[中報]沃爾德:2020年半年度報告

[中報]沃爾德:2020年半年度報告

時間：2020年08月19日 16:25:50&nbsp中財網

原標題:

沃爾德

:2020年半年度報告

公司代碼：688028 公司簡稱：

沃爾德

北京

沃爾德

金剛石工具股份有限公司

2020年半年度報告

重要提示

一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、

準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法

律責任。

二、 重大風險提示

公司已在本報告中詳細闡述公司在經營過程中可能面臨的各種風險,敬請查閱本

報告第四節「經營情況的討論與分析」。

三、 公司全體董事出席董事會會議。

四、 本半年度報告未經審計。

五、 公司負責人陳繼鋒、主管會計工作負責人李樹輝及會計機構負責人（會計主管人

員）李樹輝聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

六、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

2020年半年度利潤分配預案為：

公司擬以實施2020年半年度分紅派息股權登記日的總股本為基數，向全體股東每

10股派發現金紅利2.8元(含稅)，預計派發現金紅利總額為2,240萬元，佔公司2020年

半年度合併報表歸屬上市公司股東淨利潤的83.52%；公司不進行資本公積金轉增股本

，不送紅股。

上述2020年半年度利潤分配預案中現金分紅的數額暫按目前公司總股本8,000萬

股計算，實際派發現金紅利總額將以2020年半年度分紅派息股權登記日的總股本計算

為準。

公司2020年半年度利潤分配預案已經公司第二屆董事會第十九次會議審議通過，

獨立董事對此預案進行審核並發表了明確同意的獨立意見，監事會對利潤分配方案進

行了審核並提出審核意見。本預案尚需公司股東大會審議通過，公司董事會須在股東

大會召開後2個月內完成現金分紅的派發事項。

七、 是否存在公司治理特殊安排等重要事項

□適用 √不適用

八、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本半年度報告中涉及未來計劃或規劃等前瞻性陳述的，均不構成公司對投資者的

實質承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預

測與承諾之間的差異。敬請投資者注意投資風險。

九、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

十、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

十一、 其他

□適用 √不適用

目 錄

第一節 釋義....................................................................................................................5

第二節 公司簡介和主要財務指標 ...............................................................................7

第三節 公司業務概要 .................................................................................................12

第四節 經營情況的討論與分析 .................................................................................24

第五節 重要事項 .........................................................................................................30

第六節 股份變動及股東情況 .....................................................................................46

第七節 優先股相關情況 .............................................................................................51

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 .....................................................52

第九節

公司債

券相關情況 .........................................................................................54

第十節 財務報告 .........................................................................................................55

第十一節 備查文件目錄 ...............................................................................................157

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

沃爾德

、本公司、公司

指

北京

沃爾德

金剛石工具股份有限公司

廊坊

沃爾德

指

廊坊

沃爾德

超硬刀具有限公司

廊坊西波爾

指

廊坊西波爾鑽石技術有限公司

嘉興

沃爾德

指

嘉興

沃爾德

金剛石工具有限公司

上海

沃爾德

指

上海

沃爾德

鑽石有限公司

大廠分公司

指

北京

沃爾德

金剛石工具股份有限公司大廠分公司

中國證監會、證監會

指

中國證券監督管理委員會

上交所

指

上海證券交易所

超硬材料

指

硬度超高的材料，目前主要是指金剛石和立方氮化

硼（CBN）,以及以金剛石或立方氮化硼為主要組成

部分的複合材料。

超硬刀具

指

以超硬材料作為關鍵工作部位，由超硬材料部分起

加工作用的刀具。

金剛石

指

目前所知自然界中最硬的物質，化學成分為C，是

碳的同素異構體，莫氏硬度為10，可分為天然金剛

石和人造金剛石。金剛石硬度高、耐磨性好，可廣

泛用於切削、磨削、鑽探；由於導熱率高、電絕緣

性好，可作為半導體裝置的散熱板；它有優良的透

光性和耐腐蝕性，在電子工業中也得到廣泛應用。

PCD

指

Polycrystalline Diamond，聚晶金剛石。本報告中

的PCD是指以鈷為主要結合劑（也叫催化劑）、由

細顆粒金剛石粉燒結在一起而成的聚晶金剛石材

料。這種材料中，相鄰金剛石顆粒間以C-C化學鍵

結合，因此耐磨性和強度都很高。金剛石顆粒的間

隙中殘存有少量的鈷等金屬結合劑材料，良好的導

電性使其可以採用電火花加工。

PCD複合片/PDC

指

Polycrystalline Diamond Compact Bit，是以硬質

合金作為基體製作出的上述PCD與硬質合金的複合

片，一般稱PCD複合片或PDC。因其高強度高耐磨

的優良品質，及可焊接、可電火花加工的特點，這

種材料在問世以來，已成為使用最廣泛的超硬切削

刀具材料和超硬鑽頭材料。

CBN

指

Cubic Boron Nitride立方結構的氮化硼，分子式

為BN，其晶體結構類似金剛石，硬度略低於金剛石，

為HV72000～98000兆帕，常用作磨料和刀具材料。

PCBN

指

Polycrystalline Cubic Boron Nitride，聚晶立方

氮化硼，立方氮化硼顆粒加結合劑在高溫高壓下燒

結而成的非天然的物質，其硬度僅次於金剛石，且

具有較好耐磨性、較高的熱穩定性和優良的化學穩

定性，是理想的切削鐵系金屬的刀具材料。

CVDD

指

Chemical Vapor Deposition Diamond,化學氣相沉

積金剛石。含碳氣體和氫氣的混合物在高溫和低於

標準大氣壓的壓力下被激發分解，形成活性的含碳

原子基團，含碳原子基團在基體上沉積生產金剛石

晶體（大尺寸的單晶體或很多小尺寸晶體構成的多

晶體）。CVD金剛石中不含任何金屬催化劑，因此

其熱穩定性接近天然金剛石。CVD金剛石是超硬刀

具材料的一種，也是一種用途非常廣泛的功能材料，

在光學、電學、熱學等方面的特殊性能，使其可廣

泛應用於尖端科技領域的多種功能部件。

BBD

指

通過化學氣相沉積法生長的含硼金剛石膜片。

HFCVD

指

熱絲法CVD

LCD

指

Liquid Crystal Display液晶顯示器。LCD是在兩

片平行的玻璃基板當中放置液晶盒，下基板玻璃上

設置TFT，上基板玻璃上設置彩色濾光片，通過改

變TFT上的信號與電壓來控制液晶分子的轉動方

向，從而控制像素點偏振光達到顯示目的。

TFT

指

Thin Film Transistor，薄膜電晶體

LED

指

Light Emitting Diode發光二極體，LED是一種固

態的半導體器件，由含鎵、砷、磷、氮等的化合物

製成。

OLED

指

Organic Light-Emitting Diode，有機發光二極體，

OLED具有自發光的特性，採用非常薄的有機材料塗

層和玻璃基板，當有電流通過時，有機材料就會發

光。按照驅動方式，OLED可以分為主動矩陣有機發

光二極體（AMOLED）和被動矩陣有機發光二極體

（PMOLED）。

AMOLED

指

Active-matrix organic light emitting diode主

動矩陣有機發光二極體。AMOLED採用獨立的TFT控

制單個像素，使得每個像素可以連續獨立發光，是

OLED技術主流發展方向。AMOLED產品在OLED產品

市場佔絕大部分份額。

鑽石刀輪

指

以金剛石作為核心材料製作的小型圓輪狀超硬刀

具，主要適用於對電子行業的液晶顯示屏玻璃、硬

屏OLED的面板和基板玻璃進行高精度高品質切割。

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司基本情況

公司的中文名稱

北京

沃爾德

金剛石工具股份有限公司

公司的中文簡稱

沃爾德

公司的外文名稱

Beijing Worldia Diamond Tools Co.,Ltd.

公司的外文名稱縮寫

Worldia

公司的法定代表人

陳繼鋒

公司註冊地址

北京市朝陽區酒仙橋路東路1號院7號廠房7-12東

五層H-03室

公司註冊地址的郵政編碼

100015

公司辦公地址

河北省廊坊市大廠潮白河工業園區工業二路東側

公司辦公地址的郵政編碼

065300

公司網址

http://www.worldiatools.com/

電子信箱

[e-mail]

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書（信息披露境內代表）

證券事務代表

姓名

周立軍

陳煥超

聯繫地址

嘉興市秀洲區高照街道八字路1136

號

嘉興市秀洲區高照街道八字路

1136號

電話

0573-83821079

0573-83821079

傳真

0573-83589015

0573-83589015

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報

登載半年度報告的中國證監會指定

網站的網址

www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

公司董事會辦公室

四、 公司股票/存託憑證簡況

(一) 公司股票簡況

√適用 □不適用

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易

所及板塊

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易

所科創板

沃爾德

688028

無

(二) 公司存託憑證簡況

□適用 √不適用

五、 其他有關資料

□適用 √不適用

六、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上

年同期增減(%)

營業收入

106,100,463.27

122,816,044.28

-13.61

歸屬於上市公司股東的淨利潤

26,820,976.33

31,515,508.95

-14.90

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤

25,254,776.72

27,863,770.34

-9.36

經營活動產生的現金流量淨額

27,124,232.54

38,398,216.88

-29.36

本報告期末

上年度末

本報告期末比

上年度末增減

(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

839,796,443.16

864,975,466.83

-2.91

總資產

878,958,763.62

910,314,153.68

-3.44

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同

期增減(%)

基本每股收益（元／股）

0.34

0.53

-35.85

稀釋每股收益（元／股）

0.34

0.53

-35.85

扣除非經常性損益後的基本每股

收益（元／股）

0.32

0.46

-30.43

加權平均淨資產收益率（%）

3.08

8.88

減少5.8個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均

淨資產收益率（%）

2.90

7.85

減少4.95個百分點

研發投入佔營業收入的比例（%）

7.20

5.63

增加1.57個百分點

公司主要會計數據和財務指標的說明

√適用 □不適用

1、營業收入較上年同期下降13.61%，主要系報告期內公司經營受疫情影響，國

內外客戶需求量降低，銷售量減少所致。

2、歸屬於上市公司股東的淨利潤較上年同期下降14.90%、主要系報告期內營業

收入減少所致。

3、歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤較上年同期下降9.36%，主

要系報告期內淨利潤減少所致。

4、歸屬於上市公司股東的淨資產、總資產較上年末下降2.91%和3.44%，主要系

報告期內公司分配5200萬元現金紅利所致。

5、經營活動產生的現金流量淨額較上年同期下降29.36%，主要系報告期內公司

經營受疫情影響，營業收入減少所致。

6、基本每股收益、稀釋每股收益較上年同期下降35.85%、扣除非經常性損益後

的基本每股收益較上年同期下降30.43%，主要系報告期內淨利潤較上年同期下降及首

次公開發行股票後股本增加2000萬股所致。

7、淨資產收益率、扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率較上年同期分

別減少5.80個百分點和4.95個百分點，主要系報告期內淨利潤較上年同期下降及首

次公開發行股票後淨資產增加所致。

8、研發投入佔營業收入的比例較上年同期增加1.57個百分點，主要系報告期內

公司加大新項目研發投入，同時營業收入較上年同期有所減少所致。

七、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

八、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註（如適用）

非流動資產處置損益

-15.01

七、74

越權審批，或無正式批准文

件，或偶發性的稅收返還、

減免

計入當期損益的政府補助，

但與公司正常經營業務密

切相關，符合國家政策規

定、按照一定標準定額或定

量持續享受的政府補助除

外

1,567,734.89

七、66

計入當期損益的對非金融

企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業

及合營企業的投資成本小

於取得投資時應享有被投

資單位可辨認淨資產公允

價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產

的損益

403,890.40

七、67

因不可抗力因素，如遭受自

然災害而計提的各項資產

減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工

的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易

產生的超過公允價值部分

的損益

同一控制下企業合併產生

的子公司期初至合併日的

當期淨損益

與公司正常經營業務無關

的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相

關的有效套期保值業務外，

持有交易性金融資產、衍生

金融資產、交易性金融負

債、衍生金融負債產生的公

允價值變動損益，以及處置

交易性金融資產、衍生金融

資產、交易性金融負債、衍

生金融負債和其他債權投

資取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收

款項、合同資產減值準備轉

回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後

續計量的投資性房地產公

允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法

規的要求對當期損益進行

一次性調整對當期損益的

影響

受託經營取得的託管費收

入

除上述各項之外的其他營

業外收入和支出

-131,946.27

七、73、74

其他符合非經常性損益定

義的損益項目

2,923.77

七、66

少數股東權益影響額

所得稅影響額

-276,388.17

合計

1,566,199.61

九、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

（一）主要業務及主要產品

公司主要從事超高精密和高精密超硬刀具及超硬材料製品的研發、生產和銷售業

務。一是精密精微金剛石工具業務，主要用於顯示及半導體行業，產品包括鑽石刀輪

及多種尺寸很小、但是精度可以達到納米級的精密精微金剛石刀具產品；二是精密切

削刀具業務，主要用於汽車、航空航天、消費電子、

新能源

、機械製造等領域，產品

包括超硬切削刀具系列產品及金剛石塗層刀具系列產品等；三是金剛石功能材料業務，

主要用於電子、光學、醫療等高端領域，產品包括功能性CVD金剛石、裝飾用CVD（培

育鑽石）及PCD等高端超硬材料產品。

（二）經營模式

1、盈利模式

公司始終以客戶需求為導向開展各項工作。公司通過直銷與經銷相結合的方式獲

取客戶訂單，依照客戶及市場需求對外採購原材料後組織安排產品生產並對外銷售。

2、採購模式

公司對外採購的主要原材料有PCD複合片材料、PCBN複合片材料、硬質合金材料

等，原材料市場供應比較充足，公司通過市場詢價方式從市場上公開採購。

3、生產模式

生產部門根據客戶訂單和銷售預測制定生產計劃並組織生產。由於公司產品生產

加工精度高、生產工藝複雜，同時不同客戶根據自身工況對刀具產品提出的要求也不

同，導致公司的產品生產周期長達數周。為縮短供貨周期、滿足日益增長的市場需求，

公司通常會針對部分產品生產均需使用到的自製半成品，提前根據市場供給和客戶需

求情況制定合理的生產預測和生產備貨計劃，並按照計劃保證一定數量的自製半成品

庫存。

4、銷售及服務模式

公司根據產品應用市場的特點，公司採用直銷和經銷相結合的模式來實現公司產

品及服務的銷售。

（三）行業情況

1、超高精密刀輪的市場仍然有廣闊的發展空間

消費電子顯示行業中，顯示技術的不斷進步和越來越多新興應用的繽紛呈現，為

相關產業鏈帶來新挑戰的同時，也帶來了新的機遇和更廣闊的發展空間。超高精密鑽

石刀輪在目前以及將來都是顯示面板切割的主要工具。公司通過產品技術的持續升級

和新產品的持續研發，以及積極的市場開拓，始終保持在該市場的第一梯隊，並且在

努力提升著市場份額。

2、超硬刀具依然是藍海市場

超硬刀具已成為現代工業綠色發展不可缺少、不可替代的高端工具之一。隨著高

端製造業的發展，各種新型難加工材料不斷出現，只有超硬刀具和超硬塗層刀具才可

以滿足其加工效率和加工質量的要求；在滿足先進位造技術中的微細加工、高速和超

高速加工、精密和超精密加工需求等方面，超硬刀具優勢突出，遠勝硬質刀具（硬質

合金刀具和陶瓷刀具）。

超硬刀具市場空間持續增長，在整個刀具市場中，超硬刀具的市場佔比在穩步擴

大，越來越多地擠佔著硬質刀具的市場份額；隨著中國製造業的持續升級，國內超硬

刀具消費總量及佔總刀具消費量的比重都有巨大上升空間。

3、高端超硬材料及製品，迎來歷史性發展機遇

過去三十年來，我國超硬材料行業持續快速發展，工程應用為主的磨料級金剛石

已經佔有了絕大部分國際市場。但在功能性高端超硬材料及高端超硬材料製品方面依

然發展不足，無論是產品綜合性能還是市場佔有率，與國際第一梯隊仍有較大差距。

隨著國際國內航天航空、國防軍工、醫療檢測及治療、電子及光電子、

高端裝備

製造等行業各種前沿尖端技術的發展，功能性金剛石材料及器件的應用已經進入快速

發展階段，市場前景不可限量。為適應新的市場形勢，國家發改委於2019年頒布的

《產業

結構調整

指導目錄（2019年本）》，把「功能性人造金剛石材料生產裝備技術

開發」列入鼓勵類。

公司已開始將從事多年的「CVD金剛石功能材料的製備及應用」項目由儲備項目

上升為重點發展項目，並加快其產業化進程，努力抓住這一歷史性發展機遇！

二、 核心技術與研發進展

1. 核心技術及其先進性以及報告期內的變化情況

公司的主要核心技術情況如下：

序

號

技術名稱

主要對應產品

技術所處階段

技術來

源

是否已取得

的專利或設

立保護措施

1

超硬材料雷射

微納米精密加

工技術

鑽石刀輪，標準及

非標型鉸刀、銑

刀、切削刀具，超

硬材料製品

技術相對成熟且

不斷升級，產品

已經批量生產

自主研

發

是

2

真空環境加工

技術

標準及非標型鉸

刀、銑刀、切削刀

具，超硬材料製品

技術相對成熟且

不斷升級，產品

已經批量生產

自主研

發

是

3

PCD超薄聚晶

片及複合片精

密研磨及鏡面

拋光技術

鑽石刀輪，超小型

切削刀具，超硬材

料製品

技術相對成熟且

不斷升級，產品

已經批量生產

自主研

發

是

4

自動化設備研

制技術

鑽石刀輪、切削刀

具、超硬材料製品

及加工服務

技術相對成熟且

不斷升級，產品

已經批量生產

自主研

發

是

報告期內重點對以下方面進行了改進和提升：

1、新款（TY1齒型）鑽石刀輪，主要用於超薄LTPS液晶面板異形的切割，優化

切割品質，使切割後面板適應力更強。市場應用於車載面板、航空面板及要求更高的

顯示面板切割加工。

截至報告期末，已完成技術工藝研發，產品測試進入中試階段並小批量供貨。

2、新型精密面板釺釺焊磨邊輪（磨輪），主要用於液晶面板的多邊和R角的精

密磨削，採用特殊製作工藝，不僅大幅延長使用壽命，而且增加金剛石顆粒磨削麵，

更易控制，提升磨削品質及穩定性，市場應用於窄邊框家用電視、筆記本電腦、移動

顯示等面板的磨削，工藝可實現替代進口磨輪。

截至報告期末，已經攻破直徑150mm以內的生產工藝，產品測試進入中試階段並

小批量生產。

3、PCBN球頭銑刀，是針對傳動軸的高速銑削硬加工的特殊應用領域，該系列刀

具結合柔性專業工具機可進行淬硬工件的高精加工，具有精準的加工和刀具壽命及運行

時間的可預見性，可直接實現精加工效果。

截至報告期末，產品處於生產試製階段。

4、新型多刃槽刀，鑑於槽刀使用成本較高的問題，推出多刃槽刀適應市場競爭

的需要。在槽刀成本沒有顯著增長的情況下，增加刀具使用壽命，大幅降低槽刀的使

用成本。

截至報告期末，產品處於生產試製階段。

5、Capto車刀柄系列產品，在高度智能化的生產線上，自動化設備對快速換裝刀

具有著嚴苛的使用要求。在許多複合加工的場合，有著成套刀具快速換裝的需求，為

助力車削行業的發展引領未來自動化車削的發展方向，公司推出一系列Capto接口的

車刀柄。

截至報告期末，產品處於生產試製階段。

6、高硬模具加工系列刀具，由於模具的開發周期及使用要求，一系列配套的超

硬刀具將會大幅提高模具的精度，同時壓縮開發周期，促進模具行業的快速發展。

截至報告期末，產品處於生產試製階段。

7、航空複合材料加工的PCD刀具、鑽頭、銑刀，航空複合材料對於刀具的使用

有非常高的要求，針對航空航天領域的複合材料加工、鋁合金加工、鈦合金加工、鋼

製品加工、高溫合金加工等，開發整體硬質合金刀具、金剛石塗層刀具、PCD/PCBN

刀具。

截至報告期末，產品處於生產試製階段。

8、MPCVD生長單晶金剛石，報告期內，通過優化生長工藝，7*7mm2的單晶金剛石

生長厚度可達5.0mm以上，可直接用於鑽石首飾的加工。

9、多晶金剛石，報告期內，通過設計改進設備，提高了設備的自動化程度，穩

定了多晶金剛石的生長工藝。

2. 報告期內獲得的研發成果

報告期內，公司獲得國內外專利15項，其中實用新型專利10項。報告期內獲得

專利情況如下：

序號

專利號

專利名稱

類別

取得方式

1

201920274721X

金剛石加工用支撐器

實用新型

自主研發

2

2019213402415

一種帶有斷屑槽的PCBN刀具

實用新型

自主研發

3

2019205661494

塗層刀具

實用新型

自主研發

4

2019306041070

光纖雷射切割機

外觀設計

自主研發

5

2019306044971

雷射車床

外觀設計

自主研發

6

2019306040909

雷射磨刀機

外觀設計

自主研發

7

2019205139131

一種刀輪

實用新型

自主研發

8

2019209886181

一種研磨輪和研磨裝置

實用新型

自主研發

9

2019202035287

自動化聯結加工設備

實用新型

自主研發

10

201920792575X

一種石材雕刻刀

實用新型

自主研發

11

2019209220575

一種PCD與硬質合金複合鑽頭

實用新型

自主研發

12

2019210111441

一種雙刃金剛石石材雕刻刀

實用新型

自主研發

13

2019211529712

雷射掃描系統及具有其的雷射

實用新型

自主研發

雕刻系統

14

2019301472198

項鍊（泡泡魚）

外觀設計

自主研發

15

2019301473858

項鍊（月亮+星星）

外觀設計

自主研發

3. 研發投入情況表

單位：元

本期費用化研發投入

7,640,509.51

本期資本化研發投入

0

研發投入合計

7,640,509.51

研發投入總額佔營業收入比例（%）

7.20

研發投入資本化的比重（%）

0

4. 在研項目情況

√適用 □不適用

單位：元

序

號

項目名稱

預計總投資

規模

本期投入金

額

累計投入金

額

進展或階

段性成果

擬達到目標

技術水平

具體應用前景

1

一種PCBN刀片刃口

1,310,000.00

635,523.28

635,523.28

研發階段

提高圓弧修光刃刀片的

實用性，通過提高圓弧修

光的次數或者分多次修

光工件加工表面，進而提

高加工效率和工件表面

質量。

與普通的圓弧修光刃

刀片相比，在加工效

率保持不變的情況

下，產品表面質量更

加穩定，該類產品技

術屬於行業內領先。

修光刃刀片在機械

加工中有著廣泛的

應用。

2

一種適用於槽刀的新

型斷屑臺

1,060,000.00

508,259.22

508,259.22

研發階段

解決淬火鋼工件槽加工

過程中斷屑困難的問題。

提高槽刀的加工效率，改

善加工工件質量，降低生

產成本。

該產品是一種新型結

構的斷屑產品，將切

屑折斷為適當的長

度，以便於排除和處

理切屑。在切削行業

具有領先優勢。

本產品的斷屑槽是

一種適用於槽刀的

新型斷屑臺，可以廣

泛應用於淬火鋼工

件槽加工。

3

輪轂粗加工用車刀

1,260,000.00

607,498.88

607,498.88

研發階段

研發一種輪轂刀在同種

基體上有著兩種不同的

鎖緊及定位方式，根據不

同部位對刀具的需求不

同進行組隊選擇，實現輪

轂高效的自動化生產，同

時降低生產成本。

該產品是一種粗加工

PCD輪轂刀，提高輪

轂刀具基體的通用

性，提高加工效率，

降低生產成本，在輪

轂粗加工行業處於領

先地位。

本產品可以廣泛應

用於汽車行業輪轂

的粗加工。

4

一種三刃型潛槽加工

槽刀

1,630,000.00

812,328.62

812,328.62

研發階段

研發一種淺槽加工用的

三刃槽刀，為保證槽加工

刀具的一致性，其磨削工

藝為一次成形磨削。既可

以保證刀具的磨削效率，

也可以調高刀具的一致

性。適應大批量生產需

要，其設計符合高精度、

一致性的使用需求。

可以通過高精設備一

次磨削成形，適應大

批量生產及標準化生

產的需要。提高淺槽

加工槽刀的實用性，

降低刀具的使用成

本。在金屬加工領域

內的新產品。

本產品使用槽深為

0.8-4.5mm，適用於

鑄鐵、淬硬鋼、鋁合

金等材質的工件加

工。

5

一種球道硬銑削刀盤

及刀片

1,660,000.00

834,304.98

834,304.98

研發階段

研發一種球道硬銑削刀

盤及刀片產品，是一種可

該產品一種球道硬銑

削刀盤及刀片克服了

本產品廣泛應用於

汽車、航空航天等高

轉位型銑刀產品，銑刀盤

刀片設計為可裝卸式。刀

片達到壽命可及時更換

刀片，並且更換後刀片直

徑公差控制在5u以內。

提高了生產效率，節省了

生產成本，通用性強。

整體式銑刀效率低、

成本高的缺點。為提

高客戶生產效率，該

產品在銑削刀盤領域

屬於新產品。

精密行業。

6

一種聚晶金剛石材料

微型鑽頭及其製備方

法

690,000.00

405,405.24

1,042,257.48

研發完成

研製出一種整體PCD鑽

尖的微型鑽頭（簡稱微

鑽）並完善優化其生產工

藝。該微鑽產品能夠更加

精確地在電路板上鑽出

符合微小尺寸要求的盲

孔。

整體PCD鑽尖的微型

鑽頭產品可針對印製

電路板的半導體材料

的盲孔進行高品質的

鑽削加工。該類產品

技術居於行業內前沿

領域。

可廣泛應用於5G時

代電路板及其半導

體材料的盲孔加工，

使用壽命和工作效

率遠超當前廣泛使

用的硬質合金微鑽。

7

一種自冷卻自排屑研

磨輪

690,000.00

323,380.11

806,639.73

研發階段

研發出一種可以快速完

成研磨槽的散熱，又能有

效提高研磨品質的研磨

輪。

有效提高研磨輪研磨

槽的磨削品質。屬於

行業內前沿領域。

廣泛應用於高精密

玻璃加工行業，比傳

統研磨輪的散熱性

更好、磨削品質更

高。

8

一種新型PCBN負倒稜

刃口

1,620,000.00

662,528.69

961,451.91

研發階段

通過漸變負倒稜的角度

使切屑捲曲發生變化的

同時，降低切屑流向前刀

面的概率，迫使切屑在卷

曲力及自身重力的作用

下斷屑，減小切屑與前刀

面的接觸面積，減小前刀

面的磨損。

漸變倒稜PCBN刀具

是基於超硬刀具在應

用中的成本問題，在

同等條件下提高

PCBN刀具的使用壽

命。在不改變加工成

本的前提下，提高刀

具產品的競爭性。屬

於刀具行業內的新型

產品。

該產品提升斷屑效

果、提高使用壽命，

在斷屑加工領域更

有競爭力。

9

一種角度齒刀輪

970,000.00

518,255.41

518,255.41

研發階段

採用角度齒刀輪則能加

工不同厚度的被加工材

料，同時多角度刀輪能適

用於更寬的切割壓力範

圍，從而提高了切割品

質，多角度刀輪的外圓刃

口與內圓刃口形成的齒

為延伸性齒，從而使在加

具有一刀多用功能，

處於行業領先。實現

了一種刀輪適用於多

種產品的切割。

廣泛應用於高精密

玻璃加工行業，適用

性強，碎屑通過弧面

排出，從而減低卡屑

的風險，提高切割品

質。

工過程中產生的碎屑通

過弧面排出，從而減低卡

屑的風險。

10

一種高精密研磨棒的

修複方法

810,000.00

316,186.20

316,186.20

研發階段

研發一種高精密研磨棒

的修複方法，對因磨損受

損、變形等原因未能達到

理論壽命值的磨棒進行

修復，使其重新達到合格

磨棒的加工精度及加工

能力，延續磨棒使用壽

命。

顯著提升金剛石的利

用率，降低生產成本。

屬於工具修復技術領

域領先技術。

經此修複方法修復

的研磨棒鋒利度、研

磨精度均可與原始

研磨棒一致，並且仍

然具有較高的使用

壽命，更加能滿足市

場需求。

11

一種公、自轉結合的

研磨輪組

730,000.00

297,947.90

297,947.90

研發階段

設計一種磨輪組，以多個

單獨作業的小磨輪組合

代替大尺寸磨具的磨削

作業，能夠解決現有技術

中的使用成本較高的問

題。

採用公轉和自轉相結

合的方式利用多個磨

削單元對待磨削產品

進行磨削。當部分磨

削單元發生損壞時，

可只對損壞的磨削單

元進行替換，如此能

夠降低使用成本。屬

於行業內較前沿的產

品。

解決了市場上大尺

寸磨具生產難度大、

生產成本高，在使用

過程中往往因研磨

輪局部焊料受損，如

出現：局部崩口、孔

洞、裂紋等問題，導

致整個研磨輪報廢，

對於生產及使用而

言，都將造成較高程

度的浪費現象，迎合

市場對該類磨具的

成本要求。

12

雷射掃描系統及具有

其的雷射雕刻工藝

690,000.00

268,569.67

552,967.66

研發階段

獲得一種方便對工件進

行觀察，提高加工的精度

與準確度的雷射掃描系

統及其相對應的雷射雕

刻工藝。

實現對聚焦誤差的實

時動態補償，並且配

置了CCD視覺成像系

統，可以獲取工件表

面的圖像信息，在提

高加工精度同時，提

高加工效率，降低生

產成本。屬於行業內

較前沿的技術。

該項目技術在公司

內的推廣應用，可以

提高公司產品的加

工效率、降低加工成

本，並拓展公司產品

的品類，將成為公司

內生產系統的重要

組成部分。

13

一種抗衝擊的CVD金

剛石自支撐材料

1,000,000.00

537,159.54

537,159.54

研發階段

研發出一種新型CVD金

剛石材料，通過相間設置

多個晶粒大小不同的晶

粒層，使金剛石的斷面呈

該材料及製造方法可

有效提高傳統金剛石

材料的抗衝擊性及抗

斷裂強度，屬於金剛

該材料是一種嶄新

的工程材料，可用於

加工成多種例如釺

焊工具、塗層工具、

現細晶粒與粗晶粒交錯

生長的多層結構，通過多

層結構阻斷裂紋的延伸，

從而提高CVD金剛石材

料的抗衝擊性能和抗斷

裂強度。

石材料技術領域內的

前沿技術。

散熱片、光學窗口等

產品。

14

一種金剛石鑽頭片快

速拋光卡具

630,000.00

310,755.98

310,755.98

研發階段

研發設計出一種拋光卡

具，能夠使得鑽頭片在拋

光時的固定操作較為便

利，且具有良好的固定效

果，從而通過簡化鑽頭片

在拋光時的固定操作來

提高鑽頭片的拋光效率，

以解決現有技術中的鑽

頭片固定方式造成的拋

光效率較低的問題。

相較於傳統膠粘的固

定方法，該產品通過

卡具固定鑽頭片，可

實現多片同時拋光，

大幅度提高了拋光效

率，在拋光設備領域

屬於新產品。

該產品用於多片鑽

頭片的同時拋光，大

大提升了拋光效率，

降低了加工成本。

15

一種表面擠壓刀具

670,000.00

334,726.21

334,726.21

研發階段

研發一種表面擠壓刀具，

包括擠壓頭和裝夾柄，以

解決現有技術中存在的

塑形零件的加工尺寸精

度較差，表面粗糙度較

大，加工質量差的問題。

該產品可以加工出需

要的工件尺寸，並且

保證被加工工件的精

度，獲得表面粗糙度

較小的工件，工件加

工質量更高；另外，

裝夾柄形狀可自行設

計，適用性更強。在

本行業內屬於新產

品。

該產品可用於加工

銅、鋁及其合金等為

代表的塑性材料。

16

一種脆性材料銑刀

520,000.00

256,913.44

256,913.44

研發階段

研發一種實用性更強的

加工脆性材料的金剛石

刀具切削刃採用聚晶金

剛石材料製成，可提高加

工效率和加工精度；在刀

頭外設置多個切削刃，能

夠有效分散每一個切削

刃所承受的切削力，可以

適應較高的切削速度和

較大的進給量，從而達到

高效切削的目的，提高加

該產品是一種實用性

強、切削刃鋒利的刀

具，相比於傳統焊接

刀具，加工精度和加

工效率都有很大提

升，在刀具技術領域

屬於新產品

該產品可用於加工

以玻璃、陶瓷或者石

材等為代表的脆性

材料，例如雷射與紅

外光學晶體、航天所

用的陶瓷軸承、工業

及民用領域用的石

英玻璃和陶瓷玻璃

等。

工效率。

17

雷射磨刀機加工工藝

820,000.00

6,785.91

6,785.91

研發階段

獲得雷射磨刀機的加工

方法並不斷優化其加工

工藝，實現可轉位刀片、

銑刀片、特種刀片的刃口

優質高效的雷射加工。

採用優化的加工工

藝，可以獲得更高的

刀具刃口質量，滿足

更多刀具輪廓的加

工，提高設備的整體

競爭力。屬於行業內

較前沿的技術。

該技術應用於高精

密刀具加工行業，首

先在公司內的推廣

應用，可以提高公司

產品的加工效率、降

低加工成本，將成為

公司生產系統的重

要組成部分。

18

單晶金剛石雷射鋸切

方法和工藝

480,000.00

3,980.23

3,980.23

研發階段

獲得可以實現單晶金剛

石鋸切的方法和工藝，得

到無錐度、表面平整的單

晶金剛石片。

實現單晶金剛石無錐

度、高效率、高品質

的鋸切，屬於行業內

較前沿的技術。

該技術在公司內的

推廣應用，可以拓展

公司的加工範圍，將

成為公司生產系統

的重要組成部分。

合

計

/

17,240,000.00

7,640,509.51

9,343,942.58

/

/

/

/

情況說明

□適用 √不適用

5. 研發人員情況

單位:元 幣種:人民幣

基本情況

公司研發人員的數量（人）

100

研發人員數量佔公司總人數的比例（%）

16.39

研發人員薪酬合計（元）

5,580,266.74

研發人員平均薪酬（元）

55,802.67

教育程度

學歷構成

數量（人）

比例(%)

博士

1

1

碩士

17

17

本科

39

39

本科以下

43

43

合計

100

100

年齡結構

年齡區間

數量（人）

比例(%)

51歲及以上

0

0

41-50歲

4

4

31-40歲

52

52

30歲及以下

44

44

合計

100

100

6. 其他說明

□適用 √不適用

三、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年度末

變動比

例（%）

變動原因

其他流動

資產

3,985,716.64

81,632,038.79

-95.12

主要系報告期收回7800萬

元結構性存款所致

在建工程

43,321,743.68

26,718,459.27

62.14

主要系報告期募集資金投

入購買待安裝設備所致

其他非流

動資產

31,646,194.64

5,287,243.56

498.54

主要系設備預付購置款增

加所致

其中：境外資產0（單位：元 幣種：人民幣），佔總資產的比例為0%。

四、 報告期內核心競爭力分析

(一) 核心競爭力分析

√適用 □不適用

1、研發與技術優勢

公司一直重視研發投入和技術創新，擁有一支理論與技術一流的專業人才及經營

者組成的核心隊伍，已積累了豐富的具有自主智慧財產權的技術成果。公司依託自主研

發的「超硬材料雷射微納米加工技術」、「真空環境加工技術」、「PCD 超薄聚晶片

及複合片研磨及鏡面拋光技術」、「自動化設備研製技術」等四大類核心技術，形成

了應用廣泛的超硬刀具及相關超硬材料製品研發生產能力。截止到目前，公司擁有各

類國內外專利189項，其中發明專利28項以及多項與「自動化設備研製技術」相關

的註冊專利，先進的加工技術，可以滿足廣大客戶多層次多角度的需求。

2、行業領先優勢

公司在超硬刀具和超硬材料行業深耕多年，長期專注於高端超硬刀具的研發、生

產，針對高端應用市場客戶需求特點，及時開發出適應我國高端設備製造業的高效、

高性能、高精密度的超硬刀具；同時，公司長期以來圍繞客戶的定製化需求不斷提升

產品的技術水平和質量，產品已廣泛應用於消費電子顯示終端、汽車動力系統核心部

件加工以及其它各種精密機械加工領域，較國內外多數刀具類企業具有突出的市場領

先優勢。

3、品牌及服務優勢

公司自設立以來就十分重視下遊客戶的服務體驗，憑藉產品質量、性能和服務水

平，獲得國內外客戶的一致好評。公司的「WORLDIA」品牌在國內外市場中具有較高

的知名度，通過實施品牌戰略，公司已建立了良好的品牌體系，樹立了良好的市場口

碑。

4、產品及服務齊全的優勢

公司以向客戶提供定製化產品與服務為經營導向，具備完善的產品定製及生產能

力。公司具有強大的高端小眾非標產品生產能力，滿足客戶的特定需求。同時公司還

能為客戶提供超硬材料的專業化加工服務，形成了自超硬材料、加工設備、加工服務

到超硬刀具的產品鏈，是國內為數不多的超硬刀具綜合服務供應商。

(二) 報告期內發生的導致公司核心競爭力受到嚴重影響的事件、影響分析及應對措施

□適用 √不適用

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

報告期內，公司在確保現有業務市場佔有率不斷提升的同時，重點發展半導體產

業所需進口替代性的高端精微精密金剛石工具，加強航空航天產業所需刀具的研發及

規模擴大，加強功能性CVD金剛石材料的研發及商業化進程。

報告期內，因新冠疫情影響，公司生產經營受到一定不利影響，一是公司部分員

工不能及時復工，導致設備產能利用率不足，部分訂單交貨周期延遲；二是國際疫情

造成國外客戶普遍停產或減產，而且復工緩慢，公司的海外老客戶訂單出現短期內的

下滑。公司在做好疫情防控的基礎上，及時安排員工安全、有序復工復產。報告期內，

公司實現營業收入10,610.05萬元，與去年同期相比下降13.61%；實現歸屬於母公司

所有者的淨利潤2,682.10萬元，與去年同期相比下降14.90%。

2020年上半年主要開展了以下工作：

1、市場開發多元推進，實現穩健發展

報告期內，面對全球新冠肺炎疫情爆發嚴峻形勢，公司進一步加強與國內國外客

戶的溝通聯絡，並做好在手訂單的按期交付，以及新訂單的爭取工作。充分利用網絡

音頻/視頻，和客戶保持高頻聯絡溝通；積極主動深挖現有客戶、開發新客戶，針對

海外銷售增加了新的營銷模式，海外的自有品牌銷售獲得了較快的增長。同時面對不

斷變化的市場形勢和競爭格局，進一步加強業務人員的培訓學習和人才隊伍建設，切

實做好客戶推廣和服務，為支撐公司業務發展提供人才保障。

2、加大技術研發力度，實現產品的可持續發展

報告期內，公司把握市場趨勢，各項產品研發項目均有條不紊的進行，新研發立

項15項，20項專利申報被受理，其中發明專利9項；已獲得專利授權的15項。公司

推進技術創新、工藝改造，推選創新獎13項、優化獎35項，提高了加工精度、生產

效率，為保持產品的質量穩定性提供了保證。

3、規範公司治理，完善管理體系

公司嚴格按照相關規定規範管理，積極健全並完善內控制度建設，規範三會運行，

健全公司信息披露、投資者關係管理等方面工作，並通過上證e互動、投資者來電接

聽等多種方式與投資者進行交流互動，保證投資者與上市公司交流的暢通。報告期內，

科學合理安排生產計劃，縮短生產周期，降低生產運營時間成本，管控能力和公司治

理質量持續提升。

4、實施股權激勵計劃，提升公司競爭力

公司一直重視人才建設，為不斷加強公司競爭力，報告期內公司實施了股權激勵

計劃，激勵對象共77人，有助於進一步建立、健全公司長效激勵機制，充分調動公

司董事、高級管理人員、核心技術人員、中層管理人員、中層技術（業務）等人員的

積極性，有效地將股東利益、公司利益和核心團隊個人利益結合在一起，共同推動公

司長遠發展。

二、風險因素

√適用 □不適用

1、宏觀經濟風險

面對複雜多變的國際政治經濟環境和國內經濟運行新情況新變化以及2020年以

來受新冠肺炎疫情影響，我國宏觀經濟下行壓力較大，公司經營業績將會受到宏觀經

濟下行壓力的影響。

2、新產品研發未如期形成收入的風險

為了保持市場地位，公司根據市場需求情況不斷開展新技術和新產品的研發，需

要投入大量的人力和財力。由於從技術研發到產業化過程中將可能遇到技術研發進度

緩慢、技術及產品發展趨勢判斷失誤以及技術成果轉化不力等不確定性因素，可能導

致新技術、新產品研發失敗或投入市場的新產品無法如期為公司帶來預期的收益，對

公司的發展產生不利影響。

3、募投項目投資風險

本次募集資金投資項目「超高精密刀具產業化升級項目」、「高精密刀具產業化

升級項目」、「高精密刀具擴產項目」及「產品研發中心項目」已經過公司充分的分

析和論證，旨在擴大公司產能，增強研發實力，提升盈利水平。項目建成實施後，公

司的技術優勢和核心競爭力將進一步加強，市場地位得到進一步鞏固，對公司的長遠

發展產生積極影響。但是，如果未來下遊行業市場需求或行業政策發生重大不利變化，

或募集資金投資項目實施進度不及預期，將可能導致項目實際效益低於預期的風險，

從而對公司的經營帶來不利影響。

三、報告期內主要經營情況

詳見本節「一、經營情況的討論與分析」。

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

106,100,463.27

122,816,044.28

-13.61

營業成本

56,038,493.76

62,550,631.78

-10.41

銷售費用

6,620,064.12

8,630,595.42

-23.30

管理費用

11,398,603.05

10,716,189.63

6.37

財務費用

-5,629,107.08

206,305.73

-2,828.53

研發費用

7,640,509.51

6,914,917.15

10.49

經營活動產生的現金流量淨額

27,124,232.54

38,398,216.88

-29.36

投資活動產生的現金流量淨額

123,280,382.13

-15,398,111.59

不適用

籌資活動產生的現金流量淨額

-52,000,000.00

-6,960,000.00

-647.13

營業收入變動原因說明:營業收入較上年同期下降13.61%，主要系報告期內公司

經營受疫情影響，國內外客戶需求量降低，銷售量減少所致。

營業成本變動原因說明:營業成本較上年同期下降10.41%，主要系報告期內營業

收入減少，相應營業成本減少所致。

銷售費用變動原因說明:銷售費用較上年同期下降23.30%，主要系報告期內受疫

情管控的影響，參展費用、差旅費、業務招待費減少所致。

管理費用變動原因說明:管理費用較上年同期增加6.37%，主要系報告期內管理人

員薪酬增加所致。

財務費用變動原因說明:財務費用較上年同期下降2828.53%，主要系報告期內結

構性存款利息增加所致。

研發費用變動原因說明:研發費用較上年同期增加10.49%，主要系報告期內公司

加大新項目研發投入，同時營業收入較上年同期有所減少所致。

經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明:經營活動產生的現金流量淨額較上

年同期下降29.36%，主要系報告期內公司經營受疫情影響，營業收入減少所致。

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明: 主要系報告期結構性存款到期，收

回結構存款及利息所致。

籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:籌資活動產生的現金流量淨額較上

年同期減少647.13%，主要系報告期內公司分配5200萬元現金紅利所致。

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

(2) 其他

□適用 √不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目

名稱

本期期末數

本期期末

數佔總資

產的比例

（%）

上年同期期末數

上年同期

期末數佔

總資產的

比例（%）

本期期末

金額較上

年同期期

末變動比

例（%）

情況說明

貨幣

資金

439,306,181.17

49.98

42,022,370.80

10.50

945.41

主要系公司上

市募集資金所

致

其他

應收

款

630,017.02

0.07

2,276,724.64

0.57

-72.33

主要系收回押

金保證、備用

金、收回部分

設備轉讓款所

致

其他

流動

資產

3,985,716.64

0.45

1,238,641.15

0.31

221.78

主要系預繳所

得稅、留抵增

值稅較多所致

固定

資產

181,654,794.62

20.67

138,419,719.22

34.60

31.23

主要系建造廠

房及辦公樓達

到預計可使用

狀態轉入固定

資產、購買生

產設備所致

其他

非流

動資

產

31,646,194.64

3.60

5,458,905.76

1.36

479.72

主要系購置設

備預付款所致

應交

稅費

2,608,614.23

0.30

4,147,904.92

1.04

-37.11

主要系應繳增

值稅減少所致

其他

應付

款

95,552.49

0.01

15,552.44

0.00

514.39

主要系增加預

提費用、押金

保證金所致

2. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

√適用 □不適用

報告期內，本公司對外股權投資為對全資子公司的增資，具體情況如下：

1、2020年1月13日，公司召開第二屆董事會第十四次會議審議通過了《關於向

全資子公司增資的議案》，公司以自有資金向公司全資子公司上海

沃爾德

進行增資，

增資金額為人民幣1,000萬元。本次增資完成後，上海

沃爾德

的註冊資本將由人民幣

50萬元增加至人民幣1,050萬元，公司對上海

沃爾德

的持股比例不變，公司仍持有上

海

沃爾德

100%股權。上海

沃爾德

於2020年3月完成工商變更。

2、2020年5月11日，公司召開2019年年度股東大會審議通過了《關於使用超

募資金投資建設「年產2億平方毫米金剛石膜及100萬把高精度刀片技術改造項目」

的議案》，公司使用上市超募資金2,500萬元，通過向廊坊西波爾增資方式實施該項

目，本次增資完成後，廊坊西波爾的註冊資本將由人民幣5,600萬元增加至人民幣

8,100萬元，公司對廊坊西波爾的持股比例不變，公司仍持有廊坊西波爾100%股權。

廊坊西波爾於2020年5月完成工商變更。

3、公司根據《首次公開發行股票並在科創板上市招股說明書》，為推進公司首

次公開發行股票募集資金項目建設，對嘉興

沃爾德

增資9,700萬元，嘉興

沃爾德

註冊

資本由20,000萬元變更至29,700萬元，本公司仍持有嘉興

沃爾德

100%股權，於2020

年4月完成工商變更。

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(五) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

單位：萬元，幣種：人民幣

名稱

主要業務

註冊資本

持股比

例（%）

總資產

淨資產

營業收入

淨利潤

廊坊沃爾

德超硬刀

具有限公

司

主要從事超

硬材料及其

製品的生

產、加工及

銷售

3,800.00

100.00

3,476.42

3,256.22

645.96

27.33

廊坊西波

爾鑽石技

術有限公

司

主要從事超

硬材料及其

製品的生

產、加工及

銷售，超硬

材料的加工

服務

8,100.00

100.00

13,774.36

12,850.08

2,528.56

218.73

嘉興沃爾

德金剛石

工具有限

公司

主要從事超

硬刀具的研

發、生產和

銷售

29,700.00

100.00

33,834.98

32,485.33

4,441.48

1,542.75

上海沃爾

德鑽石有

限公司

珠寶首飾銷

售

1,050.00

100.00

817.77

811.16

1.21

-75.41

(七) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

四、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生

大幅度變動的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 其他披露事項

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定

網站的查詢索引

決議刊登的披露日期

2019年年度股東大會

2020年5月11日

www.sse.com.cn

2020年5月12日

股東大會情況說明

√適用 □不適用

報告期內，公司共召開1次股東大會，股東大會的召集和召開符合《公司法》、

《上市公司股東大會規則》和《公司章程》等法律法規的規定；出席會議人員和會議

召集人的資格合法、有效；會議的表決程序和表決結果合法有效；股東大會的決議合

法有效。

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

每10股送紅股數（股）

0

每10股派息數(元)（含稅）

2.8

每10股轉增數（股）

0

利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明

2020年半年度利潤分配預案為：

公司擬以實施2020年半年度分紅派息股權登記日的總股本為基數，向全體股東

每10股派發現金紅利2.8元(含稅)，預計派發現金紅利總額為2,240萬元，佔公司

2020年半年度合併報表歸屬上市公司股東淨利潤的83.52%；公司不進行資本公積金

轉增股本，不送紅股。

上述2020年半年度利潤分配預案中現金分紅的數額暫按目前公司總股本8,000

萬股計算，實際派發現金紅利總額將以2020年半年度分紅派息股權登記日的總股本

計算為準。

公司2020年半年度利潤分配預案已經公司第二屆董事會第十九次會議審議通過，

獨立董事對此預案進行審核並發表了明確同意的獨立意見，監事會對利潤分配方案進

行了審核並提出審核意見。本預案尚需公司股東大會審議通過，公司董事會須在股東

大會召開後2個月內完成現金分紅的派發事項。

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或

持續到報告期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾背

承諾

承諾方

承諾

承諾時間及

是否

是否及

如未能

如未

景

類型

內容

期限

有履

行期

限

時嚴格

履行

及時履

行應說

明未完

成履行

的具體

原因

能及

時履

行應

說明

下一

步計

劃

與首次

公開發

行相關

的承諾

股份限售

陳繼鋒、楊

諾

注1

2019年4月2日，

2019年7月22日

起36個月

是

是

不適用

不適用

股份限售

李樹輝

注2

2019年5月8日，

2019年7月22日

起12個月

是

是

不適用

不適用

股份限售

唐文林、張

宗超

注3

2019年5月8日，

2019年7月22日

起12個月

是

是

不適用

不適用

股份限售

達晨銀雷、

啟迪匯德

注4

2019年4月2日，

2019年7月22日

起12個月

是

否

不適用

不適用

股份限售

陳濤、李清

華、彭坤、

龐紅、陳繼

鋒、楊諾

注5

2019年4月2日、

6月18日、19日，

2019年7月22日

起36個月

是

是

不適用

不適用

股份限售

北京同享、

華創盛景、

禾源北極

光、天津分

享、達孜泰

興達、王義

偉、喬金勇、

陳士磊、華

創策聯、何

敏、王青立

注6

2019年4月2日，

2019年7月22日

起12個月

是

是

不適用

不適用

其他

陳繼鋒

注7

2019年5月8日，

2019 年7月22

日 起36個月；

持股鎖定期滿後

2年內，自所持首

發前股份限售期

滿之日起4年內

是

是

不適用

不適用

其他

達晨銀雷、

啟迪匯德

注8

2019年5月6日、

5月8日，2019

年7月22 日 起

12個月；持股鎖

定期滿後2年內

是

是

不適用

不適用

其他

公司、陳繼

鋒、楊諾、

唐文林、於

志宏、田雨、

李樹輝、周

立軍

注9

2019年4月2日，

2019 年7月 22

日 起36個月

是

是

不適用

不適用

其他

公司、控股

股東、實際

控制人、董

事、監事及

高級管理人

注10

2019年4月2日

是

是

不適用

不適用

員

其他

公司、控股

股東、實際

控制人

注11

2019年4月2日

是

是

不適用

不適用

其他

公司

注12

2019年4月2日

是

是

不適用

不適用

其他

董事、高級

管理人員

注13

2019年4月2日

是

是

不適用

不適用

其他

陳繼鋒、楊

諾

注14

2019年4月2日

是

是

不適用

不適用

解決關聯

交易

控股股東、

實際控制人

注15

2019年4月2日，

作為控股股東、

實際控制人期間

是

是

不適用

不適用

解決關聯

交易

達晨銀雷、

啟迪匯德

注16

2019年4月2日，

作為合計持有公

司 5%以上股份

的股東期間

是

是

不適用

不適用

解決同業

競爭

控股股東和

實際控制人

注17

2019年4月2日，

在雙方作為公司

的控股股東、實

際控制人期間

是

是

不適用

不適用

其他

發行人控股

股東及實際

控制人陳繼

鋒、楊諾

注18

2019年4月2日

是

是

不適用

不適用

其他

公司、實際

控制人、陳

繼鋒、楊諾、

其他5%以

上的股東達

晨銀雷、啟

迪匯德、全

體董事、監

事和高級管

理人員

注19

2019年4月2日

是

是

不適用

不適用

與股權

激勵相

關的承

諾

其他

公司及激勵

對象

注20

2020年4月15日

是

是

不適用

不適用

注1：發行人控股股東、實際控制人陳繼鋒承諾：

①自發行人股票上市之日起 36個月內，本人不轉讓或者委託他人管理本人直接或者間接持

有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購本人直接或者間接持有的發行

人首次公開發行股票前已發行的股份。

②發行人上市後 6個月內，如發行人股票連續 20個交易日的收盤價均低於首次公開發行價

格（期間發行人如有分紅、派息、送股、資本公積金轉增股本、配股等除權除息事項，則作除權

除息處理，下同），或者上市後 6個月期末（如該日不是交易日，則為該日後第一個交易日）收

盤價低於首次公開發行價格，則本人持有的發行人股票的鎖定期限在原有鎖定期限基礎上自動延

長6個月。

③在上述鎖定期屆滿後兩年內，本人作為發行人的控股股東及實際控制人，為保持對發行人

控制權及發行人戰略決策、日常經營的相對穩定性，在鎖定期滿且不違背其他限制的條件下，除

為投資、理財等財務安排需減持一定比例股票外，無其他減持意向；本人在上述鎖定期屆滿後兩

年內減持發行人股票的，將提前三個交易日公告，減持價格不低於發行人首次公開發行價格。

④本人不因其職務變更、離職等原因而放棄履行上述承諾。

⑤本人在擔任發行人董事、高級管理人員期間，每年轉讓發行人股份不超過本人所持有股份

總數的 25%；在離職後半年內不轉讓本人所持有的發行人股份。

⑥自所持首發前股份限售期滿之日起 4 年內，每年轉讓的首發前股份不得超過上市時所持公

司首發前股份總數的 25%，減持比例可以累積使用。

⑦本人減持公司股份前，將提前三個交易日予以公告，並按照證券交易所的規則及時、準確

地履行信息披露義務；

⑧若法律、法規及中國證監會相關規則另有規定的，從其規定。如果本人未履行上述承諾，

該次減持股份所得收益歸公司所有。

實際控制人楊諾承諾：

①本人持續看好公司業務前景，全力支持公司發展，並將嚴格遵守關於股份鎖定期的承諾。

如在鎖定期滿後擬減持公司股份的，本人將遵守相關法律、法規、規章的規定；

②本人在股份鎖定期滿後兩年內減持的，每年轉讓發行人股份不超過本人在公司本次公開發

行及上市前所持有公司股份總數的 25%；

③本人在股份鎖定期滿後兩年內減持的，減持價格不低於本次發行的發行價，減持具體方式

包括但不限於交易所集中競價交易方式、大宗交易方式、協議轉讓方式等；

④若上述股票鎖定期間公司發生派發股利、送紅股、轉增股本、增發新股或配股等除息、除

權行為的，則上述價格將進行相應調整；

⑤本人減持公司股份前，將提前三個交易日予以公告，並按照證券交易所的規則及時、準確

地履行信息披露義務；

⑥若法律、法規及中國證監會相關規則另有規定的，從其規定。如果本人未履行上述承諾，

該次減持股份所得收益歸公司所有。

注2：擔任高級管理人員的股東李樹輝承諾：

①自發行人股票上市之日起 12個月內，本人不轉讓或者委託他人管理本人直接或者間接持

有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購本人直接或者間接持有的發行

人首次公開發行股票前已發行的股份。

②發行人上市後 6個月內，如發行人股票連續 20個交易日的收盤價均低於首次公開發行價

格（期間發行人如有分紅、派息、送股、資本公積金轉增股本、配股等除權除息事項，則作除權

除息處理，下同），或者上市後 6個月期末（如該日不是交易日，則為該日後第一個交易日）收

盤價低於首次公開發行價格，則本人持有的發行人股票的鎖定期限在原有鎖定期限基礎上自動延

長 6個月。

③本人在上述鎖定期屆滿後兩年內減持發行人股票的，減持價格不低於發行人首次公開發行

價格。

④本人在任職期間每年轉讓的發行人股份不超過本人所持有的發行人股份總數的 25%。本人

離職後半年內，不轉讓本人所持有的發行人股份。

⑤本人若在發行人首次公開發行股票並上市之日起 6個月內申報離職的，自申報離職之日起

18個月內不轉讓持有的發行人股份；若在發行人首次公開發行股票並上市之日起第 7個月至第

12個月之間申報離職的，自申報離職之日起 12個月內不轉讓持有的發行人股份；如在買入後 6

個月內賣出或者在賣出後 6個月內買入發行人股份的，則由此所得收益歸發行人所有。因發行人

進行權益分派等導致持有發行人股份發生變化的，本人仍遵守本承諾。

注3：擔任董事和核心技術人員的股東唐文林、監事和核心技術人員的股東張宗超承諾：

①自發行人股票上市之日起 12個月內，本人不轉讓或者委託他人管理本人直接或者間接持

有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購本人直接或者間接持有的發行

人首次公開發行股票前已發行的股份。

②發行人上市後 6個月內，如發行人股票連續 20個交易日的收盤價均低於首次公開發行價

格（期間發行人如有分紅、派息、送股、資本公積金轉增股本、配股等除權除息事項，則作除權

除息處理，下同），或者上市後 6個月期末（如該日不是交易日，則為該日後第一個交易日）收

盤價低於首次公開發行價格，則本人持有的發行人股票的鎖定期限在原有鎖定期限基礎上自動延

長6個月。

③本人在上述鎖定期屆滿後兩年內減持發行人股票的，減持價格不低於發行人首次公開發行

價格。

④本人在任職期間每年轉讓的發行人股份不超過本人所持有的發行人股份總數的 25%。本人

離職後半年內，不轉讓本人所持有的發行人股份。

⑤自所持首發前股份限售期滿之日起 4 年內，每年轉讓的首發前股份不得超過上市時所持公

司首發前股份總數的 25%，減持比例可以累積使用。

⑥本人若在發行人首次公開發行股票並上市之日起6個月內申報離職的，自申報離職之日起

18個月內不轉讓持有的發行人股份；若在發行人首次公開發行股票並上市之日起第7個月至第 12

個月之間申報離職的，自申報離職之日起 12個月內不轉讓持有的發行人股份；如在買入後 6個

月內賣出或者在賣出後6個月內買入發行人股份的，則由此所得收益歸發行人所有。因發行人進

行權益分派等導致持有發行人股份發生變化的，本人仍遵守本承諾。

注4：①自發行人股票上市之日起 12個月內，本企業不轉讓或者委託他人管理本企業直接或

者間接持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購本企業直接或者間接

持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份。

②在上述鎖定期屆滿後兩年內，本企業為保持發行人戰略決策、日常經營的相對穩定性，在

鎖定期滿且不違背其他限制的條件下，除為投資、理財等財務安排需減持一定比例股票外，無其

他減持意向；本企業在上述鎖定期屆滿後兩年內減持發行人股票的，將提前三個交易日公告。

注5：①陳濤、李清華、彭坤、龐紅承諾：

自發行人股票上市之日起 36個月內，本人不轉讓或者委託他人管理本人直接或者間接持有

的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購本人直接或者間接持有的發行人

首次公開發行股票前已發行的股份。

②作為北京同享的合伙人的龐紅、陳濤進一步承諾：

自發行人股票上市之日起 36個月內，本人不從北京同享退夥，亦不轉讓本人持有北京同享

的財產份額。

陳繼鋒、楊諾作為發行人的實際控制人，就龐紅、陳濤作出的上述承諾，承諾如下：

「若龐紅、陳濤因違反其作出的關於股份鎖定期的承諾，致使發行人或投資者遭受損失，本

人同意向發行人或投資者承擔連帶賠償責任。」

注6：自發行人股票上市之日起 12個月內，本企業/本人不轉讓或者委託他人管理本企業/

本人直接或者間接持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份，也不由發行人回購本企業/

本人直接或者間接持有的發行人首次公開發行股票前已發行的股份。

注7：公司控股股東陳繼鋒的持股意向和減持意向

控股股東、實際控制人陳繼鋒承諾：

①本人持續看好公司業務前景，全力支持公司發展，並將嚴格遵守關於股份鎖定期的承諾。

如在鎖定期滿後擬減持公司股份的，本人將遵守相關法律、法規、規章的規定；

②本人在擔任發行人董事、高級管理人員期間，每年轉讓發行人股份不超過本人所持有股份

總數的 25%；在離職後半年內不轉讓本人所持有的發行人股份。

③自所持首發前股份限售期滿之日起 4 年內，每年轉讓的首發前股份不得超過上市時所持公

司首發前股份總數的 25%，減持比例可以累積使用。

④本人在股份鎖定期滿後兩年內減持的，減持價格不低於本次發行的發行價，減持具體方式

包括但不限於交易所集中競價交易方式、大宗交易方式、協議轉讓方式等；

⑤若上述股票鎖定期間公司發生派發股利、送紅股、轉增股本、增發新股或配股等除息、除

權行為的，則上述價格將進行相應調整；

⑥本人減持公司股份前，將提前三個交易日予以公告，並按照證券交易所的規則及時、準確

地履行信息披露義務；

⑦若法律、法規及中國證監會相關規則另有規定的，從其規定。如果本人未履行上述承諾，

該次減持股份所得收益歸公司所有。

注8：達晨銀雷、啟迪匯德持股意向和減持意向，達晨銀雷、啟迪匯德承諾：

①本企業持續看好公司業務前景，全力支持公司發展，並將嚴格遵守關於股份鎖定期的承諾。

如在鎖定期滿後擬減持公司股份的，本企業將遵守相關法律、法規、規章的規定；

②本企業在股份鎖定期滿後兩年內減持的，減持股票數量累計不超過本企業在公司本次發行

及上市前所控制的公司股份總數的 100%。

③本企業在股份鎖定期滿後兩年內減持的，減持價格不低於本次發行的發行價；減持具體方

式包括但不限於交易所集中競價交易方式、大宗交易方式、協議轉讓方式等；

④若上述股票鎖定期間公司發生派發股利、送紅股、轉增股本、增發新股或配股等除息、除

權行為的，則上述價格將進行相應調整；

⑤本企業減持公司股份前，將提前三個交易日予以公告，並按照證券交易所的規則及時、準

確地履行信息披露義務；

⑥若法律、法規及中國證監會相關規則另有規定的，從其規定。如果本企業未履行上述承諾，

該次減持股份所得收益歸公司所有。

注9：公司關於穩定公司股價的承諾：公司股票自上市之日起三年內，如出現公司股票收盤

價連續 20 個交易日均低於最近一期經審計的每股淨資產情形時（若發生除權、除息情形的，價

格作相應調整），將按照《北京

沃爾德

金剛石工具股份有限公司上市後三年內公司股價低於每股

淨資產時穩定股價的預案》的規定，履行相關義務。

注10：1、發行人承諾：

本公司承諾首次公開發行股票並在科創板上市招股說明書不存在虛假記載、誤導性陳述或重

大遺漏，並對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。

若招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷本公司是否符合法律規定的

發行條件構成重大、實質影響的，本公司將以二級市場價格依法回購本次公開發行的全部新股。

若公司招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，構成欺詐發行的，本公司將依法

購回首次公開發行的全部新股。

若招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在買賣公司股票的證券

交易中遭受損失的，本公司將依法賠償投資者損失。

2、發行人控股股東、實際控制人承諾：

發行人為首次公開發行上市製作的招股說明書不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，

並對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。

如招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷發行人是否符合法律規定的

發行條件構成重大、實質影響的，雙方將以二級市場價格依法購回已轉讓的原限售股份。

如招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在買賣發行人股票的證

券交易中遭受損失的，雙方將依法賠償投資者損失。

3、發行人全體董事、監事、高級管理人員承諾：

發行人為首次公開發行上市製作的招股說明書不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並

對其真實性、準確性、完整性承擔個別和連帶的法律責任。

如招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在買賣發行人股票的證

券交易中遭受損失的，本人將依法賠償投資者損失。

注11：1、發行人承諾

（1）保證本公司本次公開發行股票並在科創板上市不存在任何欺詐發行的情形。

（2）如本公司不符合發行上市條件，以欺騙手段騙取發行註冊並已經發行上市的，本公司將

在中國證監會等有權部門確認後5個工作日內啟動股份購回程序，購回本公司本次公開發行的全

部新股。

2、發行人控股股東、實際控制人承諾

（1）保證發行人本次公開發行股票並在科創板上市不存在任何欺詐發行的情形。

（2）如發行人不符合發行上市條件，以欺騙手段騙取發行註冊並已經發行上市的，本人將在

中國證監會等有權部門確認後5個工作日內啟動股份購回程序，購回發行人本次公開發行的全部

新股。

注12：公司現對利潤分配情況承諾如下：

（一）利潤分配原則

1、公司的利潤分配應重視對投資者的合理回報，併兼顧公司的可持續發展， 保持利潤分配

政策的連續性和穩定性。

2、公司的利潤分配不得超過累計可分配利潤的範圍，不得損害公司持續經營能力。公司董事

會、監事會和股東大會對利潤分配政策的決策和論證過程中應當充分考慮獨立董事和公眾投資者

的意見。

（二）利潤分配方式

公司可以採用現金、股票或現金與股票相結合或者法律、法規允許的其他方式分配股利，並

積極推行以現金方式分配股利。在公司的現金能夠滿足公司正常經營和發展需要的前提下，相對

於股票股利，公司優先採取現金分紅。

（三）現金分紅條件

1、公司該年度的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金後所餘的稅後利潤）為正值，且

現金流充裕，實施現金分紅不會影響公司後續持續經營。

2、審計機構對公司的該年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告。

3、公司未來 12 個月內無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生（募集資金項目除外）。

重大投資計劃或重大現金支出是指：公司未來 12 個月內購買資產、對外投資、進行固定資產投

資等交易累計支出達到或超過公司最近一期經審計淨資產 30%，且超過 3,000 萬元。

4、公司現金流滿足公司正常經營和長期發展的需要。

（四）現金分紅比例

如無重大投資計劃或重大現金支出發生，公司每年以現金方式分配的利潤應不低於當年實現

的可分配利潤的 10%。如果公司淨利潤保持持續穩定增長，公司可提高現金分紅比例或者實施股

票股利分配，加大對投資者的回報力度。確因特

殊原因不能達到上述比例的，董事會應當向股東大會作特別說明。

董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資

金支出安排等因素，區分下列情形，並按照相關規定的程序，提出差異化的現金分紅政策：

1、公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在每次利潤

分配中所佔比例最低應達到 80%；

2、公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在每次利潤

分配中所佔比例最低應達到 40%；

3、公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在每次利潤

分配中所佔比例最低應達到 20%；

公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。

（五）發放股票股利的條件

公司可以根據累計可供分配利潤、公積金及現金流狀況，在保證足額現金分紅及公司股本規

模合理的前提下，必要時公司可以採用發放股票股利方式進行利潤分配，董事會可提出股票股利

分配預案。

（六）利潤分配時間間隔

在滿足上述第（三）款條件下，公司原則上每年度至少現金分紅一次。在有條件的情況下，

公司董事會可以根據公司的資金需求狀況提議公司進行中期利潤分配。

注13：對公司填補回報措施能夠得到切實履行作出的承諾：

（1）不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不採用其他方式損害公司利益；

（2）對職務消費行為進行約束；

（3）不動用公司資產從事與履行職責無關的投資、消費活動；

（4）由董事會或薪酬與考核委員會制定的薪酬制度與公司填補回報措施的執行情況相掛鈎；

（5）若公司後續推出股權激勵政策，則擬公布的公司股權激勵的行權條件與公司填補回報措

施的執行情況相掛鈎；

（6）切實履行公司制定的有關填補回報措施以及本承諾，若違反該等承諾並給公司或者投資

者造成損失的，本人願意依法承擔對公司、投資者的補償責任。

注14：對公司填補回報措施的承諾：

（1）不越權幹預公司經營管理活動，不侵佔公司利益；

（2）承諾將切實履行公司制定的有關填補回報措施以及本承諾，若違反該等承諾並給公司或

者投資者造成損失的，本人願意依法承擔對公司、投資者的補償責任。

注15：減少和規範關聯交易的承諾，控股股東、實際控制人承諾：

（1）在雙方作為公司的控股股東、實際控制人期間，雙方及雙方控制的其他企業（不含公司）

將不以任何理由和方式非法佔用公司的資金及其他任何資產，並將儘量減少或避免與公司的關聯

交易；

（2）對於不可避免的或有合理原因而發生的關聯交易，雙方及雙方控制的其他企業將遵循公

平合理、價格公允的原則，與公司依法籤訂協議，履行合法程序，並將按照《中華人民共和國公

司法》、《中華人民共和國證券法》等法律、法規、規範性文件以及《北京

沃爾德

金剛石工具股

份有限公司章程》、《北京

沃爾德

金剛石工具股份有限公司章程（草案）》等有關規定履行信息

披露義務和辦理有關報批事宜，雙方保證不通過關聯交易損害公司及其無關聯關係股東的合法權

益；

（3）如違反上述承諾，雙方願意承擔由此給公司造成的全部損失。

注16：減少和規範關聯交易的承諾，股東達晨銀雷、啟迪匯德承諾：

（1）在作為合計持有公司 5%以上股份的股東期間，本企業及本企業控制的其他企業（不含

公司）將儘量減少與公司的關聯交易；

（2）對於不可避免的或有合理原因而發生的關聯交易，本企業及本企業控制的其他企業（不

含公司）將遵循公平合理、價格公允的原則，與公司依法籤訂協議，履行合法程序，並將按照《中

華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等法律、法規、規範性文件以及《北京沃爾

德金剛石工具股份有限公司章程》、《北京

沃爾德

金剛石工具股份公司章程（草案）》等有關規

定履行信息披露義務和辦理有關報批事宜，本企業保證不通過關聯交易損害公司及其無關聯關係

股東的合法權益；

（3）如違反上述承諾，本企業願意承擔由此給公司造成的全部損失。

注17：避免同業競爭的承諾：

1、截至本承諾函出具之日，雙方及雙方控制的其他企業未以任何方式直接或間接從事與發行

人相競爭的業務，未直接或間接擁有與發行人存在競爭關係的企業的股份、股權或任何其他權益。

2、為避免未來雙方直接或間接控制的其他企業與發行人產生同業競爭，雙方作出如下承諾：

在雙方單獨或共同控制發行人期間，雙方及雙方控制的其他企業不會在中國境內外直接或間

接地以下列形式或其他任何形式從事對發行人的生產經營構成或可能構成同業競爭的業務和經營

活動，包括但不限於：（1）直接或間接從事超硬材料及超硬材料刀具的研發、生產和銷售；（2）

投資、收購、兼併從事超硬材料及超硬材料刀具的研發、生產和銷售的企業或經濟組織；（3）以

託管、承包、租賃等方式經營從事超硬材料及超硬材料刀具的研發、生產和銷售的企業或經濟組

織；（4）以任何方式為發行人的競爭企業提供資金、業務及技術等方面的支持或幫助。

3、為了更有效地避免未來雙方直接或間接控制的其他企業與發行人產生同業競爭，雙方還將

採取以下措施：

（1）通過董事會或股東大會等公司治理機構和合法的決策程序，合理影響雙方直接或間接控

制的其他企業不會直接或間接從事與發行人相競爭的業務或活動，以避免形成同業競爭；

（2）如雙方及雙方直接或間接控制的其他企業存在與發行人相同或相似的業務機會，而該業

務機會可能直接或間接導致雙方直接或間接控制的其他企業與發行人產生同業競爭，雙方應於發

現該業務機會後立即通知發行人，並盡最大努力促使該業務機會按不劣於提供給雙方直接或間接

控制的其他企業的條件優先提供予發行人；

（3）如雙方直接或間接控制的其他企業出現了與發行人相競爭的業務，雙方將通過董事會或

股東大會等公司治理機構和合法的決策程序，合理影響雙方直接或間接控制的其他企業，將相競

爭的業務依市場公平交易條件優先轉讓給發行人或作為出資投入發行人。

4、如違反上述承諾，雙方將承擔由此給發行人造成的全部損失。 上述承諾自雙方籤署之日

起生效，在雙方作為發行人的控股股東、實際控制人期間持續有效且不可變更或撤銷。

注18：公司社會保險和公積金的承諾：

如果未繳納社會保險費的公司員工要求公司為其補繳社會保險費，或者社會保險主管部門要

求公司為員工補繳社會保險費，或者公司因未為員工繳納社會保險費而承擔任何罰款或損失，各

方將按照主管部門核定的金額無償代公司補繳， 無需公司支付任何對價，並願意承擔由此給公司

帶來的經濟損失。 如果未繳納住房公積金的公司員工要求公司為其補繳住房公積金，或者住房公

積金主管部門要求公司為員工補繳住房公積金，或者公司因未為員工繳納住房公積金而承擔任何

罰款或損失，各方將按照主管部門核定的金額無償代公司補繳，無需公司支付任何對價，並願意

承擔由此給公司帶來的經濟損失。

注19：未能履行承諾時的約束措施

1、發行人承諾

若未能履行招股說明書披露的承諾事項，本企業將履行如下保障措施：

（1）及時、充分披露承諾未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；公司法定代表人

將在中國證監會指定報刊上公開作出解釋並向投資者道歉；

（2）自願接受社會和監管部門的監督，及時改正並繼續履行有關公開承諾；

（3）因違反承諾給投資者造成損失的，依法對投資者進行賠償。

2、實際控制人陳繼鋒、楊諾承諾

若未能履行招股說明書披露的承諾事項，本人將履行如下保障措施：

（1）通過公司及時、充分披露其承諾未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；

（2）自願接受社會和監管部門的監督，及時改正並繼續履行有關公開承諾；

（3）因違反承諾給公司或投資者造成損失的，依法對公司或投資者進行賠償；

（4）因違反承諾所產生的收益全部歸公司所有，公司有權暫扣本人所應得的現金分紅，同時

本人不得轉讓直接及間接持有的公司股份，直至本人將違規收益足額交付公司為止。

3、其他5%以上的股東達晨銀雷、啟迪匯德承諾

若未能履行招股說明書披露的承諾事項，本企業將履行如下保障措施：

（1）通過公司及時、充分披露其承諾未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；

（2）自願接受社會和監管部門的監督，及時改正並繼續履行有關公開承諾；

（3）因違反承諾給公司或投資者造成損失的，依法對公司或投資者進行賠償；

（4）因違反承諾所產生的收益全部歸公司所有，公司有權暫扣本人/本企業應得的現金分紅，

同時不得轉讓本人/本企業直接及間接持有的公司股份，直至本人/本企業將違規收益足額交付公

司為止。

4、全體董事、監事和高級管理人員承諾

若未能履行招股說明書披露的承諾事項，本人將履行如下保障措施：

（1）通過公司及時、充分披露其承諾未能履行、無法履行或無法按期履行的具體原因；

（2）自願接受社會和監管部門的監督，及時改正並繼續履行有關公開承諾；

（3）因違反承諾給公司或投資者造成損失的，依法對公司或投資者進行賠償；

（4）因違反承諾所產生的收益全部歸公司所有；在未完全履行補償義務前，公司有權扣減應

向本人支付的報酬或其他費用（如有）；

（5）上述承諾不因本人的職務變更、離職等原因而拒絕履行。

注20：

沃爾德

承諾：本公司不為本次限制性股票激勵計劃的激勵對象通過本計劃獲得限制性

股票提供貸款以及其他任何形式的財務資助，包括為其貸款提供擔保。

沃爾德

承諾：本激勵計劃相關信息披露文件不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

本激勵計劃的激勵對象承諾：若公司因信息披露文件中有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺

漏，導致不符合授予權益或歸屬權益安排的，激勵對象應當自相關信息披露文件被確認存在虛假

記載、誤導性陳述或者重大遺漏後，將由本激勵計劃所獲得的全部利益返還公司。

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

公司於2020年5月11日召開的2019年年度股東大會，審議通過了《關於續聘

2020年度審計機構的議案》，同意續聘天健會計師事務所（特殊普通合夥）為公司

2020年度財務審計機構和內部控制審計機構。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人

處罰及整改情況

□適用 √不適用

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

2020年4月14日，公司第二屆董事會第十五次會議審議通過了《關於年限制性股票激勵計劃（草案）>及其摘要的議案》、《關於性股票激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》及《關於提請股東大會授權董事會

辦理公司股權激勵計劃相關事宜的議案》，獨立董事就本激勵計劃相關議案發

表了獨立意見。

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2020年4月14日，公司第二屆監事會第十二次會議審議通過了《關於年限制性股票激勵計劃（草案）>及其摘要的議案》、《關於性股票激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》及《關於核實股票激勵計劃首次授予激勵對象名單>的議案》，監事會對本激勵計劃相關事項

進行核實並出具了相關核查意見。

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按照公司其他獨立董事的委託，獨立董事朱曉東先生作為徵集人就公司2019

年年度股東大會審議的股權激勵相關議案向公司全體股東徵集投票權。

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2020年4月15日至2020年4月24日，公司對本激勵計劃擬激勵對象的姓名

和職務在公司內部進行了公示。至公示期滿，公司監事會未收到任何人對本次

擬激勵對象提出的異議。

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2020年5月11日，公司召開 2019年年度股東大會，審議並通過了《關於司2020年限制性股票激勵計劃（草案）>及其摘要的議案》、《關於年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》及《關於提請股東大會授權

董事會辦理公司股權激勵計劃相關事宜的議案》等議案。同時，公司就內幕信

息知情人與激勵對象在本次激勵計劃草案公告前6個月內買賣公司股票的情況

進行了自查，未發現利用內幕信息進行股票交易的情形。

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2020年7月2日，公司召開第二屆董事會第十八次會議、第二屆監事會第十五

次會議，審議通過了《關於向激勵對象首次授予限制性股票的議案》、《關於

調整2020年限制性股票激勵計劃授予價格的議案》，認為授予條件已經成就，

激勵對象資格合法有效，確定的授予日符合相關規定；同意將限制性股票授予

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價格由26.68元/股調整為26.03元/股。公司獨立董事對該事項發表了獨立意

見，監事會對授予日的激勵對象名單進行核實並發表了核查意見。

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他重大關聯交易

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

□適用 √不適用

3 其他重大合同

□適用 √不適用

十二、 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

十三、 可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

十四、 環境信息情況

(一) 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

(二) 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

√適用 □不適用

公司嚴格遵守環境保護相關法律、法規、規章及地方環保標準，報告期內公司未

發生環境汙染事故，未受到環境保護行政處罰。公司通過了GB/T 24001-2016/ISO

14001:2015環境管理體系認證，認證範圍包括人造金剛石刀具設計、生產、銷售、來

料加工和機電設備銷售業務，生產過程中無嚴重影響環境的廢氣、廢渣、廢水、噪音

產生，公司對於生產過程中產生的少量廢切削液，均交於具有處理資質的環保企業進

行處理。

公司購置了煙塵淨化設備、冷卻液淨化系統、油霧過濾系統等環保設施，進一步

提高公司的生產環保標準。公司按照國家有關環境保護的要求取得合法生產資格和排

汙許可，並取得了地方政府環境保護監測站及其他具有相關資質的環境檢測公司出具

的《汙染源評估報告》。

(三) 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

(四) 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及

其影響

√適用 □不適用

詳見本報告「第十節財務報告」「五、重要會計政策及會計估計 」中「44.重要

會計政策和會計估計的變更 」「 (1)重要會計政策變更」。

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

第六節 股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

(%)

發

行

新

股

送

股

公

積

金

轉

股

其他

小計

數量

比例

(%)

一、有限售

條件股份

61,256,721

76.57

-1,036,921

-1,036,921

60,219,800

75.27

1、國家持

股

2、國有法

人持股

3、其他內

資持股

61,249,425

76.56

-1,029,625

-1,029,625

60,219,800

75.27

其中：境內

非國有法

人持股

18,511,065

23.14

-1,029,625

-1,029,625

17,481,440

21.85

境

內自然人

持股

42,738,360

53.42

42,738,360

53.42

4、外資持

股

7,296

0.01

-7,296

-7,296

0

0

其中：境外

法人持股

7,296

0.01

-7,296

-7,296

0

0

境

外自然人

持股

二、無限售

條件流通

股份

18,743,279

23.43

1,036,921

1,036,921

19,780,200

24.73

1、人民幣

普通股

18,743,279

23.43

1,036,921

1,036,921

19,780,200

24.73

2、境內上

市的外資

股

3、境外上

市的外資

股

4、其他

三、股份總

數

80,000,000

100

80,000,000

100

注1：戰略投資者

中信建投

投資有限公司獲得配售公司股票的數量為100萬股，根據《科創

板轉

融通證券

出借和轉融券業務實施細則》等有關規定，

中信建投

投資有限公司通過轉融通方式

將所持限售股借出。截至2020年6月30日，

中信建投

投資有限公司出借

沃爾德

股份數量為780,200

股，餘額為219,800股，增加出借數量189,400股。

注2：首次公開發行網下配售限售股自2020年1月22日起上市流通, 上市流通的限售股數

量為847,521股，具體內容詳見公司於2020年1月14日在上海證券交易所網站

(http://www.sse.com.cn) 披露的《首次公開發行網下配售限售股上市流通公告》（公告編號：

2020-001）。

2、 股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標

的影響（如有）

□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

√適用 □不適用

單位: 股

股東名稱

期初限售

股數

報告期

解除限

售股數

報告期

增加限

售股數

報告期

末限售

股數

限售原因

解除限售日期

網下限售帳戶

847,521

847,521

0

0

其他網下

配售限售

2020-01-22

合計

847,521

847,521

0

0

/

/

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

7,897

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

0

存託憑證持有人數量

□適用 √不適用

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名無限售條件股東持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告

期內

增減

期末持股數

量

比例

(%)

持有有限售

條件股份數

量

包含轉融通

借出股份的

限售股份數

量

質押或凍

結情況

股東

性質

股份

狀態

數

量

陳繼鋒

0

38,196,240

47.75

38,196,240

38,196,240

無

0

境內

自然

人

達晨銀雷高新（北

京）創業投資有限

公司

0

3,762,720

4.70

3,762,720

3,762,720

無

0

境內

非國

有法

人

北京啟迪匯德創

業投資有限公司

0

3,526,980

4.41

3,526,980

3,526,980

無

0

境內

非國

有法

人

北京同享投資合

夥企業（有限合

夥）

0

2,913,600

3.64

2,913,600

2,913,600

無

0

其他

北京華創盛景投

資管理有限公司

－北京華創盛景

創業投資中心（有

限合夥）

0

2,806,380

3.51

2,806,380

2,806,380

無

0

境內

非國

有法

人

蘇州工業

園區禾

源北極光創業投

資合夥企業（有限

合夥）

0

2,448,960

3.06

2,448,960

2,448,960

無

0

境內

非國

有法

人

楊諾

0

1,427,940

1.78

1,427,940

1,427,940

無

0

境內

自然

人

天津分享星空股

權投資基金合夥

企業（有限合夥）

0

940,680

1.18

940,680

940,680

無

0

其他

達孜縣泰興達創

業投資有限公司

0

783,900

0.98

783,900

783,900

無

0

境內

非國

有法

人

李樹輝

0

468,660

0.59

468,660

468,660

無

0

境內

自然

人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股

的數量

股份種類及數量

種類

數量

深圳青亞商業保理有限公司

178,344

人民幣普

通股

178,344

張曉彤

106,713

人民幣普

通股

106,713

夏月興

102,464

人民幣普

通股

102,464

上海寶杉實業有限公司

98,500

人民幣普

通股

98,500

宗進

95,441

人民幣普

通股

95,441

九坤投資（北京）有限公司－九坤私享33號

私募證券投資基金

91,869

人民幣普

通股

91,869

王桂琴

90,883

人民幣普

通股

90,883

楊洋

87,277

人民幣普

通股

87,277

上海明汯投資管理有限公司－明汯朱庇特2

號私募證券投資基金

86,381

人民幣普

通股

86,381

楊曉春

81,336

人民幣普

通股

81,336

上述股東關聯關係或一致行動的說明

1、陳繼鋒、楊諾為公司實際控制人。

2、北京同享投資合夥企業（有限合夥）中的合夥

人陳濤、龐紅為實際控制人的一致行動人。

3、除此之外，公司未接到其他股東有存在關聯關

系或一致行動的聲明。為此，公司未知其他股東

之間是否存在關聯關係或一致行動。

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

單位：股

序號

有限售條件股東名稱

持有的有限售條

件股份數量

有限售條件股份可上市交

易情況

限售條件

可上市交易

時間

新增可上

市交易股

份數量

1

陳繼鋒

38,196,240

2022-07-22

0

上市之日起 36

個月

2

達晨銀雷高新（北京）創

業投資有限公司

3,762,720

2020-07-22

0

上市之日起 12

個月

3

北京啟迪匯德創業投資

有限公司

3,526,980

2020-07-22

0

上市之日起 12

個月

4

北京同享投資合夥企業

（有限合夥）

2,001,038

2020-07-22

0

上市之日起 12

個月

912,562

2022-07-22

0

上市之日起 36

個月

5

北京華創盛景投資管理

有限公司－北京華創盛

景創業投資中心（有限合

夥）

2,806,380

2020-07-22

0

上市之日起 12

個月

6

蘇州工業

園區禾源北極

光創業投資合夥企業（有

限合夥）

2,448,960

2020-07-22

0

上市之日起 12

個月

7

楊諾

1,427,940

2022-07-22

0

上市之日起 36

個月

8

中信建投

投資有限公司

1,000,000

2021-07-22

0

上市之日起 24

個月

9

天津分享星空股權投資

基金合夥企業（有限合

夥）

940,680

2020-07-22

0

上市之日起 12

個月

10

達孜縣泰興達創業投資

有限公司

783,900

2020-07-22

0

上市之日起 12

個月

上述股東關聯關係或一致行動

的說明

1、陳繼鋒、楊諾為公司實際控制人。

2、北京同享投資合夥企業（有限合夥）中的合伙人陳濤、龐

紅為實際控制人的一致行動人。

3、除此之外，公司未接到其他股東有存在關聯關係或一致行

動的聲明。為此，公司未知其他股東之間是否存在關聯關係或

一致行動。

註：北京同享投資合夥企業（有限合夥）的合伙人龐紅、陳濤所持股份解除限售日期為2022年7

月22日，其他合伙人股份解除限售日期為2020年7月22日。

截止報告期末公司前十名境內存託憑證持有人情況表

□適用 √不適用

前十名有限售條件存託憑證持有人持有數量及限售條件

□適用 √不適用

(三) 截止報告期末表決權數量前十名股東情況表

□適用 √不適用

(四) 戰略投資者或一般法人因配售新股/存託憑證成為前十名股東

□適用 √不適用

三、 股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

四、 存託憑證相關安排在報告期的實施和變化情況

□適用 √不適用

五、 特別表決權股份情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員和核心技術人員持股變動情況

□適用 √不適用

其它情況說明

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員和核心技術人員報告期內被授予的股權激勵情況

1.股票期權

□適用 √不適用

2.第一類限制性股票

□適用 √不適用

3.第二類限制性股票

√適用 □不適用

單位:股

姓名

職務

期初已獲授

予限制性股

票數量

報告期新授

予限制性股

票數量

可歸屬

數量

已歸

屬數

量

期末已獲授

予限制性股

票數量

唐文林

董事、副總經理

、核心技術人員

0

46,800

0

0

46,800

李樹輝

副總經理、財務

總監

0

46,800

0

0

46,800

周立軍

副總經理、董事

會秘書

0

48,000

0

0

48,000

合計

/

0

141,600

0

0

141,600

二、公司董事、監事、高級管理人員和核心技術人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

於志宏

董事

離任

趙今巍

監事

離任

張宗超

監事

離任

張宗超

董事

選舉

劉春蘭

監事

選舉

孫雪原

監事

選舉

公司董事、監事、高級管理人員和核心技術人員變動的情況說明

√適用 □不適用

1、公司董事會收到董事於志宏先生的書面辭職報告，公司監事會收到監事趙今

巍先生、監事會主席張宗超先生的書面辭職報告，具體內容詳見公司於2020年4月1

日在上海證券交易所網站(http://www.sse.com.cn) 披露的《關於部分董事、監事辭

職的公告》（公告編號：2020-004）。

2、公司2019年年度股東大會審議通過了《關於提名張宗超為第二屆董事會非獨

立董事的議案》、《關於提名劉春蘭、孫雪原為第二屆監事會監事的議案》，具體內

容詳見公司於2020年5月12日在上海證券交易所網站(http://www.sse.com.cn) 披

露的《2019年年度股東大會決議公告》（公告編號：2020-021）。

三、其他說明

□適用 √不適用

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2020年6月30日

編制單位: 北京

沃爾德

金剛石工具股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

七、1

439,306,181.17

437,794,276.43

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

七、4

25,796,417.44

32,054,092.13

應收帳款

七、5

45,710,733.46

54,815,598.87

應收款項融資

七、6

10,233,397.40

9,314,954.74

預付款項

七、7

3,503,941.84

2,867,682.36

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

七、8

630,017.02

806,088.85

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

七、9

59,390,284.03

46,560,683.20

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資

產

其他流動資產

七、13

3,985,716.64

81,632,038.79

流動資產合計

588,556,689.00

665,845,415.37

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

七、20

181,654,794.62

178,283,870.41

在建工程

七、21

43,321,743.68

26,718,459.27

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

32,625,477.25

33,082,283.67

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

七、29

1,153,864.43

1,096,881.40

其他非流動資產

七、30

31,646,194.64

5,287,243.56

非流動資產合計

290,402,074.62

244,468,738.31

資產總計

878,958,763.62

910,314,153.68

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

七、35

20,256,871.92

16,234,299.00

預收款項

七、36

1,838,944.50

合同負債

七、37

2,019,645.70

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

七、38

6,611,819.18

14,610,054.84

應交稅費

七、39

2,608,614.23

2,427,373.75

其他應付款

七、40

95,552.49

352,316.73

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負

債

其他流動負債

七、43

7,569,816.94

9,875,698.03

流動負債合計

39,162,320.46

45,338,686.85

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

39,162,320.46

45,338,686.85

所有者權益（或股東權

益）：

實收資本（或股本）

七、52

80,000,000.00

80,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

七、54

544,149,669.41

544,149,669.41

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

七、58

23,540,720.10

23,540,720.10

一般風險準備

未分配利潤

七、59

192,106,053.65

217,285,077.32

歸屬於母公司所有者權

益（或股東權益）合計

839,796,443.16

864,975,466.83

少數股東權益

所有者權益（或股東

權益）合計

839,796,443.16

864,975,466.83

負債和所有者權益

（或股東權益）總計

878,958,763.62

910,314,153.68

法定代表人：陳繼鋒 主管會計工作負責人：李樹輝 會計機構負責人：李樹輝

母公司資產負債表

2020年6月30日

編制單位:北京

沃爾德

金剛石工具股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

266,197,506.64

311,383,448.70

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

5,331,842.68

5,266,353.12

應收帳款

十七、1

15,388,747.25

18,020,709.19

應收款項融資

4,893,594.29

3,084,066.62

預付款項

1,394,288.95

1,011,130.83

其他應收款

十七、2

579,193.40

1,347,383.08

其中：應收利息

應收股利

存貨

17,903,593.19

14,924,382.17

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資

產

其他流動資產

189,695.27

81,021,817.04

流動資產合計

311,878,461.67

436,059,290.75

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

十七、3

388,902,824.02

294,302,824.02

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

39,709,368.13

57,105,575.27

在建工程

3,895,709.85

4,160,020.08

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

37,233.81

66,689.85

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

494,394.56

484,279.56

其他非流動資產

581,881.51

790,223.19

非流動資產合計

433,621,411.88

356,909,611.97

資產總計

745,499,873.55

792,968,902.72

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

5,035,286.15

4,853,746.15

預收款項

693,883.73

合同負債

773,372.77

應付職工薪酬

3,432,811.32

8,134,243.19

應交稅費

112,613.63

475,581.73

其他應付款

80,000.00

142,916.83

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負

債

其他流動負債

1,845,604.09

1,900,000.00

流動負債合計

11,279,687.96

16,200,371.63

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

11,279,687.96

16,200,371.63

所有者權益（或股東權

益）：

實收資本（或股本）

80,000,000.00

80,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

544,150,158.55

544,150,158.55

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

23,540,720.10

23,540,720.10

未分配利潤

86,529,306.94

129,077,652.44

所有者權益（或股東

權益）合計

734,220,185.59

776,768,531.09

負債和所有者權益

（或股東權益）總計

745,499,873.55

792,968,902.72

法定代表人：陳繼鋒 主管會計工作負責人：李樹輝 會計機構負責人：李樹輝

合併利潤表

2020年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、營業總收入

106,100,463.27

122,816,044.28

其中：營業收入

七、60

106,100,463.27

122,816,044.28

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

77,095,404.22

90,074,264.27

其中：營業成本

七、60

56,038,493.76

62,550,631.78

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險責任準備金淨

額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

七、61

1,026,840.86

1,055,624.56

銷售費用

七、62

6,620,064.12

8,630,595.42

管理費用

七、63

11,398,603.05

10,716,189.63

研發費用

七、64

7,640,509.51

6,914,917.15

財務費用

七、65

-5,629,107.08

206,305.73

其中：利息費用

28,347.50

利息收入

5,515,474.77

36,609.63

加：其他收益

七、66

1,570,658.66

4,282,152.69

投資收益（損失以「－」

號填列）

七、67

403,890.40

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

以攤餘成本計量的

金融資產終止確認收益（損失以

「-」號填列）

匯兌收益（損失以「－」

號填列）

淨敞口套期收益（損失以

「-」號填列）

公允價值變動收益（損失

以「－」號填列）

信用減值損失（損失以

「-」號填列）

七、70

119,984.10

資產減值損失（損失以

「-」號填列）

七、71

54,224.99

71,696.77

資產處置收益（損失以

「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號

填列）

31,153,817.20

37,095,629.47

加：營業外收入

七、73

7,102.02

19,610.38

減：營業外支出

七、74

139,063.30

5,600.00

四、利潤總額（虧損總額以

「－」號填列）

31,021,855.92

37,109,639.85

減：所得稅費用

七、75

4,200,879.59

5,594,130.90

五、淨利潤（淨虧損以「－」號

填列）

26,820,976.33

31,515,508.95

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

2.終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司股東的淨

利潤（淨虧損以「-」號填列）

26,820,976.33

31,515,508.95

2.少數股東損益（淨虧損以

「-」號填列）

六、其他綜合收益的稅後淨額

（一）歸屬母公司所有者的其

他綜合收益的稅後淨額

1.不能重分類進損益的其

他綜合收益

（1）重新計量設定受益計劃變

動額

（2）權益法下不能轉損益的其

他綜合收益

（3）其他權益工具投資公允價

值變動

（4）企業自身信用風險公允價

值變動

2.將重分類進損益的其他

綜合收益

（1）權益法下可轉損益的其他

綜合收益

（2）其他債權投資公允價值變

動

（3）金融資產重分類計入其他

綜合收益的金額

（4）其他債權投資信用減值準

備

（5）現金流量套期儲備

（6）外幣財務報表折算差額

（7）其他

（二）歸屬於少數股東的其他

綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額

26,820,976.33

31,515,508.95

（一）歸屬於母公司所有者的

綜合收益總額

26,820,976.33

31,515,508.95

（二）歸屬於少數股東的綜合

收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.34

0.53

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.34

0.53

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0 元, 上期被

合併方實現的淨利潤為： 0 元。

法定代表人：陳繼鋒 主管會計工作負責人：李樹輝 會計機構負責人：李樹輝

母公司利潤表

2020年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、營業收入

十七、4

53,738,392.49

71,320,982.52

減：營業成本

十七、4

33,580,277.98

39,779,632.79

稅金及附加

407,838.01

775,145.29

銷售費用

4,236,885.40

5,503,287.94

管理費用

6,568,077.73

7,215,576.51

研發費用

3,397,914.98

3,421,204.13

財務費用

-4,792,097.96

174,219.57

其中：利息費用

利息收入

4,684,966.01

24,941.79

加：其他收益

277,111.50

839,984.50

投資收益（損失以「－」

號填列）

十七、5

403,890.40

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

以攤餘成本計量的

金融資產終止確認收益（損失以

「-」號填列）

淨敞口套期收益（損失以

「-」號填列）

公允價值變動收益（損失

以「－」號填列）

信用減值損失（損失以

「-」號填列）

-34,779.28

資產減值損失（損失以

「-」號填列）

18,482.15

67,238.40

資產處置收益（損失以

「－」號填列）

二、營業利潤（虧損以「－」號

填列）

11,004,201.12

15,359,139.19

加：營業外收入

0.95

9,150.37

減：營業外支出

139,048.29

三、利潤總額（虧損總額以「－」

號填列）

10,865,153.78

15,368,289.56

減：所得稅費用

1,413,499.28

2,305,243.43

四、淨利潤（淨虧損以「－」號

填列）

9,451,654.50

13,063,046.13

（一）持續經營淨利潤（淨虧

損以「－」號填列）

（二）終止經營淨利潤（淨虧

損以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其

他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允

價值變動

4.企業自身信用風險公允

價值變動

（二）將重分類進損益的其他

綜合收益

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.其他債權投資公允價值

變動

3.金融資產重分類計入其

他綜合收益的金額

4.其他債權投資信用減值

準備

5.現金流量套期儲備

6.外幣財務報表折算差額

7.其他

六、綜合收益總額

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/

股)

（二）稀釋每股收益(元/

股)

法定代表人：陳繼鋒 主管會計工作負責人：李樹輝 會計機構負責人：李樹輝

合併現金流量表

2020年1—6月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流

量：

銷售商品、提供勞務收到

的現金

128,820,029.39

141,230,978.10

客戶存款和同業存放款項

淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金

淨增加額

收到原保險合同保費取得

的現金

收到再保業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加

額

收取利息、手續費及佣金

的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金

淨額

收到的稅費返還

2,639,889.89

1,943,923.94

收到其他與經營活動有關

的現金

七、77

2,239,192.96

5,543,712.07

經營活動現金流入小計

133,699,112.24

148,718,614.11

購買商品、接受勞務支付

的現金

50,991,631.03

53,723,573.54

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項

淨增加額

支付原保險合同賠付款項

的現金

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金

的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工及為職工支付

的現金

40,539,111.75

38,363,622.58

支付的各項稅費

10,155,694.56

8,854,365.83

支付其他與經營活動有關

的現金

七、77

4,888,442.36

9,378,835.28

經營活動現金流出小計

106,574,879.70

110,320,397.23

經營活動產生的現金

流量淨額

27,124,232.54

38,398,216.88

二、投資活動產生的現金流

量：

收回投資收到的現金

78,000,000.00

取得投資收益收到的現金

1,478,238.90

處置固定資產、無形資產

和其他長期資產收回的現金

淨額

300.00

處置子公司及其他營業單

位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關

的現金

七、77

600,833,225.24

投資活動現金流入小計

680,311,764.14

購建固定資產、無形資產

和其他長期資產支付的現金

58,031,382.01

15,398,111.59

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單

位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關

的現金

七、77

499,000,000.00

投資活動現金流出小計

557,031,382.01

15,398,111.59

投資活動產生的現金

流量淨額

123,280,382.13

-15,398,111.59

三、籌資活動產生的現金流

量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股

東投資收到的現金

取得借款收到的現金

3,000,000.00

收到其他與籌資活動有關

的現金

籌資活動現金流入小計

3,000,000.00

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利

息支付的現金

52,000,000.00

9,960,000.00

其中：子公司支付給少數

股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關

的現金

籌資活動現金流出小計

52,000,000.00

9,960,000.00

籌資活動產生的現金

流量淨額

-52,000,000.00

-6,960,000.00

四、匯率變動對現金及現金

等價物的影響

81,447.88

-69,884.77

五、現金及現金等價物淨增

加額

98,486,062.55

15,970,220.52

加：期初現金及現金等價

物餘額

105,277,842.59

23,581,686.80

六、期末現金及現金等價物

餘額

203,763,905.14

39,551,907.32

法定代表人：陳繼鋒 主管會計工作負責人：李樹輝 會計機構負責人：李樹輝

母公司現金流量表

2020年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流

量：

銷售商品、提供勞務收到

的現金

59,032,047.52

80,291,405.52

收到的稅費返還

2,279,082.21

891,259.81

收到其他與經營活動有

關的現金

661,814.48

1,919,749.43

經營活動現金流入小

計

61,972,944.21

83,102,414.76

購買商品、接受勞務支付

的現金

28,978,902.81

30,729,624.27

支付給職工及為職工支

付的現金

20,299,498.51

21,161,660.58

支付的各項稅費

5,064,075.31

5,603,475.27

支付其他與經營活動有

關的現金

3,181,673.67

6,609,436.10

經營活動現金流出小

計

57,524,150.30

64,104,196.22

經營活動產生的現金流

量淨額

4,448,793.91

18,998,218.54

二、投資活動產生的現金流

量：

收回投資收到的現金

78,000,000.00

取得投資收益收到的現

金

1,478,238.90

處置固定資產、無形資產

和其他長期資產收回的現

金淨額

14,578,203.23

處置子公司及其他營業

單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有

關的現金

490,217,779.17

投資活動現金流入小

計

584,274,221.30

購建固定資產、無形資產

和其他長期資產支付的現

金

1,455,008.82

1,711,268.77

投資支付的現金

94,600,000.00

取得子公司及其他營業

單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有

關的現金

419,000,000.00

投資活動現金流出小

計

515,055,008.82

1,711,268.77

投資活動產生的現

金流量淨額

69,219,212.48

-1,711,268.77

三、籌資活動產生的現金流

量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

收到其他與籌資活動有

關的現金

籌資活動現金流入小

計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利

息支付的現金

52,000,000.00

9,960,000.00

支付其他與籌資活動有

關的現金

籌資活動現金流出小

計

52,000,000.00

9,960,000.00

籌資活動產生的現

金流量淨額

-52,000,000.00

-9,960,000.00

四、匯率變動對現金及現金

等價物的影響

63,420.83

-64,494.84

五、現金及現金等價物淨增

加額

21,731,427.22

7,262,454.93

加：期初現金及現金等價

物餘額

39,046,584.21

19,084,660.92

六、期末現金及現金等價物

餘額

60,778,011.43

26,347,115.85

法定代表人：陳繼鋒 主管會計工作負責人：李樹輝 會計機構負責人：李樹輝

合併所有者權益變動表

2020年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2020年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少

數

股

東

權

益

所有者權益

合計

實收資本

(或股本)

其他權益

工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期

末餘額

80,000,000.00

544,149,669.41

23,540,720.10

217,285,077.32

864,975,466.83

864,975,466.83

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業

合併

其他

二、本年期

初餘額

80,000,000.00

544,149,669.41

23,540,720.10

217,285,077.32

864,975,466.83

864,975,466.83

三、本期增

減變動金額

（減少以

「－」號填

列）

-25,179,023.67

-25,179,023.67

-25,179,023.67

（一）綜合

收益總額

26,820,976.33

26,820,976.33

26,820,976.33

（二）所有

者投入和減

少資本

1．所有者投

入的普通股

2．其他權益

工具持有者

投入資本

3．股份支付

計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤

分配

-52,000,000.00

-52,000,000.00

-52,000,000.00

1．提取盈餘

公積

2．提取一般

風險準備

3．對所有者

（或股東）

的分配

-52,000,000.00

-52,000,000.00

-52,000,000.00

4．其他

（四）所有

者權益內部

結轉

1．資本公積

轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積

轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積

彌補虧損

4．設定受益

計劃變動額

結轉留存收

益

5．其他綜合

收益結轉留

存收益

6．其他

（五）專項

儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末餘額

80,000,000.00

544,149,669.41

23,540,720.10

192,106,053.65

839,796,443.16

839,796,443.16

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少

數

股

東

權

益

所有者權益

合計

實收資本

(或股本)

其他權益

工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期

末餘額

60,000,000.00

94,878,525.97

21,136,919.08

169,627,313.47

345,642,758.52

345,642,758.52

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業

合併

其他

二、本年期

初餘額

60,000,000.00

94,878,525.97

21,136,919.08

169,627,313.47

345,642,758.52

345,642,758.52

三、本期增

減變動金額

（減少以

「－」號填

列）

21,555,508.95

21,555,508.95

21,555,508.95

（一）綜合

收益總額

31,515,508.95

31,515,508.95

31,515,508.95

（二）所有

者投入和減

少資本

1．所有者投

入的普通股

2．其他權益

工具持有者

投入資本

3．股份支付

計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤

分配

-9,960,000.00

-9,960,000.00

-9,960,000.00

1．提取盈餘

公積

2．提取一般

風險準備

3．對所有者

（或股東）

的分配

-9,960,000.00

-9,960,000.00

-9,960,000.00

4．其他

（四）所有

者權益內部

結轉

1．資本公積

轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積

轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積

彌補虧損

4．設定受益

計劃變動額

結轉留存收

益

5．其他綜合

收益結轉留

存收益

6．其他

（五）專項

儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末餘額

60,000,000.00

94,878,525.97

21,136,919.08

191,182,822.42

367,198,267.47

367,198,267.47

法定代表人：陳繼鋒 主管會計工作負責人：李樹輝 會計機構負責人：李樹輝

母公司所有者權益變動表

2020年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2020年半年度

實收資本

(或股本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利

潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

80,000,000.00

544,150,158.55

23,540,720.10

129,077,652.44

776,768,531.09

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

80,000,000.00

544,150,158.55

23,540,720.10

129,077,652.44

776,768,531.09

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

-42,548,345.50

-42,548,345.50

（一）綜合收益總額

9,451,654.50

9,451,654.50

（二）所有者投入和減少資

本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

-52,000,000.00

-52,000,000.00

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

-52,000,000.00

-52,000,000.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

80,000,000.00

544,150,158.55

23,540,720.10

86,529,306.94

734,220,185.59

項目

2019年半年度

實收資本

(或股本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利

潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

60,000,000.00

94,879,015.11

21,136,919.08

117,403,443.25

293,419,377.44

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

60,000,000.00

94,879,015.11

21,136,919.08

117,403,443.25

293,419,377.44

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

3,103,046.13

3,103,046.13

（一）綜合收益總額

13,063,046.13

13,063,046.13

（二）所有者投入和減少資

本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

-9,960,000.00

-9,960,000.00

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

-9,960,000.00

-9,960,000.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

60,000,000.00

94,879,015.11

21,136,919.08

120,506,489.38

296,522,423.57

法定代表人：陳繼鋒 主管會計工作負責人：李樹輝 會計機構負責人：李樹輝

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

北京

沃爾德

金剛石工具股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）系由陳

繼鋒與朱偉共同發起設立，於2006年8月31日在北京市工商行政管理局朝陽分局登

記註冊，總部位於北京市。公司現持有統一社會信用代碼為911101057934307714的

營業執照，註冊資本8,000萬元，股份總數8,000萬股（每股面值1元）。公司於2019

年7月22日在上海證券交易所科創板掛牌上市。

本公司屬製造行業，主要經營超高精密和高精密超硬刀具及超硬材料製品的研發、

生產和銷售業務。

本財務報表於2020年8月19日經公司第二屆董事會第十九次會議批准對外披露。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

本公司將廊坊西波爾鑽石技術有限公司、廊坊

沃爾德

超硬刀具有限公司、嘉興沃

爾德金剛石工具有限公司和上海

沃爾德

鑽石有限公司等4家子公司納入本期合併財務

報表範圍，情況詳見本財務報表附註九之說明。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情

況。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

重要提示：本公司根據實際生產經營特點針對金融工具減值、固定資產折舊、無形資

產攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的

財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

公司經營業務的營業周期較短，以12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

1. 同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財

務報表中的帳面價值計量。公司按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表

中的帳面價值份額與支付的合併對價帳面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本

公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

2. 非同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額

的差額，確認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價

值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合

並成本的計量進行覆核，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資

產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。合併財務報表以母

公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照《企業會計準

則第33號——合併財務報表》編制。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

1. 合營安排分為共同經營和合營企業。

2. 當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目：

(1) 確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產；

(2) 確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債；

(3) 確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

(4) 按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入；

(5) 確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。

8. 現金及現金等價物的確定標準

列示於現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等

價物是指企業持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很

小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

1. 外幣業務折算

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負

債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌

差額，除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，

計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍採用交易發生日的即期匯率折

算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定

日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。

2. 外幣財務報表折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權

益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用交易發生日的即期匯率折算；利潤表

中的收入和費用項目，採用交易發生日即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產生

的外幣財務報表折算差額，計入其他綜合收益。

10. 金融工具

√適用 □不適用

1. 金融資產和金融負債的分類

金融資產在初始確認時劃分為以下三類：(1) 以攤餘成本計量的金融資產；(2) 以

公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；(3) 以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產。

金融負債在初始確認時劃分為以下四類：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債；(2) 金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產

所形成的金融負債；(3) 不屬於上述(1)或(2)的財務擔保合同，以及不屬於上述(1)

並以低於市場利率貸款的貸款承諾；(4) 以攤餘成本計量的金融負債。

2. 金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件

(1) 金融資產和金融負債的確認依據和初始計量方法

公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融

資產或金融負債時，按照公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產

或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。但是，公司初始確認的應收帳款未包

含重大融資成分或公司不考慮未超過一年的合同中的融資成分的，按照《企業會計準

則第14號——收入》所定義的交易價格進行初始計量。

(2) 金融資產的後續計量方法

1) 以攤餘成本計量的金融資產

採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。以攤餘成本計量且不屬於任何套

期關係的一部分的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、重分類、按照實際利

率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。

2) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資

採用公允價值進行後續計量。採用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯

兌損益計入當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入

其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。

3) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資

採用公允價值進行後續計量。獲得的股利（屬於投資成本收回部分的除外）計入

當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收

益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。

4) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

採用公允價值進行後續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入)計入當期

損益，除非該金融資產屬於套期關係的一部分。

(3) 金融負債的後續計量方法

1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

此類金融負債包括交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具）和指定為以公

允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對於此類金融負債以公允價值進行後

續計量。因公司自身信用風險變動引起的指定為以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債的公允價值變動金額計入其他綜合收益，除非該處理會造成或擴大損益

中的會計錯配。此類金融負債產生的其他利得或損失（包括利息費用、除因公司自身

信用風險變動引起的公允價值變動）計入當期損益，除非該金融負債屬於套期關係的

一部分。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中

轉出，計入留存收益。

2) 金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融

負債

按照《企業會計準則第23號——金融資產轉移》相關規定進行計量。

3) 不屬於上述1)或2)的財務擔保合同，以及不屬於上述1)並以低於市場利率貸

款的貸款承諾。

在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計量：① 按照金融工具的

減值規定確定的損失準備金額；② 初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號——

收入》相關規定所確定的累計攤銷額後的餘額。

4) 以攤餘成本計量的金融負債

採用實際利率法以攤餘成本計量。以攤餘成本計量且不屬於任何套期關係的一部

分的金融負債所產生的利得或損失，在終止確認、按照實際利率法攤銷時計入當期損

益。

(4) 金融資產和金融負債的終止確認

1) 當滿足下列條件之一時，終止確認金融資產：

① 收取金融資產現金流量的合同權利已終止；

② 金融資產已轉移，且該轉移滿足《企業會計準則第23號——金融資產轉移》關

於金融資產終止確認的規定。

2) 當金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除時，相應終止確認該金融負債

（或該部分金融負債）。

3. 金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司轉移了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，終止確認該金融資產，

並將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債；保留了金融資產所有權

上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產。公司既沒有轉移也沒有保

留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1) 未保留對該

金融資產控制的，終止確認該金融資產，並將轉移中產生或保留的權利和義務單獨確

認為資產或負債；(2) 保留了對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的

程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

(1) 所轉移金融資產在終止確認日的帳面價值；(2) 因轉移金融資產而收到的對價，

與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及

轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資）之和。

轉移了金融資產的一部分，且該被轉移部分整體滿足終止確認條件的，將轉移前金融

資產整體的帳面價值，在終止確認部分和繼續確認部分之間，按照轉移日各自的相對

公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 終止確認部分的帳

面價值；(2) 終止確認部分的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計

額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的債務工具投資）之和。

4. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確

定相關金融資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，

並依次使用：

(1) 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調

整的報價；

(2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的

輸入值，包括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或

負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率

和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等；

(3) 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或

無法由可觀察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合併中承擔的棄置義務的未來

現金流量、使用自身數據作出的財務預測等。

5. 金融工具減值

(1) 金融工具減值計量和會計處理

公司以預期信用損失為基礎，對以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且

其變動計入其他綜合收益的債務工具投資、合同資產、租賃應收款、分類為以公允價

值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的貸款承諾、不屬於以公允價值計量且

其變動計入當期損益的金融負債或不屬於金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續

涉入被轉移金融資產所形成的金融負債的財務擔保合同進行減值處理並確認損失準

備。

預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。

信用損失，是指公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預

期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對於公司購買或

源生的已發生信用減值的金融資產，按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。

對於購買或源生的已發生信用減值的金融資產，公司在資產負債表日僅將自初始

確認後整個存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。

對於由《企業會計準則第14號——收入》規範的交易形成，且不含重大融資成分

或者公司不考慮不超過一年的合同中的融資成分的應收款項及合同資產，公司運用簡

化計量方法，按照相當於整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。

除上述計量方法以外的金融資產，公司在每個資產負債表日評估其信用風險自初

始確認後是否已經顯著增加。如果信用風險自初始確認後已顯著增加，公司按照整個

存續期內預期信用損失的金額計量損失準備；如果信用風險自初始確認後未顯著增加，

公司按照該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量損失準備。

公司利用可獲得的合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，通過比較金融工具在

資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具的信

用風險自初始確認後是否已顯著增加。

於資產負債表日，若公司判斷金融工具只具有較低的信用風險，則假定該金融工

具的信用風險自初始確認後並未顯著增加。

公司以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估預期信用風險和計量預期信用損

失。當以金融工具組合為基礎時，公司以共同風險特徵為依據，將金融工具劃分為不

同組合。

公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或

轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。對於以攤餘成本計量的金融資產，損

失準備抵減該金融資產在資產負債表中列示的帳面價值；對於以公允價值計量且其變

動計入其他綜合收益的債權投資，公司在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該

金融資產的帳面價值。

(2) 按組合評估預期信用風險和計量預期信用損失的金融工具

項 目

確定組合的依據

計量預期信用損失的方法

其他應收款——應收設備轉

讓款組合

款項性質

參考歷史信用損失經驗，結合當前

狀況以及對未來經濟狀況的預測，

通過違約風險敞口和未來12個月內

或整個存續期預期信用損失率，計

算預期信用損失

其他應收款——應收押金保

證金組合

其他應收款——應收其他組

合

其他應收款——應收合併範

圍內關聯方組合

合併範圍內關聯方

參考歷史信用損失經驗，結合當前

狀況以及對未來經濟狀況的預測，

通過違約風險敞口和整個存續期預

期信用損失率，該組合預期信用損

失率為0%。

(3) 按組合計量預期信用損失的應收款項

1) 具體組合及計量預期信用損失的方法

項 目

確定組合的依據

計量預期信用損失的方法

應收銀行承兌匯票

票據類型

參考歷史信用損失經驗，結合當前

狀況以及對未來經濟狀況的預測，

通過違約風險敞口和整個存續期預

期信用損失率，計算預期信用損失

應收商業承兌匯票

參考歷史信用損失經驗，結合當前

狀況以及對未來經濟狀況的預測，

編制帳齡與整個存續期預期信用損

失率對照表，計算預期信用損失

應收帳款——帳齡組合

帳齡

應收帳款——合併範圍內關

聯往來組合

合併範圍內關聯方

參考歷史信用損失經驗，結合當前

狀況以及對未來經濟狀況的預測，

通過違約風險敞口和整個存續期預

期信用損失率，該組合預期信用損

失率為0%。

2) 應收帳款及商業承兌匯票——帳齡組合的帳齡與整個存續期預期信用損失率

對照表

帳 齡

應收帳款

預期信用損失率(%)

商業承兌匯票

預期信用損失率(%)

1年以內（含，下同）

5.00

5.00

1-2年

10.00

10.00

2-3年

30.00

30.00

3-4年

50.00

50.00

4-5年

80.00

80.00

5年以上

100.00

100.00

6. 金融資產和金融負債的抵銷

金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條

件的，公司以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示：(1) 公司具有抵銷已確認金額

的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；(2) 公司計劃以淨額結算，或同時變

現該金融資產和清償該金融負債。

不滿足終止確認條件的金融資產轉移，公司不對已轉移的金融資產和相關負債進

行抵銷。

11. 應收票據

應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見五、重要會計政策及會計估計「10、金融工具」。

12. 應收帳款

應收帳款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見五、重要會計政策及會計估計「10、金融工具」

13. 應收款項融資

√適用 □不適用

公司將資產負債表日以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收票據和應收

帳款等在本科目列報。

14. 其他應收款

其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見五、重要會計政策及會計估計「10、金融工具」。

15. 存貨

√適用 □不適用

1. 存貨的分類

存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、

在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。

2. 發出存貨的計價方法

發出存貨採用移動加權平均法。

3. 存貨可變現淨值的確定依據

資產負債表日，存貨採用成本與可變現淨值孰低計量，按照存貨類別成本高於可

變現淨值的差額計提存貨跌價準備。直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中以

該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；需要

經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時

估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；資產

負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別

確定其可變現淨值，並與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉

回的金額。

4. 存貨的盤存制度

存貨的盤存制度為永續盤存制。

5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

(1) 低值易耗品

按照一次轉銷法進行攤銷。

(2) 包裝物

按照一次轉銷法進行攤銷。

16. 合同資產

(1). 合同資產的確認方法及標準

□適用 √不適用

(2). 合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

17. 持有待售資產

□適用 √不適用

18. 債權投資

債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

19. 其他債權投資

其他債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

20. 長期應收款

長期應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

21. 長期股權投資

√適用 □不適用

1. 共同控制、重大影響的判斷

按照相關約定對某項安排存在共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享

控制權的參與方一致同意後才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營

政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，

認定為重大影響。

2. 投資成本的確定

(1) 同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔

債務或發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最

終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始

投資成本與支付的合併對價的帳面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本

公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合併形成的長期股權投資，判斷是否

屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交

易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，在合併日，根據合併後應享有被合併方

淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額確定初始投資成本。合併日長

期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一

步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，

調整留存收益。

(2) 非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值

作為其初始投資成本。

公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併形成的長期股權投資，區分個

別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理：

1) 在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之

和，作為改按成本法核算的初始投資成本。

2) 在合併財務報表中，判斷是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，

把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，對

於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，

公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權

涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬

當期收益。但由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他

綜合收益除外。

(3) 除企業合併形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為

其初始投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其

初始投資成本；以債務重組方式取得的，按《企業會計準則第12號——債務重組》

確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按《企業會計準則第7號——非

貨幣性資產交換》確定其初始投資成本。

3. 後續計量及損益確認方法

對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算；對聯營企業和合營企業

的長期股權投資，採用權益法核算。

4. 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法

(1) 個別財務報表

對處置的股權，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對於剩

餘股權，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益

法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，按照《企業會計準

則第22號——金融工具確認和計量》的相關規定進行核算。

(2) 合併財務報表

1) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬於「一攬子交易」

的

在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或

合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢

價不足衝減的，衝減留存收益。

喪失對原子公司控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進

行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算

應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入

喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合

收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。

2) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬於「一攬子交易」

的

將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪

失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在

合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損

益。

22. 投資性房地產

(1). 如果採用成本計量模式的

折舊或攤銷方法

1）投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權和

已出租的建築物。

2）投資性房地產按照成本進行初始計量，採用成本模式進行後續計量，並採用與固

定資產和無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。

23. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過

一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠

計量時予以確認。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

20

5%

4.75

專用設備

年限平均法

5-10

5%

19.00-9.50

運輸工具

年限平均法

3-10

5%

31.67-9.50

其他設備

年限平均法

3-10

5%

31.67-9.50

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用 □不適用

符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：(1) 在租賃期屆滿時，租賃資產

的所有權轉移給承租人；(2) 承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預

計將遠低於行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承

租人將會行使這種選擇權；(3) 即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用

壽命的大部分 [ 通常佔租賃資產使用壽命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租

賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值 [ 90%以

上（含90%）]；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當於租賃開始日

租賃資產公允價值 [ 90%以上（含90%）]；(5) 租賃資產性質特殊，如果不作較大改

造，只有承租人才能使用。

融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現

值中較低者入帳，按自有固定資產的折舊政策計提折舊。

24. 在建工程

√適用 □不適用

1. 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在

建工程按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。

2. 在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預

定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算

後再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。

25. 借款費用

√適用 □不適用

1. 借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，

予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損

益。

2. 借款費用資本化期間

(1) 當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產支出已經發生；2) 借

款費用已經發生；3) 為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產

活動已經開始。

(2) 若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，並且中斷

時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期

費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始。

(3) 當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，

借款費用停止資本化。

3. 借款費用資本化率以及資本化金額

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際

發生的利息費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用

的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確

定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，

根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以佔用一般借款的資本化

率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。

26. 生物資產

□適用 √不適用

27. 油氣資產

□適用 √不適用

28. 使用權資產

□適用 √不適用

29. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

1. 無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。

2. 使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利

益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。

具體年限如下：

項 目

攤銷年限(年)

土地使用權

50

專利權及非專利技術

3-10

軟體

3-10

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目

開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1) 完成該無形資產以使

其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意

圖；(3) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存

在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4) 有

足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或

出售該無形資產；(5) 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

30. 長期資產減值

√適用 □不適用

對長期股權投資、採用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使

用壽命有限的無形資產等長期資產，在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其

可收回金額。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存

在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行

減值測試。

若上述長期資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額確認資產減值準備並

計入當期損益。

31. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長

期待攤費用按實際發生額入帳，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待

攤的費用項目不能使以後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入

當期損益。

32. 合同負債

合同負債的確認方法

√適用 □不適用

本公司已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務。如果在本公司向客戶轉

讓商品之前， 客戶已經支付了合同對價或本公司已經取得了無條件收款權，本公司

在客戶實際支付款項和到期應支付款項孰早時點，將該已收或應收款項列示為合同負

債。同一合同下的合同資產和合同負債 以淨額列示，不同合同下的合同資產和合同

負債不予抵銷。

33. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入

當期損益或相關資產成本。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

離職後福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。

(1) 在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確

認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

(2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：

1) 根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計

變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，並確定相關義務的所

屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的

現值和當期服務成本；

2) 設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產

公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計

劃存在盈餘的，以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨

資產；

3) 期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃

淨負債或淨資產的利息淨額以及重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變

動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益

或相關資產成本，重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合

收益，並且在後續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益範圍內轉移這些在其他

綜合收益確認的金額。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，

並計入當期損益：(1) 公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的

辭退福利時；(2) 公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有

關規定進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行

會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長

期職工福利淨負債或淨資產的利息淨額以及重新計量其他長期職工福利淨負債或淨

資產所產生的變動等組成項目的總淨額計入當期損益或相關資產成本。

34. 租賃負債

□適用 √不適用

35. 預計負債

√適用 □不適用

1. 因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義

務成為公司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的

金額能夠可靠的計量時，公司將該項義務確認為預計負債。

2. 公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，

並在資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。

36. 股份支付

√適用 □不適用

1. 股份支付的種類

包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

2. 實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

(1) 以權益結算的股份支付

授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益

工具的公允價值計入相關成本或費用，相應調整資本公積。完成等待期內的服務或達

到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每

個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的

公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應調整資本公積。

換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計

量的，按照其他方服務在取得日的公允價值計量；如果其他方服務的公允價值不能可

靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公允

價值計量，計入相關成本或費用，相應增加所有者權益。

(2) 以現金結算的股份支付

授予後立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在授予日按公司承

擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到

規定業績條件才可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個

資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按公司承擔負債的公允價值，將

當期取得的服務計入相關成本或費用和相應的負債。

(3) 修改、終止股份支付計劃

如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增

加相應地確認取得服務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增

加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加；如果公司按照有利於職工的

方式修改可行權條件，公司在處理可行權條件時，考慮修改後的可行權條件。

如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工具在授予日的公

允價值為基礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改

減少了授予的權益工具的數量，公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行

處理；如果以不利於職工的方式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修

改後的可行權條件。

如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未

滿足可行權條件而被取消的除外），則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認

原本在剩餘等待期內確認的金額。

37. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

38. 收入

(1). 收入確認和計量所採用的會計政策

√適用 □不適用

1. 收入確認原則

於合同開始日，公司對合同進行評估，識別合同所包含的各單項履約義務，並確

定各單項履約義務是在某一時段內履行，還是在某一時點履行。

滿足下列條件之一時，屬於在某一時段內履行履約義務，否則，屬於在某一時點

履行履約義務：(1) 客戶在公司履約的同時即取得並消耗公司履約所帶來的經濟利益；

(2) 客戶能夠控制公司履約過程中在建商品或服務；(3) 公司履約過程中所產出的商

品或服務具有不可替代用途，且公司在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約

部分收取款項。

對於在某一時段內履行的履約義務，公司在該段時間內按照履約進度確認收入。

履約進度不能合理確定時，已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成

本金額確認收入，直到履約進度能夠合理確定為止。對於在某一時點履行的履約義務，

在客戶取得相關商品或服務控制權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品控制權

時，公司考慮下列跡象：(1) 公司就該商品享有現時收款權利，即客戶就該商品負有

現時付款義務；(2) 公司已將該商品的法定所有權轉移給客戶，即客戶已擁有該商品

的法定所有權；(3) 公司已將該商品實物轉移給客戶，即客戶已實物佔有該商品；(4)

公司已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權

上的主要風險和報酬；(5) 客戶已接受該商品；(6) 其他表明客戶已取得商品控制權

的跡象。

2. 收入計量原則

(1) 公司按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是公司因向

客戶轉讓商品或服務而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項以及預

期將退還給客戶的款項。

(2) 合同中存在可變對價的，公司按照期望值或最可能發生金額確定可變對價的

最佳估計數，但包含可變對價的交易價格，不超過在相關不確定性消除時累計已確認

收入極可能不會發生重大轉回的金額。

(3) 合同中存在重大融資成分的，公司按照假定客戶在取得商品或服務控制權時

即以現金支付的應付金額確定交易價格。該交易價格與合同對價之間的差額，在合同

期間內採用實際利率法攤銷。合同開始日，公司預計客戶取得商品或服務控制權與客

戶支付價款間隔不超過一年的，不考慮合同中存在的重大融資成分。

(4) 合同中包含兩項或多項履約義務的，公司於合同開始日，按照各單項履約義

務所承諾商品的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務。

3. 收入確認的具體方法

按時點確認的收入

公司銷售超硬工具、超硬材料、拋光機、研磨機等產品業務及來料加工等產品，

屬於在某一時點履行履約義務。1) 超硬工具、超硬材料及來料加工：內銷產品收入

確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品交付給客戶且客戶已接受該商品，

已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，商品所有權上的主要

風險和報酬已轉移，商品的法定所有權已轉移。外銷產品收入確認需滿足以下條件：

公司已根據合同約定將產品報關，取得提單，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關

的經濟利益很可能流入，商品所有權上的主要風險和報酬已轉移，商品的法定所有權

已轉移。2）拋光機、研磨機: 根據公司與客戶籤訂的銷售合同或訂單需求，完成相

關產品生產或備貨，公司已根據合同約定將產品交付給客戶，並按合同要求完成安裝

調試，取得安裝調試驗收單，且產品銷售收入金額已確定，取得了收款憑證且相關的

經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。

(2). 同類業務採用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況

□適用 √不適用

39. 合同成本

□適用 √不適用

40. 政府補助

√適用 □不適用

1. 政府補助在同時滿足下列條件時予以確認：(1) 公司能夠滿足政府補助所附

的條件；(2) 公司能夠收到政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的

金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得

的，按照名義金額計量。

2. 與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

政府文件規定用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相

關的政府補助。政府文件不明確的，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判

斷，以購建或其他方式形成長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助。與資

產相關的政府補助，衝減相關資產的帳面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府

補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。

按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出

售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的

損益。

3. 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。對於同

時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，難以區分與資產相關或與收益

相關的，整體歸類為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用於補償以後

期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關成本費用或損失的期間，

計入當期損益或衝減相關成本；用於補償已發生的相關成本費用或損失的，直接計入

當期損益或衝減相關成本。

4. 與公司日常經營活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或

衝減相關成本費用。與公司日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

5. 政策性優惠貸款貼息的會計處理方法

(1) 財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向公司提供

貸款的，以實際收到的借款金額作為借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠

利率計算相關借款費用。

(2) 財政將貼息資金直接撥付給公司的，將對應的貼息衝減相關借款費用。

41. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

1. 根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確

認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其帳面數之間的差額），

按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延

所得稅負債。

2. 確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得

額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用

來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。

3. 資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可

能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅

資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包

括下列情況產生的所得稅：(1) 企業合併；(2) 直接在所有者權益中確認的交易或者

事項。

42. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確

認為當期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計

入當期損益。

公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生

的初始直接費用，除金額較大的予以資本化並分期計入損益外，均直接計入當期損益。

或有租金在實際發生時計入當期損益。

(2). 融資租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

公司為承租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日租賃資產公允價值與最低

租賃付款額現值中兩者較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期

應付款的入帳價值，其差額為未確認融資費用，發生的初始直接費用，計入租賃資產

價值。在租賃期各個期間，採用實際利率法計算確認當期的融資費用。

公司為出租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直

接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款

額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。在

租賃期各個期間，採用實際利率法計算確認當期的融資收入。

(3). 新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

43. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

44. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報

表項目名稱和金額)

自2020年1月1日起執行2017年財政部

發布的《關於修訂印發號—收入>的通知》（財會【2017】22號）

經本公司管理

層批准

見其他說明

其他說明：

執行2017年財政部發布的《關於修訂印發的通知》（財

會【2017】22號）對2020年1月1日財務報表的主要影響如下

項目

資產負債表

2019年12月31日

新收入準則調整影響

2020年1月1日

預收款項

1,838,944.50

-1,838,944.50

合同負債

1,838,944.50

1,838,944.50

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

(3). 2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表

相關情況

√適用 □不適用

合併資產負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目

2019年12月31

日

2020年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

437,794,276.43

437,794,276.43

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

32,054,092.13

32,054,092.13

應收帳款

54,815,598.87

54,815,598.87

應收款項融資

9,314,954.74

9,314,954.74

預付款項

2,867,682.36

2,867,682.36

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

806,088.85

806,088.85

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

46,560,683.20

46,560,683.20

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

81,632,038.79

81,632,038.79

流動資產合計

665,845,415.37

665,845,415.37

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

178,283,870.41

178,283,870.41

在建工程

26,718,459.27

26,718,459.27

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

33,082,283.67

33,082,283.67

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

1,096,881.40

1,096,881.40

其他非流動資產

5,287,243.56

5,287,243.56

非流動資產合計

244,468,738.31

244,468,738.31

資產總計

910,314,153.68

910,314,153.68

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

16,234,299.00

16,234,299.00

預收款項

1,838,944.50

-1,838,944.50

合同負債

1,838,944.50

1,838,944.50

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

14,610,054.84

14,610,054.84

應交稅費

2,427,373.75

2,427,373.75

其他應付款

352,316.73

352,316.73

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

9,875,698.03

9,875,698.03

流動負債合計

45,338,686.85

45,338,686.85

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

45,338,686.85

45,338,686.85

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

80,000,000.00

80,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

544,149,669.41

544,149,669.41

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

23,540,720.10

23,540,720.10

一般風險準備

未分配利潤

217,285,077.32

217,285,077.32

歸屬於母公司所有者權益

（或股東權益）合計

864,975,466.83

864,975,466.83

少數股東權益

所有者權益（或股東權

益）合計

864,975,466.83

864,975,466.83

負債和所有者權益

（或股東權益）總計

910,314,153.68

910,314,153.68

各項目調整情況的說明：

□適用 √不適用

母公司資產負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目

2019年12月31

日

2020年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

311,383,448.70

311,383,448.70

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

5,266,353.12

5,266,353.12

應收帳款

18,020,709.19

18,020,709.19

應收款項融資

3,084,066.62

3,084,066.62

預付款項

1,011,130.83

1,011,130.83

其他應收款

1,347,383.08

1,347,383.08

其中：應收利息

應收股利

存貨

14,924,382.17

14,924,382.17

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資

產

其他流動資產

81,021,817.04

81,021,817.04

流動資產合計

436,059,290.75

436,059,290.75

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

294,302,824.02

294,302,824.02

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

57,105,575.27

57,105,575.27

在建工程

4,160,020.08

4,160,020.08

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

66,689.85

66,689.85

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

484,279.56

484,279.56

其他非流動資產

790,223.19

790,223.19

非流動資產合計

356,909,611.97

356,909,611.97

資產總計

792,968,902.72

792,968,902.72

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

4,853,746.15

4,853,746.15

預收款項

693,883.73

-693,883.73

合同負債

693,883.73

693,883.73

應付職工薪酬

8,134,243.19

8,134,243.19

應交稅費

475,581.73

475,581.73

其他應付款

142,916.83

142,916.83

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負

債

其他流動負債

1,900,000.00

1,900,000.00

流動負債合計

16,200,371.63

16,200,371.63

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

16,200,371.63

16,200,371.63

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

80,000,000.00

80,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

544,150,158.55

544,150,158.55

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

23,540,720.10

23,540,720.10

未分配利潤

129,077,652.44

129,077,652.44

所有者權益（或股東權

益）合計

776,768,531.09

776,768,531.09

負債和所有者權益

（或股東權益）總計

792,968,902.72

792,968,902.72

各項目調整情況的說明：

□適用 √不適用

(4). 2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明

□適用 √不適用

45. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

銷售貨物或提供應稅勞

務

13%；出口貨物享受「免、抵、退」政策，

退稅率為10%、13%

消費稅

銷售貨物

5%

營業稅

城市維護建設

稅

應繳流轉稅稅額

本公司和子公司嘉興

沃爾德

金剛石工具有

限公司為7%；北京

沃爾德

金剛石工具股份

有限公司大廠分公司、子公司廊坊

沃爾德

超硬刀具有限公司和廊坊西波爾鑽石技術

有限公司為5%

企業所得稅

應納稅所得額

15%、25%

教育費附加

應繳流轉稅稅額

3%

地方教育附加

應繳流轉稅稅額

2%

房產稅

從價計徵的，按房產原

值一次減除30%後餘值

計繳；從租計徵的，按

租金收入計繳

1.2%、12%

土地使用稅

土地面積計徵

子公司嘉興

沃爾德

金剛石工具有限公司為

每平米8元、子公司廊坊

沃爾德

超硬刀具

有限公司為每平米3元

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱

所得稅稅率（%）

北京

沃爾德

金剛石工具股份有限公司

15

廊坊西波爾鑽石技術有限公司

15

嘉興

沃爾德

金剛石工具有限公司

15

除上述以外的其他納稅主體

25

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

（1）本公司及子公司廊坊西波爾鑽石技有限公司所得稅稅負減免相關依據及說

明

根據國家稅務總局《關於實施高新技術企業所得稅優惠政策有關問題的公告》（國

家稅務總局公告2017年24號），企業的高新技術企業資格期滿當年，在通過重新認

定前，其企業所得稅暫按15%的稅率預繳，因此2020年1-6月公司仍按15%的稅率計

繳企業所得稅

（2） 子公司嘉興

沃爾德

金剛石工具有限公司所得稅稅負減免相關依據及說明

根據全國高新技術企業認定管理工作領導小組辦公室《關於浙江省2018年高新

技術企業備案的復函》（國科火字〔2019〕70號），本公司子公司嘉興

沃爾德

金剛石

工具有限公司於2018年通過高新技術企業認定，2018-2020年享受15%的所得稅稅率

優惠，故2020年1-6月子公司嘉興

沃爾德

金剛石工具有限公司按15%的稅率計繳企業

所得稅。

（3）本公司及子公司增值稅減免相關依據及說明

公司及下屬子公司出口貨物實行「免、抵、退」稅政策，2020年1-6月主要產品

出口退稅率為13%、10%。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

51,513.98

38,522.69

銀行存款

439,254,667.19

437,755,753.74

其他貨幣資金

合計

439,306,181.17

437,794,276.43

其中：存放在境外的款項

總額

2、 交易性金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

25,796,417.44

32,054,092.13

合計

25,796,417.44

32,054,092.13

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

7,569,816.94

合計

7,569,816.94

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

(5). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準

備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準

備

帳面

價值

金額

比

例

(%)

金

額

計

提

比

例

(%)

金額

比

例

(%)

金

額

計

提

比

例

(%)

按單項計

提壞帳準

備

其中：

按組合計

提壞帳準

備

25,796,417.44

100

25,796,417.44

32,054,092.13

100

32,054,092.13

其中：

合計

25,796,417.44

/

/

25,796,417.44

32,054,092.13

/

/

32,054,092.13

按單項計提壞帳準備：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：銀行承兌匯票組合

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收票據

壞帳準備

計提比例（%）

銀行承兌匯票組合

25,796,417.44

0

合計

25,796,417.44

0

按組合計提壞帳的確認標準及說明

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(7). 本期實際核銷的應收票據情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

44,678,727.26

1至2年

1,993,324.89

2至3年

1,552,723.29

3年以上

3至4年

494,098.44

4至5年

784,973.20

5年以上

2,572,979.34

合計

52,076,826.42

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

按單項

計提壞

帳準備

20,000.00

0.04

20,000.00

100.00

20,000.00

0.03

20,000.00

100.00

其中：

按組合

計提壞

帳準備

52,056,826.42

99.96

6,346,092.96

12.19

45,710,733.46

61,233,042.12

99.97

6,417,443.25

10.48

54,815,598.87

其中：

合計

52,076,826.42

/

6,366,092.96

/

45,710,733.46

61,253,042.12

/

6,437,443.25

/

54,815,598.87

按單項計提壞帳準備：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

單位1

20,000.00

20,000.00

100.00

應收票據逾期，預計無法收回

合計

20,000.00

20,000.00

100.00

/

按單項計提壞帳準備的說明：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：帳齡組合

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

44,658,727.26

2,232,936.36

5

1至2年

1,993,324.89

199,332.49

10

2至3年

1,552,723.29

465,816.99

30

3至4年

494,098.44

247,049.22

50

4至5年

784,973.20

627,978.56

80

5年以上

2,572,979.34

2,572,979.34

100

合計

52,056,826.42

6,346,092.96

12.19

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回

或轉

回

轉銷或核

銷

其他

變動

單項計

提壞帳

準備

20,000.00

20,000.00

按組合

計提壞

帳準備

6,417,443.25

-61,096.92

10,253.37

6,346,092.96

合計

6,437,443.25

-61,096.92

10,253.37

6,366,092.96

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

10,253.37

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

應收帳款核銷說明：

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位名稱

帳面餘額

佔應收帳款餘額的

比例（%）

壞帳準備

單位1

3,736,895.82

7.18

186,844.79

單位2

2,784,738.32

5.35

139,236.92

單位3

1,999,980.60

3.84

99,999.03

單位4

1,980,815.00

3.80

99,040.75

單位5

1,901,844.00

3.65

95,092.20

合計

12,404,273.74

23.82

620,213.69

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 應收款項融資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收票據

10,233,397.40

9,314,954.74

合計

10,233,397.40

9,314,954.74

應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

7、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

3,309,571.63

94.45

2,680,047.10

93.46

1至2年

159,663.95

4.56

163,817.85

5.71

2至3年

10,884.74

0.31

13.62

0.00

3年以上

23,821.52

0.68

23,803.79

0.83

合計

3,503,941.84

100.00

2,867,682.36

100.00

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

單位名稱

帳面餘額

佔預付款項餘額的比例(%)

單位1

520,000.00

14.84

單位2

250,770.90

7.16

單位3

97,000.00

2.77

單位4

95,724.01

2.73

單位5

91,723.89

2.62

合計

1,055,218.80

30.12

其他說明

□適用 √不適用

8、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

630,017.02

806,088.85

合計

630,017.02

806,088.85

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

146,096.44

2至3年

20,000.00

3至4年

954,450.03

5年以上

3,000.00

合計

1,123,546.47

(2). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應收設備轉讓款

954,450.03

1,063,450.00

押金保證金

35,000.00

209,024.33

備用金

113,217.83

74,231.33

其他

20,878.61

12,916.82

合計

1,123,546.47

1,359,622.48

(3). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預期信

用損失(未發生信

用減值)

整個存續期預期信

用損失(已發生信

用減值)

2020年1月1日餘

21,808.63

531,725.00

553,533.63

額

本期計提

-14,504.19

-45,499.99

-60,004.18

2020年6月30日餘

額

7,304.44

486,225.01

493,529.45

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(4). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或

轉回

轉銷或

核銷

其他變

動

按組合計提

壞帳準備

553,533.63

-60,004.17

493,529.46

合計

553,533.63

-60,004.17

493,529.46

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性

質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

單位1

應收設備

轉讓款

954,450.03

3-4年

84.95

477,225.02

單位2

備用金

62,376.95

1年以內

5.55

3,118.85

單位3

押金保證

金

15,000.00

2-3年

1.34

4,500.00

單位4

押金保證

金

11,000.00

1年以內

0.98

550.00

單位5

其他

12,940.00

1年以內

1.15

647.00

合計

/

1,055,766.98

/

93.97

486,040.87

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

存貨跌價準

備/合同履

約成本減值

準備

帳面價值

帳面餘額

存貨跌價準

備/合同履

約成本減值

準備

帳面價值

原材料

24,727,413.13

123,461.39

24,603,951.74

14,731,526.44

123,519.85

14,608,006.59

在產品

3,358,406.71

3,358,406.71

2,362,228.91

2,362,228.91

庫存商品

19,763,812.71

232,345.80

19,531,466.91

17,870,936.31

277,212.63

17,593,723.68

發出商品

941,173.61

941,173.61

1,069,823.91

1,069,823.91

自製半成

品

11,138,489.43

183,204.37

10,955,285.06

11,119,404.18

192,504.07

10,926,900.11

合計

59,929,295.59

539,011.56

59,390,284.03

47,153,919.75

593,236.55

46,560,683.20

(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

123,519.85

58.46

123,461.39

庫存商品

277,212.63

44,866.83

232,345.80

自製半成品

192,504.07

90,517.69

99,817.39

183,204.37

合計

593,236.55

90,517.69

144,742.68

539,011.56

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(4). 合同履約成本本期攤銷金額的說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

10、 合同資產

(1). 合同資產情況

□適用 √不適用

(2). 報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

(3). 本期合同資產計提減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

11、 持有待售資產

□適用 √不適用

12、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

13、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

理財產品

79,074,348.50

待抵扣增值稅進項稅

2,839,714.04

1,932,590.05

預繳企業所得稅

1,146,002.60

625,100.24

合計

3,985,716.64

81,632,038.79

14、 債權投資

(1). 債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

15、 其他債權投資

(1). 其他債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的其他債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1) 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2) 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

(3) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(4) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

17、 長期股權投資

□適用 √不適用

18、 其他權益工具投資

(1). 其他權益工具投資情況

□適用 √不適用

(2). 非交易性權益工具投資的情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

19、 其他非流動金融資產

□適用 √不適用

20、 固定資產

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

181,654,794.62

178,283,870.41

合計

181,654,794.62

178,283,870.41

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

其他

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

74,075,795.75

171,463,847.89

5,740,924.78

12,223,511.90

263,504,080.32

2.本期增加

金額

0.00

14,061,317.18

1,069,017.70

381,539.51

15,511,874.39

（1）購置

0.00

474,790.50

1,069,017.70

381,539.51

1,925,347.71

（2）在建

工程轉入

13,586,526.68

0.00

0.00

13,586,526.68

（3）企業

合併增加

3.本期減少

金額

814,256.88

82,051.28

0.00

14,071.54

910,379.70

（1）處置

或報廢

0.00

0.00

0.00

14,071.54

14,071.54

（2）其他

814,256.88

82,051.28

0.00

0.00

896,308.16

4.期末餘額

73,261,538.87

185,443,113.79

6,809,942.48

12,590,979.87

278,105,575.01

二、累計折舊

1.期初餘額

11,402,860.91

62,980,131.36

3,569,400.36

7,267,817.28

85,220,209.91

2.本期增加

金額

6,002,127.56

3,894,297.48

858,079.12

545,679.91

11,300,184.07

（1）計提

6,002,127.56

3,894,297.48

858,079.12

545,679.91

11,300,184.07

3.本期減少

金額

0.00

60,941.84

0.00

8,671.75

69,613.59

（1）處置

或報廢

8,671.75

8,671.75

（2）其他

60,941.84

0.00

60,941.84

4.期末餘額

17,404,988.47

66,813,487.00

4,427,479.48

7,804,825.44

96,450,780.39

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

（1）計提

3.本期減少

金額

（1）處置

或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

55,856,550.40

118,629,626.79

2,382,463.00

4,786,154.43

181,654,794.62

2.期初帳面

價值

62,672,934.84

108,483,716.53

2,171,524.42

4,955,694.62

178,283,870.41

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產清理

□適用 √不適用

21、 在建工程

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

43,321,743.68

26,718,459.27

合計

43,321,743.68

26,718,459.27

在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

高精密項目

5,081,890.13

5,081,890.13

198,147.05

198,147.05

超高精密項目

4,883,743.09

4,883,743.09

0.00

0.00

待安裝設備

33,356,110.46

33,356,110.46

26,520,312.22

26,520,312.22

合計

43,321,743.68

43,321,743.68

26,718,459.27

26,718,459.27

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

名稱

預算數

期初

餘額

本期增加

金額

本期轉入

固定資產

金額

本

期

其

他

減

少

金

額

期末

餘額

工程

累計

投入

佔預

算比

例(%)

工程

進度

利息

資本

化累

計金

額

其中：

本期

利息

資本

化金

額

本期

利息

資本

化率

(%)

資金

來源

高精

密項

目

30,630,000.00

198,147.05

4,883,743.08

5,081,890.13

93.01

93.01

募集資

金及自

有資金

超高

精密

項目

20,020,000.00

0

4,883,743.09

4,883,743.09

95.03

95.03

募集資

金及自

有資金

待安

裝設

備

26,520,312.22

20,422,324.92

13,586,526.68

33,356,110.46

募集資

金及自

有資金

合計

50,650,000.00

26,718,459.27

30,189,811.09

13,586,526.68

43,321,743.68

/

/

/

/

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

□適用 √不適用

22、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

23、 油氣資產

□適用 √不適用

24、 使用權資產

□適用 √不適用

25、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

36,316,674.29

15,584,529.84

849,588.56

52,750,792.69

2.本期增

加金額

70,023.89

70,023.89

(1)購

置

70,023.89

70,023.89

(2)內

部研發

(3)企

業合併增加

3.本期減

少金額

(1)處

置

4.期末餘

額

36,316,674.29

15,584,529.84

919,612.45

52,820,816.58

二、累計攤銷

1.期初餘

額

3,853,520.10

12,634,213.46

442,272.30

16,930,005.86

2.本期增

加金額

363,166.68

105,906.61

57,757.02

526,830.31

（1）計提

363,166.68

105,906.61

57,757.02

526,830.31

3.本期減

少金額

(1)處

置

4.期末餘

額

4,216,686.78

12,740,120.07

500,029.32

17,456,836.17

三、減值準備

1.期初餘

額

2,738,503.16

2,738,503.16

2.本期增

加金額

（1）計提

3.本期減

少金額

(1)處

置

4.期末餘

額

2,738,503.16

2,738,503.16

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

32,099,987.51

105,906.61

419,583.13

32,625,477.25

2.期初帳面

價值

32,463,154.19

211,813.22

407,316.26

33,082,283.67

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0%

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

26、 開發支出

□適用 √不適用

27、 商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增

長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失

的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

28、 長期待攤費用

□適用 √不適用

29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減

值準備

6,905,104.52

1,035,765.67

7,030,012.80

1,054,501.92

內部交

易未實

現利潤

787,325.06

118,098.76

282,529.88

42,379.48

合計

7,692,429.58

1,153,864.43

7,312,542.68

1,096,881.40

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

3,232,032.61

3,292,703.79

可抵扣虧損

8,509,554.29

7,755,420.04

合計

11,741,586.90

11,048,123.83

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2022年

5,254,070.38

5,254,070.38

2023年

1,400,993.09

1,400,993.09

2024年

1,100,356.57

1,100,356.57

2025年

754,134.25

合計

8,509,554.29

7,755,420.04

/

其他說明：

□適用 √不適用

30、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

預付土

地款

4,461,701.09

4,461,701.09

4,461,701.09

4,461,701.09

未實現

售後租

611,079.23

611,079.23

825,542.47

825,542.47

回損益

設備預

付款

26,573,414.32

26,573,414.32

合計

31,646,194.64

31,646,194.64

5,287,243.56

5,287,243.56

31、 短期借款

(1). 短期借款分類

□適用 √不適用

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

32、 交易性金融負債

□適用 √不適用

33、 衍生金融負債

□適用 √不適用

34、 應付票據

□適用 √不適用

35、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

15,720,776.44

13,266,920.60

工程設備款

4,389,628.10

2,815,097.08

其他

146,467.38

152,281.32

合計

20,256,871.92

16,234,299.00

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

36、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

□適用 √不適用

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

37、 合同負債

(1). 合同負債情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

2,019,645.70

1,838,944.50

合計

2,019,645.70

1,838,944.50

(2). 報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

38、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

14,333,714.31

32,200,160.34

39,922,055.47

6,611,819.18

二、離職後福利

-設定提存計劃

276,340.53

421,379.51

697,720.04

-

合計

14,610,054.84

32,621,539.85

40,619,775.51

6,611,819.18

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、

津貼和補貼

12,100,950.63

27,392,209.51

35,085,118.80

4,408,041.34

二、職工福利費

58,080.83

1,653,960.98

1,552,471.99

159,569.82

三、社會保險費

144,237.93

1,141,315.71

1,285,553.64

其中：醫療保險

費

126,881.10

1,090,396.18

1,217,277.28

工傷保

險費

5,971.53

26,542.87

32,514.40

生育保

險費

11,385.30

24,376.66

35,761.96

四、住房公積金

94,655.00

1,817,245.20

1,911,900.20

五、工會經費和

職工教育經費

1,935,789.92

195,428.94

87,010.84

2,044,208.02

六、短期帶薪缺

勤

七、短期利潤分

享計劃

合計

14,333,714.31

32,200,160.34

39,922,055.47

6,611,819.18

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

265,411.36

404,132.67

669,544.03

2、失業保險費

10,929.17

17,246.84

28,176.01

合計

276,340.53

421,379.51

697,720.04

其他說明：

□適用 √不適用

39、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

217,602.49

856,409.83

消費稅

109.87

1,277.48

企業所得稅

1,981,105.72

945,732.28

個人所得稅

74,279.67

277,716.20

城市維護建設稅

49,095.17

91,443.84

教育費附加

25,218.11

42,870.84

地方教育附加

16,812.08

28,580.55

印花稅

9,305.40

17,686.60

土地使用稅

160,300.00

107,146.71

房產稅

74,785.72

58,509.42

合計

2,608,614.23

2,427,373.75

40、 其他應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

其他應付款

95,552.49

352,316.73

合計

95,552.49

352,316.73

應付利息

□適用 √不適用

應付股利

□適用 √不適用

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預提費用

75,000.00

320,831.83

押金保證金

5,000.00

5,000.00

其他

15,552.49

26,484.90

合計

95,552.49

352,316.73

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

41、 持有待售負債

□適用 √不適用

42、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

43、 其他流動負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

未終止確認應收票據

7,569,816.94

9,875,698.03

合計

7,569,816.94

9,875,698.03

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

44、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

45、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工

具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

46、 租賃負債

□適用 √不適用

47、 長期應付款

項目列示

□適用 √不適用

長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

□適用 √不適用

48、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

49、 預計負債

□適用 √不適用

50、 遞延收益

遞延收益情況

□適用 √不適用

涉及政府補助的項目：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

51、 其他非流動負債

□適用 √不適用

52、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

80,000,000.00

80,000,000.00

53、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

54、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

544,149,669.41

544,149,669.41

合計

544,149,669.41

544,149,669.41

55、 庫存股

□適用 √不適用

56、 其他綜合收益

□適用 √不適用

57、 專項儲備

□適用 √不適用

58、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

23,540,720.10

23,540,720.10

合計

23,540,720.10

23,540,720.10

59、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上年度

調整前上期末未分配利潤

217,285,077.32

169,627,313.47

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－）

調整後期初未分配利潤

217,285,077.32

169,627,313.47

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

26,820,976.33

60,021,564.87

減：提取法定盈餘公積

2,403,801.02

應付普通股股利

52,000,000.00

9,960,000.00

期末未分配利潤

192,106,053.65

217,285,077.32

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0 元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。

60、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

106,094,472.10

56,038,493.76

122,811,502.56

62,550,631.78

其他業務

5,991.17

4,541.72

合計

106,100,463.27

56,038,493.76

122,816,044.28

62,550,631.78

(2). 合同產生的收入的情況

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩餘履約義務的說明

□適用 √不適用

61、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

517.55

4,580.49

營業稅

城市維護建設稅

321,538.59

484,234.92

教育費附加

172,199.50

241,894.93

房產稅

74,785.71

-

土地使用稅

246,870.94

86,570.94

車船使用稅

10,430.00

9,890.00

印花稅

85,698.90

67,235.80

地方教育費附加

114,799.67

161,217.48

合計

1,026,840.86

1,055,624.56

62、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

4,506,831.44

4,656,583.77

廣告諮詢費

636,022.81

1,423,030.25

運輸費用

941,408.36

842,065.00

辦公差旅費

291,929.95

986,359.36

業務招待費

52,271.51

494,306.39

折舊攤銷費

96,652.61

131,007.93

其他

94,947.44

97,242.72

合計

6,620,064.12

8,630,595.42

63、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

7,122,202.12

5,896,744.44

諮詢服務費

1,104,393.80

1,150,455.99

辦公差旅費

1,173,380.66

1,645,216.03

折舊攤銷費

1,197,185.45

1,047,317.21

業務招待費

130,781.60

211,563.63

其他

670,659.42

764,892.33

合計

11,398,603.05

10,716,189.63

64、 研發費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

5,580,266.74

5,286,347.69

材料費

959,949.53

804,859.79

折舊費

965,466.20

646,119.25

水電費

134,827.04

177,590.42

合計

7,640,509.51

6,914,917.15

65、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

28,347.50

利息收入

-5,515,475.57

-36,609.63

匯兌損益

-224,193.31

23,654.69

其他

110,561.80

190,913.17

合計

-5,629,107.08

206,305.73

66、 其他收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

與收益相關的政府補助

1,567,734.89

4,282,152.69

代扣個人所得稅手續費返還

2,923.77

合計

1,570,658.66

4,282,152.69

67、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

理財收益

403,890.40

合計

403,890.40

68、 淨敞口套期收益

□適用 √不適用

69、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

70、 信用減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

壞帳損失

119,984.10

合計

119,984.10

71、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

71,696.77

二、存貨跌價損失及合同履約

成本減值損失

54,224.99

三、長期股權投資減值損失

四、投資性房地產減值損失

五、固定資產減值損失

六、工程物資減值損失

七、在建工程減值損失

八、生產性生物資產減值損失

九、油氣資產減值損失

十、無形資產減值損失

十一、商譽減值損失

十二、其他

合計

54,224.99

71,696.77

72、 資產處置收益

□適用 √不適用

73、 營業外收入

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常

性損益的金額

非流動資產處置利得合計

其中：固定資產處置利得

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

罰沒收入

5,000.00

8,000.00

5,000.00

其他

2,102.02

11,610.38

2,102.02

合計

7,102.02

19,610.38

7,102.02

計入當期損益的政府補助

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

74、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性

損益的金額

非流動資產處置損失合計

15.01

15.01

其中：固定資產處置損失

15.01

15.01

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

139,048.29

139,048.29

其他

5,600.00

合計

139,063.30

5,600.00

139,063.30

75、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

4,257,862.62

5,659,879.68

遞延所得稅費用

-56,983.03

-65,748.78

合計

4,200,879.59

5,594,130.90

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

31,021,855.92

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

4,653,278.39

子公司適用不同稅率的影響

-48,079.22

調整以前期間所得稅的影響

0

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

47,021.16

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵

扣虧損的影響

121,697.46

技術開發費加計扣除影響

-573,038.20

所得稅費用

4,200,879.59

其他說明：

□適用 √不適用

76、 其他綜合收益

□適用 √不適用

77、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

與收益相關的政府補助

1,570,658.66

4,282,152.69

利息收入

657,892.48

36,609.63

信用證保證金及保函保證金

1,030,000.00

押金、保證金

162,107.48

其他

10,641.82

32,842.27

合計

2,239,192.96

5,543,712.07

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

辦公差旅費

1,081,237.31

2,646,643.13

廣告諮詢費

482,762.86

1,748,224.03

諮詢服務費

1,308,837.79

1,913,833.94

業務招待費

188,417.19

704,707.00

運費

1,089,126.84

986,826.41

其他

738,060.37

1,378,600.77

合計

4,888,442.36

9,378,835.28

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

到期收回結構性存款及利息

600,833,225.24

合計

600,833,225.24

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

購買結構性理財

499,000,000.00

合計

499,000,000.00

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

78、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

26,820,976.33

31,515,508.95

加：資產減值準備

-54,224.99

信用減值損失

-119,984.10

-71,696.77

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產

折舊

11,480,607.21

7,914,422.55

使用權資產攤銷

無形資產攤銷

526,830.31

769,296.06

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

（收益以「－」號填列）

15.01

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

-4,859,067.43

投資損失（收益以「－」號填列）

-403,890.40

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

56,983.03

65,748.78

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

0.00

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-12,775,375.84

-530,647.63

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

12,727,825.83

5,359,234.48

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-6,276,462.42

-6,623,649.54

其他

經營活動產生的現金流量淨額

27,124,232.54

38,398,216.88

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

203,763,905.14

39,551,907.32

減：現金的期初餘額

105,277,842.59

23,581,686.80

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

98,486,062.55

15,970,220.52

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

203,763,905.14

105,277,842.59

其中：庫存現金

51,513.98

38,522.69

可隨時用於支付的銀行存款

203,712,391.16

105,239,319.90

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

203,763,905.14

105,277,842.59

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金

和現金等價物

其他說明：

√適用 □不適用

2020年6月合併現金流量表「期末現金及現金等價物餘額」為203,763,905.14

元，2020年6月30日合併資產負債表「貨幣資金」餘額為439,306,181.17 元，差

異235,542,276.03元，系2020年6月合併現金流量表「期末現金及現金等價物餘額」

扣除了不符合現金及現金等價物標準的期末結構性存款餘額及計提利息

235,542,276.03元。

2019年度合併現金流量表「期末現金及現金等價物餘額」為183,277,842.59元，

2019年12月31日合併資產負債表「貨幣資金」餘額為437,794,276.43元，差異

254,516,433.84元，系2019年度合併現金流量表「期末現金及現金等價物餘額」扣

除了不符合現金及現金等價物標準的期末結構性存款餘額及計提利息

254,516,433.84元。

79、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

80、 所有權或使用權受到限制的資產

□適用 √不適用

81、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

√適用 □不適用

單位：元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣

餘額

貨幣資金

-

-

4,050,370.78

其中：美元

493,183.42

7.0795

3,491,492.02

歐元

26,953.90

7.9610

214,580.00

日元

5,232,504.00

0.0658

344,298.76

應收帳款

-

-

8,294,108.28

其中：美元

1,098,748.51

7.0795

7,778,590.08

歐元

59,320.25

7.9610

472,248.51

日元

657,594.00

0.0658

43,269.69

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、

記帳本位幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

82、 套期

□適用 √不適用

83、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

中關村

國際創新資源支持資

金

15,500.00

其他收益

15,500.00

海外展會補貼

10,566.00

其他收益

10,566.00

海外展會及專利補貼

82,711.00

其他收益

82,711.00

專利補貼

3,000.00

其他收益

3,000.00

穩崗補貼

65,456.08

其他收益

65,456.08

北京智慧財產權資助金

54,300.00

其他收益

54,300.00

企業穩崗返還

43,146.51

其他收益

43,146.51

專利補助款

20,000.00

其他收益

20,000.00

有效投入獎勵

900,000.00

其他收益

900,000.00

社保返還

338,723.70

其他收益

338,723.70

企業穩崗返還

2,500.00

其他收益

2,500.00

企業穩崗返還

31,398.16

其他收益

31,398.16

企業穩崗返還

433.44

其他收益

433.44

合計

1,567,734.89

1,567,734.89

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

84、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經

營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

廊坊

沃爾德

超硬

刀具有限公司

廊坊

廊坊

製造業

100.00

設立

廊坊西波爾鑽石

技術有限公司

廊坊

廊坊

製造業

100.00

同一控制下

企業合併

嘉興

沃爾德

金剛

石工具有限公司

嘉興

嘉興

製造業

100.00

設立

上海

沃爾德

鑽石

有限公司

上海

上海

批發和零售業

100.00

設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投

資單位的依據：

無

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

無

確定公司是代理人還是委託人的依據：

無

(2). 重要的非全資子公司

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

□適用 √不適用

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營

業績的負面影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化。基於該風險

管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適

當的風險承受底線和進行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制

在限定的範圍內。

本公司在日常活動中面臨各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動

性風險及市場風險。管理層已審議並批准管理這些風險的政策，概括如下。

(一) 信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

1. 信用風險管理實務

(1) 信用風險的評價方法

公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯

著增加。在確定信用風險自初始確認後是否顯著增加時，公司考慮在無須付出不必要

的額外成本或努力即可獲得合理且有依據的信息，包括基於歷史數據的定性和定量分

析、外部信用風險評級以及前瞻性信息。公司以單項金融工具或者具有相似信用風險

特徵的金融工具組合為基礎，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在

初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的變化情況。

當觸發以下一個或多個定量、定性標準時，公司認為金融工具的信用風險已發生

顯著增加：

1) 定量標準主要為資產負債表日剩餘存續期違約概率較初始確認時上升超過一

定比例；

2) 定性標準主要為債務人經營或財務情況出現重大不利變化、現存的或預期的

技術、市場、經濟或法律環境變化並將對債務人對公司的還款能力產生重大不利影響

等。

(2) 違約和已發生信用減值資產的定義

當金融工具符合以下一項或多項條件時，公司將該金融資產界定為已發生違約，

其標準與已發生信用減值的定義一致：

1) 債務人發生重大財務困難；

2) 債務人違反合同中對債務人的約束條款；

3) 債務人很可能破產或進行其他財務重組；

4) 債權人出於與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其

他情況下都不會做出的讓步。

2. 預期信用損失的計量

預期信用損失計量的關鍵參數包括違約概率、違約損失率和違約風險敞口。公司

考慮歷史統計數據(如交易對手評級、擔保方式及抵質押物類別、還款方式等)的定量

分析及前瞻性信息，建立違約概率、違約損失率及違約風險敞口模型。

3. 信用風險敞口及信用風險集中度

本公司的信用風險主要來自貨幣資金和應收款項。為控制上述相關風險，本公司

分別採取了以下措施。

(1) 貨幣資金

本公司將銀行存款和其他貨幣資金存放於信用評級較高的金融機構，故其信用風

險較低。

(2) 應收款項

本公司持續對採用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公

司選擇與經認可的且信用良好的客戶進行交易，並對其應收款項餘額進行監控，以確

保本公司不會面臨重大壞帳風險。

由於本公司的應收帳款風險點分布於多個合作方和多個客戶，截至2020年06月

30日，本公司應收帳款的23.82%源於餘額前五名客戶，本公司不存在重大的信用集

中風險。

本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的帳面價值。

(二) 流動性風險

流動性風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時

發生資金短缺的風險。流動性風險可能源於無法儘快以公允價值售出金融資產；或者

源於對方無法償還其合同債務；或者源於提前到期的債務；或者源於無法產生預期的

現金流量。

為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，並採取

長、短期融資方式適當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的

平衡。本公司已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。

金融負債按剩餘到期日分類

項 目

期末數

帳面價值

未折現合同金額

1年以內

1-3年

3年以上

應付帳款

20,256,871.92

20,256,871.92

20,256,871.92

其他應付款

95,552.49

95,552.49

95,552.49

小 計

20,352,424.41

20,352,424.41

20,352,424.41

項 目

期初數

帳面價值

未折現合同金額

1年以內

1-3年

3年以上

應付帳款

16,234,299.00

16,234,299.00

16,234,299.00

其他應付款

352,316.73

352,316.73

352,316.73

小 計

16,586,615.73

16,586,615.73

16,586,615.73

(三) 市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動

的風險。市場風險主要包括利率風險和外匯風險。

1. 利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動

的風險。固定利率的帶息金融工具使本公司面臨公允價值利率風險，浮動利率的帶息

金融工具使本公司面臨現金流量利率風險。本公司根據市場環境來決定固定利率與浮

動利率金融工具的比例，並通過定期審閱與監控維持適當的金融工具組合。

2. 外匯風險

外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動

的風險。本公司面臨的匯率變動的風險主要與本公司外幣貨幣性資產和負債有關。本

公司於中國內地經營，且主要活動以人民幣計價。因此，本公司所承擔的外匯變動市

場風險不重大。

本公司期末外幣貨幣性資產和負債情況詳見本財務報表附註七81之說明。

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

期末公允價值

第一層次公

允價值計量

第二層次公

允價值計量

第三層次公允

價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

（一）交易性金融資產

1.以公允價值計量且變動

計入當期損益的金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（3）衍生金融資產

2. 指定以公允價值計量

且其變動計入當期損益的

金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（二）其他債權投資

（三）其他權益工具投資

（四）投資性房地產

1.出租用的土地使用權

2.出租的建築物

3.持有並準備增值後轉讓

的土地使用權

（五）生物資產

1.消耗性生物資產

2.生產性生物資產

（六）應收款項融資

10,233,397.40

10,233,397.40

持續以公允價值計量的資

產總額

10,233,397.40

10,233,397.40

（六）交易性金融負債

1.以公允價值計量且變動

計入當期損益的金融負債

其中：發行的交易性債券

衍生金融負債

其他

2.指定為以公允價值計量

且變動計入當期損益的金

融負債

持續以公允價值計量的負

債總額

二、非持續的公允價值計

量

（一）持有待售資產

非持續以公允價值計量的

資產總額

非持續以公允價值計量的

負債總額

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及

定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及

定量信息

√適用 □不適用

對於持有的應收票據，採用票面金額確定其公允價值。

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀

察參數敏感性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉

換時點的政策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

□適用 √不適用

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

廊坊

沃爾德

超硬

刀具有限公司

廊坊

廊坊

製造業

100.00

設立

廊坊西波爾鑽石

技術有限公司

廊坊

廊坊

製造業

100.00

同一控

制下企

業合併

嘉興

沃爾德

金剛

石工具有限公司

嘉興

嘉興

製造業

100.00

設立

上海

沃爾德

鑽石

有限公司

上海

上海

批發和零售業

100.00

設立

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營

或聯營企業情況如下

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

陳繼鋒

本公司實際控制人［注］

楊諾

本公司實際控制人［注］

其他說明

本公司由陳繼鋒、楊諾兩位自然人共同控制。

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

□適用 √不適用

出售商品/提供勞務情況表

□適用 √不適用

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

137.50

136.23

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

□適用 √不適用

(2). 應付項目

□適用 √不適用

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

擬分配的利潤或股利

22,400,000

經審議批准宣告發放的利潤或股利

0

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

√適用 □不適用

2020 年7月2日，公司召開第二屆董事會第十八次會議、第二屆監事會第十五

次會議，審議通過了《關於向激勵對象首次授予限制性股票的議案》、《關於調整 2020

年限制性股票激勵計劃授予價格的議案》，認為授予條件已經成就， 激勵對象資格

合法有效，確定的授予日符合相關規定；同意公司本激勵計劃的首次授予日為 2020

年 7 月 2 日，同意以 26.03 元/股的授予價格向 77名激勵對象首次授予 100 萬股

限制性股票。

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策

√適用 □不適用

本公司不存在多種經營或跨地區經營，故無報告分部。本公司按產品/地區分類的

主營業務收入及主營業務成本明細如下：

(1) 按產品分類

項 目

2020年1-6月

2019年1-6月

主營業務收入

主營業務成本

主營業務收入

主營業務成本

超高精密刀具

36,914,476.30

13,070,411.17

43,175,134.75

15,024,682.23

高精密刀具

55,176,133.48

32,277,185.86

61,648,440.17

34,182,576.73

超硬複合材料

9,029,929.87

7,569,628.94

11,462,551.09

9,518,321.02

其他

4,973,932.45

3,121,267.79

6,525,376.55

3,825,051.80

小 計

106,094,472.10

56,038,493.76

122,811,502.56

62,550,631.78

(2) 按地區分類

項 目

2020年1-6月

2019年1-6月

主營業務收入

主營業務成本

主營業務收入

主營業務成本

國內

78,130,407.90

42,308,505.79

85,756,486.16

43,453,470.12

國外

27,964,064.20

13,729,987.97

37,055,016.40

19,097,161.66

小 計

106,094,472.10

56,038,493.76

122,811,502.56

62,550,631.78

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說

明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

14,993,456.88

1至2年

434,825.95

2至3年

843,866.30

3至4年

271,033.29

4至5年

231,984.00

5年以上

1,592,415.03

合計

18,367,581.45

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類

別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

按

單

項

計

提

壞

帳

準

備

20,000

0.11

20,000

100

0

20,000.00

0.1

20,000.00

100

其中：

按

組

合

計

提

壞

帳

準

備

18,347,581.45

99.89

2,958,834.20

16.13

15,388,747.25

20,893,627.93

99.9

2,872,918.74

13.75

18,020,709.19

其中：

合

計

18,367,581.45

/

2,978,834.20

/

15,388,747.25

20,913,627.93

/

2,892,918.74

/

18,020,709.19

按單項計提壞帳準備：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

單位1

20,000.00

20,000.00

100.00

應收票據逾期，

預計無法收回

合計

20,000.00

20,000.00

100.00

/

按單項計提壞帳準備的說明：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：帳齡組合

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

14,973,456.88

748,672.84

5

1至2年

434,825.95

43,482.60

10

2至3年

843,866.30

253,159.89

30

3至4年

271,033.29

135,516.65

50

4至5年

231,984.00

185,587.20

80

5年以上

1,592,415.03

1,592,415.02

100

合計

18,347,581.45

2,958,834.20

16.13

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或

轉回

轉銷或核

銷

其他

變動

單項計提

壞帳準備

20,000.00

20,000.00

按組合計

提壞帳準

備

2,872,918.74

95,420.83

9,505.37

2,958,834.20

合計

2,892,918.74

95,420.83

9,505.37

2,978,834.20

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

9,505.37

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

應收帳款核銷說明：

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位名稱

帳面餘額

佔應收帳款餘額的比例(%)

壞帳準備

單位2

1,234,423.24

6.72

61,721.16

單位3

1,070,616.50

5.83

53,530.83

單位4

972,835.16

5.30

48,641.76

單位5

891,366.79

4.85

44,568.34

單位6

872,201.59

4.75

226,154.52

合計

5,041,443.28

27.45

434,616.61

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

579,193.40

1,347,383.08

合計

579,193.40

1,347,383.08

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

107,335.14

3至4年

954,450.03

合計

1,061,785.17

(2). 按款項性質分類

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應收設備轉讓款

954,450.03

1,063,450.00

拆借款

600,000.00

押金保證金

153,000.00

備用金

107,335.14

73,651.33

其他

515.07

合計

1,061,785.17

1,890,616.40

(3). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信用損失

整個存續期預期

信用損失(未發

生信用減值)

整個存續期預期

信用損失(已發

生信用減值)

2020年1月1日

餘額

11,508.32

531,725.00

543,233.32

2020年1月1日

餘額在本期

--轉入第二階

段

--轉入第三階

段

--轉回第二階

段

--轉回第一階

段

本期計提

-6,141.56

-54,499.99

-60,641.55

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2020年6月30

日餘額

-6,141.56

-54,499.99

482,591.77

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(4). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或

轉回

轉銷或

核銷

其他

變動

應收設備轉讓款

組合

531,725.00

-54,499.99

477,225.01

應收押金保證金

組合

7,800.00

-7,800.00

0

應收其他組合

3,708.32

1,658.44

5,366.76

合計

543,233.32

-60,641.55

482,591.77

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性

質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

單位1

應收設備

轉讓款

954,450.03

3-4年

89.89

477,225.02

單位2

備用金

62,376.95

1年以內

5.87

3,118.85

單位3

備用金

10,000.00

1年以內

0.94

500.00

單位4

備用金

10,000.00

1年以內

0.94

500.00

單位5

備用金

8,000.00

1年以內

0.75

400.00

合計

/

1,044,826.98

/

98.39

481,743.87

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

對子公司投

資

388,902,824.02

388,902,824.02

294,302,824.02

294,302,824.02

合計

388,902,824.02

388,902,824.02

294,302,824.02

294,302,824.02

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單

位

期初餘額

本期增加

本期

減少

期末餘額

本期

計提

減值

準備

減值

準備

期末

餘額

廊坊西波

爾鑽石技

術有限公

司

55,802,824.02

25,000,000.00

80,802,824.02

廊坊沃爾

德超硬刀

具有限公

司

38,000,000.00

38,000,000.00

嘉興沃爾

德金剛石

工具有限

公司

200,000,000.00

59,600,000.00

259,600,000.00

上海沃爾

德鑽石有

限公司

500,000.00

10,000,000.00

10,500,000.00

合計

294,302,824.02

94,600,000.00

388,902,824.02

(2) 對聯營、合營企業投資

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

4、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

53,738,392.49

33,580,277.98

71,320,982.52

39,779,632.79

合計

53,738,392.49

33,580,277.98

71,320,982.52

39,779,632.79

(2). 合同產生的收入情況

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩餘履約義務的說明

□適用 √不適用

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

理財收益

403,890.40

合計

403,890.40

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-15.01

七、74

越權審批或無正式批准文件的稅收返

還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業

務密切相關，按照國家統一標準定額

或定量享受的政府補助除外）

1,567,734.89

七、66

計入當期損益的對非金融企業收取的

資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企

業的投資成本小於取得投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值產

生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

403,890.40

七、67

因不可抗力因素，如遭受自然災害而

計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、

整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過

公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期

初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項

產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套

期保值業務外，持有交易性金融資產、

衍生金融資產、交易性金融負債、衍

生金融負債產生的公允價值變動損

益，以及處置交易性金融資產、衍生

金融資產、交易性金融負債、衍生金

融負債和其他債權投資取得的投資收

益

單獨進行減值測試的應收款項、合同

資產減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投

資性房地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求

對當期損益進行一次性調整對當期損

益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和

支出

-131,946.27

七、73、74

其他符合非經常性損益定義的損益項

目

2,923.77

七、66

所得稅影響額

-276,388.17

少數股東權益影響額

合計

1,566,199.61

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說

明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資

產收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

3.08%

0.34

0.34

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

2.90%

0.32

0.32

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人

籤名並蓋章的財務報表

報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件

的正文及公告的原稿

董事長：陳繼鋒

董事會批准報送日期：2020年8月19日

修訂信息

□適用 √不適用

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