[中報]引力傳媒:2020年半年度報告

[中報]引力傳媒:2020年半年度報告

時間：2020年08月17日 18:11:07&nbsp中財網

原標題:

引力傳媒

:2020年半年度報告

公司代碼：603598 公司簡稱：

引力傳媒 引力傳媒

股份有限公司

2020年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完

整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人羅衍記、主管會計工作負責人王曉穎及會計機構負責人(會計主管人員)張宗聲明：

保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

公司2020年半年度不分配現金股利，不送紅股，不進行資本公積金轉增股本。

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本半年度報告涉及未來發展戰略和經營計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾

，請投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險，敬請查閱第四節經營情況的討論與分析中

可能面對的風險部分的內容。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 4

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 8

第四節 經營情況的討論與分析 ................................................................................................... 11

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 16

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 28

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 33

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 33

第九節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 34

第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 34

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 132

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

報告期

指

2020年1月1日-2020年6月30日

廣告客戶、廣告主

指

廣告投放者，商品、服務和觀念等產品廣告的發布者

珠海視通

指

珠海視通超然文化傳媒有限公司

上海致趣

指

上海致效趣聯科技有限公司

數字營銷

指

數字營銷是使用數字傳播渠道來推廣產品和服務的實踐活動，從而

以一種及時、相關、定製化和節省成本的方式與消費者進行溝通

內容營銷

指

以圖片、文字、動畫等介質傳達有關企業的相關內容來給客戶信息，

促進銷售，就是通過合理的內容創建、發布及傳播，向用戶傳遞有

價值的信息，從而實現網絡營銷的目的

整合營銷

指

一種對各種營銷工具和手段的系統化結合，根據環境進行即時性的

動態修正，以使交換雙方在交互中實現價值增值的營銷理念與方法

OTT

指

是指通過網際網路向用戶提供各種應用服務。這種應用和目前運營商

所提供的通信業務不同，它僅利用運營商的網絡，而服務由運營商

之外的第三方提供。目前，典型的OTT 業務有網際網路電視業務，

蘋果應用商店等。

MCN

指

Multiple-Channel Network，網紅孵化運營和營銷業務

KOL

指

Key Opinion Leader的簡稱，關鍵意見領袖，網際網路社交中特指

在某方面有一定影響力的個人

KOC

指

Key opinion Consumer的簡稱，關鍵意見消費者

ISV

指

Independent Software Vendors 的簡稱，獨立軟體開發商

ECM

指

Enterprise Content Management的簡稱，企業內容管理

IP

指

Intellectual property 的縮寫，智慧財產權。IP是經過市場檢驗

的可以承載人類情感的符號

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

引力傳媒

股份有限公司

公司的中文簡稱

引力傳媒

公司的外文名稱

InlyMediaCo.,Ltd

公司的外文名稱縮寫

Inly

公司的法定代表人

羅衍記

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

馬長興

-

聯繫地址

北京市朝陽區建國路甲92號世茂大廈12層

-

電話

010-87521982

-

傳真

010-87521976

-

電子信箱

[e-mail]

-

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

北京市海澱區阜外亮甲店1號中水園乙3號樓105室

公司註冊地址的郵政編碼

100142

公司辦公地址

北京市朝陽區建國路甲92號世茂大廈12層

公司辦公地址的郵政編碼

100022

公司網址

www.yinlimedia.com

電子信箱

[e-mail]

報告期內變更情況查詢索引

www.sse.com.cn

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報

》《證券日報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

公司董事會辦公室

報告期內變更情況查詢索引

www.sse.com.cn

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

引力傳媒

603598

無

六、 其他有關資料

□適用 √不適用

七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

(1－6月)

上年同期

本報告期比上年

同期增減(%)

營業收入

1,969,016,889.61

1,114,295,546.31

76.71

歸屬於上市公司股東的淨利潤

27,438,336.54

27,577,016.37

-0.5

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤

18,108,791.18

23,874,133.51

-24.15

經營活動產生的現金流量淨額

-71,303,332.70

19,082,444.34

-473.66

本報告期末

上年度末

本報告期末比上

年度末增減(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

376,216,053.55

348,777,717.01

7.87

總資產

1,616,999,499.81

1,617,181,376.62

-0.01

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

(1－6月)

上年同期

本報告期比上年

同期增減(%)

基本每股收益(元／股)

0.10

0.10

0.00

稀釋每股收益(元／股)

0.10

0.10

0.00

扣除非經常性損益後的基本每股收益(元／股)

0.07

0.09

-22.22

加權平均淨資產收益率(%)

7.57

4.76

2.81

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率(%)

5.00

4.12

0.88

公司主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註(如

適用)

非流動資產處置損益

1,195,851.81

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合

國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外

11,203,791.05

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時

應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

129,520.55

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

-271,418.02

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金

融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公

允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易

性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生

的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對

當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-136,621.11

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

所得稅影響額

-2,791,578.92

合計

9,329,545.36

十、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

（一）公司主要業務和經營模式

公司是一家以技術、內容和數據為驅動，為客戶提供市場研究、消費者洞察、創意設計、媒

介傳播策略、內容營銷和社會化傳播等服務的整合營銷傳播集團。公司依託內容，聚合數據，賦

能消費，綜合運用人工智慧、大數據等技術，為客戶、渠道、消費者及相關合作方提供價值創新，

致力於成為立足大文娛產業的數字商業服務商。

公司業務分四大板塊：品牌營銷、效果營銷、短視頻營銷及電商運營等業務。

（1）品牌營銷

公司先後服務國內外品牌企業500餘家，並與多數客戶保持著長期穩定的合作關係，有近百

家企業與公司合作超過10年，包括

美的集團

、九陽電器、蒙牛乳業、

養元飲品

、雅迪集團、洽洽

食品等實體經濟領軍品牌。隨著數字經濟的蓬勃發展，公司客戶結構不斷豐富，與阿里、騰訊、

京東、百度、網易、快手、美團、拼多多、VIPKID、知乎等幾乎全部的網際網路頭部企業客戶，以

及Dior、Burberry、ZARA、瑪莎拉蒂、迪士尼、施華洛世奇等國際一線品牌建立了品牌與媒介服

務合作；同時為完美日記、敷爾佳、卡姿蘭等新品國貨提供的創新營銷服務贏得業界的高度認可。

公司常年與300多家媒體長期緊密合作，既包括中央電視臺、東方衛視、浙江衛視、湖南衛

視、北京衛視等傳統電視媒體，又包括愛奇藝、優酷、騰訊等長視頻媒體，和阿里、百度等互聯

網媒體合作呈現規模性增長，佔BAT體系市場份額位居同行前列；移動媒體方面，公司與知乎、

網易雲音樂、酷狗音樂、攜程、滴滴出行、馬蜂窩、陌陌、抖音、火山等200多家垂直細分領域

頭部APP保持合作關係。傳播形式越來越豐富，整合營銷創新案例不斷，有百家以上媒體與公司

合作10年以上，並且合作形式不斷創新。

（2）效果營銷

效果營銷是指企業按照營銷的實際效果來支付推廣費用,營銷效果通常用銷售額、引導數、行

動和點擊數等指標來表示，這些可統計的指標就是企業付費的依據。隨著效果營銷的精準性與轉

化率不斷提升，廣告主品效合一的需求成為行業趨勢。

公司搭建了以創意內容和技術數據驅動，電商引流高效轉化為特色的創新效果業務平臺。基

於近幾年與今日頭條、騰訊等多個流量平臺建立的合作關係，公司在效果廣告領域有突破性發展，

為客戶提升廣告投放的點擊、註冊、購買轉化，提高投入產出比，為客戶帶來投放價值。能熟練

應用原生內容、創意、人群洞察、市場分析、優化技術等助力高效轉化，能夠真正的將品、效協

同落地執行。

（3）短視頻營銷

近年來，短視頻平臺迅速發展，用戶量和流量快速集聚，誕生出多種形態的傳播方式，越來

越受到廣告主的關注。短視頻平臺除具備社交屬性外，還通過豐富的內容和創意，為商品和消費

者打造豐富的互動方式，正逐漸取代圖文形式成為內容營銷最重要的戰場。

報告期內，公司重點加大短視頻營銷業務布局，依託豐富的客戶資源、媒體合作資源和電視

網絡IP積澱，圍繞短視頻及直播電商等平臺，以創意、設計和內容為核心，自主孵化和籤約紅人

聯袂打造KOL矩陣、供應鏈和媒體整合平臺，主要通過廣告和內容電商等方式實現商業變現。

（4）電商運營

電商運營業務致力於為客戶提供面向電商的全面數據化營銷解決方案；從數據洞察、消費者

資產管理到優化投放效果等服務，旨在更好服務於有強烈增長需求的電商品牌。為客戶提供包括

ISV數據策略服務、ECM增長服務、IP電商銜接方案、KOC社群推廣服務在內的多樣化電商運營策

略服務。

（二）行業發展情況

根據艾瑞諮詢數據，2019年中國五大媒體廣告收入規模達7628.1億元，其中網絡廣告的佔

比進一步提高，佔五大媒體廣告總收入規模的84.7%，達6464.3億元。而包括電視、廣播、報紙、

雜誌廣告在內的線下廣告收入規模則繼續保持緩慢下降的趨勢至1163.8億元，受疫情影響，居民

的觸媒習慣和時間更多集中在網絡媒體，因此預計2020年線下廣告收入將進一步縮減，這也推動

廣告主將更多的廣告預算向線上傾斜，預計2020年網絡廣告收入規模將接近8000億元。

2019年，直播電商整體成交額達4512.9億元，同比增長200.4%，僅佔網購整體規模的4.5%，

成長空間較大，預計未來兩年仍會保持較高的增長態勢。隨著內容平臺與電商交易的融合程度不

斷加深，預計2022年直播帶貨的滲透率可以增長到20.3%。當然，從長期業態來看，直播電商將

逐漸從「粗放式業態滲透」向「穩定商業鏈路」轉化，同時，流量重心向服務重心的轉移，這也

是直播電商滲透率持續提升的核心驅動之一。

（1）內容營銷價值凸顯，品效合一進程加快

根據艾瑞諮詢數據，在廣告主計劃增加預算的廣告形式中，超過5成廣告主計劃增加內容營

銷預算，其次是電商廣告。同時，有50.6%的廣告主認為內容營銷的價值是能夠更好的傳播和建

立品牌形象，有46.2%的廣告主認為內容營銷能夠更好地傳達深度的營銷信息。在眾多的形式中，

內容營銷能對提升品牌價值和建立良好的品牌形象有積極作用，內容營銷可以讓產品價值可觸摸，

電商廣告銷售導向更強，兩種形式完美匹配了廣告主品效合一的訴求。

（2）以視頻為主要載體的內容營銷迎來快速發展，短視頻作為最佳流量窗口

在

移動互聯

網流量紅利退潮的背景下，網際網路平臺尋找以內容為基礎的新的流量突破口。短

視頻行業在4G時代逐漸成長並迎來爆發，以抖音和快手為代表的短視頻平臺匯聚了巨大的流量，

成為最重要流量窗口。短視頻內容生產的專業化趨勢以及電商模式的出現，凸顯了專業MCN的價

值。2019年短視頻行業市場規模突破千億。2019年中國KOL整體投放市場同比增長63%。各平臺

日活用戶增長迅速，內容創作者增多，越來越多的企業在

新媒體

開通數字渠道。KOL幫助品牌提

高聲量、沉澱內容、實現「種草」和轉化。

（3）直播電商行業打通內容和電商需求，行業迎來爆發式增長

信息媒介迭代促使營銷方式變遷，出現了內容與電商相互融合的趨勢。在品效合一的背景下，

電商直播開始受到品牌方青睞。電商MCN平臺在產業鏈上承擔了貨的功能或資源整合的功能，打

通內容端和電商端需求並迎來向更大的消費市場機會。根據艾媒諮詢數據，2019年直播電商市場

規模已突破4300億元，同比增長226%。其中頭部直播電商平臺優勢明顯，淘寶/快手/抖音2019

年直播電商交易額（GMV口徑）分別達到2500/1500/400億元，同比增長150%/400%/300%。直播

電商行業迎來爆發式增長。

(4) 人工智慧、大數據等技術驅動產業變革，創新模式層出不窮

5G時代背景下，人工智慧、大數據等新興科技正在深刻變革各個產業。2020年國務院出臺新

基建系列政策，以信息經濟、數字經濟為基礎設施建設重心，有力支持利用人工智慧、大數據等

新技術在內容創意及數字營銷等領域的應用。營銷、MCN、電商等領域正在快速實現產業智能化和

數據化，例如通過計算機視覺、深度學習等關鍵技術，AI正在賦能數字營銷「用戶洞察、創意生

成、渠道投放、效果分析」等核心環節。各類智能化創意、營銷和智能化商業服務業態創新層出

不窮。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

√適用 □不適用

項目

期末餘額

期初餘額

變動額

變動率

(%)

情況說明

貨幣資金

232,376,923.63

338,541,970.39

-106,165,046.76

-31.36

主要系業務結構及客戶

結構發生變化，回款規

模小於付款規模所致

其他應收款

11,130,533.81

6,984,382.53

4,146,151.28

59.36

主要系業務量增長，隨

之業務的押金及保證金

增加所致

其他流動資產

2,132,450.05

4,854,504.38

-2,722,054.33

-56.07

主要系上年末預繳的企

業所得稅退回所致

長期待攤費用

302,263.03

135,318.38

166,944.65

123.37

系服務費及裝修費攤銷

所致

其中：境外資產0(單位：元幣種：人民幣)，佔總資產的比例為0%。

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

（1）公司業務優化升級成效顯著，全鏈路營銷服務能力具備競爭性優勢

公司始終持以市場洞察與品牌研究為引領，深入研究電商、網服、快消、家電、日化、醫藥、

汽車等多個行業的發展趨勢，深度洞察目標消費者的人口統計特徵、生活形態、觸媒習慣，緊跟

媒體發展的最新形勢；以企業品牌定位為營銷傳播的基點，以技術、數據為驅動，以場景、媒體、

內容為抓手，為客戶量身定製媒體傳播解決方案。

公司擁有一支近兩百人的研發、創意、設計、策略、編導、製作、運營等專業內容團隊，具

備多行業的策略深耕經驗，有效利用廣告花費、消費者調研、收視表現研究、網絡熱度指數等多

個行業知名第三方資料庫，同時與行業領先的諮詢智庫及大數據公司進行戰略合作，形成以用戶

行為特徵為核心、涵蓋多個垂直行業的大數據分析洞察能力。

在創意環節，公司為客戶提供以創意中插、明星播報等創新特色的內容營銷服務，深獲客戶

及媒體認可。

近兩年，受整體宏觀經濟增速下行的影響，廣告主減少或延遲品牌廣告營銷費用投入，轉而

對效果廣告的需求相對增加；另外，隨著網際網路媒體的日益崛起，廣告主客戶更偏向於在網際網路

媒體、短視頻媒體投放，而減少在傳統媒體上的廣告投放，並且對供應商及渠道有了進一步的要

求。公司順應行業發展趨勢、媒體迭代和市場需求的變化，打造了從品牌傳播到銷售實現的全鏈

路商業服務體系。公司的主營業務由單一的整合營銷服務升級為綜合性整合營銷服務和內容電商

並重的商業模式。

（2）內容領域的研發、創意等綜合性優勢，助力快速切入短視頻營銷業務

2011年起，公司就穩健布局影視劇、電視和網絡節目內容的研發、製作、後期、發行和營銷，

已參與投資或獨家商務運營影視劇20多部，與愛奇藝、騰訊、優酷、芒果TV等視頻平臺深度合

作，在200多部影視劇中，累計創意、設計400多條原生廣告、創意內容，350多條明星播報，

覆蓋了各大視頻媒體的爆款影視劇。

2015年至今，公司投資、製作並運營了近10檔電視及網絡綜藝，包括生活服務和傳統文化

節目類型，均在一線衛視或主流視頻網站播出，並累計參與160多部綜藝節目的商業運營。

近年來，公司逐步建立了完善的大劇、綜藝評估工具及評估體系，搭建數據平臺，對電視網

絡影視綜藝等視頻內容及植入的廣告效果進行前期評估、中期監測、後期評價，以技術、數據賦

能內容業務板塊。公司基於在上述內容、創意、製作等領域的人才積累及經驗沉澱，應用於紅人

孵化、品質內容的持續生產輸出，推動公司快速切入短視頻營銷業務領域。

（3）穩定、豐富的客戶存量資源及強大的市場拓展能力

公司先後服務國內外品牌企業500餘家，並與多數客戶保持著長期穩定的合作關係。有近百

家企業與公司合作超過10年，既包括

美的集團

、九陽電器、蒙牛乳業、

養元飲品

、雅迪集團、洽

洽食品等實體經濟領軍品牌，還包括阿里、騰訊、京東、百度、唯品會、網易、拼多多、快手等

在內幾乎全部頭部網際網路平臺客戶，同時為完美日記、敷爾佳、卡姿蘭等美妝國貨提供的創新營

銷服務贏得業界的高度認可。

公司憑藉優秀的服務能力及良好的市場口碑，形成了強大的市場拓展能力。公司服務的客戶

不斷擴展和豐富，與美團、VIPKID、知乎等網際網路龍頭企業、獨角獸，以及ZARA、瑪莎拉蒂、迪

士尼、施華洛世奇等國際一線品牌客戶也建立了合作關係。

公司順應行業和客戶需求的變化，豐富業務模式，及時滿足客戶效果廣告投放、短視頻營銷

和直播帶貨的需求；同時，公司為促進內容電商渠道，積極挖掘現有客戶的合作潛力，轉化成公

司內容電商業務的長期供應鏈合作夥伴，進一步鞏固和加深了公司與客戶的合作粘性。

（4）主流媒體的合作基礎及全媒體資源整合

公司常年與300多家媒體開展合作，傳播形式越來越豐富，整合營銷案例不斷創新，亦有百

家以上媒體與公司合作10年以上，並且合作形式不斷創新。

在傳統媒體領域，公司成立伊始就與央視、一線衛視及部分地面頻道保持著業務合作，其中，

與廣電系媒體在內容營銷領域，每年都有業界標杆性創新案例湧現。在網際網路媒體方面，公司與

阿里、騰訊和百度等主流網際網路媒體的業務合作呈現規模性增長，成為愛奇藝、優酷、騰訊廣告

業務的頭部核心合作夥伴，在BAT體系中的市場份額居於同行前列。在移動媒體方面，公司合作

了200多家垂直細分領域頭部APP，與知乎、網易雲音樂、攜程、滴滴出行、馬蜂窩、陌陌、抖

音、火山等移動端垂類頭部APP連續多年保持合作；公司與網易雲音樂平臺商業化的獨家代理運

營獲得巨大成功，贏得網易和客戶很高讚譽。騰訊、百度、知乎、攜程等不再僅僅是公司媒體戰

略合作平臺，這些企業或旗下部分產品還成為公司的品牌客戶。

（5）初步建立大數據和智能營銷優勢

引力傳媒

成立伊始，就始終堅持數據驅動和科技創新，致力於綜合運用大數據、人工智慧等

技術，積極賦能內容、營銷、電商等細分領域，探索大數據平臺及智能營銷等創新業務。

公司具備豐富的數據積累基礎和開發經驗。公司多年來累計為五百餘家各行業的品牌服務，

沉澱了大量的營銷數據和案例。公司連續十幾年採購行業領先的諮詢智庫及大數據公司的垂直行

業數據，範圍涉及大文娛行業的多個領域。同時，公司自主開發了植入廣告大數據監測平臺和內

容價值預判與分析平臺，整合了央視及網際網路平臺等多維度數據，監測範圍囊括綜藝、電視劇、

欄目及電影等主流內容，並為客戶提供內容價值預判與分析服務。公司全資子公司自主開發了「致

效」、「致選」等移動端DSP、DMP平臺，向市場上推出從移動端媒體投放決策到投放實施以及最

終數據匯總與分析的全套解決方案，多次獲得國內新銳技術營銷公司的獎項。

公司一直注重大數據、人工智慧等前瞻性技術的跟蹤和積累，同時注重自身業務領域內科技

成果的轉化，目前已形成軟體著作權86項。公司技術團隊在大數據及人工智慧方面的經驗為公司

的智能營銷等創新業務提供了良好的支撐。

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

2020年上半年，國民經濟受新冠疫情和中美貿易摩擦的衝擊，經濟增速下行壓力加大，中國

經濟發展受到較大挑戰。在國際形勢複雜多變的形勢下，國家提出國內大循環為主體、國內國際

雙循環相互促進的戰略選擇，消費成為中國經濟增長的核心動力。「疫情」之下，為中國經濟帶

來挑戰的同時，也為數字經濟發展帶來了機遇，疫情在一定程度上重塑了中國的消費模式，使線

上消費增速和佔比持續提高，更大程度推動了企業對網絡廣告以及短視頻與直播等新形式的關注

和探索，同時隨著疫情好轉，消費者被擱置的消費需求和欲望將被集中激發，長期來看，未來各

行業的營銷活躍度會有不同程度地增加，因此，隨著未來廣告主對網絡廣告的投放需求逐漸加強，2020年，中國網絡廣告市場仍然增長可期。

內容營銷是企業建立品牌形象的優先策略，在疫情加速了國人內容的消費需求下，公司充分

發揮內容創意領域的優勢能力，報告期內公司在長視頻內容方面，於64檔（部）綜藝與影視劇中

幫助32家客戶完成內容營銷服務，僅上半年合作的內容與客戶數量接近2019年全年水平。短視

頻內容方面，公司以萬條短視頻內容，多領域垂類KOL，億級粉絲量，通過效果廣告與短視頻營

銷服務了百餘品牌。公司品牌、效果、MCN業務成為客戶與平臺端連接內容、觸點、用戶三方面

的重要連接樞紐。

電商方面，面對電商平臺的高速增長以及疫情下線上消費需求激增的市場變化，報告期內，

公司進一步拓展全域數據能力，依託阿里數據銀行，以全新的數據化營銷策略改變傳統營銷服務

模式，在數據資產的分析、融合與應用方面進行全面消費賦能。

報告期內，公司持續加強風險管控能力，通過嚴格把關新開發客戶，同時對原有客戶結構進

行梳理和信用評級，對高風險客戶進行優化，提高業務增長質量；通過調整客戶結構、建立信用

評價制度、實施全過程控制等綜合性措施，加強應收帳款的管理，最大限度地降低應收帳款的風

險，確保公司經營質量。

資本層面，公司穩步推進再融資進程，2020年5月，公司取得中國證監會關於非公開發行股

份的正式批文，目前相關發行工作正在有序進行，此次非公開發行項目順利發行後，公司資產負

債結構將大幅改善，將有力促進公司持續快速發展。

（一）經營成果

本報告期內，公司實現營業收入19.69億元，較上年同期增長76.71%，遠超廣告行業同期增

速。收入大幅增長的主要原因是：公司加快新業務，優化業務模式，拓展

新媒體

資源，加大投入

效果廣告、短視頻營銷、內容電商等業務，新業務發展取得規模性成效。同時，公司在內容創意

營銷領域多年的積累，不斷拓展行業頭部資源，公司數字營銷業務收入佔比達到82.56%，業務數

字化水平進一步提高。基於內容與創意相關的業務規模近9億，合作項目案例總量同比創近三年

最高紀錄，得益於公司多年在內容創意方面的經營積累和能力增長。

本報告期，公司實現營業利潤3,378.06萬元，較上年同期增長5.85%；實現歸屬於上市公司

股東的淨利潤2,743.83萬元，與上年同期基本持平。公司2019年下半年起布局新業務板塊，前

期投入較大，為新業務板塊發展打下了紮實的基礎，內容電商等業務已具備成熟運營的條件。

2019年下半年以來公司持續推動業務模式轉型升級，目前業務模式及客戶結構轉型效果已經

得到初步體現。公司將繼續加大企業自身的科技投入，積極探索和推進大數據、5G、人工智慧等

新興技術在營銷和內容產業的應用落地，推動營銷和視頻內容產業升級。

（二）業務發展情況

1、品牌營銷

2020年上半年，公司發揮內容創意營銷領域的經驗積累與能力優勢，持續擴大存量客戶與公

司的合作粘性與合作規模，加大優質客戶的拓展力度，促進品牌營銷業務發展取得顯著成果。

公司客戶結構進一步優化，螞蟻金服、騰訊、小米、京東、唯品會等頭部網際網路品牌以及敷

爾佳、完美日記等新消費、新國貨均已成為公司服務客戶。同時，客戶的服務黏性不斷增強，持

續提高合作規模，客戶結構的拓展與優化促使公司業務穩步發展。

報告期內，公司新增合作了螞蟻金服、小米等科技巨頭，例如在《這就是街舞3》中，公司

為「支付寶」和「redmi」進行創意內容營銷服務。另外，在線教育方面，公司新增「學而思」等

客戶，並在騰訊視頻的熱播劇《安家》中為「學而思」提供創意內容營銷服務，這些優質客戶的

引入，既是對引力內容營銷實力的驗證，也豐富了公司的客戶結構。

2、效果營銷

目前，公司效果營銷業務團隊已經構建了完整的服務架構，團隊規模120餘人，包括銷售、

運營、短視頻工場、媒介、服務五大體系，出品效果短視頻內容近萬條。累計服務120+客戶，包

括快手、頭條系、水滴保、同城藝龍等，涵蓋金融保險、網服、在線教育、彩妝、服裝等行業。

公司效果廣告客戶日消耗額峰值突破600萬元，發展態勢良好。公司通過效果營銷業務的發展，

為眾多客戶實現了品效協調的價值，同時提高了公司品效合一的服務能力。

3、短視頻營銷

目前，公司短視頻營銷和內容電商團隊已達百人規模。上半年以來，公司聚焦抖音、快手、 B

站等內容平臺，逐步形成了覆蓋劇情、搞笑、遊戲、美妝、母嬰、汽車、測評等垂類的紅人矩陣，

全網粉絲總量超1億。2020上半年，新增國際日化品牌客戶，累計服務了歐萊雅、

珀萊雅

、丸美、

御泥坊、飛鶴、OLay、汰漬、ARKO、雅迪、九陽等近百家客戶，覆蓋美妝、母嬰、小家電、食品、

日用品等，國際、國內一線品牌的數量及合作量持續增長。

4、電商運營

公司於2020年初於杭州設立控股子公司，致力於為客戶提供面向電商的全面數據化營銷解決

方案；從數據洞察、消費者資產管理到優化投放效果等服務，旨在更好服務於有強烈增長需求的

電商品牌。為客戶提供包括ISV數據策略服務、ECM增長服務、IP電商銜接方案、KOC社群推廣

服務在內的多樣化電商運營策略服務。該子公司已完成了前期團隊的搭建和業務模式梳理，受「疫

情」影響，2020年4月正式開始客戶的籤約，目前已服務客戶包括太太樂、自由點、每日黑巧、

傑士派、荷美爾等。

二、報告期內主要經營情況

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例(%)

營業收入

1,969,016,889.61

1,114,295,546.31

76.71

營業成本

1,864,140,280.43

1,003,371,907.86

85.79

銷售費用

30,667,204.99

27,282,784.89

12.40

管理費用

25,804,247.34

32,612,212.80

-20.88

財務費用

5,717,055.32

2,421,523.09

136.09

研發費用

6,459,581.61

10,172,453.90

-36.50

經營活動產生的現金流量淨額

-71,303,332.70

19,082,444.34

-473.66

投資活動產生的現金流量淨額

3,453,349.08

10,028,888.90

-65.57

籌資活動產生的現金流量淨額

-17,548,592.37

-66,117,385.42

73.46

營業收入變動原因說明:主要系原有業務收入增長及新開拓業務實現規模性收入增長所致；

營業成本變動原因說明:主要系營業收入規模增長使營業成本相應增長所致；

銷售費用變動原因說明:主要系公司加大市場開拓力度，提高營業收入規模，擴充銷售人員團隊，

使得銷售人員薪酬增加，導致銷售費用的增長；

管理費用變動原因說明:主要系優化人員結構，職工薪酬減少以及股權激勵結束使股份支付費用減

少，導致管理費用的降低；

財務費用變動原因說明:主要系借款金額的增加使利息支出增加，財務費用增長；

研發費用變動原因說明:主要系調整研發人員結構，薪酬規模降低；

經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要系公司業務規模增長，新開拓業務實現規模性收

入，業務結構及客戶結構發生變化，導致經營活動現金流量淨額降低；

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要系理財投資減少，使投資活動現金流量淨額降低；

籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要系向非金融機構借款的減少使籌資活動產生的

現金流量淨額增加。

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

(2) 其他

□適用 √不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末

數

本期期

末數佔

總資產

的比例

(%)

上年同期期末

數

上年同

期期末

數佔總

資產的

比例(%)

本期期末

金額較上

年同期期

末變動比

例(%)

情況說明

貨幣資金

232,376,923.63

14.37

338,541,970.39

20.93

-31.36

主要系業務結構及客戶

結構發生變化，回款規

模小於付款規模所致

其他應收

款

11,130,533.81

0.69

6,984,382.53

0.43

59.36

主要系業務量增長，隨

之業務的押金及保證金

增加所致

其他流動

2,132,450.0

0.13

4,854,504.38

0.30

-56.07

主要系上年末預繳的企

資產

5

業所得稅退回所致

長期待攤

費用

302,263.03

0.02

135,318.38

0.01

123.37

系服務費及裝修費攤銷

所致

短期借款

115,000,000.00

7.11

80,000,000.00

4.95

43.75

主要系增加金融機構借

款所致

應付票據

5,000,000.00

0.31

56,980,950.94

3.52

-91.23

系票據到期支付所致

預收款項

0.00

0.00

77,247,098.68

4.78

-100.00

主要系會計政策變更，

預收帳款調整至合同負

債所致

合同負債

144,036,099.10

8.91

0.00

0.00

100.00

主要系會計政策變更，

預收帳款調整至合同負

債，以及客戶預收款增

加所致

應付職工

薪酬

18,981,550.94

1.17

34,378,642.96

2.13

-44.79

主要系本報告期公司支

付了上年末計提的應付

未付職工薪酬所致

應交稅費

13,473,139.17

0.83

34,043,841.65

2.11

-60.42

主要系本期繳納了上年

末應付未付企業所得稅

所致

一年內到

期的非流

動負債

340,435,664.69

21.05

180,435,664.69

11.16

88.67

主要系股權轉讓款重分

類所致

其他流動

負債

42,946,456.00

2.66

16,340,371.32

1.01

162.82

主要系未終止確認銀行

承兌匯票增長所致

長期借款

55,000,000.00

3.40

87,000,000.00

5.38

-36.78

系部分長期借款到期所

致

長期應付

款

15,606,218.83

0.97

188,606,218.83

11.66

-91.73

主要系第五筆股權轉讓

款在一年內到期，轉入

一年內到期的非流動負

債所致

其他說明

無

2. 截至報告期末主要資產受限情況

√適用 □不適用

截止2020年6月30日，貨幣資金中2,081,793.99元為受限制資產，受限原因為開具銀行承

兌匯票保證金。

長期股權投資中對上海致效趣聯科技有限公司的投資480,000,000.00元，質押給浦東發展銀

行取得長期借款。

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

√適用 □不適用

報告期內，公司投資設立全資子公司山東磁力網絡科技有限公司，註冊資本1,000萬元，主

要經營範圍：網絡技術服務；廣告設計、代理；工藝美術品及收藏品零售等。

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(五) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

公司名稱

業務

性質

主要產品或

服務

註冊資本(元)

總資產(元)

淨資產(元)

淨利潤(元)

珠海視通超然文

化傳媒有限公司

文化

傳播

傳播策略與

媒介代理

10,000,000.00

192,172,064.62

134,747,494.31

11,915,416.42

上海致效趣聯科

技有限公司

文化

傳播

傳播策略與

媒介代理

10,000,000.00

382,106,297.61

158,309,953.75

10,604,386.40

(七) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

三、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、政策性風險

新《廣告法》出臺，對大眾媒體和網際網路廣告的監管力度加強，《網絡出版服務管理規定》

於2016年3月10日起施行，加強了對網絡內容的監管，隨著綜藝節目數量的增多和類型的豐富，

新的監管要求也在不斷出臺。2016及2017年，總局接連下發十幾個文件整頓網絡視聽環境，其

中，「限模令」、「網臺同標」、「限星令」等政策對綜藝節目的發展起著導向性的作用。廣告

主和媒體代理商在選擇網際網路媒體和內容節目時，需要更加慎重地考慮政策風險。

2019年年初，中國網絡視聽節目服務協會發布了《網絡短視頻平臺管理規範》及《網絡短視

頻內容審核標準細則》，標誌著國家對於短視頻行業運營中視頻內容的規範化及行業監管的嚴格

化。若未來與短視頻營銷相關的規範制度、網絡

信息安全

、智慧財產權保護等相關法律實踐和監管

要求不斷更新，可能對公司經營產生不利影響。

2、市場競爭風險

目前我國廣告業市場除了國際4A公司、本土上市的廣告公司、還有大量的中小型廣告公司及

新媒體

廣告公司參與競爭，規模較小、實力較弱的廣告公司將逐步被市場淘汰，具有核心競爭力

的廣告公司將成為市場的主導，激烈的市場競爭可能會降低公司的盈利水平及市場份額。從全球

和國內產業來看，廣告產業受技術、平臺等因素影響，未來市場競爭格局將被重構，隨著市場集

中度的提高，市場對大型廣告公司愈加依賴。

(三) 其他披露事項

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的查詢

索引

決議刊登的披露日

期

2020年第一次臨時股

東大會

2020年3月13日

http://www.cninfo.com.cn

2020年3月14日

2019年年度股東大會

2020年5月21日

http://www.cninfo.com.cn

2020年5月22日

2020年第二次臨時股

東大會

2020年6月12日

http://www.cninfo.com.cn

2020年6月13日

股東大會情況說明

□適用 √不適用

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

每10股送紅股數(股)

0

每10股派息數(元)(含稅)

0

每10股轉增數(股)

0

利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明

公司2020年半年度不分配現金股利，不送紅股，不進行資本公積金轉增股本。

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間

及期限

是否有履行

期限

是否

及時

嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與股改相關

的承諾

收購報告書

或權益變動

報告書中所

作承諾

與重大資產

重組相關的

承諾

盈利預

測及補

償

交易對

方：胡

金慰、

李超

(1)承諾2017-2020年度目標集團預測淨利潤數額分別不低

於3500萬元、4200萬元、5040萬元、6048萬元。(2)若目

標集團2017年度、2018年度、2019年度、2020年度中任

一年度的實際淨利潤(扣除非經常性損益後的淨利潤)低於

轉讓方承諾的對應年度的淨利潤承諾數的，轉讓方應當根

據本協議的約定以向上市公司支付現金的方式向受讓方進

行補償。

2017年7

月31日,4

年

是

是

解決同

業競爭

交易對

方：胡

金慰、

李超

本人承諾，自本次交易協議籤署之日起至2021年12月31

日期間，除在珠海視通任職以外，除非經過

引力傳媒

的事

先書面同意外，不得(且其將促使本人關聯方不得)中國大

陸、香港特別行政區(「香港」)和澳門特別行政區(「澳門」)範

圍內從事下列行為：(1)對於從事與珠海視通或

引力傳媒

及

其下屬公司(以下合稱為「引力集團」)屆時的業務屬於同一

類別和性質且與珠海視通或引力集團業務構成競爭關係的

2017年7

月31日

-2021年

12月31

日

是

是

任何個人、企業、合夥、合營企業或任何其他形式的商業

實體，直接或間接(通過控股公司或以其他方式)為其工作或

提供諮詢，或者在其中任職或擁有任何股權、股份或其他

形式的權益，而不論轉讓方是作為上述個人或實體的個人

獨資經營者、合伙人、股東、合營者、職員、董事、顧問、

居間人、經紀人、僱員從事上述行為還是以其他方式行事

(根據珠海視通的書面指示行事時除外)；但一方僅以財務投

資為目的而持有從事上述競爭業務的上市公司不超過百分

之五(5%)的股票(公開發行並上市)的情形不受前述規定的

限制；(2)與珠海視通或引力集團的客戶進行任何交易或合

作，而該等交易或合作所涉及的業務與珠海視通或引力集

團的業務屬於同一類別和性質且與珠海視通或引力集團業

務構成競爭關係；(3)向任何第三方提供與珠海視通及引力

集團向其客戶提供的同種類的任何服務，除非此種服務是

根據

引力傳媒

的指示而提供的；(4)自行或協助任何第三方

從珠海視通或引力集團的任何客戶處招攬該珠海視通或引

力集團屆時所從事的同類業務(代表珠海視通或引力集團

招攬的除外)，或者說服珠海視通或引力集團客戶停止其與

珠海視通或引力集團之間所慣常從事的、或者打算從事的

任何業務，或者減少或降低此種業務的數量或質量，而不

論珠海視通或引力集團與該客戶之間的關係原先是否全部

或部分通過任何該轉讓方的努力而建立的；(5)不會直接或

間接從事或參與任何在商業上對引力集團和珠海視通構成

競爭或可能導致與引力集團和珠海視通產生競爭的業務及

活動；(6)如因本人違反上述聲明與承諾而導致引力集團或

珠海視通的權益受到損害的，本人同意向引力集團或珠海

視通承擔相應的損害賠償責任；(7)本承諾為不可撤銷的承

諾。

解決同

業競爭

公司實

際控制

人：羅

為避免與

引力傳媒

和標的公司之間的同業競爭及潛在同業

競爭之目的，羅衍記、蔣麗特此作出如下確認及承諾：(1)

本次收購的標的公司的主營業務與

引力傳媒

的主營業務相

2017年7

月31日

是

是

衍記、

蔣麗

同，本次交易完成後，

引力傳媒

的主營業務不會發生變化；

(2)本人及本人直接或間控制的企業目前沒有從事任何與引

力傳媒和標的公司的主營業務及其它相同或相似業務(以

下稱「競爭業務」)；(3)本人及本人直接或間控制的企業不會

在中國境內外以任何方式直接或間接從事或參與任何在商

業上對

引力傳媒

構成直接競爭的業務(「同業競爭行為」)(4)

本人持有

引力傳媒

股份期間，若發生本人或本人控制除引

力傳媒外的其他企業從事或參與同業競爭行為，本人(且本

人將促使本人控制的其他企業)同意終止該同業競爭行為

項下的業務或轉讓給無關聯關係的第三方。

引力傳媒

有權

採取優先收購、委託經營或以其他合適的方式將該等業務

集中到公司經營。(5)本人承諾不以

引力傳媒

控股股東、實

際控制人的地位謀求不正當利益，進而損害

引力傳媒

其他

股東的利益。(6)自本函出具日起，本函及與本函項下之承

諾為不可撤銷的且持續有效直至本人不再是

引力傳媒

的股

東為止；(7)如違反上述任何承諾，本人將賠償

引力傳媒

及

引力傳媒

其他股東因此遭受的一切經濟損失，該等責任是

連帶責任。

解決關

聯交易

交易對

方：胡

金慰、

李超

本人及本人的直接或間接控制的其他公司或企業將儘可能

減少與珠海視通之間的關聯交易。對於確實無法避免的關

聯交易，本人將(且本人促使本人的直接或間接控制的其他

公司或企業)與珠海視通依法籤訂協議，並嚴格按照《中華

人民共和國公司法》、《珠海視通超然文化傳媒有限公司

公司章程》及其他相關法律法規及珠海視通內部治理規則

的規定，履行相應的程序。本人及本人的直接或間接控制

的其他公司或企業將儘可能減少與

引力傳媒

之間的關聯交

易。對於確實無法避免的關聯交易，本人將(且本人促使本

人的直接或間接控制的其他公司或企業)與

引力傳媒

依法

籤訂協議，並嚴格按照《中華人民共和國公司法》、《引

力傳媒股份有限公司公司章程》、《

引力傳媒

股份有限公

司關聯交易管理辦法》及其他相關法律法規及

引力傳媒

內

2017年7

月31日

是

是

部治理規則的規定，履行相應的程序。

解決關

聯交易

公司實

際控制

人：羅

衍記、

蔣麗

本人及本人除

引力傳媒

以外的其他控股子公司或企業將盡

可能減少與

引力傳媒

之間的關聯交易。對於確實無法避免

的關聯交易，將依法籤訂協議，並嚴格按照《公司法》、

《

引力傳媒

股份有限公司公司章程》、《

引力傳媒

股份有

限公司董事會議事規則》、《

引力傳媒

股份有限公司股東

大會議事規則》、《

引力傳媒

股份有限公司關聯交易管理

辦法》及其他相關法律法規的規定，履行相應的程序。

是

是

盈利預

測及補

償

補償義

務人：

寧波致

趣、黃

亮、華

為

(1)承諾，目標集團對應的2017年度、2018年度、2019年

度和2020年度的淨利潤(以扣除非經常性損益前後孰低者

為準，下同)分別不低於4000萬元、4800萬元、5760萬元、

6912萬元。(2)承諾，在利潤承諾期間內，若目標集團對應

的2017年度、2018年度、2019年度、2020年度的實際淨

利潤(以扣除非經常性損益前後孰低者為準)低於補償義務

人承諾的上述各年度對應的淨利潤承諾數，且根據《盈利

預測補償協議(40%)》約定的相關計算公式進行核算後，補

償義務人需向受讓方進行補償的，補償義務人同意以向受

讓方支付現金的方式向受讓方進行補償。

2018年2

月6日,4

年

是

是

解決同

業競爭

公司實

際控制

人：羅

衍記、

蔣麗

1.本次收購的標的公司的主營業務與

引力傳媒

的主營業務

相同，本次交易完成後，

引力傳媒

的主營業務不會發生變

化；2.本人及本人直接或間接控制的企業目前沒有從事任何

與

引力傳媒

和標的公司的主營業務及其它相同或相似業務

(「競爭業務)；3.本人及本人直接或間接控制的企業不會在

中國境內外以任何方式直接或間接從事或參與任何在商業

上對

引力傳媒

構成直接競爭的業務(「同業競爭行為」)；4.本

人持有

引力傳媒

股份期間，若發生本人或本人控制除引力

傳媒外的其他企業從事或參與同業競爭行為，本人(且本人

將促使本人控制的其他企業)同意終止該同業競爭行為項

下的業務或轉讓給無關聯關係的第三方。

引力傳媒

有權採

取優先收購、委託經營或以其他合適的方式將該等業務集

中到公司經營；5.本人承諾不以

引力傳媒

控股股東、實際控

2018年2

月6日，

長期

是

是

制人的地位謀求不正當利益，進而損害

引力傳媒

其他股東

的利益；6.自本函出具日起，本函及本函項下之承諾為不可

撤銷的且持續有效直至本人不再是

引力傳媒

的股東為止；

7.如違反上述任何承諾，本人將賠償

引力傳媒

及

引力傳媒

其

他股東因此遭受的一切經濟損失，該等責任是連帶責任。

解決同

業競爭

上海致

趣、寧

波致

趣、黃

亮、華

為

自本次交易相關協議籤署之日起至2022年12月31日期間，

除在目標集團任職以外，除非經過

引力傳媒

的事先書面同

意，黃亮及華為(且上海致趣、寧波致趣應促使黃亮、華為)

不得(且其應促使其關聯方不得)在中國、香港特別行政區

(「香港」)和澳門特別行政區(「澳門」)範圍內從事下列行為：

1.對於從事與目標集團或

引力傳媒

屆時的業務屬於同一類

別和性質且與目標集團或

引力傳媒

業務構成競爭關係的任

何個人、企業、合夥、合營企業或任何其他形式的商業實

體，直接或間接(通過控股公司或以其他方式)為其工作或提

供諮詢，或者在其中任職或擁有任何股權、股份或其他形

式的權益，而不論我方是作為上述個人或實體的個人獨資

經營者、合伙人、股東、合營者、職員、董事、顧問、居

間人、經紀人、僱員從事上述行為還是以其他方式行事(根

據目標集團的書面指示行事時除外)；但一方僅以財務投資

為目的而持有從事上述競爭業務的上市公司不超過百分之

五(5%)的股票(公開發行並上市)的情形不受前述規定的限

制；2.與目標集團或

引力傳媒

的客戶進行任何交易或合作，

而該等交易或合作所涉及的業務與目標集團或

引力傳媒

的

業務屬於同一類別和性質且與目標集團或

引力傳媒

業務構

成競爭關係；3.向任何第三方提供與目標集團及

引力傳媒

向

其客戶提供的同種類的任何服務，除非此種服務是根據引

力傳媒的指示而提供的；4.自行或協助任何第三方從目標集

團或

引力傳媒

的任何客戶處招攬該目標集團或

引力傳媒

屆

時所從事的同類業務(代表目標集團或

引力傳媒

招攬的除

外)，或者說服目標集團或

引力傳媒

客戶停止其與目標集團

或

引力傳媒

之間所慣常從事的、或者打算從事的任何業務，

2018年2

月6日至

2022年12

月31日

是

是

或者減少或降低此種業務的數量或質量，而不論目標集團

或

引力傳媒

與該客戶之間的關係原先是否全部或部分通過

任何該我方的努力而建立的。5.上述承諾不存在任何虛假或

誤導性陳述或遺漏；如果上述承諾存在任何虛假記載或誤

導性陳述或遺漏的，我方承諾將承擔因此產生的一切責任

並賠償

引力傳媒

、

引力傳媒

的投資人及其專業顧問(包括獨

立財務顧問和法律顧問)因此遭受的全部損失。

解決關

聯交易

公司實

際控制

人：羅

衍記、

蔣麗

本人及本人控制的除

引力傳媒

以外的其他公司或企業將盡

可能減少與

引力傳媒

之間的關聯交易；對於確實無法避免

的關聯交易，將依法籤訂協議，並嚴格按照《中華人民共

和國公司法》、《

引力傳媒

股份有限公司公司章程》、《引

力傳媒股份有限公司關聯交易管理辦法》及其他相關法律

法規的規定，履行相應的程序。

2018年2

月6日，

長期

是

是

解決關

聯交易

寧波致

趣、黃

亮、華

為

1.我方及我方直接或間接控制的其他公司或企業將儘可能

減少與目標集團之間的關聯交易。對於確實無法避免的關

聯交易，我方將(且我方促使我方的直接或間接控制的其他

公司或企業)與目標集團依法籤訂協議，並嚴格按照《中華

人民共和國公司法》、《

引力傳媒

股份有限公司公司章程》、

《

引力傳媒

股份有限公司關聯交易管理辦法》、《上海致

趣廣告有限公司公司章程》、《北京知趣科技有限公司章

程》、《霍城摯趣廣告有限公司公司章程》及其他相關法

律法規及目標集團內部治理規則的規定，履行相應的程序。

2.我方及我方直接或間接控制的其他公司或企業將儘可能

減少與

引力傳媒

之間的關聯交易。對於確實無法避免的關

聯交易，我方將(且我方促使我方的直接或間接控制的其他

公司或企業)與

引力傳媒

依法籤訂協議，並嚴格按照《中華

人民共和國公司法》、《

引力傳媒

股份有限公司公司章程》、

《

引力傳媒

股份有限公司關聯交易管理辦法》及其他相關

法律法規及

引力傳媒

內部治理規則的規定，履行相應的程

序。3.上述承諾不存在任何虛假或誤導性陳述或遺漏；如果

上述承諾存在任何虛假記載或誤導性陳述或遺漏的，我方

2018年2

月6日，4

年

是

是

承諾將承擔因此產生的一切責任並賠償

引力傳媒

、引力傳

媒的投資人及其專業顧問(包括獨立財務顧問和法律顧問)

因此遭受的全部損失。

其他

補償義

務人：

寧波致

趣、黃

亮、華

為

關於補償義務人購買上市公司股票的安排合夥企業承諾，

合夥企業在收到第一筆轉讓對價、第二筆轉讓對價、第三

筆轉讓對價後，應當在十(10)個工作日將第一筆轉讓對價、

第二筆轉讓對價、第三筆轉讓對價對應的款項分配予黃亮

和華為，黃亮和華為應當使用共管資金(定義見下文)通過公

開市場購買或其他法律法規允許的方式購買受讓方股票，

黃亮購買受讓方股票的總金額應當不低於人民幣壹仟貳佰

萬元(RMB12,000,000)，華為購買受讓方股票的總金額應當

不低於人民幣肆佰萬元(RMB4,000,000)。黃亮、華為承諾，

黃亮、華為根據本協議第3.14條的約定購買的受讓方股票，

自每一期股票購買之日起至購買之後十二(12)個月屆滿之

日止的期限內，黃亮、華為不得以任何形式對其購買的受

讓方股票進行轉讓、質押或設立其他權益負擔；

2018年2

月6日，4

年

是

是

其他

補償義

務人：

寧波致

趣、黃

亮、華

為

不競爭義務補償義務人向

引力傳媒

承諾，自《股權轉讓協

議(40%)》籤署之日起至2022年12月31日期間，除在目

標集團任職以外，除非經過

引力傳媒

的事先書面同意，其

不得(且其應促使其關聯方不得)通過任何方式直接或間接

地從事與目標集團及引力集團業務構成競爭關係的業務。

但補償義務人僅以財務投資為目的而持有從事上述競爭業

務的上市公司不超過百分之五(5%)的股票(公開發行並上

市)的情形不受前述規定的限制。如果補償義務人中任一方

違反不競爭義務的，

引力傳媒

有權要求其立即停止全部違

反不競爭義務的行為，要求其將違反不競爭義務所獲得的

全部收益支付予

引力傳媒

，要求其將所有競爭性的業務、

客戶、資產、人員等全部無償轉移給目標集團所有，並要

求其賠償因此給

引力傳媒

造成的全部損失。

2018年2

月6日，4

年

是

是

其他

補償義

務人：

不招徠義務：補償義務人向

引力傳媒

承諾，自《股權轉讓

協議(40%)》籤署之日起至2022年12月31日期間，除非

2018年2

月6日，

是

是

寧波致

趣、黃

亮、華

為

經過

引力傳媒

的事先書面同意，其不得(且其應促使其關聯

方不得)通過任何方式直接或間接地招徠/聘用任何屆時或

在之前十二個月內的任何時間受聘於目標集團及引力集團

或掌握目標集團及引力集團任何保密信息的僱員或顧問。

如果補償義務人中任一方違反不招徠義務的，

引力傳媒

有

權要求其立即停止全部違反不招徠義務的行為，要求其將

違反不招徠義務所獲得的全部收益支付予

引力傳媒

，並要

求其賠償因此給

引力傳媒

造成的全部損失。

至2022年

12月31

日

與首次公開

發行相關的

承諾

其他

引力傳

媒

1、公司首次公開發行招股說明書不存在虛假記載、誤導性

陳述或者重大遺漏。2、如果上市後三年內出現股價低於每

股淨資產，公司將啟動穩定股價預案。

2015/5/11

長期有效

是

是

與再融資相

關的承諾

與股權激勵

相關的承諾

其他

引力傳

媒

公司承諾不為激勵對象依本激勵計劃獲取有關限制性股票

提供貸款以及其他任何形式的財務資助，包括為其貸款提

供擔保。

2016/10/17長期有

效

是

是

其他對公司

中小股東所

作承諾

其他承諾

其他承諾

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他重大關聯交易

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

公司對外擔保情況(不包括對子公司的擔保)

擔保

方

擔保

方與

上市

公司

的關

系

被擔

保方

擔保金

額

擔保

發生

日期

(協議

籤署

日)

擔保

起始

日

擔保

到期

日

擔保

類型

擔保

是否

已經

履行

完畢

擔保

是否

逾期

擔保逾

期金額

是否

存在

反擔

保

是否

為關

聯方

擔保

關聯

關係

報告期內擔保發生額合計(不包括對子公

司的擔保)

0

報告期末擔保餘額合計(A)(不包括對子公

司的擔保)

0

公司對子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計

0

報告期末對子公司擔保餘額合計(B)

30,000,000.00

公司擔保總額情況(包括對子公司的擔保)

擔保總額(A+B)

30,000,000.00

擔保總額佔公司淨資產的比例(%)

7.97

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保

的金額(C)

0

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔

保對象提供的債務擔保金額(D)

0

擔保總額超過淨資產50%部分的金額(E)

0

上述三項擔保金額合計(C+D+E)

0

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明

無

擔保情況說明

無

3 其他重大合同

□適用 √不適用

十二、 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

十三、 可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

十四、 環境信息情況

(一) 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

(二) 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

□適用 √不適用

(三) 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

(四) 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響

√適用 □不適用

按照財政部規定的時間，公司自2020年1月1日起執行新收入準則。

新收入準則將現行收入和建造合同兩項準則納入統一的收入確認模型；以控制權轉移替代風

險報酬轉移作為收入確認時點的判斷標準；識別合同所包含的各單項履約義務並在履行時分別確

認收入；對於包含多重交易安排的合同的會計處理提供更明確的指引；對於某些特定交易(或事項)

的收入確認和計量給出了明確規定。

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

2、 股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響(如

有)

□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

38,863

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數(戶)

0

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

(全稱)

報告期內

增減

期末持股數量

比例(%)

持有有限售條件股

份數量

質押或凍結情況

股東性質

股份狀態

數量

羅衍記

-4,300,000

124,700,000

46.08

0

質押

74,210,000

境內自然人

北京合眾創世管理諮詢有限公司

0

20,000,000

7.39

0

未知

境內非國有

法人

蔣麗

-2,602,320

15,000,000

5.54

0

質押

15,000,000

境內自然人

海通證券

資管－

海通證券

股份有限公司－

證券行業支持

民企發展

系列之

海通證券

資

管1號FOF單一資產管理計劃

4,300,000

4,300,000

1.59

0

未知

其他

上海富厚加大股權投資合夥企業(有限合

夥)

1,200,000

3,150,000

1.16

0

未知

境內非國有

法人

交通銀行

股份有限公司－泰達宏利價值優

化型成長類行業混合型證券投資基金

1,114,100

0.41

0

未知

其他

黃亮

38,700

798,788

0.30

0

凍結

598,727

境內自然人

陳國玲

780,700

0.29

0

未知

境內自然人

李浩

240,000

720,000

0.27

182,000

未知

境內自然人

馮立軍

575,600

0.21

0

未知

境內自然人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的數量

股份種類及數量

種類

數量

羅衍記

124,700,000

人民幣普通股

124,700,000

北京合眾創世管理諮詢有限公司

20,000,000

人民幣普通股

20,000,000

蔣麗

15,000,000

人民幣普通股

15,000,000

海通證券

資管－

海通證券

股份有限公司－證券行業支

持

民企發展

系列之

海通證券

資管1號FOF單一資產管理

計劃

4,300,000

人民幣普通股

4,300,000

上海富厚加大股權投資合夥企業(有限合夥)

3,150,000

人民幣普通股

3,150,000

交通銀行

股份有限公司－泰達宏利價值優化型成長類

行業混合型證券投資基金

1,114,100

人民幣普通股

1,114,100

黃亮

798,788

人民幣普通股

798,788

陳國玲

780,700

人民幣普通股

780,700

馮立軍

575,600

人民幣普通股

575,600

李浩

538,000

人民幣普通股

538,000

上述股東關聯關係或一致行動的說明

羅衍記、蔣麗及北京合眾創世管理諮詢有限公司存在關聯關係，屬於一致行動人。未知其他股

東之間是否存在關聯關係或屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人.

表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明

不適用。

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

單位：股

序號

有限售條件股東名稱

持有的有限售條件股份數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易時間

新增可上市交易

股份數量

1

李浩

182,000

-

-

股權激勵股份

2

王曉穎

182,000

-

-

股權激勵股份

3

潘欣欣

182,000

-

-

股權激勵股份

4

張華

182,000

-

-

股權激勵股份

5

楊輝

182,000

-

-

股權激勵股份

6

張召陽

182,000

-

-

股權激勵股份

7

李建新

182,000

-

-

股權激勵股份

8

蔣家曉

112,000

-

-

股權激勵股份

9

汪麗

112,000

-

-

股權激勵股份

10

賈延廣

112,000

-

-

股權激勵股份

上述股東關聯關係或一致行動的說明

無

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前十名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

√適用 □不適用

單位:股

姓名

職務

期初持股數

期末持股數

報告期內股份

增減變動量

增減變動原因

羅衍記

董事

129,000,000

124,700,000

4,300,000

減持計劃實施

李浩

董事

960,000

720,000

240,000

減持計劃實施

王曉穎

董事

580,000

435,000

145,000

減持計劃實施

潘欣欣

董事

519,700

389,800

129,900

減持計劃實施

其它情況說明

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

□適用 √不適用

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

秦江

董事會秘書

離任

馬長興

董事會秘書

聘任

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

√適用 □不適用

秦江先生因個人原因申請辭去董事會秘書職務。公司於2020年4月29日召開第三屆董事會

第二十五次會議，審議通過了《關於聘任董事會秘書的議案》，同意聘任馬長興先生為公司董事

會秘書，任期與第三屆董事會任期一致，自董事會通過之日起生效。

三、其他說明

□適用 √不適用

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2020年6月30日

編制單位:

引力傳媒

股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

232,376,923.63

338,541,970.39

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

786,705,790.06

626,192,407.11

應收款項融資

43,872,296.30

50,408,674.14

預付款項

167,712,020.19

216,268,723.07

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

11,130,533.81

6,984,382.53

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

2,132,450.05

4,854,504.38

流動資產合計

1,243,930,014.04

1,243,250,661.62

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

38,604,147.57

42,621,594.93

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

4,780,367.59

4,259,025.00

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

5,558,509.69

5,948,981.06

開發支出

商譽

272,802,302.16

272,802,302.16

長期待攤費用

302,263.03

135,318.38

遞延所得稅資產

51,021,895.73

48,163,493.47

其他非流動資產

非流動資產合計

373,069,485.77

373,930,715.00

資產總計

1,616,999,499.81

1,617,181,376.62

流動負債：

短期借款

115,000,000.00

80,000,000.00

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

987,972.56

989,863.06

衍生金融負債

應付票據

5,000,000.00

56,980,950.94

應付帳款

463,477,009.26

482,355,374.43

預收款項

77,247,098.68

合同負債

144,036,099.10

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

18,981,550.94

34,378,642.96

應交稅費

13,473,139.17

34,043,841.65

其他應付款

25,411,649.70

29,529,756.27

其中：應付利息

343,932.92

360,502.75

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

340,435,664.69

180,435,664.69

其他流動負債

42,946,456.00

16,340,371.32

流動負債合計

1,169,749,541.42

992,301,564.00

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

55,000,000.00

87,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

15,606,218.83

188,606,218.83

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

644,107.36

689,385.57

其他非流動負債

非流動負債合計

71,250,326.19

276,295,604.40

負債合計

1,240,999,867.61

1,268,597,168.40

所有者權益(或股東權益)：

實收資本(或股本)

270,623,000.00

270,623,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

3,819,194.29

3,819,194.29

減：庫存股

28,776,047.30

28,776,047.30

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

7,627,958.99

7,627,958.99

一般風險準備

未分配利潤

122,921,947.57

95,483,611.03

歸屬於母公司所有者權益(或股東權益)合計

376,216,053.55

348,777,717.01

少數股東權益

-216,421.35

-193,508.79

所有者權益(或股東權益)合計

375,999,632.20

348,584,208.22

負債和所有者權益(或股東權益)總計

1,616,999,499.81

1,617,181,376.62

法定代表人：羅衍記主管會計工作負責人：王曉穎會計機構負責人：張宗

母公司資產負債表

2020年6月30日

編制單位:

引力傳媒

股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

64,758,649.36

68,195,565.37

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

319,568,933.33

211,318,335.96

應收款項融資

35,955,947.70

13,559,509.48

預付款項

119,039,729.54

151,942,362.14

其他應收款

53,125,848.14

4,521,236.50

其中：應收利息

應收股利

存貨

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

6,627.63

14,045.72

流動資產合計

592,455,735.70

449,551,055.17

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

974,622,618.97

978,640,066.33

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

3,361,908.23

3,233,085.71

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

1,114,697.21

1,198,122.30

開發支出

商譽

長期待攤費用

35,270.64

35,318.38

遞延所得稅資產

15,120,588.02

14,196,381.34

其他非流動資產

3,900,000.00

3,900,000.00

非流動資產合計

998,155,083.07

1,001,202,974.06

資產總計

1,590,610,818.77

1,450,754,029.23

流動負債：

短期借款

80,000,000.00

40,000,000.00

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

5,000,000.00

56,330,950.94

應付帳款

324,588,018.64

208,988,022.74

預收款項

28,010,583.89

合同負債

51,290,458.26

應付職工薪酬

4,186,157.64

7,598,810.40

應交稅費

4,436,559.37

2,312,963.18

其他應付款

122,110,828.84

138,043,646.40

其中：應付利息

296,019.06

300,086.10

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

340,435,664.69

180,435,664.69

其他流動負債

35,475,947.70

10,537,412.98

流動負債合計

967,523,635.14

672,258,055.22

非流動負債：

長期借款

55,000,000.00

87,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

173,000,000.00

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

55,000,000.00

260,000,000.00

負債合計

1,022,523,635.14

932,258,055.22

所有者權益(或股東權益)：

實收資本(或股本)

270,623,000.00

270,623,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

118,937,690.02

118,937,690.02

減：庫存股

28,776,047.30

28,776,047.30

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

19,538,621.99

19,538,621.99

未分配利潤

187,763,918.92

138,172,709.30

所有者權益(或股東權益)合計

568,087,183.63

518,495,974.01

負債和所有者權益(或股東權益)總計

1,590,610,818.77

1,450,754,029.23

法定代表人：羅衍記主管會計工作負責人：王曉穎會計機構負責人：張宗

合併利潤表

2020年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、營業總收入

1,969,016,889.61

1,114,295,546.31

其中：營業收入

1,969,016,889.61

1,114,295,546.31

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

1,935,524,891.17

1,080,934,265.73

其中：營業成本

1,864,140,280.43

1,003,371,907.86

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險責任準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

2,736,521.48

5,073,383.19

銷售費用

30,667,204.99

27,282,784.89

管理費用

25,804,247.34

32,612,212.80

研發費用

6,459,581.61

10,172,453.90

財務費用

5,717,055.32

2,421,523.09

其中：利息費用

6,384,522.54

3,517,494.62

利息收入

1,405,994.31

1,042,558.43

加：其他收益

11,109,257.94

4,775,935.57

投資收益(損失以「－」號填列)

1,232,073.19

5,812.45

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

-93,299.17

-95,381.85

以攤餘成本計量的金融資產終止確認

收益(損失以「-」號填列)

匯兌收益(損失以「－」號填列)

淨敞口套期收益(損失以「-」號填列)

公允價值變動收益(損失以「－」號填列)

信用減值損失(損失以「-」號填列)

-12,052,745.62

資產減值損失(損失以「-」號填列)

-6,182,008.72

資產處置收益(損失以「－」號填列)

-45,988.29

三、營業利潤(虧損以「－」號填列)

33,780,583.95

31,915,031.59

加：營業外收入

99,291.25

214,727.43

減：營業外支出

412,797.27

317,806.92

四、利潤總額(虧損總額以「－」號填列)

33,467,077.93

31,811,952.10

減：所得稅費用

6,051,653.95

4,246,524.12

五、淨利潤(淨虧損以「－」號填列)

27,415,423.98

27,565,427.98

(一)按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤(淨虧損以「－」號填列)

27,415,423.98

27,565,427.98

2.終止經營淨利潤(淨虧損以「－」號填列)

(二)按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司股東的淨利潤(淨虧損以「-」號

填列)

27,438,336.54

27,577,016.37

2.少數股東損益(淨虧損以「-」號填列)

-22,912.56

-11,588.39

六、其他綜合收益的稅後淨額

(一)歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨

額

1.不能重分類進損益的其他綜合收益

(1)重新計量設定受益計劃變動額

(2)權益法下不能轉損益的其他綜合收益

(3)其他權益工具投資公允價值變動

(4)企業自身信用風險公允價值變動

2.將重分類進損益的其他綜合收益

(1)權益法下可轉損益的其他綜合收益

(2)其他債權投資公允價值變動

(3)金融資產重分類計入其他綜合收益的金額

(4)其他債權投資信用減值準備

(5)現金流量套期儲備

(6)外幣財務報表折算差額

(7)其他

(二)歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額

27,415,423.98

27,565,427.98

(一)歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

27,438,336.54

27,577,016.37

(二)歸屬於少數股東的綜合收益總額

-22,912.56

-11,588.39

八、每股收益：

(一)基本每股收益(元/股)

0.10

0.10

(二)稀釋每股收益(元/股)

0.10

0.10

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0.00元,上期被合併方實現

的淨利潤為：0.00元。

法定代表人：羅衍記主管會計工作負責人：王曉穎會計機構負責人：張宗

母公司利潤表

2020年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、營業收入

749,343,134.98

282,794,565.62

減：營業成本

706,340,403.22

266,110,230.49

稅金及附加

1,322,574.85

323,154.87

銷售費用

12,570,717.28

7,506,800.96

管理費用

12,017,841.42

14,663,067.58

研發費用

財務費用

5,715,750.09

2,559,480.11

其中：利息費用

5,309,347.55

2,694,903.74

利息收入

301,594.69

165,584.21

加：其他收益

4,250,733.88

799,862.40

投資收益(損失以「－」號填列)

41,102,552.64

9,904,618.15

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

-93,299.17

-95,381.85

以攤餘成本計量的金融資產終止確認

收益(損失以「-」號填列)

淨敞口套期收益(損失以「-」號填列)

公允價值變動收益(損失以「－」號填列)

信用減值損失(損失以「-」號填列)

-3,696,826.70

資產減值損失(損失以「-」號填列)

-1,688,984.70

資產處置收益(損失以「－」號填列)

-44,613.65

二、營業利潤(虧損以「－」號填列)

53,032,307.94

602,713.81

加：營業外收入

64,440.97

減：營業外支出

280,694.35

205,000.00

三、利潤總額(虧損總額以「－」號填列)

52,816,054.56

397,713.81

減：所得稅費用

3,224,844.94

-2,312,871.72

四、淨利潤(淨虧損以「－」號填列)

49,591,209.62

2,710,585.53

(一)持續經營淨利潤(淨虧損以「－」號填列)

49,591,209.62

2,710,585.53

(二)終止經營淨利潤(淨虧損以「－」號填列)

五、其他綜合收益的稅後淨額

(一)不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值變動

4.企業自身信用風險公允價值變動

(二)將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.其他債權投資公允價值變動

3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額

4.其他債權投資信用減值準備

5.現金流量套期儲備

6.外幣財務報表折算差額

7.其他

六、綜合收益總額

49,591,209.62

2,710,585.53

七、每股收益：

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：羅衍記主管會計工作負責人：王曉穎會計機構負責人：張宗

合併現金流量表

2020年1—6月

單位：元幣種：人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,972,161,136.91

1,040,155,604.44

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

8,268,696.59

8,117,009.46

經營活動現金流入小計

1,980,429,833.50

1,048,272,613.90

購買商品、接受勞務支付的現金

1,927,880,901.73

907,227,280.99

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工及為職工支付的現金

66,002,861.65

66,485,051.09

支付的各項稅費

31,204,653.29

28,917,376.93

支付其他與經營活動有關的現金

26,644,749.53

26,560,460.55

經營活動現金流出小計

2,051,733,166.20

1,029,190,169.56

經營活動產生的現金流量淨額

-71,303,332.70

19,082,444.34

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

129,520.55

101,194.30

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的

現金淨額

77,370.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

4,600,000.00

收到其他與投資活動有關的現金

50,000,000.00

20,000,000.00

投資活動現金流入小計

54,729,520.55

20,178,564.30

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的

現金

1,276,171.47

149,675.40

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

50,000,000.00

10,000,000.00

投資活動現金流出小計

51,276,171.47

10,149,675.40

投資活動產生的現金流量淨額

3,453,349.08

10,028,888.90

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

1,000,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金

40,000,000.00

55,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

87,873,671.00

籌資活動現金流入小計

40,000,000.00

143,873,671.00

償還債務支付的現金

50,000,000.00

59,740,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

6,401,092.37

3,313,385.42

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

1,147,500.00

146,937,671.00

籌資活動現金流出小計

57,548,592.37

209,991,056.42

籌資活動產生的現金流量淨額

-17,548,592.37

-66,117,385.42

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-85,398,575.99

-37,006,052.18

加：期初現金及現金等價物餘額

315,693,705.63

164,238,591.88

六、期末現金及現金等價物餘額

230,295,129.64

127,232,539.70

法定代表人：羅衍記主管會計工作負責人：王曉穎會計機構負責人：張宗

母公司現金流量表

2020年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

680,767,610.67

239,105,415.21

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

34,698,145.21

73,595,373.39

經營活動現金流入小計

715,465,755.88

312,700,788.60

購買商品、接受勞務支付的現金

598,499,811.49

145,149,395.31

支付給職工及為職工支付的現金

22,997,189.09

19,181,734.27

支付的各項稅費

3,251,457.18

522,981.01

支付其他與經營活動有關的現金

106,071,498.04

70,690,366.66

經營活動現金流出小計

730,819,955.80

235,544,477.25

經營活動產生的現金流量淨額

-15,354,199.92

77,156,311.35

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

40,000,000.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

77,370.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

4,600,000.00

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

44,600,000.00

77,370.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

718,644.04

79,351.00

投資支付的現金

3,900,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

718,644.04

3,979,351.00

投資活動產生的現金流量淨額

43,881,355.96

-3,901,981.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

40,000,000.00

50,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

87,873,671.00

籌資活動現金流入小計

40,000,000.00

137,873,671.00

償還債務支付的現金

45,000,000.00

39,740,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

5,313,414.59

2,678,867.51

支付其他與籌資活動有關的現金

1,147,500.00

146,937,671.00

籌資活動現金流出小計

51,460,914.59

189,356,538.51

籌資活動產生的現金流量淨額

-11,460,914.59

-51,482,867.51

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

17,066,241.45

21,771,462.84

加：期初現金及現金等價物餘額

45,610,613.92

11,728,705.42

六、期末現金及現金等價物餘額

62,676,855.37

33,500,168.26

法定代表人：羅衍記主管會計工作負責人：王曉穎會計機構負責人：張宗

合併所有者權益變動表

2020年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

2020年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權益合

計

實收資本(或股

本)

其他權

益工具

資本公積

減：庫存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

270,623,000.00

3,819,194.29

28,776,047.30

7,627,958.99

95,483,611.03

348,777,717.01

-193,508.79

348,584,208.22

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

270,623,000.00

3,819,194.29

28,776,047.30

7,627,958.99

95,483,611.03

348,777,717.01

-193,508.79

348,584,208.22

三、本期增減變動金額(減少

以「－」號填列)

27,438,336.54

27,438,336.54

-22,912.56

27,415,423.98

(一)綜合收益總額

27,438,336.54

27,438,336.54

-22,912.56

27,415,423.98

(二)所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

(三)利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者(或股東)的分配

4．其他

(四)所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本(或股本)

2．盈餘公積轉增資本(或股本)

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收

益

6．其他

(五)專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

(六)其他

四、本期期末餘額

270,623,000.00

3,819,194.29

28,776,047.30

7,627,958.99

122,921,947.57

376,216,053.55

-216,421.35

375,999,632.20

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權

益

所有者權益合

計

實收資本(或

股本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

270,623,000.00

8,630,699.06

28,776,047.30

3,469,472.14

310,629,932.70

564,577,056.60

-193,508.79

564,383,547.81

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合

並

-574.83

-574.83

-574.83

其他

二、本年期初餘額

270,623,000.00

8,630,699.06

28,776,047.30

3,469,472.14

310,629,357.87

564,576,481.77

-193,508.79

564,382,972.98

三、本期增減變動金額

(減少以「－」號填列)

1,165,621.34

27,577,016.37

28,742,637.71

988,411.61

29,731,049.32

(一)綜合收益總額

27,577,016.37

27,577,016.37

-11,588.39

27,565,427.98

(二)所有者投入和減少

資本

1,165,621.34

1,165,621.34

1,000,000.00

2,165,621.34

1．所有者投入的普通股

1,000,000.00

1,000,000.00

2．其他權益工具持有者

投入資本

3．股份支付計入所有者

權益的金額

1,165,621.34

1,165,621.34

1,165,621.34

4．其他

(三)利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者(或股東)的

分配

4．其他

(四)所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本(或

股本)

2．盈餘公積轉增資本(或

股本)

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額

結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留

存收益

6．其他

(五)專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

(六)其他

四、本期期末餘額

270,623,000.00

9,796,320.40

28,776,047.30

3,469,472.14

338,206,374.24

593,319,119.48

794,902.82

594,114,022.30

法定代表人：羅衍記主管會計工作負責人：王曉穎會計機構負責人：張宗

母公司所有者權益變動表

2020年1—6月

單位:元幣種:人民幣

項目

2020年半年度

實收資本(或

股本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合

計

優先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

270,623,000.00

118,937,690.02

28,776,047.30

19,538,621.99

138,172,709.30

518,495,974.01

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

270,623,000.00

118,937,690.02

28,776,047.30

19,538,621.99

138,172,709.30

518,495,974.01

三、本期增減變動金額(減少以「－」號

填列)

49,591,209.62

49,591,209.62

(一)綜合收益總額

49,591,209.62

49,591,209.62

(二)所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

(三)利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者(或股東)的分配

3．其他

(四)所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本(或股本)

2．盈餘公積轉增資本(或股本)

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

(五)專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

(六)其他

四、本期期末餘額

270,623,000.00

118,937,690.02

28,776,047.30

19,538,621.99

187,763,918.92

568,087,183.63

項目

2019年半年度

實收資本(或股

本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

270,623,000.00

123,794,445.58

28,776,047.30

15,380,135.14

100,746,327.68

481,767,861.10

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

270,623,000.00

123,794,445.58

28,776,047.30

15,380,135.14

100,746,327.68

481,767,861.10

三、本期增減變動金額(減少以「－」號

填列)

1,165,621.34

2,710,585.53

3,876,206.87

(一)綜合收益總額

2,710,585.53

2,710,585.53

(二)所有者投入和減少資本

1,165,621.34

1,165,621.34

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

1,165,621.34

1,165,621.34

4．其他

(三)利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者(或股東)的分配

3．其他

(四)所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本(或股本)

2．盈餘公積轉增資本(或股本)

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

(五)專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

(六)其他

四、本期期末餘額

270,623,000.00

124,960,066.92

28,776,047.30

15,380,135.14

103,456,913.21

485,644,067.97

法定代表人：羅衍記主管會計工作負責人：王曉穎會計機構負責人：張宗

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

引力傳媒

股份有限公司(以下簡稱「本公司」或「公司」)成立於2005年8月10日。

法定代表人：羅衍記

註冊資本和實收資本均為人民幣：27,062.30萬元

註冊地址：北京市海澱區阜外亮甲店1號中水園乙3號樓105室

公司經營範圍：製作發行動畫片、專題片、電視綜藝；不得製作時政新聞及同類專題、專欄

等廣播電視節目；設計、製作、代理、發布廣告；會議服務；承辦展覽展示活動；市場調查；經

濟貿易諮詢；投資諮詢；企業管理諮詢；企業策劃、設計；公共關係服務；銷售工藝美術品及收

藏品;信息產品的技術開發；電子計算機硬體、軟體的技術開發、技術諮詢、技術轉讓、技術服務。

(企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批准的項目，經相關部門批准後依批准的

內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動)

本公司及子公司(統稱「本集團」)主要從事傳播策略與媒介代理及專項廣告服務。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

截至2020年6月30日，本公司納入合併範圍的子公司共11家，詳見本附註「在其他主體中

的權益」。本公司於報告期內合併範圍的變化情況詳見本附註「合併範圍的變化」。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

2. 持續經營

√適用 □不適用

公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對應收款項預期

信用損失確定、其他應收款預期信用損失確定、投資性房地產攤銷、固定資產折舊、無形資產攤

銷、長期待攤費用的攤銷、收入確認等交易和事項指定了若干具體會計政策和會計估計。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、

經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

營業周期同會計期間為公曆1月1日至12月31日，並且作為資產和負債的流動性劃分標準。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

本集團作為合併方，在同一控制下企業合併中取得的資產和負債，在合併日按被合併方在最

終控制方合併報表中的帳面價值計量。取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值的差額，

調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

在非同一控制下企業合併中取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價

值計量。合併成本為本集團在購買日為取得對被購買方的控制權而支付的現金或非現金資產、發

行或承擔的負債、發行的權益性證券等的公允價值以及在企業合併中發生的各項直接相關費用之

和(通過多次交易分步實現的企業合併，其合併成本為每一單項交易的成本之和)。合併成本大於

合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取

得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對合併中取得的各項可辨認資產、負債及或有

負債的公允價值、以及合併對價的非現金資產或發行的權益性證券等的公允價值進行覆核，經復

核後，合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，將其差額計入合併

當期營業外收入。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

本集團將所有控制的子公司及結構化主體納入合併財務報表範圍。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司

的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

合併範圍內的所有重大內部交易、往來餘額及未實現利潤在合併報表編制時予以抵銷。子公

司的所有者權益中不屬於母公司的份額以及當期淨損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬於少

數股東權益的份額，分別在合併財務報表「少數股東權益、少數股東損益、歸屬於少數股東的其他

綜合收益及歸屬於少數股東的綜合收益總額」項目列示。

對於同一控制下企業合併取得的子公司，其經營成果和現金流量自合併當期期初納入合併財

務報表。編制比較合併財務報表時，對上年財務報表的相關項目進行調整，視同合併後形成的報

告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

對於非同一控制下企業合併取得子公司，經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納

入合併財務報表。在編制合併財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的

公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

□適用 √不適用

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短(一般指從購買日起三個月內到期)、流動性強、易於轉換

為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

(1)外幣交易

本集團外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。於資產負債表日，

外幣貨幣性項目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除了為購建或生

產符合資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計

入當期損益。

(2)外幣財務報表的折算

外幣資產負債表中資產、負債類項目採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目

除「未分配利潤」外，均按業務發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入與費用項目，採用交易發

生日的即期匯率折算。上述折算產生的外幣報表折算差額，在其他綜合收益項目中列示。外幣現

金流量採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列

示。

10. 金融工具

√適用 □不適用

本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

(1)金融資產

1)金融資產分類、確認依據和計量方法

本集團根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，將金融資產劃分為：

以攤餘成本計量的金融資產；以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；以公允價

值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認

金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包含或不考慮重大融資成分的應收帳款或應收票據，

本集團按照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。

①以攤餘成本計量的金融資產

本集團管理以攤餘成本計量的金融資產的業務模式為以收取合同現金流量為目標，且此類金

融資產的合同現金流量特徵與基本借貸安排相一致，即在特定日期產生的現金流量，僅為對本金

和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。本集團對於此類金融資產，採用實際利率法，按照攤

餘成本進行後續計量，其攤銷或減值產生的利得或損失，計入當期損益。

②以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產

本集團管理此類金融資產的業務模式為既以收取合同現金流量為目標又以出售為目標，且此

類金融資產的合同現金流量特徵與基本借貸安排相一致。本集團對此類金融資產按照公允價值計

量且其變動計入其他綜合收益，但減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的利息收入

計入當期損益。

此外，本集團將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

益的金融資產。本集團將該類金融資產的相關股利收入計入當期損益，公允價值變動計入其他綜

合收益。當該金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失將從其他綜合收益

轉入留存收益，不計入當期損益。

③以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

本集團將上述以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金

融資產之外的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。此外，在初

始確認時，本集團為了消除或顯著減少會計錯配，將部分金融資產指定為以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融資產。對於此類金融資產，本集團採用公允價值進行後續計量，公允價值

變動計入當期損益。

2)金融資產轉移的確認依據和計量方法

滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

②該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資

產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄

了對該金融資產的控制。

若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融

資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值及因轉移而收到的對

價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值在終止確認及未終止

確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分

的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述帳面金額之差額計入當期損益。

本集團對採用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融

資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和

報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，

不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則

繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，並根據前面各段所述的原則進行會計處理。

(2)金融負債

1)金融負債分類、確認依據和計量方法

金融負債於初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融

負債。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益，

其他金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債(含屬於金融負債的

衍生工具)和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

交易性金融負債(含屬於金融負債的衍生工具)，按照公允價值進行後續計量，除與套期會計

有關外，公允價值變動計入當期損益。

被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，該負債由本集團自身信用風險

變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益，且終止確認該負債時，計入其他綜合收益的自身信

用風險變動引起的其公允價值累計變動額轉入留存收益。其餘公允價值變動計入當期損益。若按

上述方式對該等金融負債的自身信用風險變動的影響進行處理會造成或擴大損益中的會計錯配的，

本集團將該金融負債的全部利得或損失(包括企業自身信用風險變動的影響金額)計入當期損益。

②其他金融負債

除金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債、財務擔

保合同外的其他金融負債分類為以攤餘成本計量的金融負債，按攤餘成本進行後續計量，終止確

認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。

2)金融負債終止確認條件

金融負債(或其一部分)的現時義務已經解除的，本集團終止確認該金融負債(或該部分金融負

債)。本集團(借入方)與借出方籤訂協議，以承擔新金融負債的方式替換原金融負債，且新金融負

債與原金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認原金融負債，同時確認一項新金融負債。本

集團對原金融負債(或其一部分)的合同條款作出實質性修改的，終止確認原金融負債，同時按照

修改後的條款確認一項新金融負債。

金融負債(或其一部分)終止確認的，本集團將其帳面價值與支付的對價(包括轉出的非現金資

產或承擔的負債)之間的差額，計入當期損益。

(3)金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一

項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本集團採用活躍市場中的報價確定其公允價

值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，

且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本集團採用估

值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使

用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

在估值時，本集團採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選

擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特徵相一致的輸入值，並儘可能

優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不

可輸入值。

(4)金融資產和金融負債的抵銷

當本集團具有抵銷已確認金額的金融資產和金融負債的法定權利，且該種法定權利是當前可

執行的，同時本集團計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金

融負債以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表

內分別列示，不予相互抵銷。

(5)權益工具

權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債後的資產中的剩餘權益的合同。本集團發行

(含再融資)、回購、出售或註銷權益工具作為權益的變動處理，與權益性交易相關的交易費用從

權益中扣減。本集團不確認權益工具的公允價值變動。

本集團權益工具在存續期間分派股利(含分類為權益工具的工具所產生的「利息」)的，作為利潤

分配處理。

11. 應收票據

應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

本集團對於應收票據按照相當於整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。基於應收

票據的信用風險特徵，將其劃分為不同組合：

項目

確定組合的依據

銀行承兌匯票

承兌人為信用風險較小的銀行

商業承兌匯票

帳齡作為信用風險特徵

12. 應收帳款

應收帳款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

對於不含重大融資成分的應收款項和合同資產，本集團按照相當於整個存續期內的預期信用

損失金額計量損失準備。

對於包含重大融資成分的應收款項、合同資產和租賃應收款，本集團選擇始終按照相當於存

續期內預期信用損失的金額計量損失準備。

除了單項評估信用風險的應收帳款外，基於其信用風險特徵，將其劃分為不同組合：

項目

確定組合的依據

帳齡組合

本組合以應收款項的帳齡作為信用風險特徵。

合併範圍內關聯方組合

對合併範圍內分、子公司可以獲取較為詳細的實際財務狀況、

現金流量情況以及其他信息

13. 應收款項融資

√適用 □不適用

分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收票據和應收帳款，自取得起期限在

一年內(含一年)的部分，列示為應收款項融資；自取得起期限在一年以上的，列示為其他債權投

資。

14. 其他應收款

其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

本集團依據其他應收款信用風險自初始確認後是否已經顯著增加，採用相當於未來12個月內、

或整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。除了單項評估信用風險的其他應收款外，基

於其信用風險特徵，將其劃分為不同組合：

項目

確定組合的依據

帳齡組合

本組合以應收款項的帳齡作為信用風險特徵。

合併範圍內關聯方組合

對合併範圍內分、子公司可以獲取較為詳細的實際財務狀況、

現金流量情況以及其他信息

15. 存貨

□適用 √不適用

16. 合同資產

(1). 合同資產的確認方法及標準

□適用 √不適用

(2). 合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

17. 持有待售資產

□適用 √不適用

18. 債權投資

債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

19. 其他債權投資

其他債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

20. 長期應收款

長期應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

21. 長期股權投資

√適用 □不適用

本部分所指的長期股權投資是指本集團對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期

股權投資。本集團對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其中如果屬於非交易性的，本集團在初始確認

時可選擇將其指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產核算，其會計政策詳

見附註「金融工具」。

共同控制，是指本集團按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須

經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。重大影響，是指本集團對被投資單位的財務和經

營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

(1)投資成本的確定

對於同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照被合併方所有者權益在最終

控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始

投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；

資本公積不足衝減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併

方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，

按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差

額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

對於非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在購買日按照合併成本作為長期股權投

資的初始投資成本，合併成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的

公允價值之和。

合併方或購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理

費用，於發生時計入當期損益。

除企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股

權投資取得方式的不同，分別按照本集團實際支付的現金購買價款、本集團發行的權益性證券的

公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原帳面

價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅

金及其他必要支出也計入投資成本。

(2)後續計量及損益確認方法

對被投資單位具有共同控制(構成共同經營者除外)或重大影響的長期股權投資，採用權益法

核算。此外，公司財務報表採用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。

①成本法核算的長期股權投資

採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資

的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤

外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。

②權益法核算的長期股權投資

採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資

產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投

資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，

分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分

派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除

淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並

計入資本公積。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認

資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策

及會計期間與本集團不一致的，按照本集團的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行

調整，並據以確認投資收益和其他綜合收益。對於本集團與聯營企業及合營企業之間發生的交易，

投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬於本集團的部分

予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於

所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。

在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構成對

被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的

義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現淨利潤

的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

③收購少數股權

在編制合併財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享

有子公司自購買日(或合併日)開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積

不足衝減的，調整留存收益。

④處置長期股權投資

在合併財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處

置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子

公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附註「合併財務報表編制的方法」中所述的

相關會計政策處理。

其他情形下的長期股權投資處置，對於處置的股權，其帳面價值與實際取得價款的差額，計

入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，處置後的剩餘股權仍採用權益法核算的，在處置時將原計

入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的

基礎進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動

而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。

採用成本法核算的長期股權投資，處置後剩餘股權仍採用成本法核算的，其在取得對被投資

單位的控制之前因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，採用

與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，並按比例結轉當期損益；因採

用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有

者權益變動按比例結轉當期損益。

22. 投資性房地產

23. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

本集團固定資產是指同時具有以下特徵，即為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有

的，使用年限超過一年的有形資產。

固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本集團、且其成本能夠可靠計量時予以確認。本

集團固定資產包括運輸設備、電子設備、辦公設備。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限(年)

殘值率

年折舊率

運輸設備

平均年限法

5

5.00

19.00

電子設備

平均年限法

5

5.00

19.00

辦公設備

平均年限法

5

5.00

19.00

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

□適用 √不適用

24. 在建工程

□適用 √不適用

25. 借款費用

√適用 □不適用

借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費

用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始

資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資

本化。其餘借款費用在發生當期確認為費用。

專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進

行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部

分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般

借款的加權平均利率計算確定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當

期損益。

符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可

銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、並且中斷時間連續超過3

個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。

26. 生物資產

□適用 √不適用

27. 油氣資產

□適用 √不適用

28. 使用權資產

□適用 √不適用

29. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

無形資產是指本集團擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。

無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本

集團且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入

當期損益。

取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建築物，相關的土地使用權

支出和建築物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建築物，則將有

關價款在土地使用權和建築物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。

使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計淨殘值和已計提的減值準備累

計金額在其預計使用壽命內採用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。

期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如發生變更則作為會計

估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果有證據表明該

無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命並按照使用壽命有限的無形

資產的攤銷政策進行攤銷。

無形資產的使用壽命、預計淨殘值和年攤銷率如下：

類別

折舊年限(年)

殘值率(%)

年攤銷率(%)

軟體

10

0

10.00

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支

出計入當期損益：

①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

②具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形

資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出

售該無形資產；

⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益

30. 長期資產減值

√適用 □不適用

對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對

子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本集團於資產負債表日判斷

是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命

不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值

測試。

減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值

損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者

之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產

活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可

獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅

費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按

照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行

折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可

收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生

現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的帳面價值分攤至預期從企業合

並的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組

合的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組

或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳

面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

31. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。

本集團的長期待攤費用主要包括房租和房屋裝修費用。長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤

銷。

32. 合同負債

合同負債的確認方法

√適用 □不適用

合同負債反映本集團已收或應收客戶對價而應向客戶轉讓商品的義務。本集團在向客戶轉讓

商品之前，客戶已經支付了合同對價或本集團已經取得了無條件收取合同對價權利的，在客戶實

際支付款項與到期應支付款項孰早時點，按照已收或應收的金額確認合同負債。

33. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷

保險費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本集團在職工為本集團提供

服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。其中

非貨幣性福利按公允價值計量。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

離職後福利主要包括設定提存計劃。設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險，相應

的應繳存金額於發生時計入相關資產成本或當期損益。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補

償的建議，在本集團不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本

集團確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，

並計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月不能完全支付的，按照其他長期

職工薪酬處理。

職工內部退休計劃採用上述辭退福利相同的原則處理。本集團將自職工停止提供服務日至正

常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計

入當期損益(辭退福利)。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本集團向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計

處理，除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。

34. 租賃負債

□適用 √不適用

35. 預計負債

□適用 √不適用

36. 股份支付

√適用 □不適用

用以換取職工提供服務的以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值

計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待

期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用，相應增加

資本公積。

以現金結算的股份支付，按照本集團承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允

價值計量。如授予後立即可行權，在授予日以承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增

加負債；如需完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權，在等待期的每個資產負債

表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本集團承擔負債的公允價值金額，將當期取得的

服務計入成本或費用，相應調整負債。

在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計

入當期損益。

37. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

38. 收入

(1). 收入確認和計量所採用的會計政策

√適用 □不適用

(1)商品銷售收入

在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續

管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能

流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。

(2)提供勞務收入

在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日按照完工百分比法確認提供

的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例確定。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的

經濟利益很可能流入企業；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發生的成本

能夠可靠地計量。

如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成本金

額確認提供的勞務收入，並將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能

得到補償的，則不確認收入。

媒介代理收入的具體確認標準：公司承接業務後，按照客戶要求選擇媒體並與其籤訂投放合

同，由媒體按照投放計劃執行廣告發布。公司業務部門、財務部門根據客戶、媒體確認的排期單，

在廣告播放當月確認對應的收入及成本；次月依據「媒體播出證明」、「第三方監測報告」等媒體投

放證明與排期單進行核對，對出現的差、漏播由媒體安排時間進行補播，如不能補播的在次月調

減相應的收入及成本。純投放類項目按照排期單或者訂單分期確認收入；非純投放類項目結束後

一次性確認收入。

搜索業務收入的具體確認標準：據客戶需求指定媒體，按照與客戶確認的投放計劃與媒體的

一級代理籤訂廣告發布業務合同，按CPT投放的項目根據已投放完成的客戶訂單或排期單分期確

認收入；按CPC/CPM等投放的項目，按照實際的消耗量確認收入、成本。

專項廣告服務按提供勞務確認收入。

(3)讓渡資產使用費收入

讓渡資產使用權收入同時滿足下列條件的，才能予以確認：①相關的經濟利益很可能流入企

業；②收入的金額能夠可靠的計量。

如果合同或協議規定一次性收取使用費，且不提供後續服務的，應當視同銷售該項資產一次

性確認收入；提供後續服務的，應在合同或協議規定的有效期內分期確認收入。如果合同或協議

規定分期收取使用費的，通常應按合同或協議規定的收款時間和金額或規定的收費方法計算確定

的金額分期確認收入。

(2). 同類業務採用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況

□適用 √不適用

39. 合同成本

□適用 √不適用

40. 政府補助

√適用 □不適用

政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府以投資者身份

並享有相應所有者權益而投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府

補助。

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照

公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，

直接計入當期損益。

本集團對於政府補助通常在實際收到時，按照實收金額予以確認和計量。但對於期末有確鑿

證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件預計能夠收到財政扶持資金，按照應收的金額計

量。按照應收金額計量的政府補助應同時符合以下條件：(1)應收補助款的金額已經過有權政府部

門發文確認，或者可根據正式發布的財政資金管理辦法的有關規定自行合理測算，且預計其金額

不存在重大不確定性；(2)所依據的是當地財政部門正式發布並按照《政府信息公開條例》的規定

予以主動公開的財政扶持項目及其財政資金管理辦法，且該管理辦法應當是普惠性的(任何符合規

定條件的企業均可申請)，而不是專門針對特定企業制定的；(3)相關的補助款批文中已明確承諾了

撥付期限，且該款項的撥付是有相應財政預算作為保障的，因而可以合理保證其可在規定期限內

收到。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損

益。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，並在確

認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。

同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；

難以區分的，將其整體歸類為與收益相關的政府補助。

與本集團日常活動相關的政府補助，按照經濟業務的實質，計入其他收益或衝減相關成本費

用；與日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

已確認的政府補助需要退回時，存在相關遞延收益餘額的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超

出部分計入當期損益；屬於其他情況的，直接計入當期損益。

41. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

(1)當期所得稅

資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債(或資產)，以按照稅法規定計算

的預期應交納(或返還)的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有

關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整後計算得出。

(2)遞延所得稅資產及遞延所得稅負債

某些資產、負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按

照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採

用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。

與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額

(或可抵扣虧損)的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關

的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如

果本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，

也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本集團確認其他所有應納稅暫時性差異產

生的遞延所得稅負債。

與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額(或可抵扣虧損)的交易中產生

的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對

與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來

不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確

認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的

應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款

抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關

資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。

於資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法獲得足夠的

應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲

得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

(3)所得稅費用

所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。

除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計

入其他綜合收益或股東權益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的帳面價值外，其餘當期

所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。

(4)所得稅的抵銷

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集

團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延

所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相

關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨

額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所

得稅負債以抵銷後的淨額列報。

42. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉

移，也可能不轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。

(1)本集團作為承租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直

接費用計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。

(2)本集團作為出租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直

接費用於發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損

益；其他金額較小的初始直接費用於發生時計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。

(3)本集團作為承租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作

為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資

費用。此外，在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的初始直接費用也計

入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額分別長期負債和一年內到期的長

期負債列示。

未確認融資費用在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資費用。或有租金於實際發生

時計入當期損益。

(4)本集團作為出租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的

入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值

之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益後的餘額分別長期債權

和一年內到期的長期債權列示。

未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金於實際發生

時計入當期損益。

(2). 融資租賃的會計處理方法

□適用 √不適用

(3). 新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

43. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

44. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報表項目名稱和金額)

執行《企業會計準則第14號

——收入》

董事會

詳見本節2020年起首次執行新收入準則、新租賃

準則調整首次執行當年年初財務報表相關情況

其他說明：

2017年7月5日，財政部修訂發布《企業會計準則第14號——收入》（財會[2017]22號，

以下簡稱「新收入準則」），要求在境內外同時上市的企業以及在境外上市並採用國際財務報告準

則或企業會計準則編制財務報表的企業，自2018年1月1日起施行；其他境內上市企業，自2020

年1月1日起施行。

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

(3). 2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情況

√適用 □不適用

合併資產負債表

單位:元幣種:人民幣

項目

2019年12月31

日

2020年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

338,541,970.39

338,541,970.39

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

626,192,407.11

626,192,407.11

應收款項融資

50,408,674.14

50,408,674.14

預付款項

216,268,723.07

216,268,723.07

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

6,984,382.53

6,984,382.53

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

4,854,504.38

4,854,504.38

流動資產合計

1,243,250,661.62

1,243,250,661.62

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

42,621,594.93

42,621,594.93

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

4,259,025.00

4,259,025.00

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

5,948,981.06

5,948,981.06

開發支出

商譽

272,802,302.16

272,802,302.16

長期待攤費用

135,318.38

135,318.38

遞延所得稅資產

48,163,493.47

48,163,493.47

其他非流動資產

非流動資產合計

373,930,715.00

373,930,715.00

資產總計

1,617,181,376.62

1,617,181,376.62

流動負債：

短期借款

80,000,000.00

80,000,000.00

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

989,863.06

989,863.06

衍生金融負債

應付票據

56,980,950.94

56,980,950.94

應付帳款

482,355,374.43

482,355,374.43

預收款項

77,247,098.68

-77,247,098.68

合同負債

77,247,098.68

77,247,098.68

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

34,378,642.96

34,378,642.96

應交稅費

34,043,841.65

34,043,841.65

其他應付款

29,529,756.27

29,529,756.27

其中：應付利息

360,502.75

360,502.75

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

180,435,664.69

180,435,664.69

其他流動負債

16,340,371.32

16,340,371.32

流動負債合計

992,301,564.00

992,301,564.00

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

87,000,000.00

87,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

188,606,218.83

188,606,218.83

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

689,385.57

689,385.57

其他非流動負債

非流動負債合計

276,295,604.40

276,295,604.40

負債合計

1,268,597,168.40

1,268,597,168.40

所有者權益(或股東權益)：

實收資本(或股本)

270,623,000.00

270,623,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

3,819,194.29

3,819,194.29

減：庫存股

28,776,047.30

28,776,047.30

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

7,627,958.99

7,627,958.99

一般風險準備

未分配利潤

95,483,611.03

95,483,611.03

歸屬於母公司所有者權益(或股東權益)合計

348,777,717.01

348,777,717.01

少數股東權益

-193,508.79

-193,508.79

所有者權益(或股東權益)合計

348,584,208.22

348,584,208.22

負債和所有者權益(或股東權益)總計

1,617,181,376.62

1,617,181,376.62

各項目調整情況的說明：

□適用 √不適用

母公司資產負債表

單位:元幣種:人民幣

項目

2019年12月31

日

2020年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

68,195,565.37

68,195,565.37

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

211,318,335.96

211,318,335.96

應收款項融資

13,559,509.48

13,559,509.48

預付款項

151,942,362.14

151,942,362.14

其他應收款

4,521,236.50

4,521,236.50

其中：應收利息

應收股利

存貨

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

14,045.72

14,045.72

流動資產合計

449,551,055.17

449,551,055.17

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

978,640,066.33

978,640,066.33

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

3,233,085.71

3,233,085.71

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

1,198,122.30

1,198,122.30

開發支出

商譽

長期待攤費用

35,318.38

35,318.38

遞延所得稅資產

14,196,381.34

14,196,381.34

其他非流動資產

3,900,000.00

3,900,000.00

非流動資產合計

1,001,202,974.06

1,001,202,974.06

資產總計

1,450,754,029.23

1,450,754,029.23

流動負債：

短期借款

40,000,000.00

40,000,000.00

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

56,330,950.94

56,330,950.94

應付帳款

208,988,022.74

208,988,022.74

預收款項

28,010,583.89

-28,010,583.89

合同負債

28,010,583.89

28,010,583.89

應付職工薪酬

7,598,810.40

7,598,810.40

應交稅費

2,312,963.18

2,312,963.18

其他應付款

138,043,646.40

138,043,646.40

其中：應付利息

300,086.10

300,086.10

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

180,435,664.69

180,435,664.69

其他流動負債

10,537,412.98

10,537,412.98

流動負債合計

672,258,055.22

672,258,055.22

非流動負債：

長期借款

87,000,000.00

87,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

173,000,000.00

173,000,000.00

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

260,000,000.00

260,000,000.00

負債合計

932,258,055.22

932,258,055.22

所有者權益(或股東權益)：

實收資本(或股本)

270,623,000.00

270,623,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

118,937,690.02

118,937,690.02

減：庫存股

28,776,047.30

28,776,047.30

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

19,538,621.99

19,538,621.99

未分配利潤

138,172,709.30

138,172,709.30

所有者權益(或股東權益)合計

518,495,974.01

518,495,974.01

負債和所有者權益(或股東權益)總計

1,450,754,029.23

1,450,754,029.23

各項目調整情況的說明：

□適用 √不適用

(4). 2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明

□適用 √不適用

45. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

銷項稅扣除當期允許抵扣的進項稅額後的差額

6%、16%、13%

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

實際繳納的流轉稅

7%、5%

企業所得稅

應納稅所得額

25%、15%

教育費附加

實際繳納的流轉稅

3%

地方教育費附加

實際繳納的流轉稅

2%

文化事業建設費

傳播策略與媒介代理業務應稅收入為廣告價款扣

除廣告發布費用的餘額

3%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱

所得稅稅率(%)

珠海視通超然文化傳媒有限公司

15%

上海致效趣聯科技有限公司

15%

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

(1)根據《財政部國家稅務總局關於廣東橫琴新區福建平潭綜合試驗區深圳前海深港現代服務

業合作區企業所得稅優惠政策及優惠目錄的通知》(財稅【2014】26號)(以下簡稱《優惠目錄》)，

園區內符合《優惠目錄》的公司，享受減按15%優惠稅率繳納企業所得稅的政策。本公司的子公

司珠海視通超然文化傳媒有限公司符合該《優惠目錄》，2019年按照15%的企業所得稅率繳納企

業所得稅。

(2)本公司的子公司上海致效趣聯科技有限公司取得由上海市科學技術委員會、上海市財政局、

國家稅務總局上海市稅務局聯合批准並頒發的《高新技術企業證書》，證書編號：GR201931002483，

發證日期：2019年10月28日，有效期：三年。根據《中華人民共和國企業所得稅法》、《中華

人民共和國企業所得稅法實施條例》等有關規定，高新技術企業自認定合格起連續三年享受國家

稅收優惠政策，即按15%的稅率繳納企業所得稅。

(3)本公司的孫公司北京知趣科技有限公司取得由北京市科學技術委員會、北京市財政局、國

家稅務總局北京市稅務局聯合批准並頒發的《高新技術企業證書》，證書編號：GR201911004361，

發證日期：2019年12月2日，有效期：三年。根據《中華人民共和國企業所得稅法》、《中華

人民共和國企業所得稅法實施條例》等有關規定，高新技術企業自認定合格起連續三年享受國家

稅收優惠政策，即按15

%的稅率繳納企業所得稅。

(4)根據《財政部稅務總局關於實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知》(

財稅[2019]13號)、

《國家稅務總局關於小規模納稅人免徵增值稅政策有關徵管問題的公告》(

國家稅務總局公告2019

年第4號)的規定，2019年1月1日至2021年12月31日，以1個季度為1個納稅期的小規模納

稅人發生增值稅應稅銷售行為，合計季銷售額未超過30萬元的，免徵增值稅；合計季銷售額超過

30萬元，但扣除本期發生的銷售不動產的銷售額後未超過30萬元的，其銷售貨物、勞務、服務、

無形資產取得的銷售額免徵增值稅。2019年度本公司的子公司寧波高新區華瑞卓越股權投資管理

有限公司符合上述免徵增值稅政策。

(5)根據財政部稅務總局海關總署關於深化增值稅改革有關政策的公告(2019年第39號)規定，

自2019年4月1日至2021年12月31日，允許生產、生活性服務業納稅人按照當期可抵扣進項

稅額加計10%，抵減應納稅額。本公司及其子公司天津

引力傳媒

文化產業有限公司、天津九合文

化傳媒有限公司、北京九合互動文化傳播有限公司、上海九合傳媒有限公司、河南引力文化傳媒

有限公司、珠海視通超然文化傳媒有限公司、上海致效趣聯科技有限公司，孫公司北京創合同贏

廣告傳媒有限公司、北京知趣科技有限公司、上海致趣文化傳媒有限公司符合上述規定，本年享

受上述優惠。

(6)根據《財政部關於調整部分政府性基金有關政策的通知》(財稅〔2019〕46號)第一條規定，

自2019年7月1日至2024年12月31日，對歸屬中央收入的文化事業建設費，按照繳納義務人

應繳費額的50％減徵；對歸屬地方收入的文化事業建設費，各省(區、市)財政、黨委宣傳部門可

以結合當地經濟發展水平、宣傳思想文化事業發展等因素，在應繳費額50％的幅度內減徵。本公

司及其子公司天津

引力傳媒

文化產業有限公司、天津九合文化傳媒有限公司、北京九合互動文化

傳播有限公司、上海九合傳媒有限公司、河南引力文化傳媒有限公司、珠海視通超然文化傳媒有

限公司、上海致效趣聯科技有限公司，孫公司北京創合同贏廣告傳媒有限公司、北京知趣科技有

限公司、上海致趣文化傳媒有限公司符合上述規定，本年享受上述優惠。

(7)根據《財政部稅務總局關於實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知》(財稅【2019】13

號)第二條規定，對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所

得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，

減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。本公司的子公司引力時代文化投資

有限公司、孫公司北京創合同贏廣告傳媒有限公司符合上述規定，本年享受上述所得稅優惠政策。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

11,680.69

11,680.01

銀行存款

230,283,448.95

315,682,025.62

其他貨幣資金

2,081,793.99

22,848,264.76

合計

232,376,923.63

338,541,970.39

其中：存放在境外的款項總額

其他說明：

無

2、 交易性金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

□適用 √不適用

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

□適用 √不適用

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

(5). 按壞帳計提方法分類披露

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(7). 本期實際核銷的應收票據情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

812,730,536.88

1年以內小計

812,730,536.88

1至2年

46,702,765.07

2至3年

13,380,736.00

3年以上

40,154,594.37

合計

912,968,632.32

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例(%)

金額

計提比例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

按單項計提壞帳準備

37,560,098.22

4.11

33,711,757.11

89.75

3,848,341.11

39,031,516.24

5.27

35,183,175.13

90.14

3,848,341.11

其中：

按單項計提壞帳準備

37,560,098.22

4.11

33,711,757.11

89.75

3,848,341.11

39,031,516.24

5.27

35,183,175.13

90.14

3,848,341.11

按組合計提壞帳準備

875,408,534.10

95.89

92,551,085.15

10.57

782,857,448.95

702,069,541.08

94.73

79,725,475.08

11.36

622,344,066.00

其中：

帳齡組合

875,408,534.10

95.89

92,551,085.15

10.57

782,857,448.95

702,069,541.08

94.73

79,725,475.08

11.36

622,344,066.00

合併範圍內關聯方組合

合計

912,968,632.32

/

126,262,842.26

/

786,705,790.06

741,101,057.32

/

114,908,650.21

/

626,192,407.11

按單項計提壞帳準備：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

計提理由

上海韋博文化交流有限公司

4,761,591.52

4,761,591.52

100.00

預期無法收回

電通安吉斯（上海）投資有限公司

19,241,705.57

15,393,364.46

80.00

終端客戶發生財務困難

上海歡獸實業有限公司

10,806,801.13

10,806,801.13

100.00

預期無法收回

北京國華科技集團有限公司

1,700,000.00

1,700,000.00

100.00

預期無法收回

北京千美奇智廣告有限公司

1,050,000.00

1,050,000.00

100.00

預期無法收回

合計

37,560,098.22

33,711,757.11

89.75

/

按單項計提壞帳準備的說明：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：帳齡組合

單位：元幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例(%)

1年以內

795,723,353.32

39,786,167.65

5.00

1-2年

28,899,850.41

8,669,955.13

30.00

2-3年

13,380,736.00

6,690,368.00

50.00

3年以上

37,404,594.37

37,404,594.37

100.00

合計

875,408,534.10

92,551,085.15

10.57

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

其他變動

按單項計提

壞帳準備

35,183,175.13

1,471,418.02

33,711,757.11

按組合計提

壞帳準備

79,725,475.08

12,825,610.07

92,551,085.15

合計

114,908,650.21

14,297,028.09

126,262,842.26

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

本年按欠款方歸集的年末餘額前五名應收帳款匯總金額385,026,423.76元，佔應收帳款年末

餘額合計數的比例42.17%，相應計提的壞帳準備年末餘額匯總金額22,424,415.43元。

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 應收款項融資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

43,872,296.30

50,408,674.14

合計

43,872,296.30

50,408,674.14

應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況：

√適用 □不適用

系銀行承兌匯票，其剩餘期限較短，公允價值與帳面餘額一致。

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

7、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

130,397,360.71

77.75

157,614,453.90

72.88

1至2年

15,405,690.30

9.19

35,403,063.61

16.37

2至3年

6,826,388.96

4.07

7,326,115.56

3.39

3年以上

15,082,580.22

8.99

15,925,090.00

7.36

合計

167,712,020.19

100.00

216,268,723.07

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

無

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

本年按預付對象歸集的年末餘額前五名預付款項匯總金額102,962,086.51元，佔預付款項年

末餘額合計數的比例61.39%。

其他說明

√適用 □不適用

無

8、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

11,130,533.81

6,984,382.53

合計

11,130,533.81

6,984,382.53

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

5,765,628.23

1年以內小計

5,765,628.23

1至2年

5,744,820.07

2至3年

794,235.07

3年以上

27,827,526.02

合計

40,132,209.39

(2). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

待收應退項目款

25,320,000.00

25,320,000.00

保證金及押金

12,743,573.54

8,815,094.33

應收轉讓股權款

520,000.00

墊付社保公積金

1,038,743.87

882,991.86

備用金

344,287.02

58,743.05

其他

165,604.96

210,675.30

合計

40,132,209.39

35,287,504.54

(3). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個

月預期信

用損失

整個存續期預期

信用損失(未發生

信用減值)

整個存續期預期

信用損失(已發

生信用減值)

2020年1月1日餘額

2,303,122.01

26,000,000.00

28,303,122.01

2020年1月1日餘額在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

698,553.57

698,553.57

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2020年6月30日餘額

3,001,675.58

26,000,000.00

29,001,675.58

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(4). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉

回

轉銷或核

銷

其他變動

按單項計提

壞帳準備

1,000,000.00

1,000,000.00

按組合計提

壞帳準備

27,303,122.01

698,553.57

28,001,675.58

合計

28,303,122.01

698,553.57

29,001,675.58

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

東陽盟將威影視文化有

限公司

待收應退項目款

15,000,000.00

3年以上

37.38

15,000,000.00

深圳日月星光傳媒有限

公司

待收應退項目款

10,000,000.00

3年以上

24.92

10,000,000.00

內蒙古蒙牛乳業(集團)

股份有限公司

保證金及押金

2,001,500.00

1年以內

4.99

100,075.00

北京茂悅盛欣企業管理

有限公司

保證金及押金

1,797,564.00

1年以內

4.48

89,878.20

臨沂新程金鑼肉製品集

團有限公司

保證金及押金

1,000,000.00

3年以上

2.49

1,000,000.00

合計

/

29,799,064.00

/

74.26

26,189,953.20

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

無

9、 存貨

(1). 存貨分類

□適用 √不適用

(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備

□適用 √不適用

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(4). 合同履約成本本期攤銷金額的說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

10、 合同資產

(1). 合同資產情況

□適用 √不適用

(2). 報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

(3). 本期合同資產計提減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

11、 持有待售資產

□適用 √不適用

12、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

13、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

合同取得成本

應收退貨成本

待抵扣進項稅

2,129,956.56

1,419,534.68

預繳所得稅

2,493.49

3,434,969.70

合計

2,132,450.05

4,854,504.38

其他說明：

無

14、 債權投資

(1). 債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

15、 其他債權投資

(1). 其他債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的其他債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1) 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2) 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

(3) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(4) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

17、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值準

備期末

餘額

追加

投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜

合收益

調整

其他

權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提

減值

準備

其

他

一、合營企業

小計

二、聯營企業

北京中視星馳文化傳媒有限公司

38,697,446.74

-93,299.17

38,604,147.57

北京維迪美達廣告有限公司

3,924,148.19

3,924,148.19

小計

42,621,594.93

3,924,148.19

-93,299.17

38,604,147.57

合計

42,621,594.93

3,924,148.19

-93,299.17

38,604,147.57

其他說明

無

18、 其他權益工具投資

(1). 其他權益工具投資情況

□適用 √不適用

(2). 非交易性權益工具投資的情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

19、 其他非流動金融資產

□適用 √不適用

20、 投資性房地產

投資性房地產計量模式

不適用

21、 固定資產

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

4,780,367.59

4,259,025.00

固定資產清理

合計

4,780,367.59

4,259,025.00

其他說明：

無

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋及建

築物

機器設備

運輸工具

電子設備

辦公設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

3,487,843.33

1,204,694.33

9,660,527.93

14,353,065.59

2.本期增加金額

1,192,606.39

30,156.57

1,222,762.96

(1)購置

1,192,606.39

30,156.57

1,222,762.96

(2)在建工程轉入

(3)企業合併增加

3.本期減少金額

(1)處置或報廢

4.期末餘額

4,680,449.72

1,234,850.90

9,660,527.93

15,575,828.55

二、累計折舊

1.期初餘額

2,305,585.69

879,475.88

6,908,979.02

10,094,040.59

2.本期增加金額

219,663.37

52,029.55

429,727.45

701,420.37

(1)計提

219,663.37

52,029.55

429,727.45

701,420.37

3.本期減少金額

(1)處置或報廢

4.期末餘額

2,525,249.06

931,505.43

7,338,706.47

10,795,460.96

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

(1)計提

3.本期減少金額

(1)處置或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

2,155,200.66

303,345.47

2,321,821.46

4,780,367.59

2.期初帳面價值

1,182,257.64

325,218.45

2,751,548.91

4,259,025.00

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產清理

□適用 √不適用

22、 在建工程

項目列示

□適用 √不適用

其他說明：

無

在建工程

(1). 在建工程情況

□適用 √不適用

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

□適用 √不適用

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

□適用 √不適用

23、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、 油氣資產

□適用 √不適用

25、 使用權資產

□適用 √不適用

26、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

土地使

用權

專利

權

非專利

技術

軟體

其他

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

8,238,716.56

5,050.00

8,243,766.56

2.本期增加金額

22,123.89

22,123.89

(1)購置

22,123.89

22,123.89

(2)內部研發

(3)企業合併增加

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

8,260,840.45

5,050.00

8,265,890.45

二、累計攤銷

1.期初餘額

2,293,477.35

1,308.15

2,294,785.50

2.本期增加金額

412,304.56

290.70

412,595.26

(1)計提

412,304.56

290.70

412,595.26

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

2,705,781.91

1,598.85

2,707,380.76

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

(1)計提

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

5,555,058.54

3,451.15

5,558,509.69

2.期初帳面價值

5,945,239.21

3,741.85

5,948,981.06

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0.00%

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

27、 開發支出

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初

餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末

餘額

內部開發支出

其他

確認為無形資產

轉入當期損益

植入廣告大

數據平臺

6,459,581.61

6,459,581.61

合計

6,459,581.61

6,459,581.61

其他說明：

無

28、 商譽

(1). 商譽帳面原值

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位名稱或形成商譽

的事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

企業合併形成的

處置

一零二四互動營銷顧問(北

京)有限公司

12,247,666.81

12,247,666.81

珠海視通超然文化傳媒有限

公司

337,607,108.09

337,607,108.09

上海致效趣聯科技有限公司

252,088,470.80

252,088,470.80

合計

601,943,245.70

601,943,245.70

(2). 商譽減值準備

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

被投資單位名稱或形成商譽的事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

計提

處置

一零二四互動營銷顧問(北京)有限公司

12,247,666.81

12,247,666.81

珠海視通超然文化傳媒有限公司

316,893,276.73

316,893,276.73

合計

329,140,943.54

329,140,943.54

(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數(例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期

增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用)及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

29、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

裝修款

35,318.38

438,965.65

172,021.00

302,263.03

服務費

100,000.00

100,000.00

合計

135,318.38

438,965.65

272,021.00

302,263.03

其他說明：

無

30、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

156,633,586.13

36,988,208.52

144,580,840.50

34,043,160.33

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損

42,276,688.98

10,476,662.82

42,253,234.97

10,563,308.75

業績獎勵

18,458,648.83

3,557,024.39

18,458,648.83

3,557,024.39

合計

217,368,923.94

51,021,895.73

205,292,724.30

48,163,493.47

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時

性差異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時

性差異

遞延所得稅

負債

非同一控制企業合併資產評估增值

4,294,049.07

644,107.36

4,595,903.77

689,385.57

其他債權投資公允價值變動

其他權益工具投資公允價值變動

合計

4,294,049.07

644,107.36

4,595,903.77

689,385.57

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

330,866,397.29

330,866,397.29

可抵扣虧損

4,755,884.29

4,755,884.29

合計

335,622,281.58

335,622,281.58

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2021年

834,359.52

834,359.52

2022年

303,659.87

303,659.87

2023年

259,060.64

259,060.64

2024年

3,358,804.26

3,358,804.26

合計

4,755,884.29

4,755,884.29

/

其他說明：

□適用 √不適用

31、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

合同取得成本

合同履約成本

應收退貨成本

合同資產

影視劇投資

3,094,339.62

3,094,339.62

3,094,339.62

3,094,339.62

合計

3,094,339.62

3,094,339.62

3,094,339.62

3,094,339.62

其他說明：

無

32、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

保證借款

75,000,000.00

80,000,000.00

信用借款

40,000,000.00

合計

115,000,000.00

80,000,000.00

短期借款分類的說明：

無

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

√適用 □不適用

本期末已逾期未償還的短期借款總額為0.00元

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

33、 交易性金融負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

交易性金融負債

989,863.06

1,890.50

987,972.56

其中：

納入合併範圍的合夥企業少數

股東享有部分

989,863.06

1,890.50

987,972.56

指定以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

其中：

合計

989,863.06

1,890.50

987,972.56

其他說明：

無

34、 衍生金融負債

□適用 √不適用

35、 應付票據

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

5,000,000.00

56,980,950.94

合計

5,000,000.00

56,980,950.94

本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。

36、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

廣告發布費

463,477,009.26

482,355,374.43

合計

463,477,009.26

482,355,374.43

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

浙江東陽新媒誠品文化傳媒股份有限公司

1,235,000.00

尚未結算完成

合計

1,235,000.00

/

其他說明：

□適用 √不適用

37、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

廣告發布費

合計

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

年初數與上年年末數(2019年12月31日)差異詳見本財務報表「附註重要會計政策和會計估計

的變更(3)首次執行新金融工具準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況」

38、 合同負債

(1). 合同負債情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

廣告款

144,036,099.10

77,247,098.68

合計

144,036,099.10

77,247,098.68

(2). 報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

年初數與上年年末數(2019年12月31日)差異詳見本財務報表「附註、重要會計政策個會計估

計變更、(3)首次執行新金融工具準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況」。

39、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

34,096,139.00

50,019,105.09

65,160,186.20

18,955,057.89

二、離職後福利-設定提存計劃

282,503.96

1,267,389.05

1,523,399.96

26,493.05

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福利

合計

34,378,642.96

51,286,494.14

66,683,586.16

18,981,550.94

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

19,943,176.73

44,012,735.39

60,434,493.32

3,521,418.80

二、職工福利費

126,423.52

126,423.52

三、社會保險費

196,156.56

1,616,137.30

1,680,688.76

131,605.10

其中：醫療保險費

175,836.96

1,519,997.71

1,576,203.86

119,630.81

工傷保險費

5,202.02

28,520.15

33,251.00

471.17

生育保險費

15,117.58

67,619.44

71,233.90

11,503.12

四、住房公積金

53,744.00

2,754,850.79

2,683,576.88

125,017.91

五、工會經費和職工教育經費

13,903,061.71

1,508,958.09

235,003.72

15,177,016.08

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

34,096,139.00

50,019,105.09

65,160,186.20

18,955,057.89

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

274,175.47

1,211,526.32

1,460,470.30

25,231.49

2、失業保險費

8,328.49

55,862.73

62,929.66

1,261.56

3、企業年金繳費

合計

282,503.96

1,267,389.05

1,523,399.96

26,493.05

其他說明：

□適用 √不適用

40、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

5,050,354.10

6,478,737.45

消費稅

營業稅

企業所得稅

6,347,644.14

24,213,484.35

個人所得稅

165,110.80

859,299.12

城市維護建設稅

276,788.33

348,851.48

文化事業建設費

1,104,278.37

1,346,725.90

教育費附加

161,625.30

205,244.42

地方教育費附加

112,057.83

141,137.23

印花稅

255,280.30

450,361.70

合計

13,473,139.17

34,043,841.65

其他說明：

無

41、 其他應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

343,932.92

360,502.75

應付股利

其他應付款

25,067,716.78

29,169,253.52

合計

25,411,649.70

29,529,756.27

其他說明：

無

應付利息

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

183,171.84

236,286.11

企業債券利息

短期借款應付利息

160,761.08

124,216.64

劃分為金融負債的優先股\永續債利息

合計

343,932.92

360,502.75

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應付股利

□適用 √不適用

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

限制性股票回購義務

17,822,873.70

18,031,333.70

關聯方借款

待付應退項目款

5,550,000.00

6,770,000.00

待付社保公積金

837,171.94

587,767.69

獎勵款

2,852,430.00

其他

857,671.14

927,722.13

合計

25,067,716.78

29,169,253.52

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

42、 持有待售負債

□適用 √不適用

43、 1年內到期的非流動負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年內到期的長期借款

52,000,000.00

65,000,000.00

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

288,435,664.69

115,435,664.69

1年內到期的租賃負債

合計

340,435,664.69

180,435,664.69

其他說明：

無

44、 其他流動負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

短期應付債券

應付退貨款

待轉銷項稅額

7,470,508.30

5,056,444.34

未終止確認銀行承兌匯票

35,475,947.70

11,283,926.98

合計

42,946,456.00

16,340,371.32

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 長期借款

(1). 長期借款分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

32,000,000.00

72,000,000.00

抵押借款

保證借款

75,000,000.00

80,000,000.00

信用借款

減：一年內到期的長期借款

-52,000,000.00

-65,000,000.00

合計

55,000,000.00

87,000,000.00

長期借款分類的說明：

無

其他說明，包括利率區間：

√適用 □不適用

1)本公司與上海浦東發展銀行股份有限公司北京分行於2019年8月27日籤訂長期借款合同，

借款總額24,000.00萬，可分批提款，截至2020年6月30日，已提款7,200.00萬元。此項借款由

本公司法定代表人羅衍記提供最高額連帶責任保證；同時，本公司將持有的上海致效趣聯科技有

限公司100%股權進行了質押。

2)本公司與國家開發銀行北京市分行於2019年7月23日籤訂長期借款合同，借款金額

8,000.00萬元，借款期限3年。此項借款由北京

中關村

科技融資擔保有限公司提供最高額連帶責

任保證，同時由本公司法定代表人羅衍記向北京

中關村

科技融資擔保有限公司提供了保證、不動

產抵押、股權質押等反擔保。

46、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動(不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具)

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

47、 租賃負債

□適用 √不適用

48、 長期應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

長期應付款

15,606,218.83

188,606,218.83

專項應付款

合計

15,606,218.83

188,606,218.83

其他說明：

無

長期應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付收購珠海視通股權款

120,435,664.69

120,435,664.69

應付收購上海致趣股權款

168,000,000.00

168,000,000.00

應付超額業績獎勵款

13,382,618.83

13,382,618.83

應付獎勵款

2,223,600.00

2,223,600.00

減：一年內到期部分

-288,435,664.69

-115,435,664.69

合計

15,606,218.83

188,606,218.83

其他說明：

無

專項應付款

□適用 √不適用

49、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

50、 預計負債

□適用 √不適用

51、 遞延收益

遞延收益情況

□適用 √不適用

涉及政府補助的項目：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

52、 其他非流動負債

□適用 √不適用

53、 股本

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減(+、一)

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

270,623,000.00

270,623,000.00

其他說明：

無

54、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

55、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價(股本溢

價)

45,250.79

45,250.79

其他資本公積

3,773,943.50

3,773,943.50

合計

3,819,194.29

3,819,194.29

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

56、 庫存股

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

授予限制性股票

相應的回購義務

28,776,047.30

28,776,047.30

合計

28,776,047.30

28,776,047.30

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

57、 其他綜合收益

□適用 √不適用

58、 專項儲備

□適用 √不適用

59、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

7,627,958.99

7,627,958.99

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

7,627,958.99

7,627,958.99

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

60、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期

上年度

調整前上期末未分配利潤

95,483,611.03

310,629,932.70

調整期初未分配利潤合計數(調增+，調減－)

-574.83

調整後期初未分配利潤

95,483,611.03

310,629,357.87

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

27,438,336.54

-210,987,259.99

減：提取法定盈餘公積

4,158,486.85

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

122,921,947.57

95,483,611.03

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。

61、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

1,969,016,889.61

1,864,140,280.43

1,114,295,546.31

1,003,371,907.86

其他業務

合計

1,969,016,889.61

1,864,140,280.43

1,114,295,546.31

1,003,371,907.86

(2). 合同產生的收入的情況

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩餘履約義務的說明

□適用 √不適用

其他說明：

無

62、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

140,101.86

234,306.81

教育費附加

62,166.63

115,991.28

資源稅

房產稅

土地使用稅

車船使用稅

6,250.00

6,670.00

印花稅

1,862,870.60

860,145.50

地方教育費附加

41,444.44

59,764.66

文化事業建設費

617,102.95

3,790,844.56

其他稅金

6,585.00

5,660.38

合計

2,736,521.48

5,073,383.19

其他說明：

無

63、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

28,009,123.27

22,463,086.69

業務招待費

1,291,805.45

2,041,533.29

差旅費

833,582.42

1,857,432.10

交通費

203,920.94

351,753.61

製作費

162,966.35

216,673.15

辦公費

112,751.86

274,035.04

其他

53,054.70

78,271.01

合計

30,667,204.99

27,282,784.89

其他說明：

無

64、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

13,721,152.15

17,534,648.41

租賃費

5,823,654.39

6,200,033.16

專業服務費

1,869,716.45

1,557,452.36

折舊攤銷

1,363,437.50

1,436,445.77

辦公費

878,379.64

559,830.58

業務招待費

830,133.47

1,546,788.11

交通費

305,118.74

496,850.37

招聘費

243,389.88

126,127.72

差旅費

219,723.74

1,162,670.92

股份支付

1,165,621.34

其他

549,541.38

825,744.06

合計

25,804,247.34

32,612,212.80

其他說明：

無

65、 研發費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

6,414,176.23

9,671,390.86

專業服務費

44,624.38

500,806.04

其他

781.00

257.00

合計

6,459,581.61

10,172,453.90

其他說明：

無

66、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

6,384,522.54

3,517,494.62

利息收入

-1,405,994.31

-1,042,558.43

擔保服務費

684,000.00

-135,849.05

匯兌損益

4,107.62

4,573.58

其他

50,419.47

77,862.37

合計

5,717,055.32

2,421,523.09

其他說明：

無

67、 其他收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

財政扶持資金

1,708,000.26

1,869,347.84

增值稅進項加計扣除

8,913,075.80

2,899,859.00

個稅手續費返還

488,181.88

6,728.73

合計

11,109,257.94

4,775,935.57

其他說明：

無

68、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-93,299.17

-95,381.85

處置長期股權投資產生的投資收益

1,195,851.81

交易性金融資產在持有期間的投資收益

其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息收入

處置交易性金融資產取得的投資收益

處置其他權益工具投資取得的投資收益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

銀行理財獲取收益

129,520.55

101,194.30

合計

1,232,073.19

5,812.45

其他說明：

無

69、 淨敞口套期收益

□適用 √不適用

70、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

71、 信用減值損失

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

其他應收款壞帳損失

-698,553.57

債權投資減值損失

其他債權投資減值損失

長期應收款壞帳損失

合同資產減值損失

應收帳款壞帳準備

-11,354,192.05

合計

-12,052,745.62

其他說明：

無

72、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-6,182,008.72

二、存貨跌價損失及合同履約成本

減值損失

三、長期股權投資減值損失

四、投資性房地產減值損失

五、固定資產減值損失

六、工程物資減值損失

七、在建工程減值損失

八、生產性生物資產減值損失

九、油氣資產減值損失

十、無形資產減值損失

十一、商譽減值損失

十二、其他

合計

-6,182,008.72

其他說明：

無。

73、 資產處置收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

固定資產處置收益

-45,988.29

合計

-45,988.29

其他說明：

□適用 √不適用

74、 營業外收入

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常

性損益的金額

非流動資產處置利得合計

其中：固定資產處置利得

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

94,533.11

210,000.00

94,533.11

賠款收入

4,754.99

4,754.99

其他

3.15

4,727.43

3.15

合計

99,291.25

214,727.43

99,291.25

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

穩崗補貼

71,600.96

與收益相關

安排殘疾人就業獎勵

18,312.15

與收益相關

湖北未返京人員臨時性崗位補貼

4,620.00

與收益相關

促進

中小企業

發展引導資金

210,000.00

與收益相關

其他說明：

□適用 √不適用

75、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常

性損益的金額

非流動資產處置損失合計

1,022.90

其中：固定資產處置損失

1,022.90

無形資產處置損失

債務重組損失

271,418.02

271,418.02

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

5,000.00

罰款滯納金支出

211,833.02

違約金支出

141,379.25

99,951.00

141,379.25

合計

412,797.27

317,806.92

412,797.27

其他說明：

無

76、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

8,955,334.42

10,516,388.92

遞延所得稅費用

-2,903,680.47

-6,269,864.80

合計

6,051,653.95

4,246,524.12

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

33,467,077.93

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

8,366,769.48

子公司適用不同稅率的影響

-2,111,857.32

調整以前期間所得稅的影響

-7,112.35

非應稅收入的影響

23,324.79

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

確認遞延所得稅不同稅率的影響

-219,470.65

所得稅費用

6,051,653.95

其他說明：

□適用 √不適用

77、 其他綜合收益

□適用 √不適用

78、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收到的公司保證金及其他往來

4,311,876.76

4,242,337.16

收到的財政扶持資金及政府補助

2,368,295.21

2,643,661.67

利息收入

1,405,994.31

1,042,558.43

其他

182,530.31

188,452.20

合計

8,268,696.59

8,117,009.46

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

差旅費

1,061,811.01

3,020,103.02

房租及物業費

4,750,088.76

6,614,635.49

業務招待費

2,131,938.92

3,588,578.40

辦公費

2,123,909.15

1,588,554.45

中介機構服務費

2,873,017.76

1,677,966.40

支付的公司保證金及其他往來

12,737,296.68

8,974,180.44

其他費用類支出

966,687.25

1,096,442.35

合計

26,644,749.53

26,560,460.55

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

銀行理財產品到期贖回

50,000,000.00

20,000,000.00

合計

50,000,000.00

20,000,000.00

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

無

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

購買銀行理財產品

50,000,000.00

10,000,000.00

合計

50,000,000.00

10,000,000.00

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

無

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

向非金融機構借款

87,873,671.00

合計

87,873,671.00

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

籌資活動產生的中介機構費

214,000.00

64,000.00

融資擔保費、評審費

725,040.00

限制性股票回購

208,460.00

償還非金融機構借款

146,873,671.00

合計

1,147,500.00

146,937,671.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

79、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

27,415,423.98

27,565,427.98

加：資產減值準備

6,182,032.72

信用減值損失

12,052,745.62

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

701,420.37

707,431.14

使用權資產攤銷

無形資產攤銷

412,595.26

307,046.28

長期待攤費用攤銷

272,021.00

273,711.24

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益以

「－」號填列)

47,011.19

固定資產報廢損失(收益以「－」號填列)

公允價值變動損失(收益以「－」號填列)

財務費用(收益以「－」號填列)

7,068,522.54

3,304,287.08

投資損失(收益以「－」號填列)

-1,232,073.19

-5,812.45

遞延所得稅資產減少(增加以「－」號填列)

-2,858,402.26

-6,224,586.59

遞延所得稅負債增加(減少以「－」號填列)

-45,278.21

-45,278.21

存貨的減少(增加以「－」號填列)

經營性應收項目的減少(增加以「－」號填列)

-122,629,209.90

-189,210,531.54

經營性應付項目的增加(減少以「－」號填列)

7,476,766.17

175,016,084.16

其他

62,135.92

1,165,621.34

經營活動產生的現金流量淨額

-71,303,332.70

19,082,444.34

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

230,295,129.64

127,232,539.70

減：現金的期初餘額

315,693,705.63

164,238,591.88

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-85,398,575.99

-37,006,052.18

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

230,295,129.64

315,693,705.63

其中：庫存現金

11,680.69

11,680.01

可隨時用於支付的銀行存款

230,283,448.95

315,682,025.62

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

230,295,129.64

315,693,705.63

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金

等價物

其他說明：

□適用 √不適用

80、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

81、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

2,081,793.99

票據保證金

應收票據

存貨

固定資產

無形資產

長期股權投資

480,000,000.00

上海致效趣聯科技有限公司全部股權質押給上海浦

東發展銀行股份有限公司北京分行取得銀行借款

合計

482,081,793.99

/

其他說明：

無

82、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

□適用 √不適用

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

83、 套期

□適用 √不適用

84、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

財政扶持資金

1,708,000.26

其他收益

1,708,000.26

增值稅進項加計扣除

8,913,075.80

其他收益

8,913,075.80

個稅手續費返還

488,181.88

其他收益

488,181.88

穩崗補貼

71,600.96

營業外收入

71,600.96

安排殘疾人就業獎勵

18,312.15

營業外收入

18,312.15

湖北未返京人員臨時性崗位補貼

4,620.00

營業外收入

4,620.00

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

其他說明

無

85、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動(如，新設子公司、清算子公司等)及其相關情況：

√適用 □不適用

報告期內，公司投資設立全資子公司山東磁力網絡科技有限公司，註冊資本1,000萬元。納入公

司合併範圍

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經

營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

天津

引力傳媒

文化產業有限公司

天津市

天津市

文化傳播

100.00

新設

上海九合傳媒有限公司

上海市

上海市

文化傳播

100.00

新設

天津九合文化傳媒有限公司

天津市

天津市

文化傳播

100.00

新設

北京九合互動文化傳播有限公司

北京市

北京市

文化傳播

100.00

新設

引力時代文化投資有限公司

天津市

天津市

投資管理

100.00

新設

河南引力文化傳媒有限公司

鄭州市

鄭州市

文化傳播

100.00

新設

一零二四互動營銷顧問(北京)有

限公司

北京市

北京市

營銷策劃

60.00

購買股權

和增資

珠海視通超然文化傳媒有限公司

珠海市

珠海市

文化傳播

100.00

購買股權

上海致效趣聯科技有限公司

上海市

上海市

文化傳播

100.00

購買股權

北京華瑞卓越科創一號基金管理

中心(有限合夥)

北京市

北京市

資本市場服

務

78.00

2.00

設立

山東磁力網絡科技有限公司

濟南市

濟南市

信息服務

100.00

設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依

據：

無

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

北京華瑞卓越科創一號基金管理中心(有限合夥)系由本公司和北京凱興資本管理有限公司、

寧波高新區華瑞卓越股權投資管理有限公司共同出資設立，本公司持股78%，本公司的孫公司寧

波高新區華瑞卓越股權投資管理有限公司持股2%，並且寧波高新區華瑞卓越股權投資管理有限

公司為普通合伙人。

確定公司是代理人還是委託人的依據：

無

其他說明：

無

(2). 重要的非全資子公司

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

□適用 √不適用

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

合營企業或聯營企業名稱

主要經

營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

北京中視星馳文化傳媒有限

公司

北京市

北京市

文化傳播

16.74

權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

2015年10月，本公司以2880萬元現金增資並收購北京中視星馳文化傳媒有限公司20%的股

權，並擁有董事會席位；2016年12月北京中視星馳文化傳媒有限公司進行增資擴股，本公司對

其持股比例由20%變更為18%；2017年北京中視星馳文化傳媒有限公司吸收新的投資者入股，導

致本公司對其持股比例有18%變更為16.74%，本公司在其董事會中仍保留席位，實質上對北京中

視星馳文化傳媒有限公司有重大影響，北京中視星馳文化傳媒有限公司屬於本公司聯營企業，按

權益法核算。

(2). 重要合營企業的主要財務信息

□適用 √不適用

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

北京中視星馳文

化傳媒有限公司

XX

公司

北京中視星馳文

化傳媒有限公司

北京維迪美達

廣告有限公司

流動資產

111,759,321.79

111,573,032.96

8,250,123.87

非流動資產

9,035,215.76

11,550,733.30

1,484,660.76

資產合計

120,794,537.55

123,123,766.26

9,734,784.63

流動負債

15,226,562.20

16,981,634.69

317,242.81

非流動負債

1,839,852.32

1,839,852.32

負債合計

17,066,414.52

18,821,487.01

317,242.81

少數股東權益

291,996.33

308,809.86

歸屬於母公司股東權益

103,436,126.70

103,993,469.39

9,417,541.82

按持股比例計算的淨資產份額

17,315,207.61

17,408,506.78

4,614,595.49

調整事項

21,288,939.96

21,288,939.96

-690,447.30

--商譽

21,291,912.83

21,291,912.83

--內部交易未實現利潤

--其他

-2,972.87

-2,972.87

-690,447.30

對聯營企業權益投資的帳面價值

38,604,147.57

38,697,446.74

3,924,148.19

存在公開報價的聯營企業權益投資

的公允價值

營業收入

38,678,169.48

105,506,144.01

2,302,843.09

淨利潤

-574,156.22

9,301,466.29

848,847.73

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

-574,156.22

9,301,466.29

848,847.73

本年度收到的來自聯營企業的股利

其他說明

無

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

□適用 √不適用

(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

□適用 √不適用

(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

□適用 √不適用

(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用 √不適用

(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本集團的主要金融工具包括借款、應收款項、應付款項等，各項金融工具的詳細情況說明見

本附註。與這些金融工具有關的風險，以及本集團為降低這些風險所採取的風險管理政策如下所

述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的範圍之內。

本集團採用敏感性分析技術分析風險變量的合理、可能變化對當期損益或股東權益可能產生

的影響。由於任何風險變量很少孤立地發生變化，而變量之間存在的相關性對某一風險變量的變

化的最終影響金額將產生重大作用，因此下述內容是在假設每一變量的變化是在獨立的情況下進

行的。

風險管理目標和政策

本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績

的負面影響降低到最低水平，使股東及其其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，

本公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和

進行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍之內。

1.市場風險

(1)利率風險－現金流量變動風險

本公司因利率變動引起金融工具現金流量變動的風險主要與浮動利率銀行借款有關。本公司

的政策是保持這些借款的浮動利率。

利率風險敏感性分析：

利率風險敏感性分析基於下述假設：

市場利率變化影響可變利率金融工具的利息收入或費用；

對於以公允價值計量的固定利率金融工具，市場利率變化僅僅影響其利息收入或費用；

對於指定為套期工具的衍生金融工具，市場利率變化影響其公允價值，並且所有利率套期預

計都是高度有效的；

以資產負債表日市場利率採用現金流量折現法計算衍生金融工具及其他金融資產和負債的公

允價值變化。

2.信用風險

2019年12月31日，可能引起本集團財務損失的最大信用風險敞口主要來自於合同另一方未

能履行義務而導致本集團金融資產產生的損失。

本集團客戶資信情況良好，同時由各業務部門對其負責的項目做好臺帳登記工作，按合同約

定付款條件向客戶催收款項。此外，本集團於每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況，

以確保就無法回收的款項計提充分的壞帳準備。因此，本集團管理層認為本公司所承擔的信用風

險已經大為降低。

本集團的流動資金存放在信用評級較高的銀行，故流動資金的信用風險較低。

3.流動風險

管理流動風險時，本集團保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控，以滿足

集團經營需要，並降低現金流量波動的影響。本集團管理層對銀行借款的使用情況進行監控並確

保遵守借款協議。

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位:萬元幣種:人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例(%)

母公司對本企業

的表決權比例(%)

羅衍記及蔣麗

不適用

不適用

不適用

59.01

59.01

本企業的母公司情況的說明

無

本企業最終控制方是羅衍記及蔣麗

其他說明：

無

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

本企業子公司的情況詳見附註、「九、在其他主體中的權益1、在子公司中的權益(1)企業集團的

構成」

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

√適用 □不適用

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註、「九、在其他主體中的權益3、在合營企業或聯營企業

中的權益」

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

黃亮

其他

其他說明

無

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

□適用 √不適用

出售商品/提供勞務情況表

□適用 √不適用

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

羅衍記

11,000,000.00

2019-11-19

2022-11-18

否

羅衍記

29,000,000.00

2019-11-26

2022-11-25

否

羅衍記

72,000,000.00

2019-8-27

2023-8-20

否

羅衍記

80,000,000.00

2019-7-24

2024-7-23

否

羅衍記

50,000,000.00

2018-12-28

2021-12-27

是

黃亮、艾孟濤

20,000,000.00

2018-11-12

2022-5-27

是

黃亮、艾孟濤

3,000,000.00

2018-9-29

2021-9-28

是

黃亮、艾孟濤

5,000,000.00

2019-6-27

2022-6-26

是

黃亮、艾孟濤

5,000,000.00

2019-8-30

2022-8-29

否

關聯擔保情況說明

√適用 □不適用

1)本公司分別與

北京銀行

股份有限公司玉淵潭支行籤訂流動資金借款合同、與上海浦東發展

銀行股份有限公司北京分行籤訂長期借款合同，上述借款由公司法定代表人羅衍記提供最高額連

帶責任保證。

2)本公司與國家開發銀行北京市分行籤訂長期借款合同，此項借款由北京

中關村

科技融資擔

保有限公司提供最高額連帶責任保證，同時由本公司法定代表人羅衍記向北京

中關村

科技融資擔

保有限公司提供了保證、不動產抵押、股權質押反擔保。

3)本公司與中國

工商銀行

股份有限公司北京海澱西區支行籤訂了短期借款合同，此項借款由

北京

中關村

科技融資擔保有限公司提供最高額連帶責任保證，同時由本公司法定代表人羅衍記向

北京

中關村

科技融資擔保有限公司提供了保證、不動產抵押反擔保。

4)本公司的子公司上海致效趣聯科技有限公司與

招商銀行

股份有限公司上海麗園支行籤訂了

短期借款合同，此項借款由上海市再擔保有限公司、黃亮及其配偶艾孟濤承擔連帶責任保證。

5)本公司的子公司上海致效趣聯科技有限公司與上海浦東發展銀行股份有限公司金橋支行籤

訂了短期借款合同，此項借款由黃亮及其配偶艾孟濤承擔連帶責任保證。

6)本公司的孫公司北京知趣科技有限公司與

中國銀行

股份有限公司北京商務區支行籤訂了流

動資金借款合同，上述借款由北京國華文創融資擔保有限公司、黃亮及其配偶艾孟濤提供連帶責

任保證。

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

206.94

276.70

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

□適用 √不適用

(2). 應付項目

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

其他應付款

黃亮

0.00

2,940,363.80

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

330,336,253.41

1年以內小計

330,336,253.41

1至2年

19,339,928.57

2至3年

16,891.00

3年以上

9,700,148.44

合計

359,393,221.42

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

按單項計提壞帳準備

19,241,705.57

5.35

15,393,364.46

80.00

3,848,341.11

20,713,123.59

8.37

16,864,782.48

81.42

3,848,341.11

其中：

按單項計提壞帳準備

19,241,705.57

5.35

15,393,364.46

80.00

3,848,341.11

20,713,123.59

8.37

16,864,782.48

81.42

3,848,341.11

按組合計提壞帳準備

340,151,515.85

94.65

24,430,923.63

315,720,592.22

226,760,933.93

91.63

19,290,939.08

8.51

207,469,994.85

其中：

帳齡組合

303,672,518.21

84.50

24,430,923.63

8.05

279,241,594.58

200,872,820.43

81.17

19,290,939.08

9.60

181,581,881.35

合併範圍內關聯方組合

36,478,997.64

10.15

36,478,997.64

25,888,113.50

10.46

25,888,113.50

合計

359,393,221.42

/

39,824,288.09

/

319,568,933.33

247,474,057.52

/

36,155,721.56

/

211,318,335.96

按單項計提壞帳準備：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

計提理由

電通安吉斯(上海)投資有限公司

19,241,705.57

15,393,364.46

80.00

終端客戶發生財務困難

合計

19,241,705.57

15,393,364.46

80.00

/

按單項計提壞帳準備的說明：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：帳齡組合

單位：元幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例(%)

1年以內

293,857,255.77

14,692,862.79

5.00

1-2年

98,223.00

29,466.90

30.00

2-3年

16,891.00

8,445.50

50.00

3年以上

9,700,148.44

9,700,148.44

100.00

合計

303,672,518.21

24,430,923.63

8.05

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉

回

轉銷或核

銷

其他變動

按單項計提

壞帳準備

16,864,782.48

-1,471,418.02

15,393,364.46

按組合計提

壞帳準備

19,290,939.08

5,139,984.55

24,430,923.63

合計

36,155,721.56

3,668,566.53

39,824,288.09

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

本期末按欠款方歸集的年末餘額前五名應收帳款匯總金額219,167,746.75元，佔應收帳款年

末餘額合計數的比例60.98%，相應計提的壞帳準備年末餘額匯總金額23,575,918.06元。

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

53,125,848.14

4,521,236.50

合計

53,125,848.14

4,521,236.50

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內

53,155,687.67

1年以內小計

53,155,687.67

1至2年

206,977.33

2至3年

341,757.10

3年以上

2,079,490.00

合計

55,783,912.10

(2). 按款項性質分類

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金及押金

8,469,613.63

6,606,403.05

合併範圍內關聯方往來款

46,243,643.30

股權轉讓款

520,000.00

墊付社保公積金

503,226.66

470,606.92

其他

47,428.51

74,030.32

合計

55,783,912.10

7,151,040.29

(3). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預

期信用損失(未

發生信用減值)

整個存續期預期

信用損失(已發

生信用減值)

2020年1月1日餘額

1,629,803.79

1,000,000.00

2,629,803.79

2020年1月1日餘額在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

28,260.17

28,260.17

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2020年6月30日餘額

1,658,063.96

1,000,000.00

2,658,063.96

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(4). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或

轉回

轉銷或

核銷

其他

變動

按單項計提壞帳準備

1,000,000.00

1,000,000.00

按組合計提壞帳準備

1,629,803.79

28,260.17

1,658,063.96

合計

2,629,803.79

28,260.17

2,658,063.96

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

北京九合互動文化傳

播有限公司

關聯方往來款

26,607,269.44

1年以內

47.70

上海九合傳媒有限公

司

關聯方往來款

18,811,117.10

1年以內

33.72

內蒙古蒙牛乳業(集團)

股份有限公司

保證金及押金

2,001,500.00

1年以內

3.59

100,075.00

北京茂悅盛欣企業管

理有限公司

保證金及押金

1,409,436.00

1年以內

2.53

70,471.80

臨沂新程金鑼肉製品

集團有限公司

保證金及押金

1,000,000.00

3年以上

1.79

1,000,000.00

合計

/

49,829,322.54

/

89.33

1,170,546.80

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公

司投資

954,018,471.40

18,000,000.00

936,018,471.40

954,018,471.40

18,000,000.00

936,018,471.40

對聯營、

合營企

業投資

38,604,147.57

38,604,147.57

42,621,594.93

42,621,594.93

合計

992,622,618.97

18,000,000.00

974,622,618.97

996,640,066.33

18,000,000.00

978,640,066.33

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準備

減值準備期末餘額

天津

引力傳媒

文化產業有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

上海九合傳媒有限公司

5,000,000.00

5,000,000.00

北京九合互動文化傳播有限公司

6,018,471.40

6,018,471.40

天津九合文化傳媒有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

一零二四互動營銷顧問(北京)有限公司

18,000,000.00

18,000,000.00

18,000,000.00

引力時代文化投資有限公司

30,000,000.00

30,000,000.00

河南引力文化傳媒有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

珠海視通超然文化傳媒有限公司

385,000,000.00

385,000,000.00

上海致效趣聯科技有限公司

480,000,000.00

480,000,000.00

合計

954,018,471.40

954,018,471.40

18,000,000.00

(2) 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值準

備期末

餘額

追加

投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜

合收益

調整

其他

權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減

值準備

其

他

一、合營企業

小計

二、聯營企業

北京中視星馳文化傳媒有限公司

38,697,446.74

-93,299.17

38,604,147.57

北京維迪美達廣告有限公司

3,924,148.19

3,924,148.19

小計

42,621,594.93

3,924,148.19

-93,299.17

38,604,147.57

合計

42,621,594.93

3,924,148.19

-93,299.17

38,604,147.57

其他說明：

□適用 √不適用

4、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

749,343,134.98

706,340,403.22

282,794,565.62

266,110,230.49

其他業務

合計

749,343,134.98

706,340,403.22

282,794,565.62

266,110,230.49

(2). 合同產生的收入情況

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩餘履約義務的說明

□適用 √不適用

其他說明：

無

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

-93,299.17

-95,381.85

處置長期股權投資產生的投資收益

1,195,851.81

交易性金融資產在持有期間的投資收益

其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息收入

處置交易性金融資產取得的投資收益

處置其他權益工具投資取得的投資收益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

股利收入

40,000,000.00

10,000,000.00

合計

41,102,552.64

9,904,618.15

其他說明：

無

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

1,195,851.81

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助(與企業業務密切相關，按照國家統一標

準定額或定量享受的政府補助除外)

11,203,791.05

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資

時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

129,520.55

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

-271,418.02

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性

金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生

的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、

交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項、合同資產減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動

產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整

對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-136,621.11

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-2,791,578.92

少數股東權益影響額

合計

9,329,545.36

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率(%)

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

7.57

0.10

0.10

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

5.00

0.07

0.07

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目

錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事長：羅衍記

董事會批准報送日期：2020年8月17日

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