[中報]佳發教育:2018年半年度報告

[中報]佳發教育:2018年半年度報告

時間：2018年08月28日 04:11:53&nbsp中財網

成都佳發安泰教育科技股份有限公司

2018

年半年度報告

2018

年

08

月

第一節

重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並承擔個別

和連帶的法律責任。

公司負責人袁斌、主管會計工作負責人周俊龍及會計機構負責人

(

會計主管

人員

)

張波常聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本半年度報告中所涉及未來的計劃或規劃等前瞻性陳述，均不構成本公司

對任何

投資者及相關人士的實質性承諾，敬請廣大投資者及相關人士對此保持

足夠的風險認識，謹慎決策，注意投資風險。

公司在生產經營過程中可能存在市場競爭風險、行業依賴程度較高風險、

應收帳款回收風險、管理風險等。有關風險及應對策略詳見第四節

「

經營情況討

論與分析

」

之

「

十、公司面臨的風

險和應對措施

「

。本公司敬請廣大投資者注意投

資風險。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

目錄

第一節

重要提示

、目錄和釋義

................................

......

2

第二節

公司簡介和主要財務指標

................................

....

6

第三節

公司業務概要

................................

..............

9

第四節

經營情況討論與分析

................................

.......

13

第五節

重要事項

................................

.................

25

第六節

股份變動及股東情況

................................

.......

32

第七節

優先股相關情況

................................

...........

37

第八節

董事、監事、高級管理人員情況

.............................

38

第九節

公司債

相關情況

................................

...........

39

第十節

財務報告

................................

.................

40

第十一節

備查文件目錄

................................

..........

121

釋義

釋義項

指

釋義內容

公司、本公司、

佳發教育

指

成都佳發安泰教育科技股份有限公司

股東大會

指

成都佳發安泰教育科技股份有限公司股東大會

董事會

指

成都佳發安泰教育科技股份有限公司董事會

監事會

指

成都佳發安泰教育科技股份有限公司監事會

信達證券、保薦機構

指

信達證券股份有限公司

《公司法》

指

《中華人民共和國公司法》

德員泰

指

成都德

員泰投資有限公司，公司股東

安健發

指

成都安健發科技有限公司，公司子公司

成都環博

指

成都環博軟體有限公司，公司子公司

重慶佳想

指

重慶佳想教育科技有限公司，公司子公司

上海好學

指

上海好學網絡科技有限公司，公司子公司

佳發灝泰

指

成都佳發灝泰投資有限公司，公司關聯方

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

交易所、深交所

指

深圳證券交易所

創業板

指

深圳證券交易所創業板

報告期

指

2018

年

1

月

1

日至

2018

年

6

月

30

日的會計期間

上年同期

指

2017

年

1

月

1

日至

20

17

年

6

月

30

日的會計期間

元、萬元

指

人民幣元、人民幣萬元

網上巡查系統

指

由伺服器設備、編碼設備和解碼設備組成，可實現國家級、省級、市

級、縣級和學校級五級考試全過程視頻監控的系統

應急指揮系統

指

教育部在應對突發事件時，進行事前預防、事發應對、事中處理和善

後管理所建立的指揮系統

身份認證系統

指

包含系統終端設備和資料庫管理軟體，可結合二代身份證信息技術和

生物信息採集來滿足各類考試中對於考生身份合法性驗證要求的系

統

作弊防控系統

指

用於實現無線電作弊信號的阻斷、匯總、上報、統計和分析功

能的系

統

標準化考點

指

根據《教育部財政部關於大力推進國家教育考試標準化考點建設工作

的通知》，教育考試標準化考點包括考場、保密室、考務工作室、醫

療室、保衛室、指揮室、網上巡查監控室等，需配備考試綜合業務系

統、考生身份認證系統、作弊防控系統、視頻及網絡監控系統、應急

指揮系統

走班選排課管理系統

指

包含學生預選、學生選課、資源評估、智能分班、智能排課，支持多

種走班方案，為學校提供全方位的走班方式，能進行一鍵式的智能分

班排課，減輕老師的排課工作。

"

新高考

"

指

2014

年，國務院發布《關於深化考試招生

制度改革的實施意見》，

"

新高考

"

改革正式拉開序幕；在上海、浙江兩地啟動招生制度改革試

點工作，上海、浙江分別出臺高考改革試點方案；

SAAS

指

Software

-

as

-

a

-

service

（軟體服務），是一種創新的軟體應用模式。廠商

將應用軟體統一部署在伺服器上，客戶可根據實際需求定購所需的應

用軟體服務，按定購的服務和時間向廠商支付費用，並獲得相關服務。

第二節

公司簡介和主要財務指標

一、公司簡介

股票簡稱

佳發教育

股票代碼

300559

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

成都佳

發安泰教育科技股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

佳發教育

公司的外文名稱（如有）

Chengdu Jiafaantai Education Technology Co., Ltd.

公司的外文名稱縮寫（如有）

JIAFAET

公司的法定代表人

袁斌

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

文晶

陰彩賓

聯繫地址

成都市武侯區武科西二路

188

號

成都市武侯區武科西二路

188

號

電話

028

-

65293708

028

-

65293708

傳真

028

-

85925610

02

8

-

85925610

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化

√

適用

□

不適用

公司註冊地址

成都市武侯區武科西二路

188

號（武侯新城管委會）

公司註冊地址的郵政編碼

610000

公司辦公地址

成都市武侯區武科西二路

188

號

公司辦公地址的郵政編碼

610000

公司網址

www.jf

-

r.com

公司電子信箱

cdjiafa

[e-mail]

臨時公告披露的指定網站查詢日期（如有）

2018

年

06

月

07

日

2018

年

07

月

30

日

臨時公告披露的指定網站查詢索引（如有）

公告編號：

2

018

-

045

、

2018

-

065

2、信息披露及備置地點

信息披露及備置地點在報告期是否變化

√

適用

□

不適用

公司選定的信息披露報紙的名稱

《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.cninfo.com.cn

公司半年度報告備置地點

成都市武侯區武科西二路

188

號公司

證券部

3、註冊變更情況

註冊情況在報告期是否變更情況

√

適用

□

不適用

註冊登記日期

註冊登記地點

企業法人營業執

照註冊號

稅務登記號碼

組織機構代碼

報告期初註冊

20

12

年

1

2

月

2

1

日

成都市武侯區武

興五路

433

號（武

侯新城管委會內）

915101077436163

833

915101077436163

833

915101077436163

833

報告期末註冊

2018

年

06

月

04

日

成都市武侯區武

科西二路

188

號

（武侯新城管委

會）

915101077436163

833

91510107

7436163

833

915101077436163

833

臨時公告披露的指定網站查

詢日期（如有）

2018

年

06

月

07

日

臨時公告披露的指定網站查

詢索引（如有）

公告編號：

2018

-

045

、

2018

-

046

4、其他有關資料

其他有關資料在報告期是否變更情況

□

適用

√

不適用

四、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□

是

√

否

本報告期

上年同期

本報告期比上年同期增減

營業總收入（元）

163,612,696.02

77,918,188.99

109.

98%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

49,265,345.72

23,501,789.92

109.62%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益後的淨利潤（元）

49,038,527.49

21,393,735.81

129.22%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

-

16,275,696.35

24,256,948.90

-

167.10%

基本每股收益（元

/

股）

0.3538

0.1723

105.34%

稀釋每股收益（元

/

股）

0.3538

0.1723

105.34%

加權平均淨資產

收益率

7.11%

3.95%

3.16%

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年度末增

減

總資產（元）

864,578,933.32

757,573,744.70

14.12%

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

681,573,640.14

642,774,472.42

6.04%

五、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨

資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

六、非經常性損益項目及金額

√

適用

□

不適用

單位：元

項目

金額

說明

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

288,232.20

減：所得稅影響額

32,272.67

少數股東權益影響額（稅後）

29,141.30

合計

226,818.23

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1

號

——

非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1

號

——

非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1

號

——

非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節

公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業

的披露要求

是

軟體與信息技術服務業

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第

12

號

——

上市公司從事軟體與信息技術服務業務》的披露要求

（一）公司主要業務及產品

公司主營業務為研發、生產、銷售具有自主智慧財產權和自主品牌的教育信息化產品並為用戶提供相關

服務，產品主要包括教育考試信息化產品系列、雲巔智慧教育產品系列。公司是最早從事國家教育考試信

息化建設的企業之一，也是業內為數不多的能提供標準化考點完整解決方案和核心設備的廠商。近年來，

公司利用市場和技術優勢，開拓創新，在全面解讀國家教育信息化相關政策後，為用戶打造教、管、考三

位一體的智慧教育整體解決方案，通過教育錄播、遠程課堂、課堂生態和教學資源雲等核心產品展開智慧

教學；通過智慧校務、智慧生活、校園文化、平安校園和智慧環境等系統構建學校智慧管理；通過考務綜

合管理、常態化考閱、智能英語機考、英語聽說智能練習評測等系統構建智慧考試。

（二）公司所處的行業相關情況

1.教育考試信息化業務

2007年國家開始教育考試信息化統一建設，2011年-2013年到達建設的高峰，第一代建設的設備已進

入更新換代時期。第一代主要以網上巡查建設為主，而本次的建設是採用圍繞平臺數據整合，展開多系統

共同建設，即按照考試考務綜合管理平臺帶動網上巡查系統高清升級改造，作弊防控系統，身份認證系統，

應急指揮系統等子系統業務再造的思路進行。由於本輪建設涵蓋更多的系統，所以市場份額將成倍增長。

在國家推行的新高考改革下，高中學業水平考試成績將計入學生高考錄取成績。2017年教育部下發的

《關於加強普通高中學業水平考試考務管理的意見》明確規定省級統一組織的學業水平考試必須全部安排

在標準化考點進行，並同時要求加強標準化考點的日常維護和升級，完善應急指揮系統、網上巡查系統、

作弊防控系統、考生身份驗證系統，以及其他相關設備，全面提高標準化考點技術防範水平。學業水平考

試不同於高考每年只有高三學生參與，學業水平考試貫穿每個學生高一到高三的學業生涯，覆蓋全部14個

學科，其中9科省級統一組織。每年學業水平考試參考學生人數是遠遠高於高考參考人數。學業水平考試

絕大多數在本校組織，這將大幅增加每個學校對標準化考場的需求。

近年來，中考也逐漸放在標準化考點中進行，如南昌、武漢、福建等地已經要求中考也必須在標準化

考場中進行。

公司的考試考務綜合管理平臺，作弊防控等產品，規劃科學，

技術領先

，試點案例眾多，受到了各級

教育部門和學校的認可，是該行業內最具有競爭力的廠商之一。公司將利用自身在教育考試信息化領域的

先發優勢、技術優勢、客戶優勢和行業發展機遇，對公司原有項目進行業務再造和技術升級，擴大公司教

育考試信息化產品市場覆蓋面的寬度和深度。

2.雲巔智慧教育業務

2018年3月16日在十三屆全國人大一次會議新聞中心記者會上，教育部部長陳寶生肯定上海、浙江的

新高考改革中取得的成功，並宣布2018年將有17個省份要開啟改革進程。本次高考改革以制度改革帶動教

學改革，打破固定班次的教學模式，採用「走班選課」賦予學生更大的自主權。同時本次高考改革推動的

素質教育發展，高中階段增加的綜合素質評價，高考打破唯分數論，採取「兩依據、一參考」綜合評價學

生。在這樣一個改革的大環境下，學校特別是高中學校在教學、管理、家校溝通遇到了不小的挑戰，出現

對信息化產品的剛性需求，新高考業務發展展示出巨大的市場潛力。

為了迎接新高考改革帶來的管理、教學、家校互動三大挑戰，公司研發出學生學業生涯規劃、走班排

課、學生綜合素質評價、課堂生態、電子班牌和學生智能考勤的一體化管理模塊；智慧課堂、備課助手、

學科資源雲平臺、學情大數據和英語聽說訓練與評測的一體化教學模塊；家長公開課APP和智慧家校APP的

一體化家校互動模塊，通過三大模塊之間的協同配合，數據互通實現整個教學過程的指導、管理與評價，

並結合學校實際情況提供新高考模式管理評價解決方案，更好的服務於廣大師生。

公司雲巔智慧教育新高考產品，正式用戶和試點用戶量實現了快速增加，超額完成上半年產品進百家

學校、服務進十個省的目標。公司將繼續依託在全國考試信息化建設下積累的優質客戶資源，推廣公司雲

巔智慧教育產品，拓展教育信息化市場。同時，公司根據客戶在採購新高考業務線中走班排課、學業生涯

規劃和課堂生態等模塊時具有輕一次性銷售、重持續服務的特點，在新高考業務線上積極探索走班排課等

關鍵模塊的SAAS化，並引導客戶接受SAAS服務模式。

報告期內，公司走班排課模塊實現合同銷售70套，其中部分客戶開始接受SAAS服務模式。公司計劃於

2018年覆蓋300所新高考相關業務模塊的學校用戶，2019年覆蓋1300所，2020年覆蓋5000所。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

股權資產

報告期內公司實施股權激勵以及以資本公積轉增股本。

固定資產

無重大變化

無形資產

無重大變化

在建工程

無重大變化

貨幣資

金

報告期末餘額為

41,928,092.79

元，較年初下降

90.94%

，主要系報告期內公司利用

貨幣資金進行現金管理所致。

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產

主要系報告期內公司利用貨幣資金進行現金管理所致。

2、主要境外資產情況

□

適用

√

不適用

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

軟體與信息技術服務業

報告期內，公司核心技術人員團隊保持穩定，經營方式、盈利模式沒有發生重要變化，也沒有發生因

技術升級換代、核心技術人員辭職、特許經營權喪失等導致公司核心競爭力受到嚴重影響的情況。公司核

心競爭力主要體現在以下幾方面：

（一）入口優勢

1、公司的音視頻採集設備運行在全國1.3萬所學校，覆蓋了30多萬間教室，其中高中學校約8000多所。

2、絕大多數的考點學校都是--規模大、師生多、排名前、影響大的重點高中，且考點學校有示範效

應。

3、公司的國家教育考試考務綜合管理平臺整合資源、基於數據、面向服務。對內接入網上巡查、身

份驗證、作弊防控、應急指揮和報名、編排等考試考務核心業務子系統，對外通過開放性和標準化接口逐

漸實現對其他第三方考務子系統，如閱卷系統、志願填報、錄取系統或OA系統等接入。從而構建全鏈條考

務數據中心，完成內部應用的數據共享交換，實現完整的一站式國家教育考試考務綜合管理。

（二）市場先發與定位優勢

公司參與了28個省、直轄市，近200多個地市的標準化考點的建設。此外，全國15個省級標準化考點

指揮中心的管理平臺設備均由公司提供，公司身份驗證產品在全國15個省進行了建設，公司作弊防控產品

在全國17個省取得了建設，國家教育考試考務綜合管理系統在全國10個省/市進行試用和建設。報告期內，

公司中標青海省、江蘇省考試考務綜合管理平臺，將此產品的省級平臺擴大至3個。公司在全國標準化考

點中具有音視頻採集、存儲和傳輸功能的網上巡查系統、身份驗證系統、作弊防控系統的建設中佔有領先

的市場份額。

此外，公司是行業內率先提供包括管理、教學和家校互動為一體的新高考一站式解決方案的廠家。公

司專注於繼續擴展標準化考點中校園數量和佔有率的同時，也將更為積極的經營態度於將這些考點中標準

化考點（學校）轉化為符合國家數字校園2.0行動計劃的智慧校園，以標準化考點的優質資源推動各地的

智慧教育業務的推廣。公司為重慶璧山中學打造的雲巔智慧校園整體解決方案基於「網際網路+」創新的「教、

管、學」融合應用模式，形成一體化管理、一體化教學和一體化家校互動的生態閉環體系，滿足了近年來

學校對於智慧教育信息化產品的發展需求，為校園管理和使用者提供快捷方便的應用服務。同時，提升了

學校教學質量，提高了學校管理效率，降低了學校管理成本，減輕了人員工作負擔。2018年4月，教育部

2018年全國教育信息化工作會在重慶璧山舉辦，作為會議議程中重要的一環，杜佔元副部長一行現場考察

了數字校園樣板學校璧山中學，對璧山中學的教育信息化工作給予了高度評價。

（三）技術優勢

公司為國家高新技術企業，始終重視自主研發和技術創新能力，通過持續的技術創新，在教育信息化

產品生產及技術研發方面擁有「大數據」、「基於IMS的大型多媒體中心平臺技術」、「基於SIP協議的高

負載幹線並行轉發技術」、「考場作弊信號疑似度綜合評價方法」、「考場作弊信號智能識別與取證還原

方法」、「根據CPU與GPU的使用率對視頻數據進行自適應解碼的方法」、「基於雙重生物特徵識別及RFID

交叉驗證的雲端考生身份認證技術」等多項核心技術和發明專利。承擔過國家火炬計劃項目，獲得過省、

市、區科學技術進步獎等榮譽。截止報告期末，公司共獲得專利27項，其中實用新型專利19項，外觀設計

專利3項，發明專利5項；共獲得軟體著作權87項。

（四）客戶積累優勢

公司專注於教育信息化行業核心產品的設計與開發，從教育行業的實際出發，充分理解客戶需求，並

結合行業特點提出切實可行的綜合解決方案。公司在已開展的國家教育考試信息化的工程建設中積累了大

量的行業經驗，成功提供了大量成熟的解決方案，得到了客戶的一致好評，同全國多個省市的教育機構建

立了長期的合作關係，積累了大量的客戶資源。教育行業的客戶對綜合解決方案提供商的要求較高，行業

應用的成功案例、業績積累和品牌知名度是客戶進行招投標時的重要參考指標，同時，行業客戶也傾向於

選擇有長期合作關係、產品質量穩定和服務及時的供應商。公司通過長期的技術應用和運維服務支持，已

在全國多個省市及地區建立了穩定的客戶群，這將為公司未來其它業務的順利推廣提供有力保障。

第四節

經營情況討論與分析

一、概述

報告期內，公司圍繞戰略規劃和年度經營計劃，緊密圍繞市場需求拓展經營領域，推進技術創新，持

續提升產品質量與服務，進一步完善內部管理體制，實現公司穩步向上發展。

報告期內，公司實現營業收入163,612,696.02元，較上年同期增長109.98%；實現營業利潤

53,133,452.88元，較上年同期增長114.83 %；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤49,265,345.72元，較上

年同期增長109.62%。報告期內，公司經營業績取得增長的主要原因為：公司加強市場布局，積極拓展教

育信息化市場，考試信息化相關產品的銷售規模較上年同期大幅增加。

（一）考試考務綜合管理平臺成為公司市場推廣的新名片，帶動標準化考點設備收入快速增長。

隨著國家教育信息考試化建設的更新換代期的到來，本輪教育考試信息化建設改變了上一輪單一網上

巡查產品建設為主的方式，採用圍繞平臺數據整合展開多系統共同建設的思路而進行的。

公司2015年在河南省建設的全國第一個省級考試考務綜合管理平臺得到多省教育考試主管機構的認

可，成為公司教育考試信息化市場推廣的新名片。這張新名片引領公司不斷擴大教育考試信息化市場份額，

標準化考點設備收入快速增長。公司先後承建江蘇省考試考務綜合管理平臺及下屬七個地市平臺、青海省

考試考務綜合管理平臺、南寧市考試考務綜合管理平臺和淄博市考試考務綜合管理平臺。這些平臺在高考

的全過程中發揮了顯著的作用，引領公司產品進入新的市場區域的同時，帶動了公司標準化考點其他子系

統的銷售。報告期內，公司標準化考點設備實現收入146,057,133.38元，比上年同期增長99.28%。

（二）繼續加大對雲巔智慧教育產品的研發投入力度，用戶量實現快速增長，並開始積極探索SAAS

服務模式。

隨著多省新高考改革正式啟動，帶來新高考市場的巨大發展潛力。為了迎接新高考改革給學校帶來的

管理、教學、家校互動三大挑戰，公司研發出學生學業生涯規劃、走班排課、學生綜合素質評價、課堂生

態、電子班牌和學生智能考勤的一體化管理模塊；智慧課堂、備課助手、學科資源雲平臺、學情大數據和

英語聽說訓練與評測的一體化教學模塊；家長公開課APP和智慧家校APP的一體化家校互動模塊，通過三大

模塊之間的協同配合，數據互通實現整個教學過程的指導、管理與評價，並結合學校實際情況提供新高考

模式管理評價解決方案，更好的服務於廣大師生。

公司雲巔智慧教育新高考產品，正式用戶和試點用戶量實現了快速增加，超額完成上半年產品進百家

學校、服務進十個省的目標。公司將繼續依託在全國考試信息化建設下積累的優質客戶資源，推廣公司雲

巔智慧教育產品，拓展教育信息化市場。

同時，公司根據客戶在採購新高考業務線中走班排課、學業生涯規劃和課堂生態等模塊時具有輕一次

性銷售、重持續服務的特點，在新高考業務線上積極探索走班排課等關鍵模塊的SAAS化，並引導客戶接受

SAAS服務模式。報告期內，公司走班排課模塊實現合同銷售70套，其中部分客戶開始接受SAAS服務模式。

公司計劃於2018年覆蓋300所新高考相關業務模塊的學校用戶，2019年覆蓋1300所，2020年覆蓋5000所

（三）加大研發投入、渠道建設和品牌強化，增強公司核心競爭力，持續推進市場戰略布局

公司持續加大研發投入，繼續對公司教育考試信息化產品進行升級換代，完善公司智慧教育類產品，

為公司教育信息化產品業務再造和產品技術升級提供有力的技術支持，增強公司產品核心競爭力。報告期

內，公司投入研發費用15,875,802.80元，比上年同期增長69.01%。

報告期內，公司加大產品推廣力度，積極參加行業重大展會，加強渠道拓展，與優秀機構籤訂代理協

議。同時，通過優化各省辦事處市場人員配置，在每級公司的分支機構配備專職售前和售後人員，推進市

場戰略布局落地。利用公司的技術優勢和客戶優勢，對公司原有項目進行業務再造和技術升級，擴大公司

教育考試信息化產品市場覆蓋面的寬度和深度。報告期內，公司投入銷售費用16,484,593.70元，比上年

同期增長71.22%。

同時，為更好的傳遞公司經營理念和產品信息，公司完成企業名稱和證券簡稱變更，公司名稱由「成

都佳發

安泰科

技股份有限公司」變更為「成都佳發安泰教育科技股份有限公司」，證券簡稱由「佳發安泰」

變更為「

佳發教育

」。

（四）強化內部管理，提升管理效率

報告期內，進一步加強企業內部控制，對公司各業務流程進行梳理和完善，發揮企業管控效能；修訂

員工績效考核制度，落實股權激勵計劃，完善公司薪酬考核體系和激勵機制；優化公司內部信息系統建設，

增強員工協同工作的能力，強化領導的監控管理，進一步規範企業管理，提高了員工工作效率和企業管理

效率。

二、主營業務分析

概述

參

見

「

經營情況討論與分析

」

中的

「

一、概述

」

相關內容。

主要財務數據同比變動情況

單位：元

本報告期

上年同期

同比增減

變動原因

營業收入

163,612,696.02

77,918,188.99

109.98%

主要系標準化考點設備及新高考智

慧教育設備銷售收入增加所致。

營業成本

72,690,467.19

35,685,127.82

103.70%

主要系營業收入增加所致。

銷售費用

16,484,593.70

9,627,779.71

71.22%

主要系公司銷售網絡及銷售人員增

加所致。

管理

費用

30,577,437.82

14,877,141.97

105.53%

主要系公司持續增加研發投入及攤

銷

2017

年度限制性股票激勵費用所

致。

財務費用

-

582,889.62

-

5,075,646.48

88.52%

主要系報告期內公司利用閒置自有

資金和閒置募集資金進行現金管理

所致。

所得稅費用

3,748,871.58

1,380,485.11

171.56%

主要系報告期內利潤總額增加所致。

研發投入

15,875,802.80

9,393,373.62

69.01%

主要系公司持續增加研發

投入所致。

經營活動產生的現金流

量淨額

-

16,275,696.35

24,256,948.90

-

167.10%

主要系

"

購買商品、接受勞務支付的

現金

"

較上年同期大幅增加所致。

投資活動產生的現金流

量淨額

-

412,233,316.67

-

59,619,926.69

-

591.44%

主要系報告期內公司利用閒置自有

資金和閒置募集資金進行現金管理

所致。

籌資活動產生的現金流

量淨額

18,548,760.00

-

12,924,000.00

243.52%

主要系報告期內收到

2017

年限制性

股票認購資金所

致。

現金及現金等價物淨增

加額

-

409,960,253.02

-

48,286,977.79

-

749.01%

主要系報告期內公司利用閒置自有

資金和閒置募集資金進行現金管理

所致。

公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動

□

適用

√

不適用

公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

佔比

10%

以上的產品或服務情況

√

適用

□

不適用

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分產品或服務

標準化考點設備

146,057

,133.38

64,309,206.06

55.97%

99.28%

97.18%

0.85%

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第

12

號

—

上市公司從事軟體與信息技術服務業務》的披露要求：

報告期內營業收入或營業利潤佔

10%

以上的行業

√

適用

□

不適用

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

信息服務

-

計算

機應用

163,612,696.02

72,690,467.19

55.57%

109.98%

103.70%

2.53%

分產品

標準化考點設備

146,057,133.38

64,309,206.06

55.97%

99.28%

97.18%

0.85%

智慧教育產品及

整體解決方案收

入

8,614,296.73

1,995,157.88

76.84%

12,019.68%

6,002.48%

42.29%

運維收入

1,968,807.11

641,842.91

67.40%

-

0.44%

-

47.91%

78.82%

其他收入

6,972,458.80

5,744,260.34

17.

61%

171.06%

218.20%

-

40.93%

分地區

東北地區

2,336,683.61

1,102,915.13

52.80%

-

18.71%

-

25.35%

8.64%

華北地區

34,552,795.94

16,573,016.39

52.04%

99.54%

138.76%

-

13.16%

華東地區

48,651,062.82

25,821,703.25

46.92%

275.69%

320.76%

-

10.81%

華南地區

5,451,363.08

2,489,611.21

5

4.33%

-

40.92%

-

54.68%

34.25%

華中地區

19,950,621.18

6,671,052.44

66.56%

112.66%

61.87%

18.71%

西北地區

10,548,675.80

4,860,595.81

53.92%

78.63%

91.65%

-

5.48%

西南地區

42,121,493.59

15,171,572.96

63.98%

107.87%

68.97%

14.89%

報告期內單一銷售合同金額佔公司最近一個會計年度經審計營業收入

30%

以上且金額超過

5000

萬元的正在履行的合同情況

□

適用

√

不適用

三、非主營業務分析

√

適用

□

不適用

單位：元

金額

佔利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

投資收益

7,805,487.79

14.69%

資金管理收益

是

資產減值

5,722,349.19

10.77%

應收款項壞帳準備

是

其他收益

8,390,193.65

15.79%

主要系報告期內收到的與

本公司日常活動相關的政

府補助

其中：增值稅即徵即退收入類

政府補助具有可持續性，其他

與公司日常活動相關的政府

補助不具有可持續性。

四、資產、負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：元

本報告期末

上年同期末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產比

例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

41,928,092.79

4.85%

59,705,580.67

9.19%

-

4.34%

應收帳款

150,202,198.2

9

17.37%

83,120,652.14

12.79%

4.58%

存貨

51,711,961.07

5.98%

18,204,653.09

2.80%

3.18%

固定資產

13,980,6

94.37

1.62%

11,534,553.56

1.77%

-

0.15%

在建工程

112,556,712.6

13.02%

92,083,473.99

14.17%

-

1.15%

9

以公允價值計量

且其變動計入當

期損益的金融資

產

379,377,900.0

0

43.88%

43.88%

主要系公司加強貨幣資金管理，公司

利用閒置自有資金及閒置募集資金

進行現金管理在報告期末尚未到期

所致。

2、以公允價值計量的資產和負債

√

適用

□

不適用

單位：元

項目

期初數

本期公允價值

變動損益

計入

權益的累

計公允價值變

動

本期計提

的減值

本期購買金額

本期出售金額

期末數

金融資產

1.

以公允價值計量

且其變動計入當期

損益的金融資產

（不含衍生金融資

產）

0.00

0.00

1,292,927,000.00

913,549,100.00

379,377,900.00

上述合計

0.00

0.00

1,292,927,000.00

913,549,100.00

379,377,900.00

金融負債

0.00

0.00

報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化

□

是

√

否

3、截至報告期末的資產權利受限情況

不適用

五、投資狀況分析

1、總體情況

□

適用

√

不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□

適用

√

不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□

適用

√

不適用

4、以公允價值計量的金融資產

√

適用

□

不適用

單位：元

資產類

別

初始投資

成本

本期公允價

值變動損益

計入權益的

累計公允價

值變動

報告期內購入金

額

報告期內售出

金額

累計投資收

益

期末金額

資金來源

其他

0.00

0.00

0.00

1,292,927,000.0

0

913,549,100.00

7,805,487.79

379,377,900.00

閒置自有資

金和閒置募

集資金

合計

0.00

0.00

0.00

1,292,927,000.00

913,549,100.00

7,805,487.79

379,377,900.00

--

5、募集資金使用情況

√

適用

□

不適用

（1）募集資金總體使用情況

√

適用

□

不適用

單位：萬元

募集資金總額

28,085.87

報告期投入募集資金總額

1,753.22

已累計投入募集資金總額

22,321.

24

報告期內變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額

10,019.77

累計變更用途的募集資金總額比例

35.68%

募集資金總體使用情況說明

1

、

2016

年

11

月

16

，公司第二屆董事會第六次會議審議通過的《關於使用募集資金置換預先已投入募投項目自籌資金的

議案》，同意公司使用首次公開發行股票的募集資金

7,873.22

萬元置換預先已經投入募集資金投資項目的自籌資金，其中：

產業化基地建設項目

7,130.07

萬元；運維服務體系建設項目

743.15

萬元。本次置換業經大信會計師事務所（特殊

普通合夥）

審核並出具了大信專審字

[2016]

第

3

-

00238

號《成都佳發

安泰科

技股份有限公司以募集資金置換已投入募集資金項目的自

籌資金的審核報告》。

2

、

2017

年

9

月

1

日，公司第二屆董事會第十次會議、第二屆監事會第八次會議審議通過《關於變更部分募集資金用途的

公告》、《關於以現金收購成都環博及上海好學部分股權並增資的議案》，並經

2017

年

9

月

19

日召開的

2017

年第一次臨時

股東大會審議通過。公司將

「

巡查指揮系統項目和高科技作弊防控項目

「

，兩個募集資金投資項目變更為

「

以

4836

萬元增資

及收購上海好學網絡科技有

限公司

62%

股權項目

」

、

「

以

4080

萬元增資及收購成都環博軟體有限公司

51%

股權項目

」

及

「

將

958.57

萬元（含理財收益）永久補充流動資金

」

。

3

、公司於

2017

年

11

月

27

日召開的

2017

年第二次臨時股東大會審議通過了《關於使用自有資金及閒置募集資金進行現

金管理的議案》。同意公司在確保不影響公司正常生產經營的基礎上對最高額度不超過

50,000

萬元自有資金進行現金管理，

用於購買低風險理財產品、結構性存款、定期存款和協議存款；在確保不影響募集資金投資項目建設和正常生產經營的情

況下，使用不超過

9,000

萬元閒置

募集資金進行現金理，用於購買安全性高、流動性好、有保本約定的理財產品；進行現

金管理的額度在公司股東大會審議通過之日起

12

個月內可以滾動使用。

4

、公司嚴格按照募集資金相關法律法規的要求存放、使用和管理募集資金，未發生違法違規情形。截止

2018

年

6

月

30

日，公司已累計使用募集資金

22,321.24

萬元，尚未使用募集資金餘額為

5,764.63

萬元，專用帳戶餘額為

6,459.83

萬元（包

括利息收入扣除手續費導致的募集資金淨增加額

695.2

萬元），公司將尚未使用的募集資金

959.83

萬元存放於銀行募集資

金專戶，同時

將部分閒置募集資金進行現金管理（尚未到期的金額為

5,500

萬元）。

（2）募集資金承諾項目情況

√

適用

□

不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超

募資金投向

是否已

變更項

目

(

含部

分變更

)

募集資

金承諾

投資總

額

調整後

投資總

額

(1)

本報告

期投入

金額

截至期

末累計

投入金

額

(2)

截至期

末投資

進度

(3)

＝

(2)/(1)

項目達

到預定

可使用

狀態日

期

本報告

期實現

的效益

截止報

告期末

累計實

現的效

益

是否達

到預計

效益

項目可

行性是

否發生

重大變

化

承諾投資項目

產業化基地建設項

目

否

14,049.2

5

14,

049.2

5

1,499.28

10,793.0

4

76.82%

0

否

否

運維服務體系建設

項目

否

4,276.24

4,276.24

253.94

1,508.43

35.27%

195.75

740.21

否

否

巡查指揮系統項目

是

4,756.88

0

是

是

高科技作弊防控系

統項目

是

5,003.5

0

是

是

增資及收購上海好

學網絡科技有限公

司

是

4,836

0

4,836

100.00%

2017

年

09

月

28

日

41.51

663.59

否

否

增資及收購成都環

博軟體有限公司

是

4,080

0

4,080

100.00%

2017

年

09

月

29

日

26.44

542.51

否

否

永久補充流動資金

是

1,103.77

0

1,103.77

100.00%

0

否

否

承諾投資項目小計

--

28,085.8

7

28,345.2

6

1,753.22

22,321.2

4

--

--

263.7

1,946.31

--

--

超募資金投向

不適用

合計

--

28,085.8

7

28,345.2

6

1,753.

22

22,321.2

4

--

--

263.7

1,946.31

--

--

未達到計劃進度或

預計收益的情況和

原因（分具體項目）

不適用

項目可行性發生重

巡查指揮和作弊防控項目立項時間早，公司在募集資金尚未到位時已利用自有資金和人力資源進行先

大變化的情況說明

期投入。目前兩個項目已有多項產品專利和軟體著作權，具備業界領先的技術和市場優勢，已給公司

帶來了持續穩定的收入和利潤。鑑於巡查指揮和作弊防控項目已能夠為公司帶來經濟效益，且後續投

資需求減少，公司自有資金可滿足項目後續投入的需要。

超募資金的金額、

用

途及使用進展情況

不適用

募集資金投資項目

實施地點變更情況

不適用

募集資金投資項目

實施方式調整情況

不適用

募集資金投資項目

先期投入及置換情

況

適用

公司於

2016

年

11

月

16

日召開的第二屆董事會第六次會議、第二屆監事會第四次會議審議通過《關

於使用募集資金置換預先已投入募投項目自籌資金的議案》同意公司以募集資金

7,873.22

萬元置換已

投入募集資金投資項目的自籌資金。根據上述會議決議，公司擬使用募集資金

7,873.22

萬元置換預先

投入募集資金投資項目同等金額的自籌

資金。該次置換資金具體運用情況如下：產業化基地建設項目

置換

7,130.07

萬元，運維服務體系建設項目

743.15

萬元，共計

7,873.22

萬元。獨立董事發表了同意的

獨立意見，保薦機構發表了同意的核查意見。大信會計師事務所（特殊普通合夥）對公司募集資金投

資項目預先已投入的實際投資情況進行了專項審核，並出具了大信專審字【

2016

】第

3

-

00238

號《成

都佳發

安泰科

技股份有限公司以募集資金置換已投入募集資金項目的自籌資金的審核報告》，對募集

資金投資項目的預先投入情況進行了核驗、確認。

用閒置募集資金暫

時補充流動

資金情

況

不適用

項目實施出現募集

資金結餘的金額及

原因

不適用

尚未使用的募集資

金用途及去向

公司於

2017

年

11

月

27

日召開的

2017

年第二次臨時股東大會審議通過了《關於使用自有資金及閒置

募集資金進行現金管理的議案》。同意公司在確保不影響公司正常生產經營的基礎上對最高額度不超

過

50,000

萬元自有資金進行現金管理，用於購買低風險理財產品、結構性存款、定期存款和協議存款；

在確保不影響募集資金投資項目建設和正常生產經營的情況下，使用不超過

9,000

萬元閒置募集資金

進行現金理，用於購買安全性高、

流動性好、有保本約定的理財產品；進行現金管理的額度在公司股

東大會審議通過之日起

12

個月內可以滾動使用。報告期末，存放於銀行募集資金專戶的金額為

959.83

萬元、利用閒置募集資金進行現金管理尚未到期的金額為

5,500

萬元。

募集資金使用及披

露中存在的問題或

其他情況

不適用

（3）募集資金變更項目情況

√

適用

□

不適用

單位：萬元

變更後的項

目

對應的原承

諾項目

變更後項目

擬投入募集

資金總額

(1)

本報告期實

際投入金額

截至期末實

際累計投入

金額

(2)

截至期末投

資進度

(3)=(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

本報告期實

現的效益

是否達到預

計效益

變更後的項

目可行性是

否發生重大

變化

增資及收購

上海好學網

絡科技有限

公司

巡查指揮系

統項目和高

科技作弊防

控系統項目

4,836

4,836

4,836

100.00%

2017

年

09

月

28

日

41.51

是

否

增資及收購

成都環博軟

件有限公司

巡查指揮系

統項目和高

科技作弊防

控系統項目

4,080

4,080

4,080

100.00%

2017

年

09

月

29

日

26.44

是

否

永久補充流

動資金

巡查指揮系

統項目和高

科技作弊防

控系統項目

1,103

.77

1,103.77

1,103.77

100.00%

否

否

合計

--

10,019.77

10,019.77

10,019.77

--

--

67.95

--

--

變更原因、決策程序及信息披露情況

說明

(

分具體項目

)

根據公司發展戰略，確保募集資金的有效使用，公司於

2017

年

9

月

1

日召開公司第

二屆董事會第十次會議、第二屆監事會第八次會議審議通過《關於變更部分募集資金

用途的公告》《關於以現金收購成都環博及上海好學部分股權並增資的議案》，並經

2017

年

9

月

19

日召開

2017

年第一次臨時股東大會

審議通過。公司將

"

巡查指揮系統

項目和高科技作弊防控項目

"

，兩個募集資金投資項目變更為

"

以

4836

萬元增資及收購

上海好學網絡科技有限公司

62%

股權項目

"

、

"

以

4080

萬元增資及收購成都環博軟體有

限公司

51%

股權項目

"

及

"

將

958.57

萬元（含理財收益）永久補充流動資金

"

。

未達到計劃進度或預計收益的情況

和原因

(

分具體項目

)

不適用

變更後的項目可行性發生重大變化

的情況說明

不適用

6、委託理財、衍生品投資和委託貸款情況

（1）委託理財情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在委託理財。

（2）衍生品投資情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在衍生品投資。

（3）委託貸款情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在委託貸款。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□

適用

√

不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□

適用

√

不適用

七、主要控股參股公司分析

□

適用

√

不適用

公司報告期內無應當披露的重要控股參股公司信息。

八、公司控制的結構化主體情況

□

適用

√

不適用

九、對2018年1-9月經營業績的預計

預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能

為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明

□

適用

√

不適用

十、公司面臨的風險和應對措施

1、市場競爭加劇風險

近幾年，國家不斷發布有關教育行業利好消息，提升了我國教育水平，營造了機遇與激烈競爭並存的

市場環境。隨著國內各省份地區高考改革的實施，為新高考下的教育信息化產業帶來了巨大的市場空間。

近年來，公司抓住新高考改革的機遇，積極布局教育信息化智慧教育領域，加大領域的研發和市場推廣力

度，推出了多款雲巔智慧教育系列產品。雖然，在公司傳統業務教育考試信息化領域，公司進入市場較早，

市場佔用率較高，競爭相對較小，但是在公司新進入的教育信息化智慧教育領域，市場空間更廣，參與企

業也更多，產品類型同質化，以及潛在競爭對手不斷進入，公司在該領域將面臨市場競爭加劇和市場推廣

不及預期的風險。

公司將充分利用在教育考試信息領域積累的客戶

資源優勢

，帶動公司雲巔智慧教育系列產品的銷售和

市場拓展；並將繼續跟蹤教育信息化產業的行業新技術及客戶需求，不斷的進行研發經費投入，提高服務

質量，以滿足客戶對於產品和服務的更高要求，從技術和服務等多方面降低市場競爭風險。

2、行業依賴程度較高風險

公司考試信息化產品大部分終端客戶為全國各級考試管理機構和各類學校，主營業務對教育信息化行

業的發展依賴程度較高。雖然公司主要產品網上巡查、應急指揮等系統也可應用於教育信息化的其他細分

領域，如遠程教育、校園安全以及金融、交通、公共安全等多個領域，如果未來國家宏觀政策或教育信息

化相關政策發生變化，將導致教育考試信息化行業不景氣或信息化建設速度放緩，可能影響到該行業客戶

群體對本公司產品的需求。

我國是教育大國，人口基數大、考試科目種類繁多。根據教育部印發《教育信息化「十三五」規劃》

的精神指示，將建設以「構建網絡化、數位化、個性化、終身化的教育體系，建設『人人皆學、處處能學、

時時可學』的學習型社會，培養大批創新人才」為發展方向，按照「服務全局、融合創新、深化應用、完

善機制」的原則，穩步推進教育信息化各項工作。在這個國家級大方向上，我們會抓住機遇，勇於挑戰並

不斷完善自身，盡力做到面對風險，解決風險，致力於成為全國乃至全球的教育信息化類龍頭企業。我們

將進一步抓住機遇，繼續致力於考務向教務、教學管理方向的拓展和深化，最大程度的整合利用資源，實

現面向「考、教、管」的三位一體整體解決方案。並結合自有資源，挖掘新的增長點，進一步完善產品結

構，形成一個同市場完全對接、充滿內在活力的有效機制。

3、應收帳款回收風險

在報告期末，公司應收帳款期初餘額為77,769,001.58元，期末餘額為150,202,198.29，同比增長

93.14%。公司的產品主要應用於國家教育考試標準化考點建設的相關工程項目，部分與驗收有關的貨款、

質保金收款期限較長。

公司的客戶主要分為兩種：一種是終端客戶，主要為各級考試主管部門、學校，有較高的信譽度，資

金來源為國家財政預算資金，產生呆壞帳的可能性較小；第二種是經過考察後的合作夥伴，包括大型系統

集成商、各類經銷商等，大部分合作時間較長，有較高的信譽度。公司會完善內部商務和市場監管體系，

根據籤訂的合同按時督促回款。公司通過建立制定《銷售及貨款回收內控管理制度》來控制風險。本公司

從客戶合同（定單）籤訂、客戶授信、組織生產、發貨、驗收、開票及催收貨款等方面建立嚴格的內部控

制制度。對超過信用期的應收帳款公司商務部、銷售部派專人負責跟進收取貨款。通過以上程序，本公司

所承擔的信用風險已經大為降低。本公司尚未發生大額應收帳款逾期的情況。本公司管理層不認為會因以

上各方的不履約行為而造成任何重大損失。

4、管理風險

隨著公司進一步發展，規模進一步擴張，員工數量也會不斷增加，這就對公司目前的管理體系、水平

等有了更高的挑戰和更高的要求。如果因公司管理經營不善等因素發生將會給公司帶來較大的損失且致公

司聲譽受損。

歷經多年的發展和探索，公司進一步健全和完善內控體系，對每位員工特別是管理層提出更高的要求，

確保以有序有效的方式制定管理制度，把控管理程序，實現管理目標。

第五節

重要事項

一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參

與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2018

年第一次臨時

股東大會

臨時股東大會

71.53%

2018

年

02

月

08

日

2018

年

02

月

08

日

《

2018

年第一次臨時股東大會

決議公告》（公告編號：

2018

-

014

）

http://www.cninfo.com.cn/

2017

年年度股東大

會

年度股東大會

71.99%

2018

年

03

月

29

日

2018

年

03

月

29

日

《

2017

年年度股東大會決議公

告》（公告編號：

2018

-

036

）

http://www.cninfo.com.cn/

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□

適用

√

不適用

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案

□

適用

√

不適用

公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及

截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在由公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末超

期未履行完畢的承諾事項。

四、聘任、解聘會計師事務所情況

半年度財務報告是否已經審計

□

是

√

否

公司半年度報告未經審計。

五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□

適用

√

不適用

六、董事會對上年度「非標準審計報告」相關情況的說明

□

適用

√

不適用

七、破產重整相關事項

□

適用

√

不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

八、訴訟事項

重大訴訟仲裁事項

□

適用

√

不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

其他訴訟事項

√

適用

□

不適用

訴訟

(

仲裁

)

基本情況

涉案金額（萬

元）

是否形成預

計負債

訴訟

(

仲裁

)

進展

訴訟

(

仲裁

)

審理結果及影

響

訴訟

(

仲裁

)

判決

執行情況

公司訴山西亞

新文化

科技有限

公司逾期未付

款合同糾紛案，

要求對方支付貨款及違約金

31.2

否

已判決

法院判決山西亞

新文化

科技有限公司向公司支

付

31.2

萬元貨款和

9.36

萬元違約金。

未開始執行

九、媒體質疑情況

□

適用

√

不適用

本報告期公司無媒體普遍質疑事項。

十、處罰及整改情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

√

適用

□

不適用

報告期內，公司及控股股東、實際控制人袁斌先生誠信狀況良好,不存在重大失信情況，包括但不限

於未履行法院生效判決、所負數額較大的負債到期未清償、未履行承諾、被證監會採取行政監管措施或是

受到證券交易所紀律處分等情況。

十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

√

適用

□

不適用

2017年11月9日，公司披露《2017年限制性股票激勵計劃（草案）》，相關事項分別經公司於2017年

11月9日、2017年11月27日召開的第二屆董事第十二次會議、第二屆監事會第十次會議和公司2017年第二

次臨時股東大會審議通過。

2018年1月23日公司召開的第二屆董事會第十三次會議、第二屆監事會第十一次會議，審議通過了《關

於向公司2017年限制性股票激勵計劃激勵對象首次授予限制性股票的議案》，確定以2018年1月24日為首

次授予日，向符合授予條件的65名激勵對象授予163.40萬股限制性股票。首次授予限制性股票已於2018年2

月1日上市。

詳細情況見公司在巨潮資訊網站（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相關公告：

《2017年限制性股票激勵計劃（草案）》

《第二屆董事第十二次會議公告》（公告編號：2017-071）

《第二屆監事會第十次會議公告》（公告編號：2017-072）

《2017年第二次臨時股東大會決議公告》（公告編號：2017-079）

《 第二屆董事會第十三次會議決議公告》（公告編號：2018-005 )

《第二屆監事會第十一次會議決議公告》（公告編號：2018-010)

《關於向2017年限制性股票激勵計劃激勵對象首次授予限制性股票的公告》（公告編號：2018-006)

《關於2017年限制性股票激勵計劃首次授予登記完成的公告 》（公告編號：2018-011)

十三、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□

適用

√

不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□

適用

√

不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□

適用

√

不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□

適用

√

不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十四、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、其他重大合同

√

適用

□

不適用

合同訂立

公司方名

稱

合同訂

立對方

名稱

合同標的

合同

籤訂

日期

評估機

構名稱

（如

有）

評估基

準日

（如

有）

定價原

則

交易價

格（萬

元）

是否關

聯交易

關聯關

系

截至報

告期末

的執行

情況

披露日

期

披露索引

成都佳發

安泰教育

科技股份

有限公司

內蒙古

自治區

教育招

生考試

中心

標準化考點

建設

2017

年

12

月

07

日

不適用

市場定

價

1,298.5

否

無

已完成

驗收。

2017

年

12

月

08

日

公告編號：

2017

-

081

http://www.cninfo.com.cn/

成都佳發

安泰教育

科技股份

有限公司

青海省

考試管

理中心

青海省國家

教育考試信

息化綜合管

理平臺建設

專用設備及

軟體定製開

發採購項目

2018

年

03

月

16

日

不適用

市場定

價

2,778.9

4

否

無

合同已

籤訂

2018

年

02

月

12

日

公告編號：

2018

-

015

http://www.cninfo.com.cn/

十五、社會責任情況

1、重大環保情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

否

公司及子公司不屬於環境保護部門公布的重點排汙單位，公司及子公司在日常生產經營中認真執行

《中華人民共和國環境保護法》、《中華人民共和國水汙染防治法》、《中華人民共和國大氣汙染防治法》、

《中華人民共和國固體廢物汙染防治法》等環保方面的法律法規，報告期內未出現因違法違規而受到處罰

的情況。

2、履行精準扶貧社會責任情況

（1）精準扶貧規劃

公司報告半年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

十六、其他重大事項的說明

√

適用

□

不適用

披露日期

公告名稱

披露網站及索引

2018/1/4

關於使用自有資金和閒置募集資金進行現金管理的進展公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/1/15

關於使用自有資金和閒置募集資金進行現金管理的進展公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/1/18

關於公司持股5%以上股東進行股票質押式回購交易的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/1/23

2017年度度業績預告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

第二屆董事會第十三次會議決議公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

第二屆監事會第十一次會議決議公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

關於擬變更公司名稱、證券簡稱暨修訂《公司章程》的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

關於使用閒置自有資金進行國債逆回購的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/1/24

關於召開2018年第一次臨時股東大會的通知

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/1/30

關於2017年限制性股票激勵計劃首次授予登記完成的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/2/7

關於公司實際控制人增持公司股份計劃的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/2/8

2018年第一次臨時股東大會決議公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/2/13

關於使用自有資金和閒置募集資金進行現金管理的進展公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/2/26

2017年度業績快報

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/3/9

關於公司持股5%以上股東部分股份補充質押及質押延期購回

的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

關於2017年度利潤分配預案的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018年第一季度業績預告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

第二屆董事會第十四次會議決議公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

關於召開2017年年度股東大會的通知

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2017年度董事會工作報告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

第二屆監事會第十二次會議決議公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

關於會計政策變更的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2017年度監事會工作報告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

關於續聘公司2018年度審計機構的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

關於聘任證券事務代表的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

關於擬變更註冊地址、註冊資本暨修訂《公司章程》的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

監事會關於公司2017年度內部控制自我評價報告的核查意見

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

關於舉行2017年度業績說明會的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

關於2017年度募集資金存放與使用情況的專項報告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2017年度內部控制自我評價報告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2017年度財務決算報告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2017年年度審計報告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

信達證券股份有限公司關於公司2017年度內部控制自我評價

報告的核查意見

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

信達證券股份有限公司關於公司2017年度募集資金存放與使

用情況的專項核查報告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

募集資金存放與實際使用情況審核報告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

控股股東及其他關聯方佔用資金情況審核報告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

獨立董事2017年度述職報告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

獨立董事2017年度述職報告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

獨立董事2017年度述職報告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/3/19

關於公司持股5%以上股東部分股份補充質押及質押式回購交

易延期購回的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/3/26

信達證券股份有限公司關於公司2017年度跟蹤報告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/3/29

2017年年度股東大會決議公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/4/3

關於使用自有資金和閒置募集資金進行現金管理的進展公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/4/13

關於使用自有資金和閒置募集資金進行現金管理的進展公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/5/7

關於舉行集體接待日的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/5/9

2017年年度權益分派實施公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/5/14

關於持股5%以上股東開展融資融券業務的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/5/25

關於使用自有資金和閒置募集資金進行現金管理的進展公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/6/5

關於持股5%以上股東減持股份預披露公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/6/21

關於參與投資設立成都合力基石壹號企業管理中心的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

第二屆董事會第十六次會議決議公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

關於變更保薦代表人的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/6/25

關於成都合力基石壹號企業管理中心

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/6/27

關於收到軟體產品增值稅退稅的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

關於使用自有資金和閒置募集資金進行現金管理的進展公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

2018/6/29

關於持股5%以上股東減持股份比例達到1%及減持數量過半的

公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

關於變更證券簡稱的公告

巨潮資訊網，www.cninfo.com.cn

十七、公司子公司重大事項

√

適用

□

不適用

2018年7月12日，公司子公司成都安健發科技有限公司進行企業名稱、註冊資本和註冊地址變更，名

稱變更為成都佳發安泰信息工程有限公司，註冊資本由800萬元增加至5000萬元，註冊地址由成都市武侯

區武侯新城管委會武興五路433號2棟1單元8樓變更為成都市武侯區武科西二路188號1棟6樓（武侯新城管

委會內）。

第六節

股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新

股

送股

公積金轉股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件

股份

31,675,331

44.12%

29,978,398

1,634,000

31,612,398

63,287,729

45.36%

3

、其他內資持

股

31,675,331

44.12%

29,978,398

1,634,000

31,612,398

63,287

,729

45.36%

境內自

然人持股

31,675,331

44.12%

29,978,398

1,634,000

31,612,398

63,287,729

45.36%

二、無限售條件

股份

40,124,669

55.88%

36,112,202

36,112,202

76,236,871

54.64%

1

、人民幣普通

股

40,124,669

55.88%

36,112,202

36,112,202

76,236,871

54.64%

三、股份總數

71,800,000

100.00%

66,090,600

1,634,000

67,724,600

139,524,600

100.00%

股份變動的原因

√

適用

□

不適用

2018年1月23日公司召開的第二屆董事會第十三次會議、第二屆監事會第十一次會議，審議通過了《關

於向公司2017年限制性股票激勵計劃激勵對象首次授予限制性股票的議案》，確定以2018年1月24日為首

次授予日，向符合授予條件的65名激勵對象授予163.40萬股限制性股票並於2018年2月1日上市，公司總股

本由71,800,000股增加至73,434,000股。

公司實施《2017年年度利潤分配方案》，以2018年5月16日為權益分派股權登記日，以公司總股本

73,434,000股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利2元（含稅），同時進行資本公積金轉增股本，向全

體股東每10股轉增9股，轉增後公司總股本增加至139,524,600股。

股份變動的批准情況

√

適用

□

不適用

2017年11月9日，公司披露《2017年限制性股票激勵計劃（草案）》，相關事項分別經公司於2017年

11月9日、2017年11月27日召開的第二屆董事第十二次會議、第二屆監事會第十次會議和公司2017年第二

次臨時股東大會審議通過。2018年1月23日公司召開的第二屆董事會第十三次會議、第二屆監事會第十一

次會議，審議通過了《關於向公司2017年限制性股票激勵計劃激勵對象首次授予限制性股票的議案》，確

定以2018年1月24日為首次授予日，向符合授予條件的65名激勵對象授予163.40萬股限制性股票。首次授

予限制性股票已於2018年2月1日上市。

公司於2018年3月8日和2018年3月29日分別召開第二屆董事會第十四次會議和2017年年度股東大會審

議通過《2017年年度利潤分配方案》，同意以公司總股本73,434,000股為基數，向全體股東每10股派發現

金紅利2元（含稅），同時進行資本公積金轉增股本，向全體股東每10股轉增9股。

股份變動的過戶情況

√

適用

□

不適用

2017年年度利潤分配及資本公積金轉增股本實施後，轉增股本已通過中國證券登記結算有限責任公司

深圳分公司劃轉至相應股東帳戶。

公司首期限制性股票激勵計劃所涉及限制性股票授予股份已於2018年2月1日上市。

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

√

適

用

□

不適用

股份變動影響最近一年基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產均減少

47.36%；股份變動影響最近一期基本每股收益和稀釋每股收益均減少48.43%、歸屬於公司普通股股東的每

股淨資產均減少 48.58%。

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□

適用

√

不適用

2、限售股份變動情況

√

適用

□

不適用

單位：股

股東名稱

期初限售股

數

本期解除限

售股數

本期增加限

售股數

期末限售股

數

限售原因

擬解除限售日期

袁斌

24,466,465

0

22,01

9,818

46,486,283

首發前限售

首發限售擬解除日期為

2019

年

11

月

1

日。

凌雲

7,208,866

0

6,487,980

13,696,846

董事、高管鎖定

每年按持股總數的

25%

解除

鎖定

。

覃勉

0

0

380,000

380,000

股權激勵限售

限制性股票擬解除限售日為：

2019

年

2

月

1

日、

2020

年

2

月

3

日、

2021

年

2

月

1

日

。

文晶

0

0

152,000

152,000

股權激勵限售

限制性股票擬解除限售日為：

2019

年

2

月

1

日、

2020

年

2

月

3

日、

2021

年

2

月

1

日。

周德明

0

0

190,000

190,000

股權激勵限售

限制性股票擬解除限售日為：

2019

年

2

月

1

日、

2020

年

2

月

3

日、

2021

年

2

月

1

日。

柳定一

0

0

95,000

95,000

股權激勵限售

限制性股票擬解除限售日為：

2019

年

2

月

1

日、

2020

年

2

月

3

日、

2021

年

2

月

1

日。

範曉星

0

0

95,000

95,000

股權激勵限售

限制性股票擬解除限售日為：

2019

年

2

月

1

日、

2020

年

2

月

3

日、

2021

年

2

月

1

日。

張波常

0

0

95,000

95,000

股權激勵限售

限

制性股票擬解除限售日為：

2019

年

2

月

1

日、

2020

年

2

月

3

日、

2021

年

2

月

1

日。

鍾志強

0

0

95,000

95,000

股權激勵限售

限制性股票擬解除限售日為：

2019

年

2

月

1

日、

2020

年

2

月

3

日、

2021

年

2

月

1

日。

謝維義

0

0

85,500

85,500

股權激勵限售

限制性股票擬解除限售日為：

2019

年

2

月

1

日、

2020

年

2

月

3

日、

2021

年

2

月

1

日。

其他

57

位

首次股權激

勵對象

0

0

1,917,100

1,917,100

股權激勵限售

限制性股票擬解除限售日為：

2019

年

2

月

1

日、

2020

年

2

月

3

日、

2021

年

2

月

1

日。

合計

31,675,331

0

31,612,398

63,287,729

--

--

二、證券發行與上市情況

□

適用

√

不適用

三、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數

7,423

報告期末表決權恢復的優先

股股東總數（如有）（參見注

8

）

0

持股

5%

以上的普通股股東或前

10

名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比

例

報告期末持

股數量

報告期內增

減變動情況

持有有限售

條件的股份

數量

持有無限售

條件的股份

數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

袁斌

境內自然人

33.61%

46,889,283

22,422,818

46,486,283

403,000

質押

10,526,000

凌雲

境內自然人

13.09%

18,262,462

8,650,640

13,696,846

4,565,616

質押

6,118,000

陳大強

境內自然人

13.09%

18,262,462

8,650,640

0

18,262,462

質押

8,436,000

成都德員泰投資有限公

司

境內非國有

法人

9.76%

13,

615,231

4,794,200

0

13,615,231

質押

7,866,190

中國

農業銀行

股份有限

公司－交銀施洛德精選

其他

2.05%

2,853,490

2,853,490

0

2,853,490

混合型證券投資基金

中國

工商銀行

股份有限

公司－南方優選價值股

票型證券投資基金

其他

1.79%

2,500,062

2,500,062

0

2,500,062

招商銀行

股份有限公司

－交銀施洛德新成長混

合型證券投資基金

其他

1.76%

2,459,487

2,459,487

0

2,45

9,487

寇勤

境內自然人

1.76%

2,448,834

1,159,974

0

2,448,834

中國

工商銀行

股份有限

公司－南方新優享靈活

配置混合型證券投資基

金

其他

1.15%

1,601,937

1,601,937

0

1,601,937

中國銀行

股份有限公司

－

南方產業活力

股票型

證券投資基金

其他

0.77%

1,071,138

1,071,138

0

1,071,138

戰略投資者或一般法人因配售新股成

為前

10

名股東的情況（如有）（參見

注

3

）

不適用

上述股東關聯關係

或一致行動的說明

寇勤女士為公司董事長、控股股東袁斌先生妻子寇健女士的姐姐，除上述情況外，公司未知其

他股東是否存在關聯關係或為一致行動人。

前

10

名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

股份種類

數量

陳大強

18,262,462

人民幣普通股

18,262,462

成都德員泰投資有限公司

13,615,231

人民幣普通股

13,615,231

凌雲

4,565,616

人民幣普通股

4,565,616

中國

農業銀行

股份有限公司－交銀施

羅德精選混合型

證券投資基金

2,853,490

人民幣普通股

2,853,490

中國

工商銀行

股份有限公司－南方優

選價值股票型證券投資基金

2,500,062

人民幣普通股

2,500,062

招商銀行

股份有限公司－交銀施洛德

新成長混合型證券投資基金

2,459,487

人民幣普通股

2,459,487

寇勤

2,448,834

人民幣普通股

2,448,834

中國

工商銀行

股份有限公司－南方新

優享靈活配置混合型證券投資基金

1,601,937

人民幣普通股

1,601,937

中國銀行

股份有限公司－南方產業活

力股票型證券投資基金

1,071,138

人民幣普通股

1,071,138

中國

建設銀行

－

南方盛元

紅利股票型

786,594

人民幣普通股

786,594

證券投資基金

前

10

名無限售流通股股東之間，以及

前

10

名無限售流通股股東和前

10

名

股東之間關聯關係或一致行動的說明

寇勤女士為公司董事長、控股股東袁斌先生妻子寇健女士的姐姐，除上述情況外，公司未知其

他股東是否存在關聯關係或為一致行動人。

前

10

名普通股股東參與融資融券業

務股東情況說明（如有）（參見注

4

）

公司股東袁斌除通過普通證券帳戶持有

46,486

,283

股外，還通過信達證券股份有限公司客戶信

用交易擔保證券帳戶持有

403,000

股，實際合計持有

46,889,283

股。公司股東成都德員泰投資有

限公司除通過普通證券帳戶持有

12,771,421

股外，還通過信達證券股份有限公司客戶信用交易

擔保證券帳戶持有

843,810

股，實際合計持有

13,615,231

股。

公司前

10

名普通股股東、前

10

名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□

是

√

否

公司前

10

名普通股股東、前

10

名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

四、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

□

適用

√

不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

□

適用

√

不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

第七節

優先股相關情況

□

適用

√

不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節

董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

√

適用

□

不適用

單位：股

姓名

職務

任職狀態

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

期末持股

數（股）

期初被授予

的限制性股

票數量（股）

本期

被授予

的限制性股

票數量（股）

期末被授予的限

制性股票數量

（股）

文晶

副總經理、

董事會秘

書

現任

0

0

0

0

0

152,000

152,000

覃勉

副總經理

現任

0

0

0

0

0

380,000

380,000

合計

--

--

0

0

0

0

0

532,000

532,000

說明：除上述情況外，公司董事會秘書兼副總經理文晶通過成都德員泰投資有限公司間接持有

618,131

股公司股份，副總經理覃勉通過成都德員泰投資有限公司間接持有

2,283,274

股公司股份。

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□

適用

√

不適用

公司董事、監事和高級管理人員在報告期沒有發生變動，具體可參見

2017

年年報。

第九節

公司債

相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在半年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十節

財務報告

一、審計報告

半年度報告是否經過審計

□

是

√

否

公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：成都佳發安泰教育科技股份有限公司

2018

年

06

月

30

日

單位：元

項目

期末

餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

41,928,092.79

462,619,726.81

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

379,377,900.00

衍生金融資產

應收票據

954,000.00

580,000.00

應收帳款

150,202,198.29

77,769,001.58

預付款項

8,560,136.21

2,025,954.91

應收保費

應收分保帳款

應

收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

9,410,115.95

5,538,010.34

買入返售金融資產

存貨

51,711,961.07

22,534,308.90

持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

1,840,276.45

947,488.39

流動資產合計

643,984,680.76

572,014,490.93

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

20,00

0,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性

房地產

固定資產

13,980,694.37

14,353,784.66

在建工程

112,556,712.69

97,568,192.68

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

26,036,436.36

27,717,310.61

開發支出

商譽

44,500,991.07

44,500,991.07

長期待攤費用

遞延所得稅資產

3,519,418.07

1,418,974.75

其他非流動資產

非流動資產合計

220,594,252.56

185,559,253.77

資產總計

864,578,933.32

757,573,744.70

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

27,606,322.94

10,731,381.00

應付帳款

60,670,015.10

34,480,612.74

預收款項

1,663,688.50

1,546,026.34

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

8,936,449.87

13,700,684.54

應交稅費

10,821,412.98

14,585,935.53

應付利息

應付股利

其他應付款

33,952,160.22

456,766.70

應付分保帳款

保

險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

143,650,049.61

75,501,406.85

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

1,229,778.88

1,291,

636.32

其他非流動負債

非流動負債合計

1,229,778.88

1,291,636.32

負債合計

144,879,828.49

76,793,043.17

所有者權益：

股本

139,524,600.00

71,800,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

253,400,471.64

283,668,889.64

減：庫存股

33,235,560.00

其他綜合收益

專項儲備

6

85,571.77

685,571.77

盈餘公積

40,560,349.73

40,560,349.73

一般風險準備

未分配利潤

280,638,207.00

246,059,661.28

歸屬於母公司所有者權益合計

681,573,640.14

642,774,472.42

少數股東權益

38,125,464.69

38,006,229.11

所有者權益合計

719,699,104.83

680,780,701.53

負債和所有者權益總計

864,578,933.32

757,573,744.70

法定代表人：袁斌

主管會計工作負責人：周俊龍

會計機構負責人：張波常

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

34,308,239.37

384,207,900.21

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

322,828,000.00

衍生金融資產

應收票據

954,000.00

580,000.00

應收

帳款

115,225,693.51

53,012,528.69

預付款項

4,970,638.80

1,459,119.45

應收利息

應收股利

其他應收款

15,593,616.73

4,481,320.66

存貨

48,146,767.47

21,712,141.95

持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

894,524.92

938,839.23

流動資產合計

542,921,480.80

466,391,850.19

非流動資產：

可供出售金融資產

20,000,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

101,556,943.75

101,298,643.75

投資性

房地產

固定資產

13,284,549.55

13,920,042.44

在建工程

112,556,712.69

97,568,192.68

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

17,797,853.03

19,

025,227.28

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

1,528,892.73

639,198.98

其他非流動資產

非流動資產合計

266,724,951.75

232,451,305.13

資產總計

809,646,432.55

698,843,155.32

流動負債：

短期借款

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

27,606,322.94

10,731,381.

00

應付帳款

54,787,153.73

30,158,790.62

預收款項

1,387,614.16

807,052.00

應付職工薪酬

6,640,972.87

11,212,247.21

應交稅費

9,691,554.63

12,116,425.33

應付利息

應付股利

其他應付款

33,746,513.40

512,912.15

持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

133,860,1

31.73

65,538,808.31

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

133,860,131.73

65,538,808.31

所有者權益：

股本

139,524,600.00

71,800,000.00

其他權益

工具

其中：優先股

永續債

資本公積

254,039,115.39

284,307,533.39

減：庫存股

33,235,560.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

40,436,018.43

40,436,018.43

未分配利潤

275,022,127.00

236,760,795.19

所有者權益合計

675,786,300.82

633,304,347.01

負債和所有者權益總計

809,646,432.55

698,843,155.32

3、合併利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

163,612,696.02

77,918,188.99

其中：營業收入

163,612,696.02

77,918,188.99

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

126,674,924.58

56,930,073.01

其中：營業成本

72,690,467.19

35,685,127.82

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

1,782,966.30

984,904.94

銷售費用

16,484,593.70

9,627,779.71

管理費用

30,577,437.82

14,877,141.97

財務費用

-

582,889.62

-

5,075,646.48

資產減值損失

5

,722,349.19

830,765.05

加：公允價值變動收益（損失以

「

－

」

號填列）

投資收益（損失以

「

－

」

號填

列）

7,805,487.79

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

匯兌收益（損失以

「

-

」

號填列）

資產處置收益（損失以

「

-

」

號填

列）

其他收益

8,390,193.65

3,744,224.65

三、營業利潤（虧損以

「

－

」

號填列）

53,133,452.88

24,732,340.63

加：營業外收入

15

0,000.00

減：營業外支出

65.60

四、利潤總額（虧損總額以

「

－

」

號填列）

53,133,452.88

24,882,275.03

減：所得稅費用

3,748,871.58

1,380,485.11

五、淨利潤（淨虧損以

「

－

」

號填列）

49,384,581.30

23,501,789.92

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以

「

－

」

號填列）

49,384,581.30

23,501,789.92

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以

「

－

」

號填列）

歸屬於母公司所有者的淨

利潤

49,265,345.72

23,501,789.92

少數股東損益

119,235.58

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其

他綜合收益

1.

重新計量設定受益計劃淨

負債或淨資產的變動

2.

權益法下在被投資單位不

能重分類進損益的其他綜合收益中享

有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他

綜合收益

1.

權益法下在被投資單位以

後將重分類進損益的其他綜合收益中

享有

的份額

2.

可供出售金融資產公允價

值變動損益

3.

持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

4.

現金流量套期損益的有效

部分

5.

外幣財務報表折算差額

6.

其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

49,384,581.30

23,501,789.92

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

49,265,345.72

23,501,789.92

歸屬於少數股東的綜合收益總額

119,2

35.58

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.3538

0.1723

（二）稀釋每股收益

0.3538

0.1723

法定代表人：袁斌

主管會計工作負責人：周俊龍

會計機構負責人：張波常

4、母公司利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

152,015,892.86

75,799,838.30

減：營業成本

67,914,640.68

34,797,202.53

稅金及附加

1,659,351.38

978,033.58

銷售費用

13,514,623.74

9,587,035.19

管理費用

21,251,757.06

12,979,411.37

財務費用

-

557,467.86

-

5,035,711.03

資產減值損失

4,588,445.96

411,699.29

加：公允價值變動收益（損失以

「

－

」

號填列）

投資收益（損失以

「

－

」

號填

列）

6,758,830.19

其中：對聯營企業和合營

企

業的投資收益

資產處置收益（損失以

「

-

」

號

填列）

其他收益

7,176,849.23

3,744,224.65

二、營業利潤（虧損以

「

－

」

號填列）

57,580,221.32

25,826,392.02

加：營業外收入

150,000.00

減：營業外支出

65.60

三、利潤總額（虧損總額以

「

－

」

號填

列）

57,580,221.32

25,976,326.42

減：所得稅費用

4,632,089.51

1,643,021.75

四、淨利潤（淨虧損以

「

－

」

號填列）

52,948,131.81

24,333,304.67

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以

「

－

」

號填列）

52,948,131.81

24,333,304.67

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以

「

－

」

號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的

其他綜合收益

1.

重新計量設定受益計劃

淨負債或淨資產的變動

2.

權益法下在被投資單位

不能重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其

他綜合收益

1.

權益法下在被投資單位

以後將重分類進損益的其他綜合收益

中享有的份額

2.

可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.

持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.

現金流量套期損益的有

效部分

5.

外幣財務報表折算差額

6.

其他

六、綜合收益總額

52,948,131.81

24,333,304.67

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

115,200,635.22

83,431,292.93

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資

金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

8,101,961.45

3,744,224.65

收到其他與經營活動有關的現金

5,287,161.41

3,653,766.63

經營活動現金流入小計

128,589,758.08

90,829,284.21

購買商品、接受勞務支付的現金

69,012,442.15

26,988,415.82

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利

息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

30,632,949.53

16,639,117.60

支付的各項稅費

20,315,230.20

11,365,272.85

支付其他與經營活動有關的現金

24,904,832.55

11,579,529.04

經營活動現金流出小計

144,865,454.43

66,572,335.31

經營活動產生的現金流量淨額

-

16,275,696.35

24,256,948.90

二、投資活動產生的

現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

7,805,227.29

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

913,599,360.50

565,005,049.73

投資活動現金流入小計

921,404,587.79

565,005,049.73

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

15,609,331.26

8,404,068.09

投

資支付的現金

20,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

5,051,573.20

支付其他與投資活動有關的現金

1,292,977,000.00

616,220,908.33

投資活動現金流出小計

1,333,637,904.46

624,624,976.42

投資活動產生的現金流量淨額

-

412,233,316.67

-

59,619,926.69

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

33,235,560.0

0

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

33,235,560.00

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

14,686,800.00

12,924,000.00

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

14,686,800.00

12,924,000.00

籌

資活動產生的現金流量淨額

18,548,760.00

-

12,924,000.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-

409,960,253.02

-

48,286,977.79

加：期初現金及現金等價物餘額

451,888,345.81

106,206,748.46

六、期末現金及現金等價物餘額

41,928,092.79

57,919,770.67

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

110,779,649.30

81,888,624.92

收到的稅費返還

6,984,649.23

3,744,224.65

收到其他與經營活動有關的現金

4,336,536.42

3,414,611.26

經營活動現金流入小計

122,100,834.95

89,047,460.83

購買商品、接受勞務支付的現金

55,649,508.13

23,447,537.92

支付給職工以及為職工支付的現

金

21,892,312.34

15,114,517.

50

支付的各項稅費

17,261,486.25

10,604,595.19

支付其他與經營活動有關的現金

28,599,481.70

12,736,076.50

經營活動現金流出小計

123,402,788.42

61,902,727.11

經營活動產生的現金流量淨額

-

1,301,953.47

27,144,733.72

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

6,758,830.19

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收

回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

722,049,000.00

565,005,049.73

投資活動現金流入小計

728,807,830.19

565,005,049.73

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

15,294,343.36

8,315,633.77

投資支付的現金

25,051,573.20

3,500,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的

現金

1,044,877,000.00

616,220,908.33

投資活動現金流出小計

1,085,222,916.56

628,036,542.10

投資活動產生的現金流量淨額

-

356,415,086.37

-

63,031,492.37

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

33,235,560.00

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

33,235,560.00

償還債務支

付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

14,686,800.00

12,924,000.00

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

14,686,800.00

12,924,000.00

籌資活動產生的現金流量淨額

18,548,760.00

-

12,924,000.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-

339,168,279.84

-

48,810,758.65

加：期初現金及現金等價物餘額

373,476,5

19.21

97,102,646.96

六、期末現金及現金等價物餘額

34,308,239.37

48,291,888.31

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權

益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他

綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

71,800,000.00

283,668,889.64

685,571.77

40,560,349.73

246,059,661.28

38,006,229.11

680,780,701.53

加：會計政策變更

前期差錯更

正

同一控制下

企業合併

其他

二、本年期初餘額

71,800,000.00

283,668,889.64

685,571.77

40,560,349.73

246,059,661.28

38,006,229.1

1

680,780,701.53

三、本期增減變動金額

（減少以

「

－

」

號填列）

67,724,600.00

-

30,268,418.00

33,235,560.00

34,578,545.72

119,235.58

38,918,403.30

（一）綜合收益總額

49,265,345.72

119,235.58

49,384,581.30

（二）所有者投入和減

少資本

1,634,000.00

35,822,182.00

33,235,560.00

4,

220,622.00

1

．股東投入的普通股

1,634,000.00

31,601,560.00

33,235,560.00

2

．其他權益工具持有

者投入資本

3

．股份支付計入所有

者權益的金額

4,220,622.00

4,220,622.00

4

．其他

（三）利潤分配

-

14,686,800.00

-

14,686,800.00

1

．提取盈餘公積

2

．提取

一般風險準備

3

．對所有者（或股東）

的分配

-

14,686,800.00

-

14,686,800.00

4

．其他

（四）所有者權益內部

結轉

66,090,600.00

-

66,090,600.00

1

．資本公積轉增資本

（或股本）

66,090,600.00

-

66,090,600.00

2

．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3

．盈餘公積彌補虧損

4

．其他

（五）專項儲備

1

．本期提取

2

．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

139,524,600.00

253,400,471.64

33,235,560.00

685,571.77

40,560,349.73

280,638,207.00

38,125,464.69

719,699,104.83

上年金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權

益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他

綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

71,800,000.00

283,668,889.64

684,758.03

33,636,683.44

192,766,981.62

582,557,312.73

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合

並

其他

二、本年期初餘額

71,800,000.00

283,668,889.64

684,758.03

33,636,683.44

192,766,981.62

582,557,312.73

三、本期增減變動金額（減

少以

「

－

」

號填列）

813.74

6,923,666.29

53,292,679.66

38,006,229.11

98,223,388.80

（一）綜合收益總額

73,140,345.95

3,370,229.52

76,510,575.47

（二）所有者投入和減少資

本

34,635,999.59

34,635,999.59

1

．股東投入的普通股

28,893,600.00

28,893,600.00

2

．其他權益工具持有者投入

資本

3

．股份支付計入所有者權益

的金額

4

．其他

5,742,399.59

5,742,399.

59

（三）利潤分配

6,923,666.29

-

19,847,666.29

-

12,924,000.00

1

．提取盈餘公積

6,923,666.29

-

6,923,666.29

2

．提取一般風險準備

3

．對所有者（或股東）的分

配

-

12,924,000.00

-

12,924,000.00

4

．其他

（四）所有者權益內部結轉

1

．資本公積轉增資本（或股

本

）

2

．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3

．盈餘公積彌補虧損

4

．其他

（五）專項儲備

813.74

813.74

1

．本期提取

813.74

813.74

2

．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

71,800,000.00

283,668,889.64

685,571.77

40,5

60,349.73

246,059,661.28

38,006,229.11

680,780,701.53

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合

計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

71,800,000.00

284,307,533.39

40,436,018.43

236,760,795.19

633,304,347.01

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

71,800,000.00

284,307,533.39

40,436,018.43

236,760,795.19

633,304,347.01

三、本期增減變動金額（減少以

「

－

」

號

填列）

67,724,600.00

-

30,268,418.00

33,235,560.00

38,261,331.81

42,481,953.81

（一

）綜合收益總額

52,948,131.81

52,948,131.81

（二）所有者投入和減少資本

1,634,000.00

35,822,182.00

33,235,560.00

4,220,622.00

1

．股東投入的普通股

1,634,000.00

31,601,560.00

33,235,560.00

2

．其他權益工具持有者投入資本

3

．股份支付計入所有者權益的金額

4,220,622.00

4,220,

622.00

4

．其他

（三）利潤分配

-

14,686,800.00

-

14,686,800.00

1

．提取盈餘公積

2

．對所有者（或股東）的分配

-

14,686,800.00

-

14,686,800.00

3

．其他

（四）所有者權益內部結轉

66,090,600.00

-

66,090,600.00

1

．資本公積轉增資本（或股本）

66,090,600.00

-

66,0

90,600.00

2

．盈餘公積轉增資本（或股本）

3

．盈餘公積彌補虧損

4

．其他

（五）專項儲備

1

．本期提取

2

．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

139,524,600.00

254,039,115.39

33,235,560.00

40,436,018.43

275,022,127.00

675,786,

300.82

上年金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合

計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

71,800,000.00

284,307,533.39

33,512,352.14

187,371,798.55

576,991,684.08

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、

本年期初餘額

71,800,000.00

284,307,533.39

33,512,352.14

187,371,798.55

576,991,684.08

三、本期增減變動金額（減少以

「

－

」

號填列）

6,923,666.29

49,388,996.64

56,312,662.93

（一）綜合收益總額

69,236,662.93

69,236,662.93

（二）所有者投入和減少資本

1

．股東投入的普通股

2

．其他權益工具持有者投入資本

3

．股份支付計入所有者權益的金額

4

．其他

（三）利潤分配

6,923,666.29

-

19,847,666.29

-

12,924,000.00

1

．提取盈餘公積

6,923,666.29

-

6,923,666.29

2

．對所有者（或股東）的分配

-

12,924,000.00

-

12,924,000.00

3

．其他

（四）所

有者權益內部結轉

1

．資本公積轉增資本（或股本）

2

．盈餘公積轉增資本（或股本）

3

．盈餘公積彌補虧損

4

．其他

（五）專項儲備

1

．本期提取

2

．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

71,800,000.00

284,307,533.39

40,436,018.43

236,7

60,795.19

633,304,347.01

三、公司基本情況

成都佳發安泰教育科技股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）是由成都佳發

安泰科

技股份

有限公司更名而成。

經中國證券監督管理委員會證監許可【2016】2355號文核准，並經深圳證券交易所同意，本公司向社

會公開發行人民幣普通股（A股）股票1,800萬股，每股面值1.00元，每股發行價為17.56元。公司股票於

2016年11月1日在深圳證券交易所上市交易，發行後本公司註冊資本變更為71,800,000.00元。2018年6月4

日，經工商核准變更後註冊資本變更為139,524,600.00元。公司股票簡稱

佳發教育

，股票代碼300559。

公司註冊地址：成都市武侯區武科西二路188 號（武侯新城管委會）。

公司屬於教育信息化行業，主要業務為研發、生產、銷售具有自主智慧財產權和自主品牌的教育信息化

產品並提供相關服務。主要產品包括國家教育考試考務綜合管理平臺以及網上巡查、應急指揮、身份認證、

作弊防控、學業考試報名與管理、英語口語考試評測訓練等教育考試考務信息化系統產品和包括走班排課、

電子班牌、課堂生態、常態化考閱、教學錄播、互動課堂、教學督導、綜合素質評價、教學資源雲平臺等

新高考雲巔智慧教育相關產品，並對客戶提供相應的運行維護服務。

本公司報告期末將本公司的全資子公司成都安健發科技有限公司、重慶佳想教育科技有限公司及控股

子公司上海好學網絡科技有限公司和成都環博軟體有限公司（詳見「本附註八、合併範圍的變更」、「本

附註九、在其他主體中的權益」）納入了合併範圍。

公司財務報告業經本公司董事會於2018年8月27日決議批准報出。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則

-基本準則》和具體會計準則等規定（以下合稱「企業會計準則」），並基於以下所述重要會計政策、會

計估計進行編制。

2、持續經營

公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

本公司及子公司根據生產經營特點制定具體會計政策和會計估計，主要體現在應收款項壞帳準備的計

提方法、存貨的計價方法、固定資產折舊和無形資產攤銷、收入的確認時點等。

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司的財務狀況、經營

成果和現金流量等相關的信息。

2、會計期間

本公司會計年度為公曆年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

本公司會計年度為公曆年度，即每年1月1日起至12月31日止。

4、記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下的企業合併

同一控制下企業合併形成的長期股權投資合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合

並對價的，本公司在合併日按照所取得的被合併方在最終控制方合併財務報表中的淨資產的帳面價值的份

額作為長期股權投資的初始投資成本。合併方以發行權益性工具作為合併對價的，按發行股份的面值總額

作為股本。長期股權投資的初始投資成本與合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，應當調整

資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

（2）非同一控制下的企業合併

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資

產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值之和。非同一控制下企業合併中所取得的被購買

方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債，在購買日以公允價值計量。購買方對合併成本大於合併

中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，體現為商譽價值。購買方對合併成本小於合併中取

得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資

產公允價值份額的差額，計入當期營業外收入。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表範圍

本公司將全部子公司（包括本公司所控制的單獨主體）納入合併財務報表範圍，包括被本公司控制的

企業、被投資單位中可分割的部分以及結構化主體。

（2）統一母子公司的會計政策、統一母子公司的資產負債表日及會計期間

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本公司的會計政

策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

（3）合併財務報表抵銷事項

合併財務報表以母公司和子公司的資產負債表為基礎，已抵銷了母公司與子公司、子公司相互之間發

生的內部交易。子公司所有者權益中不屬於母公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中所有

者權益項目下以「少數股東權益」項目列示。子公司持有母公司的長期股權投資，視為企業集團的庫存股，

作為所有者權益的減項，在合併資產負債表中所有者權益項目下以「減：庫存股」項目列示。

（4）合併取得子公司會計處理

對於同一控制下企業合併取得的子公司，視同該企業合併於自最終控制方開始實時控制時已經發生，

從合併當期的期初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合併財務報表；對於非同一控制下企業合

並取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行

調整。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

不適應

8、現金及現金等價物的確定標準

本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。在編

制現金流量表時所確定的現金等價物，是指持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變

動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

本公司對發生的外幣交易，採用與交易發生日折合本位幣入帳。資產負債表日外幣貨幣性項目按資產

負債表日即期匯率折算，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯

兌差額，除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外，

均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記

帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記

帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為

其他綜合收益。

10、金融工具

（1）金融工具的分類及確認

金融工具劃分為金融資產或金融負債和權益工具。本公司成為金融工具合同的一方時，確認為一項

金融資產或金融負債，或權益工具。

金融資產於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投

資、應收款項、可供出售金融資產。除應收款項以外的金融資產的分類取決於本公司及其子公司對金融資

產的持有意圖和持有能力等。金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融負債以及其他金融負債。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括持有目的為短期內出售的交易性金融資產

和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；應收款項是指在活躍市場中沒有

報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產；可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售

的非衍生金融資產及未被劃分為其他類的金融資產；持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可

確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。

（2）金融工具的計量

本公司金融工具初始確認按公允價值計量。後續計量分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產、可供出售金融資產及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按公允價值計量；

持有到期投資、貸款和應收款項以及其他金融負債按攤餘成本計量；在活躍市場中沒有報價且其公允價值

不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產或者

衍生金融負債，按照成本計量。本公司金融資產或金融負債後續計量中公允價值變動形成的利得或損失，

除與套期保值有關外，按照如下方法處理：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負

債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動損益。②可供出售金融資產的公允價值變動計入其

他綜合收益。

（3)本公司對金融資產和金融負債的公允價值的確認方法

如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具，

採用估值技術確定其公允價值。估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。

(4)金融資產負債轉移的確認依據和計量方法

金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時，或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎

所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產控制的，應當終止確認該項金融資產。金融資產滿足終止確認

條件的，將所轉移金融資產的帳面價值與因轉移而收到的對價和原直接計入其他綜合收益的公允價值變動

累計額之和的差額部分，計入當期損益。部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價

值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤。

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則應終止確認該金融負債或其一部分。

(5)金融資產減值

以攤餘成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現

值低於帳面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該

損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

以成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量現值低於帳面價值的金額計提減值準備。

發生的減值損失，一經確認，不再轉回。

當有客觀證據表明可供出售金融資產發生減值時，原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累

計損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期後公允價值上升且客

觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值

損失的可供出售權益工具投資，期後公允價值上升直接計入股東權益。

對於權益工具投資，本公司判斷其公允價值發生「嚴重」或「非暫時性」下跌的具體量化標準、成

本的計算方法、期末公允價值的確定方法，以及持續下跌期間的確定依據為：

公允價值發生「嚴重」下跌的具體量化標準

期末公允價值相對於成本的下跌幅度已達到或超過50%。

公允價值發生「非暫時性」下跌的具體量化標準

連續12個月出現下跌。

成本的計算方法

取得時按支付對價（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但

尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為投資成本。

期末公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值；如不

存在活躍市場的金融工具，採用估值技術確定其公允價值。

持續下跌期間的確定依據

連續下跌或在下跌趨勢持續期間反彈上揚幅度低於20%，反彈持續時間

未超過6個月的均作為持續下跌期間。

11、應收款項

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

期

末餘額

200

萬元（含

200

萬元）以上的應收帳款；期末餘

額

100

萬元（含

100

萬元）以上的其他應收款。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

壞帳準備計提方法

關聯方組合

其他方法

帳齡分析法計提壞帳準備的組合

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√

適用

□

不適用

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

1

年以內（含

1

年）

5.00%

5.00%

1

－

2

年

10.00%

10.00%

2

－

3

年

30.00%

30.00%

3

－

4

年

50.00%

50.00%

4

－

5

年

80.00%

80.00%

5

年以上

100.00%

100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□

適用

√

不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□

適用

√

不適用

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

帳齡時間較長且存在客觀證據表明發生了減值

壞帳準備的計提方法

根據預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減

值損失

12、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

軟體與信息技術服務業

（1）存貨的分類

存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程

或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括括原材料、庫存商品、在產品、低值易耗品、委託加工

物資、發出商品等。

（2）發出存貨的計價方法

存貨發出時，採取加權平均法確定其發出的實際成本。

（3）存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，並按單個存貨項目計提存貨跌價準備，但對於

數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。

存貨可變現淨值的確定依據：①產成品可變現淨值為估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後金

額；②為生產而持有的材料等，當用其生產的產成品的可變現淨值高於成本時按照成本計量；當材料價格

下降表明產成品的可變現淨值低於成本時，可變現淨值為估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估

計的銷售費用以及相關稅費後的金額確定；③持有待售的材料等，可變現淨值為市場售價。

（4）存貨的盤存制度

本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品和包裝物採用一次轉銷法攤銷。

13、持有待售資產

本公司將同時滿足下列條件的非流動資產應當劃分為持有待售：一是企業已經就處置該非流動資產作

出決議；二是企業已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；三是該項轉讓將在一年內完成。

14、長期股權投資

(1)初始投資成本確定

對於企業合併取得的長期股權投資，如為同一控制下的企業合併，應當按照取得被合併方所有者權益

帳面價值的份額確認為初始成本；非同一控制下的企業合併，應當按購買日確定的合併成本確認為初始成

本；以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款；以發行權益性證券取得的長

期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價值；通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投

資成本應當按照《企業會計準則第12號—債務重組》的有關規定確定；非貨幣性資產交換取得的長期股權

投資，初始投資成本根據準則相關規定確定。

(2)後續計量及損益確認方法

投資方能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資應當採用成本法核算，對聯營企業和合營企業的長

期股權投資採用權益法核算。投資方對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、

信託公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響，

投資方都應當按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規定，對間接持有的該部分投

資選擇以公允價值計量且其變動計入損益，並對其餘部分採用權益法核算。

(3)確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

對被投資單位具有共同控制，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動必須經過分享控制權的參與

方一致同意後才能決策，包括商品或勞務的銷售和購買、金融資產的管理、資產的購買和處置、研究與開

發活動以及融資活動等；對被投資單位具有重大影響，是指當持有被投資單位20%以上至50%的表決權資本

時，具有重大影響。或雖不足20%，但符合下列條件之一時，具有重大影響：在被投資單位的董事會或類

似的權力機構中派有代表；參與被投資單位的政策制定過程；向被投資單位派出管理人員；被投資單位依

賴投資公司的技術或技術資料；與被投資單位之間發生重要交易。

15、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

本公司投資性

房地產

的類別，包括出租的土地使用權、出租的建築物、持有並準備增值後轉讓的土地使用權。投資性房

地產按照成本進行初始計量，採用成本模式進行後續計量。

本公司投資性

房地產

中出租的建築物採用年限平均法計提折舊，具體核算政策與固定資產部分相同。

投資性

房地產

中出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權採用直線法攤銷，具體核算政策

與無形資產部分相同。

16、固定資產

（1）確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資

產。同時滿足以下條件時予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；該固定資產的成本能

夠可靠地計量。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

20

-

35

5

2

.71

-

4.75

運輸設備

年限平均法

5

5

19.00

電子設備

年限平均法

5

5

19.00

其他設備

年限平均法

3

-

5

5

19.00

-

31.67

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

融資租入固定資產為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。融資租入固定資產初

始計價為租賃期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入帳價值；融資租入固定資產

後續計價採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提折舊及減值準備。

17、在建工程

本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。在建工程在工程完工達到預定可使用狀態

時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一：固定資產的實體建造（包括安裝）

工作已經全部完成或實質上已經全部完成；已經試生產或試運行，並且其結果表明資產能夠正常運行或能

夠穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業；該項建造的固定資產上的支出金

額很少或者幾乎不再發生；所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。

18、借款費用

(1) 借款費用資本化的確認原則

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入

相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資

產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資

性

房地產

和存貨等資產。

(2) 資本化金額計算方法

資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停資本化的期間

不包括在內。在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，應當暫停借款費用的

資本化。

借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的

利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定；佔用一般借款按照累計資產支出超過專門借款

部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率計算確定，資本化率為一般借款的加權平均利

率；借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息

金額。

實際利率法是根據借款實際利率計算其攤餘折價或溢價或利息費用的方法。其中實際利率是借款在預

期存續期間的未來現金流量，折現為該借款當前帳面價值所使用的利率。

19、生物資產

不適用

20、油氣資產

不適用

21、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

軟體與信息技術服務業

本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成

本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允

的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。

本公司無形資產後續計量方法分別為：使用壽命有限無形資產採用直線法攤銷，並在年度終了，對無

形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整；使用壽命不確定

的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行覆核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估

計其使用壽命，按直線法進行攤銷。

本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命

不確定的無形資產。使用壽命不確定的判斷依據為：來源於合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法

律規定無明確使用年限；綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的

期限。

每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行覆核，主要採取自下而上的方式，由無形資產使

用相關部門進行基礎覆核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。

（2）內部研究開發支出會計政策

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的

確認為無形資產條件的轉入無形資產核算：(1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售,在技術上具有可行

性；(2)具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；(3)無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用

該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；

(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資

產；(5)歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段的具體標準：為獲取新的技術和知識等進行的有計劃的

調查階段，應確定為研究階段，該階段具有計劃性和探索性等特點；在進行商業性生產或使用前，將研究

成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等階段，應

確定為開發階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性較大等特點。

22、長期資產減值

長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產、商譽等長期資產於資產負債表日存在減值跡象的，

進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減

值損失。

可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較

高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該

資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試時，商譽

的帳面價值分攤至預期從企業合併的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商

譽的資產組或資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分

攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產

的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

23、長期待攤費用

本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用。長期待攤費用

按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益，則將尚未攤銷的該項

目的攤餘價值全部轉入當期損益。

24、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益，其他會

計準則要求或允許計入資產成本的除外。本公司發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當

期損益或相關資產成本。職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。企業為職工繳納的醫療保險

費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，

在職工提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，並確認相應

負債，計入當期損益或相關資產成本。

（2）離職後福利的會計處理方法

本公司在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損

益或相關資產成本。根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供

服務的期間，並計入當期損益或相關資產成本。

（3）辭退福利的會計處理方法

本公司向職工提供辭退福利時，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損

益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公司確認與涉及支付

辭退福利的重組相關的成本或費用時。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，應當按照有關設定提存計劃的規

定進行處理；除此外，根據設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利淨負債或淨資產。

25、預計負債

當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，同時其金

額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。本公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初

始計量，如所需支出存在一個連續範圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數按照該範圍

內的中間值確定；如涉及多個項目，按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。

資產負債表日應當對預計負債帳面價值進行覆核，有確鑿證據表明該帳面價值不能真實反映當前最佳

估計數，應當按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

26、股份支付

本公司股份支付包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。以權益結算的股份支付換取職

工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。存在活躍市場的，按照活躍市場中的報價確定；不

存在活躍市場的，採用估值技術確定，包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的

價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

在各個資產負債表日，根據最新取得的可行權人數變動、業績指標完成情況等後續信息，修正預計可

行權的股票期權數量，並以此為依據確認各期應分攤的費用。對於跨越多個會計期間的期權費用，一般可

以按照該期權在某會計期間內等待期長度佔整個等待期長度的比例進行分攤。

27、優先股、永續債等其他金融工具

不適用

28、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

軟體與信息技術服務業

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第

12

號

——

上市公司從事軟體與信息技術服務業務》的披露要求

1、銷售商品

本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售

商品收入：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼

續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計量；④相關的經濟利益很可

能流入企業；⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

合同或協議價款的收取採用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價

值確定銷售商品收入金額。

2、提供勞務

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。本公司

根據實際成本佔預計總成本的比例確定完工進度，在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，

分別下列情況處理：①已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供

勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；②已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞

務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

根據本公司銷售模式以及產品安裝調試責任的歸屬，本公司銷售收入按以下原則予以確認：

a不需要安裝調試服務的產品，根據合同的相關規定，本公司將產品移交至客戶指定地點並由客戶對

商品進行清點驗收後確認收入。

b需要予以安裝調試服務的產品，在產品調試完成後，客戶進行驗收，客戶驗收合格後確認收入。

c子公司安健發安裝收入確認說明：安健發主要從事教育、銀行等行業監控系統的銷售及安裝業務，

安健髮根據合同約定提供符合客戶要求的產品並負責安裝調試，客戶按照合同約定進行驗收，驗收合格後

確認收入。

29、政府補助

（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益。確認為遞延收益的金額，在相關資產使用壽命內按照合理、

系統的方法分期計入當期損益。其中與本公司日常活動相關的，計入其他收益，與本公司日常活動無關的，

計入營業外收入。

按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，確認為遞

延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益。用於補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入

當期損益。計入當期損益時，與本公司日常活動相關的政府補助，計入其他收益；與本公司日常活動無關

的政府補助，計入營業外收入。

本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，確認為與資產相關的政府補助，除

與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。

若政府文件未明確規定補助對象，將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據：①政府

文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出

金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行覆核，必要時進行變更；②政府文件

中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

1、根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規

定可以確定其計稅基礎的，確定該計稅基礎為其差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅

率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

2、遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債

表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前

會計期間未確認的遞延所得稅資產。如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅

資產的，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。

3、對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控

制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相

關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫

時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。

31、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。

（2）融資租賃的會計處理方法

以租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，租入資產的

入帳價值與最低租賃付款額之間的差額作為未確認融資費用，在租賃期內按實際利率法攤銷。最低租賃付

款額扣除未確認融資費用後的餘額作為長期應付款列示。

32、其他重要的會計政策和會計估計

不適用

33、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√

適用

□

不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註

財政部於

2017

年度發布了《企業會計準

則第

42

號

--

持有待售的非流動資產、處

置組和終止經營》，自

2017

年

5

月

28

日

起施行，對於施行日存在的持有待售的

非流動資產、處置組和終止經營，要求

採用未來適用法處理。

公司於

2018

年

3

月

8

日召開第二屆董事

會第十四次會議及第二屆監事會第十二

次會議，會議審議通過了《關於公司會

計政策變更的議案》。

財政部於

2017

年度發布了《財政部關於

修訂印發一般企業財務報表格式的通

公司於

2018

年

3

月

8

日召開第二屆董事

會第十四次會議及第二屆監事會第十二

知》（財會〔

2017

〕

3

0

號），執行企業會

計準則的企業應按照企業會計準則和該

通知要求編制

2017

年度及以後期間的財

務報表。

次會議，會議審議通過了《關於公司會

計政策變更的議案》。

（2）重要會計估計變更

□

適用

√

不適用

34、其他

不適用

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

當期銷項稅額減當期可抵扣的進項稅額

3%

、

5%

、

6%

、

11%

、

16%

、

17%

城市維護建設稅

應繳流轉稅稅額

7%

、

1%

企業所得稅

根據利潤總額

調整後的應納稅所得額

10%

、

12.5%

、

15%

、

25%

教育費附加

應繳流轉稅稅額

3%

地方教育費附加

應繳流轉稅稅額

2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

本公司

10%

成都佳發

安泰科

技股份有限公司西藏分公司

15%

成都安健發科技有限公司

25%

重慶佳想教育科技有限公司

25

%

上海好學網絡科技有限公司

12.5%

成都環博軟體有限公司

15%

2、稅收優惠

1、增值稅

本公司、上海好學網絡科技有限公司和成都環博軟體有限公司為軟體企業。2011年1月28日，《國務

院關於印發進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展若干政策的通知》（國發[2011]4號）決定繼續實施

軟體增值稅優惠政策，根據財政部、國家稅務總局《關於軟體產品增值稅政策的通知》（財稅[2011]100

號），公司的軟體產品銷售享受「按17%稅率徵收增值稅後，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行即徵

即退政策」。

2、企業所得稅

根據2016年5月4日財政部、國家稅務總局、發展改革委、工業和信息化部下發的《關於軟體和集成電

路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅〔2016〕49號），本公司符合《財政部國家稅務總局

關於進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展企業所得稅政策的通知》（財稅〔2012〕27號）規定的企業

所得稅優惠政策，本公司2018年度按10%的稅率繳納企業所得稅。

根據《中共中央國務院關於深入實施西部大開發戰略的若干意見》（中發〔2010〕11號）、財稅〔2011〕

58號文《關於深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的通知》的有關規定，成都佳發

安泰科

技股份有

限公司西藏分公司2018年度執行15%的優惠稅率。

根據財政部、國家稅務總局《企業所得稅若干優惠政策的通知》（財稅[2008]1號文）及《關於進一

步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展企業所得稅政策的通知》（財稅[2012]27號文），上海好學網絡科技

有限公司自2014年作為兩免三減半享受優惠政策起始年度，上海好學網絡科技有限公司2018年度執行

12.5%的優惠稅率。

成都環博軟體有限公司為高新技術企業，根據《國家稅務總局關於實施高新技術企業所得稅優惠有關

問題的通知》（國稅函〔2009〕203號）第四條規定，認定合格的高新技術企業，自認定批准的有效期當

年開始，可享受企業所得稅稅率15%的優惠政策，成都環博軟體有限公司2018年度執行15%的優惠稅率。

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第12號——上市公司從事軟體與信息技術服務業務》

的披露要求

3、其他

不適用

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

416,213.52

151,029.11

銀行存款

41,498,471.83

462,468,697.70

其他貨幣資金

13,407.44

0.00

合計

41,928,092.79

462,619,726.81

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

交易性金融資產

379,377,900.00

0.00

合計

379,377,900.00

0

.00

3、衍生金融資產

□

適用

√

不適用

4、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

954,000.00

580,000.00

合計

954,000.00

580,000.00

5、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：

元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

163,153,

461.35

100.00%

12,951,2

63.06

7.94%

150,202,1

98.29

85,627,

504.79

100.00%

7,858,503

.21

9.18%

77,769,001.

58

合計

163,153,

461.35

100.00%

12,951,2

63.06

7.94%

150,202,1

98.29

85,627,

504.79

100.00%

7,

858,503

.21

9.18%

77,769,001.

58

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□

適用

√

不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√

適用

□

不適用

單位：

元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1

年以內分項

1

年以內小計

133,653,195.44

6,682,659.77

5.00%

1

至

2

年

16,950,569.92

1,695,056.99

10.00%

2

至

3

年

10,848,087.63

3,254,426.29

30.00%

3

至

4

年

552,944.70

276,472.35

50.00%

4

至

5

年

530,080.00

424,064.00

80.00%

5

年以上

618,583.66

618,583.66

100.00%

合計

163,153,461.35

12,951,263.06

確定該組合依據的說明：

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第

12

號

——

上市公司從事軟體與信息技術服務業務》的披露要求

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□

適用

√

不適用

組合中，採用其

他方法計提壞帳準備的應收帳款：

不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

5,092,759.85

元；本期收回或轉回壞帳準備金額

0.00

元。

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

不適用

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

期末餘額

佔應收帳款總額的比例（%）

壞帳準備金額

期末餘額前五名應收帳款匯總

63,103,930

38.68

3,580,771.50

合計

63,103,930

38.68

3,580,771.50

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

不適用

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

不適用

6、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：

元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1

年以內

8,352,041.14

97.57%

1,637,192.11

80.81%

1

至

2

年

208,095.07

2.49%

388,762.80

19.19%

合計

8,560,136.21

--

2,025,954.91

--

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位名稱

期末餘額

佔預付款項總額的比例(%)

期末餘額前五名預付款匯總

5,941,324.75

69.41%

7、應收利息

不適用

8、應收股利

不適用

9、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位：

元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

10,856,4

59.79

100.00%

1,446,34

3.84

13.32%

9,410,115

.95

6,354

,7

64.84

100.00%

816,754.5

0

12.85%

5,538,010.3

4

合計

10,856,4

59.79

100.00%

1,446,34

3.84

13.32%

9,410,115

.95

6,354,7

64.84

100.00%

816,754.5

0

12.85%

5,538,010.3

4

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□

適用

√

不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√

適用

□

不適用

單位：

元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳

準備

計提比例

1

年以內分項

1

年以內小計

6,911,104.00

345,555.20

5.00%

1

至

2

年

1,253,095.88

125,309.59

10.00%

2

至

3

年

2,171,592.00

651,477.60

30.00%

3

至

4

年

388,442.91

194,221.46

50.00%

4

至

5

年

12,225.00

9,780.00

80.00%

5

年以上

120,000.00

120,000.00

100.00%

合計

10,856,459.79

1,446,3

43.84

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□

適用

√

不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□

適用

√

不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

629,589.34

元；本期收回或轉回壞帳準備金額

0.00

元。

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

不適用

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位：

元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金

8,504,327.53

5,399,549.63

備用

金

2,165,554.00

949,890.00

其他

186,578.26

5,325.21

合計

10,856,459.79

6,354,764.84

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：

元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

第一名

保證金

3,049,000.00

1

年以內

28.08%

152,450.00

第二名

保證金

2,156,592.00

2

至

3

年

19.86%

646,977.60

第三名

保證

金

542,741.50

1

至

2

年

5.00%

54,274.15

第四名

備用金

478,000.00

1

年以內

410000

元，

1

年至

2

年

68000

4.40%

27,300.00

第五名

保證金

359,067.34

1

至

2

年

3.31%

35,906.73

合計

--

6,585,400.84

--

60.66%

916,908.48

（6）涉及政府補助的應收款項

不適用

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

不適用

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

不適用

10、存貨

（1）存貨分類

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

29,541,092.45

29,541,092.45

10,642,293.22

10,642,293.22

在產品

4,403,395.54

4,403,395.54

645,028.54

645,028.54

庫存商品

2,926,169.82

2,926,169.82

5,044,799.73

5,044,799.73

發出商品

13,755,630.8

3

13,755,630.83

5,833,314.52

5,833,314.52

委託加工物資

1,085,672.43

1,085,672.43

368,872.89

368,872.89

合計

51,711,961.07

51,711,961.07

22,534,308.90

22,534,308.90

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第

4

號

—

上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第

1

號

——

上市公司從事廣播電影電

視業務》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第

5

號

——

上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

不適用

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

不適用

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

不適用

11、持有待售的資產

不適用

12、一年內到期的非流動資產

不適用

13、其他流動資產

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣進項稅

1,839,630.45

947,488.39

預繳所得稅

646.00

合計

1,840,27

6.45

947,488.39

14、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售金融資產

20,000,000.00

20,000,000.00

合計

20,000,000.00

20,000,000.00

（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產

單位：

元

可供出售金融資產分類

可供出售權益工具

可供出售債務工具

合計

（3）期末按成本計量的可供出售金融資產

單

位：

元

被投資單位

帳面餘額

減值準備

在被投資

單位持股

比例

本期現金

紅利

期初

本期增加

本期減

少

期末

期初

本期增

加

本期減

少

期末

成都合力基石壹號企

業管理中心（有限合

夥）

20,000,000.00

20,000,000.00

16.13%

0.00

合計

20,000,000.00

20,000,000.00

--

（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

單位：

元

可供出售金融資產分類

可供出售權益工具

可供出售債務工具

合計

（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明

單位：

元

可供出售權益工

具項目

投資成本

期末公允價值

公允價值相對於

成本的下跌幅度

持續下跌時間

（個月）

已計提減值金額

未計提減值原因

其他說明

不適用

15、持有至到期投資

不適用

16、長期應收款

不適用

17、長期股權投資

不適用

18、投資性

房地產

（1）採用成本計量模式的投資性

房地產

□

適用

√

不適用

（2）採用公允價值計量模式的投資性

房地產

□

適用

√

不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況

不適用

19、固定資產

（1）固定資產情況

單位：

元

項目

房屋及建築物

運輸工具

電子設備

其他設備

合計

一、帳面原值：

1.

期初餘額

13,335,406.65

6,776,494.13

2,707,586.98

736,506.77

23,555,994.53

2.

本期增加金額

0.00

0.00

409,300.92

129,373.18

538,674.10

（

1

）購置

0.00

0.00

409,300.92

129,373.18

538,674.10

（

2

）在建工程

轉入

（

3

）企業合併

增加

3.

本期減少金額

（

1

）處置或報

廢

4.

期末餘額

13,335,406.65

6,776,494.13

3,116,887.90

865,879.95

24,094,668.63

二、累計折舊

0.00

1.

期初餘額

3,664,143.60

3,439,565.05

1,514,340.25

511,169.27

9,129,218.17

2.

本期增加金額

316,715.8

8

341,626.52

213,861.03

39,560.96

911,764.39

（

1

）計提

316,715.88

341,626.52

213,861.03

39,560.96

911,764.39

3.

本期減少金額

（

1

）處置或報

廢

4.

期末餘額

3,980,859.48

3,781,191.57

1,728,201.28

550,730.23

10,040,982.56

三、減值準備

0.00

1.

期初餘額

72,991.70

72,991.70

2.

本期增加金額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（

1

）計提

3.

本期減少金額

（

1

）處置或報

廢

4.

期末餘額

0.00

0.00

72,991.70

0.00

72,991.70

四、帳面價值

0.00

1.

期末帳面價值

9,354,547.17

2,995,302.56

1,315,694.92

315,149.72

13,980,694.37

2.

期初帳面價值

9,671,263.05

3,336,929.08

1,120,255.03

225,337.50

14,353,784.66

20、在建工程

（1）在建工程情況

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

產業化基地建設

項目

112,043,892.18

112,043,892.18

96,840,942.62

96,840,942.62

其他

512,820.51

512,820.51

727,250.06

727

,250.06

合計

112,556,712.69

112,556,712.69

97,568,192.68

97,568,192.68

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位：

元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

產業化

基地建

設項目

180,490,

000.00

96,840,9

42.62

15,202,9

49.56

112

,043,

892.18

62.08%

62.08%

募股資

金

合計

180,490,

000.00

96,840,9

42.62

15,202,9

49.56

112,043,

892.18

--

--

--

（3）本期計提在建工程減值準備情況

單位：

元

不適用

21、工程物資

不適用

22、固定資產清理

不適用

23、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

□

適用

√

不適用

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□

適用

√

不適用

24、油氣資產

□

適用

√

不適用

25、無形資產

（1）無形資產情況

單位：

元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

軟體

合計

一、帳面原值

1.

期初餘額

15,453,568.00

8,918,833.33

8,131,610.59

32,504,011.92

2.

本期增加金

額

（

1

）購置

248,543.68

248,543.68

（

2

）內部研

發

（

3

）企業合

並增加

3.

本期減少金額

（

1

）處置

4.

期末餘額

15,453,568.00

8,918,833.33

8,380,154.27

32,752,555.60

二、累計攤銷

1.

期初餘額

1,468,089.15

226,750.00

3,091,862.16

4,786,701.31

2.

本期增加金

額

154,535.70

453,500.00

1,321,382.23

1,929,417.93

（

1

）計提

154,535.70

453,500.00

1,321,382.23

1,929,417.93

3.

本期減少金

額

（

1

）處置

4.

期末餘額

1,622,624.85

680,250.00

0.00

4,413,244.39

6,716,119.24

三、減值準備

1.

期初餘額

2.

本期增加金

額

（

1

）計提

3.

本期減少金

額

（

1

）處置

4.

期末餘額

四、帳面價值

1.

期末帳面價

值

13,830,943.15

8,238,583.33

3,966,909.88

26,036,436.36

2.

期初帳面價

13,985,478.85

8,692,083.33

5,039,748.43

27,717,310.61

值

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例

0.00%

。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

不適用

26、開發支出

不適用

27、商譽

（1）商譽帳面原值

單位：

元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期

減少

期末餘額

上海好學網絡科

技有限公司

24,582,692.36

24,582,692.36

成都環博軟體有

限公司

19,918,298.71

19,918,298.71

合計

44,500,991.07

44,500,991.07

（2）商譽減值準備

單位：

元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法：

本公司2017年度收購子公司產生的商譽增加44,500,991.07元。由於上述子公司產生的主要現金流均

獨立於本公司的其他子公司，且本公司對上述子公司均單獨進行生產活動管理，因此，每個子公司就是一

個資產組，企業合併形成的商譽被分配至相對應的子公司以進行減值測試。資產組和資產組組合的可收回

金額是管理層根據預測的收入、成本、費用、稅費等測算5年的股權自由現金流量，並假設自第六年開始

為永續期。管理層根據歷史經驗及對市場發展的預測確定上述關鍵假設。管理層採用能夠反映相關資產組

和資產組組合的特定風險利率為折現率。上述假設用以分析各資產組和資產組組合的可收回金額。

基於上述評估，本公司認為截至2018年6月30日商譽無需計提減值準備。

28、長期待攤費用

不適用

29、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

13,956,753.14

1,968,208.94

8,234,403.95

1,263,525.33

內部交易未實現利潤

3,521,013.07

352,101.31

151,267.18

15,126.72

可抵扣虧損

3,803,189

.12

736,363.38

843,110.23

140,322.70

股份支付

4,220,622.00

462,744.44

合計

25,501,577.33

3,519,418.07

9,228,781.36

1,418,974.75

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

非同一控制企業合併資

產評估增值

8,240,702.42

1,229,778.88

8,695,261.97

1,

291,636.32

合計

8,240,702.42

1,229,778.88

8,695,261.97

1,291,636.32

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位：

元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

3,519,418.07

1,418,974.75

遞延所得稅負債

1,229,778.88

1,291,636.32

30、其他非流動資產

不適用

31、短期借款

不適用

（2）已逾期未償還的短期借款情況

不適用

32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

不適用

33、衍生金融負債

□

適用

√

不適用

34、應付票據

單位：

元

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

27,606,322.94

10,731,381.00

合計

27,606,322.94

10,731,381.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為

0.00

元。

35、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

1

年以內（含

1

年）

55,160,152.70

26,723,974.94

1

年以上

5,509,862.40

7,756,637.80

合計

60,670,015.10

34,480,612.74

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

不適用

36、預收款項

（1）預收款項列示

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

1

年以內（含

1

年）

1,555,337.50

1,335,975.34

1

年以上

108,351.00

210,051.00

合計

1,663,688.50

1,546,026.34

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

不適用

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

不適用

37、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位：

元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

13,663,374.54

24,472,991.32

29,250,152.89

8,886,212.97

二、離職後福利

-

設定提

存計劃

37,310.00

1,605,931.76

1,593,004.86

50,236.90

合計

13,700,684.54

26,078,923.08

30,843,1

57.75

8,936,449.87

（2）短期薪酬列示

單位：

元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1

、工資、獎金、津貼和

補貼

8,008,367.65

20,724,173.57

26,057,239.77

2,675,301.45

2

、職工福利費

1,750,053.39

1,750,053.39

3

、社會保險費

19,474.00

800,277.54

793,775.24

25,976.30

其中：醫療保險費

17,290.00

709,748.39

703,757

.79

23,280.60

工傷保險費

364.00

20,175.63

20,294.53

245.10

生育保險費

1,820.00

70,353.52

69,722.92

2,450.60

4

、住房公積金

12,740.00

473,106.00

469,956.00

15,890.00

5

、工會經費和職工教育

經費

5,622,792.89

725,380.82

179,128.49

6,169,045.22

合計

13,663,374.54

24,472,991.32

29,250,152.89

8,886,212.97

（3）設定提存計劃列示

單位：

元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1

、基本養老保險

36,400.00

1,553,110.58

1,540,498.98

49,011.60

2

、失業保險費

910.00

52,821.18

52,505.88

1,225.30

合計

37,310.00

1,605,931.76

1,593,004.86

50,236.90

38、應交稅費

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

4,4

93,798.54

3,903,816.53

企業所得稅

4,986,444.18

4,617,809.88

個人所得稅

2,365.91

5,025,735.48

城市維護建設稅

643,278.85

587,437.16

教育附加及其他

695,525.50

451,136.48

合計

10,821,412.98

14,585,935.53

39、應付利息

不適用

40、應付股利

不適用

41、其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

押金、保證金等

外部單位款項

392,270.00

343,220.00

限制性股票回購義務

33,235,560.00

其他

324,330.22

113,546.70

合計

33,952,160.22

456,766.70

（2）帳齡超過1年的重要其他應付款

不適用

42、持有待售的負債

不適用

43、一年內到期的非流動負債

不適用

44、其他流動負債

不適用

45、長期借款

不適用

46、應付債券

不適用

47、長期應付款

不適用

48、長期應付職工薪酬

不適用

49、專項應付款

不適用

50、預計負債

單

位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

形成原因

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

不適用

51、遞延收益

不適用

52、其他非流動負債

不適用

53、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（

+

、

-

）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

71,800,000.00

66,090,600.00

1,634,000.00

67,724,600.00

139,524,600.00

54、其他權益工具

（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

不適用

（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

不適用

55、資本公積

單位：

元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

283,668,889.64

35,822,182.00

66,090,600.00

253,400,471.64

合計

283,668,889.64

35,822,182.00

66,090,600.00

253,400,471.64

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

資本溢價（股本溢價）增加35,822,182.00元系公司收到2017年限制性股票認購資金及攤銷報告期內2017限制性股票股份

支付費用；資本溢價（股本溢價）減少66,090,600.00元系根據2017年度利潤分配方案以公司總股本73,434,000.00股為基數以

資本公積轉增股本，向全體股東每10股轉增9股。

56、庫存股

單位：

元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

庫存股

33,235,560.00

33,235,560.00

合計

33,235,560.00

33,235,560.00

其他說明，包括本期增減變動情況、變

動原因說明：

庫存股增加33,235,560.00元系公司收到2017年限制性股票認購資金所致。

57、其他綜合收益

不適用

58、專項儲備

單位：

元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

安全生產費

685,571.77

685,571.77

合計

685,571.77

685,571.77

59、盈餘公積

單位：

元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

40,560,349.73

40,560,349.73

合計

40,560,349.73

4

0,560,349.73

60、未分配利潤

單位：

元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

246,059,661.28

192,766,981.62

調整後期初未分配利潤

246,059,661.28

192,766,981.62

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

49,265,345.72

23,501,789.92

應付普通股股利

14,686,800.00

12,924,000.00

期末未分配利潤

280,638,207.00

203,344,771.54

調整期初未分配

利潤明細：

1)

、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤

0.00

元。

2)

、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤

0.00

元。

3)

、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤

0.00

元。

4)

、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤

0.00

元。

5)

、其他調整合計影響期初未分配利潤

0.00

元。

61、營業收入和營業成本

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

161,643,888.91

72,048,624.28

75,937

,201.89

34,452,953.14

其他業務

1,968,807.11

641,842.91

1,980,987.10

1,232,174.68

合計

163,612,696.02

72,690,467.19

77,918,188.99

35,685,127.82

62、稅金及附加

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

946,287.34

505,078.37

教育費附加

416,316.32

216,462.17

房產稅

53,652.62

53,652.62

土地使用稅

29,718.48

29,718.48

車船使用稅

5,220.00

8,580.00

印花稅

54,227.31

27,105.20

地方教育附加

277,544.23

144,308.10

合計

1,782,966.30

984,904.94

63、銷售費用

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

運輸費

1,226,499.75

758,335.48

職工薪酬

7,292,285.60

5,176,241.58

業務招待費

1,588,614.16

549,721.50

差旅費

1,868,037.11

1,477,247.46

其他銷售費用

4,509,157.08

1,666,233.69

合計

16,484,593.70

9,627,779.71

64、管理費用

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

研發支出

15,875,802.80

9,393,373.62

職工薪酬

5,860,587.17

3,087,601.09

辦公費

251,711.91

168,174.69

業務招待費

352,234.76

62,510.00

稅費

0.00

折舊費

486,959.49

414,402.21

差旅費

386,125.47

222,053.32

其他管理費用

7,364,016.22

1,529,027.04

合計

30,577,437.82

14,877,141.97

65、財務費用

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

0.00

減：利息收入

-

666,345.04

5,156,359.39

手續費支出

83,455.42

80,712.91

合計

-

582,889.62

-

5,075,646.48

66、資產減值損失

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

5,722,349.19

830,765.05

合計

5,722,349.19

830,765.05

67、公允價值變動收益

不適用

68、投資收益

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

理財收益

7,805,487.79

合計

7,805,487.79

69、資產處置收益

不適用

70、其他收益

單位：

元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

增值稅即徵即退返還

8,101,961.45

3,744,224

.65

財政扶持資金

79,000.00

穩崗補助

15,772.20

軟體登記及職務發明相關補貼

9,260.00

專利補助

4,200.00

2017

年武侯區科技企業政策補貼經費

（

CMMI

認證獎勵專項補助）

100,000.00

2017

年《智慧財產權管理規範》資助資金

80,000.00

合計

8,390,193.65

3,744,224.65

71、營業外收入

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

合計

150,000.00

72、營業外支出

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

合計

65.60

73、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

5,787,457.46

1,795,756.97

遞延所得稅費用

-

2,038,585.88

-

415,271.86

合計

3,748,871.58

1,380,485.11

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位：

元

項目

本期發生額

利潤總額

53,133,452.88

按法定

/

適用稅

率計算的所得稅費用

5,313,345.29

子公司適用不同稅率的影響

-

180,267.26

非應稅收入的影響

-

698,464.92

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

228,927.70

研發費用加計扣除的影響

-

909,009.23

安置殘疾人加計扣除的影響

-

5,660.00

所得稅費用

3,748,871.58

74、其他綜合收益

不適用。

75、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

666,344.99

605

,934.66

政府補助

288,232.20

150,000.00

收到的往來款及其他

4,332,584.22

2,897,831.97

合計

5,287,161.41

3,653,766.63

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

支付的差旅費、辦公費及運費及其他日

常運營費用

12,759,459.43

6,212,282.90

支付的研發費用等

3,929,323.74

3,073,352.53

支付的往來款項及其他

8,216,049.38

2,293,893.61

合計

24,904,832.55

11,579,529.04

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的其他與投資活動相關的現金

913,599,360.50

565,005,049.73

合計

913,599,360.50

565,005,049.73

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

銀行理財產品

1,292,977,000.00

616,220,908.33

合計

1,29

2,977,000.00

616,220,908.33

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

不適用

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

不適用

76、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：

元

補充資料

本期金額

上期金額

1

．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

49,384,581.30

23,501,789.92

加：資產減值準備

5,722,349.19

830,765.05

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

物資產折舊

911,764.39

759,2

94.41

無形資產攤銷

1,929,417.93

1,442,989.68

財務費用（收益以

「

－

」

號填列）

-

582,889.62

-

4,545,933.06

遞延所得稅資產減少（增加以

「

－

」

號填列）

-

2,100,443.32

-

415,271.86

存貨的減少（增加以

「

－

」

號填列）

-

29,177,652.17

2,842,629.33

經營性應收項目的減少（增加以

「

－

」

號填

列）

-

84,106,271.68

2,020,184.65

經營性應付項目的增加（減少以

「

－

」

號填

列）

41,74

3,447.63

-

2,179,499.22

經營活動產生的現金流量淨額

-

16,275,696.35

24,256,948.90

2

．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3

．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

41,928,092.79

57,919,770.67

減：現金的期初餘額

451,888,345.81

106,206,748.46

現金及現金等價物淨增加額

-

409,960,253.02

-

48,286,977.79

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位：

元

金額

本期發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物

5,051,573.20

其中：

--

減：購買日子公司持有的現金及現金等價物

其中：

--

加：以前期間發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物

其中：

--

取得子公司支付的現金淨額

5,051,573.20

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

不適用

（4）現金和現金等價物的構成

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

41,928,092.79

451,888,345.

81

其中：庫存現金

416,213.52

151,029.11

可隨時用於支付的銀行存款

41,498,471.83

451,737,316.70

三、期末現金及現金等價物餘額

41,928,092.79

451,888,345.81

其他說明：

無

77、所有者權益變動表項目注釋

不適用

78、所有權或使用權受到限制的資產

不適用

79、外幣貨幣性項目

不適用

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□

適用

√

不適用

80、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：

不適用

81、其他

不適用

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

不適用

（2）合併成本及商譽

不適用

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

不適用

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□

是

√

否

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

不適用

（6）其他說明

不適用

2、同一控制下企業合併

（1）本期發生的同一控制下企業合併

不適用

（2）合併成本

不適用

（3）合併日被合併方資產、負債的帳面價值

不適用

3、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成本的確定、按照權益

性交易處理時調整權益的金額及其計算：

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□

是

√

否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的

情形

□

是

√

否

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

不適用

6、其他

無

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

成都安健發科技

有限公司

成都市武侯區武

侯新城管委會武

興五路

433

號

2

棟

1

單元

8

樓

成都

科技推廣和應用

服務

100.00%

同一控制下企業

合併

重慶佳想教育科

技有限公司

重慶市九龍坡區

科園一路

73

號附

22

-

5

號

重慶

科技推廣和應用

服務

100.00%

投資設立

上海好學網絡科

技有限公司

上海市金山區楓

涇鎮菖梧村十二

組楓圍二中

1

號

樓

103

室

上海

從事計算機網絡

科技、計算機軟

件科技、計算機

信息技術諮詢服

務，數據處理服

務

62.00%

非同一控制下企

業合併

成都環博軟體有

限公司

成都高新區天府

大道中段

1

號

成都

研發、銷售計算

機軟硬體並提供

技術諮詢

51.00%

非同一控制下企

業合併

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

不適用

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表

決權但不控制被投資單位的依據：

不適用

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

不適用

確定公司是代理人還是委託人的依據：

不適用

其他說明：

無

（2）重要的非全資子公司

不適用

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

不適用

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

不適用

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

不適用

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明

不適用

（2）交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

不適用

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

不適用

（2）重要合營企業的主要財務信息

不適用

（3）重要聯營企業的主要財務信息

不適用

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

不適用

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

不適用

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

不適用

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

不適用

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

不適用

4、重要的共同經營

不適用

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

不適用

6、其他

無

十、與金融工具相關的風險

不適用

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位：

元

項目

期末公允價值

第一層次公允價值計

量

第二層次公允價值計量

第三層次公允價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

--

--

--

--

二、非持續的公允價值計

量

--

--

--

--

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

不適用

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

不適用

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

不適用

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

不適用

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

不適用

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

不適用

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

不適用

9、其他

不適用

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

本企業的母公司情況的說明

不適用

本企業最終控制方是袁斌、寇健。

其他說明：

本企業最終控制方：袁斌、寇健係為夫妻關係，於2013年8月21日出具了《關於對成都佳發

安泰科

技股份有限公司實施並保

持共同控制的聲明》，袁斌、寇健合計持有本公司33.61%的股份，故本公司實際控制人為袁斌、寇健。

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

九

。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

八

。

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

成都德員泰投資有限公司

直接持股

9.76%

的股東

凌雲

直接持股

13.09%

的股東、公司董事、副總經理

陳大強

直接持股

13.09%

的股東

成都佳發灝泰投資有限公司

受同一實際控制人控制

四川天一房產測繪諮詢有限公司

受同一實際控制人控制

寇勤

本公司實際控制人寇健之姐並直接持股

1.80%

的股東

成都市建西投資管理有限公司

寇勤控股的公司

趙峰

公司董事、副總經理

尹治本、李勃、廖中新

公司獨立董事

梁坤、羅境、郭銀海

公司監事

周俊龍

公司主管會計工作負責人

文晶

董事會秘書、副總經理

覃勉

副總經理

華西能源

工業股份有限公司

因獨立董

事廖中新而關聯：廖中新同時擔任本公司及華西能

源獨立董事

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

不適用

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

不適用

（3）關聯租賃情況

不適用

（4）關聯擔保情況

不適用

（5）關聯方資金拆借

不適用

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

不適用

（7）關鍵管理人員報酬

不適用

（8）其他關聯交易

不適用

6、關聯方應收應付款項

不適用

7、關聯方承諾

不適用

8、其他

不適用

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

√

適用

□

不適用

單位：

元

公司本期授予的各項權益工具總額

1,634,000.00

公司本期行權的各項權益工具總額

0.00

公司本期失效的各項權益工具總額

0.00

其他說明

一、限制性股票激勵計劃的授權與批准

1、2017年11月9日，公司召開第二屆董事會第十二次會議，會議審議通過了《關於公司<2017年限制性股票激勵計劃（草

案）>及其摘要的議案》、《關於公司<2017年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》、《關於提請股東大會授權

董事會辦理股權激勵相關事宜的議案》以及《關於召開2017年第二次臨時股東大會的議案》等議案。公司獨立董事就本次激

勵計劃是否有利於公司的持續發展及是否存在損害公司及全體股東利益的情形發表了獨立意見。同日，公司召開第二屆監事

會第十次會議，審議通過了《關於公司<2017年限制性股票激勵計劃（草案）>及其摘要的議案》、《關於公司<2017年限制

性股票激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》以及《關於公司<2017年限制性股票激勵計劃激勵對象名單>的議案》等議案。

2、2017年11月10日至2017年11月21日，公司對本次激勵計劃擬首次授予激勵對象名單通過公司內部網站進行了公示。

截至公示期滿，公司監事會未收到任何員工對本次擬激勵對象提出的任何異議。2017年11月21日，公司監事會披露了《監事

會關於2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分激勵對象名單的核查意見及公示情況說明》。

3、2017年11月27日，公司召開2017年第二次臨時股東大會，審議並通過了《關於公司<2017年限制性股票激勵計劃（草

案）>及其摘要的議案》、《關於公司<2017年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》及《關於提請股東大會授權

董事會辦理股權激勵相關事宜的議案》等議案。公司實施限制性股票激勵計劃獲得批准，董事會被授權確定限制性股票授予

日、在激勵對象符合條件時向激勵對象授予限制性股票並辦理授予限制性股票所必需的全部事宜。同日，公司董事會披露了

公司《關於2017年限制性股票激勵計劃內幕信息知情人和激勵對象買賣公司股票情況的自查報告》。

4、2018年1月23日，公司召開第二屆董事會第十三次會議與第二屆監事會第十一次會議，審議通過了《關於向公司2017

年限制性股票激勵計劃激勵對象首次授予限制性股票的議案》等議案。公司獨立董事對上述議案發表了一致同意的獨立意見，

監事會對首次授予激勵對象名單進行核實並發表了核查意見。

二、本次限制性股票激勵計劃的授予情況

1、授予日：2018年1月24日

2、實施股權激勵的方式：限制性股票。

3、股票來源：公司向激勵對象定向發行的公司A股普通股。

4、授予數量：163.40萬股

自《激勵計劃（草案）》公告至本次公告期間，公司未進行權益分派，相關參數無需調整。

5、授予人數：65人

本次擬授予限制性股票的激勵對象與公司2017年第二次臨時股東大會批准的限制性股票激勵計劃中規定的激勵對象一

致。

6、激勵對象名單及授予情況：

序號

姓名

職務

獲授的限制性股票數量

(萬股)

佔授予限制性股票總

數的比例

佔當前股本總額

的比例

1

覃勉

副總經理

20.00

10.00%

0.28%

2

文晶

副總經理／董秘

8.00

4.00%

0.11%

部門主管及業務骨幹（63人）

135.40

67.70%

1.89%

預留部分

36.60

18.30%

0.51%

合計（65人）

200.00

100.00%

2.79%

註：1、上述任何一名激勵對象通過全部有效的股權激勵計劃獲授的本公司股票均未超過公司總股本的1%。公司全部有

效的激勵計劃所涉及的標的股票總數累計不超過股權激勵計劃提交股東大會時公司股本總額的10%。

2、預留部分的激勵對象由本激勵計劃經股東大會審議通過後12個月內確定，經董事會提出、獨立董事及監事會發表明

確意見、律師發表專業意見並出具法律意見書後，公司在指定網站按要求及時準確披露當次激勵對象相關信息。

3、上述合計數與各明細數直接相加之和在尾數上如有差異，是由於四捨五入所造成。

7、授予價格：20.34元/股

自《激勵計劃（草案）》公告至本次公告期間，公司未進行權益分派，相關參數無需調整。

8、有效期、限售期和解除限售安排情況

（1）本激勵計劃有效期自首次授予的限制性股票登記完成之日起至激勵對象獲授的限制性股票全部解除限售或回購注

銷之日止，最長不超過48個月。

（2）對限制性股票限售期和解除限售安排的說明：本激勵計劃首次授予部分限制性股票的限售期分別為自首次授予的

限制性股票登記完成之日起12個月、24個月、36個月；預留部分限制性股票的限售期分別為自預留授予的限制性股票登記完

成之日起12個月、24個月。激勵對象根據本激勵計劃獲授的限制性股票在限售期內不得轉讓、用於擔保或償還債務。

解除限售後，公司為滿足解除限售條件的激勵對象辦理解除限售事宜，未滿足解除限售條件的激勵對象持有的限制性股

票由公司回購註銷。

（3）本激勵計劃首次授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售時間安排如下表所示：

解除限售安排

解除限售時間

解除限售比例

首次授予的限制性股票

第一個解除限售期

自首次授予的限制性股票登記完成之日起12個月後的首個交易日起至首

次授予的限制性股票登記完成之日起24個月內的最後一個交易日當日止

30%

首次授予的限制性股票

第二個解除限售期

自首次授予的限制性股票登記完成之日起24個月後的首個交易日起至首

次授予的限制性股票登記完成之日起36個月內的最後一個交易日當日止

40%

首次授予的限制性股票

第三個解除限售期

自首次授予的限制性股票登記完成之日起36個月後的首個交易日起至首

次授予的限制性股票登記完成之日起48個月內的最後一個交易日當日止

30%

註：上述「淨利潤」、「淨利潤增長率」指標均以歸屬於上市公司股東的淨利潤，並剔除本激勵計劃股份支付費用影響的數

值作為計算依據。

公司未滿足上述業績考核目標的，所有激勵對象對應考核當年可解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司回購注

銷，回購價格為授予價格加上銀行同期存款利息之和。

2）個人層面績效考核要求

激勵對象的個人層面的考核按照公司現行薪酬與考核的相關規定實施。

個人層面上一年度考核結果

個人層面係數（N）

優秀

100%

良好

80%

合格

60%

不合格

0

若各年度公司層面業績考核達標，激勵對象個人當年實際解除限售額度=個人層面係數（N）×個人當年計劃解除限售額

度。

激勵對象考核當年不能解除限售的限制性股票，由公司回購註銷，回購價格為授予價格加上銀行同期存款利息之和。

三、限制性股票的授予對公司經營能力和財務狀況的影響

根據《企業會計準則第11號——股份支付》及《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的相關規定，公司以

Black-Scholes模型（B-S模型）作為定價基礎模型，於2018年1月23日對首次授予的163.40萬股限制性股票的公允價值進行了

預測算。公司向激勵對象授予的權益工具公允價值總額需待限制性股票授予日2018年1月24日正式測算後確定。

公司本次激勵計劃限制性股票的授予對公司相關年度的財務狀況和經營成果將產生一定的影響，在2018年-2021年將按

照各期限制性股票的解除限售比例和授予日限制性股票的公允價值總額分期確認限制性股票激勵成本。經測算，本次限制性

股票激勵成本合計為1,469.06萬元，2018年-2021年限制性股票成本攤銷情況見下表：

首次授予的限制性股票數

量（萬股）

需攤銷的

總費用

（萬元）

2018年

（萬元）

2019年

（萬元）

2020年

（萬元）

2021年

（萬元）

163.40

1,469.06

903.65

426.55

131.77

7.09

激勵計劃限制性股票激勵成本將在管理費用中列支。

2、以權益結算的股份支付情況

√

適用

□

不適用

單位：

元

以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額

1,469.06

本期以權益結

算的股份支付確認的費用總額

422.06

其他說明

無

3、以現金結算的股份支付情況

□

適用

√

不適用

4、股份支付的修改、終止情況

無

5、其他

無

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

不適用

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

不適用

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

無

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

無

2、利潤分配情況

無

3、銷售退回

無

4、其他資產負債表日後事項說明

公司於2018年7月2日召開的第二屆董事會第十七次會議、第二屆監事會第十四次會議審議通過了《關於調整公司2017

年限制性股票激勵計劃預留部分限制性股票數量的議案》及《關於向公司2017年限制性股票激勵計劃預留部分激勵對象授予

限制性股票的議案》，確定以2018年7月2日為預留部分限制性股票的授予日，向符合授予條件70名激勵對象授予69.54萬股

限制性股票，授予價格為15.17元/股，截止到2018年8月27日，尚未完成股權登記。

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

不適用

2、債務重組

不適用

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

不適用

（2）其他資產置換

不適用

4、年金計劃

不適用

5、終止經營

不適用

6、分部信息

不適用

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

不適用

8、其他

無

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：

元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

123,923,

805

.58

100.00%

8,698,11

2.07

7.02%

115,225,6

93.51

57,759,

356.71

100.00%

4,746,828

.02

8.22%

53,012,528.

69

合計

123,923,

805.58

8,698,11

2.07

115,225,6

93.51

57,759,

356.71

4,746,828

.02

53,012,528.

69

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□

適用

√

不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√

適

用

□

不適用

單位：

元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1

年以內分項

1

年以內小計

93,198,695.67

4,659,934.78

5.00%

1

至

2

年

5,217,488.92

521,748.89

10.00%

2

至

3

年

10,425,599.63

3,127,679.89

30.00%

3

至

4

年

552,807.70

276,403.85

50.00%

5

年以上

112,344.66

112,344.66

100.00%

合計

109,506,936.58

8,698,112.07

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□

適用

√

不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

3,951,284.05

元；本期收回或轉回壞帳準備金額

0.00

元。

不適應

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

期末餘額

佔應收帳款總額的比例

壞帳準備餘額

期末餘額應收帳款前五名匯總

60,932,695.00

55.65%

4,606,553.50

合計

60,932,695.00

55.65%

4,606,553.50

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

無

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

2、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位：

元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

16,818,7

23.10

100.00%

1,225,10

6.3

7

7.28%

15,593,61

6.73

5,069,2

65.12

100.00%

587,944.4

6

11.60%

4,481,320.6

6

合計

16,818,7

23.10

100.00%

1,225,10

6.37

7.28%

15,593,61

6.73

5,069,2

65.12

100.00%

587,944.4

6

11.60%

4,481,320.6

6

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□

適用

√

不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√

適用

□

不適

用

單位：

元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1

年以內分項

1

年以內小計

5,182,898.49

259,144.92

5.00%

1

至

2

年

1,124,823.88

112,482.39

10.00%

2

至

3

年

2,171,592.00

651,477.60

30.00%

3

至

4

年

384,442.91

192,221.46

50.00%

4

至

5

年

12,225.00

9,780.00

80.00%

合計

8,875,982.28

1,225,106.37

確定

該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□

適用

√

不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√

適用

□

不適用

關聯方組合

組合名稱

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

納入合併範圍內的關聯方

7,942,740.82

合計

7,942,740.82

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

637,161.91

元；本期收回或轉回壞帳準備金額元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位：

元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

不適用

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

不適用

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位：

元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金

7,363,528.28

4,422,608.98

備用金

1,512,454.00

627,690.00

合併範圍內關聯方

7,942,740.82

18,966.14

合計

16,818,723.10

5,069,265.12

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：

元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

第一名

合併範圍內關聯方

7,942,740.82

47.23%

-

第二名

保證金

3,049,000.00

1

年以內

18.13%

152,450.00

第三名

保證金

2,156,592.00

2

至

3

年

12.82%

646,977.60

第四名

保證金

542,741.50

1

年至

2

年

3.23%

54,274.15

第五名

保證金

359,067.34

1

年至

2

年

2.13%

35,906.73

合計

--

14,050,

141.66

--

83.54%

889,608.48

（6）涉及政府補助的應收款項

不適用

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

不適用

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

不適用

3、長期股權投資

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

101,556,943.75

101,556,943.75

101,298,643.75

101,298,643.75

合計

101,556,943.75

1

01,556,943.75

101,298,643.75

101,298,643.75

（1）對子公司投資

單位：

元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準

備

減值準備期末餘

額

成都安健發科技

有限公司

8,638,643.75

8,638,643.75

上海好學網絡科

技有限公司

48,360,000.00

48,360,000.00

成都環博軟體有

限公司

40,800,000.00

40,800,000.00

重慶佳想教育科

技有限公司

3,5

00,000.00

3,500,000.00

2017

年限制性股

票激成本

258,300.00

258,300.00

合計

101,298,643.75

258,300.00

101,556,943.75

（2）對聯營、合營企業投資

不適用

（3）其他說明

無

4、營業收入和營業成本

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

150,272,478.35

67,284,078.82

74,240,050.27

33,578,373.88

其他業務

1,743,414.51

630,561.86

1,559,788.03

1,218,828.65

合計

152,015,892.86

67,914,640.68

75,799,838.30

34,797,202.53

5、投資收益

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

理財收益

6,758,830.19

合計

6,758,830.19

6、其他

無

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√

適用

□

不適用

單位：

元

項目

金額

說明

計入當期損益的政府補助（與企業

業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

288,232.20

減：所得稅影響額

32,272.67

少數股東權益影響額

29,141.30

合計

226,818.23

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1

號

——

非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1

號

——

非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□

適用

√

不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權

平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元

/

股）

稀釋每股收益（元

/

股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

7.11%

0.3538

0.3538

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

7.08%

0.3522

0.3522

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□

適用

√

不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□

適用

√

不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

不適用

4、其他

無

第十一節

備查文件目錄

（一）載有法定代表人袁斌先生籤名的2018年半年度報告文本；

（二）載有單位負責人袁斌先生、主管會計工作負責人周俊龍先生、會計機構負債人張波常先生籤名並蓋

章的財務報告文本；

（三）其他相關資料。

成都佳發安泰教育科技股份有限公司

董事長：袁斌

2018年8月27日

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