關鍵技術研究》項目，充分利用公司先進的基因工程疫苗研發技術平臺，

開展非洲豬瘟亞單位疫苗、腺病毒等活載體基因工程疫苗、分子診斷和系列酶免診斷試劑盒等產

品研發。目前該重大專項已取得一批階段性研究成果：一是在非洲豬瘟診斷技術研究方面已成功

研製出非洲豬瘟抗體酶免試劑盒，協同支持哈爾濱獸醫研究所非洲豬瘟疫苗研發，應用於雙基因

缺失弱毒活疫苗免疫效果評價、質量標準研究；二是圍繞非洲豬瘟亞單位疫苗、系列活載體基因

工程疫苗的研發，已經成功構建了數十種非洲豬瘟病毒結構蛋白和一批針對這些蛋白的單克隆抗

體，為非洲豬瘟基因工程疫苗開發奠定了良好基礎。

公司持續以市場需求為導向，穩步推進一批重點經濟動物疫苗項目研發。針對口蹄疫（O型、

A型）、禽流感（H5+H7亞型）等重大動物疫病，公司緊密跟蹤疫病發展趨勢，順應市場對於產品

升級換代的需求，積極協調內、外部資源，組建高水平項目研發團隊，持續加大對相關基因工程

疫苗的研發投入力度，確保上述研發項目的有序開展，為下一步申報臨床試驗做好準備工作。

公司積極布局寵物用動物保健產品，目前全力推動寵物疫苗、治療性生物製品、化學藥品的

研發進程。在寵物疫苗開發方向，公司聯合中國獸醫藥品監察所開發的狂犬病滅活疫苗已進入新

獸藥註冊階段，該產品具有安全、高效、免疫持續期長、產品保存期長等優勢；公司自主開發的

犬瘟熱、犬細小二聯活疫苗的實驗室研究進展順利，正在積極準備申報臨床試驗，該產品對低日

齡犬安全性好，且能有效突破母源抗體幹擾。在寵物化學藥品方向，公司開發的替米沙坦口服溶

液、複方非潑羅尼滴劑等多項具有廣闊市場前景的抗感染類及驅蟲類藥物進入新獸藥註冊階段；

公司自主開發的化學新結構萊柯黴素進展順利，主要應用於犬細菌性呼吸道疾病和支原體感染的

治療，目前已完成中試研究，並取得國際發明專利授權。

報告期，公司研發投入4,540.03萬元，佔營業收入的比例為14.21%，持續高強度的研發投

入，保障公司研發項目的順利開展。報告期，公司取得豬偽狂犬gE基因缺失滅活疫苗（流行株）、

豬支原體肺炎滅活疫苗等5項新獸藥證書；豬圓-副二聯滅活疫苗等4項產品通過新獸藥註冊覆審；

雞新（基因Ⅶ型）-支-流-法四聯基因工程滅活疫苗等2項產品通過新獸藥註冊初審；雞新-流（H9

亞型）腺（Ⅰ群，4型）三聯滅活疫苗等3項產品取得臨床試驗批件；申請發明專利6項，獲得

發明專利授權8項。依託公司科技創新優勢，持續推進智慧財產權貿易，報告期，公司新籤訂技術

轉讓或許可合同1,790萬元，確認收入1,202萬元。

2、市場開拓

基於非洲豬瘟疫情在國內的傳播，養殖企業為了更好的做好疫病防控，對外來人員的進出實

施了極其嚴格的限制措施，這一趨勢對動保企業的營銷方式提出了更高的要求。為了更好的適應

行業變化，公司迅速啟動了數位化營銷平臺建設，以期實現營銷體系的全面升級，為下遊養殖企

業提供優質的解決方案。報告期，公司組建了相關技術團隊，已初步完成基礎底層數據建設。

公司各經營模塊的經營情況如下：在豬用疫苗方面，藉助偽狂犬基因工程滅活疫苗和圓-支二

聯疫苗上市契機，通過組織架構調整、創新營銷模式等策略，積極開拓市場、尋找突破，與養豬

產業共度難關，報告期，公司豬用疫苗實現銷售收入5,405.74萬元，較去年同期下降40.11%。

在禽用疫苗方面，抓住禽用疫苗良好的市場機遇期，持續推廣「434」系列免疫方案、新流法1

日齡免疫等科學減負方案，切實為用戶創造價值，大幅提升公司業績，報告期，禽用疫苗及抗體

實現銷售收入14,381.87萬元，較去年同期增長38.76%。在化學藥品方面，抓住非洲豬瘟疫情對

消毒劑市場的需求，同時通過強化大單品營銷、集團客戶開發、中獸藥製劑的推廣等措施，實現

營業收入10,496.95萬元，較去年同期增長30.47%。

3、投資發展

報告期，參股公司中普生物獲得豬口蹄疫O型、A型二價滅活疫苗（OHM/02株+AKT-Ⅲ株）新

獸藥證書。該產品系應用無血清全懸浮培養工藝製備的口蹄疫滅活疫苗，目前正在積極申請產品

批准文號，預計下半年上市。報告期，參股公司中科基因業務有序推進，為非洲豬瘟防控、動物

健康管理及畜產品安全做出了積極的貢獻。

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

319,582,490.30

285,290,183.23

12.02

營業成本

112,439,876.95

91,320,796.26

23.13

銷售費用

75,815,365.47

63,746,881.12

18.93

管理費用

27,326,155.65

29,706,330.21

-8.01

財務費用

-3,124,403.86

-2,216,614.19

-40.95

研發費用

45,400,319.48

27,256,729.31

66.57

經營活動產生的現金流量淨額

2,386,018.47

44,445,273.29

-94.63

投資活動產生的現金流量淨額

-172,541,685.50

40,474,169.98

-526.30

籌資活動產生的現金流量淨額

-110,197,256.10

-79,025,996.02

-39.44

營業收入變動原因說明:主要系公司適時調整營銷策略、創新營銷模式等措施，實現了禽用疫苗及

抗體、化學藥品業務板塊收入的較好增長。

營業成本變動原因說明:主要系銷售毛利較高的豬苗業務佔營業收入比重下降所致。

銷售費用變動原因說明:主要系公司加大直銷業務拓展導致費用增加和銷售人員薪酬增加所致。

管理費用變動原因說明:主要系2018年新車間正式生產，原計入管理費用的折舊費轉至生產成本

核算所致。

財務費用變動原因說明:主要系公司進行現金管理，利息收入增加所致。

研發費用變動原因說明:主要系公司外部技術合作費用增加所致。

經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要系報告期內公司對外支付了大額的技術合作費

用以及加大內部研發投入所致。

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要系公司進行現金管理，購買理財及投資中信農業

基金支付的現金增加所致。

籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要系公司進行現金分紅所致。

報告期，公司各業務板塊具體收入情況如下：

產品類別

報告期收入（元）

上期收入（元）

增減比例（%）

禽用疫苗及抗體

143,818,717.59

103,646,568.52

38.76

化學藥品

104,969,470.05

80,456,633.00

30.47

豬用疫苗

54,057,410.44

90,262,648.75

-40.11

技術轉讓或許可

12,020,000.00

8,400,000.00

43.10

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

(2) 其他

□適用 √不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用√不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用□不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目

名稱

本期期末數

本期期末數

佔總資產的

比例（%）

上期期末數

上期期末

數佔總資

產的比例

（%）

本期期末金

額較上期期

末變動比例

（%）

情況說明

貨幣

資金

171,105,020.19

9.40

451,364,287.25

23.72

-62.09

主要系①上

半年支付分

紅及投資款

②購買理財

產品等尚未

到期所致。

其他

流動

資產

412,274,808.66

22.65

301,945,697.37

15.87

36.54

主要系購買

的理財產品

增加所致

其他說明

無

2. 截至報告期末主要資產受限情況

√適用□不適用

單位：元

項目

期末餘額

年初餘額

產業扶持資金（注）

13,569,108.91

13,475,452.84

註：2014年8月，子公司惠中生物取得洛陽國家高新區洛龍科技園區管委會（以下簡稱「高新區

管委會」）撥付的產業扶持資金1,952萬元，用於公司獸用藥品產業相關支出。根據《帳戶及資

金監管協議》，該筆資金由惠中生物、高新區管委會和洛陽銀行南昌路支行三方共同監管，惠中

生物作為資金使用方，使用或變更該資金用途時，需向高新區管委會提出書面申請，經同意並出

具證明後，洛陽銀行南昌路支行方可辦理。截至2019年6月30日，該帳戶餘額為13,569,108.91

元。

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

√適用 □不適用

截至報告期末，公司長期股權投資餘額15,989.86萬元，比上年末減少525.10萬元，降低

3.18%。具體情況詳見報告附註「七、合併財務報表項目注釋」之「17、長期股權投資」。

(1) 重大的股權投資

√適用□不適用

投資主體

被投資公

司名稱

主要業務

投資金額

（萬元）

持股比例

（%）

資金來源

普萊柯

中科科技

園

科技項目孵化管理、

技術轉讓、服務與諮

詢等

4,000

100

自籌資金

中科科技

園

惠中資本

資產管理、投資管理、

以自有資金對實業進

行投資

3,000

100

自籌資金

惠中資本

觀由昭德

基金

實業投資、股權投資

1,000

2.67

自籌資金

註：1、公司對子公司中科科技園投資4,000萬元為認繳金額，截至目前，已實繳出資1,100萬元；

2、子公司中科科技園投資3,000萬元為認繳金額，截至目前，已實繳出資500萬元；

3、子公司惠中資本投資1,000萬元為認繳金額，截至目前，已實繳出資200萬元。

(2) 重大的非股權投資

√適用□不適用

投資主體

項目名稱

項目計劃投

資金額（萬

元）

累計實際投入

金額（萬元）

本報告期投

入金額（萬

元）

資金來源

子公司惠

中生物

惠中生物獸用

藥品產業化建

設項目

16,000.00

15,662.27

2.58

自籌資金

子公司惠

中生物

惠中生物獸用

生物製品產業

化項目

10,000.00

3,311.48

56.68

自籌資金

子公司中

科科技園

子公司中科科

技園建設項目

20,000.00

10,372.12

50.86

自籌資金

合計

46,000.00

29,345.87

110.12

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用√不適用

(五) 重大資產和股權出售

□適用√不適用

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

公司名稱

註冊資本

（萬元）

持股

比例

（％）

主營業務

總資產

（萬元）

淨資產

（萬元）

營業收入

（萬元）

淨利潤

（萬元）

惠中獸藥

5,000.00

100

獸用藥品的研

發、生產與銷

售等

13,280.09

11,443.50

5,256.65

863.17

新正好

1,200.00

100

獸用藥品的研

發、生產與銷

售等

2,322.12

1,911.31

1,275.16

76.58

惠中生物

21,000.00

100

動物疫苗、獸

用藥品的研

發、生產與銷

售等

22,127.13

18,741.75

5,066.30

1,403.38

中科科技

園

14,000.00

100

科技項目孵化

管理；科技園

區規劃、開發

與經營等

10,967.91

10,747.84

102.18

121.96

惠中資本

3,000.00

100

資產管理、投

資管理、以自

有資金對實業

進行投資

500.08

499.93

0.00

-0.07

中普生物

35,000.00

46.50

獸藥、動物保

健品及其相關

產品的加工、

生產、銷售等

33,226.29

32,586.79

439.05

-469.69

賽威生物

1,000.00

40

生物醫藥

材料

的研發、生產、

銷售等

1,205.14

1,203.54

261.91

-13.27

中科基因

3,500.00

26.43

技術開發；技

術檢測；動物

檢測服務；計

算機系統服務

5,019.03

1,065.16

1,045.99

-1,271.02

注:以上數據未經審計。

(七) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

二、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 可能面對的風險

√適用□不適用

1、動物疫情風險

我國作為畜牧養殖業大國，重大疫情的出現將會對畜牧養殖業帶來較大的經濟損失，同時也

會對獸藥行業造成較大的影響。例如近期爆發的非洲豬瘟事件,對養豬行業造成了巨大衝擊，如果

未來養豬存欄量持續下降，將會對公司豬用疫苗銷售帶來的巨大的經營挑戰。報告期，公司豬用

疫苗銷售收入為5,405.74萬元，佔公司主營業務收入的比重為17.17%。

2、研發風險

獸用藥品行業的研發具有高投入、周期長、風險高等方面的特點，產品從研發立項到批准上

市需要耗費6年左右的時間，期間任何決策偏差、技術失誤、人才流失等都將影響產品研發的進

程和結果。

3、質量風險

動物藥品關係到動物食品安全及公共衛生。國家在藥品生產、運輸、儲藏過程中等均有嚴格

的條件限制，如果運輸、儲藏等外部環境變化，將會對藥品本身成分、含量、效價等產生影響，

從而使藥品的功效、性質發生變化，不再符合國家相關標準，最終導致發生產品質量問題，可能

影響公司的信譽和產品銷售。

4、市場競爭風險

近年來，隨著下遊養殖業集約化、規模化擴張的持續推進，國際動保企業不斷的在國內布局

擴張，面對行業日趨激烈的競爭態勢，如果公司在銷售團隊建設、渠道建設、技術服務方面沒有

適應新形勢下客戶的需求，既使擁有好的技術與產品，也可能面臨市場開拓不達預期的風險。

(三) 其他披露事項

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的查詢索引

決議刊登的披露日期

2018年度股東大會

2019-4-29

臨時公告編號：2019-020

2019-4-30

股東大會情況說明

□適用 √不適用

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

每10股送紅股數（股）

不適用

每10股派息數(元)（含稅）

不適用

每10股轉增數（股）

不適用

利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明

-

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾

背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時

間及期

限

是否有

履行期

限

是否及

時嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與股

改相

關的

承諾

解決同

業競爭

控股股

東及實

際控制

人張許

科

（1）截至本承諾函出具之日，本人未投資於任何與

普萊柯

具有相同或

類似業務的公司、企業或其他經營實體；本人未經營也未為他人經營與

普萊柯

相同或類似的業務，與

普萊柯

不構成同業競爭。（2）本人承諾

在本人作為

普萊柯

控股股東及實際控制人期間，本人將不以任何形式從

事與

普萊柯

現有業務或產品相同、相似或相競爭的經營活動，包括不以

新設、投資、收購、兼併中國境內或境外與

普萊柯

現有業務及產品相同

或相似的公司或其他經濟組織的形式與

普萊柯

發生任何形式的同業競

爭。（3）本人承諾不向其他業務與

普萊柯

相同、類似或在任何方面構

成競爭的公司、企業或其他機構、組織或個人提供專有技術或提供銷售

渠道、客戶信息等商業秘密。（4）本人承諾不利用本人對

普萊柯

的控

制關係或其他關係，進行損害

普萊柯

及

普萊柯

其他股東利益的活動。（5）

本人保證嚴格履行上述承諾，如出現因本人違反上述承諾而導致

普萊柯

的權益受到損害的情況，本人將依法承擔相應的賠償責任。

2011

年8月

/長期

否

是

與首

次公

開發

行相

關的

股份限

售

控股股

東、實際

控制人

及董事

長張許

自股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理其持有的本

次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購該部分股份；本人

所持公司股票鎖定期屆滿後，在本人任職期間，其每年通過集中競價和

大宗交易等方式轉讓的股份不得超過所直接及間接持有發行人股份總

數的25%；離職後六個月內，不轉讓其所持有的發行人股份

2015

年5月

18日，

期限：

36個

是

是

承諾

科

月/任

職期間

/離職

後6個

月

股份限

售

副董事

長孫進

忠

自股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理其持有的本

次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購該部分股份；其每

年通過集中競價和大宗交易等方式轉讓的股份不得超過所直接及間接

持有發行人股份總數的25%；離職後六個月內，不轉讓其所持有的發行

人股份

2015

年5月

18日，

期限：

36個

月/任

職期間

/離職

後6個

月

是

是

股份限

售

控股股

東及實

際控制

人張許

科

其所持公司股票在鎖定期滿後兩年內減持的，減持價格應不低於發行

價；公司上市後6個月內如其股票連續20個交易日的收盤價均低於發

行價，或者上市後6個月期末收盤價低於發行價，則其持有公司股票的

鎖定期限自動延長6個月。如公司上市後有利潤分配或送配股份等除

權、除息行為，上述價格根據除權除息情況相應調整

2015

年5月

18日，

期限：

兩年

是

是

股份限

售

副董事

長孫進

忠

其所持公司股票在鎖定期滿後兩年內減持的，減持價格應不低於發行

價；公司上市後6個月內如其股票連續20個交易日的收盤價均低於發

行價，或者上市後6個月期末收盤價低於發行價，則其持有公司股票的

鎖定期限自動延長6個月。如公司上市後有利潤分配或送配股份等除

權、除息行為，上述價格根據除權除息情況相應調整

2015

年5月

18日，

期限：

兩年

是

是

股份限

售

公司董

事、監

其任職期間，其每年通過集中競價和大宗交易等方式轉讓的股份不得超

過所直接及間接持有發行人股份總數的25%；離職後六個月內，不轉讓

2015

年5月

否

是

事、高管

及親屬

其所持有的發行人股份

18日，

期限任

職期間

/離職

後6個

月

其他

公司董

事、監

事、高管

公司董事、監事、高級管理人員將嚴格履行就公司首次公開發行股票並

上市所作出的所有公開承諾事項，積極接受社會監督。1、如本人非因

不可抗力原因導致未能履行公開承諾事項的： （1）應在股東大會及中

國證監會指定的披露媒體上公開說明未履行的具體原因並向股東和社

會公眾投資者道歉；（2）向公司投資者提出補充承諾或替代承諾，以

儘可能保護投資者的權益； （3）如因本人未實際履行相關承諾事項給

發行人或者其他投資者造成損失的，將向發行人或者其他投資者依法承

擔賠償責任，賠償金額通過公司或者與其他投資者協商確定或由有關機

關根據相關法律法規進行認定。2、如本人因不可抗力原因導致未能履

行公開承諾事項的：（1）在股東大會及中國證監會指定的披露媒體上

公開說明未履行的具體原因；（2）向本公司投資者提出補充承諾或替

代承諾，以儘可能保護投資者的權益。」

2015

年5月

18日，

期限：

長期

否

是

其他

公司

公司本次首次公開發行並上市的招股說明書不存在虛假記載、誤導性陳

述或重大遺漏，並對其真實性、準確性和完整性承擔法律責任。公司招

股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷公司是否符合

法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，經中國證監會等有權部門

作出公司存在上述事實的最終認定後：若公司首次公開發行的股票上市

流通後，本公司將在上述事實被認定之日起10個交易日內召開董事會，

並將按照董事會、股東大會審議通過的股份回購具體方案回購本公司首

次公開發行的全部新股，回購價格不低於本公司股票發行價並按同期1

年期存款利率經折算後加算該期間內銀行存款利息。如本公司上市後有

2015

年5月

18日，

期限：

長期

否

是

利潤分配或送配股份等除權、除息行為，上述價格根據除權除息情況相

應調整。公司同時承諾，如公司招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或

者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，本公司將依法賠償

投資者損失，賠償投資者損失的具體措施將在董事會、股東大會通過後

公告實施。若因公司蓄意提供虛假、誤導性資料或對相關信息進行刻意

隱瞞等原因導致保薦機構、會計師事務所、律師事務所等證券服務機構

為本公司首次公開發行製作、出具的文件存在虛假記載、誤導性陳述或

者重大遺漏情形的，上述機構因此對投資者承擔賠償責任的，本公司將

依法賠償上述機構損失。如公司未能履行上述公開承諾事項，則：（1）

公司將立即停止制定或實施現金分紅計劃、停止發放公司董事、監事和

高級管理人員的薪酬、津貼，直至本公司履行相關承諾後方可制定或實

施現金分紅計劃、將上述人員薪酬與津貼返還本人；（2）本公司將立

即停止制定或實施重大資產購買、出售等行為，以及增發股份、發行公

司債券以及重大資產重組等資本運作行為，直至公司履行相關承諾。

其他

控股股

東及實

際控制

人張許

科

普萊柯

本次首次公開發行並上市的招股說明書不存在虛假記載、誤導性

陳述或重大遺漏，本人對其真實性、準確性和完整性承擔連帶法律責任。

普萊柯

招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷普萊

柯是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，經中國證監會

等有權部門作出

普萊柯

存在上述事實的最終認定後：本人將依法回購在

普萊柯

首次公開發行股票時已公開發售的股份和已轉讓的原限售股份，

回購價格不低於公司股票發行價並按同期1年期存款利率經折算後加

算股票發行後至回購時相關期間銀行同期存款利息，並根據相關法律法

規規定的程序實施。如

普萊柯

上市後有利潤分配或送配股份等除權、除

息行為，上述價格根據除權除息情況相應調整。同時，本人將督促普萊

柯依法回購其在首次公開發行股票時發行的全部新股。本人同時承諾，

如

普萊柯

招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資

者在證券交易中遭受損失的，本人將依法賠償投資者損失

2015

年5月

18日，

期限：

長期

否

是

其他

董事、監

事、高級

管理人

員

普萊柯

本次首次公開發行並上市的招股說明書不存在虛假記載、誤導性

陳述或重大遺漏，本人對其真實性、準確性和完整性承擔連帶法律責任。

若因

普萊柯

首次公開發行並上市的招股說明書有虛假記載、誤導性陳述

或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失，經中國證監會等有

權部門作出

普萊柯

存在上述事實的最終認定後，本人將依法賠償投資者

損失。上述承諾不會因為本人職務的變更或離職等原因而改變或無效

2015

年5月

18日，

期限：

長期

否

是

其他

控股股

東及實

際控制

人張許

科

其所持公司股份的鎖定期屆滿後，在不違反其為本次發行上市已作出的

相關承諾的前提下，其可視自身情況進行股份減持。其所持發行人股份

在鎖定期滿後兩年內，每年減持數量不超過上一年末其所持公司股份數

量的 5%。其所持公司首次公開發行前之股份在鎖定期滿後兩年內進行

減持的，減持價格不得低於發行價。如公司上市後有利潤分配或送配股

份等除權、除息行為，上述價格根據除權除息情況相應調整。上述減持

行為將通過集中競價交易方式/或其他合法方式進行。其每次減持時，

將至少提前三個交易日通過發行人進行公告，未履行公告程序不得減

持。減持期限為自公告減持計劃之日起六個月，減持期限屆滿後，若其

擬繼續減持股份，需重新公告減持計劃。如其未履行上述承諾，由此產

生的不當收益歸發行人所有，如其未及時將該等收益上交發行人，則發

行人有權扣留應付其現金分紅中相應金額的資金。

2015

年5

月 18

日，期

限：兩

年

是

是

其他

副董事

長孫進

忠

其所持公司股份的鎖定期屆滿後，在不違反其為本次發行上市已作出的

相關承諾的前提下，其可視自身情況進行股份減持。其所持發行人股份

在鎖定期滿後兩年內，每年減持數量不超過上一年末其所持公司股份數

量的10%。其所持公司首次公開發行前之股份在鎖定期滿後兩年內進行

減持的，減持價格不得低於發行價。如公司上市後有利潤分配或送配股

份等除權、除息行為，上述價格根據除權除息情況相應調整。上述減持

行為將通過集中競價交易方式/或其他合法方式進行。其每次減持時，

將至少提前三個交易日通過發行人進行公告，未履行公告程序不得減

持。減持期限為自公告減持計劃之日起六個月，減持期

2015

年5

月 18

日，期

限：兩

年

是

是

限屆滿後，若其擬繼續減持股份，需重新公告減持計劃。如其未履行上

述承諾，由此產生的不當收益歸發行人所有，如其未及時將該等收益上

交發行人，則發行人有權扣留應付其現金分紅中相應金額的資金

其他

公司、控

股股東

及實際

控制人

張許科、

副董事

長孫進

忠

就公司首次公開發行人民幣普通股（A股）股票並上市事宜通過公開募

集及上市文件作出相關公開承諾，現就履行公司首次公開發行股票相關

承諾的約束措施做出如下補充承諾：1、如公司或本人非因不可抗力原

因導致未能履行公開承諾事項的：（1）應在股東大會及中國證監會指

定的披露媒體上公開說明未履行的具體原因並向股東和社會公眾投資

者道歉；（2）向公司投資者提出補充承諾或替代承諾，以儘可能保護

投資者的權益；（3）如因公司或本人未實際履行相關承諾事項給發行

人或者其他投資者造成損失的，將向發行人或者其他投資者依法承擔賠

償責任，賠償金額通過公司或者與其他投資者協商確定或由有關機關根

據相關法律法規進行認定。2、如公司或本人因不可抗力原因導致未能

履行公開承諾事項的：（1）在股東大會及中國證監會指定的披露媒體

上公開說明未履行的具體原因；（2）向本公司投資者提出補充承諾或

替代承諾，以儘可能保護投資者的權益。

2015

年5月

18日，

期限：

長期

否

是

其他

承諾

其他

控股股

東及實

際控制

人張許

科、副董

事長孫

進忠

公司及其子公司2012、2013、2014三年內員工社會保障金繳納情況出

具承諾函，承諾「若

普萊柯

生物工程股份有限公司及其子公司洛陽惠中

獸藥有限公司、河南新正好生物工程有限公司、洛陽惠中生物技術有限

公司、洛陽中科科技園有限公司因違反國家和地方社會保險及住房公積

金有關規定，被主管部門要求或員工追索而遭致的任何索償、行政處罰、

權利請求等有關損失，將共同對發行人作全額補償，並承擔連帶責任

2015

年5月

18日，

期限：

長期

否

是

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

報告期，公司根據股東大會的決定繼續聘請立信會計師事務所為公司2019年度財務報告和內

控審計報告的審計機構。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

√適用 □不適用

報告期內，公司控股股東及實際控制人張許科先生不存在未履行法院生效判決、所負數額較

大的債務到期未清償等情況。

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

公司於2019年3月29日召開了第三屆董事會第十

六次會議，審議通過了《關於公司回購註銷尚未解

除限售限制性股票的議案》，公司監事會、獨立董

事及德恆律師事務所均發表了意見。

具體內容詳見公司於2019年3月30日在上

海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露

的詳細信息。

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他重大關聯交易

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

□適用 √不適用

3 其他重大合同

□適用 √不適用

十二、 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

十三、 可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

十四、 環境信息情況

(一) 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

√適用 □不適用

1. 排汙信息

√適用 □不適用

報告期內，公司屬於河南省生態環境廳省控重點排汙單位（危廢）；公司全資子公司惠中獸藥

屬於洛陽市生態環境局區控重點排汙單位（廢氣）。

1.1

普萊柯

生物

1.1.1公司廢水的排汙信息：

主要汙物及特徵汙染物名稱：COD、氨氮。

排放方式：汙水經處理站處理達標後進入澗西區汙水處理廠。

核定的排放總量：COD：2.1噸/年，氨氮：0.37噸/年。

1.1.2公司廢氣的排汙信息

主要汙染物及特徵汙染物名稱：SO2，氮氧化物。

排放方式：燃氣鍋爐產生的廢氣經 15米煙囪排入大氣。

核定的排放總量：SO2為0.6428t/a；NOx為2.1049t/a。

1.1.3公司危廢的排汙信息

主要汙物及特徵汙染物名稱：試驗動物糞便、廢蛋胚等。

處理方式：交由第三方專業處理公司（有資質）處理。

1.2惠中生物

1.2.1惠中生物廢水排汙信息

主要汙物及特徵汙染物名稱：COD、氨氮。

排放方式：汙水經處理站處理達標後進入新區汙水處理廠處理。

核定的排放總量：COD：3.403噸/年，氨氮：0.29噸/年。

1.2.2公司廢氣的排汙信息

主要汙染物及特徵汙染物名稱：SO2，氮氧化物。

排放方式：燃氣鍋爐產生的廢氣經 15米煙囪排入大氣。

核定的排放總量：SO2 :2.06噸/年、氮氧化物:1.347噸/年。

1.2.3公司危廢的排汙信息

主要汙物及特徵汙染物名稱：試驗動物糞便、廢蛋胚等。

處理方式：交由第三方專業處理公司（有資質）處理。

1.3惠中獸藥

1.3.1惠中獸藥廢水排汙信息

主要汙物及特徵汙染物名稱：COD，氨氮。

排放方式：汙水經處理達到直排標準後排入洛河。

核定的排放總量：COD：0.43噸/年，氨氮：0.03噸/年。

1.3.2公司廢氣的排汙信息

主要汙染物及特徵汙染物名稱：SO2、，氮氧化物。

排放方式：燃氣鍋爐產生的廢氣經15米煙囪排入大氣。

核定的排放總量：SO2 : 2.9噸/年，氮氧化物:1.47噸/年。

1.3.3公司危廢的排汙信息

主要汙物及特徵汙染物名稱：玻璃渣。

處理方式：交由第三方專業處理公司（有資質）處理。

1.4新正好

1.4.1新正好廢水排汙信息

主要汙物及特徵汙染物名稱：COD，氨氮。

排放方式：汙水經處理達標後進航空港汙水處理廠。

核定的排放總量：COD：0.75噸/年、氨氮：0.03噸/年。

1.4.2公司廢氣的排汙信息

主要汙染物及特徵汙染物名稱：SO2、，氮氧化物。

排放方式：燃氣鍋爐產生的廢氣通過15米煙囪排入大氣。

核定的排放總量：SO2 : 0.1噸/年，氮氧化物:0.14噸/年。

1.5中科科技園

中科科技園廢水排汙信息

主要汙物及特徵汙染物名稱：COD，氨氮。

排放方式：汙水處理達標後入澗西汙水處理廠處理。

2. 防治汙染設施的建設和運行情況

√適用 □不適用

公司及各子公司廢水處理設施均配備完善，設備運行穩定。汙水經有效處理後排放。

公司及子公司燃氣鍋爐均運行穩定、正常，廢氣經15米煙囪達標排放。

3. 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

√適用 □不適用

報告期內，公司所有在建項目均依據環評法的要求，落實環境影響評價制度；各項排汙許可

證照齊全。

4. 突發環境事件應急預案

√適用 □不適用

公司及子公司編制了《突發環境事件應急預案》並在上級環保部門進行了備案，每年組織培

訓。

5. 環境自行監測方案

√適用 □不適用

公司及子公司委託有資質的檢測單位按要求對廢水、廢氣、噪聲等排放開展檢測工作。監測

結果顯示公司的汙染物排放濃度符合國家相關環保法規及標準。

6. 其他應當公開的環境信息

□適用 √不適用

(二) 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

□適用 √不適用

(三) 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

(四) 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

√適用 □不適用

2019年上半年，公司積極響應國家節能減排政策的號召，深入推進清潔生產，持續強化企業

內部環境保護管理，加大管理文件優化和環境保護治理設施維護力度，努力降低汙染物排放量，

以高度的責任心和實際行動踐行環境保護義務。

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響

√適用 □不適用

中華人民共和國財政部於近年頒布以下企業會計準則修訂：《企業會計準則第22號——金融

工具確認和計量（修訂）》、《企業會計準則第23號——金融資產轉移（修訂）》、《企業會計

準則第24號——套期會計（修訂）》及《企業會計準則第37號——金融工具列報（修訂）》(統

稱「新金融工具準則」)；《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》(財會[2019]6

號)

本公司根據上述準則及通知規定的起始日開始執行，詳細內容請參見財務報表附註中「重要

會計政策和會計估計的變更」說明。

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

(%)

發

行

新

股

送

股

公

積

金

轉

股

其他

小計

數量

比例

(%)

一、有限售條

件股份

2,244,000

0.69

-1,170,000

-1,170,000

1,074,000

0.33

1、國家持股

2、國有法人

持股

3、其他內資

持股

2,244,000

0.69

-1,170,000

-1,170,000

1,074,000

0.33

其中：境內非

國有法人持

股

境內自然人

持股

2,244,000

0.69

-1,170,000

-1,170,000

1,074,000

0.33

4、外資持股

其中：境外法

人持股

境外自然人

持股

二、無限售條

件流通股份

321,496,000

99.31

321,496,000

99.67

1、人民幣普

通股

321,496,000

99.31

321,496,000

99.67

2、境內上市

的外資股

3、境外上市

的外資股

4、其他

三、股份總數

323,740,000

100

-1,170,000

-1,170,000

322，570，000

100

2、 股份變動情況說明

√適用 □不適用

根據《公司2016年限制性股票激勵計劃》的相關規定及2016年第一次臨時股東大會的授權，

由於公司激勵計劃第二個解除限售期規定的業績考核目標未達標及部分激勵對象離職，公司第三

屆九次董事會審議，同意對不符合條件的激勵對象已獲授但尚未解鎖的限制性股票進行回購註銷，

本次回購註銷的股票數量為117萬股。公司於2019年4月26日收到了中登公司出具的《過戶登

記確認書》，共計117萬股已回購至公司開立的回購專用證券帳戶，並於2019年4月29日予以

註銷。

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如

有）

□適用√不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

11,441

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

-

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內增

減

期末持股數

量

比例(%)

持有有

限售條

件股份

數量

質押或凍結情況

股東性質

股份

狀態

數量

張許科

0

107,619,672

33.36

0

無

0

境內自然人

孫進忠

0

50,982,948

15.81

0

質押

5,898,900

境內自然人

中信農業科技

股份有限公司

0

15,999,915

4.96

0

無

0

其他

深圳市鯤信己

亥科技合夥企

業（有限合夥）

7,433,424

7,433,424

2.30

0

無

0

其他

中國平安

人壽

保險股份有限

公司－萬能－

個險萬能

-651,911

5,843,782

1.81

0

無

0

未知

王栓偉

0

5,233,672

1.62

0

無

0

境內自然人

李根龍

-1,080,300

5,122,856

1.59

0

無

0

境內自然人

崔茂亭

96,439

4,835,000

1.50

0

無

0

境內自然人

胡偉

-1,395,500

4,186,720

1.30

0

無

0

境內自然人

劉興金

0

3,652,872

1.13

0

無

0

境內自然人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的數量

股份種類及數量

種類

數量

張許科

107,619,672

人民幣普通股

107,619,672

孫進忠

50,982,948

人民幣普通股

50,982,948

中信農業科技股份有限公司

15,999,915

人民幣普通股

15,999,915

深圳市鯤信己亥科技合夥企

業（有限合夥）

7,433,424

人民幣普通股

7,433,424

中國平安

人壽保險股份有限

公司－萬能－個險萬能

5,843,782

人民幣普通股

5,843,782

王栓偉

5,233,672

人民幣普通股

5,233,672

李根龍

5,122,856

人民幣普通股

5,122,856

崔茂亭

4,835,000

人民幣普通股

4,835,000

胡偉

4,186,720

人民幣普通股

4,186,720

劉興金

3,652,872

人民幣普通股

上述股東關聯關係或一致行

動的說明

中信農業科技股份有限公司與深圳市鯤信己亥科技合夥企業（有限合

夥）為一致行動人，公司未知其他股東之間是否存在關聯關係，也未

知是否屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致

行動人。

表決權恢復的優先股股東及

持股數量的說明

不適用

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

單位：股

序號

有限售條件

股東名稱

持有的有限售

條件股份數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易

時間

新增可上市交易股份

數量

1

秦德超

150,000

-

0

限制性股票激勵計劃

2

田克恭

150,000

-

0

限制性股票激勵計劃

3

廖永洪

36,000

-

0

限制性股票激勵計劃

4

李興國

27,000

-

0

限制性股票激勵計劃

5

康篤利

18,000

-

0

限制性股票激勵計劃

6

李向東

18,000

-

0

限制性股票激勵計劃

7

彭伍平

18,000

-

0

限制性股票激勵計劃

8

趙銳

15,000

-

0

限制性股票激勵計劃

9

遇秀玲

15,000

-

0

限制性股票激勵計劃

10

肖燕

15,000

-

0

限制性股票激勵計劃

上述股東關聯關係

或一致行動的說明

上述股東不存在關聯關係或一致行動人的情形

註：上述限制性股票為公司2016年度限制性股票股權激勵計劃第三期未解鎖股份，第二期未解鎖

限制性股票已於2019年4月27日註銷完畢，未在上表顯示。由於公司第三期限制性股票未達到

業績考核目標，上述股票應由公司回購註銷，因此未填寫上述股票的可上市交易時間。截至目前，

第三期限制性股票回購註銷已經完成。

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

√適用 □不適用

單位:股

姓名

職務

期初持股數

期末持股數

報告期內股份

增減變動量

增減變動原因

張許科

董事

107,619,672

107,619,672

0

/

孫進忠

董事

50,982,948

50,982,948

0

/

秦德超

董事

500,000

350,000

150,000

限制性股票回購註銷所致

宋永軍

董事

3,966,028

3,000,000

966,028

個人資金需求

胡偉

董事

5,582,220

4,186,720

1,395,500

個人資金需求

馬隨營

董事

750,000

562,500

187,500

個人資金需求

金寧一

獨立董事

0

0

0

/

鄒欣

獨立董事

0

0

0

/

魏剛

獨立董事

0

0

0

/

張珍

監事

3,802,124

3,000,000

802,124

個人資金需求

王祝義

監事

1,500,000

1,150,000

350,000

個人資金需求

田曉龍

監事

0

0

0

/

田克恭

高管

500,000

350,000

150,000

限制性股票回購註銷所致

周莉鵬

高管

1,094,772

850,000

244,772

個人資金需求

裴蓮鳳

高管

1,376,000

1,376,000

0

/

趙銳

高管

52,400

37,400

15,000

限制性股票回購註銷所致

康篤利

高管

52,000

34,000

18,000

限制性股票回購註銷所致

其它情況說明

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

康篤利

副總經理

聘任

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

□適用 √不適用

三、其他說明

□適用 √不適用

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2019年6月30日

編制單位:

普萊柯

生物工程股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

171,105,020.19

451,364,287.25

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

5,197,427.00

5,824,526.00

應收帳款

178,612,988.10

140,799,136.04

應收款項融資

預付款項

2,901,278.04

3,416,411.28

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

2,769,447.43

2,795,186.30

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

116,256,667.18

96,567,181.14

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

412,274,808.66

301,945,697.37

流動資產合計

889,117,636.60

1,002,712,425.38

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

125,024,700.00

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

159,898,639.98

165,149,680.69

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

146,481,147.00

投資性房地產

固定資產

338,090,974.04

351,560,363.48

在建工程

35,130,698.90

15,800,717.41

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

214,815,287.97

219,757,936.94

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

3,294,884.13

2,914,595.45

其他非流動資產

33,638,946.95

20,159,209.95

非流動資產合計

931,350,578.97

900,367,203.92

資產總計

1,820,468,215.57

1,903,079,629.30

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

31,398,498.17

42,783,469.91

預收款項

12,177,133.90

25,103,576.13

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

10,915,576.81

32,394,201.37

應交稅費

5,520,243.56

5,042,473.52

其他應付款

130,182,375.30

132,308,249.83

其中：應付利息

應付股利

429,600.00

應付手續費及佣金

應付分保帳款

合同負債

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

190,193,827.74

237,631,970.76

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

24,591,551.68

28,392,872.12

遞延所得稅負債

1,484,784.59

1,484,784.59

其他非流動負債

非流動負債合計

26,076,336.27

29,877,656.71

負債合計

216,270,164.01

267,509,627.47

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

322,570,000.00

323,740,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

460,696,322.01

473,835,422.01

減：庫存股

13,135,020.00

27,014,520.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

114,339,821.25

114,339,821.25

一般風險準備

未分配利潤

719,726,928.30

750,669,278.57

歸屬於母公司所有者權益

（或股東權益）合計

1,604,198,051.56

1,635,570,001.83

少數股東權益

所有者權益（或股東權

益）合計

1,604,198,051.56

1,635,570,001.83

負債和所有者權益（或

股東權益）總計

1,820,468,215.57

1,903,079,629.30

法定代表人：張許科 主管會計工作負責人：秦德超 會計機構負責人：裴蓮鳳

母公司資產負債表

2019年6月30日

編制單位:

普萊柯

生物工程股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

122,418,638.81

385,246,166.19

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

4,623,107.00

4,635,596.00

應收帳款

127,019,553.49

101,412,466.63

應收款項融資

預付款項

2,112,488.29

2,261,200.74

其他應收款

6,282,621.69

7,350,314.34

其中：應收利息

應收股利

存貨

80,004,453.09

68,171,381.24

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

366,727,624.06

281,038,090.62

流動資產合計

709,188,486.43

850,115,215.76

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

124,974,700.00

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

539,939,781.72

534,247,173.83

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

146,431,147.00

投資性房地產

固定資產

196,290,872.68

205,732,067.90

在建工程

28,469,987.35

10,396,457.20

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

72,900,928.35

76,147,196.20

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

2,596,180.82

2,362,401.10

其他非流動資產

23,454,704.15

10,808,617.15

非流動資產合計

1,010,083,602.07

964,668,613.38

資產總計

1,719,272,088.50

1,814,783,829.14

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

16,004,300.72

27,056,284.93

預收款項

9,352,508.01

12,866,969.04

合同負債

應付職工薪酬

5,107,366.67

22,077,254.13

應交稅費

2,810,088.70

2,813,098.12

其他應付款

117,922,759.21

122,744,269.58

其中：應付利息

應付股利

429,600.00

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

151,197,023.31

187,557,875.80

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

10,098,345.04

13,827,707.96

遞延所得稅負債

1,484,784.59

1,484,784.59

其他非流動負債

非流動負債合計

11,583,129.63

15,312,492.55

負債合計

162,780,152.94

202,870,368.35

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

322,570,000.00

323,740,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

484,651,403.18

497,790,503.18

減：庫存股

13,135,020.00

27,014,520.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

110,242,547.76

110,242,547.76

未分配利潤

652,163,004.62

707,154,929.85

所有者權益（或股東權

益）合計

1,556,491,935.56

1,611,913,460.79

負債和所有者權益（或

股東權益）總計

1,719,272,088.50

1,814,783,829.14

法定代表人：張許科 主管會計工作負責人：秦德超 會計機構負責人：裴蓮鳳

合併利潤表

2019年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、營業總收入

319,582,490.30

285,290,183.23

其中：營業收入

319,582,490.30

285,290,183.23

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

262,628,154.38

214,213,735.10

其中：營業成本

112,439,876.95

91,320,796.26

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

4,770,840.69

4,399,612.39

銷售費用

75,815,365.47

63,746,881.12

管理費用

27,326,155.65

29,706,330.21

研發費用

45,400,319.48

27,256,729.31

財務費用

-3,124,403.86

-2,216,614.19

其中：利息費用

549,273.20

374,920.75

利息收入

-3,709,805.51

-2,627,133.35

加：其他收益

8,831,634.44

3,216,542.40

投資收益（損失以「－」號填

列）

2,372,836.77

16,578,086.53

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

-5,251,040.71

2,296,295.60

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益（損失以「-」號填

列）

匯兌收益（損失以「－」號填

列）

淨敞口套期收益（損失以「-」

號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號

填列）

資產減值損失（損失以「-」號

填列）

-3,002,681.99

-3,173,858.69

資產處置收益（損失以「－」號

填列）

-65.36

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

65,156,059.78

87,697,218.37

加：營業外收入

6,936,241.88

2,405,680.87

減：營業外支出

19,600.00

569,856.32

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

72,072,701.66

89,533,042.92

減：所得稅費用

6,995,851.93

13,098,305.13

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

65,076,849.73

76,434,737.79

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以

65,076,849.73

76,434,737.79

「－」號填列）

2.終止經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司股東的淨利潤

（淨虧損以「-」號填列）

65,076,849.73

76,434,737.79

2.少數股東損益（淨虧損以「-」

號填列）

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收

益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變

動額

2.權益法下不能轉損益的其

他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價

值變動

4.企業自身信用風險公允價

值變動

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

1.權益法下可轉損益的其他

綜合收益

2.其他債權投資公允價值變

動

3.可供出售金融資產公允價

值變動損益

4.金融資產重分類計入其他

綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值準

備

7.現金流量套期儲備（現金流

量套期損益的有效部分）

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益

的稅後淨額

七、綜合收益總額

65,076,849.73

76,434,737.79

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

65,076,849.73

76,434,737.79

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.20

0.24

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.20

0.24

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0.00元,上期被合併方實

現的淨利潤為：0.00元。

法定代表人：張許科 主管會計工作負責人：秦德超 會計機構負責人：裴蓮鳳

母公司利潤表

2019年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、營業收入

206,414,530.05

204,071,864.68

減：營業成本

67,309,675.04

56,551,690.94

稅金及附加

2,524,214.21

2,284,797.37

銷售費用

47,084,254.47

43,076,214.31

管理費用

18,145,200.73

22,137,380.31

研發費用

38,543,613.75

21,466,536.97

財務費用

-3,147,942.88

-2,548,434.97

其中：利息費用

549,273.20

374,920.75

利息收入

-3,717,308.05

-2,945,060.26

加：其他收益

7,779,676.92

3,216,542.40

投資收益（損失以「－」號填

列）

1,732,691.12

16,488,388.59

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

-5,307,392.11

2,543,436.37

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益（損失以「-」號填

列）

淨敞口套期收益（損失以「-」

號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號

填列）

資產減值損失（損失以「-」號

填列）

-1,558,531.49

10,335,683.68

資產處置收益（損失以「－」號

填列）

-65.36

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

43,909,285.92

91,144,294.42

加：營業外收入

2,619,531.80

200,921.75

減：營業外支出

10,000.00

565,694.53

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

46,518,817.72

90,779,521.64

減：所得稅費用

5,491,542.95

13,966,102.55

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

41,027,274.77

76,813,419.09

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

41,027,274.77

76,813,419.09

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃變動

額

2.權益法下不能轉損益的其他

綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值

變動

4.企業自身信用風險公允價值

變動

（二）將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下可轉損益的其他綜

合收益

2.其他債權投資公允價值變動

3.可供出售金融資產公允價值

變動損益

4.金融資產重分類計入其他綜

合收益的金額

5.持有至到期投資重分類為可

供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值準備

7.現金流量套期儲備（現金流量

套期損益的有效部分）

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

六、綜合收益總額

41,027,274.77

76,813,419.09

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.13

0.24

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.13

0.24

法定代表人：張許科 主管會計工作負責人：秦德超 會計機構負責人：裴蓮鳳

合併現金流量表

2019年1—6月

單位：元幣種：人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

271,257,279.47

260,588,926.84

客戶存款和同業存放款項淨

增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨

增加額

收到原保險合同保費取得的

現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現

金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨

額

收到的稅費返還

547,510.08

收到其他與經營活動有關的

現金

20,042,715.47

9,694,269.71

經營活動現金流入小計

291,847,505.02

270,283,196.55

購買商品、接受勞務支付的現

金

103,506,812.38

80,722,598.47

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨

增加額

支付原保險合同賠付款項的

現金

為交易目的而持有的金融資

產淨增加額

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現

金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付

的現金

84,407,402.65

65,896,703.57

支付的各項稅費

23,041,091.14

31,944,709.94

支付其他與經營活動有關的

現金

78,506,180.38

47,273,911.28

經營活動現金流出小計

289,461,486.55

225,837,923.26

經營活動產生的現金流

量淨額

2,386,018.47

44,445,273.29

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

625,000,000.00

1,070,800,000.00

取得投資收益收到的現金

7,984,406.47

18,329,809.37

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

70.00

5,340.00

處置子公司及其他營業單位

收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流入小計

632,984,476.47

1,089,135,149.37

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

44,069,714.97

26,110,979.39

投資支付的現金

761,456,447.00

1,022,550,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位

支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流出小計

805,526,161.97

1,048,660,979.39

投資活動產生的現金流

量淨額

-172,541,685.50

40,474,169.98

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投

資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的

現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

96,998,073.20

64,674,120.75

其中：子公司支付給少數股東

的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的

現金

13,199,182.90

14,351,875.27

籌資活動現金流出小計

110,197,256.10

79,025,996.02

籌資活動產生的現金流

量淨額

-110,197,256.10

-79,025,996.02

四、匯率變動對現金及現金等價

物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-280,352,923.13

5,893,447.25

加：期初現金及現金等價物餘

額

437,888,834.41

250,195,045.71

六、期末現金及現金等價物餘額

157,535,911.28

256,088,492.96

法定代表人：張許科 主管會計工作負責人：秦德超 會計機構負責人：裴蓮鳳

母公司現金流量表

2019年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

173,756,471.92

189,829,950.49

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的

現金

14,070,810.10

5,660,033.44

經營活動現金流入小計

187,827,282.02

195,489,983.93

購買商品、接受勞務支付的現

金

65,021,264.62

51,974,456.56

支付給職工以及為職工支付

的現金

54,643,372.21

44,747,537.04

支付的各項稅費

13,311,201.71

22,126,608.25

支付其他與經營活動有關的

現金

57,627,471.37

30,577,929.67

經營活動現金流出小計

190,603,309.91

149,426,531.52

經營活動產生的現金流量淨

額

-2,776,027.89

46,063,452.41

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

596,000,000.00

1,114,230,377.42

取得投資收益收到的現金

7,924,946.82

17,972,760.33

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

70.00

4,940.00

處置子公司及其他營業單位

收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流入小計

603,925,016.82

1,132,208,077.75

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

36,322,813.21

18,205,569.39

投資支付的現金

717,456,447.00

1,052,550,000.00

取得子公司及其他營業單位

支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流出小計

753,779,260.21

1,070,755,569.39

投資活動產生的現金流

量淨額

-149,854,243.39

61,452,508.36

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的

現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

96,998,073.20

64,674,120.75

支付其他與籌資活動有關的

現金

13,199,182.90

14,351,875.27

籌資活動現金流出小計

110,197,256.10

79,025,996.02

籌資活動產生的現金流

量淨額

-110,197,256.10

-79,025,996.02

四、匯率變動對現金及現金等價

物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-262,827,527.38

28,489,964.75

加：期初現金及現金等價物餘

額

385,246,166.19

197,164,232.63

六、期末現金及現金等價物餘額

122,418,638.81

225,654,197.38

法定代表人：張許科 主管會計工作負責人：秦德超 會計機構負責人：裴蓮鳳

合併所有者權益變動表

2019年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者權益

合計

實收資

本(或股

本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘

額

323,740,000.00

473,835,422.01

27,014,520.00

114,339,821.25

750,669,278.57

1,635,570,001.83

1,635,570,001.83

加：會計政策變

更

前期差錯

更正

同一控制

下企業合併

其他

二、本年期初餘

額

323,740,000.00

473,835,422.01

27,014,520.00

114,339,821.25

750,669,278.57

1,635,570,001.83

1,635,570,001.83

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

-1,170,000.00

-13,139,100.00

-13,879,500.00

-30,942,350.27

-31,371,950.27

-31,371,950.27

（一）綜合收益

總額

65,076,849.73

65,076,849.73

65,076,849.73

（二）所有者投

入和減少資本

-1,170,000.00

-13,139,100.00

-14,309,100.00

1．所有者投入的

普通股

-1,170,000.00

-1,170,000.00

-1,170,000.00

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

-13,139,100.00

-14,309,100.00

1,170,000.00

1,170,000.00

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

429,600.00

-96,019,200.00

-96,448,800.00

-96,448,800.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-96,448,800.00

-96,448,800.00

-96,448,800.00

4．其他

429,600.00

429,600.00

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他綜合收益

結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

322,570,000.00

460,696,322.01

13,135,020.00

114,339,821.25

719,726,928.30

1,604,198,051.56

1,604,198,051.56

項目

2018年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者權益

合計

實收資

本(或股

本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘

額

323,740,000.00

478,420,861.20

26,995,320.00

101,398,173.67

692,276,099.96

1,568,839,814.83

1,568,839,814.83

加：會計政策變

更

前期差錯

更正

同一控制

下企業合併

其他

二、本年期初餘

額

323,740,000.00

478,420,861.20

26,995,320.00

101,398,173.67

692,276,099.96

1,568,839,814.83

1,568,839,814.83

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

1,858,654.94

19,200.00

12,154,737.79

13,994,192.73

13,994,192.73

（一）綜合收益

總額

76,434,737.79

76,434,737.79

76,434,737.79

（二）所有者投

入和減少資本

1,858,654.94

1,858,654.94

1,858,654.94

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

1,858,654.94

1,858,654.94

1,858,654.94

4．其他

（三）利潤分配

19,200.00

-64,280,000.00

-64,299,200.00

-64,299,200.00

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-448,800.00

-64,748,000.00

-64,299,200.00

-64,299,200.00

4．其他

468,000.00

468,000.00

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

323,740,000.00

480,279,516.14

27,014,520.00

101,398,173.67

704,430,837.75

1,582,834,007.56

1,582,834,007.56

法定代表人：張許科 主管會計工作負責人：秦德超 會計機構負責人：裴蓮鳳

母公司所有者權益變動表

2019年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

2019年半年度

實收資本

(或股本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利

潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

323,740,000.00

497,790,503.18

27,014,520.00

110,242,547.76

707,154,929.85

1,611,913,460.79

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

323,740,000.00

497,790,503.18

27,014,520.00

110,242,547.76

707,154,929.85

1,611,913,460.79

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

-1,170,000.00

-13,139,100.00

-13,879,500.00

-54,991,925.23

-55,421,525.23

（一）綜合收益總額

41,027,274.77

41,027,274.77

（二）所有者投入和減少資

本

-1,170,000.00

-13,139,100.00

-14,309,100.00

1．所有者投入的普通股

-1,170,000.00

-1,170,000.00

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

-13,139,100.00

-14,309,100.00

1,170,000.00

4．其他

（三）利潤分配

429,600.00

-96,019,200.00

-96,448,800.00

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

-96,448,800.0

-96,448,800.00

3．其他

429,600.00

429,600.00

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

322,570,000.00

484,651,403.18

13,135,020.00

110,242,547.76

652,163,004.62

1,556,491,935.56

項目

2018年半年度

實收資本

(或股本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利

潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

323,740,000.00

502,375,942.37

26,995,320.00

97,300,900.18

654,960,101.65

1,551,381,624.20

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

323,740,000.00

502,375,942.37

26,995,320.00

97,300,900.18

654,960,101.65

1,551,381,624.20

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

1,858,654.94

19,200.00

12,533,419.09

14,372,874.03

（一）綜合收益總額

76,813,419.09

76,813,419.09

（二）所有者投入和減少資

本

1,858,654.94

1,858,654.94

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

1,858,654.94

1,858,654.94

4．其他

（三）利潤分配

19,200.00

-64,280,000.00

-64,299,200.00

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

-448,800.00

-64,748,000.00

-64,299,200.00

3．其他

468,000.00

468,000.00

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

323,740,000.00

504,234,597.31

27,014,520.00

97,300,900.18

667,493,520.74

1,565,754,498.23

法定代表人：張許科 主管會計工作負責人：秦德超 會計機構負責人：裴蓮鳳

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

普萊柯

生物工程股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）前身為洛陽

普萊柯

生物工

程有限公司，於2002年6月22日經洛陽市工商行政管理局批准，由自然人張許科、孫進忠、王

善普和胡偉共同出資設立。

2011年3月，公司整體變更為股份有限公司。根據立信會計師事務所出具的信會師報字（2011）

第10318號《審計報告》，公司2010年12月31日的淨資產為197,049,510.52元，按1:0.609

的比例折算成股本，共折合12,000萬股（每股面值1.00元），轉入資本公積77,049,510.52元。

本次變更已經立信會計師事務所信會師報字（2011）第11177號驗資報告驗證，並在洛陽市工商

行政管理局辦理了工商變更登記。

2015年4月23日，經中國證券監督管理委員會證監許可（2015）706號文核准，

普萊柯

生物

工程股份有限公司向社會發行新股4,000.00萬股，每股價格15.52元，發行後總股本16,000萬

股。本次註冊資本變更已於2015年6月在洛陽市工商行政管理局辦理了工商變更登記。

2016年5月，公司以2015年12月31日總股本16,000萬股為基數，向全體股東每10股轉增10

股，由資本公積轉增股本16,000萬元。本次變更已經洛陽敬業會計師事務所洛敬驗字（2016）第

011號驗資報告驗證，變更後的總股本為32,000萬股。本次註冊資本變更已於2016年6月在洛

陽市工商行政管理局辦理了工商變更登記。

2016年11月，公司向117名股權激勵對象授予374萬股限制性股票，授予價格每股為12.23

元，增加股本374萬元、資本公積4,200.02萬元。本次變更已經亞太（集團）會計師事務所亞會

B驗字（2016）第0732號驗資報告驗證，變更後總股本為32,374萬股。本次註冊資本變更已於

2017年1月在洛陽市工商行政管理局辦理了工商變更登記。

2018年4月27日公司召開第三屆董事會第九次會議，審議通過了《關於公司回購註銷部分

已授予但尚未解除限售限制性股票的議案》。根據《公司2016年限制性股票激勵計劃》的相關規

定及2016年第一次臨時股東大會的授權，由於公司激勵計劃第二個解除限售期規定的業績考核目

標未達標及部分激勵對象離職，董事會同意對不符合條件的激勵對象已獲授但尚未解鎖的限制性

股票進行回購註銷。公司於2019年4月收到中登公司出具的《過戶登記確認書》，共計117萬股

已回購至公司開立的回購專用證券帳戶並予以註銷，變更後總股本32,257萬股。本次註冊資本變

更已於2019年5月在洛陽市工商行政管理局辦理了工商變更登記。

截至2019年06月30日，公司股本總數32,257萬股，註冊資本為32,257萬元。公司統一社

會信用代碼：9141030074070138X6。註冊地：中國(河南)自由貿易試驗區洛陽片區高新開發區凌

波路，總部地址：洛陽市政和路15號；法定代表人：張許科。

公司經營範圍：獸用疫苗、卵黃抗體和獸用化學藥品、中藥、消毒劑、獸藥的生產、銷售及

經營(具體範圍和有效期限以相關部門核發的許可證為準);獸藥產品研發及技術轉讓、相關技術諮

詢及服務;技術和貨物進出口業務(國家法律法規禁止的除外)。（依法須經批准的項目，經相關部

門批准後方可開展經營活動）

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

截至2019年06月30日，本公司合併財務報表範圍內子公司如下：

子公司名稱

合併架構

洛陽惠中獸藥有限公司

一級全資子公司

河南新正好生物工程有限公司

一級全資子公司

洛陽惠中生物技術有限公司

一級全資子公司

洛陽中科科技園有限公司

一級全資子公司

北京集橙信息技術有限公司

二級全資子公司

洛陽惠中股權投資管理有限公司

二級全資子公司

本期合併財務報表範圍及其變化情況詳見本附註「八、合併範圍的變更」和「九、在其他主

體中的權益」。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則—

—基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定

（以下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露

編報規則第15號——財務報告的一般規定》的披露規定編制財務報表。

2. 持續經營

√適用 □不適用

自報告期末起12個月，公司在財務、經營以及其他方面不存在某些事項或情況可能導致的經

營風險，這些事項或情況單獨或連同其他事項或情況對持續經營假設未產生重大疑慮。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

□適用 √不適用

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、

經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

本公司營業周期為12個月。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

同一控制下企業合併：本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方資產、

負債（包括最終控制方收購被合併方而形成的商譽）在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計

量。在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，

調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

非同一控制下企業合併：本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負

債按照公允價值計量，公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。本公司對合併成本大於合

並中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得

的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他直接相關費用，於發生時

計入當期損益；為企業合併而發行權益性證券的交易費用，衝減權益。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

合併範圍

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投

資方可分割的部分）均納入合併財務報表。

合併程序

本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。本公

司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量

和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子

公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政

策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資

產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對於同一控制下企業合併取得的子公司，以其資產、

負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎

對其財務報表進行調整。

子公司所有者權益、當期淨損益和當期綜合收益中屬於少數股東的份額分別在合併資產負債

表中所有者權益項目下、合併利潤表中淨利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少

數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的餘額，

衝減少數股東權益。

（1）增加子公司或業務

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則調整合併資產負債表的期初

數；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司或

業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行

調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合併的各方在最終控

制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合併方控制權之前持有的股權投資，在

取得原股權之日與合併方和被合併方同處於同一控制之日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、

其他綜合收益以及其他淨資產變動，分別衝減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則不調整合併資產負債表期

初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或

業務自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對於購買日之前持有的被購

買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差

額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及

除淨損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、

其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債

或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

（2）處置子公司或業務

①一般處理方法

在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利

潤納入合併利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，

本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價

值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份

額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合

收益或除淨損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當

期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除

外。

因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照上述原則進

行會計處理。

②分步處置子公司

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項

交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬

子交易進行會計處理：

ⅰ．這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

ⅱ．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

ⅲ．一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

ⅳ．一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，本公司將各項交易作

為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款

與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在

喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬於一攬子交易的，在喪失控制權之前，

按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權

時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。

（3）購買子公司少數股權

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買

日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的

股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

（4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資

在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期

股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併

資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

合營安排分為共同經營和合營企業。

當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共同經營。

本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處

理：

（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；

（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉

換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

□適用 √不適用

10. 金融工具

√適用 □不適用

（1）金融工具的分類

根據本公司管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，金融資產於初始確認

時分類為：以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產

（債務工具）和以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

業務模式是以收取合同現金流量為目標且合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基

礎的利息的支付的，分類為以攤餘成本計量的金融資產；業務模式既以收取合同現金流量又以出

售該金融資產為目標且合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付的，分

類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）；除此之外的其他金融

資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

對於非交易性權益工具投資，本公司在初始確認時確定是否將其指定為以公允價值計量且其

變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）。在初始確認時，為了能夠消除或顯著減少會計

錯配，可以將金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和以攤餘

成本計量的金融負債。

符合以下條件之一的金融負債可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融負債：

1）該項指定能夠消除或顯著減少會計錯配。

2）根據正式書面文件載明的企業風險管理或投資策略，以公允價值為基礎對金融負債組合或金融

資產和金融負債組合進行管理和業績評價，並在企業內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。

3）該金融負債包含需單獨分拆的嵌入衍生工具。

（2）金融工具的確認依據和計量方法

1）以攤餘成本計量的金融資產

以攤餘成本計量的金融資產包括應收票據、應收帳款、其他應收款、長期應收款、債權投資

等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額；不包含重大融資成分的應收帳

款以及本公司決定不考慮不超過一年的融資成分的應收帳款，以合同交易價格進行初始計量。

持有期間採用實際利率法計算的利息計入當期損益。

收回或處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額計入當期損益。

2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）包括應收款項融資、其

他債權投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允

價值進行後續計量，公允價值變動除採用實際利率法計算的利息、減值損失或利得和匯兌損益之

外，均計入其他綜合收益。

終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損

益。

3）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）包括其他權益工具投資

等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行後

續計量，公允價值變動計入其他綜合收益。取得的股利計入當期損益。

終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收

益。

4）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產、衍生金融資產、其

他非流動金融資產等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融資產按公

允價值進行後續計量，公允價值變動計入當期損益。

終止確認時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變

動損益。

5）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債、衍生金融負債等，

按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融負債按公允價值進行後續計量，

公允價值變動計入當期損益。

終止確認時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變

動損益。

6）以攤餘成本計量的金融負債

以攤餘成本計量的金融負債包括短期借款、應付票據、應付帳款、其他應付款、長期借款、

應付債券、長期應付款，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。

持有期間採用實際利率法計算的利息計入當期損益。

終止確認時，將支付的對價與該金融負債帳面價值之間的差額計入當期損益。

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，

則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該

金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公

司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，

將下列兩項金額的差額計入當期損益：

1）所轉移金融資產的帳面價值；

2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產

為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部

分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當

期損益：

1）終止確認部分的帳面價值；

2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的

金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。

（4）金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若

與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的

合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部

分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非

現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，

將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉

出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

（5）金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工

具，採用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用

數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或

負債特徵相一致的輸入值，並優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或

取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。

（6）金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法

本公司考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，以單項或組合的方式對以攤餘成本

計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）的預期信

用損失進行估計。預期信用損失的計量取決於金融資產自初始確認後是否發生信用風險顯著增加。

如果該金融工具的信用風險自初始確認後已顯著增加，本公司按照相當於該金融工具整個存

續期內預期信用損失的金額計量其損失準備；如果該金融工具的信用風險自初始確認後並未顯著

增加，本公司按照相當於該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量其損失準備。由此形

成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。

通常逾期超過30日，本公司即認為該金融工具的信用風險已顯著增加，除非有確鑿證據證明

該金融工具的信用風險自初始確認後並未顯著增加。

如果金融工具於資產負債表日的信用風險較低，本公司即認為該金融工具的信用風險自初始

確認後並未顯著增加。

11. 應收票據

應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

12. 應收帳款

應收帳款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

對於應收帳款，無論是否包含重大融資成分，本公司始終按照相當於整個存續期內預期信用

損失的金額計量其損失準備，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入

當期損益。

本公司將該應收帳款按類似信用風險特徵（帳齡）進行組合，並基於所有合理且有依據的信

息，包括前瞻性信息，對該應收帳款壞帳準備的計提比例進行估計如下：

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5

5

1－2年

10

10

2－3年

20

20

3－4年

50

50

4－5年

80

80

5年以上

100

100

如果有客觀證據表明某項應收帳款已經發生信用減值，則本公司對該應收帳款單項計提壞帳

準備並確認預期信用損失。

13. 應收款項融資

□適用 √不適用

14. 其他應收款

其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

對於除應收帳款以外其他的應收款項（包括應收票據、其他應收款、長期應收款等）的減值

損失計量，比照本附註「五、10金融工具（6）金融資產（不含應收款項）的減值的測試方法及

會計處理方法」處理。

15. 存貨

√適用 □不適用

(1) 存貨的分類

存貨分類為：原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、發出商品。

(2) 發出存貨的計價方法

存貨發出時按加權平均法計價。

(3) 不同類別存貨可變現淨值的確定依據

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，

以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加

工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發

生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務

合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購

數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類

別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目

的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。

除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市

場價格為基礎確定。

本期期末存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

(4)存貨的盤存制度

採用永續盤存制。

(5) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

A低值易耗品採用一次轉銷法；

B包裝物採用一次轉銷法。

16. 合同資產

(1). 合同資產的確認方法及標準

□適用 √不適用

(2). 合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

17. 持有待售資產

□適用 √不適用

18. 債權投資

債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

19. 其他債權投資

其他債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

20. 長期應收款

長期應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

21. 長期股權投資

√適用 □不適用

(1)共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分

享控制權的參與方一致同意後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且

對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其

他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本

公司聯營企業。

(2) 初始投資成本的確定

①企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益

性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的

帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投

資單位實施控制的，在合併日根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的

帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與

達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差

額，調整股本溢價，股本溢價不足衝減的，衝減留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成

本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資帳

面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。

②其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，

非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投

資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交

換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

(3) 後續計量及損益確認方法

①成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包

含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利

潤確認當期投資收益。

②權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資

成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資

收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現

金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他

綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權

益。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價

值為基礎，並按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。在持有

投資期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財務報表中的淨利潤、其他綜合收益和其他

所有者權益變動中歸屬於被投資單位的金額為基礎進行核算。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於公

司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬

於資產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易，該

資產構成業務的，按照本附註「三、（五）同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法」

和「三、（六）合併財務報表的編制方法」中披露的相關政策進行會計處理。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權

投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單

位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，

經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負

債，計入當期投資損失。

③長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產

或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除淨

損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入

當期損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股

權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值

之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權

益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除

淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用

權益法核算時全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了

對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重

大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；剩餘股

權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定

進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩

餘股權採用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他

綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會

計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

22. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年

度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

②該固定資產的成本能夠可靠地計量。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

10-20

5

4.75-9.50

專用設備

年限平均法

5-10

5

9.50-19.00

電子設備

年限平均法

3-5

5

19.00-31.67

運輸設備

年限平均法

5

5

19.00

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計淨殘值率

確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益，則選

擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

□適用 √不適用

23. 在建工程

√適用 □不適用

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為固定資產的入

帳價值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定

可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並

按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的

暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

24. 借款費用

□適用 √不適用

25. 生物資產

□適用 √不適用

26. 油氣資產

□適用 √不適用

27. 使用權資產

□適用 √不適用

28. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

①無形資產的計價方法

A公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生

的其他支出。

B後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資

產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

②使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項目

預計使用壽命

依據

土地使用權

474個月-840個月

土地使用權證

技術使用費

60-120個月

預計技術更新換代期間

財務及管理軟體

60個月

預計軟體更新升級期間

③每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的

階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以

生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

29. 長期資產減值

√適用 □不適用

長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，於資產負債表

日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按

其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資

產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如

果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。

資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

商譽和使用壽命不確定的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的

方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商

譽的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值

佔相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各

資產組或者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資

產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回

金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合

進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值

部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商

譽的減值損失。上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

30. 長期待攤費用

□適用 √不適用

31. 合同負債

合同負債的確認方法

□適用 √不適用

32. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當

期損益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，

在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬

金額。

職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

①設定提存計劃

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服

務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，並計入當期損益

或相關資產成本。

②設定受益計劃

本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供

服務的期間，並計入當期損益或相關資產成本。

設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定

受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，本公司以設定受益計劃的盈餘和資產上限

兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產。

所有設定受益計劃義務，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束後的十二個月內支付

的義務，根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率予以折現。

設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相

關資產成本；重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後

續會計期間不轉回至損益，在原設定受益計劃終止時在權益範圍內將原計入其他綜合收益的部分

全部結轉至未分配利潤。

在設定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額，

確認結算利得或損失。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉

及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，

並計入當期損益。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

□適用 √不適用

33. 預計負債

□適用 √不適用

34. 租賃負債

□適用 √不適用

35. 股份支付

√適用 □不適用

本公司的股份支付是為了獲取職工提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定

的負債的交易。本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付。

以權益結算的股份支付及權益工具

以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。本公司

以限制性股票進行股份支付的，職工出資認購股票，股票在達到解鎖條件並解鎖前不得上市流通

或轉讓；如果最終股權激勵計劃規定的解鎖條件未能達到，則本公司按照事先約定的價格回購股

票。本公司取得職工認購限制性股票支付的款項時，按照取得的認股款確認股本和資本公積（股

本溢價），同時就回購義務全額確認一項負債並確認庫存股。在等待期內每個資產負債表日，本

公司根據最新取得的可行權職工人數變動、是否達到規定業績條件等後續信息對可行權權益工具

數量作出最佳估計，以此為基礎，按照授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費

用，相應增加資本公積。在可行權日之後不再對已確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行

調整。但授予後立即可行權的，在授予日按照公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。

對於最終未能行權的股份支付，不確認成本或費用，除非行權條件是市場條件或非可行權條

件，此時無論是否滿足市場條件或非可行權條件，只要滿足所有可行權條件中的非市場條件，即

視為可行權。

如果修改了以權益結算的股份支付的條款，至少按照未修改條款的情況確認取得的服務。此

外，任何增加所授予權益工具公允價值的修改，或在修改日對職工有利的變更，均確認取得服務

的增加。

如果取消了以權益結算的股份支付，則於取消日作為加速行權處理，立即確認尚未確認的金

額。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，作為取消以權益結算的股

份支付處理。但是，如果授予新的權益工具，並在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是

用於替代被取消的權益工具的，則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方式，對所授予的

替代權益工具進行處理。

36. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

37. 收入

(1). 收入確認和計量所採用的會計政策

√適用 □不適用

①銷售商品收入確認的一般原則：

本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；

收入的金額能夠可靠地計量；

相關的經濟利益很可能流入本公司；

相關的、已發生或將發生的成本能夠可靠地計量

②具體原則產品運抵買方指定地點，買方對產品進行收貨驗收後確認為銷售的實現。

（2）同類業務採用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況

□適用 √不適用

38. 合同成本

□適用 √不適用

39. 政府補助

√適用 □不適用

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府

補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用於購建或以其他

方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政

府補助。

與資產相關的政府補助，以銀行轉帳方式撥付時，一般以實際收到款項時按照到帳的實際金

額確認；以非貨幣性資產方式撥付時，在實際取得資產並辦妥相關受讓手續時確認。

與收益相關的政府補助，以銀行轉帳方式撥付時，一般以實際收到款項時按照到帳的實際金額確

認；只有存在確鑿證據表明該項補助是按照固定的定額標準撥付的，可以在這項補助成為應收款

時予以確認並按照應收的金額計量。

與資產相關的政府補助，衝減相關資產帳面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在

相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入

其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）；

與收益相關的政府補助，用於補償本公司以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收

益，並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他

收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失；用於補償本公

司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收

益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失。

40. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時

性差異的應納稅所得額為限。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用

來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合併以

外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期

所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延

所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相

關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨

額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負

債以抵銷後的淨額列報。

41. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

①公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計

入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣

除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

②公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確

認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，

則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣

除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。

(2). 融資租賃的會計處理方法

□適用 √不適用

42. 其他重要的會計政策和會計估計

√適用 □不適用

公司授予激勵對象的限制性股票適用不同的限售期，均自授予日起計，且授予日與首次解除

限售日之間的間隔不得少於12個月。在限售期內，激勵對象持有的限制性股票不得轉讓、不得用

於擔保或償還債務。

在解除限售條件成就後，公司按照相關規定為滿足解除限售條件的激勵對象辦理解除限售事

宜，未滿足解除限售條件的激勵對象持有的限制性股票均不得解除限售或遞延至下期解除限售，

由公司按授予價格回購註銷。

激勵對象因獲授的限制性股票而取得的現金股利由公司代管，作為應付股利在解除時向激勵

對象支付；若根據限制性股票激勵計劃不能解除，則由公司收回。激勵對象獲授的限制性股票由

於資本公積金轉增股本、股票紅利、股票拆細而取得的股份同時鎖定，不得在二級市場出售或以

其他方式轉讓，該等股份的解鎖期與限制性股票相同；若根據限制性股票激勵計劃不能解除，則

由公司回購註銷。

限制性股票激勵計劃終止時，公司應當回購尚未解除限售的限制性股票，並按照《公司法》

的規定進行處理。

43. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

備註(受重要影響的報表項目名稱和金額)

《企業會計準則第22號——金融工具確認和計

量（修訂）》、《企業會計準則第23號——金

融資產轉移（修訂）》、《企業會計準則第24

號——套期會計（修訂）》及《企業會計準則

第37號——金融工具列報（修訂）》(統稱「新

金融工

具準則」)

財會[2019]6號《關於修訂印發2019年度一般

企業財務報表格式的通知》

詳見其他說明

其他說明：

本公司根據財會[2019]6號規定的財務報表格式編制2019年度財務報表，並採用追溯調整法變更

了相關財務報表列報。上述會計政策變更已經公司董事會第十八次會議審議通過。

2018年12月31日受影響的合併資產負債表和母公司資產負債表項目：

1、合併資產負債表

科目

調整前

調整數

調整後

應收票據及應收帳款

146,623,662.04

-146,623,662.04

應收票據

5,824,526.00

5,824,526.00

應收帳款

140,799,136.04

140,799,136.04

應付票據及應付帳款

42,783,469.91

-42,783,469.91

應付票據

應付帳款

42,783,469.91

42,783,469.91

2、母公司資產負債表

科目

調整前

調整數

調整後

應收票據及應收帳款

106,048,062.63

-106,048,062.63

應收票據

4,635,596.00

4,635,596.00

應收帳款

101,412,466.63

101,412,466.63

應付票據及應付帳款

27,056,284.93

-27,056,284.93

應付票據

應付帳款

27,056,284.93

27,056,284.93

2018年6月30日受影響的合併利潤表和母公司利潤表項目：

1、合併利潤表

科目

調整前

調整數

調整後

管理費用

56,963,059.52

-27,256,729.31

29,706,330.21

研發費用

27,256,729.31

27,256,729.31

2、母公司利潤表

科目

調整前

調整數

調整後

管理費用

43,603,917.28

-21,466,536.97

22,137,380.31

研發費用

21,466,536.97

21,466,536.97

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

(3). 首次執行新金融工具準則、新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項

目情況

√適用 □不適用

合併資產負債表

單位:元幣種:人民幣

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

451,364,287.25

451,364,287.25

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

5,824,526.00

5,824,526.00

應收帳款

140,799,136.04

140,799,136.04

應收款項融資

預付款項

3,416,411.28

3,416,411.28

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

2,795,186.30

2,795,186.30

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

96,567,181.14

96,567,181.14

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

301,945,697.37

301,945,697.37

流動資產合計

1,002,712,425.38

1,002,712,425.38

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

125,024,700.00

-125,024,700.00

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

165,149,680.69

165,149,680.69

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

125,024,700.00

125,024,700.00

投資性房地產

固定資產

351,560,363.48

351,560,363.48

在建工程

15,800,717.41

15,800,717.41

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

219,757,936.94

219,757,936.94

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

2,914,595.45

2,914,595.45

其他非流動資產

20,159,209.95

20,159,209.95

非流動資產合計

900,367,203.92

900,367,203.92

資產總計

1,903,079,629.30

1,903,079,629.30

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

42,783,469.91

42,783,469.91

預收款項

25,103,576.13

25,103,576.13

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

32,394,201.37

32,394,201.37

應交稅費

5,042,473.52

5,042,473.52

其他應付款

132,308,249.83

132,308,249.83

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

合同負債

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

237,631,970.76

237,631,970.76

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

28,392,872.12

28,392,872.12

遞延所得稅負債

1,484,784.59

1,484,784.59

其他非流動負債

非流動負債合計

29,877,656.71

29,877,656.71

負債合計

267,509,627.47

267,509,627.47

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

323,740,000.00

323,740,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

473,835,422.01

473,835,422.01

減：庫存股

27,014,520.00

27,014,520.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

114,339,821.25

114,339,821.25

一般風險準備

未分配利潤

750,669,278.57

750,669,278.57

歸屬於母公司所有者權益（或

股東權益）合計

1,635,570,001.83

1,635,570,001.83

少數股東權益

所有者權益（或股東權益）

合計

1,635,570,001.83

1,635,570,001.83

負債和所有者權益（或股

東權益）總計

1,903,079,629.30

1,903,079,629.30

各項目調整情況的說明：

√適用 □不適用

各項目調整情況的說明：財政部於 2017 年修訂發布了《企業會計準則第 22 號——金融工具確

認和計量》（財會〔2017〕7 號）、《企業會計準則第23號——金融資產轉移》（財會〔2017〕

8 號）、《企業會計準則第24號——套期會計（2017年修訂)》（財會〔2017〕9號)、《企業會

計準則第 37 號——金融工具列報》（財會〔2017〕14 號）等金融工具相關會計準則，本公司於

2019 年1月1日起施行。

母公司資產負債表

單位:元幣種:人民幣

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

385,246,166.19

385,246,166.19

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

4,635,596.00

4,635,596.00

應收帳款

101,412,466.63

101,412,466.63

應收款項融資

預付款項

2,261,200.74

2,261,200.74

其他應收款

7,350,314.34

7,350,314.34

其中：應收利息

應收股利

存貨

68,171,381.24

68,171,381.24

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

281,038,090.62

281,038,090.62

流動資產合計

850,115,215.76

850,115,215.76

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

124,974,700.00

-124,974,700.00

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

534,247,173.83

534,247,173.83

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

124,974,700.00

124,974,700.00

投資性房地產

固定資產

205,732,067.90

205,732,067.90

在建工程

10,396,457.20

10,396,457.20

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

76,147,196.20

76,147,196.20

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

2,362,401.10

2,362,401.10

其他非流動資產

10,808,617.15

10,808,617.15

非流動資產合計

964,668,613.38

964,668,613.38

資產總計

1,814,783,829.14

1,814,783,829.14

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

27,056,284.93

27,056,284.93

預收款項

12,866,969.04

12,866,969.04

合同負債

應付職工薪酬

22,077,254.13

22,077,254.13

應交稅費

2,813,098.12

2,813,098.12

其他應付款

122,744,269.58

122,744,269.58

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

187,557,875.80

187,557,875.80

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

13,827,707.96

13,827,707.96

遞延所得稅負債

1,484,784.59

1,484,784.59

其他非流動負債

非流動負債合計

15,312,492.55

15,312,492.55

負債合計

202,870,368.35

202,870,368.35

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

323,740,000.00

323,740,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

497,790,503.18

497,790,503.18

減：庫存股

27,014,520.00

27,014,520.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

110,242,547.76

110,242,547.76

未分配利潤

707,154,929.85

707,154,929.85

所有者權益（或股東權益）

合計

1,611,913,460.79

1,611,913,460.79

負債和所有者權益（或股

東權益）總計

1,814,783,829.14

1,814,783,829.14

各項目調整情況的說明：

□適用 √不適用

(4). 首次執行新金融工具準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明

□適用 √不適用

44. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按稅法規定計算的銷售貨物和

應稅勞務收入為基礎計算銷項

稅額，在扣除當期允許抵扣的進

項稅額後，差額部分為應交增值

稅

3%、5%、6%、

10%/9%、16%/13%

城市維護建設稅

按實際繳納的增值稅及消費稅

計繳

7%

企業所得稅

按應納稅所得額計繳

25%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱

所得稅稅率（%）

本公司

15%

惠中獸藥

15%

新正好

15%

惠中生物

15%

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

(1) 增值稅

根據財政部、國家稅務總局財稅[2016]36號文件「關於全面推開營業稅改徵增值稅試點的通

知」，交通運輸業和部分現代服務業營業稅改徵增值稅後，為實現試點納稅人原享受的營業稅優

惠政策平穩過渡，試點期間試點納稅人提供技術轉讓、技術開發和與之相關的技術諮詢、技術服

務，免徵增值稅。公司2019年半年度技術轉讓、技術開發收入免徵增值稅。

(2) 企業所得稅

根據河南省科學技術廳2017年8月頒發的編號為GR201741000118號《高新技術企業證書》，

公司自2017年度起被繼續認定為高新技術企業，有效期三年。故2019年半年度公司企業所得稅

減按15%稅率徵收。

惠中獸藥與新正好分別於2017年8月通過高新技術企業認定與覆審，有效期三年；惠中生物

於2018年9月通過高新技術企業認定，有效期三年。惠中獸藥、新正好及惠中生物2019年半年

度企業所得稅減按15%稅率徵收。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

181,548.13

176,712.07

銀行存款

157,354,363.15

437,712,122.34

其他貨幣資金

13,569,108.91

13,475,452.84

合計

171,105,020.19

451,364,287.25

其中：存放在境外的款

項總額

其他說明：

2014年8月，子公司惠中生物取得洛陽國家高新區洛龍科技園區管委會（以下簡稱「洛龍區

管委會」）撥付的產業扶持資金1,952萬元，用於公司獸用藥品產業相關支出。根據《帳戶及資

金監管協議》，該筆資金由惠中生物、洛龍區管委會和洛陽銀行南昌路支行三方共同監管，惠中

生物作為資金使用方，使用或變更該資金用途時，需向洛龍區管委會提出書面申請，經同意並出

具證明後，洛陽銀行南昌路支行方可辦理。截止2019年06月30日，該帳戶餘額為13,569,108.91

元。

2、 交易性金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

5,197,427.00

5,824,526.00

商業承兌票據

合計

5,197,427.00

5,824,526.00

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

3,782,650.00

1,495,100.00

商業承兌票據

合計

3,782,650.00

1,495,100.00

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

(5). 按壞帳計提方法分類披露

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(7). 本期實際核銷的應收票據情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

169,262,967.43

1至2年

16,054,499.00

2至3年

2,942,401.28

3年以上

3至4年

1,773,874.31

4至5年

616,308.84

5年以上

1,401,809.65

合計

192,051,860.51

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

按單

項計

提壞

帳準

備

8,692,069.10

4.33

8,692,069.10

100.00

8,708,876.10

5.44

8,708,876.10

100.00

其中：

單項

金額

重大

並單

獨計

提壞

帳準

備的

應收

帳款

6,400,000.00

3.19

6,400,000.00

100.00

6,400,000.00

4.00

6,400,000.00

100.00

單項

金額

不重

大但

單獨

計提

壞帳

準備

的應

收帳

款

2,292,069.10

1.14

2,292,069.10

100.00

2,308,876.10

1.44

2,308,876.10

100.00

按組

合計

提壞

帳準

備

192,051,860.51

95.67

13,438,872.41

7.00

178,612,988.10

151,401,860.55

94.56

10,602,724.51

7.00

140,799,136.04

其中：

組合

1

192,051,860.51

95.67

13,438,872.41

7.00

178,612,988.10

151,401,860.55

94.56

10,602,724.51

7.00

140,799,136.04

合計

200,743,929.61

100.00

22,130,941.51

100.00

178,612,988.10

160,110,736.65

/

19,311,600.61

/

140,799,136.04

按單項計提壞帳準備：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

應收帳款

6,400,000.00

6,400,000.00

100.00

預計無法收回

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的應收帳款

2,292,069.10

2,292,069.10

100.00

預計無法收回

合計

8,692,069.10

8,692,069.10

100.00

/

按單項計提壞帳準備的說明：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：組合1

單位：元幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

組合1

192,051,860.51

13,438,872.41

7.00

合計

192,051,860.51

13,438,872.41

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

√適用 □不適用

組合1採用帳齡分析法

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核

銷

單獨計提的壞

帳

8,708,876.1

16,807.00

8,692,069.10

按組合計提的

壞帳

10,602,724.51

7,357,992.15

4,521,844.25

13,438,872.41

合計

19,311,600.61

7,357,992.15

4,538,651.25

22,130,941.51

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

期末餘額

應收帳款

佔應收帳款合計數的比

例(%)

壞帳準備

第一名

12,847,666.28

6.40

642,383.31

第二名

9,190,161.62

4.58

459,508.08

第三名

6,400,000.00

3.19

6,400,000.00

第四名

4,236,044.59

2.11

211,802.23

第五名

3,170,820.05

1.58

158,541.00

合計

35,844,692.54

17.86

7,872,234.63

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 應收款項融資

□適用 √不適用

7、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

2,752,419.69

94.87

3,286,801.79

96.21

1至2年

68,485.35

2.36

63,363.49

1.85

2至3年

14,127.00

0.49

55,546.00

1.63

3年以上

66,246.00

2.28

10,700.00

0.31

合計

2,901,278.04

100.00

3,416,411.28

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

無

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

預付對象

期末餘額

佔預付款合計數的比例

（%）

第一名

314,000.00

10.82

第二名

256,080.00

8.83

第三名

140,265.95

4.83

第四名

119,800.00

4.13

第五名

119,496.00

4.12

合計

949,641.95

32.73

其他說明

□適用 √不適用

8、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

2,769,447.43

2,795,186.30

合計

2,769,447.43

2,795,186.30

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(4). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

1,761,033.47

1至2年

783,879.94

2至3年

182,809.00

3年以上

3至4年

338,834.99

4至5年

376,595.00

5年以上

283,298.00

合計

3,726,450.40

(5). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金及押金

2,864,434.00

3,101,302.14

其他

862,016.40

467,546.04

合計

3,726,450.40

3,568,848.18

(6). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預期信

用損失(未發生信用

減值)

整個存續期預期信

用損失(已發生信用

減值)

2019年1月1日餘

額

773,661.88

773,661.88

2019年1月1日餘

額在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

645,484.05

645,484.05

本期轉回

462,142.96

462,142.96

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2019年6月30日餘

額

957,002.97

957,002.97

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(7). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

按帳齡計提壞帳

773,661.88

645,484.05

462,142.96

957,002.96

合計

773,661.88

645,484.05

462,142.96

957,002.96

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(8). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(9). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

第一名

保證金及押金

439,014.00

5年以上

11.78

275,451.80

第二名

保證金及押金

400,000.00

2年以內

10.73

30,000.00

第三名

保證金及押金

160,000.00

5年以上

4.29

45,000.00

第四名

保證金及押金

150,000.00

5年以內

4.03

120,000.00

第五名

其他

150,000.00

1年以內

4.03

7,500.00

合計

/

1,299,014.00

/

34.86

477,951.80

(10). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(11). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(12). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

存貨跌價

準備/合同

履約成本

減值準備

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

存貨跌價

準備/合同

履約成本

減值準備

跌價準備

帳面價值

原材料

31,750,685.14

31,750,685.14

23,181,264.22

23,181,264.22

在產品

39,357,625.79

39,357,625.79

38,503,885.40

38,503,885.40

庫存商品

35,269,399.68

35,269,399.68

27,150,174.18

27,150,174.18

周轉材料

9,783,014.82

9,783,014.82

7,314,278.47

7,314,278.47

發出商品

95,941.75

95,941.75

417,578.87

417,578.87

合計

116,256,667.18

116,256,667.18

96,567,181.14

96,567,181.14

(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備

□適用 √不適用

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(4). 合同履約成本本期攤銷金額的說明

□適用 √不適用

10、 合同資產

(1). 合同資產情況

□適用 √不適用

(2). 報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

(3). 本期合同資產計提減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

11、 持有待售資產

□適用 √不適用

12、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

13、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

理財產品及結構性存款

410,041,210.18

295,000,000.00

預繳企業所得稅

1,756,111.40

6,240,852.81

待抵扣增值稅

477,487.08

704,844.56

合計

412,274,808.66

301,945,697.37

其他說明：

無

14、 債權投資

(1). 債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

15、 其他債權投資

(1). 其他債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的其他債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1) 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2) 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

(3) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(4) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

17、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投

資單

位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追加

投資

減少

投資

權益

法下

確認

的投

資損

益

其他

綜合

收益

調整

其他

權益

變動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計提

減值

準備

其他

一、合

營企

業

二、聯

營企

業

富道

生物

3,443,504.39

52,520.59

3,496,024.98

北京

中科

基因

2,804,527.20

-3,076,118.94

-271,591.74

加多

健

367,221.94

3,830.81

371,052.75

賽威

生物

4,821,790.54

-47,218.98

4,774,571.56

中普

生物

153,712,636.62

-2,184,054.19

151,528,582.43

小計

165,149,680.69

-5,251,040.71

159,898,639.98

合計

165,149,680.69

-5,251,040.71

159,898,639.98

其他說明

無

18、 其他權益工具投資

(1). 其他權益工具投資情況

□適用 √不適用

(2). 非交易性權益工具投資的情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

19、 其他非流動金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

北京融拓智慧農業投資合夥企業

46,331,147.00

44,974,700.00

誠通中信農業

結構調整

投資基金（有

限合夥）

100,000,000.00

80,000,000.00

洛陽賽奧生物工程技術有限公司

50,000.00

50,000.00

惠濟生（北京）動物藥品科技有限責

任公司

100,000.00

合計

146,481,147.00

125,024,700.00

20、 投資性房地產

投資性房地產計量模式

21、 固定資產

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

338,090,974.04

351,560,363.48

固定資產清理

合計

338,090,974.04

351,560,363.48

其他說明：

無

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

專用設備

電子設備

運輸設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

333,221,360.56

222,612,136.57

10,627,385.01

7,997,140.48

574,458,022.62

2.本期增加金

額

2,633,274.57

5,166,393.58

263,006.67

143,879.90

8,206,554.72

（1）購置

2,608,829.12

5,101,808.24

263,006.67

143,879.90

8,117,523.93

（2）在建工

程轉入

24,445.45

64,585.34

89,030.79

3.本期減少金

額

5,603,157.18

2,680.00

5,605,837.18

（1）處置或

報廢

2,680.00

2,680.00

（2）其他

5,603,157.18

5,603,157.18

4.期末餘額

330,251,477.95

227,775,850.15

10,890,391.68

8,141,020.38

577,058,740.16

二、累計折舊

1.期初餘額

93,776,499.78

115,392,709.99

7,138,662.70

6,589,786.67

222,897,659.14

2.本期增加金

額

7,961,694.71

8,939,173.67

397,797.23

186,357.25

17,485,022.86

（1）計提

7,961,694.71

8,939,173.67

397,797.23

186,357.25

17,485,022.86

3.本期減少金

額

1,412,369.88

2,546.00

1,414,915.88

（1）處置或

報廢

2,546.00

2,546.00

（2）其他

1,412,369.88

1,412,369.88

4.期末餘額

100,325,824.61

124,329,337.66

7,536,459.93

6,776,143.92

238,967,766.12

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置或

報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

229,925,653.34

103,446,512.49

3,353,931.75

1,364,876.46

338,090,974.04

2.期初帳面價

值

239,444,860.78

107,219,426.58

3,488,722.31

1,407,353.81

351,560,363.48

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

房屋建築物

20,572,486.92

專用設備

716,892.18

合計

21,289,379.10

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

房屋及建築物等

71,610,859.08

詳見說明

其他說明：

√適用 □不適用

1、所屬惠中獸藥房產帳面價值229.31萬元，為建造在長期租賃洛陽市畜牧良種繁育推廣中心土

地上的臨時建築，無法辦理房產證。

2、所屬新正好房產帳面價值29.82萬元，為建造在自有土地上的生產輔助設施，無法辦理房產證。

3、所屬惠中生物房產帳面價值620.68萬元，相關證件正在辦理中，未來取得房產證不存在重大

不確定性。

4、所屬

普萊柯

房產帳面價值5458.85萬元，相關證件正在辦理中，未來取得房產證不存在重大不

確定性。

5、所屬中科科技園房產帳面價值822.43萬元，相關證件正在辦理中，未來取得房產證不存在重

大不確定性。

固定資產清理

□適用 √不適用

22、 在建工程

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

35,130,698.90

15,800,717.41

工程物資

合計

35,130,698.90

15,800,717.41

在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

車間四、動力中

心

9,596,498.00

9,596,498.00

9,596,498.00

9,596,498.00

車間五粉劑、預

混劑生產區

1,761,003.91

1,761,003.91

實驗動物中心改

擴建

5,164,513.60

5,164,513.60

三期消防系統

2,051,000.00

2,051,000.00

多層中試車間三

層裝修工程

9,657,099.20

9,657,099.20

799,959.20

799,959.20

獸用藥品建設項

目（惠中生物）

4,340,189.20

4,340,189.20

4,340,189.20

4,340,189.20

汙水改擴建安裝

工程

1,098,798.28

1,098,798.28

1,064,071.01

1,064,071.01

新建廠房（惠中

獸藥）

277,358.49

277,358.49

提取車間擴容改

擴建

944,365.58

944,365.58

大容量車間二層

239,872.64

239,872.64

合計

35,130,698.90

35,130,698.90

15,800,717.41

15,800,717.41

說明：車間四、動力中心：原項目名稱「動物用生物製品產業化建設項目」，由於公司對動物用

生物製品產業化項目進行調整，終止細胞毒活疫苗車間、雞馬立克氏病活疫苗車間等建設內容（具

體詳見《關於對募投項目實施方案進行調整的公告》，公告編號：臨2018-051），因此對該項目

名稱進行變更。

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目名

稱

預算數

期初

餘額

本期

增加

金額

本期

轉入

固定

資產

金額

本期

其他

減少

金額

期末

餘額

工程

累計

投入

佔預

算比

例(%)

工程

進度

利息

資本

化累

計金

額

其中：

本期

利息

資本

化金

額

本期

利息

資本

化率

(%)

資金

來源

車間

四、動

力中心

9,596,498.00

9,596,498.00

部分

已完

工

募股

資金、

其他

來源

獸用藥

品建設

項目

（惠中

生物）

130,000,000.00

4,340,189.20

4,340,189.20

97.11

主體

已完

工

其他

來源

化藥車

間建設

（車間

五粉

劑、預

混劑生

產區、

大容量

車間二

層）

18,000,000.00

2,000,876.55

2,000,876.55

11.12

尚未

完工

其他

來源

三期消

防系統

2,051,000.00

2,051,000.00

主體

已完

工

其他

來源

實驗動

物中心

改擴建

12,197,400.00

5,164,513.60

5,164,513.60

42.34

主體

已完

工

其他

來源

汙水改

擴建安

裝工程

1,064,071.01

34,727.27

1,098,798.28

其他

來源

多層中

試車間

三層裝

修工程

18,550,000.00

799,959.20

8,857,140.00

9,657,099.20

52.06

主體

已完

工

其他

來源

零星工

程

1,221,724.07

1,221,724.07

其他

來源

合計

178,747,400.00

15,800,717.41

19,329,981.49

35,130,698.90

/

/

/

/

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

□適用 √不適用

23、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、 油氣資產

□適用 √不適用

25、 使用權資產

□適用 √不適用

26、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

土地使用權

非專利技術

財務及管理軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

217,245,245.98

57,193,300.00

1,140,818.64

275,579,364.62

2.本期增加

金額

3.本期減少金額

4.期末餘額

217,245,245.98

57,193,300.00

1,140,818.64

275,579,364.62

二、累計攤銷

1.期初餘額

25,810,466.96

29,582,818.30

428,142.42

55,821,427.68

2.本期增加

金額

2,073,526.00

2,790,906.90

78,216.07

4,942,648.97

（1）計提

2,073,526.00

2,790,906.90

78,216.07

4,942,648.97

3.本期減少

金額

(1)處置

4.期末餘額

27,883,992.96

32,373,725.20

506,358.49

60,764,076.65

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

（1）計提

3.本期減少

金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

189,361,253.02

24,819,574.80

634,460.15

214,815,287.97

2.期初帳面價值

191,434,779.02

27,610,481.70

712,676.22

219,757,936.94

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0.00%

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

27、 開發支出

□適用 √不適用

28、 商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定

期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

29、 長期待攤費用

□適用 √不適用

30、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

21,965,894.18

3,294,884.13

19,430,636.33

2,914,595.45

合計

21,965,894.18

3,294,884.13

19,430,636.33

2,914,595.45

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

固定資產帳面價值與計

稅基礎差異

9,898,563.91

1,484,784.59

9,898,563.91

1,484,784.59

合計

9,898,563.91

1,484,784.59

9,898,563.91

1,484,784.59

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

□適用 √不適用

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

31、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

預付長期資

產類款項

33,638,946.95

33,638,946.95

20,159,209.95

20,159,209.95

合計

33,638,946.95

33,638,946.95

20,159,209.95

20,159,209.95

其他說明：

無

32、 短期借款

(1). 短期借款分類

□適用 √不適用

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

33、 交易性金融負債

□適用 √不適用

34、 衍生金融負債

□適用 √不適用

35、 應付票據

□適用 √不適用

36、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

工程設備款

6,898,670.55

11,685,940.31

材料款

21,248,552.46

22,881,705.37

其他款項

3,251,275.16

3,215,824.23

技術秘密使用權費

5,000,000.00

合計

31,398,498.17

42,783,469.91

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

工程設備款

4,246,208.74

工程項目及設備的尾款

合計

4,246,208.74

/

其他說明：

□適用 √不適用

37、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預收貨款

10,106,989.92

20,823,000.25

預收合作研發經費

2,000,000.00

4,000,000.00

其他

70,143.98

280,575.88

合計

12,177,133.90

25,103,576.13

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

預收貨款

2,179,261.33

銷售商品收入尚未實現

預收合作研發經費

2,000,000.00

研發成果尚未實現

合計

4,179,261.33

/

其他說明：

□適用 √不適用

38、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

32,394,201.37

60,666,130.59

82,144,755.15

10,915,576.81

二、離職後福利-設定提存

計劃

4,686,633.68

4,686,633.68

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福

利

合計

32,394,201.37

65,352,764.27

86,831,388.83

10,915,576.81

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和

補貼

23,714,166.20

50,904,507.81

72,996,410.26

1,622,263.75

二、職工福利費

4,035,577.37

4,035,577.37

三、社會保險費

2,029,516.08

2,029,516.08

其中：醫療保險費

1,777,799.47

1,777,799.47

工傷保險費

113,858.58

113,858.58

生育保險費

136,983.03

136,983.03

意外傷害險

875.00

875.00

四、住房公積金

1,374,514.00

1,374,514.00

五、工會經費和職工教育

經費

8,680,035.17

2,322,015.33

1,708,737.44

9,293,313.06

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

32,394,201.37

60,666,130.59

82,144,755.15

10,915,576.81

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

4,514,654.48

4,514,654.48

2、失業保險費

171,979.20

171,979.20

3、企業年金繳費

合計

4,686,633.68

4,686,633.68

其他說明：

□適用 √不適用

39、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

2,669,356.41

2,593,840.86

企業所得稅

767,202.80

305,711.96

個人所得稅

337,504.96

409,390.22

城市維護建設稅

186,854.94

181,568.86

教育費附加

133,467.81

129,692.03

房產稅

862,266.22

856,270.08

土地使用稅

468,784.51

468,784.51

印花稅

59,486.30

92,405.82

環保稅

4,982.41

4,809.18

水資源稅

30,337.20

合計

5,520,243.56

5,042,473.52

其他說明：

2016年財政部、國家稅務總局、水利部聯合發布關於印發《水資源稅改革試點暫行辦法》的通知

（財稅〔2016〕55號），在河北省進行試點，2017年12月起試點範圍擴大至北京、天津、河南

等9個省（自治區、直轄市）。子公司惠中獸藥取水依法繳納水資源稅。

40、 其他應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

應付股利

429,600.00

其他應付款

130,182,375.30

131,878,649.83

合計

130,182,375.30

132,308,249.83

其他說明：

無

應付利息

□適用 √不適用

應付股利

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

普通股股利

429,600.00

劃分為權益工具的優先股\永

續債股利

合計

429,600.00

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

無

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

保證金及押金

74,365,589.55

71,947,260.22

應付費用

49,965,672.69

44,224,841.58

限制性股票回購義務

12,705,420.00

其他

5,851,113.06

3,001,128.03

合計

130,182,375.30

131,878,649.83

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

保證金及押金

24,483,998.18

經銷商及供應商保證金

應付費用

8,675,212.10

尚未支付的產品推廣費等

合計

33,159,210.28

/

其他說明：

□適用 √不適用

41、 合同負債

(1). 合同負債情況

□適用 √不適用

(2). 報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

42、 持有待售負債

□適用 √不適用

43、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

44、 其他流動負債

□適用 √不適用

45、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

46、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

47、 租賃負債

□適用 √不適用

48、 長期應付款

項目列示

□適用 √不適用

長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

□適用 √不適用

49、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

50、 預計負債

□適用 √不適用

51、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

28,392,872.12

2,000,000.00

5,801,320.44

24,591,551.68

與資產/收益相

關的政府補助

合計

28,392,872.12

2,000,000.00

5,801,320.44

24,591,551.68

/

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入營

業外收入金

額

本期計入

其他收益

金額

其他

變動

期末餘額

與資產相

關/與收

益相關

豬高致病性

藍耳病滅活

疫苗高技術

產業化示範

工程項目

1,000,000.06

499,999.98

500,000.08

與資產相

關

洛陽國家高

新區洛龍科

技園區產業

扶持資金

13,150,000.00

13,150,000.00

與收益相

關

河洛英才計

劃

8,096,938.75

2,024,234.70

6,072,704.05

與收益相

關

豬偽狂犬

病、流行性

腹瀉、禽流

感等禽畜重

要疫病及診

斷試劑研發

及產業化項

目

1,038,461.46

692,307.72

346,153.74

與收益相

關

產業集群專

項

3,692,307.69

1,846,153.86

1,846,153.83

與收益相

關

中原學者田

克恭科學家

工作室

2,000,000.00

666,666.66

1,333,333.34

與收益相

關

專業化眾創

空間新增改

造費用獎補

資金

1,415,164.16

71,957.52

1,343,206.64

與資產相

關

合計

28,392,872.12

2,000,000.00

5,801,320.44

24,591,551.68

其他說明：

□適用 √不適用

52、 其他非流動負債

□適用 √不適用

53、 股本

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積

金

轉股

其他

小計

股份總

數

323,740,000.00

-1,170,000.00

-1,170,000.00

322,570,000.00

其他說明：

公司於2018年4月27日召開第三屆董事會第九次會議，審議通過了《關於公司回購註銷部

分已授予但尚未解除限售限制性股票的議案》。根據《公司2016年限制性股票激勵計劃》（以下

簡稱「激勵計劃」）的相關規定及2016年第一次臨時股東大會的授權，由於公司激勵計劃第二個

解除限售期規定的業績考核目標未達標及部分激勵對象離職，董事會同意對不符合條件的激勵對

象已獲授但尚未解鎖的限制性股票進行回購註銷。公司於2019年4月26日收到了中登公司出具

的《過戶登記確認書》，共計117萬股已回購至公司開立的回購專用證券帳戶，並於2019年4

月29日予以註銷，2019年5月30日完成工商登記變更，故減少股本1,170,000.00元。

54、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

55、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢

價）

473,835,422.01

13,139,100.00

460,696,322.01

其他資本公積

合計

473,835,422.01

13,139,100.00

460,696,322.01

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

由於公司激勵計劃第二個解除限售期規定的業績考核目標未達標及部分激勵對象離職，董事

會同意對不符合條件的激勵對象已獲授但尚未解鎖的限制性股票進行回購註銷，回購註銷的股票

數量為117萬股，回購價格為12.23元/股，故衝減相應部分的資本溢價金額。

56、 庫存股

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

限制性股票回購

義務

27,014,520.00

-14,309,100.00

-429,600.00

13,135,020.00

合計

27,014,520.00

-14,309,100.00

-429,600.00

13,135,020.00

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

原因見股本變動其他說明

57、 其他綜合收益

□適用 √不適用

58、 專項儲備

□適用 √不適用

59、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

114,339,821.25

114,339,821.25

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

114,339,821.25

114,339,821.25

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

60、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

750,669,278.57

692,276,099.96

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

調整後期初未分配利潤

750,669,278.57

692,276,099.96

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

65,076,849.73

76,434,737.79

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

96,448,800.00

64,748,000.00

轉作股本的普通股股利

限制性股票回購股利衝回

-429,600.00

-468,000.00

期末未分配利潤

719,726,928.30

704,430,837.75

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。

61、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

314,865,598.08

109,035,608.02

282,765,850.27

89,475,381.67

其他業務

4,716,892.22

3,404,268.93

2,524,332.96

1,845,414.59

合計

319,582,490.30

112,439,876.95

285,290,183.23

91,320,796.26

(2). 合同產生的收入的情況

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩餘履約義務的說明

□適用 √不適用

62、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

1,109,346.70

1,011,421.17

教育費附加

792,390.52

722,019.98

房產稅

1,722,487.16

1,573,112.26

土地使用稅

937,569.46

937,569.46

車船使用稅

12,636.80

9,975.00

印花稅

155,897.78

136,059.37

環保稅

10,175.07

9,455.15

水資源稅

30,337.20

合計

4,770,840.69

4,399,612.39

其他說明：

無

63、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

市場推廣費用

30,760,266.32

26,064,433.04

職工薪酬

21,784,430.24

17,163,602.94

差旅費

9,466,337.18

8,046,041.36

會議費

3,516,223.37

4,799,799.85

運雜費

3,997,689.42

2,384,052.73

業務宣傳費

1,764,902.88

1,509,793.43

廣告費

736,761.03

432,918.66

其他

3,788,755.03

3,346,239.11

合計

75,815,365.47

63,746,881.12

其他說明：

無

64、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

11,047,638.31

10,765,700.90

無形資產攤銷

3,662,648.98

3,541,415.88

折舊費

2,266,639.46

3,847,338.28

存貨報廢損失

826,526.43

987,223.87

招待費

1,534,807.21

1,119,457.76

辦公費

1,075,254.13

1,403,876.29

差旅費

325,748.58

422,530.06

股份支付

848,698.63

其他

6,586,892.55

6,770,088.54

合計

27,326,155.65

29,706,330.21

65、 研發費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

11,984,346.70

13,121,836.32

材料費

6,179,887.92

6,016,821.58

技術合作費

19,189,320.39

290,707.50

折舊費

3,307,623.10

3,690,801.94

差旅費

654,771.86

391,085.52

無形資產攤銷

1,279,999.98

辦公費

304,168.10

372,712.03

股份支付

952,156.32

其他

2,500,201.43

2,420,608.10

合計

45,400,319.48

27,256,729.31

66、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

549,273.20

374,920.75

利息收入

-3,709,805.51

-2,627,133.35

其他

36,128.45

35,598.41

合計

-3,124,403.86

-2,216,614.19

67、 其他收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

河洛英才計劃扶持資金

2,024,234.70

2,024,234.70

豬高致病性藍耳病滅活疫苗高技術產業化

示範工程項目

499,999.98

499,999.98

豬偽狂犬病、流行性腹瀉、禽流感等禽畜

重要疫病及診斷試劑研發及產業化

692,307.72

692,307.72

血吸蟲等診斷與疫苗產品的產業化工藝研

究

50,314.00

畜禽用安全高效新型疫苗研發及產業化項

目

1,846,153.86

中原學者科學家工作室

2,666,666.66

鄭州航空經濟試驗區2018年河南省研究開

發財政補助資金

80,000.00

2018年鄭州市規上企業研發費用專項資金

100,000.00

2018年第一批市級專業化眾創空間運行獎

補資金

71,957.52

綠色高效新獸藥關鍵技術的研究與產業化

800,000.00

合計

8,831,634.44

3,216,542.40

68、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-5,251,040.71

-2,234,228.91

處置長期股權投資產生的投資收益

4,530,524.51

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收

益

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

1,194,654.28

處置可供出售金融資產取得的投資收

益

交易性金融資產在持有期間的投資收

益

其他權益工具投資在持有期間取得的

股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息

收入

處置交易性金融資產取得的投資收益

處置其他權益工具投資取得的投資收

益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

理財產品及結構性存款投資收益

6,429,223.20

14,281,790.93

合計

2,372,836.77

16,578,086.53

69、 淨敞口套期收益

□適用 √不適用

70、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

71、 信用減值損失

□適用 √不適用

72、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-3,002,681.99

-3,238,208.01

二、存貨跌價損失及合同履約成本

64,349.32

減值損失

二、存貨跌價損失

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

-3,002,681.99

-3,173,858.69

73、 資產處置收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

固定資產處置收益

-65.36

合計

-65.36

其他說明：

□適用 √不適用

74、 營業外收入

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置利得

合計

5,280.82

其中：固定資產處置

利得

5,280.82

無形資產處置

利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利

得

接受捐贈

政府補助

6,624,410.08

2,400,400.00

6,624,410.08

其他

311,831.80

0.05

311,831.80

合計

6,936,241.88

2,405,680.87

6,936,241.88

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

2017年國家級創新創業孵

化載體獎勵資金

1,000,000.00

與收益相關

智慧財產權獎勵

739,500.00

與收益相關

2018年中小開資金項目補

助

400,200.00

與收益相關

專利獎勵資金

140,000.00

與收益相關

洛陽市小微企業技術交易扶

持資金

101,800.00

與收益相關

洛陽市獸用藥品重點實驗室

100,000.00

與收益相關

洛陽市科技創新券兌現項目

獎勵資金

1,061,700.00

與收益相關

鄭州市建設製造強市專項資

金-開拓國內市場-參加展銷

會獎補資金

23,700.00

與收益相關

2017年度國家級和省級創

新創業孵化載體獎勵資金

2,000,000.00

與收益相關

孵化器企業稅收優惠

547,510.08

與收益相關

創業省級孵化基地獎勵

500,000.00

與收益相關

洛陽創業之星大賽獎金

10,000.00

與收益相關

畜禽重要人獸共患寄生蟲病

源頭防控與阻斷技術研究

120,000.00

與收益相關

2017年度河南省研究開發

補助財政專項資金

30,000.00

與收益相關

2017年航空實驗區國家雙

創實驗基地和國家自主創新

示範區建設扶持資金

300,000.00

與收益相關

2017年鄭州市科技型企業

研發費用後補助專項資金

120,000.00

與收益相關

洛龍區科技局「省高新技術

企業雙創獎勵」

100,000.00

與收益相關

市工程技術研究中心扶持資

金

100,000.00

與收益相關

洛龍區統計局統計人員崗位

補貼

50,400.00

與收益相關

2017年第三批省科技創新

服務平臺專項資金

1,000,000.00

與收益相關

市級專業化眾創空間獎補資

金

500,000.00

與收益相關

引智項目經費

70,000.00

與收益相關

洛陽市高新區安全生產獎勵

10,000.00

與收益相關

合計

6,624,410.08

2,400,400.00

其他說明：

□適用 √不適用

75、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損

失合計

79,209.09

其中：固定資產處置

損失

79,209.09

無形資產處

置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換

損失

對外捐贈

9,600.00

490,000.00

9,600.00

其他

10,000.00

647.23

10,000.00

合計

19,600.00

569,856.32

19,600.00

76、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

7,376,140.61

11,902,947.38

遞延所得稅費用

-380,288.68

1,195,357.75

合計

6,995,851.93

13,098,305.13

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

72,072,701.66

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

10,810,905.24

子公司適用不同稅率的影響

1,523,411.43

調整以前期間所得稅的影響

非應稅收入的影響

-1,252,500.00

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

15,851.83

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損

的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差

異或可抵扣虧損的影響

-4,101,816.57

所得稅費用

6,995,851.93

其他說明：

□適用 √不適用

77、 其他綜合收益

□適用 √不適用

78、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

3,715,917.32

2,669,488.94

政府補助

11,027,214.00

2,400,400.00

營業外收入

12,000.00

0.05

其他往來

4,999,359.09

4,397,664.12

租金收入

288,225.06

226,716.6

合計

20,042,715.47

9,694,269.71

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

銷售費用

32,317,571.15

25,921,793.05

管理費用

36,824,985.76

12,067,186.11

財務費用

18,460.54

34,711.34

營業外支出

20,050.00

490,150.00

其他往來

9,325,112.93

8,760,070.78

合計

78,506,180.38

47,273,911.28

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

管理費用中包含當期研發費用.

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

減少註冊資本支付的現金

13,135,020.00

14,309,100.00

支付的分紅手續費

64,162.90

42,775.27

合計

13,199,182.90

14,351,875.27

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

79、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

淨利潤

65,076,849.73

76,434,737.79

加：資產減值準備

3,002,681.99

3,173,858.69

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

17,485,022.86

16,605,838.53

無形資產攤銷

4,942,648.97

3,775,415.88

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以「－」號填列）

65.36

-4,530,524.51

固定資產報廢損失（收益以「－」號填

列）

73,928.27

公允價值變動損失（收益以「－」號填

列）

財務費用（收益以「－」號填列）

549,273.20

374,920.75

投資損失（收益以「－」號填列）

-2,372,836.77

-12,047,562.02

遞延所得稅資產減少（增加以「－」

號填列）

-380,288.68

683,966.83

遞延所得稅負債增加（減少以「－」

號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-19,689,486.04

-6,348,367.66

經營性應收項目的減少（增加以「－」

號填列）

-35,331,750.72

-45,984,355.68

經營性應付項目的增加（減少以「－」

號填列）

-26,633,216.61

13,014,753.52

其他

-4,262,944.82

-781,337.10

經營活動產生的現金流量淨額

2,386,018.47

44,445,273.29

2．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

157,535,911.28

256,088,492.96

減：現金的期初餘額

437,888,834.41

250,195,045.71

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-280,352,923.13

5,893,447.25

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

157,535,911.28

437,888,834.41

其中：庫存現金

181,548.13

176,712.07

可隨時用於支付的銀行存款

157,354,363.15

437,712,122.34

可隨時用於支付的其他貨幣資

金

可用於支付的存放中央銀行款

項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

157,535,911.28

437,888,834.41

其中：母公司或集團內子公司使用

受限制的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

80、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

81、 所有權或使用權受到限制的資產

□適用 √不適用

82、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

□適用 √不適用

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

83、 套期

□適用 √不適用

84、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

河洛英才計劃扶持資金

2,024,234.70

其他收益

2,024,234.70

豬高致病性藍耳病滅活疫苗

高技術產業化示範工程項目

499,999.98

其他收益

499,999.98

豬偽狂犬病、流行性腹瀉、禽

流感等禽畜重要疫病及診斷

試劑研發及產業化

692,307.72

其他收益

692,307.72

血吸蟲等診斷與疫苗產品的

產業化工藝研究

50,314.00

其他收益

50,314.00

畜禽用安全高效新型疫苗研

發及產業化項目

1,846,153.86

其他收益

1,846,153.86

中原學者科學家工作室穩定

支持經費

2,666,666.66

其他收益

2,666,666.66

鄭州航空經濟試驗區2018年

河南省研究開發財政補助資

金

80,000.00

其他收益

80,000.00

2018年鄭州市規上企業研發

費用專項資金

100,000.00

其他收益

100,000.00

2018年第一批市級專業化眾

創空間運行獎補資金

71,957.52

其他收益

71,957.52

綠色高效新獸藥關鍵技術的

研究與產業化

800,000.00

其他收益

800,000.00

2017年國家級創新創業孵化

載體獎勵資金

1,000,000.00

營業外收入

1,000,000.00

智慧財產權獎勵

739,500.00

營業外收入

739,500.00

2018年中小開資金項目補助

400,200.00

營業外收入

400,200.00

專利獎勵資金

140,000.00

營業外收入

140,000.00

洛陽市小微企業技術交易扶

持資金

101,800.00

營業外收入

101,800.00

洛陽市獸用藥品重點實驗室

100,000.00

營業外收入

100,000.00

洛陽市科技創新券兌現項目

獎勵資金

1,061,700.00

營業外收入

1,061,700.00

鄭州市建設製造強市專項資

金-開拓國內市場-參加展銷會

獎補資金

23,700.00

營業外收入

23,700.00

2017年度國家級和省級創新

創業孵化載體獎勵資金.

2,000,000.00

營業外收入

2,000,000.00

孵化器企業稅收優惠

547,510.08

營業外收入

547,510.08

創業省級孵化基地獎勵

500,000.00

營業外收入

500,000.00

洛陽創業之星大賽獎金

10,000.00

營業外收入

10,000.00

合計

15,456,044.52

15,456,044.52

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

85、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

√適用 □不適用

公司於2019年新設立子公司洛陽惠中股權投資管理有限公司，註冊資本：3000萬元，經營範圍為：資產管理；投資管理；以自有資金對實業進行投資。

（不得從事吸收存款、融資擔保、代客理財、向社會公眾集（融）資等業務）（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）。

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

惠中獸藥

河南洛陽

河南洛陽

獸用藥品生

產經營

100.00

同一控制下

企業合併

新正好

河南鄭州

河南鄭州

獸用藥品生

產經營

100.00

非同一控制

下企業合併

惠中生物

河南洛陽

河南洛陽

獸用藥品和

生物醫藥

生

產經營

100.00

新設

中科科技

園

河南洛陽

河南洛陽

科技園區規

劃、開發與

經營；科技

項目孵化管

理；房屋租

賃及房地產

開發與經營

100.00

新設

集橙信息

北京

北京

三技服務、

管理諮詢

100.00

新設

惠中資本

河南洛陽

河南洛陽

資產管理、

投資管理

100.00

新設

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依

據：

無

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

無

確定公司是代理人還是委託人的依據：

無

其他說明：

無

(2). 重要的非全資子公司

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

□適用 √不適用

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

√適用 □不適用

合營企業

或聯營企

業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

中普生物

雲南保山

雲南保山

獸藥、動物

保健品的加

工、生產、

銷售以及四

技服務

46.50

權益法

富道生物

河南洛陽

河南洛陽

實驗室耗

材、高端塑

料製品的銷

售

40.00

權益法

加多健

河南洛陽

河南洛陽

四技服務、

食品研發與

銷售

40.00

權益法

北京中科

基因

北京

北京

動物用診斷

試劑、動物

檢驗服務

26.43

權益法

賽威生物

河南洛陽

河南洛陽

生物醫藥

科

技的研發、

生產、銷售

及四技服務

40.00

權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

無

(2). 重要合營企業的主要財務信息

□適用 √不適用

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

中普生物

中普生物

流動資產

162,291,783.62

181,498,482.48

非流動資產

169,971,101.52

153,081,814.92

資產合計

332,262,885.14

334,580,297.40

流動負債

6,394,965.94

4,015,487.46

非流動負債

負債合計

6,394,965.94

4,015,487.46

少數股東權益

歸屬於母公司股東權益

325,867,919.20

330,564,809.94

按持股比例計算的淨資產份

額

151,528,582.43

153,712,636.62

調整事項

--商譽

--內部交易未實現利潤

--其他

對聯營企業權益投資的帳面

價值

151,528,582.43

153,712,636.62

存在公開報價的聯營企業權

益投資的公允價值

營業收入

4,390,485.44

190,002.84

淨利潤

-4,696,890.74

-19,435,190.06

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

-4,696,890.74

-19,435,190.06

本年度收到的來自聯營企業

的股利

其他說明

無

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

合營企業：

投資帳面價值合計

下列各項按持股比例計算的

合計數

--淨利潤

--其他綜合收益

--綜合收益總額

聯營企業：

投資帳面價值合計

8,370,057.55

11,437,044.07

下列各項按持股比例計算的

合計數

--淨利潤

-3,066,986.52

-1,829,973.17

--其他綜合收益

--綜合收益總額

-3,066,986.52

-1,829,973.17

其他說明

無

(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

□適用 √不適用

(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

□適用 √不適用

(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用 √不適用

(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

□適用 √不適用

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

□適用 √不適用

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

√適用 □不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

北京中科

基因合併報表範圍內的公司

其他

富道新材料

其他

吉林和元

其他

其他說明

無

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

賽威生物

購買貨物

2,232,500.00

2,358,800.00

加多健

購買產品

154,470.00

62,320.00

富道生物

購買產品

3,599,309.68

3,209,522.68

眾科智信

購買產品

131,200.00

洛陽中科基因

接受檢測、培訓費用

784,105.51

724,359.79

北京中科

基因

接受檢測、培訓費用

24,621.12

35,235.95

遼寧中科

基因

接受檢測、培訓費用

5,854.00

福州中科基因

接受檢測、培訓費用

28,400.00

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

賽威生物

銷售貨物、智慧財產權

2,042,691.49

954,524.02

富道生物

轉售水電

364,377.78

254,215.47

普泰生物

銷售貨物、轉售水電

11,211.97

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

賽威生物

房屋、儀器設備

147,014.29

112,633.59

北京中科

基因

房屋

8,228.57

洛陽中科基因

房屋

226,473.47

125,581.17

加多健

房屋

16,412.83

12,525.41

富道新材料

房屋

23,873.20

5,342.62

富道生物

房屋

306,992.70

303,755.52

中科晶片

房屋

107,184.21

68,922.13

普泰生物

房屋

186,912.90

13,922.26

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

1,089.45

1,038.29

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

吉林和元

1,500,000.00

150,000.00

1,500,000.00

75,000.00

洛陽中科基因

100,706.47

5,035.32

中科晶片

49,911.49

2,495.57

加多健

7,326.00

366.30

富道生物

1,424,107.79

71,205.39

672,300.00

33,615.00

其他應收款

富道生物

120,000.00

9,000.00

120,000.00

7,500.00

(2). 應付項目

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付帳款

洛陽中科基因

140,265.95

261,378.36

加多健

52,090.00

25,160.00

福州中科基因

28,400.00

48,706.00

富道生物

119,646.72

其他應付款

洛陽中科基因

2,000.00

2,000.00

北京中科

基因

5,000.00

賽威生物

2,000.00

2,000.00

加多健

2,000.00

2,000.00

中科晶片

2,000.00

2,000.00

富道新材料

2,000.00

2,000.00

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 □不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

120,886,012.71

1至2年

10,788,163.97

2至3年

1,943,139.28

3年以上

3至4年

1,581,441.31

4至5年

616,308.84

5年以上

1,401,809.65

合計

137,216,875.76

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比

例

(%

)

金額

計

提

比

例

(%

)

按單

項計

提壞

帳準

備

6,400,000.00

4.46

6,400,000.00

100.00

6,400,000.00

5.52

6,400,000.00

100.00

其中：

單項

金額

重大

但單

獨計

提壞

帳準

備的

應收

帳款

6,400,000.00

4.46

6,400,000.00

100.00

6,400,000.00

5.52

6,400,000.00

100.00

按組

合計

提壞

帳準

備

137,216,875.76

95.54

10,197,322.27

7.73

127,019,553.49

109,581,492.81

94.48

8,169,026.18

7.45

101,412,466.63

其中：

組合

1

137,216,875.76

95.54

10,197,322.27

7.43

127,019,553.49

109,581,492.81

94.48

8,169,026.18

7.45

101,412,466.63

合計

143,616,875.76

/

16,597,322.27

/

127,019,553.49

115,981,492.81

/

14,569,026.18

/

101,412,466.63

按單項計提壞帳準備：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

單項金額重大但單

獨計提壞帳準備的

應收帳款

6,400,000.00

6,400,000.00

100.00

預期無法收回

合計

6,400,000.00

6,400,000.00

100.00

/

按單項計提壞帳準備的說明：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：組合1

單位：元幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

組合1

137,216,875.76

10,197,322.27

7.43

合計

137,216,875.76

10,197,322.27

7.43

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

單項金額重大

但單獨計提壞

帳準備的應收

帳款

6,400,000.00

6,400,000.00

組合1

8,169,026.18

5,365,562.47

3,337,266.38

10,197,322.27

合計

14,569,026.18

5,365,562.47

3,337,266.38

16,597,322.27

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

期末餘額

應收帳款

佔應收帳款合計數的比

例(%)

壞帳準備

第一名

12,847,666.28

8.95

642,383.31

第二名

9,190,161.62

6.40

459,508.08

第三名

6,400,000.00

4.46

6,400,000.00

第四名

4,236,044.59

2.95

211,802.23

第五名

3,170,820.05

2.21

158,541.00

合計

35,844,692.54

24.96

7,872,234.63

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

6,282,621.69

7,350,314.34

合計

6,282,621.69

7,350,314.34

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(4). 應收股利

□適用 √不適用

(5). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(7). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

5,997,699.63

1至2年

405,879.94

2至3年

130,809.00

3年以上

3至4年

177,802.99

4至5年

129,882.00

5年以上

151,098.00

合計

6,993,171.56

(8). 按款項性質分類

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

內部往來

5,076,154.78

6,451,386.93

保證金及押金

1,566,389.00

1,903,557.14

其他

350,627.78

175,684.74

合計

6,993,171.56

8,530,628.81

(9). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預期信

用損失(未發生信用

減值)

整個存續期預期信

用損失(已發生信用

減值)

2019年1月1日餘

額

1,180,314.47

1,180,314.47

2019年1月1日餘

額在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

399,030.95

399,030.95

本期轉回

868,795.55

868,795.55

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2019年6月30日餘

額

710,549.87

710,549.87

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(10). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

按帳齡計提壞帳

1,180,314.47

399,030.95

868,795.55

710,549.87

合計

1,180,314.47

399,030.95

868,795.55

710,549.87

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(11). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

□適用 √不適用

(12). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例(%)

壞帳準備

期末餘額

第一名

保證金及押金

400,000.00

2年以內

5.72

30,000.00

第二名

保證金及押金

231,269.00

5年以上

3.31

157,565.40

第三名

保證金及押金

100,000.00

2年以內

1.43

10,000.00

第四名

其他

98,470.00

1年以內

1.41

4,923.50

第五名

保證金及押金

97,000.00

4年以內

1.39

32,600.00

合計

/

926,739.00

/

13.26

235088.90

(13). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(14). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(15). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

對子公司投資

383,908,219.47

383,908,219.47

372,908,219.47

372,908,219.47

對聯營、合營企業投

資

156,031,562.25

156,031,562.25

161,338,954.36

161,338,954.36

合計

539,939,781.72

539,939,781.72

534,247,173.83

534,247,173.83

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減

少

期末餘額

本期計

提減值

準備

減值準

備期末

餘額

惠中獸藥

44,871,419.47

44,871,419.47

新正好

16,404,800.00

16,404,800.00

惠中生物

211,632,000.00

211,632,000.00

中科科技園

100,000,000.00

11,000,000.00

111,000,000.00

合計

372,908,219.47

11,000,000.00

383,908,219.47

(2) 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追加

投資

減少

投資

權益

法下

確認

的投

資損

益

其他

綜合

收益

調整

其他

權益

變動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計提

減值

準備

其他

一、合

營企

業

小計

二、聯

營企

業

北京

中科

基因

2,804,527.20

-3,076,118.94

-271,591.74

賽威

生物

4,821,790.54

-47,218.98

4,774,571.56

中普

生物

153,712,636.62

-2,184,054.19

151,528,582.43

小計

161,338,954.36

-5,307,392.11

156,031,562.25

合計

161,338,954.36

-5,307,392.11

156,031,562.25

其他說明：

□適用 √不適用

4、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

203,616,446.83

65,310,265.53

202,893,960.16

55,571,289.96

其他業務

2,798,083.22

1,999,409.51

1,177,904.52

980,400.98

合計

206,414,530.05

67,309,675.04

204,071,864.68

56,551,690.94

(2). 合同產生的收入情況

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩餘履約義務的說明

□適用 √不適用

其他說明：

無

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-5,307,392.11

-1,987,088.14

處置長期股權投資產生的投資收益

4,530,524.51

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收

益

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

1,194,654.28

處置可供出售金融資產取得的投資收

益

交易性金融資產在持有期間的投資收

益

其他權益工具投資在持有期間取得的

股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息

收入

處置交易性金融資產取得的投資收益

處置其他權益工具投資取得的投資收

益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

理財產品及結構性存款收益

5,845,428.95

13,944,952.22

合計

1,732,691.12

16,488,388.59

其他說明：無

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-65.36

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

15,576,044.52

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的

投資成本小於取得投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提

的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合

費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允

價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至

合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生

的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、衍生金

融資產、交易性金融負債、衍生金融負債

產生的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、衍生金融資產、交易性金融

7,623,877.48

負債、衍生金融負債和其他債權投資取得

的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉

回

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產

減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當

期損益進行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

172,231.80

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-2,910,693.13

少數股東權益影響額

合計

20,461,395.31

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定

的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損

益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

3.99

0.20

0.20

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

2.73

0.14

0.14

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 □不適用

(1). 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用 √不適用

(2). 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用 √不適用

(3). 境內外會計準則下會計數據差異說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，

應註明該境外機構的名稱。

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人

員）籤名並蓋章的財務報表。

報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及

公告的原稿。

董事長：張許科

董事會批准報送日期：2019年8月21日

修訂信息

□適用 √不適用

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