[中報]騰信股份:2020年半年度報告

[中報]騰信股份:2020年半年度報告

時間：2020年08月28日 21:55:59&nbsp中財網

原標題:

騰信股份

:2020年半年度報告

北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司

2020年半年度報告

2020-048

2020年08月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並承擔個別

和連帶的法律責任。

公司負責人田炳信、主管會計工作負責人田炳信及會計機構負責人(會計主

管人員)劉新平聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次半年報的董事會會議

未親自出席董事姓名

未親自出席董事

職務

未親自出席會議

原因

被委託人姓名

張少華

董事

個人原因

無

公司需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第8號——上市公

司從事網際網路營銷及數據服務相關業務》的披露要求

本年度報告中涉及公司2020年有關經營目標（計劃）的文字描述和量化指

標，並不代表公司對2020 年度的盈利預測，也不代表給予投資者的承諾，能否

實現取決於市場狀況變化、經營管理團隊的努力程度等多種因素，存在很大的

不確定性，請投資者特別注意。公司已在本報告中詳述了可能面對的市場環境、

產業政策、管理水平、核心人才、客戶結構、疫情影響等方面的風險，以及有

可能給公司經營成果和業績指標帶來的影響。敬請查閱「經營情況討論與分析」

中的相關內容。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

目 錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 ................................................. 2

第二節 公司簡介和主要財務指標 ............................................... 5

第三節 公司業務概要 ......................................................... 8

第四節 經營情況討論與分析 .................................................. 11

第五節 重要事項 ............................................................ 20

第六節 股份變動及股東情況 .................................................. 28

第七節 優先股相關情況 ...................................................... 32

第八節 可轉換

公司債

券相關情況 .............................................. 33

第九節 董事、監事、高級管理人員情況 ......................................... 34

第十節

公司債

券相關情況 .................................................... 37

第十一節 財務報告 .......................................................... 38

第十二節 備查文件目錄 ..................................................... 160

釋義

釋義項

指

釋義內容

本公司、公司、騰信創新

指

北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司

青島浩基

指

青島浩基資產管理有限公司

特思爾投資

指

特思爾大宇宙（北京）投資諮詢有限公司，前身為騰信互動（北京）

諮詢有限公司

匯金立方

指

北京匯金立方投資管理中心（有限合夥）

派通天下

指

北京派通天下廣告有限責任公司

騰信聚力

指

北京騰信聚力科技有限公司

霍爾果斯騰信

指

霍爾果斯騰信創新信息技術有限責任公司

江西騰信

指

江西騰信創新信息技術有限責任公司

上海分公司

指

北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司上海分公司

青島分公司

指

北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司青島分公司

青島數字

指

騰信創新（青島）數位技術有限公司

上海萃品

指

上海萃品信息科技有限公司

青島鎮華

指

青島鎮華數字傳媒有限公司

青島金程

指

青島金程數字傳媒有限公司

洛雲集

指

北京洛雲集網絡科技有限公司

青島正弘

指

青島正弘晅騰投資諮詢有限公司

青島數騰

指

青島數騰智能科技有限公司

上海數研

指

上海數研騰信股權投資管理中心（有限合夥）

上海車瑞

指

上海車瑞信息科技有限公司

招遠秋實

指

深圳市招遠秋實投資合夥企業（有限合夥）

TCI

指

Transcosmos Inc.，系東京證券交易所上市公司

《公司法》

指

《中華人民共和國公司法》

《證券法》

指

《中華人民共和國證券法》

報告期

指

2020年度（2020年1月1日-2020年6月30日）

DMP

指

數據管理平臺

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司簡介

股票簡稱

騰信股份

股票代碼

300392

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

騰信股份

公司的外文名稱（如有）

Beijing Tensyn Digital Marketing Technology Joint Stock Company

公司的外文名稱縮寫（如有）

TensynChina

公司的法定代表人

田炳信

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

田炳信

謝楠

聯繫地址

北京市朝陽區光華路15號院1號樓

1401

北京市朝陽區光華路15號院1號樓

1401

電話

010-65809299

010-65809299

傳真

010-85699699

010-85699699

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2019年年報。

2、信息披露及備置地點

信息披露及備置地點在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具

體可參見2019年年報。

3、註冊變更情況

註冊情況在報告期是否變更情況

□ 適用 √ 不適用

公司註冊情況在報告期無變化，具體可參見2019年年報。

4、其他有關資料

其他有關資料在報告期是否變更情況

√ 適用 □ 不適用

公司董事會換屆後，2020年4月1日公司變更了法定代表人，原法定代表人劉勳變更為田炳信。

四、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

√ 是 □ 否

追溯調整或重述原因

會計差錯更正

單位：元

本報告期

上年同期

本報告期比上年同

期增減

調整前

調整後

調整後

營業收入（元）

597,541,756.29

642,331,003.47

642,331,003.47

-6.97%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

-9,230,059.75

5,969,508.75

10,428,478.00

-188.51%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益後的淨利潤（元）

-17,798,938.95

6,318,203.75

10,777,173.00

-265.15%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

136,078,028.65

-125,046,810.06

-125,046,810.06

209.21%

基本每股收益（元/股）

-0.0240

0.0155

0.0272

-188.24%

稀釋每股收益（元/股）

-0.0240

0.0155

0.0272

-188.24%

加權平均淨資產收益率

-3.37%

1.27%

2.18%

-5.55%

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年

度末增減

調整前

調整後

調整後

總資產（元）

1,531,244,725.19

1,391,500,354.90

1,605,369,641.82

-4.62%

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

514,691,227.26

500,086,834.96

523,921,287.01

-1.76%

會計政策變更的原因及會計差錯更正的情況

2019年12月份，公司對2018年度相關會計差錯事項進行更正，並對2019年的年初數、1季報、半年報、年三季報進行追

溯調整，具體詳見《關於北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司會計差錯更正專項說明的鑑證報告》（中興財光華審專字

（2020）第319021號）、《關於北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司前期會計差錯更正及追溯調整的公告》。該項追溯調

整不影響公司報告期財務數據。

五、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

六、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分）

-286.06

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

2,059,385.95

委託他人投資或管理資產的損益

12,905.66

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易

性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債

產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金

融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得

的投資收益

8,384,018.36

主要是非流動金融資產公允價

值變動損益

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-294,522.20

減：所得稅影響額

1,583,819.27

少數股東權益影響額（稅後）

8,803.24

合計

8,568,879.20

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

1、公司所處產業鏈環節

公司所處行業為網際網路營銷及數據服務相關業，公司主營業務是為客戶在網際網路上提供廣告、公關和技術服務，業務涉及互

聯網營銷全產業鏈各環節，通過分析相關數據，使得廣告和公關服務的精準度更高，服務效果更好。

2、公司具體業務模式

公司的主營業務分為數字整合營銷服務及大數據技術服務。數據整合營銷服務是為客戶在網際網路上提供廣告和公關服務，通

過分析相關數據，使得廣告和公關服務的精準度更高，服務效果更好。公司的網際網路廣告服務業務，主要包括策略制定、媒

介採購、廣告投放、網站建設及創意策劃、短視頻製作與資源採購、直播資源的採購服務、廣告效果監測及優化等服務。公

司的網際網路公關服務業務，主要包括公關策略制定、KOL運營與採購、輿情監控及社會化媒體營銷等服務。公司在為客戶

提供網際網路廣告和公關服務的過程中，需要輔助以技術手段進行數據的採集、分析和應用，以提高營銷服務效果，公司同時

利用自身的技術及數據積累為客戶提供相應的大數據服務。

（1）數字整合營銷業務

在數字營銷領域中，為客戶提供包括數字營銷策略制定、創意實施、媒介策劃與執行、電商運營及智能大數據功能服務在內

的一整套數字營銷解決方案。

騰信股份

的數字營銷業務，分為基於網際網路PC端與移動端的數字廣告服務業務和網際網路社會

化營銷服務業務。

1）基於網際網路PC端與移動端的數字廣告服務業務

主要是通過數據的挖掘分析，幫助客戶尋找廣告信息傳播的網絡目標受眾群，以最適合的媒介及廣告位置組合，為客戶進行

全網際網路平臺的廣告投放，並隨時記錄、監控傳播效果和實施進一步的優化。網際網路廣告服務的具體服務內容包括基於PC

端與移動端的數字營銷策略創意制定、媒介策略與採購、廣告投放、短視頻製作與資源採購、直播資源的採購服務、網站建

設及創意策劃、電商平臺搭建、廣告效果監測及優化等服務。

2）網際網路社會化營銷服務業務

主要通過對網際網路信息進行抓取和分析，對企業或其競爭對手及其所在行業的網絡輿論情報進行跟蹤、監控、匯總和分析；

以及依靠技術平臺，通過SNS、博客、微博、微信等社會化媒體，為客戶提供企業形象、品牌和產品宣傳、客戶關係管理、

產品市場意見反饋等服務。網際網路公關服務的具體服務內容包括公關策略制定、輿情監控及社會化媒體營銷等服務。

（2）大數據業務

公司所處的數字營銷行業是基於明確的資料庫對象，通過數位化多媒體渠道，實現營銷精準化，營銷效果可量化、數據化的

一種營銷活動。因此，數字營銷發展歷程中對數據的要求經歷了從簡單的數據統計、到龐大的細分類型數據收集與分析，再

到目前的大數據人工智慧的過程。每年

騰信股份

在數據收集、研究和分享方面會有大規模的資金投入和技術投入，打造了騰

信股份強大的大數據體系。優質大數據業務體系及產品是

騰信股份

一直走在數字整合營銷行業的最前端的重要優勢之一。默

默深耕的態度和敏銳的觸覺使得

騰信股份

每次都走在技術變革的前沿。不論是

移動互聯

網、大數據、人工智慧和區塊鏈，騰

信股份均走在行業前列。

公司也是最早將大數據應用於傳統產業的數字營銷公司之一。

騰信股份

的大數據可以為客戶提供定製性的數據產品服務和行

業諮詢報告服務。目前已在「汽車、快速消費品、教育、金融」等傳統產業領域開始落地應用，具體的業務其中包括：

1）行業大數據分析模型

制定行業數據標籤體系、定製化模型、數據抓取系統和主品/競品分析規則等構成。分析範圍包括客戶在內的搜索關鍵詞、

APP/網站行為、微信行為和位置信息。

2）行業目標客群洞察分析

對目標行業用戶人群形態特徵作為核心的數據進行系統分析。通過對用戶屬性標籤進行分類整理，洞察用戶特徵與用戶行為。

幫助客戶了解其目標用戶的真實形態、消費動機以及品牌情感態度。

3）精準廣告投放和營銷獲客業務

移動互聯

網廣告：百度/tanx/廣點通/今日頭條；精準客群觸達；

簡訊/呼叫中心：移動聯通電信三網觸達；雲坐席；

微信社交轉化：持續跟蹤服務，提升品牌影響；幫助猶豫期客戶決策；影響選擇困難客戶。

4）行業數字營銷效果的數據分析、評估報告

針對客戶行業所進行數字營銷效果提供明確的數據分析、評估結果支撐等結論性報告。為未來的數字營銷策略制定提供可靠

的數據依據。騰信大數據業務體系目前已在「汽車、快速消費品、教育、金融」等領域開始落地應用。

公司發展穩定，自身服務水平、策略能力、創意能力、技術積累、市場地位都有所上升，鞏固了自身行業的領先地位。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

股權資產

較年初無重大變化

固定資產

較年初無重大變化

無形資產

較年初增長35.59%，主要是部分研發項目研發完成，經評估驗收後轉入「無形資產」

核算造成

應收帳款

較年初減少52.66%，主要是新收入準則核算變化，未達到「應收帳款」確認條件的通

過「合同資產」科目列示造成

合同資產

較年初增加100%，主要是新收入準則核算變化，未達到「應收帳款」確認條件的通

過「合同資產」科目列示造成

其他流動資產

較年初增加32.30%，主要是應交稅費重分類增加造成

開發支出

同比減少49.59%，主要是部分研發項目進入開發階段後轉「無形資產」科目核算造成

長期待攤費用

同比減少29.79%，主要是部分攤銷費用攤銷完畢造成

短期借款

同比減少100%，主要是短期借款全部歸還造成

合同負債

同比減少39.04%，主要是預收客戶款項減少造成

應交稅費

同比減少40.70%，主要是繳納了上年度稅費造成

其他應付款

同比減少31.46%，主要是歸還部分借款造成

其他流動負債

同比減少100%，主要是應交稅費重分類造成

遞延所得稅負債

同比增加58.92%，主要是公允價值變動造成

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

1、長期的行業經驗優勢。

騰信股份

是中國最早從事網際網路營銷服務的公司之一，從2001年至今已經深耕於網際網路營銷

行業19年，具備長期的行業經驗，對行業理解深刻，公司為中國商務廣告協會、中國網際網路協會、中國廣告協會等行業內標

志性協會會員單位，並連續多年在行業競爭力各大榜單中躋身前10位。公司已經建立了較為完整的網際網路廣告和公關業務架

構，可以高效率地為客戶提供一站式服務內容，滿足客戶網際網路營銷各個節點的全方位需求，在服務業務線上具有比較強的

優勢。公司可以為客戶提供全面的服務內容，包括網際網路數據挖掘及策略制定、搜尋引擎優化、廣告投放、創意策劃、媒介

購買、效果監測及投放優化服務，還包括輿情監控及社會化媒體營銷等服務。使客戶享受綜合的營銷服務，各個服務模塊有

機配合整體為客戶提升營銷效率，降低營銷成本。

2、網際網路營銷技術優勢。網際網路營銷服務行業主要是依託網際網路營銷技術為客戶提供各項營銷服務，技術水平體現著

服務商的服務能力和核心優勢。公司主要通過技術平臺對整體服務進行流程控制和服務節點跟蹤，實現效率和效果的統一。

公司依託自主研發的技術平臺，實施系統化排期和投放管理，同時對投放效果進行全方位數據監測、分析和總結，並根據監

測結果實時調整營銷策略，保證網際網路廣告和公關投放效益。全程數字和系統化的服務模式，提高了工作效率、保證了服務

質量、降低了經營成本，提升了盈利能力。

3、網際網路媒介

資源優勢

。公司的網際網路媒介資源具有渠道優勢和資源整合優勢。作為百度五星級核心代理商，公司非

常注重與優質網際網路媒介保持穩定和持續的戰略合作，在媒介購買過程中具有渠道優勢。在中國流量前50家網際網路媒介中，

已與本公司建立合作關係的網站超過80%，單一品牌客戶最高媒介採購量達到8億+，單次campaign可調用、整合媒體44家。

此外，公司積極加強資源的整合，開發出與部分網際網路媒介進行對接的技術平臺，形成龐大的媒介資源監控及採集資料庫。

在開展網際網路公關服務業務中，公司與SNS、博客、微博、微信等社會化媒體保持長期友好的合作關係，可以從重要的社會

化媒體中獲得數據支持和程序對接接口。

4、數字廣告跨屏優勢。公司積極加強資源整合，開發出與部分網際網路媒介進行對接的技術平臺，形成龐大的媒介資源

監控及採集資料庫，尤其在大IP綜藝合作方面有突出經驗。騰信從2013年開始嘗試移動廣告的投放，從跨屏技術、服務、新

數字媒體上都進行了積累。滿足客戶對新數字媒體的投放需求，同時深耕各類新數字媒體的優勢，為客戶打造全方位的數字

營銷方案。目前騰信，從移動媒體，到數位電視，再到數字戶外媒體都已經有了大量的服務經驗，加強了在各個新數字渠道

的整合能力。

5、資源整合優勢。近年來公司致力在技術研發、大數據平臺方面的投入，已經初步建立

騰信股份

的大數據平臺，通過

大數據分析在精準營銷和輿情監測方面做了技術儲備，覆蓋消費者行為全生命周期。其中「巨獸數據平臺」，對接了更多的數

據源，不斷的完善數據採集能力。輿情監測產品的升級，已經成功為多個客戶進行了服務，同時引入了人工智慧的體系。基

於「巨獸數據平臺」，

騰信股份

開發了網際網路人群畫像系統，為客戶提供投放的數據支持和指導；同時還研發了網際網路自製內

容評估系統貓頭鷹，對目前網絡上的自製內容進行評估打分，為客戶進行投放的有效數據建議。2019年11月，貓頭鷹視頻評

估推薦系統榮獲由國家知識產權局頒布的發明專利證書。

騰信大數據在保持現有數字營銷大數據業務優勢的基礎上，嘗試與更多的傳統行業進行產業融合應用。公司積極培育

「騰信大數據+傳統產業」的新模式，在「快消、3C、汽車、地產、旅遊、大健康」等現有優勢行業中進行產業滲透，完成與傳

統產業的數據融合、數據收集、數據分析、數據分享等業務布局，從而進一步拓寬大數據業務類型並擴大業務規模。大數據

業務已成為公司未來業績快速增長的重要支撐點。

6、行業領域專業人才優勢：公司以技術為內核，以創新為使命，人才儲備是其核心競爭力的重要體現。公司目前擁有

大量數據領域的高學歷人才，且多具有頂級網際網路公司的行業經驗，使得

騰信股份

數字營銷及大數據行業一直保持行業領先

優勢。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

2020年上半年，新冠疫情影響持續加大，全球經濟遭受重創，國內經濟下行，網際網路廣告行業較上年同期增速放緩。

報告期內，公司管理層在董事會的領導下，積極面對挑戰，堅持「大數據、大營銷」經營理念；緊緊圍繞企業經營目標，聚焦

主業；持續調整客戶結構，積極開拓新市場、新客戶，創新業務模式；加大頭部媒體資源採購力度，優化資源配置；及時調

整組織架構、強化內部管理、持續推動研發投入和技術創新。報告期內，公司共實現營業收入59,754.18萬元，同比減少6.97%；

實現歸屬於上市公司股東的淨利潤-923.01萬元，同比減少188.51%。

報告期內，公司依託多年積累的行業大客戶優勢和憑藉自身多年的網際網路營銷服務經驗，以及對客戶需求的深刻了解，

確立了以「以頭部客戶為根基，以多元化中小型客戶為拓展」為客戶發展策略，以客戶需求為導向，充分利用公司持續的研發

能力、多年積累的大數據技術優勢，在教育培訓、保險金融、醫藥健康、IT產品等領域發力，全面拓展新業務。由於受新冠

疫情影響，房產、汽車、快消、金融等部分品牌類傳統客戶廣告投放需求縮減，廣告資源價值與轉化效果降低，加之不少企

業復工延遲、大眾生活活動受限等因素，造成報告期內公司收入、毛利水平同比下降。

報告期內，公司基於自身大數據及研發優勢，積極開拓新業務、新領域，並通過高效的研發，不斷增強的技術創新能力，

為客戶獲得高質量服務提供有力保障。報告期內，公司持續推進媒介

可視化

系統、區塊存儲、自製劇評估系統、經銷商活動

提報系統、媒體端數據管理系統、視頻資源數據採集系統、網頁移動端推送系統等研發項目，為企業運營效率和品牌價值賦

能，在數字整合營銷服務的基礎上為客戶提供增值服務內容。

報告期內，公司進一步強化內部管控，加強制度建設，裁減臃餘流程，調整非增值部門，優化崗位結構，嚴控費用開支，

期間費用顯著下降，同比減少10.84%；同時嚴格執行績效考核體系和獎懲制度，充分激發員工工作積極性，進一步提高了

公司內部協同能力、運營效率以及執行力。

報告期內，公司恪守行業準則，積極履行社會責任，維護行業信譽和公信力。新冠疫情期間，公司堅決貫徹執行黨中央

抗擊疫情政策，研究部署落實疫情防控各項工作，第一時間成立了防控新型冠狀病毒肺炎應急領導小組，快速反應、迅速行

動，啟動了一系列應對疫情的響應措施；同時向全體員工發起「支援武漢，抗擊疫情」的倡議募捐行動，並將募捐資金全部定

向支付給武漢兒童醫院。報告期內，公司收到來自武漢兒童醫院、武漢市慈善總會的感謝信，表達了對於公司在疫情期間捐

贈款項的感謝。

報告期內，公司收穫多項榮譽，主要包括：榮獲騰訊網2019年下半年靈耀創新獎及2019年下半年度銳意進取獎；榮獲百

度KA渠道營銷創新傑出貢獻獎一等獎；百度KA渠道綜合服務能力一等獎；百度KA渠道事件營銷傑出貢獻獎一等獎；2019

伊利舒化奶&《幸福三重奏》品牌冠名合作案例獲得由中國科學院《網際網路周刊》、中國社會科學院信息化研究中心、eNet

矽谷動力評選的「2019數字營銷十大案例榜單TOP10」。此外，公司還榮獲了「北京市誠信創建企業」等行業殊榮。各類的行業

獎項與權威媒體及協會的認可，表明了公司在行業的重要地位及在數字營銷創新層面的突出貢獻。

鑑於新冠疫情的持續影響，公司採取了積極的經營對策，調整目標客戶結構，在維護品牌類行業頭部客戶的基礎上，逐

步減少受疫情或資金影響較大的品牌類行業客戶的投放規模與依賴度，加大保險金融、教育培訓類等多元化中小型客戶開發

力度，提升效果類客戶收入規模；積極優化媒體資源投放結構，加大頭部媒體流量採購以及地方相關媒體資源購買力度，提

升媒體資源議價能力，從而助力客戶目標用戶增長以及銷售額提升。同時公司將繼續強化內部管理，積極開拓新業務，提高

經營風險應對能力；積極開拓新領域，布局

新媒體

，提高媒體資源話語權，提升公司行業地位和市場競爭力。

公司需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第8號——上市公司從事網際網路營銷及數據服務相關業務》的披露要

求：

（1）網際網路營銷收入整體情況

單位:元

本報告期

上年同期

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

網際網路營銷收入合

計

595,732,232.49

99.70%

642,331,003.47

100.00%

-7.25%

（2）廣告主所處的主要行業領域

單位:元

行業領域

本報告期

上年同期

同比增減

收入金額

佔營業收入比重

收入金額

佔營業收入比重

網際網路廣告服務

588,497,025.79

98.49%

628,464,426.10

97.84%

-6.36%

網際網路公關服務

7,235,206.70

1.21%

13,866,577.37

2.16%

-47.82%

（3）直接類客戶和代理類客戶情況

單位:元

客戶類型

本報告期

上年同期

客戶數量

收入金額

客戶留存率（如

適用）

客戶數量

收入金額

客戶留存率（如

適用）

直接類客戶

53

336,908,037.12

47

604,384,948.93

代理類客戶

18

258,824,195.37

9

37,946,054.54

（4）其他需披露內容

客戶留存率不適用於本公司。

二、主營業務分析

概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

主要財務數據同比變動情況

單位：元

本報告期

上年同期

同比增減

變動原因

營業收入

597,541,756.29

642,331,003.47

-6.97%

主要是部分品牌類客戶

受疫情影響，廣告投放

需求縮減造成收入同比

下降

營業成本

563,532,997.72

565,377,838.39

-0.33%

銷售費用

2,029,373.10

6,382,070.32

-68.20%

主要是報告期內調整非

增值部門，優化崗位結

構，嚴控費用開支造成

管理費用

19,750,238.32

19,620,172.99

0.66%

財務費用

33,703,736.65

31,636,201.62

6.54%

主要是合併口徑變化，

報告期內借款計息基數

同比增加造成

所得稅費用

-670,379.49

161,310.56

-515.58%

主要是報告期內虧損造

成

研發投入

9,273,565.47

12,199,047.98

-23.98%

主要是優化崗位結構、

嚴控費用開支造成

經營活動產生的現金流

量淨額

136,078,028.65

-125,046,810.06

208.82%

主要是報告期加強資金

清欠催收管理造成

投資活動產生的現金流

量淨額

-5,160,876.74

-20,000,000.00

74.20%

主要是上年同期代付投

資意向金造成

籌資活動產生的現金流

量淨額

-108,015,702.06

108,147,223.13

-199.88%

主要是報告期歸還部分

銀行貸款、股東借款造

成

現金及現金等價物淨增

加額

22,901,449.85

-36,899,586.93

162.06%

主要是報告期經營活動

產生的現金流量淨額同

比增加造成

公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動

□ 適用 √ 不適用

公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

佔比10%以上的產品或服務情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分產品或服務

網際網路廣告服務

588,497,025.79

555,399,207.38

5.62%

-6.36%

0.65%

-6.58%

三、非主營業務分析

√ 適用 □ 不適用

單位：元

金額

佔利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

投資收益

12,905.66

-0.10%

否

公允價值變動損益

8,384,018.36

-64.53%

主要是公司投資招遠秋實

形成的公允價值變動造成

否

營業外收入

81,725.11

-0.63%

否

營業外支出

-306,533.37

2.36%

否

信用減值損失

3,587,347.05

-27.61%

按照信用預期計提的應收

款項及合同資產信用減值

損失

否

其他收益

1,989,385.95

-15.31%

主要是增值稅進項稅額加

計抵減形成

否

四、資產、負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：元

本報告期末

上年同期末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產比

例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

469,574,757.90

30.67%

180,467,605.41

12.97%

17.70%

主要是因合併口徑同比增加以及公

司加強了清欠催收力度造成比重上

升

應收帳款

197,092,614.34

12.87%

563,385,739.96

40.49%

-27.62%

主要是新收入準則核算變化，未達到

「應收帳款」確認條件的通過「合同資

產」科目列示，以及加大清欠催收力

度等造成比重下降

投資性房地產

50,397,248.97

3.29%

0.00

0.00%

3.29%

主要是公司部分辦公樓對外出租，由

「固定資產」科目轉到「投資性房地產」

科目核算造成比重上升

固定資產

70,607,763.47

4.61%

127,970,900.14

9.20%

-4.59%

主要是公司部分辦公樓對外出租，由

「固定資產」科目轉到「投資性房地產」

科目核算造成比重下降

短期借款

0.00%

215,000,000.00

15.45%

-15.45%

主要是上年度下半年置換短期借款

為長期借款、報告期內歸還了全部短

期借款造成比重下降

長期借款

632,346,333.12

41.30%

0.00

0.00%

41.30%

主要是上年置換短期借款為長期借

款造成比重上升

預付款項

247,660,299.50

16.17%

164,626,229.57

11.83%

4.34%

主要是因合併口徑同比增加、效果類

媒體資源採購力度加大造成比重上

升

其他應收款

82,747,424.27

5.40%

107,463,566.16

7.72%

-2.32%

主要是加大資金催收力度造成比重

下降

合同資產

136,036,127.52

8.88%

0.00

0.00%

8.88%

主要是新收入準則核算變化，未達到

「應收帳款」確認條件的通過「合同資

產」科目列示造成比重上升

應付帳款

192,917,477.29

12.60%

278,200,711.26

19.99%

-7.39%

主要是媒體資源採購渠道調整、加大

了效果類媒體資源採購力度造成比

重下降

其他應付款

141,169,497.68

9.22%

370,254,427.03

26.61%

-17.39%

主要是因為上年股東借款置換以及

報告期歸還借款造成比重下降

2、以公允價值計量的資產和負債

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

期初數

本期公允價

值變動損益

計入權益的

累計公允價

值變動

本期計提的

減值

本期購買金

額

本期出售金

額

其他變動

期末數

金融資產

4．其他權

益工具投

資

146,239,183.23

8,384,018.36

0.00

0.00

0.00

0.00

-1,440,000.00

153,183,201.59

金融資產

小計

146,239,183.23

8,384,018.36

0.00

0.00

0.00

0.00

-1,440,000.00

153,183,201.59

上述合計

146,239,183.23

8,384,018.36

0.00

0.00

0.00

0.00

-1,440,000.00

153,183,201.59

金融負債

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

其他變動的內容

報告期內，公司投資的深圳市招遠秋實投資合夥企業（有限合夥），因其中某投資項目終止返本144萬元，導致投資本金減

少。

報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化

□ 是 √ 否

3、截至報告期末的資產權利受限情況

（1）2019年7月31日，為滿足公司經營與發展的資金需求，公司以擁有的北京市朝陽區光華路15號院1號樓14層1401-1408

房產作為抵押物，向廈門國際銀行申請授信及額度（公告編號：2019-068），抵押期間2019年8月2日至借款合同項下債務人

所欠抵押款人全部債務得以清償時終止。截止2020年6月30日，公司從廈門國際銀行獲取的銀行貸款餘額為人民幣8000萬元，

本報告期已按合同約定歸還借款本金160萬元，尚餘7840萬元。截至報告日，該房產尚處抵押狀態；同時在該行有受限使用

的協定存款，具體詳見第十一節 七、81「所有權或使用權受到限制的資產」。

（2）2018年8月24日，應城品譽傳媒工作室向北京仲裁委員會提起申請，請求裁令本公司支付應城品譽傳媒工作室服務費

12,954,763.00元。2018年9月26日，北京市第三中級人民法院下達了（2018）京03財保190、191、192、193號民事裁定書，

對申請人提出的保全申請予以支持，並凍結了本公司銀行存款帳戶資金12,954,763.00元。截至報告日，北京仲裁委員會尚未

對此案進行開庭審理，一個凍結帳戶尚未解凍。

（3）2019年6月25日，北京領先世廣廣告有限公司向北京市朝陽區人民法院提起訴訟及訴前財產保全，要求公司支付欠款本

金137萬元，並申請對公司持有上海萃品90%的股權凍結（上海萃品信息科技有限公司註冊資本金為600萬元）。北京市朝陽

區人民法院下達了（2019）京0105法執民初字第37598號裁定書，對申請人提出的保全申請予以支持，並凍結了本公司持有

的上海萃品90%的股權。

截至本報告日，公司已與北京領先世廣廣告有限公司和解，並已解除上述股權凍結狀態。

五、投資狀況分析

1、總體情況

√ 適用 □ 不適用

報告期投資額（元）

上年同期投資額（元）

變動幅度

5,160,876.74

20,000,000.00

-74.20%

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

√ 適用 □ 不適用

單位：元

資產類別

初始投資

成本

本期公允價

值變動損益

計入權益的累

計公允價值變

動

報告期內購入

金額

報告期內售

出金額

累計投資收

益

期末金額

資金來源

其他

30,000,000.00

8,384,018.36

0.00

0.00

1,440,000.00

22,613,018.36

49,073,018.36

自有資金

其他

250,000,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

-145,889,816.77

104,110,183.23

自有資金

合計

280,000,000.00

8,384,018.36

0.00

0.00

1,440,000.00

-123,276,798.41

153,183,201.59

--

5、募集資金使用情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無募集資金使用情況。

6、委託理財、衍生品投資和委託貸款情況

（1）委託理財情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內委託理財概況

單位：萬元

具體類型

委託理財的資金來源

委託理財發生額

未到期餘額

逾期未收回的金額

銀行理財產品

自有資金

6,510.8

350

0

合計

6,510.8

350

0

單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委託理財具體情況

□ 適用 √ 不適用

委託理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形

□ 適用 √ 不適用

（2）衍生品投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在衍生品投資。

（3）委託貸款情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託貸款。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：萬元

公司名稱

公司類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

青島鎮華數

字傳媒有限

公司

子公司

網際網路效果

營銷

1000

13,910.6

249.89

27,693.86

-716.04

-651.29

報告期內取得和處置子公司的情況

□ 適用 √ 不適用

主要控股參股公司情況說明

1、廣州碩為思數字營銷有限責任公司。公司參股20%，未實繳資本。由於廣州碩為思數字營銷有限責任公司未實際開展經

營，經其股東會批准同意後於2020年6月註銷。該公司註銷事宜對公司整體生產經營和業績無影響。

2、上海公拍網信息技術有限公司。公司參股20%，未實繳資本。由於上海公拍網信息技術有限公司未實際開展經營，經其

股東會批准同意後於2020年6月註銷。該公司註銷事宜對公司整體生產經營和業績無影響。

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、公司面臨的風險和應對措施

1、公司面臨的主要風險如下：

（1）市場競爭激烈或惡性競爭導致行業內業務毛利水平下滑，從而可能對公司造成影響的風險

公司所處網際網路營銷服務行業市場化程度高、競爭激烈。隨著競爭將繼續加劇，市場競爭格局將逐步走向集中。互聯

網營銷行業市場空間的擴大可減小行業競爭的激化程度，但如果市場空間不能按預期放大、或出現更多的市場進入者，市場

競爭將更加激烈，或者部分競爭對手採用惡性競爭的方式，將會導致行業內業務毛利水平下滑，從而對公司經營帶來一定衝

擊。

（2）產業政策變化可能帶來的業務發展風險

網際網路營銷服務行業屬於新興行業。國家出臺了包括《產業

結構調整

指導目錄（2011年本）》、《關於深入貫徹落實

科學發展觀、積極促進經濟發展方式加快轉變的若干意見》、《關於加快發展服務業的若干政策措施的實施意見》等在內的

一系列產業政策，對該行業給予支持和鼓勵。若未來產業政策發生變化，則可能影響行業的競爭格局，並對公司的業務發展

造成影響。

（3）公司快速發展與管理水平相對落後矛盾可能產生的風險

自公司上市以來，隨著經營規模的進一步擴大，公司組織架構、管理體系日趨複雜，在經營管理、市場開拓、人員管

理方面，對公司和管理團隊提出了更高要求，如果公司管理層素質及管理水平不能及時適應和匹配；組織架構、營銷模式和

管理制度不能及時調整、優化和完善，將影響公司的應變能力和發展活力，進而削弱公司的競爭力，給公司未來的經營和發

展帶來較大的影響。

（4）專業人才和核心人員流失風險

公司所屬的網際網路營銷服務行業是新興行業，對各類專業人才有較大需求。公司網際網路廣告和公關服務業務的開拓和

開展、技術平臺的開發和完善均依賴於具有豐富經驗的技術人才、創意人才、市場開拓人才和研發人才。因此，如果該等專

業人才或核心人員出現大規模流失，將給公司經營活動帶來較大的衝擊，影響服務質量和服務持續性。

（5）對重大客戶依賴或重大客戶減少網際網路營銷投入可能導致公司收入大幅下降的風險

公司存在對重大客戶依賴的狀況，如果公司不能在一定時期內有效增加新客戶或的比重，或現有重大客戶中止合作和大

幅降低在網際網路營銷的投入金額，則會對公司的經營業績產生不利影響，可能導致公司收入大幅下降。

（6）受疫情影響，業績縮量

受全球疫情影響，汽車、地產等品牌類行業客戶實體經營受衝擊較大，導致網際網路廣告營銷預算壓縮，可能導致公司收

入大幅下降，會對公司的經營業績產生不利影響。

2、主要採取的措施如下：

（1）在保有現有客戶的同時，持續挖掘客戶需求，擴大行業領域，展開多種合作，提高客戶開發力度和銷售規模，提

高毛利率。繼續鞏固在快消和汽車領域的優勢，調整品牌類客戶和效果類客戶規模機構，擴大金融保險、地產、3C產品、

教育培訓等領域的合作；同時基於大數據優勢，開拓新的服務形式。公司將主動削減低毛利率的業務規模，積極拓展高毛利

率的客戶，拓展新營銷模式。

（2）加大媒體資源購買支付力度，持續推進資源優化，在資源保障、變現能力方面進行了提前布局。

（3）抓住發展契機，加大研發力度。公司作為最早涉足數字營銷行業的企業之一，具有與時俱進的營銷理念和運作能

力，而且在大數據、人工智慧領域具有創新的產品研發能力。公司將秉承「數據+技術」研發理念，持續推動業務發展，通過

數據和技術實現推動營銷效率的提升，從數據整合與沉澱、數據分析與處理、數據應用等方面建立了大數據生態。不斷增強

精準營銷的業務能力，覆蓋多個應用場景，制定營銷策略，幫助客戶實現營銷目標。

（4）改善現金流，提高外部投資質量。公司通過各種融資手段，完善數字營銷產業鏈，擴大合作領域，提升公司競爭

力，改善現金流，提高盈利空間；同時加大優質項目投資力度，提質增效，提高持續盈利能力。

（5）加強管理，節約成本，嚴控風險，激發活力。下半年公司將進一步優化組織架構，加強成本和費用管理；加強內

控和風險管理，尤其是加強應收款管理，加大催收的全過程管理，合理控制應收款規模，降低應收款壞帳風險。公司還將加

強對員工的培訓，提升員工的綜合素質和技能，不斷激發員工潛能。公司將不斷完善激勵機制，以吸引高素質的職業管理人

才。

十、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

□ 適用 √ 不適用

公司報告期內未發生接待調研、溝通、採訪等活動。

第五節 重要事項

一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2020年第一次臨時

股東大會

臨時股東大會

41.97%

2020年01月15日

2020年01月15日

2020-001

2020年第二次臨時

股東大會

臨時股東大會

61.62%

2020年03月12日

2020年03月12日

2020-011

2019年度股東大會

年度股東大會

57.06%

2020年05月20日

2020年05月20日

2020-037

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況

□ 適用 √ 不適用

公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及

截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在由公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末超

期未履行完畢的承諾事項。

四、聘任、解聘會計師事務所情況

半年度財務報告是否已經審計

□ 是 √ 否

公司半年度報告未經審計。

五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會對上年度「非標準審計報告」相關情況的說明

√ 適用 □ 不適用

本公司2019年度聘請中興財光華會計師事務所（特殊普通合夥）（以下簡稱「中興財光華」）為公司年度財務報告的審

計機構。2020年4月28日，中興財光華向公司出具了帶強調事項段的無保留意見《北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司

2019年度審計報告》（中興財光華審會字（2020）第319026號）。根據深圳證券交易所和中國證監會的相關要求，董事會對

審計報告中所涉及事項專項說明如下：

一、強調事項段涉及事項的詳細情況及對財務報表的影響

（一）詳細情況

《北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司2019年度審計報告》帶強調事項段原文如下：

「我們提醒財務報表使用者關注，如財務報表附註十三、（二）2所述，中國證券監督管理委員會對

騰信股份

公司涉嫌

信息披露違法違規立案調查，截至本報告出具日，調查尚未結束，未來結果存在不確定性。本段內容不影響已發表的審計意

見。」

（二）對財務報表的影響

上述強調事項不會對公司2019年度財務狀況和經營成果造成具體金額的影響。

二、公司董事會、獨立董事和監事會對該事項的意見

（一）董事會對該事項的意見

對中興財光華發表的帶強調事項段的無保留意見審計報告，公司董事會高度重視，認真研究，同意並理解中興財光華

出具的審計意見，提示風險恰當。公司將積極配合調查，密切跟蹤事態進展，嚴格按照相關信息披露準則，及時履行信息披

露義務，維護公司和廣大投資者利益。

（二）獨立董事對該事項的意見

我們對公司2019年度的財務報告及中興財光華會計師事務所（特殊普通合夥）出具的帶強調事項段的無保留意見審計

報告進行了認真審閱，就所涉及內容與註冊會計師及管理層進行了溝通，我們認為：

中興財光華出具的帶強調事項段的無保留意見審計報告的內容如實反應了公司的財務狀況及經營成果。同意公司董事

會對該事項的相關說明。希望公司董事會和管理層嚴格按照相關信息披露準則，及時履行信息披露義務，切實維護好全體股

東和廣大投資者的權益。

（三）監事會對該事項的意見

我們對公司董事會就2019年度帶強調事項段的無保留意見審計報告的專項說明表示認可，同意公司董事會對該事項的

相關說明。公司監事會將全力支持董事會和管理層嚴格按照相關信息披露準則，及時履行信息披露義務，切實維護公司及全

體股東的合法權益。

三、具體措施

公司將積極配合調查，密切跟蹤事態進展，根據該事項的進展情況，嚴格按照相關信息披露準則，及時履行信息披露義

務。同時提請廣大投資者謹慎投資，注意投資風險。

七、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

八、訴訟事項

重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

其他訴訟事項

√ 適用 □ 不適用

訴訟(仲裁)基本情

況

涉案金額（萬

元）

是否形成預計

負債

訴訟(仲裁)

進展

訴訟(仲裁)審理

結果及影響

訴訟(仲裁)判決

執行情況

披露日期

披露索引

北京錘子數碼科

技有限公司欠款

1,845.2

否

2020年6月

公司已收

到朝陽法

院判決書

被告北京錘子數

碼科技有限公司

於判決生效後十

日內支付原告

（本公司）廣告

發布服務費

18452047.68元及

違約金。

判決已生效，被

告尚未支付。

應城品譽傳媒工

作室仲裁事項

1,295.48

是

截至報告

日，該案件

尚無實質

性進展。

截止本報告期

末，該項仲裁尚

未開庭審理，按

照財務謹慎性原

則，公司對其未

決仲裁或有事

項，按差額計提

預計負債425.48

萬元。

截至報告日，該

案件尚無實質

性進展。

九、媒體質疑情況

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無媒體普遍質疑事項。

十、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十三、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

√ 適用 □ 不適用

是否存在非經營性關聯債權債務往來

√ 是 □ 否

應收關聯方債權

關聯方

關聯關係

形成原因

是否存在非

經營性資金

佔用

期初餘額

（萬元）

本期新增金

額（萬元）

本期收回金

額（萬元）

利率

本期利息

（萬元）

期末餘額

（萬元）

應付關聯方債務

關聯方

關聯關係

形成原因

期初餘額（萬

元）

本期新增金

額（萬元）

本期歸還金

額（萬元）

利率

本期利息（萬

元）

期末餘額（萬

元）

青島浩基

第二大股東

股東借款

18,200

30,000

38,200

7.50%

1,779.9

10,000

關聯債務對公司經營成果

及財務狀況的影響

青島浩基的股東借款對公司經營成果和財務狀況產生了積極的影響，有效緩解了資金壓力，提

高了盈利能力。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十四、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

√ 適用 □ 不適用

（1）擔保情況

單位：萬元

公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

報告期內審批的對外擔保額度

合計（A1）

0

報告期內對外擔保實際發生

額合計（A2）

0

報告期末已審批的對外擔保額

度合計（A3）

0

報告期末實際對外擔保餘額

合計（A4）

0

公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

騰信創新（青島）數

字技術有限公司

2019年04

月27日

40,000

2019年06月

03日

2,000

連帶責任保

證

1年

是

是

報告期末已審批的對子公司擔

保額度合計（B3）

40,000

報告期末對子公司實際擔保

餘額合計（B4）

0

子公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

公司擔保總額（即前三大項的合計）

報告期末已審批的擔保額度合

計（A3+B3+C3）

40,000

報告期末實際擔保餘額合計

（A4+B4+C4）

0

實際擔保總額（即A4+B4+C4）佔公司淨資產的比例

0.00%

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的餘額（D）

0

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債

務擔保餘額（E）

0

擔保總額超過淨資產50%部分的金額（F）

0

上述三項擔保金額合計（D+E+F）

0

對未到期擔保，報告期內已發生擔保責任或可能承擔連帶清

償責任的情況說明（如有）

無

違反規定程序對外提供擔保的說明（如有）

無

採用複合方式擔保的具體情況說明

公司報告期內無採用複合方式進行擔保情況。

（2）違規對外擔保情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無違規對外擔保情況。

3、日常經營重大合同

單位：

合同訂立公

司方名稱

合同訂立對

方名稱

合同總金額

合同履行的

進度

本期確認的

銷售收入金

額

累計確認的

銷售收入金

額

應收帳款回

款情況

影響重大合

同履行的各

項條件是否

發生重大變

化

是否存在合

同無法履行

的重大風險

4、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十五、社會責任情況

1、重大環保情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

否

本公司不屬於環境保護部門公布的重點排汙單位。

2、履行精準扶貧社會責任情況

（1）精準扶貧規劃

公司報告半年報暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

（2）半年度精準扶貧概要

（3）精準扶貧成效

指標

計量單位

數量/開展情況

一、總體情況

——

——

二、分項投入

——

——

1.產業發展脫貧

——

——

2.轉移就業脫貧

——

——

3.易地搬遷脫貧

——

——

4.教育扶貧

——

——

5.健康扶貧

——

——

6.生態保護扶貧

——

——

7.兜底保障

——

——

8.社會扶貧

——

——

9.其他項目

——

——

三、所獲獎項（內容、級別）

——

——

（4）後續精準扶貧計劃

十六、其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

十七、公司子公司重大事項

□ 適用 √ 不適用

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

124,996,406

32.55%

0

0

0

-732,146

-732,146

124,264,260

32.36%

1、國家持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

2、國有法人持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

3、其他內資持股

124,996,406

32.55%

0

0

0

-732,146

-732,146

124,264,260

32.36%

其中：境內法人持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

境內自然人持股

124,996,406

32.55%

0

0

0

-732,146

-732,146

124,264,260

32.36%

4、外資持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

其中：境外法人持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

境外自然人持股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

二、無限售條件股份

259,003,594

67.45%

0

0

0

732,146

732,146

259,735,740

67.64%

1、人民幣普通股

259,003,594

67.45%

0

0

0

732,146

732,146

259,735,740

67.67%

2、境內上市的外資股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

3、境外上市的外資股

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

4、其他

0

0.00%

0

0

0

0

0

0

0.00%

三、股份總數

384,000,000

100.00%

0

0

0

0

0

384,000,000

100.00%

股份變動的原因

□ 適用 √ 不適用

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份回購的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱

期初限售股數

本期解除限售股

數

本期增加限售股

數

期末限售股數

限售原因

擬解除限售日期

高毅東

401,152

401,152

0

0

離職鎖定

至第三屆董事會

屆滿

林志海

323,494

323,494

0

0

離職鎖定

至第三屆董事會

屆滿

合計

724,646

724,646

0

0

--

--

二、證券發行與上市情況

□ 適用 √ 不適用

三、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數

25,821

報告期末表決權恢復的優先

股股東總數（如有）（參見注

8）

0

持股5%以上的普通股股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期

末持股

數量

報告期

內增減

變動情

況

持有有

限售條

件的股

份數量

持有無

限售條

件的股

份數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

徐煒

境內自然人

32.37%

124,303,360

0

124,264,260

39,100

質押

124,224,927

凍結

6,094,693

青島浩基資產管

境內非國有法人

15.00%

57,600,

質押

57,600,000

理有限公司

000

特思爾大宇宙（北

京）投資諮詢有限

公司

境內非國有法人

9.54%

36,623,520

北京匯金立方投

資管理中心（有限

合夥）

境內非國有法人

4.69%

18,000,000

劉大錫

境內自然人

0.28%

1,092,200

江華

境內自然人

0.28%

1,090,510

李振宇

境內自然人

0.26%

1,001,888

何秀蓮

境內自然人

0.23%

900,000

陳照銜

境內自然人

0.23%

876,800

林新

境內自然人

0.21%

800,100

戰略投資者或一般法人因配售新股

成為前10名股東的情況（如有）（參

見注3）

無

上述股東關聯關係或一致行動的說

明

上述股東中，徐煒、青島浩基資產管理有限公司、特思爾大宇宙（北京）投資諮詢有

限公司、北京匯金立方投資管理中心（有限合夥）為非關聯方，不屬於一致行動人。

公司未知其餘前十名股東是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

股份種類

數量

青島浩基資產管理有限公司

57,600,000

人民幣普通股

57,600,000

特思爾大宇宙（北京）投資諮詢有

限公司

36,623,520

人民幣普通股

36,623,520

北京匯金立方投資管理中心（有限

合夥）

18,000,000

人民幣普通股

18,000,000

劉大錫

1,092,200

人民幣普通股

1,092,200

江華

1,090,510

人民幣普通股

1,090,510

李振宇

1,001,888

人民幣普通股

1,001,888

何秀蓮

900,000

人民幣普通股

900,000

陳照銜

876,800

人民幣普通股

876,800

林新

800,100

人民幣普通股

800,100

張俊峰

800,000

人民幣普通股

800,000

前10名無限售流通股股東之間，以

及前10名無限售流通股股東和前10

名股東之間關聯關係或一致行動的

說明

上述股東中，青島浩基資產管理有限公司、特思爾大宇宙（北京）投資諮詢有限公司、

北京匯金立方投資管理中心（有限合夥）為非關聯方，不屬於一致行動人。公司未知

其餘前十名股東是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。

前10名普通股股東參與融資融券業

務股東情況說明（如有）（參見注4）

無

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

四、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 可轉換

公司債

券相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在可轉換

公司債

券。

第九節 董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

√ 適用 □ 不適用

單位：股

姓名

職務

任職狀態

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

期末持股

數（股）

期初被授予

的限制性股

票數量（股）

本期被授予

的限制性股

票數量（股）

期末被授予的限

制性股票數量

（股）

田炳信

董事長、總

經理、董事

會秘書、財

務負責人

現任

0

0

0

0

0

0

0

張少華

副董事長

現任

0

0

0

0

0

0

0

於晨山

董事、副總

經理

現任

0

0

0

0

0

0

0

於揚利

董事、副總

經理

現任

0

0

0

0

0

0

0

中山國慶

董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

吳智烽

董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

伍剛

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

沈豔秋

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

胡斌

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

瞿嵐

監事會主

席

現任

0

0

0

0

0

0

0

李鑫

監事

現任

0

0

0

0

0

0

0

珠蘭格日

勒

監事

現任

0

0

0

0

0

0

0

劉勳

董事長、總

經理

離任

0

0

0

0

0

0

0

徐卓慧

董事、副總

經理

離任

0

0

0

0

0

0

0

朱金麗

董事

離任

0

0

0

0

0

0

0

史實

董事

離任

0

0

0

0

0

0

0

孫玉亮

獨立董事

離任

0

0

0

0

0

0

0

劉樹豔

獨立董事

離任

0

0

0

0

0

0

0

孟燕

副總經理

離任

0

0

0

0

0

0

0

李嶽

副總經理

離任

0

0

0

0

0

0

0

合計

--

--

0

0

0

0

0

0

0

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

田炳信

董事長、總經理、

董事會秘書、財

務負責人

被選舉

2020年03月12

日

換屆選舉，總經理職務為第四屆董事會聘任

張少華

副董事長

被選舉

2020年03月12

日

換屆選舉

於晨山

董事、副總經理

被選舉

2020年03月12

日

換屆選舉，副總經理職務為第四屆董事會聘任

於揚利

董事、副總經理

被選舉

2020年03月12

日

換屆選舉，副總經理職務為第四屆董事會聘任

吳智烽

董事

被選舉

2020年03月12

日

換屆選舉

胡斌

獨立董事

被選舉

2020年03月12

日

換屆選舉

沈豔秋

獨立董事

被選舉

2020年03月12

日

換屆選舉

珠蘭格日勒

監事

被選舉

2020年03月12

日

換屆選舉

劉勳

董事長

任期滿離任

2020年03月12

日

換屆離任

史實

董事、總經理

任期滿離任

2020年03月12

日

換屆離任

徐卓慧

董事

任期滿離任

2020年03月12

日

換屆離任

朱金麗

董事

任期滿離任

2020年03月12

日

換屆離任

孫玉亮

董事

任期滿離任

2020年03月12

日

換屆離任

劉樹豔

董事

任期滿離任

2020年03月12

日

換屆離任

孟燕

副總經理

任期滿離任

2020年03月12

日

換屆離任

李嶽

副總經理

任期滿離任

2020年03月12

日

換屆離任

第十節

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在半年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十一節 財務報告

一、審計報告

半年度報告是否經過審計

□ 是 √ 否

公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：元

1、合併資產負債表

編制單位：北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司

2020年06月30日

單位：元

項目

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

469,574,757.90

446,673,308.05

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

197,092,614.34

416,293,892.41

應收款項融資

預付款項

247,660,299.50

240,698,106.63

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

82,747,424.27

111,141,027.29

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

合同資產

136,036,127.52

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

12,165,604.84

9,195,492.76

流動資產合計

1,145,276,828.37

1,224,001,827.14

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

153,183,201.59

146,239,183.23

投資性房地產

50,397,248.97

51,330,683.01

固定資產

70,607,763.47

72,913,333.89

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

21,797,015.90

16,075,688.54

開發支出

5,444,407.00

10,799,741.65

商譽

10,814,763.41

10,814,763.41

長期待攤費用

2,420,699.55

3,447,958.47

遞延所得稅資產

71,302,796.93

69,746,462.48

其他非流動資產

非流動資產合計

385,967,896.82

381,367,814.68

資產總計

1,531,244,725.19

1,605,369,641.82

流動負債：

短期借款

15,027,912.52

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

192,917,477.29

167,327,293.05

預收款項

8,627,958.11

合同負債

5,259,480.67

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

2,477,732.41

2,159,386.49

應交稅費

19,534,916.45

32,940,342.69

其他應付款

141,169,497.68

205,960,279.24

其中：應付利息

14,642,666.66

1,822,222.22

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

159,304.44

178,811.11

其他流動負債

2,479,702.03

流動負債合計

361,518,408.94

434,701,685.24

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

632,346,333.12

621,692,854.53

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

4,254,763.00

4,254,763.00

遞延收益

400,000.00

400,000.00

遞延所得稅負債

3,391,952.75

2,134,350.00

其他非流動負債

非流動負債合計

640,393,048.87

628,481,967.53

負債合計

1,001,911,457.81

1,063,183,652.77

所有者權益：

股本

384,000,000.00

384,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

81,803,411.95

81,803,411.95

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

47,334,800.85

47,334,800.85

一般風險準備

未分配利潤

1,553,014.46

10,783,074.21

歸屬於母公司所有者權益合計

514,691,227.26

523,921,287.01

少數股東權益

14,642,040.12

18,264,702.04

所有者權益合計

529,333,267.38

542,185,989.05

負債和所有者權益總計

1,531,244,725.19

1,605,369,641.82

法定代表人：田炳信 主管會計工作負責人：田炳信 會計機構負責人：劉新平

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

430,177,483.71

250,467,280.07

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

172,905,125.15

341,935,951.95

應收款項融資

預付款項

216,027,208.58

229,228,009.94

其他應收款

89,452,281.31

118,205,299.05

其中：應收利息

應收股利

存貨

合同資產

69,036,567.48

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

4,371,654.01

6,084,081.85

流動資產合計

981,970,320.24

945,920,622.86

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

80,757,771.88

80,757,771.88

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

153,183,201.59

146,239,183.23

投資性房地產

50,397,248.97

51,330,683.01

固定資產

70,547,394.84

72,890,313.90

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

21,684,204.11

15,964,479.13

開發支出

5,444,407.00

10,799,741.65

商譽

長期待攤費用

2,216,214.33

3,447,958.47

遞延所得稅資產

74,166,092.43

73,597,231.70

其他非流動資產

非流動資產合計

458,396,535.15

455,027,362.97

資產總計

1,440,366,855.39

1,400,947,985.83

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

159,574,266.29

99,219,979.25

預收款項

6,686,292.61

合同負債

3,222,164.67

應付職工薪酬

2,175,158.62

2,040,724.70

應交稅費

18,920,156.46

19,390,478.99

其他應付款

99,153,349.25

122,810,726.59

其中：應付利息

10,101,000.00

14,801,971.10

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

159,304.44

178,811.11

其他流動負債

流動負債合計

283,204,399.73

250,327,013.25

非流動負債：

長期借款

632,346,333.12

621,692,854.53

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

4,254,763.00

4,254,763.00

遞延收益

400,000.00

400,000.00

遞延所得稅負債

3,391,952.75

2,134,350.00

其他非流動負債

非流動負債合計

640,393,048.87

628,481,967.53

負債合計

923,597,448.60

878,808,980.78

所有者權益：

股本

384,000,000.00

384,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

81,803,411.95

81,803,411.95

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

47,334,800.85

47,334,800.85

未分配利潤

3,631,193.99

9,000,792.25

所有者權益合計

516,769,406.79

522,139,005.05

負債和所有者權益總計

1,440,366,855.39

1,400,947,985.83

3、合併利潤表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、營業總收入

597,541,756.29

642,331,003.47

其中：營業收入

597,541,756.29

642,331,003.47

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

624,813,706.21

635,228,878.69

其中：營業成本

563,532,997.72

565,377,838.39

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險責任準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

904,150.96

2,137,586.07

銷售費用

2,029,373.10

6,382,070.32

管理費用

19,750,238.32

19,620,172.99

研發費用

4,893,209.46

10,075,009.30

財務費用

33,703,736.65

31,636,201.62

其中：利息費用

34,141,494.59

30,941,755.33

利息收入

843,542.47

556,270.96

加：其他收益

1,989,385.95

231,815.10

投資收益（損失以「－」號填

列）

12,905.66

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益

匯兌收益（損失以「-」號填列）

淨敞口套期收益（損失以「－」

號填列）

公允價值變動收益（損失以

8,384,018.36

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號填

列）

3,587,347.05

資產減值損失（損失以「-」號填

列）

3,824,828.76

資產處置收益（損失以「-」號填

列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-13,298,292.90

11,158,768.64

加：營業外收入

81,725.11

3,424.79

減：營業外支出

306,533.37

744,955.75

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

-13,523,101.16

10,417,237.68

減：所得稅費用

-670,379.49

161,310.56

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-12,852,721.67

10,255,927.12

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

-12,852,721.67

10,255,927.12

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司所有者的淨利潤

-9,230,059.75

10,428,478.00

2.少數股東損益

-3,622,661.92

-172,550.88

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃變

動額

2.權益法下不能轉損益的其

他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價

值變動

4.企業自身信用風險公允價

值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下可轉損益的其他

綜合收益

2.其他債權投資公允價值變

動

3.金融資產重分類計入其他

綜合收益的金額

4.其他債權投資信用減值準

備

5.現金流量套期儲備

6.外幣財務報表折算差額

7.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

-12,852,721.67

10,255,927.12

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

-9,230,059.75

10,428,478.00

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-3,622,661.92

-172,550.88

八、每股收益：

（一）基本每股收益

-0.0240

0.0272

（二）稀釋每股收益

-0.0240

0.0272

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0.00元，上期被合併方實現的淨利潤為：0.00元。

法定代表人：田炳信 主管會計工作負責人：田炳信 會計機構負責人：劉新平

4、母公司利潤表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、營業收入

315,743,782.33

605,386,023.20

減：營業成本

282,556,784.86

529,434,639.33

稅金及附加

880,842.07

1,702,686.38

銷售費用

1,780,423.38

5,673,494.65

管理費用

15,877,581.66

18,942,157.28

研發費用

4,893,209.46

10,075,009.30

財務費用

28,989,716.75

31,927,416.35

其中：利息費用

29,131,077.93

30,941,755.33

利息收入

202,371.00

121,961.38

加：其他收益

1,989,008.69

231,768.30

投資收益（損失以「－」號填

列）

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益

淨敞口套期收益（損失以

「－」號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

8,384,018.36

信用減值損失（損失以「-」號

填列）

4,472,386.85

資產減值損失（損失以「-」號

填列）

3,463,997.59

資產處置收益（損失以「-」號

填列）

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-4,389,361.95

11,326,385.80

加：營業外收入

11,725.11

900.00

減：營業外支出

303,219.40

744,855.75

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

-4,680,856.24

10,582,430.05

減：所得稅費用

688,742.02

-92,483.25

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-5,369,598.26

10,674,913.30

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

-5,369,598.26

10,674,913.30

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允

價值變動

4.企業自身信用風險公允

價值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.其他債權投資公允價值

變動

3.金融資產重分類計入其

他綜合收益的金額

4.其他債權投資信用減值

準備

5.現金流量套期儲備

6.外幣財務報表折算差額

7.其他

六、綜合收益總額

-5,369,598.26

10,674,913.30

七、每股收益：

（一）基本每股收益

-0.0140

0.0278

（二）稀釋每股收益

-0.0140

0.0278

5、合併現金流量表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

715,379,163.06

509,020,068.64

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨額

收到的稅費返還

2,242,284.87

收到其他與經營活動有關的現金

34,009,672.45

269,669,980.05

經營活動現金流入小計

751,631,120.38

778,690,048.69

購買商品、接受勞務支付的現金

575,543,303.22

607,110,410.13

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

13,351,040.68

22,284,580.08

支付的各項稅費

16,163,754.18

5,731,615.16

支付其他與經營活動有關的現金

10,494,993.65

268,610,253.38

經營活動現金流出小計

615,553,091.73

903,736,858.75

經營活動產生的現金流量淨額

136,078,028.65

-125,046,810.06

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

1,440,000.00

取得投資收益收到的現金

13,680.00

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

100.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

61,608,000.00

投資活動現金流入小計

63,061,780.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

5,114,656.74

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

63,108,000.00

20,000,000.00

投資活動現金流出小計

68,222,656.74

20,000,000.00

投資活動產生的現金流量淨額

-5,160,876.74

-20,000,000.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

555,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

300,000,000.00

籌資活動現金流入小計

300,000,000.00

555,000,000.00

償還債務支付的現金

16,620,000.00

420,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

9,395,702.06

26,852,776.87

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

382,000,000.00

籌資活動現金流出小計

408,015,702.06

446,852,776.87

籌資活動產生的現金流量淨額

-108,015,702.06

108,147,223.13

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

22,901,449.85

-36,899,586.93

加：期初現金及現金等價物餘額

427,775,297.04

204,412,429.34

六、期末現金及現金等價物餘額

450,676,746.89

167,512,842.41

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

433,743,765.44

477,870,014.13

收到的稅費返還

2,126,277.42

收到其他與經營活動有關的現金

49,299,584.90

271,126,758.94

經營活動現金流入小計

485,169,627.76

748,996,773.07

購買商品、接受勞務支付的現金

211,610,629.93

653,452,391.43

支付給職工以及為職工支付的現

金

11,704,711.47

21,786,945.93

支付的各項稅費

1,929,944.31

3,815,470.31

支付其他與經營活動有關的現金

35,889,387.38

264,035,007.51

經營活動現金流出小計

261,134,673.09

943,089,815.18

經營活動產生的現金流量淨額

224,034,954.67

-194,093,042.11

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

1,440,000.00

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

100.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

1,440,100.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

4,698,994.80

投資支付的現金

30,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

20,000,000.00

投資活動現金流出小計

4,698,994.80

50,000,000.00

投資活動產生的現金流量淨額

-3,258,894.80

-50,000,000.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

540,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

300,000,000.00

籌資活動現金流入小計

300,000,000.00

540,000,000.00

償還債務支付的現金

1,620,000.00

420,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

7,445,856.23

26,852,776.87

支付其他與籌資活動有關的現金

332,000,000.00

籌資活動現金流出小計

341,065,856.23

446,852,776.87

籌資活動產生的現金流量淨額

-41,065,856.23

93,147,223.13

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

179,710,203.64

-150,945,818.98

加：期初現金及現金等價物餘額

231,569,269.06

202,242,932.14

六、期末現金及現金等價物餘額

411,279,472.70

51,297,113.16

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2020年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有

者權

益合

計

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其他

小計

優先

股

永續

債

其他

一、上年年末餘

額

384,000,000.00

81,803,411.95

47,334,800.85

10,783,074.21

523,921,287.01

18,264,702.04

542,185,989.05

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業合

並

其他

二、本年期初餘

額

384,000,000.00

81,803,411.95

47,334,800.85

10,783,074.21

523,921,287.01

18,264,702.04

542,185,989.05

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

-9,230,059.75

-9,230,059.75

-3,622,661.92

-12,852,721.67

（一）綜合收益

總額

-9,230,059.75

-9,230,059.75

-3,622,661.92

-12,852,721.67

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者（或

股東）的分配

4．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

384,000,000.00

81,803,411.95

47,334,800.85

1,553,014.46

514,691,227.26

14,642,040.12

529,333,267.38

上期金額

單位：元

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

股本

其他權益工具

資本

減：庫

其他

專項

盈餘

一般

未分

其他

小計

優先

股

永續

債

其他

公積

存股

綜合

收益

儲備

公積

風險

準備

配利

潤

計

一、上年年末

餘額

384,000,000.00

81,803,411.95

46,334,712.82

-22,479,767.81

489,658,356.96

879,362.26

490,537,719.22

加：會計

政策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業合

並

其他

二、本年期初

餘額

384,000,000.00

81,803,411.95

46,334,712.82

-22,479,767.81

489,658,356.96

879,362.26

490,537,719.22

三、本期增減

變動金額（減

少以「－」號填

列）

10,428,478.00

10,428,478.00

-172,550.88

10,255,927.12

（一）綜合收

益總額

10,428,478.00

10,428,478.00

-172,550.88

10,255,927.12

（二）所有者

投入和減少資

本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分

配

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者

（或股東）的

分配

4．其他

（四）所有者

權益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

餘額

384,000,000.00

81,803,411.95

46,334,712.82

-12,051,289.81

500,086,834.96

706,811.38

500,793,646.34

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2020年半年度

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

未分配

利潤

其他

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年年末餘

額

384,000,000.00

81,803,411.95

47,334,800.85

9,000,792.25

522,139,005.05

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

其他

二、本年期初餘

額

384,000,000.00

81,803,411.95

47,334,800.85

9,000,792.25

522,139,005.05

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

-5,369,598.26

-5,369,598.26

（一）綜合收益

總額

-5,369,598.26

-5,369,598.26

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公

積

2．對所有者（或

股東）的分配

3．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

384,000,000.00

81,803,411.95

47,334,800.85

3,631,193.99

516,769,406.79

上期金額

單位：元

項目

2019年半年度

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲備

盈餘公

積

未分配利

潤

其他

所有者權

益合計

優先

股

永續

債

其他

一、上年年末餘

額

384,000,000.00

81,803,411.95

46,334,712.82

-8,925,745.35

503,212,379.42

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

其他

二、本年期初餘

額

384,000,000.00

81,803,411.95

46,334,712.82

-8,925,745.35

503,212,379.42

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

10,674,913.30

10,674,913.30

（一）綜合收益

總額

10,674,913.30

10,674,913.30

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公

積

2．對所有者（或

股東）的分配

3．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

384,000,000.00

81,803,411.95

46,334,712.82

1,749,167.95

513,887,292.72

三、公司基本情況

北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「公司」）系由北京騰信互動廣告有限責任公司在2010年整體

改制變更的股份公司。

本公司實際控制人為徐煒。公司的統一社會信用代碼為91110000801169113H。2014年9月10日在深圳證券交易所掛牌上市，

股票代碼300392，所屬行業為網際網路營銷及數據服務相關業。

截止2020年6月30日，本公司累計發行股本總數38,400.00萬股，註冊資本為38,400.00萬元，註冊地址及辦公地址：北京市朝

陽區光華路15號院1號樓14層1401。本公司主要經營活動為：技術開發；技術轉讓；技術諮詢；技術推廣；計算機網絡技術

培訓；基礎軟體服務；應用軟體服務；計算機系統服務；電腦圖文設計、製作；設計、製作、代理、發布廣告；承辦展覽

展示活動；組織文化藝術交流活動（不含演出）；經濟信息諮詢；銷售汽車；出租辦公用房。

本財務報告由本公司董事會於2020年8月27日批准報出。

（二）合併財務報表範圍

2020年6月份入合併範圍的子公司共10戶，較2019年12月31日無變化。詳見本報告九「在其他主體中的權益」、本報告八「合

並範圍的變更」。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部於2006年2月15日及以後頒布的《企業會

計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱「企業

會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》的

披露規定編制。

根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除部分金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量

基礎。持有待售的非流動資產，按公允價值減去預計費用後的金額，以及符合持有待售條件時的原帳面價值，取兩者孰低計

價。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。

2、持續經營

本公司正常經營且期後回款正常，以持續經營為基礎編制財務報表是合理的。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

財政部於2017年發布了《關於修訂印發的通知》（財會〔2017〕22號）（以下簡稱「新收入

準則」），要求境內上市企業自2020年1月1日起施行新收入準則。根據上述文件的要求，公司自2020年1月1日起執行新收入

準則，執行該項新會計準則，要求公司按照規範重新評估主要合同收入的確認和計量、核算和列報等。執行該項新會計準則

不會對公司經營成果產生重大影響，亦不涉及對公司以前年度的追溯調整，不會對本次會計政策變更之前公司的資產總額、

負債總額、淨資產及淨利潤產生重大影響。

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。

2、會計期間

本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短於一個完整的會計年度的報告期間；本公司會計年度採用公曆年度，即每

年自1月1日起至12月31日止。本報告期為2020年1月1日至2020年06月30日。

3、營業周期

本公司以12個月作為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分為同一控制下企業合併和非

同一控制下企業合併。

（1）同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為同一控制下的企業合併。同一控

制下的企業合併，在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日，是

指合併方實際取得對被合併方控制權的日期。

合併方取得的資產和負債均按合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值

（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以衝減的，調整留存收益。

合併方為進行企業合併發生的各項直接費用，於發生時計入當期損益。

（2）非同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合併。非同一控制下的企業合併，

在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與合併的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取

得對被購買方控制權的日期。

對於非同一控制下的企業合併，合併成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以

及發行的權益性證券的公允價值，為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他管理費用於發生時計入

當期損益。購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合併成本，購買日後12個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據

而需要調整或有對價的，相應調整合併商譽。購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計

量。合併成本大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合併成本小於合併中取

得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併

成本的計量進行覆核，覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日後12個月內，

如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠

實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確

認與企業合併相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。

通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併，根據《財政部關於印發企業會計準則解釋第5號的通知》（財會〔2012〕

19號）和《企業會計準則第33號——合併財務報表》第五十一條關於「一攬子交易」的判斷標準（參見本報告五、10「金融工

具」），判斷該多次交易是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，參考本部分前面各段描述及本報告五、22「長期股權

投資」進行會計處理；不屬於「一攬子交易」的，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理：

在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投

資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益採用與被購

買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃淨負

債或淨資產導致的變動中的相應份額以外，其餘轉入當期投資收益）。

在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其

帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當

採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受

益計劃淨負債或淨資產導致的變動中的相應份額以外，其餘轉為購買日所屬當期投資收益）。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表範圍的確定原則

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本公司擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而

享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合併範圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本

公司控制的主體。

一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評估。

（2）合併財務報表編制的方法

從取得子公司的淨資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合併範圍；從喪失實際控制權之日起停止

納入合併範圍。對於處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；當

期處置的子公司，不調整合併資產負債表的期初數。非同一控制下企業合併增加的子公司，其購買日後的經營成果及現金流

量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，且不調整合併財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合併增加

的子公司及吸收合併下的被合併方，其自合併當期期初至合併日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併

現金流量表中，並且同時調整合併財務報表的對比數。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司

財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表

進行調整。

公司內往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵銷。

子公司的股東權益及當期淨損益中不屬於本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合併財務報表中股

東權益及淨利潤項下單獨列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東

損益」項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍衝減少數股東

權益。

當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行

重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算

的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權

時採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃淨負

債或淨資產導致的變動以外，其餘一併轉為當期投資收益）。其後，對該部分剩餘股權按照《企業會計準則第2號——長期

股權投資》或《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》等相關規定進行後續計量，詳見本報告五、22「長期股權投

資」或本報告五、10「金融工具」。

本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交

易是否屬於一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明

應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整

體才能達成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；④一項交易單獨看是不經濟的，但是

和其他交易一併考慮時是經濟的。不屬於一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照「不喪失控制權的情況下部分

處置對子公司的長期股權投資」（詳見本報告五、22「長期股權投資」）和「因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公

司的控制權」（詳見前段）適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，

將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對

應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的

損益。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務，將合

營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營企業，

是指本公司僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。

本公司對合營企業的投資採用權益法核算，按照本報告五、22「權益法核算的長期股權投資」中所述的會計政策處理。

本公司作為合營方對共同經營，確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同持有的資產和

共同承擔的負債；確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的

收入；確認本公司單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同）、或者自共同經營購買資產時，在該等資產出

售給第三方之前，本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合《企業會計準

則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，對於由本公司向共同經營投出或出售資產的情況，本公司全額確認該損

失；對於本公司自共同經營購買資產的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。

8、現金及現金等價物的確定標準

本公司現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款以及本公司持有的期限短（一般為從購買日起，三個月內

到期）、流動性強、易於轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記帳。

資產負債表日外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資

產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。資產負債表中的資產和負債項

目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利

潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差

額，自所有者權益項目轉入處置當期損益。

10、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融資產並形成其他方的金融負債或權益工具的合同。當本公司成為金融工具合同的一

方時，確認相關的金融資產或金融負債。

金融資產和金融負債在初始確認時以公允價值計量：①對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金

融負債，相關交易費用直接計入當期損益；②對於其他類別的金融資產和金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

金融資產和金融負債的後續計量取決於其分類。

金融資產或金融負債滿足下列條件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相關金融資產或承擔相關金融負債的

目的，主要是為了近期內出售或回購；②初始確認時屬於集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明

近期實際存在短期獲利模式；③屬於衍生工具，但符合財務擔保合同定義的衍生工具以及被指定為有效套期工具的衍生

工具除外。

（1）債務工具

債務工具是指從發行方角度分析符合金融負債定義的工具。債務工具的分類和後續計量取決於本公司管理金融資產

的業務模式，以及金融資產的合同現金流量特徵。不能通過現金流量特徵測試的，直接分類為以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產；能夠通過現金流量特徵測試的，其分類取決於管理金融資產的業務模式，以及是否將其指定

為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

①以攤餘成本計量。本公司管理此類金融資產的業務模式為以收取合同現金流量為目標，且此類金融資產的合同現

金流量特徵與基本借貸安排相一致，即在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支

付，同時並未指定此類金融資產為以公允價值計量且其變動計入當期損益。本公司對於此類金融資產按照實際利率法確

認利息收入。此類金融資產因終止確認產生的利得或損失以及因減值導致的損失直接計入當期損益。

②以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益。本公司管理此類金融資產的業務模式為既以收取合同現金流量為目

標又以出售為目標，且此類金融資產的合同現金流量特徵與基本借貸安排相一致，即在特定日期產生的現金流量，僅為

對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付，同時並未指定此類金融資產為以公允價值計量且其變動計入當期損

益。此類金融資產按照公允價值計量且其變動計入其他綜合收益，但減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算

的利息收入計入當期損益。此類金融資產終止確認時，累計計入其他綜合收益的公允價值變動將結轉計入當期損益。此

類金融資產列示為其他債權投資。

③以公允價值計量且其變動計入當期損益。本公司將持有的未劃分為以攤餘成本計量和以公允價值計量且其變動計

入其他綜合收益的債務工具，以公允價值計量且其變動計入當期損益，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產，列示為交易性金融資產或其他非流動金融資產。

（2）權益工具

權益工具是指從發行方角度分析符合權益工具定義的工具。權益工具投資以公允價值計量且其變動計入當期損益，

列示為交易性金融資產，但本公司管理層指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益除外。指定為以公允價值計

量且其變動計入綜合收益的，列示為其他權益工具投資，相關公允價值變動不得結轉至當期損益，且該指定一經作出不

得撤銷。相關股利收入計入當期損益。其他權益工具投資不計提減值準備，終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計

利得或損失從其他綜合收益轉出，計入留存收益。

（3）金融負債

金融負債於初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債及其他金融負債。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債。滿足以下條件之一時，金融負債可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融負債：①該項指定能夠消除或顯著減少會計錯配；②根據正式書面文件載明的風險管理或投資策略，以公允價值為基

礎對金融負債組合或金融資產和金融負債組合進行管理和業績評價，並在公司內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。該

指定一經作出，不得撤銷。

指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債，由公司自身信用風險變動引起的公允價值的變動金額，計

入其他綜合收益；其他公允價值變動，計入當期損益。該金融負債終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損

失從其他綜合收益轉出，計入留存收益。

本公司其他金融負債主要包括短期借款、長期借款等。對於此類金融負債，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後

續計量。

財務擔保合同，是指當特定債務人到期不能按照最初或修改後的債務工具條款償付債務時，要求發行方向蒙受損失

的合同持有人賠付特定金額的合同。貸款承諾，是指按照預先規定的條款和條件提供信用的確定性承諾。不屬於以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，以及以低於市場利率貸款的貸款承諾，本公司作為發行方

的，在初始確認後按照以下二者孰高進行計量：①損失準備金額；②初始確認金額扣除依據《企業會計準則第14號——

收入》確定的累計攤銷額後的餘額。

（4）金融資產和金融負債的終止確認

金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：

①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

②該金融資產已轉移，且本公司將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；

③該金融資產已轉移，雖然本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對

該金融資產的控制。

金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，本公司終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。

（5）金融工具的減值

本公司以預期信用損失為基礎進行金融工具減值會計處理並確認損失準備。預期信用損失，是指以發生違約的風險

為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量

與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。

本公司計量金融工具預期信用損失的方法反映的因素包括：通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率加權平均

金額；貨幣時間價值；在資產負債表日無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的有關過去事項、當前狀況以及未來

經濟狀況預測的合理且有依據的信息。本公司按照下列方法確定相關金融工具的預期信用損失：

①對於金融資產，信用損失為本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值；

②對於租賃應收款項，信用損失為本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值；

③對於未提用的貸款承諾，信用損失為在貸款承諾持有人提用相應貸款的情況下，本公司應收取的合同現金流量與

預期收取的現金流量之間差額的現值。本公司對貸款承諾預期信用損失的估計，與其對該貸款承諾提用情況的預期保持

一致；

④對於財務擔保合同，信用損失為本公司就該合同持有人發生的信用損失向其做出賠付的預計付款額，減去本公司

預期向該合同持有人、債務人或任何其他方收取的金額之間差額的現值；

⑤對於資產負債表日已發生信用減值但並非購買或源生已發生信用減值的金融資產，信用損失為該金融資產帳面餘

額與按原實際利率折現的估計未來現金流量的現值之間的差額。

對於購買或源生的未發生信用減值的金融工具，每個資產負債表日，考慮合理且有依據的信息（包括前瞻性信息），

評估其信用風險自初始確認後是否顯著增加，按照三階段分別確認預期信用損失。信用風險自初始確認後未顯著增加的，

處於第一階段，按照該金融工具未來12個月內的預期信用損失計量損失準備；信用風險自初始確認後已顯著增加但尚未

發生信用減值的，處於第二階段，按照該金融工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備；自初始確認後已經發生信

用減值的，處於第三階段，按照該金融工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。處於第一階段和第二階段的金融

工具，按照其帳面餘額和實際利率計算利息收入；處於第三階段的金融工具，按照其攤餘成本和實際利率計算確定利息

收入。

對於購買或源生的已發生信用減值的金融資產，在資產負債表日僅將自初始確認後整個存續期內預期信用損失的累

計變動確認為損失準備，其利息收入按照金融資產的攤餘成本和經信用調整的實際利率計算確定。

損失準備的增加或轉回，作為減值損失或利得，計入當期損益。對於持有的以公允價值計量且其變動計入其他綜合

收益的債務工具，減值損失或利得計入當期損益的同時調整其他綜合收益。

A.對於應收票據和應收帳款，無論是否存在重大融資成分，本公司均按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。

當單項應收票據和應收帳款無法以合理成本取得評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特徵，將應收票

據和應收帳款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。

對於劃分為組合的應收票據，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約

風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。確定組合的依據如下：

應收票據組合1 商業承兌匯票

應收票據組合2 銀行承兌匯票

本公司評估銀行承兌匯票無收回風險，不計提預期信用損失；商業承兌匯票預期信用損失的計提參照應收帳款執行，

應收商業承兌匯票的帳齡起點追溯至對應的應收帳款帳齡起始點。

對於劃分為組合的應收帳款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收

帳款帳齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。確定組合的依據如下：

應收帳款組合1 合併範圍內公司應收款項

應收帳款組合2 其他第三方應收款項

對於組合1，參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測預期信用損失率為零；對於組合2，

本公司以帳齡作為信用風險特徵組合，按信用風險特徵組合對其他第三方應收款項計算預期信用損失。

B. 當單項其他應收款、長期應收款無法以合理成本取得評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特徵將其他應收

款、長期應收款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。確定組合的依據如下：

其他應收款組合1 合併範圍內公司應收款項

其他應收款組合2 應收第三方押金和保證金

其他應收款組合3 應收第三方其他款項

對於組合1、組合2，參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測預期信用損失率為零；對於

組合3，本公司以帳齡作為信用風險特徵組合，按信用風險特徵組合對應收第三方其他款項計算預期信用損失。

長期應收款組合 應收租賃款

對於應收租賃款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和

整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。除應收租賃款之外的劃分為組合的其他應收款和長期應收款，通過違

約風險敞口和未來12個月內或整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。

（6）金融資產和金融負債的抵銷

當本公司具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本公司計劃以淨額結

算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷後的金額在資產負債表內列示。除此以

外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。

（7）金融工具的公允價值確定

存在活躍市場的金融工具，以市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所

需支付的價格確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，採用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司採用在

當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考

慮的資產或負債特徵相一致的輸入值，並儘可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切

實可行時，使用不可觀察輸入值。

11、應收票據

詳見本報告五、10「金融工具」。

12、應收帳款

詳見本報告五、10「金融工具」。

13、應收款項融資

14、其他應收款

其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

詳見本報告五、10「金融工具」。

15、存貨

16、合同資產

自2020年1月1日起適用。

本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關係在資產負債表中列示合同資產或合同負債。本公司已向客戶轉讓商品或提供

服務而有權收取的對價（且該權利取決於時間流逝之外的其他因素）列示為合同資產。

本公司對合同資產的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見本報告五、10「金融工具」。

合同資產和合同負債在資產負債表中單獨列示。同一合同下的合同資產和合同負債以淨額列示，淨額為借方餘額的，根據其

流動性在「合同資產」或「其他非流動資產」項目中列示；淨額為貸方餘額的，根據其流動性在「合同負債」或「其他非流動負債」

項目中列示。不同合同下的合同資產和合同負債不能相互抵消。

17、合同成本

自2020年1月1日起適用。

合同成本分為合同履約成本與合同取得成本。本公司為履行合同而發生的成本，在同時滿足下列條件時作為合同履約成本確

認為一項資產：

①該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、製造費用（或類似費用）、明確由客戶承擔的

成本以及僅因該合同而發生的其他成本。

②該成本增加了本公司未來用於履行履約義務的資源。

③該成本預期能夠收回。

本公司為取得合同發生的增量成本預期能夠收回的，作為合同取得成本確認為一項資產。與合同成本有關的資產採用與該資

產相關的商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷；但是對於合同取得成本攤銷期限未超過一年的，本公司將其在發生時計

入當期損益。與合同成本有關的資產，其帳面價值高於下列兩項的差額的，本公司將對於超出部分計提減值準備，並確認為

資產減值損失，並進一步考慮是否應計提虧損合同有關的預計負債：

①因轉讓與該資產相關的商品或服務預期能夠取得的剩餘對價；

②為轉讓該相關商品或服務估計將要發生的成本。

上述資產減值準備後續發生轉回的，轉回後的資產帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該資產在轉回日的帳面價值。

確認為資產的合同履約成本，初始確認時攤銷期限不超過一年或一個正常營業周期，在「存貨」項目中列示，初始確認時攤銷

期限超過一年或一個正常營業周期，在「其他非流動資產」項目中列示。確認為資產的合同取得成本，初始確認時攤銷期限不

超過一年或一個正常營業周期，在「其他流動資產」項目中列示，初始確認時攤銷期限超過一年或一個正常營業周期，在「其

他非流動資產」項目中列示。

18、持有待售資產

本公司將通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換，下同）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其帳面價值，

並同時滿足以下兩個條件的，劃分為持有待售類別：(1)某項非流動資產或處置組根據類似交易中出售此類資產或處置組的

慣例，在當前狀況下即可立即出售；(2)本公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。

（有關規定要求相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，已經獲得批准。）

本公司將專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足「預計出售將在一年內完成」的規定條件，且短期（通常為3

個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日劃分為持有待售類別。

本公司初始計量或在資產負債表日重新計量劃分為持有待售的非流動資產和處置組時，其帳面價值高於公允價值減去出售費

用後的淨額的，將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時

計提持有待售資產減值準備。對於持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據處

置組中適用《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》計量規定的各項非流動資產帳面價值所

佔比重，按比例抵減其帳面價值。

後續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金額予以恢復，並在劃分為持

有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。

持有待售的處置組以前減記的金額應當予以恢復，並在劃分為持有待售類別後適用《企業會計準則第42號——持有待售的非

流動資產、處置組和終止經營》計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的

商譽帳面價值，以及適用《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》計量規定的非流動資產在

劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。

持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確

認。

非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件時，本公司不再將其繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有

待售的處置組中移除，並按照以下兩者孰低計量：（1）劃分為持有待售類別前的帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類

別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整後的金額；（2）可收回金額。

終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，本公司將尚未確認的利得或損失計入當期損益。

19、債權投資

20、其他債權投資

21、長期應收款

22、長期股權投資

本部分所指的長期股權投資，是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資單

位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為交易性金融資產或其他權益工具投資核算，其會計政策詳見報告

五、10「金融工具」。

共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同

意後才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一

起共同控制這些政策的制定。

（1）投資成本的確定

對於同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照被合併方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值

的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳

面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按

照被合併方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面

值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調

整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合併方的股權，最終形成同一控制下企業合併的，應分別是否屬於「一攬

子交易」進行處理：屬於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，

在合併日按照應享有被合併方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，

長期股權投資初始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和

的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

對於非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在購買日按照合併成本作為長期股權投資的初始投資成本，合併成本包

括包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，

最終形成非同一控制下的企業合併的，應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項

取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，按照原持有被購買方的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，

作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權採用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處

理。

合併方或購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益。

除企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分別按

照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換

交易中換出資產的公允價值或原帳面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的

費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對於因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成控制

的，長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定的原持有股權投資的公允價值加上新增

投資成本之和。

（2）後續計量及損益確認方法

對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。此外，公司財務報表採

用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。

①成本法核算的長期股權投資

採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際支付

的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利

或利潤確認。

②權益法核算的長期股權投資

採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期

股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，

同時調整長期股權投資的成本。

採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合

收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股

權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的

帳面價值並計入資本公積。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價

值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司

的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，並據以確認投資收益和其他綜合收益。對於本公司與聯營企業及

合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬於本公司的部分

予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於所轉讓資產減值損失的，不

予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出

業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。本

公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營

企業及合營企業購入的資產構成業務的，按《企業會計準則第20號——企業合併》的規定進行會計處理，全額確認與交易相

關的利得或損失。

在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減

記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損

失。被投資單位以後期間實現淨利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

對於本公司首次執行新會計準則之前已經持有的對聯營企業和合營企業的長期股權投資，如存在與該投資相關的股權投資借

方差額，按原剩餘期限直線攤銷的金額計入當期損益。

③收購少數股權

在編制合併財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合併日）

開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

④處置長期股權投資

在合併財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對

應享有子公司淨資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本報告

五、6「合併財務報表編制的方法」中所述的相關會計政策處理。

其他情形下的長期股權投資處置，對於處置的股權，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，處置後的剩餘股權仍採用權益法核算的，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分

按相應的比例採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和

利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。

採用成本法核算的長期股權投資，處置後剩餘股權仍採用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因採用權益法

核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行

會計處理，並按比例結轉當期損益；因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配

以外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。

本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權能夠對被投資單位實

施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘

股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失

控制之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。對於本公司取得對被投資單位的控制之前，因採用權益法核算或

金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控制時採用與被投資單位直接處置相關資產或負

債相同的基礎進行會計處理，因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其

他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置後的剩餘股權採用權益法核算的，其他綜合收益

和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有

者權益全部結轉。

本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則

核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而

確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被

投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益法時全部轉入

當期投資收益。

本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項處

置子公司股權投資並喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投

資帳面價值之間的差額，先確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一併轉入喪失控制權的當期損益。

23、投資性房地產

投資性房地產計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。本公司投資性房地產包括已出租的建築物等。

本公司投資性房地產按照取得時的成本進行初始計量，與投資性房地產有關的後續支出，如果與該資產有關的經濟利益很可

能流入且其成本能可靠地計量，則計入投資性房地產成本，其他後續支出，在發生時計入當期損益。

本公司投資性房地產採用成本模式進行後續計量，並按照固定資產或無形資產的有關規定，按期計提折舊或攤銷。

24、固定資產

（1）確認條件

本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。與該固定

資產有關的經濟利益很可能流入企業，並且該固定資產的成本能夠可靠地計量時，固定資產才能予以確認。本公司固定資產

按照取得時的實際成本進行初始計量。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

30

5

3.17

運輸設備

年限平均法

5

5

19.00

電子設備

年限平均法

5

5

19.00

辦公設備

年限平均法

5

5

19.00

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產：①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移

給本公司。②本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在

租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。③即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部

分。④本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值。⑤租賃資產性質特殊，如果

不作較大改造，只有本公司才能使用。融資租入的固定資產，能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租

賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年

限兩者中較短的期間內計提折舊。

25、在建工程

本公司在建工程成本按實際工程支出確定﹐包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達到預定可使用狀態前的應予資本

化的借款費用以及其他相關費用等。

在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續後再對固定資產原值差異進

行調整。

26、借款費用

借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。可直接歸屬於符合資本化條件

的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必

要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態

時，停止資本化。其餘借款費用在發生當期確認為費用。

專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後

的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，

確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。

符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房

地產和存貨等資產。

如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、並且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化，

直至資產的購建或生產活動重新開始。

27、生物資產

28、油氣資產

29、使用權資產

30、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

本公司無形資產按照成本進行初始計量，並於取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有限的，自無形資產可供使

用時起，採用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷方法，在預計使用年限內攤銷；無法可靠確定預期實現

方式的，採用直線法攤銷；使用壽命不確定的無形資產，不作攤銷。

本公司於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，與以前估計不同的，調整原先估計數，

並按會計估計變更處理。

本公司期末預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的帳面價值全部轉入當期損益。

本公司無使用年限不確定的無形資產。

（2）內部研究開發支出會計政策

本公司將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市

場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以

完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。不滿足上述

條件的開發階段的支出，於發生時計入當期損益。以前期間已計入損益的開發支出不在以後期間重新確認為資產。已資本化

的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定用途之日起轉為無形資產。

31、長期資產減值

對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的

長期股權投資等非流動非金融資產，本公司於資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金

額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均

進行減值測試。

減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允

價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價

格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，

則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使

資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的

預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果

難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流

入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的帳面價值分攤至預期從企業合併的協同效應中受益的資產組或

資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。

減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項

資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

32、長期待攤費用

本公司發生的長期待攤費用按實際成本計價，並按預計受益期限平均攤銷。對不能使以後會計期間受益的長期待攤費用項目，

其攤餘價值全部計入當期損益。

33、合同負債

自2020年1月1日起適用。

本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關係在資產負債表中列示合同資產或合同負債。本公司已收或應收客戶對價而應

向客戶轉讓商品或提供服務的義務列示為合同負債。合同資產和合同負債在資產負債表中單獨列示。同一合同下的合同資產

和合同負債以淨額列示，淨額為貸方餘額的，根據其流動性在「合同負債」或「其他非流動負債」項目中列示。不同合同下的合

同資產和合同負債不能相互抵消。

34、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會經費

和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，並

計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。

（2）離職後福利的會計處理方法

離職後福利主要包括設定提存計劃及設定受益計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險以及年金等，相應

的應繳存金額於發生時計入相關資產成本或當期損益。

（3）辭退福利的會計處理方法

在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補償的建議，在本公司不能單方面

撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早

日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月不能完全支付的，

按照其他長期職工薪酬處理。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

職工內部退休計劃採用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的內退人

員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利）。

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定受益計

划進行會計處理。

35、租賃負債

36、預計負債

如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；

（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時

間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額只能在基本確定能收到時，作為資產

單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的帳面價值。

37、股份支付

38、優先股、永續債等其他金融工具

39、收入

公司需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第8號——上市公司從事網際網路營銷及數據服務相關業務》的披露要

求：

自2020年1月1日起適用。

（1）一般原則

本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務控制權時，按照分攤至該項履約義務的交易價格確認收入。

履約義務，是指合同中本公司向客戶轉讓可明確區分商品或服務的承諾。交易價格，是指本公司因向客戶轉讓商品或服務而

預期有權收取的對價金額，但不包含代第三方收取的款項以及本公司預期將退還給客戶的款項。

本公司按照在某一時點履行履約義務，合同中包含兩項或多項履約義務的，本公司在合同開始日，按照各單項履約義務所承

諾商品或服務的單獨交易價格分攤至各單項履約義務，按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。

新收入準則以合同為基礎，以履約義務的履行行為依據進行確認收入，以在商品和服務控制權轉移的確認時間進行時間段和

時間點的劃分。本公司對於在某一時點履行的履約義務，在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入；對於在某一時間

段履行的履約義務，在該時段內按照履約進度確認收入。

在判斷客戶是否已取得商品或服務控制權時，本公司會考慮下列跡象：

①本公司就該商品或服務享有現時收款權利，即客戶就該商品負有現時付款義務。

②本公司已將該商品或服務的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有該商品或服務的法定所有權。

③本公司已將該商品或服務的實物轉移給客戶，即客戶已實物佔有該商品或擁有該項服務。

④本公司已將該商品或服務所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品或服務所有權上的主要風險和報

酬。

⑤客戶已接受該商品或服務。

⑥其他表明客戶已取得商品或服務控制權的跡象。

本公司已向客戶轉讓商品或服務而有權收取對價的權利（且該權利取決於時間流逝之外的其他因素）作為合同資產，合同資

產以預期信用損失為基礎計提減值。本公司擁有的、無條件（僅取決於時間流逝）向客戶收取對價的權利作為應收款項列示。

本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品或服務的義務作為合同負債。同一合同下的合同資產和合同負債以淨額列

示，淨額為借方餘額的，根據其流動性在「合同資產」或「其他非流動資產」項目中列示；淨額為貸方餘額的，根據其流動性在

「合同負債」或「其他非流動負債」項目中列示。

（2）具體方法

1）廣告代理服務

公司承接業務後，按照客戶要求選擇媒體並與其籤訂投放合同，與媒體溝通編制媒介排期表，媒體按照經客戶確認的媒介排

期表執行廣告發布。廣告發布完成後，服務控制權即已轉移至客戶，公司確認收入；如屬於某一時段內履行合同義務，應在

該時段內按照履約進度確認收入。如未按照排期表執行廣告發布，公司不確認收入。

在確認收入的同時，根據媒介排期表確定所需支付給媒體的金額，確認對應成本。

2）充值類廣告代理服務

當客戶通過公司的廣告資源代理權以充值的方式投放廣告時，公司每月與客戶核對帳戶消耗金額，按照客戶核對後的消耗金

額或資源控制權的轉移金額來確認收入。如充值帳戶未消耗或資源控制權未轉移的，公司不確認收入。在確認收入的同時，

根據充值帳戶的消耗情況或資源控制權轉移情況，確認對應成本。

3）其他服務

創意類：公司承接業務後，按照客戶要求提供相應的網站及網絡創意廣告設計、製作服務等；公司根據合同約定的時間或經

客戶再次確認後的時間，按照各階段完成相應的製作內容，並按照相關驗收要求提交客戶審核。經收到客戶對創意製作確認

完成或相關製作成果上線後，確認收入；如屬於某一時段內履行合同義務，應在該時段內按照履約進度確認收入；並根據各

階段完成的製作內容所需支付的創意製作費等外包成本及其他直接相關費用結轉相應成本。

網際網路公關服務、社會化營銷類：公司承接業務後，按照客戶要求對其品牌形象和公司產品等進提供公關、媒體傳播、推廣

等服務。公司根據合同約定內容，執行相應媒體傳播、

線上線下

等推廣服務，並按照合同約定周期執行完畢即可確認收入；

如屬於某一時段內履行合同義務，應在該時段內按照履約進度確認收入。並根據各階段所需支付的媒體費用、

線上線下

費用

等結轉相應成本。

4）技術開發服務

公司承接業務後，按照合同約定，公司技術部門或相關部門，執行技術開發服務，並按照合同約定完成相關技術開發服務，

以經客戶確認的技術開發進度表或以技術成果交付驗收確認的驗收單，確認收入；如屬於某一時段內履行合同義務，應在該

時段內按照履約進度確認收入。並根據各階段所需支付的人工成本等相關費用結轉成本。

40、政府補助

政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，不包括政府以投資者身份並享有相應所有者權益而投入的

資本。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，應當按照公允價值計量；公允

價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

當本公司能夠滿足政府補助所附條件，且能夠收到政府補助時，才能確認政府補助。

政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，是指公司取得的、用於購建或以其

他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

與資產相關的政府補助，採用總額法，確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益，相關

資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的損益，已確

認的政府補助需要退回的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益。

與收益相關的政府補助，採用總額法，用於補償公司已發生的相關成本費用或損失時，直接計入當期損益；用於補償以後

期間的相關成本費用或損失時，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益。

對於同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，整體歸類為與

收益相關的政府補助。

與公司日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。與公司日常活動無關的政府補助，

計入營業外收支。

取得政策性優惠貸款貼息的政府補助衝減相關借款費用；取得貸款銀行提供的政策性優惠利率貸款的，以實際收到的借款金

額作為借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。

41、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

某些資產、負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎

的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負

債。

與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生

的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營

企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能

不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅

負債。

與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關

的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性

差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得

額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為

限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，

確認相應的遞延所得稅資產。

資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用

稅率計量。

於資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得

稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

42、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

①經營租入資產

公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交

易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃

期內分攤，計入當期費用。

②經營租出資產

公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃

交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基

礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃

期內分配。

（2）融資租賃的會計處理方法

①融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，

將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。融資租入資產的認定依據、計價和折舊方法

詳見本報告三、13固定資產。

公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。

②融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來

收到租金的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，並

減少租賃期內確認的收益金額。

43、其他重要的會計政策和會計估計

（1）終止經營

終止經營，是指企業滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已經處置或劃分為持有待售類別：

①該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區；

②該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分；

③該組成部分是專為轉售而取得的子公司。

終止經營的會計處理方法參見本報告五、18「持有待售資產」相關描述。

44、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註

財政部於2017年發布了《關於修訂印發

的通

知》（財會〔2017〕22號）（以下簡稱「新

收入準則」），要求境內上市企業自2020

年1月1日起施行新收入準則。

2020年4月28日召開的第四屆董事會第

二會議、第四屆監事會第二次會議審議

通過了《關於公司會計政策變更的議案》

（公告編碼：2020-032）

根據上述文件的要求，公司自2020年1月1日起執行新收入準則。執行該項新會計準則，要求公司按照規範重新評估主要合同

收入的確認和計量、核算和列報等。執行該項新會計準則不會對公司經營成果產生重大影響，亦不涉及對公司以前年度的追

溯調整，不會對本次會計政策變更之前公司的資產總額、負債總額、淨資產及淨利潤產生重大影響。

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

（3）2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項目情況

適用

是否需要調整年初資產負債表科目

√ 是 □ 否

合併資產負債表

單位：元

項目

2019年12月31日

2020年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

446,673,308.05

446,673,308.05

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

416,293,892.41

416,293,892.41

應收款項融資

預付款項

240,698,106.63

240,698,106.63

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

111,141,027.29

111,141,027.29

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

9,195,492.76

9,195,492.76

流動資產合計

1,224,001,827.14

1,224,001,827.14

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

146,239,183.23

146,239,183.23

投資性房地產

51,330,683.01

51,330,683.01

固定資產

72,913,333.89

72,913,333.89

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

16,075,688.54

16,075,688.54

開發支出

10,799,741.65

10,799,741.65

商譽

10,814,763.41

10,814,763.41

長期待攤費用

3,447,958.47

3,447,958.47

遞延所得稅資產

69,746,462.48

69,746,462.48

其他非流動資產

非流動資產合計

381,367,814.68

381,367,814.68

資產總計

1,605,369,641.82

1,605,369,641.82

流動負債：

短期借款

15,027,912.52

15,027,912.52

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

167,327,293.05

167,327,293.05

預收款項

8,627,958.11

0.00

-8,627,958.11

合同負債

8,627,958.11

8,067,658.11

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

2,159,386.49

2,159,386.49

應交稅費

32,940,342.69

32,940,342.69

其他應付款

205,960,279.24

205,960,279.24

其中：應付利息

1,822,222.22

1,822,222.22

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

178,811.11

178,811.11

其他流動負債

2,479,702.03

2,479,702.03

流動負債合計

434,701,685.24

434,701,685.24

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

621,692,854.53

621,692,854.53

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

4,254,763.00

4,254,763.00

遞延收益

400,000.00

400,000.00

遞延所得稅負債

2,134,350.00

2,134,350.00

其他非流動負債

非流動負債合計

628,481,967.53

628,481,967.53

負債合計

1,063,183,652.77

1,063,183,652.77

所有者權益：

股本

384,000,000.00

384,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

81,803,411.95

81,803,411.95

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

47,334,800.85

47,334,800.85

一般風險準備

未分配利潤

10,783,074.21

10,783,074.21

歸屬於母公司所有者權益

合計

523,921,287.01

523,921,287.01

少數股東權益

18,264,702.04

18,264,702.04

所有者權益合計

542,185,989.05

542,185,989.05

負債和所有者權益總計

1,605,369,641.82

1,605,369,641.82

調整情況說明

母公司資產負債表

單位：元

項目

2019年12月31日

2020年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

250,467,280.07

250,467,280.07

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

341,935,951.95

341,935,951.95

應收款項融資

預付款項

229,228,009.94

229,228,009.94

其他應收款

118,205,299.05

118,205,299.05

其中：應收利息

應收股利

存貨

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

6,084,081.85

6,084,081.85

流動資產合計

945,920,622.86

945,920,622.86

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

80,757,771.88

80,757,771.88

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

146,239,183.23

146,239,183.23

投資性房地產

51,330,683.01

51,330,683.01

固定資產

72,890,313.90

72,890,313.90

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

15,964,479.13

15,964,479.13

開發支出

10,799,741.65

10,799,741.65

商譽

長期待攤費用

3,447,958.47

3,447,958.47

遞延所得稅資產

73,597,231.70

73,597,231.70

其他非流動資產

非流動資產合計

455,027,362.97

455,027,362.97

資產總計

1,400,947,985.83

1,400,947,985.83

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

99,219,979.25

99,219,979.25

預收款項

6,686,292.61

0.00

-6,686,292.61

合同負債

6,686,292.61

6,686,292.61

應付職工薪酬

2,040,724.70

2,040,724.70

應交稅費

19,390,478.99

19,390,478.99

其他應付款

122,810,726.59

122,810,726.59

其中：應付利息

14,801,971.10

14,801,971.10

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

178,811.11

178,811.11

其他流動負債

流動負債合計

250,327,013.25

250,327,013.25

非流動負債：

長期借款

621,692,854.53

621,692,854.53

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

4,254,763.00

4,254,763.00

遞延收益

400,000.00

400,000.00

遞延所得稅負債

2,134,350.00

2,134,350.00

其他非流動負債

非流動負債合計

628,481,967.53

628,481,967.53

負債合計

878,808,980.78

878,808,980.78

所有者權益：

股本

384,000,000.00

384,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

81,803,411.95

81,803,411.95

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

47,334,800.85

47,334,800.85

未分配利潤

9,000,792.25

9,000,792.25

所有者權益合計

522,139,005.05

522,139,005.05

負債和所有者權益總計

1,400,947,985.83

1,400,947,985.83

調整情況說明

（4）2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據說明

□ 適用 √ 不適用

45、其他

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應稅收入

6%

城市維護建設稅

應納增值稅額

7%，5%

企業所得稅

應納稅所得額

如下表

文化事業建設費

提供增值稅應稅服務取得的銷售額扣除

可抵扣的廣告營業成本

3%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司

15%

北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司青島分公司

25%

騰信創新（青島）數位技術有限公司

25%

北京派通天下廣告有限責任公司

25%

北京騰信聚力科技有限公司

25%

霍爾果斯騰信創新信息技術有限責任公司

0%

江西騰信創新信息技術有限責任公司

25%

上海萃品信息科技有限公司

25%

青島金程數字傳媒有限公司

25%

青島鎮華數字傳媒有限公司

25%

北京洛雲集網絡科技有限公司

25%

青島數騰智能科技有限公司

25%

2、稅收優惠

（1）本公司為高新技術企業，2019年10月15日取得編號為GR201911001943的高新技術企業證書，有效期三年。公司2020

年度享受15%的企業所得稅優惠稅率。

（2）本公司子公司霍爾果斯騰信創新信息技術有限責任公司根據《財政部、國家稅務總局關於新疆喀什霍爾果斯兩個特殊

經濟開發區企業所得稅優惠政策的通知》中規定「2010年1月1日至2020年12月31日，對在新疆喀什、霍爾果斯兩個特殊經濟

開發區新辦的屬於《新疆困難地區重點鼓勵發展產業企業所得稅優惠目錄》範圍內的企業，自取得第一筆生產經營收入所屬

納稅年度起，五年內免徵企業所得稅」。本公司子公司霍爾果斯騰信創新信息技術有限責任公司2020年度處於免徵所得稅期

間。

3、其他

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

475.20

銀行存款

450,676,271.69

427,775,297.04

其他貨幣資金

18,898,011.01

18,898,011.01

合計

469,574,757.90

446,673,308.05

因抵押、質押或凍結等對使用

有限制的款項總額

18,898,011.01

18,898,011.01

其他說明

受限制的貨幣資金明細：1、財產保全司法部門凍結款項12,954,763.00元；2、協定存款5,943,248.01元。

2、交易性金融資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其中：

其中：

其他說明：

3、衍生金融資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

4、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

其中：

其中：

按單項計提壞帳準備：

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

按組合計提壞帳準備：

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

確定該組合依據的說明：

如是按照預期信用損失一般模型計提應收票據壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□ 適用 √ 不適用

（3）期末公司已質押的應收票據

單位： 元

項目

期末已質押金額

（4）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

12,000,000.00

合計

12,000,000.00

（5）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

單位： 元

項目

期末轉應收帳款金額

其他說明

（6）本期實際核銷的應收票據情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的應收票據核銷情況：

單位： 元

單位名稱

應收票據性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收票據核銷說明：

5、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按單項計提壞帳準

備的應收帳款

40,270,554.01

15.94%

40,270,554.01

100.00%

0.00

40,270,554.01

8.33%

40,270,554.01

100.00%

0.00

其中：

按組合計提壞帳準

備的應收帳款

212,382,017.39

84.06%

15,289,403.05

7.20%

197,092,614.34

443,453,843.84

91.67%

27,159,951.43

6.12%

416,293,892.41

其中：

合計

252,652,571.40

100.00%

55,559,957.06

21.99%

197,092,614.34

483,724,397.85

100.00%

67,430,505.44

13.94%

416,293,892.41

按單項計提壞帳準備：40,270,554.01元。

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

上海車瑞信息科技有限

公司

16,643,295.00

16,643,295.00

100.00%

預計無法收回款項

北京錘子

數碼科技

有限

公司

18,452,047.68

18,452,047.68

100.00%

預計無法收回款項

39家單位（單項金額不

重大單項計提）

5,175,211.33

5,175,211.33

100.00%

預計無法收回款項

合計

40,270,554.01

40,270,554.01

--

--

按單項計提壞帳準備：

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

按組合計提壞帳準備：15,289,403.05元。

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

1年以內（含）

169,198,528.51

8,459,926.42

5.00%

1-2年

23,383,746.95

2,338,374.70

10.00%

2-3年

19,135,800.00

3,827,160.00

20.00%

3年以上

663,941.93

663,941.93

100.00%

合計

212,382,017.39

15,289,403.05

--

確定該組合依據的說明：

相同帳齡的應收帳款具有類似的信用風險特徵。

按組合計提壞帳準備：

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

確定該組合依據的說明：

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

√ 適用 □ 不適用

本公司對應收帳款，無論是否存在重大融資成分，均按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月內預

期信用損失

整個存續期預期信用損

失(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2019年12月31日餘額

27,159,951.43

40,270,554.01

67,430,505.44

期初餘額在本期

27,159,951.43

-

40,270,554.01

67,430,505.44

—轉入第一階段

—轉入第二階段

—轉入第三階段

本期計提

本期轉回

11,870,548.38

11,870,548.38

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2020年6月30日餘額

15,289,403.05

40,270,554.01

55,559,957.06

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

169,198,528.51

1年及以內

169,198,528.51

1至2年

41,835,794.63

2至3年

19,135,800.00

3年以上

22,482,448.26

3至4年

22,482,448.26

合計

252,652,571.40

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

應收帳款信用減

值損失

67,430,505.44

11,870,548.38

55,559,957.06

合計

67,430,505.44

11,870,548.38

55,559,957.06

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

本期無核銷的應收帳款。

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款期末餘額

佔應收帳款期末餘額合計數的

比例

壞帳準備期末餘額

第一名

73,438,813.80

29.07%

3,671,940.69

第二名

29,029,177.37

11.49%

1,451,458.87

第三名

22,300,000.00

8.83%

1,115,000.00

第四名

18,452,047.68

7.30%

18,452,047.68

第五名

16,643,295.00

6.59%

16,643,295.00

合計

159,863,333.85

63.28%

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

6、應收款項融資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況

□ 適用 √ 不適用

如是按照預期信用損失一般模型計提應收款項融資減值準備，請參照其他應收款的披露方式披露減值準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

7、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

238,454,820.70

96.28%

237,073,864.74

98.49%

1至2年

8,870,433.92

3.58%

3,150,357.31

1.31%

2至3年

80,000.00

0.03%

218,839.70

0.09%

3年以上

255,044.88

0.10%

255,044.88

0.11%

合計

247,660,299.50

--

240,698,106.63

--

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

按預付對象集中度，期末餘額前五名的預付款餘額合計142,144,163.71 元，佔預付款期末餘額合計數的57.39%。

其他說明：

8、其他應收款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

82,747,424.27

111,141,027.29

合計

82,747,424.27

111,141,027.29

（1）應收利息

1)應收利息分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

2)重要逾期利息

單位： 元

借款單位

期末餘額

逾期時間

逾期原因

是否發生減值及其判斷

依據

其他說明：

3)壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

（2）應收股利

1)應收股利分類

單位： 元

項目(或被投資單位)

期末餘額

期初餘額

2)重要的帳齡超過1年的應收股利

單位： 元

項目(或被投資單位)

期末餘額

帳齡

未收回的原因

是否發生減值及其判斷

依據

3)壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

（3）其他應收款

1)其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應收利息

0.00

0.00

應收股利

0.00

0.00

其他應收款

82,747,424.27

111,141,027.29

合計

82,747,424.27

111,141,027.29

2)壞帳準備計提情況

單位： 元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2020年1月1日餘額

6,884,171.06

35,400,000.00

42,284,171.06

2020年1月1日餘額在

本期

——

——

——

——

本期計提

1,123,405.15

1,123,405.15

2020年6月30日餘額

8,007,576.21

35,400,000.00

43,407,576.21

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

14,492,924.27

1年以內

14,492,924.27

1至2年

43,254,500.00

3年以上

25,000,000.00

3至4年

25,000,000.00

合計

82,747,424.27

3)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

其他應收款信用

減值損失

42,284,171.06

1,123,405.15

43,407,576.21

合計

42,284,171.06

1,123,405.15

43,407,576.21

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

4)本期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

本期無核銷的其他應收款。

5)按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

第一名

房屋押金及購房款

60,000,000.00

3年以上

47.56%

35,000,000.00

第二名

投資款

24,000,000.00

1-2年

19.02%

2,400,000.00

第三名

投資意向款

20,000,000.00

1-2年

15.85%

2,000,000.00

第四名

聯合開發費

10,950,000.01

1年以內

8.68%

547,500.00

第五名

往來款

3,000,000.00

1-2年

2.38%

300,000.00

合計

--

117,950,000.01

--

93.49%

40,247,500.00

6)涉及政府補助的應收款項

單位： 元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

無。

7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

無。

9、存貨

公司是否需要遵守房地產行業的披露要求

10、合同資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

網際網路廣告營銷收入項目

143,195,923.70

7,159,796.18

136,036,127.52

0.00

0.00

0.00

合計

143,195,923.70

7,159,796.18

136,036,127.52

0.00

0.00

合同資產的帳面價值在本期內發生的重大變動金額和原因：

單位： 元

項目

變動金額

變動原因

網際網路廣告營銷收入項目

136,036,127.52

按準則要求確認的合同資產

合計

136,036,127.52

——

如是按照預期信用損失一般模型計提合同資產壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

√ 適用 □ 不適用

本公司對合同資產，均按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。

（1）2020年6月30日，單項計提壞帳準備0元。

（2）2020年6月30日，組合計提壞帳準備7,159,796.18元。

帳齡

帳面餘額

整個存續期預期信用損失率%

壞帳準備

1年以內

143,195,923.70

5.00

7,159,796.18

1至2年

10.00

2至3年

20.00

3以上

100.00

合計

143,195,923.70

-

7,159,796.18

本期合同資產計提減值準備情況

單位： 元

項目

本期計提

本期轉回

本期轉銷/核銷

原因

網際網路廣告營銷收入項

目

7,159,796.18

按照整個存續期的預期

信用損失計提損失準備

合計

7,159,796.18

--

其他說明：

11、持有待售資產

單位： 元

項目

期末帳面餘額

減值準備

期末帳面價值

公允價值

預計處置費用

預計處置時間

其他說明：

12、一年內到期的非流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

重要的債權投資/其他債權投資

單位： 元

債權項目

期末餘額

期初餘額

面值

票面利率

實際利率

到期日

面值

票面利率

實際利率

到期日

其他說明：

13、其他流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅進項稅及預交稅費

8,596,784.84

7,126,672.76

藝術品、擺件

68,820.00

68,820.00

銀行理財產品

3,500,000.00

2,000,000.00

合計

12,165,604.84

9,195,492.76

其他說明：

14、債權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

重要的債權投資

單位： 元

債權項目

期末餘額

期初餘額

面值

票面利率

實際利率

到期日

面值

票面利率

實際利率

到期日

減值準備計提情況

單位： 元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2020年1月1日餘額在

本期

——

——

——

——

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

15、其他債權投資

單位： 元

項目

期初餘額

應計利息

本期公允價

值變動

期末餘額

成本

累計公允價

值變動

累計在其他

綜合收益中

確認的損失

備註

準備

重要的其他債權投資

單位： 元

其他債權項目

期末餘額

期初餘額

面值

票面利率

實際利率

到期日

面值

票面利率

實際利率

到期日

減值準備計提情況

單位： 元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2020年1月1日餘額在

本期

——

——

——

——

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

16、長期應收款

（1）長期應收款情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

折現率區間

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

壞帳準備減值情況

單位： 元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2020年1月1日餘額在

本期

——

——

——

——

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明

17、長期股權投資

單位： 元

被投資單

位

期初餘額

(帳面價

值)

本期增減變動

期末餘額

(帳面價

值)

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

其他說明

18、其他權益工具投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

分項披露本期非交易性權益工具投資

單位： 元

項目名稱

確認的股利收入

累計利得

累計損失

其他綜合收益轉

入留存收益的金

額

指定為以公允價

值計量且其變動

計入其他綜合收

益的原因

其他綜合收益轉

入留存收益的原

因

其他說明：

19、其他非流動金融資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

深圳市招遠秋實投資合夥企業（有限合

夥）

49,073,018.36

42,129,000.00

上海車瑞信息科技有限公司

0.00

0.00

上海數研騰信股權投資管理中心（有限

合夥）

104,110,183.23

104,110,183.23

合計

153,183,201.59

146,239,183.23

其他說明：

20、投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

58,953,727.67

58,953,727.67

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產

\在建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

58,953,727.67

58,953,727.67

二、累計折舊和累計攤

銷

1.期初餘額

7,623,044.66

7,623,044.66

2.本期增加金額

933,434.04

933,434.04

（1）計提或攤銷

933,434.04

933,434.04

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

8,556,478.70

8,556,478.70

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

50,397,248.97

50,397,248.97

2.期初帳面價值

51,330,683.01

51,330,683.01

（2）採用公允價值計量模式的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書原因

其他說明

21、固定資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

70,607,763.47

72,913,333.89

合計

70,607,763.47

72,913,333.89

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

電子設備

辦公設備

運輸設備

房屋建築物

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

10,573,286.41

3,852,107.42

2,171,602.31

80,415,832.22

97,012,828.36

2.本期增加金額

45,037.83

24,465.56

69,503.39

（1）購置

45,037.83

24,465.56

69,503.39

（2）在建工程

轉入

（3）企業合併

增加

3.本期減少金額

2,399.00

2,399.00

（1）處置或報

廢

2,399.00

2,399.00

4.期末餘額

10,615,925.24

3,876,572.98

2,171,602.31

80,415,832.22

97,079,932.75

二、累計折舊

1.期初餘額

8,817,469.49

2,962,429.51

1,921,381.91

10,398,213.56

24,099,494.47

2.本期增加金額

676,876.53

352,313.80

72,246.78

1,273,250.64

2,374,687.75

（1）計提

676,876.53

352,313.80

72,246.78

1,273,250.64

2,374,687.75

3.本期減少金額

2,012.94

2,012.94

（1）處置或報

廢

2,012.94

2,012.94

4.期末餘額

9,492,333.08

3,314,743.31

1,993,628.69

11,671,464.20

26,472,169.28

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

1,123,592.16

561,829.67

177,973.62

68,744,368.02

70,607,763.47

2.期初帳面價值

1,755,816.92

889,677.91

250,220.40

70,017,618.66

72,913,333.89

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

備註

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

（4）通過經營租賃租出的固定資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

其他說明

（6）固定資產清理

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明

22、在建工程

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

（3）本期計提在建工程減值準備情況

單位： 元

項目

本期計提金額

計提原因

其他說明

（4）工程物資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

其他說明：

23、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

24、油氣資產

□ 適用 √ 不適用

25、使用權資產

單位： 元

項目

合計

其他說明：

26、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

軟體

著作權

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

39,493,750.65

18,000,000.00

57,493,750.65

2.本期增加

金額

9,750,253.76

9,750,253.76

（1）購置

14,563.10

14,563.10

（2）內部

研發

9,735,690.66

9,735,690.66

（3）企業

合併增加

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

49,244,004.41

18,000,000.00

67,244,004.41

二、累計攤銷

1.期初餘額

23,418,062.11

18,000,000.00

41,418,062.11

2.本期增加

金額

4,028,926.40

4,028,926.40

（1）計提

4,028,926.40

4,028,926.40

3.本期減少

金額

（1）處置

4.期末餘額

27,446,988.51

18,000,000.00

45,446,988.51

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

（1）計提

3.本期減少

金額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

21,797,015.90

0.00

21,797,015.90

2.期初帳面

價值

16,075,688.54

0.00

16,075,688.54

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例14.48%。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

其他說明：

27、開發支出

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

內部開發支

出

其他

確認為無形

資產

轉入當期損

益

自製劇評估

系統

3,066,366.68

536,318.60

3,602,685.28

區塊存儲系

統

2,442,157.29

454,794.08

2,896,951.37

媒介

可視化

系統

2,488,775.00

747,279.01

3,236,054.01

媒體端數據

管理系統

1,148,417.21

1,290,917.52

2,439,334.73

視頻資源數

據採集系統

696,380.54

454,346.50

1,150,727.04

經銷商活動

提報系統

957,644.93

896,700.30

1,854,345.23

網頁移動端

推送系統

4,893,209.46

4,893,209.46

0.00

合計

10,799,741.65

9,273,565.47

9,735,690.66

4,893,209.46

5,444,407.00

其他說明

本公司開發有自製劇評估系統、區塊存儲系統、媒介

可視化

系統、媒體端數據管理系統、視頻資源數據採集系統、經銷商

活動提報系統和網頁移動端推送系統共7個項目，其中有6個項目本報告期進入開發階段，3個項目達到預定用途確認為無形

資產。各項目的資本化開始時點、資本化的具體依據、截至期末的研發進度等情況如下：

（1）自製劇評估系統。截至2019年4月30日，通過104個數據維度分析數據，實現對自製劇更精準的判斷；A.I.智能化貫穿

項目數據的採集、分析、報表；通過測試數據結果分析已實現預期目標。於2019年5月1日批准進入開發階段。截至2020年6

月30日，該項目已研發完畢，在中國版權保護中心完成計算機軟體著作權登記申請，通過北京軟體產品質量檢測檢驗中心

完成軟體產品登記檢測，達到預定用途經公司批准後確認為無形資產。

（2）區塊存儲系統。截至2019年4月30日，已攻克了項目關鍵技術難點，項目核心HDFS和MapReduce。通過測試分析，已

實現項目預期目標。於2019年5月1日批准進入開發階段。截至2020年6月30日，該項目已研發完畢，在中國版權保護中心完

成計算機軟體著作權登記申請，通過北京軟體產品質量檢測檢驗中心完成軟體產品登記檢測，達到預定用途經公司批准後

確認為無形資產。

（3）媒介

可視化

系統。截至2019年5月31日，已解決報表模塊的生成，通過js+Ajax前後臺數據實時同步，自定義報表項，

多元化的報表項目組合，跨排期報表整合等，通過測試數據的分析已實現了預期目標。於2019年6月1日批准進入開發階段。

截至2020年6月30日，該項目已研發完畢，在中國版權保護中心完成計算機軟體著作權登記申請，通過北京軟體產品質量檢

測檢驗中心完成軟體產品登記檢測，達到預定用途經公司批准後確認為無形資產。

（4）媒體端數據管理系統。截至2019年7月31日，已通過分析媒體端數據的共同點，把分散的數據統一到一起，通過數據

標準化再細分，把細分數據推向現有營銷平臺，接口化方便二次開發，頁面風格可定製。通過測試分析，已實現項目預期

目標。於2019年8月1日批准進入開發階段。截至2020年6月30日，項目已完成整體開發進度的90%。

（5）視頻資源數據採集系統。截至2019年7月31日，已完成腳本採集數據，人工採集數據，並且對採集數據的多維度存儲。

通過測試分析已實現了預期目標。於2019年8月1日批准進入開發階段。截至2020年6月30日，項目已完成整體開發進度的

80%。

（6）經銷商活動提報系統。截至2019年7月31日，完成了所有重點模塊的數據測試，通過測試結果分析已實現項目預期目

標，實現了對經銷商的管控、營銷數據的採集與存儲、統計數據的多元化展現。於2019年8月1日批准進入開發階段。截至

2020年6月30日，項目已完成整體開發進度的80%。

（7）網頁移動端推送系統。用於推送信息到網頁端以及移動APP端，移動APP推送屬於應用內信息推送。適用於各種語言

生成的網站，安卓系統及IOS系統的移動APP信息推送。該系統使用方便，簡單易學；推送信息及時準確，能夠很好的處理

巨量消息推送。在網站建設及手機APP開發上極大的提高了開發效率，節省了大量的時間成本及人力成本。截至2020年6月

30日，該項目尚處研究階段。

28、商譽

（1）商譽帳面原值

單位： 元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

企業合併形成的

處置

上海萃品信息科

技有限公司

24,093,918.39

24,093,918.39

合計

24,093,918.39

24,093,918.39

（2）商譽減值準備

單位： 元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

計提

處置

上海萃品信息科

技有限公司

13,279,154.98

13,279,154.98

合計

13,279,154.98

13,279,154.98

商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

商譽所在資產組情況及商譽形成過程：

2015年12月14日，公司第二屆董事會第十三次會議決議同意收購上海萃品公司90%股權，公司與自然人何非籤署有條件

收購協議，協議約定業績承諾條款完成後予以執行；若未能完成條款，公司有權要求轉讓方用現金補足或

騰信股份

有權終止

股權收購。同時，公司公告收購款項分期支付事項，其中：2016年4月3日前支付1,800萬元、2016年7月8日前支付900萬元、

2016年12月3日前支付900萬元，共計3,600萬元。2016年1月7日，公司與自然人何非籤署股權轉讓協議，以對價3,600萬元收

購其持有的90%股權。2016年3月24日，公司與自然人何非協商同意終止執行《投資及股權併購協議書》中的業績承諾條款

的約定。

2017年10月31日，公司以當日作為基準日，經上海瑞通會計師事務所、上海申威資產評估有限公司進行審計、評估後，

完成上述收購行為。上海申威資產評估有限公司以2017年10月31日作為評估基準日，出具了「滬申威評報字（2017）0298號」

評估報告，其中：資產基礎法評估結果為13,228,979.57元、收益法評估結果為40,600,000.00元。

公司收購上海萃品公司90%股權的對價為36,000,000.00元，90%股權公允價值為11,906,081.61元，即併購商譽為

24,093,918.39元。

上海萃品公司收購日資產組具體情況如下：

金額單位：人民幣萬元

類別

帳面金額

90%股權對應帳面金額

90%股權分攤商譽

經營性資產組

322.90

290.61

2,409.39

理財型資產組

100.00

90.00

-

債權型資產組

900.00

810.00

-

合計

1,322.90

1,190.61

2,409.39

商譽初始形成是2017年10月31日

騰信股份

收購上海萃品公司90%的股權形成的非同一控制下的併購商譽。該併購為控股

型併購，公司在合併口徑報表中形成歸屬收購方的併購商譽24,093,918.39元，歸屬於少數股東的商譽為2,677,102.04元，商譽

歸屬於上海萃品公司經營性資產組。

說明商譽減值測試過程、關鍵參數（如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期

等）及商譽減值損失的確認方法：

本公司在2018、2019年度的資產負債表日對該商譽進行了減值測試，並根據測試結果對商譽計提減值，截至本次報告日，商

譽帳面價值餘額為10,814,763.41元。

減值測試確認的資產組與購買日所確定的資產組內涵一致，未發生變化。

資產組的劃分：本次減值測試以理財型資產組、債權型資產組、遞延所得稅資產作為商譽有關的經營性資產組。

價值類型：根據《會計準則第8號—資產減值》的相關規定，測算資產組（CGU）的可收回金額，是公允價值減去處置費用

後的淨額與資產組預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。

折現率的確定：首先在上市公司中選取對比公司，然後估算對比公司的系統性風險係數β（Levered Beta）；再根據對比公司

資本結構、對比公司β以及被評估單位資本結構估算被評估單位的期望投資回報率，並以此作為折現率。

資產組（CGU）價值測算結果：截止2019年12月31日，本公司採用收益法進行測算與商譽有關的資產組（CGU）預計未來

現金流量的現值評估值為1,700.00萬元。根據公司聘請的北京中同華資產評估有限公司出具的《北京騰信創新網絡營銷技術

股份有限公司以財務報告為目的所涉及的北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司併購上海萃品信息科技有限公司形成的

商譽減值測試項目資產評估報告》中同華評報字（2020）第110380號，包含商譽的資產組或資產組組合可收回金額為 1,700.00

萬元，高於帳面價值1,081.48萬元，2019年度商譽未出現減值損失。

商譽減值測試的影響

其他說明

29、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

裝修費

1,931,713.68

216,513.76

660,521.98

1,487,705.46

測試費

626,235.36

187,870.62

438,364.74

網絡服務費

890,009.43

395,380.08

494,629.35

合計

3,447,958.47

216,513.76

1,243,772.68

2,420,699.55

其他說明

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣虧損

218,270,420.42

33,076,096.69

204,493,871.18

30,958,247.08

資產減值準備

公允價值計量損失

145,176,932.79

21,776,539.93

145,176,932.79

21,776,539.93

信用減值準備

100,565,524.39

15,811,945.86

104,152,871.44

16,373,461.02

預計負債

4,254,763.00

638,214.45

4,254,763.00

638,214.45

合計

468,267,640.60

71,302,796.93

458,078,438.41

69,746,462.48

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

其他非流動金融資產公

允價值變動

22,613,018.36

3,391,952.75

14,229,000.00

2,134,350.00

合計

22,613,018.36

3,391,952.75

14,229,000.00

2,134,350.00

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

71,302,796.93

69,746,462.48

遞延所得稅負債

3,391,952.75

2,134,350.00

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

5,585,074.38

5,561,805.06

可抵扣虧損

2,429,006.69

2,429,006.69

合計

8,014,081.07

7,990,811.75

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末金額

期初金額

備註

2020年度

818,761.99

818,761.99

2021年度

656,560.20

656,560.20

2022年度

596,857.17

596,857.17

2023年度

145,147.54

145,147.54

2024年度

211,679.79

211,679.79

合計

2,429,006.69

2,429,006.69

--

其他說明：

由於派通天下、騰信聚力等子公司未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，因而沒有對可抵扣暫時性差異和可抵扣

虧損確認遞延所得稅資產。

31、其他非流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

其他說明：

32、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

保證借款

15,027,912.52

合計

15,027,912.52

短期借款分類的說明：

①2019年4月22日，本公司子公司騰信創新（青島）數位技術有限公司向中國

光大銀行

青島分行申請借款，借款本金為

10,000,000.00元，借款期限為2019年4月26日至2020年4月25日，借款利率採取固定利率6.09%。北京騰信創新網絡營銷技術

股份有限公司及徐煒作為擔保人。報告期內，該筆借款已按期償還。

②本公司子公司騰信創新（青島）數位技術有限公司向

興業銀行

青島分行申請借款，借款本金為5,000,000.00元，借款期限

為2019年6月6日至2020年6月5日，借款利息為定價基準利率+4.99%。北京騰信創新網絡營銷技術股份有限公司作為擔保人。

報告期內，該筆借款已按期償還。

（2）已逾期未償還的短期借款情況

本期末已逾期未償還的短期借款總額為0.00元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

單位： 元

借款單位

期末餘額

借款利率

逾期時間

逾期利率

其他說明：

33、交易性金融負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其中：

其中：

其他說明：

34、衍生金融負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

35、應付票據

單位： 元

種類

期末餘額

期初餘額

本期末已到期未支付的應付票據總額為元。

36、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

廣告服務費

192,917,477.29

167,327,293.05

合計

192,917,477.29

167,327,293.05

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

應城品譽傳媒工作室

8,700,000.00

涉及未決訴訟

合計

8,700,000.00

--

其他說明：

2018年8月24日，應城品譽傳媒工作室向北京仲裁委員會提起申請，請求裁令本公司支付應城品譽傳媒工作室服務費

12,954,763.00元，2018年9月26日，北京市第三中級人民法院下達了（2018）京03財保190、191、192、193號民事裁定書，

對申請人提出的保全申請予以支持，並凍結了本公司銀行存款帳戶資金12,954,763.00元。截至報告日，該案件尚無實質性進

展。

37、預收款項

（1）預收款項列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

合計

0.00

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

38、合同負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

預收合同款

5,259,480.67

8,627,958.11

合計

5,259,480.67

8,627,958.11

報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

單位： 元

項目

變動金額

變動原因

39、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

1,926,318.78

15,948,566.96

16,200,462.38

1,674,423.36

二、離職後福利-設定提

存計劃

233,067.71

275,899.05

497,147.71

11,819.05

三、辭退福利

1,639,836.20

848,346.20

791,490.00

合計

2,159,386.49

17,864,302.21

17,545,956.29

2,477,732.41

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

1,616,301.68

14,026,517.01

14,273,101.08

1,369,717.61

3、社會保險費

185,499.84

629,713.94

730,212.55

85,001.23

其中：醫療保險費

163,129.81

584,640.57

673,126.97

74,643.41

工傷保險費

6,522.84

4,529.75

8,741.34

2,311.25

生育保險費

15,847.19

40,543.62

48,344.24

8,046.57

4、住房公積金

6,377.00

1,073,986.49

1,079,008.49

1,355.00

5、工會經費和職工教育

經費

118,140.26

218,349.52

118,140.26

218,349.52

合計

1,926,318.78

15,948,566.96

16,200,462.38

1,674,423.36

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

210,261.28

261,671.14

471,932.42

2、失業保險費

15,856.43

11,618.91

22,606.29

4,869.05

4、其他

6,950.00

2,609.00

2,609.00

6,950.00

合計

233,067.71

275,899.05

497,147.71

11,819.05

其他說明：

40、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

6,126,590.54

8,203,218.29

企業所得稅

180,496.34

10,551,556.69

個人所得稅

211,240.00

225,385.73

城市維護建設稅

931,914.31

1,091,775.26

文化事業建設費

12,028,527.78

12,057,145.81

教育費附加

31,231.02

145,417.41

印花稅

24,916.46

654,828.39

房產稅

水利建設基金

11,015.11

合計

19,534,916.45

32,940,342.69

其他說明：

41、其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

14,642,666.66

1,822,222.22

其他應付款

126,526,831.02

204,138,057.02

合計

141,169,497.68

205,960,279.24

（1）應付利息

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

短期借款應付利息

14,642,666.66

1,822,222.22

合計

14,642,666.66

1,822,222.22

重要的已逾期未支付的利息情況：

單位： 元

借款單位

逾期金額

逾期原因

其他說明：

（2）應付股利

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

（3）其他應付款

1)按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

外部單位往來款

126,079,589.02

202,836,866.54

社保公積金

91,042.93

業務零星銷款

356,199.07

1,295,736.08

其他

5,454.40

合計

126,526,831.02

204,138,057.02

2)帳齡超過1年的重要其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

其他說明

42、持有待售負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

43、一年內到期的非流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一年內到期的長期借款

159,304.44

178,811.11

合計

159,304.44

178,811.11

其他說明：

44、其他流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

待轉銷項稅

0.00

2,479,702.03

合計

2,479,702.03

短期應付債券的增減變動：

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初餘額

本期發行

按面值計

提利息

溢折價攤

銷

本期償還

期末餘額

其他說明：

45、長期借款

（1）長期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

抵押借款

78,559,304.44

80,178,811.11

保證借款

553,946,333.12

541,692,854.53

一年內到期的長期借款

-159,304.44

-178,811.11

合計

632,346,333.12

621,692,854.53

長期借款分類的說明：

本公司長期借款期末餘額系：

①向廈門國際銀行股份有限公司北京分公司申請的抵押借款，借款本金為80,000,000.00元，借款有效期限自2019年8月23日

起至2022年8月6日止。借款利率按照該筆借款年利率上浮54%與固定利率7.315%（年利率）二者孰高確定。該借款以本公司

位於朝陽區光華路15號院14層的房產作為抵押。報告期內，已按合同約定歸還本金1,600,000.00元。

②向中國

民生銀行

股份有限公司青島分行借款，借款本金為333,000,000.00元，借款期限自2019年10月31日至2022年10月31

日，貸款利率為固定利率4.5125%。借款計息周期：利隨本清（利息與到期日一次付清）。報告期內，已按合同約定歸還本

金10,000.00元。

③向中國

民生銀行

股份有限公司青島分行申請借款，借款本金為205,000,000.00元，借款期限自2019年11月19日至2022年11

月19日，貸款利率為固定利率4.5125%。借款計息周期：利隨本清（利息與到期日一次付清）。報告期內，已按合同約定歸

還本金10,000.00元。

上述②、③項借款由青島浩基之母公司提供擔保。

其他說明，包括利率區間：

46、應付債券

（1）應付債券

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

單位： 元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初餘額

本期發行

按面值計

提利息

溢折價攤

銷

本期償還

期末餘額

合計

--

--

--

（3）可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位： 元

發行在外的

金融工具

期初

本期增加

本期減少

期末

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

其他說明

47、租賃負債

單位：

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明

48、長期應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

（1）按款項性質列示長期應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

報告期內公司無長期應付款。

（2）專項應付款

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

其他說明：

報告期內公司無專項應付款。

49、長期應付職工薪酬

（1）長期應付職工薪酬表

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

（2）設定受益計劃變動情況

設定受益計劃義務現值：

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計劃資產：

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

設定受益計劃淨負債（淨資產）

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：

設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明：

其他說明：

50、預計負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

形成原因

未決訴訟

4,254,763.00

4,254,763.00

詳見本報告十四、2「或有事項」

合計

4,254,763.00

4,254,763.00

--

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

51、遞延收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

400,000.00

400,000.00

收到項目補貼待驗

收

合計

400,000.00

400,000.00

--

涉及政府補助的項目：

單位： 元

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入營

業外收入金

額

本期計入其

他收益金額

本期衝減成

本費用金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

中關村

科技

園區

電子城

科技園管理

委員會項目

400,000.00

400,000.00

與資產相關

其他說明：

本公司遞延收益-政府補助為

中關村

科技園

電子城

科技園管理委員會項目補貼，該項目至報告期末尚未進行驗收。

52、其他非流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

53、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

384,000,000.00

384,000,000.00

其他說明：

54、其他權益工具

（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位： 元

發行在外的

金融工具

期初

本期增加

本期減少

期末

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

其他說明：

55、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

81,803,411.95

81,803,411.95

合計

81,803,411.95

81,803,411.95

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

56、庫存股

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

57、其他綜合收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期發生額

期末餘

額

本期所得

稅前發生

額

減：前期計入

其他綜合收

益當期轉入

損益

減：前期

計入其他

綜合收益

當期轉入

留存收益

減：所得

稅費用

稅後歸屬

於母公司

稅後歸屬

於少數股

東

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

58、專項儲備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

59、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

47,334,800.85

47,334,800.85

合計

47,334,800.85

47,334,800.85

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

60、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

10,783,074.21

-22,479,767.81

調整後期初未分配利潤

10,783,074.21

-22,479,767.81

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

-9,230,059.75

34,262,930.05

減：提取法定盈餘公積

1,000,088.03

期末未分配利潤

1,553,014.46

10,783,074.21

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。

61、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

595,732,232.49

562,599,563.68

642,331,003.47

565,377,838.39

其他業務

1,809,523.80

933,434.04

合計

597,541,756.29

563,532,997.72

642,331,003.47

565,377,838.39

收入相關信息：

單位： 元

合同分類

分部1

分部2

分部3

分部4

合計

商品類型

315,560,771.98

1,976,356.56

276,938,589.65

3,066,038.10

597,541,756.29

其中：

1、網際網路廣告服務

306,516,041.48

1,976,356.56

276,938,589.65

3,066,038.10

588,497,025.79

2、網際網路公關服務

7,235,206.70

7,235,206.70

3、其他

1,809,523.80

1,809,523.80

按經營地區分類

315,560,771.98

1,976,356.56

276,938,589.65

3,066,038.10

597,541,756.29

其中：

1、中國境內

315,560,771.98

702,771.68

276,938,589.65

3,066,038.10

596,268,171.41

2、中國境外

1,273,584.88

1,273,584.88

市場或客戶類型

315,560,771.98

1,976,356.56

276,938,589.65

3,066,038.10

597,541,756.29

其中：

1、直接類客戶

302,931,872.41

1,976,356.56

33,809,331.95

338,717,560.92

2、代理類客戶

12,628,899.57

243,129,257.70

3,066,038.10

258,824,195.37

合同類型

315,560,771.98

1,976,356.56

276,938,589.65

3,066,038.10

597,541,756.29

其中：

1、網際網路廣告營銷

類

313,751,248.18

1,976,356.56

276,938,589.65

3,066,038.10

595,732,232.49

2、其他類

1,809,523.80

1,809,523.80

按商品轉讓的時間

分類

315,560,771.98

1,976,356.56

276,938,589.65

3,066,038.10

597,541,756.29

其中：

1-6月份

315,560,771.98

1,976,356.56

276,938,589.65

3,066,038.10

597,541,756.29

按合同期限分類

315,560,771.98

1,976,356.56

276,938,589.65

3,066,038.10

597,541,756.29

其中：

1、1年及以內

315,560,771.98

1,976,356.56

276,938,589.65

3,066,038.10

597,541,756.29

按銷售渠道分類

315,560,771.98

1,976,356.56

276,938,589.65

3,066,038.10

597,541,756.29

其中：

1、直接類媒體

221,208,982.82

1,976,356.56

150,079,093.12

373,264,432.50

2、代理類媒體

92,542,265.36

126,859,496.53

3,066,038.10

222,467,799.99

3、其他類

1,809,523.80

1,809,523.80

合計

315,560,771.98

1,976,356.56

276,938,589.65

3,066,038.10

597,541,756.29

與履約義務相關的信息：

新收入準則以合同為基礎，以履約義務的履行為依據確認收入，以商品和服務控制權轉移的確認時間，進行時間段和時間點

的劃分，以合同項下的項目履行完成進度情況或每一單項履約義務時點確認收入；未履行履約義務的不確認收入。

與分攤至剩餘履約義務的交易價格相關的信息：

本報告期末已籤訂合同、但尚未履行或尚未履行完畢的履約義務所對應的收入金額為93,988,525.92元，其中，92,724,525.92

元預計將於2020年度確認收入，1,264,000.00元預計將於2021年度確認收入，0.00元預計將於/年度確認收入。

其他說明

62、稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

41,701.39

58,693.17

教育費附加

29,783.87

42,554.43

房產稅

553,656.14

583,215.16

土地使用稅

4,328.85

4,328.85

車船使用稅

4,500.00

4,500.00

印花稅

269,346.71

427,807.20

文化事業建設費

1,013,497.45

地方水利建設費

834.00

2,989.81

合計

904,150.96

2,137,586.07

其他說明：

63、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

工資社保及福利費

1,013,668.83

3,648,882.21

房租及物業費

229,204.64

407,900.93

辦公及折舊費

668,318.05

1,323,594.13

差旅費及會議費

8,300.45

329,859.77

業務招待費

38,817.79

311,568.40

市場信息費

70,943.39

358,490.58

其他

119.95

1,774.30

合計

2,029,373.10

6,382,070.32

其他說明：

64、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

工資社保及福利費

8,174,221.19

7,252,222.56

辦公折舊攤銷費

6,217,325.85

6,639,410.92

房租及物業費

294,442.54

379,061.96

律師及中介費

3,447,590.80

3,946,071.93

業務招待費

850,520.71

821,826.44

差旅及會議費

654,755.38

457,430.62

市場信息費

38,593.25

其他

111,381.85

85,555.31

合計

19,750,238.32

19,620,172.99

其他說明：

65、研發費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

工資

2,287,948.53

5,206,916.79

五險一金

333,798.74

2,048,020.33

直接投入費用

187,870.62

808,175.90

無形資產攤銷

2,083,591.57

2,011,896.28

合計

4,893,209.46

10,075,009.30

其他說明：

66、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

34,141,494.59

30,941,755.33

減：利息收入

843,542.47

556,270.96

手續費

405,784.53

1,250,717.25

合計

33,703,736.65

31,636,201.62

其他說明：

67、其他收益

單位： 元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

北京市朝陽區穩崗補貼

140,768.30

經濟小區退稅返還

91,000.00

稅收減免

46.80

北京朝陽殘聯轉入殘疾人崗位和社會保

險補貼款

17,658.04

增值稅進項稅額加計抵減

1,971,727.91

68、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

銀行理財收益

12,905.66

合計

12,905.66

其他說明：

69、淨敞口套期收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

其他說明：

70、公允價值變動收益

單位： 元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

其他非流動金融資產

8,384,018.36

合計

8,384,018.36

其他說明：

71、信用減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

其他應收款壞帳損失

-1,123,405.15

合同資產減值損失

-7,159,796.18

應收帳款減值損失

11,870,548.38

合計

3,587,347.05

其他說明：

72、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

3,824,828.76

合計

3,824,828.76

其他說明：

73、資產處置收益

單位： 元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

74、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

政府補助

70,000.00

70,000.00

其他

11,725.11

3,424.79

11,725.11

合計

81,725.11

3,424.79

81,725.11

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

上海財政科

研專項資金

上海市楊浦

區

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

是

否

70,000.00

0.00

與收益相關

其他說明：

75、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

對外捐贈

302,933.34

302,933.34

非流動資產處置損失

286.06

574,351.14

286.06

其他

3,313.97

170,604.61

3,313.97

合計

306,533.37

744,955.75

306,533.37

其他說明：

76、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

-2,626,157.30

596,433.17

遞延所得稅費用

1,955,777.81

-435,122.61

合計

-670,379.49

161,310.56

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

-13,523,101.16

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

-2,028,465.17

子公司適用不同稅率的影響

-258,503.62

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

1,616,589.31

所得稅費用

-670,379.49

其他說明

77、其他綜合收益

詳見附註。

78、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

資金往來

33,088,232.02

268,479,621.68

利息收入

833,782.39

556,270.96

政府補助

87,658.04

634,087.41

合計

34,009,672.45

269,669,980.05

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

資金往來及其他

2,273,489.66

249,218,716.79

經營與管理費用

8,144,715.77

19,204,278.16

除利息、貼息之外的財務費用

76,788.22

187,258.43

合計

10,494,993.65

268,610,253.38

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

銀行理財產品

61,608,000.00

合計

61,608,000.00

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

投資意向金

20,000,000.00

銀行理財產品

63,108,000.00

合計

63,108,000.00

20,000,000.00

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

借入款項

300,000,000.00

合計

300,000,000.00

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

歸還款項

382,000,000.00

合計

382,000,000.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

79、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

-12,852,721.67

10,255,927.12

加：資產減值準備

-3,587,347.05

-3,824,828.76

固定資產折舊、油氣資產折耗、

生產性生物資產折舊

3,306,990.01

3,626,343.63

無形資產攤銷

3,719,259.15

3,749,715.35

長期待攤費用攤銷

1,243,772.68

3,020,301.60

固定資產報廢損失（收益以「－」

號填列）

286.06

574,351.14

公允價值變動損失（收益以「－」

號填列）

-8,384,018.36

財務費用（收益以「－」號填列）

33,436,328.76

30,399,922.01

投資損失（收益以「－」號填列）

-12,905.66

遞延所得稅資產減少（增加以

「－」號填列）

-1,556,334.45

-435,122.61

遞延所得稅負債增加（減少以

「－」號填列）

1,257,602.75

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

108,233,821.82

-178,518,826.97

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

11,273,294.61

6,105,407.43

經營活動產生的現金流量淨額

136,078,028.65

-125,046,810.06

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

450,676,746.89

167,512,842.41

減：現金的期初餘額

427,775,297.04

204,412,429.34

現金及現金等價物淨增加額

22,901,449.85

-36,899,586.93

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位： 元

金額

其中：

--

其中：

--

其中：

--

其他說明：

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

單位： 元

金額

其中：

--

其中：

--

其中：

--

其他說明：

（4）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

450,676,746.89

427,775,297.04

可隨時用於支付的銀行存款

450,676,746.89

427,775,297.04

三、期末現金及現金等價物餘額

450,676,746.89

427,775,297.04

其中：母公司或集團內子公司使用受限制

的現金和現金等價物

18,898,011.01

18,898,011.01

其他說明：

80、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

無。

81、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

18,898,011.01

未決訴訟司法部門凍結款項

12,954,763.00元以及協定存款

5,943,248.01元。

固定資產

68,744,368.02

借款抵押

投資性房地產

50,397,248.97

借款抵押

合計

138,039,628.00

--

其他說明：

82、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位： 元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

--

--

其中：美元

歐元

港幣

應收帳款

--

--

其中：美元

歐元

港幣

長期借款

--

--

其中：美元

歐元

港幣

其他說明：

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

83、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：

84、政府補助

（1）政府補助基本情況

單位： 元

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

上海財政科研專項資金

70,000.00

營業外收入

70,000.00

增值稅進項稅額加計抵減

1,971,727.91

其他收益

1,971,727.91

北京朝陽殘疾人崗位和社會

保險補貼款

17,658.04

其他收益

17,658.04

（2）政府補助退回情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

85、其他

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位： 元

被購買方名

稱

股權取得時

點

股權取得成

本

股權取得比

例

股權取得方

式

購買日

購買日的確

定依據

購買日至期

末被購買方

的收入

購買日至期

末被購買方

的淨利潤

其他說明：

無。

（2）合併成本及商譽

單位： 元

合併成本

合併成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：

大額商譽形成的主要原因：

其他說明：

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位： 元

購買日公允價值

購買日帳面價值

可辨認資產、負債公允價值的確定方法：

企業合併中承擔的被購買方的或有負債：

其他說明：

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□ 是 √ 否

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

（6）其他說明

2、同一控制下企業合併

（1）本期發生的同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方名

稱

企業合併中

取得的權益

比例

構成同一控

制下企業合

並的依據

合併日

合併日的確

定依據

合併當期期

初至合併日

被合併方的

收入

合併當期期

初至合併日

被合併方的

淨利潤

比較期間被

合併方的收

入

比較期間被

合併方的淨

利潤

其他說明：

無。

（2）合併成本

單位： 元

合併成本

或有對價及其變動的說明：

其他說明：

（3）合併日被合併方資產、負債的帳面價值

單位： 元

合併日

上期期末

企業合併中承擔的被合併方的或有負債：

其他說明：

3、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成本的確定、按照權益

性交易處理時調整權益的金額及其計算：

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

無。

6、其他

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

北京派通天下廣

告有限責任公司

北京市朝陽區

北京市朝陽區

設計、製作、代

理、發布廣告等

100.00%

投資設立

北京騰信聚力科

技有限公司

北京市朝陽區

北京市朝陽區

技術推廣服務、

計算機軟體開發

等

51.00%

投資設立

霍爾果斯騰信創

新信息技術有限

責任公司

霍爾果斯

霍爾果斯

軟體、信息技術

服務業

100.00%

投資設立

江西騰信創新信

息技術有限責任

公司

江西.撫州市

江西.撫州市

軟體、信息技術

服務業

100.00%

投資設立

上海萃品信息科

技有限公司

上海.楊浦區

上海.楊浦區

軟體、信息技術

服務業

90.00%

購買股權

騰信創新（青島）

數位技術有限公

司

青島市嶗山區

青島市嶗山區

設計、製作、代

理、發布廣告等

100.00%

投資設立

北京洛雲集網絡

科技有限公司

北京市朝陽區

北京市朝陽區

移動終端遊戲

100.00%

合併設立

青島數騰智能科

技有限公司

青島市嶗山區

青島市嶗山區

技術科技產品的

開發等

51.00%

投資設立

青島鎮華數字傳

媒有限公司

青島市嶗山區

青島市嶗山區

設計、製作、代

理、發布廣告等

51.00%

投資設立

青島金程數字傳

媒有限公司

青島市嶗山區

青島市嶗山區

網際網路技術開

發、技術服務等

51.00%

投資設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

確定公司是代理人還是委託人的依據：

其他說明：

（2）重要的非全資子公司

單位： 元

子公司名稱

少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

上海萃品信息科技有限

公司

10.00%

19,108.24

0.00

1,744,140.84

青島數騰智能科技有限

公司

49.00%

-469,864.31

0.00

11,069,111.81

青島鎮華數字傳媒有限

公司

49.00%

-3,191,320.61

0.00

1,224,450.17

青島金程數字傳媒有限

公司

49.00%

21,458.78

0.00

124,817.38

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

其他說明：

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位： 元

子公司

期末餘額

期初餘額

名稱

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

上海萃

品信息

科技有

限公司

18,602,432.17

11,900.00

18,614,332.17

1,172,923.76

1,172,923.76

18,262,558.79

11,900.00

18,274,458.79

1,024,132.74

1,024,132.74

青島數

騰智能

科技有

限公司

25,358,188.45

738,615.63

25,358,188.45

151,616.48

151,616.48

37,416,055.97

178,868.00

37,594,923.97

11,429,445.24

11,429,445.24

青島鎮

華數字

傳媒有

限公司

137,611,236.75

1,494,797.37

139,106,034.12

136,607,156.22

136,607,156.22

225,493,967.24

858,810.31

226,352,777.55

217,341,000.44

217,341,000.44

青島金

程數字

傳媒有

限公司

1,963,721.91

1,963,721.91

1,708,992.56

1,708,992.56

390,078.06

390,078.06

179,142.14

179,142.14

單位： 元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

上海萃品信

息科技有限

公司

1,971,782.07

191,082.36

191,082.36

935,464.15

2,300,121.76

-513,307.32

-513,307.32

-107,437.63

青島數騰智

能科技有限

公司

0.35

-958,906.76

-958,906.76

-12,570,943.37

青島鎮華數

字傳媒有限

公司

276,938,589.65

-6,515,211.93

-6,515,211.93

-81,562,476.33

青島金程數

字傳媒有限

公司

3,066,037.75

43,793.43

43,793.43

181,620.30

其他說明：

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

其他說明：

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明

無

（2）交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

單位： 元

其他說明

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營

企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

（2）重要合營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

其他說明

（3）重要聯營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

其他說明

無。

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

合營企業：

--

--

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

聯營企業：

--

--

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

其他說明

無。

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

無。

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

單位： 元

合營企業或聯營企業名稱

累積未確認前期累計的損失

本期未確認的損失（或本期分

享的淨利潤）

本期末累積未確認的損失

其他說明

無。

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

無。

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

無。

4、重要的共同經營

共同經營名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例/享有的份額

直接

間接

在共同經營中的持股比例或享有的份額不同於表決權比例的說明：

共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據：

其他說明

截至 2020年6月30日，本公司無重要的共同經營。

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

截至2020年6月30日，本公司不存在未納入合併財務報表範圍的結構化主體。

6、其他

十、與金融工具相關的風險

本公司的經營活動會面臨各種金融風險：市場風險（主要包括外匯風險、利率風險和其他價格風險）、信用風險和流動性風

險。本公司已制定風險管理政策，力求減少各種風險對財務業績的潛在不利影響。

1、市場風險

（1）外匯風險

本公司於中國境內的業務以人民幣結算，無境外業務，很少有外匯銷售的情況。

（2）利率風險

本公司的利率風險主要產生於銀行借款。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公

司面臨公允價值利率風險。本公司借款主要是固定利率的借款，較少有浮動利率的情況。

2、信用風險

本公司對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生於銀行存款、應收帳款、其他應收款、應收票據、理財產品

等其他金融資產。

本公司銀行存款主要存放於國有銀行和其它大中型上市銀行，本公司認為其不存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違

約而導致的任何重大損失。

對於應收帳款、其他應收款和應收票據，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基於對客戶的財務狀況、從第三

方獲取擔保的可能性、信用記錄及目前市場狀況等其它因素評估客戶的信用資質並設置相應信用期。

本公司其他金融資產包括基金、理財產品等金融工具。本公司對合作的銀行、信託公司、

證券公司

和基金公司實行評級準入

制度，對信託收益權回購方、同業理財產品發行方、定向資產管理計劃最終融資方設定授信額度，並定期進行後續風險管理；

對單個金融機構的信用風險進行定期的審閱和管理；對於與本公司有資金往來的單個銀行或非銀行金融機構均設定有信用額

度。本公司通過控制投資規模、設定發行主體準入名單、評級準入、投後管理等機制管理上述金融資產的信用風險敞口。

本公司定期對客戶信用記錄進行監控，對於信用記錄不良的客戶，本公司採用書面催款、縮簡訊用期或取消信用期等方式，

以確保本公司整體信用風險可控。

3、流動性風險

流動性風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。管理流動風險時，

本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控，置換短期借款、高利率借款，以滿足本公司的經營需要，

並降低現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控並確保遵守借款協議。同時從主要金融機構獲得

提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。

2020年6月30日，本公司的流動負債淨額為人民幣361,525,476.64元。各項金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列

示如下：

項目

2020年6月30日

一年以內

一到二年

二到三年

三年以上

合計

短期借款

-

交易性金融負債

-

衍生金融負債

-

應付票據

-

應付帳款

192,911,523.16

192,911,523.16

一年內到期的長期借款

159,304.44

159,304.44

長期借款

632,346,333.12

632,346,333.12

應付債券

-

長期應付款

-

其他金融負債

114,642,666.67

114,642,666.67

合計

307,713,494.27

-

632,346,333.12

-

940,059,827.39

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位： 元

項目

期末公允價值

第一層次公允價值計

量

第二層次公允價值計量

第三層次公允價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

--

--

--

--

（三）其他權益工具投資

49,073,018.36

104,110,183.23

153,183,201.59

持續以公允價值計量的

資產總額

49,073,018.36

104,110,183.23

153,183,201.59

二、非持續的公允價值計

量

--

--

--

--

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價。活躍市場是指相關資產或負債的交易量和交易頻率足

以持續提供定價信息的市場。在所有情況下，公司只要能夠獲得相同資產或負債在活躍市場上的報價，就將該報價不加調整

的應用於該資產或負債的公允價值計量。但下列情況除外：

（一）企業持有大量類似但不相同的以公允價值計量的資產或負債，這些資產或負債存在活躍市場報價，但難以獲得每項資

產或負債在計量日單獨的定價信息。在這種情況下，企業可以採用不單純依賴報價的其他估值模型。

（二）活躍市場報價未能代表計量日的公允價值，如因發生影響公允價值計量的重大事件等導致活躍市場的報價未能代表計

量日的公允價值。

（三）不存在相同或類似負債或企業自身權益工具可觀察市場報價，但其他方將其作為資產持有的，企業應當在計量日從持

有該資產的市場參與者角度，以該資產的公允價值為基礎確定該負債或自身權益工具的公允價值。

企業因上述情況對相同資產或負債在活躍市場上的報價進行調整的，公允價值計量結果應當劃分為較低層次。

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

是除第一層次輸入值外相關的資產或負債直接（即價格）或間接（即從價格推導出）的市場報價之外的可觀察輸入值。

企業在使用第二層次輸入值對相關資產或負債進行公允價值計量時，應當根據該資產或負債的特徵，對第二層次輸入值進行

調整。這些特徵包括資產狀況或所在位置、輸入值與類似資產或負債的相關程度（包括企業會計準則第39號——公允價值計

量第三十四條（二）規定的因素）、可觀察輸入值所在市場的交易量和活躍程度等。對於有合同期限等具體期限的相關資產

或負債，第二層次輸入值應當在幾乎整個期限內是可觀察的。

對於具有合同期限等具體期限的相關資產或負債，第二層次輸入值應當在幾乎整個期限內是可觀察的。

第二層次輸入值包括：

（一）活躍市場中類似資產或負債的報價；

（二）非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；

（三）除報價以外的其他可觀察輸入值，包括在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線、隱含波動率和信用利差等；

（四）市場驗證的輸入值等。市場驗證的輸入值，是指通過相關性分析或其他手段獲得的主要來源於可觀察市場數據或者經

過可觀察市場數據驗證的輸入值。

企業使用重要的不可觀察輸入值對第二層次輸入值進行調整，且該調整對公允價值計量整體而言是重要的，公允價值計量結

果應當劃分為第三層次。

對於被投資單位招遠秋實的公允價值計量，是根據招遠秋實2020年6月30日財務報表計算其2020年6月30日時點的公允價值變

動損益。

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

第三層輸入值是相關資產或負債的任何非基於可觀察市場數據的輸入值（不可觀察輸入值）。

企業只有在相關資產或負債不存在市場活動或者市場活動很少導致相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，

才能使用第三層次輸入值，即不可觀察輸入值。不可觀察輸入值應當反映市場參與者對相關資產或負債定價時所使用的假設，

包括有關風險的假設，如特定估值技術的固有風險和估值技術輸入值的固有風險等。

企業在確定不可觀察輸入值時，應當使用在當前情況下可合理取得的最佳信息，包括所有可合理取得的市場參與者假設。

企業可以使用內部數據作為不可觀察輸入值，但如果有證據表明其他市場參與者將使用不同於企業內部數據的其他數據，或

者這些企業內部數據是企業特定數據、其他市場參與者不具備企業相關特徵時，企業應當對其內部數據做出相應調整。

因被投資單位上海數研騰信股權投資管理中心（有限合夥）的經營環境和經營情況、財務狀況未發生重大變化，公司按投資

成本作為不可觀察輸入值，對其公允價值的合理估計進行計量。

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

本報告期內，本公司的金融資產及金融負債的公允價值計量自初始確認後並未發生顯著變化，未發生第一

層次和第二層次之間、第二層次和第三層次之間的轉換。

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

本報告期內未發生估值技術變更。

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

本公司以攤餘成本計量的金融資產和金融負債主要包括：貨幣資金、應收票據、應收帳款、合同資產、其

他應收款、長期應收款、其他流動資產、短期借款、應付帳款、合同負債、其他應付款、長期應付款、其

他流動負債等。

不以公允價值計量的金融資產和金融負債的帳面價值與公允價值相差很小。

9、其他

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

本企業的母公司情況的說明

本企業最終控制方是徐煒先生。

其他說明：

控股股東及最終控制方名稱

對本公司的持股比例(%)

對本公司的表決權比例(%)

徐煒

32.37

32.37

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註九、1。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註九、3。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

其他說明

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

北京睿熙生物科技有限公司

滕瑛琪（徐煒配偶）持股95%

深圳睿熙生物科技有限公司

滕瑛琪（徐煒配偶）執行董事,總經理

青島睿熙博控生物科技有限公司

滕瑛琪（徐煒配偶）執行董事,總經理

青島浩基資產管理有限公司

本公司的股東

特思爾大宇宙(北京)投資諮詢有限公司

本公司的股東

上海數研騰信股權投資管理中心（有限合夥）

其他關聯方

廣州騰信碩為思數字營銷有限責任公司

其他關聯方（2020年6月份已註銷）

上海公拍網信息技術有限公司

其他關聯方（2020年6月份已註銷）

其他說明

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

出售商品/提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

無。

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

單位： 元

委託方/出包方名

稱

受託方/承包方名

稱

受託/承包資產類

型

受託/承包起始日

受託/承包終止日

託管收益/承包收

益定價依據

本期確認的託管

收益/承包收益

關聯託管/承包情況說明

無。

本公司委託管理/出包情況表：

單位： 元

委託方/出包方名

稱

受託方/承包方名

稱

委託/出包資產類

型

委託/出包起始日

委託/出包終止日

託管費/出包費定

價依據

本期確認的託管

費/出包費

關聯管理/出包情況說明

無。

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位： 元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

本公司作為承租方：

單位： 元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

關聯租賃情況說明

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位： 元

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

騰信創新（青島）數字

技術有限公司

10,000,000.00

2019年04月26日

2020年04月25日

是

騰信創新（青島）數字

技術有限公司

10,000,000.00

2019年06月06日

2020年06月05日

是

本公司作為被擔保方

單位： 元

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

關聯擔保情況說明

詳見本附註七、32「短期借款」和七、45「長期借款」。

（5）關聯方資金拆借

單位： 元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

青島浩基資產管理有限

公司

300,000,000.00

2020年01月01日

2020年12月31日

拆入股東資金

拆出

青島浩基資產管理有限

公司

382,000,000.00

2020年01月01日

2020年12月31日

拆出股東資金

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

（7）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

董監高工資薪酬合計

1,420,536.43

2,134,087.14

（8）其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

（2）應付項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

其他應付款

青島浩基資產管理有限公司

100,000,000.00

182,000,000.00

7、關聯方承諾

無。

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

無。

5、其他

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

截至2020年6月30日，本公司無需要披露的重大承諾事項。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

2018年8月24日，應城品譽傳媒工作室向北京仲裁委員會提起申請，請求裁令本公司支付應城品譽傳媒工作室服務費

12,954,763.00元，2018年9月26日，北京市第三中級人民法院下達了（2018）京03財保190、191、192、193號民事裁定書，

對申請人提出的保全申請予以支持，並凍結了本公司銀行存款帳戶資金12,954,763.00元。截至報告日，該案件尚無實質性進

展。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

單位： 元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影

響數

無法估計影響數的原因

2、利潤分配情況

單位： 元

擬分配的利潤或股利

0.00

經審議批准宣告發放的利潤或股利

0.00

3、銷售退回

4、其他資產負債表日後事項說明

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

單位： 元

會計差錯更正的內容

處理程序

受影響的各個比較期間報表

項目名稱

累積影響數

（2）未來適用法

會計差錯更正的內容

批准程序

採用未來適用法的原因

2、債務重組

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

（2）其他資產置換

4、年金計劃

5、終止經營

單位： 元

項目

收入

費用

利潤總額

所得稅費用

淨利潤

歸屬於母公司所

有者的終止經營

利潤

其他說明

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定經營分部。公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分：

（1）該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用；

（2）管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；

（3）能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。

本公司以產品或服務內容確定報告分部。

（2）報告分部的財務信息

單位： 元

項目

分部間抵銷

合計

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

本公司以產品或服務內容確定報告分部。本報告期公司主營業務收入為網際網路廣告服務，無其他產品或服務內容，故本報告

期無報告分部。

（4）其他說明

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

（1）本公司於2016年3月25日發布公告同意購買位於北京市通州區永順鎮商務園B1-6/B2-5號的房產，並在同日與自然人殷

宇（北京睿智博達投資諮詢有限公司為殷宇指定收款公司）籤訂了《北京市房屋買賣合同》，購房總價款16,000.00萬元，本

公司2015年直接支付購房定金3,500.00萬元、2016年直接支付購房款2,500.00萬元，2016年通過上海數研騰信股權投資管理中

心（有限合夥）支付購房款8,500.00萬元，但本公司未能按照雙方籤訂的《北京市房屋買賣合同》支付後續款項，違反合同

約定中第七條「款項支付逾期超過30日後......買受人已支付的房屋交易定金35,000,000.00元（小寫），人民幣叄仟伍佰萬元整

（大寫）不予退還，剩餘已付房款出賣人按買受人支付路徑原路退回」的規定，3,500.00萬元定金收回可能性較小，公司在2016

年對3,500.00萬元定金全額計提了減值準備。對於雙方是否繼續執行《北京市房屋買賣合同》購買房產一事，截止本報告報

出日，尚無最終結論。

（2）2019年5月22日，中國證券監督管理委員會對本公司涉嫌信息披露違法違規立案調查，截至財務報表及報告批准報出日，

調查尚未結束，未來結果存在不確定性。

除上述事項外，截至財務報表及報告批准報出日，本公司無應披露未披露的其他重要事項。

8、其他

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按單項計提壞帳準

備的應收帳款

35,095,342.68

15.82%

35,095,342.68

100.00%

0.00

35,095,342.68

8.77%

35,095,342.68

100.00%

0.00

其中：

按組合計提壞帳準

備的應收帳款

186,742,604.74

84.18%

13,837,479.59

7.41%

172,905,125.15

365,002,727.09

91.23%

23,066,775.14

6.32%

341,935,951.95

其中：

應收第三方其他款

項

186,742,604.74

84.18%

13,837,479.59

7.41%

172,905,125.15

364,893,971.09

91.20%

23,066,775.14

6.32%

341,827,195.95

合併範圍內公司應

收款項

108,756.00

0.03%

0.00

0.00%

108,756.00

合計

221,837,947.42

100.00%

48,932,822.27

22.06%

172,905,125.15

400,098,069.77

100.00%

58,162,117.82

14.54%

341,935,951.95

按單項計提壞帳準備：35,095,342.68元。

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

上海車瑞信息科技有限

公司

16,643,295.00

16,643,295.00

100.00%

預計無法收回款項

北京錘子

數碼科技

有限

公司

18,452,047.68

18,452,047.68

100.00%

預計無法收回款項

合計

35,095,342.68

35,095,342.68

--

--

按單項計提壞帳準備：

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

按組合計提壞帳準備：13,837,479.59元。

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

1年以內

146,838,391.14

7,341,919.55

5.00%

1-2年

20,916,826.80

2,091,682.68

10.00%

2-3年

18,229,386.80

3,645,877.36

20.00%

3年以上

758,000.00

758,000.00

100.00%

合計

186,742,604.74

13,837,479.59

--

確定該組合依據的說明：

相同帳齡的應收帳款具有類似的信用風險特徵。

按組合計提壞帳準備：

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

確定該組合依據的說明：

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

√ 適用 □ 不適用

本公司對應收帳款，無論是否存在重大融資成分，均按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。本公司對應收帳款，無

論是否存在重大融資成分，均按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月內預

期信用損失

整個存續期預期信用損

失(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2019年12月31日餘額

23,066,775.14

35,095,342.68

58,162,117.82

期初餘額在本期

23,066,775.14

-

35,095,342.68

58,162,117.82

—轉入第一階段

—轉入第二階段

—轉入第三階段

本期計提

本期轉回

9,229,295.55

9,229,295.55

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2020年6月30日餘額

13,837,479.59

35,095,342.68

48,932,822.27

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

146,838,391.14

一年及以內

146,838,391.14

1至2年

39,368,874.48

2至3年

18,229,386.80

3年以上

17,401,295.00

3至4年

17,401,295.00

合計

221,837,947.42

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

應收帳款信用減

值損失

58,162,117.82

9,229,295.55

48,932,822.27

合計

58,162,117.82

9,229,295.55

48,932,822.27

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

本期無實際核銷的應收帳款。

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款期末餘額

佔應收帳款期末餘額合計數

的比例

壞帳準備期末餘額

第一名

73,438,813.80

33.10%

3,671,940.69

第二名

29,029,177.37

13.09%

1,451,458.87

第三名

21,900,000.00

9.87%

1,095,000.00

第四名

18,452,047.68

8.32%

18,452,047.68

第五名

16,643,295.00

7.50%

16,643,295.00

合計

159,463,333.85

71.88%

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

無

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

其他說明：

2、其他應收款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

89,452,281.31

118,205,299.05

合計

89,452,281.31

118,205,299.05

（1）應收利息

1)應收利息分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

2)重要逾期利息

借款單位

期末餘額

逾期時間

逾期原因

是否發生減值及其判斷

依據

其他說明：

3)壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

（2）應收股利

1)應收股利分類

單位： 元

項目(或被投資單位)

期末餘額

期初餘額

2)重要的帳齡超過1年的應收股利

單位： 元

項目(或被投資單位)

期末餘額

帳齡

未收回的原因

是否發生減值及其判斷

依據

3)壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

（3）其他應收款

1)其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

單位往來（項目墊付款）

68,915,625.35

69,170,268.94

押金、保證金

63,697,428.00

90,490,500.00

備用金

94,503.12

676,400.12

合計

132,707,556.47

160,337,169.06

2)壞帳準備計提情況

單位： 元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2020年1月1日餘額

6,731,870.01

35,400,000.00

42,131,870.01

2020年1月1日餘額在

本期

——

——

——

——

本期計提

1,123,405.15

1,123,405.15

2020年6月30日餘額

7,855,275.16

35,400,000.00

43,255,275.16

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

22,702,256.47

1年及以內

22,702,256.47

1至2年

47,005,000.00

3年以上

63,000,300.00

3至4年

28,000,300.00

4至5年

35,000,000.00

合計

132,707,556.47

3)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

其他應收款信用減

值損失

42,131,870.01

1,123,405.15

43,255,275.16

合計

42,131,870.01

1,123,405.15

43,255,275.16

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

4)本期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

項目

核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

本報告期無實際核銷的其他應收款。

5)按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

第一名

房屋押金及購房款

60,000,000.00

3年以上

45.21%

35,000,000.00

第二名

投資款

24,000,000.00

1-2年

18.08%

2,400,000.00

第三名

投資意向款

20,000,000.00

1-2年

15.07%

2,000,000.00

第四名

聯合開發費

10,950,000.01

1年以內

8.25%

547,500.00

第五名

往來款

3,000,000.00

1-2年

2.26%

300,000.00

合計

--

117,950,000.01

--

88.87%

40,247,500.00

6)涉及政府補助的應收款項

單位： 元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

無。

8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無。

其他說明：

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

92,150,000.00

11,392,228.12

80,757,771.88

92,150,000.00

11,392,228.12

80,757,771.88

合計

92,150,000.00

11,392,228.12

80,757,771.88

92,150,000.00

11,392,228.12

80,757,771.88

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額(帳

面價值)

本期增減變動

期末餘額(帳面

價值)

減值準備期末

餘額

追加投資

減少投資

計提減值準備

其他

北京派通天下

廣告有限責任

公司

1,000,000.00

1,000,000.00

上海萃品信息

科技有限公司

24,607,771.88

24,607,771.88

11,392,228.12

騰信創新（青

島）數字有限公

司

50,000,000.00

50,000,000.00

青島鎮華數字

傳媒有限公司

5,100,000.00

5,100,000.00

江西騰信創新

信息技術有限

40,000.00

40,000.00

責任公司

北京洛雲集網

絡科技有限公

司

10,000.00

10,000.00

合計

80,757,771.88

80,757,771.88

11,392,228.12

（2）對聯營、合營企業投資

單位： 元

投資單位

期初餘額

(帳面價

值)

本期增減變動

期末餘額

(帳面價

值)

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

（3）其他說明

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

313,934,258.53

281,623,350.82

605,386,023.20

529,434,639.33

其他業務

1,809,523.80

933,434.04

合計

315,743,782.33

282,556,784.86

605,386,023.20

529,434,639.33

收入相關信息：

單位： 元

合同分類

分部1

分部2

合計

商品類型

315,743,782.33

315,743,782.33

其中：

網際網路廣告服務

306,699,051.83

306,699,051.83

網際網路公關服務

7,235,206.70

7,235,206.70

其他

1,809,523.80

1,809,523.80

按經營地區分類

315,743,782.33

315,743,782.33

其中：

中國境內

315,743,782.33

315,743,782.33

市場或客戶類型

315,743,782.33

315,743,782.33

其中：

直接類客戶

303,114,882.76

303,114,882.76

代理類客戶

12,628,899.57

12,628,899.57

合同類型

315,743,782.33

315,743,782.33

其中：

廣告營銷類

313,934,258.53

313,934,258.53

其他類

1,809,523.80

1,809,523.80

按商品轉讓的時間分類

315,743,782.33

315,743,782.33

其中：

1-6月份

315,743,782.33

315,743,782.33

按合同期限分類

315,743,782.33

315,743,782.33

其中：

1年及以內

315,743,782.33

315,743,782.33

按銷售渠道分類

315,743,782.33

315,743,782.33

其中：

直接類媒體

221,391,993.17

221,391,993.17

代理類媒體

92,542,265.36

92,542,265.36

其他類

1,809,523.80

1,809,523.80

合計

315,743,782.33

315,743,782.33

與履約義務相關的信息：

新收入準則以合同為基礎，以履約義務的履行為依據確認收入，以商品和服務控制權轉移的確認時間，進行時間段和時間點

的劃分，以合同項下的項目履行完成進度情況或每一單項履約義務時點確認收入；未履行履約義務的不確認收入。

與分攤至剩餘履約義務的交易價格相關的信息：

本報告期末已籤訂合同、但尚未履行或尚未履行完畢的履約義務所對應的收入金額為93,988,525.92元，其中，92,724,525.92

元預計將於2020年度確認收入，1,264,000.00元預計將於2021年度確認收入，0.00元預計將於/年度確認收入。

其他說明：

5、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

6、其他

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-286.06

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

2,059,385.95

委託他人投資或管理資產的損益

12,905.66

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、衍生金

融資產、交易性金融負債、衍生金融負債

產生的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、衍生金融資產、交易性金融

負債、衍生金融負債和其他債權投資取得

的投資收益

8,384,018.36

主要是非流動金融資產公允價值變動損

益

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-294,522.20

減：所得稅影響額

1,583,819.27

少數股東權益影響額

8,803.24

合計

8,568,879.20

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

-1.78%

-0.0240

-0.0240

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

-3.37%

-0.0458

-0.0458

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

4、其他

第十二節 備查文件目錄

一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。

二、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

三、載有董事長籤名的2020年半年度報告文本原件。

四、以上備查文件的備置地點：公司董事會辦公室。

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