[中報]上海能源:2018年半年度報告

[中報]上海能源:2018年半年度報告

時間：2018年08月21日 17:01:11&nbsp中財網

公司代碼：600508 公司簡稱：

上海能源

上海大屯能源股份有限公司

2018年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、

完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人包正明、主管會計工作負責人任豔傑及會計機構負責人(會計主管人員)潘文生

聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

本公司2018年不進行中期利潤分配，無公積金轉增股本預案。

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用□不適用

本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者

注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

無

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................. 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................ 4

第三節 公司業務概要 .......................................................... 7

第四節 經營情況的討論與分析 .................................................. 8

第五節 重要事項 ............................................................. 12

第六節 普通股股份變動及股東情況 ............................................. 27

第七節 優先股相關情況 ....................................................... 28

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ......................................... 28

第九節 公司債券相關情況 ..................................................... 30

第十節 財務報告 ............................................................. 30

第十一節 備查文件目錄 ........................................................ 118

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

上交所

指

上海證券交易所

公司、本公司、

上海能源

指

上海大屯能源股份有限公司

中煤集團、集團公司

指

中國

中煤能源

集團有限公司，

本公司實際控制人

中煤能源

指

中國

中煤能源

股份有限公司，

本公司控股股東

大屯煤電公司、大屯公司

指

大屯煤電(集團)有限責任公司，

中國

中煤能源

集團有限公司全

資子公司

玉泉煤業

指

山西陽泉盂縣玉泉煤業有限公

司，本公司控股子公司

煜隆公司

指

山西石樓煜隆煤氣化有限公

司，本公司控股子公司

天山煤電

指

中煤能源

新疆天山煤電有限責

任公司，本公司控股子公司

鴻新煤業

指

中煤能源

新疆鴻新煤業有限公

司，本公司控股子公司

報告期

指

2018年1月1日至2018年6

月30日

上海證券交易所網站

指

www.sse.com.cn

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

上海大屯能源股份有限公司

公司的中文簡稱

上海能源

公司的外文名稱

SHANGHAIDATUNENERGYRESOURCESCO.，LTD.

公司的外文名稱縮寫

SHANGHAIENERGY

公司的法定代表人

包正明

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

段建軍

黃耀盟

聯繫地址

上海市浦東南路256號(

華夏銀行

大廈1101室)

上海市浦東南路256號(

華夏銀行

大廈1101室)

電話

021-68864621

021-68864621

傳真

021-68865615

021-68865615

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

上海浦東新區浦東南路256號

公司註冊地址的郵政編碼

200120

公司辦公地址

上海市浦東南路256號(

華夏銀行

大廈11層)

公司辦公地址的郵政編碼

200120

公司網址

http://www.sdtny.com

電子信箱

[e-mail]

報告期內變更情況查詢索引

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

上海證券報、證券時報

登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

公司證券部

報告期內變更情況查詢索引

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

上海能源

600508

六、 其他有關資料

□適用√不適用

七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

(1－6月)

上年同期

本報告期比上年

同期增減(%)

營業收入

3,420,120,338.23

3,056,443,533.19

11.90

歸屬於上市公司股東的淨利潤

603,017,774.21

379,344,238.18

58.96

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤

607,489,879.66

362,893,030.96

67.40

經營活動產生的現金流量淨額

664,289,926.37

310,251,462.18

114.11

本報告期末

上年度末

本報告期末比上

年度末增減(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

9,434,361,798.09

8,950,402,688.37

5.41

總資產

14,782,087,449.01

14,277,308,085.96

3.54

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

(1－6月)

上年同期

本報告期比上年同

期增減(%)

基本每股收益(元／股)

0.83

0.52

59.62

扣除非經常性損益後的基本每股收

益(元／股)

0.84

0.50

68.00

加權平均淨資產收益率(%)

6.55

4.37

增加2.18個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨

資產收益率(%)

6.60

4.18

增加2.42個百分點

公司主要會計數據和財務指標的說明

□適用√不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用√不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註(如適用)

非流動資產處置損益

-5,254,399.34

附註六(42)、(44)、(45)

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、

減免

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切

相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持

續享受的政府補助除外

10,108.98

附註六(43)

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於

取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值

產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減

值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的

損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當

期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持

有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變

動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允

價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一

次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-586,848.56

附註六(44)、(45)

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

11,398.16

所得稅影響額

1,347,635.31

合計

-4,472,105.45

十、 其他

□適用√不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

(一)公司所從事的主要業務、經營模式

公司主營業務範圍：煤炭開採、洗選加工、煤炭銷售，鐵路運輸(限管轄內的煤礦專用鐵路)，

火力發電，鋁及鋁合金的壓延加工生產及銷售等業務。

公司在江蘇徐州生產基地擁有三對煤炭生產礦井，年核定生產能力805萬噸，煤炭品種為1/3

焦煤、氣煤和肥煤，是優質煉焦煤和動力煤；公司所屬洗選中心洗煤廠生產能力達820萬噸。2018

年上半年，公司原煤、洗煤共實現銷售收入273,867.46萬元，佔公司主營業務收入的82.48%，公

司所屬行業為煤炭採掘業。長期以來，公司以優質的煉焦煤、動力煤產品及服務，贏得了煤炭用

戶的廣泛讚譽，以誠信經營和良好的業績獲得了權威機構認定的「AAA級」企業信譽等級，打造了

企業煤炭品牌優勢。

公司江蘇徐州生產基地的坑口發電廠總裝機容量為444MW，其發電所需燃料絕大部分為公

司中心選煤廠、煤礦生產的低熱值煤炭，2018年上半年，除內部自用外，公司發電實現銷售收入

26,058.04萬元，佔公司主營業務收入的7.85%。公司鋁加工年生產能力為10萬噸，2018年上半

年，公司鋁產品加工實現銷售收入25,756.52萬元，佔公司主營業務收入的7.76%。公司自營鐵路

181.9公裡，年運輸能力為1300萬噸；公司所屬拓特機械製造廠從事煤礦機械設備製造和修理，

年設備制修能力18000噸，公司自營鐵路及拓特機械製造廠等除給公司內部服務外，還實現了走

出去發展。2018年上半年，公司自營鐵路運輸及設備制修等實現銷售收入6368.54萬元，佔公司

主營業務收入的1.91%。公司擁有較完整的煤電運一體化產業鏈。

(二)行業情況說明

公司所屬行業為煤炭採掘業。年初以來，國家各項改革深入推進，供給側結構性改革成效繼

續顯現，國內宏觀經濟穩中向好。煤炭行業運行平穩，市場供需基本平衡，煤炭企業效益整體向

好。2018年上半年，本公司以提高發展質量和效益為中心，搶抓煤炭經濟高位運行機遇，努力開

拓市場，改革創新深挖潛能，嚴控成本，生產組織有序高效，資產運營效率和經營質量明顯提升，

實現歸屬於上市公司股東的淨利潤比上年同期大幅增長。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用√不適用

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用□不適用

一是公司徐州生產基地地處華東蘇魯豫皖四省交接地區，位於淮海和「長三角」徐州老工業基

地，交通條件和地理位置十分優越，有利於公司綜合協調資金、技術、人才、信息等重要資源配

置，為公司煤炭及延伸產品提供主要消費市場，靠近用戶，運輸成本低，具有獨特的區位競爭力。

二是公司經過多年發展，管理基礎深厚，規範有序，具有生產管理和技術人才優勢，積累了

豐富的安全生產技術經驗和管理經驗，在井工開採、火力發電、鋁加工技術、管理和人才等方面

具有較強的競爭力。

三是公司具有企業信譽和品牌優勢，連續多年獲得「AAA級」企業信譽等級，贏得了煤炭用戶

的廣泛讚譽，獲得了投資者的廣泛認同。

四是具有中央企業和中煤集團依託優勢。全球十大煤炭生產商和供應商之一中國

中煤能源

集

團有限公司為公司實際控制人，公司發展將得到其強力支持。同時，在技術改造、發展循環經濟

等方面也會得到國家對中央企業優惠政策的支持。

五是具有較強的技術研發能力。公司依託所屬國家級企業技術中心，積極推進重點科技項目

攻關，組織編寫的多項行業標準獲得發布，在引領煤炭行業發展方面具有較強競爭優勢。

六是積極推進「走出去」發展，獲取外部煤炭資源。

七是公司正在加快建設的2×350MW熱電聯產項目，是公司在電力產業發展瓶頸上的突破，

將進一步提升公司競爭力。

報告期內，公司核心競爭力無重大變化。

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

今年以來，公司嚴格落實集團「改革創新、穩中提質」的總要求，緊緊圍繞年度工作思路，抓

住宏觀經濟穩中向好、煤炭市場高位震蕩的有利時機，狠抓安全管控，強化提質增效，主要產品

產量平穩運行，營業收入和利潤總額大幅增長，改革創新和重點工作取得突破，取得了較好成效，

基本實現了「時間過半、任務過半」目標。2018年上半年，公司自產煤炭396.12萬噸，洗精煤產量

278.46萬噸，自產煤炭銷售量282.21萬噸；發電量10.52億度，鋁材加工量1.60萬噸，鐵路貨運

量703.25萬噸，設備制修量0.83萬噸。2018年上半年，公司實現營業收入3,420,120,338.23元，

較上年同期增長11.90%；歸屬於上市公司的淨利潤實現603,017,774.21元，較上年同期增加

58.96%。

2018年下半年，公司將統籌兼顧抓好安全生產、改革創新、重點工作、轉型發展、和諧穩定

等工作，保持各項秩序穩定，全力以赴完成全年安全生產經營及改革創新暨重點工作目標任務。

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例(%)

營業收入

3,420,120,338.23

3,056,443,533.19

11.90

營業成本

2,103,563,775.33

1,892,546,976.09

11.15

銷售費用

81,038,964.91

81,441,085.95

-0.49

管理費用

285,312,464.56

247,352,347.37

15.35

財務費用

46,203,713.73

49,099,147.64

-5.90

經營活動產生的現金流量淨額

664,289,926.37

310,251,462.18

114.11

投資活動產生的現金流量淨額

-484,742,319.41

-202,863,001.93

138.95

籌資活動產生的現金流量淨額

-193,569,388.98

-432,699,317.93

-55.26

研發支出

27,856,572.77

17,722,384.43

57.18

經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明:本期較上年同期增加較多，主要是本期煤炭銷售

收入增加影響；

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:本期較上年同期淨流出增加較多，主要是同期收

到的資產處置資金較多的影響。

籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:本期較上年同期淨流出減少較多，主要是同期償

還債務支付的資金較多的影響。

研發支出變動原因說明:本期較上年同期增加，主要是本期加大科技項目投入的影響。

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用√不適用

(2) 其他

□適用√不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用√不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用□不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期末數

佔總資產的

比例(%)

上期期末數

上期期末數

佔總資產的

比例(%)

本期期末

金額較上

期期末變

動比例(%)

情況說

明

應收票據及應收

帳款

276,560,241.58

1.87

2,074,312,456.19

14.53

-86.67

其他應收款

129,064,657.12

0.87

12,796,858.69

0.09

908.57

其他流動資產

1,870,436,214.16

12.65

39,446,197.25

0.28

4,641.74

預收帳款

127,044,792.93

0.89

-100.00

合同負債

126,875,116.78

0.86

100.00

應付職工薪酬

255,475,675.24

1.73

182,103,905.33

1.28

40.29

應交稅費

307,644,549.45

2.08

464,544,260.92

3.25

-33.77

其他應付款

726,265,083.22

4.91

495,861,930.98

3.47

46.47

其他說明

應收票據及應收帳款：比上期期末減少86.67%，主要是本公司執行新會計準則，應收票據的

期末餘額全部計入其他流動資產的影響。

其他應收款：比上期期末增加908.57%，主要是三供一業資產轉讓款暫未收到的影響。

其他流動資產：比上期期末增加4,641.74%，主要是本公司執行新會計準則，應收票據的期

末餘額全部計入其他流動資產的影響。

預收帳款：比上期期末減少100%，主要是本公司執行新會計準則，預收帳款的期末餘額全

部計入合同負債的影響。

合同負債：比上期期末增加100%，主要是本公司執行新會計準則，預收帳款的期末餘額全

部計入合同負債的影響。

應付職工薪酬：比上期期末增加40.29%，主要是中期暫未支付的績效工資增加的影響。

應交稅費：比上期期末減少33.77%，主要是所得稅彙算清繳的影響。

其他應付款：比上期期末增加46.47%，主要是未到付款期地區費用等增加的影響。

2. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

□適用√不適用

(1) 重大的股權投資

□適用√不適用

(2) 重大的非股權投資

√適用□不適用

(1)

中煤能源

新疆鴻新煤業有限公司葦子溝煤礦項目。

目前葦子溝煤礦採礦許可證正在辦理中。該項目總投資額151,736萬元，後期調整為197,738

萬元，報告期內完成1,979萬元，累計完成投資71,297萬元。

(2)

中煤能源

新疆天山煤電有限責任公司106煤礦項目。

中煤能源

新疆天山煤電有限責任公司負責所屬106煤礦項目開發建設。106煤礦改擴建項目

實施分期建設，一期規模為120萬噸/年，後期達到白楊河礦區總體規劃確定的180萬噸/年規模。

目前106煤礦採礦許可證正在辦理中。項目總投資101,163萬元，累計完成投資103,360萬元。

(3)重組山西陽泉盂縣玉泉煤業有限公司玉泉煤業改擴建項目。

玉泉煤業改擴建項目總投資52,251萬元，報告期末累計完成投資35,580萬元。

(4)投資建設2×350MW超臨界熱電聯產機組項目。

項目總投資33.77億元，其中項目資本金6.9億元。報告期內完成投資40,985萬元，累計完

成投資161,493萬元。

(5)投資設立江蘇大屯電熱有限公司。

2016年8月2日召開的公司第六屆董事會第七次會議審議並通過了《關於設立江蘇大屯電熱

有限公司的議案》，同意公司設立江蘇大屯電熱有限公司(以下簡稱「電熱公司」)，為公司全資

子公司，註冊資本1億元。公司現已設立完成。

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(五) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(六) 主要控股參股公司分析

√適用□不適用

(1)主要子公司情況。

單位：萬元

被投資企業名稱

所屬行業

註冊資本

總資產

淨資產

淨利潤

期末股

權比例

江蘇大屯煤炭貿易有限公司

煤炭貿易

1,000.00

159,852.01

79,112.90

25,907.07

100%

中煤新疆鴻新煤業有限公司

煤炭生產

50,000.00

107,476.81

43,679.11

-914.54

80%

中煤能源

新疆天山煤電有限責任公

司

煤炭生產

24,000.00

118,393.20

1,840.56

-2,481.38

51%

山西中煤煜隆能源有限公司

煤炭生產

7,500.00

113.70

-685.85

-25.23

80%

山西陽泉盂縣玉泉煤業有限公司

煤炭生產

20,000.00

62,754.53

28,062.25

-222.91

70%

(2)參股公司情況。

單位：萬元

被投資企業名稱

所屬行業

註冊資本

總資產

淨資產

淨利潤

期末股權比例

豐沛鐵路股份有限公司

鐵路運輸

76,303.06

95696.81

73,443.56

-1,012.75

7.34

(七) 公司控制的結構化主體情況

□適用√不適用

二、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

□適用√不適用

(二) 可能面對的風險

□適用√不適用

(三) 其他披露事項

□適用√不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站

的查詢索引

決議刊登的披露日期

2018年第一次臨時股東大會

2018年1月24日

上海證券交易所

(www.sse.com.cn)

2018年1月25日

2017年度股東大會

2018年4月26日

上海證券交易所

(www.sse.com.cn)

2018年4月27日

2018年第二次臨時股東大會

2018年5月18日

上海證券交易所

(www.sse.com.cn)

2018年5月19日

股東大會情況說明

□適用√不適用

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

每10股送紅股數(股)

每10股派息數(元)(含稅)

每10股轉增數(股)

利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

□適用 √不適用

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用□不適用

經2018年3月19日召開的公司第六屆董事會第二十次會議及4月26日召開的2017年年度

股東大會審議通過，決定續聘德勤華永會計師事務所(特殊普通合夥)為公司2018年度審計機構，

負責公司2018年度財務報告審計和財務報告內部控制審計工作，審計費用為65萬元(含稅)(其中：

財務報表審計費用50萬元，內部控制審計費用15萬元)

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用√不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用√不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

□適用√不適用

五、 破產重整相關事項

□適用√不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項√本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情

況

□適用√不適用

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用√不適用

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用√不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用√不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用√不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、 臨時公告未披露的事項

√適用□不適用

由於地理環境、歷史淵源關係等客觀因素，公司對各關聯方除在某些生活、生產輔助方面的

服務目前尚有一定的依賴性外，不存在其他依賴，公司主營業務沒有對各關聯方形成依賴或被其

控制。公司與各關聯方的日常關聯交易是公司正常生產經營所必需的，對公司當期以及未來的財

務狀況和經營成果的影響在正常範圍之內，對公司的生產經營未構成不利影響或對公司股東利益

產生損害。

公司日常關聯交易協議的定價政策和定價依據

公司與各關聯人之間發生的各項關聯交易，均是交易雙方在平等自願基礎上，根據公平公正

原則籤訂協議。定價政策和依據：有政府或行業定價的，按政府或行業定價執行；無政府或行業

定價的，按市場價格執行；既無政府或行業定價，又無市場價格的，其定價依據是雙方根據成本

加上合理利潤協商確定交易商品或勞務價格；不能按上述方法確定價格的，由雙方協商確定中介

機構，原則上以中介機構出具的價格諮詢報告為定價依據，確定交易商品或勞務價格。

公司日常關聯交易協議審議情況

2018年3月19日召開的公司第六屆董事會第二十次會議及2018年4月26日召開的公司2017

年度股東大會審議通過了《關於公司2017年日常關聯交易執行情況及2018年日常關聯交易安排

的議案》，對公司2018年度日常關聯交易進行了安排，詳見公司[臨2018-007]公告《上海大屯能

源股份有限公司2017年日常關聯交易執行情況及2018年日常關聯交易安排的公告》(2018年3

月21日《上海證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網站)。

公司2018年上半年日常關聯交易協議執行情況

單位:元幣種:人民幣

關聯交易

方

關聯關係

關聯交易

類型

關聯交易

內容

關聯交易

定價原則

關聯交易

價格

關聯交易金額

佔同類交易

金額的比例

(%)

關聯交易

結算方式

市場

價格

交易價

格與市

場參考

價格差

異較大

的原因

中煤張家

口煤礦機

械有限責

任公司

母公司的

全資子公

司

購買商品

採購設備、

原材料及

輔助材料

市場價格

77,145,558.08

50.26

現金等

中煤北京

煤礦機械

有限責任

公司

母公司的

全資子公

司

購買商品

採購設備、

原材料及

輔助材料

市場價格

65,676,965.81

42.79

現金等

中國煤炭

開發有限

責任公司

母公司的

全資子公

司

購買商品

採購設備、

原材料及

輔助材料

市場價格

1,662,169.41

1.08

現金等

石家莊煤

礦機械有

限責任公

司

母公司的

全資子公

司

購買商品

採購設備、

原材料及

輔助材料

市場價格

6,666,666.65

4.34

現金等

中煤化(天

津)化工銷

售有限公

司

母公司的

全資子公

司

購買商品

採購設備、

原材料及

輔助材料

市場價格

2,348,212.93

1.53

現金等

上海中煤

華東有限

公司

母公司的

全資子公

司

提供勞務

提供勞務

市場價格

7,726.42

7.04

現金等

天津中煤

能源華北

有限公司

母公司的

全資子公

司

提供勞務

提供勞務

市場價格

9,226.42

8.40

現金等

中國煤炭

工業秦皇

島進出口

有限公司

母公司的

全資子公

司

提供勞務

提供勞務

市場價格

12,877.36

11.73

現金等

中國中煤

能源股份

有限公司

本部

母公司

提供勞務

提供勞務

市場價格

62,830.19

57.21

現金等

中煤華中

能源有限

公司

母公司的

全資子公

司

提供勞務

提供勞務

市場價格

2,575.47

2.35

現金等

中煤能源

山東有限

公司

母公司的

全資子公

司

提供勞務

提供勞務

市場價格

14,589.62

13.27

現金等

中煤電氣

有限公司

集團兄弟

公司

購買商品

採購設備、

原材料及

輔助材料

市場價格

13,891,899.21

7.65

現金等

西安煤礦

機械有限

公司

其他

購買商品

採購設備、

原材料及

輔助材料

市場價格

10,803,418.80

5.95

現金等

大屯煤電

(集團)有

限責任公

司

集團兄弟

公司

購買商品

採購設備、

原材料及

輔助材料

市場價格

144,420,915.19

79.57

現金等

大屯煤電

(集團)有

限責任公

司

集團兄弟

公司

其它流出

綜合服務

費

政府或價

格諮詢報

告定價

12,384,397.31

6.83

現金等

中煤大屯

建築安裝

工程公司

其他

接受勞務

設計、基

建、維修工

程

行業價格

46,662,718.47

29.81

現金等

徐州大屯

工程諮詢

有限公司

其他

接受勞務

設計、監

理、勘測

行業價格

10,511,966.04

6.72

現金等

中煤第五

建設有限

公司

集團兄弟

公司

接受勞務

設計、基

建、維修工

程

行業價格

17,126,213.59

10.94

現金等

中煤第六

十八工程

有限公司

其他

接受勞務

設計、基

建、維修工

程

行業價格

5,444,471.64

3.48

現金等

中煤邯鄲

設計工程

有限責任

公司

集團兄弟

公司

接受勞務

設計、基

建、維修工

程

行業價格

76,786,077.51

49.05

現金等

大屯煤電

(集團)有

限責任公

司

集團兄弟

公司

其它流出

辦公、綜合

倉庫、生產

用建築物、

輪班職工

用房租賃

價格諮詢

報告

18,798,911.17

100.00

現金等

大屯煤電

(集團)有

限責任公

司

集團兄弟

公司

其它流出

土地使用

權租賃

價格諮詢

報告

24,834,907.32

100.00

現金等

中煤財務

有限責任

公司

母公司的

控股子公

司

其他

其他

市場價格

2,175,842.73

100

現金等

大屯煤電

(集團)有

限責任公

司

集團兄弟

公司

銷售商品

銷售貨物

提供勞務

提供服務

行業價格

26,823,622.14

85.98

現金等

中煤大屯

建築安裝

工程公司

其他

銷售商品、

提供勞務

供暖服務、

提供勞務

市場價格

162,134.06

0.52

現金等

徐州大屯

工程諮詢

有限公司

其他

銷售商品、

提供勞務

供暖服務、

提供勞務

市場價格

77,964.35

0.25

現金等

江蘇金屯

房地產開

發有限公

司

其他

銷售商品

供暖服務

市場價格

50,870.43

0.16

現金等

國投煤炭

有限公司

其他

提供勞務

提供勞務

市場價格

42,452.83

0.14

現金等

江蘇大屯

鋁業有限

公司

其他

提供勞務

提供勞務

市場價格

7,849.06

0.03

現金等

江蘇蘇鋁

鋁業有限

公司

其他

提供勞務

提供勞務

市場價格

17,056.61

0.05

現金等

中煤新集

其他

銷售商品

銷售貨物、

市場價格

2,293,491.45

7.35

現金等

能源股份

有限公司

(新集二

礦)

提供勞務

中煤新集

能源股份

有限公司

其他

提供勞務

提供勞務

市場價格

1,721,226.42

5.52

現金等

中煤建設

集團工程

有限公司

集團兄弟

公司

提供勞務

提供勞務

市場價格

981.13

0.00

現金等

中天合創

能源有限

責任公司

(A股項下)

其他

提供勞務

提供勞務

市場價格

47,077,722.43

100.00

現金等

合計

/

/

615,726,508.25

/

/

/

大額銷貨退回的詳細情況

關聯交易的說明

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用√不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

√適用□不適用

2018年3月19日召開的公司第六屆董事會第二十次會議審議並通過《關於轉讓所屬市政社

區設施資產關聯交易的議案》和《關於轉讓所屬「三供一業」資產關聯交易的議案》，同意將公

司所屬市政社區設施資產、「三供一業」資產轉讓給關聯方大屯煤電（集團）有限責任公司（以

下簡稱「大屯煤電」）。根據公司與大屯煤電共同籤署的《市政社區設施資產轉讓協議》、《「三

供一業」資產轉讓協議》，以中通誠評估出具的《資產評估報告》（中通評報字〔2017〕370 號、

中通評報字〔2017〕368 號）為基礎，確定轉讓價款合計15570.61萬元，資產轉讓情況詳見公司

於2018年3月21日發布的[臨 2018-008]公告《上海大屯能源股份有限公司關於轉讓所屬市政社

區設施資產及「三供一業」資產的關聯交易公告》。按協議，市政社區資產，大屯煤電公司於2018

年6月30日前一次性向

上海能源

支付3,897.51萬元；「三供一業」資產，大屯煤電公司於2018

年10月31日前一次性向

上海能源

支付11673.10萬元。截止2018年6月30日，大屯煤電公司已

按協議支付了市政社區資產轉讓價款3897.51萬元；其他轉讓事宜正按協議約定執行。

3、 臨時公告未披露的事項

□適用√不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用√不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用√不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用√不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用√不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他重大關聯交易

□適用√不適用

(六) 其他

□適用√不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

√適用□不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

公司對外擔保情況(不包括對子公司的擔保)

擔保方

擔保方

與上市

公司的

關係

被擔保

方

擔保金

額

擔保發

生日期

(協議籤

署日)

擔保

起始日

擔保

到期日

擔保類

型

擔保是

否已經

履行完

畢

擔保是否

逾期

擔保逾期

金額

是否存在

反擔保

是否為關

聯方擔保

關聯

關係

本公司

公司本

部

豐沛鐵

路股份

有限公

司

1,384.75

2013年

11月21

日

2013年

11月21

日

2024年4

月20日

連帶責

任擔保

否

否

是

否

報告期內擔保發生額合計(不包括對子公司的擔保)

報告期末擔保餘額合計(A)(不包括對子公司的擔保)

1,384.75

公司對子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計

報告期末對子公司擔保餘額合計(B)

公司擔保總額情況(包括對子公司的擔保)

擔保總額(A+B)

1,384.75

擔保總額佔公司淨資產的比例(%)

0.15

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額(C)

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的

債務擔保金額(D)

擔保總額超過淨資產50%部分的金額(E)

上述三項擔保金額合計(C+D+E)

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明

擔保情況說明

3 其他重大合同

□適用√不適用

十二、 上市公司扶貧工作情況

√適用□不適用

1. 精準扶貧規劃

□適用√不適用

2. 報告期內精準扶貧概要

√適用□不適用

公司選派1名幹部作為江蘇省扶貧工作隊隊員到睢寧縣掛職安監局副局長、姚集鎮黨委副書

記、蛟龍村第一書記。通過深入5個自然村、12個生產隊、775戶、3450餘名村民中進行調查研

究，共建檔立卡177戶450人。爭取幫扶資金170萬元，其中新建標準化鴨舍一座，開挖5處約

90畝魚塘。幫助建檔立卡貧困戶脫貧80人，實現就業12人，兜底保障8人。通過實施產業扶貧

項目，有力促進了村集體經濟發展、農民致富以及村民就業，進一步增強了村集體經濟實力和黨

組織的凝聚力，為實現脫貧奠定了良好基礎。

3. 精準扶貧成效

√適用□不適用

單位：萬元幣種：人民幣

指標

數量及開展情況

一、總體情況

3.幫助建檔立卡貧困人口脫貧數(人)

450

二、分項投入

1.產業發展脫貧

其中：1.1產業扶貧項目類型

√ 農林產業扶貧

□ 旅遊扶貧

□ 電商扶貧

□ 資產收益扶貧

□ 科技扶貧

□ 其他

三、所獲獎項(內容、級別)

4. 履行精準扶貧社會責任的階段性進展情況

√適用□不適用

實施各類扶貧項目3個（2016-2017年建設標準化廠房一棟，租賃給江蘇鴻升食用菌有限公

司，對睢寧縣姚集鎮二堡村村部進行建設；2018年新建標準化鴨舍一座）；帶動800餘名貧困人

口脫貧。公司1名扶貧幹部被睢寧縣授予「2016年度、2017年度睢寧縣扶貧先進個人」稱號，2018

年2月榮獲「睢寧縣榮譽市民」稱號。

5. 後續精準扶貧計劃

√適用□不適用

公司將精準做好扶貧資金劃撥使用，抓好睢寧縣姚集鎮蛟龍村標準化鴨舍建設工作，積極發

展規模漁業養殖，有序開發山體林網，指導低收入農戶發展林下家禽養殖業；充分利用山地種植

紅薯和五彩薯，進一步提升村集體經濟發展能力和貧困戶創收增收能力。

十三、 可轉換公司債券情況

□適用√不適用

十四、 環境信息情況

(一) 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

√適用□不適用

公司以習近平生態文明思想為根本遵循，秉承綠色發展理念，踐行節約資源和保護環境基本

國策。公司姚橋煤礦、徐莊煤礦及龍東煤礦3座礦山被原國土資源部確定為國家級綠色礦山試點

單位。公司嚴格遵守環境保護法律法規，持續推進清潔生產審核、環境在線監測、組織管理、過

程管控和考核獎懲等環境管理體系建設，不斷強化事前嚴防、事中嚴管、事後處置，報告期內環

境風險可控，未發生較大及以上環境事件。

1. 排汙信息

√適用 □不適用

公司列入政府環境保護主管部門公布的重點排汙單位共2家，分別是上海大屯能源股份有限

公司發電廠一分廠、上海大屯能源股份有限公司發電廠二分廠，屬於電力行業。上述2家重點排

汙單位主要汙染物累計年許可排放總量分別為二氧化硫1,417噸、氮氧化物1,417噸、顆粒物472

噸，2018年上半年累計實際排放總量分別為二氧化硫1,042噸、氮氧化物915噸、顆粒物191噸，

均控制在排汙許可範圍內。

重點排汙單位大氣汙染源主要是電廠鍋爐，汙染物為煙塵、二氧化硫和氮氧化物，執行《火

電廠大氣汙染物排放標準》(GB13223-2011)。

重點排汙單位產生的固體廢棄物主要是灰、渣，執行《一般工業固體廢物貯存、處置場汙染

控制標準》（GB 18599-2001）。

重點排汙單位主要汙染物及特徵汙染物的名稱、排放方式、排放口數量和分布情況、排放濃

度和總量、執行的汙染物排放標準、核定的排放總量等信息，具體見全國排汙許可證信息管理平

臺和各省市環境信息公開平臺。

2. 防治汙染設施的建設和運行情況

√適用□不適用

重點排汙單位廢氣治理設施主要是電廠鍋爐煙氣脫硫脫硝除塵設施，以上設施運行穩定正常，

均實現達標排放。

上半年，完成了發電廠一分廠6、7#燃煤發電機組的超低排放改造。正在實施幹煤棚、輸煤

廊道密閉化改造工程和發電廠一分廠1#、2#機組超低排放改造工程，有序推進揚塵治理。發電廠

產生的灰渣委託有資質的第三方按規定處置。

3. 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

√適用 □不適用

（1）上海大屯能源股份有限公司發電廠一分廠

排汙許可證編號：91320000775435173Q002P，年汙染物排放許可量：化學需氧量1.18噸、氨

氮0.07噸、二氧化硫2,440.6噸、氮氧化物2440.6噸、顆粒物366.1噸。

（2）上海大屯能源股份有限公司發電廠二分廠

排汙許可證編號：91320000775435173Q001P，年汙染物排放許可量：二氧化硫708.6噸、氮

氧化物708.6噸、顆粒物106.4噸。

（3）新疆106煤礦環境影響報告書批覆

批覆文號：兵環審[2014]43號

批覆標題：關於

中煤能源

新疆天山煤電責任有限公司106煤礦改擴建項目環境影響報告書的

批覆

批覆單位：新疆生產建設兵團環境保護局

（4）2×350MW機組環境影響報告書批覆

批覆文號：環審【2014】160號

批覆標題：關於江蘇中煤大屯熱電「上大壓小」新建項目環境影響報告書的批覆

批覆單位：原國家環保部

4. 突發環境事件應急預案

√適用□不適用

公司所屬重點排汙單位均編制了突發環境事件應急預案。

（1）上海大屯能源股份有限公司發電廠一分廠

上海大屯能源股份有限公司發電廠於2005年編制了環境保護應急預案，2018年3月進行了

重新修訂。

（2）上海大屯能源股份有限公司發電廠二分廠

上海大屯能源股份有限公司發電廠於2005年編制了環境保護應急預案，2018年3月進行了

重新修訂。

5. 環境自行監測方案

√適用 □不適用

（3）上海大屯能源股份有限公司發電廠一分廠

大氣汙染源（監測項目：二氧化硫、氮氧化物、煙塵；監測頻率：每年4次）；水汙染源（監

測項目：pH、懸浮物、COD、氨氮；監測頻率：每月1次）；噪聲（監測項目：噪聲；監測頻率：

每年4次）。

（4）上海大屯能源股份有限公司發電廠二分廠

大氣汙染源（監測項目：二氧化硫、氮氧化物、煙塵；監測頻率：每年4次）；水汙染源（監

測項目：PH、懸浮物、COD、氨氮；監測頻率：每月1次）；噪聲（監測項目：噪聲；監測頻率：

每年4次）。

6. 其他應當公開的環境信息

□適用√不適用

(二) 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

□適用√不適用

(三) 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用√不適用

(四) 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用√不適用

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響

√適用□不適用

本公司的母公司於2018年1月1日起執行財政部於2017年修訂的《企業會計準則第22號—

金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號—金融資產轉移》、《企業會計準則第24號—

套期會計》和《企業會計準則第37號—金融工具列報》(以下簡稱「新金融工具準則」)，以及《企

業會計準則第14號—收入》(以下簡稱「新收入準則」，修訂前的收入準則簡稱「原收入準則」)。

因此本公司自2018年1月1日起執行以下新收入準則和新金融工具準則，並自該日起按照新收入

準則和新金融工具準則的規定確認、計量和報告本公司的收入和金融工具。

收入準則

本公司自2018年1月1日起執行 「新收入準則」。新收入準則引入了收入確認計量的5步

法，並針對特定交易(或事項)增加了更多的指引。本公司詳細的收入確認和計量的會計政策參見

附註四(27)。新收入準則要求首次執行該準則的累積影響數調整首次執行當期期初(即2018年1

月1日)留存收益及財務報表其他相關項目金額， 對可比期間信息不予調整。在執行新收入準則

時，本公司僅對首次執行日尚未完成的合同的累計影響數進行調整。對於首次執行新收入準則當

期期初之前發生的合同變更，本公司予以簡化處理，根據合同變更的最終安排，識別已履行的和

尚未履行的履約義務、確定交易價格以及在已履行的和尚未履行的履約義務之間分攤交易價格。

(i) 除了提供了更廣泛的收入交易的披露外，首次執行新收入準則對當期期初的留存收益金

額未產生影響。本公司對2018年1月1日合併財務報表項目的影響如下，未受影響的報表項目未

包含在內：

項目

注

2017年

12月31日

重分類

重新計量

2018年

1月1日

流動負債：

預收帳款

127,044,792.93

-127,044,792.93

合同負債

127,044,792.93

127,044,792.93

(ii)與原收入準則相比，執行新收入準則對當期財務報表相關項目的影響列示如下：

項目

注

新準則下

期末餘額

調整

原準則下

期末餘額

流動負債：

預收帳款

-126,875,116.78

-126,875,116.78

合同負債

126,875,116.78

126,875,116.78

金融工具準則

金融資產分類與計量方面，新金融工具準則要求金融資產基於其合同現金流量特徵及企業管

理該等資產的業務模式分類為「以攤餘成本計量的金融資產」、「以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融資產」和「以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產」三大類別。

取消了貸款和應收款項、持有至到期投資和可供出售金融資產等原分類。權益工具投資一般分類

為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，也允許企業將非交易性權益工具投資指定

為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，但該指定不可撤銷，且在處置時不得

將原計入其他綜合收益的累計公允價值變動額結轉計入當期損益。

金融資產減值方面，新金融工具準則有關減值的要求適用於以攤餘成本計量以及以公允價值

計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、租賃應收款、應收帳款、合同資產以及特定未提用

的財務擔保合同。新金融工具準則要求採用預期信用損失模型以替代原先的已發生信用損失模型。

新減值模型要求採用三階段模型，依據相關項目自初始確認後信用風險是否發生顯著增加，信用

損失準備按12個月內預期信用損失或者整個存續期的預期信用損失進行計提。對於應收帳款、合

同資產及租賃應收款存在簡化方法，允許始終按照整個存續期預期信用損失確認減值準備。

於2018年1月1日之前的金融工具確認和計量與新金融工具準則要求不一致的，本公司按照

新金融工具準則的要求進行銜接調整。涉及前期比較財務報表數據與新金融工具準則要求不一致

的，本公司不進行調整。金融工具原帳面價值和在新金融工具準則施行日的新帳面價值之間的差

額，計入2018年1月1日的留存收益或其他綜合收益。於2018年1月1日本公司採用新金融工

具準則的影響詳見下表。

2018年1月1日首次施行新金融工具準則的影響匯總表

單位：元 幣種：人民幣

項目

按原準則列示的帳面價值

2017年12月31日

施行新收入準則影響

合計

施行新金融工具準則影響

按新金融工具準則列示的帳面價值

2018年1月1日

重分類

重新計量

自原分類為貸款和應收款項類金融資

產轉入

（注1）

預期信用損失

從攤餘成本計量變為公允價值計量

（注1）

應收票據及應收帳款

2,074,312,456.19

-1,884,551,117.23

189,761,338.96

其他流動資產

39,446,197.25

1,884,551,117.23

-26,454,154.29

1,897,543,160.19

其他綜合收益

-26,444,605.53

-26,444,605.53

少數股東權益

235,761,055.90

-9,548.76

235,751,507.14

注1：自原分類為貸款和應收款項類金融資產轉入

本公司管理企業流動性的過程中會將收取的應收票據在到期前進行貼現或背書轉讓，因此本

公司管理其應收票據的業務模式是既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標的。

因此，於2018年1月1日，1,884,551,117.23元的應收票據被重分類至其他流動資產，原先以攤

餘成本計量的應收票據改按公允價值計量導致其他流動資產帳面價值增加1,858,096,962.94元，並

相應減少其他綜合收益26,444,605.53元，減少少數股東權益9,548.76元。

於2018年1月1日，本公司對分類為以攤餘成本計量的金融資產、分類為以公允價值計量且

其變動計入其他綜合收益的金融資產、應收帳款項目根據原金融工具準則確認的損失準備確認的

準備與根據新金融工具準則確認的信用損失準備進行比較，結果無顯著差異。

於2018年1月1日，本公司首次施行上述新收入準則與新金融工具準則對本公司資產、負債

和

所有者權益的影響匯總如下：

項目

2017年12月31日

施行新收入準

則影響

施行新金融工具準

則影響

2018年1月1日

應收票據及應收帳款

2,074,312,456.19

-1,884,551,117.23

189,761,338.96

其他流動資產

39,446,197.25

1,858,096,962.94

1,897,543,160.19

對資產影響總額

2,113,758,653.44

-26,454,154.29

2,087,304,499.15

預收款項

127,044,792.93

-127,044,792.93

合同負債

127,044,792.93

127,044,792.93

對負債影響總額

127,044,792.93

127,044,792.93

其他綜合收益

-26,444,605.53

-26,444,605.53

對所有者權益的影響總額

9,186,163,744.27

-26,454,154.29

9,159,709,589.98

歸屬於母公司所有者權益

合計

8,950,402,688.37

-26,444,605.53

8,923,958,082.84

少數股東權益

235,761,055.90

-9,548.76

235,751,507.14

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用√不適用

(三) 其他

□適用√不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

2、 股份變動情況說明

□適用√不適用

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響(如有)

□適用√不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用√不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

48,741

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數(戶)

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

(全稱)

報告期內增

減

期末持股數

量

比例

(%)

持有有

限售條

件股份

數量

質押或凍結情況

股東性質

股份狀態

數量

中國

中煤能源

股份有限

公司

0

451,191,333

62.43

無

國有法人

黃昌愛

3,200,141

7,669,425

1.06

未知

境內自然人

上海寶鋼國際經濟貿易

有限公司

0

5,572,707

0.77

無

國有法人

溫少如

-900

5,378,392

0.74

未知

境內自然人

華潤深國投信託有限公

司－華潤信託·捷昀17

號集合資金信託計劃

0

3,080,865

0.43

未知

其他

中國

工商銀行

股份有限

公司－南方大數據100

指數證券投資基金

-425,800

3,080,233

0.43

未知

其他

中國銀行

股份有限公司

－招商中證煤炭等權指

數分級證券投資基金

1,191,572

2,521,175

0.35

未知

其他

宋俊

600,000

1,600,000

0.22

未知

境內自然人

阮寶仙

1,553,501

1,553,501

0.21

未知

境內自然人

蔡志友

0

1,550,300

0.21

未知

境內自然人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的數量

股份種類及數量

種類

數量

中國

中煤能源

股份有限公司

451,191,333

人民幣普通股

451,191,333

黃昌愛

7,669,425

人民幣普通股

7,669,425

上海寶鋼國際經濟貿易有限公司

5,572,707

人民幣普通股

5,572,707

溫少如

5,378,392

人民幣普通股

5,378,392

華潤深國投信託有限公司－華潤信

託·捷昀17號集合資金信託計劃

3,080,865

人民幣普通股

3,080,865

中國

工商銀行

股份有限公司－南方大

數據100指數證券投資基金

3,080,233

人民幣普通股

3,080,233

中國銀行

股份有限公司－招商中證煤

炭等權指數分級證券投資基金

2,521,175

人民幣普通股

2,521,175

宋俊

1,600,000

人民幣普通股

1,600,000

阮寶仙

1,553,501

人民幣普通股

1,553,501

蔡志友

1,550,300

人民幣普通股

1,550,300

上述股東關聯關係或一致行動的說明

在上述股東中，中國

中煤能源

股份有限公司與其餘股東之間不存在關聯

關係，也不屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一

致行動人；其餘股東之間是否存在關聯關係，或者是否屬於一致行動人

未知。

表決權恢復的優先股股東及持股數量

的說明

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

□適用√不適用

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用√不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用√不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

□適用√不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

戚後勤

董事會秘書

離任

段建軍

董事會秘書

聘任

包正明

總經理

離任

毛中華

總經理

聘任

魏臻

獨立董事

選舉

毛中華

董事

選舉

王樹斌

副總經理

離任

吳繼忠

副總經理、總工程師

離任

孫凱

副總經理、總工程師

聘任

包正明

董事長

選舉

毛中華

副董事長

選舉

任豔傑

董事

選舉

楊世權

董事

選舉

謝桂英

獨立董事

選舉

魏臻

獨立董事

選舉

王文章

監事會主席

選舉

劉元芳

監事

選舉

林宏志

監事

選舉

向開滿

職工代表監事

選舉

劉冬冬

職工代表監事

選舉

毛中華

總經理

聘任

馬文智

副總經理

聘任

薛柏會

副總經理

聘任

唐召信

安全監察局局長

聘任

任豔傑

總會計師

聘任

孫凱

副總經理、總工程師

聘任

段建軍

董事會秘書

聘任

1．2018年2月9日，戚後勤辭去董事會秘書職務，董事會聘任段建軍為董事會秘書；

2．2018年3月19日，包正明辭去總經理職務，董事會聘任毛中華為總經理；

3．2018年4月26日，股東大會選舉確認魏臻為獨立董事，毛中華為董事；

4．2018年4月26日，王樹斌辭去副總經理職務，吳繼忠辭去副總經理、總工程師職務，董

事會聘任孫凱為副總經理、總工程師職務；

5．2018年5月18日，股東大會選舉包正明、毛中華、任豔傑、楊世權、謝桂英、魏臻為公

司第七屆董事會董事；股東大會選舉王文章、劉元芳、林宏志為公司第七屆監事會股東代表監事，

與公司民主選舉產生的向開滿、劉冬冬2名職工代表監事共同組成公司第七屆監事會；

6．2018年5月18日，公司第七屆董事會第一次會議，選舉包正明為公司第七屆董事會董事

長，選舉毛中華為公司第七屆董事會副董事長，聘任毛中華為公司總經理，聘任馬文智、薛柏會

為公司副總經理，聘任唐召信為公司安全監察局局長，聘任任豔傑為公司總會計師(財務負責人)，

聘任孫凱為公司副總經理、總工程師，聘任段建軍為公司董事會秘書。

7．2018年5月18日，公司第七屆監事會第一次會議，選舉王文章為公司第七屆監事會主席。

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

□適用√不適用

三、其他說明

□適用√不適用

第九節 公司債券相關情況

□適用√不適用

公司於2014年10月發行5年期中期票據10億元，名稱：上海大屯能源股份有限公司2014

年度第一期中期票據；簡稱：14大屯能源MTN001；代碼：101451046；年利息5,280萬元。

第十節 財務報告

一、 財務報表

合併資產負債表

2018年6月30日

編制單位:上海大屯能源股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

六(1)

606,938,889.54

581,840,308.23

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

六(2)

276,560,241.58

2,074,312,456.19

預付款項

六(3)

21,531,017.34

15,308,272.88

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

六(4)

129,064,657.12

12,796,858.69

買入返售金融資產

存貨

六(5)

323,241,430.14

275,111,018.44

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

六(6)

1,870,436,214.16

39,446,197.25

流動資產合計

3,227,772,449.88

2,998,815,111.68

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

六(7)

63,338,031.70

63,338,031.70

長期股權投資

六(8)

56,000,000.00

56,000,000.00

投資性房地產

六(9)

23,325,681.33

24,069,137.91

固定資產

六(10)

5,318,574,151.96

5,538,819,493.22

在建工程

六(11)

5,138,325,072.79

4,660,850,816.40

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

六(12)

677,603,492.99

679,595,545.35

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

六(13)

256,022,015.31

237,066,170.36

其他非流動資產

六(14)

21,126,553.05

18,753,779.34

非流動資產合計

11,554,314,999.13

11,278,492,974.28

資產總計

14,782,087,449.01

14,277,308,085.96

流動負債：

短期借款

六(15)

400,000,000.00

400,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

六(16)

1,730,863,084.86

1,776,282,354.54

預收款項

六(17)

127,044,792.93

合同負債

六(18)

126,875,116.78

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

六(19)

255,475,675.24

182,103,905.33

應交稅費

六(20)

307,644,549.45

464,544,260.92

其他應付款

六(21)

726,265,083.22

495,861,930.98

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

六(22)

27,780,000.00

38,440,000.00

其他流動負債

流動負債合計

3,574,903,509.55

3,484,277,244.70

非流動負債：

長期借款

六(23)

10,000,000.00

21,560,000.00

應付債券

六(24)

995,704,364.56

994,107,584.74

其中：優先股

永續債

長期應付款

六(25)

158,924,804.37

148,699,387.72

長期應付職工薪酬

六(26)

80,697,243.39

61,711,632.34

預計負債

六(27)

279,159,436.77

348,985,603.81

遞延收益

六(28)

3,902,711.53

3,700,000.00

遞延所得稅負債

六(13)

28,102,888.38

28,102,888.38

其他非流動負債

非流動負債合計

1,556,491,449.00

1,606,867,096.99

負債合計

5,131,394,958.55

5,091,144,341.69

所有者權益

股本

六(29)

722,718,000.00

722,718,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

六(30)

915,171,691.65

915,171,691.65

減：庫存股

其他綜合收益

六(31)

(24,034,580.19)

專項儲備

六(32)

296,137,770.33

232,163,894.63

盈餘公積

六(33)

361,359,000.00

361,359,000.00

一般風險準備

未分配利潤

六(34)

7,163,009,916.30

6,718,990,102.09

歸屬於母公司所有者權益合計

9,434,361,798.09

8,950,402,688.37

少數股東權益

216,330,692.37

235,761,055.90

所有者權益合計

9,650,692,490.46

9,186,163,744.27

負債和所有者權益總計

14,782,087,449.01

14,277,308,085.96

法定代表人：包正明 主管會計工作負責人：任豔傑 會計機構負責人：潘文生

母公司資產負債表

2018年6月30日

編制單位:上海大屯能源股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

533,496,915.78

451,358,274.73

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

十六(1)

725,519,686.40

1,296,569,606.94

預付款項

21,119,422.56

95,172,311.42

其他應收款

十六(2)

256,841,741.63

116,866,355.56

存貨

291,835,369.04

261,479,952.51

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

459,420,080.08

12,978,404.41

流動資產合計

2,288,233,215.49

2,234,424,905.57

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

1,361,756,054.14

1,344,019,032.03

長期股權投資

十六(3)

790,517,278.63

790,517,278.63

投資性房地產

23,325,681.33

24,069,137.91

固定資產

5,298,397,246.23

5,517,114,954.15

在建工程

3,007,096,794.78

2,544,327,137.50

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

96,090,685.61

97,404,806.01

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

196,477,863.18

189,365,489.40

其他非流動資產

非流動資產合計

10,773,661,603.90

10,506,817,835.63

資產總計

13,061,894,819.39

12,741,242,741.20

流動負債：

短期借款

400,000,000.00

400,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

1,188,002,215.75

1,204,202,860.02

預收款項

26,712,748.81

合同負債

20,482,315.38

應付職工薪酬

248,911,558.97

168,982,631.26

應交稅費

205,651,331.51

387,908,175.26

其他應付款

640,291,899.22

385,738,344.58

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

27,780,000.00

38,440,000.00

其他流動負債

流動負債合計

2,731,119,320.83

2,611,984,759.93

非流動負債：

長期借款

10,000,000.00

21,560,000.00

應付債券

995,704,364.56

994,107,584.74

其中：優先股

永續債

長期應付款

51,040,000.00

51,040,000.00

長期應付職工薪酬

80,443,669.43

61,272,763.10

預計負債

279,159,436.77

348,985,603.81

遞延收益

3,902,711.53

3,700,000.00

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

1,420,250,182.29

1,480,665,951.65

負債合計

4,151,369,503.12

4,092,650,711.58

所有者權益：

股本

722,718,000.00

722,718,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

823,167,928.02

823,167,928.02

減：庫存股

其他綜合收益

(5,584,780.28)

專項儲備

295,287,495.27

231,313,619.57

盈餘公積

361,359,000.00

361,359,000.00

未分配利潤

6,713,577,673.26

6,510,033,482.03

所有者權益合計

8,910,525,316.27

8,648,592,029.62

負債和所有者權益總計

13,061,894,819.39

12,741,242,741.20

法定代表人：包正明 主管會計工作負責人：任豔傑 會計機構負責人：潘文生

合併利潤表

2018年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

3,420,120,338.23

3,056,443,533.19

其中：營業收入

六(35)

3,420,120,338.23

3,056,443,533.19

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

2,617,450,873.78

2,682,789,890.20

其中：營業成本

六(35)

2,103,563,775.33

1,892,546,976.09

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

六(36)

80,396,099.38

78,398,384.92

銷售費用

六(37)

81,038,964.91

81,441,085.95

管理費用

六(38)

285,312,464.56

247,352,347.37

研發費用

1,230,627.00

378,492.30

財務費用

六(39)

46,203,713.73

49,099,147.64

資產減值損失

六(40)

20,223,896.31

333,573,455.93

信用減值損失

六(41)

(518,667.44)

加：公允價值變動收益(損失以「－」號填

列)

投資收益(損失以「－」號填列)

其中：對聯營企業和合營企業的投

資收益

資產處置收益(損失以「－」號填列)

六(42)

(10,561,760.98)

匯兌收益(損失以「－」號填列)

其他收益

六(43)

10,108.98

三、營業利潤(虧損以「－」號填列)

792,117,812.45

373,653,642.99

加：營業外收入

六(44)

8,923,974.04

22,045,845.00

減：營業外支出

六(45)

4,203,460.96

910,593.56

四、利潤總額(虧損總額以「－」號填列)

796,838,325.53

394,788,894.43

減：所得稅費用

六(46)

213,173,954.96

106,840,485.74

五、淨利潤(淨虧損以「－」號填列)

583,664,370.57

287,948,408.69

(一)按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤(淨虧損以「－」

號填列)

583,664,370.57

287,948,408.69

2.終止經營淨利潤(淨虧損以「－」

號填列)

(二)按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司所有者的淨利潤

603,017,774.21

379,344,238.18

2.少數股東損益

(19,353,403.64)

(91,395,829.49)

六、其他綜合收益的稅後淨額

2,342,614.21

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅

後淨額

2,410,025.34

(一)以後不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或

淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

(二)以後將重分類進損益的其他綜合

收益

2,410,025.34

1.權益法下在被投資單位以後將重

分類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2,410,025.34

2.可供出售金融資產公允價值變動

損益

3.持有至到期投資重分類為可供出

售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後

淨額

(67,411.13)

七、綜合收益總額

586,006,984.78

287,948,408.69

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

605,427,799.55

379,344,238.18

歸屬於少數股東的綜合收益總額

(19,420,814.77)

(91,395,829.49)

八、每股收益：

(一)基本每股收益(元/股)

0.83

0.52

(二)稀釋每股收益(元/股)

不適用

不適用

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元,上期被合併方實現

的淨利潤為：元。

法定代表人：包正明 主管會計工作負責人：任豔傑 會計機構負責人：潘文生

母公司利潤表

2018年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

十六(4)

3,144,659,247.89

2,967,848,176.97

減：營業成本

十六(4)

2,248,348,179.75

1,940,775,099.78

稅金及附加

74,068,143.61

77,376,292.10

銷售費用

4,350,025.37

4,406,126.13

管理費用

270,262,022.97

233,306,077.78

研發費用

1,230,627.00

378,492.30

財務費用

12,609,828.70

16,736,999.97

資產減值損失

20,223,896.31

4,020,887.99

信用減值損失

6,656,570.75

加：公允價值變動收益(損失以「－」號填

列)

投資收益(損失以「－」號填列)

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

資產處置收益(損失以「－」號填列)

(10,561,760.98)

其他收益

10,108.98

二、營業利潤(虧損以「－」號填列)

496,358,301.43

690,848,200.92

加：營業外收入

8,859,974.04

22,042,445.00

減：營業外支出

4,069,962.85

901,144.78

三、利潤總額(虧損總額以「－」號填列)

501,148,312.62

711,989,501.14

減：所得稅費用

138,606,161.39

174,493,588.39

四、淨利潤(淨虧損以「－」號填列)

362,542,151.23

537,495,912.75

1.持續經營淨利潤(淨虧損以「－」號填

列)

362,542,151.23

537,495,912.75

2.終止經營淨利潤(淨虧損以「－」號填

列)

五、其他綜合收益的稅後淨額

922,548.60

(一)以後不能重分類進損益的其他綜合收

益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資

產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類進

損益的其他綜合收益中享有的份額

(二)以後將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下在被投資單位以後將重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

922,548.60

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金

融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

363,464,699.83

537,495,912.75

七、每股收益：

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：包正明 主管會計工作負責人：任豔傑 會計機構負責人：潘文生

合併現金流量表

2018年1—6月

單位：元幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

4,030,052,611.35

2,847,427,273.46

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

六(48)

64,525,998.66

107,131,109.10

經營活動現金流入小計

4,094,578,610.01

2,954,558,382.56

購買商品、接受勞務支付的現金

1,616,374,809.63

1,196,031,590.97

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

974,520,491.16

747,941,984.27

支付的各項稅費

746,739,719.45

567,042,995.67

支付其他與經營活動有關的現金

六(48)

92,653,663.40

133,290,349.47

經營活動現金流出小計

3,430,288,683.64

2,644,306,920.38

經營活動產生的現金流量淨額

664,289,926.37

310,251,462.18

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產收回的現金淨額

42,287,529.02

683,642.56

處置子公司及其他營業單位收到的現

金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

六(48)

1,977,389.21

366,593,515.06

投資活動現金流入小計

44,264,918.23

367,277,157.62

購建固定資產、無形資產和其他長期

資產支付的現金

529,007,237.64

570,140,159.55

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現

金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

529,007,237.64

570,140,159.55

投資活動產生的現金流量淨額

(484,742,319.41)

(202,863,001.93)

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收到

的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

3,626,000.00

籌資活動現金流入小計

3,626,000.00

償還債務支付的現金

22,220,000.00

350,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現

金

171,349,388.98

84,825,317.93

其中：子公司支付給少數股東的股利、

利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

六(48)

1,500,000.00

籌資活動現金流出小計

193,569,388.98

436,325,317.93

籌資活動產生的現金流量淨額

(193,569,388.98)

(432,699,317.93)

四、匯率變動對現金及現金等價物的影

響

五、現金及現金等價物淨增加額

六(49)

(14,021,782.02)

(325,310,857.68)

加：期初現金及現金等價物餘額

六(49)

478,838,982.75

667,628,187.01

六、期末現金及現金等價物餘額

六(49)

464,817,200.73

342,317,329.33

法定代表人：包正明 主管會計工作負責人：任豔傑 會計機構負責人：潘文生

母公司現金流量表

2018年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

3,606,913,433.99

2,602,376,529.01

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

55,079,616.52

474,136,109.56

經營活動現金流入小計

3,661,993,050.51

3,076,512,638.57

購買商品、接受勞務支付的現金

1,345,743,339.51

1,096,262,381.71

支付給職工以及為職工支付的現金

965,036,444.79

730,141,674.51

支付的各項稅費

640,664,956.25

546,339,824.90

支付其他與經營活動有關的現金

37,603,905.97

118,507,745.54

經營活動現金流出小計

2,989,048,646.52

2,491,251,626.66

經營活動產生的現金流量淨額

672,944,403.99

585,261,011.91

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資

產收回的現金淨額

37,235,947.30

692,372.91

處置子公司及其他營業單位收到的現

金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

29,359,462.40

26,768,629.88

投資活動現金流入小計

66,595,409.70

27,461,002.79

購建固定資產、無形資產和其他長期資

產支付的現金

515,416,572.04

499,182,384.35

投資支付的現金

17,737,022.11

取得子公司及其他營業單位支付的現

金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

14,774,000.00

投資活動現金流出小計

533,153,594.15

513,956,384.35

投資活動產生的現金流量淨額

(466,558,184.45)

(486,495,381.56)

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

22,220,000.00

350,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

171,027,578.49

81,381,626.12

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

193,247,578.49

431,381,626.12

籌資活動產生的現金流量淨額

(193,247,578.49)

(431,381,626.12)

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

13,138,641.05

(332,615,995.77)

加：期初現金及現金等價物餘額

451,358,274.73

622,168,545.07

六、期末現金及現金等價物餘額

464,496,915.78

289,552,549.30

法定代表人：包正明 主管會計工作負責人：任豔傑 會計機構負責人：潘文生

合併所有者權益變動表

2018年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

722,718,000.00

915,171,691.65

232,163,894.63

361,359,000.00

6,718,990,102.09

235,761,055.90

9,186,163,744.27

加：會計政策變更

(26,444,605.53)

(9,548.76)

(26,454,154.29)

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

722,718,000.00

915,171,691.65

(26,444,605.53)

232,163,894.63

361,359,000.00

6,718,990,102.09

235,751,507.14

9,159,709,589.98

三、本期增減變動金額(減少以「－」號

填列)

2,410,025.34

63,973,875.70

444,019,814.21

(19,420,814.77)

490,982,900.48

(一)綜合收益總額

2,410,025.34

603,017,774.21

(19,420,814.77)

586,006,984.78

(二)所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

(三)利潤分配

(158,997,960.00)

(158,997,960.00)

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者(或股東)的分配

(158,997,960.00)

(158,997,960.00)

4．其他

(四)所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本(或股本)

2．盈餘公積轉增資本(或股本)

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

(五)專項儲備

63,973,875.70

63,973,875.70

1．本期提取

119,548,904.76

119,548,904.76

2．本期使用

55,575,029.06

55,575,029.06

(六)其他

四、本期期末餘額

722,718,000.00

915,171,691.65

(24,034,580.19)

296,137,770.33

361,359,000.00

7,163,009,916.30

216,330,692.37

9,650,692,490.46

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

722,718,000.00

915,171,691.65

230,992,423.58

361,359,000.00

6,272,360,821.49

439,305,841.16

8,941,907,777.88

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

722,718,000.00

915,171,691.65

230,992,423.58

361,359,000.00

6,272,360,821.49

439,305,841.16

8,941,907,777.88

三、本期增減變動金額(減少以「－」號填

列)

(10,652,488.79)

307,072,438.18

(91,395,829.49)

205,024,119.90

(一)綜合收益總額

379,344,238.18

(91,395,829.49)

287,948,408.69

(二)所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

(三)利潤分配

(72,271,800.00)

(72,271,800.00)

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者(或股東)的分配

(72,271,800.00)

(72,271,800.00)

4．其他

(四)所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本(或股本)

2．盈餘公積轉增資本(或股本)

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

(五)專項儲備

(10,652,488.79)

(10,652,488.79)

1．本期提取

113,962,075.76

113,962,075.76

2．本期使用

124,614,564.55

124,614,564.55

(六)其他

四、本期期末餘額

722,718,000.00

915,171,691.65

220,339,934.79

361,359,000.00

6,579,433,259.67

347,910,011.67

9,146,931,897.78

法定代表人：包正明 主管會計工作負責人：任豔傑會 計機構負責人：潘文生

母公司所有者權益變動表

2018年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收

益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

722,718,000.00

823,167,928.02

231,313,619.57

361,359,000.00

6,510,033,482.03

8,648,592,029.62

加：會計政策變更

(6,507,328.88)

(6,507,328.88)

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

722,718,000.00

823,167,928.02

(6,507,328.88)

231,313,619.57

361,359,000.00

6,510,033,482.03

8,642,084,700.74

三、本期增減變動金額(減少以「－」號填列)

922,548.60

63,973,875.70

203,544,191.23

268,440,615.53

(一)綜合收益總額

922,548.60

362,542,151.23

363,464,699.83

(二)所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

(三)利潤分配

(158,997,960.00)

(158,997,960.00)

1．提取盈餘公積

2．對所有者(或股東)的分配

(158,997,960.00)

(158,997,960.00)

3．其他

(四)所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本(或股本)

2．盈餘公積轉增資本(或股本)

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

(五)專項儲備

63,973,875.70

63,973,875.70

1．本期提取

119,548,904.76

119,548,904.76

2．本期使用

55,575,029.06

55,575,029.06

(六)其他

四、本期期末餘額

722,718,000.00

823,167,928.02

(5,584,780.28)

295,287,495.27

361,359,000.00

6,713,577,673.26

8,910,525,316.27

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收

益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

722,718,000.00

823,167,928.02

230,142,148.52

361,359,000.00

6,153,197,174.02

8,290,584,250.56

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

722,718,000.00

823,167,928.02

230,142,148.52

361,359,000.00

6,153,197,174.02

8,290,584,250.56

三、本期增減變動金額(減少以「－」號填列)

(10,652,488.79)

465,224,112.75

454,571,623.96

(一)綜合收益總額

537,495,912.75

537,495,912.75

(二)所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

(三)利潤分配

(72,271,800.00)

(72,271,800.00)

1．提取盈餘公積

2．對所有者(或股東)的分配

(72,271,800.00)

(72,271,800.00)

3．其他

(四)所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本(或股本)

2．盈餘公積轉增資本(或股本)

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

(五)專項儲備

(10,652,488.79)

(10,652,488.79)

1．本期提取

113,962,075.76

113,962,075.76

2．本期使用

124,614,564.55

124,614,564.55

(六)其他

四、本期期末餘額

722,718,000.00

823,167,928.02

219,489,659.73

361,359,000.00

6,618,421,286.77

8,745,155,874.52

法定代表人：包正明 主管會計工作負責人：任豔傑 會計機構負責人：潘文生

二、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用□不適用

上海大屯能源股份有限公司(以下簡稱「本公司」)是由大屯煤電(集團)有限責任公司(以下簡

稱「大屯煤電集團」)、中國煤炭進出口公司、寶鋼集團國際經濟貿易總公司、上海煤氣制氣物資

貿易有限公司以及煤炭科學研究總院於1999年12月29日共同發起設立的股份有限公司，註冊地

為上海市浦東新區。本公司於2001年8月29日在上海證券交易所掛牌上市交易。於2018年6

月30日，本公司的總股本為人民幣72,271.80萬元，每股面值1元。

2006年8月，中國

中煤能源

集團有限公司(以下簡稱「中煤集團」)重組改制設立中國中煤能

源股份有限公司(以下簡稱「

中煤能源

」)。中煤集團將其全資子公司大屯煤電集團所持有的本公

司60.35%的股份、其全資子公司中國煤炭進出口公司所持有的本公司2.08%的股份全部無償劃轉

至中煤集團，並將其投入

中煤能源

。上述行為完成後，

中煤能源

成為持有本公司62.43%股權的控

股股東。

本公司及子公司(以下合稱「本集團」)主要從事煤炭的生產和銷售、電力生產、鑄造鋁材加

工等業務。

本年度納入合併範圍的子公司詳見附註七、在其他主體中的權益。

本財務報表由本公司董事會於2018年8月20日批准報出

2. 合併財務報表範圍

□適用√不適用

三、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本集團財務報表以持續經營為編制基礎，並且執行財政部頒布的企業會計準則及相關規定。

此外，本集團還按照《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號—財務報告的一般規定(2014

年修訂)》披露有關財務信息。

記帳基礎和計價原則

本集團會計核算以權責發生制為記帳基礎。本財務報表以歷史成本作為計量基礎。資產如果

發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。

在歷史成本計量下，資產按照購置時支付的現金或者現金等價物的金額或者所付出的對價的

公允價值計量。負債按照因承擔現時義務而實際收到的款項或者資產的金額，或者承擔現時義務

的合同金額，或者按照日常活動中為償還負債預期需要支付的現金或者現金等價物的金額計量。

2. 持續經營

√適用□不適用

截至2018年6月30日，本集團的流動負債超過流動資產人民幣347,131,059.67元。本集團

業務的持續經營將在很大程度上取決於未來經營活動產生的淨現金流入以及能否從銀行或本公司

之母公司

中煤能源

取得所需的資金支持。

中煤能源

已確認將為本集團提供持續的資金上的支持，

以使本集團在可以預見的未來有能力清償到期債務。本集團管理層確信本集團將會持續經營，因

此以持續經營為基礎編制本年度財務報表。

四、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用□不適用

具體會計政策和會計估計提示：

本集團根據生產經營特點確定具體會計政策和會計估計，主要體現在應收款項壞帳準備的計

提方法(附註四(10))、固定資產折舊和無形資產攤銷(附註四(15)、(20))、對復墾、棄置及環境清理

義務的估計(附註四(31))等。

本集團重要會計估計和判斷詳見附註四(31)。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司於2018年6

月30日的公司及合併財務狀況以及2018年1-6月的公司及合併經營成果和公司及合併現金流量。

會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

2. 營業周期

√適用□不適用

營業周期是指企業從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司的營業

周期為12個月

3. 記帳本位幣

人民幣為本公司及子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及子公司的記帳本位幣

為人民幣。本公司編制本財務報表時所使用的貨幣為人民幣。

4. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用□不適用

(1) 同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方式或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，

為同一控制下的企業合併。

合併方支付的合併對價及取得的淨資產均按帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與

支付的合併對價帳面價值的差額，調整資本公積(股本溢價)；資本公積(股本溢價)不足以衝減的，

調整留存收益。為進行企業合併發生的直接相關費用於發生時計入當期損益。為企業合併而發行

權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

(2) 非同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後不受一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合併。

購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併成本

大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本

小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。為進行企業合併

發生的直接相關費用於發生時計入當期損益。為企業合併而發行權益性證券或債務性證券的交易

費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

5. 合併財務報表的編制方法

√適用□不適用

編制合併財務報表時，合併範圍包括本公司及全部子公司。

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指投資方擁有對被投資方的權力，

通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金

額。一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本集團將進行重

新評估。

從取得子公司的實際控制權之日起，本集團開始將其納入合併範圍；從喪失實際控制權之日

起停止納入合併範圍。對於同一控制下企業合併取得的子公司，自其與本公司同受最終控制方控

制之日起納入本公司合併範圍，並將其在合併日前實現的經營成果和現金流量適當地包括在合併

利潤表和合併現金流量表中。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司

的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子

公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。

集團內所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵銷。子公司的股

東權益、當期淨損益及綜合收益中不屬於本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益、少數股東

損益及歸屬於少數股東的綜合收益總額在合併財務報表中股東權益、淨利潤及綜合收益總額項下

單獨列示。本公司向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，全額抵銷歸屬於母公司股東

的淨利潤；子公司向本公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，按本公司對該子公司的分配

比例在歸屬於母公司股東的淨利潤和少數股東損益之間分配抵銷。子公司之間出售資產所發生的

未實現內部交易損益，按照母公司對出售方子公司的分配比例在歸屬於母公司股東的淨利潤和少

數股東損益之間分配抵銷。

如果以本集團為會計主體與以本公司或子公司為會計主體對同一交易的認定不同時，從本集

團的角度對該交易予以調整。

6. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

□適用√不適用

7. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短(一般指從購買日起三個月內到期)、流動性強、易於轉換

為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8. 外幣業務和外幣報表折算

√適用□不適用

外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣入帳。

於資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣。為購建符合

借款費用資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額在資本化期間內予以資本化；

其他匯兌差額直接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，於資產負債表日採用交

易發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額在現金流量表中單獨列示。

9. 金融工具

√適用□不適用

在本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產和金融負債在

初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，

相關的交易費用直接計入損益；對於其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確

認金額。當本集團按照《企業會計準則第14號——收入》（「收入準則」）確認的未包含重大融

資成分應收帳款或不考慮不超過一年的合同中的融資成分的，初始確認的應收帳款則按照收入準

則定義的交易價格進行初始計量。

初始確認後，本集團對不同類別的金融資產，分別以攤餘成本、以公允價值計量且其變動計

入其他綜合收益或以公允價值計量且其變動計入當期損益進行後續計量。

金融資產的分類和計量

分類為以攤餘成本計量的金融資產

金融資產的合同條款規定在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎

的利息的支付，且本集團管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標，則本集團將

該金融資產分類為以攤餘成本計量的金融資產。

該金融資產採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，發生減值時或終止確認產生的利得

或損失，計入當期損益。

實際利率法與攤餘成本

實際利率法是指計算金融資產或金融負債的攤餘成本以及將利息收入或利息費用分攤計入各

會計期間的方法。

實際利率，是指將金融資產或金融負債在預計存續期的估計未來現金流量，折現為該金融資

產帳面餘額或該金融負債攤餘成本所使用的利率。在確定實際利率時，在考慮金融資產或金融負

債所有合同條款（如提前還款、展期、看漲期權或其他類似期權等）的基礎上估計預期現金流量，

但不考慮預期信用損失。

金融資產或金融負債的攤餘成本是以該金融資產或金融負債的初始確認金額扣除已償還的本

金，加上或減去採用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計

攤銷額，再扣除累計計提的損失準備（僅適用於金融資產）。

本集團對分類為以攤餘成本計量的金融資產與分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合

收益的金融資產按照實際利率法確認利息收入。除下列情況外，本集團根據金融資產帳面餘額乘

以實際利率計算確定利息收入：

. 對於購入或源生的已發生信用減值的金融資產，本集團自初始確認起，按照該金融資產

的攤餘成本和經信用調整的實際利率計算確定其利息收入。

. 對於購入或源生的未發生信用減值、但在後續期間成為已發生信用減值的金融資產，本

集團在後續期間，按照該金融資產的攤餘成本和實際利率計算確定其利息收入。若該金融工具在

後續期間因其信用風險有所改善而不再存在信用減值，本集團轉按實際利率乘以該金融資產帳面

餘額來計算確定利息收入。

分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產

金融資產的合同條款規定在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎

的利息的支付，且本集團管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金

融資產為目標的，則該金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。

與該金融資產相關的減值損失或利得、採用實際利率法計算的利息收入及匯兌損益計入當期

損益，除此以外該金融資產的公允價值變動均計入其他綜合收益。該金融資產終止確認時，之前

計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。

金融工具減值

本集團對分類為以攤餘成本計量的金融工具、分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合

收益的金融工具和應收款項以預期信用損失為基礎確認損失準備。

對於上述金融工具，除購買或源生的已發生信用減值的金融資產外，本集團在每個資產負債

表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認後的變動情況。若該金融工具的信用風險自初始確

認後已顯著增加，本集團按照相當於該金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準

備；若該金融工具的信用風險自初始確認後並未顯著增加，本集團按照相當於該金融工具未來12

個月內預期信用損失的金額計量其損失準備。信用損失準備的增加或轉回金額，除分類為以公允

價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產外，作為減值損失或利得計入當期損益。對於分

類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，本集團在其他綜合收益中確認其信

用損失準備，並將減值損失或利得計入當期損益，且不減少該金融資產在資產負債表中列示的帳

面價值。

本集團在前一會計期間已經按照相當於金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量了損

失準備，但在當期資產負債表日，該金融工具已不再屬於自初始確認後信用風險顯著增加的情形

的，本集團在當期資產負債表日按照相當於未來12個月內預期信用損失的金額計量該金融工具的

損失準備，由此形成的損失準備的轉回金額作為減值利得計入當期損益。

信用風險顯著增加

本集團利用可獲得的合理且有依據的前瞻性信息，通過比較金融工具在資產負債表日發生違

約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著

增加。對於財務擔保合同，本集團在應用金融工具減值規定時，將本集團成為做出不可撤銷承諾

的一方之日作為初始確認日。

本集團在評估信用風險是否顯著增加時會考慮如下因素：

(1) 信用風險變化所導致的內部價格指標是否發生顯著變化；

(2) 若現有金融工具在資產負債表日作為新金融工具源生或發行，該金融工具的利率或其他

條款是否發生顯著變化（如更嚴格的合同條款、增加抵押品或擔保物或者更高的收益率等）；

(3) 同一金融工具或具有相同預計存續期的類似金融工具的信用風險的外部市場指標是否發

生顯著變化。這些指標包括：信用利差、針對借款人的信用違約互換價格、金融資產的公允價值

小於其攤餘成本的時間長短和程度、與借款人相關的其他市場信息（如借款人的債務工具或權益

工具的價格變動）；

(4) 金融工具外部信用評級實際或預期是否發生顯著變化；

(5) 對債務人實際或預期的內部信用評級是否下調；

(6) 預期將導致債務人履行其償債義務的能力是否發生顯著變化的業務、財務或經濟狀況的

不利變化；

(7) 債務人經營成果實際或預期是否發生顯著變化；

(8) 同一債務人發行的其他金融工具的信用風險是否顯著增加；

(9) 債務人所處的監管、經濟或技術環境是否發生顯著不利變化；

(10)作為債務抵押的擔保物價值或第三方提供的擔保或信用增級質量是否發生顯著變化。這些變

化預期將降低債務人按合同規定期限還款的經濟動機或者影響違約概率；

(11)預期將降低借款人按合同約定期限還款的經濟動機是否發生顯著變化；

(12)借款合同的預期變更，包括預計違反合同的行為是否可能導致的合同義務的免除或修訂、給

予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或擔保或者對金融工具的合同框架做出其他變更；

(13)債務人預期表現和還款行為是否發生顯著變化；

(14)本集團對金融工具信用管理方法是否發生變化；

(15)合同付款是否發生逾期超過（含）30日。

於資產負債表日，若本集團判斷金融工具只具有較低的信用風險，則本集團假定該金融工具的信

用風險自初始確認後並未顯著增加。

已發生信用減值的金融資產

當本集團預期對金融資產未來現金流量具有不利影響的一項或多項事件發生時，該金融資產成為

已發生信用減值的金融資產。金融資產已發生信用減值的證據包括下列可觀察信息：

(1) 發行方或債務人發生嚴重財務困難；

(2) 債務人違反合同，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

(3) 債權人出於與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會

做出的讓步；

(4) 債務人很可能破產或者進行其他財務重組；

(5) 發行方或債務人財務困難導致金融資產的活躍市場消失；

(6) 以大幅折扣購買或源生一項金融資產，該折扣反映了發生信用損失的事實。

預期信用損失的確定

本集團針對金額重大的金融資產，以單項金融資產為基礎確定其信用損失。本集團針對其他

金融資產，綜合考慮相關帳齡、共同信用風險特徵等，將金融工具分為不同組別，在組合基礎上

採用減值矩陣確定相關金融工具的信用損失。本集團採用的共同信用風險特徵包括：金融工具類

型、信用風險評級、擔保物類型、初始確認日期、剩餘合同期限、債務人所處行業、債務人所處

地理位置、擔保品相對於金融資產的價值等。

金融資產的轉移

滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：(1)收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

(2)該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；(3)該金融資

產已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放

棄了對該金融資產控制。

若本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金

融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負

債。本集團按照下列方式對相關負債進行計量：

. 被轉移金融資產以攤餘成本計量的，相關負債的帳面價值等於繼續涉入被轉移金融資產

的帳面價值減去本集團保留的權利（如果本集團因金融資產轉移保留了相關權利）的攤餘成本並

加上本集團承擔的義務（如果本集團因金融資產轉移承擔了相關義務）的攤餘成本，相關負債不

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

. 被轉移金融資產以公允價值計量的，相關負債的帳面價值等於繼續涉入被轉移金融資產

的帳面價值減去本集團保留的權利（如果本集團因金融資產轉移保留了相關權利）的公允價值並

加上本集團承擔的義務（如果本集團因金融資產轉移承擔了相關義務）的公允價值，該權利和義

務的公允價值應為按獨立基礎計量時的公允價值。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，針對分類為以攤餘成本計量的金融資產與分類為以

公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，將所轉移金融資產的帳面價值及因轉移而

收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。針對被本集

團指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的非交易性權益工具，之前計入其他綜合收

益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移前金融資產整體的帳面價值在終止確認部

分及繼續確認部分之間按轉移日各自相對的公允價值進行分攤，並將終止確認部分收到的對價與

原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和與終止確認部分在終

止確認日的帳面價值之差額計入當期損益或留存收益。

金融資產整體轉移未滿足終止確認條件的，本集團繼續確認所轉移的金融資產整體，因資產

轉移而收到的對價在收到時確認為負債。

金融負債的分類和計量

本集團根據所發行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合金融

負債和權益工具的定義，在初始確認時將該金融工具或其組成部分分類為金融負債或權益工具。

金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融

負債。

其他金融負債

除金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債、財務擔

保合同外的其他金融負債分類為以攤餘成本計量的金融負債，按攤餘成本進行後續計量，終止確

認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。

本集團與交易對手方修改或重新議定合同，未導致按攤餘成本進行後續計量的金融負債終止

確認，但導致合同現金流量發生變化的，本集團重新計算該金融負債的帳面價值，並將相關利得

或損失計入當期損益。重新計算的該金融負債的帳面價值，本集團根據將重新議定或修改的合同

現金流量按金融負債的原實際利率折現的現值確定。對於修改或重新議定合同所產生的所有成本

或費用，本集團調整修改後的金融負債的帳面價值，並在修改後金融負債的剩餘期限內進行攤銷。

財務擔保合同及貸款承諾

財務擔保合同是指當特定債務人到期不能按照最初或修改後的債務工具條款償付債務時，要

求發行方向蒙受損失的合同持有人賠付特定金額的合同。不屬於指定為以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，不屬於低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後

按照損失準備金額以及初始確認金額扣除依據收入準則相關規定所確定的累計攤銷額後的餘額孰

高進行計量。

金融負債的終止確認

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本集團(借入

方)與借出方之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與原金融負

債的合同條款實質上不同的，本集團終止確認原金融負債，並同時確認新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價(包括轉出的非現

金資產或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。

權益工具

權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債後的資產中的剩餘權益的合同。本集團發行

（含再融資）、回購、出售或註銷權益工具作為權益的變動處理。本集團不確認權益工具的公允

價值變動。與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。

本集團對權益工具持有方的分配作為利潤分配處理，發放的股票股利不影響股東權益總額。

金融資產和金融負債的抵銷

當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同

時本集團計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相

互抵銷後的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，

不予相互抵銷。

10. 應收款項

□適用√不適用

11. 存貨

√適用□不適用

(1) 分類

存貨包括原材料、在產品、庫存商品和周轉材料等，按成本與可變現淨值孰低計量。

(2) 發出存貨的計價方法

存貨發出時的成本按加權平均法核算，庫存商品和在產品成本包括原材料、直接人工以及在

正常生產能力下按系統的方法分配的製造費用。

(3) 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

存貨跌價準備按存貨成本高於其可變現淨值的差額計提。可變現淨值按日常活動中，以存貨

的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額確定。

(4) 本集團的存貨盤存制度採用永續盤存制

(5) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

周轉材料包括低值易耗品和包裝物等，低值易耗品採用分次攤銷法、包裝物採用一次轉銷法

進行攤銷。

12. 持有待售資產

□適用√不適用

13. 長期股權投資

√適用□不適用

長期股權投資包括：本公司對子公司的長期股權投資及對聯營企業的投資。

子公司為本公司能夠對其實施控制的被投資單位。

對子公司的投資，在公司財務報表中按照成本法確定的金額列示。

(1) 投資成本確定

對於企業合併形成的長期股權投資：同一控制下企業合併取得的長期股權投資，在合併日按

照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為投資成本；非同一控

制下企業合併取得的長期股權投資，按照合併成本作為長期股權投資的投資成本。

對於以企業合併以外的其他方式取得的長期股權投資：支付現金取得的長期股權投資，按照

實際支付的購買價款作為初始投資成本；發行權益性證券取得的長期股權投資，以發行權益性證

券的公允價值作為初始投資成本。

(2) 後續計量及損益確認方法

採用成本法核算的長期股權投資，按照初始投資成本計量，被投資單位宣告分派的現金股利

或利潤，確認為投資收益計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產

公允價值份額的，以初始投資成本作為長期股權投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投

資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，並相應調增長期股權投資成本。

(3) 確定對被投資單位具有控制、共同控制、重大影響的依據

控制是指擁有對被投資單位的權力，通過參與被投資單位的相關活動而享有可變回報，並且

有能力運用對被投資單位的權力影響其回報金額。

共同控制是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過本集

團及分享控制權的其他參與方一致同意後才能決策。

重大影響是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其

他方一起共同控制這些政策的制定。

(4) 長期股權投資減值

對子公司的長期股權投資，當其可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額

(附註十六(3))。

(5)長期股權投資的處置

處置長期股權投資時，其帳面價值與實際取得價格的差額，計入當期損益。

14. 投資性房地產

(1). 如果採用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

投資性房地產為以出租為目的的建築物，以成本進行初始計量。與投資性房地產有關的後續

支出，在相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能夠可靠的計量時，計入投資性房地產成本；

否則，於發生時計入當期損益。

本集團採用成本模式對所有投資性房地產進行後續計量，按其預計使用壽命及淨殘值率對建

築物計提折舊。投資性房地產的預計使用壽命、淨殘值率及年折舊率列示如下：

預計使用壽命

預計淨殘值率

年折舊率

建築物

30年

5%

3.17%

投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，將該投資性房地產轉換為固定資產。自

用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，將固定資產轉換為投資性房地產。

發生轉換時，以轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值。

對投資性房地產的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊方法於每年年度終了進行覆核並作適當

調整。

當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確

認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關

稅費後計入當期損益。

當投資性房地產的可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額(附註四(14))。

15. 固定資產

(1). 確認條件

√適用□不適用

固定資產包括房屋及建築物、構築物及其他輔助設施(包括井巷工程)、機器設備、鐵路、運

輸工具及其他等。

固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本集團、且其成本能夠可靠計量時予以確認。購

置或新建的固定資產按取得時的成本進行初始計量。公司制改建時，國有股股東投入的固定資產，

按國有資產管理部門確認的評估值作為入帳價值。

與固定資產有關的後續支出，在與其有關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能夠可靠計

量時，計入固定資產成本；對於被替換的部分，終止確認其帳面價值；所有其他後續支出於發生

時計入當期損益。

(2). 折舊方法

√適用□不適用

類別

折舊方法

折舊年限(年)

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

5-45年

3%-5%

2.11%-19.40%

構築物及其他輔助設施

年限平均法

20-30年

3%-5%

3.17%-4.85%

機器設備

年限平均法

4-18年

3%-5%

5.28%-24.25%

鐵路

年限平均法

30年

3%

3.23%

運輸工具及其他

年限平均法

5-10年

3%-5%

9.50%-19.40%

固定資產折舊除井巷工程按照工作量法計提折舊或使用維簡費、安全費用和可持續發展準備

金購置的固定資產(附註四(15))外，其他固定資產採用年限平均法並按其入帳價值減去預計淨殘值

後在預計使用壽命內計提。對計提了減值準備的固定資產，則在未來期間按扣除減值準備後的帳

面價值及依據尚可使用年限確定折舊額。

固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊方法於每年年度終了進行覆核並作適當調整。

當固定資產的可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額(附註四(15))。

當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。

固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

□適用√不適用

16. 在建工程

√適用□不適用

在建工程按實際發生的成本計量。實際成本包括建築成本、安裝成本、符合資本化條件的借

款費用以及其他為使在建工程達到預定可使用狀態所發生的必要支出。在建工程在達到預定可使

用狀態時，轉入固定資產並自次月起開始計提折舊。當在建工程的可收回金額低於其帳面價值時，

帳面價值減記至可收回金額(附註四(16))。

17. 借款費用

√適用□不適用

發生的可直接歸屬於需要經過相當長時間的購建活動才能達到預定可使用狀態之資產的購建

的借款費用，在資產支出及借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動

已經開始時，開始資本化並計入該資產的成本。當購建的資產達到預定可使用狀態時停止資本化，

其後發生的借款費用計入當期損益。如果資產的購建活動發生非正常中斷，並且中斷時間連續超

過3個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建活動重新開始。

對於為購建符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的利息費用

減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確

定專門借款借款費用的資本化金額。

對於為購建符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，按照累計資產支出超過專門借款部分

的資本支出加權平均數乘以所佔用一般借款的加權平均實際利率計算確定一般借款借款費用的資

本化金額。實際利率為將借款在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量折現為該借款

初始確認金額所使用的利率。

18. 生物資產

□適用√不適用

19. 油氣資產

□適用√不適用

20. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用□不適用

無形資產包括土地使用權、採礦權、探礦權和軟體等，以成本計量。大屯煤電集團發起設立

本公司時投入的無形資產，按國有資產管理部門確認的評估值作為入帳價值。

(i) 土地使用權

土地使用權按使用年限平均攤銷。外購土地及建築物的價款難以在土地使用權與建築物之間

合理分配的，全部作為固定資產。

(ii) 採礦權和探礦權

採礦權以成本減累計攤銷列示，並自煤礦投產日開始採用工作量法攤銷。探礦權以取得時的

成本計量，並自轉為採礦權且煤礦投產日開始，採用工作量法攤銷。

(iii) 軟體

軟體按照使用年限5年平均攤銷。

(iv) 定期覆核使用壽命和攤銷方法

對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法於每年年度終了進行覆核並作適當調

整。

(v) 無形資產減值

當無形資產的可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額(附註四(20))。

內部研究開發支出會計政策

√適用□不適用

內部研究開發項目支出根據其性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性，

被分為研究階段支出和開發階段支出。

為研究生產工藝而進行的有計劃的調查、評價和選擇階段的支出為研究階段的支出，於發生

時計入當期損益；大規模生產之前，針對生產工藝最終應用的相關設計、測試階段的支出為開發

階段的支出，同時滿足下列條件的，予以資本化：

.生產工藝的開發已經技術團隊進行充分論證；

.管理層已批准生產工藝開發的預算；

.已有前期市場調研的研究分析說明生產工藝所生產的產品具有市場推廣能力；

.有足夠的技術和資金支持，以進行生產工藝的開發活動及後續的大規模生產；

.以及生產工藝開發的支出能夠可靠地歸集。

不滿足上述條件的開發階段的支出，於發生時計入當期損益。以前期間已計入損益的開發支

出不在以後期間重新確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，

自該項目達到預定用途之日起轉為無形資產。

21. 長期資產減值

√適用□不適用

固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及長期股

權投資等，於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試；尚未達到可使用狀態的無形資產，

無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳

面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用

後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計

算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的

可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。上述資產減值損失一經確認，以

後期間不予轉回。

22. 長期待攤費用

√適用□不適用

長期待攤費用包括已經發生但應由本期和以後各期負擔的、分攤期限在一年以上的各項費用，

按預計受益期間分期平均攤銷，並以實際支出減去累計攤銷後的淨額列示。

23. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用□不適用

短期薪酬包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、工傷保險費、生育保險

費、住房公積金、工會和教育經費、短期帶薪缺勤等。本集團在職工提供服務的會計期間，將實

際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用□不適用

本集團將離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。設定提存計劃是本集團向獨

立的基金繳存固定費用後，不再承擔進一步支付義務的離職後福利計劃；設定受益計劃是除設定

提存計劃以外的離職後福利計劃。於報告期內，本集團的離職後福利主要是為員工繳納的養老保

險和失業保險，均屬於設定提存計劃。

養老保險

本集團職工參加了由當地勞動和社會保障部門組織實施的社會基本養老保險。本集團以當地

規定的社會基本養老保險繳納基數和比例，按月向當地社會基本養老保險經辦機構繳納養老保險

費。職工退休後，當地勞動及社會保障部門有責任向已退休員工支付社會基本養老金。本集團在

職工提供服務的會計期間，將根據上述社保規定計算應繳納的金額確認為負債，並計入當期損益

或相關資產成本。同時，經政府批准，本集團為員工支付補充養老保險金，並由符合國家規定的

法人受託機構受託管理。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用□不適用

本集團在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係、或者為鼓勵職工自願接受裁減而提

出給予補償，在本集團不能單方面撤回解除勞動關係計劃或裁減建議時和確認與涉及支付辭退福

利的重組相關的成本費用時兩者孰早日，確認因解除與職工的勞動關係給予補償而產生的負債，

同時計入當期損益。

內退福利

本集團向接受內部退休安排的職工提供內退福利。內退福利是指，向未達到國家規定的退休

年齡、經本集團管理層批准自願退出工作崗位的職工支付的工資及為其繳納的社會保險費等。本

集團自內部退休安排開始之日起至職工達到正常退休年齡止，向內退職工支付內部退養福利。對

於內退福利，本集團比照辭退福利進行會計處理，在符合辭退福利相關確認條件時，將自職工停

止提供服務日至正常退休日期間擬支付的內退職工工資和繳納的社會保險費等，確認為負債，一

次性計入當期損益。內退福利的精算假設變化及福利標準調整引起的差異於發生時計入當期損益。

預期在資產負債表日起一年內需支付的辭退福利，列示為流動負債。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

□適用√不適用

24. 預計負債

√適用□不適用

因開採煤炭而形成的復墾、棄置及環境清理等現時義務，其履行很可能導致經濟利益的流出，

在該義務的金額能夠可靠計量時，確認為預計負債。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事

項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現

金流出進行折現後確定最佳估計數；因隨著時間推移所進行的折現還原而導致的預計負債帳面價

值的增加金額，確認為利息費用。

於資產負債表日，對預計負債的帳面價值進行覆核並作適當調整，以反映當前的最佳估計數。

預期在資產負債表日起一年內需支付的預計負債，列示為流動負債。

25. 股份支付

□適用√不適用

26. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用√不適用

27. 收入

√適用□不適用

本集團的收入主要來源於如下業務類型：

(1)商品銷售收入

(2)提供勞務收入

本集團在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務控制權時，按照分攤至該

項履約義務的交易價格確認收入。履約義務，是指合同中本集團向客戶轉讓可明確區分商品或服

務的承諾。交易價格，是指本集團因向客戶轉讓商品或服務而預期有權收取的對價金額，但不包

含代第三方收取的款項以及本集團預期將退還給客戶的款項。

主要責任人與代理人

本集團根據在向客戶轉讓商品或服務前是否擁有對該商品或服務的控制權，來判斷從事交易

時本集團的身份是主要責任人還是代理人。本集團在向客戶轉讓商品或服務前能夠控制該商品或

服務的，本集團為主要責任人，按照已收或應收對價總額確認收入；否則，本集團為代理人，按

照預期有權收取的佣金或手續費的金額確認收入，該金額按照已收或應收對價總額扣除應支付給

其他相關方的價款後的淨額，或者按照既定的佣金金額或比例等確定。

客戶未行使的合同權利

本集團向客戶預收銷售商品或服務款項的，首先將該款項確認為負債，待履行了相關履約義

務時再轉為收入。當本集團預收款項無需退回，且客戶可能會放棄其全部或部分合同權利時，本

集團預期將有權獲得與客戶所放棄的合同權利相關的金額的，按照客戶行使合同權利的模式按比

例將上述金額確認為收入；否則，本集團只有在客戶要求履行剩餘履約義務的可能性極低時，才

將上述負債的相關餘額轉為收入。

28. 政府補助

政府補助是指本集團從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產。政府補助根據相關政府

文件中明確規定的補助對象性質劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

政府補助在能夠滿足政府補助所附條件並能夠收到時予以確認。政府補助為貨幣性資產的，

按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量。公允價值不能夠

可靠取得的，按照名義金額計量。

與本集團日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益。與企業日常活動無

關的政府補助，計入營業外收入。

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用□不適用

與資產相關的政府補助，本集團將其確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內按照合理、

系統的方法分期計入當期損益。

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用□不適用

與收益相關的政府補助，用於補償本集團以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收

益，並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益；用於補償已發生的相關成本費用或損

失的，直接計入當期損益。

已確認的政府補助退回，在退回的當期分情況按照以下規定進行會計處理：

(a) 初始確認時衝減相關資產帳面價值的，調整資產帳面價值；

(b) 存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益；

(c) 屬於其他情況的，直接計入當期損益。

29. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用□不適用

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其帳面價值的差額(暫時性

差異)計算確認。對於按照稅法規定能夠於以後年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，確認相應的

遞延所得稅資產。對於既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合併的

交易中產生的資產和負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所

得稅負債。於資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該

負債期間的適用稅率計量。

遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的

應納稅所得額為限。

對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本集團能

夠控制該暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及

聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可

能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。

除與直接計入其他綜合收益或股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其

他綜合收益或股東權益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的帳面價值外，其餘當期所得

稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。

資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法獲得足夠的應

納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得

足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

根據2013年6月18日中國證券監督管理委員會發布的《上市公司執行企業會計準則監管問

題解答》的規定，本集團不再就2013年以後新計提而尚未使用的安全生產費確認相應的遞延所得

稅資產。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集

團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延

所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相

關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨

額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所

得稅負債以抵銷後的淨額列報。

30. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

√適用□不適用

經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。

經營租賃的租金收入在租賃期內按照直線法確認

(2)、融資租賃的會計處理方法

□適用√不適用

31. 其他重要的會計政策和會計估計

√適用□不適用

1分部報告

本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎

確定報告分部並披露分部信息。

經營分部是指本集團內同時滿足下列條件的組成部分：(1) 該組成部分能夠在日常活動中產

生收入、發生費用；(2) 本集團管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資

源、評價其業績；(3) 本集團能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計

信息。兩個或多個經營分部具有相似的經濟特徵，並且滿足一定條件的，則可合併為一個經營分

部。

2維簡費、安全費用和可持續發展準備金

根據財政部、安全監管總局及有關地方政府部門的規定，本集團從事煤炭開採的公司須按原

煤產量提取煤礦維持簡單再生產費用(「維簡費」)、企業安全生產費用(「安全費」)及其他類似性

質煤炭生產專項基金。本集團從事機械製造、冶金、危險品生產與儲運等行業的公司也須按相關

規定提取企業安全生產費用。

維簡費主要用於煤礦生產正常持續的開拓延深、技術改造等，以確保礦井持續穩定和安全生

產，提高效率。安全費用主要用於煤礦安全生產設施、完善和改進企業安全生產條件。

其他類似性質煤炭生產專項基金目前主要包括可持續發展準備金。可持續發展準備金主要用

於發展連續替代產業和解決歷史遺留問題。自2014年1月1日起，本集團不再計提可持續發展準

備金。

上述費用和專項基金在提取時計入相關產品的成本，同時記入專項儲備科目。在使用時，對

在規定使用範圍內的費用性支出，於費用發生時直接衝減專項儲備；屬於資本性支出的，通過在

建工程科目歸集所發生的支出，待項目完工達到預定可使用狀態時轉入固定資產，按照形成固定

資產的成本衝減專項儲備，同時確認相同金額的累計折舊。該固定資產在以後期間不再計提折舊。

3勘探與評估開支

勘探與評估開支包括以下項目的直接成本：研究及分析現有勘探資料；進行地質研究；勘探

鑽井及取樣；檢測萃取及處理方法；編制預可行性及可行性研究報告。勘探與評估開支也包括取

得礦業權所產生的成本、進入有關區域支付的進場費及收購現有項目權益而應付第三方的款項。

項目的初期階段，除取得土地使用權和礦業權的成本外，其他勘探與評估成本於發生時計入

損益。在項目達到確實可行階段後倘繼續進行，其支出予以資本化並轉入井巷工程。倘證明項目

不可行，則其所有不可收回成本於利潤表中列作費用。

32. 估計所使用的關鍵假設和不確定因素

本集團根據歷史經驗和其他因素，包括對未來事項的合理預期，對所採用的重要會計估計和

關鍵判斷進行持續的評價。

下列重要會計估計及關鍵假設存在會導致下一會計年度資產和負債的帳面價值出現重大調整

的重要風險：

(1)所得稅

本集團在多個地區繳納企業所得稅。在正常的經營活動中，部分交易和事項的最終稅務處理存在

不確定性。在計提各個地區的所得稅費用時，本集團需要作出重大判斷。如果這些稅務事項的最

終認定結果與最初入帳的金額存在差異，該差異將對作出上述最終認定期間的所得稅費用和遞延

所得稅的金額產生影響。

(2) 固定資產的可使用年限

本集團的管理層對固定資產可使用年限做出估計。此類估計以相似性質及功能的固定資產在

以往年度的實際可使用年限的歷史經驗為基準。可使用年限與以前估計的使用年限不同時，管理

層將對固定資產的預計使用年限進行相應的調整，並在報廢或出售技術落後相關設備時相應地衝

銷或衝減相應的固定資產。因此，根據現有經驗進行估計的結果可能與下一會計期間實際結果有

所不同，因而可能導致對資產負債表中的固定資產帳面價值和折舊費用的重大調整。

(3) 對復墾、棄置及環境清理義務的估計

復墾、棄置及環境清理義務由管理層考慮現有的相關法規後根據其以往經驗及對未來支出的

最佳估計而確定，並將預期支出折現至其淨現值。隨著目前的煤炭開採活動的進行，對未來土地

及環境的影響變得明顯的情況下，有關成本的估計可能須不時修訂。

(4) 對煤炭儲量的估計

煤炭儲量是估計可以具有經濟效益及合法的從本集團的礦區開採的煤炭數量。於計算煤炭儲

量時，需要使用關於一定範圍內地質、技術及經濟因素的估計和假設，包括產量、等級、生產技

術、回採率、開採成本、運輸成本、產品需求及商品價格。

對儲量的數量和等級的估計，需要取得礦區的形狀、體積及深度的數據，這些數據是由對地

質數據的分析得來的，例如採掘樣本。這一過程需要複雜和高難度的地質判斷及計算，以對數據

進行分析。

由於用於估計儲量的經濟假設在不同的時期會發生變化，同時在經營期中會出現新的地質數

據，對儲量的估計也會相應在不同的時期出現變動。估計儲量的變動將會在許多方面對本集團的

經營成果和財務狀況產生影響，包括：

. 資產的帳面價值可能由於未來預計現金流量的變化而受到影響；

. 按工作量法計算的或者按資產的可使用年限計算的計入損益的折舊和攤銷可能產生變

化；

. 估計儲量的變動將會對履行棄置、復墾及環境清理等現時義務的預計時間和所需支出產

生影響,從而使確認的預計負債的帳面價值產生變化；

. 由於對可能轉回的稅收利益的估計的變化可能使遞延所得稅資產的帳面價值產生變化。

(5) 固定資產及無形資產的減值

固定資產及無形資產按成本減累計折舊及攤銷列示。當發生任何事件或環境出現變化，顯示

帳面價值可能無法收回時，就該等項目的帳面價值是否發生減值予以審核。若某項資產的帳面價

值超過其可收回金額時，按其差額確認減值損失。可收回金額以資產的公允價值減處置費用後的

淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。在估計資產的可收回金額時，需作出

多項假設，包括與非流動資產有關的未來現金流量及折現率。倘若未來事項與該等假設不符，可

收回金額將需要作出修訂，這些修訂可能會對本集團的經營業績或者財務狀況產生影響。

33. 重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

√適用□不適用

本集團的母公司於2018年1月1日起執行財政部於2017年修訂的《企業會計準則第22號—

金融工具確認和計量》、《企業會計準則第23號—金融資產轉移》、《企業會計準則第24號—

套期會計》和《企業會計準則第37號—金融工具列報》(以下簡稱「新金融工具準則」)，以及《企

業會計準則第14號—收入》(以下簡稱「新收入準則」，修訂前的收入準則簡稱「原收入準則」)。

因此本集團自2018年1月1日起執行以下「新收入準則」和「新金融工具準則」，並自該日起按

照新收入準則和新金融工具準則的規定確認、計量和報告本集團的收入和金融工具。本集團變更

後的會計政策詳見附註四(9)、四(27)。

收入準則

本集團自2018年1月1日起執行 「新收入準則」。新收入準則引入了收入確認計量的5步

法，並針對特定交易(或事項)增加了更多的指引。本集團詳細的收入確認和計量的會計政策參見

附註四(27)。新收入準則要求首次執行該準則的累積影響數調整首次執行當期期初(即2018年1

月1日)留存收益及財務報表其他相關項目金額， 對可比期間信息不予調整。在執行新收入準則

時，本集團僅對首次執行日尚未完成的合同的累計影響數進行調整。對於首次執行新收入準則當

期期初之前發生的合同變更，本集團予以簡化處理，根據合同變更的最終安排，識別已履行的和

尚未履行的履約義務、確定交易價格以及在已履行的和尚未履行的履約義務之間分攤交易價格。

(i) 除了提供了更廣泛的收入交易的披露外，首次執行新收入準則對當期期初的留存收益金

額未產生影響。本集團對2018年1月1日合併財務報表項目的影響如下，未受影響的報表項目未

包含在內：

項目

注

2017年

12月31日

重分類

重新計量

2018年

1月1日

流動負債：

預收帳款

127,044,792.93

(127,044,792.93)

合同負債

127,044,792.93

127,044,792.93

(ii)與原收入準則相比，執行新收入準則對當期財務報表相關項目的影響列示如下：

項目

注

新準則下

期末餘額

調整

原準則下

期末餘額

流動負債：

預收帳款

(126,875,116.78)

(126,875,116.78)

合同負債

126,875,116.78

126,875,116.78

金融工具準則

金融資產分類與計量方面，新金融工具準則要求金融資產基於其合同現金流量特徵及企業管

理該等資產的業務模式分類為「以攤餘成本計量的金融資產」、「以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融資產」和「以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產」三大類別。

取消了貸款和應收款項、持有至到期投資和可供出售金融資產等原分類。權益工具投資一般分類

為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，也允許企業將非交易性權益工具投資指定

為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產，但該指定不可撤銷，且在處置時不得

將原計入其他綜合收益的累計公允價值變動額結轉計入當期損益。

金融資產減值方面，新金融工具準則有關減值的要求適用於以攤餘成本計量以及以公允價值

計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、租賃應收款、應收帳款、合同資產以及特定未提用

的財務擔保合同。新金融工具準則要求採用預期信用損失模型以替代原先的已發生信用損失模型。

新減值模型要求採用三階段模型，依據相關項目自初始確認後信用風險是否發生顯著增加，信用

損失準備按12個月內預期信用損失或者整個存續期的預期信用損失進行計提。對於應收帳款、合

同資產及租賃應收款存在簡化方法，允許始終按照整個存續期預期信用損失確認減值準備。

於2018年1月1日之前的金融工具確認和計量與新金融工具準則要求不一致的，本集團按照

新金融工具準則的要求進行銜接調整。涉及前期比較財務報表數據與新金融工具準則要求不一致

的，本集團不進行調整。金融工具原帳面價值和在新金融工具準則施行日的新帳面價值之間的差

額，計入2018年1月1日的留存收益或其他綜合收益。於2018年1月1日本集團採用新金融工

具準則的影響詳見下表。

2018年1月1日首次施行新金融工具準則的影響匯總表

單位：元 幣種：人民幣

項目

按原準則列示的帳面價值

2017年12月31日

施行新收入準則影響

合計

施行新金融工具準則影響

按新金融工具準則列示的帳面價值

2018年1月1日

重分類

重新計量

自原分類為貸款和應收款項類金融資

產轉入

（注1）

預期信用損失

從攤餘成本計量變為公允價值計量

（注1）

應收票據及應收帳款

2,074,312,456.19

-1,884,551,117.23

189,761,338.96

其他流動資產

39,446,197.25

1,884,551,117.23

-26,454,154.29

1,897,543,160.19

其他綜合收益

-26,444,605.53

-26,444,605.53

少數股東權益

235,761,055.90

(9,548.76)

235,751,507.14

注1：自原分類為貸款和應收款項類金融資產轉入

本集團管理企業流動性的過程中會將收取的應收票據在到期前進行貼現或背書轉讓，因此本

集團管理其應收票據的業務模式是既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標的。

因此，於2018年1月1日，1,884,551,117.23元的應收票據被重分類至其他流動資產，原先以攤

餘成本計量的應收票據改按公允價值計量導致其他流動資產帳面價值增加1,858,096,962.94元，並

相應減少其他綜合收益26,444,605.53元，減少少數股東權益9,548.76元。

於2018年1月1日，本集團對分類為以攤餘成本計量的金融資產、分類為以公允價值計量且

其變動計入其他綜合收益的金融資產、應收帳款項目根據原金融工具準則確認的損失準備確認的

準備與根據新金融工具準則確認的信用損失準備進行比較，結果無顯著差異。

於2018年1月1日，本集團首次施行上述新收入準則與新金融工具準則對本集團資產、負債

和

所有者權益的影響匯總如下：

項目

2017年12月31日

施行新收入準

則影響

施行新金融工具準

則影響

2018年1月1日

應收票據及應收帳款

2,074,312,456.19

(1,884,551,117.23)

189,761,338.96

其他流動資產

39,446,197.25

1,858,096,962.94

1,897,543,160.19

對資產影響總額

2,113,758,653.44

(26,454,154.29)

2,087,304,499.15

預收款項

127,044,792.93

(127,044,792.93)

合同負債

127,044,792.93

127,044,792.93

對負債影響總額

127,044,792.93

127,044,792.93

其他綜合收益

(26,444,605.53)

(26,444,605.53)

對所有者權益的影響總額

9,186,163,744.27

(26,454,154.29)

9,159,709,589.98

歸屬於母公司所有者權益

合計

8,950,402,688.37

(26,444,605.53)

8,923,958,082.84

少數股東權益

235,761,055.90

(9,548.76)

235,751,507.14

(2)、重要會計估計變更

□適用√不適用

34. 其他

□適用√不適用

五、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用□不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應納稅增值額(應納稅額按應

納稅銷售額乘以適用稅率扣除

當期允許抵扣的進項稅後的餘

額計算)

6%、11%、17%

城市維護建設稅

繳納的增值稅及營業稅稅額

5%及7%

企業所得稅

應納稅所得額

25%

教育附加稅

繳納的增值稅和營業稅稅額

5%

資源稅

應稅煤炭銷售額(應稅煤炭銷

售額按原煤銷售額或洗選煤銷

售額乘以折算率計算)

2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用√不適用

2. 稅收優惠

□適用√不適用

3. 其他

□適用√不適用

六、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

104,384.14

103,569.00

銀行存款

606,348,101.60

578,058,427.03

其他貨幣資金

486,403.80

3,678,312.20

合計

606,938,889.54

581,840,308.23

其中：存放在境外的款項總額

其他說明

於2018年6月30日，受限制的貨幣資金為人民幣142,121,688.81元，主要為應付票據保證

金139,000,000.00元；其他主要為礦山地質環境恢復治理保證金。(於2017年12月31日，受限

制的貨幣資金為103,001,325.45元，主要為應付票據保證金100,000,000.00元；其他主要為安全生

產抵押金及礦山地質環境恢復治理保證金)

2、 應收票據及應收帳款

項目

2018年6月30日

2017年12月31日

應收票據

1,884,551,117.23

應收帳款

276,560,241.58

189,761,338.96

合計

276,560,241.58

2,074,312,456.19

應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

1,871,474,836.61

商業承兌票據

13,076,280.62

合計

1,884,551,117.23

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用√不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

□適用√不適用

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用√不適用

其他說明

□適用√不適用

應收帳款

項目

2018年6月30日

2017年12月31日

應收帳款

291,779,760.41

205,547,035.08

減：壞帳準備

15,219,518.83

15,785,696.12

合計

276,560,241.58

189,761,338.96

應收帳款按帳齡分析如下：

帳齡

2018年6月30日

2017年12月31日

1年以內

273,553,002.48

186,246,173.72

1至2年

7,054,621.08

4,072,704.51

2至3年

1,809,937.00

5,688,787.84

3至4年

2,368,150.84

4,748,870.00

4至5年

6,050.00

3,685,999.00

5年以上

6,987,999.01

1,104,500.01

小計

291,779,760.41

205,547,035.08

減：壞帳準備

15,219,518.83

15,785,696.12

合計

276,560,241.58

189,761,338.96

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

(1). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額2,611,132.88元；本期收回或轉回壞帳準備金額3,177,310.17元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用√不適用

(2). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用√不適用

(3). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用□不適用

2018年餘額

壞帳準備金額

佔應收帳款餘額總額比例

餘額前五名的應收帳款總額

124,701,856.61

3,484,790.38

42.74%

(4). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用√不適用

(5). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

3、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

21,531,017.07

100.00

15,214,160.92

99.39

1至2年

94,111.96

0.61

合計

21,531,017.07

100.00

15,308,272.88

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

截至2018年6月30日，實體無帳齡在1年以上預付款

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

√適用□不適用

金額

佔預付款項總額比例

餘額前五名的預付款項總額

19,722,354.15

91.60%

其他說明

□適用√不適用

4、 其他應收款

帳齡

2018年6月30日

2017年12月31日

1年以內

127,487,423.08

11,496,545.98

1至2年

777,402.10

1,050,100.00

2至3年

600,000.00

400,000.00

3至4年

400,000.00

100,000.00

4至5年

100,000.00

5年以上

18,131,074.97

18,133,945.89

小計

147,495,900.15

31,180,591.87

減：壞帳準備

18,431,243.03

18,383,733.18

合計

129,064,657.12

12,796,858.69

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

(1). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額119,667.48元；本期收回或轉回壞帳準備金額72,157.63元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

A公司

83,797.129

催收

B公司

1,404.94

催收

C公司

9,931.78

催收

D公司

17,506.32

催收

E公司

6,527.31

催收

合計

119,167.48

/

(2). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用√不適用

(3). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

代墊款

8,634,358.59

5,394,180.48

龍東煤礦和「三供一業」資產轉讓款

118,803,995.11

6,711,704.74

保證金及抵押金

19,021,414.18

17,876,228.78

備用金

638,652.69

609,475.91

員工借款

其他

397,479.58

589,001.96

合計

147,495,900.15

31,180,591.87

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

(%)

壞帳準備

期末餘額

A公司

118,803,995.11

1年以內

80.55

B公司

16,020,000.00

5年以上

10.86

16,020,000.00

C公司

1,455,698.92

5年以上

0.99

1,455,698.92

D公司

1,139,482.40

1年以內

0.77

E公司

600,000.00

2-3年

0.41

合計

/

138,019,176.43

/

93.58

17,475,698.92

(5). 涉及政府補助的應收款項

□適用√不適用

(6). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用√不適用

(7). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

5、 存貨

(1). 存貨分類

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

125,386,483.86

276,144.12

125,110,339.74

124,167,963.70

41,470.16

124,126,493.54

在產品

39,967,737.60

5,795,288.97

34,172,448.63

43,005,608.47

8,162,266.14

34,843,342.33

庫存商品

165,702,669.74

14,152,463.24

151,550,206.50

118,252,180.63

13,306,507.63

104,945,673.00

周轉材料

12,408,435.27

12,408,435.27

11,195,509.57

11,195,509.57

消耗性生物資產

建造合同形成的已完

工未結算資產

合計

343,465,326.47

20,223,896.33

323,241,430.14

296,621,262.37

21,510,243.93

275,111,018.44

(2). 存貨跌價準備

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

41,470.16

276,144.12

41,470.16

276,144.12

在產品

8,162,266.14

5,795,288.97

8,162,266.14

5,795,288.97

庫存商品

13,306,507.63

14,152,463.24

13,306,507.63

14,152,463.24

周轉材料

消耗性生物資產

建造合同形成的已完工未結

算資產

合計

21,510,243.93

20,223,896.33

21,510,243.93

20,223,896.33

本集團的存貨跌價準備為在存貨成本高於其可變現淨值的情況下根據其可變現淨值低於存貨帳面價值

的差額計提。

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明：

□適用√不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：

□適用√不適用

其他說明

□適用√不適用

6、 其他流動資產

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣進項稅額

26,366,135.72

39,446,197.25

以公允價值計量且其變動計入其

他綜合收益的應收票據

1,844,070,078.44

合計

1,870,436,214.16

39,446,197.25

其他說明

於2018年6月30日，其他流動資產1,870,436,214.16元，其中應收票據1,844,070,078.44元；

待抵扣增值稅餘額為47,492,688.77元(2017年12月31日：58,199,976.59元)，其中預計將於一年

內抵扣的金額為26,366,135.72元(2017年12月31日：39,446,197.25元)計入其他流動資產，將於

一年以後抵扣的金額為21,126,553.05元(2017年12月31日：18,753,779.34元)計入其他非流動資

產(附註六(14))。

(1)期末公司已質押的應收票據

項目

期末已質押金額

銀行承兌匯票

55,000,000.00

合計

55,000,000.00

於2018年6月30日，應收票據55,000,000.00元(2017年12月31日：75,000,000.00元)作為

開具55,000,000.00元(2017年12月31日:75,000,000.00元)銀行承兌匯票(附註六(50))的質押物

(2)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

項目

期末確認終止金額

期末未確認終止金額

銀行承兌匯票

683,536,100.93

197,457,848.79

合計

683,536,100.93

197,457,848.79

7、 長期應收款

(1) 長期應收款情況：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

折現率

區間

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

融資租賃款

其中：未實現融資收

益

分期收款銷售商品

分期收款提供勞務

礦山環境治理保證金

50,813,869.64

50,813,869.64

50,813,869.64

50,813,869.64

龍東煤礦轉讓款

12,524,162.06

12,524,162.06

12,524,162.06

12,524,162.06

合計

63,338,031.70

63,338,031.70

63,338,031.70

63,338,031.70

/

(2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用√不適用

(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用√不適用

其他說明

□適用√不適用

8、 長期股權投資

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值準備

期末餘額

追加

投資

減少投

資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減

值準備

其他

一、合營企

業

小計

二、聯營企

業

豐沛鐵路股

份有限公司

56,000,000.00

56,000,000.00

小計

56,000,000.00

56,000,000.00

合計

56,000,000.00

56,000,000.00

其他說明

9、 投資性房地產

投資性房地產計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性房地產

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋、建築物

合計

一、帳面原值

47,093,110.84

47,093,110.84

1.期初餘額

47,093,110.84

47,093,110.84

2.本期增加金額

(1)外購

(2)存貨\固定資產\在建工程轉入

(3)企業合併增加

3.本期減少金額

(1)處置

(2)其他轉出

4.期末餘額

47,093,110.84

47,093,110.84

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

23,023,972.93

23,023,972.93

2.本期增加金額

743,456.58

743,456.58

(1)計提或攤銷

743,456.58

743,456.58

3.本期減少金額

(1)處置

(2)其他轉出

4.期末餘額

23,767,429.51

23,767,429.51

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

(1)計提

3、本期減少金額

(1)處置

(2)其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

23,325,681.33

23,325,681.33

2.期初帳面價值

24,069,137.91

24,069,137.91

(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況：

□適用√不適用

其他說明

□適用√不適用

10、 固定資產

(1). 固定資產情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

構築物及其他輔

助設施

井巷工程

機器設備

鐵路

運輸工具

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

1,718,014,922.53

824,039,053.89

1,847,862,849.03

6,380,125,188.07

247,023,264.37

378,307,042.91

11,395,372,320.80

2.本期增加金額

2,729,923.22

253,445,995.70

775,721.08

12,676,958.69

269,628,598.69

(1)購置

1,873,504.27

250,177,283.28

12,676,958.69

264,727,746.24

(2)在建工程轉入

856,418.95

775,721.08

1,632,140.03

(3)企業合併增加

(4)其他增加

3,268,712.42

3,268,712.42

3.本期減少金額

55,935,489.46

23,561,504.49

55,411,962.36

278,998,834.36

5,915,593.24

419,823,383.91

(1)處置或報廢

55,935,489.46

23,561,504.49

278,998,834.36

5,854,976.85

364,350,805.16

(2)其他減少

55,411,962.36

60,616.39

55,472,578.75

4.期末餘額

1,664,809,356.29

800,477,549.40

1,792,450,886.67

6,354,572,349.41

247,798,985.45

385,068,408.36

11,245,177,535.58

二、累計折舊

1.期初餘額

460,775,982.22

373,006,072.85

551,925,276.18

3,847,009,007.98

230,510,315.19

244,048,911.01

5,707,275,565.43

2.本期增加金額

36,915,378.03

5,212,912.95

25,116,240.27

200,420,485.07

1,638,888.52

11,185,194.62

280,489,099.46

(1)計提

36,915,378.03

5,212,912.95

25,116,240.27

197,337,557.07

1,638,888.52

11,185,194.62

277,406,171.46

2.其他增加

3,082,928.00

3,082,928.00

3.本期減少金額

34,732,614.56

7,858,525.00

162,449,745.09

5,397,658.77

210,438,543.42

(1)處置或報廢

34,732,614.56

7,858,525.00

162,449,745.09

5,356,889.04

210,397,773.69

(2)其他減少

40,769.73

40,769.73

4.期末餘額

462,958,745.69

370,360,460.80

577,041,516.45

3,884,979,747.96

232,149,203.71

249,836,446.86

5,777,326,121.47

三、減值準備

1.期初餘額

24,470,171.57

124,807,090.58

149,277,262.15

2.本期增加金額

(1)計提

3.本期減少金額

(1)處置或報廢

4.期末餘額

24,470,171.57

124,807,090.58

149,277,262.15

四、帳面價值

1.期末帳面價值

1,201,850,610.60

405,646,917.03

1,215,409,370.22

2,344,785,510.87

15,649,781.74

135,231,961.50

5,318,574,151.96

2.期初帳面價值

1,257,238,940.31

426,562,809.47

1,295,937,572.85

2,408,309,089.51

16,512,949.18

134,258,131.90

5,538,819,493.22

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用√不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用√不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用√不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

房屋及建築物

53,473,160.55

尚在辦理過程中

其他說明：

√適用□不適用

於2018年6月30日，帳面價值為53,473,160.55元(原價83,319,007.13元)的房屋、建築物(2017

年12月31日：帳面價值為54,178,566.00元、原價83,319,007.13元)尚未辦妥房產證：

11、 在建工程

(1). 在建工程情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

在建工程

5,171,139,382.79

32,814,310.00

5,138,325,072.79

4,693,665,126.40

32,814,310.00

4,660,850,816.40

合計

5,171,139,382.79

32,814,310.00

5,138,325,072.79

4,693,665,126.40

32,814,310.00

4,660,850,816.40

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目名稱

預算數

期初

餘額

本期增加金

額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其他減

少金額

期末

餘額

工程累計

投入佔預

算比例(%)

工程進度

利息資本化累

計金額

其中：本期

利息資本化

金額

本期利

息資本

化率(%)

資金來源

礦區遷村

1,815,754,500.20

1,109,742,080.11

22,157,431.10

1,131,899,511.21

68.81

68.81

111,089,002.40

0.00

借款及自

籌

葦子溝煤

礦2.4Mt/a

改擴建工

程

1,977,384,600.00

689,016,557.87

7,113,714.44

696,130,272.31

35.20

35.20

90,937,694.42

0.00

借款及自

籌

106煤礦

改擴建項

目

1,011,625,300.00

1,073,913,670.29

47,985,285.24

63,205,839.10

1,058,693,116.43

110.90

97.5

108,204,940.20

0.00

借款及自

籌

大屯

2×350MW

煤矸石上

大壓小熱

電聯供機

組項目

3,377,250,000.00

1,212,265,235.31

402,663,191.37

1,614,928,426.68

47.82

47.82

4,453,556.26

1,486,333.56

4.90

借款及自

籌

合計

8,182,014,400.20

4,084,937,543.58

479,919,622.15

63,205,839.10

4,501,651,326.63

/

/

314,685,193.28

1,486,333.56

/

/

(3). 本期計提在建工程減值準備情況：

□適用√不適用

其他說明

□適用√不適用

12、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

土地使用權

採礦權

探礦權

軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

147,352,314.48

876,140,042.88

240,226,400.00

4,851,030.49

1,268,569,787.85

2.本期增加金額

29,743.59

29,743.59

(1)購置

29,743.59

29,743.59

(2)內部研發

(3)企業合併增

加

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

147,352,314.48

876,140,042.88

240,226,400.00

4,880,774.08

1,268,599,531.44

二、累計攤銷

1.期初餘額

20,182,913.42

22,404,219.24

4,118,553.18

46,705,685.84

2.本期增加金額

1,056,909.52

709,801.17

255,085.26

2,021,795.95

(1)計提

1,056,909.52

709,801.17

255,085.26

2,021,795.95

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

21,239,822.94

23,114,020.41

4,373,638.44

48,727,481.79

三、減值準備

24,445,289.70

517,823,266.96

542,268,556.66

1.期初餘額

24,445,289.70

517,823,266.96

542,268,556.66

2.本期增加金額

(1)計提

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

24,445,289.70

517,823,266.96

542,268,556.66

四、帳面價值

1.期末帳面價值

101,667,201.84

335,202,755.51

240,226,400.00

507,135.64

677,603,492.99

2.期初帳面價值

102,724,111.36

335,912,556.68

240,226,400.00

732,477.31

679,595,545.35

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0%

2018年1-6月無形資產的攤銷金額為人民幣2,021,795.95元(2017年度:人民幣4,779,986.26

元)。其中計入管理費用和在建工程的金額分別為：人民幣1,374,979.75元和人民幣646,816.20元

(2017年度人民幣3,486,353.86元和人民幣1,293,632.40元)。

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

13、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣

暫時性差異

遞延

所得稅資產

可抵扣

暫時性差異

遞延

所得稅資產

可抵扣虧損

134,896,584.67

33,724,146.17

89,697,164.71

22,424,291.18

內退福利

111,731,886.78

27,932,971.70

92,595,317.92

23,148,829.48

資產減值準備

203,880,851.50

50,970,212.88

205,625,579.18

51,406,394.80

預計負債

203,153,987.51

50,788,496.88

195,461,598.04

48,865,399.51

抵銷內部未實現利潤

23,066,940.00

5,766,735.00

14,696,952.16

3,674,238.04

應付未付職工薪酬

123,010,000.00

30,752,500.00

123,010,000.00

30,752,500.00

暫不予稅前扣除的利息支

出

60,192,972.56

15,048,243.14

61,853,480.84

15,445,395.94

可持續發展準備金

161,586,511.98

40,396,628.00

165,396,485.43

41,349,121.41

其他

2,568,326.24

642,081.54

合計

1,024,088,061.24

256,022,015.31

948,336,578.28

237,066,170.36

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅

暫時性差異

遞延

所得稅負債

應納稅

暫時性差異

遞延

所得稅負債

非同一控制企業合併資

產評估增值

112,411,553.52

28,102,888.38

112,411,553.52

28,102,888.38

合計

112,411,553.52

28,102,888.38

112,411,553.52

28,102,888.38

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用√不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

146,365,346.60

200,128,989.84

可抵扣虧損

89,184,524.67

86,703,142.23

合計

235,549,871.27

286,832,132.07

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2018

17,310,162.84

17,310,162.84

2019

9,739,329.93

9,739,329.93

2020

3,246,058.00

3,246,058.00

2021

50,678,340.99

50,678,340.99

2022

5,729,250.47

5,729,250.47

2023

2,481,382.44

合計

89,184,524.67

86,703,142.23

/

其他說明：

□適用√不適用

14、 其他非流動資產

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣進項稅

21,126,553.05

18,753,779.34

合計

21,126,553.05

18,753,779.34

其他說明：

其他非流動資產全部為待抵扣進項稅額且預計將於一年以後抵扣。

15、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

400,000,000.00

400,000,000.00

合計

400,000,000.00

400,000,000.00

短期借款分類的說明：

於2018年6月30日，短期借款的利率區間為3.92%至4.35%(2017年12月31日：3.92%至

4.35%)。

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用√不適用

其他說明

□適用√不適用

16、 應付票據及應付帳款

項目

2018年6月30日

2017年12月31日

應付票據

194,000,000.00

175,000,000.00

應付帳款

1,536,863,084.86

1,601,282,354.54

合計

1,730,863,084.86

1,776,282,354.54

應付票據

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

194,000,000.00

175,000,000.00

合計

194,000,000.00

175,000,000.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為0元。

2018年6月30日：銀行承兌匯票人民幣194,000,000.00元,系由139,000,000.00元的銀行存款

作為質押物，55,000,000.00元的應收票據(附註六(6))作為質押物，所有應付票據均於一年內到期

(2017年12月31日：銀行承兌匯票175,000,000.00元,系由100,000,000.00元的銀行存款作為質押

物，75,000,000.00元的應收票據(附註六(6))作為質押)。

應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付原材料採購款

686,382,013.00

764,792,188.37

應付工程款及工程材料款

383,915,072.79

395,637,233.53

應付設備款

142,069,656.51

175,440,145.20

應付修理費

32,390,729.20

47,147,702.73

應付勞務費

283,065,494.86

209,879,740.73

應付電力公司基金

27,599.53

641,025.64

其他

9,012,518.97

7,744,318.34

合計

1,536,863,084.86

1,601,282,354.54

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

□適用√不適用

其他說明

√適用□不適用

於2018年6月30日，帳齡超過一年的應付帳款為472,715,722.50元(2017年12月31日為

461,580,758.72元)，主要為應付設備款、工程款及材料款。鑑於相關工程尚未驗收完成，該款項

尚未進行最後清算。

17、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預收煤款

103,811,521.49

預收鋁產品銷售款

預收廢舊物資銷售款

9,782,032.43

預收煤機銷售款

200,000.00

其他

13,251,239.01

合計

127,044,792.93

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用√不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

□適用√不適用

其他說明

√適用□不適用

18、 合同負債

項目

期末餘額

期初餘額

預收煤款

110,656,278.77

預收廢舊物資銷售款

8,071,640.31

其他

8,147,197.70

小計

126,875,116.78

減：計入其他非流動負債的合同負債

合計

126,875,116.78

於2018年6月30日，帳齡超過一年的合同負債為13,969,617.56元。主要為本公司煤炭銷售

的預收款，鑑於交易尚未完成，該款項尚未結清。

19、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

149,552,741.03

966,231,030.53

901,788,997.27

213,994,774.29

二、離職後福利-設定提存計劃

796,778.72

105,486,894.85

106,230,076.62

53,596.95

三、辭退福利

31,754,385.58

60,936,888.13

51,263,969.71

41,427,304.00

四、一年內到期的其他福利

合計

182,103,905.33

1,132,654,813.51

1,059,283,043.60

255,475,675.24

(2). 短期薪酬列示：

√適用□不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

139,888,156.38

800,376,195.56

738,326,106.16

201,938,245.78

二、職工福利費

183,981.00

9,022,821.93

9,206,802.93

三、社會保險費

289,458.87

64,454,210.19

64,719,795.37

23,873.69

其中：醫療保險費

165,331.19

44,154,356.63

44,299,404.50

20,283.32

工傷保險費

123,324.96

15,977,892.28

16,099,010.38

2,206.86

生育保險費

802.72

4,321,961.28

4,321,380.49

1,383.51

四、住房公積金

614,541.00

64,010,859.61

64,625,400.61

五、工會經費和職工教育經費

8,576,603.78

28,366,943.24

24,910,892.20

12,032,654.82

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

其他

合計

149,552,741.03

966,231,030.53

901,788,997.27

213,994,774.29

(3). 設定提存計劃列示

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

741,192.54

83,666,734.43

84,356,516.25

51,410.72

2、失業保險費

55,586.18

67,383.85

120,783.80

2,186.23

3、企業年金繳費

21,752,776.57

21,752,776.57

合計

796,778.72

105,486,894.85

106,230,076.62

53,596.95

其他說明：

□適用√不適用

20、 應交稅費

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

12,593,963.92

17,071,218.23

消費稅

營業稅

企業所得稅

235,721,719.80

382,331,616.58

個人所得稅

16,634,703.43

12,733,841.11

城市維護建設稅

1,115,158.36

1,182,030.15

其他

41,579,003.94

51,225,554.85

合計

307,644,549.45

464,544,260.92

其他說明：

21、 其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付土地塌陷賠償及遷村費

69,036,979.10

73,339,364.47

應付大壩加固與湖田賠償

-

應付投資款

119,510,000.00

119,510,000.00

暫收代付款

57,100,133.23

38,535,918.78

應付押金

34,922,878.54

15,181,633.61

應付採礦權款

166,971,809.32

88,461,267.67

暫收項目配套款

71,050,998.09

51,960,000.00

企業債券利息

36,526,027.40

10,126,027.40

其他

171,146,257.54

98,747,719.05

合計

726,265,083.22

495,861,930.98

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

□適用√不適用

其他說明

√適用□不適用

於2018年6月30日，帳齡超過一年的其他應付款為288,272,002.308元(2017年12月31日：

250,941,750.48元)，主要為應付投資款、應付採礦權款及應付土地塌陷賠償、遷村費及其他。

22、 1年內到期的非流動負債

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年內到期的長期借款

27,780,000.00

38,440,000.00

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

合計

27,780,000.00

38,440,000.00

其他說明：

於2018年6月30日，一年內到期的非流動負債為2019年6月21日到期的長期借款，年利

率為4.76%。

23、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

10,000,000.00

21,560,000.00

合計

10,000,000.00

21,560,000.00

長期借款分類的說明：

其他說明，包括利率區間：

√適用□不適用

於2018年6月30日，長期借款年利率:4.76%(2017年12月31日：4.90%)

24、 應付債券

(1). 應付債券

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

公司債券

995,704,364.56

994,107,584.74

合計

995,704,364.56

994,107,584.74

(2). 應付債券的增減變動：(不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具)

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

債券

名稱

面值

發行

日期

債券

期限

發行

金額

期初

餘額

本期

發行

按面值計提利

息

溢折價攤銷

本期

償還

期末

餘額

2014年發

行中期債券

1,000,000,000.00

2014/10/23

5年

985,000,000.00

994,107,584.74

52,800,000.00

1,596,779.82

52,800,000.00

995,704,364.56

合計

/

/

/

985,000,000.00

994,107,584.74

52,800,000.00

1,596,779.82

52,800,000.00

995,704,364.56

(a)經

中國銀行

間市場交易商協會中市協注【2014】MTN374號文核准，本公司於2014年10

月23日發行中期票據，發行總額10億元，債券期限為5年。此債券採用單利按年計息，固定年

利率為5.28%，每年付息一次(附註六(21))。

(b)本公司將發行債券所得現金扣除已支付的全額承銷費人民幣15,000,000.00元後的淨值計

入應付債券，於2018年6月30日按實際利率計算的利息計入其他應付款(附註六(21))。

25、 長期應付款

項目

期末餘額

期初餘額

專項應付款

53,320,000.00

53,320,000.00

借款本金及利息

55,745,174.37

45,519,757.72

分期支付採礦權價款

49,859,630.00

49,859,630.00

合計

158,924,804.37

148,699,387.72

其他說明：2018年6月30日，借款本金及利息餘額為55,745,174.37元，其中，22,000,000.00

元為本公司之子公司山西陽泉盂縣玉泉煤業有限公司(「玉泉煤業」)向少數股東借入的款項，借

款年利率為4.75%；32,857,549.78元為本公司之子公司

中煤能源

天山煤電有限責任公司(「天山煤

電」)向新疆生產建設兵團第六師國有資產經營有限責任公司(「第六師國資公司」)借入的款項，

借款年利率為4.75%。長期應付款本金將於2021年2月12日內償還。

專項應付款

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

國家發展與改革委

員會煤礦安全改造

項目中央投資補助

53,320,000.00

53,320,000.00

收到中央投資補助

合計

53,320,000.00

53,320,000.00

/

其他說明：

26、 長期應付職工薪酬

□適用√不適用

(1) 長期應付職工薪酬表

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、離職後福利-設定受益計劃淨負債

二、辭退福利

122,124,547.39

93,263,961.92

三、其他長期福利

減：一年內支付的部分

(41,427,304.00)

(31,552,329.58)

合計

80,697,243.39

61,711,632.34

(2) 設定受益計劃變動情況

設定受益計劃義務現值：

□適用√不適用

計劃資產：

□適用√不適用

設定受益計劃淨負債(淨資產)

□適用√不適用

設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：

□適用√不適用

設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

27、 預計負債

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

期末餘額

形成原因

復墾、棄置及環境清理義務

361,285,603.81

297,610,786.77

減：將於一年內支付的預計

負債

(12,300,000.00)

(18,451,350.00)

合計

348,985,603.81

279,159,436.77

348,985,603.81

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

28、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元幣種人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

3,700,000.00

212,820.51

10,108.98

3,902,711.53

安全改造資金

合計

3,700,000.00

212,820.51

10,108.98

3,902,711.53

/

涉及政府補助的項目：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新增補助金

額

本期計入營業外收

入金額

本期計入其他收

益金額

期末餘額

與資產相關/與收益

相關

江蘇省省級安全生

產專項資金

212,820.51

10,108.98

202,711.53

資產相關

中央安全生產預防

及應急專項資金

2,700,000.00

2,700,000.00

資產相關

省級煤礦重大災害

治理專項資金

1,000,000.00

1,000,000.00

資產相關

合計

3,700,000.00

212,820.51

10,108.98

3,902,711.53

/

其他說明：

□適用√不適用

29、 股本

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減(+、一)

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

722,718,000.00

722,718,000.00

其他說明：

30、 資本公積

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價(股本溢價)

738,737,928.02

738,737,928.02

其他資本公積

176,433,763.63

176,433,763.63

合計

915,171,691.65

915,171,691.65

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

31、 其他綜合收益

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

2017年12

月31日

會計政策變更

2018年1月1

日

本期發生金額

期末

餘額

本期所得稅

前發生額

減：前期計入

其他綜合收益

當期轉入損益

減：所得稅

費用

稅後歸屬於

母公司

稅後歸屬於

少數股東

一、以後不能重分類進

損益的其他綜合收益

其中：重新計算設定受

益計劃淨負債和淨資產

的變動

權益法下在被投資單位

不能重分類進損益的其

他綜合收益中享有的份

額

二、以後將重分類進損

益的其他綜合收益

-26,444,605.53

-26,444,605.53

2,342,614.21

2,410,025.34

-67,411.13

-24,034,580.19

其中：權益法下在被投

資單位以後將重分類進

損益的其他綜合收益中

享有的份額

-26,444,605.53

-26,444,605.53

2,342,614.21

2,410,025.34

-67,411.13

-24,034,580.19

可供出售金融資產公允

價值變動損益

持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損

益

現金流量套期損益的有

效部分

外幣財務報表折算差額

其他綜合收益合計

-26,444,605.53

-26,444,605.53

2,342,614.21

2,410,025.34

-67,411.13

-24,034,580.19

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

32、 專項儲備

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

安全生產費

3,708,027.51

92,587,748.76

47,818,491.28

48,477,284.99

維簡費

63,059,381.69

26,961,156.00

4,874,077.54

85,146,460.15

可持續發展準備金

165,396,485.43

2,882,460.24

162,514,025.19

合計

232,163,894.63

119,548,904.76

55,575,029.06

296,137,770.33

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

33、 盈餘公積

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

361,359,000.00

361,359,000.00

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

361,359,000.00

361,359,000.00

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

根據《中華人民共和國公司法》及本公司章程，本公司按年度淨利潤的10%提取法定盈餘公

積金，當法定盈餘公積金累計額達到註冊資本的50%以上時，可不再提取。法定盈餘公積金經批

準後可用於彌補虧損，或者增加股本。本公司法定盈餘公積金累計額已達到股本的50%，故本期

本公司未提取法定盈餘公積金。

34、 未分配利潤

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

6,718,990,102.09

6,272,360,821.49

調整期初未分配利潤合計數(調增+，調減－)

調整後期初未分配利潤

6,718,990,102.09

6,272,360,821.49

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

603,017,774.21

379,344,238.18

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

158,997,960.00

72,271,800.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

7,163,009,916.30

6,579,433,259.67

調整期初未分配利潤明細：

35、 營業收入和營業成本

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

3,320,505,655.51

1,989,856,620.47

2,954,385,496.88

1,774,652,063.60

其他業務

99,614,682.72

113,707,154.86

102,058,036.31

117,894,912.49

合計

3,420,120,338.23

2,103,563,775.33

3,056,443,533.19

1,892,546,976.09

ａ)主營業務收入和主營業務成本

本期發生額

上期發生額

主營業務收入

主營業務成本

主營業務收入

主營業務成本

煤炭採選

2,837,992,686.47

1,368,272,658.77

2,518,079,095.07

1,276,195,202.09

電力生產

376,349,478.28

435,688,215.29

398,333,677.49

382,301,190.90

鋁產品

257,565,232.77

298,728,305.14

177,229,531.68

207,217,971.73

其他

150,861,503.92

189,430,687.20

128,338,085.27

124,241,939.32

內部抵消

302,263,245.93

302,263,245.93

267,594,892.63

215,304,240.44

合計

3,320,505,655.51

1,989,856,620.47

2,954,385,496.88

1,774,652,063.60

36、 稅金及附加

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

15,037,481.18

17,785,112.13

教育費附加

14,979,338.11

17,720,711.95

資源稅

33,965,035.41

32,416,250.43

房產稅

6,564,944.68

6,316,857.13

土地使用稅

3,468,998.94

3,426,968.32

車船使用稅

97,894.89

292,681.80

印花稅

930,841.05

332,276.73

其他

5,351,565.12

107,526.43

合計

80,396,099.38

78,398,384.92

其他說明：

37、 銷售費用

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

運輸費

69,667,447.86

73,532,801.79

職工薪酬

9,290,343.84

6,170,371.38

業務經費

757,607.39

908,707.01

其他

1,323,565.82

829,205.77

合計

81,038,964.91

81,441,085.95

其他說明：

38、 管理費用

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

230,202,925.72

200,373,284.35

折舊費

17,912,048.54

21,418,218.89

勞務費

5,271,445.87

842,013.18

差旅費

1,693,426.17

1,955,437.42

業務招待費

1,023,979.71

1,158,795.86

辦公費

1,737,421.64

1,695,568.17

修理費

262,249.18

877,076.65

其他

27,208,967.73

19,031,952.85

合計

285,312,464.56

247,352,347.37

其他說明：

39、 財務費用

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

48,592,927.69

48,996,418.76

減：利息收入

(2,388,174.18)

(1,803,775.39)

匯兌損益

手續費

295,734.04

其他

(296,773.82)

1,906,504.27

合計

46,203,713.73

49,099,147.64

其他說明：

2018年1-6月

2017年1-6月

利息支出

49,164,725.62

50,997,446.75

減：資本化利息

(2,466,048.66)

(2,001,027.99)

利息費用

46,698,676.96

48,996,418.76

40、 資產減值損失

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

8,779,178.33

二、存貨跌價損失

20,223,896.31

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

324,794,277.60

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

20,223,896.31

333,573,455.93

其他說明：

41、 信用減值損失

項目

本期發生額

應收票據及應收帳款壞帳損失

(566,177.29)

其他應收款減值損失

47,509.85

合計

(518,667.44)

42、 資產處置收益

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

資產處置損失

(10,561,760.98)

合計

(10,561,760.98)

其他說明：

□適用√不適用

43、 其他收益

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

江蘇省生產專項基金

10,108.98

合計

10,108.98

其他說明：

□適用√不適用

44、 營業外收入

營業外收入情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置利得合計

17,700.00

其中：固定資產處置利得

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

資產報廢利得

8,116,459.44

8,116,459.44

罰沒利得

177,909.60

235,000.00

177,909.60

其他收入

629,605.00

93,145.00

629,605.00

無需支付的應付款項

18,900,000.00

政府補助利得

2,800,000.00

合計

8,923,974.04

22,045,845.00

8,923,974.04

計入當期損益的政府補助

□適用 √不適用

其他說明：

□適用√不適用

45、 營業外支出

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損失

合計

其中：固定資產處置

損失

無形資產處置

損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損

失

對外捐贈

資產報廢損失

2,809,097.80

512,786.38

2,809,097.80

罰款支出

1,290,658.85

397,807.18

1,290,658.85

其他支出

103,704.31

103,704.31

合計

4,203,460.96

910,593.56

4,203,460.96

其他說明：

46、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

232,129,799.89

194,286,177.23

遞延所得稅費用

(18,955,844.93)

(87,445,691.49)

合計

213,173,954.96

106,840,485.74

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程：

√適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

796,838,325.53

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

199,209,581.41

子公司適用不同稅率的影響

調整以前期間所得稅的影響

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

222,544.87

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

620,345.61

專項儲備計提未使用的部分

16,714,083.96

以前年度彙算清繳差額

(3,592,600.89)

所得稅費用

213,173,954.96

其他說明：

□適用√不適用

47、 其他綜合收益

√適用□不適用

詳見附註六(31)

48、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

410,784.97

1,803,775.39

政府補助-與收益相關

212,820.51

罰沒利得

235,000.00

其他

63,902,393.18

105,092,333.71

合計

64,525,998.66

107,131,109.10

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

經營性受限制銀行存款的增加

39,120,363.75

80,123,821.77

支付的土地塌陷賠償

91,488.50

支付的辦公費、差旅及會議費

3,430,847.81

3,723,236.34

支付的業務招待費、業務經費及諮詢費

2,090,477.61

1,158,795.86

支付的綠化及物業費

2,540,748.87

其他

45,471,225.36

48,193,007.00

合計

92,653,663.40

133,290,349.47

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

√適用□不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

四方鋁業處置款

366,593,515.06

利息收入

1,977,389.21

合計

1,977,389.21

366,593,515.06

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

(4). 收到的其他與籌資活動有關的現金

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

向少數股東借款

3,626,000.00

合計

3,626,000.00

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

(5). 支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

償還少數股東利息

1,500,000.00

合計

1,500,000.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

49、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

583,664,370.57

287,948,408.69

加：資產減值準備

19,705,228.87

333,573,455.93

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資

產折舊

277,934,044.21

256,872,930.33

無形資產攤銷

1,374,979.75

1,733,389.82

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損

失(收益以「－」號填列)

10,561,760.98

495,086.38

固定資產報廢損失(收益以「－」號填列)

(5,485,271.24)

公允價值變動損失(收益以「－」號填列)

財務費用(收益以「－」號填列)

44,721,287.75

51,449,968.54

投資損失(收益以「－」號填列)

遞延所得稅資產減少(增加以「－」號填列)

(18,955,844.95)

(6,247,122.10)

遞延所得稅負債增加(減少以「－」號填列)

(81,198,569.40)

存貨的減少(增加以「－」號填列)

(68,354,308.08)

(85,883,505.95)

經營性應收項目的減少(增加以「－」號填列)

(506,445,628.67)

(489,843,016.52)

經營性應付項目的增加(減少以「－」號填列)

303,608,364.45

153,296,319.00

其他

21,960,942.73

(111,945,882.54)

經營活動產生的現金流量淨額

664,289,926.37

310,251,462.18

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

464,817,200.73

342,317,329.33

減：現金的期初餘額

478,838,982.75

667,628,187.01

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

(14,021,782.02)

-325,310,857.68

(2) 現金和現金等價物的構成

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

464,817,200.73

478,838,982.75

其中：庫存現金

104,384.14

103,569.00

可隨時用於支付的銀行存款

461,230,905.19

478,052,609.21

可隨時用於支付的其他貨幣資金

3,481,911.40

682,804.54

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

464,817,200.73

478,838,982.75

其中：母公司或集團內子公司使用受

限制的現金和現金等價物

其他說明：

□適用√不適用

50、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

142,121,688.81

票據保證金及環境恢復治理保

證金

應收票據

55,000,000.00

應付票據質押擔保

存貨

固定資產

無形資產

合計

197,121,688.81

/

其他說明：

51、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

江蘇省省級安全生產專

項資金

212,820.51

遞延收益

10,108.98

2. 政府補助退回情況

□適用√不適用

其他說明

七、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用√不適用

(1). 本期發生的非同一控制下企業合併

□適用√不適用

(2). 合併成本及商譽

□適用√不適用

(3). 被購買方於購買日可辨認資產、負債

□適用√不適用

(4). 購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□適用√不適用

(5). 購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說

明

□適用√不適用

(6). 其他說明：

□適用√不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用√不適用

3、 反向購買

□適用√不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動(如，新設子公司、清算子公司等)及其相關情況：

□適用√不適用

6、 其他

□適用√不適用

八、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用□不適用

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

江蘇大屯煤炭貿

易有限公司(大

屯貿易)

江蘇省沛縣

江蘇省沛縣

商品流通

100.00%

設立

中煤能源

新疆鴻

新煤業有限公司

(鴻新煤業)

新疆自治區

新疆自治區

採掘業

80.00%

投資

中煤能源

新疆天

山煤電有限責任

公司(天山煤電)

新疆自治區

新疆自治區

煤炭行業

51.00%

非同一控制下企

業合併

山西中煤煜隆能

源有限公司(山

西裕隆)

山西省呂梁市石

樓縣

山西省呂梁

市石樓縣

煤炭行業

80.00%

非同一控制下企

業合併

山西陽泉盂縣玉

泉煤業有限公司

(山西玉泉)

山西陽泉市盂縣

山西陽泉市

盂縣

採掘業

70.00%

非同一控制下企

業合併

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

(2). 重要的非全資子公司

√適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東持股

比例(%)

本期歸屬於少數股

東的損益

本期向少數股東宣

告分派的股利

期末少數股東權

益餘額

玉泉煤業

30%

(668,729.44)

84,048,748.12

鴻新煤業

20%

(2,438,757.08)

86,748,557.17

天山煤電

49%

(16,262,871.38)

4,905,087.02

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用√不適用

□適用√不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

√適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

子

公

司

名

稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動負債

負債合計

流動資

產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動負債

負債合計

鴻

新

煤

業

3,843,785.45

1,070,924,289.23

1,074,768,074.68

443,976,942.49

194,000,000.00

637,976,942.49

4,318,134.47

1,048,717,926.42

1,053,036,060.89

364,799,489.64

242,300,000.00

607,099,489.64

天

山

煤

電

58,081,947.35

1,125,850,072.24

1,183,932,019.59

935,017,881.93

230,508,549.78

1,165,526,431.71

25,156,668.81

1,130,266,268.98

1,155,422,937.79

857,604,985.64

254,598,549.78

1,112,203,535.42

玉

泉

煤

業

6,607,088.03

620,938,226.96

627,545,314.99

196,581,324.87

150,341,496.44

346,922,821.31

6,542,827.79

611,109,759.22

617,652,587.01

190,790,435.55

144,010,559.65

334,800,995.20

子

公

司

名

本期發生額

上期發生額

營

業

收

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現

金流量

營業收

入

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現金

流量

稱

入

鴻

新

煤

業

(9,145,439.06)

(9,145,439.06)

(11,794.94)

(11,973,387.43)

(11,973,387.43)

(82,734.73)

天

山

煤

電

(24,813,814.49)

(24,890,774.38)

(6,119,540.79)

41,522.01

(30,826,999.91)

(30,826,999.91)

(10,339,295.85)

玉

泉

煤

業

(2,229,098.13)

(2,229,098.13)

(245,780,797.68)

(245,780,797.68)

其他說明：

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用√不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用√不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

□適用√不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

√適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

合營企業或聯

營企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

對合營企業或聯營企

業投資的會計處理方

法

直接

間接

豐沛鐵路股份

有限公司

徐州

徐州

豐沛鐵路建設;鐵路

客貨運輸業務及信

息諮詢服務;倉儲。

(依法須經批准的項

目,經相關部門批准

後方可開展經營活

動)

7.34%

權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

由於在被投資單位的董事會中派有代表，並享有相應的實質性的參與決策權，可以通過該代

表參與被投資單位政策的制定，因而可以認定為對該被投資單位具有重大影響。

(2). 重要合營企業的主要財務信息

□適用√不適用

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

豐沛鐵路股份有限公司

豐沛鐵路股份有限公司

流動資產

11,794,609.43

18,107,877.57

非流動資產

945,173,457.00

951,045,875.94

資產合計

956,968,066.43

969,153,753.51

流動負債

31,532,450.89

33,590,634.24

非流動負債

191,000,000.00

191,000,000.00

負債合計

222,532,450.89

224,590,634.24

少數股東權益

歸屬於母公司股東權益

734,435,615.54

744,563,119.27

按持股比例計算的淨資產份額

調整事項

--商譽

--內部交易未實現利潤

--其他

對聯營企業權益投資的帳面價值

存在公開報價的聯營企業權益投資的公允

價值

營業收入

淨利潤

(10,127,503.73)

(10,096,436.78)

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

(10,127,503.73)

(10,096,436.78)

本年度收到的來自聯營企業的股利

其他說明

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

□適用√不適用

(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：

□適用√不適用

(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

□適用√不適用

(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用√不適用

(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用√不適用

4、 重要的共同經營

□適用√不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用√不適用

6、 其他

□適用√不適用

九、 與金融工具相關的風險

√適用□不適用

本集團的經營活動會面臨各種金融風險：市場風險(主要為利率風險)、信用風險和流動風險。

本集團整體的風險管理計劃針對金融市場的不可預見性，力求減少對本集團財務業績的潛在不利

影響。

(1)利率風險

本集團的利率風險主要產生於長期銀行借款等長期帶息債務。浮動利率的金融負債使本集團

面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本集團面臨公允價值利率風險。本集團根據當時

的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。於2018年6月30日，本集團帶息債務

主要為長期借款和短期借款人民幣計價的浮動利率合同，金額分別為37,780,000.00元、

100,000,000.00元(附註六(22)、附註六(23)、附註六(15))。

本集團總部財務部門持續監控集團利率水平。利率上升會增加新增帶息債務的成本以及本集

團尚未付清的以浮動利率計息的帶息債務的利息支出，並對本集團的財務業績產生重大的不利影

響，管理層會依據最新的市場狀況及時做出調整，這些調整可能是進行利率互換的安排來降低利

率風險。於2018年度及2017年度本集團並無利率互換安排。

於2018年6月30日，如果以浮動利率計算的借款利率上升/下降50個基點，而其他因素保

持不變，本集團的利潤總額會減少/增加約800,000元。

(2)信用風險

本集團對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生於銀行存款、應收帳款、其他應

收款和應收票據等。

本集團銀行存款主要存放於國有銀行和其他大中型上市銀行，本集團認為其不存在重大的信

用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。

此外，對於應收帳款、其他應收款、應收票據和對外貸款，本集團設定相關政策以控制信用

風險敞口。本集團基於對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其他因素諸

如目前市場狀況等評估客戶的信用資質並設置相應信用期。

本集團會定期對客戶信用記錄進行監控，對於信用記錄不良的客戶，本集團會採用書面催款、

縮簡訊用期或取消信用期等方式，以確保本集團的整體信用風險在可控的範圍內。

對於向其他企業提供的借款擔保，本集團通過對相關企業的經營及財務狀況進行監管以控制

信用風險。

(3)流動性風險

本集團內各子公司負責其自身的現金流量預測。總部財務部門在匯總各子公司現金流量預測

的基礎上，在集團層面持續監控短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備和可供隨時

變現的有價證券；同時持續監控是否符合借款協議的規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資

金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。

於資產負債表日，本集團各項金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下：

2018年6月30日

一年以內

一到二年

二到五年

五年以上

合計

短期借款

405,407,743.06

405,407,743.06

應付票據

194,000,000.00

194,000,000.00

應付帳款

1,536,863,084.86

1,536,863,084.86

應付利息

36,526,027.40

36,526,027.40

其他應付款

689,739,055.82

689,739,055.82

長期借款

29,218,071.06

10,245,000.00

39,463,071.06

應付債券

52,800,000.00

1,042,673,972.61

1,095,473,972.61

長期應付款

3,251,792.66

73,018,640.76

24,032,809.01

100,303,242.43

財務擔保

13,847,500.00

13,847,500.00

合計

2,961,653,274.86

1,125,937,613.37

24,032,809.01

4,111,623,697.24

2017年12月31日

一年以內

一到二年

二到五年

五年以上

合計

短期借款

413,928,569.44

413,928,569.44

應付票據

175,000,000.00

175,000,000.00

應付帳款

1,601,282,354.54

1,601,282,354.54

應付利息

10,126,027.40

10,126,027.40

其他應付款

485,735,903.58

485,735,903.58

長期借款

41,361,488.89

22,712,997.22

64,074,486.11

應付債券

52,800,000.00

1,042,673,972.61

1,095,473,972.61

長期應付款

6,163,903.42

56,170,380.53

49,258,523.88

111,592,807.83

財務擔保

13,847,500.00

13,847,500.00

合計

2,800,245,747.29

1,121,557,350.36

49,258,523.88

3,971,061,621.53

資本管理

本集團資本管理政策的目標是為了保障本集團能夠持續經營，從而為股東提供回報。

為了維持或調整資本結構，本集團可能會調整支付給股東的股利金額、向股東返還資本、發

行新股或出售資產以減低債務。

本集團的總資本為合併資產負債表中所列示的權益與帶息負債的合計。本集團不受制於外部

強制性資本要求，利用資本負債比率監控資本。

於2018年6月30日及2017年12月31日，本集團的資本負債比率如下：

2018年6月30日

2017年12月31日

資本負債比率

13.36%

11.38%

十、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用√不適用

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用√不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用√不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用√不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分

析

□適用√不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

□適用√不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用√不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用√不適用

9、 其他

□適用√不適用

十一、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用□不適用

單位:萬元幣種:人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業

的持股比例(%)

母公司對本企業的

表決權比例(%)

中煤能源

中國北京

煤炭生產及貿

易、煤化工、煤

層氣開發坑口

發電、煤礦建

設、煤機製造及

相關工程技術

服務

1,325,866.34

62.43%

62.43%

本企業的母公司情況的說明

單位：元幣種：人民幣

2017年12月31日

本年增加

本年減少

2018年6月30日

中煤能源

13,258,663,400.00

13,258,663,400.00

2018年6月30日

2017年12月31日

持股比例

表決權比例

持股比例

表決權比例

中煤能源

62.43%

62.43%

62.43%

62.43%

企業最終控制方是中煤集團。

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註八(1)

□適用√不適用

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註八(3)

√適用□不適用

□適用√不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

中國

中煤能源

集團有限公司

最終控股公司

大屯煤電(集團)有限責任公司

同受最終控股公司控制

大屯煤電公司鐵路工程處

同受最終控股公司控制

北京康迪建設監理諮詢有限公司

同受最終控股公司控制

山西中煤華晉能源有限責任公司王家嶺分公司

同受母公司控制

撫順煤礦電機製造有限責任公司

同受母公司控制

江蘇大屯鋁業有限公司

同受最終控股公司控制

江蘇金屯房地產開發有限公司

同受最終控股公司控制

江蘇蘇鋁鋁業有限公司

同受最終控股公司控制

山西中煤四達機電設備有限公司

同受最終控股公司控制

山西中新北辛窯煤業有限責任公司

同受最終控股公司控制

上海中煤物資公司

同受最終控股公司控制

四達礦業公司

同受最終控股公司控制

徐州大屯工程諮詢有限公司

同受最終控股公司控制

中煤大屯建築安裝工程公司

同受最終控股公司控制

中煤第五建設有限公司

同受最終控股公司控制

中煤第五建設有限公司第三十一工程處

同受最終控股公司控制

中煤第五建設有限公司第一工程處

同受最終控股公司控制

中煤第五建設有限公司徐州煤礦採掘機械廠

同受最終控股公司控制

中煤第一建設有限公司

同受最終控股公司控制

中煤化(天津)化工銷售有限公司

同受母公司控制

中煤電氣有限公司

同受最終控股公司控制

中煤邯鄲礦山機械有限責任公司

同受最終控股公司控制

中煤邯鄲煤礦機械有限責任公司

同受最終控股公司控制

中煤邯鄲設計工程有限責任公司

同受最終控股公司控制

中煤邯鄲巖土工程有限責任公司

同受最終控股公司控制

中煤建築安裝工程集團有限公司

同受最終控股公司控制

中煤科創節能技術有限公司

母公司之合營公司

中煤新登鄭州煤業有限公司

同受最終控股公司控制

中天合創能源有限責任公司

母公司之聯營公司

山西華晉韓咀煤業有限責任公司

同受母公司控制

山西中煤華晉能源有限責任公司

同受母公司控制

石家莊煤礦機械有限責任公司

同受母公司控制

中煤新集劉莊礦業有限公司

同受最終控股公司控制

天津中煤煤礦機電有限公司

同受母公司控制

西安煤礦機械有限公司

母公司之聯營公司

張家口恆洋電器有限公司

同受母公司控制

中國煤炭開發有限責任公司

同受母公司控制

中煤北京煤礦機械有限責任公司

同受母公司控制

中煤

新集能源

股份有限公司(新集二礦)

同受最終控股公司控制

中煤能源

黑龍江煤化工有限公司

同受母公司控制

中煤能源

新疆煤電化有限公司

同受母公司控制

中煤陝西榆林能源化工有限公司

同受母公司控制

中煤招標有限責任公司

同受母公司控制

中煤張家口煤礦機械有限責任公司

同受母公司控制

國投煤炭有限公司

其他

中煤建設集團工程有限公司

同受最終控股公司控制

中國煤炭工業秦皇島進出口有限公司

同受母公司控制

上海中煤華東有限公司

同受母公司控制

中煤能源

山東有限公司

同受母公司控制

中煤華中能源有限公司

同受母公司控制

天津

中煤能源

華北有限公司

同受母公司控制

上海大屯煤電有限公司

同受最終控股公司控制

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

中煤北京煤礦機械有限責任公司

採購設備

65,676,965.81

中煤電氣有限公司

採購設備

13,891,899.21

334,188.04

中煤張家口煤礦機械有限責任公司

採購設備及材料

75,662,652.10

42,097,594.84

石家莊煤礦機械有限責任公司

採購設備

5,773,504.25

483,760.68

石家莊煤礦機械有限責任公司

接收勞務

893,162.40

894,871.79

中煤財務有限責任公司

接收勞務

2,175,842.73

西安煤礦機械有限公司

採購設備

10,803,418.80

2,102,564.10

中國煤炭開發有限責任公司

採購設備

1,234,190.04

大屯煤電(集團)有限責任公司

綜合服務費

12,384,397.31

9,330,352.55

大屯煤電(集團)有限責任公司

採購原料煤

125,592,753.17

大屯煤電(集團)有限責任公司

採購設備

18,828,162.02

上海大屯煤電有限公司

會議及住宿

370,770.74

中煤大屯建築安裝工程公司

接受建設及維護服務

46,662,718.47

64,917,983.61

徐州大屯工程諮詢有限公司

接受建設及維護服務

10,511,966.04

4,339,615.65

中煤第五建設有限公司

接受建設及維護服務

17,126,213.59

6,116,504.86

中煤邯鄲設計工程有限責任公司

接受工程設計服務

76,786,077.51

27,820,000.00

中煤第六十八工程有限公司

接受建設及維護服務

5,444,471.64

160,042,396.90

張家口恆洋電器有限公司

採購設備

1,482,905.98

中國煤炭開發有限責任公司

採購設備及材料

1,662,169.41

中煤化(天津)化工銷售有限公司

採購設備及材料

2,348,212.93

出售商品/提供勞務情況表

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

大屯煤電(集團)有限責任公司

銷售熱電及材料

26,823,622.14

6,241,131.80

江蘇金屯房地產開發有限公司

銷售熱力

50,870.43

44,387.78

中煤大屯建築安裝工程公司

銷售熱力

345,479.62

徐州大屯工程諮詢有限公司

銷售熱力

77,964.35

57,129.49

中天合創能源有限責任公司

提供勞務

47,077,722.43

60,200,766.85

中煤能源

新疆煤電化有限公司

提供勞務

843,172.00

江蘇大屯鋁業有限公司

銷售貨物、提供勞務

7,849.06

2,375,125.12

中煤五建一處

銷售貨物、提供勞務

9,449.57

中煤大屯建築安裝工程有限公司

銷售貨物、提供勞務

162,134.06

中煤建設集團工程有限公司

銷售貨物、提供勞務

981.13

中煤

新集能源

股份有限公司(新集二礦)

銷售貨物、提供勞務

4,014,717.87

中國煤炭工業秦皇島進出口有限公司

提供勞務

12,877.36

上海中煤華東有限公司

提供勞務

7,726.42

中煤能源

山東有限公司

提供勞務

14,589.62

中煤華中能源有限公司

提供勞務

2,575.47

天津

中煤能源

華北有限公司

提供勞務

9,226.42

中國

中煤能源

股份有限公司本部

提供勞務

62,830.19

江蘇蘇鋁鋁業有限公司

銷售裝備及配件

17,056.61

國投煤炭有限公司

銷售貨物、提供勞務

42,452.83

□適用√不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用√不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用√不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用√不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用√不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用√不適用

本公司作為承租方：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

大屯煤電(集團)有限責任公司

土地租賃

24,834,907.32

24,933,686.56

大屯煤電(集團)有限責任公司

辦公、倉庫、生產、職工用房、

設備

18,798,911.17

19,494,017.01

關聯租賃情況說明

□適用√不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用√不適用

本公司作為被擔保方

□適用√不適用

關聯擔保情況說明

□適用√不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用√不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

大屯煤電(集團)有限責任公司

「三供一業」資產轉讓

112,092,290.37

(7). 關鍵管理人員報酬

□適用√不適用

(8). 其他關聯交易

□適用√不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

四達礦業公司

2,569,550.00

2,569,550.00

3,569,550.00

3,569,550.00

應收帳款

山西中煤四達機電設備有限公司

420,032.64

21,001.63

527,557.14

26,377.86

應收帳款

山西中新北辛窯煤業有限責任公司

3,679,949.00

3,679,949.00

3,679,949.00

3,679,949.00

應收帳款

中煤第五建設有限公司

4,200.00

應收帳款

中煤第五建設有限公司徐州煤礦採掘機械廠

835,092.99

83,509.30

835,093.00

83,509.30

應收帳款

中天合創能源有限責任公司

5,175,303.79

8,884.96

40,343,897.71

8,884.96

應收帳款

山西中煤華晉能源有限責任公司

605,028.00

30,251.40

1,025,028.00

30,251.40

應收帳款

中煤邯鄲煤礦機械有限責任公司

320,800.00

96,240.00

320,800.00

96,240.00

應收帳款

中煤能源

黑龍江煤化工有限公司

879,228.00

49,500.00

1,579,228.00

49,500.00

應收帳款

中煤新集劉莊礦業有限公司

28,785.00

1,439.25

575,700.00

28,785.00

應收帳款

中煤新登鄭州煤業有限公司

117,779.70

5,888.99

1,177,800.00

58,890.00

應收帳款

中煤

新集能源

股份有限公司(新集二礦)

3,513,385.00

134,169.25

19,800.00

990.00

其他應收款

大屯煤電(集團)有限責任公司

118,803,995.11

6,711,704.74

其他應收款

中煤招標有限責任公司

85,828.78

65,000.00

預付帳款

中煤化(天津)化工銷售有限公司

757,908.65

496,320.00

長期應收款

大屯煤電(集團)有限責任公司

12,524,162.39

12,524,162.39

(2). 應付項目

√適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付帳款

大屯煤電(集團)有限責任公司

18,184,989.37

88,350,617.44

應付帳款

中煤第五建設有限公司

46,284,425.95

47,215,830.38

應付帳款

中煤北京煤礦機械有限責任公司

99,023,030.99

36,637,750.65

應付帳款

中煤大屯建築安裝工程公司

27,023,017.32

34,411,519.33

應付帳款

中煤邯鄲設計工程有限責任公司

51,735,906.75

30,885,509.11

應付帳款

中煤第一建設有限公司

17,656,008.72

17,656,008.72

應付帳款

中煤張家口煤礦機械有限責任公司

55,832,182.93

14,364,865.70

應付帳款

中煤第五建設有限公司第三十一工程處

12,210,951.49

13,410,951.49

應付帳款

西安煤礦機械有限公司

7,193,220.12

12,553,220.12

應付帳款

中煤電氣有限公司

16,110,120.03

12,098,102.43

應付帳款

石家莊煤礦機械有限責任公司

7,447,304.16

7,585,235.78

應付帳款

徐州大屯工程諮詢有限公司

10,112,374.00

6,366,087.32

應付帳款

北京康迪建設監理諮詢有限公司

3,012,875.00

3,012,875.00

應付帳款

大屯煤電公司鐵路工程處

2,550,836.66

2,550,836.66

應付帳款

中煤科創節能技術有限公司

911,200.00

911,200.00

應付帳款

撫順煤礦電機製造有限責任公司

788,000.00

890,711.66

應付帳款

中煤邯鄲礦山機械有限責任公司

498,000.00

498,000.00

應付帳款

中煤邯鄲巖土工程有限責任公司

422,931.60

422,931.60

應付帳款

中煤第五建設有限公司徐州煤礦採掘機械廠

385,000.00

385,000.00

應付帳款

中煤建築安裝工程集團有限公司

314,414.12

314,414.12

應付帳款

中國煤炭開發有限責任公司

1,293,515.59

121,366.22

應付帳款

天津中煤煤礦機電有限公司

1,789.72

1,789.72

其他應付款

大屯煤電(集團)有限責任公司

65,533.61

39,958.40

其他應付款

大屯煤電公司鐵路工程處

6,000.00

6,000.00

其他應付款

中煤大屯建築安裝工程公司

429,424.05

429,424.05

其他應付款

中煤北京煤礦機械有限責任公司

1,476,000.00

1,476,000.00

其他應付款

中煤能源

54,096,396.18

60,174,055.19

其他應付款

江蘇大屯鋁業有限公司

3,000.00

3,000.00

其他應付款

中煤電氣有限公司

3,000.00

3,000.00

預收帳款

中煤大屯建築安裝工程公司

162,675.00

7、 關聯方承諾

√適用□不適用

以下為本集團於資產負債表日，已籤約而尚不必在資產負債表上列示的與關聯方有關的承諾

事項：

單位:元幣種：人民幣

採購商品

2018年6月30日

2017年12月31日

中煤化(天津)化工銷售有限公司

3,827,680.00

中煤電氣有限公司

21,840,704.40

18,590,000.00

接受勞務

徐州大屯工程諮詢有限公司

14,714,500.00

9,771,300.00

中煤大屯建築安裝工程公司

111,849,793.00

243,916,727.00

中煤第五建設有限公司

31,533,466.00

中煤邯鄲設計工程有限責任公司

159,784,286.89

中煤設備工程諮詢公司

3,100,000.00

中煤第六十八處工程有限公司

1,205,915.00

-

租賃

2018年6月30日

2017年12月31日

—租入

大屯煤電(集團)有限責任公司

764,527,270.88

698,143,223.40

8、 其他

□適用√不適用

十二、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用√不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用√不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用√不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用√不適用

5、 其他

□適用√不適用

十三、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

√適用□不適用

資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額

1)資本性支出承諾事項

以下為本集團於資產負債表日，已籤約而尚不必在資產負債表上列示的資本性支出承諾：

2018年6月30日

2017年12月31日

房屋、建築物及機器設備

826,064,747.27

926,489,590.71

其他

17,727,741.01

96,118,192.00

843,792,488.28

1,022,607,782.71

(2)經營租賃承諾事項

根據已籤訂的不可撤銷的經營性租賃合同，本集團未來最低應支付租金匯總如下：

2018年6月30日

2017年12月31日

一年以內

87,263,722.08

49,867,373.10

一到二年

87,263,722.08

49,867,373.10

二到三年

68,466,768.57

49,867,373.10

三年以上

521,533,058.15

548,541,104.10

764,527,270.88

698,143,223.40

(3)對外投資承諾事項

根據本公司與中煤煜隆原股東於2012年7月13日籤訂的股權轉讓暨增資協議，本公司以

85,000,000.00元的價格受讓原股東擁有的中煤煜隆50%的股權。同時，本公司承諾將於受讓原股

東50%股份之後，向中煤煜隆以貨幣方式增資255,000,000.00元。截止2018年6月30日，本公

司已支付增資款45,000,000.00元，剩餘210,000,000.00元尚未支付。

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

√適用□不適用

未決訴訟

本集團為若干訴訟事項的被告人，亦為日常業務過程中產生的其他法律程序的原告人。儘管

目前未能決定該等訴訟或其他法律程序的結果，管理層相信，所產生的任何責任將不會對本集團

的財務狀況或經營業績構成重大不利影響。

對外擔保

2018年6月30日，本集團為豐沛鐵路提供財務擔保的金額為人民幣13,847,500.00元(2017

年12月31日：人民幣13,847,500.00元)，將在7年內到期。上述金額代表豐沛鐵路違約給本集

團造成的最大損失。豐沛鐵路財務狀況良好，預期不存在重大債務違約風險，本集團未確認與財

務擔保相關的預計負債。

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用√不適用

3、 其他

□適用√不適用

十四、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用√不適用

2、 利潤分配情況

□適用√不適用

3、 銷售退回

□適用√不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用√不適用

十五、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用√不適用

(2). 未來適用法

□適用√不適用

2、 債務重組

□適用√不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用√不適用

(2). 其他資產置換

□適用√不適用

4、 年金計劃

□適用√不適用

5、 終止經營

□適用√不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策：

√適用□不適用

總經理辦公會為本集團的主要經營

決策者

，負責審閱本集團的內部報告以評估業績和配置資

源。

本集團的報告分部是提供各種產品和服務的企業或企業組，主要經營

決策者

據此決定分部間

的資源配置和業績評估。本集團根據不同產品和服務的性質、生產流程以及經營環境對該等分部

進行管理。除了少數從事多種經營的實體外，大多數實體都僅從事單一業務。本集團的財務信息

已經分解為不同的分部信息呈列，以供主要經營

決策者

審閱。

本集團有三個報告分部，分別為煤炭分部、電力分部及鋁產品分部：

(i)煤炭－煤炭的生產和銷售；

(ii)電力－電力的生產和銷售；

(iii)鋁產品－鋁產品的生產和銷售。

本集團主要經營

決策者

依據稅前利潤評價分部經營業績。本集團按照對獨立第三方的銷售或

轉移價格，即現行市場價格，確定分部間銷售和轉移商品之價格。

(2). 報告分部的財務信息

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

煤炭業務

電力業務

鋁產品業務

其他

非經營分部

分部間抵銷

合計

對外交易收入

2,785,673,331.55

265,861,923.00

259,833,039.53

57,342,198.55

51,409,845.60

3,420,120,338.23

分部間交易收入

117,702,468.25

111,302,899.36

91,642,280.88

320,647,648.49

營業成本合計

1,460,477,523.55

435,688,215.29

300,995,667.18

135,125,395.71

90,397,082.11

319,120,108.51

2,103,563,775.33

營業稅金及附加

49,058,666.67

6,006,697.38

784,839.31

355,257.25

24,190,638.77

80,396,099.38

銷售及管理費用

322,679,310.36

7,130,985.19

5,108,893.37

9,203,188.32

22,229,052.23

366,351,429.47

財務費用

68,998,856.76

(104.13)

(108.63)

(2,040,498.62)

(21,734,146.75)

-979,715.10

46,203,713.73

資產減值損失

1,738,302.64

(320,490.96)

20,223,896.30

(1,936,479.11)

19,705,228.87

折舊費和攤銷費

171,748,006.86

47,148,895.82

27,653,862.80

10,853,420.16

16,357,337.99

273,761,523.63

利息收入

(409,761.08)

(104.02)

(108.74)

(811.13)

(1,977,389.21)

(2,388,174.18)

利息費用

39,888,443.34

8,704,484.35

48,592,927.69

利潤/(虧損)總額

1,006,385,061.19

(72,874,375.65)

(67,274,948.00)

7,044,194.22

(81,273,661.14)

(4,832,054.91)

796,838,325.53

所得稅費用/(收益)

164,234,833.89

16,513,062.01

16,307,582.84

(1,798,284.82)

18,419,359.29

502,598.25

213,173,954.96

淨利潤/(虧損)

842,150,227.30

-89,387,437.66

(83,582,530.84)

8,842,479.04

(99,693,020.43)

(5,334,653.16)

583,664,370.57

資產總額

9,827,287,076.51

2,513,762,528.06

437,108,536.91

412,813,679.51

3,581,667,356.64

1,966,440,188.54

14,806,198,989.09

負債總額

(6,116,774,568.49)

(118,594,708.03)

(64,098,977.33)

(64,668,419.99)

(717,728,654.60)

(1,950,470,369.89)

(5,131,394,958.55)

非流動資產增加額(i)

328,328,347.98

453,297,309.28

15,958,607.49

55,081,190.27

7,891,565.01

32,310,090.71

828,246,929.32

(i)非流動資產不包括金融資產、長期股權投資和遞延所得稅資產

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用√不適用

(4). 其他說明：

√適用□不適用

本集團合同收入均來自於中國地區，無境外資產，本集團存在一些主要客戶收入佔本集團總

收入比例較大，相應地應收帳款佔比也較大。本集團管理層認為該客戶具有可靠及良好的信譽，

因此本集團對該客戶的應收款項並無重大信用風險。除上述客戶外，本集團無其他重大信用集中

風險。

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用√不適用

8、 其他

□適用√不適用

十六、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收票據及應收帳款

期初金額

期末金額

應收帳款

725,519,686.40

826,818,936.09

應收票據

469,750,670.85

合計

725,519,686.40

1,296,569,606.94

應收帳款

款項性質

2018年6月30日

2017年12月31日

應收帳款

739,492,090.32

841,537,613.01

減：壞帳準備

13,972,403.92

14,718,676.92

應收帳款淨額

725,519,686.40

826,818,936.09

應收帳款按帳齡分析如下：

帳齡

2018年6月30日

2017年12月31日

1年以內

726,308,380.93

824,549,602.49

1至2年

3,324,423.38

4,072,704.51

2至3年

1,809,937.00

3,375,937.00

3至4年

1,055,300.00

4,748,870.00

4至5年

6,050.00

3,685,999.00

5年以上

6,987,999.01

1,104,500.01

小計

739,492,090.32

841,537,613.01

減：壞帳準備

13,972,403.92

14,718,676.92

合計

725,519,686.40

826,818,936.09

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

(1). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額2,335,528.3元；本期收回或轉回壞帳準備金額3,081,801.3元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用√不適用

(2). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用√不適用

(3). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

2018年6月30日

壞帳準備金額

餘額前五名的應收帳款總額

589,316,588.38

3,484,790.38

(4). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用√不適用

(5). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

2、 其他應收款

帳齡

2018年6月30日

2017年12月31日

1年以內

255,275,108.90

115,539,189.08

1至2年

8,092,410.00

1,050,100.00

2至3年

600,000.00

400,000.00

3至4年

400,000.00

100,000.00

4至5年

100,000.00

5年以上

16,093,976.05

16,093,976.05

小計

280,561,494.95

133,183,265.13

減：壞帳準備

23,719,753.32

16,316,909.57

合計

256,841,741.63

116,866,355.56

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

(1). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額7,409,985.21元；本期收回或轉回壞帳準備金額7,141.46元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用√不適用

(2). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用√不適用

(3). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用□不適用

單位:元幣種:人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

代墊款

6,882,043.92

3,361,535.33

龍東煤礦和"三供一業"資產轉讓款

118,803,995.11

6,711,704.74

保證金及抵押金

18,440,014.18

17,292,828.78

備用金

489,056.99

585,173.81

應收出口退稅款

-

借款

128,209,595.50

97,303,710.58

其他

7,736,789.25

7,928,311.89

合計

280,561,494.95

133,183,265.13

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末餘額

合計數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

其他應收款A

龍東煤礦和"三供

一業"資產轉讓款

118,803,995.11

1年以內

42.35

其他應收款B

保證金及抵押金

16,020,000.00

5年以上

5.71

16,020,000.00

其他應收款C

其他

7,339,310.00

1-2年以內

2.62

7,339,310.00

其他應收款D

保證金及抵押金

1,139,482.40

1年以內

0.41

其他應收款E

保證金及抵押金

600,000.00

2-3年

0.21

合計

/

143,902,787.51

/

51.3

23,359,310.00

(5). 涉及政府補助的應收款項

□適用√不適用

(6). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用√不適用

(7). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

3、 長期股權投資

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

1,149,360,000.00

414,842,721.37

734,517,278.63

1,149,360,000.00

414,842,721.37

734,517,278.63

對聯營、合營企業投資

56,000,000.00

56,000,000.00

56,000,000.00

56,000,000.00

合計

1,205,360,000.00

414,842,721.37

790,517,278.63

1,205,360,000.00

414,842,721.37

790,517,278.63

(1) 對子公司投資

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增

加

本期減

少

期末餘額

本期計

提減值

準備

減值準備期末

餘額

大屯貿易

10,000,000.00

10,000,000.00

鴻新煤業

400,000,000.00

400,000,000.00

天山煤電

122,400,000.00

122,400,000.00

中煤煜隆

130,000,000.00

130,000,000.00

130,000,000.00

玉泉煤業

486,960,000.00

486,960,000.00

284,842,721.37

合計

1,149,360,000.00

1,149,360,000.00

414,842,721.37

(2) 對聯營、合營企業投資

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

4、 營業收入和營業成本：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

3,044,783,266.85

2,134,375,557.17

2,865,761,242.45

1,822,880,187.29

其他業務

99,875,981.04

113,972,622.58

102,086,934.52

117,894,912.49

合計

3,144,659,247.89

2,248,348,179.75

2,967,848,176.97

1,940,775,099.78

(a)主營業務收入和主營業務成本

2018年1-6月

2017年1—6月

主營業務收入

主營業務成本

主營業務收入

主營業務成本

煤炭採選

2,442,898,915.06

1,465,336,272.81

2,326,075,747.54

1,237,246,458.69

電力生產

260,580,356.08

315,167,344.79

290,092,767.62

213,074,831.77

鋁產品

257,565,232.77

298,728,305.14

其他

83,738,762.94

55,143,634.43

249,592,727.29

372,558,896.83

合計

3,044,783,266.85

2,134,375,557.17

2,865,761,242.45

1,822,880,187.29

(b)其他業務收入和其他業務成本

單位：元幣種：人民幣

2018年1-6月

2017年1—6月

其他業務收入

其他業務成本

其他業務收入

其他業務成本

銷售材料

7,729,934.04

16,410,401.25

1,792,214.41

1,781,296.47

勞務收入

22,649,853.39

743,456.58

租金收入

37,385,598.28

51,174,950.78

煤泥矸石銷售

32,110,595.33

45,643,813.97

100,294,720.11

116,113,616.02

合計

99,875,981.04

113,972,622.58

102,086,934.52

117,894,912.49

其他說明：

5、 投資收益

□適用√不適用

6、 其他

□適用√不適用

十七、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

(5,254,399.34)

附註六(42)、(44)、(45)

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減

免

計入當期損益的政府補助(與企業業務密切

相關，按照國家統一標準定額或定量享受的

政府補助除外)

10,108.98

附註六(43)

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔

用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投

資成本小於取得投資時應享有被投資單位可

辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的

各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費

用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價

值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合

並日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的

損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值

業務外，持有交易性金融資產、交易性金融

負債產生的公允價值變動損益，以及處置交

易性金融資產、交易性金融負債和可供出售

金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房

地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期

損益進行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

(586,848.56)

附註六(44)、(45)

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

1,347,635.31

少數股東權益影響額

11,398.16

合計

(4,472,105.45)

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定

的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損

益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用√不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用□不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率(%)

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

6.55

0.83

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

6.60

0.84

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用√不適用

(1). 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用√不適用

(2). 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用√不適用

(3). 境內外會計準則下會計數據差異說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱。

□適用√不適用

4、 其他

□適用√不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

公司董事長籤署的半年度報告正本。

載有董事長、總會計師籤名並蓋章的會計報表。

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

公司《章程》文本。

董事長：包正明

董事會批准報送日期：2018年8月20日

修訂信息

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