[中報]浦東建設:2017年半年度報告

[中報]浦東建設:2017年半年度報告

時間：2017年08月28日 20:31:25&nbsp中財網

公司代碼：600284 公司簡稱：

浦東建設

上海浦東路橋建設股份有限公司

2017年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完

整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 未出席董事情況

未出席董事職務

未出席董事姓名

未出席董事的原因說明

被委託人姓名

獨立董事

李柏齡

因公未出席

鄧傳洲

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人羅芳豔（代行董事長職責）、主管會計工作負責人馬家順及會計機構負責人（會

計主管人員）朱音聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

不適用

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實際承諾，敬請

投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

不適用

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 3

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 3

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 6

第四節 經營情況的討論與分析 ..................................................................................................... 9

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 16

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 22

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 24

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 24

第九節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 26

第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 31

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 133

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

證監會

指

中國證券監督管理委員會

上交所

指

上海證券交易所

本公司/公司/

浦東建設

指

上海浦東路橋建設股份有限公司

公司控股股東/浦發集團

指

上海浦東發展（集團）有限公司

浦建集團

指

上海市浦東新區建設（集團）有限公司

浦發財務公司

指

上海浦東發展集團財務有限責任公司

PPP

指

政府和社會資本合作模式,是指政府為增強公共產

品和服務供給能力、提高供給效率，通過特許經營、

購買服務、股權合作等方式，與社會資本建立的利

益共享、風險分擔及長期合作關係

BT

指

建設-移交（Build-Transfer）

董事會

指

上海浦東路橋建設股份有限公司董事會

股東大會

指

上海浦東路橋建設股份有限公司股東大會

公司章程

指

上海浦東路橋建設股份有限公司公司章程

元

指

人民幣元

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

上海浦東路橋建設股份有限公司

公司的中文簡稱

浦東建設

公司的外文名稱

SHANGHAI PUDONG ROAD&BRIDGE CONSTRUCTION Co.,LTD

公司的外文名稱縮寫

PD CONSTRUCTION

公司的法定代表人

羅芳豔（代行董事長職責）

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

馬家順

陳平

聯繫地址

上海市浦東新區銀城中路8號14樓

上海市浦東新區銀城中路8號14樓

電話

021-58206677-226

021-58206677-219

傳真

021-68765759

021-68765759

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

上海市浦東新區佳林路1028號

公司註冊地址的郵政編碼

201206

公司辦公地址

上海市浦東新區銀城中路8號14樓

公司辦公地址的郵政編碼

200120

公司網址

www.pdjs.com.cn

電子信箱

[e-mail]

報告期內變更情況查詢索引

不適用

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

上海市浦東新區銀城中路8號14樓董事會辦公室

報告期內變更情況查詢索引

不適用

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

浦東建設

600284

六、 其他有關資料

□適用 √不適用

七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同期

增減(%)

營業收入

989,225,648.60

930,239,449.88

6.34

歸屬於上市公司

股東的淨利潤

148,527,567.31

144,628,407.95

2.70

歸屬於上市公司

股東的扣除非經

常性損益的淨利

潤

128,700,861.14

143,401,220.69

-10.25

經營活動產生的

現金流量淨額

-88,232,429.22

-437,058,962.91

不適用

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年度

末增減(%)

歸屬於上市公司

股東的淨資產

5,302,381,708.20

5,264,990,307.14

0.71

總資產

10,977,799,658.40

11,085,595,075.72

-0.97

期末總股本

693,040,000.00

693,040,000.00

0.00

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同期

增減(%)

基本每股收益（元／股）

0.2143

0.2087

2.70

稀釋每股收益（元／股）

0.2143

0.2087

2.70

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元／股）

0.1857

0.2069

-10.25

加權平均淨資產收益率（%）

2.79

2.85

減少0.06個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資

產收益率（%）

2.42

2.82

減少0.40個百分點

公司主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明：

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註（如適

用）

非流動資產處置損益

-27,450.80

七、69-70

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返

還、減免

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務

密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額

或定量持續享受的政府補助除外

784,410.97

七、69

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本

小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公

允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

26,117,619.01

七、68

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資

產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分

的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的

當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務

外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的

公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交

易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公

允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進

行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

5,820.84

七、69-70

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

-1,188,216.35

所得稅影響額

-5,865,477.50

合計

19,826,706.17

十、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

（一）主要業務及經營模式說明

公司自成立以來，主要業務在保持穩定發展的基礎上，利用多年積累的項目管理技術和品牌

優勢，積極向產業鏈上遊延伸，不斷拓展新的業務領域；從傳統的施工企業逐步轉變為市政基礎

設施「投資建設商」，並積極向基礎設施「投資建設運營商」轉型，盈利結構也從單一的施工利潤

轉變為投資利潤、施工利潤等多樣化的利潤結構模式。公司目前主要業務為基礎設施項目投資、

建築工程施工、瀝青砼及相關產品生產銷售、環保業務。

1、基礎設施項目投資業務

由於傳統建築施工業務利潤率較低等原因，為不斷提升公司盈利水平，多年來，公司大力發

展基礎設施項目投資業務，積極施行項目投資業務拉動傳統施工業務的經營策略，利潤結構逐步

由單一的以施工業務利潤為主向投資收益和施工收益並舉轉變。公司運作的基礎設施投資項目目

前主要集中於長三角等經濟發達地區，合作的各級地方政府均具有較為雄厚的財政實力，保證了

公司投資項目收益來源的持續穩健。

2、建築工程施工業務

建築工程施工業務是公司營業收入的主要組成部分。公司全資子公司上海浦興路橋建設工程

有限公司擁有市政公用工程施工總承包一級、公路路面工程專業承包一級、公路工程施工總承包

二級及水利水電工程施工總承包三級等多項專業資質。公司全資子公司浦建集團擁有市政公用工

程施工總承包一級、地基與基礎工程專業承包一級、建築裝修裝飾工程專業承包一級、橋梁工程

專業承包一級和河湖整治工程專業承包二級等多項專業資質。同時，公司瀝青路面攤鋪施工技術

能力在業界具有較高的知名度。豐富的專業資質資源和領先的施工技術能力為公司承接各類工程

項目提供堅實有力的基礎，並拓寬了公司開展工程施工業務的渠道。

3、瀝青砼及相關產品生產銷售業務

公司下屬公司上海浦東路橋瀝青材料有限公司提供高質量的路面產品，主要從事瀝青砼及相

關產品的生產和銷售業務，構建了完備的「自主研發技術—瀝青生產—瀝青銷售」的路用瀝青產

業鏈，具有上海市路基材料行業資質審查領導小組辦公室核准的瀝青混合料生產一級資質，技術

處於業界領先水平。

4、環保業務

公司環保業務的經營主體為公司下屬公司上海寰保渣業處置有限公司，主要從事生活垃圾焚

燒產生的飛灰等廢棄物的運輸業務。

（二）行業情況說明

伴隨著宏觀經濟周期變化以及經濟增長方式的轉型, 「供給側改革」、「PPP」等政策性主題

貫穿整個建築行業。經濟新常態下，為緩解政府財政壓力，促進資源優化配置，公司所處的建築

業由傳統的「施工總承包」模式逐漸向「PPP+施工總承包」模式轉變，越來越多的建築企業通過

參與PPP投資帶動傳統施工業務，PPP項目總體推進良好，落地速度加快。

根據財政部PPP中心發布的全國PPP綜合信息平臺項目庫第7期季報，截止2017年6月末，

全國政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺入庫項目共計13,554個，累計投資額16.3萬億元，

已籤約落地項目2,021個、投資額3.3萬億元，落地率34.2%。落地項目投資額行業分布上，前

三位的是市政工程、交通運輸、城鎮綜合開發，落地項目投資額分別為13,142億元、9,072億元、

3,238億元，合計佔落地項目投資額總數的77.2%。

PPP是基礎設施領域的供給側改革，建築業市場態勢和格局隨著供給側改革的深入逐漸發生

變化。預計未來在長三角區域，傳統市政工程類項目所佔比重將趨小，城鎮綜合開發項目、特色

小城鎮培育項目、水利工程（含海綿城市、河道治理、水文景觀建設等）、智慧城市建設項目（智

慧停車、智慧水務、智慧路燈、智慧交通、智慧充電等）所佔比重將趨大，推動經濟結構向高端、

綠色、低碳、節能方向發展。

在上述背景下，建築業企業未來會在傳統市政工程項目的基礎上，積極拓展城鎮綜合開發、

水環境綜合治理等新型PPP項目，積極創新商業模式，在「智慧城市」相關建設領域上積累經驗，

同時具備較強的投融資能力、建設能力、運營能力的企業將獲得更多市場份額。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

1、基礎設施投融資、施工管理一體化的商業運作模式

公司自2002年承接首個基礎設施投融資建設項目以來，項目遍及上海、江蘇、浙江、安徽等

省市。在投資方面公司立足浦東新區面向長三角，大力投資快速路、骨幹路等城市路網以及高等

級公路的建設，累計投資規模超過人民幣280億元；在工程建設方面公司較好地完成了浦東新區

及無錫、常州、諸暨等長三角地區多省市快速路、骨幹路、高架立交等城市路網、高等級公路、

停車場、垃圾焚燒廠、保障房等一系列重大公共基礎設施項目的建設。大量的實踐經驗使公司形

成了較為成熟的基礎設施投融資、施工管理一體化的項目運作模式。

2、具有自主智慧財產權、國內領先的工程施工技術

公司在道路施工方面技術實力強勁，在全國同行業企業中率先建立了工程技術研究所，引進

先進設備和高素質人才，跟蹤國際路面技術發展動態，在瀝青路面再生、排水性瀝青路面、彩色

瀝青路面等新型路面材料和技術方面具有國內同行業領先水平。公司進行了"排水性瀝青路面在上

海地區的應用研究"、"泡沫瀝青再生穩定基層的開發研究"等多項課題研究，其中兩項課題成為鋼

橋鋪裝世界難題解決方案。

近年來，公司深入研究BIM（建築信息模型）技術在大型基礎設施領域的應用，同時與國內

一流設計院展開戰略合作，不斷提升公司在BIM領域的競爭力，目前在建的楊高路（世紀大道-

浦建路）改建工程項目被列為上海市BIM技術應用試點項目。

這些技術將適應未來城市基礎設施建設市場綠色化、信息化發展要求，是公司未來長遠發展

的核心競爭力之一。

3、持續的融資能力

公司積極探索多渠道融資方式，最大程度節約融資成本。目前公司在銀行、證券及保險三大

融資體系均成功實現融資，通過平衡股權和債權融資、直接和間接融資，在降低融資風險的同時

提升公司的實力和價值。此外，通過引入保險資金債權投資計劃，實施再融資，發行

公司債

、資

產支持票據、短期融資券、超短期融資券和中期票據等，打造了公司多渠道全方位的融資體系。

4、優質的品牌形象

公司不斷提升工程施工質量和安全文明施工管理水平，加強品牌建設。公司持續優化施工項

目全過程系統管理流程，完善質量、安全、文明施工管理各項舉措，建立了高品質、高標準施工

管理體系和施工形象，獲得了客戶的高度認可。公司承接的工程項目獲得

中國建築

工程魯班獎、

中國市政工程金杯獎、上海市建設工程「白玉蘭」獎等獎項，樹立了公司優質的品牌形象。

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

2017年1月至6月，公司完成合併營業收入為98,923萬元，較上年同期93,024萬元增加5,899

萬元，增長6.34%；實現利潤總額18,330萬元，比上年同期減少5,274萬元，同比下降22.34%；

實現歸屬於母公司所有者淨利潤14,853萬元，較上年同期14,463萬元增加390萬元，增長2.70%。

報告期內，公司積極拓展新項目。其中，市政類項目方面，主要新增項目包括：濟陽路（盧

浦大橋~閔行區界）快速化改建工程1標、川沙新市鎮C08-18地塊徵收安置房項目3標（除樁基）

工程、川周公路（河濱路-川南奉公路）新建工程、科苑路（錦繡東路-龍東大道）新建工程等；

瀝青類項目方面，主要新增項目包括川六公路、南匯新城S7路1-3標等攤鋪工程；投資類項目方

面，主要新增項目為浙江山水六旗基礎設施配套工程PPP項目。

報告期內，公司全力推進在建項目。其中，市政工程方面，上半年重點推進項目包括：金科

路新建工程順利完工並通車；楊高路（世紀大道-浦建路）道路改建工程1標已進入主體結構施工

高峰期；諸暨市環城東路延伸段工程已完成總工程量50%；積極推進浦東新區文化廣播中心工程

施工及各專業安裝工作；有序推進惠南鎮A12-4地塊商品房工程、周家渡社區服務中心工程、六

奉公路新建工程1標、東大公路新建工程1標等項目。瀝青攤鋪方面，上半年重點推進項目包括

環三林慢步道、世紀公園慢步道、北濱江彩色慢步道攤鋪工程等。投資項目方面，積極推進楊高

路（世紀大道-浦建路）改建工程、川沙廣場改建、華東路東側地塊綠化項目；穩步推進周鄧公路、

南六公路、民生路等項目的收尾工作。

報告期內，公司進一步優化投融資管理，做好資金平衡管理。公司成功發行2017年公開發行

公司債

券（第一期），募集資金人民幣2億元；積極做好回購期投資項目的跟蹤管理，及時回收

款項。

報告期內，公司加強科研品牌及應用型科研能力建設。公司積極開發新的應用型研發課題，

與浦東新區公路署合作推進《早強耐久乳化瀝青冷再生混合料的開發與應用》課題的研究。公司

推進施工材料實用功能的試驗和研究，包括推進形狀記憶合金等新材料在結構工程中的應用研究，

完成記憶合金應力應變曲線資料庫的建立，同時設計傳感器結構，制定應變監測實施方案等。公

司申報的「透水性瀝青混凝土鋪裝關鍵技術」、「儲存式透水瀝青修補混合料」、「透水性瀝青

混凝土綜合養護技術」等三項技術成果成功獲批，編入國家住房和

城鄉建設

部科技發展促進中心

組織編寫的《海綿城市建設先進適用技術與產品應用指南》。

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

989,225,648.60

930,239,449.88

6.34

營業成本

881,472,078.96

781,699,782.57

12.76

銷售費用

721,442.32

798,536.86

-9.65

管理費用

51,366,965.29

51,963,632.87

-1.15

財務費用

3,122,276.20

13,920,235.69

-77.57

經營活動產生的現金流量淨額

-88,232,429.22

-437,058,962.91

不適用

投資活動產生的現金流量淨額

387,823,539.18

1,091,042,680.27

-64.45

籌資活動產生的現金流量淨額

-99,627,437.49

-1,073,717,797.56

不適用

研發支出

22,164,305.09

17,014,269.23

30.27

營業收入變動原因說明:本期完成營業收入98,922.56萬元，較上年同期增加5,898.62萬元，

增加6.34%。其中：施工工程項目營業收入91,237.75萬元，較上年同期增加2,142.05萬元，增加

2.40%；瀝青砼及相關產品銷售收入7,136.58萬元，較上年同期增加3,699.31萬元，增加107.62%。

本期營業收入較上年同期增加主要是由於本期在建項目實現的工作量多於上年同期及瀝青砼銷量

增加。

營業成本變動原因說明:本期發生營業成本88,147.21萬元，較上年同期增加9,977.23萬元，

增加12.76%。其中：施工工程項目營業成本81,244.31萬元，較上年同期增加6,227.19萬元，增

加8.30%；瀝青砼及相關產品銷售成本6,663.66萬元，較上年同期增加3,753.03萬元，增加128.94%。

主要原因是本期在建項目實現的工作量多於上年同期及瀝青砼銷量增加。

銷售費用變動原因說明:本期運輸費用較上年同期減少4.89萬元。

管理費用變動原因說明:本期管理費用較上年同期減少59.67萬元。

財務費用變動原因說明:本期財務費用較上年同期減少1,079.80萬元，其中利息支出較上年減

少660.28萬元，利息收入較上年增加408.63萬元。主要原因是本期有息負債較上年同期減少，費

用化利息支出較上年同期減少。

經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明:經營活動產生的現金流量淨額-8,823.24萬元，較

上年同期增加34,882.65萬元，主要是本期收到的工程款較上年同期增加。

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:投資活動產生的現金流量淨額38,782.35萬元，

較上年同期減少70,321.91萬元，主要是本期結構性存款投資淨額較上年同期增加51,500.00萬元，

支付的BT項目、PPP項目投資淨額較上年同期增加22,011.14萬元。

籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:籌資活動產生的現金流量淨額-9,962.74萬元，較

上年同期增加97,409.04萬元，主要是上期子公司減資向少數股東支付減資款85,500.00萬元，上

期子公司支付少數股東股利16,870.81萬元。

研發支出變動原因說明:主要是本期研發活動直接消耗的材料較上年同期增加。

其他變動原因說明:無

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

(2) 其他

√適用 □不適用

主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利率（%）

營業收入比

上年增減

（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

施工工程項目

912,377,526.78

812,443,149.87

10.95

2.40

8.30

減少4.85

個百分點

瀝青砼及相關產

品銷售

71,365,847.14

66,636,645.33

6.63

107.62

128.94

減少8.69

個百分點

環保業務

1,817,274.81

1,111,877.10

38.82

15.42

-2.62

增加11.34

個百分點

合計

985,560,648.73

880,191,672.30

10.69

6.33

12.78

減少5.11

個百分點

主營業務分地區情況

分地區

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

上海地區

893,653,142.33

796,914,072.03

10.83

9.28

15.42

減少4.74

個百分點

非上海地區

91,907,506.40

83,277,600.27

9.39

-15.77

-7.43

減少8.17

個百分點

合計

985,560,648.73

880,191,672.30

10.69

6.33

12.78

減少5.11

個百分點

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

施工工程項目營業收入比上年同期增加2.40%，其中本期BT項目管理收入較上年同期減少

9,117.00萬元，施工工程項目營業成本較上年同期增加 8.30%，主要原因是本期在建項目實現的

工作量略多於上年同期；

瀝青砼及相關產品銷售額較上年同期增加107.62%，毛利率較上年同期減少8.69個百分點，

主要原因是部分產品銷售成本高於上年同期；

環保業務本期毛利率為38.82%，較上年同期增加11.34個百分點，主要原因是本期業務量上

升，環保業務的成本主要是固定成本，成本變化較小，毛利率上升。

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期末數

佔總資產的

比例（%）

上期期末數

上期期末數佔

總資產的比例

（%）

本期期末金

額較上期期

末變動比例

（%）

情況說明

應收利息

43,600,679.86

0.40

29,010,353.80

0.26

50.29

本期末BT項目應

收的利息增加。

其他應收款

171,078,596.40

1.56

72,774,601.13

0.66

135.08

本期支付的項目

保證金增加。

其他流動資產

2,270,286,123.78

20.68

1,625,346,465.58

14.66

39.68

本期末結構性存

款增加。

長期應收款

674,284,262.50

6.14

1,167,993,330.80

10.54

-42.27

本期收到部分BT

項目提前回購款。

短期借款

50,000,000.00

0.46

150,000,000.00

1.35

-66.67

本期末借入的短

期借款減少。

應付票據

22,085,546.94

0.20

14,042,871.94

0.13

57.27

本期末開具的應

付票據大於期初。

應付職工薪酬

27,262,381.51

0.25

117,241,861.62

1.06

-76.75

孫公司上海浦臻

建築勞務有限公

司支付應付職工

薪酬。

應交稅費

57,468,386.35

0.52

149,507,993.50

1.35

-61.56

本期繳納上期計

提的各項稅費。

應付利息

14,464,298.61

0.13

5,295,418.76

0.05

173.15

本期計提但未支

付的利息增加。

其他應付款

31,202,213.89

0.28

131,759,876.08

1.19

-76.32

本期下屬子公司

上海北通投資發

展有限公司支付

少數股東減資款

1.035億元。

其他流動負債

24,314,546.89

0.22

35,203,430.84

0.32

-30.93

本期待轉銷項稅

額減少。

應付債券

199,106,108.00

1.81

不適用

本期發行

公司債

2億元。

遞延收益

8,956,723.59

0.08

36,615,924.23

0.33

-75.54

本期BT項目已收

款但尚未結轉投

資收益的金額少

於已攤銷額。

其他綜合收益

2,018,073.75

0.02

5,040,000.00

0.05

-59.96

本期末聯營企業

的其他綜合收益

少於期初。

稅金及附加

5,233,634.79

0.05

22,648,894.13

0.20

-76.89

建築業營改增。

財務費用

3,122,276.20

0.03

13,920,235.69

0.13

-77.57

本期有息負債較

上年同期減少，費

用化利息支出較

上年同期減少。

資產減值損失

4,310,853.08

0.04

-7,113,272.06

-0.06

不適用

主要是期末支付

的項目保證金增

加，本期計提壞帳

增加。

營業外收入

1,048,568.14

0.01

455,972.47

0.00

129.96

本期收到的政府

補助多於上年同

期。

營業外支出

285,787.13

0.00

665,831.40

0.01

-57.08

本期發生的與企

業經營活動無直

接關係的損失減

少。

所得稅費用

29,062,909.42

0.26

63,516,162.23

0.57

-54.24

主要是本期應納

稅所得額少於上

年同期。

少數股東損益

5,714,515.38

0.05

27,891,644.04

0.25

-79.51

本期歸屬於少數

股東部分的損益

較上年同期減少。

權益法下在被

投資單位以後

將重分類進損

益的其他綜合

收益中享有的

份額

-3,021,926.25

-0.03

1,314,600.00

0.01

-329.87

本期聯營企業產

生的其他綜合收

益少於上年同期。

其他說明

無

2. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

(1) 重大的股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

所持對象名

稱

最初投資金額

（元）

期初

持股

比例

（%）

期末

持股

比例

（%）

期末帳面價值

（元）

報告期損益

（元）

報告期所有者權

益變動（元）

會計

核算

科目

股份

來源

上海浦東發

展集團財務

有限責任公

司

152,848,800.00

20.00

20.00

530,281,611.96

33,427,863.27

-23,021,926.25

長期

股權

投資

現金

出資

合計

152,848,800.00

/

/

530,281,611.96

33,427,863.27

-23,021,926.25

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末公允價值

第一層次公

允價值計量

第二層次公

允價值計量

第三層次公允

價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

（一）以公允價值計量且變

動計入當期損益的金融資產

1.交易性金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（3）衍生金融資產

2.指定以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融資

產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（二）可供出售金融資產

12,000,000.00

12,000,000.00

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

12,000,000.00

12,000,000.00

（3）其他

（三）投資性

房地產

1.出租用的土地使用權

2.出租的建築物

3.持有並準備增值後轉讓的

土地使用權

（四）生物資產

1.消耗性生物資產

2.生產性生物資產

持續以公允價值計量的資產

總額

12,000,000.00

12,000,000.00

二、非持續的公允價值計量

（一）持有待售資產

非持續以公允價值計量的資

產總額

(五) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

公司名稱

業務性

質

主要產品或服務

註冊資本

持股比例%

總資產

淨資產

營業收入

淨利潤

上海浦興投資發展

有限公司

投資

對道路、公路投資的管理，自有建築設備的融資

租賃，建材的銷售等

123,165.0796

97.325

360,015.56

231,594.71

4,568.49

無錫普惠投資發展

有限公司

投資

基礎設施投資、投資諮詢，建材銷售

19,131.4000

99.733

23,343.17

22,034.74

102.34

上海北通投資發展

有限公司

投資

基礎設施投資、投資諮詢，建材銷售

1,000.0000

55.00

36,723.22

32,743.01

1,112.36

諸暨浦越投資有限

公司

投資

公路基礎設施建設投資，投資諮詢，工程管理

30,000.0000

100.00

60,894.40

30,875.83

1,129.98

上海市浦東新區建

設（集團）有限公

司

建築業

建設項目總承包，工程設計，市政、設備安裝、

裝飾裝修，工程施工，機場跑道、橋梁、各類基

礎工程施工，混凝土預製構件製作，公路工程等

16,000.0000

100.00

216,640.49

33,932.92

52,837.00

1,503.89

上海浦興路橋建設

工程有限公司

市政公

用建設

工程施

工

工程施工，園林綠化，機電設備安裝（除特種設

備），自有設備租賃（不得從事金融租賃），從

事建築專業領域內的技術開發、技術轉讓、技術

諮詢、技術服務，建築材料的銷售

60,167.0615

100.00

142,217.66

63,607.14

40,033.89

4,039.67

上海德勤投資發展

有限公司

投資

實業投資，

房地產

開發經營，物業管理，綠化工

程，商務信息諮詢（除經紀）

4,200.0000

100.00

38,126.44

4,115.56

27.42

上海浦川投資發展

有限公司

投資

基礎設施建設投資，投資諮詢（除經紀），工程

項目管理，實業投資

20,000.0000

100.00

20,198.94

20,146.70

258.06

上海浦東發展集團

財務有限責任公司

金融

財務和融資顧問、信用鑑證及相關的諮詢、代理

業務；對成員單位提供擔保；辦理成員單位之間

的委託貸款及委託投資；對金融機構的股權投

資；有價證券投資等

100,000.0000

20.00

1,675,004.88

265,140.81

17,523.12

16,713.93

上海楊高投資發展

有限公司

投資

基礎設施建設投資，工程項目管理，實業投資

40,000.0000

100.00

22,459.25

22,459.25

-41.37

諸暨浦越建發投資

有限公司

投資

一般經營項目：公路基礎設施建設投資；水利和

港口基礎設施建設投資；市政公用設施建設投

資；建築工程建設投資；工程項目管理

7,580.0000

100.00

7,652.81

7,634.83

53.95

海鹽浦誠投資發展

有限公司

投資

公路基礎設施、市政公用設施的投資、建設及養

護

33,400.0000

85.50

10,031.48

10,028.61

8.61

(七) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

二、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 可能面對的風險

□適用 √不適用

(三) 其他披露事項

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的查

詢索引

決議刊登的披露日期

2016年年度股東大會

2017年3月24日

http://www.sse.com.cn

2017年3月25日

股東大會情況說明

□適用 √不適用

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

每10股送紅股數（股）

0

每10股派息數(元)（含稅）

0

每10股轉增數（股）

0

利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明

不適用

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾

背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時

間及期

限

是否

有履

行期

是否

及時

嚴格

如未能

及時履

行應說

如未能

及時履

行應說

限

履行

明未完

成履行

的具體

原因

明下一

步計劃

與重

大資

產重

組相

關的

承諾

解決

同業

競爭

上海浦東發

展（集團）有

限公司

1、浦發集團不會以任何形式

直接或間接地在現有業務以

外新增與上市公司相同或相

似的業務；2、如浦發集團未

來從任何第三方獲得的任何

商業機會與上市公司主營業

務有競爭或可能有競爭，將

立即通知上市公司，在徵得

第三方允諾後盡力將該商業

機會給予上市公司；保證不

利用控股股東地位進行任何

損害上市公司利益的活動。

如因違反本承諾而致使上市

公司及/或其下屬企業遭受

損失，浦發集團將依法承擔

相應的賠償責任。

承諾時

間2013

年8月

27日，

不限期

否

是

不適用

不適用

解決

關聯

交易

上海浦東發

展（集團）有

限公司

浦發集團不謀求上市公司在

業務合作等方面給予優於市

場第三方的權利，不謀求與

上市公司達成交易的優先權

利。杜絕非法佔用上市公司

資金、資產的行為，在任何

情況下不要求上市公司違規

向浦發集團及所控制的企業

提供任何形式的擔保。不與

上市公司發生不必要的關聯

交易，如確需與上市公司發

生不可避免的關聯交易，保

證：1、督促上市公司依法籤

署書面協議並履行關聯交易

的決策程序，浦發集團將嚴

格按照規定履行關聯董事及

關聯股東的迴避表決義務；

2、遵循平等互利、誠實信用、

等價有償、公平合理的交易

原則，按政府定價、政府指

導價、市場價格或協議價格

等公允定價方式與上市公司

進行交易，不利用該類交易

從事任何損害上市公司利益

的行為；3、督促上市公司依

法履行信息披露義務和有關

報批程序。

承諾時

間2013

年8月

27日，

不限期

否

是

不適用

不適用

其他

上海浦東發

展（集團）有

限公司

保證上市公司人員獨立，保

證上市公司資產獨立完整，

保證上市公司的財務獨立、

機構獨立、業務獨立。

承諾時

間2013

年8月

27日，

不限期

否

是

不適用

不適用

與首

次公

開發

行相

關的

承諾

解決

同業

競爭

上海浦東發

展（集團）有

限公司、上海

市浦東新區

建設（集團）

有限公司

1、浦發集團、浦建集團及子

公司將不從事與股份公司核

心業務（路基機械化和路面

瀝青砼生產及攤鋪施工）相

同的業務。2、浦發集團、浦

建集團及子公司將不與股份

公司在同一標段進行競標；

承諾時

間2002

年5月

20日，

不限期

否

是

不適用

不適用

3、浦發集團、浦建集團及子

公司將不直接從事且不再投

資新的企業從事與股份公司

主營業務有競爭或可能有競

爭的業務；4、當股份公司進

一步拓展其主營業務範圍，

浦發集團、浦建集團及子公

司承諾將不參與與股份公司

新主營業務有競爭的業務，

若浦發集團、浦建集團及子

公司已從事業務和股份公司

在經營上發生競爭，浦發集

團、浦建集團及子公司將退

出與股份公司的競爭；5、若

浦發集團、浦建集團及子公

司違反本承諾書的任何一項

承諾，浦發集團、浦建集團

將補償股份公司因此遭受的

一切直接和間接的損失。

與再

融資

相關

的承

諾

解決

同業

競爭

上海浦東發

展（集團）有

限公司、上海

市浦東新區

建設（集團）

有限公司

浦發集團不對上市公司與浦

發財務公司之間的存貸款等

金融業務決策進行幹預；浦

發集團將繼續充分尊重上市

公司的經營自主權，不幹預

上市公司的日常經營運作。

承諾時

間2012

年6月

29日，

不限期

否

是

不適用

不適用

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

報告期內，2016年年度股東大會審議通過《關於2017年會計師事務所聘任的議案》，同意

聘請立信會計師事務所（特殊普通合夥）為公司提供2017年度年報審計及內部控制審計等服務，

費用為人民幣98萬元,其中年報審計費用為人民幣60萬元，內部控制審計費用為人民幣38萬元。

該股東大會決議公告於2017年3月25日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》

及上海證券交易所網站。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

公司與浦發財務公司籤署《銀企合作協議書》，協議涉

及的綜合授信額度為人民幣壹拾伍億元，交易定價按照

國家和行業有關規定確定，協議有效期壹年。

相關公告於2017年3月3日刊登於《中國證券報》、

《上海證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）。

公司子公司浦建集團中標川沙新市鎮C08-18地塊徵收

安置房項目3標（除樁基）工程，該工程發包人為上海

心圓

房地產

開發有限公司（以下簡稱「心圓

房地產

」），

浦建集團與心圓

房地產

就上述工程項目籤署了建設工

程施工合同，合同金額為人民幣40,611.3988萬元。該

項目通過公開招標方式實施專業工程發包，中標價按照

國家、上海市建設主管部門頒發的有關工程造價的現行

文件和規定，根據承包人的綜合實力進行競爭報價。

相關公告於2017年7月5日刊登於《中國證券報》、

《上海證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）。

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他重大關聯交易

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

√適用 □不適用

單位: 萬元 幣種: 人民幣

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保方

擔保方

與上市

被擔保

方

擔保金

額

擔保發

生日期

擔保

起始日

擔保

到期日

擔保

類型

擔保是

否已經

擔保是

否逾期

擔保逾

期金額

是否存

在反擔

是否為

關聯方

關聯

關係

公司的

關係

(協議

籤署

日)

履行完

畢

保

擔保

上海市

浦東新

區建設

（集

團）有

限公司

全資子

公司

上海浦

東混凝

土製品

有限公

司

624.22

2014/5/28

2014/5/

28

2017/3/

30

連帶

責任

擔保

是

否

否

是

聯營

公司

報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔

保）

0

報告期末擔保餘額合計（A）（不包括對子公司的

擔保）

0

公司對子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計

0

報告期末對子公司擔保餘額合計（B）

0

公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保）

擔保總額（A+B）

0

擔保總額佔公司淨資產的比例(%)

0

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額

（C）

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提

供的債務擔保金額（D）

擔保總額超過淨資產50%部分的金額（E）

上述三項擔保金額合計（C+D+E）

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明

無

擔保情況說明

無

3 其他重大合同

□適用 √不適用

十二、 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

十三、 可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

十四、 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響

√適用 □不適用

執行《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》和《企業會計

準則第16號——政府補助》

①財政部於2017年度發布了《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止

經營》，自2017年5月28日起施行，對於施行日存在的持有待售的非流動資產、處置組和終止

經營，要求採用未來適用法處理。

根據該準則，本公司對劃分為持有待售資產及終止經營的認定標準做了修訂，本公司本期不

存在持有待售資產及終止經營情況，故本次會計政策變更對本期無影響。

②財政部於2017年度修訂了《企業會計準則第16號——政府補助》，修訂後的準則自2017年6

月12日起施行，對於2017年1月1日存在的政府補助，要求採用未來適用法處理；對於2017

年1月1日至施行日新增的政府補助，也要求按照修訂後的準則進行調整。

因本公司本報告期收到的政府補助均屬於與日常活動無關的政府補助，「其他收益」項目為

零，故本次會計政策變更對本期無影響。

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √不適用

(三) 其他

√適用 □不適用

2016年3月23日，公司收到中國證券監督管理委員會出具的《關於核准上海浦東路橋建設

股份有限公司向合格投資者公開發行

公司債

券的批覆》（證監許可[2016]546號），核准公司自

核准之日起24個月內向合格投資者公開分期發行面值總額不超過人民幣19億元的

公司債

券，相

關公告於2016年3月24日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及上海證券

交易所網站。2017年3月1日，公司完成2017年公開發行

公司債

券（第一期）發行，發行規模

為人民幣2億元，票面年利率為4.46%，債券期限為3年；根據上海證券交易所債券上市的有關

規定，公司2017年公開發行

公司債

券（第一期）符合上海證券交易所

公司債

券上市條件，並於

2017年3月13日起在上海證券交易所交易市場集中競價系統和固定收益證券綜合電子平臺上市

面向合格投資者交易；相關公告分別於2017年3月2日、2017年3月10日刊登於上海證券交易

所網站。

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

2、 股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如

有）

□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

83,986

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

不適用

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內

增減

期末持股

數量

比例(%)

持有有限

售條件股

份數量

質押或凍結情況

股東性質

股份

狀態

數量

上海浦東發展(集

團)有限公司

0

175,960,081

25.39

0

無

國有法人

上海浦東投資經營

有限公司

0

29,275,200

4.22

0

無

國有法人

中央匯金資產管理

有限責任公司

0

14,473,000

2.09

0

未知

國有法人

上海張橋經濟發展

總公司

0

13,924,603

2.01

0

無

境內非國有

法人

中金匯理資產管理

有限公司

9,970,750

9,970,750

1.44

0

未知

境內非國有

法人

上海同濟資產經營

有限公司

0

4,156,273

0.60

0

無

國有法人

香港中央結算有限

公司

-782,709

4,153,349

0.60

0

未知

境外法人

中國

工商銀行

股份

有限公司－中證上

海國企交易型開放

式指數證券投資基

金

-438,500

3,325,400

0.48

0

未知

其他

張婷

806,934

2,903,253

0.42

0

未知

境內自然人

中國

農業銀行

股份

有限公司－中證

500交易型開放式

指數證券投資基金

259,151

2,495,706

0.36

0

未知

其他

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的

數量

股份種類及數量

種類

數量

上海浦東發展(集團)有限公司

175,960,081

人民幣普通股

175,960,081

上海浦東投資經營有限公司

29,275,200

人民幣普通股

29,275,200

中央匯金資產管理有限責任公司

14,473,000

人民幣普通股

14,473,000

上海張橋經濟發展總公司

13,924,603

人民幣普通股

13,924,603

中金匯理資產管理有限公司

9,970,750

人民幣普通股

9,970,750

上海同濟資產經營有限公司

4,156,273

人民幣普通股

4,156,273

香港中央結算有限公司

4,153,349

人民幣普通股

4,153,349

中國

工商銀行

股份有限公司－中

證

上海國企

交易型開放式指數證

券投資基金

3,325,400

人民幣普通股

3,325,400

張婷

2,903,253

人民幣普通股

2,903,253

中國

農業銀行

股份有限公司－中

證500交易型開放式指數證券投資

基金

2,495,706

人民幣普通股

2,495,706

上述股東關聯關係或一致行動的

說明

上海浦東投資經營有限公司是上海浦東發展(集團)有限公司的全資子

公司。未知其他股東之間是否存在關聯關係或一致行動人的情況。

表決權恢復的優先股股東及持股

數量的說明

不適用

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

□適用 √不適用

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

郭亞兵

董事長

離任

王向陽

監事會主席

離任

粘本鵬

職工監事

離任

粘本鵬

副總經理

聘任

韓莉

副總經理

聘任

許嚴

職工監事

選舉

譚鵬程

職工監事

選舉

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

□適用 √不適用

三、其他說明

√適用 □不適用

2017年7月14日，公司監事會收到公司職工監事譚鵬程先生的書面辭職報告，因工作變動

原因，譚鵬程先生申請辭去公司職工監事職務及其他一切在公司所擔任的職務。相關公告於2017

年7月15日刊登於《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及上海證券交易所網站。

第九節

公司債

券相關情況

√適用 □不適用

一、

公司債

券基本情況

單位:元 幣種:人民幣

債券名

稱

簡

稱

代碼

發行日

到期日

債券餘額

利率

（%）

還本付

息方式

交易場

所

上海浦

東路橋

建設股

份有限

公司

2017年

公開發

行公司

債券(第

一期)

17浦

建01

143001

2017年2月

28日

2020年2月

28日

200,000,000

4.46

單利按

年計息，

不計復

利。每年

付息一

次，到期

一次還

本，最後

一期利

息隨本

金的兌

付一起

支付。

上海證

券交易

所

公司債

券付息兌付情況

√適用 □不適用

公司於2017年2月28日發行上海浦東路橋建設股份有限公司2017年公開發行

公司債

券(第

一期)（以下簡稱「本期債券」），截至本報告披露日，本期債券尚未需要支付債券利息。

公司債

券其他情況的說明

√適用 □不適用

本期債券未附發行人或投資者選擇權條款、可交換條款等特殊條款。

二、

公司債

券受託管理聯繫人、聯繫方式及資信評級機構聯繫方式

債券受託管理人

名稱

國泰君安

證券股份有限公司

辦公地址

上海市浦東新區東園路18號

聯繫人

時光

聯繫電話

021-38676666

資信評級機構

名稱

上海

新世紀

資信評估投資服務有限公司

辦公地址

上海市漢口路398號華盛大廈14F

其他說明：

√適用 □不適用

報告期內公司聘請的債券受託管理人、資信評級機構未發生變更。

三、

公司債

券募集資金使用情況

√適用 □不適用

（一）募集資金用途和使用計劃

根據公司於2017年2月24日披露的《上海浦東路橋建設股份有限公司2017年公開發行公司

債券（第一期）募集說明書》的約定，本期發行募集資金扣除發行費用後，擬用於補充營運資金，

保障公司正常經營的順利進行。

（二）募集資金專項帳戶運作情況

本期債券扣除發行費用之後的淨募集資金，已匯入公司在

招商銀行

股份有限公司上海金橋支

行設立的募集資金存儲專項帳戶，公司已與

招商銀行

股份有限公司上海金橋支行、

國泰君安

證券

股份有限公司籤署了《上海浦東路橋建設股份有限公司2017年公開發行

公司債

券資金帳戶監管協

議》，確保募集資金的規範使用，報告期內該募集資金存儲專項帳戶運作正常。

（三）募集資金使用情況及履行程序

本期債券募集資金20,000萬元，截至2017年6月30日，本期債券募集資金已使用19,886.23

萬元，扣除發行費用後尚剩餘13.77萬元。主要用於支付工程款等補充營運資金事項，與募集說

明書承諾的用途、使用計劃及其他約定一致。公司在報告期內嚴格按照《上海浦東路橋建設股份

有限公司募集資金管理制度》、《上海浦東路橋建設股份有限公司2017年公開發行

公司債

券資金帳

戶監管協議》及《上海浦東路橋建設股份有限公司2016年公開發行

公司債

券之債券受託管理協議》

支配和使用募集資金。

四、

公司債

券評級情況

√適用 □不適用

（一）定期跟蹤評級情況

在本期債券有效存續期間，上海

新世紀

資信評估投資服務有限公司將對公司進行定期跟蹤評

級。上海

新世紀

資信評估投資服務有限公司於2017年5月2日出具了《上海浦東路橋建設股份有

限公司2017年公開發行

公司債

券（第一期）跟蹤評級報告》，該報告已於2017年5月4日刊登

於上海證券交易所網站。經上海

新世紀

資信評估投資服務有限公司綜合評定，發行人主體評級為

AA+，債項評級為AA+，評級展望為穩定，與上次評級結果保持一致。

評級結果釋義：主體AA+表示公司償還債務的能力很強，受不利經濟環境的影響較小，違約

風險很低；債項AA+表示債務信用質量很高，信用風險很低。

（二）不定期跟蹤評級情況

報告期內無關於上海浦東路橋建設股份有限公司或有關債券的不定期跟蹤評級報告。

（三）報告期內評級差異情況

報告期內，資信評級機構未出現因公司在中國境內發行其他債券、債務融資工具對公司進行

的主體評級與

公司債

券出現差異的情況。

五、 報告期內

公司債

券增信機制、償債計劃及其他相關情況

√適用 □不適用

報告期內，本期債券的增信機制、償債計劃及其他償債保障措施與《募集說明書》中制定的

相比未發生變更。

（一）增信機制

報告期內公司發行的

公司債

券未設置保證擔保、抵質押擔保或其他增信措施。

（二）償債計劃及保障措施

1、利息支付執行情況

本期債券起息日為2017年2月28日，債券利息將於起息日之後在存續期內每年付息1次，

最後一期利息隨本金的兌付一起支付。本期債券的付息日為2018年至2020年每年的2月28日。

2、償債保障措施執行情況

報告期內，本期債券的償債計劃及其他保障措施與《募集說明書》中披露的內容一致，未發

生變更，且均得到有效執行。

3、專項償債帳戶情況

公司開立募集資金專戶和償債保障金專戶，用於本期債券募集資金的接收、存儲、劃轉與本

息償付，帳戶實行專戶管理，由募集資金專戶和償債保障金專戶開戶銀行監督發行人按債券還本

付息的有關要求。償債保障金專戶和募集資金專戶為同一帳戶，獨立於公司其他帳戶，分別用於

兌息、兌付資金歸集和募集資金接受、存儲及劃轉，不得挪作他用。在本期債券存續期間內，公

司將按照資金帳戶管理協議的約定將償債資金歸集至償債保障金專戶，用於本期債券的本息償付。

截至本報告披露日，本期債券尚未到付息日，尚未有專項償債資金存入，與《募集說明書》的相

關承諾保持一致。

六、

公司債

券持有人會議召開情況

□適用 √不適用

七、

公司債

券受託管理人履職情況

√適用 □不適用

本期債券受託管理人為

國泰君安

證券股份有限公司。在債券存續期內，

國泰君安

證券股份有

限公司持續關注和調查了解了發行人的經營狀況、財務狀況、資信狀況、募集資金使用情況以及

可能影響債券持有人權益的重大事項。受託管理人持續督導發行人履行信息披露義務，督促發行

人按時償付債券利息。

按照《受託管理協議》中約定的受託管理人應當至少每年向債券持有人披露年度受託管理事

務報告。

國泰君安

證券股份有限公司將於2018年6月底前，在上海證券交易所網站披露《上海浦東路

橋建設股份有限公司2017年公開發行

公司債

券（第一期）受託管理人報告（2017年度）》，請投

資者屆時關注。

國泰君安

證券股份有限公司在報告期內，勤勉盡責、恪盡職守，積極履行受託管理人職責。

其在履行職責時，並未出現《受託管理協議》第八條約定的利益衝突。

八、 截至報告期末和上年末（或本報告期和上年同期）下列會計數據和財務指標

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

主要指標

本報告期末

上年度末

本報告期末比上

年度末增減（%）

變動原因

流動比率

2.34

1.95

20.00

有息負債較期初減少

速動比率

1.27

0.89

42.70

有息負債較期初減少

資產負債率

49.44%

50.45%

-2.00

有息負債較期初減少

貸款償還率

100.00%

100.00%

0.00

本報告期

（1-6月）

上年同期

本報告期比上年

同期增減(%)

變動原因

EBITDA利息保障倍數

18.07

5.27

242.88

有息負債較期初減少

利息償付率

100.00%

100.00%

0.00

九、 關於逾期債項的說明

□適用 √不適用

十、 公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況

√適用 □不適用

單位：億元 幣種：人民幣

債券全稱

債券簡稱

債券代碼

發行金額

期限

（年）

到期日期

上海浦東路橋建設股份有

限公司2014年度第一期

中期票據

14浦路橋

MTN001

101464032.IB

3.00

3

2017年8月6日

公司報告期內的其他債券和債務融資工具付息兌付情況如下：

報告期內，上海浦東路橋建設股份有限公司2014年度第一期中期票據尚未發生需要支付債券

利息的事項。

報告期內，除上述付息兌付事項外，公司尚無其他需要付息兌付的其他債券和債務融資工具。

十一、 公司報告期內的銀行授信情況

√適用 □不適用

截至報告期末，公司共獲得銀行授信510,500萬元，已使用額度5,000萬元，剩餘額度為

505,500萬元。2017年1-6月，公司累計償還銀行貸款人民幣15,000萬元，均按時償還，不存在

展期及減免情況。

十二、 公司報告期內執行

公司債

券募集說明書相關約定或承諾的情況

√適用 □不適用

報告期內，公司均嚴格履行

公司債

券募集說明書相關約定和承諾，公司未發生需執行

公司債

券募集說明書相關約定或承諾的情況。

十三、 公司發生重大事項及對公司經營情況和償債能力的影響

√適用 □不適用

報告期內，公司未發生《

公司債

券發行與交易管理辦法》第四十五條列示的重大事項。

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2017年6月30日

編制單位: 上海浦東路橋建設股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

七、1

1,930,464,394.41

1,730,500,721.94

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

七、5

410,041,856.10

435,942,767.79

預付款項

七、6

27,639,476.33

34,824,135.91

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

七、7

43,600,679.86

29,010,353.80

應收股利

其他應收款

七、9

171,078,596.40

72,774,601.13

買入返售金融資產

存貨

七、10

2,174,419,009.71

2,374,487,442.66

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

七、12

1,857,870,918.10

2,203,648,356.98

其他流動資產

七、13

2,270,286,123.78

1,625,346,465.58

流動資產合計

8,885,401,054.69

8,506,534,845.79

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

七、14

12,000,000.00

12,000,000.00

持有至到期投資

長期應收款

七、16

674,284,262.50

1,167,993,330.80

長期股權投資

七、17

584,602,095.54

572,122,697.99

投資性

房地產

七、18

93,399,784.09

94,680,190.75

固定資產

七、19

134,145,971.52

137,661,523.51

在建工程

七、20

281,968,874.34

271,978,169.59

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

七、25

287,210,200.71

292,787,097.79

開發支出

商譽

長期待攤費用

七、28

3,783,540.25

4,956,117.97

遞延所得稅資產

七、29

21,003,874.76

24,881,101.53

其他非流動資產

非流動資產合計

2,092,398,603.71

2,579,060,229.93

資產總計

10,977,799,658.40

11,085,595,075.72

流動負債：

短期借款

七、31

50,000,000.00

150,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

七、34

22,085,546.94

14,042,871.94

應付帳款

七、35

2,101,085,811.71

2,461,659,997.66

預收款項

七、36

1,168,146,808.70

995,493,734.15

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

七、37

27,262,381.51

117,241,861.62

應交稅費

七、38

57,468,386.35

149,507,993.50

應付利息

七、39

14,464,298.61

5,295,418.76

應付股利

其他應付款

七、41

31,202,213.89

131,759,876.08

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

七、43

299,973,575.00

299,815,025.00

其他流動負債

七、44

24,314,546.89

35,203,430.84

流動負債合計

3,796,003,569.60

4,360,020,209.55

非流動負債：

長期借款

應付債券

七、46

199,106,108.00

其中：優先股

永續債

長期應付款

七、47

1,423,031,367.50

1,195,891,968.67

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

七、51

8,956,723.59

36,615,924.23

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

1,631,094,199.09

1,232,507,892.90

負債合計

5,427,097,768.69

5,592,528,102.45

所有者權益

股本

七、53

693,040,000.00

693,040,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

七、55

2,268,499,162.07

2,268,499,162.07

減：庫存股

其他綜合收益

七、57

2,018,073.75

5,040,000.00

專項儲備

七、58

盈餘公積

七、59

322,873,636.81

322,873,636.81

一般風險準備

未分配利潤

七、60

2,015,950,835.57

1,975,537,508.26

歸屬於母公司所有者權益

合計

5,302,381,708.20

5,264,990,307.14

少數股東權益

248,320,181.51

228,076,666.13

所有者權益合計

5,550,701,889.71

5,493,066,973.27

負債和所有者權益總

計

10,977,799,658.40

11,085,595,075.72

法定代表人：羅芳豔（代行董事長職責） 主管會計工作負責人：馬家順 會計機構負責人：朱音

母公司資產負債表

2017年6月30日

編制單位:上海浦東路橋建設股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

436,223,920.53

630,387,247.38

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

十七、1

174,146,036.24

184,140,227.70

預付款項

21,712,546.62

27,303,707.04

應收利息

588,595.85

應收股利

其他應收款

十七、2

146,840,362.70

197,710,871.29

存貨

476,110,695.58

562,056,865.00

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

341,268,934.56

535,000,000.00

流動資產合計

1,596,302,496.23

2,137,187,514.26

非流動資產：

可供出售金融資產

12,000,000.00

12,000,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

十七、3

4,760,506,460.27

4,484,129,764.27

投資性

房地產

93,399,784.09

94,680,190.75

固定資產

113,417,310.09

115,263,516.31

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

開發支出

商譽

長期待攤費用

58,038.26

84,825.14

遞延所得稅資產

6,851,363.00

6,248,282.74

其他非流動資產

非流動資產合計

4,986,232,955.71

4,712,406,579.21

資產總計

6,582,535,451.94

6,849,594,093.47

流動負債：

短期借款

520,000,000.00

530,000,000.00

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

2,029,818.14

6,950,353.82

應付帳款

486,985,900.86

711,974,397.37

預收款項

221,569,829.54

200,763,901.58

應付職工薪酬

8,178,354.74

23,765,886.22

應交稅費

12,819,422.39

27,269,403.07

應付利息

15,032,215.28

5,295,418.76

應付股利

其他應付款

18,100,861.98

148,185,439.15

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

299,973,575.00

299,815,025.00

其他流動負債

11,183,614.00

23,788,894.22

流動負債合計

1,595,873,591.93

1,977,808,719.19

非流動負債：

長期借款

應付債券

199,106,108.00

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

10,407.73

11,598.13

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

199,116,515.73

11,598.13

負債合計

1,794,990,107.66

1,977,820,317.32

所有者權益：

股本

693,040,000.00

693,040,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

2,344,503,231.72

2,344,503,231.72

減：庫存股

其他綜合收益

2,018,073.75

5,040,000.00

專項儲備

盈餘公積

291,730,534.53

291,730,534.53

未分配利潤

1,456,253,504.28

1,537,460,009.90

所有者權益合計

4,787,545,344.28

4,871,773,776.15

負債和所有者權益總

計

6,582,535,451.94

6,849,594,093.47

法定代表人：羅芳豔（代行董事長職責） 主管會計工作負責人：馬家順 會計機構負責人：朱音

合併利潤表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

989,225,648.60

930,239,449.88

其中：營業收入

七、61

989,225,648.60

930,239,449.88

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

946,227,250.64

863,917,810.06

其中：營業成本

七、61

881,472,078.96

781,699,782.57

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金

淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

七、62

5,233,634.79

22,648,894.13

銷售費用

七、63

721,442.32

798,536.86

管理費用

七、64

51,366,965.29

51,963,632.87

財務費用

七、65

3,122,276.20

13,920,235.69

資產減值損失

七、66

4,310,853.08

-7,113,272.06

加：公允價值變動收益（損

失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」

號填列）

七、68

139,543,813.14

169,924,433.33

其中：對聯營企業和合

營企業的投資收益

35,501,323.80

19,185,600.77

匯兌收益（損失以「－」

號填列）

其他收益

三、營業利潤（虧損以「－」號

填列）

182,542,211.10

236,246,073.15

加：營業外收入

七、69

1,048,568.14

455,972.47

其中：非流動資產處置

利得

182,836.33

84,324.04

減：營業外支出

七、70

285,787.13

665,831.40

其中：非流動資產處置

損失

210,287.13

8,805.84

四、利潤總額（虧損總額以「－」

183,304,992.11

236,036,214.22

號填列）

減：所得稅費用

七、71

29,062,909.42

63,516,162.23

五、淨利潤（淨虧損以「－」號

填列）

154,242,082.69

172,520,051.99

歸屬於母公司所有者的淨

利潤

148,527,567.31

144,628,407.95

少數股東損益

5,714,515.38

27,891,644.04

六、其他綜合收益的稅後淨額

七、72

-3,021,926.25

1,314,600.00

歸屬母公司所有者的其他

綜合收益的稅後淨額

-3,021,926.25

1,314,600.00

（一）以後不能重分類進

損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計

劃淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單

位不能重分類進損益的其他

綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損

益的其他綜合收益

-3,021,926.25

1,314,600.00

1.權益法下在被投資單

位以後將重分類進損益的其

他綜合收益中享有的份額

-3,021,926.25

1,314,600.00

2.可供出售金融資產公

允價值變動損益

3.持有至到期投資重分

類為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的

有效部分

5.外幣財務報表折算差

額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜

合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額

151,220,156.44

173,834,651.99

歸屬於母公司所有者的綜

合收益總額

145,505,641.06

145,943,007.95

歸屬於少數股東的綜合收

益總額

5,714,515.38

27,891,644.04

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.2143

0.2087

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.2143

0.2087

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0.00 元, 上期被合併方實

現的淨利潤為： 0.00 元。

法定代表人：羅芳豔（代行董事長職責） 主管會計工作負責人：馬家順 會計機構負責人：朱音

母公司利潤表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

十七、4

61,517,900.08

284,324,492.53

減：營業成本

十七、4

36,953,159.63

230,811,124.17

稅金及附加

2,348,022.52

7,330,806.93

銷售費用

管理費用

14,461,236.44

20,389,693.00

財務費用

14,368,246.29

82,499,570.93

資產減值損失

2,415,173.80

-10,669,344.69

加：公允價值變動收益（損

失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」

號填列）

十七、5

34,922,572.79

419,117,872.03

其中：對聯營企業和合

營企業的投資收益

33,727,622.25

17,870,601.21

其他收益

二、營業利潤（虧損以「－」號

填列）

25,894,634.19

373,080,514.22

加：營業外收入

410,019.93

351,780.73

其中：非流動資產處置

利得

132,736.13

65,226.00

減：營業外支出

5,477.65

其中：非流動資產處置

損失

5,276.00

三、利潤總額（虧損總額以「－」

號填列）

26,304,654.12

373,426,817.30

減：所得稅費用

-603,080.26

5,901,984.79

四、淨利潤（淨虧損以「－」號

填列）

26,907,734.38

367,524,832.51

五、其他綜合收益的稅後淨額

-3,021,926.25

1,314,600.00

（一）以後不能重分類進損

益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位

不能重分類進損益的其他綜合

收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益

的其他綜合收益

-3,021,926.25

1,314,600.00

1.權益法下在被投資單位

以後將重分類進損益的其他

綜合收益中享有的份額

-3,021,926.25

1,314,600.00

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

23,885,808.13

368,839,432.51

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/

股)

（二）稀釋每股收益(元/

股)

法定代表人：羅芳豔（代行董事長職責） 主管會計工作負責人：馬家順 會計機構負責人：朱音

合併現金流量表

2017年1—6月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,540,302,742.29

1,060,600,050.20

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

七、73

242,067,364.56

135,075,462.11

經營活動現金流入小計

1,782,370,106.85

1,195,675,512.31

購買商品、接受勞務支付的現金

1,138,008,571.19

1,118,602,728.57

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

218,821,744.77

147,332,894.87

支付的各項稅費

165,508,823.36

221,402,990.57

支付其他與經營活動有關的現金

七、73

348,263,396.75

145,395,861.21

經營活動現金流出小計

1,870,602,536.07

1,632,734,475.22

經營活動產生的現金流量淨額

-88,232,429.22

-437,058,962.91

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

4,930,000,000.00

628,000,000.00

取得投資收益收到的現金

82,750,901.56

203,511,914.41

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產收回的現金淨額

227,630.00

93,226.00

處置子公司及其他營業單位收到的現

金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

七、73

1,450,015,067.20

1,352,628,600.48

投資活動現金流入小計

6,462,993,598.76

2,184,233,740.89

購建固定資產、無形資產和其他長期

5,420,261.74

12,620,665.26

資產支付的現金

投資支付的現金

5,555,000,000.00

738,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現

金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

七、73

514,749,797.84

342,570,395.36

投資活動現金流出小計

6,075,170,059.58

1,093,191,060.62

投資活動產生的現金流量淨額

387,823,539.18

1,091,042,680.27

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

14,524,500.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到

的現金

14,524,500.00

取得借款收到的現金

249,000,000.00

1,649,400,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

263,524,500.00

1,649,400,000.00

償還債務支付的現金

150,000,000.00

1,500,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現

金

109,651,937.49

305,058,344.07

其中：子公司支付給少數股東的股利、

利潤

168,708,068.35

支付其他與籌資活動有關的現金

七、73

103,500,000.00

918,059,453.49

籌資活動現金流出小計

363,151,937.49

2,723,117,797.56

籌資活動產生的現金流量淨額

-99,627,437.49

-1,073,717,797.56

四、匯率變動對現金及現金等價物的影

響

五、現金及現金等價物淨增加額

199,963,672.47

-419,734,080.20

加：期初現金及現金等價物餘額

1,730,500,721.94

1,619,476,738.44

六、期末現金及現金等價物餘額

1,930,464,394.41

1,199,742,658.24

法定代表人：羅芳豔（代行董事長職責） 主管會計工作負責人：馬家順 會計機構負責人：朱音

母公司現金流量表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

139,345,356.42

408,227,901.21

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

165,945,322.28

59,242,615.60

經營活動現金流入小計

305,290,678.70

467,470,516.81

購買商品、接受勞務支付的現金

244,484,541.65

659,248,202.54

支付給職工以及為職工支付的現金

18,602,274.45

25,439,574.78

支付的各項稅費

26,473,482.48

44,149,804.74

支付其他與經營活動有關的現金

361,744,058.68

35,687,237.40

經營活動現金流出小計

651,304,357.26

764,524,819.46

經營活動產生的現金流量淨額

-346,013,678.56

-297,054,302.65

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

481,500,000.00

1,143,000,000.00

取得投資收益收到的現金

21,783,546.39

426,452,501.70

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產收回的現金淨額

154,900.00

65,226.00

處置子公司及其他營業單位收到的現

金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

503,438,446.39

1,569,517,727.70

購建固定資產、無形資產和其他長期

資產支付的現金

491,032.19

264,050.00

投資支付的現金

425,671,000.00

499,059,453.49

取得子公司及其他營業單位支付的現

金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

426,162,032.19

499,323,503.49

投資活動產生的現金流量淨額

77,276,414.20

1,070,194,224.21

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

549,000,000.00

1,889,400,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

549,000,000.00

1,889,400,000.00

償還債務支付的現金

360,000,000.00

2,720,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現

金

114,426,062.49

166,255,317.41

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

474,426,062.49

2,886,255,317.41

籌資活動產生的現金流量淨額

74,573,937.51

-996,855,317.41

四、匯率變動對現金及現金等價物的影

響

五、現金及現金等價物淨增加額

-194,163,326.85

-223,715,395.85

加：期初現金及現金等價物餘額

630,387,247.38

759,382,390.65

六、期末現金及現金等價物餘額

436,223,920.53

535,666,994.80

法定代表人：羅芳豔（代行董事長職責） 主管會計工作負責人：馬家順 會計機構負責人：朱音

合併所有者權益變動表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權

益

所有者權益合

計

股本

其他權益工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其他綜合收

益

專項儲備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

693,040,000.00

2,268,499,162.07

5,040,000.00

322,873,636.81

1,975,537,508.26

228,076,666.13

5,493,066,973.27

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合

並

其他

二、本年期初餘額

693,040,000.00

2,268,499,162.07

5,040,000.00

322,873,636.81

1,975,537,508.26

228,076,666.13

5,493,066,973.27

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填列）

-3,021,926.25

40,413,327.31

20,243,515.38

57,634,916.44

（一）綜合收益總額

-3,021,926.25

148,527,567.31

5,714,515.38

151,220,156.44

（二）所有者投入和減少

資本

14,529,000.00

14,529,000.00

1．股東投入的普通股

14,529,000.00

14,529,000.00

2．其他權益工具持有者

投入資本

3．股份支付計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-108,114,240.00

-108,114,240.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

-108,114,240.00

-108,114,240.00

4．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

12,447,321.27

12,447,321.27

2．本期使用

12,447,321.27

12,447,321.27

（六）其他

四、本期期末餘額

693,040,000.00

2,268,499,162.07

2,018,073.75

322,873,636.81

2,015,950,835.57

248,320,181.51

5,550,701,889.71

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權

益

所有者權益合

計

股本

其他權益工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其他綜合收

益

專項儲備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

693,040,000.00

2,274,439,112.93

5,799,450.00

265,738,740.44

1,787,911,746.80

1,774,775,993.35

6,801,705,043.52

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合

並

其他

二、本年期初餘額

693,040,000.00

2,274,439,112.93

5,799,450.00

265,738,740.44

1,787,911,746.80

1,774,775,993.35

6,801,705,043.52

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填列）

-5,939,950.86

1,314,600.00

30,276,807.95

-1,052,145,171.53

-1,026,493,714.44

（一）綜合收益總額

1,314,600.00

144,628,407.95

27,891,644.04

173,834,651.99

（二）所有者投入和減少

資本

-914,864,587.22

-914,864,587.22

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者

投入資本

3．股份支付計入所有者

權益的金額

4．其他

-914,864,587.22

-914,864,587.22

（三）利潤分配

-114,351,600.00

-165,172,228.35

-279,523,828.35

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

-114,351,600.00

-165,172,228.35

-279,523,828.35

4．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

11,260,835.61

11,260,835.61

2．本期使用

11,260,835.61

11,260,835.61

（六）其他

-5,939,950.86

-5,939,950.86

四、本期期末餘額

693,040,000.00

2,268,499,162.07

7,114,050.00

265,738,740.44

1,818,188,554.75

722,630,821.82

5,775,211,329.08

法定代表人：羅芳豔（代行董事長職責） 主管會計工作負責人：馬家順 會計機構負責人：朱音

母公司所有者權益變動表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜合收

益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

693,040,000.00

2,344,503,231.72

5,040,000.00

291,730,534.53

1,537,460,009.90

4,871,773,776.15

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

693,040,000.00

2,344,503,231.72

5,040,000.00

291,730,534.53

1,537,460,009.90

4,871,773,776.15

三、本期增減變動金

額（減少以「－」號

填列）

-3,021,926.25

-81,206,505.62

-84,228,431.87

（一）綜合收益總額

-3,021,926.25

26,907,734.38

23,885,808.13

（二）所有者投入和

減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有

者投入資本

3．股份支付計入所有

者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-108,114,240.00

-108,114,240.00

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）

的分配

-108,114,240.00

-108,114,240.00

3．其他

（四）所有者權益內

部結轉

1．資本公積轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

738,610.05

738,610.05

2．本期使用

738,610.05

738,610.05

（六）其他

四、本期期末餘額

693,040,000.00

2,344,503,231.72

2,018,073.75

291,730,534.53

1,456,253,504.28

4,787,545,344.28

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜合收

益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

693,040,000.00

2,344,503,231.72

5,799,450.00

234,595,638.16

1,137,597,542.58

4,415,535,862.46

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

693,040,000.00

2,344,503,231.72

5,799,450.00

234,595,638.16

1,137,597,542.58

4,415,535,862.46

三、本期增減變動金

額（減少以「－」號

填列）

1,314,600.00

253,173,232.51

254,487,832.51

（一）綜合收益總額

1,314,600.00

367,524,832.51

368,839,432.51

（二）所有者投入和

減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有

者投入資本

3．股份支付計入所有

者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-114,351,600.00

-114,351,600.00

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）

的分配

-114,351,600.00

-114,351,600.00

3．其他

（四）所有者權益內

部結轉

1．資本公積轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

3,075,583.54

3,075,583.54

2．本期使用

3,075,583.54

3,075,583.54

（六）其他

四、本期期末餘額

693,040,000.00

2,344,503,231.72

7,114,050.00

234,595,638.16

1,390,770,775.09

4,670,023,694.97

法定代表人：羅芳豔（代行董事長職責） 主管會計工作負責人：馬家順 會計機構負責人：朱音

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

上海浦東路橋建設股份有限公司（以下簡稱「本公司」）為境內公開發行A股股票並在上海證

券交易所上市的股份有限公司。本公司於1997年12月30日經上海市人民政府以滬府體改審（1997）

058號文批准，由上海市浦東新區建設（集團）有限公司、上海浦東新區公路建設管理署（現上

海浦東新區公路管理署）、上海張橋經濟發展總公司、上海東纜技術工程有限公司、上海同濟企業

發展總公司、上海浦東路橋建設股份有限公司職工持股會發起設立。1998年1月9日由上海市工

商行政管理局頒發企業法人營業執照。本公司企業法人營業執照註冊號為310000000092681。2016

年7月25日上海市工商行政管理局換發最新營業執照，統一社會信用代碼：913100001322971339。

本公司法定代表人為郭亞兵，已於2017年2月14日離任，由董事、總經理羅芳豔代行董事長職

責。本公司經營範圍為道路、公路、橋梁、各類基礎工程施工，設備安裝，裝飾裝修工程施工，

園林綠化工程，建材研製及生產，水利和港口工程建築，房屋工程建築，公路管理與養護，市政

公共設施管理，工程準備，

房地產

開發經營，城市軌道交通工程，實業投資，高新技術開發，汽

配、機械加工，國內貿易（除專項規定），從事貨物及技術的進出口業務，從事道路技術專業領域

內的技術開發、技術轉讓、技術諮詢 、技術服務。

本公司原註冊資本為人民幣146,000,000.00元。根據本公司2002年度第一次臨時股東大會決

議，並於2004年2月24日經中國證券監督管理委員會以證監發行字［2004］17號文核准，本公

司向社會公開發行人民幣普通股股票80,000,000股，增加股本人民幣80,000,000.00元，變更後的

註冊資本為人民幣226,000,000.00元，折合226,000,000股（每股面值人民幣1元）。本公司所發

行的A股於2004年3月16日在上海證券交易所上市交易。

2005年上海市浦東新區建設（集團）有限公司和上海浦東新區公路管理署分別將其持有的

50,000,000股和45,000,000股國家股無償劃撥給上海浦東發展（集團）有限公司。

2005年12月5日經本公司股東大會表決通過了公司股權分置改革方案：流通股股東每持有

10股流通股獲得非流通股股東支付的3.2股股票對價。2005年12月21日，流通股獲贈的股份

25,600,000股正式上市流通，經上述變化後本公司總股本不變。

據2007年10月16日召開的2007年度第二次臨時股東大會決議，並經中國證券監督管理委

員會2008年6月4日印發的《關於核准上海浦東路橋建設股份有限公司增發股票的批覆》（證監

許可［2008］765號）核准，公司向社會公開增發人民幣普通股（A股）120,000,000股，變更後

註冊資本為人民幣346,000,000.00元，折合346,000,000股（每股面值人民幣1元）。本公司公開

增發的A股於2008年7月8日在上海證券交易所上市交易。

根據2011年5月20日股東大會通過的決議，本公司按每10股轉增2股，以資本公積向全體

股東轉增股份總額69,200,000股。變更後註冊資本為人民幣415,200,000.00元，折合415,200,000

股（每股面值人民幣1元）。

根據2012年3月30日股東大會通過的決議，本公司按每10股轉增2股，以資本公積向全體

股東轉增股份總額83,040,000股。變更後註冊資本為人民幣498,240,000.00元，折合498,240,000

股（每股面值人民幣1元）。

根據2012年3月27日本公司2012年召開的第一次臨時股東大會決議，2013年1月10日中

國證券監督管理委員會《關於核准上海浦東路橋建設股份有限公司非公開發行股票的批覆》（證監

許可[2013]24號）的核准，本公司非公開發行人民幣普通股股票194,800,000股，變更後註冊資本

為人民幣693,040,000.00元，折合693,040,000股（每股面值人民幣1元）。

截至2017年6月30日止，本公司累計發行股本總數69,304萬股，註冊資本為69,304.00萬

元，註冊地：浦東新區佳林路1028號。本公司的母公司為上海浦東發展（集團）有限公司，本公

司的實際控制人為上海市浦東新區國有資產監督管理委員會。

本財務報表業經公司於2017年8月28日第六屆董事會第三十三次會議批准報出。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

截至2017年6月30日止，本公司合併財務報表範圍內子公司如下：

序號

下屬子公司

子公司類型

2016年度

2017年半年度

1

上海浦興路橋建設工程有限公司

全資子公司

合併

合併

2

上海市浦東新區建設（集團）有

限公司

全資子公司

合併

合併

3

上海北通投資發展有限公司

控股子公司

合併

合併

4

上海浦興投資發展有限公司

控股子公司

合併

合併

5

無錫普惠投資發展有限公司

控股子公司

合併

合併

6

諸暨浦越投資有限公司

全資子公司

合併

合併

7

上海浦川投資發展有限公司

全資子公司

合併

合併

8

上海德勤投資發展有限公司

全資子公司

合併

合併

9

上海浦東路橋瀝青材料有限公司

控股孫公司

合併

合併

10

上海寰保渣業處置有限公司

全資孫公司

合併

合併

11

上海浦心建築勞務有限公司

全資孫公司

合併

合併

12

上海浦臻建築勞務有限公司

全資孫公司

合併

合併

13

上海楊高投資發展有限公司

全資子公司

合併

合併

14

諸暨浦越建發投資有限公司

全資子公司

合併

合併

15

海鹽浦誠投資發展有限公司

控股子公司

未設立

合併

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則——基

本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以

下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規

則第15號——財務報告的一般規定》的披露規定編制財務報表。

2. 持續經營

√適用 □不適用

經本公司評估，自本報告期末起的12個月內，本公司持續經營能力良好，不存在導致對本公司持

續經營能力產生重大懷疑的因素。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計。重要會計

政策及會計估計變更詳見五、35

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營

成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

本公司營業周期為12個月。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

同一控制下企業合併：本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方資產、負債

（包括最終控制方收購被合併方而形成的商譽）在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。

在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調

整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

非同一控制下企業合併：本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按

照公允價值計量，公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。本公司對合併成本大於合併中

取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被

購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他直接相關費用，於發生時計入

當期損益；為企業合併而發行權益性證券的交易費用，衝減權益。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

（1）、合併範圍

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投資方

可分割的部分）均納入合併財務報表。

（2）、合併程序

本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。本公司編

制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列

報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司

採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、

會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公

允價值為基礎對其財務報表進行調整。對於同一控制下企業合併取得的子公司，以其資產、負債

（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎對其

財務報表進行調整。

子公司所有者權益、當期淨損益和當期綜合收益中屬於少數股東的份額分別在合併資產負債表中

所有者權益項目下、合併利潤表中淨利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股

東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的餘額，衝減

少數股東權益。

① 增加子公司或業務

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則調整合併資產負債表的期初數；

將子公司或業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司或業務

合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，

視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合併的各方在最終控制方

開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合併方控制權之前持有的股權投資，在取得

原股權之日與合併方和被合併方同處於同一控制之日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、其

他綜合收益以及其他淨資產變動，分別衝減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則不調整合併資產負債表期初數；

將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或業務自

購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對於購買日之前持有的被購買方

的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計

入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除淨

損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、其他

所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨

資產變動而產生的其他綜合收益除外。

② 處置子公司或業務

a一般處理方法

在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納

入合併利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，本公

司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之

和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額與

商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益

或除淨損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投

資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照上述原則進行會

計處理。

b分步處置子公司

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項交易

的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交

易進行會計處理：

ⅰ．這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

ⅱ．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

ⅲ．一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

ⅳ．一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，本公司將各項交易作為一

項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處

置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失

控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬於一攬子交易的，在喪失控制權之前，按

不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權時，

按處置子公司一般處理方法進行會計處理。

③ 購買子公司少數股權

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日

（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的股

本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

④ 不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資

在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權

投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產

負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

□適用 √不適用

8. 現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時具備

期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個

條件的投資，確定為現金等價物。

9. 外幣業務和外幣報表折算

□適用 √不適用

10. 金融工具

√適用 □不適用

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

（1）、金融工具的分類

金融資產和金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或

金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

（2）、金融工具的確認依據和計量方法

① 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作

為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

② 持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認

金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，

在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

③ 應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上

有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作

為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

④ 可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和

相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入

其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及

與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入

其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。

⑤ 其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

（3）、金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終

止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融

資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將

金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將

下列兩項金額的差額計入當期損益：

⑥ 所轉移金融資產的帳面價值；

⑦ 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資

產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和

未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損

益：

⑧ 終止確認部分的帳面價值；

⑨ 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分

的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。

（4）、金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債

權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同

條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，

同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金

資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將

該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出

的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

（5）、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，

採用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據

和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債

特徵相一致的輸入值，並優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得

不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。

（6）、金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產的帳

面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

⑩ 可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種

下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成

的累計損失一併轉出，確認減值損失。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原

減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。

. 持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準

本公司應收款項單項金額重大是指單項金額在

700萬元（含700萬元）以上的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

本公司於資產負債表日對單項金額重大的應收

款項，採用個別認定法單獨測試風險計提壞帳

準備。對經單獨測試後未發生減值的應收款項，

以帳齡為類似信用風險特徵，根據以前年度與

之相同或相似的按帳齡段劃分的信用風險組合

的歷史損失率為基礎，按信用風險特徵組合及

壞帳準備的計提比例，再進行減值測試，確認

壞帳準備的計提。按個別認定法計提減值準備

的應收款項，不包括在按帳齡分析法確認壞帳

準備的計提範圍。

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

性質組合

採用個別認定法計提壞帳準備

帳齡組合

採用帳齡分析法計提壞帳準備

性質組合：對於單獨進行減值測試後未發生減值的應收帳款按款項性質特徵分為若干組合，根據

以前年度與之相同或相類似的、具有類似信用風險特徵的應收帳款組合的實際損失率為基礎，結

合現時情況確定本年度各項組合計提壞帳準備的比例，據此計算本年度應計提的壞帳準備。

帳齡組合：對於未單項計提壞帳準備的應收款項按帳齡劃分為若干組合，根據以前年度與之相同

或相類似的、具有類似信用風險特徵的應收帳款組合的實際損失率為基礎結合現時情況確定本年

度各項組合計提壞帳準備的比例，據此計算本年度應計提的壞帳準備。

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5.00

5.00

1－2年

10.00

10.00

2－3年

15.00

15.00

3年以上

20.00

20.00

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

單項計提壞帳準備的理由

對於單項金額不重大的應收款項，當存在客觀證

據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回

所有款項時確認壞帳準備。

壞帳準備的計提方法

根據該款項預計未來現金流量現值低於其帳面價

值的差額，單獨進行減值測試，計提壞帳準備。

12. 存貨

√適用 □不適用

（1）、存貨的分類

本公司存貨分為：原材料、在產品、產成品、工程施工、發出商品、低值易耗品和包裝材料等。

（2）、發出存貨的計價方法

日常業務取得的存貨按實際成本計量；除工程施工外，存貨發出採用月末一次加權平均法計量；

工程施工與工程結算的核算以所訂立的單項合同為對象。

(3）、不同類別存貨可變現淨值的確定依據

存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。可變現淨值，是指在日常活

動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金

額。公司確定存貨的可變現淨值，以取得的確鑿證據為基礎，並且考慮持有存貨的目的、資產負

債表日後事項的影響等因素。

為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現淨值高於成本的，該材料仍然按照成本計量；

材料價格的下降表明產成品的可變現淨值低於成本的，該材料按照可變現淨值計量。

為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算。持有存貨的

數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

(4）、工程施工計量方法

工程施工的計量和報表列示：建造合同工程按累計已發生的成本和累計已確認的毛利（虧損）減

已辦理結算的價款金額計價。工程施工以實際成本核算，包括直接材料費、直接人工費、施工機

械費、其他直接費及相應的施工間接成本等。工程累計已發生的成本和累計已確認的毛利（虧損）

以及應辦理結算價款的金額在工程未完工前或工程未經審價前分別在工程施工與工程結算項目內

核算。

(5）、存貨的盤存制度

採用永續盤存制。

(6）、低值易耗品和包裝物的攤銷方法

本公司領用時採用一次攤銷法。

13. 劃分為持有待售資產

√適用 □不適用

本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：

（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

（2）出售極可能發生，即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售

將在一年內完成。有關規定要求本公司相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，已經獲得

批准。

14. 長期股權投資

√適用 □不適用

（1）、共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控

制權的參與方一致同意後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被

投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方

一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本公司

聯營企業。

（2）、初始投資成本的確定

① 企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證

券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面

價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單

位實施控制的，在合併日根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面

價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到

合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，

調整股本溢價，股本溢價不足衝減的，衝減留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。

因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資帳面價

值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。

② 其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非

貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投資

成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，

以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

（3）、後續計量及損益確認方法

① 成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的

已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確

認當期投資收益。

② 權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投

資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本

小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益

和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股

利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合

收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價值為

基礎，並按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。在持有投資

期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財務報表中的淨利潤、其他綜合收益和其他所有

者權益變動中歸屬於被投資單位的金額為基礎進行核算。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於公司的

部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於資

產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易，該資產

構成業務的，按照本附註「五、5同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法」和「五、

6合併財務報表的編制方法」中披露的相關政策進行會計處理。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資

的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨

投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過

上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，

計入當期投資損失。

③ 長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負

債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除淨損益、

其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損

益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改

按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間

的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法

核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除淨損

益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益

法核算時全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了對被

投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影

響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；剩餘股權不

能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行

會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股

權採用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合

收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處

理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

15. 投資性

房地產

(1). 如果採用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

投資性

房地產

包括已出租持有並準備增值後轉讓的土地使用權以及已出租的建築物，以實際成本

進行初始計量。與投資性

房地產

有關的後續支出，在相關的經濟利益很可能流入本公司且其成本

能夠可靠的計量時，計入投資性

房地產

成本；否則，在發生時計入當期損益。

本公司採用成本模式對所有投資性

房地產

進行後續計量，按其預計使用壽命及淨殘值率對建築物

和土地使用權計提折舊或攤銷。投資性

房地產

的預計使用壽命、淨殘值率及年折舊（攤銷）率列

示如下：

類別

預計使用壽命（年）

預計淨殘值率（%）

年折舊（攤銷）率（%）

房屋建築物

40

4.00

2.40

投資性

房地產

的用途改變為自用時，自改變之日起，將該投資性

房地產

轉換為固定資產或無形資

產。自用

房地產

的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，將固定資產或無形資產轉

換為投資性

房地產

。發生轉換時，以轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值。

對投資性

房地產

的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊（攤銷）方法於每年年度終了進行覆核並作

適當調整。

當投資性

房地產

被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該

項投資性

房地產

。投資性

房地產

出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費

後的金額計入當期損益。

當投資性

房地產

的可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額。

16. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度的

有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

① 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

② 該固定資產的成本能夠可靠地計量。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

直線法

40

4.00

2.40

機器設備

直線法

10

4.00

9.60

電子設備

直線法

5

4.00

19.20

運輸工具

直線法

6

4.00

16.00

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計淨殘值率確定

折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益，則選擇不

同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

□適用 √不適用

17. 在建工程

√適用 □不適用

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為固定資產的入帳價

值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使

用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本

公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估

價值，但不調整原已計提的折舊額。

18. 借款費用

√適用 □不適用

（1）、借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計

入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者

可銷售狀態的固定資產、投資性

房地產

和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

① 資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉

移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

② 借款費用已經發生；

③ 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）、借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期

間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費

用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該

資產整體完工時停止借款費用資本化。

（3）、暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，

則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀

態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期

損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

（4）、借款費用資本化率、資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款

費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的

金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款

部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的借

款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

19. 生物資產

□適用 √不適用

20. 油氣資產

□適用 √不適用

21. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

無形資產以實際成本計量。公司制改建時國有股股東投入的無形資產，按國有資產管理部門確認

的評估值作為入帳價值。外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項

資產達到預定用途所發生的其他支出。

當無形資產的公允價值減去處置費用後的淨額和資產預計未來現金流量的現值均低於無形資產帳

面價值時，確認無形資產存在減值跡象。無形資產存在減值跡象的，其帳面價值減記至可收回金

額。可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用後的淨額與無形資產預計未來現金流量的

現值兩者之間較高者確定。

對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法於每年年度終了進行覆核並作適當調整。

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

根據內部研究開發項目支出的性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性，分為

研究階段支出和開發階段支出。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形

資產：

（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

（2）管理層具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

（3）能夠證明該無形資產將如何產生經濟利益；

（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售

該無形資產；

（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

不滿足上述條件的開發階段的支出，於發生時計入當期損益。前期已計入損益的開發支出不在以

後期間確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到

預定可使用狀態之日起轉為無形資產。

當開發支出的可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額。

22. 長期資產減值

√適用 □不適用

長期股權投資、採用成本模式計量的投資性

房地產

、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形

資產等長期資產，於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可

收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允

價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按

單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資

產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

商譽和使用壽命不確定的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方法

分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的

帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值佔相

關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各資產

組或者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組

組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，

並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減

值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）

與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減

值損失。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

23. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待

攤費用在受益期內平均攤銷，並以實際支出減去累計攤銷後的淨額列示。

24. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損

益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在

職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金

額。

職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

① 設定提存計劃

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服務的

會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，並計入當期損益或相

關資產成本。

除基本養老保險外，本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金繳費制度（補充

養老保險）/企業年金計劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當地社會保險機構繳費/年金計劃

繳費，相應支出計入當期損益或相關資產成本。

②設定受益計劃

本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供服務

的期間，並計入當期損益或相關資產成本。

設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定受益

計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，本公司以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項

的孰低者計量設定受益計劃淨資產。

所有設定受益計劃義務，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束後的十二個月內支付的義

務，根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司

債券的市場收益率予以折現。

設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資

產成本；重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後續會

計期間不轉回至損益，在原設定受益計劃終止時在權益範圍內將原計入其他綜合收益的部分全部

結轉至未分配利潤。

在設定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額，確認

結算利得或損失。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉及支

付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計

入當期損益。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照關於設定提存計劃的有關

政策進行處理。

除上述情形外，公司按照關於設定受益計劃的有關政策，確認和計量其他長期職工福利淨負債或

淨資產。在報告期末，將其他長期職工福利產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分：

① 服務成本。

② 其他長期職工福利淨負債或淨資產的利息淨額。

③ 重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動。

為簡化相關會計處理，上述項目的總淨額應計入當期損益或相關資產成本。

長期殘疾福利水平取決於職工提供服務期間長短的，公司在職工提供服務的期間確認應付長期殘

疾福利義務；長期殘疾福利與職工提供服務期間長短無關的，公司在導致職工長期殘疾的事件發

生的當期確認應付長期殘疾福利義務。

25. 預計負債

√適用 □不適用

對因產品質量保證、虧損合同等形成的現時義務，其履行很可能導致經濟利益的流出，在該義務

的金額能夠可靠計量時，確認為預計負債。對於未來經營虧損，不確認預計負債。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有

關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流

出進行折現後確定最佳估計數；因隨著時間推移所進行的折現還原而導致的預計負債帳面價值的

增加金額，確認為利息費用。

於資產負債表日，對預計負債的帳面價值進行覆核並作適當調整，以反映當前的最佳估計數。

26. 股份支付

□適用 √不適用

27. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

28. 收入

√適用 □不適用

（1）、銷售商品收入，同時滿足下列條件時予以確認

已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理

權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；相關的經濟利益很可能流入本公司；相關的收入和成

本能夠可靠的計量。

（2）、對外提供勞務收入按以下方法確認

①在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認。完工進度根據

實際情況選用下列方法確定：

a已完工作的測量。

b已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例。

c已經發生的成本佔估計總成本的比例。

按照從接受勞務方已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或

協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累

計已確認提供勞務收入後的金額，確認當期提供勞務收入。

②在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

a已發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並

按相同金額結轉勞務成本。

b已發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供

勞務收入。

（3）、讓渡資產使用權

與交易相關的經濟利益很可能流入本公司，收入的金額能夠可靠地計量時，分別下列情況確定讓

渡資產使用權收入金額：

①利息收入金額，按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

②使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

（4）、建造合同

①建造合同完工程度的確定方法：

根據《企業會計準則—建造合同》規定，本公司採用已經完成的合同工作量佔合同預計總工作量

的比例作為建造合同完工程度的確定方法。在一個會計年度內完成的建造合同，在完成時確認合

同收入的實現；對開工與完工日期分屬不同會計年度的建造合同，如建造合同的結果能夠可靠地

估計，則根據完工百分比法在資產負債表日確認合同收入和費用。如果建造合同的結果不能可靠

地估計，則區別情況處理：如合同成本能夠收回的，則合同收入根據能夠收回的實際合同成本加

以確認，合同成本在其發生的當期作為費用；如合同成本不可能收回的，則在發生時立即作為費

用，不確認收入。

②預計合同損失：

每年末或中期報告期終了，本公司對預計合同總成本超出預計合同總收入的工程項目，按照預計

合同總成本超出預計合同總收入的部分與該工程項目已確認損失之間的差額計提預計合同損失準

備。

29. BT項目會計核算方法

BT項目公司的經營方式為「建造—轉移（Build-Transfer）」，即政府或代理公司與BT項目公司籤

訂市政工程的投資建設回購協議，並授權BT項目公司代理其實施投融資職能進行市政工程建設，

工程完工後移交政府，政府根據回購協議在規定的期限內支付回購資金（含投資回報）。

依據BT項目公司代理政府實施投融資職能的實質，本公司具體會計核算為：BT項目公司將工程

成本以及發生的資本化利息作為投資成本，計入「長期應收款-建設期」科目。在回購基數確定時，

「長期應收款-建設期」科目餘額（實際投資額）與回購基數之間的差額一次計入「主營業務收入」，

同時結轉「長期應收款-建設期」至「長期應收款-回購期」。

如BT項目公司有關項目於完工審價前進入合同約定的回購期，則以合同原約定的暫定回購基數

由「長期應收款-建設期」結轉至「長期應收款-回購期」，「長期應收款-建設期」科目餘額（實際投資

額）與暫定回購基數之間的差額繼續列報「長期應收款」（借差）或「長期應付款」（貸差），待工

程審價完成後比較前款規定處理，即調整長期應收（付）款，並將「長期應收款-建設期」科目餘額

（實際投資額）與審價確定的回購基數之間的差額於工程審價後一次計入主營業務收入。

「長期應收款-回購期」在回購期間按照攤餘成本計量，採用實際利率法計算確認利息收入，按月

計入投資收益。實際利率按BT項目回購協議相關規定計算確定，在該預期存續期間內一般保持不

變。

30. PPP項目會計核算方法

PPP為英文Public-PrivatePartnerships的縮寫。所謂PPP模式，一般是指私營部門獲得公共部門的

授權，為公共項目進行融資、建設並在未來一段時間內運營項目，通過充分發揮公共部門和私營

部門各自的優勢，實現資金的最佳價值的項目運作模式。PPP模式可分為建設-運營-移交（BOT）、

管理合同（MC）、委託運營（OM）、建設-擁有-運營（BOO）、轉讓-運營-移交（TOT）、改建

-運營-移交（ROT）等不同運作方式。

（1）項目建設期

依據PPP項目公司代理政府實施投融資職能的實質，本公司具體會計核算為：PPP項目公司將工

程實際成本以及發生的資本化利息作為投資成本，計入「長期應收款-建設期」科目。在項目竣工後

結轉「長期應收款-建設期」科目餘額並按相關對價模式確認無形資產價值。

（2）項目運營期

PPP項目公司在特許運營期限內，按照直線法的攤銷方法對「無形資產」進行攤銷，使特許經營權

實現的收入與其攤銷的成本相配比，以更客觀地反映該無形資產的現狀。本公司具體會計核算為：

在運營期間項目運營維護髮生的成本計入「營業成本」，確認提供當期服務計入「營業收入」，同時

將本期「無形資產」應攤銷金額計入「營業成本」。

（3）項目終止移交

PPP項目終止時，項目公司需要向政府移交項目資產。PPP項目的終止移交細分為期滿終止無償

移交、期滿終止有償移交、提前終止無償移交、提前終止有償移交。大部分PPP項目的移交方式

為期滿終止無償移交，無需為移交進行特別會計處理，移交過程中發生的各項費用直接費用化處

理。

31. 政府補助

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

與資產相關的政府補助，是指公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，衝

減相關資產帳面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、

系統的方法分期計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無

關的，計入營業外收入）。

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。用於補償本公司以後期

間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期

損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）

或衝減相關成本費用或損失；用於補償本公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損

益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或

衝減相關成本費用或損失。

32. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其帳面價值的差額（包括應納稅

暫時性差異和可抵扣暫時性差異）計算確認。對於按照稅法規定能夠於以後年度抵減應納稅所得

額的可抵扣虧損，視同可抵扣暫時性差異。對於商譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相應

的遞延所得稅負債。對於既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的非企業合

並的交易中產生的資產或負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞

延所得稅負債。於資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清

償該負債期間的適用稅率計量。

遞延所得稅資產的確認以本公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減

的應納稅所得額為限。

對子公司、聯營企業及合營企業投資相關的暫時性差異產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，

予以確認。但本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會

轉回的，不予確認。

33. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。

(2)、融資租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

按租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，租入資

產的入帳價值與最低租賃付款額之間的差額為未確認融資費用，在租賃期內按實際利率法攤銷。

最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額以長期應付款列示。

34. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

35. 重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

√適用 □不適用

其他說明

執行《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》和《企業會計

準則第16號——政府補助》

①財政部於2017年度發布了《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和

終止經營》，自2017年5月28日起施行，對於施行日存在的持有待售的非流動資產、處置組和

終止經營，要求採用未來適用法處理。

根據該準則，本公司對劃分為持有待售資產及終止經營的認定標準做了修訂，本公司本期不

存在持有待售資產及終止經營情況，故本次會計政策變更對本期無影響。

②財政部於2017年度修訂了《企業會計準則第16號——政府補助》，修訂後的準則自2017

年6月12日起施行，對於2017年1月1日存在的政府補助，要求採用未來適用法處理；對於2017

年1月1日至施行日新增的政府補助，也要求按照修訂後的準則進行調整。

因本公司本報告期收到的政府補助均屬於與日常活動無關的政府補助，「其他收益」項目為

零，故本次會計政策變更對本期無影響。

(2)、重要會計估計變更

□適用 √不適用

36. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率/徵收率

增值稅

按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入

為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的

進項稅額後，差額部分為應交增值稅；營改增

前開工的工程施工項目按照3%徵收率徵收增

值稅

3%、5%、6%、11%、17%

城市維護建設稅

按實際繳納的增值稅及消費稅計繳

1%、5%、7%

企業所得稅

按應納稅所得額計繳

25%、15%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱

所得稅稅率

上海浦東路橋建設股份有限公司

15%

上海浦東路橋瀝青材料有限公司

15%

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

2015年8月，本公司和下屬公司上海浦東路橋瀝青材料有限公司獲批為高新技術企業，故本公司

和下屬公司上海浦東路橋瀝青材料有限公司2015年至2017年執行15%的所得稅優惠稅率。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

5,834.53

6,939.50

銀行存款

1,930,458,559.88

1,730,493,782.44

其他貨幣資金

合計

1,930,464,394.41

1,730,500,721.94

其中：存放在境外的款

項總額

其他說明

無

2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

□適用 √不適用

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

□適用 √不適用

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單獨計提

壞帳準備的應收帳款

按信用風險特徵組合計提

壞帳準備的應收帳款

448,962,511.40

98.55

38,920,655.30

8.67

410,041,856.10

475,235,369.31

98.63

39,292,601.52

8.27

435,942,767.79

單項金額不重大但單獨計

提壞帳準備的應收帳款

6,592,954.05

1.45

6,592,954.05

100.00

6,592,954.05

1.37

6,592,954.05

100.00

合計

455,555,465.45

100.00

45,513,609.35

/

410,041,856.10

481,828,323.36

100.00

45,885,555.57

/

435,942,767.79

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內小計

299,364,861.34

14,968,243.07

5.00

1至2年

41,552,384.59

4,155,238.45

10.00

2至3年

36,237,586.19

5,435,637.93

15.00

3年以上

71,807,679.28

14,361,535.85

20.00

合計

448,962,511.40

38,920,655.30

/

確定該組合依據的說明：

見財務報告五、11應收款項

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

期末單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款：

單位：元 幣種：人民幣

應收帳款（按單位）

款項性質

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比

例(%)

計提理由

上海城道市政建設有限公司

銀城規劃路工程款

260,381.00

260,381.00

100.00

預計無法收回

上海城道市政建設有限公司

政二路工程款

334,511.00

334,511.00

100.00

預計無法收回

上海春宇實業有限公司

銷售瀝青款

5,998,062.05

5,998,062.05

100.00

預計無法收回

合計

/

6,592,954.05

6,592,954.05

/

/

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額-371,946.22元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

期末餘額

應收帳款

佔應收帳款合計

數的比例(%)

壞帳準備

上海浦東工程建設管理有限公司

197,173,841.47

43.28

15,123,552.07

上海浦發工程建設管理有限公司

25,532,545.65

5.60

1,974,324.10

上海金山市政建設（集團）有限公

司

18,503,866.04

4.06

3,700,773.21

上海迎博

房地產

開發有限公司

13,791,670.00

3.03

2,068,750.50

上海浦東現代有軌交通有限公司

9,738,690.00

2.14

973,869.00

合計

264,740,613.16

58.11

23,841,268.88

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

10,550,464.53

38.17

18,139,132.88

52.09

1至2年

933,312.00

3.38

1,504,994.28

4.32

2至3年

3,171,750.22

11.48

2,861,077.00

8.22

3年以上

12,983,949.58

46.97

12,318,931.75

35.37

合計

27,639,476.33

100.00

34,824,135.91

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

帳齡超過1年且金額重要的預付款項為8,714,475.99元，主要為預付工程款項，由於工程項目未

結算，款項尚未結算。

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

預付對象

期末餘額

佔預付款項期末餘額

合計數的比例（%）

中國建築

第五工程局有限公司

3,540,336.23

12.81

上海浦江橋隧高速公路管理有限公司

2,510,000.00

9.08

上海浦太建築勞務有限公司

2,335,425.35

8.45

浙江宏達建設集團有限公司

1,689,027.38

6.11

上海人和工程建設有限公司

1,496,641.97

5.41

合計

11,571,430.93

41.86

其他說明

□適用 √不適用

7、 應收利息

(1). 應收利息分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

BT項目收益

43,600,679.86

29,010,353.80

合計

43,600,679.86

29,010,353.80

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

8、 應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

183,217,550.12

99.86

12,138,953.72

6.63

171,078,596.40

80,230,755.55

99.69

7,456,154.42

9.29

72,774,601.13

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

249,000.00

0.14

249,000.00

100.00

249,000.00

0.31

249,000.00

100.00

合計

183,466,550.12

100.00

12,387,953.72

/

171,078,596.40

80,479,755.55

100.00

7,705,154.42

/

72,774,601.13

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內小計

160,233,133.32

8,011,654.63

5.00

1至2年

4,100,242.66

410,024.26

10.00

2至3年

1,191,200.00

178,680.00

15.00

3年以上

17,692,974.14

3,538,594.83

20.00

合計

183,217,550.12

12,138,953.72

/

確定該組合依據的說明：

見財務報告五、11應收款項

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

期末單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的其他應收款

單位：元 幣種：人民幣

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

安徽普安投資發展有限公司

239,000.00

239,000.00

100.00

預計無法收回

上海財今文化傳播有限公司

10,000.00

10,000.00

100.00

預計無法收回

合計

249,000.00

249,000.00

/

/

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額4,682,799.30元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性

質

期末餘額

帳齡

佔其他應收

款期末餘額

合計數的比

例(%)

壞帳準備

期末餘額

安徽合肥公共資源

交易中心

保證金

113,880,000.00

1年以內

62.07

5,694,000.00

諸暨浣江國際商貿

城開發有限公司

保證金

15,154,325.00

1年以內

8.26

757,716.25

上海市

城鄉建設

和

管理委員會行政服

務中心

保證金

10,420,000.00

1年以內

5.68

521,000.00

上海浦東工程建設

管理有限公司

保證金

7,161,074.00

3年以上

3.90

1,432,214.80

上海市建設工程交

易中心松江區分中

心

保證金

6,900,000.00

1年以內

3.76

345,000.00

合計

/

153,515,399.00

/

83.67

8,749,931.05

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

10、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準

備

帳面價值

帳面餘額

跌價準

備

帳面價值

原材料

12,185,859.98

12,185,859.98

17,974,433.41

17,974,433.41

產成品

4,755,924.41

4,755,924.41

1,945,532.81

1,945,532.81

工程施工

2,157,477,225.32

2,157,477,225.32

2,354,567,476.44

2,354,567,476.44

合計

2,174,419,009.71

2,174,419,009.71

2,374,487,442.66

2,374,487,442.66

(2). 存貨跌價準備

□適用 √不適用

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明：

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

餘額

累計已發生成本

14,328,978,186.32

累計已確認毛利

816,987,264.22

減：預計損失

已辦理結算的金額

12,988,488,225.22

建造合同形成的已完工未結算資產

2,157,477,225.32

其他說明

□適用 √不適用

11、 劃分為持有待售的資產

□適用 √不適用

12、 一年內到期的非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一年內到期的長期應收款（BT項目投資）

1,857,870,918.10

2,203,648,356.98

合計

1,857,870,918.10

2,203,648,356.98

其他說明

無

13、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

結構性存款

2,250,000,000.00

1,625,000,000.00

預繳稅款

13,344,456.66

164,349.35

待抵扣進項稅

6,941,667.12

182,116.23

合計

2,270,286,123.78

1,625,346,465.58

其他說明

無

14、 可供出售金融資產

(1). 可供出售金融資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

可供出售債務工具：

可供出售權益工具：

12,000,000.00

12,000,000.00

12,000,000.00

12,000,000.00

按公允價值計量

的

12,000,000.00

12,000,000.00

12,000,000.00

12,000,000.00

按成本計量的

合計

12,000,000.00

12,000,000.00

12,000,000.00

12,000,000.00

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

可供出售金融資產分類

可供出售權益工具

合計

權益工具的成本/債務工具的攤餘成本

公允價值

12,000,000.00

12,000,000.00

累計計入其他綜合收益的公允價值變

動金額

已計提減值金額

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用 √不適用

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

15、 持有至到期投資

(1). 持有至到期投資情況：

□適用 √不適用

(2). 期末重要的持有至到期投資：

□適用 √不適用

(3). 本期重分類的持有至到期投資：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1) 長期應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

折現率區間

帳面餘額

壞帳

準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳

準備

帳面價值

BT投資—回購期

項目

325,786,155.60

325,786,155.60

178,367,456.18

178,367,456.18

BT投資—建設期

項目

84,925,305.74

84,925,305.74

909,665,130.71

909,665,130.71

PPP投資—建設期

項目

263,572,801.16

263,572,801.16

79,960,743.91

79,960,743.91

合計

674,284,262.50

674,284,262.50

1,167,993,330.80

1,167,993,330.80

/

(2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

17、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值準

備期末

餘額

追

加

投

資

減少投

資

權益法下確認

的投資損益

其他綜合收益

調整

其他

權益

變動

宣告發放現金股

利或利潤

計提

減值

準備

其他

一、合營企業

小計

二、聯營企業

上海浦東發展集團財務

有限責任公司

519,875,674.94

33,427,863.27

-3,021,926.25

20,000,000.00

530,281,611.96

上海浦東建築設計研究

院有限公司

34,782,084.09

2,293,906.78

37,075,990.87

上海浦東混凝土製品有

限公司

17,464,938.96

-220,446.25

17,244,492.71

小計

572,122,697.99

35,501,323.80

-3,021,926.25

20,000,000.00

584,602,095.54

合計

572,122,697.99

35,501,323.80

-3,021,926.25

20,000,000.00

584,602,095.54

其他說明

無

18、 投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性

房地產

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋、建築物

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

114,481,514.68

114,481,514.68

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4.期末餘額

114,481,514.68

114,481,514.68

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

19,801,323.93

19,801,323.93

2.本期增加金額

1,280,406.66

1,280,406.66

（1）計提或攤銷

1,280,406.66

1,280,406.66

3.本期減少金額

4.期末餘額

21,081,730.59

21,081,730.59

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

3、本期減少金額

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

93,399,784.09

93,399,784.09

2.期初帳面價值

94,680,190.75

94,680,190.75

(2). 未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

19、 固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

電子設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

146,963,599.30

110,474,756.61

8,293,117.35

15,014,456.10

280,745,929.36

2.本期增加

金額

555,555.56

386,874.83

64,036.99

1,006,467.38

（1）購置

555,555.56

386,874.83

64,036.99

1,006,467.38

3.本期減

少金額

850,000.00

1,212,932.96

167,491.00

2,230,423.96

（1）處置

或報廢

850,000.00

1,212,932.96

167,491.00

2,230,423.96

4.期末餘額

146,963,599.30

110,180,312.17

7,467,059.22

14,911,002.09

279,521,972.78

二、累計折舊

1.期初餘額

36,108,870.96

91,413,866.65

4,239,095.96

11,322,572.28

143,084,405.85

2.本期增加

金額

1,550,728.79

1,622,516.68

502,411.53

592,640.80

4,268,297.80

（1）計提

1,550,728.79

1,622,516.68

502,411.53

592,640.80

4,268,297.80

3.本期減少

金額

652,800.00

1,164,415.64

159,486.75

1,976,702.39

（1）處置

或報廢

652,800.00

1,164,415.64

159,486.75

1,976,702.39

4.期末餘額

37,659,599.75

92,383,583.33

3,577,091.85

11,755,726.33

145,376,001.26

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

3.本期減少

金額

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

109,303,999.55

17,796,728.84

3,889,967.37

3,155,275.76

134,145,971.52

2.期初帳面

價值

110,854,728.34

19,060,889.96

4,054,021.39

3,691,883.82

137,661,523.51

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

20、 在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

金橋德勤產業園區廠房

281,968,874.34

281,968,874.34

271,978,169.59

271,978,169.59

合計

281,968,874.34

281,968,874.34

271,978,169.59

271,978,169.59

重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

預算數

期初

餘額

本期增加金

額

本期轉入

固定資產

金額

本期其他

減少金額

期末

餘額

工程累計

投入佔預

算比例(%)

工程進度

利息資本化累計

金額

其中：本期

利息資本

化金額

本期利息

資本化率

(%)

資金來源

金橋德勤產

業園區廠房

271,978,169.59

9,990,704.75

281,968,874.34

24,016,361.06

自有資金

及貸款

合計

271,978,169.59

9,990,704.75

281,968,874.34

/

/

24,016,361.06

/

/

在建工程為公司收購的物業項目因用途改變需要更新改造，目前尚未達到用途改變後的預定可使用狀態。

(2). 本期計提在建工程減值準備情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

21、 工程物資

□適用 √不適用

22、 固定資產清理

□適用 √不適用

23、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、 油氣資產

□適用 √不適用

25、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使用權

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

303,940,891.99

303,940,891.99

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4.期末餘額

303,940,891.99

303,940,891.99

二、累計攤銷

1.期初餘額

11,153,794.20

11,153,794.20

2.本期增加金額

5,576,897.08

5,576,897.08

（1）計提

5,576,897.08

5,576,897.08

3.本期減少金額

4.期末餘額

16,730,691.28

16,730,691.28

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

287,210,200.71

287,210,200.71

2.期初帳面價值

292,787,097.79

292,787,097.79

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0.00%

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

26、 開發支出

□適用 √不適用

27、 商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

28、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

廠房改造

2,081,337.95

407,851.68

1,673,486.27

租賃費

840,235.11

161,011.14

679,223.97

基地建設費

792,782.71

208,124.34

584,658.37

配電工程

322,990.50

92,283.00

230,707.50

裝修費

805,926.17

268,642.14

537,284.03

其他零星項

目

112,845.53

34,665.42

78,180.11

合計

4,956,117.97

1,172,577.72

3,783,540.25

其他說明：

無

29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

47,013,402.71

8,435,254.57

44,238,903.35

8,113,753.65

內部交易未實現利潤

54,447,859.19

8,167,178.88

54,447,859.19

8,167,178.88

可抵扣虧損

12,387,232.02

3,096,808.00

預提的各項費用

24,556,499.22

4,401,441.31

28,322,033.56

5,503,361.00

合計

126,017,761.12

21,003,874.76

139,396,028.12

24,881,101.53

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

□適用 √不適用

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

30、 其他非流動資產

□適用 √不適用

31、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

信用借款

50,000,000.00

150,000,000.00

合計

50,000,000.00

150,000,000.00

短期借款分類的說明：

無

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

32、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

33、 衍生金融負債

□適用 √不適用

34、 應付票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

15,677,376.94

14,042,871.94

銀行承兌匯票

6,408,170.00

合計

22,085,546.94

14,042,871.94

本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。

35、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內（含1年）

1,042,459,697.71

1,479,727,476.27

1年以上

1,058,626,114.00

981,932,521.39

合計

2,101,085,811.71

2,461,659,997.66

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

上海盛地市政地基建設有限公司

36,707,126.78

工程未決算

浙江宏達建設集團有限公司

31,463,372.51

工程未決算

上海愛傑建設有限公司

21,692,044.33

工程未決算

江蘇中昱建設工程有限公司

19,859,694.27

工程未決算

上海市水利工程集團有限公司

16,444,069.00

工程未決算

合計

126,166,306.89

其他說明

□適用 √不適用

36、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內（含1年）

841,609,392.23

753,368,970.87

1年以上

326,537,416.47

242,124,763.28

合計

1,168,146,808.70

995,493,734.15

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

上海浦東工程建設管理有限公司

112,857,580.23

工程未決算

上海張江集成電路產業區開發有限公司

33,450,306.06

工程未結算

上海長興島開發建設有限公司

24,601,175.60

工程未結算

上海南匯匯集建設投資有限公司

19,952,714.50

工程未結算

上海浦發工程建設管理有限公司

16,118,540.72

工程未結算

合計

206,980,317.11

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

累計已發生成本

1,193,253.04

累計已確認毛利

減：預計損失

已辦理結算的金額

1,726,430.32

建造合同形成的已完工未結算項目

建造合同形成的已結算未完工項目

533,177.28

其他說明

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

37、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

117,235,626.62

118,160,523.37

208,140,033.48

27,256,116.51

二、離職後福利-設定提存

計劃

6,235.00

8,820,942.40

8,820,912.40

6,265.00

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福

利

合計

117,241,861.62

126,981,465.77

216,960,945.88

27,262,381.51

(2). 短期薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和

補貼

116,971,748.28

107,174,500.57

198,003,390.11

26,142,858.74

二、職工福利費

2,359,074.09

2,359,074.09

三、社會保險費

2,794.00

3,675,558.70

3,675,473.70

2,879.00

其中：醫療保險費

2,463.00

3,186,064.00

3,185,989.00

2,538.00

工傷保險費

175.00

167,149.30

167,144.30

180.00

生育保險費

156.00

319,975.40

319,970.40

161.00

其他

2,370.00

2,370.00

四、住房公積金

3,577,949.40

3,577,949.40

五、工會經費和職工教育

經費

261,084.34

1,373,440.61

524,146.18

1,110,378.77

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

八、其他-短期薪酬

合計

117,235,626.62

118,160,523.37

208,140,033.48

27,256,116.51

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

5,923.00

6,442,367.00

6,442,186.00

6,104.00

2、失業保險費

312.00

294,303.40

294,454.40

161.00

3、企業年金繳費

2,084,272.00

2,084,272.00

合計

6,235.00

8,820,942.40

8,820,912.40

6,265.00

其他說明：

□適用 √不適用

38、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

23,897,755.91

51,118,509.41

營業稅

9,569,920.61

企業所得稅

25,259,184.12

79,620,679.95

城市維護建設稅

1,221,073.27

1,157,958.54

教育費附加

3,351,980.09

5,469,341.32

其他

3,738,392.96

2,571,583.67

合計

57,468,386.35

149,507,993.50

其他說明：

無

39、 應付利息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

短期借款應付利息

56,187.51

185,418.76

應付債券及中期票據利息

14,408,111.10

5,110,000.00

合計

14,464,298.61

5,295,418.76

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

40、 應付股利

□適用 √不適用

41、 其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付減資款

103,500,000.00

往來款

6,594,389.83

8,561,957.81

代扣代繳款項

7,633,768.29

4,070,208.60

收到押金、保證金

7,190,397.72

3,765,683.64

應急救援保障經費

2,084,830.34

1,851,784.72

其他

7,698,827.71

10,010,241.31

合計

31,202,213.89

131,759,876.08

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

新區建設工程應急救援保障經費

1,691,671.85

尚未到結算期

上海奇益投資管理有限公司

1,602,500.01

尚未到結算期

張江基地場租金

1,240,000.00

尚未到結算期

上海浦盈建築勞務有限公司

1,220,121.18

尚未到結算期

上海旻瑞信息技術有限公司

716,100.00

尚未到結算期

合計

6,470,393.04

其他說明

□適用 √不適用

42、 劃分為持有待售的負債

□適用 √不適用

43、 1年內到期的非流動負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年內到期的應付債券

299,973,575.00

299,815,025.00

合計

299,973,575.00

299,815,025.00

其他說明：

1年內到期的應付債券：

單位：元 幣種：人民幣

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

期末餘額

中期票據

300,000,000.00

2014/8/6

3年期

299,973,575.00

44、 其他流動負債

其他流動負債情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

待轉銷項稅額

24,314,546.89

35,203,430.84

合計

24,314,546.89

35,203,430.84

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

46、 應付債券

(1). 應付債券

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

公司債

199,106,108.00

合計

199,106,108.00

(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

債券

名稱

面值

發行

日期

債券

期限

發行

金額

期初

餘額

本期

發行

按面值計提利

息

溢折價攤銷

本期

償還

期末

餘額

17浦建01

200,000,000.00

2017/2/28

3年期

199,000,000.00

199,000,000.00

2,998,111.10

106,108.00

199,106,108.00

合計

200,000,000.00

199,000,000.00

199,000,000.00

2,998,111.10

106,108.00

199,106,108.00

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明：

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

47、 長期應付款

(1). 按款項性質列示長期應付款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

期末餘額

上海地區BT項目

839,626,669.60

1,100,003,515.84

非上海地區BT項目

356,265,299.07

323,027,851.66

合計

1,195,891,968.67

1,423,031,367.50

其他說明：

√適用 □不適用

(2). 長期應付款前五名：

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

南六公路（S1-S32）

443,599,568.55

552,011,446.29

金科路

434,227,600.05

31省道

299,117,221.66

312,638,818.59

航城路(S2-南六公路)

79,458,866.49

79,458,866.49

民生路

65,626,886.50

70,482,090.10

合計

1,322,030,143.25

1,014,591,221.47

48、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

49、 專項應付款

□適用 √不適用

50、 預計負債

□適用 √不適用

51、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

BT投資收益

36,602,159.46

9,458,012.67

37,115,697.89

8,944,474.24

已收款但尚未結

轉投資收益

其他

13,764.77

1,515.42

12,249.35

合計

36,615,924.23

9,458,012.67

37,117,213.31

8,956,723.59

/

涉及政府補助的項目：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

52、 其他非流動負債

□適用 √不適用

53、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

693,040,000.00

693,040,000.00

有限售條

件股份

無限售條

件股份

693,040,000.00

693,040,000.00

其他說明：

無

54、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

55、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

2,267,712,988.21

2,267,712,988.21

其他資本公積

786,173.86

786,173.86

合計

2,268,499,162.07

2,268,499,162.07

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

56、 庫存股

□適用 √不適用

57、 其他綜合收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初

餘額

本期發生金額

期末

餘額

本期所得稅前發

生額

減：前期計入其他綜

合收益當期轉入損

益

減：所得稅費用

稅後歸屬於母公司

稅後歸屬於少數

股東

一、以後不能重分類進損益的

其他綜合收益

其中：重新計算設定受益計劃

淨負債和淨資產的變動

權益法下在被投資單位不

能重分類進損益的其他綜合

收益中享有的份額

二、以後將重分類進損益的其

他綜合收益

5,040,000.00

-4,029,235.00

-1,007,308.75

-3,021,926.25

2,018,073.75

其中：權益法下在被投資單位

以後將重分類進損益的其他

綜合收益中享有的份額

5,040,000.00

-4,029,235.00

-1,007,308.75

-3,021,926.25

2,018,073.75

可供出售金融資產公允價

值變動損益

持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

現金流量套期損益的有效

部分

外幣財務報表折算差額

其他綜合收益合計

5,040,000.00

-4,029,235.00

-1,007,308.75

-3,021,926.25

2,018,073.75

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

無

58、 專項儲備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

安全生產費

12,447,321.27

12,447,321.27

合計

12,447,321.27

12,447,321.27

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

本公司屬於建築施工行業，根據有關規定屬於高危行業，應按照總包收入的1.50%計提安全生產

費用，計入相關工程項目的成本或當期損益，同時計入專項儲備科目，實際發生時先衝減專項儲

備科目，超額部分直接計入相關工程項目的成本或當期損益。

59、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

322,873,636.81

322,873,636.81

合計

322,873,636.81

322,873,636.81

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

60、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

1,975,537,508.26

1,787,911,746.80

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

調整後期初未分配利潤

1,975,537,508.26

1,787,911,746.80

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

148,527,567.31

144,628,407.95

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

108,114,240.00

114,351,600.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

2,015,950,835.57

1,818,188,554.75

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00 元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00 元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00 元。

61、 營業收入和營業成本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

985,560,648.73

880,191,672.30

926,904,322.88

780,419,375.92

其他業務

3,664,999.87

1,280,406.66

3,335,127.00

1,280,406.65

合計

989,225,648.60

881,472,078.96

930,239,449.88

781,699,782.57

62、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

營業稅

19,906,505.36

城市維護建設稅

884,232.92

395,796.00

教育費附加

1,457,768.68

1,837,899.87

房產稅

1,025,376.16

土地使用稅

64,553.00

印花稅

1,530,098.79

其他

271,605.24

508,692.90

合計

5,233,634.79

22,648,894.13

其他說明：

無

63、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

運輸費

721,442.32

770,373.77

其他

28,163.09

合計

721,442.32

798,536.86

其他說明：

無

64、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

研究開發費用

22,164,305.09

17,014,269.23

職工薪酬

16,084,949.82

18,808,175.24

中介機構費

3,272,264.33

4,653,776.47

物業費用

3,224,696.07

3,224,352.06

折舊攤銷費

2,037,969.30

2,710,629.66

其他

4,582,780.68

5,552,430.21

合計

51,366,965.29

51,963,632.87

其他說明：

無

65、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

11,440,209.25

18,043,083.18

減：利息收入

-10,165,125.30

-6,078,828.17

手續費

1,847,192.25

1,955,980.68

合計

3,122,276.20

13,920,235.69

其他說明：

無

66、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

4,310,853.08

-7,113,272.06

合計

4,310,853.08

-7,113,272.06

其他說明：

無

67、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

68、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

35,501,323.80

19,185,600.77

BT 項目投資收益

77,924,870.33

149,178,643.67

委託他人投資或管理資產的損益

26,117,619.01

1,560,188.89

合計

139,543,813.14

169,924,433.33

其他說明：

無

69、 營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置利得合計

182,836.33

84,324.04

182,836.33

其中：固定資產處置利得

182,836.33

84,324.04

182,836.33

無形資產處置利得

政府補助

784,410.97

85,813.50

784,410.97

其他

81,320.84

285,834.93

81,320.84

合計

1,048,568.14

455,972.47

1,048,568.14

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

川沙新鎮財政收入

80,000.00

80,000.00

與收益相關

與智慧財產權相關的補貼

334,667.50

2,107.50

與收益相關

穩崗補貼

3,027.00

3,706.00

與收益相關

職工培訓費補貼

331,148.80

與收益相關

防洪基金退稅

35,567.67

與收益相關

合計

784,410.97

85,813.50

/

其他說明：

□適用 √不適用

70、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損失合計

210,287.13

8,805.84

210,287.13

其中：固定資產處置損失

210,287.13

8,805.84

210,287.13

無形資產處置損失

其他

75,500.00

657,025.56

75,500.00

合計

285,787.13

665,831.40

285,787.13

其他說明：

無

71、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

24,399,992.64

57,106,776.26

遞延所得稅費用

3,877,226.77

4,056,061.92

上年所得稅清算調整

785,690.01

2,353,324.05

合計

29,062,909.42

63,516,162.23

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程：

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

183,304,992.11

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

27,495,748.82

子公司適用不同稅率的影響

9,769,028.15

調整以前期間所得稅的影響

785,690.01

非應稅收入的影響

-5,532,544.63

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

84,397.15

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-3,539,410.09

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵

扣虧損的影響

所得稅費用

29,062,909.42

其他說明：

□適用 √不適用

72、 其他綜合收益

√適用 □不適用

詳見附註七.57

73、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收到其他往來款

8,473,157.11

15,918,266.39

政府補助

784,410.97

85,813.50

收到的保證金

218,267,583.12

111,165,959.83

利息收入

10,165,125.30

6,078,828.17

其他

4,377,088.06

1,826,594.22

合計

242,067,364.56

135,075,462.11

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

期間費用

11,373,521.11

16,582,542.33

支付保證金

320,715,499.00

124,461,966.37

支付其他往來款

16,174,376.64

4,351,352.51

合計

348,263,396.75

145,395,861.21

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

BT項目回購款

1,450,015,067.20

1,352,628,600.48

合計

1,450,015,067.20

1,352,628,600.48

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

無

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

支付BT項目投資款

276,790,958.84

342,570,395.36

支付PPP項目投資款

237,958,839.00

合計

514,749,797.84

342,570,395.36

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

無

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

子公司支付少數股東減資款

103,500,000.00

855,000,000.00

收購少數股東股權

63,059,453.49

合計

103,500,000.00

918,059,453.49

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

74、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

154,242,082.69

172,520,051.99

加：資產減值準備

4,310,853.08

-7,113,272.06

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產

折舊

4,268,297.80

5,015,263.69

無形資產攤銷

長期待攤費用攤銷

1,172,577.72

2,142,555.98

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

（收益以「－」號填列）

27,450.80

-75,518.20

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

11,440,209.25

18,043,083.18

投資損失（收益以「－」號填列）

-139,543,813.14

-169,924,433.33

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

3,877,226.77

4,056,061.92

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

200,068,432.95

-113,344,805.52

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-62,600,895.93

293,416,652.47

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-266,775,257.87

-551,903,940.35

其他

1,280,406.66

-89,890,662.68

經營活動產生的現金流量淨額

-88,232,429.22

-437,058,962.91

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

1,930,464,394.41

1,199,742,658.24

減：現金的期初餘額

1,730,500,721.94

1,619,476,738.44

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

199,963,672.47

-419,734,080.20

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

1,930,464,394.41

1,199,742,658.24

其中：庫存現金

5,834.53

6,668.37

可隨時用於支付的銀行存款

1,930,458,559.88

1,199,735,989.87

可隨時用於支付的其他貨幣資

金

可用於支付的存放中央銀行款

項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

1,930,464,394.41

1,199,742,658.24

其中：母公司或集團內子公司使用

受限制的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

75、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

76、 所有權或使用權受到限制的資產

□適用 √不適用

77、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目：

□適用 √不適用

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□適用 √不適用

78、 套期

□適用 √不適用

79、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

川沙新鎮財政收入

80,000.00

營業外收入

80,000.00

與智慧財產權相關的補貼

334,667.50

營業外收入

334,667.50

穩崗補貼

3,027.00

營業外收入

3,027.00

職工培訓費補貼

331,148.80

營業外收入

331,148.80

防洪基金退稅

35,567.67

營業外收入

35,567.67

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

其他說明

無

80、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

一攬子交易

□適用 √不適用

非一攬子交易

□適用 √不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

√適用 □不適用

（1）新設子公司

本期公司投資設立一家子公司：海鹽浦誠投資發展有限公司。

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營

地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

上海北通投資發展

有限公司

上海

上海

投資

55.00

投資設立

上海浦興投資發展

有限公司

上海

上海

投資

97.325

投資設立

無錫普惠投資發展

有限公司

無錫

無錫

投資

90.00

10.00

投資設立

諸暨浦越投資有限

公司

諸暨

諸暨

投資

100.00

投資設立

上海浦東路橋瀝青

材料有限公司

上海

上海

工業

51.00

投資設立

上海寰保渣業處置

有限公司

上海

上海

工業

49.00

51.00

非同一控制

企業合併

上海市浦東新區建

設（集團）有限公司

上海

上海

建築業

100.00

同一控制企

業合併

上海浦川投資發展

有限公司

上海

上海

投資

100.00

投資設立

上海浦興路橋建設

工程有限公司

上海

上海

市政公用建設

工程施工

100.00

投資設立

上海浦心建築勞務

有限公司

上海

上海

建築業

100.00

投資設立

上海浦臻建築勞務

有限公司

上海

上海

建築業

100.00

投資設立

上海德勤投資發展

有限公司

上海

上海

投資

100.00

非同一控制

企業合併

上海楊高投資發展

有限公司

上海

上海

投資

100.00

投資設立

諸暨浦越建發投資

有限公司

諸暨

諸暨

投資

100.00

投資設立

海鹽浦誠投資發展

有限公司

海鹽

海鹽

投資

85.50

投資設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無錫普惠投資發展有限公司由本公司投資90.00%，由本公司持股97.325%的子公司上海浦興投資

發展有限公司投資10.00%，故本公司對無錫普惠投資發展有限公司的持股比例為99.733%，表決

權比例為100.00%

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依

據：

無

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

無

確定公司是代理人還是委託人的依據：

無

其他說明：

無

(2). 重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東

持股

比例（%）

本期歸屬於少

數股東的損益

本期向少數股

東宣告分派的

股利

期末少數股東權

益餘額

上海北通投資發展有限公司

45.00

5,005,617.40

147,343,559.80

上海浦興投資發展有限公司

2.675

1,224,920.24

62,011,101.70

海鹽浦誠投資發展有限公司

14.50

12,486.18

14,541,486.18

合計

6,243,023.82

223,896,147.68

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

子公司名稱

期末餘額

期初餘額

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動負債

負債合計

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動負債

負債合計

上海北通投資發展有限公司

36,723.22

36,723.22

419.33

3,560.88

3,980.21

65,565.68

65,565.68

25,711.40

8,223.62

33,935.02

上海浦興投資發展有限公司

328,454.13

31,561.43

360,015.56

16,018.09

112,402.76

128,420.85

247,293.11

100,904.78

348,197.89

38,009.42

83,162.25

121,171.67

海鹽浦誠投資發展有限公司

9,878.50

152.98

10,031.48

2.87

2.87

單位：萬元 幣種：人民幣

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

上海北通投資發展有限公司

1,112.36

1,112.36

-2,738.34

5,142.16

5,142.16

-6,663.49

上海浦興投資發展有限公司

4,568.49

4,568.49

-7,905.30

9,117.11

12,155.26

12,155.26

-7,723.04

海鹽浦誠投資發展有限公司

8.61

8.61

10.08

其他說明：

無

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

合營企業

或聯營企

業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

對合營企業

或聯營企業

投資的會計

處理方法

直接

間接

上海浦東

發展集團

財務有限

責任公司

上海

上海

吸收成員單位的存款；

對成員單位辦理貸款及

融資租賃；從事同業拆

借等

20.00

權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

無

(2). 重要合營企業的主要財務信息

□適用 √不適用

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

上海浦東發展集團財務有限

責任公司

上海浦東發展集團財務有限

責任公司

流動資產

9,111,900,440.71

8,215,957,263.77

非流動資產

7,638,148,353.01

10,385,742,694.22

資產合計

16,750,048,793.72

18,601,699,957.99

流動負債

14,088,002,135.03

15,988,842,180.21

非流動負債

10,638,598.93

13,479,403.15

負債合計

14,098,640,733.96

16,002,321,583.36

少數股東權益

歸屬於母公司股東權益

2,651,408,059.76

2,599,378,374.63

按持股比例計算的淨資產份額

530,281,611.96

519,875,674.94

調整事項

-3,604,151.18

-3,604,151.18

--商譽

--內部交易未實現利潤

-3,604,151.18

-3,604,151.18

--其他

對聯營企業權益投資的帳面價值

526,677,460.78

516,271,523.76

存在公開報價的聯營企業權益投資

的公允價值

營業收入

175,231,174.58

149,174,783.49

淨利潤

167,139,316.38

89,353,006.01

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

-15,109,631.25

6,573,000.00

綜合收益總額

152,029,685.13

95,926,006.01

本年度收到的來自聯營企業的股利

20,000,000.00

20,000,000.00

其他說明

無

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

聯營企業：

投資帳面價值合計

54,320,483.58

52,247,023.05

下列各項按持股比例計算的

合計數

--淨利潤

2,073,460.53

1,314,999.56

--其他綜合收益

--綜合收益總額

2,073,460.53

1,314,999.56

其他說明

無

(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：

□適用 √不適用

(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

□適用 √不適用

(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用 √不適用

(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司的金融資產包括應收帳款、預付帳款、其他應收款和長期應收款等，本公司的金融負

債包括短期借款、應付票據、應付帳款、預收款項和其他應付款等，各項金融工具的詳細情況說

明見本附註五相關項目。本公司在日常活動中面臨各種金融工具的風險，主要包括信用風險、流

動性風險、市場風險，董事會全權負責建立並監督本公司的風險管理架構，以及制定和監察本公

司的風險管理政策。

1、 風險管理目標和政策

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績

的負面影響降低到最低水平，使股東及其其他權益投資者的利益最大化。

（1）信用風險：

如果金融工具涉及的顧客或對方無法履行合同項下的義務對本公司造成的財務損失，即為信

用風險。信用風險主要來自應收客戶款項。應收帳款和應收票據及其他應收款的帳面值為本公司

對於金融資產的最大信用風險。

（2）流動性風險：

流動性風險為本公司在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險。本公司在資金正

常和緊張的情況下，確保有足夠的流動性來履行到期債務，且與金融機構進行融資磋商，保持一

定水平的備用授信額度以降低流動性風險。

（3）市場風險：

1）外匯風險：本公司無對外貿易，故不存在重大外匯風險。

2）利率風險：利率風險是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風

險。本公司為了承接BT、PPP項目，每年均會保持一定金額的有息負債，因此利率波動對公司有

一定的影響。以近年來50億元的融資量估算，利率每波動0.50%，對公司的影響金額為2,500萬

元。

3）價格風險：本公司主要從事建築施工，和同行業相比，建築施工的毛利和行業基本一致，因此

存在價格大幅波動的風險不大。

4）BT項目風險：BT項目風險主要分為BT項目回購風險和BT項目融資風險。BT項目回購款

的收取與宏觀經濟、地方政府信譽和財政實力有關，如果宏觀經濟走低，地方政府信譽和財政實

力下降，則可能帶來回購風險。

5）PPP項目風險：PPP項目風險主要分為PPP項目收費風險和PPP項目融資風險。根據PPP項

目的行業、運作方式及具體情況的不同，常見的回報機制包括使用者付費、政府付費、可行性缺

口補助三種。PPP項目的投資金額大、投資時間比BT項目更長，存在的投資風險更大。對於以

政府付費為主要收入來源的項目，公司在投資時，需要綜合考慮地方政府的財政可承受能力、項

目所在地區的經濟發展情況和地方政府信譽等。對於以使用者付費為主要收入來源的項目，公司

需進行充分的商業需求研判。

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

期末公允價值

第一層次公允價

值計量

第二層次公允價

值計量

第三層次公允價

值計量

合計

一、持續的公允價值計量

（一）以公允價值計量且

變動計入當期損益的金融

資產

1. 交易性金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（3）衍生金融資產

2. 指定以公允價值計量

且其變動計入當期損益的

金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（二）可供出售金融資產

12,000,000.00

12,000,000.00

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

12,000,000.00

12,000,000.00

（3）其他

（三）投資性

房地產

1.出租用的土地使用權

2.出租的建築物

3.持有並準備增值後轉讓

的土地使用權

（四）生物資產

1.消耗性生物資產

2.生產性生物資產

持續以公允價值計量的資

產總額

12,000,000.00

12,000,000.00

（五）交易性金融負債

其中：發行的交易性債券

衍生金融負債

其他

（六）指定為以公允價值

計量且變動計入當期損益

的金融負債

持續以公允價值計量的負

債總額

二、非持續的公允價值計

量

（一）持有待售資產

非持續以公允價值計量的

資產總額

非持續以公允價值計量的

負債總額

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本

企業的持股

比例(%)

母公司對本

企業的表決

權比例(%)

上海浦東發展（集

團）有限公司

上海

投資

3,998,810,000.00

29.61

29.61

本企業的母公司情況的說明

上海浦東發展（集團）有限公司的經營範圍為土地開發和經營管理，

房地產

開發經營，物業

管理，工業、農業、商業及農業實業投資與管理，城市基礎設施及社會事業投資與管理，經營各

類商品及技術的進出口（不另附進出口商品目錄），但國家限定公司經營或禁止進出口的商品及

技術除外。

本企業最終控制方是上海市浦東新區國有資產監督管理委員會。

其他說明：

無

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

本企業子公司的情況詳見附註「九、在其他主體中的權益」。

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

√適用 □不適用

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註「九、在其他主體中的權益」。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

√適用 □不適用

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

上海浦東發展集團財務有限責任公司

聯營企業

上海浦東建築設計研究院有限公司

聯營企業

上海浦東混凝土製品有限公司

聯營企業

其他說明

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

上海浦東城市建設實業發展有限公司

母公司的全資子公司

上海黎明資源再利用有限公司

母公司的全資子公司

上海浦東環保發展有限公司

母公司的全資子公司

上海迎博

房地產

開發有限公司

母公司的全資子公司

上海鑑誠韻置業有限公司

母公司的全資子公司

常熟浦發熱電能源有限公司

母公司的全資子公司

上海浦東新區林克司外商休閒社區有限公司

母公司的全資子公司

上海浦發東啟資產經營管理有限公司

母公司的全資子公司

上海浦發環境服務有限公司

母公司的控股子公司

上海東鑑

房地產

開發有限公司

母公司的全資子公司

上海迎昕投資有限公司

母公司的全資子公司

上海浦東新區國力物流（集團）有限公司

母公司的全資子公司

上海浦東城市建設投資有限責任公司

母公司的全資子公司

上海浦城熱電能源有限公司

母公司的控股子公司

上海心圓

房地產

開發有限公司

母公司的全資子公司

上海浦發升榮

房地產

開發有限公司

母公司的全資子公司

上海浦東東道園綜合養護有限公司

母公司的控股子公司

上海浦東唐城投資發展有限公司

其他

上海浦東工程建設管理有限公司

其他

上海浦發工程建設管理有限公司

其他

上海盛地市政地基建設有限公司

其他

上海南匯匯集建設投資有限公司

其他

上海華夏文化旅遊區開發有限公司

其他

上海浦林城建工程有限公司

其他

上海南匯建築裝飾工程有限公司

其他

上海大生農化有限公司

其他

上海兩港市政工程有限公司

其他

上海浦東大禹水利工程建設發展有限公司

其他

上海浦發生態建設發展有限公司

其他

上海市浦東新區交通建設發展有限公司

其他

上海南匯生態建設發展有限公司

其他

上海永昌公路養護工程管理有限公司

其他

上海城道市政建設有限公司

其他

上海浦東公路養護建設有限公司

其他

其他說明

由於上海浦發工程建設管理有限公司、上海浦東工程建設管理有限公司和上海南匯匯集建設投資

有限公司為項目工程的管理者，而非項目工程的業主，因此本公司參與的由上述三家公司管理的

項目工程中，雖工程收入、應收帳款均計入上述三家公司名下，但是否為關聯方交易則根據該項

目工程的業主是否是本公司的關聯方而定。

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

上海城道市政建設有限公司

工程施工

330.96

上海迎昕投資有限公司

物業費用

50.00

50.00

上海浦東城市建設實業發展有限公司

工程施工

126.21

上海浦東公路養護建設有限公司

工程施工

50.59

上海鑑誠韻置業有限公司

水電費

25.30

22.50

上海盛地市政地基建設有限公司

工程施工

3,279.75

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

上海浦發東啟資產經營管理有限公司

工程施工

1,160.03

上海浦東公路養護建設有限公司

瀝青銷售,工程施工

660.80

上海浦東環保發展有限公司

工程施工

537.78

2,062.48

上海浦東東道園綜合養護有限公司

瀝青銷售

202.32

上海浦城熱電能源有限公司

工程施工

193.30

上海華夏文化旅遊區開發有限公司

工程施工

174.04

上海浦東城市建設實業發展有限公司

瀝青銷售

93.66

6.59

上海浦東新區林克司外商休閒社區有限公司

工程施工

91.22

上海城道市政建設有限公司

瀝青銷售

28.95

上海浦林城建工程有限公司

瀝青銷售

18.64

上海黎明資源再利用有限公司

工程施工

2,181.85

上海浦發升榮

房地產

開發有限公司

工程施工

12,748.94

上海浦東工程建設管理有限公司

工程管理費

303.85

114.00

上海浦發工程建設管理有限公司

工程管理費

37.51

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

上海迎昕投資有限

公司

房屋

85.00

85.00

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

上海浦東混凝土

製品有限公司

624.22

2014-5-28

2017-3-30

是

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

□適用 √不適用

(8). 其他關聯交易

√適用 □不適用

關聯方借款：

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

借款金額

起始日

到期日

說明

上海浦東發展集團

財務有限責任公司

150,000,000.00

2016/1/28

2017/1/26

已歸還

上海浦東發展集團

財務有限責任公司

50,000,000.00

2017/1/23

2018/1/22

未到期

註：本公司 2017年與上海浦東發展集團財務有限責任公司籤署《銀企合作協議》，合同有效期

限為一年，按照協議上海浦東發展集團財務有限責任公司將為本公司及子公司提供包括存款、貸

款、結算業務、中間業務、財務顧問及諮詢代理等金融服務，對本公司綜合授信額度為不超過人

民幣壹拾伍億元。2017年1至6月執行的貸款年利率為同期市場上優惠貸款利率。

關聯方支付利息：

單位：元 幣種：人民幣

貸款方

期初餘額

本年增加

本年減少

期末餘額

上海浦東發展集團

財務有限責任公司

185,418.75

1,264,218.75

1,393,450.00

56,187.50

合計

185,418.75

1,264,218.75

1,393,450.00

56,187.50

截止 2017年 6 月 30 日，本公司及子公司存放在上海浦東發展集團財務有限責任公司的銀行存

款餘額為84,532,849.72元，存款利率為銀行同期存款利率，本期利息收入為356,729.97元。

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

常熟浦發熱電能源有限公司

4.96

0.99

4.96

0.99

上海城道市政建設有限公司

90.47

61.04

59.49

59.49

上海大生農化有限公司

25.92

2.59

25.92

2.59

上海兩港市政工程有限公司

33.55

5.03

上海浦城熱電能源有限公司

235.97

19.07

147.25

8.67

上海浦東城市建設實業發展有

限公司

123.93

6.20

上海浦東大禹水利工程建設發

展有限公司

18.00

3.60

18.00

3.60

上海浦東東道園綜合養護有限

公司

86.23

4.31

145.80

7.29

上海浦東公路養護建設有限公

司

604.04

30.20

67.42

6.16

上海浦東環保發展有限公司

838.91

43.51

1,914.07

95.70

上海浦東唐城投資發展有限公

司

83.75

13.54

83.75

13.54

上海浦發升榮

房地產

開發有限

公司

67.01

3.35

5,330.44

266.52

上海浦發生態建設發展有限公

司

0.01

上海市浦東新區交通建設發展

有限公司

1.46

0.07

上海迎博

房地產

開發有限公司

1,379.17

206.88

1,379.17

206.88

其他應收款

上海南匯生態建設發展有限公

司

3.00

0.15

上海浦東工程建設管理有限公

司

716.11

143.22

916.11

183.22

預付帳款

上海浦東城市建設實業發展有

29.45

限公司

上海浦林城建工程有限公司

3.23

3.23

上海永昌公路養護工程管理有

限公司

1.30

1.30

(2). 應付項目

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付帳款

上海城道市政建設有限公司

5.59

5.60

上海南匯匯集建設投資有限公司

30.00

上海浦東城市建設實業發展有限公司

492.81

892.26

上海浦東工程建設管理有限公司

44.17

44.17

上海浦東公路養護建設有限公司

10.53

59.52

上海浦東混凝土製品有限公司

199.51

466.32

上海浦東建築設計研究院有限公司

1.61

1.61

上海浦東新區國力物流（集團）有限公司

4.86

上海浦發工程建設管理有限公司

147.91

147.91

上海浦發環境服務有限公司

54.82

54.82

上海浦林城建工程有限公司

19.67

上海盛地市政地基建設有限公司

4,865.33

5,711.76

其他應付款

上海鑑誠韻置業有限公司

33.73

8.43

上海浦東城市建設投資有限責任公司

10,350.00

上海迎昕投資有限公司

135.00

預收帳款

上海東鑑

房地產

開發有限公司

6,736.34

778.65

上海城道市政建設有限公司

2.44

上海黎明資源再利用有限公司

8,148.31

6,648.31

上海浦城熱電能源有限公司

3.43

55.02

上海浦東城市建設實業發展有限公司

27.03

上海浦東發展（集團）有限公司

442.69

上海浦東環保發展有限公司

213.13

27.84

上海浦東新區林克司外商休閒社區有限公

司

12.57

上海浦發東啟資產經營管理有限公司

22.58

300.50

上海浦發升榮

房地產

開發有限公司

241.95

31.05

上海浦發生態建設發展有限公司

207.59

上海浦林城建工程有限公司

0.04

上海心圓

房地產

開發有限公司

873.95

上海浦東東道園綜合養護有限公司

41.08

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

保函受益人

金額

期限

類型

上海城投航道建設有限公司

10,108,522.80

2015.11.27-2018.11.24

履約保函

上海軌道交通十八號線發展有限公司

26,000,000.00

2016.1.15-2018.12.31

預付款保函

上海軌道交通十八號線發展有限公司

44,785,769.00

2016.2.1-2020.5.11

履約保函

上海浦東工程建設管理有限公司

18,240,000.00

2016.4.22-2018.2.28

履約保函

上海市浦東新區人民政府周家渡街道

辦事處

8,678,225.00

2016.5.19-2017.10.25

履約保函

上海南匯匯集建設投資有限公司

39,450,109.00

2016.8.29-2017.7.31

履約保函

上海浦東工程建設管理有限公司

12,396,986.00

2016.11.22-2019.6.29

履約保函

上海浦東工程建設管理有限公司

3,176,800.00

2016.11.18-2018.1.31

履約保函

上海浦東威立雅自來水有限公司

250,000.00

2017.2.16-2017.7.30

履約保函

上海浦東工程建設管理有限公司

1,000,000.00

2017.4.13-2018.1.31

履約保函

上海城投航道建設有限公司

8,769,353.50

2017.5.3-2018.4.30

履約保函

上海浦東工程建設管理有限公司

3,000,000.00

2017.6.5-2019.6.29

履約保函

保函受益人

金額

期限

類型

上海徐涇城建發展有限公司

4,697,647.20

2017.6.15-2017.12.31

履約保函

上海徐涇城建發展有限公司

5,420,000.00

2017.6.15-2017.12.31

預付款保函

上海浦發工程建設管理有限公司

13,840,000.00

2017.6.21-2019.5.31

履約保函

上海長興島開發建設有限公司

5,130,000.00

2017.6.28-2017.7.30

投標保函

上海市黃浦區人民政府機關事務管理

局

3,280,180.60

2017.6.15-2017.7.20

預付款保函

海鹽縣城市開發建設辦公室

56,000,000.00

2017.6.6-2019.4.30

履約保函

上海浦東工程建設管理有限公司

46,758,586.00

2015.12.14-2018.12. 9

履約保函

上海南匯匯集建設投資有限公司

41,688,518.80

2016. 9. 2-2017. 9.17

履約保函

上海城投航道建設有限公司

6,925,333.40

2016.11.30-2018. 4.19

履約保函

上海城投航道建設有限公司

13,850,666.80

2016.11.30-2018. 4.19

預付款保函

合計

373,446,698.10

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策：

√適用 □不適用

公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定經營分部。公司的經營分部是指同

時滿足下列條件的組成部分：

該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用；

管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；

能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。

本公司以行業分部為基礎確定報告分部，與各分部共同使用的資產、負債按照規模比例在不同的

分部之間分配。公司目前主要分為四個分部，即：建築施工（含傳統的建築施工和BT、PPP項目

投資）、瀝青砼銷售、環保業務和物業項目。

(2). 報告分部的財務信息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

建築施工

瀝青砼銷售

環保業務

物業項目

分部間抵銷

合計

營業收入

917,502,569.26

71,365,847.14

1,817,274.81

4,053,523.80

5,513,566.41

989,225,648.60

營業成本

841,242,127.98

66,636,645.33

1,111,877.10

1,640,165.65

29,158,737.10

881,472,078.96

資產總額

15,404,498,794.37

125,293,708.86

11,387,901.59

474,664,227.02

5,038,044,973.44

10,977,799,658.40

負債總額

6,045,191,376.89

75,448,741.87

103,716.19

340,108,830.00

1,033,754,896.26

5,427,097,768.69

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明：

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

應收帳款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單獨

計提壞帳準備的應收

帳款

按信用風險特徵組合

計提壞帳準備的應收

帳款

192,725,973.13

99.69

18,579,936.89

9.64

174,146,036.24

204,761,789.66

99.71

20,621,561.96

10.07

184,140,227.70

單項金額不重大但單

獨計提壞帳準備的應

收帳款

594,892.00

0.31

594,892.00

100.00

594,892.00

0.29

594,892.00

100.00

合計

193,320,865.13

100.00

19,174,828.89

/

174,146,036.24

205,356,681.66

100.00

21,216,453.96

/

184,140,227.70

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內小計

35,522,400.70

1,776,120.04

5.00

1至2年

15,479,303.61

1,547,930.36

10.00

2至3年

16,216,651.69

2,432,497.75

15.00

3年以上

64,116,943.70

12,823,388.74

20.00

合計

131,335,299.70

18,579,936.89

/

確定該組合依據的說明：

無

組合中，按性質組合計提壞帳準備的應收帳款：

單位：元 幣種：人民幣

帳面餘額

壞帳準

備

計提比

例（%）

理由

上海浦興投資發展有限公司

60,513,095.80

子公司往來，無需計提壞

帳準備

上海市浦東新區建設（集團）

有限公司

275,465.57

子公司往來，無需計提壞

帳準備

諸暨浦越投資有限公司

602,112.06

子公司往來，無需計提壞

帳準備

合計

61,390,673.43

/

/

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

期末單項金額雖不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款

單位：元 幣種：人民幣

應收帳款（按單位）

款項性質

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

(%)

計提理由

上海城道市政建設有限公司

銀城規劃路工程款

260,381.00

260,381.00

100.00

預計無法收回

上海城道市政建設有限公司

政二路工程款

334,511.00

334,511.00

100.00

預計無法收回

合計

/

594,892.00

594,892.00

/

/

(1). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額-2,041,625.07元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(2). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(3). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額

單位名稱

應收帳款

佔應收帳款合計

數的比例（%）

壞帳準備

上海浦東工程建設管理有限公司

49,415,649.06

25.56

7,486,085.88

上海浦興投資發展有限公司

60,513,095.80

31.30

上海金山市政建設股份有限公司

18,503,866.04

9.57

3,700,773.21

中國建築

第八工程局有限公司

8,475,646.29

4.38

1,098,500.77

上海浦發工程建設管理有限公司

6,115,898.86

3.16

306,394.94

合計

143,024,156.05

73.97

12,591,754.80

(4). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(5). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

其他應收款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例(%)

金額

計提比例(%)

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單獨

計提壞帳準備的其他

應收款

按信用風險特徵組合

計提壞帳準備的其他

應收款

155,964,452.04

100.00

9,124,089.34

5.85

146,840,362.70

202,378,161.76

100.00

4,667,290.47

2.31

197,710,871.29

單項金額不重大但單

獨計提壞帳準備的其

他應收款

合計

155,964,452.04

100.00

9,124,089.34

/

146,840,362.70

202,378,161.76

100.00

4,667,290.47

/

197,710,871.29

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內小計

130,554,725.66

6,527,734.25

5.00

1至2年

4,049,742.66

404,974.26

10.00

2至3年

1,116,100.00

167,415.00

15.00

3年以上

10,119,829.14

2,023,965.83

20.00

合計

145,840,397.46

9,124,089.34

/

確定該組合依據的說明：

見財務報告五、11應收款項

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

採用性質組合計提壞帳準備的其他應收款：

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額

公司名稱

帳面餘額

壞帳準

備

計提比

例（%）

理由

上海浦興路橋建設工程有限

公司

5,095,206.43

與子公司往來，無需計提壞

帳準備

上海浦興投資發展有限公司

2,519,102.66

與子公司往來，無需計提壞

帳準備

上海浦東路橋瀝青材料有限

公司

2,509,745.49

與子公司往來，無需計提壞

帳準備

合計

10,124,054.58

/

/

(1). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額4,456,798.87元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(2). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(3). 其他應收款按款項性質分類情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

安徽合肥公共資源交易

中心

保證金

113,880,000.00

1年以內

73.02

5,694,000.00

諸暨浣江國際商貿城開

發有限公司

保證金

15,154,325.00

1年以內

9.72

757,716.25

上海浦興路橋建設工程

有限公司

往來款

5,095,206.43

1年以內

3.27

東營市清理拖欠工程款

領導小組辦公室

保證金

2,661,700.00

3年以上

1.71

532,340.00

上海浦興投資發展有限

公司

往來款

2,519,102.66

1年以內

1.62

合計

/

139,310,334.09

/

89.34

6,984,056.25

(5). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(6). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(7). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

4,228,666,107.74

4,228,666,107.74

3,962,995,107.74

3,962,995,107.74

對聯營、合營企業投資

531,840,352.53

531,840,352.53

521,134,656.53

521,134,656.53

合計

4,760,506,460.27

4,760,506,460.27

4,484,129,764.27

4,484,129,764.27

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減

少

期末餘額

本期計

提減值

準備

減值

準備

期末

餘額

無錫普惠投資發展有限公司

179,955,234.08

179,955,234.08

上海浦興投資發展有限公司

1,976,797,416.32

1,976,797,416.32

上海北通投資發展有限公司

5,500,000.00

5,500,000.00

諸暨浦越投資有限公司

300,000,000.00

300,000,000.00

上海市浦東新區建設（集團）

有限公司

265,604,477.91

265,604,477.91

上海浦川投資發展有限公司

200,000,000.00

200,000,000.00

上海浦興路橋建設工程有限

公司

601,670,615.05

601,670,615.05

上海德勤投資發展有限公司

312,667,364.38

312,667,364.38

上海楊高投資發展有限公司

45,000,000.00

180,000,000.00

225,000,000.00

諸暨浦越建發投資有限公司

75,800,000.00

75,800,000.00

海鹽浦誠投資發展有限公司

85,671,000.00

85,671,000.00

合計

3,962,995,107.74

265,671,000.00

4,228,666,107.74

(2) 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值準備期

末餘額

追加投

資

減少投

資

權益法下確認

的投資損益

其他綜合收益

調整

其他權

益變動

宣告發放現金股

利或利潤

計提減

值準備

其他

一、合營企業

小計

二、聯營企業

上海浦東發

展集團財務

有限責任公

司

516,271,523.76

33,427,863.27

-3,021,926.25

20,000,000.00

526,677,460.78

上海寰保渣

業處置有限

公司

4,863,132.77

299,758.98

5,162,891.75

小計

521,134,656.53

33,727,622.25

-3,021,926.25

20,000,000.00

531,840,352.53

合計

521,134,656.53

33,727,622.25

-3,021,926.25

20,000,000.00

531,840,352.53

其他說明：

□適用 √不適用

4、 營業收入和營業成本：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

56,898,338.55

35,312,993.98

260,176,901.86

229,170,958.53

其他業務

4,619,561.53

1,640,165.65

24,147,590.67

1,640,165.64

合計

61,517,900.08

36,953,159.63

284,324,492.53

230,811,124.17

其他說明：

無

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

326,951,600.38

權益法核算的長期股權投資收益

33,727,622.25

17,870,601.21

委託他人投資或管理資產的損益

1,194,950.54

268,411.11

委託貸款收益

74,027,259.33

合計

34,922,572.79

419,117,872.03

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-27,450.80

七、69-70

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、

減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

784,410.97

七、69

計入當期損益的對非金融企業收取的資金

佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的

投資成本小於取得投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

26,117,619.01

七、68

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提

的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合

費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允

價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至

合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生

的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、交易性

金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉

回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當

期損益進行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

5,820.84

七、69-70

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-5,865,477.50

少數股東權益影響額

-1,188,216.35

合計

19,826,706.17

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產收

益率（%）

每股收益（元／股）

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

2.79

0.2143

0.2143

扣除非經常性損益後歸屬於公司普

通股股東的淨利潤

2.42

0.1857

0.1857

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有公司法定代表人、財務負責人、會計主管人員籤名並蓋章的會計報

表

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及

公告的原稿

董事長：羅芳豔（代行董事長職責）

董事會批准報送日期：2017年8月28日

修訂信息

□適用 √不適用

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