[年報]新開源:2011年年度報告

[年報]新開源：2011年年度報告

時間：2012年03月27日 23:07:58&nbsp中財網

博愛新開源製藥股份有限公司

2011年年度報告

股票代碼：300109

股票簡稱：新開源

重要提示、釋義

一、重要提示

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛

假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶

責任。本年度報告全文同時刊載於中國證監會指定網站和公司網站。為全面了解本公司生產

經營狀況和財務成果及公司的未來發展規劃，投資者應到指定網站仔細閱讀年度報告全文。

沒有董事、監事、高級管理人員聲明對年度報告內容的真實性、準確性和完整性無法保

證或存在異議。

所有董事均已出席審議本次年報的董事會會議。

中勤萬信會計師事務所有限公司為本公司2011年年度財務報告出具了標準無保留意見

的審計報告。

公司負責人楊海江、主管會計工作負責人劉愛民及會計機構負責人李春平聲明：保證年

度報告中財務報告的真實、完整。

二、釋義

本年度報告中，除非另有說明，下列簡稱具有如下意義：

公司、本公司或新開源股

份

指

博愛新開源製藥股份有限公司

年報

指

博愛新開源製藥股份有限公司2011年年度報告

報告期

指

2011年1-12月

報告期末

指

2011年12月31日

元

指

人民幣元，文中另有說明的除外

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

中國藥典、藥典

指

《中華人民共和國藥典》

K值

指

用聚合物稀溶液的黏度測定值計算而得的數值，與聚合

度或分子的大小有關。一般而言，K值越大，分子量越

大

聚合物

指

由多個單體重複單元以共價鍵相連接的高分子量化合

物

交聯聚合物

指

指通過物理或者化學方法相互交聯得到的一種三維網

狀結構的聚合物

均聚物

指

僅由一種單體單元形成的聚合物

共聚物

指

由兩種以上的單體重複單元形成的聚合物

絡合物

指

含有配價鍵的配位化合物以及由其他鍵型結合而成的

複雜的化合物

NVP

指

全稱為N-vinylpyrrolidone，中文名稱為乙烯基吡咯烷酮，

是一種化學品，由γ-丁內醯胺與乙炔反應製備或由α-

吡咯烷酮與乙炔反應製得，運用於PVP製備的通用試劑

（是合成PVP的主要原料）

PVP

指

全稱為Polyvinyl Pyrrolidone，中文名稱為聚乙烯吡咯烷

酮，是一類非離子型水溶性高分子精細化學品，由NVP

聚合而成，分子量5,000～700,000，形態為無臭、無味

的白色粉末或透明溶液

聚維酮

指

PVP在藥典中的名稱

PVP K30

指

K值為30左右的聚乙烯吡咯烷酮

聚維酮K30

指

PVP K30在藥典中的名稱

PVP/VA

指

乙烯基吡咯烷酮與醋酸乙烯共聚物

PVP-I

指

聚乙烯吡咯烷酮與碘的絡合物，在藥典中的名稱為聚維

酮碘

PVPP

指

Polyvinylpolypyrrolidone，中文名稱為交聯聚乙烯吡咯烷

酮，又稱不溶性聚乙烯聚吡咯烷酮，分子式：(C6H9NO)n，

為PVP通過物理方法或者化學方法相互交聯得到的交

聯聚合物

PVME/MA

指

乙烯基甲醚與馬來酸酐共聚物

GMP

指

Good Manufacturing Practice, 藥品生產質量管理規範

HACCP

指

Hazard Analysis Critical Control Point，中文譯名為危害

分析關鍵控制點，是對於某一特定食品生產過程進行鑑

別評價和控制、預防危害的一種系統方法

ISO9001:2000

指

是ISO9000族標準所包括的一組質量管理體系核心標準

之一。ISO9000族標準是國際標準化組織（ISO）在1994

年提出的概念，是指由國際標準化組織質量管理和質量

保證技術委員會制定的國際標準

REACH

指

The Regulation for Registration, Evaluation and

Authorisation of Chemicals，中文譯名為化學品註冊、評

估、許可和限制法規。該法規要求進入歐盟市場的所有

化學品強制進行註冊、評估和許可並實施安全監控

Kosher

指

中文譯名為「潔食」。潔食指符合猶太教規的清潔的飲

食產品

Kosher認證

指

按照猶太飲食教規對食品、輔料和添加劑符合猶太教規

進行的認證

美國FDA

指

U.S. Food and Drug Administration，美國食品藥品監督管

理局

USP、美國藥典

指

U.S. Pharmacopeia / National Formulary，《美國藥典/國

家處方集》。若後接數字為版本號

EP、歐洲藥典

指

European Pharmacopeia，歐洲藥典。若後接數字為版本

號

目 錄

第一節 公司基本情況簡介 ............................................................................................................. 6

第二節 會計數據和業務數據摘要 ................................................................................................. 8

第三節 董事會報告....................................................................................................................... 10

第四節 重要事項........................................................................................................................... 47

第五節 股本變動及股東情況 ....................................................................................................... 55

第六節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 61

第七節 公司治理結構................................................................................................................... 67

第八節 監事會工作報告 ............................................................................................................... 79

第九節 財務報告........................................................................................................................... 83

第十節 備查文件......................................................................................................................... 154

第一節 公司基本情況簡介

一、公司基本情況

中文名稱

博愛新開源製藥股份有限公司

英文名稱

Boai NKY Pharmaceuticals Ltd.

中文簡稱

新開源

英文簡稱

NKY

法定代表人

楊海江

註冊地址

河南省焦作市博愛縣城東關

註冊地址郵政編碼

454450

辦公地址

河南省焦作市博愛縣城東關

辦公地址郵政編碼

454450

公司國際網際網路網址

www.china-pvp.com

電子信箱

[e-mail]

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

張軍政

邢小亮

聯繫地址

河南省焦作市博愛縣城東關

河南省焦作市博愛縣城東關

電話

0391-8610680

0391-8610680

傳真

0391-8610681

0391-8610681

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、公司選定的信息披露報紙：《證券時報》

登載年度報告的網站網址：www.cninfo.com.cn

公司年度報告備置地點：公司董事會辦公室

四、公司股票上市交易所：深圳證券交易所

股票簡稱：新開源

股票代碼：300109

五、持續督導機構：民生證券有限責任公司

六、公司最新相關情況

最新註冊登記日期：2011年7月6日

地點：博愛縣城東關

企業法人營業執照註冊號：410822100001782

稅務登記號碼：豫稅博字41082274921334X

組織機構代碼：74921334-X

公司聘請的會計師事務所名稱：中勤萬信會計師事務所有限公司

辦公地址：武漢市武昌區東湖路7-8號

七、公司歷史沿革

根據公司2010年第一次臨時股東大會決議的規定，並經中國證券監督管理委員會《關

於核准博愛新開源製藥股份有限公司首次公開發行股票並在創業板上市的批覆》（證監許可

[2010]1033號）的核准，2010年8月，公司採用網下向配售對象詢價配售和網上向社會公

眾投資者定價發行相結合的方式首次向社會公開發行人民幣普通股（A股）900萬股，發行

後公司總股本為3,600萬股，並經深圳證券交易所深圳上[2010]207號批准於2010年8月

25日在深圳證券交易所掛牌上市。2010年9月26日公司完成工商變更。

2011年5月27日，根據公司在2011年5月8日召開的2010年度股東大會審議通過的

公司2010年度利潤分配及資本公積轉增股本方案：以公司2010年12月31日的總股本

36,000,000股為基數，由資本公積向全體股東每10股轉增10股，合計轉增36,000,000股，

轉增後公司總股本增加到7200萬股。2011年7月6日公司完成工商變更。

公司上市至今未發生企業法人營業執照註冊號、稅務登記號碼及組織機構代碼的變更。

第二節 會計數據和業務數據摘要

一、主要會計數據

單位：人民幣元

2011年

2010年

本年比上年增減（％）

2009年

營業總收入（元）

190,734,549.07

163,311,320.17

16.79%

130,085,199.87

營業利潤（元）

26,540,763.38

23,427,414.21

13.29%

20,571,975.42

利潤總額（元）

28,895,131.46

26,602,487.71

8.62%

20,940,274.66

歸屬於上市公司股東的淨利

潤（元）

24,921,075.12

23,026,680.60

8.23%

18,208,380.59

歸屬於上市公司股東的扣除

非經常性損益的淨利潤（元）

22,566,707.04

19,851,607.10

13.68%

17,840,081.35

經營活動產生的現金流量淨

額（元）

3,941,498.27

10,052,624.24

-60.79%

28,571,733.58

2011年末

2010年末

本年末比上年末增減

（％）

2009年末

資產總額（元）

389,738,483.83

357,811,636.93

8.92%

110,800,506.47

負債總額（元）

38,804,562.44

24,598,790.66

57.75%

48,661,317.30

歸屬於上市公司股東的所有

者權益（元）

350,933,921.39

333,212,846.27

5.32%

62,139,189.17

總股本（股）

72,000,000.00

36,000,000.00

100.00%

27,000,000.00

二、主要財務指標

單位：人民幣元

2011年

2010年

本年比上年增減（％）

2009年

基本每股收益（元/股）

0.35

0.39

-10.26%

0.25

稀釋每股收益（元/股）

0.35

0.39

-10.26%

0.25

扣除非經常性損益後的基

本每股收益（元/股）

0.31

0.34

-8.82

0.25

加權平均淨資產收益率

（％）

7.30%

14.73%

-7.43%

34.33%

扣除非經常性損益後的加

權平均淨資產收益率（％）

6.63%

13.00%

-6.37%

33.03%

每股經營活動產生的現金

流量淨額（元/股）

0.05

0.28

-82.14%

1.06

2011年末

2010年末

本年末比上年末增減（％）

2009年末

歸屬於上市公司股東的每

股淨資產（元/股）

4.87

9.26

-47.41%

2.30

資產負債率（％）

9.96%

6.87%

3.09%

43.92%

註：表中所列財務指標均按中國證監會規定的計算公式計算。

三、非經常性損益項目

單位：人民幣元

非經常性損益項目

2011年金額

附註（如適用）

2010年金額

2009年金額

非流動資產處置損益

61,773.90

237,219.08

債務重組損益

1,608,187.92

農行債務重組

47,800.00

計入當期損益的政府補助，但與公司

正常經營業務密切相關，符合國家政

策規定、按照一定標準定額或定量持

續享受的政府補助除外

831,296.00

上市公司獎勵

500000；科技進

步獎5000.00；科

技項目補助

60,696.00；中小

企業國際項目開

拓135,600.00；科

技計劃經費

100,000.00；2011

年提前超額完成

出口任務先進獎

30,000.00。

3,148,444.00

95,658.00

除上述各項之外的其他營業外收入和

支出

-85,115.84

含稅收滯納金

52,875.84 ；捐贈

30000.00；其他

2240.00。

-35,114.40

-12,377.84

合計

2,354,368.08

-

3,175,073.50

368,299.24

第三節 董事會報告

一、公司經營情況

（一）報告期內公司總體經營情況

2011年，是新開源近十年發展過程中曲折較多的一年，也是困難疊出、壓力銳增、風

險和衝擊較為頻繁的一年。一年來，在內外部經濟環境複雜多變以及不利因素屢屢制約的異

常情況下，公司上下緊緊圍繞年度工作目標，團結一心，迎難而上，凝心聚力，砥礪奮進，

較好地完成了年度既定的各項目標和計劃，在困難和逆境中取得了新進展。

報告期內，公司第一屆董事會召開了6次董事會，組織召開了1次臨時股東大會以及

2010年度股東大會，履行了應有的職責。

報告期內，公司營業收入、營業利潤、淨利潤分別為19,073.45萬元、2,654.08萬元、

2492.11萬元，分別同比增長16.79%、13.29%、 8.23%。

下面就公司2011年總體經營情況介紹如下：

1、注重開發人力資源，人才效應初步顯現

2011年，公司著眼於未來發展需要，鄭重提出了要把人力資源作為新開源的第一資源，

著力構建人才興企、人才強企的戰略框架，為打造百年企業夯實人才基礎。一年來，圍繞這

一戰略布局，我們優先從強化關鍵領域、關鍵崗位、關鍵工作入手，有選擇、有重點地先後

引進了一批公司急需的具有一定專業領域水平的高素質人才，在實施人才興企、強企戰略的

進程上，邁出了重要一步。

一年來，專業人才效應的有效釋放和發揮，為推動募投項目建設，提升全面質量管理

水平，加速新產品的研製與開發，起到了積極的促進作用。在募投項目的施工建設中，引進

的專業人才充分發揮了各自的聰明才智和專業優勢，在履行設備的選型監造、自動化控制專

業培訓以及設備安裝過程中的指導和監管等方面，展示出了極強的專業技術水平和嚴謹務實

的敬業精神，為保障募投項目建設的有序推進，付出了辛勤努力，做出了顯著成績。在質量

管理方面引進的專業人才，以其嫻熟的業務知識和專業水平，為強化公司的GMP基礎管理，

完善質量管理的規範化、標準化建設，進而實現全面質量管理，已經取得令人可喜的階段性

效果。在科研方面的人才引進，為提升公司在精細化工方面的產品開發能力，拓展公司的產

品領域，帶來了新的生機和活力。2011年，公司在醚類產品的開發上，已經取得突破性進

展，截止12月底，已經開發、並完全具備工業化生產需要或隨時可提取樣品的醚類產品12

種。目前，尚有三個乙烯基醚類產品正在抓緊開發，有望在近期研製成功。醚類系列產品的

成功開發，在可預計的二至三年內，它必將成為公司產業鏈條上的又一閃光點，顯現出可觀

的經濟效應。

2、注重強化質量管理，管理效應漸入佳境

質量是公司的生存之根，質量是公司的發展之本。質量管理始終是公司高度關注的重

中之重。但是，由於多年來公司持續的擴張性發展，在質量管理方面，無論是人才、體系或

機制、手段，始終處於一種漸進式或遞增式的完善、補充狀態，還沒有從根本上形成一套既

符合國際化標準要求，又適應於行業市場競爭需要的全面質量管理體系。鑑於此，2011年

我們從引進高素質的管理人才著手，從內部質量審計尋找差距與整改抓起，通過構建質量管

理體系目標框架，完善質量管理的組織結構，制定和完善標準化操作規程，強化培訓和GMP

基礎管理，開啟了全面質量管理逐步走上規範化、標準化軌道的建設步伐。

2011年，作為公司年度工作中的一項重要內容，質量管理在基礎質量體系建設，PVP-I

GMP認證和GMP培訓，客戶質量審計，日常質量改進，產品質量檢驗，標準化管理等方面，

已經初見成效。這為改善產品製造過程中的工作缺陷，強化質量標準執行力，提升產品質量，

起到了重要的保障作用。

3、注重強化技術進步，成果效應持續擴大

2011年，儘管市場經營 環境複雜多變，給公司的諸多工作帶來了難以預測的困難和衝

擊。然而，不變的是公司的技術進步成果，仍以生生不息的創新態勢，在萌生、在成熟、在

持續、在擴大。

一年來，在科研機構和相關單位的配合努力下，公司的（天津）高分子應用研究所面

對市場、面對客戶的售後服務系統和PVPP的應用以及PVP在新的領域的應用已全面展開。

這將會在一定的廣度和深度上，為提升新開源市場誠信度、產品美譽度和社會信譽度以及鞏

固現有客戶，開拓產品應用新領域，產生積極的市場影響。2011年，在科研攻關提升品質

方面也是收穫頗豐。醫藥級K17聚合工藝在歷經反覆試驗和不懈探索下，終於解決了聚合過

程中殘單反彈和反應液變色問題，取得了滿足客戶需求的理想的預期效果。2011年，公司

還成功取得了固相聚維酮碘生產工藝和超低分子量聚乙烯吡咯烷酮製作兩項發明專利證書，

以及PVP-I國家藥證批准文號。與此同時，還相繼通過了GMP認證現場核查和PVPP藥品注

冊的現場核查和驗收。

4、募投項目有序推進，工程建設規模初具

作為募投項目的新工廠建設，是公司2011年整個年度工作中的一大亮點工程。自2011

年3月破土動工以來，歷經10個月的艱苦工作，新工廠建設從雨幕中毅然起步，在泥水中

日漸崛起。截止12月底，辦公樓、綜合樓、質檢控制樓內外粉刷已經結束，公用工程樓、

乙炔車間、a-P車間、NVP車間以及鍋爐房、原料罐區、PVME工程和K30工程正在按施工

計劃步步推進。

2011年，在新工廠建設過程中，公司抽調的項目籌建人員，在整個施工過程中，不負

重託，其功堪嘉。他們以不畏勞苦、不懼艱辛的工作態度，在施工環境相對艱苦的情況下，

戰酷暑、鬥嚴寒，櫛風沐雨，迎難而上。一次次克服了工程施工期間雨期異常增多、施工難

度加大等諸多困難和不利因素，恪盡職守，盡心盡力地日日奔波在各個施工現場，為保證工

程質量，加快施工進度，付出了辛勤的心血和汗水。從他們的身上，我們再一次領略到了新

開源員工隊伍特別能戰鬥的群體風貌，感受到了新開源之所以不斷取得進步與發展的力量之

所在，在他們身上，我們看到了新開源的希望和未來。

5、安全生產持續著力，首次實現零的突破

2011年，新開源第一次在安全生產上實現了全年零的突破，這對於一個從事精細化工

生產的企業來講，不僅難能可貴，更顯尤為重要。一年來，我們始終堅持把安全生產作為各

層、各職人員的第一責任，作為維繫員工生活幸福、公司和諧發展的大事要事，放在了更加

突出的位置。通過強化各層、各職人員守土有責和層層抓落實的安全生產防範措施，形成了

培訓、監管與預防一體，管理、操作和責任並舉的安全連坐體系，使安全生產紮實有效地落

實到了每一道工序、每一個崗位、每一個環節，每一個層面。為保證穩定和諧的安全生產秩

序，實現安全生產無事故 ，築起了一道消除隱患杜絕事故的安全屏障。一年來，圍繞安全

生產，在堅持每月一次的安全工作大檢查的同時，還先後通過外聘專家、講師等形式，有針

對性地進行了為期9次共297人次參加的相關安全知識培訓。各分廠也相繼通過抓教育、抓

培訓、抓考試、抓落實，有效提升了全員的安全防範意識和安全生產能力。為首次實現全年

安全生產零事故，奠定了基礎，積累了經驗，開創了安全與生產比肩共進的雙贏局面。

6、企業文化框架確立，信息化建設循序進行

新開源企業文化建設的提出和倡導，始於2007年。我們根據公司的發展需要，總結提

煉了「敬業、誠信、和諧、創新」的公司精神以及「品質管理是我們管理工作的綱領，技術

創新是我們生存的根本，顧客滿意是衡量我們工作的準繩，創造名牌是我們奮鬥的目標」的

經營理念和「工作做細，產品做精」的行為準則。這為完善和規範公司管理，提升員工素質，

推動公司的進步與發展，起到了一定的積極作用。但是，由於多方面的因素和原因，新開源

公司文化建設，至今尚未形成一個完整的、系統的、獨具自身特色的框架體系，這對於一個

上市公司來講，是遠遠不相匹配的。為此，我們立足於公司長遠發展和願景目標，聘請北京

普實企業文化策劃公司，對新開源的公司文化，進行了重新的梳理和策劃。歷經一年多的時

間，已經在公司內部調研診斷的基礎上，形成了新開源文化理念手冊，員工行為準則手冊，

公司形象識別系統設計及應用手冊，團隊建設培訓手冊，培訓課件光碟5套以及績效考評體

系及實施方案。這將為循序展開公司文化建設，深化和提煉新開源文化建設的積澱和內涵，

提供了具有指導和啟迪作用的框架支撐。

與此同時，2011年公司的信息化建設在去年完成項目實施調研工作的基礎上，對原U6

版本進行了全面升級，建立了U8ERP系統的日常數據備份制度。目前，該系統一期工程已

經結束並形成了公司財務管理、成本管理、倉儲管理、供應、銷售、質控、質檢、生產製造

等8個部分20個功能模塊。為構建公司信息化管理平臺，實現信息共享，提升管理質量和

水平，奠定了基礎。

縱觀2011年的整個工作，既有因廣大員工發奮努力拼搏進取帶來的成功和喜悅，也有

因工作不力、管理不到位造成的失誤和不足，原因雖然是多方面的，但教訓卻是深刻的。凡

此種種，都有待於我們在新的一年裡迅速改善加以提高，以創新的工作業績，做出新貢獻，

開創新局面。

（二）公司主營業務情況

公司是一家從事PVP系列產品的研發、生產和銷售的企業。公司堅持「顧客至上，質

量第一，持續創新，追求卓越」的經營方針，在全球以自主品牌「NKY.」銷售產品。公司

PVP產品包括PVP K系列、PVP-I、PVPP和PVP/VA共聚物四大系列，四十多個品種，涵

蓋工業級、化妝品級、食品級和醫藥級四種規格。PVP系列產品作為一種輔料、添加劑或

者助劑，廣泛應用於日用化工、醫藥工業、釀酒和飲料工業、顏料塗料、紡織工業、造紙工

業、採油、感光材料和電子工業等領域。

1、主營業務分行業、產品情況

單位：人民幣元

分行業或分產品

營業收入

營業成本

毛利率

營收同比

成本同

毛利率比上

（%）

（%）

比（%）

年同期增減

（%）

精細化工

（主營收入）

187,720,543.05

139,172,049.39

25.86

17.44

24.03

-3.94

主營業務分產品情況

PVP K30

73,922,012.19

63,007,211.56

14.77

20.66

31.10

-6.78

PVP-I

31,197,347.88

19,963,943.61

36.01

31.36

0.00

19.98

PVP系列其它產

品

82,601,182.98

56,200,894.22

31.96

10.39

27.15

-8.97

報告期內公司的營業收入主要來源於主營業務，公司主營業務收入佔營業收入的比重超

過98%，公司主營業務突出。報告期內公司主營業務收入18772.05萬元，同比增長17.44%；

主要原因是：（1）全球PVP行業不斷發展，在日用化工、醫藥、食品、粘合劑、化妝品、

環保水處理等領域的需求不斷增長，PVP產品需求持續上升；（2）報告期內公司銷售持續增

加，保證了公司主營收入的增加。（3）報告期內公司主營業務毛利率為25.86%,比上一年度

下降6.78，主要原因為報告期內，公司主要原材料GBL價格大幅上漲，公司銷售價格不能

同比例上調所致。

報告期內公司的PVP K30與PVP系列其它產品銷量穩步增長，營業收入分別增長了

20.66%、10.39%。由於原材料漲價與人民幣匯率升值影響，導致報告期內PVP K30與PVP系

列其它產品的毛利率分別下降了6.78%、8.97%。公司一直致力於提高產品質量，與同行業

競爭對手相比，性價比優勢比較明顯，預計公司未來兩種產品的銷量會持續增加。

報告期內公司PVP-I銷售收入為3119.73萬元，營業收入同比增長31.36%，毛利率保持

36.01%的較高水平，與上年同比增加19.98%，是公司新的利潤增長點。原因如下：（1）報

告期內，PVP-I的主要原料精碘價格不斷上漲導致PVP-I銷售價格持續上漲，而公司庫存有

較多的精碘原料；（2）公司PVP-I的生產技術在報告期內有一定突破，產品穩定性提高，生

產成本有小幅下降；（3）報告期內公司PVP-I高端銷售客戶有所增加。

2、主營業務分地區情況

單位：人民幣元

分地區

營業收入

營業成本

毛利率

營收同比

成本同

毛利率比上

（%）

（%）

比（%）

年同期增減

（%）

國內

88,975,815.96

60,038,192.73

32.52

7.39

24.57

-9.3

國外

98,744,727.09

79,133,856.66

19.86

28.26

23.63

3.00

合計

187,720,543.05

139,172,049.39

25.86

17.44

24.03

-3.94

報告期內，公司產品內銷比例47.40%，外銷產品比例52.60%，外銷產品增長較快，較

好地實現了公司「內外並舉，協調發展」的銷售方針戰略。

隨著公司在創業板的上市，公司產品品牌在國內市場影響力也逐漸加強，國內有影響力

的客戶逐漸轉向公司採購產品，國內市場銷售穩步增長，報告期內營業收入同比增長7.39%，

年初制定的銷售目標得到完成；國內銷售產品毛利率高，客戶忠誠度高，是今後重點加強的

方向，是公司利潤的主要來源。

報告期內，公司自主品牌「NKY.」在國際市場影響力進一步加強，高附加值、高毛利

率產品銷售增加，報告期內營業收入同比增長28.26%、毛利率增加3%。

3、主要客戶及供應商情況

單位：人民幣元

客戶名稱

銷售金額

佔年度銷售

總金額比例

（%）

應收帳款餘

額

佔公司應收

帳款總餘額

比例（%）

是否存在

關聯關係

前5名

客戶合計

24,951,259.12

13.33

4,706,470.95

22.35

否

供應商名稱

採購金額

佔年度採購

總金額比例

（%）

應付帳款餘

額

佔公司應付

帳款總餘額

比例（%）

是否存在

關聯關係

前5名

供應商合計

76,251,458.05

47.01

--

--

否

公司前五名供應商不存在單個供應商採購額超過採購總額達30%的情形，公司前五名

客戶也不存在單個客戶銷售收入超過銷售收入總額達30%的情形，不存在過度依賴單一客

戶或供應商的情形。公司前五名供應商、客戶與公司不存在關聯關係。公司董事、監事、高

級管理人員、核心技術人員、持股5%以上股東、實際控制人和其他關聯方在主要客戶、供

應商中不擁有直接和間接權益。

（三）主要財務數據分析

1、資產構成情況

單位：人民幣元

項目

2011年12月31日

2010年12月31日

同比變動

幅度（%）

金額

比重

（%）

金額

比重

（%）

總資產

389738483.83

100.00%

357811636.93

100.00%

8.92%

貨幣資金

115027406.46

29.51%

219011262.64

61.20%

-47.48%

應收票據

2772845.83

0.71%

798649.07

0.22%

247.19%

應收帳款

18889185.66

4.85%

16395279.56

4.58%

15.21%

預付款項

3949455.79

1.01%

5943675.23

1.66%

-33.55%

其他應收款

2351531.96

0.60%

2698501.54

0.75%

-12.86%

存貨

64384417.36

16.52%

41058887.53

11.48%

56.81%

長期股權投資

5000000.00

1.28%

5000000.00

1.40%

0.00%

固定資產

39231485.11

10.07%

40427141.07

11.30%

-2.96%

在建工程

111748145.90

28.67%

7498412.11

2.10%

1390.29%

工程物資

572161.42

0.15%

41323.82

0.01%

1284.58%

無形資產

22425587.01

5.75%

16362193.59

4.57%

37.06%

遞延所得稅資產

1135472.62

0.29%

1180710.77

0.33%

-3.83%

其他非流動資產

--

--

1395600

0.39%

100.00%

報告期內，貨幣資金2011年較2010年減少103,983,856.18元，減少比例47.48%，主

要原因為本年度募集資金投入使用所致。

報告期內，應收票據2011年較2010年增加1,974,196.76元，增加比例247.19%，主要

原因為公司銷售使用票據結算增加所致。

報告期內，預付款項2011年較2010年減少1,994,219.44 元，減少比例33.55%，主要

原因為預付的材料款到貨所致。

報告期內，存貨2011年較2010年增加23,325,529.83元，增加比例56.81%，主要原因

為本期公司產能增加導致自製半成品和庫存商品增加所致。

報告期內，在建工程2011年較2010年增加104,249,733.79元，增加比例1390.29%，

主要原因為本期募投項目投入增加所致。

報告期內，工程物資2011年較2010年增加530,837.60元，增加比例1284.58%，主要

原因為專用設備增加所致。

報告期內，無形資產2011年較2010年增加6,063,393.42元，增加比例37.06%，主要原

因為本期購置土地使用權和專有技術增加所致。

報告期內，其他非流動資產2011年較2010年減少1,395,600.00 元，減少比例100.00%，

主要原因為土地取得使用權證，將預付的土地款轉入無形資產所致。

2、期間費用同比變化情況

單位：人民幣元

項目

2011年度

2010年度

同比變動額

同比變動比例

（%）

銷售費用

8890790.00

8016003.98

874786.02

10.91%

管理費用

17277015.83

15534385.73

1742630.10

11.22%

財務費用

-2468208.87

1946905.22

-4415114.09

-226.78%

期間費用合計

23699596.96

25497294.93

-1797697.97

-7.05%

所得稅費用

3974056.34

3575807.11

398249.23

11.14%

報告期內，銷售費用2011年較2010年增加874,786.02元 ，增加比例10.91%，主要原

因是銷售增加導致的運輸費用增加所致。

報告期內，管理費用2011年較2010年增加1,742,630.104元 ，增加比例11.22%，主

要原因是公司研發費用及公司員工薪酬相加導致相關費用增加所致。

報告期內，財務費用2011年較2010年減少4,415,114.09元，減少比例226.78%,主要原

因是募集資金專戶存儲利息增加所致。

報告期內，所得稅費用2011年較2010年增加398249.23元，增加比例11.14%，主要

原因為本年利潤增加所致。

（四）報告期內無形資產情況

公司所擁有的無形資產主要有商標、專利、計算機軟體和土地使用權。該等無形資產

的情況分項說明如下：

1、無形資產的帳面價值

截至2011年12月31日公司的無形資產帳面價值為22,425,587.01元，情況如下：

單位：人民幣元

項 目

期初金額

本期增加

本期減少

期末金額

一、帳面原值合計

17,338,249.71

6,440,911.23

23,779,160.94

土地使用權①

3,675,863.40

3,675,863.40

土地使用權②

650,422.31

650,422.31

土地使用權③

2,879,344.00

2,879,344.00

土地使用權④

10,088,000.00

10,088,000.00

土地使用權⑤

4,457,177.00

4,457,177.00

5000MT/aNVP生產

專用技術

1,563,206.36

1,563,206.36

計算機軟體

44,620.00

420,527.87

465,147.87

二、累計攤銷合計

976,056.12

377,517.81

1,353,573.93

土地使用權①

564,014.17

72,685.80

636,699.97

土地使用權②

99,942.05

12,983.28

112,925.33

土地使用權③

85,166.56

68,150.16

153,316.72

土地使用權④

218,573.34

201,760.08

420,333.42

土地使用權⑤

7,403.57

7,403.57

5000MT/aNVP生產

專用技術

0.00

計算機軟體

8,360.00

14,534.92

22,894.92

三、帳面淨值合計

16,362,193.59

6,440,911.23

377,517.81

22,425,587.01

土地使用權①

3,111,849.23

72,685.80

3,039,163.43

土地使用權②

550,480.26

12,983.28

537,496.98

土地使用權③

2,794,177.44

68,150.16

2,726,027.28

土地使用權④

9,869,426.66

201,760.08

9,667,666.58

土地使用權⑤

4,457,177.00

7,403.57

4,449,773.43

5000MT/aNVP生產

專用技術

1,563,206.36

1,563,206.36

計算機軟體

36,260.00

420,527.87

14,534.92

442,252.95

四、減值準備合計

土地使用權①

土地使用權②

土地使用權③

土地使用權④

土地使用權⑤

5000MT/aNVP生產

專用技術

計算機軟體

五、帳面價值合計

16,362,193.59

6,440,911.23

377,517.81

22,425,587.01

土地使用權①

3,111,849.23

72,685.80

3,039,163.43

土地使用權②

550,480.26

12,983.28

537,496.98

土地使用權③

2,794,177.44

68,150.16

2,726,027.28

土地使用權④

9,869,426.66

201,760.08

9,667,666.58

土地使用權⑤

4,457,177.00

7,403.57

4,449,773.43

5000MT/aNVP生產

專用技術

1,563,206.36

1,563,206.36

計算機軟體

36,260.00

420,527.87

14,534.92

442,252.95

2、商標

報告期內，公司共新增6 項商標權，公司已有及新增商標權如下：

序號

名稱

註冊號

權利期限

取得方式

核定使用商品

1

Image

5418542

2009.09.07

至

2019.09.06

原始取得

非醫用或非獸醫用化學試

劑；啤酒澄清劑和防腐劑；

果汁澄清製劑；酒澄清用制

劑；飲料工業用過濾製劑；

啤酒防腐劑；未加工人造樹

脂；工業用粘合劑；聚乙烯

吡咯烷酮；

2

Image

5471157

2009.09.21

至

2019.09.20

原始取得

原料藥；防腐劑(醫用)；醫用

浴劑；化學藥物製劑；醫用

藥物；殺菌劑；醫藥用洗液；

搽劑；藥用碘化物；醫用佐

藥；

3

611807

2002.09.30

至

2012.09.29

原始取得

聚乙烯吡咯烷酮；不溶性聚

乙烯吡咯烷酮；乙烯基吡咯

烷酮；醋酸乙烯共聚物；

4

博愛新開源

7696390

2010.12.07

至

2020.12.06

原始取得

非醫用或非獸醫用化學試

劑；啤酒澄清劑和防腐劑；

果汁澄清製劑；酒澄清用制

劑；飲料工業用過濾製劑；

啤酒防腐劑；未加工人造樹

脂；工業用粘合劑；聚乙烯

吡咯烷酮；

5

博愛新開源

7696710

2010.12.07

至

2020.12.06

原始取得

原料藥；防腐劑(醫用)；醫用

浴劑；化學藥物製劑；醫用

藥物；殺菌劑；醫藥用洗液；

搽劑；藥用碘化物；醫用佐

藥；

6

WHIVIDONE

7696580

2010.11.14

至

2020.11.13

原始取得

肥皂；洗髮液；香皂；護髮

素；清潔製劑；去漬劑；香

精油；化妝品；護膚用化妝

劑；牙膏;

7

WhiVidone

7821078

2010.12.14

至

2020.12.13

原始取得

肥皂；洗髮液；香皂；護髮

素；清潔製劑；去漬劑；香

精油；化妝品；護膚用化妝

劑；牙膏;

8

KOVIDONE

7825190

2011.1.7

至

2021.1.6

原始取得

非醫用或非獸醫用化學試

劑；啤酒澄清劑和防腐劑；

果汁澄清製劑；酒澄清用制

劑；飲料工業用過濾製劑；

9

新開源

7696447

2011.1.14

至

2021.1.13

原始取得

非醫用或非獸醫用化學試

劑；啤酒澄清劑和防腐劑；

果汁澄清製劑；酒澄清用制

劑；飲料工業用過濾製劑；

10

維酮白

7696640

2011.1.28

至

2021.1.27

原始取得

肥皂；洗髮液；香皂；護髮

素；清潔製劑；去漬劑；香

精油；化妝品；護膚用化妝

劑；牙膏;

11

POLYVISCOL

7831191

2011.2.28

至

2021.2.27

原始取得

非醫用或非獸醫用化學試

劑；啤酒澄清劑和防腐劑；

果汁澄清製劑；酒澄清用制

劑；飲料工業用過濾製劑；

12

POLYKOVIDONE

7831192

2011.2.28

至

2021.2.27

原始取得

非醫用或非獸醫用化學試

劑；啤酒澄清劑和防腐劑；

果汁澄清製劑；酒澄清用制

劑；飲料工業用過濾製劑；

13

ORAREZ

7821030

2011.6.14

至

2021.6.13

原始取得

原料藥；防腐劑(醫用)；醫用

浴劑；化學藥物製劑；醫用

藥物；殺菌劑；醫藥用洗液；

搽劑；藥用碘化物；醫用佐

藥；

公司新增商標註冊證，主要是公司對新產品及細分市場領域做前期開拓準備，不會對公

司短期經營業績造成重大影響。

3專利

截至2011年12月31日，公司已累計向國家知識產權局申請專利16項，其中獲得發明

專利2項，3項發明專利正在受理中，另7項實用新型專利已取得《實用新型專利證書》。

實用新型專利的保護期為10年，從專利申請之日起計算。公司已取得和正在受理中的專利

情況如下：

序

專利

名稱

專利號/申請號

受理日

授權公告

備 注

號

類型

日

1

發明

可溶性高分子聚合

物的脫揮方法及其

裝置

200910172260.6

2009.9.25

--

已受理

2

發明

乙烯基甲醚/馬來

酸酐共聚物的脫揮

方法

200910172261.0

2009.9.25

--

已受理

3

發明

烷基乙烯基醚/馬

來酸酐懸浮共聚物

的生產工藝

200910065994.4

2009.8.31

--

已受理

4

實用

新型

一種聚乙烯吡咯烷

酮的聚合裝置

201120382675.9

2011.10.11

--

已受理

5

實用

新型

一種製作固相聚維

酮碘的絡合釜

201120382685.2

2011.10.11

--

已受理

6

實用

新型

一種N-乙烯基吡

咯烷酮蒸餾裝置

201120382727.2

2011.10.12

--

已受理

7

實用

新型

一種N-乙烯基吡

咯烷酮結晶裝置

201120382726.8

2011.10.12

--

已受理

8

實用

新型

一種減壓蒸餾真空

泵機組

ZL201120030337.9

2011.1.28

2011.9.14

已獲

證書

9

發明

製作固相聚維酮碘

的生產工藝

ZL201010185719.9

2010.5.28

2011.8.10

已獲

證書

10

發明

超低分子量聚乙烯

基吡咯烷酮的製備

方法

ZL200910065278.6

2009.6.26

2012.2.22

已獲

證書

11

實用

新型

一種渦輪液體流量

計

ZL200920002974.8

2009.2.13

2009.6.24

已獲

證書

12

實用

新型

一種液體過濾機

ZL200920002975.2

2009.2.13

2009.6.24

已獲

證書

13

實用

新型

一種聚乙烯吡咯烷

酮聚合釜

ZL200920007234.3

2009.2.13

2009.6.24

已獲

證書

14

實用

新型

聚乙烯吡咯烷酮專

用乾燥設備

ZL200920004887.6

2009.2.11

2009.6.24

已獲

證書

15

實用

新型

一種聚合液脫味裝

置

ZL200920004888.0

2009.2.11

2009.6.24

已獲

證書

16

實用

新型

一種振動篩

ZL200920004893.1

2009.2.11

2009.6.24

已獲

證書

4、計算機軟體

公司的計算機軟體屬於購買的用友財務軟體。

5土地使用權

公司及控股子公司目前擁有土地權屬證書的土地使用權共4宗，為廠房、辦公樓等生產

經營場所佔有土地。具體情況如下表所示：

權利人

土地證號

面積（㎡）

地理位置

取得時間

終止日期

用途

取得來源

及方式

博愛新開源

製藥股份有

限公司

博國用（2010）

第009號

21,380.00

博愛縣中

山路北側

2008.10.24

2053.9.28

工業

改制出讓

博愛新開源

製藥股份有

限公司

博國用（2009）

第018號

3,783.06

博愛縣中

山路東段

南側

2009.7.31

2053.4.29

工業

改制出讓

博愛新開源

製藥股份有

限公司

博國用（2009）

第188號

24,719.21

博愛縣孝

敬鎮程村

2009.10.15

2051.12.30

工業

向關聯方

購買出讓

博愛新開源

製藥股份有

限公司

博國用（2009）

第198號

99,006.91

博愛縣文

化路北側

2009.11.28

2059.11.27

工業

新購募投

項目用地

出讓

博愛新開源

製藥股份有

限公司

博國用（2011）

第046號

39,606.63

博愛縣文

化路北側

2011.11.30

2060.10.20

工業

自有資金

購買

報告期末，公司的土地沒有他項權利。

（五）報告期內公司核心競爭力情況

歷經9年的創業發展，新開源從小到大，由弱到強，從名不見經傳到今天的創業板上市

公司，逐步形成了研究開發和技術優勢、質量優勢、成本優勢、營銷網絡和品牌優勢、產品

品種規格齊全優勢、柔性化生產優勢等六大優勢所構成的核心競爭力體系。報告期內，公司

各競爭力要素均衡發展，公司總體競爭力得到進一步鞏固和提升，未出現可能影響公司未來

經營的重大變化。

1、研究開發和技術優勢

公司成立以來一直十分重視新產品研究開發工作。目前，公司設有技術研發中心和高分

子應用研究中心兩個研究機構。截至2011年12月31日，公司研究開發人員61人，其中博

士3人，碩士10人，擁有一支較強的研發隊伍。每年研發經費投入都超過銷售額的4%。

公司研究開發了三十多個新產品，其中：PVP K12、PVP K17、食品級PVPP、PVP K60、

PVP K90、PVP/VA系列產品、PVME/MA高、中、低共聚物和維酮白系列產品為國內首創。

公司PVP K12產品於2008年12月通過了河南省科學技術成果鑑定，食品級PVPP產品於

2009年6月通過了中國輕工業總會委託廣東省輕工業協會舉辦的科技成果鑑定，PVME/MA

共聚物於2009年9月通過了河南省科學技術成果鑑定。2011年，公司PVPE/MA的上遊產

品乙烯基醚類產品開發，已經取得突破性進展，截止12月底，已經開發、並完全具備工業

化生產需要或隨時可提取樣品的醚類產品12種。目前，尚有三個乙烯基醚類產品正在抓緊

開發，有望在近期研製成功。醚類系列產品的成功開發，在可預計的二至三年內，它必將成

為公司產業鏈條上的又一閃光點，顯現出可觀的經濟效應。

公司已累計向國家知識產權局申請專利16項，其中獲得發明專利2項，3項發明專利

正在受理中，另7項實用新型專利已取得《實用新型專利證書》。，公司還擁有分步結晶法

提純NVP技術等11項專有技術，同時擁有多項技術儲備，保證了公司技術工藝持續升級和

不斷開發出新產品，適應客戶的不同需要。

2005年，公司被河南省科技廳認定為「高新技術企業」；2008年11月，公司被焦作市

科學技術局認定為「焦作市醫藥輔料工程技術研究中心」；2009年7月，公司技術研發中

心被認定為「河南省省級企業技術中心」；2009年9月，公司被認定為「高新技術企業」，

證書編號：GR200941000051，有效期3年。2011年12月，公司被認定為科技部「國家火

炬計劃重點高新技術企業」，證書編號：GZ20104100014，有效期3年。

2、質量優勢

公司通過研究開發投入和工藝技術改造，提高了產品質量，先後取得了ISO9001：2000

認證、 HACCP認證、Kosher認證，完成了美國FDA食品設施註冊、歐洲化學品REACH

預註冊等市場準入。2011年公司取得國家食品藥品監督管理局核准籤發的聚維酮碘原料藥

藥品註冊批件，批件號為：2011S00072；藥品批准文號：國藥準字H20113043（有效期至

2016年01月27日）。

公司醫藥級PVP K系列產品（聚維酮）、PVP/VA共聚物（共聚維酮）和交聯PVPP（交

聯聚維酮）產品的質量已經達到目前歐美主要國家的技術要求。公司新研發的PVME/MA

共聚物產品，因其獨特的非苯溶劑聚合方法，與國際現行的苯/甲苯溶劑聚合方法相比，質

量上更具優勢，其中特殊黏度、苯殘餘物、總揮發物、活性含量四個重要指標與競爭對手相

比具有明顯優勢。

3、成本優勢

公司擁有地緣優勢和產業集群優勢。公司地處河南焦作，緊鄰山西晉城，原料γ-丁內酯

和電石的主產區都在山西，運輸成本相對低廉，主要能源消耗的煤炭也是以從山西晉城採購

為主，因此在各項原料的採購運輸成本方面具有優勢；公司從γ-丁內酯開始生產α-P，由α-P

生產NVP，再由NVP聚合成各種聚合物，產品價值鏈比較長，具有材料成本優勢；近年隨

著公司產能規模的擴大，公司在成本方面的規模優勢有所增強；公司地處經濟不發達地區，

人力成本比較低。因此，公司產品具有一定的成本優勢。

4、營銷網絡和品牌優勢

公司根據不同的市場結構和客戶特點，在全球範圍內建立了直銷和經銷相結合的銷售模

式，對於國內客戶、跨國公司和國外特大的用戶實施公司直接銷售；對國外地區性用戶則納

入分銷商網絡體系，由分銷商負責銷售。在此模式下，公司建立了多渠道、多層次的的銷售

網絡。

直銷模式下對跨國公司和特大用戶的銷售，對於提高公司產品質量、生產工藝、服務水

平，提升公司市場形象具有積極意義。分銷模式以「產商雙贏」為指導理念，公司與全球40

多個國家和地區的總計58家經銷商建立了長期穩定的合作關係。在長期合作過程中，通過

經銷商快速準確地將市場需求反饋公司，實現了公司與消費用戶的良性互動，有效保障了公

司對全球市場的敏感度。

公司堅持「顧客至上，質量第一，持續創新，追求卓越」的經營方針，以自主品牌「NKY.」

向全球六十多個國家和地區的一千多家客戶銷售產品，產品質量和服務良好，在客戶中享有

較高聲譽。公司商標「NKY.」在國內外PVP市場建立了較高的品牌知名度，國際市場認可

度越來越高，品牌優勢得到體現。因此，公司具有多渠道、多層次的營銷網絡優勢。

5、產品品種規格齊全優勢

本公司PVP產品包括PVP K系列、PVP-I、PVPP和PVP/VA共聚物四大系列，四十多

個品種，涵蓋工業級、化妝品級、食品級和醫藥級四種規格，是目前國內品種規格最全的

PVP生產企業。產品品種規格齊全有利於大型客戶的集中採購，未來公司產能提高後，將

更具競爭優勢。

6、柔性化生產優勢

公司產品品種較多，為適應PVP市場需求的多樣化要求，公司建立了柔性化生產方式。

公司採用信息化系統，利用信息化技術，使得生產技術數據、庫存管理快捷有效。採購部門

和生產部門可以根據信息化系統組織採購、生產，並可結合實際訂單的變化情況進行調整，

從而實現安排生產體系的最優化。通過優化安排生產體系和設備結構、人員組織、運作方式

等，提高生產系統的快速、柔性和敏捷化響應能力，提高生產資源（人、機、物）利用效率。

公司PVP生產的反應設備也靈活多樣，生產車間中的反應釜體積分布從單臺50L、300L、

500L、2,000L、6,000L、8,000L，一直到25,000L，具有生產安排的靈活性優勢，能夠儘快

地滿足客戶對於各種型號產品、各種數量需求的要求。

公司還通過員工培訓，使員工勝任不同的崗位，根據實際需要合理組合員工，既可進行

大批量、規格集中的產品連續性生產，也能滿足品種多變、批量很小的生產要求。

（六）研發情況

1、研發支出情況

公司堅持自主創新，不斷加大研發投入，報告期內研發項目總支出8,348,229.82元，

佔公司營業收入的4.38%。公司近三年研發費用佔營業收入的比重情況如下：

單位：人民幣元

項目

2011

2010

2009

研發費用

8,348,229.82

7,538,342.74

5841406.40

營業收入

190,734,549.07

163311320.17

130085199.87

研發費用佔營業收入比重

4.38%

4.62%

4.49%

2、研發進展情況

序號

項目名稱

研發目標

進展情況

1

N-乙烯基己內醯胺

研製開發N-乙烯基己內醯胺，且產品質

量符合現行產品質量的規格。滿足國內

口腔護理、醫藥、化妝品及精細化工等

行業的需求，拓展國際市場。

1）已成功進行了

重複放大實驗

2）具備了大工業

生產能力

2

N-乙烯基咪唑

研製開發N-乙烯基咪唑，且產品質量符

合現行產品質量的規格。滿足國內口腔

護理、醫藥、化妝品及精細化工等行業

的需求，拓展國際市場。

1）已完成小試、

中試放大

2）具備了大工業

生產能力

3

乙烯基乙醚

研製開發乙烯基乙醚，且產品質量符合

現行產品質量的規格。滿足國內口腔護

理、醫藥、化妝品及精細化工等行業的

需求，拓展國際市場。

具備工業化生產能

力

4

十二烷基乙烯基醚

研製開發十二烷基乙烯基醚，且產品質

量符合現行產品質量的規格。滿足國內

口腔護理、醫藥、化妝品及精細化工等

行業的需求，拓展國際市場。

具備工業化生產能

力

5

十八烷基乙烯基醚

研製開發十八烷基乙烯基醚，且產品質

量符合現行產品質量的規格。滿足國內

口腔護理、醫藥、化妝品及精細化工等

行業的需求，拓展國際市場。

正在進行中試放大

6

1,4丁二醇乙烯基醚

研製開發1,4丁二醇乙烯基醚，且產品

質量符合現行產品質量的規格。滿足國

正在進行小試

內口腔護理、醫藥、化妝品及精細化工

等行業的需求，拓展國際市場。

7

乙二醇乙烯基單醚

研製開發乙二醇乙烯基單醚，且產品質

量符合現行產品質量的規格。滿足國內

口腔護理、醫藥、化妝品及精細化工等

行業的需求，拓展國際市場。

具備工業化生產能

力

8

乙二醇乙烯基雙醚

研製開發乙二醇乙烯基雙醚，且產品質

量符合現行產品質量的規格。滿足國內

口腔護理、醫藥、化妝品及精細化工等

行業的需求，拓展國際市場。

具備工業化生產能

力

（七）現金流量分析

單位：人民幣元

項目

2011年度

2010年度

同比變動

比例（%）

2009年度

經營活動現金流入

188,698,126.75

164,060,187.43

15.02%

146,186,585.76

經營活動現金流出

184,756,628.48

154,007,563.19

19.97%

117,614,852.18

經營活動產生的現金流量淨額

3,941,498.27

10,052,624.24

-60.79%

28,571,733.58

投資活動現金流入

739,200.00

17,000.00

4248.23%

1,607,803.35

投資活動現金流出

105,293,668.73

21,378,457.47

392.52%

25,266,331.61

投資活動產生的現金流量淨額

-104,554,468.73

-21,361,457.47

-389.45%

-23,658,528.26

籌資活動現金流入

23,996,617.76

292,769,000.00

-91.80%

19,350,000.00

籌資活動現金流出

26,787975.19

73,245,360.90

-63.43%

13,985,966.19

籌資活動產生的現金流量淨額

-2,791,357.43

219,523,639.10

-101.27%

5,364,033.81

現金及現金等價物淨增加額

-103,983,856.18

207,841,700.53

-150.03%

10,500,783.54

報告期內，公司經營活動現金流出增加19.97%，公司經營活動產生的現金流量淨額下

降60.79%,主要原因是報告期末公司為購買商品支付的現金增加及公司庫存商品增加所至。

報告期內，公司投資活動現金流入739,200元，比2010年度17,000.00元同比增加

4248.23%，主要原因是公司2011年收到焦作商行現金分紅所至。投資活動產生的現金流量

淨額2011年較2010年減少83,193,011.26元，減少比例389.45%，主要原因為募集資金項目

投入增加所致。

報告期內，公司籌資活動現金流入、籌資活動現金流出、籌資活動產生的現金流量淨額、

現金及現金等價物淨增加額均大幅增加，主要原因為公司上年度收到募集資金所致。

（八）控股子公司、參股公司

1、天津博愛新開源國際貿易有限公司（控股子公司）

天津博愛新開源國際貿易有限公司成立於2008年10月21日，持有天津市工商行政管

理局頒發的註冊號為120192000031059的企業法人營業執照，法定代表人王東虎，註冊資本

和實收資本均為人民幣50萬元，住所和主要生產經營地位於天津港保稅區東方大道166號

B-407，經營範圍：國際貿易、簡單加工、保稅商品的倉儲、展銷（國家有專項、專管規定

的按規定執行），主營業務為國際貿易。天津新開源為本公司全資子公司。

天津博愛新開源國際貿易有限公司2011年11月31日的資產、負債和權益如下：

單位：人民幣元

項目

金額

流動資產

16,448,175.71

非流動資產

242,242.14

資產合計

16,690,417.85

流動負債

16,442,473.75

非流動負債

---

負債合計

16,442,473.75

所有者（權益）合計

247,944.10

負債及所有者權益合計

16,690,417.85

天津博愛新開源國際貿易有限公司2011年12月31日的損益情況如下：

單位：人民幣元

項目

金額

營業收入

24,148,254.83

營業成本

20,268,140.15

期間費用

4,476,940.95

利潤總額

-662,782.68

所得稅費用

10,114.28

淨利潤

-672,896.96

2、焦作市商業銀行股份有限公司（參股公司）

焦作市商業銀行股份有限公司成立於1999年8月16日，持有河南省工商行政管理局頒發

的註冊號為4100001006822的企業法人營業執照，法定代表人李好德，註冊資本為

646,878,841.60 元，法定住所：焦作市山陽區迎賓路1號一幢1；經營範圍為：人民幣業務；

吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內結算；辦理票據貼現；發行金融債券；

代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業拆借；提供擔保；代理收付

款項及代理保險業務；提供保管箱業務；辦理地方財政信用周轉使用資金的委託存貸款業務；

經中國人民銀行批准的其他業務。

焦作商行的總股本為646,878,841.60元，焦作市財政局是焦作商行的第一大股東和實際

控制人；公司在焦作商行持股比例為0.77%。

2011年焦作商行經營業績如下：

單位：人民幣萬元

參股公司名稱

註冊資本

總資產

淨資產

淨利潤

焦作市商業銀行

股份有限公司

64,687.88

1,363,475.67

79,358.02

10,130.89

(九)其他情況

內幕知情人管理與執行情況

為規範公司內幕信息，加強內幕信息的保密工作，建立內幕信息知情人檔案，防範內幕

交易，維護信息披露的公平原則，保護廣大投資者的合法權益，根據《公司法》、《證券法》、

《深圳證券交易所股票上市規則》等有關法律、法規和《公司章程》、《公司信息披露管理

制度》的規定，公司於2010 年9月16 日召開第一屆十四次董事會會議上通過了《內幕信息

知情人登記制度》，明確了內幕知情人的範圍、登記報備及責任追究等。2011年12月9日，

公司根據中國證監會《關於上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規定》（中國證監

會公告[2011]30號）對公司已經通過的《內幕信息知情人登記制度》進行了修改與完善。

報告期內，公司嚴格按照上述有關規定執行，在定期報告的編制、審議及披露等涉及內

幕信息的事項中，加強內幕知情人登記管理、內幕信息保密管理等工作，如實填報《內幕信

息知情人登記表》，並按要求及時向深圳證券交易所和河南證監局報備。報告期內，公司未

發現內幕知情人在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股票的情況。

二、公司未來發展展望

（一）行業的發展趨勢

公司目前的產品以PVP系列產品為主。PVP系列產品作為一種輔料、添加劑或者助劑，

廣泛應用於日用化工、醫藥工業、釀酒和飲料工業、顏料塗料、紡織工業、造紙工業、採油、

感光材料和電子工業等領域。其中，醫藥工業與日用化工是PVP產品的主要應用領域。

1、全球醫藥行業的增長將帶動PVP的消費增長

全球醫藥行業的增長將帶動PVP的消費增長。未來幾年內，全球藥品銷售額將維持

5%-8%的增長速度，呈現出發達國家市場增速放緩而新興市場快速增長的趨勢。據IMS

Health預測，2011年全球藥品銷售總額將超過8,800億美元。到2014年，新興藥品市場將

以12%-15%的速度增長，新興藥品市場整體將保持平均40%的貢獻率。PVP產品作為醫藥

產品的一種主要輔料，將會獲得快速的增長。

2、全球日用化工行業的增長將帶動PVP的消費增長

全球日用化工行業的增長將帶動PVP的消費增長。預計未來全球日用化工品將進入平

穩增長階段，按照埃森哲公司《在亞太區的家庭及個人護理行業實現卓越績效》報告中統計

的2003至2007年的年均增長速度，預計家庭護理產品市場保持年均增幅為6%，個人護理

用品市場保持年均增幅為7.1%。但是中國等發展中國家的增長速度較快，PVP在日用化工

產品的兩個主要應用領域—家庭護理市場和個人護理市場規模將保持年均14.94%的增長幅

度，至2012年市場規模達343億美元（數據來源：Cosmetics and Toiletryies：Euromonitor from

trade sources/national statistics）。家庭護理產品市場和個人護理用品市場的穩定增長將為PVP

行業具有穩定的增長速度提供基本保證。

3、PVP新的應用領域將不斷增加

隨著PVP產品應用研究的深入，其應用領域將會增加。目前可預見PVP產品新的應用

領域包括醫藥新產品領域、環保水處理領域、新能源領域、新型特種塗料領域、釀酒和飲料

領域、能源開採領域、印刷行業的應用和養殖領域，而更新的應用領域也將不斷被發現。

A） 醫藥新產品領域。PVP的優良理化特性以及其優良的生理相容性，在藥用輔料上

的作用日顯重要。除此之外，PVP以及相關的聚合物在某些藥品上的附加功能正在不斷地

被科學家開發出來。例如，PVP和醋酸乙烯的共聚物（共聚維酮）在某一新型的抗愛滋病

藥物中是一種重要的輔料，同時還起到了一定的藥物增效作用，因此在該藥物中的添加量超

過一般輔料的一倍以上；目前醫院主要使用碘酒、碘酊作為皮膚消毒劑，容易揮發和對皮膚

產生較大的刺激，而PVP-I可以克服這些缺點，是一種良好的殺菌消毒劑。以上PVP及相

關聚合物在醫藥新產品中的應用將越來越廣。

B） 環保水處理領域。膜分離法汙水處理及淨水處理工藝已經成為當今環保水處理產

業的主流工藝。其中納濾或超濾用PVDF膜是膜工業中的重要組成部分，其成膜致孔劑PVP

K30的使用量目前已經有3,000噸/年的消費量。隨著世界水資源的稀缺程度日益增加，水回

收利用的經濟價值日益突顯，以及各主要國家對環境治理的加強，未來PVP K30在環保水

處理領域的需求量將增加。

C） 新能源領域。全球能源供應漸趨緊張，使得開發各種替代能源以及再生能源發展

很快，醇醚汽車燃料就是其中一種重要的新型燃料。目前研究表明，醇醚燃料中為了更好的

解決醇醚和汽油/柴油的混溶、防腐蝕等問題，添加小比例的PVP是一個有效的方法。儘管

其添加比例較小，但是相對於今後替代能源的數量規模而言，新能源領域將成為PVP應用

的一個不可忽視的新增長點。

D） 新型特種塗料領域。PVP的聚醯胺分子雙鍵結構和乙烯基分子雙鍵結構決定了PVP

與某些塗料/顏料的親和性，可以提高著色力，提高水性塗料的抗水性、改善其流動性和成

膜性，使得塗料具有不流掛、塗層耐水性好、皮膜硬、不脫落、耐汙等特點。PVP將廣泛

應用於水性塗料、導電性塗膜、防漏電塗料、抗UV塗料等新型特種塗料。

E） 釀酒和飲料領域。《食品安全法》實施後，國家對於食品安全的重視提高到了法律

的高度，甲醛作為原先合法的啤酒加工助劑因其安全性和環保性問題將逐步退出歷史舞臺。

2007年修改後的《食品添加劑使用衛生標準》（GB2760）明確把「不溶性聚乙烯聚吡咯烷

酮（PVPP）」列入食品工業加工助劑的使用名單。PVPP產品作為釀酒、飲料工業中的澄清

劑和穩定劑，其安全性和環保性比較好，未來PVPP在釀酒、飲料工業中應用將有較大增長，

這將給PVPP發展帶來廣闊市場空間。

F） 能源開採領域。隨著今後石油資源的日漸減少，三次採油技術的推進，PVP作為

優良的助流劑（頁巖抑制劑）將會日益得到廣泛的應用；天然氣開採方面，PVP作為首選

的天然氣水合物抑制劑，對於天然氣管道內減少結晶和阻塞的形成，起到十分重要的作用。

G） 印刷行業的應用。近幾年來，在新型塑料載體上作印刷的需求越來越大，而PVC、

PP、PE等材質上不能直接附著油墨或水性墨水。PVP由於其獨特的內醯胺結構，使得它既

具有親水性、又具有親油性，因此能夠在塑料上附著一層結合力很強的薄膜，這層薄膜又能

吸收和固定油墨或列印墨水。如第二代身份證、新型戶外噴墨廣告、可列印塑料標牌等產品

均廣泛應用PVP。

H） 養殖領域。PVP-I可用於殺菌消毒或疾病防疫，由於其完全水溶性，不在動物體內

殘留，具有較高的安全性和環保性。而目前使用的部分消毒劑在動物體內殘留時間較長，長

期使用具有一定的毒性，甚至產生致癌、致畸、致突變等副作用。因此，隨著人們對食品安

全問題的重視，未來PVP-I在養殖行業的應用將增加。

（二）公司的發展機遇

1、市場的機遇

隨著PVP產品新的用途不斷被發現，像特種纖維、環保水處理、造紙、文具膠粘製品等

行業的用量快速增長，公司的PVP系列其他新產品將會有一個較大的市場增量。

1）特種玻璃纖維：大型風力發電葉片使用的是特種纖維，此特種纖維的增強型會使用到

PVP.數量在逐年增長。

2）隨著膜分離技術的日趨成熟，廣泛應用於國民經濟規格部門，90%用於水處理和水資

源再利用，市場潛力巨大，國內市場預計每年有100%的增幅。

3）隨著金屬表面處理技術的增強，外資企業在國內紛紛設立合資工資，將先進的熱處理

技術帶到國內。

4）石油和天然氣：PVP在國外廣泛應用於石油和天然氣開採領域，因其可降解對環境無

汙染，隨著國內採油技術的提高和環保的要求，國內採油企業會逐步添加PVP作為鑽井液。

5）農化產品：PVP在農化產品中主要做成膜劑和分散劑，國內產品數量不多。而國外的

產品使用的比較廣泛。隨著國際農化巨頭企業將農藥原料向中國轉移推動我國農藥生產技術

的進步，國內企業對仿製農藥技術把握的逐步深入，這一領域的用途數量會逐年提高。

6）文具膠粘製品：隨後國內產業的工業化，中國已成為全球的文具製造中心，而文具膠

90%的都是在中國生產的，PVP在文具膠的平均含量佔到20%左右，

7）隨著國家對食品添加劑以及食品工業加工助劑使用上的日益規範，新版的食品添加劑

目錄中已經將甲醛從食品添加劑目錄中取消，甲醛再也不能作為啤酒加工助劑使用，這個政

策變化對公司的食品級PVPP（包括一次性和再生性）在國內市場的推廣帶來了良好的契機。

2、產品的機遇

2011年上半年，公司的聚維酮碘作為原料藥已經取得藥品批件，相關的GMP認證工作

公示期已結束；藥用輔料交聯聚維酮藥品批件正在申請；預計未來都可以獲得相關批件，從

而在銷售上可以進入醫藥主流市場客戶，在人用藥、獸用藥、醫院、醫療器械方面的客戶都

可以加大力度去開發；可以預見在未來的三年裡，聚維酮碘和交聯聚維酮在銷售數量上都會

有較大的增長。

3、行業競爭的機遇

總體上講，公司還是處於國內領先，世界第三的位置。近期亞什蘭集團和國際特種化學

品公司（ISP---國際排名前兩大PVP生產商之一)宣布亞什蘭集團同意收購私人控股公司 ISP

的消息，讓公司看到在行業和產品市場領域的潛在機會，公司對PVP和PVEM/MA系列產

品的未來成長保持樂觀。。

（三）公司2012年經營計劃

2012年新開源總的指導思想是：以全面推行精益管理為中心，以消除浪費、尋找問題、

改善創新為突破口，以強化現場管理為重點，以完善標準化建設為內容，以提升全員素質、

向現場要質量、向現場要效益為目的，創新管理機制，保證持續增幅。

2012年的行動綱領是：培訓、落實、改善。

技術進步安排：

（1）PVPP在啤酒行業的應用要有新的突破。

（2）PVPK系列產品醛含量控制在500PPM以下。

（3）EP級K30一次聚合達到10PPM。

（4）K90殘單力爭一次性降至100PPM。

（5）NVP單體雜質純化工藝。

（6）VA64產品量產工藝。

（7）乙烯基醚類產品要有3-4個產品實現批量生產。

認證工作安排：完成二分廠PVP-I的GMP認證；年內開始歐洲COS和美國FDA藥品認

證。

為了確保上述年度目標任務的圓滿完成，2012年要緊緊圍繞年度總的指導思想和行動

綱領，富有成效地抓好以下幾個方面的工作。

1、全面推行精益管理，實現經營管理上的革命性轉變

新開源歷經九年的潛心發展，無論是技術、質量、規模、效益或管理方面，均已取得

巨大進步。但是，隨著公司的成功上市，以及行業市場競爭的日益加劇，新開源在經營管理

上的短板或缺失已經日漸凸顯。發展規劃與管理滯後的不協調、不同步狀況，已逐步顯現。

為此，從2012年開始，拿出三年時間練內功，通過推行精益管理，完成經營管理上的轉軌

變革，來改變員工的思想意識，管理人員的思維方式，提升全員的整體素質，為保證新開源

持續創新發展，提供與時俱進的支撐。

2012年，各職管理人員要把現場管理作為推行精益管理的切入點和突破口，到現場去，

根據現場情況，解決現實問題。尋找浪費進行改善是我們各職管理人員的行為準則，我們要

從各個崗位、各個環節、各個部門做起。要從理論導入、示範引領、全員參與、重點突破著

手，層層推進精益管理有效開展。要把強化現場團隊建設作為推行精益管理的重要舉措著力

推進。把推進5S管理和標準化建設作為推行精益管理的主要內容強力實施。把改進績效考

評體系作為推行精益管理的重要環節全面展開。

全面推行精益管理是新開源轉變經營理念、創新管理模式、增強發展後勁的戰略需要。

各級各職人員要從新開源持續創新發展的高度出發，認真抓好上述工作的貫徹落實。要通過

一年的持續跟進，實現工作標準零遺漏，安全管理零盲區、責任落實零距離，生產組織零失

誤，產品質量零缺陷，企業管理零空白的階段性目標。

2、強化科技興企戰略，夯實持續創新發展的牢固基礎

科技是支撐公司發展的不竭動力，科技興則公司興，科技強則公司強。2012年，要繼

續按照科技興企這一長期的戰略規劃，持之以恆地抓下去，做好做實科技興企的大文章，力

爭在科技進步方面取得新進展。一是要緊緊抓住我們公司在建項目NVP技術進步的契機，

進一步強化科研攻關力度，全面提升產品品質，增強PVP產品在市場上的競爭能力。二是

制定和完善招才引智的優惠政策措施，有針對性地吸納和引進一批在專業領域、關鍵工序、

科研技術等方面，具有國際文化視野和國際專業技術水平的行業精英人才，打造一支高水平、

高能力、高權威的具有行業國際競爭力的項目領軍團隊，加速推進挺進國際高端市場的戰略

進程。三是要充分利用天津高分子應用研究所和公司省級技術中心平臺，加大科研投入，挖

掘科研潛力，提升科研攻關能力。要突出科研的創新成果作用，進一步搞好產品應用領域的

研究，做好產品應用售後服務，逐步擺脫科研僅僅為指導生產提供服務的觀念局限，把科研

機構建設成為出科技成果、出新型產品、拓展應用領域、延長產業鏈的誕生地和培育新的經

濟增長點的孵化器。

3、加大持續創新力度，營造國際化標準的品牌效應

創新是公司建立不可模仿和複製的核心競爭力的源泉，也是支撐公司得以持續發展的

第一驅動力，更是打造NKY國際化標準品牌效應的必經之路。

2012年，要在鞏固和承繼創新成果的基礎上，著眼國際、國內極其複雜的經濟環境和

多變莫測的不確定因素，下大力氣用真功夫繼續做好持續創新工作。要從強化市場預測入手，

創新市場預警決策機制，最大限度地規避價格風險給公司帶來的消極影響，有效提升準確把

握原料價格漲跌走勢，適時調整產品市場價格，科學規避價格風險的研判決策能力。要定期

不定期地結合公司的運行狀況，聘請專家並組織相關人員，對全球經濟發展趨向和行業運行

態勢，進行全方位的風險預測評估，研究和判定調整決策的時機和區間。要重點關注好國內

外期貨市場變化和國際價格指數漲跌因素，相機確定階段原材料購進的時間和儲存數量，避

免或降低因原料價格波動給公司帶來的無效升值和成本壓力。要認真搞好同行業價格收集和

客戶分類以及行業分類工作，靈活結合市場原料價格走勢和客戶潛在需求以及所在行業的區

域性影響，在保證公司利益又有利於穩定客戶的前提下，合理運用好產品價格的槓桿作用，

撬活需求，贏取客戶，牢牢掌控好市場銷售主動權。

2012年，要把產品創新和質量創新作為公司的重中之重全力推進。要重點加快作為公

司上市募投項目的馬來酸酐無苯工藝聚合項目的市場開發和工業化生產進度，儘快形成提升

經濟效益促進公司發展的新亮點、新動力。幾年來，在公司研發人員的辛勤努力和相關單位

的積極配合下，馬來酸酐項目在研發、中試和小批量試生產方面，已經取得了階段性的突破。

但是，由於方方面面的原因，該項目的整體推進尚未達到理想的預期，在項目衍生品的開發

廣度上還不夠寬泛，在市場用戶的拓展力度上還效果欠佳。作為上市公司，我們可能在無意

識之中未能將新產品加速推向市場，失去了向社會及時彰顯公司創新速度的黃金時段。2012

年，要重點圍繞馬來酸酐項目，充分發揮發揮內部資源優勢和外部資源優勢，有計劃、有節

點、有目標、有措施地加速推進馬來酸酐的生產和銷售進度，力爭在市場銷售上實現重大突

破。2012年要把醚類產品開發作為延伸公司產業鏈的創新舉措全面推開，加大開發醚類系

列產品力度，在為馬來酸酐聚合物產品生產提供原料支撐的同時，開闢新的市場領域。

2012年，要在新產品開發的課題和試驗上創新方法。要按照公司中長期發展規劃要求，

制定出具體的產品開發計劃，建立起科學、合理的試驗課題和試驗方法。要加強產品開發、

試驗與生產之間的密切聯繫，注重收集、整理新產品開發試驗過程中的數據、配方、試驗程

序等，提煉編寫出應用於產品生產過程的工藝指導方案和具體操作方法，加快研發——試製

——生產的投入轉換周期，提升加速形成生產力和經濟效益的速度和效率。要繼續加大工藝

創新和配方創新力度，全面提升現有產品的質量和收率。EP級K30一次聚合要達到10PPM，

實現穩定生產。K90殘單要力爭一次性降至10PPM，提高有效收率。要解決好PVPK系列產

品醛含量控制問題，努力使所有產品醛含量控制在500PPM以下。要採取有效方法和途徑，

在控制K90降解方面取得新突破，使VA64產品形成批量生產。

4、注重公司文化建設，提升員工隊伍的素養和質量

公司文化，是鑄就凝聚力的興企之魂。公司文化立不起來，員工就沒有賴以維繫的精

神紐帶；公司文化強不起來，公司就沒有統一意志和行動綱領。2012年，要按照已經構建

的公司文化建設基本框架，著重從三個方面搞好公司的文化建設。一是要緊密結合精益管理

活動，圍繞消除浪費現象，強化現場管理，創新工作方法，提升效率效益，增強重在持續、

重在落實、重在改善、重在提高的責任意識、危機意識和使命意識，強力推進精益管理培訓

和階段目標工作。要從現有的管理骨幹中遴選並建立公司自身的培訓師資力量，堅持每位員

工每月不少於8個小時的脫產培訓時間。各單位要注重聯繫各自不同的工作實際，有針對性

地制定出本部門的培訓計劃和措施，在培訓、落實、改善的同時，不斷賦予精益管理新的內

涵，使精益管理在內容上與時俱進，思想上入腦入心，工作上見行見效。把精益管理的培訓

效應真真切切地體現在5S標準的現場管理上，體現在消除浪費降低成本上，體現在產品質

量的穩定提升上，體現在經濟效益的持續增長上。二是要緊密結合公司文化建設的基本框架，

從導入公司文化理念著手，加強管理團隊和員工隊伍的思想作風建設和履職能力建設，打造

引領公司發展的軟實力，為公司持續創新發展提供積極向上的文化支撐。要緊緊圍繞公司的

願景目標，從更新思想觀念，轉變工作作風，提升素養素質著眼，徹底根除管理上的不作為、

被作為和工作上的支差應付、消極被動等不良弊端，積極營造既風清氣正又充滿活力的公司

文化氛圍，推動公司管理創新、經營創新、發展創新。三是要從規範員工的行為準則抓起，

積極培育員工良好的習慣養成和文明禮貌的禮儀風範，打造和諧共進的工作環境。從一定意

義上講，員工的規範行為和文明禮儀程度，是向社會和客戶彰顯公司文化建設的一張無形名

片，它不僅反映了公司自身的文化建設內涵，而且，也體現了公司特有的發展取向和價值觀。

要通過強化對員工規範行為的培訓和培育，使員工養成懂禮貌、知禮儀、重風紀、善溝通的

良好習慣，進而提升員工的文明素養和品質境界，提煉公司文化的歷史積澱和發展基因，促

進公司文化建設落地生根、承繼傳揚，使員工的精神面貌和整體素質有一個質的升華。

5、著力鞏固基礎工作，開創跨越式發展的嶄新局面

基礎工作，是公司得以強體固本健康成長的關鍵，是提升公司運營質量和效益，拓展

發展空間和領域的重要保證。2012年，要在堅持揚長避短，集聚優勢潛能的前提下，進一

步鞏固和完善各項基礎工作，增強公司駕馭市場開疆拓土的能力和動力。2012年，要繼續

抓好安全生產工作，要著眼未雨綢繆，立足防患於未然。重點完善好關鍵工序，關鍵設備，

關鍵崗位的安全生產措施，重點構建好層層抓，人人抓，反覆抓的安全生產保障網絡，重點

落實好監管防控的安全生產責任制，實現安全生產零事故。要著力抓好全面質量管理工作的

貫徹實施。要按照已經建立的全面質量管理體系、文件和標準，步步推進，環環緊扣，層層

落實。在管理體系上要做到設計到位，職責到位，管理到位。在文件和標準上要做到理解到

位，執行到位，落實到位。要切實把開展全面質量管理活動作為推行精益管理的重要內容，

持之以恆地抓好、抓實、抓出成效來，實現全面質量管理工作上臺階、上水平。要整體上加

快新工廠的建設速度。在抓緊NVP車間儘快投入開機試運行的同時，集中精力推進K30車

間建設工程。要使整個新工廠建設在保證工程質量，保證安裝質量，保證工藝達標，保證一

次性試機成功的總體要求下，力爭早投產、早運營、早見效。要著力推進GMP認證和藥品

認證工作。2011年3月份我們已經取得了PVP_I的藥品證書，PVP-I的GMP認證也有望在近

期完成。2012年，要儘快完成PVPP的藥證批覆。要抓緊PVPP車間的GMP改造工作，要完

成PVPP車間和新工廠K 30車間的GMP認證。同時，要積極籌備相關產品國外藥品認證工

作，力爭年內取得PVP-I和K30歐洲COS和美國FDA藥品認證，為產品早日打入國際高端市

場，開拓更加廣闊的發展空間，創造積極有利的條件。

6、投資者關係及信息披露管理

2011年是公司在創業板上市後的第一個完整年度，2012年我們將進一步完善公司的治

理結構，建立和健全投資者溝通的平臺，規範公司投資者關係工作，加強公司與投資者和潛

在投資者之間的溝通，加深投資者對公司的了解和認同，促進公司與投資者之間長期、穩定

的良好關係，提升公司的誠信度、核心競爭能力和持續發展能力，實現公司價值最大化和股

東長期利益最大化。

公司將嚴格按照有關國家法律、法規及深交所關於創業板信息披露的規範性文件的指

引，進一步完善公司的信息披露制度，做好信息披露工作，真實、準確、完整、及時、公平

地披露信息；制訂內幕信息知情人登記制度，做好內幕信息保密工作，保護廣大投資者的合

法權益。

（四）對公司未來發展和經營目標的實現產生不利影響的風險因素

1、募投資金使用風險

公司上市後，利用募集資金投資於募投項目建設，大規模擴充產能，如果未來市場環境、

市場需求產生重大變化出現萎縮或者公司銷售能力不能跟上產能的擴充，將可能導致公司產

能暫時過剩，從而造成募集資金投資項目不能產生預期收益，固定資產投資帶來的折舊、研

發投入支出，以及先期的市場與人員投入成本將會對公司未來業績造成一定壓力。

2、人民幣升值風險

報告期內公司國際銷售金額為98,744,727.09元，佔公司營業收入的52.60%。公司外銷主

要以美元結算，部分銷售採用歐元結算，因人民幣升值，在美元和歐元銷售價格不變的情況

下，以人民幣折算的銷售收入減少，最終造成產品毛利額下降。在國內市場方面，目前國內

PVP消費總量中超過50%需由國外進口，隨著人民幣升值，PVP進口產品的售價會有所下降，

國內下遊廠商進口採購的成本將會降低，部分目前向國內PVP生產商採購的廠商可能會轉為

向國外供應商進口。報告期內人民幣持續升值，人民幣升值會削弱公司在國內的競爭力，對

公司國內市場的銷售造成一定的影響。

3、原材料採購價格上漲風險

報告期內，公司採購比重超過3%的原材料包括γ-丁內酯、精碘、電石、α-P四類。雖然

本公司原材料供應穩定，且與供應商建立了長期的供應合作關係，但是報告期內，因國際大

宗商品大幅上漲等市場供求變動因素影響，導致原材料供應緊張，原材料採購價格大幅上漲，

公司測算本報告期內公司主要原材料上漲幅度在50%以上，對本公司生產經營產生不利影

響。如果未來公司主要原材料價格繼續上漲，則對公司生產經營持續產生不利影響。

4、技術開發及核心技術人員流失、技術失密風險

PVP系列產品具有高技術、高附加值的特點，公司作為高科技企業，在發展過程中，始

終將技術開發作為公司核心競爭力的關鍵組成部分。

由於PVP新產品開發從研製、試產、報批到投產的周期長、環節多、投入大，加之技術

含量高，生產工藝、設備複雜，容易受到一些不可預測因素的影響，上述新產品存在技術開

發風險。公司作為國內最早的PVP產品生產廠家，雖然自身積累了一定的技術優勢，但隨著

科學技術，尤其是精細化工行業的飛速發展，新型PVP產品的生產和應用技術也會加速發展，

各類輔料產品的更新換代將加快。公司如不能繼續保持技術優勢，掌握最新的生產技術，將

在未來的市場競爭中處於不利的地位。

本公司的PVP系列產品生產工藝技術均處於國內領先水平或國際先進水平。該類工藝技

術和核心技術人員是公司核心競爭力的重要組成部分，也是公司賴以生存和發展的基礎和關

鍵。雖然為防止核心技術人員流失、防止技術失密，公司與核心技術人員全部籤訂了《技術

保密合同》，且截至目前，本公司未發生過技術洩密的情況，但如果公司核心技術人員離開

本公司或公司技術人員私自洩露公司技術機密，將對公司的生產經營和新產品研髮帶來較大

的負面影響，對公司造成較大的損失。

5、市場競爭加劇風險

PVP屬於市場化程度較高的行業，在產品競爭方面，PVP系列產品呈現出差異化的競

爭態勢。具體地，高端PVP K30、高端聚維酮碘和PVP系列新產品因其生產廠家少和產品

技術含量高，競爭程度相對較低；而低端PVP K30、低端聚維酮碘等產品由於其生產廠家多

和產品技術含量低，競爭相對激烈，其競爭主要體現在價格方面。報告期，公司主要生產高

端PVP系列產品。

高端PVP系列產品具有良好的發展前景，市場潛力巨大，毛利率較高，未來競爭對手可

能會加大對該領域的投入，使本公司在進一步擴張高端市場份額時面臨更加激烈的競爭，從

而對公司的經營和業績產生不利影響。

6、管理風險

本次股票成功發行後，公司的資產規模將大幅增長，對公司的經營管理能力提出了更高

的要求；另外募集資金投資項目也需要包括技術、研發、管理、銷售等各方面的高級人才。

現有管理團隊雖然包括各類具有豐富的企業管理經驗、市場營銷經驗、資本運營經驗的高級

管理人才、技術專家，但整體管理水平尚需進一步提高。如果公司整體管理水平不能適應公

司規模迅速擴張以及業務發展的需要，組織模式和管理制度未能隨著公司規模的擴大而及時

調整、完善，將影響公司的應變能力和發展活力，進而削弱公司的競爭力，給公司未來的經

營和發展帶來較大的不利影響。

7、環保政策風險

PVP產品生產過程中產生的汙染源主要有噪音、廢水、廢氣及廢渣。公司採取了有效

的治理和預防措施，嚴格按照環保要求進行處理和排放，將對周邊環境的影響程度降至最低。

但是隨著社會公眾環保意識的逐步增強，國家環保法律、法規對環境保護的要求將更加嚴格。

如果國家環保政策有所改變，環保標準提高，新的環保標準超出公司現有「三廢」處理設計能

力，將影響本公司的生產經營，公司將面臨環保政策風險。

8、特許經營許可證重續風險

醫藥級PVP是重要的藥用輔料，聚維酮碘是一種性能優異的醫用消毒劑。為了從事醫

藥生產及銷售業務，本公司須向有關政府機構申請並取得許可證及註冊批件，如藥品生產許

可證、藥品註冊批件等。上述證書均有一定的有效期，有效期滿，公司需根據相關法律法規

的規定，接受有關部門的重新評估，方可延續公司獲得的特許經營許可證。倘若公司無法在

預期的時間內獲得產品批准文號的再註冊批件，或未能在相關執照、認證或登記有效期屆滿

時換領新證或更新登記，本公司將不能夠繼續生產與經銷有關產品，從而對本公司的正常經

營造成影響。

9、重大質量事故風險

由於PVP行業的產品與人們的生活和健康息息相關，下遊行業對PVP產品的質量要求

較高。本公司已設立了質量檢驗部，負責公司產品生產過程的質量監督與控制，防範潛在的

質量事故問題；加強研發力量、嚴格把控產品質量。報告期，公司未發生重大質量事故，但

一旦產品出現質量問題，則可能會對公司經營產生不利影響。

10、重大安全事故風險

本公司生產過程中有毒有害危險物質主要是乙炔、乙烯基甲醚。

乙炔具有弱麻醉作用，高濃度吸入可引起單純窒息，遇明火易發生爆炸。當混有磷化

氫、硫化氫時，毒性增大，職業性接觸毒物危害程度分級為Ⅲ級。乙烯基甲醚屬於易燃物

質，與空氣混合能形成爆炸性混合物，遇明火、高熱極易燃燒爆炸。

針對上述生產過程中可能出現的安全問題，公司制定了一系列的防護措施，嚴格遵循

有關勞動安全衛生規範和規定，確保生產符合國家規定的勞動安全衛生標準，防止和減少

各類事故的發生，保障勞動者在生產過程中的安全和健康。報告期，本公司未發生重大安

全生產事故。

但由於公司產品的技術含量高，生產工藝、設備複雜，操作難度大，一旦操作人員因

疏忽、違規出現操作失誤，或者生產廠區遭受雷電等意外事件，生產出現安全事故問題，

則可能會對公司經營產生不利影響。

（五）資金需求及使用計劃

公司於2010年8月公開發行股票，募集資金淨額為人民幣248,046,976.50元，其中超

募資金為人民幣125,469,076.50元。截止2011年12月31日止，募集資金專戶餘額為

84,090,219.08元，其中超募資金餘額為77,861,138.25元。

2012年，公司將嚴格按照中國證監會和深圳證券交易所的各項規定，規範、有效的使

用募集資金和超募資金。同時結合戰略目標，制定切實可行的資金髮展規劃和實施計劃，在

有實際需求的前提下，通過銀行信貸等多種方式籌集資金，保證公司發展的資金需求，綜合

利用多種手段提高資金使用效率，加強貨款回收力度，節約資金成本，實現股東利益最大化。

三、報告期內公司投資情況

（一）報告期內募集資金的使用情況

1、募集資金到位情況

經中國證券監督管理委員會證監許可[2010]1033號文《關於核准博愛新開源製藥股份有

限公司首次公開發行股票並在創業板上市的批覆》核准，由民生證券有限責任公司採用網下

詢價配售與網上定價發行相結合的方式公開發行人民幣普通股（A股）900萬股，每股發行

價格為30.00元。截至2010年8月16日止，公司實際已向社會公眾公開發行人民幣普通股股票

900萬股，募集資金總額270,000,000.00元，扣除發行費用後實際募集資金淨額248,046,976.50

元。上述募集資金到位情況業經中勤萬信會計師事務所有限公司勤信驗字[2010]1010號驗

證。公司對募集資金採取了專戶存儲管理。

2、募集資金存放和管理情況

（1）募集資金管理情況

為規範募集資金的管理和使用，保護投資者權益，公司根據《中華人民共和國公司法》、

《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》和《深圳證券交易所

創業板上市公司規範運作指引》等有關法律法規及規範性文件的規定，結合公司實際情況，

制訂了《募集資金管理制度》。根據上述管理制度的規定，公司對募集資金實行專戶存儲。

2010年9月16日，公司及保薦機構民生證券有限責任公司分別與募集資金專戶所在銀行

中信銀行股份有限公司焦作分行、中國建設銀行股份有限公司博愛支行、中國工商銀行股份

有限公司博愛中山路支行籤訂了《募集資金三方監管協議》，共同對募集資金的存儲和使用

進行監管。

（2）募集資金專戶存儲情況

截至2011年12月31日止，公司募集資金專戶存儲情況如下：

開戶銀行

帳號

資金用途

帳戶餘額

中國建設銀行股份有

限公司博愛支行

41001545510059888888

年產5000噸聚乙烯吡

咯烷酮（PVP）擴建項

目一期年產3000噸項

目

6,094,755.30

中國工商銀行股份有

限公司博愛中山路支

行

1709123829251851893

年產1萬噸乙烯基甲醚/

馬來酸酐共聚物一期年

產2500噸項目

134,325.53

中信銀行股份有限公

司焦作分行

7396110182100011294

其他與主營業務相關的

營運資金項目

77,861,138.25

合計

84,090,219.08

3、本年度募集資金的實際使用情況

（1）募集資金使用情況對照表

單位：人民幣萬元

募集資金總額

24,804.70

本年度投入募集資金總額

12,312.94

變更用途的募集資金總額

已累計投入募集資金總額

16,812.91

變更用途的募集資金總額比例

承諾投資項目和超募資金投向

是否已變

更項目

（含部分

變更）

募集資

金承諾

投資總

額

調整後

投資總

額（1）

本年度

投入金

額

截至期末

累計投入

金額（2）

截至期末投

資進度（%）

（3）＝

(2)/(1)

項目達到

預定可使

用狀態日

期

本年

度實

現的

效益

是否達到

預計效益

項目可行性

是否發生重

大變化

承諾投資項目

年產5000噸聚乙烯吡咯烷酮（PVP）擴建項

目一期年產3000噸項目

否

6,295.79

6,295.79

4,480.58

5,766.01

91.59%

2012年12

月

該項目尚

處於建設

期，本年度

未實現效

益。

否

年產1萬噸乙烯基甲醚/馬來酸酐共聚物一期

年產2500噸項目

否

5,962.00

5,962.00

5,332.36

6,046.90

101.42%

2012年12

月

該項目尚

處於建設

期，本年度

未實現效

益。

否

承諾投資項目小計

12,257.79

12,257.79

9,812.94

11,812.91

超募資金投向

歸還銀行貸款（如有）

1,500.00

4,000.00

補充流動資金（如有）

1000.00

1000.00

超募資金投向小計

2,500.00

5,000.00

合計

12,312.95

16,812.92

未達到計劃進度或預計收益的情況和原因

（分具體項目）

由於公司募投項目實施地點變更，同時擬使用超募資金7786.11萬元增加3000噸PVP項目投資金額及項目內容，因此

公司決定將項目完成日期推遲到2012年12月31日。

項目可行性發生重大變化的情況說明

無

超募資金的用途、金額及使用進展情況

2010年9月16日，公司第一屆董事會第十四次會議審議通過了《關於使用部分募集資金提前償還銀行貸款的議案》，

使用部分募集資金人民2,500萬元償還銀行貸款。2011年10月24日，公司第一屆董事會第二十一次會議審議通過了

《關於使用部分超募資金永久補充流動資金的議案》。具體用途如下： 1、使用1,500萬元償還中信銀行股份有限公司

焦作分行短期借款。2、使用1,000萬元購買公司產品主要原材料γ-丁內酯及電石等。截至2011年12月31日止，公

司已累計使用超募資金償還銀行借款4,000萬元，使用1,000萬元購買公司產品主要原材料。

募集資金投資項目實施地點變更情況

2011年12月9日，公司召開第一屆董事會第二十二次會議，審議通過了《關於變更募投項目實施地點的議案》，公司

決定把募投項目第1項「年產5000噸聚乙烯吡咯烷酮（PVP）擴建項目一期年產3000噸項目」實施地點由原址變更

至第2項項目實施地點一併實施。

募集資金投資項目實施方式調整情況

無

募集資金投資項目先期投入及置換情況

經中勤萬信會計師事務所有限公司2010年9月16日出具的勤信審核[2010]1019號「關於博愛新開源製藥股份有限公司

以自籌資金預先投入募集資金投資項目的專項審核報告」，公司用募投資金置換預先投入項目資金1,277.51萬元。

用閒置募集資金暫時補充流動資金情況

2011年1月21日，公司召開第一屆董事會第十七次會議表決通過了《關於使用部分超募資金暫時補充流動資金的議

案》，，公司使用募集資金中其他與主營業務相關的營運資金2000萬元人民幣補充營運資金，使用期限不超過董事會

批准之日起6個月，到期將歸還至募集資金專戶。2011年7月19日，公司已將上述補充流動資金2000萬元一次性全

部歸還至公司開立的募集資金專戶（中信銀行股份有限公司焦作分行，帳號為7396110182100011294）。

項目實施出現募集資金結餘的金額及原因

不適用

尚未使用的募集資金用途及去向

經公司第一屆董事會第二十三次會議批准，公司決定使用超募資金7,786.11萬元增加募投項目3,000噸PVP項目投資

金額及項目內容，將原總投資為6,295.79萬元的3,000噸PVP項目總投資增加為14,081.90萬元。

募集資金使用及披露中存在的問題或其他情

況

無

（2）募集資金使用情況

公司2010年使用募集資金44,999,719.70元，2011年使用募集資金123,129,419.63元，截

止2011年12月31日，公司已累計使用募集資金168,129,139.33元，其中：年產5000噸聚乙烯

吡咯烷酮（PVP）擴建項目一期年產3000噸項目支出50,579,324.20 元，年產1萬噸乙烯基甲

醚/馬來酸酐共聚物一期年產2500噸項目支出54,774,732.83 元，公司於募集資金到位之前利

用自籌資金先期投入募集資金項目人民幣12,775,082.30元，使用募集資金50,000,000.0元用

於永久補充流動資金（其中：使用募集資金償還銀行借款40,000,000.00元，使用募集資金

10,000,000.00元購買公司主要原材料）。截止2011年12月31日止，募集資金專戶餘額為

84,090,219.08元(其中利息收入4,172,381.91元)。

（3）募集資金投資項目先期投入及置換情況

2010年9月16日，公司第一屆董事會第十四次會議審議通過了《關於以募集資金置換預

先已投入募集資金投資項目的自籌資金的議案》：截至2010年9月5日，公司以自籌資金預先

投入募集資金投資項目的實際投資額為12,775,082.30元。公司將以12,775,082.30萬元募集資

金置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金12,775,082.30元。中勤萬信會計師事務所有

限公司出具了勤信審核[2010]1019號《關於博愛新開源製藥股份有限公司以自籌資金預先投

入募集資金投資項目的專項審核報告》；保薦人民生證券有限責任公司及保薦代表人梁江東、

馬初進同意公司用募集資金置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金事項。

（4）、超募資金使用情況

2010年9月16日，公司第一屆董事會第十四次會議審議通過了《關於使用部分募集資金

提前償還銀行貸款的議案》，使用部分募集資金人民25,000,000.00元償還銀行貸款。2011

年10月24日，公司第一屆董事會第二十一次會議審議通過了《關於使用部分超募資金永久補

充流動資金的議案》，公司使用超募資金2,500萬元用於永久補充流動資金。 截至2011年12

月31日，公司超募資金餘額77,861,138.25元。

(5) 募集資金投資項目的實施地點變更情況

2011年12月9日，公司召開第一屆董事會第二十二次會議，審議通過了《關於變更募投

項目實施地點的議案》，公司決定將「年產5000噸聚乙烯吡咯烷酮（PVP）擴建項目一期年

產3000噸項目」由原「博愛縣孝敬鄉程村公司三分廠院內」變更至「博愛縣工業集聚區，博

愛縣文化路北側年產1萬噸乙烯基甲醚/馬來酸酐共聚物一期年產2500噸項目」地塊。

(6) 尚未使用的募集資金用途及去向情況

經公司第一屆董事會第二十三次會議批准，公司決定使用超募資金7,786.11萬元增加募

投項目3,000噸PVP項目投資金額及項目內容，將原總投資為6,295.79萬元的3,000噸PVP項目

總投資增加為14,081.90萬元。

（7）、變更募集資金投資項目的資金使用情況

截止2011年12月31日止，公司未發生變更募集資金投資項目的情況。由於公司募投項目

實施地點變更，同時擬使用超募資金7786.11萬元增加3000噸PVP項目投資金額及項目內容，

因此公司決定將項目完成日期推遲到2012年12月31日。

（二）報告期內公司未發生重大非募集資金投資情況

（三）報告期內，公司持有焦作市商業銀行股份有限公司0.77%的股權，具體情況如下：

被投資單

位

投資成本

持股比例

期末帳面

值

本期收益

核算科目

股份來源

焦作市商

業銀行股

份有限公

司

500

0.77%

500

長期股權

投資

原始取得

除焦作商行外，公司沒有持有其他上市公司股權、參股商業銀行、證券公司、保險公司、

信託公司和期貨公司等金融企業股權，沒有買賣其他上市公司股份的情況。

（四）報告期內無持有以公允價值計量的金融資產情況。

四、公司無期末發行在外的可轉換為股份的各種金融工具、以公司允價值計量的負債。

五、利潤分配及資本公積轉增股本情況

（一）2011年利潤分配預案

經中勤萬信會計師事務所有限公司審計，2011年母公司年度實現淨利潤

25,148,448.65 元，根據公司章程的規定，減實施2010年度分配方案的7,200,000.00元，提

取10%的法定公積金2,514,844.87元，加上上年結存未分配利潤35,962,998.80 元，本年度

末母公司可供投資者分配的利潤為51,396,602.58 元。公司年末資本公積餘額為

220,018,911.98 元。

鑑於公司業務持續發展，經營規模不斷擴大，且歸屬於上市公司的淨利潤穩步增長，為

了更好地兼顧股東的即期和長遠利益，根據中國證監會鼓勵上市公司現金分紅，給予投資者

穩定、合理回報的指導意見，按照《公司法》及《公司章程》的有關規定，經董事會研究決

定，本年度利潤分配及資本公積轉增股本預案為：以公司2011年12月31日的總股本

72,000,000股為基數，向全體股東每10股派發現金股利人民幣1元（含稅），合計派發現金

7,200,000元；以公司2011年12月31日的總股本72,000,000股為基數，向全體股東每10

股分配股票股利1股（含稅），共計7,200,000股,每股面值1元，共計7,200,000元；其餘未

分配利潤結轉下年。同時，以公司2011年12月31日總股本72,000,000股為基數，由資本

公積向全體股東每10股轉增5股，合計轉增36,000,000股。

本次利潤分配及資本公積轉增股本議案須經2011年度股東大會審議批准後實施。

（二）近三年度公司利潤分配方案

1、2010年度

2011年5月8日召開的2010年度股東大會審議通過了公司2010年度利潤分配方案：

以公司2010年12月31日的總股本36,000,000股為基數，向全體股東每10股派發現金股

利人民幣2元（含稅），合計派發現金7,200,000元，其餘未分配利潤結轉下年。同時，以公

司2010年12月31日總股本36,000,000股為基數，由資本公積向全體股東每10股轉增10

股，合計轉增36,000,000股。

2、2009年度

2010年4月30日召開的2009年度股東大會會議根據公司2009年第三次臨時股東大會決議

（公司在首次公開發行人民幣普通股股票前實現的所有累計滾存未分配利潤，由本次發行新

股完成後的全體新老股東按持股比例共同享有）決定，公司2009年度提取法定公積金後的稅

後利潤不進行分配。

3、2008年

公司前身博愛新開源製藥有限公司沒有決議公司2008年度利潤分配情況。2009年10月14

日股份公司2009年第三次臨時股東大會決議公司在首次公開發行人民幣普通股股票前實現

的所有累計滾存未分配利潤，由本次發行新股完成後的全體新老股東按持股比例共同享有。

4、公司前三年現金分紅統計

單位：元

年度

分配方案

現金分紅金額

（含稅）

分紅年度年度歸屬

於母公司淨利潤

現金分紅佔當年

淨利潤的比例

2010

每10股轉增10股派2

元（含稅）

7,200,000.00

22,146,528.76

32.51%

2009

不分配不轉增

--

18,208,380.59

--

2008

不分配不轉增

--

10,348,853.24

--

三年累計現金分

紅金額（含稅）

近三年平均淨利潤

佔最近三年平均

年度淨利潤的比

率

7,200,000.00

16,901,254.20

42.6%

公司每年的現金分紅政策，由董事會根據公司的具體經營和市場環境情況，同時徵詢主

要股東意見，充分考慮中小股東利益制定；並報股東大會批准。近三年累計現金分配比例達

到三年平均可分配利潤的30%以上。利潤分配政策的制定及實施情況符合公司章程的規定和

股東大會決議的要求。

（三）發行後的分配政策

根據公司章程第一百五十六條，公司現在的分配政策為：

（一）公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策應保持連續性

和穩定性；

（二）公司可以採取現金或者股票方式分配股利，可以進行中期現金分紅；

（三）在公司當年實現的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金後所餘的稅後利潤）

為正值的情況下，原則上當年應向股東派發一定比例的現金紅利；

（四）公司向原有股東配售股份、向不特定對象公開募集股份或公開發行可轉換公司債

券時，公司最近三年以現金方式累計分配的利潤應不少於最近三年實現的年均可分配利潤的

百分之三十；

（五）對於當年盈利但未提出現金利潤分配預案的，公司董事會應當在定期報告中披露

未分紅的原因，獨立董事應對此發表獨立意見；

（六）存在股東違規佔用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所獲分配的現金紅利，

以償還其佔用的資金。

按照中國證監會關於明確上市公司分紅政策的相關要求，進一步回報投資者，公司一屆

董事會二十四次會議提出，將對公司章程中利潤分配相關條款作出修改並報股東大會批准，

修改後的相關條款如下：

（一）公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策應保持連續性

和穩定性；

（二）公司可以採取現金或者股票方式分配股利，可以進行中期現金分紅；

（三）在公司當年實現的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金後所餘的稅後利潤）

為正值的情況下，公司董事會應根據公司的具體經營情況和市場環境，制定利潤分配預案報

股東大會批准，原則上公司每年以現金方式分配的利潤不少於當年實現的可分配利潤的百分

之十或最近三年以現金方式分配的利潤之和不少於最近三年實現的年均可分配利潤的百分

之三十；

（四）當公司年末資產負債率超過百分之七十或當年經營活動產生的現金流量淨額為負

數時，公司可不進行現金分紅，對於當年盈利但未提出現金利潤分配預案的，公司董事會應

當在定期報告中披露未分紅的原因以及未用於現金分紅的資金留存公司的用途，獨立董事應

對此發表獨立意見；

（五）存在股東違規佔用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所獲分配的現金紅利，

以償還其佔用的資金。

第四節 重要事項

一、重大訴訟、仲裁事項

報告期內，公司無重大訴訟、仲裁事項。

二、破產相關事項

報告期內，公司未發生破產重組等相關事項。

三、收購及出售資產、企業合併事項

報告期內，公司未發生收購及出售資產、吸收合併事項

四、股權激勵計劃實施情況

報告期內，公司未實行股權激勵計劃。

五、關聯方關係及重大交易事項。

報告期內，公司未發生重大關聯交易事項。只與實際控制人及關聯方發生小額關聯交易，

數額較小，且符合相關程序及自願性原則，不影響公司的經營活動。

報告期內，公司的關聯交易情況如下：

1、本公司的實際控制人情況

公司名稱

關聯關係

對本公司的持股比例

對本公司的表決權比例

王東虎

第一大股東

19.94%

19.94%

楊海江

第二大股東

9.69%

9.69%

王堅強

第二大股東

9.69%

9.69%

2、本公司的子公司情況：

子公司名稱

子公司

類型

企業

類型

註冊地址

法人代表

業務性質

註冊資本

（萬元）

持股比

例（%）

表決權

比例（%）

組織機構

代碼

天津博愛新開源國

際貿易有限公司

全資

有限

公司

天津港保稅

區東方大道

166號B-407

王東虎

貿易

50.00

100.00

100.00

67944291-2

3、本公司其他關聯方

其他關聯方名稱

其他關聯方與本公司的關係

組織機構代碼

焦作市洋江牧業有限公司

受本公司第二大股東楊海江控制

79820392-2

焦作市洋江食品有限公司

本公司第二大股東楊海江持股

77085498-5

賀兆鳳

本公司第二大股東楊海江配偶

博愛新聯友化工有限公司

本公司第一大股東王東虎之弟持股

72864261-2

新聯誼(天津)國際工貿有限公司

本公司前三大股東任董事

73035970-1

4. 關聯交易情況

（1）採購商品和接受勞務情況表

出售商品和提供勞務情況表

報告期無採購商品和接受勞務情況。

報告期無出售商品和提供勞務情況。

（2）關聯擔保情況

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始

日

擔保到期

日

擔保是

否已經

履行完

畢

焦作市洋江牧業有限公司

本公司

4,000,000.00

2010.7.6

2011.7.6

是

註：本公司向焦作市商業銀行中站支行借款400萬元，借款期限自2010年7月6日起至2011

年7月6日止，系由焦作市洋江牧業有限公司提供保證，截止2011年12月31日，該借款

已歸還，相關擔保責任已解除。

（3）關聯方資金拆借情況

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

王東虎

303,082.27

2010.4.15

2011.3.10

本年已償

還

（4）關聯方資產轉讓、債務重組情況

關聯方

關聯交

易類型

關聯交

易內容

關聯交

易定價

方式

本期發生額

上期發生額

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

賀兆鳳

資產受

讓

房地產

評估價

7,113,544.00

100.00

註：2009年9月，公司與賀兆鳳籤訂了土地、房屋轉讓合同，賀兆鳳將位於河南省博愛縣

孝敬鎮程村面積為24,719.21平方米的工業用地的土地使用權(有效期至2051年12月30日)、

並與楊海江共有該地塊上建築物25座轉讓給本公司，轉讓價款共計7,113,544.00元。其中:

土地價值2,768,600.00元(博愛縣金地勘測評估有限公司出具的博金[2009](評)008字土地轉

讓評估報告)；25座建築物價值4,344,944.00元(博愛縣金博價格事務有限公司出具的博金價

估(2009)240號、241號評估報告)，截止2010年12月31日，公司已支付7,077,160.40元，2011年公司將餘款36,383.60元付清。

5.關聯方應收應付款項

應付關聯方款項

關聯方名稱

科 目

期末金額

期初金額

王東虎

其他應付款

0.00

1,545,000.00

賀兆鳳

其他應付款

0.00

36,383.60

六、重大擔保

報告期內，公司未發生對外擔保事項。

七、重大合同及其履行情況

報告期內，公司未發生重大合同事項。

八、委託理財

報告期內，公司未委託他人進行現金資產管理事項。

九、證券投資

報告期內，公司未發生證券投資情況。

十、關聯方資金佔用情況

報告期內，公司不存在控股股東及其它關聯方佔用公司資金情況。

十一、受監管部門處罰、通報批評、公開譴責等情況

報告期內，公司及公司董事、監事、高級管理人員、公司控股股東、實際控制人未發生受

到監管部門處罰的事項。

十二、公司或持股5%以上股東的承諾事項及履行情況

1、關於避免同業競爭的承諾

為避免同業競爭損害本公司及其他股東的利益，公司實際控制人及控股股東楊海江、王

東虎、王堅強等三人做出避免同業競爭的承諾。報告期內，公司控股股東信守承諾，沒有發

生與公司同業競爭的行為。

2、關於股份鎖定的承諾

公司全體發起人股東、董事、監事、高級管理人員、實際控制人嚴格履行公司上市前作

出的關於對所持股份的限售安排、股東對所持股份自願鎖定的承諾。

3、關於所得稅優惠事項的承諾

公司控股股東及實際控制人楊海江、王東虎、王堅強嚴格履行《關於公司曾以核定徵收

方式繳納企業所得稅的承諾》。報告期內公司沒有發生因曾經採用核定徵收方式而享受的所

得稅優惠被追繳的情況。

4、關於住房公積金事項的承諾

公司控股股東及實際控制人楊海江、王東虎、王堅強與公司及子公司天津新開源嚴格履

行關於住房公積金相關事項的承諾。報告期內沒有發生博愛縣或天津市有權部門要求為員工

繳納特定期間住房公積金的情況。

5、關於農行債務問題的承諾

公司控股股東及實際控制人楊海江、王東虎、王堅強嚴格履行分別並連帶地作出的以下

不可撤銷的承諾：「如公司因農行債務受追償而發生任何損失，將由籤署人連帶向農行承擔

全部賠付責任，且無需公司支付任何對價」。

報告期內，由於博愛縣開源精細化工廠就農行債務問題與縣農行已經達成協議並一次性

解決完畢，具體請參看公司於2011年6月13日發出的《關於農行債務問題解決結果的公告》，

該項承諾已經履行完畢。

6、關於代持股份的承諾

關於公司實際控制人楊海江、王東虎、王堅強委託天津新聯誼、山西新聯友、中嘉煤炭

代持股份的承諾。報告期內，不存在前述名義持股事宜相關的任何權利主張，或產生任何爭

議、糾紛。

十三、聘任、解聘會計師事務所情況

經公司2010年度股東大會批准，公司聘任中勤萬信會計師事務所有限公司作為公司財

務報告審計及其它相關諮詢服務的會計機構，聘期一年，期滿可續聘。該所為公司提供2011

年度審計服務的報酬為25萬元。目前中勤萬信會計師事務所有限公司已為公司提供審計服

務3年。

十四、其他重大事項

報告期內，公司無其他重大事項。

十五、報告期內公司公告索引

序號

信息披露內容

刊載日期

刊載網站

1

博愛新開源製藥股份有限公司2011年第一次

臨時股東大會決議公告

2011年01月13日

www.cninfo.com.cn

2

北京市海勤律師事務所關於博愛新開源製藥

股份有限公司2011年第一次臨時股東大會的

法律意見書

2011年01月13日

www.cninfo.com.cn

3

博愛新開源製藥股份有限公司董事會議事規

則（2011年1月）

2011年01月13日

www.cninfo.com.cn

4

博愛新開源製藥股份有限公司對外擔保管理

制度（2011年1月）

2011年01月13日

www.cninfo.com.cn

5

博愛新開源製藥股份有限公司對外投資管理

制度（2011年1月）

2011年01月13日

www.cninfo.com.cn

6

博愛新開源製藥股份有限公司股東大會議事

規則（2011年1月）

2011年01月13日

www.cninfo.com.cn

7

博愛新開源製藥股份有限公司控股子公司管

理制度（2011年1月）

2011年01月13日

www.cninfo.com.cn

8

博愛新開源製藥股份有限公司累積投票制實

施細則（2011年1月）

2011年01月13日

www.cninfo.com.cn

9

博愛新開源製藥股份有限公司章程 （201101

修訂）

2011年01月13日

www.cninfo.com.cn

10

第一屆董事會第十七次會議決議公告

2011年01月21日

www.cninfo.com.cn

11

第一屆監事會第八次會議決議公告

2011年01月21日

www.cninfo.com.cn

12

獨立董事關於使用部分超募資金暫時補充流

動資金的專項意見

2011年01月21日

www.cninfo.com.cn

13

關於使用部分超募資金暫時補充流動資金的

公告

2011年01月21日

www.cninfo.com.cn

14

民生證券有限責任公司關於博愛新開源製藥

股份有限公司使用部分超募資金暫時補充流

2011年01月21日

www.cninfo.com.cn

動資金的核查意見

15

博愛新開源製藥股份有限公司2010年度業績

快報

2011年02月24日

www.cninfo.com.cn

16

博愛新開源製藥股份有限公司關於獲得藥品

註冊批件的公告

2011年02月25日

www.cninfo.com.cn

17

中勤萬信會計師事務所有限公司關於公司募

集資金存放與實際使用情況的鑑證報告

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

18

中勤萬信會計師事務所有限公司關於公司

2010年度控股股東及其他關聯方資金佔用情

況的專項說明

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

19

民生證券有限責任公司關於公司2010年度內

部控制自我評價報告的核查意見

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

20

民生證券有限責任公司關於公司2010年度募

集資金存放與使用情況專項核查意見

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

21

民生證券有限責任公司關於公司2010年度持

續督導跟蹤報告

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

22

關於召開2010年度股東大會的通知

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

23

獨立董事述職報告（唐國平）

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

24

獨立董事述職報告（葉自江）

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

25

獨立董事述職報告（吳文彬）

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

26

獨立董事對相關事項發表的的獨立意見

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

27

第一屆監事會第九次會議決議公告

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

28

第一屆董事會第十八次會議決議公告

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

29

2010年年度審計報告

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

30

募集資金存放於使用專項報告

2011年04月12日

31

2010年年度報告摘要

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

32

2010年年度報告

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

33

2010年度內部控制的自我評價報告

2011年04月12日

www.cninfo.com.cn

34

博愛新開源製藥股份有限公司關於舉行2010

年年度報告網上說明會的通知

2011年04月18日

www.cninfo.com.cn

35

博愛新開源製藥股份有限公司2011年第一季

度季度報告正文

2011年04月25日

www.cninfo.com.cn

36

博愛新開源製藥股份有限公司2010年年度股

東大會決議公告

2011年05月09日

www.cninfo.com.cn

37

北京市海勤律師事務所關於博愛新開源製藥

股份有限公司2010年年度股東大會的法律意

見書

2011年05月09日

www.cninfo.com.cn

38

博愛新開源製藥股份有限公司2010年度權益

分配實施公告

2011年05月20日

www.cninfo.com.cn

39

關於農行債務問題解決結果的公告

2011年06月13日

www.cninfo.com.cn

40

博愛新開源製藥股份有限公司關於舉行2010

年度業績網上集體說明會的通知

2011年06月17日

www.cninfo.com.cn

41

博愛新開源製藥股份有限公司關於完成工商

2011年07月07日

www.cninfo.com.cn

登記變更的公告

42

博愛新開源製藥股份有限公司關於使用部分

募集資金暫時補充流動資金的歸還公告

2011年07月20日

www.cninfo.com.cn

43

博愛新開源製藥股份有限公司2011半年度業

績快報

2011年07月26日

www.cninfo.com.cn

44

2011年半年度報告摘要

2011年08月16日

www.cninfo.com.cn

45

博愛新開源製藥股份有限公司2011年半年度

報告

2011年08月16日

www.cninfo.com.cn

46

博愛新開源製藥股份有限公司第一屆董事會

第二十次會議決議公告

2011年08月16日

www.cninfo.com.cn

47

博愛新開源製藥股份有限公司獨立董事對相

關事項發表的獨立意見

2011年08月16日

www.cninfo.com.cn

48

博愛新開源製藥股份有限公司獨立董事對相

關事項發表的獨立意見籤署頁

2011年08月16日

www.cninfo.com.cn

49

民生證券有限責任公司關於博愛新開源製藥

股份有限公司2011年上半年持續督導跟蹤報

告

2011年08月16日

www.cninfo.com.cn

50

博愛新開源製藥股份有限公司股票交易異常

波動公告

2011年08月23日

www.cninfo.com.cn

51

博愛新開源製藥股份有限公司首次公開發行

前已發行股份上市流通提示性公告

2011年08月23日

www.cninfo.com.cn

52

民生證券有限責任公司關於博愛新開源製藥

股份有限公司首次公開發行前已發行股份上

市流通核查意見

2011年08月23日

www.cninfo.com.cn

53

2011年第三季度季度報告全文

2011年10月26日

www.cninfo.com.cn

54

2011年第三季度季度報告正文

2011年10月26日

www.cninfo.com.cn

55

博愛新開源製藥股份有限公司第一屆董事會

第二十一次會議決議公告

2011年10月26日

www.cninfo.com.cn

56

博愛新開源製藥股份有限公司第一屆監事會

第十二次會議決議公告

2011年10月26日

www.cninfo.com.cn

57

博愛新開源製藥股份有限公司獨立董事對使

用部分超募資金永久補充流動資金的獨立意

見

2011年10月26日

www.cninfo.com.cn

58

博愛新開源製藥股份有限公司關於使用部分

超募資金永久補充流動資金的公告

2011年10月26日

www.cninfo.com.cn

59

民生證券有限責任公司關於博愛新開源製藥

股份有限公司使用部分超募資金永久補充流

動資金的核查意見

2011年10月26日

www.cninfo.com.cn

60

博愛新開源製藥股份有限公司第一屆董事會

第二十二次會議決議公告

2011年12月09日

www.cninfo.com.cn

61

博愛新開源製藥股份有限公司第一屆監事會

第十三次會議決議公告

2011年12月09日

www.cninfo.com.cn

62

博愛新開源製藥股份有限公司獨立董事對變

更募投項目實施地點的意見

2011年12月09日

www.cninfo.com.cn

63

博愛新開源製藥股份有限公司關於變更募投

項目實施地點的公告

2011年12月09日

www.cninfo.com.cn

64

博愛新開源製藥股份有限公司關於加強上市

公司治理專項活動自查報告的公告

2011年12月09日

www.cninfo.com.cn

65

博愛新開源製藥股份有限公司關於上市公司

治理專項活動自查報告與整改計劃的公告

2011年12月09日

www.cninfo.com.cn

66

民生證券有限責任公司關於公司變更募投項

目實施地點的核查意見

2011年12月09日

www.cninfo.com.cn

67

內幕信息知情人登記管理制度（2011年12

月）

2011年12月09日

www.cninfo.com.cn

68

博愛新開源製藥股份有限公司財務總監辭職

公告

2011年12月31日

www.cninfo.com.cn

第五節 股本變動及股東情況

一、股份變動情況

（一）股份變動情況

本次變動前

本次變動增減（+，-）

本次變動後

數量

比例

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件

股份

27,000,000

75.00%

0

27,000,000

-22,580,000

4,420,000

31,420,000

43.64%

1、國家持股

0

0

0

0

2、國有法人持股

0

0

0

0

3、其他內資持股

27,000,000

75.00%

0

27,000,000

-24,530,000

2,470,000

29,470,000

40.93%

其中：境內非國

有法人持股

3,000,000

8.33%

0

3,000,000

-6,000,000

-3,000,000

境內自然

人持股

24,000,000

66.67%

0

24,000,000

-18,530,000

5,470,000

29,470,000

40.93%

4、外資持股

0

0

0

其中：境外法人

持股

0

0

0

境外自然

人持股

0

0

0

5、高管股份

1,950,000

1,950,000

1,950,000

2.71%

二、無限售條件

股份

9,000,000

25.00%

9,000,000

22,580,000

31,580,000

40,580,000

56.36%

1、人民幣普通股

9,000,000

25.00%

9,000,000

22,580,000

31,580,000

40,580,000

56.36%

2、境內上市的外

資股

3、境外上市的外

資股

4、其他

三、股份總數

36,000,000

100.00%

36,000,000

36,000,000

72,000,000

100.00%

（二）限售股份變動情況表

單位：股

股東名稱

年初限售股數

本年解除限售

股數

本年增加限售

股數

年末限售股數

限售原因

解除限售日期

王東虎

7,180,000

0

7,180,000

14,360,000

上市承諾鎖定

2014年8月25

日

王堅強

3,490,000

0

3,490,000

6,980,000

上市承諾鎖定

2014年8月25

日

楊海江

3,490,000

0

3,490,000

6,980,000

上市承諾鎖定

2014年8月25

日

晉城市信泰商

貿有限公司

1,500,000

3,000,000

1,500,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

北京翰楚達投

資顧問有限公

司

1,500,000

3,000,000

1,500,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

吳從周

1,000,000

2,000,000

1,000,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

鮑婕

1,000,000

2,000,000

1,000,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

高拙

730,000

1,460,000

730,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

李莉

600,000

1,200,000

600,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

李為民

600,000

1,200,000

600,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

張建軍

600,000

1,200,000

600,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

王晉君

600,000

1,200,000

600,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

施建軍

600,000

1,200,000

600,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

王文志

500,000

1,000,000

500,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

付娟

500,000

1,000,000

500,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

方士心

500,000

250,000

500,000

750,000

上市承諾鎖定

2012年8月25

日

方明

350,000

700,000

350,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

高忠霖

270,000

540,000

270,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

趙五星

200,000

400,000

200,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

豆紅偉

200,000

400,000

200,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

劉中禮

200,000

0

200,000

400,000

高管離職鎖定

2012年4月10

日

張守斌

200,000

400,000

200,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

閻重朝

200,000

400,000

200,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

瞿海松

150,000

300,000

150,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

曲雲霞

100,000

200,000

100,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

趙煒

100,000

200,000

100,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

張頂柱

100,000

200,000

100,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

範全武

100,000

200,000

100,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

劉愛民

100,000

200,000

100,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

喬躍普

100,000

200,000

100,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

姬新軍

40,000

80,000

40,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

王愛民

40,000

80,000

40,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

餘豔麗

40,000

80,000

40,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

王海軍

40,000

80,000

40,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

彭忠茂

20,000

40,000

20,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

張會峰

20,000

40,000

20,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

李鐵山

20,000

40,000

20,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

申建軍

20,000

40,000

20,000

0

上市承諾鎖定

2011年8月25

日

合計

27,000,000

24,530,000

27,000,000

29,470,000

－

－

二、證券發行和上市情況

報告期內，公司無證券發行和上市情況。

2011年5月27日，根據公司在2011年5月8日召開的2010年度股東大會審議通過的

公司2010年度利潤分配及資本公積轉增股本方案：以公司2010年12月31日的總股本

36,000,000股為基數，由資本公積向全體股東每10股轉增10股，合計轉增36,000,000股，

轉增後公司總股本增加到7200萬股。2011年7月6日公司完成工商變更。

三、公司前10名股東和前10名無限售條件股東情況介紹（截止2011年12月31日）

單位：股

2011年末股東總數

7,459

本年度報告公布日前一個

月末股東總數

7,115

前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

（%）

持股總數

持有有限售條件

股份數量

質押或凍結的

股份數量

王東虎

境內自然人

19.94%

14,360,000

14,360,000

0

王堅強

境內自然人

9.69%

6,980,000

6,980,000

0

楊海江

境內自然人

9.69%

6,980,000

6,980,000

0

晉城市信泰商貿有限

公司

境內非國有

法人

4.17%

3,000,000

0

0

北京翰楚達投資顧問

有限公司

境內非國有

法人

4.17%

3,000,000

0

0

吳從周

境內自然人

2.08%

1,500,000

0

0

高拙

境內自然人

2.04%

1,468,000

0

0

李莉

境內自然人

1.67%

1,200,000

0

0

李為民

境內自然人

1.67%

1,200,000

0

0

張建軍

境內自然人

1.67%

1,200,000

0

0

施建軍

境內自然人

1.67%

1,200,000

0

0

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件股份數量

股份種類

晉城市信泰商貿有限公司

3,000,000

人民幣普通股

北京翰楚達投資顧問有限公司

3,000,000

人民幣普通股

高拙

1,468,000

人民幣普通股

李莉

1,200,000

人民幣普通股

李為民

1,200,000

人民幣普通股

張建軍

1,200,000

人民幣普通股

施建軍

1,200,000

人民幣普通股

王文志

1,000,000

人民幣普通股

鮑婕

1,000,000

人民幣普通股

王晉君

950,000

人民幣普通股

上述股東關聯關係或

一致行動的說明

股東王東虎、王堅強、楊海江是一致行動人。公司未知前10名無限售

條件股東是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。

四、控股股東及實際控制人情況

（一）公司控股股東及實際控制人情況

本公司前三大股東王東虎、楊海江、王堅強為本公司控股股東暨共同實際控制人。

報告期內，王東虎持有本公司1436萬股股份，佔總股本的19.94%，楊海江持有本公司

698萬股股份，佔總股本的9.69%，王堅強持有本公司698萬股股份，佔總股本的9.69%，

三人合計持有本公司2,832萬股股份，佔總股本的39.32%。

楊海江，男，1953年出生，中國國籍，無永久境外居留權，高中學歷。1966年參加工

作，1999年任博愛縣食品公司經理，2003年起任博愛新開源製藥有限公司董事。現任本公

司董事長。

王東虎，男，1954年出生，中國國籍，無永久境外居留權，碩士研究生。曾任山西省

陽城縣山城煤礦礦長，山西新聯友濾材有限公司副董事長，2003年起任博愛新開源製藥有

限公司董事。曾被晉城市人民政府授予「優秀農民企業家」稱號，被山西省煤炭廳、國家能

源部評為優秀礦長。現任本公司董事兼總經理。

王堅強，男，1966年出生，中國國籍，無永久境外居留權，碩士研究生。曾任解放軍

第一軍醫大學講師，日本東京大學客座研究員，山西新聯友濾材有限公司總經理，新聯誼（天

津）國際工貿有限公司總經理。2003年起任博愛新開源製藥有限公司董事。現任本公司副

董事長兼技術總監。

(二)公司與實際控制人之間的產權關係和控制關係如下圖：

王東虎

楊海江

王堅強

博愛新開源製藥股份有限公司

19.94% 9.69% 9.69%

39.32%

第六節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員的情況

（一）董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

姓名

職務

性

別

年

齡

任期起始

日期

任期終止

日期

年初持股

數

年末持股

數

變動

原因

報告期

內從公

司領取

的報酬

總額

（萬

元）（稅

前）

是否在

股東單

位或其

他關聯

單位領

取薪酬

楊海

江

董事長

男

59

2009年04

月26日

2012年04

月25日

3,490,000

6,980,000

資本

公積

轉增

19.48

否

王東

虎

總經理

男

58

2009年04

月26日

2012年04

月25日

7,180,000

14,360,000

資本

公積

轉增

19.46

否

王堅

強

副董事

長

男

46

2009年04

月26日

2012年04

月25日

3,490,000

6,980,000

資本

公積

轉增

22.46

否

方華

生

董事

男

50

2009年04

月26日

2012年04

月25日

0

0

0.00

否

吳文

彬

獨立董

事

男

70

2009年04

月26日

2012年04

月25日

0

0

5.00

否

葉自

江

獨立董

事

男

66

2009年04

月26日

2012年04

月25日

0

0

0.00

否

唐國

平

獨立董

事

男

48

2009年04

月26日

2012年04

月25日

0

0

5.00

否

張軍

政

副總經

理

男

36

2009年04

月26日

2012年04

月25日

0

0

6.11

否

楊洪

波

副總經

理

男

38

2009年04

月26日

2012年04

月25日

0

0

6.22

否

曲雲

霞

副總經

理

女

41

2009年04

月26日

2012年04

月25日

100,000

200,000

資本

公積

轉增

9.58

否

劉中

禮

副總經

理

男

45

2009年04

月26日

2011年04

月10日

200,000

400,000

資本

公積

轉增

5.64

否

吳從

周

財務總

監

男

45

2009年04

月26日

2011年12

月31日

1,000,000

1,500,000

資本

公積

轉

增、

減持

6.10

否

閻重

朝

監事會

主席

男

46

2009年04

月26日

2012年04

月25日

200,000

400,000

資本

公積

轉增

7.23

否

王文

霞

監事

女

43

2009年04

月26日

2012年04

月25日

0

0

4.72

否

劉豔

琴

職工監

事

女

39

2009年04

月26日

2012年04

月25日

0

0

2.45

否

張德

棟

副總經

理

男

39

2011年4

月10日

2012年4

月25日

0

0

6.31

否

丁祥

華

副總經

理

男

36

2010年4

月10日

2012年4

月25日

0

0

17.98

否

劉愛

民

財務總

監

男

39

2012年3

月4日

2012年4

月25日

100,000

178,500

合計

-

-

-

-

-

15,760,000

30,998,500

-

146.48

-

（二）現任董事、監事、高級管理人員最近5年的主要工作經歷及兼職情況

1、董事會成員

本公司第一屆董事會設董事7名，分別為楊海江、王東虎、王堅強、方華生、葉自江、

唐國平、吳文彬。其中，葉自江、唐國平、吳文彬為獨立董事。董事任期三年，自2009年

4月26日至2012年4月25日。

上述董事簡歷如下：

楊海江，男，1953年出生，中國國籍，無永久境外居留權，高中學歷。1966年參加工

作，1999年任博愛縣食品公司經理，2003年起任博愛新開源製藥有限公司董事。現任本公

司董事長。

王東虎，男，1954年出生，中國國籍，無永久境外居留權，碩士研究生。曾任山西省

陽城縣山城煤礦礦長，山西新聯友濾材有限公司副董事長，2003年起任博愛新開源製藥有

限公司董事。曾被晉城市人民政府授予「優秀農民企業家」稱號，被山西省煤炭廳、國家能

源部評為優秀礦長。現任本公司董事兼總經理。

王堅強，男，1966年出生，中國國籍，無永久境外居留權，碩士研究生。曾任解放軍

第一軍醫大學講師，日本東京大學客座研究員，山西新聯友濾材有限公司總經理，新聯誼（天

津）國際工貿有限公司總經理。2003年起任博愛新開源製藥有限公司董事。現任本公司副

董事長兼技術總監。

方華生，男，1962年出生，中國國籍，無永久境外居留權，碩士研究生。1984年至1989

年在中南政法學院（現中南財經政法大學）經濟法系任教；1989年3月至2000年3月在中

國政法大學經濟法系任教；2000年7月至今擔任北京翰楚達投資顧問有限公司董事長；自

2009年4月起任本公司董事。

葉自江，男，1946年出生，中國國籍，無永久境外居留權，本科，化工高級工程師。

1969年至1974年工作於蘭州化學工業公司；1974年至1980年在中國石化湖北化肥廠擔任

技術人員；1980年至1990年，歷任湖北省石油化學工業廳副處長、處長、副廳長；1990

年至2000年，擔任湖北省經濟體制改革委員會副主任（期間兼任湖北省證券委員會副主任、

證監局局長至1998年底）；自2009年4月起任本公司獨立董事。

唐國平，男，1964年出生，中國國籍，無永久境外居留權，博士。1987年7月起任教

於中南財經政法大學至今。歷任中南財經政法大學教研室副主任、會計學系主任、會計學院

副院長。中南財經政法大學會計碩士專業學位（MPAcc）教育中心主任兼會計學院副院長，

中國會計學會理事，中國會計學會財務成本分會常務理事，湖北省會計學會常務理事，武漢

市內部審計師協會副會長。現兼任湖北福星科技股份有限公司、珠海及成科技通信股份有限

公司、武漢高德紅外股份有限公司、山東盛大礦業股份有限公司獨立董事；自2009年4月

起擔任本公司獨立董事。

吳文彬，男，1942年出生，中國國籍，無永久境外居留權，本科。1968年起在西安電

力機械製造集團公司工作，任黨委書記、廠長；1984年調機械工業部電工局，參與籌備電

工經濟技術研究所；1985年調入機械工業部西安電力電子研究所任所長；1987年起於中國

駐日本國大使館任科技外交官；1990年起任職於中國國際信托投資公司，期間先後擔任中

信集團駐日本代表處首席代表、中信產業信息公司總經理、中國國際經濟諮詢公司總經理；

2003年12月退休。2003年至今任清華大學繼續教育學院顧問；中國中信集團中國國際經濟

諮詢公司資深高級顧問；中國外商投資企業協會常務理事；商務部全國投資促進聯席會議專

家委員會主任；博鰲亞洲論壇北京當代研究院副院長；中國A1賽車有限公司獨立董事；河

南省沁陽市政府經濟發展顧問；中國曲阜孔子書院教授。自2009年4月起任本公司獨立董

事。

2、監事會成員

本公司第一屆監事會設監事3名，分別為閻重朝、王文霞、劉豔琴，其中劉豔琴為職工

代表監事。監事任期三年，自2009年4月26日至2012年4月25日。

上述監事簡歷如下：

閻重朝，男，1966年出生，中國國籍，無永久境外居留權，本科，工程師。1989年畢

業於蘭州大學化學系應用化學專業；1989年至今先後工作於河南省博愛縣開源精細化工廠、

博愛新開源製藥有限公司；2009年4月當選為本公司第一屆監事會主席。

王文霞，女，1969年出生，中國國籍，無永久境外居留權，大專學歷。1988年至今先

後工作於河南省博愛縣開源精細化工廠、博愛新開源製藥有限公司；現任博愛新開源製藥股

份有限公司研發中心主任，2009年4月當選為本公司第一屆監事會監事。

劉豔琴，女，1973年出生，中國國籍，無永久境外居留權，高中學歷。1989年至今先

後工作於博愛縣化肥廠、河南省博愛縣開源精細化工廠、博愛新開源製藥有限公司。2009

年4月，由本公司職工代表大會選舉為本公司第一屆監事會職工代表監事。

3、高級管理人員

王東虎，現任本公司總經理。簡歷參見本節之「（二.1）董事會成員」。

楊洪波，男，1974年出生，中國國籍，無永久境外居留權，本科。1990年至1994年在

87029部隊服役；1994年至2003年，工作於博愛縣電業局；2003年起工作於博愛新開源制

藥有限公司，現擔任本公司副總經理。

曲雲霞，女，1970年出生，中國國籍，無永久境外居留權，本科。1991年至1993年工

作於山西鋁廠計控室；1993年至1996年工作於晉城市電子器材有限公司；1999年至2005

年，在山西新聯友濾材有限公司工作；2005年起工作於博愛新開源製藥有限公司，現擔任

本公司副總經理。

劉愛民，男，1973年生，中國國籍，無境外居留權，大專學歷。1995年至今先後工作

於河南省博愛縣開源精細化工廠、博愛新開源製藥有限公司、博愛新開源製藥股份有限公司。

在公司一直從事財務管理工作，曾擔任過公司財務科科長，財務部部長。現任本公司財務總

監。

張軍政，男，1976年出生，中國國籍，無永久境外居留權，本科。1996年起先後工作

於中國船舶重工集團河南柴油機廠、山西新聯友濾材有限公司；2003年至2005年就讀於人

民大學培訓學院工商管理班；2005年起工作於博愛新開源製藥有限公司，現任本公司副總

經理、董事會秘書兼董事會辦公室負責人。

張德棟先生，男，1972年生，中國國籍，無境外居留權，在職研究生學歷。1991年至

今先後工作於河南省博愛縣開源精細化工廠（公司前身）、博愛新開源製藥股份有限公司。

在公司一直從事生產管理工作，曾擔任過生產車間主任，研發中心副主任，生產技術部部長，

總經理助理2011年4月10日起任本公司副總經理。

丁祥華先生，男，1976年出生，中國國籍，無境外居留權，碩士研究生學歷。先後於

浙江康萊特藥業有限公司，浙江華海藥業有限公司，上海艾力斯醫藥科技有限公司，技源科

技（中國）有限公司，上海永頤生物科技有限公司從事生產與質量管理工作。2011年加入

博愛新開源製藥股份有限公司工作。4月10日起任本公司副總經理。

（三）董事、監事、高級管理人員年度報酬情況

2011年，公司董事、監事薪酬方案經2010年度股東大會審議通過，高級管理人員的薪

酬方案經公司一屆董事會第十八次會議審議通過。公司董事、監事和高級管理人員的薪酬包

括固定薪酬和及依據公司有關制度以及公司的整體業績給與的業績獎勵。報告期內公司董

事、監事、高級管理人員從公司獲得的報酬見「（本節（一）董事、監事和高級管理人員持

股變動及報酬情況」。公司全體董事、監事和高級管理人員2011年度報酬合計為146.48萬

元。

報告期內，公司董事方華生先生、葉自江先生未在公司領取報酬。

（四）報告期內，董事、監事、高管變動情況

報告期內，2011年公司第一屆董事會第十八次會議審議通過了《關於任免公司高級

管理人員的議案》，經公司董事會提名委員會提名並經公司獨立董事事前認可：聘任張德棟

先生為公司主管生產的副總經理、聘任丁祥華先生為公司主管質量控制的副總經理，任期自

本次董事會通過之日起，終止時間與公司第一屆董事會相同。免去劉中禮先生的公司副總經

理職務；聘任劉中禮先生為公司安全委員會主任（非高級管理人員崗位）。原因為公司內部

崗位調整。

報告期內，公司董事會於2011年12月31日收到公司財務總監吳從周先生提交的書面

辭職報告，吳從周先生因個人原因請求辭去公司財務總監的職務，辭職後將不在公司擔任其

他職務。 根據法律、法規、規範性文件及《公司章程》的有關規定，公司接受吳從周先生

的辭職申請，自辭職報告送達董事會時生效。

二、報告期內，公司核心技術團隊或關鍵技術人員（非董事、監事、高級管理人員）沒有

發生變動。

三、員工情況

截止2011年12月31日，公司共有297位員工，具體人員構成情況如下：

1、按專業結構分布：

專業類別

人數

比例

研發人員

61

20.54%

生產人員

177

59.60%

市場營銷及服務人員

27

9.09%

管理人員及其他

32

10.77%

合計

297

100%

2 、受教育程度分布：

學歷

人 數

比例

碩士及以上

13

4.38%

大學本科

35

11.78%

大中專

95

31.99%

其他

154

51.85%

合 計

297

100%

3、按年齡分布：

年齡

人數

比例

35歲以下

119

36.73%

35—45歲

140

49.45%

45歲以上

38

13.82%

合計

297

100%

公司沒有需要承擔費用的離退休職工。

第七節 公司治理結構

一、公司治理情況

公司根據《公司法》、《上市公司治理準則》、《上市公司章程指引》、《上市公司股東大會

規則》及其他相關法律、法規的要求，確立了由股東大會、董事會、監事會和經營管理層組

成的公司治理結構，建立健全了股東大會、董事會、監事會、獨立董事、董事會秘書等相關

制度，並在公司董事會下設立了戰略、審計、提名、薪酬與考核等專門委員會。

報告期內，公司不斷健全法人治理結構。參與了上市公司治理專項活動，通過深入分析

公司在治理結構、內部控制、信息披露等方面存在的問題與不足，制定整改措施，落實整改

責任，切實有效地提高了公司治理水平。

（一）關於股東與股東大會

公司嚴格按照《上市公司股東大會規則》、《公司章程》、《股東大會議事規則》等規

定和要求，規範地召集、召開股東大會，並為股東參加會議提供便利，使其充分行使股東權

利。議事程序公開透明，大小股東平等對待，就股東的質詢作出說明，認真聽取每位股東的

建議與意見，充分保證了中小股東的話語權。

（二）關於公司與控股股東

公司控股股東根據法律法規的規定依法行使其權利並承擔義務，沒有超越股東大會直接

或間接幹預公司經營活動。報告期內公司沒有為控股股東及其關聯企業提供擔保，亦不存在

控股股東佔用公司資金的行為。

（三）關於董事和董事會

公司董事會設董事七名，其中獨立董事3名，設董事長一名。董事會的人數及人員構

成符合法律、法規和《公司章程》的要求。各位董事能夠依據《董事會議事規則》、《獨立董

事工作細則》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》等開展工作，出席董事會和

股東大會，勤勉盡責地履行職責和義務。公司董事通過參加培訓、出外學習和自學熟悉並掌

握相關法律法規，從根本上保證董事立足於維護公司和全體股東的最大利益，忠實、誠信、

勤勉地履行職責。全體董事均能做到以認真負責、勤勉誠信的態度忠實履行職責。公司設置

董事會秘書負責信息披露和投資者關係工作。

（四）關於監事和監事會

公司監事會設監事3名，其中職工監事1名，監事會的人數和構成符合法律、法規的要求。

成員不存在《公司法》第一百四十七條規定的不得擔任公司監事的情形，其任職資格符合《公

司章程》的相關要求，各位監事能夠按照《公司監事會議事規則》的要求，認真履行自己的

職責，對公司重大事項、關聯交易、財務狀況以及董事、高級管理人員履行職責的合法合規

性進行監督。

公司監事能夠行使監事會職權，做到了恪盡職守、勤勉盡責。

（五）關於績效評價與激勵約束機制

公司董事會下設的薪酬和考核委員會負責對公司的董事、監事、高管進行績效考核，公

司現有的考核及激勵約束機制基本符合公司的發展現狀。

（六）關於信息披露與透明度

公司嚴格按照《上市公司信息披露管理辦法》《公司信息披露管理制度》《公司投資者

關係管理制度》等規章制度的要求，真實、準確、及時、公平、完整地披露有關信息。並按

照證監會的要求及時修訂了《內幕信息知情人登記管理制度》，公司指定董事會秘書負責信

息披露工作，協調公司與投資者的關係，回答投資者諮詢，接待投資者來訪，向投資者提供

公司已披露的資料；並指定《證券時報》和巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)為公司信息披露

的指定報紙和網站，確保公司所有股東能夠以平等的機會獲得信息。

（七）關於相關利益者

公司充分尊重和維護相關利益者的合法權益，實現股東、員工、社會等各方利益的協調

平衡，關注環境保護，積極參與公益事業，實現股東利益的同時共同推動公司持續、健康的

發展。

（八）投資者關係管理

公司制定有《投資者關係管理制度》，指定董事會秘書為投資者關係管理負責人，負責

協調投資者關係，接待股東來信、來訪，回答投資者問詢等工作，公司通過電話、郵件、投

資者關係互動平臺等途徑加強與投資者溝通，在於投資者良性互動的同時切實提高了公司的

透明度。

報告期內，公司利用召開股東會等機會會見投資者10餘次，共接待投資者50餘人，通過

投資者關係互動平臺及專線電話回答投資者諮詢100餘條。

（九）公司獨立性情況

公司自成立以來，嚴格按照《公司法》、《證券法》及《公司章程》等規定和要求規範運

作，逐步建立、健全了公司法人治理結構，在業務、人員、資產、機構、財務等方面做到了

與控股股東完全分開，具有獨立、完整的資產和業務及自主經營的能力。

1、業務獨立性

公司擁有獨立完整的採購、生產、銷售、和研發設計等業務體系，具有面向市場獨立經

營的能力，不存在依賴控股股東或其他關聯方的情況。公司與控股股東之間不存在關聯交易。

2、資產獨立性

本公司與控股股東之間資產權屬明確，不存在控股股東違規佔用本公司資金、資產及其

他資源的情況。本公司擁有獨立的土地、廠房、機器設備以及商標、專利、非專利技術的所

有權或者使用權，各種資產權屬清晰、完整，沒有依賴股東資產進行生產經營的情況。

3、人員獨立性

公司擁有完整獨立的勞動、人事及薪酬管理體系，該體系和控股股東之間完全獨立。公

司總經理、副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員，沒有在控股股東、實際控制

人及其控制的其他企業中兼職。部分董事、監事和高管人員在其它單位兼職情況見「第六節

董事、監事、高級管理人員和員工情況」

4、機構獨立性

公司已經建立了適合公司生產經營所需的獨立完整的組織機構，公司機構及生產經營場

所與控股股東完全分開，不存在混合經營、合署辦公的情況，也不存在股東單位和其他關聯

單位或個人幹預公司機構設置情況。公司及其職能部門與股東單位及其職能部門之間不存在

上下級關係，不存在股東單位幹預公司生產經營活動的情況。公司的股東大會、董事會、獨

立董事、監事會、總經理等依照法律、法規和公司章程獨立行使職權。

5、財務獨立性

公司擁有獨立的財務部門，建立和完善了獨立完整的會計核算體系和財務管理制度。公

司財務人員獨立，未有在控股股東單位及其控制的其他企業內兼職和領取報酬的情況。公司

開設了獨立的銀行帳戶，未與股東共用銀行帳戶，不存在股東違規佔用本公司資金、資產及

其他資源的情況。公司獨立進行稅務登記並依法獨立納稅。公司能夠獨立做出財務決策，自

主決定資金使用事項。

二、公司董事履職情況

（一）報告期內，公司全體董事嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準

則》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》等有關法律法規和《公司章程》的

規定，勤勉盡責地履行董事的職責，持續關注公司經營狀況，遵守董事行為規範，積極參加

相關培訓，提高規範運作水平，發揮各自的專業特長，積極地履行職責。董事在董事會會議

投票表決重大事項或其他對公司有重大影響的事項時，嚴格遵循公司董事會議事規則的有關

審議規定，審慎決策，切實保護公司和股東特別是社會公眾股股東的利益。

（二）獨立董事參加董事會情況：報告期內，獨立董事根據《公司章程》及《獨立董事

工作制度》的要求，恪盡職守，切實維護公司的整體利益及中小股東的合法權益，認真履行

了作為獨立董事的忠實誠信、勤勉盡職的義務，按時出席了報告期內公司召開的各次股東大

會及董事會會議，對各項議案進行了審慎表決，對需要獨立董事發表獨立意見的事項，均能

不受公司和控股股東的影響，獨立、審慎地發表意見，切實發揮了獨立董事作用。報告期內，

公司獨立董事未對公司董事會審議的各項議案及其他相關事項提出異議。

（三）公司董事參加董事會會議情況

董事姓名

職務

應親自出

席次數

親自出席

次數

委託出席

次數

缺席

次數

是否連續兩次未

親自出席會議

楊海江

董事長

6

6

0

0

否

王堅強

副董事長

6

6

0

0

否

王東虎

董事

6

6

0

0

否

方華生

董事

6

6

0

0

否

唐國平

獨立董事

6

6

0

0

否

葉自江

獨立董事

6

6

0

0

否

吳文彬

獨立董事

6

5

1

0

否

三、報告期內召開的股東大會、董事會及運行情況

（一）股東大會召開情況

報告期內，公司共召開了2次股東大會。公司股東大會嚴格按照《公司章程》、《股東大會

議事規則》等文件的要求，對公司的相關事項做出了決策，程序規範，決策科學，效果良好。

具體情況如下：

序號

會議編號

召開時間

1

2011年第一次臨時股東大會

2011年1月13日

2

2010年年度股東大會

2011年5月8日

1、2011年1月13日，博愛新開源製藥股份有限公司2011年第一次臨時股東大會在公司

會議室召開。會議由公司董事長楊海江先生主持。出席會議的有表決權的股份公司股東或者

代理人共18人，代表股份1784萬股，佔公司總股本49.56%，符合《公司法》、《公司章程》及

有關法律、法規的規定，會議召開合法、有效。公司董事、監事和高級管理人員列席了會議。

經大會審議，會議以記名投票表決的方式，通過了如下議案：《關於修訂的議案》、

《關於制訂的議案》、《關於制定的議案》、《關於制

訂的議案》、《關於制訂的議案》、《關於制訂<

股東大會議事規則>的議案》、《關於制訂的議案》。

2、2011年5月8日博愛新開源製藥股份有限公司2010年年度股東大會在公司會議

室召開。會議由公司董事長楊海江先生主持。出席會議的有表決權的股份公司股東或者代理

人共26人，代表股份2060.05萬股，佔公司總股本57.27%，符合《公司法》、《公司章程》

及有關法律、法規的規定，會議召開合法、有效。公司董事、監事和高級管理人員列席了會

議。經大會審議，會議以記名投票表決的方式，通過了如下議案：《關於2010年度董事會工

作報告的議案》、《關於2010年度監事會工作報告的議案》、《關於2010年年度報告及年度報

告摘要的議案》、《關於2010年度財務決算報告的議案》、《關於2010年度利潤分配及資本公

積轉增股本的議案》、《關於續聘2011年度審計機構的議案》、《關於修改的議案》、

《關於2011年度公司董事、監事及高級管理人員薪酬方案的議案》、《關於公司申請2011

年度銀行綜合授信業務的議案》、《關於制定的議案》。

（二）董事會召開情況

報告期內，公司共召開了6次董事會。公司董事會嚴格遵守《公司法》、《公司章程》、

《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》中的有關規定，勤勉盡責，決策程序規範，具體

情況如下：

序號

會議名稱

召開時間

1

第一屆董事會第十七次會議

2011年1月21日

2

第一屆董事會第十八次會議

2011年4月10日

3

第一屆董事會第十九次會議

2011年4月22日

4

第一屆董事會第二十次會議

2011年8月15日

5

第一屆董事會第二十一次會議

2011年10月24日

6

第一屆董事會第二十二次會議

2011年12月9日

1、第一屆董事會第十七次會議

2011年1月21日公司第一屆董事會第十七次會議通過通訊方式召開，會議由董事長楊

海江先生主持，應出席本次會議的董事7人，實際出席本次會議的董事7人。公司監事和部

分高級管理人員列席了會議。本次會議的召開合法有效。與會董事經過認真討論，審議並一

致通過以下議案：《關於使用部分超募資金暫時補充流動資金的議案》。

2、第一屆董事會第次十八會議

2011年4月10日公司第一屆董事會第七十八會議在公司二樓會議室召開，會議由董事

長楊海江先生主持，應出席本次會議的董事7人，實際出席本次會議的董事7人。公司監事

和部分高級管理人員列席了會議。本次會議的召開合法有效。與會董事經過認真討論，審議

並一致通過以下議案：《關於2010年度董事會工作報告的議案》、《關於2010年度年度報告

及年報摘要的議案》、《關於2010年度獨立董事述職報告的議案》、《關於2010年度財務決算

的議案》、《關於2010年度募集資金存放與實際使用情況專項報告的議案》、《關於2010年度

利潤分配及公積金轉增股本的議案》、《關於續聘2011年度審計機構的議案》、《關於2010

年度內部控制的自我評價專項報告的議案》、《關於修改〈公司章程〉的議案》、《關於任免公

司高級管理人的議案》、《關於2011年度公司董事、監事及高級管理人員薪酬方案的議案》、

《關於申請2011年度銀行綜合授信業務的議案》、《關於召開2010年度股東大會的議案》。

3、第一屆董事會第十九次會議

2011年4月22日公司第一屆董事會第十九次會議以現場（公司會議室）加通訊方式召

開，會議由董事長楊海江先生主持，應出席本次會議的董事7人，實際出席本次會議的董事

7人。公司監事和部分高級管理人員列席了會議。本次會議的召集與召開符合《公司法》和

公司章程，合法有效。與會董事經過認真討論，審議並一致通過以下議案：《關於審議公司

2011年第一季度報告的議案》。

4、第一屆董事會第二十次會議

2011年8月15日公司第一屆董事會第二十次會議以現場（公司會議室）加通訊方式召

開，會議由董事長楊海江先生主持，應出席本次會議的董事7人，實際出席本次會議的董事

7人。公司監事和部分高級管理人員列席了會議。本次會議的召開合法有效。與會董事經過

認真討論，審議並一致通過以下議案：《關於審議公司2011年半年度報告的議案》。

5、第一屆董事會第二十一次會議

2011年10月24日公司第一屆董事會第二十一次會議以現場（公司會議室）加通訊方

式召開，會議由董事長楊海江先生主持，應出席本次會議的董事7人，實際出席本次會議的

董事7人。公司監事和部分高級管理人員列席了會議。本次會議的召集與召開符合《公司法》

和公司章程，合法有效。與會董事經過認真討論，審議並通過以下議案：《關於審議2011

年第三季度報告的議案》、《關於審議使用部分超募資金永久補充流動資金的議案》。

6、第一屆董事會第二十二次會議

2011年12月9日公司第一屆董事會第二十二次會議通過以現場（公司會議室）加通訊

方式召開，會議由董事長楊海江先生主持，應出席本次會議的董事7人，實際出席本次會議

的董事6人。獨立董事吳文彬因故未能出席會議，特委託獨立董事葉自江先生在本次會議上

代理行使表決權，公司監事和部分高級管理人員列席了會議。本次會議的召開合法有效。與

會董事經過認真討論，審議並一致通過以下議案：《關於變更募投項目實施地點的議案》、《關

於加強上市公司治理專項活動自查報告的議案》、《關於上市公司治理專項活動的自查報告與

整改計劃的議案》、《關於修改的議案》。

四、董事會下設專門委員會情況

公司董事會下設戰略委員會、提名委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會等專門委員

會。各專門委員會依據公司董事會所制定相關議事規則的職權範圍運作，就專業性事項進行

研究，提出意見及建議，供董事會決策參考。根據《公司章程》，專門委員會成員全部由董

事組成，其中，薪酬與考核委員會中獨立董事應佔多數並擔任召集人，審計委員會中有一名

是會計專業人士。

（一）審計委員會工作情況

公司審計委員會主要職責包括提議聘請或更換外部審計機構、監督公司的內部審計制度

及其實施、負責內部審計與外部審計之間的溝通、審核公司的財務信息及其披露、審查公司

的內部控制制度，對重大關聯交易進行審計、對公司內部控制制度進行檢查和評估後發表專

項意見等。公司審計委員由獨立董事唐國平（主任委員）、獨立董事葉自江、獨立董事吳文

彬、董事長楊海江、董事方華生五位委員組成。

1、報告期內，董事會審計委員會共召開4次會議，會議主要對2010年公司定期報告、2010

年度內部控制、續聘2010年度審計機構等進行審議，並形成書面意見。

2、在2011年年報審計過程中，審計委員會負責人、公司財務負責人、內審部門負責人

與中勤萬信會計師事務所對本期審計時間安排、工作計劃、審計重點等事項進行多次溝通，

在年度財務報告編制及審計過程中認真履行了核查、監督的職責。情況如下：

1）確定審計計劃

年初審計委員會主要負責人積極督促公司聯繫確定中勤萬信審計師入場時間，2012年2

月8日審計師到達公司，審計委員會、財務負責人、和負責2011年度審計的中勤萬信會計師

進行當面溝通、討論和協商，確定了2011年年報審計的總體審計計劃和時間安排。

2）對公司財務報告的審議意見

在中勤萬信會計師進場前，審計委員會審閱了公司財務部門提交的2011年度結算報表，

並對報表是否嚴格按照企業會計準則、證監會以及交易所等相關規定要求做了重點關注。審

計委員會通過報表分析、問詢公司財務負責人後同意將公司編制的財務報表提交中勤萬信會

計師事務所審計。

在2月底年審會計師現場審計結束後，審計委員會審閱了年審會計師提交的初步審計意

見的財務報表。審計委員會認為：公司2011年度財務報表已經按照企業會計準則及公司有關

財務制度的規定編制，在所有重大方面公允的反映了2011年12月31日的財務狀況及經營情

況，同意將中勤萬信會計師事務所有限公司出具的2011年度審計報告提交公司董事會審議，

並以此為基礎編制2011年度報告及年報摘要提交董事會審議。

3、督促和指導審計辦公室對公司內控情況、募集資金的使用、存放情況進行審查，並

分別形成專項報告；

4、對中勤萬信會計師事務所有限公司在2011年度對公司提供的審計服務進行評估，並

提請董事會聘請其為公司2012年度審計服務機構：中勤萬信會計師事務所有限公司在對公司

2011年度會計報表審計過程中能按照中國註冊會計師審計準則要求，盡職盡責，表現了良好

的職業規範和精神，按時完成了公司2011年年報審計工作，客觀、公正的對公司會計報表發

表了意見。根據其職業操守與履職能力，審計委員會建議續聘其為本公司2012年度財務報告

的審計機構。

5、積極聯繫落實監管機關對現場審計的監督檢查，在中勤萬信會計師入場前指派董事

會秘書提前和河南證監局監管員聯繫現場督察事宜，在2月9日審計師入場後及時向監管員匯

報審計計劃及時間安排，在2012年2月22日配合河南證監局監管員到公司審計現場就監管部

門關心的年報問題與審計會計師溝通解答。

（二）薪酬與考核委員會履職情況

公司薪酬與考核委員會由5名成員組成，其中3名為獨立董事，並由獨立董事擔任召集人。

報告期內，薪酬與考核委員會不斷完善和制定公司對董事、監事、高級管理人員的薪酬制度，

努力做到對董事、監事、高級管理人員的薪酬考核與公司的經營業績和個人績效相結合，對

制定的薪酬與考核制度，督促公司董事、監事、高級管理人員認真執行，推進了公司建立與

現代企業制度相適應的激勵、約束機制，有效地調動了高管人員的積極性和創造性，提高了

企業經營管理水平，促進了企業效益的增長。

2011年4月10日，公司第一屆薪酬與考核委員會2011年第一次會議以現場方式在公司二

樓會議室召開，應到委員5人，實到5人，會議召開符合《董事會薪酬與考核委員會實施細則》

的相關規定，會議表決通過了《關於2011年度公司董事、監事及高級管理人員薪酬方案的議

案》。

報告期內，公司未實施股權激勵計劃。

（三）、戰略委員會履職情況

戰略委員會職責是對公司長期發展戰略和重大投資決策進行研究並提出建議。在公司研

究確定募集資金項目時，對相關項目進行研究並提出建設性建議，報告期，公司未發生經營

戰略上的重大事項。

（四）、提名委員會履職情況

報告期與經營層保持密切溝通，了解公司人才需求，積極為人才選拔獻言獻策，為公司

人力資源的科學管理提出了有益建議。

2011年4月10日，公司第一屆提名委員會2011年第一次會議在公司二樓會議室召開，應

出席本次會議委員5名，實到委員5名，會議召開符合《董事會提名委員會實施細則》的相關

規定，審議通過了《關於任免公司高級管理人員的議案》。

五、公司內部控制情況

（一）、報告期內內部控制制度的建立和健全情況

1、公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引》、《深圳證券交易

所創業板股票上市規則》等法律法規的要求，建立起規範的公司治理結構和議事規則，明確

了決策、執行、監督等方面的職責權限，公司法人治理結構健全，形成了科學有效的職責分

工和制衡機制。

2011 年度，公司對公司層面及重要業務流程的內部控制進行了評估，進一步完善了內

部控制文檔，對識別出的缺陷進行了整改。根據公司發展需要，2011 年公司重新修訂《公

司章程》、《內幕信息知情人登記管理制度》，制定了《對外擔保管理制度》、《對外投資

管理制度》、《控股子公司管理制度》、《累積投票制實施細則》、《股東大會議事規則》、

《董事會議事規則》。

目前公司已制定的主要規章制度包括：《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事

會議事規則》、《監事會議事規則》《獨立董事工作制度》、《監事會議事規則》、《關聯

交易制度》、《累積投票制實施細則》、《對外擔保管理制度》、《募集資金管理制度》、

《對外投資管理制度》、《戰略委員會實施細則》、《審計委員會實施細則》、《提名委員

會實施細則》、《薪酬與考核委員會實施細則》、《總經理工作細則》、《董事會秘書工作

細則》、《內部審計制度》、《內部控制制度》、《信息披露管理辦法》、《年報信息披露

重大差錯責任制度》、《內幕信息知情人登記管理制度》、《投資者關係管理制度》等，這

些制度的建立，為公司內部控制創造了良好的制度環境。

2、報告期內，根據《開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知》（證監公司字

【2007】28號）的文件精神，公司認真開展了上市公司治理專項活動自查工作，本著實事求

是的原則，深入自查、認真分析公司在治理結構、內部控制、信息披露等方面存在的問題與

不足，形成了《博愛新開源製藥股份有限公司關於加強上市公司治理專項活動自查報告的公

告》和《博愛新開源製藥股份有限公司關於上市公司治理專項活動自查報告與整改計劃的公

告》，通過深入分析問題原因，制定整改措施、落實整改責任，在河南證監局和社會公眾的

監督下，完成了上市公司專項治理活動工作，切實有效的提高了公司治理水平。

（二）重點內部控制活動

1、貨幣資金的內部控制

公司已對貨幣資金的收支和保管業務建立了較嚴格的授權批准程序，對不相容崗位已作

分離，相關機構和人員相互制約；目前公司沒有影響貨幣資金安全的重大風險點。

2、銷售與收款的內部控制

公司已制定了比較可行的銷售管理制度，對涉及銷售業務的機構和人員的職責權限等相

關內容作了明確規定。2011年度，公司銷售業務嚴格執行公司銷售流程和審批權限，並能

夠按照公司相關流程得以保障執行。

3、採購與付款的內部控制

公司已明確了物料採購流程，並設立了規範的採購業務機構和崗位；公司採購合同籤署

及款項支付均有嚴格的審批流程，公司在採購與付款的控制方面沒有重大漏洞。

4、關聯交易的內部控制

公司已制定了《關聯交易制度》，在制度中對關聯交易需遵循的原則、關聯交易的

審批權限以及關聯交易認定、審查和決策程序、迴避表決等作了明確規定，有效的防止了非

公允關聯交易的發生。報告期內公司未發生需要披露的關聯交易。

5、對外擔保的內部控制

公司已在《公司章程》、《對外擔保管理制度》中明確規定了對外擔保的審批權限及程

序。2011年度公司不存在對外擔保事項。

6、對外投資、收購資產的內部控制

公司已在《公司章程》、《對外投資管理制度》、《董事會戰略委員會實施細則》《募

集資金管理制度》等文件制度中明確了公司對外投資的審批權限、決策範圍、決策程序、執

行程序、監督檢查、信息披露等程序，公司對外投資、收購不存在重大漏洞。

7、募集資金存放與使用的內部控制

公司依照《公司法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《深圳證券交易所創

業板上市公司規範運作指引》的有關規定，結合公司實際情況，制定了《募集資金管理制度》，

詳細規定了募集資金的使用流程和監管制度；公司對募集資金採用專戶存儲，並與專戶銀行、

保薦機構籤署三方協議，以保證專款專用；公司在每個會計年度結束後對募集資金存放及使

用情況進行全面核查並形成專項報告對外披露。目前，公司募集資金得到規範使用，不存在

募集資金使用及存儲方面的重大風險。

8、信息披露的內部控制

公司制定了《信息披露管理辦法》明確規定了重大信息的範圍和內容，以及重大信息的

傳遞、審核、披露流程；制定了《投資者關係管理制度》，對投資者關係活動中的信息披露

進行了明確的規定。

為了加強信息披露、內幕信息知情人管理，公司2011年依據證監會的相關規定修訂了

《內幕信息知情人登記管理制度》，明確規定公司及其董事、監事、高級管理人員、股東、

實際控制人等相關信息披露義務人在信息披露事務中的權利、義務和責任。

（三）、對內部控制的評價及審核意見

1、公司董事會對內部控制的自我評價

公司董事會對目前內部控制的建立及運行情況進行了全面深入的檢查，認為：公司結合

自身經營特點，建立了較為完善的法人治理結構和內部控制體系，符合有關法律、法規規定

和證券監管部門的要求。公司內部控制制度能夠貫徹落實執行，在公司經營管理各個關鍵環

節、關聯交易、對外擔保、重大投資、信息披露等方面發揮了較好的管理控制作用，能夠對

公司各項業務的健康運行及經營風險的控制提供保證，公司內部控制制度是有效的。

2、公司獨立董事對內部控制的獨立意見

公司獨立董事一致認為：公司現已建立了較為完善的內部控制制度體系，包括經營管理、

財務管理、行政及人力資源管理等方面，涵蓋公司經營管理的各層面和各主要業務環節，並

能夠得到有效的貫徹執行，符合我國有關法規和證券監管部門的要求，符合公司管理和未來

發展的需要。公司內部控制的自我評價報告真實、客觀地反映了公司內部控制制度的建設及

運行情況。

3、公司監事會對內部控制的審核意見

監事會認真審核了公司2011年度內部控制自我評價報告，認為：公司已經建立了較為完

善的內部控制度體系，符合國家相關法律法規要求以及公司生產經營管理實際需要，並有效

地執行，保證了公司經營管理的合法性、安全性和真實性，保障了公司可持續發展。公司2011

年度內部控制自我評價報告真實、客觀、全面地反映了公司內部控制的建立與運作情況。

4、保薦機構對內部控制的核查意見

民生證券核查後認為：新開源的公司治理結構較為健全，現有的內部控制制度和執行情

況符合《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》、《上市公司內部控制指引》等相

關法律法規和規章制度的要求；新開源在業務經營和管理各重大方面保持了有效的內部控

制；新開源的《2011年度內部控制的自我評價報告》基本反映了其內部控制制度的建設及

運行情況。

第八節 監事會工作報告

本報告期，公司監事會根據《公司法》、《證券法》、深圳證券交易所《創業板上市公司

規範運作指引》《公司章程》和《監事會議事規則》等相關法律法規、規章制度的規定，本

著對全體股東負責的精神，恪盡職守，勤勉盡責，認真履行各項職權和義務，充分行使對公

司董事及高級管理人員的監督職能，為企業的規範運作和發展起到了積極作用。

一、2011年主要工作

報告期內，公司監事會共召開了6次會議，會議的召開具體內容如下：

序號

會議名稱

召開時間

1

第一屆監事會第八次會議

2011年1月21日

2

第一屆監事會第九次會議

2011年4月10日

3

第一屆監事會第十次會議

2011年4月22日

4

第一屆監事會第十一次會議

2011年8月15日

5

第一屆監事會第十二次會議

2011年10月24日

6

第一屆監事會第十三次會議

2011年12月9日

（一）2011年1月21日，公司召開第一屆監事會第八次會議，應參加會議監事3人，

實際參加會議監事3人，符合《公司法》和《公司章程》的有關規定。會議由監事會主席閻

重朝主持，經與會監事審議，以投票表決方式，一致通過了如下議案：《關於使用部分超募

資金暫時補充流動資金的議案》。

（二）2011年4月10日，公司召開第一屆監事會第九次會議，應參加會議監事3人，

實際參加會議監事3人，符合《公司法》和《公司章程》的有關規定。會議由監事會主席閻

重朝主持，經與會監事審議，以投票表決方式，一致通過了如下議案：《關於2010年度監事

會工作報告的議案》、《關於2010年度財務決算的議案》、《關於2010年度年度報告及年報摘

要的議案》、《關於2010年度利潤分配及公積金轉增股本的議案》、《關於2010年度募集資金

存放與實際使用情況專項報告的議案》、《關於2010年度內部控制的自我評價專項報告的議

案》、《關於續聘2011年度審計機構的議案》、《關於修改〈公司章程〉的議案》、《關於申請

2011年度銀行綜合授信業務的議案》。

（三）2011年4月22日，公司召開第一屆監事會第十次會議，應參加會議監事3人，

實際參加會議監事3人，符合《公司法》和《公司章程》的有關規定。會議由監事會主席閻

重朝主持，經與會監事審議，以投票表決方式，一致通過了如下議案：《關於審議2011年度

第一季度報告的議案》。

（四）2011年8月15日，公司召開第一屆監事會第十一次會議，應參加會議監事3人，

實際參加會議監事3人，符合《公司法》和《公司章程》的有關規定。會議由監事會主席閻

重朝主持，經與會監事審議，以投票表決方式，一致通過了如下議案：《關於審議公司2011

年半年度報告的議案》。

（五）2011年10月24日，公司召開第一屆監事會第十二次會議，應參加會議監事3

人，實際參加會議監事3人，符合《公司法》和《公司章程》的有關規定。會議由監事會主

席閻重朝主持，經與會監事審議，以投票表決方式，一致通過了如下議案：《關於審議2011

年第三季度報告的議案》、《關於審議使用部分超募資金永久補充流動資金的議案》。

（六）2011年12月9日，公司召開第一屆監事會第十三次會議，應參加會議監事3人，

實際參加會議監事3人，符合《公司法》和《公司章程》的有關規定。會議由監事會主席閻

重朝主持，經與會監事審議，以投票表決方式，一致通過了如下議案：《關於審議變更募投

項目實施地點的議案》、《關於加強上市公司治理專項活動自查報告的議案》、《關於上市公司

治理專項活動的自查報告與整改計劃的議案》、《關於修改〈內幕信息知情人登記管理制度〉

的議案》。

二、監事會對公司報告期內有關事項的獨立意見

報告期內，公司監事會嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創業板股

票上市規則》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》、《公司章程》及《監事

會議事規則》中的相關規定，認真履行監事會的職能，對公司的依法運作情況、財務狀況、

募集資金使用情況、關聯交易、內部控制等進行了認真監督檢查，根據檢查結果，對報告期

內公司有關情況發表如下獨立意見：

（一）公司依法運作情況

報告期內，監事會成員列席了公司所有的股東大會、董事會，對股東大會和董事會的召

集程序、決策程序，公司董事、高級管理人員履行職務情況及公司內部控制制度等進行了監

督，並通過查閱公司資料等方式對公司依法運作情況進行全面監督後認為：

公司的決策程序嚴格遵循了《公司法》、《證券法》、《公司章程》等法律法規以及中

國證監會所作出的各項規定，建立了較為完善的內部控制制度；信息披露及時、準確；公司

董事、高級管理人員在執行公司職務時不存在違反法律、法規、《公司章程》或有損於公司

和股東利益的行為。

（二）檢查公司財務的情況

監事會對報告期內公司的財務狀況、財務管理、財務成果等進行了認真細緻、有效地監

督、檢查和審核後認為：

公司財務制度健全、財務運作規範、財務狀況良好。財務報告真實、公允地反映了公司

2011年度的財務狀況和經營成果。中勤萬信會計師事務所出具的標準無保留意見的審計報告

真實準確的反映了公司的財務情況。

（三）公司募集資金投入項目情況

監事會檢查了報告期內公司募集資金的使用與管理情況後認為：

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《深

圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》和公司《募集資金管理制度》對2011年度募集

資金繼續進行使用和管理。公司募集資金實際投入項目與承諾投入項目一致，沒有變更投向

和用途。2011年12月9日，公司召開第一屆董事會第二十二次會議，審議通過了《關於變更

募投項目實施地點的議案》，公司決定把募投項目「年產5000噸聚乙烯吡咯烷酮（PVP）擴

建項目一期年產3000噸項目」實施地點由原址（河南省博愛縣孝敬鄉程村公司三分廠院內）

變更至年產1萬噸乙烯基甲醚/馬來酸酐共聚物一期年產2500噸項目（建設地點位於博愛縣工

業集聚區，博愛縣文化路北側）實施地點一併實施。公司本次變更募投項目實施地點，未改

變募集資金的投向、項目實施的實質內容。不影響募集資金投資項目的實施，不存在變相改

變募集資金用途和損害股東利益的情形，符合中國證監會、深圳證券交易所關於上市公司募

集資金管理的有關規定，符合公司及全體股東的利益，也有利於公司的長遠發展，

在公司使用超募資金補充流動資金有利於提高募集資金的使用效率，不存在改變募集資

金使用計劃和損害股東利益的情形，不影響募集資金投資項目的正常進展，符合中國證監會、

深圳證券交易所關於募集資金使用的相關規定。

（四）公司收購、出售資產情況

報告期內，公司沒有收購、出售資產情況，沒有發現內幕交易，沒有發生損害股東利益

或造成公司資產流失的行為。

（五）公司關聯交易情況

報告期內，公司沒有發生關聯交易的情況。

（六）公司對外擔保情況

報告期內，公司沒有發生對外擔保情況。

（七）關聯方佔用資金情況

報告期內，公司沒有發生關聯方佔用資金情況。

（八）內幕信息管理情況

2011年12月9日，公司第一屆董事會第二十二次會議依照中國證監會的相關規定修訂了

《內幕信息知情人登記管理制度》，補充及完善了內幕信息管理的有關內容。報告期內，公

司能夠執行管理制度的規定，沒有發生內幕信息洩露的情形，內幕信息知情人檔案保存、報

備完好。

（九）監事會對內部控制評價自我評價報告的意見

監事會認真審核了公司2011年度內部控制自我評價報告，認為：公司已經建立了較為完

善的內部控制度體系，符合國家相關法律法規要求以及公司生產經營管理實際需要，並有效

地執行，保證了公司經營管理的合法性、安全性和真實性，保障了公司可持續發展。公司2011

年度內部控制自我評價報告真實、客觀、全面地反映了公司內部控制的建立與運作情況。

第九節 財務報告

審計報告

勤信審字[2012]1064號

博愛新開源製藥股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的博愛新開源製藥股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報

表，包括2011年12月31日的合併及母公司資產負債表， 2011年度的合併及

母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表，以及

財務報表附註。

一、 管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照

企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維

護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照

中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求

我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和實施審計工作以對財務報表是否

不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。

選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報

表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和

公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有

效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估

計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基

礎。

三、審計意見

我們認為，貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，

公允反映了貴公司 2011年12月31日的合併及母公司財務狀況及2011年度的

合併及母公司經營成果和現金流量。

中勤萬信會計師事務所有限公司 中國註冊會計師：

中國·北京 中國註冊會計師：

二○一二年三月二十六日

合併資產負債表

2011年12月31日

編制單位:博愛新開源製藥股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

項 目

附註

期末餘額

年初餘額

流動資產：

貨幣資金

五.1

115,027,406.46

219,011,262.64

交易性金融資產

應收票據

五.2

2,772,845.83

798,649.07

應收帳款

五.3

18,889,185.66

16,395,279.56

預付款項

五.5

3,949,455.79

5,943,675.23

應收利息

應收股利

其他應收款

五.4

2,351,531.96

2,698,501.54

買入返售金融資產

存貨

五.6

64,384,417.36

41,058,887.53

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

五.7

2,250,788.71

流動資產合計

209,625,631.77

285,906,255.57

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

五.8

5,000,000.00

5,000,000.00

投資性房地產

固定資產

五.9

39,231,485.11

40,427,141.07

在建工程

五.10

111,748,145.90

7,498,412.11

工程物資

五.11

572,161.42

41,323.82

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

五.12

22,425,587.01

16,362,193.59

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

五.13

1,135,472.62

1,180,710.77

其他非流動資產

五.14

1,395,600.00

非流動資產合計

180,112,852.06

71,905,381.36

資產總計

389,738,483.83

357,811,636.93

公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

合併資產負債表（續）

2011年12月31日

編制單位:博愛新開源製藥股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

項 目

附註

期末餘額

年初餘額

流動負債：

短期借款

五.16

5,000,000.00

4,000,000.00

交易性金融負債

應付票據

應付帳款

五.17

20,988,754.08

9,196,054.39

預收款項

五.18

2,542,009.61

1,539,334.98

應付職工薪酬

五.19

1,620,545.69

1,847,228.97

應交稅費

五.20

3,882,904.23

2,848,576.13

應付利息

應付股利

其他應付款

五.21

638,494.98

2,198,750.19

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

34,672,708.59

21,629,944.66

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

五.22

1,223,703.85

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

五.23

2,908,150.00

2,968,846.00

非流動負債合計

4,131,853.85

2,968,846.00

負債合計

38,804,562.44

24,598,790.66

所有者權益（或股東權）：

實收資本（或股本）

五.24

72,000,000.00

36,000,000.00

資本公積

五.25

220,018,911.98

256,018,911.98

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

五.26

6,510,733.63

3,995,888.76

一般風險準備

未分配利潤

五.27

52,404,275.78

37,198,045.53

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益合

350,933,921.39

333,212,846.27

少數股東權益

所有者權益合計

350,933,921.39

333,212,846.27

負債和所有者權益總計

389,738,483.83

357,811,636.93

公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

合併利潤表

2011年度

編制單位:博愛新開源製藥股份有限公司

單位：元 幣種：人民幣

項 目

附註

本期金額

上期金額

一、營業總收入

190,734,549.07

163,311,320.17

其中：營業收入

五.28

190,734,549.07

163,311,320.17

二、營業總成本

164,932,985.69

139,883,905.96

其中：營業成本

五.28

140,337,844.40

112,819,709.34

營業稅金及附加

五.29

583,001.35

781,724.34

銷售費用

五.30

8,890,790.00

8,016,003.98

管理費用

五.31

17,277,015.83

15,534,385.73

財務費用

五.32

-2,468,208.87

1,946,905.22

資產減值損失

五.33

312,542.98

785,177.35

加：公允價值變動收益（損失以「-」號填列）

投資收益（損失以「-」號填列）

五.34

739,200.00

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

匯兌收益（損失以「-」號填列）

三、營業利潤（虧損以「-」號填列）

26,540,763.38

23,427,414.21

加：營業外收入

五.35

2,439,483.92

3,210,217.90

減：營業外支出

五.36

85,115.84

35,144.40

其中：非流動資產處置損失

四、利潤總額（虧損總額以「-」號填列）

28,895,131.46

26,602,487.71

減：所得稅費用

五.37

3,974,056.34

3,575,807.11

五、淨利潤（淨虧損以「-」號填列）

24,921,075.12

23,026,680.60

歸屬於母公司所有者的淨利潤

24,921,075.12

23,026,680.60

少數股東損益

六、每股收益：

（一）基本每股收益

五.38

0.35

0.39

（二）稀釋每股收益

五.38

0.35

0.39

七、其他綜合收益

八、綜合收益總額

24,921,075.12

23,026,680.60

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

24,921,075.12

23,026,680.60

歸屬於少數股東的綜合收益總額

公司法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人:

合併現金流量表

2011年度

編制單位:博愛新開源製藥股份有限公司 單位: 元 幣種：人民幣

項 目

附註

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

181,193,983.73

154,315,433.01

收到的稅費返還

2,698,453.46

2,355,335.23

收到其他與經營活動有關的現金

五.39

4,805,689.56

7,389,419.19

經營活動現金流入小計

188,698,126.75

164,060,187.43

購買商品、接受勞務支付的現金

147,060,146.96

118,687,341.97

支付給職工以及為職工支付的現金

14,601,193.79

10,124,656.84

支付的各項稅費

7,080,942.32

7,774,119.34

支付其他與經營活動有關的現金

五.39

16,014,345.41

17,421,445.04

經營活動現金流出小計

184,756,628.48

154,007,563.19

經營活動產生的現金流量淨額

3,941,498.27

10,052,624.24

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

739,200.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

17,000.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

739,200.00

17,000.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

104,293,668.73

21,378,457.47

投資支付的現金

1,000,000.00

投資活動現金流出小計

105,293,668.73

21,378,457.47

投資活動產生的現金流量淨額

-104,554,468.73

-21,361,457.47

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

253,769,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金

20,000,000.00

39,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

五.39

3,996,617.76

籌資活動現金流入小計

23,996,617.76

292,769,000.00

償還債務支付的現金

19,000,000.00

66,580,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

7,787,975.19

1,290,960.90

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

5,374,400.00

籌資活動現金流出小計

26,787,975.19

73,245,360.90

籌資活動產生的現金流量淨額

-2,791,357.43

219,523,639.10

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

-579,528.29

-373,105.34

五、現金及現金等價物淨增加額

-103,983,856.18

207,841,700.53

加：期初現金及現金等價物餘額

219,011,262.64

11,169,562.11

六、期末現金及現金等價物餘額

115,027,406.46

219,011,262.64

公司法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人:

合併股東權益變動表

編制單位:博愛新開源製藥股份有限公司 單位: 元 幣種：人民幣

項目

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

股東權益合計

股本

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險準備

未分配利潤

其他

一、上年年末餘額

36,000,000.00

256,018,911.98

0.00

0.00

3,995,888.76

0.00

37,198,045.53

0.00

0.00

333,212,846.27

加：會計政策變更

0.00

前期差錯更正

0.00

其他

0.00

二、本年年初餘額

36,000,000.00

256,018,911.98

0.00

0.00

3,995,888.76

0.00

37,198,045.53

0.00

0.00

333,212,846.27

三、本期增減變動金額（減少以「-」號填列）

36,000,000.00

-36,000,000.00

0.00

0.00

2,514,844.87

0.00

15,206,230.25

0.00

0.00

17,721,075.12

（一）淨利潤

24,921,075.12

24,921,075.12

（二）其他綜合收益

0.00

上述（一）和（二）小計

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

24,921,075.12

0.00

0.00

24,921,075.12

（三）所有者投入或減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1、所有者投入資本

0.00

2、股份支付計入所有者權益的金額

0.00

3、其他

0.00

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

2,514,844.87

0.00

-9,714,844.87

0.00

0.00

-7,200,000.00

1、提取盈餘公積

2,514,844.87

-2,514,844.87

0.00

2、提取一般風險準備

0.00

3、對所有者（或股東）的分配

-7,200,000.00

-7,200,000.00

4、其他

0.00

（五）所有者內部權益結轉

36,000,000.00

-36,000,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1、資本公積轉增資本（或股本）

36,000,000.00

-36,000,000.00

0.00

2、盈餘公積轉增資本（或股本）

0.00

3、盈餘公積彌補虧損

0.00

4、其他

0.00

（六）專項儲備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1、本期提取

0.00

2、本期使用

0.00

（七）其他

0.00

四、本期期末餘額

72,000,000.00

220,018,911.98

0.00

0.00

6,510,733.63

0.00

52,404,275.78

0.00

0.00

350,933,921.39

公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

合併股東權益變動表（續）

編制單位:博愛新開源製藥股份有限公司 單位: 元 幣種：人民幣

項目

上年同期金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

股東權益合計

股本

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險準備

未分配利潤

其

他

一、上年年末餘額

27,000,000.00

16,971,935.48

0.00

1,781,235.88

0.00

16,386,017.81

0.00

62,139,189.17

加：會計政策變更

0.00

前期差錯更正

0.00

其他

0.00

二、本年年初餘額

27,000,000.00

16,971,935.48

0.00

0.00

1,781,235.88

0.00

16,386,017.81

0.00

0.00

62,139,189.17

三、本期增減變動金額（減少以「-」號填列）

9,000,000.00

239,046,976.50

0.00

0.00

2,214,652.88

0.00

20,812,027.72

0.00

0.00

271,073,657.10

（一）淨利潤

23,026,680.60

23,026,680.60

（二）其他綜合收益

0.00

上述（一）和（二）小計

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

23,026,680.60

0.00

0.00

23,026,680.60

（三）所有者投入或減少資本

9,000,000.00

239,046,976.50

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

248,046,976.50

1、所有者投入資本

9,000,000.00

239,046,976.50

248,046,976.50

2、股份支付計入所有者權益的金額

0.00

3、其他

0.00

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

2,214,652.88

0.00

-2,214,652.88

0.00

0.00

0.00

1、提取盈餘公積

2,214,652.88

-2,214,652.88

0.00

2、提取一般風險準備

0.00

3、對所有者（或股東）的分配

0.00

0.00

4、其他

0.00

（五）所有者內部權益結轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1、資本公積轉增資本（或股本）

0.00

2、盈餘公積轉增資本（或股本）

0.00

3、盈餘公積彌補虧損

0.00

4、其他

0.00

（六）專項儲備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1、本期提取

0.00

2、本期使用

0.00

（七）其他

0.00

四、本期期末餘額

36,000,000.00

256,018,911.98

0.00

0.00

3,995,888.76

0.00

37,198,045.53

0.00

0.00

333,212,846.27

公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

母公司資產負債表

2011年12月31日

編制單位:博愛新開源製藥股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

項 目

附註

期末餘額

年初餘額

流動資產：

貨幣資金

107,732,089.19

211,433,424.46

交易性金融資產

應收票據

2,772,845.83

798,649.07

應收帳款

十一.1

28,731,518.46

23,465,884.15

預付款項

3,755,133.71

5,742,056.40

應收利息

應收股利

其他應收款

十一.2

1,279,938.90

1,447,599.37

存貨

61,817,531.13

40,722,947.29

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

814,514.77

流動資產合計

206,903,571.99

283,610,560.74

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

十一.3

5,500,000.00

5,500,000.00

投資性房地產

固定資產

39,116,897.65

40,288,298.97

在建工程

111,748,145.90

7,498,412.11

工程物資

572,161.42

41,323.82

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

22,425,587.01

16,362,193.59

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

1,230,123.08

1,186,625.16

其他非流動資產

1,395,600.00

非流動資產合計

180,592,915.06

72,272,453.65

資產總計

387,496,487.05

355,883,014.39

公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

母公司資產負債表(續）

2011年12月31日

編制單位:博愛新開源製藥股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

項 目

附註

期末餘額

年初餘額

流動負債：

短期借款

5,000,000.00

4,000,000.00

交易性金融負債

應付票據

應付帳款

20,990,754.08

9,196,054.39

預收款項

1,195,663.41

912,450.46

應付職工薪酬

1,620,545.69

1,847,228.97

應交稅費

3,993,640.85

2,852,593.85

應付利息

應付股利

其他應付款

637,780.98

2,128,041.18

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

33,438,385.01

20,936,368.85

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

1,223,703.85

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

2,908,150.00

2,968,846.00

非流動負債合計

4,131,853.85

2,968,846.00

負債合計

37,570,238.86

23,905,214.85

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

72,000,000.00

36,000,000.00

資本公積

220,018,911.98

256,018,911.98

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

6,510,733.63

3,995,888.76

一般風險準備

未分配利潤

51,396,602.58

35,962,998.80

所有者權益（或股東權益）合

計

349,926,248.19

331,977,799.54

負債和所有者權益（或股東權

益）總計

387,496,487.05

355,883,014.39

公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

母公司利潤表

2011年度

編制單位:博愛新開源製藥股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

項 目

附註

本期金額

上期金額

一、營業收入

十一.4

183,746,622.55

156,576,457.35

減：營業成本

十一.4

137,463,408.56

111,155,990.75

營業稅金及附加

476,587.79

629,874.21

銷售費用

5,936,295.29

5,218,292.33

管理費用

16,454,873.27

14,557,410.00

財務費用

-3,168,512.55

1,443,879.85

資產減值損失

643,769.35

1,294,551.11

加：公允價值變動收益（損失以「-」號填列）

投資收益（損失以「-」號填列）

十一.5

739,200.00

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

二、營業利潤（虧損以「-」號填列）

26,679,400.84

22,276,459.10

加：營業外收入

2,439,483.92

3,210,217.90

減：營業外支出

85,115.84

34,968.40

其中：非流動資產處置損失

三、利潤總額（虧損總額以「-」號填列）

29,033,768.92

25,451,708.60

減：所得稅費用

3,885,320.27

3,305,179.84

四、淨利潤（淨虧損以「-」號填列）

25,148,448.65

22,146,528.76

五、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

六、其他綜合收益

七、綜合收益總額

25,148,448.65

22,146,528.76

公司法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人:

母公司現金流量表

2011年度

編制單位:博愛新開源製藥股份有限公司 單位: 元 幣種：人民幣

項 目

附註

本期金額

上期金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

172,890,027.91

145,458,385.41

收到的稅費返還

622,225.13

收到其他與經營活動有關的現金

4,622,848.13

7,214,043.33

經營活動現金流入小計

178,135,101.17

152,672,428.74

購買商品、接受勞務支付的現金

143,192,750.09

116,719,577.58

支付給職工以及為職工支付的現金

13,262,821.41

9,390,534.78

支付的各項稅費

6,768,297.69

7,619,166.05

支付其他與經營活動有關的現金

12,385,732.14

14,818,198.91

經營活動現金流出小計

175,609,601.33

148,547,477.32

經營活動產生的現金流量淨額

2,525,499.84

4,124,951.42

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

739,200.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

17,000.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

739,200.00

17,000.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

104,263,979.57

21,347,868.47

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

104,263,979.57

21,347,868.47

投資活動產生的現金流量淨額

-103,524,779.57

-21,330,868.47

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

253,769,000.00

取得借款收到的現金

20,000,000.00

39,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

3,996,617.76

籌資活動現金流入小計

23,996,617.76

292,769,000.00

償還債務支付的現金

19,000,000.00

66,580,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

7,787,975.19

1,290,960.90

支付其他與籌資活動有關的現金

5,374,400.00

籌資活動現金流出小計

26,787,975.19

73,245,360.90

籌資活動產生的現金流量淨額

-2,791,357.43

219,523,639.10

四、匯率變動對現金的影響

89,301.89

-36,159.77

五、現金及現金等價物淨增加額

-103,701,335.27

202,281,562.28

加:期初現金及現金等價物餘額

211,433,424.46

9,151,862.18

六、期末現金及現金等價物餘額

107,732,089.19

211,433,424.46

公司法定代表人: 主管會計工作負責人: 會計機構負責人:

母公司股東權益變動表

2011年度

編制單位:博愛新開源製藥股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

項目

本期金額

股本

資本公積

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積

一般風險準備

未分配利潤

股東權益合計

一、上年年末餘額

36,000,000.00

256,018,911.98

0.00

0.00

3,995,888.76

0.00

35,962,998.80

331,977,799.54

加：會計政策變更

0.00

前期差錯更正

0.00

其他

0.00

二、本年年初餘額

36,000,000.00

256,018,911.98

0.00

0.00

3,995,888.76

0.00

35,962,998.80

331,977,799.54

三、本期增減變動金額（減少以「-」號填列）

36,000,000.00

-36,000,000.00

0.00

0.00

2,514,844.87

0.00

15,433,603.78

17,948,448.65

（一）淨利潤

25,148,448.65

25,148,448.65

（二）其他綜合收益

0.00

上述（一）和（二）小計

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

25,148,448.65

25,148,448.65

（三）所有者投入或減少資本

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1、所有者投入資本

0.00

0.00

2、股份支付計入所有者權益的金額

0.00

3、其他

0.00

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

2,514,844.87

0.00

-9,714,844.87

-7,200,000.00

1、提取盈餘公積

2,514,844.87

-2,514,844.87

0.00

2、提取一般風險準備

0.00

3、對所有者（或股東）的分配

-7,200,000.00

-7,200,000.00

4、其他

0.00

（五）所有者內部權益結轉

36,000,000.00

-36,000,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1、資本公積轉增資本（或股本）

36,000,000.00

-36,000,000.00

0.00

2、盈餘公積轉增資本（或股本）

0.00

3、盈餘公積彌補虧損

0.00

4、其他

0.00

（六）專項儲備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1、本期提取

0.00

2、本期使用

0.00

（七）其他

0.00

四、本期期末餘額

72,000,000.00

220,018,911.98

0.00

0.00

6,510,733.63

0.00

51,396,602.58

349,926,248.19

公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

母公司股東權益變動表（續）

2011年度

編制單位：博愛新開源製藥股份有限公司 單位：元 幣種：人民

幣

項目

上年同期金額

股本

資本公積

減：庫存股

專項儲

備

盈餘公積

一般風險準

備

未分配利潤

股東權益合計

一、上年年末餘額

27,000,000.00

16,971,935.48

0.00

0.00

1,781,235.88

0.00

16,031,122.92

61,784,294.28

加：會計政策變更

0.00

前期差錯更正

0.00

其他

0.00

二、本年年初餘額

27,000,000.00

16,971,935.48

0.00

0.00

1,781,235.88

0.00

16,031,122.92

61,784,294.28

三、本期增減變動金額（減少以「-」

號填列）

9,000,000.00

239,046,976.50

0.00

0.00

2,214,652.88

0.00

19,931,875.88

270,193,505.26

（一）淨利潤

22,146,528.76

22,146,528.76

（二）其他綜合收益

0.00

上述（一）和（二）小計

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

22,146,528.76

22,146,528.76

（三）所有者投入或減少資本

9,000,000.00

239,046,976.50

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

248,046,976.50

1、所有者投入資本

9,000,000.00

239,046,976.50

248,046,976.50

2、股份支付計入所有者權

益的金額

0.00

3、其他

0.00

（四）利潤分配

0.00

0.00

0.00

0.00

2,214,652.88

0.00

-2,214,652.88

0.00

1、提取盈餘公積

2,214,652.88

-2,214,652.88

0.00

2、提取一般風險準備

0.00

3、對所有者（或股東）的

分配

0.00

0.00

4、其他

0.00

（五）所有者內部權益結轉

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1、資本公積轉增資本（或

股本）

0.00

2、盈餘公積轉增資本（或

股本）

0.00

3、盈餘公積彌補虧損

0.00

4、其他

0.00

（六）專項儲備

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1、本期提取

0.00

2、本期使用

0.00

（七）其他

0.00

四、本期期末餘額

36,000,000.00

256,018,911.98

0.00

0.00

3,995,888.76

0.00

35,962,998.80

331,977,799.54

公司法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

博愛新開源製藥股份有限公司

財務報表附註

一、公司基本情況

（一）歷史沿革

博愛新開源製藥股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）是由博愛新開源

製藥有限公司（以下簡稱「新開源有限」）整體變更而來。新開源有限是2003年2月28日

經博愛縣人民政府博政文（2003）10號文批准，由博愛縣開源精細化工廠等四家法人單位

和20位自然人組建而成，初始註冊資本800萬元，其中博愛縣開源精細化工廠以實物入股

50萬元，佔總股份的6.25% ；新聯誼（天津）國際工貿有限公司以現金入股200萬元，佔

總股份的25%；晉城中嘉煤炭實業有限公司以現金入股300萬元，佔總股份的37.50%；山

西新聯友濾材有限公司以現金入股107萬元，佔總股份的13.375%；張東風等20位自然人

以現金入股143萬元，佔總股份的17. 875%。

經過歷次股權轉讓和增資擴股，截止2008年12月31日，新開源有限註冊資本為2,700

萬元，王東虎持股718萬元，佔總股份的26.58%；楊海江、王堅強分別持股349萬，各佔

總股份的12.93%；晉城市信泰商貿有限公司、北京翰楚達投資顧問有限公司分別持股150

萬元，各佔總股份的5.56%；吳從周、鮑婕分別持股100萬元，各佔總股份的3.70%；高拙

持股73萬元，佔總股份的2.70%；張建軍等30人共持股711萬，佔總股份的26.34%。

2009年4月25日，新開源有限召開股東會會議，會議決議通過公司整體變更為股份有

限公司，公司名稱由博愛新開源製藥有限公司變更為博愛新開源製藥股份有限公司。新開源

有限以2008年12月31日經過審計的淨資產43,971,935.48元按1：0.614的比例折股，折

後的股本為27,000,000.00元，其餘16,971,935.48元記入資本公積，並於2009年5月18日

領取了變更後的營業執照。

根據公司2010年第一次臨時股東大會決議的規定，並經中國證券監督管理委員會《關

於核准博愛新開源製藥股份有限公司首次公開發行股票並在創業板上市的批覆》（證監許可

[2010]1033號）的核准，2010年8月，公司採用網下向配售對象詢價配售和網上向社會公

眾投資者定價發行相結合的方式首次向社會公開發行人民幣普通股（A股）900萬股，發行

後公司總股本為3,600萬股，並經深圳證券交易所深圳上[2010]207號批准於2010年8月

25日在深圳證券交易所掛牌上市。2011年5月27日，根據公司在2011年5月8日召開的

2010年度股東大會審議通過的公司2010年度利潤分配及資本公積轉增股本方案：以公司

2010年12月31日的總股本36,000,000股為基數，由資本公積向全體股東每10股轉增10

股，合計轉增36,000,000股，轉增後公司總股本增加到72,000,000股。

營業執照註冊號：410822100001782；

註冊資本：柒仟貳佰萬元；

註冊地址：河南省焦作市博愛縣城東關；

法定代表人：楊海江；

經營範圍：生產藥用輔料、聚乙烯吡咯烷酮系列產品及乙烯基甲醚/馬來酸酐聚合物

(按許可證核定的有效期限經營)；經營本企業自產產品及技術的出口業務和本企業所需的機

械設備、零配件、原輔材料及技術的進口業務，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品及

技術除外。

（二）主業變更

本期主業未發生變更

（三）公司基本組織架構

二、公司主要會計政策、會計估計和會計報表的編制方法

1、財務報表的編制基礎

公司以持續經營為基礎， 根據實際發生的交易和事項， 按照《企業會計準則—基本

準則》、具體會計準則、應用指南及準則解釋的規定進行確認和計量，並在此基礎上編制財

務報表。

2、遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀

況、經營成果、股東權益變動和現金流通量等有關信息。

3、會計期間

本公司會計年度自公曆 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4、記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性

的，為同一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併，在合併日取得對其他參與合併企業

控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日，是指合併方實際取得對

被合併方控制權的日期。

合併方取得的資產和負債均按合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產

帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整股本溢價；股本

溢價不足以衝減的，調整留存收益。

合併方為進行企業合併發生的各項直接費用，於發生時計入當期損益。購買方作為合併

對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認

金額。

（2）非同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企

業合併。非同一控制下的企業合併，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買

方，參與合併的其他企業為被購買方。購買日，是指購買方實際取得對被購買方控制權的日

期。

對於非同一控制下的企業合併，合併成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權

而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合併發生的審

計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他管理費用於發生時計入當期損益。購買方作為

合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始

確認金額。對合併成本的調整很可能發生且能夠可靠計量的，確認或有對價，其後續計量影

響商譽。在合併合同中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事

項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合併成本。通過多次交換

交易分步實現的企業合併，在本公司合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股

權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入購買

日所屬當期投資收益，同時將與購買日之前持有的被購買方的股權相關的其他綜合收益轉為

當期投資收益，合併成本為購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值與購買日

增持的被購買方股權在購買日的公允價值之和。

購買方發生的合併成本以在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併

成本大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。

合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方

各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，覆核後合併成

本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件

而未予確認的，在購買日後12 個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況

已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相

關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述

情況以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併範圍的確定原則

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。

母公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位半數以上的表決權，表明母公司能夠控制

被投資單位，將該被投資單位認定為子公司，納入合併財務報表的合併範圍；母公司擁有被

投資單位半數或以下的表決權，滿足下列條件之一的，視為母公司能夠控制被投資單位，將

該被投資單位認定為子公司，納入合併財務報表的合併範圍：

A、通過與被投資單位其他投資者之間的協議，擁有被投資單位半數以上的表決權；

B、根據公司章程或協議，有權決定被投資單位的財務和經營政策；

C、有權任免被投資單位的董事會或類似機構的多數成員；

D、在被投資單位的董事會或類似機構佔多數表決權。

有證據表明母公司不能控制被投資單位，不納入合併財務報表的合併範圍。

（2）合併會計報表的編制方法

公司的合併財務報表以母公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權

益法調整對子公司的長期股權投資後，由母公司按照《企業會計準則第33號——合併財務

報表》編制。合併時合併範圍內的所有重大內部交易和內部往來予以抵銷。子公司的股東權

益中不屬於母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合併財務報表中股東權益項下單獨列

示。

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本

公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

（3）少數股東權益和損益的列報

子公司所有者權益中不屬於母公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中所

有者權益項目下以「少數股東權益」項目列示。

子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數

股東損益」項目列示。

（4）超額虧損的處理

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有

的份額時，其餘額仍應當衝減少數股東權益。

（5）當期增加減少子公司的合併報表處理

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，調整合併

資產負債表的年初餘額。因非同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，

不調整合併資產負債表的年初餘額。在報告期內處置子公司，編制合併資產負債表時，不調

整合併資產負債表的年初餘額。

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司在合併當期的期初至報

告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表。因非同一控制下企業合併增加的子公司，將該

子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表。在報告期內處置子公司，

將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表。

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司合併當期期初至報告期

末的現金流量納入合併現金流量表。因非同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司購

買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。在報告期內處置子公司，將該子公司期初

至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

對於非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨

資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對於同一控制下企業合併取得的子公司，

視同該企業合併於合併當期的年初已經發生，從合併當期的年初起將其資產、負債、經營成

果和現金流量納入合併財務報表。

當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對於剩餘股權，按

照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之

和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的

差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪

失控制權時一併轉為當期投資收益。其後，對該部分剩餘股權按照《企業會計準則第2號—

—長期股權投資》或《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》等相關規定進行後

續計量。

7、現金及現金等價物的確定標準

現金是指庫存現金、可以隨時用於支付的存款；現金等價物是指企業持有的期限短（一

般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小

的投資。

8、 外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣交易的折算方法

本集團發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布

的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記帳本位幣金額，但公司發生的外幣兌換業務或涉

及外幣兌換的交易事項，按照實際採用的匯率折算為記帳本位幣金額。

（2）對於外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法

資產負債表日，對於外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌

差額，除：（1）屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照

借款費用資本化的原則處理；（2）可供出售的外幣貨幣性項目除攤餘成本之外的其他帳面餘

額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣

非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算的記帳本位幣金額計量。以公允價值計量

的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原

記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其

他綜合收益並計入資本公積。

9、 金融工具

（1）金融工具的確認

本公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。

（2）金融資產的分類和計量

①本公司結合自身業務特點和風險管理的要求將持有的金融資產劃分為以公允價值計

量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資

產。

②金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產，相關交易費用計

入初始確認金額。

③金融資產的後續計量

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，採用公允價值進行後續計量，公允價值

變動形成的利得或損失，計入當期損益。

B、持有至到期投資，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認、減值以

及攤銷形成的利得或損失，計入當期損益。

C、貸款和應收款項，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認、減值以

及攤銷形成的利得或損失，計入當期損益。

D、可供出售金融資產，採用公允價值進行後續計量，公允價值變動計入資本公積，在

該可供出售金融資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期損益。可供出售金融資產持有期

間實現的利息或現金股利，計入當期損益。

④金融資產的減值準備

A、本公司在期末對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產

的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，確認減值損失，計提減值準

備。

B、本公司確定金融資產發生減值的客觀證據包括下列各項：

a）發行方或債務人發生嚴重財務困難；

b）債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

c）債權人出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

d）債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

e）因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

f）無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據

對其進行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可

計量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、

擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等；

g）債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具

投資人可能無法收回投資成本；

h）權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

i）其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

C、金融資產減值損失的計量

a）持有至到期投資、貸款和應收款項減值損失的計量

持有至到期投資、貸款和應收款項（以攤餘成本後續計量的金融資產）的減值準備，按

該金融資產預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提，計入當期損益。

本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，對單項金額不重大的金融資產，

單獨或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值

的金融資產，無論單項金額重大與否，仍將包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中

再進行減值測試。已單獨確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融

資產組合中進行減值測試。

本公司對以攤餘成本計量的金融資產確認資產減值損失後，如有客觀證據表明該金融資

產價值已經恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，

計入當期損益。

b）可供出售金融資產

可供出售金融資產的公允價值發生非暫時性下跌時，即使該金融資產沒有終止確認，原

直接計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失，亦予以轉出，計入當期損益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的可供出售權益工具投資，或與該權

益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，本公司將該權益工具

投資或衍生金融資產的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現

確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。對可供出售債務工具確認資產減

值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已經恢復，且客觀上與確認損失後發生的事項

有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。可供出售權益工具投資發生的減值損失，

不得通過損益轉回。同時，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投

資或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生的減值損失，不予

轉回。

（3）金融負債的分類和計量

①本公司將持有的金融負債分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和

其他金融負債。

②金融負債在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他金融負債，相關交易費用計入初始

確認金額。

③金融負債的後續計量

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，採用公允價值進行後續計量，公允價值

變動形成的利得或損失，計入當期損益。

B、其他金融負債，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量。

（4）金融工具公允價值的確定方法

①如果該金融工具存在活躍市場，則採用活躍市場中的報價確定其公允價值。

②如果該金融工具不存在活躍市場，則採用估值技術確定其公允價值。

（5） 金融資產轉移確認依據和計量

本公司在已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方時終止對該項金

融資產的確認。本公司在金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項的差額計入當

期損益：

①所轉移金融資產的帳面價值；

②因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的

金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

本公司的金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，

在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項

金額的差額計入當期損益：

①終止確認部分的帳面價值；

②終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確

認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額，應當按照金

融資產終止確認部分和未終止確認部分的相對公允價值，對該累計額進行分攤後確定。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認所轉移金融資產整體，並將所收到的對

價確認為一項金融負債。

對於繼續涉入條件下的金融資產轉移，公司根據繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有

關金融資產和金融負債，以充分反映企業所保留的權利和承擔的義務。

10、應收款項

（1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金額標準

公司將單項金額超過100萬的認定為單項

金額重大的應收款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

對於年末單項金額重大的應收款項單獨進

行減值測試。單獨測試未發生減值的，包

括在具有類似信用風險特徵的應收款項組

合中再進行減值測試。

（2）按組合計提壞帳準備的應收款項：

確定組合的依據

按信用風險組合

按組合計提壞帳準備的計提方法

帳齡分析法

組合中採用帳齡分析法計提壞帳準備的計提比例

帳齡分析法

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內

10

10

1－2年

30

30

2－3年

50

50

3年以上

100

100

（3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項：

單項計提壞帳準備的理由

帳齡超過信用期時間過長

壞帳準備的計提方法

對於單項金額不重大的應收款項單獨進行減值測

試。單獨測試未發生減值的，包括在具有類似信用

風險特徵的應收款項組合中再進行減值測試。

11、存貨核算方法

（1）存貨的分類

公司存貨主要包括：原材料、自製半成品、委託加工物資、在產品、產成品。

（2）存貨的計價方法

購入和入庫按實際成本計價，領用和銷售原材料以及銷售產成品採用加權平均法核

算。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

期末，存貨按成本與可變現淨值孰低計價。如果由於存貨毀損、全部或部分陳舊過時或

銷售價格低於成本等原因，使存貨成本高於可變現淨值的，按單個存貨項目可變現淨值低於

成本的差額計提存貨跌價損失準備。可變現淨值按正常經營過程中，以存貨的估計售價減去

至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額確定。為執行銷售合

同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算。本公司持有的多於銷

售合同訂購數量的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。以前減記存貨價值的影響

因素已經消失的，在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

（4）存貨的盤存制度

採用永續盤存制，並且每年至少盤點一次，盤點結果如與帳面記錄不符，根椐管理權限

報經批准後，在年終結帳前處理完畢，計入當期損益。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

公司的低值易耗品和包裝物在領用時採用一次性攤銷法核算。

12、長期股權投資

（1）投資成本確定

對於企業合併形成的長期股權投資，如為同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，

在合併日按照取得被合併方股東權益帳面價值的份額作為初始投資成本；通過非同一控制下

的企業合併取得的長期股權投資，企業合併成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、

發行的權益性證券的公允價值之和。購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等

中介費用以及其他相關管理費用，應當於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的

權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

除企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長

期股權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益

性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允

價值或原帳面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直

接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。

（2）後續計量及損益確認方法

對被投資單位不具有共同控制或重大影響並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可

靠計量的長期股權投資，採用成本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股

權投資，採用權益法核算；對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響並且公允價值能

夠可靠計量的長期股權投資，作為可供出售金融資產核算。

此外，公司財務報表採用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。

①成本法核算的長期股權投資

採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款

或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資

單位宣告發放的現金股利或利潤確認。

② 權益法核算的長期股權投資

採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認

淨資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應

享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投

資的成本。

採用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當年實現的淨損益的

份額。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產

等的公允價值為基礎，並按照本公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調

整後確認。對於本公司與聯營企業及合營之間發生的未實現內部交易損益，按照持股比例計

算屬於本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未

實現內部交易損失，按照《企業會計準則第8號——資產減值》等規定屬於所轉讓資產減值

損失的，不予以抵銷。對被投資單位的其他綜合收益，相應調整長期股權投資的帳面價值確

認為其他綜合收益並計入資本公積。

在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構

成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額

外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期

間實現淨利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

對於本公司首次執行新會計準則之前已經持有的對聯營企業和合營企業的長期股權投

資，如存在與該投資相關的股權投資借方差額，按原剩餘期限直線攤銷的金額計入當期損益。

③ 收購少數股權

在編制合併財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算

應享有子公司自購買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積，

資本公積不足衝減的，調整留存收益。

④ 處置長期股權投資

在合併財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投

資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額計入所有者權益；母公司

部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，應當區分個別財務報表和合

並財務報表進行相關會計理：

（一）在個別財務報表中，對於處置的股權，應當按照《企業會計準則第2號——長期

股權投資》的規定進行會計處理；同時，對於剩餘股權，應當按其帳面價值確認為長期股權

投資或其他相關金融資產。處置後的剩餘股權能夠對原有子公司實施共同控制或重大影響

的，按有關成本法轉為權益法的相關規定進行會計處理。

（二）在合併財務報表中，對於剩餘股權，應當按照其在喪失控制權日的公允價值進行

重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原

有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收

益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。

企業應當在附註中披露處置後的剩餘股權在喪失控制權日的公允價值、按照公允價值重新計

量產生的相關利得或損失的金額。

其他情形下的長期股權投資處置，對於處置的股權，其帳面價值與實際取得價款的差額，

計入當期損益；採用權益法核算的長期股權投資，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收

益部分按相應的比例轉入當期損益。對於剩餘股權，按其帳面價值確認為長期股權投資或其

他相關金融資產，並按前述長期股權投資或金融資產的會計政策進行後續計量。涉及對剩餘

股權由成本法轉為權益法核算的，按相關規定進行追溯調整。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

①共同控制是指按合同約定對某項經濟活動所共有的控制。共同控制的確定依據主要包

括：任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動；涉及合營企業基本經營活動

的決策需要各合營方一致同意等。

②重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能控制或與其

他方一起共同控制這些政策的制定。重大影響的確定依據主要包括：當本公司直接或通過子

公司間接擁有被投資單位20％（含）以上但低於50％的表決權股份時，除非有明確證據表明

該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，不形成重大影響外，均確定對被投資單位

具有重大影響；本公司擁有被投資單位20％（不含）以下的表決權股份，一般不認為對被投

資單位具有重大影響。但符合下列情況的，也確定為對被投資單位具有重大影響：

A.在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表；

B.參與被投資單位的政策制定過程；

C.與被投資單位之間發生重要交易；

D.向被投資單位派出管理人員；

E.向被投資單位提供關鍵技術資料。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

長期股權投資減值準備的確認標準：公司期末對由於市價持續下跌或被投資單位經營狀

況惡化等原因導致其可收回金額低於帳面價值，並且這種降低的價值在可預計的未來期間內

不可能恢復，應將可收回金額低於長期股權投資帳面價值的差額確認為長期股權投資減值準

備。長期股權投資減值準備一經計提，不予轉回。

長期股權投資減值準備的計提及處置方法：公司期末檢查發現長期股權投資存在減值跡

象時，應估計其可收回金額，可收回金額低於其帳面價值的，按其可收回金額低於帳面價值

的差額，計提長期投資減值準備。處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，

應當計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除淨損益以外所有者權

益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時應當將原計入所有者權益的部分按相應

比例轉入當期損益。

13、固定資產

（1） 固定資產確認條件

A. 固定資產的確認標準：固定資產是指同時具有下列特徵的有形資產：

a. 為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的；

b. 使用壽命超過一個會計年度。

B. 固定資產在同時滿足下列條件時，按照成本進行初始計量：

a. 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

b. 該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）各類固定資產的折舊方法

與固定資產有關的後續支出，符合規定的固定資產確認條件的計入固定資產成本；不符

合規定的固定資產確認條件的在發生時直接計入當期損益。

本公司的固定資產折舊方法為年限平均法。

各類固定資產的使用年限、殘值率、年折舊率列示如下：

類別

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

20

5

4.75

電子設備

3

5

31.67

動力設備

5

5

19.00

專用設備

8

5

11.875

運輸工具

4

5

23.75

其他

5

5

19.00

已計提減值準備的固定資產，按該項固定資產的原價扣除預計淨殘值、已提折舊及減值

準備後的金額和剩餘使用壽命，計提折舊。

（3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

公司至少於每年年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，

必要時進行調整；資產負債表日，有跡象表明固定資產發生減值的，按資產減值所述方法計

提固定資產減值準備。固定資產減值準備一經計提，不予轉回。

（4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法

符合下列一項或數項標準的，確認為融資租賃：

①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；

②承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃

資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權；

③即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分（75%（含）以上）；

④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產的公允

價值（90%（含）以上）；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當於租賃開

始日租賃資產的公允價值（90%（含）以上）；

⑤租賃資產性質特殊，如果不做較大改造，只有承租人才能使用。

融資租入的固定資產成本，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值

中較低者確定，按自有固定資產的折舊政策計提折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃

資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得

租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。

14、在建工程

（1）在建工程的計價

按各項工程所發生的實際成本核算。工程達到預定可使用狀態時，按工程項目的實際成

本結轉固定資產。工程完工交付使用前發生的與工程有關的借款所發生的、滿足資本化條件

的借款費用支出計入工程造價；交付使用後，其有關利息支出計入當期損益。

（2）在建工程結轉為固定資產的時點

在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。對已達到預定可使用狀態

但尚未辦理竣工決算手續的固定資產，按估計價值記帳，待確定實際價值後，再進行調整，

但不調整原已計提的折舊額。

（3）在建工程減值準備

年末公司對單項在建工程資產可收回金額低於其帳面價值的差額，計提在建工程減值準

備。在建工程減值準備一經計提，不予轉回。

存在下列情形的在建工程按單項計提減值準備：

①長期停建並且預計在未來3年內不會重新開工的在建工程；

②所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落後，並且給企業帶來的經濟利益具有很大

的不確定性；

③其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。

15、借款費用

（1）借款費用是指本公司因借款而發生的利息及其他相關成本，包括借款利息、折價或

者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

（2）企業發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予

以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當

期損益。

符合資本化條件的資產，包括需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可

使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

（3）借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化：

①資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現

金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

②借款費用已經發生；

③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（4）購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售時，借款費用停止

資本化，之後發生的借款費用計入當期損益。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，且中斷時間連續超過3

個月，暫停借款費用的資本化，暫停期間發生的借款費用計入當期損益。

（5）在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，按照下列方法確定：

①專門借款以當期實際發生的利息費用，減去暫時性的存款利息收入或投資收益後的金

額確定。

②佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所

佔用一般借款的資本化率計算確定。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

16、無形資產

（1）本公司的無形資產包括土地使用權、軟體使用權等。

（2）後續計量

使用壽命有限的無形資產，其應攤銷金額在使用壽命內系統合理攤銷，計入當期損益。

無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。

本公司至少於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復

核，必要時進行調整。

無法預見無形資產帶來經濟利益的期限的作為使用壽命不確定的無形資產。使用壽命不

確定的無形資產不攤銷，但每年均對該無形資產的使用壽命進行覆核，並進行減值測試。

資產負債表日，有跡象表明無形資產發生減值的，按資產減值所述方法計提無形資產減

值準備。

（3）使用壽命的估計

對使用壽命有限的無形資產，估計其使用壽命時通常考慮以下因素：

a.運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；

b.技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計；

c.以該資產生產的產品或提供勞務的市場需求情況；

d.現在或潛在的競爭者預期採取的行動；

e.為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能

力；

f.對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；

g.與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。

（4）研究階段與開發階段的劃分

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階

段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：

a.完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

b.具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

c.無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或

無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，可證明其有用性；

d.有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用

或出售該無形資產；

e.歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

17、應付職工薪酬

職工薪酬是指為獲取職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及其他相關支出，包括職

工工資、獎金、各種補貼及貨幣、非貨幣性福利等相關支出。

公司根據職工為其提供服務的會計期間，按職工提供服務的受益對象，將職工薪酬計入

相關資產成本或當期損益。

18、收入確認方法和原則

（1）銷售商品收入的確認方法

銷售商品收入同時滿足下列條件時，才能予以確認：

①公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

②本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施

有效控制；

③收入的金額能夠可靠計量；

④相關經濟利益很可能流入本公司；

⑤相關的、已發生的或將發生的成本能夠可靠計量。

（2）提供勞務收入的確認方法

本公司在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，按照完工百分比法確認提

供勞務收入。本公司按照已發生的成本佔估計總成本的比例確定提供勞務交易的完工進度。

本公司在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

①已發生的勞務成本預計能夠得到補償，應按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務

收入，並按相同金額結轉勞務成本。

②已發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，

不確認提供勞務收入。

19、 政府補助

（1）政府補助的確認原則：政府補助同時滿足下列條件的，予以確認：

① 企業能夠滿足政府補助所附條件；

② 企業能夠收到政府補助。

（2）政府補助的計量：

① 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產

的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

② 與資產相關的政府補助，公司取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用

狀態時，在該資產使用壽命內平均分配，分次計入以後各期的損益。相關資產在使用壽命結

束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延收益餘額一次性轉入資產處置當

期的損益。

與收益相關的政府補助，用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞

延收益，在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償公司已發生的相關費用或損失的，

取得時直接計入當期損益。

③ 已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理：

A、存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益。

B、不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。

20、遞延所得稅資產、遞延所得稅負債

本公司採用資產負債表債務法進行所得稅會計處理。

（1）遞延所得稅資產

①資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在可抵扣暫時性差異的，以未來期間很可能取

得的用以抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，按照預期收回該資產或清償該負債期

間的適用稅率，計算確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

②資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可

抵扣暫時性差異的，確認以前期間未確認的遞延所得稅資產。

③資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲

得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。

在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

（2）遞延所得稅負債

資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在應納稅暫時性差異的，按照預期收回該資產或

清償該負債期間的適用稅率，確認由應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。

21、主要會計政策和會計估計的變更

無

22、前期會計差錯更正

無

23、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法

無

三、稅項

1、流轉稅及附加稅費

稅 種

計稅依據

稅率（母公司）

稅率（子公司）

增值稅

應稅收入

17%

17%

城市維護建設稅

應交流轉稅額

5%

7%

教育費附加

應交流轉稅額

3%

3%

（1）母公司出口銷售增值稅執行「免、抵、退」政策，出口退稅率為5%、9%；子公

司出口退稅率分別為5%、9%、13%；

（2）其他稅項包括房產稅、土地使用稅、印花稅、個人所得稅、車船使用稅等依據有

關稅法計徵。

2、企業所得稅

公司名稱

稅率

備註

公司名稱

稅率

備註

博愛新開源製藥股份有限公司

15%

1

天津博愛新開源國際貿易有限公司

25%

2

備註1：根據《高新技術企業認定管理辦法》（國科發火[2008]172號）、《高新技術企

業認定管理工作指引》（國科發火[2008]362號）和《河南省高新技術企業認定管理實施細

則》（豫科[2008]115號）有關規定，省科技廳、省財政廳、省國稅局、省地稅局共同組織

了母公司高新企業認定工作，認定母公司為高新技術企業，證書編號GR200941000051。

從2009年1月1日起母公司所得稅率按15%執行，連續享受三年。

母公司的研究開發費用可根據國家稅務總局《企業研究開發費用稅前扣除管理辦法

（試行）》（國稅發〔2008〕116號）的規定在計算其應納稅所得額時實行加計扣除。

備註2：本公司之全資子公司天津博愛新開源國際貿易有限公司的所得稅稅率為25%。

四、企業合併及合併財務報表

1、子公司情況

通過設立或投資等方式取得的子公司

子公司名稱

子公司類型

註冊地

業務性質

註冊資本（萬

元）

經營範圍

天津博愛新開

源國際貿易有

限公司

有限公司

天津港保

稅區東方

大道166

號B-407

貿易

50.00

國際貿易、簡單加工、保

稅商品的倉儲、展銷等

子公司名稱

期末實際出資

額（萬元）

實質上構成對

子公司的淨投

資的其他項目

餘額

持股比例（%）

表決權比例（%）

是否合併報

表

天津博愛新開源

國際貿易有限公

司

50.00

100%

100%

是

子公司名稱

少數股東權益（萬

元）

少數股東權益中用於

衝減少數股東損益的

金額

從母公司所有者權益衝減子

公司少數股東分擔的本期虧

損超過少數股東在該子公司

期初所有者權益中所享有份

額後的餘額

天津博愛新開源國際

貿易有限公司

0.00

2、合併範圍變動及其原因；

本年度合併範圍未發生變動

五、合併財務報表主要項目注釋

（以下披露的財務報表數據，除特別註明之外，「期初」係指2011年1月1日，「期末」系

指2011年12月31日，「本期」係指2011年1月1日至12月31日，「上期」 係指2010年1

月1日至12月31日，金額單位為人民幣元）

1、貨幣資金

（1）明細情況

項 目

期末金額

期初金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

外幣金額

折算率

人民幣金額

現金

207,106.53

136,766.52

其中：人民幣

207,106.53

136,766.52

銀行存款

113,003,409.28

218,874,215.06

其中：人民幣

102,617,354.15

211,486,752.46

美元

858,257.71

6.3009

5,407,796.01

436,097.77

6.6227

2,888,144.70

歐元

609,893.92

8.1625

4,978,259.12

510,908.75

8.8065

4,499,317.90

其他貨幣資金

1,816,890.65

281.06

其中：人民幣

1,356,817.21

美元

73,016.75

6.3009

460,071.24

42.08

6.6227

278.68

歐元

0.27

8.1625

2.20

0.27

8.8065

2.38

合 計

115,027,406.46

219,011,262.64

（2）列示於現金流量表的現金及現金等價物包括：

項目

金 額

2011年12月31日貨幣資金

115,027,406.46

減：使用受到限制的存款

加：持有期限不超過三個月的國債投資

2011年12月31日現金及現金等價物餘額

115,027,406.46

減：2010年12月31日現金及現金等價物餘額

219,011,262.64

現金及現金等價物淨增加額

-103,983,856.18

註：（1）本公司年末貨幣資金不存在凍結或存放在境外、或有潛在回收風險的款項。

（2）其他貨幣資金主要系信用證保證金。

2、應收票據

（1）應收票據分類

票據性質

期末金額

期初金額

銀行承兌匯票

2,772,845.83

798,649.07

合 計

2,772,845.83

798,649.07

（2）期末公司無已質押的應收票據；

（3）期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況（金額最大的前五名）：

出票單位

出票日期

到期日

金額

備註

義烏市普益玩具有限公司

2011-07-19

2012-01-19

235,000.00

義烏市普益玩具有限公司

2011-08-09

2012-02-09

230,000.00

義烏市普益玩具有限公司

2011-10-19

2012-04-19

230,000.00

山東魯抗醫藥股份有限公司

2011-09-02

2012-02-24

200,000.00

瀏陽市北盛有色金屬壓鑄廠

2011-08-16

2012-02-16

150,000.00

合 計

1,045,000.00

3、應收帳款

（1） 應收帳款按種類披露：

種類

期末金額

期初金額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比

例

金額

比例

金額

比

例

單項金

額重大

並單項

計提壞

帳準備

的應收

帳款

按信用

風險組

合計提

壞帳準

備的應

收帳款

21,107,320.93

100.00

2,218,135.27

10.51

18,295,635.70

100.00

1,900,356.14

10.39

單項金

額雖不

重大但

單項計

提壞帳

準備的

應收帳

款

合 計

21,107,320.93

100.00

2,218,135.27

10.51

18,295,635.70

100.00

1,900,356.14

10.39

（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

帳 齡

期末金額

期初金額

金額

比例%

壞帳準備

金額

比例%

壞帳準備

一年以內

20,866,581.74

98.86

2,086,658.18

18,199,624.51

99.48

1,819,962.45

一至二年

145,678.00

0.69

43,703.40

15,525.00

0.08

4,657.50

二至三年

14,575.00

0.07

7,287.50

9,500.00

0.05

4,750.00

三年以上

80,486.19

0.38

80,486.19

70,986.19

0.39

70,986.19

合 計

21,107,320.93

100.00

2,218,135.27

18,295,635.70

100.00

1,900,356.14

（3）本報告期應收帳款中無應收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項；

（4）應收帳款金額前五名單位情況：

單位名稱

與本公司關係

金額

年限

佔應收帳款總

額的比例（%）

北京碧水源膜科技有限公司

非關聯方

1,894,340.00

1年以內

8.97

PANKAJ SALES AGENCY

非關聯方

1,144,630.95

1年以內

5.42

CHEMLOGIS S A DE C V

非關聯方

1,066,112.28

1年以內

5.05

寧波得力膠粘製品有限公司

非關聯方

794,575.00

1年以內

3.76

G.AMPHRRAY

非關聯方

738,843.53

1年以內

3.50

合計

5,638,501.76

26.71

（5）應收帳款中無應收關聯方帳款情況。

4、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露：

種類

期末金額

期初金額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

金額

比例

金額

比例

單項金

額重大

並單項

計提壞

帳準備

的其他

應收款

按信用

風險組

合計提

壞帳準

備的其

他應收

款

3,015,362.23

100.00

663,830.27

22.01

3,357,480.15

100.00

658,978.61

19.63

單項金

額雖不

重大但

單項計

提壞帳

準備其

他應收

款

合計

3,015,362.23

100.00

663,830.27

22.01

3,357,480.15

100.00

658,978.61

19.63

（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

帳 齡

期末金額

期初金額

金額

比例%

壞帳準備

金額

比例%

壞帳準備

一年以內

2,408,091.90

79.86

240,809.20

2,645,610.60

78.8

264,561.07

一至二年

62,987.50

2.09

18,896.25

415,966.51

12.39

124,789.95

二至三年

280,316.00

9.30

140,158.00

52,550.90

1.56

26,275.45

三年以上

263,966.83

8.75

263,966.82

243,352.14

7.25

243,352.14

合 計

3,015,362.23

100.00

663,830.27

3,357,480.15

100.00

658,978.61

（3）本報告期其他應收款中無應收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項；

（4）其他應收款金額前五名單位情況：

單位名稱

與本公司關

系

金額

年限

佔其他應收款總

額的比例（%）

天津市保稅區國家稅務局

非關聯方

1,100,056.34

1年以內

36.48

逯繼衛

公司員工

305,777.19

1年以內

10.14

張頂柱

公司員工

246,527.60

1年以內

8.18

上海神華科技發展有限公司

非關聯方

120,000.00

3年以上

3.98

趙五星

公司員工

109,074.43

1年以內

3.62

合計

1,881,435.56

62.40

（5）本報告期其他應收款中無應收關聯方的款項。

5、預付帳款

（1）預付款項按帳齡列示

帳 齡

期末金額

期初金額

金 額

比例%

金 額

比例%

一年以內

2,804,865.60

71.02

4,778,076.53

80.39

一至二年

472,446.69

11.96

1,005,707.50

16.92

二至三年

605,107.50

15.32

139,337.20

2.34

三年以上

67,036.00

1.70

20,554.00

0.35

合 計

3,949,455.79

100.00

5,943,675.23

100.00

預付款項帳齡的說明：1年以上的預付帳款主要系預付材料款。

（2）預付款項金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司關係

金額

欠款時間

未結算原因

山西三維集團股份有限公司

非關聯方

1,663,450.00

1年以內

尚在結算期內

焦作市環保局

非關聯方

463,882.41

1年以內

預付募投項目排汙

權交易費

博愛縣萬誠物資有限公司

非關聯方

300,000.00

1年以內

尚在結算期內

長治市協力化工工業有限公司

非關聯方

197,358.50

2-3年

尚在結算期內

REDOX

非關聯方

169,913.85

1-2年

尚在結算期內

合計

2,794,604.76

（3）期末餘額中無持有本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東欠款。

6、存貨

（1）存貨分類

項 目

期末金額

期初金額

金額

跌價準備

帳面價值

金額

跌價準備

帳面價值

原材料

11,107,245.59

121,087.55

10,986,158.04

6,216,095.87

121,087.55

6,095,008.32

自製半成品

10,830,811.68

10,830,811.68

1,641,388.49

1,641,388.49

委託加工物資

0.00

4,466,197.80

4,466,197.80

在產品

20,821,483.06

20,821,483.06

15,360,200.05

15,360,200.05

庫存商品

21,816,881.21

70,916.63

21,745,964.58

13,577,097.31

81,004.44

13,496,092.87

合 計

64,576,421.54

192,004.18

64,384,417.36

41,260,979.52

202,091.99

41,058,887.53

（2）存貨跌價準備

項目

期初帳面金額

本期計提額

本期減少

期末帳面金額

轉回

轉銷

原材料

121,087.55

121,087.55

庫存商品

81,004.44

4,655.46

14,743.27

70,916.63

合計

202,091.99

4,655.46

14,743.27

192,004.18

註：本期存貨跌價準備轉銷原因為所生產產成品已銷售，將計提的跌價準備相應的結轉到營

業成本。

（3）存貨跌價準備情況

項目

計提存貨跌價準備的依

據

本期轉回存貨跌價準

備的原因

本期轉回金額佔該存貨

期末餘額的比例（%）

原材料

期末生產的產成品成本

高於可變現淨值

庫存商品

期末產成品成本高於可

變現淨值

7、其他流動資產

項 目

2011年12月31日

2010年12月31日

待抵扣增值稅

1,250,788.71.

0.00

理財產品

1,000,000.00

0.00

合 計

2,250,788.71

0.00

註：理財產品1,000,000.00元系子公司天津博愛新開源國際貿易有限公司購買的中國農業

銀行發售的理財產品安心快線天天利滾利第1期，已於2012年1月全部贖回。

8、長期股權投資

被投資單

位

核

算

方

法

投資成

本

期初金額

增

減

變

動

期末金額

在

被

投

資

單

位

持

股

比

例

(%)

在

被

投

資

單

位

表

決

權

比

例

(%)

在被

投資

單位

持股

比例

與表

決權

比例

不一

致的

說明

減

值

準

備

本

期

計

提

減

值

準

備

本期現金

紅利

焦作市商

業銀行股

份有限公

司

成

本

法

5,000,000.00

5,000,000.00

5,000,000.00

0.77

0.77

739,200.00

合計

5,000,000.00

5,000,000.00

5,000,000.00

0.77

0.77

739,200.00

9、固定資產及累計折舊

（1）固定資產情況

項 目

期初帳面金額

本期增加

本期減少

期末帳面金額

一、帳面原值合計

62,686,415.60

5,549,417.89

68,235,833.49

房屋及建築物

18,734,775.30

782,900.00

19,517,675.30

電子設備

1,504,616.58

202,053.41

1,706,669.99

動力設備

6,382,118.36

243,316.81

6,625,435.17

專用設備

34,978,329.69

3,293,214.98

38,271,544.67

運輸工具

872,149.26

1,027,932.69

1,900,081.95

其他

214,426.41

214,426.41

二、累計折舊合計

本期新增

本期計提

22,259,274.53

6,745,073.85

29,004,348.38

房屋及建築物

6,908,938.85

971,244.50

7,880,183.35

電子設備

717,469.96

379,540.37

1,097,010.33

動力設備

3,121,458.63

1,087,362.53

4,208,821.16

專用設備

11,277,658.35

3,929,434.23

15,207,092.58

運輸工具

222,801.63

336,751.30

559,552.93

其他

10,947.11

40,740.92

51,688.03

三、帳面淨值合計

40,427,141.07

-1,195,655.96

39,231,485.11

房屋及建築物

11,825,836.45

-188,344.50

11,637,491.95

電子設備

787,146.62

-177,486.96

609,659.66

動力設備

3,260,659.73

-844,045.72

2,416,614.01

專用設備

23,700,671.34

-636,219.25

23,064,452.09

運輸工具

649,347.63

691,181.39

1,340,529.02

其他

203,479.30

-40,740.92

162,738.38

四、減值準備合計

房屋及建築物

電子設備

動力設備

專用設備

運輸工具

其他

五、帳面價值合計

40,427,141.07

-1,195,655.96

39,231,485.11

房屋及建築物

11,825,836.45

-188,344.50

11,637,491.95

電子設備

787,146.62

-177,486.96

609,659.66

動力設備

3,260,659.73

-844,045.72

2,416,614.01

專用設備

23,700,671.34

-636,219.25

23,064,452.09

運輸工具

649,347.63

691,181.39

1,340,529.02

其他

203,479.30

-40,740.92

162,738.38

註：①本期折舊額6,745,073.85元；

②本期在建工程完工轉入固定資產原值金額為3,859,091.33元。

10、在建工程

（1）

項目

期末金額

期初金額

帳面金額

減

值

準

備

帳面淨值

帳面金額

減

值

準

備

帳面淨值

待安裝設備

112,634.31

112,634.31

120,496.54

120,496.54

焦作龍源湖公寓

848,800.08

848,800.08

518,700.08

518,700.08

年產1萬噸乙烯

基甲醚/馬來酸

酐共聚物一期年

產2500噸項目

57,266,540.02

57,266,540.02

1,626,215.49

1,626,215.49

年產5000噸聚

乙烯吡咯烷酮

（PVP）擴建項目

一期年產3000

噸項目

53,520,171.49

53,520,171.49

5,233,000.00

5,233,000.00

合 計

111,748,145.90

111,748,145.90

7,498,412.11

7,498,412.11

（2）重大在建工程項目變動情況

項目名稱

預算數

(萬元)

期初金額

本期增加

轉入固定資

產

其他減

少

期末金額

年產1萬噸

乙烯基甲醚

/馬來酸酐

共聚物一期

年產2500噸

項目

5,962.00

1,626,215.49

55,759,417.53

43,830.00

75,263.00

57,266,540.02

年產5000噸

聚乙烯吡咯

烷酮（PVP）

擴建項目一

期年產3000

噸項目

6,295.79

5,233,000.00

48,287,171.49

53,520,171.49

合 計

12,257.79

6,859,215.49

104,046,589.02

43,830.00

75,263.00

110,786,711.51

項目名稱

工程投入

佔預算比

例（%）

工程進度

利息資本

化累計金

額

其中：本期

利息資本化

金額

本期利息資

本化率（%）

資金來

源

年產1萬噸乙烯基

甲醚/馬來酸酐共

聚物一期年產2500

噸項目

101.42%

74%

募集資金

年產5000噸聚乙

烯吡咯烷酮（PVP）

擴建項目一期年產

3000噸項目

91.59%

62%

募集資金

合 計

11、工程物資

項 目

期初金額

本期增加

本期減少

期末金額

專用設備

41,323.82

22,002,128.47

21,471,290.87

572,161.42

合計

41,323.82

22,002,128.47

21,471,290.87

572,161.42

12、無形資產

明細情況

項 目

期初金額

本期增加

本期減少

期末金額

一、帳面原值合計

17,338,249.71

6,440,911.23

23,779,160.94

土地使用權①

3,675,863.40

3,675,863.40

土地使用權②

650,422.31

650,422.31

土地使用權③

2,879,344.00

2,879,344.00

土地使用權④

10,088,000.00

10,088,000.00

土地使用權⑤

4,457,177.00

4,457,177.00

5000MT/aNVP生產

專用技術

1,563,206.36

1,563,206.36

計算機軟體

44,620.00

420,527.87

465,147.87

二、累計攤銷合計

976,056.12

377,517.81

1,353,573.93

土地使用權①

564,014.17

72,685.80

636,699.97

土地使用權②

99,942.05

12,983.28

112,925.33

土地使用權③

85,166.56

68,150.16

153,316.72

土地使用權④

218,573.34

201,760.08

420,333.42

土地使用權⑤

7,403.57

7,403.57

5000MT/aNVP生產

專用技術

0.00

計算機軟體

8,360.00

14,534.92

22,894.92

三、帳面淨值合計

16,362,193.59

6,440,911.23

377,517.81

22,425,587.01

土地使用權①

3,111,849.23

72,685.80

3,039,163.43

土地使用權②

550,480.26

12,983.28

537,496.98

土地使用權③

2,794,177.44

68,150.16

2,726,027.28

土地使用權④

9,869,426.66

201,760.08

9,667,666.58

土地使用權⑤

4,457,177.00

7,403.57

4,449,773.43

5000MT/aNVP生產

專用技術

1,563,206.36

1,563,206.36

計算機軟體

36,260.00

420,527.87

14,534.92

442,252.95

四、減值準備合計

土地使用權①

土地使用權②

土地使用權③

土地使用權④

土地使用權⑤

5000MT/aNVP生產

專用技術

計算機軟體

五、帳面價值合計

16,362,193.59

6,440,911.23

377,517.81

22,425,587.01

土地使用權①

3,111,849.23

72,685.80

3,039,163.43

土地使用權②

550,480.26

12,983.28

537,496.98

土地使用權③

2,794,177.44

68,150.16

2,726,027.28

土地使用權④

9,869,426.66

201,760.08

9,667,666.58

土地使用權⑤

4,457,177.00

7,403.57

4,449,773.43

5000MT/aNVP生產

專用技術

1,563,206.36

1,563,206.36

計算機軟體

36,260.00

420,527.87

14,534.92

442,252.95

註：（1）土地使用權①面積21,380平方米，位於博愛縣中山路北側，使用期限：2003年4

月至2053年9月，剩餘攤銷時間41年零9個月，土地使用權證書編號為「博國

用（2008）第036號」；

（2）土地使用權②面積3,783.06平方米，位於博愛縣中山路東段南側，使用期限：2003

年4月至2053年4月，剩餘攤銷時間41年零4個月，土地使用權證書編號為「博

國用（2009）第018號」；

（3）土地使用權③面積24,719.21平方米，位於博愛縣孝敬鎮程村，使用期限：2009年

10月至2051年12月，剩餘攤銷時間40年，土地使用權證書編號為「博國用（2009）

第188號」；

（4）土地使用權④面積99,006.91平方米，位於博愛縣文化路北側，使用期限：2009年

12月至2059年11月，剩餘攤銷時間47年零11個月，土地使用權證書編號為「博

國用（2009）第198號」。

（5）土地使用權⑤面積39,606.63平方米，位於博愛縣文化路北側，使用期限：2011年

11月至2060年10月，剩餘攤銷時間48年零10個月，土地使用權證書編號為「博

國用（2011）第046號」。

13、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債:

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示

（1）已確認的遞延所得稅資產

項 目

期末金額

期初金額

應收款項壞帳準備

483,356.70

439,007.80

存貨跌價準備

28,800.63

30,313.80

遞延收益

436,222.50

445,326.90

合併抵銷未實現利潤

35,006.40

應付職工薪酬

187,092.79

231,055.87

合計

1,135,472.62

1,180,710.77

（2）可抵扣差異項目明細

項目

金額

期末數:

可抵扣暫時性差異:

資產減值準備

3,073,969.72

遞延收益

2,908,150.00

合併抵銷未實現利潤

應付職工薪酬

1,247,285.29

小計

7,229,405.01

期初數:

可抵扣暫時性差異:

資產減值準備

2,761,426.74

遞延收益

2,968,846.00

合併抵銷未實現利潤

233,376.00

應付職工薪酬

1,540,372.50

小計

7,504,021.24

（3）未確認遞延所得稅資產明細

項 目

期末數

期初數

子公司可抵扣虧損

703,239.83

合 計

703,239.83

（4）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

年份

期末數

期初數

備註

2016年

703,239.83

合 計

703,239.83

14、其他非流動資產

項 目

期末金額

期初金額

預付土地款

1,395,600.00

合計

1,395,600.00

15、資產減值準備明細

項 目

期初金額

本期計提額

本期減少額

期末金額

轉 回

轉 銷

一、壞帳準備

2,559,334.75

322,630.79

2,881,965.54

二、存貨跌價準備

202,091.99

4,655.46

14,743.27

192,004.18

三、可供出售金融資產減值

準備

四、持有至到期投資減值準

備

五、長期股權投資減值準備

六、投資性房地產減值準備

七、固定資產減值準備

八、工程物資減值準備

九、在建工程減值準備

十、生產性生物資產減值準

備

其中：成熟生產性生物資產

減值準備

十一、油氣資產減值準備

十二、無形資產減值準備

十三、商譽減值準備

十四、其他

合 計

2,761,426.74

327,286.25

14,743.27

3,073,969.72

16、短期借款

項 目

期末金額

期初金額

保證借款

4,000,000.00

信用借款

5,000,000.00

合 計

5,000,000.00

4,000,000.00

截至2011年12月31日，本公司短期借款明細如下：

貸款銀行

貸款金額

起始日期

貸款利率

貸款方式

中信銀行焦作分行

5,000,000.00

2011-7-15至2012-1-14

6.71%

信用借款

合 計

5,000,000.00

17、應付帳款

（1）

項目

期末金額

期初金額

金額

20,988,754.08

9,196,054.39

（2）應付帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況；

（3）帳齡超過1年的大額應付帳款情況：

單位名稱

期末數

未償還原因

開源建築公司

701,457.82

尚未結算

焦作市安博物資經貿有限公司

621,698.81

尚未結算

逯繼衛

445,012.86

尚未結算

張頂柱

362,036.81

尚未結算

長治市協力化工工業有限公司

145,200.98

尚未結算

合 計

2,275,407.28

18、預收款項

（1）

項目

期末金額

期初金額

金額

2,542,009.61

1,539,334.98

（2）預收款項中無預收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項；

（3）帳齡超過1 年的大額預收款項的情況：

單位名稱

期末數

未結轉原因

北京北大實驗廠

59,950.00

未結算

杭州恆瑞精細化工廠

20,300.00

未結算

廣州南方醫保公司

8,800.00

未結算

合計

89,050.00

19、應付職工薪酬

項目

期初金額

本期增加

本期減少

期末金額

一、工資、獎金、津貼和

補貼

1,540,372.50

10,982,481.90

11,275,569.11

1,247,285.29

二、職工福利費

1,447,709.26

1,447,709.26

三、社會保險費

8,789.74

1,507,841.87

1,507,841.87

8,789.74

1．醫療保險費

301,543.16

301,543.16

2．基本養老保險費

1,051,903.51

1,051,903.51

3．年金繳費

4．失業保險費

8,789.74

84,809.82

84,809.82

8,789.74

5．工傷保險費

35,724.18

35,724.18

6．生育保險費

33,861.20

33,861.20

四、住房公積金

19,196.00

266,512.00

285,708.00

五、工會經費和職工教育

經費

278,870.73

230,543.22

144,943.29

364,470.66

六、非貨幣性福利

七、因解除勞動關係給予

的補償

八、其他

其中:以現金結算的股份

支付

合 計

1,847,228.97

14,435,088.25

14,661,771.53

1,620,545.69

註：應付職工薪酬中無屬於拖欠性質的款項；

20、 應交稅費

項 目

期末金額

期初金額

增值稅

216,772.52

營業稅

16,071.75

17,357.54

企業所得稅

3,798,857.07

2,843,867.76

城市維護建設稅

21,046.50

24,268.51

教育費附加

12,421.65

14,352.82

代扣代繳個人所得稅

7,479.88

9,049.56

其他稅費

27,027.38

-277,092.58

合 計

3,882,904.23

2,848,576.13

21、其他應付款

（1）

項 目

期末金額

期初金額

金 額

638,494.98

2,198,750.19

（2）其他應付款中應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項：

單位名稱

期末金額

期初金額

王東虎

0.00

1,545,000.00

賀兆鳳

0.00

36,383.60

合 計

0.00

1,581,383.60

（3）帳齡超過1年的大額其他應付款的情況：

單位名稱

期末金額

未償還原因

博愛縣經濟技術開發公司

200,635.24

暫未支付

玉源公司

195,950.98

暫未支付

郵政局

49,500.00

暫未支付

陳福龍

43,525.00

暫未支付

合 計

489,611.22

（4）金額較大的其他應付款明細如下：

單位名稱

期末金額

款項性質

博愛縣經濟技術開發公司

200,635.24

往來款

玉源公司

195,950.98

往來款

李紅豔

50,834.48

往來款

北京普實企業策劃有限責任公司

50,000.00

往來款

合計

497,420.70

22、長期應付款

明細情況

項 目

期末金額

期初金額

5000MT/aNVP生產專用技

術

1,223,703.85

合 計

1,223,703.85

註：長期應付款系公司購買5000MT/aNVP生產專用技術款項，分四年付清。

23、其他非流動負債

明細情況

項 目

期末金額

期初金額

遞延收益

2,908,150.00

2,968,846.00

合 計

2,908,150.00

2,968,846.00

註：遞延收益系根據博愛縣財政局博財辦字[2009]48號文件批覆，給予公司3,034,600.00元

項目補助，該遞延收益依照相關無形資產預計可使用年限，按50年分攤計入營業外收入，

本期已分攤60,696.00元。

24、股本（單位：萬股）

項 目

期初數

本次變動增減(+,-)

期末數

數量

比例

發行

新股

送

股

公積金

轉股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

2,700.00

75.00%

2,700.00

-2,258.00

442.00

3,142.00

43.64%

其中：

境內法人持股

300.00

8.33%

300.00

-600.00

-300.00

境內自然人持股

2,400.00

66.67%

2,400.00

-1,658.00

742.00

3,142.00

43.64%

４、外資持股

其中：

境外法人持股

境外自然人持股

有限售條件股份合計

2,700.00

75.00%

2,700.00

-2,258.00

442.00

3,142.00

43.64%

二、無限售條件股份

1、人民幣普通股

900.00

25.00%

900.00

2,258.00

3,158.00

4,058.00

56.36%

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

無限售條件股份合計

900.00

25.00%

900.00

2,258.00

3,158.00

4,058.00

56.36%

股份總額

3,600.00

100.00%

3,600.00

3,600.00

7,200.00

100.00%

註：1、根據公司在2011年5月8日召開的2010年度股東大會審議通過的公司2010年度利潤分配及資本公

積轉增股本方案：以公司2010年12月31日的總股本36,000,000股為基數，由資本公積向全體股東每10

股轉增10股，轉增後公司總股本為 7,200萬股。公司於2011年7月6日辦理了工商變更手續。本次變更

業經中勤萬信會計師事務所有限公司審驗，並出具了「勤信驗字[2011]1007號」驗資報告。

2、2011年8月25日，公司首次公開發行股份的有限售條件的2,258.00萬股到期解除限售條件，轉為

無限售條件流通股。

25、資本公積

項 目

期初金額

本期增加

本期減少

期末金額

股本溢價

256,018,911.98

36,000,000.00

220,018,911.98

合 計

256,018,911.98

36,000,000.00

220,018,911.98

註：根據公司在2011年5月8日召開的2010年度股東大會審議通過的公司2010年度利潤

分配及資本公積轉增股本方案：由資本公積向全體股東每10股轉增10股，合計減少資本公

積36,000,000.00元。

26、盈餘公積

項 目

期初金額

本期增加

本期減少

期末金額

法定盈餘公積

3,995,888.76

2,514,844.87

6,510,733.63

合 計

3,995,888.76

2,514,844.87

6,510,733.63

註：本期增加2,514,844.87元，系根據母公司淨利潤的10%提取的法定盈餘公積。

27、未分配利潤

項目

金額

提取或分配比例（％）

調整前上年末未分配利潤

37,198,045.53

調整年初未分配利潤（調增+，調減-）

調整後年初未分配利潤

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

24,921,075.12

減：提取法定盈餘公積

2,514,844.87

10%

提取任意盈餘公積

應付普通股股利

7,200,000.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

52,404,275.78

註：根據公司在2011年5月8日召開的2010年度股東大會審議通過的公司2010年度利潤分配及

資本公積轉增股本方案：以本公司2010年12月31日的總股本3,600萬股為基數，向全體股東

每10股派發現金股利人民幣2元（含稅），合計派發現金7,200,000.00元。

28、營業收入及營業成本

項目

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

主營業務收入

187,720,543.05

139,172,049.39

159,840,495.82

112,205,590.77

其他業務收入

3,014,006.02

1,165,795.01

3,470,824.35

614,118.57

合計

190,734,549.07

140,337,844.40

163,311,320.17

112,819,709.34

（1） 主營業務（分行業）

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

精細化工

187,720,543.05

139,172,049.39

159,840,495.82

112,205,590.77

合計

187,720,543.05

139,172,049.39

159,840,495.82

112,205,590.77

（2） 主營業務（分產品）

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

PVP K30

73,922,012.19

63,007,211.56

61,264,975.70

48,061,907.19

PVP-I

31,197,347.88

19,963,943.61

23,749,257.41

19,941,564.84

PVP系列其它產品

82,601,182.98

56,200,894.22

74,826,262.71

44,202,118.74

合計

187,720,543.05

139,172,049.39

159,840,495.82

112,205,590.77

（3） 主營業務（分地區）

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

國內

88,975,815.96

60,038,192.73

82,850,473.67

48,195,410.70

國外

98,744,727.09

79,133,856.66

76,990,022.15

64,010,180.07

合計

187,720,543.05

139,172,049.39

159,840,495.82

112,205,590.77

（4） 公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱

營業收入

佔公司全部主營收入的比例（%）

PANKAJ SALES AGENCY

6,494,724.08

3.47

北京碧水源膜科技有限公司

4,996,615.38

2.67

德清縣寶維同納米材料有限公司

4,969,658.12

2.65

杭州中包進出口有限公司

4,605,384.62

2.46

重慶市中基進出口有限公司

3,884,876.92

2.08

合 計

24,951,259.12

13.33

29、營業稅金及附加

項 目

本期發生額

上期發生額

計繳標準

營業稅

93,326.61

135,397.85

應稅收入的5%

城建稅

251,841.59

404,141.00

增值稅、營業稅額的5%或7%

教育費附加

149,872.64

240,689.83

增值稅、營業稅額的3%或2%

其他

87,960.51

1,495.66

合 計

583,001.35

781,724.34

30、銷售費用

項 目

本期發生額

上期發生額

運費

4,383,329.49

4,614,113.43

物料消耗

272,143.07

210,969.69

郵寄費

78,030.00

56,918.88

廣告費

178,182.89

132,406.83

辦公費

31,702.10

60,392.52

招待費

95,982.30

67,634.60

差旅費

212,385.16

166,091.90

港雜費

686,872.81

518,867.33

展覽費

506,767.81

482,465.84

職工薪酬

1,315,108.48

572,430.00

其他

1,130,285.89

1,133,712.96

合 計

8,890,790.00

8,016,003.98

31、管理費用

項 目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

3,070,940.20

2,699,738.10

辦公費用

194,192.25

202,429.80

差旅費

418,578.62

367,306.28

物料消耗

553,299.82

539,691.68

招待費

692,762.58

675,489.40

稅金

976,099.43

918,356.87

工會經費

166,815.44

120,734.01

折舊費

461,115.99

182,974.54

水電費

170,115.62

66,701.15

無形資產攤銷

377,517.81

360,785.95

職工教育經費

58,481.10

43,656.30

審計諮詢費

658,500.00

237,799.99

研發費用

8,348,229.82

7,538,342.74

其他

1,130,367.15

1,580,378.92

合 計

17,277,015.83

15,534,385.73

32、財務費用

項 目

本期發生額

上期發生額

利息支出

588,015.99

1,290,960.90

減：利息收入

4,103,496.05

425,753.93

匯兌損益

820,146.51

453,333.65

手續費支出

227,124.68

201,964.60

其他

426,400.00

合 計

-2,468,208.87

1,946,905.22

33、資產減值損失

項 目

本期發生額

上期發生額

壞帳損失

322,630.79

785,177.35

存貨跌價損失

-10,087.81

合 計

312,542.98

785,177.35

34、投資收益

投資收益明細情況

項 目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

739,200.00

合 計

739,200.00

註：投資收益匯回不存在重大限制。

35、營業外收入

（1）營業外收入明細

項 目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損

益的金額

處置非流動資產合計

61,773.90

其中:處置固定資產

61,773.90

處置無形資產

債務重組

政府補助

831,296.00

3,148,444.00

831,296.00

無法支付的應付款

其他收益

1,608,187.92

1,608,187.92

合 計

2,439,483.92

3,210,217.90

2,439,483.92

（2）政府補助明細

項目

本期發生額

上期發生額

上市公司獎勵

500,000.00

2,900,748.00

科技技術進步獎

5,000.00

科技項目補助

60,696.00

60,696.00

中小企業國際市場開拓項目

資金

135,600.00

2011年科技計劃經費

100,000.00

2011年提前超額完成出口任

務先進獎

30,000.00

其他

187,000.00

合 計

831,296.00

3,148,444.00

注:其他收益1,608,187.92元見附註十其他重要事項說明。

36、營業外支出

項 目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損

益的金額

稅收滯納金

52,875.84

17,024.72

52,875.84

罰款支出

176.00

捐贈支出

30,000.00

15,000.00

30,000.00

其他支出

2,240.00

2,943.68

2,240.00

合 計

85,115.84

35,144.40

85,115.84

37、所得稅費用

項 目

本期發生額

上期發生額

本期所得稅費用

3,928,818.19

3,942,955.48

遞延所得稅費用

45,238.15

-367,148.37

合計

3,974,056.34

3,575,807.11

38、基本每股收益和稀釋每股收益

本公司按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號——淨資產收益

率和每股收益的計算及披露（2010年修訂）》（「中國證券監督管理委員會公告[2010]2號」）、

《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益（2008）》（「中國證券

監督管理委員會公告[2008]43號」）要求計算的每股收益如下：

報告期利潤

基本每股收益

稀釋每股收益

本年金額

上年金額

本年金額

上年金額

歸屬於公司普通股股

東的淨利潤

0.35

0.39

0.35

0.39

扣除非經常性損益後

歸屬於公司普通股股

東的淨利潤

0.32

0.34

0.32

0.34

（1）基本每股收益的計算過程

項 目

序 號

本年金額

歸屬於公司普通股東的淨利潤

1=P0(1)

24,921,075.12

非經常性損益

2

2,010,974.24

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東

的淨利潤

3=P0(2)

22,910,100.88

期初股份總數

4=S0

36,000,000.00

公積金轉增股本或股票股利分配等增股份(Ⅰ)

5=S1

36,000,000.00

發行新股或債轉股等增加股份數(Ⅱ)

6=Si

增加股份(Ⅱ)下一月份起至報告期期末的月份

數

7=Mi

報告期因回購或縮股等減少股份數

8=Sj

減少股份下一月份起至報告期期末的月份數

9=Mj

報告期月份數

10=M0

12

報告期縮股數

11=Sk

發行在外的普通股加權平均數

S= S0＋S1＋

Si×Mi÷M0–

Sj×Mj÷M0-Sk

72,000,000.00

同一控制合併發行新股合併的新增股份

13

基本每股收益(1)-歸屬普通股股東

14=P0(1)/S

0.35

基本每股收益(2)-扣除非經常損益

15=P0(2)/S

0.32

（2）稀釋每股收益的計算過程

稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程相同。

（3）基本每股收益和稀釋每股收益的計算方法：

（1）基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東

的淨利潤；S為發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金

轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；

Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次

月起至報告期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。

（2） 存在稀釋性潛在普通股的，應當分別調整歸屬於普通股股東的報告期淨利潤和發

行在外普通股加權平均數，並據以計算稀釋每股收益。

在發行可轉換債券、股份期權、認股權證等稀釋性潛在普通股情況下，稀釋每股收益可

參照如下公式計算：

稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉

換債券等增加的普通股加權平均數)

其中，P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股

股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調

整。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東的

淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，按照

其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。

註：2011年5月27日，以公司2010年12月31日的總股本36,000,000股為基數，由

資本公積向全體股東每10股轉增10股，轉增後公司總股本增加到7200萬股，本公司按照

調整後的股數重新計算了比較期間的每股收益。

39、現金流量表項目：

（1）收到其他與經營活動有關的現金

項 目

本期發生額

營業外收入

2,378,787.92

收回保證金

190,000.00

收備用金

1,946,015.54

其他

290,886.10

合計

4,805,689.56

（2）支付其他與經營活動有關的現金

項 目

本期發生額

管理費用、銷售費用

11,250,345.94

往來款

1,710,183.60

支付備用金

1,810,406.01

其他

1,243,409.86

合計

16,014,345.41

（3）收到其他與籌資活動有關的現金

項 目

本期發生額

募集資金專戶利息

3,996,617.76

合計

3,996,617.76

（4）現金流量表補充資料：

項目

本期金額

上期金額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

24,921,075.12

23,026,680.60

加：資產減值準備

312,542.98

785,177.35

固定資產折舊

6,745,073.85

5,194,155.15

無形資產攤銷

377,517.81

360,785.95

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

-61,773.90

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

-3,408,642.57

1,717,360.90

投資損失（收益以「－」號填列）

-739,200.00

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

45,238.15

-367,148.37

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-23,082,066.02

-16,018,322.57

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-4,443,764.07

-15,670,080.13

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

3,153,027.02

11,025,093.26

其他

60,696.00

60,696.00

經營活動產生的現金流量淨額

3,941,498.27

10,052,624.24

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3、現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

115,027,406.46

219,011,262.64

減：現金的期初餘額

219,011,262.64

11,169,562.11

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-103,983,856.18

207,841,700.53

（5）現金和現金等價物

項目

期末金額

期初金額

一、現金

115,027,406.46

219,011,262.64

其中：庫存現金

207,106.53

136,766.52

可隨時用於支付的銀行存款

113,003,409.28

218,874,215.06

可隨時用於支付的其他貨幣資金

1,816,890.65

281.06

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

115,027,406.46

219,011,262.64

六、 關聯方及關聯交易

1、本公司的實際控制人情況

公司名稱

關聯關係

對本公司的持股比例

對本公司的表決權比例

王東虎

第一大股東

19.94%

19.94%

楊海江

第二大股東

9.69%

9.69%

王堅強

第二大股東

9.69%

9.69%

2、本公司的子公司情況：

子公司名稱

子公司

類型

企業

類型

註冊地址

法人代表

業務性質

註冊資本

（萬元）

持股比

例（%）

表決權

比例（%）

組織機構

代碼

天津博愛新開源國

際貿易有限公司

全資

有限

公司

天津港保稅

區東方大道

166號B-407

王東虎

貿易

50.00

100.00

100.00

67944291-2

3、本公司其他關聯方

其他關聯方名稱

其他關聯方與本公司的關係

組織機構代碼

焦作市洋江牧業有限公司

受本公司第二大股東楊海江控制

79820392-2

焦作市洋江食品有限公司

本公司第二大股東楊海江持股

77085498-5

賀兆鳳

本公司第二大股東楊海江配偶

博愛新聯友化工有限公司

本公司第一大股東王東虎之弟持股

72864261-2

新聯誼(天津)國際工貿有限公司

本公司前三大股東任董事

73035970-1

4. 關聯交易情況

報告期無採購商品和接受勞務情況。

報告期無出售商品和提供勞務情況。

（2）關聯擔保情況

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否

已經履行

完畢

焦作市洋江牧業有限公司

本公司

4,000,000.00

2010.7.6

2011.7.6

是

註：本公司向焦作市商業銀行中站支行借款400萬元，借款期限自2010年7月6日起至2011年7月

6日止，系由焦作市洋江牧業有限公司提供保證，截止2011年12月31日，該借款已歸還，相關擔保

責任已解除。

（3）關聯方資金拆借情況

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

王東虎

303,082.27

2010.4.15

2011.3.10

本年已償

還

（4）關聯方資產轉讓、債務重組情況

關聯方

關聯交

關聯交

關聯交

本期發生額

上期發生額

易類型

易內容

易定價

方式

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

金額

佔同類交

易金額的

比例（%）

賀兆鳳

資產受

讓

房地產

評估價

7,113,544.00

100.00

註：2009年9月，公司與賀兆鳳籤訂了土地、房屋轉讓合同，賀兆鳳將位於河南省博愛縣孝敬鎮

程村面積為24,719.21平方米的工業用地的土地使用權(有效期至2051年12月30日)、並與楊海江

共有該地塊上建築物25座轉讓給本公司，轉讓價款共計7,113,544.00元。其中:土地價值

2,768,600.00元(博愛縣金地勘測評估有限公司出具的博金[2009](評)008字土地轉讓評估報告)；25

座建築物價值4,344,944.00元(博愛縣金博價格事務有限公司出具的博金價估(2009)240號、241號

評估報告)，截止2010年12月31日，公司已支付7,077,160.40元，2011年公司將餘款36,383.60

元付清。

5.關聯方應收應付款項

應付關聯方款項

關聯方名稱

科 目

期末金額

期初金額

王東虎

其他應付款

0.00

1,545,000.00

賀兆鳳

其他應付款

0.00

36,383.60

七、或有事項

本報告期內無重大的或有事項。

八、承諾事項

本報告期內無重大的承諾事項。

九、資產負債表日後事項

根據2012年3月26日公司第一屆董事會第二十四次會議審議，擬以本公司2011年12月31

日的總股本7,200萬股為基數，向全體股東每10股派發現金股利人民幣1元（含稅），合計派

發現金7,200,000.00元。同時，以公司2011年12月31日總股本7,200萬股為基數，以資本公積

向全體股東每10股轉增5股，以未分配利潤向全體股東每10股送紅股1股（含稅），合計增加

4,320萬股。

十、其他重要事項

（1）根據河南省博愛縣人民政府《關於對博愛縣開源精細化工廠產權制度改革的請示

的批覆》（博政文（2003）10號），公司承接博愛縣開源精細化工廠（以下簡稱「精細化工

廠」）一定的資產，並相應承擔精細化工廠等額債務。改制方案在執行的過程中經過若干調

整並得到政府批准，公司實際應承擔對農行的債務共計1,450萬元，上述農行債務的轉移未

履行法定程序，即沒有取得債權人農行的同意並辦理債務轉移手續。

根據焦作市人民政府焦政文[2009]100號文件及博愛縣人民政府博政文[2009]68號文件

的批覆，農行債務應由精細化工廠負責清償，新開源股份僅就精細化工廠實際清償金額承擔

民事賠償責任，新開源股份承擔的金額最高不超過1,883萬元，如博愛縣開源精細化工廠最

終就農行債務向農行或相關機構償還的金額低於1,883萬元，博愛縣開源精細化工廠應將差

額返還給本公司，若高於1,883萬元，超過部分由本公司現有股東按其持股比例分攤。

根據博愛縣人民政府博政文[2009]82號《關於對博愛縣開源精細化工廠資產處置的請示

的批覆》和博愛縣國有企業改革領導小組辦公室《關於同意開源精細化工廠清算的決定》，

精細化工廠及開源製藥廠已進入註銷清算程序。

2009年10月19日，農行向清算組申報了債權，債權金額為20,071,917.73元，包括截

止2009年9月30日的貸款餘額14,439,895.37元和欠息5,632,022.36元。截至2010年1月

15日，新開源股份就農行債務已累計支付了1,883萬元，本公司償還義務已經履行完畢。

2010年4月2日，清算組出具《清算方案》。2010年4月13日，博愛縣人民政府出具

《關於博愛縣開源精細化工廠與焦作市開源製藥廠清算有關問題請示的批覆》（博政文

[2010]28號），同意了該《清算方案》。

2010年4月20日，根據博愛縣人民政府批覆的《清算方案》，清算組、王東虎分別向

縣國資辦和發行人、縣國資辦和王東虎開立的專門帳戶存入了專項資金，專項用於償還債務。

2010年4月21日，博愛縣人民政府出具《關於博愛縣開源精細化工廠與焦作市開源制

藥廠清算及資產移交報告的請示的批覆》（博政文[2010]29號），同意辦理精細化工廠、開源

製藥廠註銷登記。

2010年4月21日，博愛縣國資辦出具《關於註銷博愛縣開源精細化工廠和焦作市開源

製藥廠的決定》（博國資字[2010]3號），決定註銷精細化工廠與開源製藥廠。

2010年4月21日精細化工廠及開源製藥廠完成註銷。

公司於2011年6月13日接到河南省博愛縣開源精細化工廠清算組（以下簡稱「清算組」）

《農行債務解決結果通知》。根據該通知，清算組與農行就原有債務達成一次性解決方案，

原河南省博愛縣開源精細化工廠欠農行債務本金14,439,895.37元、利息2,781,916.71元，

本息合計17,221,812.08元，已由清算組全額支付，支付後雙方不再存在任何債權債務關係，

償債款項已由公司原支付清算組的18,830,000.00元中扣除，剩餘資金1,608,187.92元退還

本公司。

十一、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1） 應收帳款按種類披露：

種類

期末金額

期初金額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

金額

比例

金額

比例

單項金

額重大

並單項

計提壞

帳準備

的應收

帳款

按信用

風險組

合計提

壞帳準

備的應

收帳款

32,040,135.15

100.00

3,308,616.69

10.33

26,151,863.02

100.00

2,685,978.87

10.27

單項金

額雖不

重大但

單項計

提壞帳

準備的

應收帳

款

合 計

32,040,135.15

100.00

3,308,616.69

10.33

26,151,863.02

100.00

2,685,978.87

10.27

（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

帳 齡

期末金額

期初金額

金 額

比例%

壞帳準備

金 額

比例%

壞帳準備

一年以內

31,813,395.96

99.29

3,181,339.60

26,055,851.83

99.63

2,605,585.18

一至二年

131,678.00

0.41

39,503.40

15,525.00

0.06

4,657.50

二至三年

14,575.00

0.05

7,287.50

9,500.00

0.04

4,750.00

三年以上

80,486.19

0.25

80,486.19

70,986.19

0.27

70,986.19

合 計

32,040,135.15

100.00

3,308,616.69

26,151,863.02

100.00

2,685,978.87

（3）本報告期應收帳款中無應收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項；

（4）應收帳款中應收關聯方帳款情況：

單位名稱

與本公司關係

金額

佔應收帳款總額

的比例（%）

天津博愛新開源國際貿易有限公司

全資子公司

14,820,342.38

46.26

合計

14,820,342.38

46.26

（5）期末應收帳款中欠款金額前5名的情況：

單位名稱

與本公司關

系

金額

年限

佔應收帳款

總額的比例

（%）

天津博愛新開源國際貿易有限公司

子公司

14,820,342.38

1年以內

46.26

北京碧水源膜科技有限公司

非關聯方

1,894,340.00

1年以內

5.91

PANKAJ SALES AGENCY

非關聯方

1,144,630.95

1年以內

3.57

寧波得力膠粘製品有限公司

非關聯方

794,575.00

1年以內

2.48

G.AMPHRRAY

非關聯方

738,843.53

1年以內

2.31

合計

19,392,731.86

60.53

2、其他應收款

（1）其他應收款按種類披露：

種類

期末金額

期初金額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

金額

比例

金額

比例

金額

比例

單項金

額重大

並單項

計提壞

帳準備

的其他

應收款

按信用

風險組

合計提

壞帳準

備的其

他應收

款

1,824,703.27

100.00

544,764.37

29.85

1,961,144.40

100.00

513,545.03

26.19

單項金

額雖不

重大但

單項計

提壞帳

準備的

其他應

收款

合計

1,824,703.27

100.00

544,764.37

29.85

1,961,144.40

100.00

513,545.03

26.19

（2）組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

帳 齡

期末金額

期初金額

金額

比例%

壞帳準備

金額

比例%

壞帳準備

一年以內

1,217,432.94

66.72

121,743.29

1,278,274.85

65.18

127,827.49

一至二年

62,987.50

3.45

18,896.25

386,966.51

19.73

116,089.95

二至三年

280,316.00

15.36

140,158.00

52,550.90

2.68

26,275.45

三年以上

263,966.83

14.47

263,966.83

243,352.14

12.41

243,352.14

合 計

1,824,703.27

100.00

544,764.37

1,961,144.40

100

513,545.03

（3）本報告期其他應收款中無應收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項；

（4）本報告期其他應收款中無應收關聯方的款項；

（5）期末其他應收帳中欠款金額前五名的情況：

單位名稱

與本公司

關係

金額

年限

佔其他應收款

總額的比例

（%）

逯繼衛

公司員工

305,777.19

1年以內

16.76

張頂柱

公司員工

246,527.60

1年以內

13.51

上海神華科技

非關聯方

120,000.00

3年以上

6.58

趙五星

公司員工

109,074.43

1年以內

5.98

張會峰

公司員工

81,828.73

1年以內

4.48

合計

863,207.95

47.31

3、長期股權投資

被投資單位名稱

核算方法

投資成本

期初金額

增減變動

期末金額

天津博愛新開源

國際貿易有限公

司

成本法

500,000.00

500,000.00

500,000.00

焦作市商業銀行

股份有限公司

成本法

5,000,000.00

5,000,000.00

5,000,000.00

合計

5,500,000.00

5,500,000.00

5,500,000.00

被投資單位

在被投資

單位持股

比例（%）

在被投資單

位表決權比

例（%）

在被投資單位持股

比例與表決權比例

不一致的說明

減值

準備

本期計提

減值準備

本期現

金股利

天津博愛新開源國際貿易

有限公司

100.00%

100.00%

焦作市商業銀行股份有限

公司

0.77%

0.77%

739,200.00

註：長期投資收回不受重大限制。

4、營業收入及營業成本

項目

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

主營業務收入

183,736,930.24

137,461,681.07

156,370,325.34

111,014,347.68

其他業務收入

9,692.31

1,727.49

206,132.01

141,643.07

合計

183,746,622.55

137,463,408.56

156,576,457.35

111,155,990.75

（1）主營業務（分行業）

行業名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

精細化工

183,736,930.24

137,461,681.07

156,370,325.34

111,014,347.68

合計

183,736,930.24

137,461,681.07

156,370,325.34

111,014,347.68

（2）主營業務（分產品）

產品名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

PVP K30

73,688,048.00

62,895,980.59

60,636,975.82

47,767,322.28

PVP-I

31,197,705.97

19,964,917.98

23,586,423.60

19,838,086.56

PVP系列其它

產品

78,851,176.27

54,600,782.50

72,146,925.92

43,408,938.84

合計

183,736,930.24

137,461,681.07

156,370,325.34

111,014,347.68

（3）主營業務（分地區）

地區名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

國內

105,532,179.37

77,092,649.19

106,578,685.33

71,902,442.52

國外

78,204,750.87

60,369,031.88

49,791,640.01

39,111,905.16

合計

183,736,930.24

137,461,681.07

156,370,325.34

111,014,347.68

（4）公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱

營業收入

佔公司全部主營收入的比

例（%）

PANKAJ SALES AGENCY

6,494,724.08

3.53

北京碧水源膜科技有限公司

4,996,615.38

2.72

德清縣寶維同納米材料有限公司

4,969,658.12

2.70

杭州中包進出口有限公司

4,605,384.62

2.51

重慶市中基進出口有限公司

3,884,876.92

2.11

合 計

24,951,259.12

13.57

5、投資收益

投資收益明細情況

項 目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

739,200.00

合 計

739,200.00

註：投資收益匯回不存在重大限制。

5、現金流量表補充資料

項目

本期金額

上期金額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

25,148,448.65

22,146,528.76

加：資產減值準備

643,769.35

1,294,551.11

固定資產折舊

6,691,130.05

5,149,231.16

無形資產攤銷

377,517.81

360,785.95

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

-61,773.90

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

-3,408,642.57

1,717,360.90

投資損失（收益以「－」號填列）

-739,200.00

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-43,497.92

-411,876.24

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-21,084,496.03

-15,693,617.81

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-7,726,027.76

-11,000,347.99

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

2,605,802.26

563,413.48

其他

60,696.00

60,696.00

經營活動產生的現金流量淨額

2,525,499.84

4,124,951.42

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3、現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

107,732,089.19

211,433,424.46

減：現金的期初餘額

211,433,424.46

9,151,862.18

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-103,701,335.27

202,281,562.28

十二、補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

根據中國證券監督管理委員會公告[2008]43號《公開發行證券的公司信息披露解釋

性公告第1號——非經常性損益[2008]》的規定，本報告期公司非經常性損益發生情況

如下：（收益以正數列示，損失以負數列示）

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按

照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

831,296.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小

於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允

價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產

減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分

的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的

當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，

持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價

值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融

負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公

允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行

一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

1,523,072.08

其他符合非經常性損益定義的損益項目

非經常性損益項目合計

2,354,368.08

減：所得稅影響金額

343,393.84

少數股東權益影響額（稅後）

合 計

2,010,974.24

2、 淨資產收益率及每股收益

根據中國證監會《公開發行證券公司信息披露編報規則第9號―淨資產收益率和每股收

益的計算及披露（2010年修訂）》的要求淨資產收益率及每股收益計算如下：

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

7.30

0.35

0.35

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

6.71

0.32

0.32

3、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

（1）貨幣資金2011年較2010年減少103,983,856.18元，減少比例47.48%，主要原因為本

年度募集資金投入使用所致。

（2）應收票據2011年較2010年增加1,974,196.76元，增加比例247.19%，主要原因為公司

銷售使用票據結算增加所致。

（3）預付款項2011年較2010年減少1,994,219.44 元，減少比例33.55%，主要原因為預付

的材料款到貨所致。

（4）存貨2011年較2010年增加23,325,529.83元，增加比例56.81%，主要原因為本期公

司產能增加導致自製半成品和庫存商品增加所致。

（5）其他流動資產2011年較2010年增加2,250,788.71元，增加比例100.00%，主要原因

為本期採購增加導致待抵扣增值稅增加和本期子公司購買理財產品增加所致。

（6）在建工程2011年較2010年增加104,249,733.79元，增加比例1390.29%，主要原因為

本期募投項目投入增加所致。

（7）工程物資2011年較2010年增加530,837.60元，增加比例1284.58%，主要原因為專用

設備增加所致。

（8）無形資產2011年較2010年增加6,063,393.42元，增加比例37.06%，主要原因為本期

購置土地使用權和專有技術增加所致。

（9）其他非流動資產2011年較2010年減少1,395,600.00 元，減少比例100.00%，主要原

因為土地取得使用權證，將預付的土地款轉入無形資產所致。

（10）應付帳款2011年較2010年增加11,792,699.69元，增加比例128.24%，主要原因為

應付材料採購款和應付募集資金項目的款項增加所致。

（11）預收款項2011年較2010年增加1,002,674.63元，增加比例65.14%，主要原因為公

司期末籤訂銷售合同，客戶按約預付了部分款項增加所致。

（12）其他應付款2011年較2010年減少1,560,255.21元，減少比例70.96%，主要原因為

公司償還單位往來款項所致。

（13）長期應付款2011年較2010年增加1,223,703.85元，增加比例100.00%，主要原因為

因為本期購置專有技術，應付款增加所致。

（14）股本2011年較2010年增加36,000,000.00 元，增加比例100.00%，主要原因為公司

以資本公積轉贈股本所致。

（15）盈餘公積2011年較2010年增加2,514,844.87元，增加比例62.94%，主要系公司計

提的法定盈餘公積增加所致。

（16）財務費用2011年較2010年減少4,415,114.09元 ，減少比例226.78%，主要原因是

收到募集資金專利息增加所致。

（17）資產減值損失2011年較2010年減少472,634.37元，減少比例60.19%，主要原因為

本期計提的壞帳準備減少所致。

（18）投資收益2011年較2010年增加739,200.00元，增加比例100.00%，主要原因為本期

收到的投資分紅款增加所致。

（19）營業外支出2011年較2010年增加49,971.44元，增加比例142.19%，主要原因為支

付稅收滯納金增加所致。

（20）經營活動產生的現金流量淨額2011年較2010年減少6,111,125.97元，減少比例

60.79%，主要原因為購買商品支付的現金增加所致。

（21）投資活動產生的現金流量淨額2011年較2010年減少83,193,011.26元，減少比例

389.45%，主要原因為募集資金項目投入增加所致。

（22）籌資活動產生的現金流量淨額2011年較2010年減少222,314,996.53 元，減少比例

101.27%，主要原因為上年度收到募集資金所致。

十三、財務報表之批准

本公司2011年度財務報表已經公司董事會批准。

博愛新開源製藥股份有限公司

二〇一二年三月二十六日

第十節 備查文件

一、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、公司會計機構負責人（會計主管人員）

籤名並蓋章的財務報表。

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、經公司法定代表人籤名的2011 年年度報告文本原件。

五、其他相關資料。

以上備查文件的備置地點：公司董事會辦公室

博愛新開源製藥股份有限公司董事會

二〇一二年三月二十六日

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