[中報]廣東鴻圖:2018年半年度報告

[中報]廣東鴻圖:2018年半年度報告

時間：2018年08月28日 05:57:21&nbsp中財網

廣東鴻圖

科技股份有限公司

2018年半年度報告

2018-58

2018年08月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和

連帶的法律責任。

公司負責人黎柏其、主管會計工作負責人徐飛躍及會計機構負責人(會計主

管人員)劉剛年聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本半年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承

諾，請投資者注意投資風險。

公司在本報告第四節「經營情況討論與分析」之「十、公司面臨的風險和應對

措施」部分，詳細描述了公司經營中可能存在的風險及應對措施，敬請投資者關

注相關內容。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

目錄

2018年半年度報告 ............................................................................................................................. 1

第二節 公司簡介和主要財務指標 .................................................................................................... 5

第三節 公司業務概要 ........................................................................................................................ 8

第四節 經營情況討論與分析 .......................................................................................................... 11

第五節 重要事項 .............................................................................................................................. 23

第六節 股份變動及股東情況 .......................................................................................................... 34

第七節 優先股相關情況 .................................................................................................................. 39

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ...................................................................................... 42

第九節

公司債

相關情況 .................................................................................................................. 43

第十節 財務報告 ............................................................................................................................ 139

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................ 139

釋義

釋義項

指

釋義內容

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

深交所

指

深圳證券交易所

公司、本公司或

廣東鴻圖

指

廣東鴻圖

科技股份有限公司

南通鴻圖、南通公司

指

公司全資子公司

廣東鴻圖

南通壓鑄有限公司

武漢鴻圖、武漢公司

指

公司全資子公司

廣東鴻圖

武漢壓鑄有限公司

盛圖投資

指

公司全資子公司廣東盛圖投資有限公司

珠海勵圖

指

公司二級全資子公司珠海勵圖投資管理有限公司

寶龍汽車

指

公司控股子公司廣東寶龍汽車有限公司

寧波四維爾、四維爾工業

指

寧波四維爾工業有限責任公司（原寧波四維爾工業股份有限公司）

粵科集團

指

公司實際控制人廣東省粵科金融集團有限公司

科創公司

指

公司控股股東之一廣東省科技創業投資有限公司

風投公司

指

公司控股股東之一廣東省科技風險投資有限公司

粵豐公司

指

公司控股股東之一廣東粵科豐泰創業投資股份有限公司（原廣州市粵豐創業

投資股份有限公司）

高要國資

指

肇慶市高要區國有資產經營有限公司

四維爾集團

指

上海四維爾控股集團有限公司

美國邦盛

指

FULL STATE AUTOMOBILE COMPONENTS CO.,LTD.

鈳迪機械

指

鈳迪（寧波）投資管理有限公司（原寧波市江北鈳迪機械配件有限公司）

匯鑫投資

指

寧波匯鑫投資有限公司

科聞投資

指

上海科聞投資中心（有限合夥）

星瑜投資

指

寧波星瑜投資有限公司

維科精華

指

寧波維科精華集團股份有限公司

安鵬資本

指

深圳安鵬資本創新有限公司

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司簡介

股票簡稱

廣東鴻圖

股票代碼

002101

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

廣東鴻圖

科技股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

廣東鴻圖

公司的外文名稱（如有）

Guangdong Hongtu Technology （holdings） Co., Ltd

公司的外文名稱縮寫（如有）

GUANGDONG HONGTU

公司的法定代表人

黎柏其

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

莫勁剛

譚妙玲

聯繫地址

廣東省廣州市天河區珠江新城興民路 222 號

天盈廣場東塔3001

廣東省廣州市天河區珠江新城興民路 222 號

天盈廣場東塔3001

電話

020-38856709

020-38856709

傳真

020-38856708

020-38856708

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2017年年報。

為方便對外聯絡和工作交流，進一步做好投資者關係管理的工作，公司於2018年7月對董秘辦聯繫地址和聯繫方式作出變

更，具體詳見本節之「二、聯繫人和聯繫方式」。

2、信息披露及備置地點

信息披露及備置地點在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具

體可參見2017年年報。

四、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

本報告期

上年同期

本報告期比上年同期增減

營業收入（元）

2,679,246,938.53

2,127,693,438.92

25.92%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

176,530,280.82

153,069,613.63

15.33%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤（元）

154,727,541.07

139,452,013.83

10.95%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

203,645,650.35

146,613,544.43

38.90%

基本每股收益（元/股）

0.33

0.36

-8.33%

稀釋每股收益（元/股）

0.33

0.36

-8.33%

加權平均淨資產收益率

3.99%

5.39%

-1.40%

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年度末增減

總資產（元）

8,015,781,465.47

7,895,426,195.63

1.52%

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

4,446,128,392.80

4,340,541,694.18

2.43%

五、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

六、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分）

-573,359.41

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

25,042,689.42

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

2,813,544.21

減：所得稅影響額

4,092,431.13

少數股東權益影響額（稅後）

1,387,703.34

合計

21,802,739.75

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

報告期公司業務主要劃分為以下四大業務板塊：

（一）精密鋁合金壓鑄件業務

公司專注於精密鋁合金壓鑄件的設計和生產製造，產品主要用於汽車、通訊和機電行業，包括：用於

汽車發動機、變速箱配件的缸蓋罩、油底殼、變速器殼體、離合器殼體、齒輪室以及

新能源

汽車動力系統

和車身結構件的電池箱殼體、減震塔、副車架等，用於通訊基站發射機的箱體、散熱器、蓋板等以及各類

電機零部件。

（二）汽車內外飾件業務

公司全資子公司寧波四維爾主要從事汽車內外裝飾件的設計、研發、生產、銷售與售後服務，主要產

品包括汽車外飾件系列產品（汽車標牌、散熱器格柵、車輪蓋、裝飾條等）、汽車內飾件系列產品（出風

口、門扣手等）及其他塑料件產品（發動機罩等），其中汽車標牌、散熱器格柵、出風口、裝飾條為寧波

四維爾的主力產品。

（三）專用車業務

公司控股子公司寶龍汽車的主營業務為研發、生產、銷售防彈運鈔車、軍警車、民用防彈車、休旅車、

救護車、檢測車、低速電動車、殘疾人無障礙車和工程車等專用車產品。

（四）投資業務

公司全資子公司盛圖投資及珠海勵圖是以產業基金、併購基金、股權投資、資本運作業務為主的投資

平臺，為上市公司的戰略發展、產業升級和業務相關多元化提供投資服務與支持。

報告期內，公司四大業務板塊的主要業務情況較2017年度並無發生重大變化。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

在建工程

較年初增加13,388.74萬元，增幅為141.20%，主要是報告期寶龍新工廠、南通鴻圖三期工程、寧波

四維爾年產500萬套汽車飾件項目投入建設和武漢鴻圖購買設備所致。

預付款項

較年初增加6,826.34萬元，增幅為139.01%，主要是報告期公司預付工裝模具、材料採購款增加所致。

其他應收款

較年初增加626.23萬元，增幅為63.24%，主要是報告期寶龍汽車支付重大項目投標保證金及年初還

舊借新備用金增加所致。

其他非流動資產

較年初增加6,784.60萬元，增幅為58.80%，主要是報告期預付設備款增加所致。

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

經過多年的發展，公司在客戶資源、業務和產品結構、產品質量、品牌、裝備及工藝技術方面都具備

了一定的競爭優勢。

1、客戶

資源優勢

公司壓鑄業務、汽車飾件業務的客戶多為大型知名整車（機）廠商、大型通信設備廠商。憑藉優質的

產品和服務，公司及下屬子公司獲得客戶的高度認可，連續多年被評為「優秀供應商」。由於下遊行業大型

整車（機）廠商對其上遊零部件供應商有著嚴格的資格認證，其更換上遊零部件供應商的轉換成本高且周

期長，因此雙方形成了雙向依賴的戰略合作夥伴關係。這將進一步鞏固和加強公司在同行業中的領先優勢。

2、業務和產品結構優勢

公司各業務板塊協同發展，形成和諧共生有機整體。壓鑄板塊同時生產汽車、通訊設備和機電三大類

產品；注塑板塊生產汽車標牌、散熱器格柵以及空調出風口等內外飾件；專用車板塊是公司從汽車零部件

業務向整車生產的下遊延伸，主要產品包括防彈運鈔車、民用防暴車、軍警車、食品檢測車等，覆蓋不同

行業的公用專用車及民用改裝車等領域。相關多元化的業務和產品結構，使公司可根據下遊各行業的景氣

周期及時調整產品結構和投資方向，從而有效降低對單一行業的依賴性，規避行業需求波動風險，保證公

司的持續快速發展。

3、產品質量優勢

壓鑄板塊通過國際ISO9001、ISO/TS16949質量管理體系認證，建立了一整套嚴格的內部質量控制體系，

配置了包括光譜分析儀、微機控制電子萬能拉力試驗機等各類先進的專用檢測裝置，確保設計、製造、銷

售、服務的全過程受到嚴格質量控制，產品獲得「中國國際壓鑄工業展覽會優質壓鑄件金獎」。憑藉優良的

產品質量，公司獲得了克萊斯勒、通用、日產、東風本田、康明斯等國內外知名客戶的認可和嘉獎，為產

品銷售打下了堅實的基礎。

寧波四維爾及其子公司擁有三坐標測量機、高低溫衝擊試驗箱、鹽霧腐蝕試驗箱、金相顯微鏡、高低

溫交變溼熱試驗箱、德國BYK光澤度儀等多項國內外先進的實驗、生產檢測設備，保障質量管理順利進行。

寶龍汽車在工信部《公告》的200多個型號的產品，全部取得並通過「國家強制產品檢驗CCC」認證。

4、品牌優勢

公司自2006年以來，被認定為「高新技術企業」；全資子公司南通鴻圖、寧波四維爾和控股子公司寶龍

汽車均獲得「高新技術企業」認證。公司是中國鑄造協會理事單位、廣東省機械工程學會壓鑄分會副理事長

單位、廣東省汽車行業協會常務理事單位、肇慶市汽配工業協會會長單位，被國家商務部和國家發改委授

予「汽車零部件出口基地企業」，也是「廣東省戰略性新興產業培育基地」。作為華南地區最大的鋁合金壓鑄

件生產企業，公司在為眾多大型整車（機）廠商提供配套精密鋁合金壓鑄件的過程中，樹立了良好的企業

形象和市場信譽，在國內外同行中具有較高的知名度。

寧波四維爾技術工藝全面、開發體製成熟、國內布局良好，能適應客戶的快速反應；質量表現能力突

出，連續多年被評為上汽通用、奇瑞汽車、

長城汽車

、廣汽本田等客戶的優秀供應商。寶龍汽車是中國長

江以南八省唯一一家通過工信部、公安部認定的具有防彈特種車生產資質的企業，與北汽集團共同開發軍

民兩用防彈越野車，目前正打造全國最大的特種車生產基地，有望成為全國最大的特種專用車生產企業。

5、裝備及工藝技術優勢

裝備方面，壓鑄板塊擁有從壓鑄到精密加工的一整套完整且先進的生產設備，保證了工藝的先進性和

產品質量的穩定性，確保了高精度複雜鋁合金壓鑄件的質量，高性能的數控加工設備能夠對自行生產的鋁

合金壓鑄件進行精密加工，在需要大量精密加工的汽車類零部件的競爭方面處於有利地位，形成了參與國

際壓鑄行業競爭的硬體實力。寧波四維爾及其子公司採用國內外先進的注塑、電鍍、塗裝、裝配等生產工

藝及設備，向客戶提供質量、成本等各方面具有競爭力的優質服務，擁有三菱注塑機、日本川崎全自動機

器人塗裝生產線等大型先進生產設備，研發技術、試驗和生產設備、產品質量和產品成本均處於國內領先，

具備與主機廠同步設計開發能力。寶龍汽車具備特種車輛改裝所需的完備的生產及技術管理體系、先進的

專業生產設備，焊裝、塗裝、內飾、總裝、試製五大車間配備了衝壓機、脫脂防鏽噴塗及紅外線烘烤設備、

車輛裝配線和檢測線數控切割機等加工和調試設備。

工藝技術方面，壓鑄板塊擁有廣東省唯一的省級精密壓鑄工程技術研究開發中心，擁有真空壓鑄技術

等多項核心壓鑄技術，整體技術開發能力居國內同類鋁合金壓鑄企業領先地位；寧波四維爾及其子公司技

術含量豐富，有多彩電鍍、高光注塑、PVD、TOC技術等，建設了集研發、推廣應用及試驗檢測於一體的

「汽車高分子材料表面處理工程技術研究中心」；寶龍汽車掌握國內領先的防彈鋼板、防彈玻璃、防扎輪胎

以及輕型防彈材料，形成了在行業中的競爭優勢，聯合多家高校進行校企聯合，開發輕量化、電動化、智

能化的汽車。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

2018年上半年，公司圍繞「以轉型發展為中心，實現業務發展相關多元化和經營管理集團化」主題，繼

續強化集團管控能力建設，通過推進內部管理協同、全面預算管理及企業文化建設等一系列的措施，推動

集團化管理能力的優化和提升。

報告期內，公司經營業績保持平穩發展，實現營業總收入267,924.69萬元，同比上升25.92%；實現利

潤總額24,694.23萬元，同比上升29.36%；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤17,653.03萬元，同比上升

15.33%；實現歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤15,472.75萬元，同比上升20.95%。

壓鑄業務方面，公司通過實施綜合成本領先戰略，不斷提升新產品的接單能力，同時注重產品結構的

產品升級，以

新能源

、結構件產品作為重點開拓方向，上半年成功開拓包括缸體、

新能源

EV汽車總成件在

內的新產品共45款。壓鑄板塊三地（高要本部、南通、武漢）業務均實現增長，其中隨著武漢鴻圖產能的

釋放，其盈利能力顯著提升，武漢鴻圖於報告期內實現營業收入22,653.79萬元，同比增長36.89%，實現淨

利潤1,530.41萬元，同比扭虧為盈。

針對新併入的汽車飾件及專用車業務領域，公司通過在運營管理的持續優化以及各業務板塊間的協同

機制的探索，在管理、人力、資金等方面給予支持，推進公司整體運營水平的提升，促進併購協同效應的

發揮。

報告期內，為提升公司核心競爭力，增強公司盈利能力，公司籌劃並推出了公開發行可轉換

公司債

券

方案，擬募集資金總額不超過 10億元，主要用於投建壓鑄板塊的「

廣東鴻圖

科技園一期建設項目」、「GM 汽

車高性能發動機鋁合金壓鑄件生產技術改造及模具研發中心建設項目」以及專用車板塊的「車身改裝項目

（首期）」。

二、主營業務分析

概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

主要財務數據同比變動情況

單位：元

本報告期

上年同期

同比增減

變動原因

營業收入

2,679,246,938.53

2,127,693,438.92

25.92%

1、寧波四維爾於2017年4月納入合併報表範圍，上年同

期數據只包含其4-6月的數據；2、壓鑄業務積極拓展市

場，武漢鴻圖產能釋放，規模同比增長。

營業成本

2,000,072,849.94

1,611,413,603.78

24.12%

營業成本隨著規模同比增長而增長。

銷售費用

173,452,640.41

160,029,568.75

8.39%

管理費用

239,296,056.76

146,949,531.05

62.84%

1、研發投入同比增加；2、寧波四維爾於2017年4月納

入合併報表範圍，上年同期數據只包含其4-6月的數據。

財務費用

25,651,436.46

29,165,129.76

-12.05%

所得稅費用

36,453,702.94

26,647,541.66

36.80%

寧波四維爾於2017年4月納入合併報表範圍，上年同期

數據只包含其4-6月的數據。

經營活動產生的

現金流量淨額

203,645,650.35

146,613,544.43

38.90%

寧波四維爾於2017年4月納入合併報表範圍，上年同期

數據只包含其4-6月的數據。

投資活動產生的

現金流量淨額

-312,249,364.34

-623,890,194.12

49.95%

1、上年同期支付購買寧波四維爾100%股權的現金對價；

2、按項目進度投入，本期投資性支出較上年同期增加。

籌資活動產生的

現金流量淨額

72,098,116.25

958,483,928.53

-92.48%

上年同期非公開發行股份進行重大資產重組及募集配套

資金到位。

現金及現金等價

物淨增加額

-39,305,469.70

479,293,714.24

-108.20%

資產減值損失

2,267,030.96

-3,497,560.58

164.82%

主要是上年同期轉回前期計提的併購意向保證金壞帳準

備所致。

投資收益

-309,794.18

2,391,286.25

-112.96%

1、聯營企業錦泰商務報告期的虧損同比增加；2、上年同

期轉讓股權取得收益，而本報告期無此事項。

資產處置收益

-573,359.41

74,464.04

-869.98%

報告期處置固定資產損失同比增加所致。

營業外收入

4,602,929.73

2,413,863.08

90.69%

報告期南通鴻圖收到較大額質量賠償款。

營業外支出

163,203.73

2,469,937.91

-93.39%

主要是本報告期支付的捐贈、訴訟、賠償款等同比減少。

公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動

□ 適用 √ 不適用

公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

營業收入構成

單位：元

本報告期

上年同期

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

2,679,246,938.53

100%

2,127,693,438.92

100%

25.92%

分行業

鑄件製造業

1,710,125,072.77

63.83%

1,552,512,022.35

72.97%

10.15%

汽車改裝業

66,950,228.84

2.50%

83,853,788.75

3.94%

-20.16%

注塑製造業

831,753,886.97

31.04%

421,088,988.60

19.79%

97.52%

股權投資

1,289,826.33

0.05%

其他業務收入

69,127,923.62

2.58%

70,238,639.22

3.30%

-1.58%

分產品

汽車類壓鑄件

1,651,709,614.42

61.65%

1,514,662,365.14

71.19%

9.05%

通訊設備類壓鑄件

36,776,519.23

1.37%

24,398,576.87

1.15%

50.73%

機電及其他類壓鑄

件

21,638,939.12

0.81%

13,451,080.34

0.63%

60.87%

汽車改裝

66,950,228.84

2.50%

83,853,788.75

3.94%

-20.16%

汽車飾件

831,753,886.97

31.04%

421,088,988.60

19.79%

97.52%

股權投資

1,289,826.33

0.05%

其他業務收入

69,127,923.62

2.58%

70,238,639.22

3.30%

-1.58%

分地區

出口

593,568,924.68

22.15%

574,620,133.63

27.01%

3.30%

內銷

2,085,678,013.85

77.85%

1,553,073,305.29

72.99%

34.29%

佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

鑄件製造業

1,710,125,072.77

1,300,449,302.82

23.96%

10.15%

12.09%

-1.31%

注塑製造業

831,753,886.97

599,456,245.95

27.93%

97.52%

81.97%

6.16%

分產品

汽車類壓鑄件

1,651,709,614.42

1,252,267,715.34

24.18%

9.05%

10.65%

-1.10%

汽車飾件

831,753,886.97

599,456,245.95

27.93%

97.52%

81.97%

6.16%

分地區

出口

593,568,924.68

402,139,775.95

32.25%

3.30%

10.26%

-4.28%

內銷

2,016,550,090.23

1,558,183,033.30

22.73%

35.99%

30.39%

3.32%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1期按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

√ 適用 □ 不適用

1、注塑製造業營業收入與營業成本分別同比增加97.52%、81.97%，原因是寧波四維爾於2017年4月併入合併範圍，上年同

期只包括其4-6月份3個月的數據，本年包括其1-6月6個月的數據。

2、汽車飾件產品營業收入與營業成本分別同比增加97.52%、81.97%，原因是寧波四維爾於2017年4月併入合併範圍，上年

同期只包括其4-6月份3個月的數據，本年包括其1-6月6個月的數據。

3、內銷業務營業收入與營業成本分別同比增加35.99%、30.39%，原因是寧波四維爾於2017年4月併入合併範圍，上年同期

只包括其4-6月份3個月的數據，本年包括其1-6月6個月的數據。而寧波四維爾的內銷業務佔其全部業務的比例達90%以上。

三、非主營業務分析

□ 適用 √ 不適用

四、資產及負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：元

本報告期末

上年同期末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產比例

金額

佔總資產比例

貨幣資金

800,023,951.90

9.98%

854,848,256.01

11.22%

-1.24%

應收帳款

1,453,934,429.79

18.14%

1,478,279,020.81

19.40%

-1.26%

存貨

809,822,032.40

10.10%

737,972,321.58

9.69%

0.41%

投資性

房地產

8,075,420.41

0.10%

0.10%

長期股權投資

101,319,360.86

1.26%

52,037,053.06

0.68%

0.58%

固定資產

2,019,802,132.03

25.20%

1,812,725,052.29

23.79%

1.41%

在建工程

228,711,578.46

2.85%

219,388,472.48

2.88%

-0.03%

短期借款

1,189,002,056.02

14.83%

1,010,314,001.17

13.26%

1.57%

長期借款

259,521,245.38

3.24%

243,807,036.55

3.20%

0.04%

商譽

1,142,625,930.31

14.25%

1,165,513,996.07

15.30%

-1.05%

應收票據

164,105,432.43

2.05%

215,679,464.59

2.83%

-0.78%

預付款項

117,371,014.20

1.46%

69,136,306.35

0.91%

0.55%

其他應收款

16,165,078.57

0.20%

27,752,463.65

0.36%

-0.16%

其他流動資產

220,411,450.66

2.75%

49,830,701.53

0.65%

2.10%

長期待攤費用

371,656,182.59

4.64%

388,922,639.40

5.10%

-0.46%

遞延所得稅資產

32,077,076.02

0.40%

29,548,156.11

0.39%

0.01%

其他非流動資產

183,238,091.54

2.29%

130,900,330.78

1.72%

0.57%

無形資產

345,343,084.42

4.31%

336,401,793.69

4.42%

-0.11%

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

項目

2018.06.30

資產受限制的原因

1、貨幣資金

96,838,420.95

開具銀行承兌匯票、信用證提供保證金

2、應收票據

63,685,634.00

借款質押

3、固定資產

170,795,554.72

借款抵押、融資租賃

4、無形資產

64,944,217.04

借款抵押

合計

396,263,826.71

五、投資狀況分析

1、總體情況

√ 適用 □ 不適用

報告期投資額（元）

上年同期投資額（元）

變動幅度

755,389,380.49

743,229,994.12

1.64%

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

5、證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在證券投資。

6、衍生品投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在衍生品投資。

7、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

（1）募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集資金總額

93,988.1

報告期投入募集資金總額

987.98

已累計投入募集資金總額

66,776.08

報告期內變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額比例

0.00%

募集資金總體使用情況說明

公司2017年非公開發行股票募集資金初始存放金額為97,800.10萬元，支付其他發行費用3,652.91萬元後，募集資金

淨額為94,147.19萬元。截至2018年06月30日，募集資金使用金額為66,776.07萬元，用於支付購買寧波四維爾100%股

權的現金對價款項累計使用募集資金65,788.09萬元，以及支付直接投入年產500萬套汽車飾件項目金額987.98萬元，加

上扣除手續費後累計利息收入淨額560.48萬元，剩餘募集資金餘額27,931.60萬元。與期末募集資金帳戶餘額27,945.03

萬元相差13.43萬元，為尚未支付的其他發行費用及待轉出前期一般戶代支費用。

（2）募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募資金投向

是否已變

更項目(含

部分變更)

募集資金承

諾投資總額

調整後投資

總額(1)

本報告期投

入金額

截至期末累

計投入金額

(2)

截至期末投資

進度(3)＝(2)/(1)

項目達到預定可使

用狀態日期

本報告期實

現的效益

是否達到

預計效益

項目可行性是否

發生重大變化

承諾投資項目

支付購買寧波四維爾100%股權

的現金對價項目

否

65,788.1

65,788.1

65,788.1

100.00%

2017年03月27日

4,878.83

是

否

年產500萬套汽車飾件項目

否

28,200

28,200

987.98

987.98

3.50%

2019年06月30日

不適用

否

承諾投資項目小計

--

93,988.1

93,988.1

987.98

66,776.08

--

--

4,878.83

--

--

超募資金投向

無

合計

--

93,988.1

93,988.1

987.98

66,776.08

--

--

4,878.83

--

--

未達到計劃進度或預計收益的

情況和原因（分具體項目）

無

項目可行性發生重大變化的情

況說明

無

超募資金的金額、用途及使用進

展情況

不適用

募集資金投資項目實施地點變

更情況

適用

以前年度發生

公司第六屆董事會第二十九次會議於2017年11月21日召開，會議審議通過了《關於部分變更募投項目實施主體及實施地點的議案》，年產

500萬套汽車飾件項目的實施主體由四維爾零部件公司變更為由四維爾零部件公司及四維爾工業公司，實施地點由寧波杭州灣新區濱海三路192

號變更為寧波杭州灣新區濱海三路192號及浙江省慈谿市匡堰鎮樟樹村。本次募集資金投資項目實施主體及實施地點的部分變更，不影響該項目

原有的投資方案，項目建設的基本內容與原計劃一致，同時增加了實施主體的選擇，可以使公司充分發揮集團內部協調合作優勢，更好的按照客

戶要求及市場實際情況，選擇最適合的實施主體，及時全面地提供優質的服務，更有效地控制公司管理成本。

本次募投項目實施主體及實施地點的部分變更不會對項目的實施、投資收益產生實質性影響，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益

的情形。

募集資金投資項目實施方式調

整情況

不適用

募集資金投資項目先期投入及

置換情況

不適用

用閒置募集資金暫時補充流動

資金情況

不適用

項目實施出現募集資金結餘的

金額及原因

不適用

尚未使用的募集資金用途及去

向

存放於銀行專戶

募集資金使用及披露中存在的

問題或其他情況

無

（3）募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在募集資金變更項目情況。

（4）募集資金項目情況

募集資金項目概述

披露日期

披露索引

《關於募集資金2018年半年度存放與使用情況的專項報告》

2018年08月28日

巨潮資訊網

8、非募集資金投資的重大項目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無非募集資金投資的重大項目。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

廣東鴻圖

南通

壓鑄有限公司

子公司

開發、設計、製造、加工、銷售汽車、摩託車、家用電器、

電子儀表、通訊、機械等各類鋁合金壓鑄件和鎂合金壓鑄

件及其相關配件

3億元人民

幣

1,484,399,495.20

483,769,882.90

648,737,835.84

58,177,156.29

53,152,612.85

廣東鴻圖

武漢

壓鑄有限公司

子公司

開發、設計、製造、加工、銷售汽車、摩託車、家用電器、

電子儀表、通訊、機械等各類鋁合金壓鑄件和鎂合金壓鑄

件及其相關配件

5000萬元人

民幣

683,269,362.92

36,020,959.23

226,537,978.73

15,073,189.18

15,304,137.07

廣東寶龍汽車

有限公司

子公司

防彈運鈔車、系列軍警車等特種車銷售

2100萬元人

民幣

313,820,546.80

47,309,570.85

67,788,270.78

1,091,849.72

795,070.13

寧波四維爾工

業有限責任公

司

子公司

汽車標牌、汽車零部件、汽車裝飾件、精密模具、組合儀

表的製造、加工及相關技術諮詢服務；產品設計服務；汽

車智能、汽車電子、汽車燈具、碳纖維及零部件、納米電

鍍技術開發；化工材料複合新材料研究、開發、製造；汽

車配件批發；自營和代理貨物和技術的進出口，無進口商

品分銷業務。（不涉及國營貿易管理商品，涉及配額、許

可證管理商品的，按國家有關規定辦理申請）

12100萬元

人民幣

2,311,431,935.17

924,711,457.75

837,438,293.01

100,725,065.49

84,213,318.40

報告期內取得和處置子公司的情況

□ 適用 √ 不適用

主要控股參股公司情況說明

（1）南通鴻圖客戶訂單持續放量，規模穩步增長，但由於報告期研發費用同比增幅較大，淨利潤為5,315.26萬元，同比有所下降。

（2）武漢鴻圖產能釋放，收入增加，報告期實現淨利潤1,530.41萬元，同比扭虧為盈。

（3）寶龍汽車受銷量下滑影響，報告期實現營業收入6,778.83萬元，淨利潤79.51萬元，同比下降，降幅為84.53%。

（4）寧波四維爾報告期內實現營業收入83,743.83萬元，淨利潤8,421.33萬元。受一季度供貨車型銷量下降影響，業績同比出現下滑。

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、對2018年1-9月經營業績的預計

2018年1-9月預計的經營業績情況：歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

2018年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤

變動幅度

5%

至

20.00%

2018年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤

變動區間（萬元）

24,991.24

至

28,561.42

2017年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤

（萬元）

23,801.18

業績變動的原因說明

1、寧波四維爾於2017年4月納入合併範圍，去年同期數據包含其4-9

月數據。

2、公司高要本部和南通鴻圖經營平穩，武漢鴻圖產能釋放，盈利能力得

以較好的提升，預計將繼續對公司業績增長有一定程度的貢獻。但由於美國

擬對中國輸美價值2000億美元產品加徵關稅，公司壓鑄業務出口美國的產品

均在擬加徵關稅清單內，若真正實施將會增加公司部分出口產品的成本，對

公司的效益帶來一定程度的影響，目前該政策的具體實施仍然具有不確定性。

3、汽車飾件業務受益於新品訂單陸續量產，預期三季度淨利潤較去年同

期增長。

4、控股子公司寶龍汽車訂單第三季度有較大幅度增長，預計業績將同比

有所提升。

十、公司面臨的風險和應對措施

1、市場風險

由於我國汽車行業在2017年增速放緩，預期2018年將繼續面臨一定的壓力，將對汽車零部件配套供應

市場有一定的影響；此外，近期中美兩國之間的貿易爭端雖暫未對公司海外業務訂單造成直接影響，但不

排除

未來國際

經濟局勢的惡化會對公司的經營情況產生不利影響。對此，公司一方面加大市場預測的敏銳

性以及注重產品開發、技術工藝水平的提升，向汽車結構件等高端產品領域發展，優化產品結構；加大新

能源汽車客戶的開拓力度，並時刻關注行業動態，促使公司與

新能源

汽車產業同步發展。另一方面加大國

內市場的開拓力度，持續優化客戶結構，抵禦國際經濟風險的衝擊。

2、投資風險

2018年，公司的投資業務板塊將繼續圍繞汽車產業鏈和智能裝備等領域進行投資，投資過程中將面臨

宏觀經濟波動影響、對新領域不熟悉、收益不及預期、投後運營管理等風險。為此，公司一方面將加強市

場分析和調研，嚴格執行《風險投資管理制度》及對外投資管理相關制度，努力降低投資風險。

3、匯率波動風險

公司的出口業務主要以美元、歐元等外幣進行結算，隨著海外業務的不斷拓展，當匯率出現較大波動

時，公司可能存在較大的匯兌損失風險。為此，公司在繼續加大國內市場的開拓力度的同時，將積極和客

戶溝通以人民幣或匯率聯動的方式確定產品價格。

4、由於公司在2016年、2017年期間相繼完成收購寶龍汽車60%股權及寧波四維爾100%股權，特對相

關股權收購完成後的經營風險作以下提示：

（1）商譽減值及資產損失的風險

隨著公司對寶龍汽車及寧波四維爾股權收購的完成，公司財務報表中形成了較大額度的商譽，若標的

公司在未來經營中不能較好地實現預期收益，則收購標的資產所形成的商譽將會存在減值風險，從而對公

司經營業績產生不利影響。公司將在本年度末對因持有寶龍汽車60%股權和寧波四維爾100%股權形成的商

譽進行減值測試，是否計提減值準備視測試結果而定。

寧波四維爾上半年的業績完成未達本年對賭利潤的三分之一，若至年末寧波四維爾仍不能完成累計對

賭利潤的90%，將按照《業績補償協議》，業績補償方須對未完成對賭利潤的部分以及對公司計提商譽減

值的部分進行賠償。

根據公司收購寧波四維爾時所籤署的《發行股份及支付現金購買資產協議》約定，交割日後標的公司

因交割日前的原因發生的或有負債、資產損失，由業績補償方以連帶責任方式全額承擔。鑑於業績承諾期

即將屆滿，公司將組織內部相關部門及中介機構對標的公司的資產情況進行清查，若發現因交割日前的原

因所發生且在交割日前未向公司書面披露的負債、資產損失，公司將根據重組所籤署的協議約定，向業績

補償方追討損失。如業績補償方不履行相關賠償責任，則會導致公司產生資產損失。

（2）公司治理風險和整合風險

根據公司的戰略發展規劃，為發揮協同效應，公司和標的公司需在運營管理、財務核算、人力資源管

理等方面進行一定程度的優化整合。由於相關整合措施能否順利實施存在一定的不確定性，可能會對公司

的運營產生不利影響。

（3）攤薄每股收益即期回報的風險

隨著收購的實施，公司總股本規模已進一步擴大，淨資產規模及每股收益水平都所有提高，若標的公

司在未來經營中不能較好地實現預期收益，公司每股收益在短期內可能存在一定幅度下滑的風險。

第五節 重要事項

一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參

與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2018年第一次臨時

股東大會

臨時股東大會

45.87%

2018年02月27日

2018年02月28日

公告編號：2018-09；公告名稱：二

〇一八年第一次臨時股東大會決議

公告；公告披露網站：巨潮資訊網。

2017年度股東大會

年度股東大會

52.95%

2018年05月25日

2018年05月26日

公告編號：2018-28；公告名稱：二

〇一七年度股東大會決議公告；公

告披露網站：巨潮資訊網。

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配或資本公積金轉增股本預案

□ 適用 √ 不適用

公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及

截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事由

承諾方

承諾類型

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

股改承諾

收購報告書或權益變

動報告書中所作承諾

資產重組時所作承諾

首次公開發行或再融

資時所作承諾

股權激勵承諾

其他對公司中小股東

所作承諾

本公司

未來三年（2015-2017 年）內，公司

將堅持以現金分紅為主。在符合相關

法律法規及《公司章程》和本《規劃》

2015年05

月23日

2015年5月23日

至2018年6月30

日

履行完畢

有關規定和條件下，同時保持利潤分

配政策的連續性與穩定性，保證公司

正常經營和長遠發展的前提下，公司

原則上每年度進行一次現金分紅，且

最近三年以現金方式累計分配的利潤

不少於最近三年實現的年均可分配利

潤的百分之三十。

承諾是否按時履行

是

四、聘任、解聘會計師事務所情況

半年度財務報告是否已經審計

□ 是 √ 否

公司半年度報告未經審計。

五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會對上年度「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √ 不適用

七、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

八、訴訟事項

重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

其他訴訟事項

□ 適用 √ 不適用

九、媒體質疑情況

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無媒體普遍質疑事項。

十、處罰及整改情況

√ 適用 □ 不適用

名稱/姓名

類型

原因

調查處罰類型

結論（如有）

披露日期

披露索引

上海四維爾滬渝

汽車零部件有限

公司

其他

違反稅收管理

其他

罰款1000元

十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

√ 適用 □ 不適用

公司及控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。

十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內，因實施了2017年度利潤分配，公司於2018年6月19日召開第六屆董事會第三十六次會議和第六屆監事會第十

八次會議，審議通過了《關於調整2016年限制性股票激勵計劃預留部分授予價格及授予數量的議案》，將限制性股票預留部

分授予價格由23.24元/股調整為15.36元/股，授予數量由241,000股調整為361,500股。2018年7月10日，上述限制性股票預留

部分完成授予並在深交所上市。具體詳見公司2018年6月21日、2018年7月9日刊登在巨潮資訊網的相關公告。

十三、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十四、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

√ 適用 □ 不適用

租賃情況說明

2015年9月29日寧波四維爾汽車零部件有限公司與寧波東海融資租賃有限公司籤訂《融資租賃合同》，約定向寧波東海融資

租賃有限公司出售14,430,000.00元的固定資產，並租回使用，按照36期支付租金，第1期到第12期每期支付租金金額為

534,380.00元，第13期到第24期每期支付租金金額為441,170.00，第25期至36期每期支付租金金額為347,953.00元，到期後租

賃物留購價格為144,300.00元。

為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的租賃項目。

2、重大擔保

√ 適用 □ 不適用

（1）擔保情況

單位：萬元

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保對象名稱

擔保額度相

關公告披露

日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

廣東鴻圖

南通壓

鑄有限公司

2014年12

月24日

33,000

2015年03月31

日

11,000

連帶責任保

證

93個月

否

是

廣東鴻圖

南通壓

鑄有限公司

2018年02

月07日

29,500

2018年03月13

日

13,989.51

連帶責任保

證

2年

否

是

廣東鴻圖

南通壓

鑄有限公司

2018年02

月07日

6,500

2018年05月23

日

0

連帶責任保

證

-

否

是

廣東鴻圖

武漢壓

鑄有限公司

2015年02

月10日

25,886.75

2015年03月18

日

8,100

連帶責任保

證

7年

否

是

廣東鴻圖

武漢壓

鑄有限公司

2017年01

月25日

15,000

2017年03月21

日

3,000

連帶責任保

證

74個月

否

是

廣東鴻圖

武漢壓

鑄有限公司

2018年02

月07日

6,500

2018年05月25

日

6,335.23

連帶責任保

證

-

否

是

廣東鴻圖

武漢壓

鑄有限公司

2018年02

月07日

10,000

2018年03月08

日

807.29

連帶責任保

證

60個月

否

是

廣東寶龍汽車有

限公司

2018年02

月07日

5,000

2018年04月04

日

4,670.21

連帶責任保

證

1年

否

是

廣東寶龍汽車有

限公司

2018年02

月07日

6,000

2017年06月08

日

5,000

連帶責任保

證

4年

否

是

廣東寶龍汽車有

限公司

2018年02

月07日

5,000

2018年06月06

日

2,000

連帶責任保

證

1年

否

是

寧波四維爾工業

有限責任公司

2018年02

月07日

5,500

2018年06月26

日

0

連帶責任保

證

1年

否

是

報告期內審批對子公司擔保額

度合計（B1）

115,500

報告期內對子公司擔保實際

發生額合計（B2）

54,902.24

報告期末已審批的對子公司擔

保額度合計（B3）

213,386.75

報告期末對子公司實際擔保

餘額合計（B4）

54,902.24

子公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

寧波四維爾工業

有限責任公司

21,000

2017年02月10

日

18,000

連帶責任保

證

5年

否

是

寧波四維爾工業

有限責任公司

11,407

2016年11月29

日

10,000

連帶責任保

證

3年

否

是

寧波四維爾汽車

零部件有限公司

11,000

2016年11月29

日

5,800

連帶責任保

證

3年

否

是

長春一汽富晟四

維爾汽車零部件

有限公司

2017年07

月25日

8,000

2017年11月03

日

8,000

連帶責任保

證

1年

否

是

成都市富晟四維

爾汽車零部件有

限公司

1,650

2017年05月04

日

909.6

連帶責任保

證

1年

否

是

報告期內審批對子公司擔保額

度合計（C1）

17,000

報告期內對子公司擔保實際

發生額合計（C2）

42,709.6

報告期末已審批的對子公司擔

保額度合計（C3）

70,057

報告期末對子公司實際擔保

餘額合計（C4）

42,709.6

公司擔保總額（即前三大項的合計）

報告期內審批擔保額度合計

（A1+B1+C1）

132,500

報告期內擔保實際發生額合

計（A2+B2+C2）

97,611.84

報告期末已審批的擔保額度合

計（A3+B3+C3）

283,443.75

報告期末實際擔保餘額合計

（A4+B4+C4）

97,611.84

實際擔保總額（即A4+B4+C4）佔公司淨資產的比例

20.73%

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的餘額（D）

0

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債

務擔保餘額（E）

44,622.33

擔保總額超過淨資產50%部分的金額（F）

0

上述三項擔保金額合計（D+E+F）

44,622.33

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明（如有）

無

違反規定程序對外提供擔保的說明（如有）

無

採用複合方式擔保的具體情況說明

（2）違規對外擔保情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無違規對外擔保情況。

3、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十五、社會責任情況

1、重大環保問題情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

公司或子公司名

稱

主要汙染

物及特徵

汙染物的

名稱

排放方式

排放口

數量

排放口分布情況

排放濃度

執行的汙染物排放標準

排放總量

核定的排放總量

超標排放

情況

寧波四維爾工業

有限責任公司

廢水

納管

1

公司西門口

PH值：7.6； 銅：＜0.5mg/l；

鎳：＜0.5mg/l； 鉻：＜1mg/l；

COD：＜30mg/l； 氨氮：15 mg/l

《汙水綜合排放標準》（GB

8978-1966）表2中的三級標

準

4.398萬噸/半年

8.928萬噸

未超標

寧波四維爾工業

有限責任公司

廢氣

煙囪

1

廢氣處理設施處

二甲苯：<2.0mg/m3

非甲烷總烴：26.9m3/h

《大氣汙染物綜合排放標

準》（GB 16297-1996）中新

汙染物二級標準

20.417t/半年

44.851t/a

未超標

寧波四維爾汽車

零部件有限公司

廢水

不規律間

歇排放

1

汙水管網

PH：7.12； 總鉻：0.12；

六價鉻：0.005； 鎳：0.10；

銅：0.19； COD:44；

氨氮：9.97； 總氮：10.4；

懸浮物：5； 石油類：0.62

PH：6-9； 總鉻：1；

六價鉻：0.2； 鎳：0.5；

銅：0.5； COD:80；

氨氮：15； 總氮：20；

懸浮物：50； 石油類：3

50220噸/半年

109200噸/年

未超標

寧波四維爾汽車

零部件有限公司

廢氣（酸

霧）

煙囪

8

處理後酸霧經15

米以上排氣筒處

排出

鉻酸霧：0.05 mg/㎡；

硫酸霧：0.125 mg/㎡；

氯化氫：1.02 mg/㎡

鉻酸霧：0.05mg/㎡；

硫酸霧：30mg/㎡；

氯化氫：30mg㎡/；

鉻酸霧：1.296t/半

年；硫酸霧：1.19t/

半年；氯化氫：

鉻酸霧：

5.184t/a ；硫酸

霧：3.08t/a;氯化

未超標

2.643t/半年

氫：4.769t/a

寧波四維爾汽車

零部件有限公司

塗裝廢氣

煙囪

1

廢氣處理設施處

二甲苯：＜2 mg/㎡

非甲烷總烴：＜2 mg/㎡

大氣汙染物綜合排放標準二

甲苯70mg/㎡；非甲烷總烴

120 mg/㎡

2.65噸/半年

5.5噸/年

未超標

長春一汽富晟四

維爾汽車零部件

有限公司

廢水

不規律間

斷排放

3

阜育東街市政管

網

COD：100mg/l

氨氮：15mg/l

汙水綜合排放標準、電鍍汙

染物排放標準

約COD2噸/半年，

氨氮0.35噸/半年

COD4．864 t/a，

氨氮0.7296 t/a

未超標

長春一汽富晟四

維爾汽車零部件

有限公司

廢氣

連續

7

處理後酸霧經15

米高排氣筒處排

出，鍋爐廢氣經

10米高排氣筒排

出

鉻酸霧：0.05毫克/標立方米；

硫酸霧：30毫克/標立方米；

氯化氫：30毫克/標立方米；

二氧化硫：100毫克/標立方米；

氮氧化物：400毫克/標立方米

電鍍汙染物排放標準

約氨氮0.2噸/半年，

氮氧化物5噸/半

年，二氧化硫1.5

噸/半年，鉻酸霧

0.01噸/半年，硫酸

霧6噸/半年，氯化

氫4噸/半年

氨氮0.7296 t/a，

氮氧化物15.8874

t/a，二氧化硫

3.97185 t/a，鉻酸

霧0.03072 t/a，硫

酸霧18.432 t/a，

氯化氫9.216 t/a

未超標

四維爾丸井（廣

州）汽車零部件有

限公司

生產廢水

排入市政

管網

3

廢水處理車間

PH值：7.16； 六價鉻：未檢出

銅：未檢出； 鎳：未檢出；

COD：36

《電鍍水汙染物排放標準》

（GB44/ 1597-2015）表1珠

三角排放限值

3．3813萬噸/半年

16.4萬噸

未超標

四維爾丸井（廣

州）汽車零部件有

限公司

生活汙水

排入市政

管網

1

廠區東北處

PH值：6.97； 氨氮：96.84；

動植物油：18.11；

生化需氧量：36.2；COD：142

廣東省地方標準《水汙染物

排放限值》DB44/26-2001第

二時段三級標準

1.8519萬噸/半年

四維爾丸井（廣

州）汽車零部件有

限公司

電鍍廢氣

煙囪

4

廢氣處理設施處

鉻酸霧：未檢出；

鹽酸霧：未檢出

廣東省地方標準《大氣汙染

物排放限值》DB44/27-2001

第二時段二級排放限值

0t/半年

0.2514噸/年

未超標

四維爾丸井（廣

州）汽車零部件有

限公司

塗裝廢氣

煙囪

1

廢氣處理設施處

VOCs：13.63

表面塗裝（汽車製造業）揮

發性有機化合物排放標準中

二時段標準限值

1.236t/半年

4.625噸/年

未超標

防治汙染設施的建設和運行情況

寧波四維爾工業有限責任公司

（1）電鍍廢水由水處理經氧化還原、化學沉澱、RO膜反滲透處理達標後納管排放；

（2）塗裝廢氣噴塗水簾吸附—活性炭吸附—再生—催化氧化的工藝處理，排放達標。

寧波四維爾汽車零部件有限公司：

（1）廢水處理：酸鹼處理系統(化學法+UF+反滲透+RO)；綜合處理系統(芬頓+UF+反滲透+RO)；含鉻處理系統(化學法+UF+

反滲透+RO)；含鎳廢水處理系統（UF+RO+RO）回收系統（中和、砂濾、碳濾、RO反滲透、廢水綜合回收率71%）；經處

理後達標接入杭州灣新區汙水處理管網。

（2）酸霧廢氣：酸鹼噴淋中和4套；15米高空達標排放。

（3）塗裝廢氣：水簾、收集噴淋、過濾、吸附、催化燃燒， 15米高空達標排放(每天12小時)。

長春一汽富晟四維爾汽車零部件有限公司

電鍍廢水經水處理車間處理後達標排放，在用處理設備為二期水處理系統，2017年5月經環保驗收通過，主要工藝為氧化還

原、綜合沉澱、RO反滲透；生活汙水經過生化處理設施處理後排放；酸霧經過鹼洗塔綜合後排放。

四維爾丸井（廣州）汽車零部件有限公司

公司廢水及廢氣收集及處理系統由專人進行管理操作，並嚴格按照操作規程進行作業，對藥劑添加及各運行參數進行嚴格管

控，對廢水處理後交由公司內部化驗室每天檢測並委託有資質的檢測公司1次/月檢測，對廢氣處理後委託有資質的檢測公司

1次/3月檢測，確保處理設施的處理效果，定期對處理設備進行保養，截至目前相關處理設施運行正常，處理穩定達標排放。

建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

寧波四維爾及相關下屬子公司的建設項目均已取得環評批覆並經環保部門驗收。

突發環境事件應急預案

寧波四維爾及相關下屬子公司均已按相關要求做好突發性環境事件應急預案，用於規範指導本單位突發環境事件應急救援行

動，相關預案已在環保部門備案。

環境自行監測方案

寧波四維爾及相關下屬子公司均已按相關要求制定環境自行監測方案並嚴格執行，同時在環保部門備案。

其他應當公開的環境信息

無。

其他環保相關信息

無。

2、履行精準扶貧社會責任情況

（1）精準扶貧規劃

無

（2）半年度精準扶貧概要

報告期內，公司第六屆董事會第三十六次會議審議通過了《關於參加社會公益捐贈的議案》，同意公司出資10萬元作為

高要區企業對口幫扶龍勝教育基金的資助基金，用於資助廣西龍勝縣家庭經濟困難的優秀學生。相關款項已於報告期內全額

捐出。

（3）精準扶貧成效

指標

計量單位

數量/開展情況

一、總體情況

——

——

其中：1.資金

萬元

12

2.物資折款

萬元

3.幫助建檔立卡貧困人口脫貧數

人

二、分項投入

——

——

4.教育扶貧

——

——

其中： 4.1資助貧困學生投入金額

萬元

12

4.2資助貧困學生人數

人

4.3改善貧困地區教育資源投入金額

萬元

（4）後續精準扶貧計劃

公司後續將積極配合政府相關部門開展的精準扶貧活動，參與扶貧募捐活動，投入人力、物力參與其中。

十六、其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

十七、公司子公司重大事項

√ 適用 □ 不適用

1、公司第六屆董事會第三十二次會議審議通過了《關於全資子公司參與投資設立產業基金的議案》，同意盛圖投資及

其子公司珠海勵圖與廣東溫度投資管理有限公司、東莞市溫和創業投資合夥企業（有限合夥）共同投資設立產業基金，基金

規模為 3 億元，其中盛圖投資及珠海勵圖以現金方式合共出資不超過 6,000 萬元，出資規模佔資金總規模的20%。具體詳

見公司2018年2月7日刊登於巨潮資訊網的相關公告。

2、公司第六屆董事會第三十六次會議審議通過了《關於全資子公司參與投資設立產業基金的議案》，同意盛圖投資與

深圳市

華訊方舟

基金管理有限公司、

華訊方舟

科技有限公司、廣東金葉投資控股集團有限公司、深圳樂居

智能家居

有限公司

合作共同投資設立產業基金，並申請湖北省省級股權投資引導基金及武漢經開產業投資基金。盛圖投資參與設立的投資基金

規模為2.5億元，其中盛圖投資使用自有資金出資不超過4,500萬元，出資規模佔基金總規模的18%。具體詳見公司2018年6

月21日刊登於巨潮資訊網的相關公告。

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行

新股

送股

公積金轉股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

106,707,780

30.08%

35,485,962

-35,735,855

-249,893

106,457,887

20.01%

1、國有法人持股

50,490,500

14.23%

25,245,250

25,245,250

75,735,750

14.23%

2、其他內資持股

56,217,280

15.85%

10,240,712

-35,735,855

-25,495,143

30,722,137

5.77%

其中：境內法人持股

51,166,693

14.42%

7,721,253

-35,724,185

-28,002,932

23,163,761

4.35%

境內自然人持股

5,050,587

1.42%

2,519,459

-11,670

2,507,789

7,558,376

1.42%

二、無限售條件股份

248,010,131

69.92%

141,872,993

35,735,855

177,608,848

425,618,979

79.99%

1、人民幣普通股

248,010,131

69.92%

141,872,993

35,735,855

177,608,848

425,618,979

79.99%

三、股份總數

354,717,911

100.00%

177,358,955

0

177,358,955

532,076,866

100.00%

股份變動的原因

√ 適用 □ 不適用

報告期內，公司實施了 2017年度權益分派，本次權益分派以方案實施前的公司總股本 354,717,911股為基數，向全體股

東每10股派息2元（含稅），同時以股本溢價形成的資本公積金向全體股東每10股轉增5股，實施完成後，公司總股本變更為

532,076,866股。

股份變動的批准情況

√ 適用 □ 不適用

本次權益分派已經公司第六屆董事會第三十五次會議、第六屆監事會第十七次會議及2017年度股東大會審議通過，詳見

公司於2018年4月24日、2018年5月26日刊登於巨潮資訊網的相關公告。

股份變動的過戶情況

√ 適用 □ 不適用

本次權益分派股權登記日為2018年6月13日，除權除息日為2018年6月14日。2018年6月14日，本次權益分派實施完畢，

公司總股本變更為532,076,866股。

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

√ 適用 □ 不適用

指標

2017年

2018年1-6月

按原股本計算

按最新股本計算

按原股本計算

按最新股本計算

基本每股收益（元/股）

0.92

0.61

0.50

0.33

稀釋每股收益（元/股）

0.91

0.61

0.50

0.33

歸屬於上市公司股東的

每股淨資產（元/股）

2017年12月31日

2018年06月30日

按原股本計算

按最新股本計算

按原股本計算

按最新股本計算

12.24

8.16

12.54

8.35

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱

期初限售股數

本期解除

限售股數

本期增加限

售股數

期末限售股數

限售原因

解除限售日期

廣東省科技創業投

資有限公司

25,997,841

12,998,921

38,996,762

首發後限售股（認

購重組募集配套資

金髮行的股份）

擬於2020年4月20日全

部解除限售

肇慶市高要區國有

資產經營有限公司

21,911,348

10,955,674

32,867,022

首發後限售股（認

購重組募集配套資

金髮行的股份）

擬於2020年4月20日全

部解除限售

上海四維爾控股集

團有限公司

21,416,660

12,849,996

4,283,332

12,849,996

首發後限售股（特

定對象以資產認購

而取得的上市公司

股份）

其中16,824,788股限售12

個月，4,591,872股限售36

個月，且需根據《業績補

償協議》的約定分三期解

鎖。

鈳迪（寧波）投資

管理有限公司

9,870,387

9,870,387

0

首發後限售股（特

定對象以資產認購

而取得的上市公司

股份）

已於2018年4月23日全

部解除限售

寧波維科精華集團

股份有限公司

8,232,310

8,232,310

0

首發後限售股（特

定對象以資產認購

而取得的上市公司

股份）

已於2018年4月23日全

部解除限售

寧波匯鑫投資有限

公司

4,893,839

2,936,303

978,768

2,936,304

首發後限售股（特

定對象以資產認購

而取得的上市公司

股份）

自上市之日起12個月內

不得上市交易或轉讓，且

需根據《業績補償協議》

的約定分三期解鎖。

上海科聞投資中心

（有限合夥）

3,694,848

1,847,424

5,542,272

首發後限售股（特

定對象以資產認購

而取得的上市公司

股份）

自上市之日起36個月內

不得上市交易或轉讓，且

需根據《業績補償協議》

的約定分三期解鎖。

寧波星瑜投資有限

公司

3,058,649

1,835,189

611,729

1,835,189

首發後限售股（特

定對象以資產認購

自上市之日起12個月內

不得上市交易或轉讓，且

而取得的上市公司

股份）

需根據《業績補償協議》

的約定分三期解鎖。

夏軍

2,905,717

1,452,859

4,358,576

首發後限售股（特

定對象以資產認購

而取得的上市公司

股份）

自上市之日起36個月內

不得上市交易或轉讓,且

需根據《業績補償協議》

的約定分三期解鎖。

深圳安鵬資本創新

有限公司

2,581,311

1,290,655

3,871,966

首發後限售股（認

購重組募集配套資

金髮行的股份）

擬於2020年4月20日全

部解除限售

黃杰楓

12,870

12,870

0

高管鎖定股

已於2018年1月21日解

除限售

公司2016年限制性

股票激勵計劃首期

授予對象

2,132,000

1,066,000

3,198,000

股權激勵限售股

根據2016年限制性股票

激勵計劃，在滿足解鎖條

件的前提下，自授予日起

滿24個月後的36個月內

分3次解鎖

黃明軍

0

1,800

1,800

高管鎖定股

-

合計

106,707,780

35,737,055

35,487,162

106,457,887

--

--

3、證券發行與上市情況

報告期內，公司不存在證券發行與上市情況。

二、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數

20,955

報告期末表決權恢復的優先股

股東總數（如有）（參見注8）

0

持股5%以上的普通股股東或前10名普通股股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末持有

的普通股數量

報告期內增

減變動情況

持有有限售

條件的普通

股數量

持有無限售

條件的普通

股數量

質押或凍結情況

股份

狀態

數量

廣東省科技創業投資

有限公司

國有法人

14.50%

77,173,344

25,724,448

38,996,762

38,176,582

高要鴻圖工業有限公

司

國有法人

11.74%

62,492,395

20,830,798

0

62,492,395

質押

25,170,000

廣東省科技風險投資

有限公司

國有法人

10.02%

53,315,598

17,771,866

0

53,315,598

肇慶市高要區國有資

產經營有限公司

國有法人

9.22%

49,063,281

16,354,427

32,867,022

16,196,259

質押

16,433,511

上海四維爾控股集團

有限公司

境內非國

有法人

6.04%

32,124,990

10,708,330

12,849,996

19,274,994

質押

22,042,951

鈳迪（寧波）投資管理

有限公司

境內非國

有法人

2.78%

14,805,580

4,935,193

14,805,580

寧波維科精華集團股

份有限公司

境內非國

有法人

2.32%

12,348,465

4,116,155

12,348,465

寧波匯鑫投資有限公

司

境內非國

有法人

1.38%

7,340,758

2,446,919

2,936,304

4,404,454

質押

2,877,567

上海科聞投資中心（有

限合夥）

境內非國

有法人

1.04%

5,542,272

1,847,424

5,542,272

0

質押

2,172,563

王志力

境內自然

人

0.96%

5,086,850

3,085,850

5,086,850

質押

2,685,000

戰略投資者或一般法人因配售新

股成為前10名普通股股東的情況

（如有）

上海四維爾控股集團有限公司、鈳迪（寧波）投資管理有限公司（原寧波市江北鈳迪機

械配件有限公司）、寧波維科精華集團股份有限公司、寧波匯鑫投資有限公司、上海科

聞投資中心（有限合夥）因認購公司2017年非公開發行股份而成為前10大股東。

上述股東關聯關係或一致行動的

說明

上述股東中，廣東省科技風險投資有限公司與廣東省科技創業投資有限公司存在關聯關

系，二者的控股股東同為廣東省粵科金融集團有限公司；高要鴻圖工業有限公司與肇慶

市高要區國有資產經營有限公司存在關聯關係，後者為前者的控股股東；上海四維爾控

股集團有限公司與寧波匯鑫投資有限公司存在關聯關係，二者的實際控制人同為羅旭

強；未知其他股東相互之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。

前10名無限售條件普通股股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件普通股股份數量

股份種類

股份種類

數量

高要鴻圖工業有限公司

62,492,395

人民幣普通股

62,492,395

廣東省科技風險投資有限公司

53,315,598

人民幣普通股

53,315,598

廣東省科技創業投資有限公司

38,176,582

人民幣普通股

38,176,582

上海四維爾控股集團有限公司

19,274,994

人民幣普通股

19,274,994

肇慶市高要區國有資產經營有限公司

16,196,259

人民幣普通股

16,196,259

鈳迪（寧波）投資管理有限公司

14,805,580

人民幣普通股

14,805,580

寧波維科精華集團股份有限公司

12,348,465

人民幣普通股

12,348,465

王志力

5,086,850

人民幣普通股

5,086,850

虞偉慶

4,740,651

人民幣普通股

4,740,651

中央匯金資產管理有限責任公司

4,435,500

人民幣普通股

4,435,500

前10名無限售條件普通股股東之間，

以及前10名無限售條件普通股股東

和前10名普通股股東之間關聯關係

或一致行動的說明

上述股東中，廣東省科技風險投資有限公司與廣東省科技創業投資有限公司存在關

聯關係，二者的控股股東同為廣東省粵科金融集團有限公司；高要鴻圖工業有限公

司與肇慶市高要區國有資產經營有限公司存在關聯關係，後者為前者的控股股東；

未知其他股東相互之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。

前10名普通股股東參與融資融券業

股東王志力本期初通過信用帳戶持有公司股份600,000股，本期末通過信用帳戶持有

務股東情況說明（如有）（參見注4）

公司股份900,000股。

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

三、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

√ 適用 □ 不適用

姓名

職務

任職

狀態

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

期末持股

數（股）

期初被授

予的限制

性股票數

量（股）

本期被授

予的限制

性股票數

量（股）

期末被授予的限制

性股票數量（股）

黎柏其

董事長

現任

廖堅

副董事長

現任

117,000

58,500

0

175,500

117,000

58,500

175,500

羅旭強

副董事長

現任

汪濤

董事

現任

梁宇清

董事

現任

徐飛躍

董事、總裁

現任

117,000

58,500

0

175,500

117,000

58,500

175,500

馮慶春

董事

現任

孔小文

獨立董事

現任

熊守美

獨立董事

現任

肖勝方

獨立董事

現任

梁國鋒

獨立董事

現任

毛志洪

監事會主席

現任

於淵靖

監事

現任

黃文勝

職工監事

離任

魏思靜

職工監事

現任

莫勁剛

副總裁、董事會秘

書

現任

96,000

48,000

0

144,000

96,000

48,000

144,000

劉剛年

副總裁、財務總監

現任

96,000

48,000

0

144,000

96,000

48,000

144,000

莫建忠

副總裁

現任

96,000

48,000

0

144,000

96,000

48,000

144,000

方青

副總裁

任免

合計

--

--

522,000

261,000

0

783,000

522,000

261,000

783,000

以上公司董事、高管與本報告增持的股份數量均為因公司實施2017年度利潤分配方案而導致的持股數量增加。

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

方青

副總裁

聘任

2018年03月01日

董事會聘任

黃文勝

職工監事

離任

2018年06月08日

個人原因辭職

魏思靜

職工監事

被選舉

2018年06月08日

職工代表大會選舉

第九節

公司債

相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在半年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十節 財務報告

一、審計報告

半年度報告是否經過審計

□ 是 √ 否

公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：

廣東鴻圖

科技股份有限公司

2018年06月30日

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

800,023,951.90

847,527,911.14

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

164,105,432.43

150,165,777.16

應收帳款

1,453,934,429.79

1,553,356,536.77

預付款項

117,371,014.20

49,107,581.14

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

16,165,078.57

9,902,757.41

買入返售金融資產

存貨

809,822,032.40

768,532,903.18

持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

220,411,450.66

242,349,297.32

流動資產合計

3,581,833,389.95

3,620,942,764.12

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

101,319,360.86

100,879,155.04

投資性

房地產

8,075,420.41

8,189,698.03

固定資產

2,019,802,132.03

2,049,924,350.94

在建工程

228,711,578.46

94,824,164.97

工程物資

固定資產清理

1,099,218.88

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

345,343,084.42

354,969,048.10

開發支出

商譽

1,142,625,930.31

1,142,625,930.31

長期待攤費用

371,656,182.59

376,480,316.81

遞延所得稅資產

32,077,076.02

31,198,269.62

其他非流動資產

183,238,091.54

115,392,497.69

非流動資產合計

4,433,948,075.52

4,274,483,431.51

資產總計

8,015,781,465.47

7,895,426,195.63

流動負債：

短期借款

1,189,002,056.02

1,009,352,256.02

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

269,875,486.35

287,666,973.04

應付帳款

989,997,324.19

1,238,373,796.51

預收款項

19,493,983.96

8,950,803.26

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

160,670,036.64

174,754,696.34

應交稅費

43,770,895.24

35,552,766.00

應付利息

應付股利

其他應付款

195,720,397.18

123,924,698.94

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

100,440,682.00

106,188,570.83

其他流動負債

流動負債合計

2,968,970,861.58

2,984,764,560.94

非流動負債：

長期借款

259,521,245.38

248,620,670.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

51,118,288.40

42,354,107.07

遞延所得稅負債

27,217,026.52

29,368,221.50

其他非流動負債

非流動負債合計

337,856,560.30

320,342,998.57

負債合計

3,306,827,421.88

3,305,107,559.51

所有者權益：

股本

532,438,366.00

354,717,911.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

2,840,795,960.72

3,015,740,095.72

減：庫存股

25,823,240.00

23,046,920.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

117,053,506.97

117,053,506.97

一般風險準備

未分配利潤

981,663,799.11

876,077,100.49

歸屬於母公司所有者權益合計

4,446,128,392.80

4,340,541,694.18

少數股東權益

262,825,650.79

249,776,941.94

所有者權益合計

4,708,954,043.59

4,590,318,636.12

負債和所有者權益總計

8,015,781,465.47

7,895,426,195.63

法定代表人：黎柏其 主管會計工作負責人：徐飛躍 會計機構負責人：劉剛年

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

293,137,795.90

305,243,626.56

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

2,928,470.34

7,471,058.21

應收帳款

616,407,078.02

611,826,077.30

預付款項

62,702,066.84

22,228,921.26

應收利息

應收股利

其他應收款

965,273,810.20

919,307,600.90

存貨

232,410,762.33

237,750,563.78

持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

412,979.58

8,173,701.84

流動資產合計

2,173,272,963.21

2,112,001,549.85

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

2,263,101,867.42

2,263,101,867.42

投資性

房地產

8,075,420.41

8,189,698.03

固定資產

589,570,586.77

611,467,710.02

在建工程

38,259,359.44

45,173,565.88

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

71,807,335.43

72,603,379.93

開發支出

商譽

長期待攤費用

108,275,975.61

99,466,824.64

遞延所得稅資產

14,241,038.13

13,426,145.76

其他非流動資產

11,925,427.75

1,389,583.77

非流動資產合計

3,105,257,010.96

3,114,818,775.45

資產總計

5,278,529,974.17

5,226,820,325.30

流動負債：

短期借款

409,649,800.00

310,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

33,885,008.18

70,068,000.00

應付帳款

408,265,269.33

449,658,361.43

預收款項

2,069,502.23

1,793,773.90

應付職工薪酬

75,958,034.68

73,442,541.06

應交稅費

13,705,424.20

3,058,070.92

應付利息

應付股利

其他應付款

80,657,819.64

58,893,917.89

持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

25,000,000.00

37,000,000.00

其他流動負債

流動負債合計

1,049,190,858.26

1,003,914,665.20

非流動負債：

長期借款

80,000,000.00

70,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

80,000,000.00

70,000,000.00

負債合計

1,129,190,858.26

1,073,914,665.20

所有者權益：

股本

532,438,366.00

354,717,911.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

2,840,795,960.72

3,015,740,095.72

減：庫存股

25,823,240.00

23,046,920.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

117,053,506.97

117,053,506.97

未分配利潤

684,874,522.22

688,441,066.41

所有者權益合計

4,149,339,115.91

4,152,905,660.10

負債和所有者權益總計

5,278,529,974.17

5,226,820,325.30

3、合併利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

2,679,246,938.53

2,127,693,438.92

其中：營業收入

2,679,246,938.53

2,127,693,438.92

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

2,459,276,733.96

1,958,228,064.09

其中：營業成本

2,000,072,849.94

1,611,413,603.78

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

18,536,719.43

14,167,791.33

銷售費用

173,452,640.41

160,029,568.75

管理費用

239,296,056.76

146,949,531.05

財務費用

25,651,436.46

29,165,129.76

資產減值損失

2,267,030.96

-3,497,560.58

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

-309,794.18

2,391,286.25

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

-309,794.18

-108,713.75

匯兌收益（損失以「-」號填列）

資產處置收益（損失以「-」號填列）

-573,359.41

74,464.04

其他收益

23,415,507.63

19,013,696.85

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

242,502,558.61

190,944,821.97

加：營業外收入

4,602,929.73

2,413,863.08

減：營業外支出

163,203.73

2,469,937.91

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

246,942,284.61

190,888,747.14

減：所得稅費用

36,453,702.94

26,647,541.66

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

210,488,581.67

164,241,205.48

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

210,488,581.67

164,241,205.48

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

歸屬於母公司所有者的淨利潤

176,530,280.82

153,069,613.63

少數股東損益

33,958,300.85

11,171,591.85

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他

綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其

他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額

210,488,581.67

164,241,205.48

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

176,530,280.82

153,069,613.63

歸屬於少數股東的綜合收益總額

33,958,300.85

11,171,591.85

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.33

0.36

（二）稀釋每股收益

0.33

0.36

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元，上期被合併方實現的淨利潤為：元。

法定代表人：黎柏其 主管會計工作負責人：徐飛躍 會計機構負責人：劉剛年

4、母公司利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

1,013,932,458.61

919,909,820.18

減：營業成本

781,683,133.09

704,036,445.38

稅金及附加

6,404,843.46

7,588,177.60

銷售費用

82,954,320.03

84,296,412.11

管理費用

74,340,297.86

52,698,232.05

財務費用

2,580,378.97

10,698,972.45

資產減值損失

318,432.73

-2,799,286.51

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

資產處置收益（損失以「-」號填列）

-451,784.49

115,574.02

其他收益

14,209,800.00

12,051,420.00

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

79,409,067.98

75,557,861.12

加：營業外收入

108,762.60

928,988.18

減：營業外支出

127,826.45

462,735.15

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

79,390,004.13

76,024,114.15

減：所得稅費用

12,012,966.12

11,388,460.86

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

67,377,038.01

64,635,653.29

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

67,377,038.01

64,635,653.29

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他

綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其

他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

67,377,038.01

64,635,653.29

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

2,745,722,474.34

2,334,490,275.65

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產淨增

加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

22,786,136.65

20,308,652.82

收到其他與經營活動有關的現金

111,048,574.21

90,219,836.71

經營活動現金流入小計

2,879,557,185.20

2,445,018,765.18

購買商品、接受勞務支付的現金

2,004,356,211.49

1,836,528,370.79

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

395,693,269.07

293,571,700.32

支付的各項稅費

92,533,453.70

101,524,234.50

支付其他與經營活動有關的現金

183,328,600.59

66,780,915.14

經營活動現金流出小計

2,675,911,534.85

2,298,405,220.75

經營活動產生的現金流量淨額

203,645,650.35

146,613,544.43

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

12,500,000.00

取得投資收益收到的現金

2,500,000.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

140,016.15

154,000.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

443,000,000.00

104,185,800.00

投資活動現金流入小計

443,140,016.15

119,339,800.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

312,389,380.49

183,800,784.15

投資支付的現金

50,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

479,109,209.97

支付其他與投資活動有關的現金

443,000,000.00

30,320,000.00

投資活動現金流出小計

755,389,380.49

743,229,994.12

投資活動產生的現金流量淨額

-312,249,364.34

-623,890,194.12

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

971,367,905.80

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金

1,037,761,157.42

353,300,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

166,030,137.22

5,473,407.03

籌資活動現金流入小計

1,203,791,294.64

1,330,141,312.83

償還債務支付的現金

849,210,782.04

248,169,808.98

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

162,380,007.61

104,994,123.07

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

20,909,592.00

15,000,000.00

支付其他與籌資活動有關的現金

120,102,388.74

18,493,452.25

籌資活動現金流出小計

1,131,693,178.39

371,657,384.30

籌資活動產生的現金流量淨額

72,098,116.25

958,483,928.53

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

-2,799,871.96

-1,913,564.60

五、現金及現金等價物淨增加額

-39,305,469.70

479,293,714.24

加：期初現金及現金等價物餘額

742,491,000.65

284,848,239.00

六、期末現金及現金等價物餘額

703,185,530.95

764,141,953.24

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,058,589,384.48

918,521,362.06

收到的稅費返還

8,001,332.14

4,234,054.75

收到其他與經營活動有關的現金

20,366,113.10

113,591,703.69

經營活動現金流入小計

1,086,956,829.72

1,036,347,120.50

購買商品、接受勞務支付的現金

865,814,610.62

647,507,775.71

支付給職工以及為職工支付的現金

123,454,410.04

118,487,364.82

支付的各項稅費

18,266,489.71

32,709,689.48

支付其他與經營活動有關的現金

22,608,215.09

151,858,590.10

經營活動現金流出小計

1,030,143,725.46

950,563,420.11

經營活動產生的現金流量淨額

56,813,104.26

85,783,700.39

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

105,016.15

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

100,000,000.00

投資活動現金流入小計

105,016.15

100,000,000.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

42,665,249.56

48,605,693.74

投資支付的現金

8,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

657,880,984.92

支付其他與投資活動有關的現金

30,320,000.00

投資活動現金流出小計

42,665,249.56

744,806,678.66

投資活動產生的現金流量淨額

-42,560,233.41

-644,806,678.66

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

971,367,905.80

取得借款收到的現金

384,023,400.00

174,300,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

178,000,000.00

籌資活動現金流入小計

562,023,400.00

1,145,667,905.80

償還債務支付的現金

287,000,000.00

157,520,661.07

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

79,744,950.03

44,545,337.46

支付其他與籌資活動有關的現金

215,000,000.00

18,000,000.00

籌資活動現金流出小計

581,744,950.03

220,065,998.53

籌資活動產生的現金流量淨額

-19,721,550.03

925,601,907.27

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

-3,172,151.48

-1,792,616.52

五、現金及現金等價物淨增加額

-8,640,830.66

364,786,312.48

加：期初現金及現金等價物餘額

298,231,626.56

195,572,312.17

六、期末現金及現金等價物餘額

289,590,795.90

560,358,624.65

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益

工具

資本公積

減：庫存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

354,717,911.00

3,015,740,095.72

23,046,920.00

117,053,506.97

876,077,100.49

249,776,941.94

4,590,318,636.12

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

354,717,911.00

3,015,740,095.72

23,046,920.00

117,053,506.97

876,077,100.49

249,776,941.94

4,590,318,636.12

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

177,720,455.00

-174,944,135.00

2,776,320.00

105,586,698.62

13,048,708.85

118,635,407.47

（一）綜合收益總額

176,530,280.82

33,958,300.85

210,488,581.67

（二）所有者投入和減少資本

361,500.00

2,414,820.00

2,776,320.00

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金

額

361,500.00

2,414,820.00

2,776,320.00

4．其他

（三）利潤分配

-70,943,582.20

-20,909,592.00

-91,853,174.20

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-70,943,582.20

-20,909,592.00

-91,853,174.20

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

177,358,955.00

-177,358,955.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

177,358,955.00

-177,358,955.00

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

532,438,366.00

2,840,795,960.72

25,823,240.00

117,053,506.97

981,663,799.11

262,825,650.79

4,708,954,043.59

上年金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益

工具

資本公積

減：庫存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

248,023,001.00

1,164,233,417.86

107,824,134.46

629,223,525.50

17,700,845.07

2,167,004,923.89

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

248,023,001.00

1,164,233,417.86

107,824,134.46

629,223,525.50

17,700,845.07

2,167,004,923.89

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

106,694,910.00

1,851,506,677.86

23,046,920.00

9,229,372.51

246,853,574.99

232,076,096.87

2,423,313,712.23

（一）綜合收益總額

291,341,538.60

52,952,651.16

344,294,189.76

（二）所有者投入和減少資本

106,694,910.00

1,851,506,677.86

23,046,920.00

194,123,445.71

2,129,278,113.57

1．股東投入的普通股

104,562,910.00

1,846,705,778.37

194,123,445.71

2,145,392,134.08

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金

額

2,132,000.00

4,800,899.49

23,046,920.00

-16,114,020.51

4．其他

（三）利潤分配

9,229,372.51

-44,487,963.61

-15,000,000.00

-50,258,591.10

1．提取盈餘公積

9,229,372.51

-9,229,372.51

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-35,258,591.10

-15,000,000.00

-50,258,591.10

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

354,717,911.00

3,015,740,095.72

23,046,920.00

117,053,506.97

876,077,100.49

249,776,941.94

4,590,318,636.12

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工

具

資本公積

減：庫存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

354,717,911.00

3,015,740,095.72

23,046,920.00

117,053,506.97

688,441,066.41

4,152,905,660.10

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

354,717,911.00

3,015,740,095.72

23,046,920.00

117,053,506.97

688,441,066.41

4,152,905,660.10

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

177,720,455.00

-174,944,135.00

2,776,320.00

-3,566,544.19

-3,566,544.19

（一）綜合收益總額

67,377,038.01

67,377,038.01

（二）所有者投入和減少資本

361,500.00

2,414,820.00

2,776,320.00

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

361,500.00

2,414,820.00

2,776,320.00

4．其他

（三）利潤分配

-70,943,582.20

-70,943,582.20

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

-70,943,582.20

-70,943,582.20

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

177,358,955.00

-177,358,955.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

177,358,955.00

-177,358,955.00

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

532,438,366.00

2,840,795,960.72

25,823,240.00

117,053,506.97

684,874,522.22

4,149,339,115.91

上年金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工

具

資本公積

減：庫存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

248,023,001.00

1,164,233,417.86

107,824,134.46

640,635,304.96

2,160,715,858.28

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

248,023,001.00

1,164,233,417.86

107,824,134.46

640,635,304.96

2,160,715,858.28

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

106,694,910.00

1,851,506,677.86

23,046,920.00

9,229,372.51

47,805,761.45

1,992,189,801.82

（一）綜合收益總額

92,293,725.06

92,293,725.06

（二）所有者投入和減少資本

106,694,910.00

1,851,506,677.86

23,046,920.00

1,935,154,667.86

1．股東投入的普通股

104,562,910.00

1,846,705,778.37

1,951,268,688.37

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

2,132,000.00

4,800,899.49

23,046,920.00

-16,114,020.51

4．其他

（三）利潤分配

9,229,372.51

-44,487,963.61

-35,258,591.10

1．提取盈餘公積

9,229,372.51

-9,229,372.51

2．對所有者（或股東）的分配

-35,258,591.10

-35,258,591.10

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

354,717,911.00

3,015,740,095.72

23,046,920.00

117,053,506.97

688,441,066.41

4,152,905,660.10

三、公司基本情況

1. 公司歷史沿革

廣東鴻圖

科技股份有限公司（以下簡稱「

廣東鴻圖

」或「公司」）是於2000年12月22日經廣東省經濟

貿易委員會批准（粵經貿監督【2000】986號），由高要鴻圖工業有限公司、廣東省科技創業投資有限

公司、廣東省科技風險投資有限公司、廣東省機械集團有限公司、高要市國有資產經營有限公司、廖

堅、唐大泉等共同發起設立的股份有限公司，經多次工商變更登記後公司註冊資本為人民幣

354,717,911.00元，統一社會信用代碼號為91441200725995439Y，法定代表人為黎柏其。

1. 公司所屬行業類別

本公司屬於鋁合金壓鑄件和鎂合金壓鑄件製造行業，汽車飾件製造行業和特種車生產企業。

1. 公司主要經營活動及主要產品

主要經營活動包括：開發、設計、製造、加工、銷售汽車、摩託車、家用電器、電子儀表、通訊、

機械等各類鋁合金壓鑄件和鎂合金壓鑄件及其相關飾件，防彈運鈔車、系列軍警車等特種車的銷售，

投資及投資管理。

1. 公司法定地址與總部地址

本公司法定地址是廣東省肇慶市高要區金渡世紀大道168號。

本公司總部地址是廣東省肇慶市高要區金渡世紀大道168號。

1. 公司的基本組織架構

公司已根據《公司法》和公司章程的相關規定，設置了股東大會、董事會、監事會等組織機構。股

東大會是公司的最高權力機構；董事會負責執行股東大會決議及公司日常管理經營的決策，並向股東

大會負責

1. 財務報告的批准報出

本財務報表業經公司董事會於2018年8月**日批准對外報出。

公司本期納入合併財務報表範圍共有16家子（孫）公司，詳見本附註八、合併範圍的變更、附註九、

在其他主體中的權益1、在子公司中的權益。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

公司執行財政部頒布的《企業會計準則》及其後續規定。

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基本準則》和其他各項

具體會計準則、應用指南及準則解釋的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

2、持續經營

公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

本公司及各子公司生產、銷售各類汽車配件和原材料。本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依

據相關企業會計準則的規定，對收入確認等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本附

注五、25「收入」各項描述。關於管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明，請參閱附註五、11「應收款項」。

1、遵循企業會計準則的聲明

公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果

和現金流量等有關信息。

2、會計期間

公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短於一個完整的會計年度的報告期間。公司會計年度採

用公曆年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

正常營業周期是指本公司從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12個月

作為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

公司以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分為同

一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。

（1）同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為同一控制

下的企業合併。在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併

方。

合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中

的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差

額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

（2）非同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合併。在合併

日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資

產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併

成本為每一單項交易成本之和。購買方為進行企業合併發生的各項直接相關費用計入當期損益。

購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。購買

方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核後合併成本仍小於合併中

取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表範圍的確定原則

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指公司擁有對被投資方的權力，通過參與被

投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合併財務報表的

合併範圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企業或主體。子公司的經營成果、財務

狀況和現金流量由控制開始日起至控制結束日止包含於合併財務報表中。

（2）合併財務報表編制的方法

公司合併會計報表的編制方法為按照《企業會計準則第33號－合併財務報表》的要求，以母公司和納

入合併範圍的子公司的個別會計報表及其他相關資料為依據，在抵銷母公司與子公司、子公司相互間的債

權與債務項目、內部銷售收入和未實現的內部銷售利潤等項目，以及母公司對子公司權益性資本投資項目

的數額與子公司所有者權益中母公司所持有的份額的基礎上，合併各報表項目數額編制。少數股東權益、

少數股東損益在合併報表中單獨列示。子公司的主要會計政策按照母公司統一選用的會計政策確定。

子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項列

示。

子公司所有者權益中屬於少數股東權益的份額，在合併資產負債表中所有者權益項目下以「少數股東

權益」項目列示。

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司在合併當期的期初至報告期末的收入、

成本、費用、利潤納入合併利潤表。因非同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司自購買日至報告

期末的收入、成本、費用、利潤納入合併利潤表。

在報告期內，處置子公司，將該子公司期初至處置日的收入、成本、費用、利潤納入合併利潤表。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

（1）合營安排的分類

本公司根據合營安排的結構、法律形式以及合營安排中約定的條款、其他相關事實和情況等因素，將

合營安排分為共同經營和合營企業。通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營；通過單獨主體達成

的合營安排，通常劃分為合營企業；但有確鑿證據表明滿足下列任一條件並且符合相關法律法規規定的合

營安排劃分為共同經營：

①合營安排的法律形式表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務。

②合營安排的合同條款約定，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務。

③其他相關事實和情況表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務，如合營

方享有與合營安排相關的幾乎所有產出，並且該安排中負債的清償持續依賴於合營方的支持。

（2）共同經營會計處理方法

公司確認共同經營中利益份額中與本公司相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計

處理：

①確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；

②確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；

③確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；

④按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

⑤確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。

本公司向共同經營投出或出售資產等（該資產構成業務的除外），在該資產等由共同經營出售給第三

方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。投出或出售的資產發生符合《企

業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，本公司全額確認該損失。

本公司自共同經營購買資產等（該資產構成業務的除外），在將該資產等出售給第三方之前，僅確認

因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。購入的資產發生符合《企業會計準則第8號——

資產減值》等規定的資產減值損失的，本公司按承擔的份額確認該部分損失。

本公司對共同經營不享有共同控制，如果本公司享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債

的，仍按上述原則進行會計處理，否則，應當按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。

8、現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，公司將庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金，將持有的期限短（一

般不超過3個月）、流動性強、易於轉換為已知金額現金，價值變動風險很小的投資確定為現金等價物。

9、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務

公司外幣業務採用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率作為折算匯率折合

成人民幣記帳；在資產負債表日，對外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日

即期匯率與初始確認時或前一資產負債日即期匯率不同而產生的匯兌差額，除為購建或生產符合資本化條

件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌損益按資本化原則處理外，均計入當期損益；對以歷史成本計

量的外幣非貨幣性項目仍以交易發生日的即期匯率折算。

（2）外幣財務報表的折算

外幣資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除「未分配

利潤」外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入與費用項目，採用交易發生日的即期匯

率折算。上述折算產生的外幣報表折算差額，在其他綜合收益科目下列示。實質上構成對境外經營淨投資

的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差額，在編制合併財務報表時，在合併資產負債表中所有者

權益項目下「其他綜合收益」項目列示。處置境外經營時，與該境外經營有關的外幣報表折算差額，按比例

轉入處置當期損益。外幣現金流量採用現金流量發生日的即期匯率。匯率變動對現金的影響額，在現金流

量表中單獨列示。

10、金融工具

（1）金融資產的分類、確認和計量

公司在金融資產初始確認時將其劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產、貸款和應收款項、持有至到期投資、可供出售金融資產。金融資產初始確認時按公允價值計量。對於

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，對於其他類別的金

融資產，相關交易費用計入初始確認金額。

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產是指持有的主要目的為短期內出售的金融資產，

包括交易性金融資產，或是初始確認時就被管理層指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產按公允價值進行後續計量，持有期間將取得的利息

或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益。處置時，其公允價值

與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

②貸款和應收款項：公司將在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產劃分為

貸款和應收款項。貸款和應收款項按實際利率法，以攤餘成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或攤

銷時產生的利得或損失，計入當期損益。

③持有至到期投資：公司將管理層有明確意圖並有能力持有至到期，到期日固定、回收金額固定或可

確定的非衍生金融資產劃分為持有至到期投資。持有至到期投資按實際利率法，以攤餘成本進行後續計量，

在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。

④可供出售金融資產：公司可供出售金融資產指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，

以及除貸款和應收款項、持有至到期投資、交易性金融資產以外的非衍生金融資產。可供出售金融資產按

公允價值進行後續計量，持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動形成的

利得或損失直接計入所有者權益，直到該金融資產終止確認或發生減值時再轉出，計入當期損益。

（2）金融負債的分類、確認和計量

公司在金融負債初始確認時將其劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負

債、其他金融負債。金融負債初始確認時按公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公

允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或

損失，計入當期損益。

②其他金融負債：其他金融負債按實際利率法，以攤餘成本進行後續計量，在終止確認或攤銷時產生

的利得或損失，計入當期損益。

（3）金融負債終止確認條件

金融負債的的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；公司若與債權人

籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不

同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質

性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產

或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融

負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或

承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了

金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，並將收到的對價確認為一項金

融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：①

放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；②未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移

金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：①所轉移金融資產的

帳面價值；②因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分

轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，

按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：①終止確認部分的帳面價值；

②終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之

和。

（5）金融工具公允價值確定

金融工具存在活躍市場的，以活躍市場中的報價確定其公允價值；金融工具不存在活躍市場的，採用

估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價

格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

（6）金融資產減值測試及減值準備計提方法

公司在資產負債表日對交易性金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融

資產發生減值的，計提減值準備。

①可供出售金融資產

如果有客觀證據表明可供出售金融資產發生減值，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入所有者

權益的公允價值下降形成的累計損失，予以轉出計入當期損益。累計損失是該可供出售金融資產的初始取

得成本，扣除已收回本金和攤銷金額、發生減值時的公允價值和原計入損益的減值損失後的淨額。

②以攤餘成本計量的金融資產減值的計量

如果有客觀證據表明以攤餘成本計量的金融資產發生減值，則將該金融資產的帳面價值減記至預計未來現

金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。公司

對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產從單項或組合的角度進行減

值測試，對已確定不存在減值客觀證據的單項金額資產，再與具有類似信用風險特性的金融資產構成一個

組合進行減值測試，對已以單項為基礎計提減值準備的金融資產，不再納入組合中進行減值測試。在後續

期間，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減

值損失應當予以轉回，計入當期損益。但轉回後的帳面價值不應當超過假定不計提減值準備情況下該金融

資產在轉回日的攤餘成本。按攤餘成本計量的金融資產實際發生損失時，衝減已計提的相關減值準備。

11、應收款項

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

單項金額重大的應收款項是指單項金額超過100 萬（包含100

萬元）的應收帳款和單項金額超過100萬的其他應收款。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

期末對於單項金額重大的應收款項運用個別認定法來評估資

產減值損失，單獨進行減值測試。如有客觀證據表明其發生

了減值的，則將其帳面價值減記至可收回金額，減記的金額

確認為資產減值損失，計入當期損益。可收回金額是通過對

其未來現金流量（不包括尚未發生的信用損失）按實際利率

折現確定，並考慮相關擔保物的價值（扣除預計處置費用等）。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

壞帳準備計提方法

帳齡分析法組合

帳齡分析法

備用金組合

其他方法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

信用期以內

5.00%

信用期-1年（含1年）

5.00%

5.00%

1－2年

50.00%

10.00%

2－3年

100.00%

30.00%

3－4年

100.00%

40.00%

4－5年

100.00%

80.00%

5年以上

100.00%

100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

組合名稱

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

備用金組合

0.00%

0.00%

並表方往來

0.00%

0.00%

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

對有客觀證據表明其已發生減值的單項非重大應收款項，單

獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值

的差額計提壞帳準備。

壞帳準備的計提方法

應收款項計提壞帳準備後，有客觀證據表明該金融資產價值

已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認

的壞帳準備應當予以轉回，計入當期損益。合併報表範圍內

的關聯方往來不計提壞帳準備。

12、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

存貨分為原材料、在產品、庫存商品、委託加工物資、低值易耗品、包裝物等。

（1）存貨的核算：存貨按取得時的實際成本計價。存貨發出時，按照實際成本進行核算，並採用加權平

均法確定其實際成本。

（2）存貨的盤存制度：採用永續盤存制。

（3）存貨跌價準備的確認和計提：按照單個存貨項目以可變現淨值低於帳面成本的差額計提存貨跌價準

備。產成品和用於出售的材料等直接用於出售的，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費

後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時

估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；同一項存貨中一部分

有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，則分別確定其可變現淨值。期末在對存貨進行全面盤點

的基礎上，對存貨遭受毀損，全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因，預計其成本不可收回的

部分，按單個存貨項目的可變現淨值低於其成本的差額計提存貨跌價準備。但對為生產而持有的材料等，

如果用其生產的產成品的可變現淨值高於成本，則該材料仍然按成本計量，如果材料價格的下降表明產

成品的可變現淨值低於成本，則該材料按可變現淨值計量。

（4）低值易耗品的攤銷方法：低值易耗品可以使用一年以上的採用五五攤銷法，使用期限在一年以下的

採用一次攤銷法。

（5）包裝物的攤銷方法：包裝物採用一次攤銷法攤銷。

13、持有待售資產

本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：

（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

（2）出售極可能發生，即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一

年內完成。有關規定要求本公司相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，已經獲得批准。

確定的購買承諾，是指企業與其他方籤訂的具有法律約束力的購買協議，該協議包含交易價格、時間

和足夠嚴厲的違約懲罰等重要條款，使協議出現重大調整或者撤銷的可能性極小。

14、長期股權投資

（1）長期股權投資的分類

長期股權投資是指公司對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資，以及對其合營企業的權益性

投資，具體包括對子公司的投資和對聯營企業、合營企業的投資。公司對被投資單位不具有控制、共同控

制或重大影響的權益性投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

核算，其會計政策詳見附註五、10「金融工具」。

共同控制，是指公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控

制權的參與方一致同意後才能決策。重大影響，是指公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權

力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

（2）長期股權投資成本的確定

①同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券

作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額

作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面

價值之間的差額調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合併形成的長期股權投資，在個別財務報表和合併財務報

表中，將按持股比例享有在合併日被合併方所有者權益帳面價值的份額作為初始投資成本。 合併日之前

所持被合併方的股權投資帳面價值加上合併日新增投資成本， 與長期股權投資初始投資成本之間的差額

調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

②非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其初始投資成本。

公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併形成的長期股權投資， 區分個別財務報表和合併財務

報表進行相關會計處理：a)在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買

日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收

益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。b)在合併財務報表中，對於購買

日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的

差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收

益轉為購買日所屬當期投資收益。

③除企業合併形成以外的：以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。

投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出；發行權益性證券取得的長期股

權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本；通過非貨幣性資產交換（該項交換具有商業實質）

取得的長期股權投資，其投資成本以該項投資的公允價值和應支付的相關稅費作為換入資產的成本；通過

債務重組取得的長期股權投資，債權人將享有股份的公允價值確認為對債務人的投資。

（3）長期股權投資後續計量及損益確認方法

對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資採用成本法核算；對具有共同控制、重大影響的長期股權

投資採用權益法核算。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

長期股權投資減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、22「長期資產減值」。

15、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

投資性

房地產

是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的

房地產

。包括已出租的土地使用權、

持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物等。此外，對於本公司持有以備經營出租的空置建

築物，若董事會（或類似機構）作出書面決議，明確表示將其用於經營出租且持有意圖短期內不再發生變

化的，也作為投資性

房地產

列報。

投資性

房地產

按成本進行初始計量。與投資性

房地產

有關的後續支出，如果與該資產有關的經濟利益

很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入投資性

房地產

成本。其他後續支出，在發生時計入當期損益。

本公司採用成本模式對投資性

房地產

進行後續計量，並按照與房屋及建築物一致的政策進行折舊或攤

銷。

投資性

房地產

的減值測試方法和減值準備計提方法詳見會計政策中資產減值。

自用

房地產

或存貨轉換為投資性

房地產

或投資性

房地產

轉換為自用

房地產

時，按轉換前的帳面價值作

為轉換後的入帳價值。

投資性

房地產

的用途改變為自用時，自改變之日起，將該投資性

房地產

轉換為固定資產或無形資產。

自用

房地產

的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，將固定資產或無形資產轉換為投資性房

地產。發生轉換時，轉換為採用成本模式計量的投資性

房地產

的，以轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳

價值；轉換為以公允價值模式計量的投資性

房地產

的，以轉換日的公允價值作為轉換後的入帳價值。

當投資性

房地產

被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投

資性

房地產

。投資性

房地產

出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後計入當期損

益。

16、固定資產

（1）確認條件

固定資產是指使用壽命超過一個會計年度的為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的有形資產。固定資產的確認條

件：①該固定資產包含的經濟利益很可能流入企業；②該固定資產的成本能夠可靠計量。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

20-35

3%-5%

2.77%-4.85%

機器設備

年限平均法

12

3%-5%

8.08%

運輸設備

年限平均法

8

3%-5%

12.13%

其他設備

年限平均法

5

3%-5%

19.40%

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

融資租入固定資產的認定依據融資租賃是指實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。滿足以下一項或數項

標準的租賃，應當認定為融資租賃：①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；②承租人有購買租賃資產的選擇

權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使

這種選擇權。③即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分，通常是租賃期大於、等於資產使用年限

的75％，但若標的物系在租賃開始日已使用期限達到可使用期限75%以上的舊資產則不適用此標準；④承租人在租賃開始

日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相

當於租賃開始日租賃資產公允價值。通常是租賃最低付款額的現值大於、等於資產公允價值的90％；⑤租賃資產性質特殊，

如果不作較大改造，只有承租人才能使用。融資租入固定資產的計價方法按照實質重於法律形式的要求，企業應將融資租入

資產作為一項固定資產計價入帳，同時確認相應的負債，並計提固定資產的折舊。在租賃期開始日，承租人應當將租賃開始

日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值；承租人在租賃談判和籤訂租賃合同過程

中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用也計入資產的價值。固定資產的減值測試

方法和減值準備計提方法詳見附註五、20「長期資產減值」。

17、在建工程

（1）在建工程類別：在建工程按工程項目進行明細核算。

（2）在建工程的計量：在建工程以實際成本計價，按照實際發生的支出確定其工程成本，工程達到預定

可使用狀態前因進行試運轉發生的淨支出計入工程成本。工程達到預定可使用狀態前所取得的試運轉過程

中形成的、能夠對外銷售的產品，其發生的成本，計入在建工程成本，銷售或結轉為產成品時，按實際銷

售收入或者預計售價衝減在建工程成本。購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款或佔用了

一般借款發生的借款利息以及專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到

預定可使用或者可銷售狀態之前按可資本化金額計入資產成本，其後計入當期損益。

（3）在建工程結轉為固定資產的標準和時點：在建工程按各項工程所發生的實際支出核算，在達到預定

可使用狀態時轉作固定資產。所建造的固定資產已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算手續的，自

達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並

計提固定資產的折舊，待辦理了竣工決算手續後再對原估計值進行調整。

（4）在建工程減值準備：資產負債表日對在建工程逐項進行檢查，對長期停建並且預計在未來3年內不會

重新開工的或所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落後並且給公司帶來的經濟利益具有很大的不確

定性以及其他足以證明在建工程已經發生減值情形的，按單項在建工程可收回金額低於其帳面價值的差額

計提在建工程減值準備。減值損失一經確認，不得轉回，其會計政策詳見附註五、22、長期資產減值。

18、借款費用

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相

關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

借款費用同時滿足以下條件時予以資本化：（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產

符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；（2）借款費

用已經發生；（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，應當

暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用應當確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或

者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀

態必要的程序，借款費用的資本化應當繼續進行。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用應當停止資本化。

在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之後所發生的借款費用，應當在發生時根據其發

生額確認為費用，計入當期損益。

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，應當以專門借款當期實際發生的利息費

用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，

確定為專門借款利息費用的資本化金額，並應當在資本化期間內，將其計入符合資本化條件的資產成本。

為購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，一般借款應予資本化的利息金額應當按照

下列公式計算：

一般借款利息費用資本化金額＝累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數×所佔用一般借款

的資本化率

所佔用一般借款的資本化率＝所佔用一般借款加權平均利率

＝所佔用一般借款當期實際發生的利息之和÷所佔用一般借款本金加權平均數

所佔用一般借款本金加權平均數＝Σ（所佔用每筆一般借款本金×每筆一

般借款在當期所佔用的天數/當期天數）

19、生物資產

無。

20、油氣資產

無。

21、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

（1）無形資產的確認標準：無形資產同時滿足下列條件的，予以確認：①與該無形資產有關的經濟利益

很可能流入企業；②該無形資產的成本能夠可靠地計量。

（2）無形資產的計價：

①外購無形資產的成本，按使該項資產達到預定用途所發生的實際支出計價。

②內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益，開發階段的支出，能夠符合資本化

條件的，確認為無形資產成本。

③投資者投入的無形資產，按照投資合同或協議約定的價值作為成本，但合同或協議約定價值不公

允的除外。

④接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產，或以應收債權換入無形資產的，按換入

無形資產的公允價值入帳。

⑤非貨幣性交易投入的無形資產，以該項無形資產的公允價值和應支付的相關稅費作為入帳成本。

⑥接受捐贈的無形資產，捐贈方提供了有關憑據的，按憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費計

價；捐贈方沒有提供有關憑據的，如果同類或類似無形資產存在活躍市場的，按同類或類似無形資產的

市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費，作為實際成本；如果同類或類似無形資產不存在活躍市

場的，按接受捐贈的無形資產的預計未來現金流量現值，作為實際成本；自行開發並按法律程序申請取

得的無形資產，按依法取得時發生的註冊費，聘請律師費等費用，作為實際成本。

（3）無形資產的攤銷方法

使用壽命有限的無形資產，其應攤銷金額在使用壽命內按直線法攤銷，來源於合同性權利或其他法定

權利的無形資產，其使用壽命不應超過合同性權利或其他法定權利的期限；合同性權利或其他法定權利在

到期時因續約等延續、且有證據表明企業續約不需要付出大額成本的，續約期應當計入使用壽命。合同或

法律沒有規定使用壽命的，企業應當綜合各方面因素判斷，以確定無形資產能為企業帶來經濟利益的期限。

按照上述方法仍無法合理確定無形資產為企業帶來經濟利益期限的，該項無形資產應作為使用壽命不確定

的無形資產，不作攤銷，並於每會計年度內對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如有證據

表明無形資產的使用壽命是有限的，應當估計其使用壽命，並按使用壽命有限的無形資產核算方法進行處

理。

無形資產的應攤銷金額為其成本扣除預計殘值後的金額。已計提減值準備的無形資產，還需扣除已計

提的無形資產減值準備累計金額。使用壽命有限的無形資產，其殘值視為零，但以下情況除外：①有第三

方承諾在無形資產使用壽命結束時購買該無形資產；②可以根據活躍市場得到預計殘值信息，並且該市場

在無形資產使用壽命結束時很可能存在，其會計政策詳見附註五、22、長期資產減值。

（2）內部研究開發支出會計政策

公司將內部研究開發項目區分為研究階段和開發階段：研究階段是指為獲取並理解新的科學或技術

知識而進行的獨創性的有計劃調查階段。開發階段是指已完成研究階段，在進行商業性生產或使用前，

將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等

階段。

公司根據上述劃分研究階段、開發階段的標準，歸集相應階段的支出。研究階段發生的支出應當於

發生時計入當期損益；開發階段的支出，在同時滿足下列條件時，確認為無形資產：

①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性。

②具有完成該無形資產並使用或出售的意圖。

③無形資產產生未來經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資

產自身存在市場；無形資產將在內部使用時，證明其有用性。

④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無

形資產。

⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠計量。

公司購入或以支付土地出讓金方式取得的土地使用權，作為無形資產核算並按法定受益期攤銷。

22、長期資產減值

對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性

房地產

及對子公司、

合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司於資產負債表日判斷是否存在減值跡象。

如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到

可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。

減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可

收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資

產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照

該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公

允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發

生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未

來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並

確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。

資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的帳面價值分攤至預期從企業合併的協同

效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低

於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面

價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各

項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

23、長期待攤費用

長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，長期待攤費用按發生

時的實際成本計價，並在受益期限內平均攤銷。如果長期待攤費用項目不能使以後會計期間受益的，則將

尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

24、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、

住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將

實際發生的短期職工薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計

量。

（2）離職後福利的會計處理方法

離職後福利，是指為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關係後，提供的各種形式的

報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。本公司將離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。

①設定提存計劃：公司向獨立的基金繳存固定費用後，公司不再承擔進一步支付義務的離職後福利計劃。

包含基本養老保險、失業保險等，在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金

額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。②設定受益計劃：除設定提存計劃以外的離職後福利計

劃。

（3）辭退福利的會計處理方法

辭退福利，是指公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願接受裁減

而給予職工的補償。公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，

並計入當期損益：（1）企業不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時。（2）

企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

無。

25、預計負債

（1）預計負債的確認標準

當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資產棄置義

務等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，確認為負債：①該義務是公司承擔的現時義務；②該義務

的履行很可能導致經濟利益流出企業；③該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

預計負債按照履行現時義務所需支出的最佳估計數進行精算並初始計量。所需支出存在一個連續範

圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同的最佳估計數按該範圍的中間值確定；在其他情況下，最佳估

計數按如下方法確定：①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定；②或有事項涉及

多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定；③公司清償預計負債所需支出全部或

部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金

額不超過所確認預計負債的帳面價值。

26、股份支付

—股份支付的種類

對於以權益結算的涉及職工的股份支付，按照授予日權益工具的公允價值計入成本費用和資本公積

（其他資本公積），不確認其後續公允價值變動；在可行權之後不再對已確認的成本費用和所有者權益總

額進行調整。按照行權情況，確認股本和股本溢價，同時結轉等待期內確認的資本公積（其他資本公積）。

其中：對於換取職工服務的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳

估計為基礎，按照權益工具在授予日的公允價值，計入相關資產成本或當期費用，同時計入資本公積（其

他資本公積）；對於換取其他方服務的股份支付，以所換取其他方服務的公允價值計量。如果該公允價值

不能可靠計量的，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，則按權益工具在服務取得日的公允價值計量，

計入相關資產成本或費用，同時計入資本公積（其他資本公積）。

對於以現金結算的涉及職工的股份支付，按照每個資產負債表日權益工具的公允價值重新計量，確定

成本費用和應付職工薪酬。在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，

按照承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量，計入相關資產成本或費用，同

時計入應付職工薪酬。在可行權之後不再確認成本費用，對應付職工薪酬的公允價值重新計量，將其變動

計入公允價值變動損益。

—權益工具公允價值的確定方法

對於授予的期權等權益工具存在活躍市場的，按照活躍市場中的報價確定其公允價值。對於授予的期

權等權益工具不存在活躍市場的，採用期權定價模型等確定其公允價值，選用的期權定價模型至少應當考

慮以下因素：① 期權的行權價格；② 期權的有效期；③ 標的股份的現行價格；④ 股價預計波動率；⑤ 股

份的預計股利；⑥ 期權有效期內的無風險利率；⑦ 分期行權的股份支付。

—確認可行權權益工具最佳估計的依據

等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息作出最佳估計，修

正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最終預計可行權權益工具的數量應當與實際可行權數量一致。

根據上述權益工具的公允價值和預計可行權的權益工具數量，計算截至當期累計應確認的成本費用金

額，再減去前期累計已確認金額，作為當期應確認的成本費用金額。

—實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

① 以權益結算的股份支付

授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入

相關成本或費用，相應調整資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務

的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，

按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應調整資本公積。

換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量的，按照其他方服

務在取得日的公允價值計量；如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠

計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加所有者權益。

② 以現金結算的股份支付

授予後立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在授予日按公司承擔負債的公允價值計

入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的

以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按公司承

擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和相應的負債。

③ 修改、終止股份支付計劃

如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服

務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取

得服務的增加；如果公司按照有利於職工的方式修改可行權條件，公司在處理可行權條件時，考慮修改後

的可行權條件。如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為

基礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工具的數量，

公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利於職工的方式修改了可行權條件，

在處理可行權條件時，不考慮修改後的可行權條件。

如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被

取消的除外），則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩餘等待期內確認的金額。在取消

或結算時支付給職工的所有款項均應作為權益的回購處理,回購支付的金額高於該權益工具在回購日公允

價值的部分,計入當期費用。如果向職工授予新的權益工具,並在新權益工具授予日認定所授予的新權益工

具是用於替代被取消的權益工具的,以處理原權益工具條款和條件修改相同的方式,對所授予的替代權益工

具進行處理。如果回購其職工已可行權的權益工具,借記所有者權益,回購支付的金額高於該權益工具在回

購日公允價值的部分,計入當期費用。

27、優先股、永續債等其他金融工具

無。

28、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

（1）銷售商品：本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，本公司既沒有保留通常

與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制，相關的經濟利益很可能流入公司，

並且相關的收入和已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

廣東鴻圖

的銷售商品收入主要是鋁合金製品銷售收入，具體的確認收入原則如下：

國內銷售的收入確認，以交付給客戶為確認收入時點，確認產品的全部銷售收入。

國外銷售的收入確認，以交付給客戶，並已經向海關申報出口為確認收入時點，確認產品的全部銷售

收入。

寶龍汽車主營業務為防彈運鈔車、系列軍警車等特種車的銷售，防彈運鈔車、系列軍警車等特種車的

銷售收入確認原則為產品交付並獲得客戶籤收確認時確認收入。

四維爾的主營業務為塑料汽車零部件銷售，具體的確認收入原則如下：

國內銷售的收入確認，以交付給客戶為確認收入時點，確認產品的全部銷售收入。

國外銷售的收入確認，以交付給客戶，並已經向海關申報出口為確認收入時點，確認產品的全部銷售

收入。

（2）提供勞務：在同一年度內開始並完成的，在勞務已經提供，收到價款或取得索取價款的證據時，

確認勞務收入；跨年度完成的，在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，按照完工百分比法

確認提供勞務收入；在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

①已發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認收入；並按相同金額結轉成

本；

②已發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務

收入。

（3）讓渡資產使用權收入：利息收入按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算；使用費

收入按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

29、政府補助

（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投入的資

本。

本公司將所取得的用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助；其

餘政府補助界定為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助對象，則採用以下方式將補助款劃

分為與收益相關的政府補助和與資產相關的政府補助：（1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，

根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比

例需在每個資產負債表日進行覆核，必要時進行變更；（2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指

明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，衝減相關資產的帳面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為

遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，

直接計入當期損益。

（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費

用的期間計入當期損益；用於補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

所得稅費用的會計處理採用資產負債表債務法核算。資產負債表日，公司按照可抵扣暫時性差異與適

用所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅資產及相應的遞延所得稅收益；按照應納稅暫時性差異與適用

企業所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅負債及相應的遞延所得稅費用。

（1）遞延所得稅資產的確認

公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的

遞延所得稅資產。但是同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予

確認：A：該項交易不是企業合併；B：交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧

損）。

公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相

應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應

納稅所得額。

公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減

的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

（2）遞延所得稅負債的確認

除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債：A：

商譽的初始確認；B：同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：①該項交易不是企

業合併；②交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）；C：公司對與子公司、

聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件的：①投資企業能夠控制暫時

性差異的轉回的時間；②該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

（3）所得稅費用計量

公司將當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得

稅：A：企業合併；B：直接在所有者權益中確認的交易或事項。

31、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

對於經營租賃的租金，出租人、承租人在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益。出租人、承

租人發生的初始直接費用，計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

（2）融資租賃的會計處理方法

承租人的會計處理：在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中

較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資

費用。在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅

等初始直接費用（下同），計入租入資產價值。在計算最低租賃付款額的現值時，能夠取得出租人租賃內

含利率的，採用租賃內含利率作為折現率；否則，採用租賃合同規定的利率作為折現率。無法取得出租人

的租賃內含利率且租賃合同沒有規定利率的，採用同期銀行貸款利率作為折現率。未確認融資費用在租賃

期內按照實際利率法計算確認當期的融資費用。公司採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產

折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確

定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折

舊。或有租金在實際發生時計入當期損益。

出租人的會計處理：在租賃期開始日，出租人將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為

應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和

與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。未實現融資收益在租賃期內按照實際利率法計算確認當期的

融資收入。或有租金在實際發生時計入當期損益。

32、其他重要的會計政策和會計估計

無。

33、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

□ 適用 √ 不適用

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

34、其他

無。

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應稅收入

17%、16%、3%

城市維護建設稅

應交流轉稅額

5%、7%

企業所得稅

應納稅所得額

15%、25%、16.5%、30%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

廣東鴻圖

、南通鴻圖、武漢鴻圖、寶龍汽車、寧波四維爾、邦盛零部件、四維爾

丸井、成都四維爾、長春四維爾

15%

盛圖投資、勵圖投資、四維爾零部件、上海四維爾、佛山四維爾、東莞四維爾

25%

香港鴻圖

16.5%

北美四維爾

30%

2、稅收優惠

（1）

廣東鴻圖

被認定為廣東省2017年高新技術企業，高新技術企業證書編號為GR201744010089，有效期

三年。因此，

廣東鴻圖

2018年1-6月執行15%的所得稅稅率。

（2）南通鴻圖被認定為江蘇省2016年高新技術企業，高新技術企業證書編號為GR201632000194，有效期

三年。因此，南通鴻圖2018年1-6月執行15%的所得稅稅率。

（3）武漢鴻圖被認定為湖北省2017年高新技術企業，高新技術企業證書編號為GR201742001925，有效期

三年。因此，武漢鴻圖2018年1-6月執行15%的所得稅稅率。

（4）寶龍汽車被認定為廣東省2017年高新技術企業，高新技術企業證書編號為GR201744006159，有效期

三年。因此，寶龍汽車2018年1-6月執行15%的所得稅稅率。

（5）寧波四維爾被認定為浙江省2017年高新技術企業，高新技術企業證書編號為GR201733100647，有效

期三年。故2018年1-6月企業所得稅適用稅率為15%。

（6）邦盛零部件被認定為浙江省2015年高新技術企業，高新技術企業證書編號為GR201533100021，有效

期三年。故2018年1-6月企業所得稅適用稅率為15%。

（7）四維爾丸井被認定為廣東省2017年高新技術企業，高新技術企業證書編號為G201744001355,有效期

三年，故2018年1-6月企業所得稅適用稅率為15%。

（8）長春四維爾被認定為吉林省2016年高新技術企業，高新技術企業證書編號為GR20162200004，有效期

三年，故2018年1-6月企業所得稅適用稅率為15%。

（9）成都四維爾被認定為四川省2016年高新技術企業，高新技術企業證書編號為GR201651000451,有效期

三年，故2018年1-6月企業所得稅適用稅率為15%。

3、其他

無。

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

371,989.41

294,124.61

銀行存款

702,813,541.54

742,196,876.04

其他貨幣資金

96,838,420.95

105,036,910.49

合計

800,023,951.90

847,527,911.14

其中：存放在境外的款項總額

13,850,062.98

4,973,743.23

其他說明

①截至2018年06月30日止，公司貨幣資金期末餘額中除其他貨幣資金外，無抵押、凍結等對變現有限制或

有潛在回收風險的款項。

②其他貨幣資金期末餘額主要是票據保證金。詳見本附註五、78、所有權或使用權受到限制的資產。

③貨幣資金期末外幣項目明細。詳見本附註五、79、外幣貨幣性項目。

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

無

3、衍生金融資產

□ 適用 √ 不適用

4、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

164,105,432.43

149,915,820.47

商業承兌票據

249,956.69

合計

164,105,432.43

150,165,777.16

（2）期末公司已質押的應收票據

單位： 元

項目

期末已質押金額

銀行承兌票據

63,685,634.00

合計

63,685,634.00

（3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

210,532,034.86

合計

210,532,034.86

（4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

無。

5、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比

例

按信用風險特徵組合計提壞帳準備

的應收帳款

1,491,354,995.11

100.00%

37,420,565.32

2.51%

1,453,934,429.79

1,587,967,401.19

100.00%

34,610,864.42

2.18%

1,553,356,536.77

合計

1,491,354,995.11

100.00%

37,420,565.32

2.51%

1,453,934,429.79

1,587,967,401.19

100.00%

34,610,864.42

2.18%

1,553,356,536.77

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

信用期以內

1,251,735,767.31

信用期-1年

201,508,461.66

10,075,423.08

5.00%

1年以內小計

1,453,244,228.97

10,075,423.08

5.00%

1至2年

21,531,247.81

10,765,623.91

50.00%

2至3年

11,179,337.01

11,179,337.01

100.00%

3至4年

3,494,795.46

3,494,795.46

100.00%

4至5年

880,450.95

880,450.95

100.00%

5年以上

1,024,934.91

1,024,934.91

100.00%

合計

1,491,354,995.11

37,420,565.32

確定該組合依據的說明：無。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：無。

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額2,809,700.90元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的： 無。

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

無。

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

本公司報告期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額為478,707,129.57元，佔應收帳款期末

餘額合計數的比例32.10%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額為1,067,666.57元。

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

無。

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無。

其他說明：

應收帳款期末外幣項目明細詳見本附註七、79、外幣貨幣性項目。

6、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

105,621,755.36

89.99%

47,954,160.51

97.65%

1至2年

10,932,260.47

9.31%

1,008,024.60

2.05%

2至3年

784,019.15

0.67%

98,255.53

0.20%

3年以上

32,979.22

0.03%

47,140.50

0.10%

合計

117,371,014.20

--

49,107,581.14

--

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

債務人名稱

2018年6月30日

未結算的原因

寧波神化化學品經營有限責任公司

12,741,800.00

交易保證金

合 計

12,741,800.00

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

本公司按預付對象歸集的期末餘額前五名預付帳款匯總金額為41,597,335.48元，佔預付帳款期末餘額合計

數的比例為34.97%。

其他說明：無。

7、應收利息

（1）應收利息分類

無

（2）重要逾期利息

無。

8、應收股利

（1）應收股利

無

（2）重要的帳齡超過1年的應收股利

無

9、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

單項金額重大

並單獨計提壞

帳準備的其他

應收款

3,000,000.00

16.59%

3,000,000.00

4,000,000.00

28.93%

2,000,000.00

50.00%

2,000,000.00

按信用風險特

徵組合計提壞

帳準備的其他

應收款

15,088,358.68

83.41%

1,923,280.11

12.75%

13,165,078.57

9,826,902.25

71.07%

1,924,144.84

19.58%

7,902,757.41

合計

18,088,358.68

100.00%

1,923,280.11

10.64%

16,165,078.57

13,826,902.25

100.00%

3,924,144.84

28.38%

9,902,757.41

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

計提理由

燕高飛

3,000,000.00

資產負債表日確定可以

收回，且期後已全額收

回款項

合計

3,000,000.00

--

--

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

7,854,868.69

392,743.44

5.00%

1至2年

1,233,562.63

123,356.26

10.00%

2至3年

1,088,338.68

326,501.60

30.00%

3至4年

246,471.65

98,588.66

40.00%

4至5年

623,775.86

499,020.69

80.00%

5年以上

483,069.46

483,069.46

100.00%

合計

11,530,086.97

1,923,280.11

確定該組合依據的說明：

無。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

2018年6月30日其他應收款中分類為備用金組合的餘額為3,558,271.71元，公司判斷該類組合不計提壞帳準

備。

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額351,058.83元；本期收回或轉回壞帳準備金額2,351,923.56元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

珠海驍騰科技有限公司

500,000.00

現金收回。

燕高飛

1,500,000.00

轉回壞帳準備。資產負債表日期後現金

收回。

合計

2,000,000.00

--

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

無。

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

單位往來

16,317,222.45

8,078,307.26

個人往來款

1,771,136.23

5,748,594.99

合計

18,088,358.68

13,826,902.25

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

第一名

往來款

3,000,000.00

1-2年

16.59%

第二名

往來款

1,000,000.00

1年以內

5.53%

50,000.00

第三名

往來款

910,611.09

1年以內

5.03%

45,530.55

第四名

往來款

895,851.09

1年以內

4.95%

44,792.55

第五名

往來款

800,000.00

1年以內

4.42%

40,000.00

合計

--

6,606,462.18

--

36.52%

180,323.10

（6）涉及政府補助的應收款項

無。

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

無。

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無。

10、存貨

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

293,153,315.58

293,153,315.58

258,653,605.64

258,653,605.64

在產品

132,063,697.41

132,063,697.41

107,797,177.89

107,797,177.89

庫存商品

348,131,477.96

43,268,975.92

304,862,502.04

349,634,412.22

42,805,376.08

306,829,036.14

委託加工物資

31,751,790.98

31,751,790.98

28,315,092.39

28,315,092.39

低值易耗品

39,912,894.41

39,912,894.41

54,639,878.13

54,639,878.13

包裝物

8,077,831.98

8,077,831.98

12,298,112.99

12,298,112.99

合計

853,091,008.32

43,268,975.92

809,822,032.40

811,338,279.26

42,805,376.08

768,532,903.18

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

庫存商品

42,805,376.08

463,599.84

43,268,975.92

合計

42,805,376.08

463,599.84

43,268,975.92

確定可變現淨值的具體依據：產成品和用於出售的材料等直接用於出售的，以該存貨的估計售價減去估計

的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，以所生產的產成品的估

計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；同

一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，則分別確定其可變現淨值。

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

無。

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

無

11、持有待售的資產

無

12、一年內到期的非流動資產

無

13、其他流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣增值稅

9,892,580.85

34,492,046.24

理財產品

200,000,000.00

200,000,000.00

預交企業所得稅

2,047,095.24

5,591,428.92

預繳關稅

8,471,774.57

2,265,822.16

合計

220,411,450.66

242,349,297.32

其他說明：無。

14、可供出售金融資產

無

15、持有至到期投資

無

16、長期應收款

無

17、長期股權投資

單位： 元

被投資單

位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

慈谿錦泰

商務有限

公司

51,545,149.13

750,000.00

-613,206.97

51,681,942.16

柳州盛東

投資中心

（有限合

夥）

49,334,005.91

303,412.79

49,637,418.70

小計

100,879,155.04

750,000.00

-309,794.18

101,319,360.86

合計

100,879,155.04

750,000.00

-309,794.18

101,319,360.86

其他說明：無。

18、投資性

房地產

（1）採用成本計量模式的投資性

房地產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

8,246,836.84

8,246,836.84

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產

\在建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

8,246,836.84

8,246,836.84

二、累計折舊和累計攤

銷

1.期初餘額

57,138.81

57,138.81

2.本期增加金額

114,277.62

114,277.62

（1）計提或攤銷

114,277.62

114,277.62

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

171,416.43

171,416.43

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

8,075,420.41

8,075,420.41

2.期初帳面價值

8,189,698.03

8,189,698.03

（2）採用公允價值計量模式的投資性

房地產

□ 適用 √ 不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況

無。

19、固定資產

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸設備

其他設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

821,786,310.46

2,034,417,241.10

34,320,043.42

120,623,269.46

3,011,146,864.44

2.本期增加金額

4,987,886.49

72,518,915.93

2,362,246.97

11,895,120.41

91,764,169.80

（1）購置

2,486,014.19

57,030,714.42

2,362,246.97

11,094,815.69

72,973,791.27

（2）在建工程

轉入

2,501,872.30

15,488,201.51

800,304.72

18,790,378.53

（3）企業合併

增加

3.本期減少金額

1,416,638.69

15,125,992.26

130,871.36

157,848.75

16,831,351.06

（1）處置或報

廢

1,416,638.69

15,125,992.26

130,871.36

157,848.75

16,831,351.06

4.期末餘額

825,357,558.26

2,091,810,164.77

36,551,419.03

132,360,541.12

3,086,079,683.18

二、累計折舊

1.期初餘額

151,903,472.39

728,982,636.85

17,824,266.12

57,727,678.43

956,438,053.79

2.本期增加金額

14,065,214.75

85,258,136.62

942,059.91

9,535,250.51

109,800,661.79

（1）計提

14,065,214.75

85,258,136.62

942,059.91

9,535,250.51

109,800,661.79

3.本期減少金額

4,482,942.14

119,037.82

143,644.18

4,745,624.14

（1）處置或報

廢

4,482,942.14

119,037.82

143,644.18

4,745,624.14

4.期末餘額

165,968,687.14

809,757,831.33

18,647,288.21

67,119,284.76

1,061,493,091.44

三、減值準備

1.期初餘額

4,638,683.34

145,776.37

4,784,459.71

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

4,638,683.34

145,776.37

4,784,459.71

四、帳面價值

1.期末帳面價值

659,388,871.12

1,277,413,650.10

17,758,354.45

65,241,256.36

2,019,802,132.03

2.期初帳面價值

669,882,838.07

1,300,795,920.91

16,350,000.93

62,895,591.03

2,049,924,350.94

（2）暫時閒置的固定資產情況

無

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

機器設備

18,666,936.88

3,170,528.56

15,496,408.32

（4）通過經營租賃租出的固定資產

無

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

廣州天盈廣場C3棟3003房

10,276,691.78

正在辦理中

長春四維爾辦公樓

10,465,303.05

正在辦理中

長春四維爾廠房

41,350,394.12

正在辦理中

四維爾零部件1#廠房

37,211,307.89

正在辦理中

四維爾零部件2#廠房

5,659,824.62

正在辦理中

四維爾零部件3#廠房

838,721.29

正在辦理中

邦盛1#廠房

10,045,417.01

正在辦理中

邦盛2號宿舍樓

5,697,043.45

正在辦理中

邦盛3號宿舍樓

3,005,395.25

正在辦理中

合計

124,550,098.46

其他說明：無。

20、在建工程

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

壓鑄機、空壓機

及工具機設備

25,028,610.21

25,028,610.21

30,725,336.79

30,725,336.79

輔助設備

5,613,945.22

5,613,945.22

6,838,695.74

6,838,695.74

其他

1,915,187.64

1,915,187.64

1,976,413.76

1,976,413.76

模具和鋁料配送

車間土建項目

4,191,594.55

4,191,594.55

4,191,594.55

4,191,594.55

廣州寫字樓及裝

修項目

1,359,367.40

1,359,367.40

796,622.25

796,622.25

鴻圖科技園一期

150,654.42

150,654.42

644,902.79

644,902.79

汽車輕合金精密

零部件增資擴產

項目

19,988,252.17

19,988,252.17

13,987,132.92

13,987,132.92

南通鴻圖三期工

程

27,748,552.90

27,748,552.90

13,139.00

13,139.00

汽車鋁合金精密

壓鑄件生產項目

49,150,193.41

49,150,193.41

12,740,224.23

12,740,224.23

寶龍生產設備調

試安裝工程

307,692.32

307,692.32

307,692.32

307,692.32

寶龍廠區建設一

期基建

60,162,886.28

60,162,886.28

2,939,873.32

2,939,873.32

寶龍零星工程

426,000.00

426,000.00

汽車外飾件生產

943,216.75

943,216.75

2,455,877.12

2,455,877.12

線升級改造

年產500萬套汽

車飾件項目（杭

州灣）

14,025,505.09

14,025,505.09

3,710,491.93

3,710,491.93

長春廠內設施建

設

9,403,461.01

9,403,461.01

5,738,139.36

5,738,139.36

年產500萬套汽

車飾件項目（匡

堰）

8,722,459.09

8,722,459.09

7,332,028.89

7,332,028.89

合計

228,711,578.46

228,711,578.46

94,824,164.97

94,824,164.97

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

壓鑄機、

空壓機

及工具機

設備

30,725,336.79

5,696,726.58

25,028,610.21

其他

輔助設

備

6,838,695.74

1,224,750.52

5,613,945.22

其他

其他

1,976,413.76

61,226.12

1,915,187.64

其他

模具和

鋁料配

送車間

土建項

目

4,191,594.55

4,191,594.55

其他

廣州寫

字樓及

裝修項

目

60,000,000.00

796,622.25

562,745.15

1,359,367.40

96.82%

96.82%

其他

鴻圖科

技園一

期

400,000,000.00

644,902.79

494,248.37

150,654.42

0.17%

0.17%

其他

汽車輕

合金精

密零部

561,334,000.00

13,987,132.92

10,890,519.25

4,889,400.00

19,988,252.17

58.96%

58.96%

2,410,645.95

其他

件增資

擴產項

目

南通鴻

圖三期

工程

208,621,982.00

13,139.00

29,037,576.10

1,302,162.20

27,748,552.90

71.96%

71.96%

62,178.57

62,178.57

0.22%

金融機

構貸款

汽車鋁

合金精

密壓鑄

件生產

項目

92,214,000.00

12,740,224.23

48,151,654.69

7,877,500.65

3,864,184.86

49,150,193.41

52.22%

52.22%

其他

寶龍生

產設備

調試安

裝工程

18,370,000.00

307,692.32

307,692.32

60.00%

80.00%

金融機

構貸款

寶龍廠

區建設

一期基

建

180,000,000.00

2,939,873.32

57,223,012.96

60,162,886.28

35.00%

75.00%

529,313.00

529,313.00

0.88%

其他

寶龍零

星工程

426,000.00

426,000.00

426,000.00

100.00%

95.00%

其他

汽車外

飾件生

產線升

級改造

13,340,000.00

2,455,877.12

2,197,030.55

3,709,690.92

943,216.75

70.59%

70.59%

其他

年產500

萬套汽

車飾件

項目（杭

州灣）

256,100,000.00

3,710,491.93

10,315,013.16

14,025,505.09

5.48%

5.48%

募股資

金

長春廠

內設施

建設

122,000,000.00

5,738,139.36

3,734,539.28

69,217.63

9,403,461.01

97.06%

97.06%

1,051,503.75

其他

年產500

萬套汽

車飾件

項目（匡

堰）

75,900,000.00

7,332,028.89

2,402,054.96

1,011,624.76

8,722,459.09

12.82%

12.82%

募股資

金

合計

1,988,305,982.00

94,824,164.97

164,514,146.10

18,790,378.53

11,836,354.08

228,711,578.46

--

--

4,053,641.27

591,491.57

--

（3）本期計提在建工程減值準備情況

無。

21、工程物資

無。

22、固定資產清理

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

汽車鋁合金精密壓鑄件生產項目

1,099,218.88

合計

1,099,218.88

其他說明：無。

23、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

24、油氣資產

□ 適用 √ 不適用

25、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

應用軟體

專有技術

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

297,297,264.23

17,642,460.61

103,355,776.59

418,295,501.43

2.本期增加金額

4,003,931.47

60,217.21

4,064,148.68

（1）購置

4,003,931.47

60,217.21

4,064,148.68

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

297,297,264.23

21,646,392.08

103,415,993.80

422,359,650.11

二、累計攤銷

1.期初餘額

33,064,450.97

13,011,968.80

17,250,033.56

63,326,453.33

2.本期增加金額

4,722,282.94

3,390,096.60

5,577,732.82

13,690,112.36

（1）計提

4,722,282.94

3,390,096.60

5,577,732.82

13,690,112.36

3.本期減少金額

4.期末餘額

37,786,733.91

16,402,065.40

22,827,766.38

77,016,565.69

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

259,510,530.32

5,244,326.68

80,588,227.42

345,343,084.42

2.期初帳面價值

264,232,813.26

4,630,491.81

86,105,743.03

354,969,048.10

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0.00%。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

無。

26、開發支出

無

27、商譽

（1）商譽帳面原值

單位： 元

被投資單位名稱或形成商譽的事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

收購寶龍汽車股權形成

215,760,447.17

215,760,447.17

收購寧波四維爾股權形成

954,133,502.66

954,133,502.66

合計

1,169,893,949.83

1,169,893,949.83

（2）商譽減值準備

單位： 元

被投資單位名稱或形成商譽的事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

廣東寶龍汽車有限公司

27,268,019.52

27,268,019.52

寧波四維爾工業有限責任公司

合計

27,268,019.52

27,268,019.52

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法：

本報告期未對商譽進行減值測試。

其他說明：無。

28、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

工裝

357,076,730.39

111,863,131.82

100,632,535.64

13,338,589.52

354,968,737.05

其他

19,403,586.42

758,670.69

3,474,811.57

16,687,445.54

合計

376,480,316.81

112,621,802.51

104,107,347.21

13,338,589.52

371,656,182.59

其他說明：無。

29、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

84,196,504.33

12,424,562.32

75,187,460.67

11,911,954.21

內部交易未實現利潤

4,560,491.20

684,073.68

4,767,289.30

715,093.40

可抵扣虧損

14,708,567.31

2,290,578.45

應付職工薪酬

52,534,080.43

7,880,112.06

61,097,024.81

9,164,553.72

其他應付款

69,663,699.56

10,449,554.94

42,756,465.94

6,413,469.89

股權激勵成本

4,258,486.83

638,773.02

4,684,133.00

702,619.95

合計

215,213,262.35

32,077,076.02

203,200,941.03

31,198,269.62

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

非同一控制企業合併資

產評估增值

168,260,370.91

27,217,026.52

181,608,314.37

29,368,221.50

合計

168,260,370.91

27,217,026.52

181,608,314.37

29,368,221.50

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

32,077,076.02

31,198,269.62

遞延所得稅負債

27,217,026.52

29,368,221.50

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣虧損

15,353,132.49

31,722,474.75

合計

15,353,132.49

31,722,474.75

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末金額

期初金額

備註

2019年度

2020年度

5,604,752.48

2021年度

13,592,387.46

24,685,600.41

2022年度

1,432,121.86

1,432,121.86

2023年度

217,455.52

合計

15,241,964.84

31,722,474.75

--

其他說明：截至2018年6月30日，本公司子公司

廣東鴻圖

（香港）貿易有限公司尚有未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損

111,167.65元。本公司子公司

廣東鴻圖

（香港）貿易有限公司是一家在香港註冊成立的有限責任公司，適用中華人民共和國

香港特別行政區法律，基於香港地區利得稅相關稅務法規規定，企業的可彌補虧損，不存在抵扣有效期限制，故此部分可彌

補虧損不在本表中反映。

30、其他非流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

預付設備款

121,238,091.54

53,112,309.01

預付土地款

62,000,000.00

62,000,000.00

預付軟體款

280,188.68

合計

183,238,091.54

115,392,497.69

其他說明：無。

31、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

保證借款

391,352,256.02

419,352,256.02

信用借款

617,649,800.00

410,000,000.00

抵押、保證借款

180,000,000.00

180,000,000.00

合計

1,189,002,056.02

1,009,352,256.02

短期借款分類的說明：無。

（2）已逾期未償還的短期借款情況

無。

32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

無

33、衍生金融負債

□ 適用 √ 不適用

34、應付票據

單位： 元

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

269,875,486.35

287,666,973.04

合計

269,875,486.35

287,666,973.04

本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。

35、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

914,511,459.23

1,142,547,191.27

1-2年

46,082,386.12

38,336,556.51

2-3年

14,650,037.99

50,510,806.23

3-4年

12,256,228.20

3,725,488.10

4-5年

1,193,544.81

1,548,706.33

5年以上

1,303,667.84

1,705,048.07

合計

989,997,324.19

1,238,373,796.51

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

無。

36、預收款項

（1）預收款項列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

18,640,420.33

6,482,083.69

1-2年

83,200.91

1,609,643.28

2-3年

770,362.72

859,076.29

合計

19,493,983.96

8,950,803.26

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

無

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

無。

37、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

174,754,696.34

376,444,732.94

390,529,392.64

160,670,036.64

二、離職後福利-設定提存計劃

23,035,599.31

23,035,599.31

三、辭退福利

189,450.43

189,450.43

合計

174,754,696.34

399,669,782.68

413,754,442.38

160,670,036.64

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和補貼

169,730,221.17

328,845,789.36

345,569,421.14

153,006,589.39

2、職工福利費

3,209,531.19

23,615,179.84

21,827,508.39

4,997,202.64

3、社會保險費

10,698.24

11,599,779.91

11,599,779.91

10,698.24

其中：醫療保險費

10,698.24

9,726,019.62

9,726,019.62

10,698.24

工傷保險費

1,056,063.19

1,056,063.19

生育保險費

817,697.10

817,697.10

4、住房公積金

42,442.20

6,661,644.70

6,045,369.30

658,717.60

5、工會經費和職工教育經費

1,761,803.54

5,722,339.13

5,487,313.90

1,996,828.77

合計

174,754,696.34

376,444,732.94

390,529,392.64

160,670,036.64

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

22,185,490.18

22,185,490.18

2、失業保險費

850,109.13

850,109.13

合計

23,035,599.31

23,035,599.31

其他說明：無。

38、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

11,161,367.08

15,254,855.07

企業所得稅

21,154,492.15

9,885,553.12

個人所得稅

3,000,724.17

3,040,508.53

城市維護建設稅

1,526,288.61

1,489,448.72

教育費附加

944,272.40

811,283.38

環境保護稅

9,699.42

地方教育附加

418,588.64

411,320.29

房產稅

2,338,483.02

786,394.84

土地使用稅

1,464,208.48

1,652,880.75

印花稅

232,757.35

303,782.49

殘疾人就業保障基金

1,520,013.92

1,784,326.72

關稅

14,953.37

堤圍防護費

117,458.72

合計

43,770,895.24

35,552,766.00

其他說明：無。

39、應付利息

無

40、應付股利

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：無

41、其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

個人往來款

4,285,731.51

5,931,965.55

單位往來款

41,759,941.26

7,287,152.46

預提費用

123,851,484.41

87,658,660.93

限制性股票回購義務

25,823,240.00

23,046,920.00

合計

195,720,397.18

123,924,698.94

（2）帳齡超過1年的重要其他應付款

無。

42、持有待售的負債

無

43、一年內到期的非流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一年內到期的長期借款

100,265,340.00

102,265,340.00

一年內到期的長期應付款

175,342.00

3,923,230.83

合計

100,440,682.00

106,188,570.83

其他說明：

無。

44、其他流動負債

無

45、長期借款

（1）長期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

抵押借款

57,488,000.00

67,620,670.00

保證借款

62,033,245.38

26,000,000.00

信用借款

80,000,000.00

70,000,000.00

抵押、保證借款

60,000,000.00

85,000,000.00

合計

259,521,245.38

248,620,670.00

長期借款分類的說明：無。

其他說明，包括利率區間：長期借款利率區間為：3.50%~4.90%。

46、應付債券

無

47、長期應付款

（1）按款項性質列示長期應付款

無

48、長期應付職工薪酬

無

49、專項應付款

無

50、預計負債

無

51、遞延收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

42,226,294.75

14,121,375.00

5,357,193.67

50,990,476.08

與資產相關的政府補助，且已收到

售後租回損益（融資租賃）

127,812.32

127,812.32

售後租回損益（融資租賃）

合計

42,354,107.07

14,121,375.00

5,357,193.67

51,118,288.40

--

涉及政府補助的項目：

單位： 元

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計

入營業

外收入

金額

本期計入其

他收益金額

本期衝

減成本

費用金

額

其

他

變

動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

武漢廠區基建補助

11,759,234.48

11,740,000.00

4,043,735.34

19,455,499.14

與資產相關

南通新增生產線技改項目

1,333,333.29

59,234.51

1,274,098.78

與資產相關

第一批市區工業企業技術改

造項目專項資金

1,156,944.42

51,398.28

1,105,546.14

與資產相關

第二批市區工業企業技術改

造項目專項資金

1,458,055.56

64,775.41

1,393,280.15

與資產相關

汽車用高效節能SGE動力總

成壓鑄鋁合金關鍵件生產線

技改項目

500,000.00

22,212.94

477,787.06

與資產相關

新一代直噴發動機（LGE）

油底殼總成生產線技術改造

項目

1,443,750.00

64,139.88

1,379,610.12

與資產相關

關於下達2016年市區首臺

套、新接訂單等工業項目專

項資金的通知

5,640,555.56

250,586.69

5,389,968.87

與資產相關

關於下達2017年第一批市區

工業企業技術改造項目和

2016年江蘇省工業設計中心

項目資金的通知

4,498,541.67

199,851.71

4,298,689.96

與資產相關

《通用汽車用高效節能真空

壓鑄SGE動力總成鋁合金關

鍵件》科技計劃撥款

2,482,638.89

110,293.44

2,372,345.45

與資產相關

《

新能源

汽車動力系統鋁合

金壓鑄件智能製造研發及產

業化》科技成果轉化專項基

金

7,100,000.00

315,423.80

6,784,576.20

與資產相關

朝陽管委會土地合同差價補

償款

3,908,240.88

1,917,684.98

141,361.03

5,684,564.83

與資產相關

關節臂測量儀項目補貼款攤

銷

945,000.00

463,690.02

34,180.64

1,374,509.38

與資產相關

合計

42,226,294.75

14,121,375.00

5,357,193.67

50,990,476.08

--

其他說明：無

52、其他非流動負債

無

53、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

354,717,911.00

361,500.00

177,358,955.00

177,720,455.00

532,438,366.00

其他說明：

根據公司2017年4月20日召開的2017年第二次臨時股東大會與會股東表決通過的《

廣東鴻圖

科技股份

有限公司2016年限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要》及2017年12月22日召開的第六屆董事會第三十一

次會議審議通過的《關於2016年限制性股票激勵計劃預留部分授予的議案》，董事會同意向28名激勵對象

授予《<

廣東鴻圖

科技股份有限公司 2016 年限制性股票激勵計劃（草案）修訂稿> 及其摘要》預留的241,000

股限制性股票；因公司實施2017年度利潤分配方案，公司第六屆董事會第三十六次審議通過了《關於調整

2016年限制性股票激勵計劃預留部分授予價格及授予數量的議案》，同意將本次限制性股票激勵計劃預留

部分授予價格調整為15.36元/股，將授予數量調整為361,500股。本次限制性股票的預留部分授予日為2017

年12月22日，實際授予28名激勵對象361,500股限制性股票，授予價格為15.36元/股。本次發行限制性股票

業經廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合夥）廣會驗字[2018] G17037910039號驗資報告驗證。

根據公司2018年5月25日召開的2017年度股東大會與會股東表決通過的2017年年度權益分派方案，以截

至2017年12月31日公司的總股本354,717,911 股為基數，以股本溢價形成的資本公積金向全體股東每10 股

轉增5 股，分配完成後公司股本總額增至532,076,866 股。

54、其他權益工具

（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

無

55、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

3,005,850,446.23

177,358,955.00

2,828,491,491.23

其他資本公積

9,889,649.49

2,414,820.00

12,304,469.49

合計

3,015,740,095.72

2,414,820.00

177,358,955.00

2,840,795,960.72

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無。

56、庫存股

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

庫存股

23,046,920.00

2,776,320.00

25,823,240.00

合計

23,046,920.00

2,776,320.00

25,823,240.00

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

根據公司2017年4月20日召開的2017年第二次臨時股東大會與會股東表決通過的《

廣東鴻圖

科技股份有

限公司2016年限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要》及2017年12月22日召開的第六屆董事會第三十一次

會議審議通過的《關於2016年限制性股票激勵計劃預留部分授予的議案》，董事會同意向28名激勵對象授

予《<

廣東鴻圖

科技股份有限公司 2016 年限制性股票激勵計劃（草案）修訂稿> 及其摘要》預留的241,000

股限制性股票；因公司實施2017年度利潤分配方案，公司第六屆董事會第三十六次審議通過了《關於調整

2016年限制性股票激勵計劃預留部分授予價格及授予數量的議案》，同意將本次限制性股票激勵計劃預留

部分授予價格調整為15.36元/股，將授予數量調整為361,500股。本次限制性股票的預留部分授予日為2017

年12月22日，實際授予28名激勵對象361,500股限制性股票，授予價格為15.36元/股，認購價格為授予價格

的50%，即認購價格為7.68元/股。就回購義務確認負債（作收購庫存股處理），按照發行限制性股票的數

量以及相應的回購價格計算確定金額。

57、其他綜合收益

無。

58、專項儲備

無

59、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

117,053,506.97

117,053,506.97

合計

117,053,506.97

117,053,506.97

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：無。

60、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

876,077,100.49

629,223,525.50

調整後期初未分配利潤

876,077,100.49

629,223,525.50

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

176,530,280.82

291,341,538.60

減：提取法定盈餘公積

9,229,372.51

應付普通股股利

70,943,582.20

35,258,591.10

期末未分配利潤

981,663,799.11

876,077,100.49

調整期初未分配利潤明細：無

61、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

2,610,119,014.91

1,960,322,809.25

2,057,454,799.71

1,559,746,508.91

其他業務

69,127,923.62

39,750,040.69

70,238,639.21

51,667,094.87

合計

2,679,246,938.53

2,000,072,849.94

2,127,693,438.92

1,611,413,603.78

62、稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

6,285,905.01

4,596,205.37

教育費附加

2,906,394.76

2,528,218.58

房產稅

3,640,232.29

2,470,711.14

土地使用稅

1,764,096.96

930,220.36

車船使用稅

2,010.00

2,160.00

印花稅

1,459,548.97

1,852,020.53

地方教育附加

2,470,201.04

1,788,255.35

其他

2,920.00

壞境保護稅

5,410.40

合計

18,536,719.43

14,167,791.33

其他說明：無。

63、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

運輸費

53,363,055.48

40,115,193.57

包裝費

39,389,737.35

37,804,996.59

倉儲服務費

51,993,215.16

56,337,146.56

工資

7,912,627.83

5,109,321.71

營銷業務費

13,704,383.55

17,816,299.23

質量成本

1,636,364.30

1,738,387.24

其他

5,453,256.74

1,108,223.85

合計

173,452,640.41

160,029,568.75

其他說明：無。

64、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

研究開發費

98,592,464.03

36,128,459.36

職工薪酬及福利費

90,263,388.66

82,211,803.87

折舊費

9,045,445.83

5,432,872.86

辦公費

3,126,576.41

1,727,502.83

差旅費

6,283,506.18

4,352,806.52

會務費

284,924.46

22,636.38

上市融資費用

209,647.33

審計、顧問、技術諮詢費

3,014,191.19

1,385,381.20

稅金

513,331.24

業務招待費

3,646,658.66

1,944,595.71

無形資產攤銷

11,003,515.49

6,685,401.33

質量、環境體系費

2,304,424.25

2,161,989.64

其他管理費

6,129,386.83

3,754,109.04

物業租賃費

620,109.37

448,430.64

員工股權激勵

4,258,486.83

693,541.67

合計

239,296,056.76

146,949,531.05

其他說明：無。

65、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息費用

32,549,208.73

24,561,547.17

減：利息收入

9,057,187.08

2,684,123.71

匯兌損益

516,156.30

6,951,904.23

手續費及其他

1,643,258.51

335,802.07

合計

25,651,436.46

29,165,129.76

其他說明：無。

66、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

1,803,431.12

-6,652,129.26

二、存貨跌價損失

463,599.84

3,154,568.68

合計

2,267,030.96

-3,497,560.58

其他說明：

67、公允價值變動收益

無

68、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-309,794.18

-108,713.75

處置可供出售金融資產取得的投資收益

2,500,000.00

合計

-309,794.18

2,391,286.25

其他說明：無。

69、資產處置收益

單位： 元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

處置固定資產收益

47,109.49

178,010.55

減：處置固定資產損失

620,468.90

103,546.51

處置非流動資產的利得（損失「-」）

-573,359.41

74,464.04

合計

-573,359.41

74,464.04

70、其他收益

單位： 元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

肇慶市高要區財政局經信企業專項資金

13,289,800.00

2017年省第一批傳統產業改造升級項目

3,340,000.00

2017年省科技成果轉化專項資金

1,137,916.66

收到2017高新區366工程獎勵資金

900,000.00

高企培育入庫項目發展專項資金

894,200.00

廣州中國科學院先進技術研究所項目合

作單位分配經費

600,000.00

華中科技大學補助款

577,721.44

財政局企業研究開發財政補助項目

512,900.00

2017年通過省高新技術企業培育入庫獎

補資金

470,000.00

肇慶市高要區財政局2016年珠江西岸先

進裝備製造業發展專項資金

10,440,000.00

2008年政府土地補償項目

4,060,510.00

肇慶市高要區財政局2015年度省企業研

究開發財政補助

1,569,300.00

2015年省技術改造

1,560,000.00

其他

1,692,969.53

1,383,886.85

合計

23,415,507.63

19,013,696.85

71、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

政府補助

1,627,181.79

1,500,000.00

1,627,181.79

其他

2,975,747.94

913,863.08

2,975,747.94

合計

4,602,929.73

2,413,863.08

4,602,929.73

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

工業大企業

應稅銷售增

長獎勵

南通市財政

局

獎勵

因從事國家

鼓勵和扶持

特定行業、產

業而獲得的

補助（按國家

級政策規定

依法取得）

是

否

1,620,000.00

1,500,000.00

與收益相關

2017年中央

財政就業補

助

肇慶市財政

局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

是

否

6,694.08

與收益相關

其他

487.71

與收益相關

合計

--

--

--

--

--

1,627,181.79

1,500,000.00

--

其他說明：無。

72、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

對外捐贈

115,000.00

400,000.00

115,000.00

非流動資產報廢損失

20,149.91

20,149.91

其他

27,053.82

2,069,937.91

27,053.82

罰款支出

1,000.00

1,000.00

合計

163,203.73

2,469,937.91

163,203.73

其他說明：無。

73、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

39,483,704.31

28,020,881.86

遞延所得稅費用

-3,030,001.37

-1,373,340.20

合計

36,453,702.94

26,647,541.66

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

246,942,284.61

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

37,041,342.69

子公司適用不同稅率的影響

5,745,478.56

調整以前期間所得稅的影響

-982,967.33

非應稅收入的影響

-4,711,130.70

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

540,792.14

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-2,504,694.81

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

187,659.98

稅率調整導致期初遞延所得稅資產的變化

1,137,222.41

所得稅費用

36,453,702.94

其他說明：無。

74、其他綜合收益

詳見附註。

75、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

政府補助

25,042,689.42

18,402,642.05

利息收入

9,057,187.08

2,683,939.60

往來款及其他

76,948,697.71

69,133,255.06

合計

111,048,574.21

90,219,836.71

收到的其他與經營活動有關的現金說明：無。

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

管理及研發費用

124,725,219.95

39,017,070.68

銷售費用

19,157,640.29

12,521,140.68

營業外支出、手續費及其他往來

39,445,740.35

15,242,703.78

合計

183,328,600.59

66,780,915.14

支付的其他與經營活動有關的現金說明：無。

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收回的收購誠意金

100,000,000.00

收到財政退回土地出讓金

4,185,800.00

收回理財產品

443,000,000.00

合計

443,000,000.00

104,185,800.00

收到的其他與投資活動有關的現金說明：無。

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

支付股權轉讓個稅款

30,320,000.00

支付的購買理財產品

443,000,000.00

合計

443,000,000.00

30,320,000.00

支付的其他與投資活動有關的現金說明：無。

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

票據、遠期外匯合同和信用證退回的保

證金

166,030,137.22

5,347,066.64

其他

126,340.39

合計

166,030,137.22

5,473,407.03

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：無。

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

票據、遠期外匯合同和信用證支付的保證金

119,921,090.38

3,466,000.00

支付股權認購保證金

15,000,000.00

融資手續費

181,298.36

27,452.25

合計

120,102,388.74

18,493,452.25

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：無。

76、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

210,488,581.67

164,241,205.48

加：資產減值準備

2,267,030.96

-3,497,560.58

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

109,800,661.79

78,392,130.11

無形資產攤銷

13,690,112.36

6,814,789.72

長期待攤費用攤銷

104,107,347.21

138,714,747.27

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列）

573,359.41

-74,464.04

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

20,149.91

財務費用（收益以「－」號填列）

32,549,208.73

31,513,451.40

投資損失（收益以「－」號填列）

309,794.18

-2,391,286.25

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-878,806.40

-82,338.91

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

-2,151,194.98

-1,239,621.09

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-41,752,729.06

-21,715,196.52

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-35,682,254.90

79,450,645.59

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-189,695,610.53

-323,512,957.75

經營活動產生的現金流量淨額

203,645,650.35

146,613,544.43

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

703,185,530.95

764,141,953.24

減：現金的期初餘額

742,491,000.65

284,848,239.00

現金及現金等價物淨增加額

-39,305,469.70

479,293,714.24

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

無。

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

無。

（4）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

703,185,530.95

742,491,000.65

其中：庫存現金

371,989.41

294,124.61

可隨時用於支付的銀行存款

702,813,541.54

742,196,876.04

三、期末現金及現金等價物餘額

703,185,530.95

742,491,000.65

其他說明：無。

77、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：無。

78、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

96,838,420.95

開具銀行承兌匯票、信用證提供保證金

應收票據

63,685,634.00

借款質押

固定資產

170,795,554.72

借款抵押、融資租賃

無形資產

64,944,217.04

借款抵押

合計

396,263,826.71

--

其他說明：無

79、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位： 元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

--

--

其中：美元

13,816,209.08

6.6166

91,416,329.00

歐元

2,746,080.54

7.6515

21,011,635.25

港幣

66.00

0.8430

55.64

日元

1,670,000.00

0.0599

100,056.38

小計

112,528,076.27

應收帳款

--

--

其中：美元

17,282,276.74

6.6166

114,349,912.28

歐元

3,468,399.57

7.6515

26,538,459.32

港幣

日元

255,791,777.59

0.0599

15,325,508.56

小計

156,213,880.16

長期借款

--

--

其中：美元

歐元

港幣

其他應收帳款

其中：日元

230,000.00

0.0599

13,780.22

小計

13,780.22

應付帳款

其中：美元

225,529.54

6.6166

1,492,238.75

歐元

395,103.00

7.6515

3,023,130.60

日元

61,300,255.65

0.0599

3,672,743.51

8,188,112.86

其他說明：無。

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

√ 適用 □ 不適用

境外經營實體

經營地

記帳本位幣

廣東鴻圖

（香港）貿易有限公司

香港

人民幣

SWELL NORTH AMERICA INC

美國

人民幣

80、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：無。

81、其他

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

無。

2、同一控制下企業合併

3、反向購買

無。

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合併範圍變動

無。

6、其他

無。

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

廣東鴻圖

南通壓鑄有限公司

南通

南通

生產、銷售

100.00%

設立

廣東鴻圖

武漢壓鑄有限公司

武漢

武漢

生產、銷售

100.00%

設立

廣東鴻圖

（香港）貿易有限公司

香港

香港

貿易

100.00%

設立

廣東盛圖投資有限公司

廣州

珠海

投資

100.00%

設立

珠海勵圖投資管理有限公司

廣州

珠海

投資

100.00%

設立

廣東寶龍汽車有限公司

肇慶

肇慶

生產、銷售

60.00%

非同一控制下企業合併

寧波四維爾工業有限責任公司

寧波

寧波

生產、銷售

100.00%

非同一控制下企業合併

寧波四維爾汽車零部件有限公司

寧波

寧波

生產、銷售

100.00%

非同一控制下企業合併

寧波邦盛汽車零部件有限公司

寧波

寧波

生產、銷售

51.35%

非同一控制下企業合併

四維爾丸井（廣州）汽車零部件有

限公司

廣州

廣州

生產、銷售

50.00%

非同一控制下企業合併

長春一汽富晟四維爾汽車零部件

有限公司

長春

長春

生產、銷售

51.00%

非同一控制下企業合併

上海四維爾滬渝汽車零部件有限

公司

上海

上海

生產、銷售

51.00%

非同一控制下企業合併

SWELL NORTH AMERICA INC

美國

美國

貿易

100.00%

非同一控制下企業合併

佛山市富晟四維爾汽車零部件有

限公司

佛山

佛山

生產、銷售

51.00%

非同一控制下企業合併

成都市富晟四維爾汽車零部件有

限公司

成都

成都

生產、銷售

51.00%

非同一控制下企業合併

東莞四維爾丸井汽配有限公司

東莞

東莞

生產、銷售

50.00%

非同一控制下企業合併

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：無。

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

公司間接持有四維爾丸井（廣州）汽車零部件有限公司50.00%股權。四維爾丸井（廣州）汽車零部件有限公司董事會共有5

名成員，其中寧波四維爾方有3名，丸井方有2名，寧波四維爾工業有限責任公司在董事會中具有實質性的控制權。

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：無。

確定公司是代理人還是委託人的依據：無。

（2）重要的非全資子公司

單位： 元

子公司名稱

少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

廣東寶龍汽車有限公司

40.00%

318,028.05

20,257,506.30

寧波邦盛汽車零部件有

限公司

48.65%

4,487,229.25

10,909,592.00

64,947,472.36

四維爾丸井（廣州）汽

車零部件有限公司

50.00%

23,855,408.82

10,000,000.00

126,417,000.07

長春一汽富晟四維爾汽

車零部件有限公司

49.00%

5,308,787.13

21,186,515.47

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：無。

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位： 元

子公司

名稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

廣東寶

龍汽車

有限公

司

169,348,016.05

148,667,706.71

318,015,722.76

266,510,975.95

1,048,793.98

267,559,769.93

158,200,708.74

94,617,577.29

252,818,286.03

201,863,181.05

1,110,151.06

202,973,332.11

寧波邦

盛汽車

零部件

有限公

司

580,030,137.31

81,962,446.27

661,992,583.58

515,011,422.62

1,898,733.28

516,910,155.90

231,210,251.71

81,903,899.54

313,114,151.25

152,560,009.75

1,974,315.13

154,534,324.88

四維爾

丸井（廣

州）汽車

零部件

有限公

司

221,554,316.68

186,679,768.25

408,234,084.93

115,748,608.35

5,960,148.24

121,708,756.59

214,564,009.06

186,565,917.51

401,129,926.57

134,026,912.39

7,220,369.14

141,247,281.53

長春一

汽富晟

四維爾

汽車零

部件有

223,821,383.00

179,293,316.51

403,114,699.51

339,775,991.19

5,560,081.01

345,336,072.20

226,679,546.38

179,935,819.86

406,615,366.24

354,100,663.51

5,638,761.17

359,739,424.68

限公司

單位： 元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

廣東寶龍汽

車有限公司

67,788,270.78

610,998.91

610,998.91

-103,727.87

86,116,200.67

4,944,512.89

4,944,512.89

-73,011,463.16

寧波邦盛汽

車零部件有

限公司

98,537,748.31

8,927,250.30

8,927,250.30

37,482,165.19

43,003,240.68

3,293,182.41

3,293,182.41

-6,145,561.76

四維爾丸井

（廣州）汽車

零部件有限

公司

276,179,587.33

47,710,817.65

47,710,817.65

74,625,551.33

108,487,498.96

9,316,035.13

9,316,035.13

50,517,773.00

長春一汽富

晟四維爾汽

車零部件有

限公司

191,782,266.80

10,902,685.77

10,902,685.77

23,951,236.72

93,370,222.13

6,003,072.02

6,003,072.02

32,929,037.54

其他說明：

無。

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

無。

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

無。

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

無

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

慈谿錦泰商務有限公司

慈谿

慈谿

商貿公司

30.00%

權益法

柳州盛東投資中心（有限合夥）

柳州

柳州

投資

15.00%

權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：無。

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：無。

（2）重要合營企業的主要財務信息

無

（3）重要聯營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

柳州盛東投資中心

（有限合夥）

慈谿錦泰商務有限公司

柳州盛東投資中心

（有限合夥）

慈谿錦泰商務有限公司

流動資產

197,992,923.44

153,214.50

264,163,864.46

826,508.31

非流動資產

131,971,130.00

175,322,884.00

64,983,130.00

175,222,777.09

資產合計

329,964,053.44

175,476,098.50

329,146,994.46

176,049,285.40

流動負債

15,728,423.80

49,834.71

14,240,654.80

負債合計

15,728,423.80

49,834.71

14,240,654.80

歸屬於母公司股東權益

329,964,053.44

159,747,674.70

329,097,159.75

161,808,630.60

按持股比例計算的淨資產份額

49,113,037.49

47,924,302.41

48,984,005.91

48,542,589.18

對聯營企業權益投資的帳面價

值

49,637,418.70

51,681,942.16

49,334,005.91

51,545,149.13

營業收入

55,017.50

淨利潤

866,893.69

-2,044,023.23

-362,379.17

綜合收益總額

866,893.69

-2,044,023.23

-362,379.17

其他說明：無。

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

無

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

無

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

4、重要的共同經營

無

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：無。

6、其他

十、與金融工具相關的風險

1. 金融工具的風險分析及風險管理

公司在日常活動中面臨各種金融工具的風險主要包括：信用風險、流動性風險、利率風險。

公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，力求降低金融工具風險對公司經

營的不利影響。基於該風險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種

風險，建立適當的風險承受底線，並及時可靠地對各種風險進行監督、管理，將風險控制在限定的範

圍之內。

1. 信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。公司的信用風

險主要來自貨幣資金、應收款項等。

公司除現金以外的貨幣資金主要存放於信用良好的金融機構，管理層認為其不存在重大的信用風

險，預期不會因為對方違約而給公司造成損失。

對於應收款項，這些金融資產的信用風險源自交易對手違約，公司僅與經認可的、信譽良好的第

三方進行交易。按照公司的銷售政策，需對所有要求採用信用方式進行交易的客戶進行信用審核。為

監控公司的信用風險，公司按照帳齡、到期日及逾期天數等要素對公司的客戶欠款進行分析和分類。

截至2018年6月30日，公司已將應收款項按風險類別計提了減值準備。

公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的帳面金額。

1. 流動性風險

流動性風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風

險。

公司制定了資金管理相關內部控制制度，定期編制資金滾動預算，實時監控短期和長期的流動資

金需求，目標是運用銀行借款、商業信用等手段以保持融資的持續性與靈活性的平衡。

1. 利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。

十一、公允價值的披露

無

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

廣東省科技創業投

資有限公司

廣州

投資

104020.79萬人民幣

元

14.50%

14.50%

廣東省科技風險投

資有限公司

廣州

投資

87500萬人民幣元

10.02%

10.02%

廣東粵科豐泰創業

投資股份有限公司

廣州

投資

3000萬元人民幣

0.35%

0.35%

本企業的母公司情況的說明

廣東省科技創業投資有限公司持有

廣東鴻圖

14.50%股權、廣東省科技風險投資有限公司持有

廣東鴻圖

10.02%股權，廣東

粵科豐泰創業投資股份有限公司持有

廣東鴻圖

0.35%股權，三者同受廣東省粵科金融集團有限公司控制，廣東省粵科金融集

團有限公司合計持有

廣東鴻圖

24.87%股權，因此廣東省粵科金融集團有限公司為本公司的實際控制人。

本企業最終控制方是廣東省粵科金融集團有限公司。

其他說明：無

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註九、1、（1）企業集團的構成。

3、本企業合營和聯營企業情況

無

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

黎柏其

董事長

廖堅

副董事長

羅旭強

副董事長

汪濤

董事

馮慶春

董事

梁宇清

董事

徐飛躍

董事、總裁

孔小文

獨立董事

熊守美

獨立董事

肖勝方

獨立董事

梁國鋒

獨立董事

毛志洪

監事會主席

於淵靖

監事

魏思靜

職工監事

莫勁剛

副總裁、董事會秘書

莫建忠

副總裁

劉剛年

副總裁、財務總監

方青

副總裁

黃文勝（報告期離任）

職工監事

其他說明

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

無。

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

無。

（3）關聯租賃情況

無。

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

無

本公司作為被擔保方

單位： 元

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

羅旭強 陳佳昕

50,000,000.00

2018年04月24日

2019年04月23日

否

羅旭強 陳佳昕

50,000,000.00

2018年04月25日

2019年04月25日

否

羅旭強 陳佳昕

58,000,000.00

2017年12月06日

2018年12月06日

否

關聯擔保情況說明

（5）關聯方資金拆借

無

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

無

（7）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

9,266,865.10

18,300,647.76

（8）其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

無

7、關聯方承諾

—廣東寶龍汽車原股東承諾：

廣東鴻圖

與寶龍汽車其股東李雁來、王明方、羅大軍和謝靜購買其60%股權，作價2.4億元。業績承諾和獎勵如下：

（1）李雁來、王明方作為業績承諾方，承諾標的公司2016年度、2017年度、2018年度經本公司指定的具有證券從業資

格的會計事務所審計的扣除非經常性損益後的合併報表歸屬於標的公司的淨利潤合計不低於6,000萬元。標的公司取得現有

土地攤銷成本、標的公司完善「6」字頭生產資質的利潤和成本、取得電動車生產資質的利潤和成本、和經標的公司股東會同

意新增投資所增加的利潤和成本不納入前述承諾淨利潤考核範圍。

（2）如標的公司2016年度、2017年度、2018年度實際實現的經公司指定的具有證券從業資格的會計事務所審計的扣除

非經常性損益後的合併報表歸屬於標的公司的累計淨利潤（扣除上述不納入考核範圍的利潤和成本，以下簡稱「實際淨利潤」）

低於6,000萬元的，則李雁來、王明方應按其在本次股權轉讓完成後合計持有標的公司的股權比例對本公司進行補償，每人

的補償金額=（實際淨利潤-6,000萬元）×20%。利潤補償需要在標的公司2018年度經審計的財務報告出具後的兩個月之內完

成。

（3）如實際淨利潤超過6,000萬元的，超出部分的20%獎勵給包括李雁來、王明方在內的標的公司管理團隊，具體分配

由李雁來、王明方決定，由此產生的稅費由李雁來、王明方和標的公司管理團隊自行承擔，若需由標的公司代扣代繳稅費的，

有關人員不得提出異議。

—寧波四維爾原股東承諾：

廣東鴻圖

與寧波四維爾原股東四維爾集團、美國邦盛、匯鑫投資、科聞投資、星瑜投資、夏軍及四維爾股份實際控制

人羅旭強購買其100%股權，作價16.45億元。業績承諾和獎勵如下：

（1）四維爾集團、美國邦盛、鈳迪機械、匯鑫投資、科聞投資、星瑜投資以及夏軍作為標的公司的業績承諾方，承諾

標的公司 2016 年度、2017 年度、2018 年度經審計的合併報表歸屬於母公司的淨利潤（扣除非經常性損益後）分別不低於

12,250 萬元、14,000 萬元、16,200 萬元，三年累計承諾淨利潤不低於 42,450 萬元。

（2）如標的公司在業績承諾期內截至各期期末累計實際淨利潤未達到截至各期期末累計承諾淨利潤，但達到截至當期（指

前述各期對應的期間，下同）期末累計承諾淨利潤的 90%（含 90%），則業績補償方無需補償。如標的公司在業績承諾期

內截至各期期末累計實際淨利潤未達到截至各期期末累計承諾淨利潤的 90 %（不含90%），則業績補償方應以連帶責任方

式對

廣東鴻圖

進行補償，業績承諾應補償金額=（標的公司截至當期期末累計承諾淨利潤－標的公司截至當期期末累計實際

淨利潤）÷業績承諾期內標的公司各期累計承諾淨利潤×業績承諾方轉讓標的公司股權的交易價格合計數。上述業績承諾補

償於業績承諾期結束後履行，根據《專項審核意見》結算累計應補償金額。如標的公司在業績承諾期結束後累計實際淨利潤

未達到累計承諾淨利潤的 90%（不含90%），則業績補償方需履行業績補償。

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

公司本期授予的各項權益工具總額

2,776,320.00

公司本期行權的各項權益工具總額

0.00

公司本期失效的各項權益工具總額

0.00

公司期末發行在外的股票期權行權價格的範圍和合同剩餘期限

合同剩餘期限為5年

其他說明

2、以權益結算的股份支付情況

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

授予日權益工具公允價值的確定方法

股票市價

可行權權益工具數量的確定依據

按實際授予股票期權登記人數進行估計

以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額

7,215,719.49

本期以權益結算的股份支付確認的費用總額

4,258,486.83

其他說明

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

根據公司2017年12月22日召開的第六屆董事會第三十一次會議審議通過的《關於2016年限制性股票激

勵計劃預留部分授予的議案》，董事會同意向28名激勵對象授予《<

廣東鴻圖

科技股份有限公司 2016 年限

制性股票激勵計劃（草案）修訂稿> 及其摘要》預留的241,000股限制性股票；因公司實施2017年度利潤分

配方案，公司第六屆董事會第三十六次審議通過了《關於調整2016年限制性股票激勵計劃預留部分授予價

格及授予數量的議案》，同意將本次限制性股票激勵計劃預留部分授予價格調整為15.36元/股，將授予數

量調整為361,500股。本次限制性股票的預留部分授予日為2017年12月22日，實際授予28名激勵對象361,500

股限制性股票，授予價格為15.36元/股，認購價格為授予價格的50%，即認購價格為7.68元/股。就回購義務

確認負債（作收購庫存股處理），按照發行限制性股票的數量以及相應的回購價格計算確定金額。

5、其他

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾：無。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

無

2、利潤分配情況

無

3、銷售退回

4、其他資產負債表日後事項說明

根據公司第六屆董事會第三十七次會議表決通過的《關於公司公開發行可轉換

公司債

券方案的議案》，

資產負債表日後，公司擬發行不超過10億元的可轉換

公司債

券，該債券可轉換為公司A股股票，票面金額

100元，發行利率於發行前由公司與保薦機構（主承銷商）協商確定，

可轉債

的存續期限為自發行之日起6

年，按年付息，轉股期限自發行結束之日起滿六個月後的第一個交易日起至

可轉債

到期日止。本次募集資

金的用途為：（1）

廣東鴻圖

科技園一期建設項目；（2）GM汽車高性能發動機鋁合金壓鑄件生產技術改

造及模具研發中心建設項目；（3）車身改造項目（首期）；（4）補充流動資金。

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

無。

2、債務重組

無。

3、資產置換

無。

4、年金計劃

無。

5、終止經營

無。

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

1. 報告分部的確定依據與會計政策

本公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定報告

分部並披露分部信息。

經營分部是指本公司內同時滿足下列條件的組成部分：（1）該組成部分能夠在日常活動中產生收入、

發生費用；（2）本公司管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；

（3）本公司能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。兩個或多個經營分

部具有相似的經濟特徵，並且滿足一定條件的，則可合併為一個經營分部。

本公司的報告分部是提供不同產品或服務的業務單元。由於各種業務需要不同的技術和市場戰略，因

此，本公司分別獨立管理各個報告分部的生產經營活動，分別評價其經營成果，以決定向其配置資源並評

價其業績。

本公司報告分部包括：壓鑄件業務、汽車改裝業務、裝飾件業務、股權投資

（2）報告分部的財務信息

單位： 元

項目

壓鑄件業務

裝飾件業務

專用車業務

股權投資

分部間抵銷

合計

營業收入

1,773,303,197.98

837,438,293.01

67,215,621.21

1,289,826.33

2,679,246,938.53

營業成本

1,338,455,748.87

605,140,651.99

55,887,576.16

588,872.92

2,000,072,849.94

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

（4）其他說明

無。

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

8、其他

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

618,169,162.38

100.00%

1,762,084.36

0.29%

616,407,078.02

613,798,474.85

100.00%

1,972,397.55

0.32%

611,826,077.30

合計

618,169,162.38

100.00%

1,762,084.36

0.29%

616,407,078.02

613,798,474.85

100.00%

1,972,397.55

0.32%

611,826,077.30

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

信用期以內

526,791,868.25

信用期-1年

20,061,302.78

1,003,065.13

5.00%

1年以內小計

546,853,171.03

1,003,065.13

5.00%

1至2年

1,349,917.57

674,958.79

50.00%

2至3年

39,219.84

39,219.84

100.00%

3至4年

1,964.81

1,964.81

100.00%

4至5年

42,875.79

42,875.79

100.00%

合計

548,287,149.04

1,762,084.36

確定該組合依據的說明：

組合中，並表範圍內關聯方往來餘額69,882,013.34元，不計提壞帳準備。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：無。

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額0元；本期收回或轉回壞帳準備金額210,313.19元。

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

無。

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

本公司本年按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額為388,614,135.48元，佔應收帳款期末餘額合計數的比例

為62.87%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額為12,272.57元。

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

無。

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無。

2、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

965,317,855.83

100.00%

44,045.63

0.00%

965,273,810.20

919,329,088.00

100.00%

21,487.10

0.00%

919,307,600.90

合計

965,317,855.83

100.00%

44,045.63

0.00%

965,273,810.20

919,329,088.00

100.00%

21,487.10

0.00%

919,307,600.90

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

580,670.52

29,033.53

5.00%

1至2年

150,121.00

15,012.10

10.00%

合計

730,791.52

44,045.63

確定該組合依據的說明：

組合中，並表範圍內關聯方往來餘額963,458,292.25元，備用金餘額1,128,772.06元，不計提壞帳準備。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額22,558.53元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

無。

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

並表方往來

963,458,292.25

918,019,956.64

個人往來

1,344,553.67

1,187,331.36

單位往來

515,009.91

121,800.00

合計

965,317,855.83

919,329,088.00

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

第一名

關聯方往來

308,424,630.73

1-2年

31.95%

第二名

關聯方往來

282,000,000.00

1年以內

29.21%

第三名

關聯方往來

276,670,935.33

2-3年

28.66%

第四名

關聯方往來

86,173,891.78

1年以內

8.93%

第五名

關聯方往來

10,188,834.41

1年以內

1.06%

合計

--

963,458,292.25

--

99.81%

（6）涉及政府補助的應收款項

無。

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

無。

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無。

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

2,284,702,467.42

21,600,600.00

2,263,101,867.42

2,284,702,467.42

21,600,600.00

2,263,101,867.42

合計

2,284,702,467.42

21,600,600.00

2,263,101,867.42

2,284,702,467.42

21,600,600.00

2,263,101,867.42

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準

備

減值準備期末餘

額

廣東鴻圖

南通壓

鑄有限公司

300,000,000.00

300,000,000.00

廣東鴻圖

武漢壓

鑄有限公司

50,000,000.00

50,000,000.00

廣東鴻圖

（香港）

貿易有限公司

廣東盛圖投資有

限公司

50,000,000.00

50,000,000.00

廣東寶龍汽車有

限公司

240,000,000.00

240,000,000.00

21,600,600.00

寧波四維爾工業

有限責任公司

1,644,702,467.42

1,644,702,467.42

合計

2,284,702,467.42

2,284,702,467.42

21,600,600.00

（2）對聯營、合營企業投資

無

（3）其他說明

無。

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

970,850,250.29

750,208,794.19

885,059,826.12

677,362,562.50

其他業務

43,082,208.32

31,474,338.90

34,849,994.06

26,673,882.88

合計

1,013,932,458.61

781,683,133.09

919,909,820.18

704,036,445.38

其他說明：無。

5、投資收益

無

6、其他

無。

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-573,359.41

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

25,042,689.42

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

2,813,544.21

減：所得稅影響額

4,092,431.13

少數股東權益影響額

1,387,703.34

合計

21,802,739.75

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

3.99%

0.33

0.33

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

3.49%

0.29

0.29

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

無。

4、其他

無。

第十一節 備查文件目錄

1、載有法定代表人黎柏其先生籤名的半年度報告文本；

2、載有法定代表人黎柏其先生、主管會計工作負責人徐飛躍先生、會計機構負責人劉剛年先生籤名

並蓋章的財務報告；

3、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿；

4、其他相關資料。

廣東鴻圖

科技股份有限公司

董事長：黎柏其

二〇一八年八月二十八日

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