[中報]讀者傳媒:2016年半年度報告

[中報]讀者傳媒:2016年半年度報告

時間：2016年08月29日 23:03:29&nbsp中財網

公司代碼：603999 公司簡稱：

讀者傳媒

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讀者

出版傳媒

股份有限公司

2016 年半年度報告

2016年8月29日

公司代碼：603999 公司簡稱：

讀者傳媒

讀者

出版傳媒

股份有限公司

2016 年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證

半

年度報告內容的真實、準確、完

整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司

全體董事出席

董事會議。

三、 本半年度報告

未經審計

。

四、 公司負責人

王永生

、主管會計工作負責人

王衛平

及會計機構負責人（會計主管人員）

鍾青

聲

明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

無

六、 前瞻性陳述的風險聲明

無

七、 是否存在被控股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 其他

無

目錄

第一節

釋義

..

..

..

..

..

3

第二節

公司簡介

..

..

..

..

4

第三節

會計數據和財務指標摘要

..

..

..

.

6

第四節

董事會報告

.

..

..

..

..

8

第五節

重要事項

..

..

..

..

21

第六節

股份變動及股東情況

..

..

..

..

29

第七節

優先股相關情況

..

..

..

..

32

第八節

董事、監事、高級管理人員情況

..

..

..

32

第九節

公司債

券相關情況

..

..

..

..

33

第十節

財務報告

..

..

..

..

34

第十一節

備查文件目錄

..

..

..

..

12

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

公司、本公司、股份公司、

讀者傳媒

指

讀者

出版傳媒

股份有限公司

控股東、讀者集團

指

讀者出版

集團有限公司

甘肅國投

指

公司發起人之一，甘肅省國有資產投資集團有限公司

時代出版

指

公司發起人之一，

時代出版

傳媒股份有限公司

酒鋼集團

指

公司發起人之一，酒泉鋼鐵（集團）有限責任公司

光大資本

指

公司股東，光大資本投資有限公司

甘肅電投

指

公司股東，甘肅省電力投資集團有限責任公司

國投創新

指

公司股東，

國投創新

（北京）投資基金有限公司

中化資產

指

公司股東，中國化工資產公司

通用投資

指

公司股東，通用技術集團投資管理有限公司

外研投資

指

公司股東，外研投資發展（北京）有限公司

證監會

指

中國證券監督管理委員會

上交所

指

上海證券交易所

第二節 公司簡介

一、 公司信息

公司的中文名稱

讀者

出版傳媒

股份有限公司

公司的中文簡稱

讀者傳媒

公司的外文名稱

DuZhe Publishing&Media Co., Ltd

公司的外文名稱縮寫

DZCM

公司的法定代表人

王永生

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

王衛平

劉順芳

聯繫地址

蘭州市城關區南濱河東路520號

蘭州市城關區南濱河東路520號

電話

0931-8773313

0931—8773313

傳真

0931-8773217

0931—8773217

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

蘭州市城關區南濱河東路520號

公司註冊地址的郵政編碼

730030

公司辦公地址

蘭州市城關區南濱河東路520號

公司辦公地址的郵政編碼

730030

公司網址

http://www.duzhe.com/

電子信箱

[e-mail]

報告期內變更情況查詢索引

無

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報

登載半年度報告的中國證監會指定網站的

網址

www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

證券法律部

報告期內變更情況查詢索引

無

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

讀者傳媒

603999

無

六、 公司報告期內註冊變更情況

註冊登記日期

2009-12-28

註冊登記地點

甘肅省蘭州市城關區南濱河東路520號

企業法人營業執照註冊號

9162000069563405XC

稅務登記號碼

9162000069563405XC

組織機構代碼

9162000069563405XC

報告期內註冊變更情況查詢索引

公司於2015年12月10日完成首次公開發行並上市，報告

期內，根據相關規定完成了工商變更登記事宜；同時根

據《國務院辦公廳關於加快推進「三證合一」登記制度

改革的意見》以及《工商總局等六部門關於貫徹落實〈

國 務院辦公廳關於加速推進「三證合一」登記制度改

革的意見〉的通知》等相關文件的要求，同時完成了「

三證合一」的有關登記。有關事項詳見公司公告臨

2016-004。

七、 其他有關資料

無

第三節 會計數據和財務指標摘要

一、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上

年同期增減(%)

營業收入

279,452,046.82

371,841,045.42

-24.85

歸屬於上市公司股東的淨利潤

31,954,272.50

41,955,143.29

-23.84

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性

損益的淨利潤

26,284,190.47

38,706,610.23

-32.09

經營活動產生的現金流量淨額

17,879,497.58

-48,853,816.34

本報告期末

上年度末

本報告期末比

上年度末增減

(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

1,591,292,745.32

1,590,538,472.82

0.05

總資產

1,918,876,264.54

1,917,993,672.67

0.05

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同

期增減(%)

基本每股收益（元／股）

0.11

0.19

-42.11

稀釋每股收益（元／股）

0.11

0.19

-42.11

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元／股）

0.09

0.18

-50.00

加權平均淨資產收益率（%）

1.99

4.20

減少2.21個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資

產收益率（%）

1.64

3.87

減少2.23個百分點

公司主要會計數據和財務指標的說明

受公司實現上市首發和資本公積轉增股本影響，主要財務指標變化較大。

二、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

三、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註（如適用）

非流動資產處置損益

越權審批，或無正式批准文件，

或偶發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但

與公司正常經營業務密切相

5,486,187.05

關，符合國家政策規定、按照

一定標準定額或定量持續享受

的政府補助除外

計入當期損益的對非金融企業

收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及

合營企業的投資成本小於取得

投資時應享有被投資單位可辨

認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損

益

209,095.89

因不可抗力因素，如遭受自然

災害而計提的各項資產減值準

備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的

支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生

的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子

公司期初至合併日的當期淨損

益

與公司正常經營業務無關的或

有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的

有效套期保值業務外，持有交

易性金融資產、交易性金融負

債產生的公允價值變動損益，

以及處置交易性金融資產、交

易性金融負債和可供出售金融

資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項

減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計

量的投資性

房地產

公允價值變

動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規

的要求對當期損益進行一次性

調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外

599,957.36

收入和支出

其他符合非經常性損益定義的

損益項目

少數股東權益影響額

-572,884.30

所得稅影響額

-52,273.97

合計

5,670,082.03

四、 其他

無

第四節 董事會報告

一、董事會關於公司報告期內經營情況的討論與分析

2016 年是公司「十三五」規劃的開局之年。面對經濟發展新常態下的新挑戰和新機遇，公司

秉承「依託讀者興文化，圍繞品牌做產業，主業做精，產業做大，轉型融合，多元經營」的發展

理念,依託品牌影響、資本運作和對外合作，堅持內容為王、創意致勝，全面拓展「網際網路+」、

「文化+」、「讀者+」，加快探索媒體融合、行業融合、產業融合，延伸產業鏈，構建新業態，

堅定不移地走產業多元化的融合發展之路。

報告期內，公司傳統主業基本保持穩定，數字出版發展態勢良好，多元產業正在加快布局，

品牌價值得到進一步提升，品牌影響力不斷擴大。但是，由於受宏觀經濟不景氣、

新媒體

衝擊等

因素的影響，加之公司新業態尚處於培育期，經濟效益尚未開始顯現，報告期內，公司經營業績

出現一定程度的下滑。

報告期內，公司實現營業收入 2.79 億元，同比下降 24.85%；公司實現歸屬於上市公司股東

的淨利潤 3195.43 萬元，同比下降 23.84%。報告期末，歸屬於上市公司股東的淨資產達到 15.91

億元。

公司主要經營情況如下：

（一）傳統紙媒出版基本保持穩定

1.期刊板塊：公司在研究國內期刊出版整體形勢的基礎上，針對細分市場做好內容優化、欄

目微調和營銷推廣工作，加大營銷方式、活動形式的創新，開拓線上線下銷售渠道，減緩整體下

滑幅度。

2016 年上半年，公司出版期刊 4156 萬冊（含數字版），比去年同期下降 1.9%。期刊板塊實

現收入 9490 萬元，同比下滑 12.37%。

2.圖書板塊：公司注重優化圖書出版結構，鼓勵策劃開發面向零售市場的精品圖書選題，加

強圖書營銷工作，提高重印率，提升單品種圖書產品效益；以項目為依託，帶動出版能力提升。

2016 年上半年，公司繼續加大圖書新品種的開發力度，圖書板塊收入大幅增長 83.39%，達到

1506.45 萬元。《絲綢之路美術大系（48 卷）》入選國家級重點出版項目；《西域漢語通行史》

《甘肅道地藥材志》《梵室殊嚴——敦煌莫高窟第 361 窟研究》等 3 種圖書入選 2016 年度國家出

版基金資助項目；《藏族格言全集（4 冊）（藏文）》《幼兒啟蒙系列叢書（100 冊）（藏文）》

《圖解晶珠本草（3 冊）（藏文、漢方）》《格薩爾說唱藝人電子有聲讀物（藏語）》《絲綢之

路石窟藝術 麥積山石窟全集（10 冊）》《藏族地區犛牛養殖技術（藏語）》《藏族地區藏羊養

殖技術（藏語）》等 7 種圖書入選「十三五」國家重點出版物出版規劃。此外，公司還積極開發

銷售「蘭花花」手撕書、「感通敦煌」手工圖書產品，取得良好的經濟效益和社會效益。

3.教材教輔：2016 年上半年，教材教輔實現收入 8660.23 萬元，同比下降 11.60%。教材教輔

板塊收入下降的主要原因：一是受國家原有宏觀人口政策的影響，甘肅省適齡的中小學生入學人

數近年來持續減少；二是作為人教版教材在甘肅的獨家代理，公司代理的人教版教材在甘肅的市

場佔有率已接近飽和；三是納入教育廳政府採購的教輔品種減少。

（二）紙張紙漿貿易業務有所下滑

報告期內，公司紙張紙漿貿易收入下降。收入下降的主要原因：一是受宏觀經濟形勢的影響，

各大紙廠和印廠訂單減少，對紙漿和紙張原材料的需求下降；二是由於期刊和教材印數下降，對

紙張的用量也隨之減少。

（三）廣告板塊受衝擊較大

報告期內，公司實現廣告收入 1001.21 萬元，較去年同期下降 58.91%。主要原因在於：一是

由於子公司北京旺財院線代理廣告收入大幅減少；二是受

移動互聯

網的衝擊，傳統媒體的廣告資

源持續向

新媒體

轉移，整個期刊行業的廣告收入銳減。廣告板塊收入大幅下滑但利潤逆勢增加，

主要原因是是北京旺財公司調整了廣告經營方向，放棄了處於虧損經營狀態的電影院線廣告代理

業務，由此也導致總體廣告經營成本大幅下降，毛利率較去年同期提高 34.50%，減虧增效明顯。

（四）數字出版發展良好

數字農家書屋慶陽 88 個行政村試點，完成一期驗收。完成《讀者》雜誌資源數位化與基於用

戶興趣的運營發布系統、絲綢之路數字資源研發及應用服務等五個重大項目申報 2016 年中央文化

發展資金工作，以及數字版權保護與應用研究方向、敦煌學術資源數位化與傳播技術研究應用方

向 2 個「國家新聞出版廣電總局融合發展重點實驗室」申報。

（五）積極邁出多元化發展的新步伐

公司積極開展資本運作和戰略投資，擬投資 2 億元，參與設立黃河財產保險公司。積極嘗試

文創產品開發，「讀者文房」文創產品上線運營；相繼推出手繪筆記本、明信片等產品；承辦「讀

者的摯愛」公益詩文朗誦會，助力世界讀書日活動。

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位

:

元

幣種

:

人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（

%

）

營業收入

279,452,046.82

371,841,045.42

-

24.85

營業成本

208,687,19.04

291,952,312.30

-

28.52

銷售費用

7,387,637.76

9,141,580.70

-

19.19

管理費用

37,17,415.30

34,614,986.02

7.40

財務費用

-

6,361,781.69

-

6,123,107.04

不適用

經營活動產生的現金流量淨額

17,879,497.58

-

48,853,816.34

不適用

投資活動產生的現金流量淨額

-

345,396,569.08

-

39,241,293.64

不適用

籌資活動產生的現金流量淨額

-

37,586,574.4

36,713,617.50

-

202.38%

研發支出

4,57,489.01

5,616,135.57

-

18.85

營業收入變動原因說明

:

主要是數碼產品、紙張紙漿銷售及廣告代理收入和期刊、教材教輔銷售收

入減少所致。

營業成本變動原因說明

:

營業收入減少所致。

銷售費用變動原因說明

:

主要是數碼產品銷售減少所致。

管理費用變動原因說明

:

主要是工資性費用、維修費、審計諮詢費及房租水電費等增加所致。

財務費用變動原因說明

:

主要是貸款利息支出減少所致。

經營活動產生的現金流量淨額

變動原因說明

:

主要系加大銷售回款及控制採購支出所致。

投資活動產生的現金流量淨額

變動原因說明

:

主要是公司利用暫時閒置資金購買理財產品所致。

籌資活動產生的現金流量淨額

變動原因說明

:

主要是

1

、上年吸收股東投入資金

420

萬元，本年

沒有；

2

、本年度分配現金股利

3120

萬元，上年未發生。

研發支出變動原因說明

:

主要是資本化研發支出減少所致。

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

無

(2) 公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明

無

(3) 經營計劃進展說明

公司上半年實現營業收入 2.83 億元，實現歸屬於母公司淨利潤 0.32 億元。公司各項生產經

營活動正常，無重大變化。

(4) 其他

無

行業、產品或地區經營情況分析

1、 主營業務

分

行業

、分

產品

情況

單位:元 幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

新聞出版

206,580,224.22

140,679,466.14

31.90%

-13.51%

-15.71%

1.78%

數碼產品

5,527,503.54

5,887,852.82

-6.52%

-85.77%

-85.11%

-4.73%

其他

5,021,535.82

4,078,746.35

18.77%

-60.27%

-53.06%

-12.48%

小計

217,129,263.58

150,646,065.31

30.62%

-25.22%

-29.97%

4.72%

合併抵銷

-2,075,471.64

-2,264,150.88

合計

215,053,791.94

148,381,914.43

31.00%

-25.39%

-30.19%

4.74%

主營業務分產品情況

分產品

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

教

材

教輔

86,602,282.84

64,469,443.16

25.56%

-11.60%

-7.62%

-3.21%

期刊

94,901,320.98

57,480,806.58

39.43%

-12.37%

-18.08%

4.22%

一般圖書

15,064,503.11

14,085,837.12

6.50%

83.39%

94.70%

-5.43%

廣告

10,012,117.29

4,643,379.28

53.62%

-58.91%

-76.44%

34.50%

數碼產品

5,527,503.54

5,887,852.82

-6.52%

-85.77%

-85.11%

-4.73%

其他

5,021,535.82

4,078,746.35

18.77%

-60.27%

-53.06%

-12.48%

小計

217,129,263.58

150,646,065.31

30.62%

-25.22%

-29.97%

4.72%

合併抵銷

-2,075,471.64

-2,264,150.88

合計

215,053,791.94

148,381,914.43

31.00%

-25.39%

-30.19%

4.74%

主營業務分行業和分產品情況的說明

無

2、 主營業務分地區情況

單位：元 幣種：人民幣

地區

營業收入

營業收入比上年增減（%）

國內

212,863,123.58

-15.61%

海外

4,266,140.00

-88.80%

小計

217,129,263.58

-25.22%

合併抵銷

-2,075,471.64

合計

215,053,791.94

-25.39%

主營業務分地區情況的說明

無

(二) 核心競爭力分析

1.品牌價值繼續保持同業領先，品牌影響力進一步提升

報告期內，公司進一步著力打造中國文化第一品牌——「讀者」，秉持以品牌為根的經營理

念，堅持樹立精品意識，繼續保持「讀者」品牌在文化領域的卓越影響力。根據世界品牌實驗室

發布的 2016 年《中國 500 最具價值品牌》分析報告顯示，「讀者」品牌再次以 201.62 億元的品

牌價值蟬聯期刊品牌第一位。目前，公司正在以「讀者」品牌為核心積極布局多元產業，對期刊

以外的圖書、數字出版及

新媒體

等業務進行品牌嫁接及強化。

2.依託地域文化優勢，打造甘肅文化企業航母

公司位於甘肅省，居於絲綢之路經濟帶黃金段和華夏文明傳承創新區核心地帶，融伏羲文化、

黃河文化

、敦煌文化、絲綢之路文化等諸多文化形式為一體，歷史文化底蘊深厚，自然風貌獨特，

蘊含著豐富的人類文明和宗教智慧，是華夏文明最輝煌的區域之一。「十三五」期間，西部地區

文化產業迎來前所未有的發展機遇，

讀者傳媒

作為甘肅省唯一的文化上市企業，受到了甘肅省委

省政府的大力支持，致力於打造省內文化企業航母，公司將充分藉助政策優勢，進一步提升創新

能力及品牌影響力。

3.保持長期穩定的低成本發行優勢

報告期內，公司與處於產業鏈上遊的印刷廠和處於發行端的各省級郵政主發渠道建立了穩定

的三方合作關係，充分發揮各自優勢，實現效益最大化。遍布全國的 20 個分印點及 25 個省級郵

政主發渠道，推動公司產品就近迅速投放市場，從而降低發行成本。

(三) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

截至報告期末，公司對外股權投資總額為 3313.85 萬元，較年初的 3280.81 萬元增加 33.04

萬元，主要為按權益法核算投資收益增加。詳見「第十節財務報告」中「十七、3 長期股權投資」。

(1) 證券投資情況

□適用 √不適用

(2) 持有其他上市公司股權情況

□適用 √不適用

(3) 持有金融企業股權情況

□適用 √不適用

2、 非金融類公司委託理財及衍生品投資的情況

(1) 委託理財情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

合作方

名稱

委託理財

產品類型

委託理財

金額

委託理財

起始日期

委託理財

終止日期

報酬

確定

方式

預計收益

實際收

回本金

金額

實際獲

得收益

是否

經過

法定

程序

計提

減值

準備

金額

是否

關聯

交易

是

否

涉

訴

資金來源

並說明是

否為募集

資金

關

聯

關

系

中國工商

銀行股份

有限公司

保本浮動

收益型

100,000,000

2016.5.25

2016.10.22

3.65%

1,500,000.00

-

不適用

是

0

否

否

募集資金

交通銀行

股份有限

公司

保證收益

型

100,000,000

2016.5.25

2016.11.25

3.6%

1,804,931.51

-

不適用

是

0

否

否

募集資金

中國工商

銀行股份

有限公司

蘭州廣武

門支行

保本浮動

收益型

100,000,000

2016.6.22

2016.10.26

3.65%

1,260,000.00

-

不適用

是

0

否

否

自有資金

中國建設

銀行股份

有限公司

蘭州大教

梁支行

保本浮動

收益型

50,000,000

2016.6.24

2017.4.11

3.35%

1,335,410.96

-

不適用

是

0

否

否

募集資金

合計

/

350,000,000

/

/

/

5,900,342.47

/

/

/

0

/

/

/

/

逾期未收回的本金和收益累計金額（元）

0

委託理財的情況說明

經公司第二屆董事會第十六次會議審議通過《關於使用部分閒置自有資金進行

現金管理的議案》《關於使用部分閒置募集資金進行現金管理的議案》，同意

公司對最高額度不超過2.5 億元（含 2.5 億元）閒置自有資金及最高額度不

超過2.5 億元（含 2.5 億元）閒置募集資金進行現金管理。現金管理僅限於

購買短期低風險保本型銀行理財產品，單個短期理財產品的期限不超過12個

月。經公司股東大會審議批准上述事項並全權授權公司董事會辦理後，在上述

額度內，公司董事會全權授權董事長行使該項投資決策權並由財務負責人負責

組織財務部具體實施。公司分別於2016年5月25日、2016年6月23日購買兩次理

財產品。具體詳情見公司公告臨2016-007、臨2016-008、臨2016-009、臨

2016-010、臨2016-014、臨2016-028、臨2016-032。

(2) 委託貸款情況

□適用 √不適用

(3) 其他投資理財及衍生品投資情況

□適用 √不適用

3、 募集資金使用情況

(1) 募集資金總體使用情況

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

募集年

份

募集方式

募集資金

總額

本報告期已

使用募集資

金總額

已累計

使用募

集資金

總額

尚未使用募

集資金總額

尚未使用募集資金用途及去

向

2015 年

首次發行

50,394.5

0

213

50,181.5

2.5 億元用於購買理財產品，

其他存於募集資金專戶

合計

/

50,394.5

0

213

50,181.5

/

募 集 資

金 總 體

使 用 情

況說明

詳情請參閱公司於 2016 年 8 月 30 日在《中國證券報》《上海證券報》 《證券

時報》《證券日報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）上 披露的《

讀者出版

傳

媒股份有限公司 2016 年半年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告》（臨 2016-039

號）。

(2) 募集資金承諾項目情況

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

承諾項目名稱

是否

變更

項目

募集資金

擬投入

金額

募集資金

本報告期

投入金額

募集資金

累計實際

投入金額

是否符

合計劃

進度

項目

進度

預計

收益

產生收

益情況

是否符

合預計

收益

未達到計劃進度和收益說明

變更原因及

募集資金變

更程序說明

刊群建設出版項目

否

25,510.5

0

0

否

0

不適用

不適用

因行業環境與期刊發行情況有一定變化，考慮項目實

施後存在一定市場風險，為使項目具有可持續發展前

景，公司對項目實施方案逐步優化論證並減緩了項目

投入。

不適用

數字出版項目

否

12,001.51

0

0

否

0

不適用

不適用

因行業市場、技術、業務發展等情況有一定變化,考

慮到項目實施後的可持續發展、適應市場及公司未來

數字內容發展需求,公司對項目實施方案逐步優化論

證並減緩了項目投入。

不適用

特色精品圖書出版項目

否

4,754.73

0

0

否

0

不適用

不適用

因行業市場與業務情況有一定變化，考慮項目實施後

獲得的社會效益，為更好適應市場需求，公司對項目

實施方案進行了優化並減緩了項目的投入。

不適用

營銷發行服務體系建設

項目

否

3,535.27

0

0

否

0

不適用

不適用

因行業環境與期刊發行情況有一定變化，考慮項目實

施後存在一定市場風險，為使項目具有可持續發展前

景，公司對項目實施方案逐步優化論證並減緩了項目

投入。

不適用

出版資源信息化管理平

臺建設項目

否

4,605.6

0

213.00

否

4.63%

不適用

不適用

因對應公司

新媒體

布局，考慮項目實施後的效果，對

具體實施方案進行了優化，根據優化後項目的體量、

業態和效益需要,推遲了建設進度。

不適用

合計

/

50,407.61

0

213.00

/

/

不適用

/

/

/

/

募集資金承諾項目使用情況說明

無

(3) 募集資金變更項目情況

□適用 √不適用

(4) 其他

無

4、 主要子公司、參股公司分析

單位:元 幣種:人民幣

公司

名稱

公

司

類

型

註冊

地

業務

性質

註冊資本

（萬元）

主要經營範圍

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

佔歸

屬於

母公

司淨

利潤

的比

例

（%）

甘肅教

育出版

社有限

責任公

司

有

限

責

任

公

司

蘭州

市城

關區

圖書

出版

1000.00

以教育類圖書為主，直接服務於

中等教育、職業教育、成人教育，

以學生、教育工作者以及自學者

為服務對象，出版中學、大學教

材、工具書、教學參考書、學生

課外讀物及教育理論、社科、文

化等方面的著作。（凡涉及行政

許可或資質經營項目，憑有效許

可證、資質證經營）

56,366,754.01

23,556,774.75

20,820,621.57

-50,911.17

365,492.76

1.14

甘肅少

年兒童

出版社

有限責

任公司

有

限

責

任

公

司

蘭州

市城

關區

圖書

出版

500.00

出版以 15 歲以下少年兒童為對

象的政治、思想品德教育讀物，

兒童文學作品、連環畫、科普讀

物；少兒工作者和假帳培養教育

少兒的輔導讀物，以及小學課外

讀物。（凡涉及行政許可或資質

經營項目，憑有效許可證、資質

17,443,379.03

11,147,471.39

9,944,558.67

897,649.06

897,649.06

2.81

證經營）

甘肅人

民出版

社有限

責任公

司

有

限

責

任

公

司

蘭州

市城

關區

圖書

出版

1000.00

出版馬列主義、毛澤東思想理論

著作；以馬克思主義為指導的政

治、哲學、法律、經濟、歷史等

著作。上述各門類辭書、工具書；

當地黨委、政府責成出版的宣傳

方針、政策的讀物和時事宣傳讀

物；黨史、黨建讀物和通俗政治

理論讀物；青年思想教育讀物及

旅遊讀物；電子出版物出版。版

權、圖書出版發行的諮詢服務。

27,351,186.48

20,487,751.64

2,597,395.19

-204,903.64

4,496.36

0.01

讀者甘

肅數碼

科技有

限公司

有

限

責

任

公

司

蘭州

市城

關區

電子

數碼

產品

1200.00

軟體、硬體開發、銷售及維護；

電子產品的生產和銷售；教育儀

器及設備的批發、零售；網絡技

術服務（不含網際網路）；電子閱

讀器的生產、銷售與內容推廣；

電子出版物（限於電子書）總發

行業務；電子出版物（限於電子

書）複製業務，包括：出版物內

容的數字轉換、編輯加工、數字

晶片植入；電子版權貿易；企業

管理諮詢；通訊設備的生產、銷

售（以上經營項目涉及行政許可

及資質的憑有效許可證和資質

證經營）

43,989,369.82

8,840,230.76

5,291,866.26

-4,946,347.97

-1,706,635.1

0

-5.34

北京旺

財傳媒

廣告有

有

限

責

北京

市西

城區

廣告

及發

行業

5000.00

設計、製作、代理、發布廣告；

組織文化藝術交流活動（不含演

出）；承辦展覽展示活動；會議

47,287,117.93

45,648,397.78

4,213,199.58

-1,151,843.

06

-940,655.7

6

-2.94

限公司

任

公

司

務

服務；企業策劃；攝影擴印服務；

零售工藝品；文藝創作。

讀者文

化傳播

有限責

任公司

有

限

責

任

公

司

蘭州

市城

關區

廣告

業務

6000.00

戶外廣告運營、廣告設

計、製作、代理、發布；

文化藝術交流活動策劃、

企業形象策劃、市場營銷

策劃（不含金融類業務）；

製作及發布城市宣傳片、

專題片、紀錄片、微電影

（憑許可證經營）；品牌

設計策劃、平面設計；圖

書、期刊出版物批發（憑

許可證經營）。

61,334,847.88

60,936,446.87

2,363,207.53

1,106,839.05

821,667.16

2.57

5、 非募集資金項目情況

□適用 √不適用

二、利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 報告期實施的利潤分配方案的執行或調整情況

經公司 2016 年 5 與 18 日召開的 2015 年度股東大會決議，公司以截止 2015 年 12 月 31 日總

股本 24000 萬股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利 1.30 元（含稅），合計派發現金股利

人民幣 3120 萬元；同時進行資本公積轉增股本，向全體股東每 10 股轉增 2 股，共計轉增 4800

萬股，轉增後公司總股本增加為 28800 萬股，公司註冊資本相應調整為 28800 萬元。公司上述利

潤分配方案已執行完畢並於 2016 年 7 月 19 日換發新的營業執照。

(二) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

三、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 董事會、監事會對會計師事務所

「

非標準審計報告

」

的說明

□適用 √不適用

(三) 其他披露事項

無

第五節 重要事項

一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項

□適用 √不適用

二、破產重整相關事項

□適用 √不適用

三、資產交易、企業合併事項

□適用 √不適用

四、公司股權激勵情況及其影響

□適用 √不適用

五、重大關聯交易

□適用 √不適用

六、重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

□適用 √不適用

3 其他重大合同或交易

無

七、承諾事項履行情況

√適用 □不適用

(一) 上市公司、持股

5

%

以上的股東、控股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

承諾

背景

承諾類型

承諾方

承諾內容

承諾時間

及期限

是否有履

行期限

是否及

時嚴格

履行

如未能及時

履行應說明

未完成履行

的具體原因

如未能及

時履行應

說明下一

步計劃

與 股

改 相

關 的

承諾

解決土地等產

權瑕疵

讀者集團

1、讀者集團一直為位於蘭州市南濱河東路 520 號 B 座辦公樓部分辦公用房的

實際使用權人，自該房屋建成交付使用以來，原人民社及讀者集團一直使用

至今，聯建方及其他第三方從未向讀者集團主張過任何權利；2、若因該房屋

產權糾紛導致

讀者傳媒

無法繼續承租或給

讀者傳媒

造成損失，讀者集團承諾

將無條件賠償

讀者傳媒

因此所受全部損失

長期有效

否

是

不適用

不適用

解決同業競爭

讀者集團

為避免潛在的同業競爭，

讀者傳媒

控股股東讀者集團於 2013 年 1 月 25 日向

本

讀者傳媒

出具了《關於避免與讀者

出版傳媒

股份有限

讀者傳媒

同業競爭的

承諾函》，具體內容如下： 1、截至本承諾函出具日，承諾人及承諾人控制

的其他企業或組織不存在與

讀者傳媒

及其控股子

讀者傳媒

相競爭的業務。

2、在承諾人作為

讀者傳媒

控股股東期間，承諾人及承諾人控制的其他企業或

組織將不在中國境內外以任何形式從事與

讀者傳媒

及其控股子公司、分支機

構現有業務構成直接競爭的業務，包括在中國境內外投資、收購、兼併與讀

者傳媒及其控股子公司、分支機構現有業務構成或可能構成競爭的公司或者

其他經濟組織。 3、在承諾人作為

讀者傳媒

控股股東期間，若

讀者傳媒

今後

從事新的業務領域，則承諾人及承諾人控制的其他公司或組織將不在中國境

內外以控股或以參股但擁有實質控制權的方式從事與

讀者傳媒

新業務構成直

接競爭的業務活動，包括在中國境內外投資、收購、兼併與

讀者傳媒

及其控

股子公司、分支機構今後從事新業務構成或可能構成競爭的公司或者其他經

濟組織。 4、在承諾人作為

讀者傳媒

控股股東期間，若

讀者傳媒

認為承諾人

及承諾人控制的其他公司或組織出現與

讀者傳媒

構成直接競爭的經營業務情

況時，承諾人同意終止該業務，如

讀者傳媒

認為該業務有利於其發展，其有

權採取優先收購或委託經營的方式將相競爭的業務集中到

讀者傳媒

經營。

5、承諾人承諾不以

讀者傳媒

控股股東的地位謀求不正當利益，進而損害讀者

傳媒其他股東的利益。如因承諾人及承諾人控制的其他公司或組織違反上述

聲明與承諾而導致

讀者傳媒

的權益受到損害的，承諾人同意向

讀者傳媒

承擔

相應的損害賠償責任。

長期有效

否

是

不適用

不適用

與 首

次 公

開 發

行 相

關 的

承諾

股份限售

讀者集團

自本公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或委託他人管理其已直接和

間接持有的發行人股份，也不由發行人收購該部分股份。公司上市後 6 個月

內如公司股票連續 20 個交易日的收盤價均低於發行價，或者公司上市後 6 個

月發行人股票期末（如該日不是交易日，則為該日後第一個交易日）收盤價

低於發行價，其持有公司上述股份的鎖定期限自動延長 6 個月。

2015 年 12

月 10 日起

36 個月內

是

是

不適用

不適用

其他

讀者集團

讀者集團就公司出具的關於因信息披露重大違規回購新股、購回股份、賠償

損失的相關承諾的履行情況承擔連帶責任： 1、如公司未能按照其作出的承

諾回購首次公開發行的全部新股的，不足部分將全部由讀者集團予以購回，

並應在公司對讀者集團提出要求之日起 20 日內啟動購回程序； 2、如公司

未能按照其作出的承諾賠償投資者損失的，不足部分將全部由讀者集團在公

司對讀者集團提出要求之日起 20 日內予以賠償。 如未按已作出的承諾購回

已轉讓的原限售股份和/或依法賠償投資者損失的，將在中國證劵監督管理委

員會指定報刊上公開說明未履行承諾的具體原因，且公司有權相應扣減其應

向讀者集團支付的分紅並直接支付給投資者，作為對投資者的賠償。

長期有效

否

是

不適用

不適用

其他

讀者集團

所持公司股份在鎖定期滿後兩年內無減持意向；如超過上述期限擬減持公司

股份的，承諾將依法按照《公司法》、《證券法》、中國證監會及上海證券

交易所相關規定辦理。 若因未履行上述承諾而獲得收入的，所得收入歸公

司所有，並將在獲得收入的五日內將前述收入支付給公司指定帳戶。如果因

其未履行上述承諾事項給公司或者其他投資者造成損失的，將向公司或者其

他投資者依法承擔賠償責任。

鎖定股份

期滿後 2

年內

是

是

不適用

不適用

其他

讀者集團

如因有關部門要求或決定，將來因任何原因出現需

讀者傳媒

及其下屬子公司

補繳社會保險金和住房公積金及其滯納金之情形或被相關部門處罰，讀者集

團承諾將在無需

讀者傳媒

支付對價的情況下，無條件支付以下任何一種或多

種情形的全部款項支出： 1、

讀者傳媒

及其下屬子公司被勞動和社會保障主

管部門或住房公積金徵管部門責令為員工補繳五險一金的補繳款項； 2、讀

者傳媒及其下屬子公司被勞動和社會保障主管部門或住房公積金徵管部門因

應繳未交五險一金而徵收滯納金或行政罰款； 3、

讀者傳媒

及其下屬子公司

員工要求

讀者傳媒

及其下屬子公司補繳五險一金且被主管部門或司法部門確

認後應支付的補償金或賠償金； 4、

讀者傳媒

及其下屬子公司因應為其員工

繳納五險一金而未繳納而發生的訴訟、仲裁等費用（包括但不限於賠償金額、

律師費、案件受理費等因該案而發生的相關費用。

長期有效

否

是

不適用

不適用

其他

公司

公司招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷公司是否符

合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，將依法回購首次公開發行的

全部新股；致使投資者在證券交易中遭受損失的，公司將依法賠償投資者損

失。

長期有效

否

是

不適用

不適用

其 他

承諾

分紅

公司

公司股東未來分紅回報規劃（2014 年度-2016 年度）

詳見說明

說明：

公司股東未來分紅回報規劃（2014 年度-2016 年度）

根據《公司法》、《證券法》、《關於修改上市公司現金分紅若干規定的決定》（中國證監

會令[2008]57 號）、《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》（證監發[2012]37

號）、《上市公司監管指引 3 號——上市公司現金分紅》（證監會公告[2013]43 號）以及《上海

證券交易所上市公司現金分紅指引》等有關規定，為完善利潤分配決策程序和機制，充分維護股

東依法享有的資產收益等權利，公司董事會根據《讀者

出版傳媒

股份有限公司章程》（以下簡稱

《公司章程》）中關於利潤分配政策的條款，特制訂公司股東未來分紅回報規劃。

（一）分紅回報規劃考慮的因素

公司所處的新聞出版行業近年來得到國家文化產業政策的大力支持，在產業政策、市場機遇

方面都面臨重大發展機會。但是，公眾閱讀習慣的改變、

新媒體

如數字出版技術和產業的迅猛發

展等對傳統出版行業的市場、技術、管理都帶來了前所未有的挑戰。在新的市場環境中，依託自

身傳統優勢和市場機遇，探索出適合自身發展的業務格局、管理方式成為決定公司在未來市場競

爭地位的關鍵。公司經過縝密論證的募集資金投資項目契合公司發展戰略，但也只是公司未來資

金需求的一部分。著眼公司的長遠和可持續發展，綜合考慮公司處於快速發展階段、未來發展資

金需求大、公司經營現金流狀況良好、股東意願以及外部融資環境變化快等因素，在合理平衡經

營利潤用於自身發展和提升對股東的回報、給予股東合理現金分紅和維持適當股本規模的前提下，

建立對投資者持續、穩定、科學的回報機制。

（二）分紅回報規劃的原則及利潤分配時須履行的決策程序

董事會根據公司經營狀況，充分考慮公司盈利規模、現金流量狀況、資金需求、發展規劃，

並充分考慮股東（特別是中小股東）、獨立董事、監事的意見，制訂公司分紅回報規劃，經董事

會審議通過後提交公司股東大會批准實施。

董事會對當年度具體的利潤分配預案的審議，應經全體董事過半數以及獨立董事二分之一以

上表決通過方可提交股東大會審議；董事會修改利潤分配政策或股東未來分紅回報規劃的，應在

相關提案中詳細論證和說明原因，並經全體董事三分之二以及獨立董事三分之二以上表決通過方

可提交股東大會審議。

監事會應對董事會制定或修改的利潤分配政策或股東分紅回報規劃或提出的當年度具體利潤

分配預案進行審議；對當年度具體利潤分配預案應經半數以上監事表決通過，對利潤分配政策或

股東分紅回報規劃應經三分之二以上監事表決通過。

股東大會審議當年度具體的利潤分配方案時，須經出席股東大會會議的股東（包括股東代理

人）所持表決權的二分之一以上表決通過；對利潤分配政策或股東分紅回報規劃須經出席股東大

會會議的股東（包括股東代理人）所持表決權的三分之二以上表決通過。

（三）未來三年（2014-2016 年度）具體利潤分配計劃

1、公司可以採取現金、股票或現金與股票相結合的方式分配股利，並積極推行以現金方式分

配股利。原則上每年度進行一次現金分紅，公司董事會可以根據公司的經營情況和資金需求情況

提議進行中期現金分紅。

2、根據《公司法》等有關法律、法規及《公司章程》的規定，公司當年實現的可供分配利潤

為正值，且審計機構對公司年度財務報告出具了標準無保留意見的審計報告時，公司須提出現金

分配方案，特殊情況除外（如發生重大投資計劃或重大現金支出等）。

3、公司董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有

重大資金支出安排等因素，區分下列情形，並按照公司章程規定的程序，提出差異化的現金分紅

政策：

（1）公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利

潤分配中所佔比例最低應達到 80%；

（2）公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利

潤分配中所佔比例最低應達到 40%；

（3）公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利

潤分配中所佔比例最低應達到 20%；

公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。

上述重大投資計劃或重大現金支出是指公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或者購買

設備等累計支出達到或超過公司最近一期經審計淨資產的 20%。

4、在滿足前述現金分紅條件下，公司每年以現金方式分配的股利不少於當年實現的可供分配

利潤的 10%。

5、在上述現金股利分配之餘，公司董事會可考慮採取送紅股和公積金轉增股本等方式進行分

配。公司發放股票股利應考慮現有股本規模，並注重股本擴張與業績增長保持同步，應當具有公

司成長性、每股淨資產的攤薄等真實合理因素。

6、公司董事會綜合考慮各種因素並結合股東（特別是中小股東）、獨立董事、監事的意見後

制訂利潤分配方案，經審議通過後提交股東大會批准。

公司在符合上述分紅條件情況下，因特殊原因而不進行現金分紅時，董事會就不進行現金分

紅的具體原因、未用於分紅的資金留存用途等事項進行專項說明，經獨立董事發表意見後提交股

東大會審議。

7、公司董事會制訂現金分紅方案時，應當認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低

比例、調整的條件及其決策程序等事宜，獨立董事應當發表明確意見。

獨立董事可以徵集中小股東意見，提出分紅提案，並直接提交董事會審議。股東大會對現金

分紅具體方案進行審議前，公司應通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流（包

括但不限於電話、傳真和郵件溝通等），充分聽取中小股東的意見和訴求，並及時答覆中小股東

關心的問題。

8、如存在股東違規佔用公司資金情況的，公司應扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其佔

用的資金。

9、公司在特殊情況下無法按照《公司章程》及本規劃既定的現金分紅政策或最低現金分紅比

例確定當年利潤分配方案的，應當在年度報告中披露具體原因以及獨立董事的明確意見。公司當

年利潤分配方案應當經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過。

（四）分紅回報規劃的修訂

公司分紅回報規劃經股東大會審議通過後，如果外部環境或者公司自身經營狀況發生較大變

化，董事會可以對分紅規划進行調整，並經公司股東大會通過後實施。

公司董事會審議修改分紅回報規劃或公司章程規定的現金分紅政策的議案時需經董事會全體

董事三分之二以上表決通過，獨立董事應發表獨立意見。股東大會審議修改分紅回報規劃或公司

章程規定現金分紅政策的議案時需經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過。

公司董事會原則上每三年制訂一次利潤分配計劃，若外部環境或公司自身經營狀況沒有發生

較大變化，可以參照最近一次經股東會審議通過的利潤分配計劃執行，不另行制訂。

（五）分紅回報規劃的監督

公司股東、獨立董事和監事會對董事會和管理層執行公司利潤分配政策的情況和決策程序進

行監督。

（六）股東回報規劃的生效機制

本分紅回報規劃由董事會負責解釋，自股東大會審議通過後生效。

八、聘任、解聘會計師事務所情況

√適用 □不適用

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

經公司 2015 年度股東大會決議，公司續聘中喜會計師事務所（特殊普通合夥）為 2016 年度

審計機構，聘期一年。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

無

九、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有

5%

以上股份的股東、實際控制人、收購人

處罰及整改情況

□適用 √不適用

十、可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

十一、公司治理情況

公司根據《公司法》《證券法》等相關規定的要求，確立了由股東大會、董事會、監事會和

經營管理層組成的公司治理結構，建立健全了股東大會、董事會、監事會、獨立董事、董事會秘

書等相關制度，並在公司董事會下設立了戰略、審計、提名、薪酬與考核等專門委員會，形成了

權力機構、決策機構、監督機構和管理層之間權責明確、運作規範的相互協調和相互制衡機制。

報告期內，公司股東大會、董事會、監事會依法獨立運作，相關人員能切實履行各自的權利、義

務與職責。

公司治理與《公司法》及證監會相關規定的要求不存在差異。

公司將嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會有關法律法規的要求，不斷完善公司

治理，進一步提高公司的規範運作水平，確保公司健康、穩定、持續發展。

十二、其他重大事項的說明

(一) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明

□適用 √不適用

(二) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

(三) 其他

無

第六節 股份變動及股東情況

一、 股

本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

(%)

發行

新股

送股

公積金轉股

其

他

小計

數量

比例

(%)

一、有限售條件股份

180,000,000.00

75

36,000,000.00

36,000,000.00

216,000,000.00

75

1、國家持股

2、國有法人持股

166,500,000.00

69.375

33,300,000.00

33,300,000.00

199,800,000.00

69.375

3、其他內資持股

13,500,000.00

5.625

2,700,000.00

2,700,000.00

16,200,000.00

5.625

其中：境內非國有法人持股

13,500,000.00

5.625

2,700,000.00

2,700,000.00

16,200,000.00

5.625

境內自然人持股

4、外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、無限售條件流通股份

60,000,000

25

12,000,000.00

12,000,000.00

72,000,000.00

25

1、人民幣普通股

60,000,000

25

12,000,000.00

12,000,000.00

72,000,000.00

25

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數

240,000,000.00

100

48,000,000.00

48,000,000.00

288,000,000.00

100

2、 股份變動情況說明

報告期內，為有利於公司發展、回饋股東，公司以截止 2015 年 12 月 31 日總股本 24000 萬股為基數，進行資本公積轉增股本，向全體股東每 10 股

轉增 2 股，共計轉增 4800 萬股，轉增後公司總股本增加為 28800 萬股，公司註冊資本相應調整為 28800 萬元。公司已於 2016 年 7 月 19 日換發新的營業

執照。

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如

有）

無

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

無

(二) 限售股份變動情況

√適用 □不適用

單位: 股

股東名稱

期初限售股數

報

告

期

解

除

限

售

股

數

報告期增加限

售股數

報告期末限售股

數

限售原因

解除限售日

期

讀者集團

138,810,810.00

0

27,762,162.00

166,572,972.00

首發新股

2018/12/10

光大資本

10,500,000.00

0

2,100,000.00

12,600,000.00

首發新股

2016/12/10

酒鋼集團

7,229,730.00

0

1,445,946.00

8,675,676.00

首發新股

2016/12/10

甘肅國投

2,891,892.00

0

578,378.40

3,470,270.40

首發新股

2016/12/10

時代出版

3,000,000.00

0

600,000.00

3,600,000.00

首發新股

2016/12/10

甘肅電投

2,891,892.00

0

578,378.40

3,470,270.40

首發新股

2016/12/10

國投創新

3,000,000.00

0

600,000.00

3,600,000.00

首發新股

2016/12/10

通用投資

1,445,946.00

0

289,189.20

1,735,135.20

首發新股

2016/12/10

外研投資

1,445,946.00

0

289,189.20

1,735,135.20

首發新股

2016/12/10

《中國經濟

周刊》雜誌

社

1,445,946.00

0

289,189.20

1,735,135.20

首發新股

2016/12/10

中化資產

1,445,946.00

0

289,189.20

1,735,135.20

首發新股

2016/12/10

全國社保基

金理事會

5,891,892.00

0

1,178,378.40

7,070,270.40

首發新股

2018/12/10

合計

180,000,000.00

36,000,000.00

216,000,000.00

/

/

二、 股東情況

(一) 股東總數

:

截止報告期末股東總數(戶)

35,908

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

0

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內增減

期末持股數量

比例(%)

持有限售

條件股份數

質押或凍

結情況

股東性質

量

股份

狀態

數

量

讀者集團

27,762,162.00

166,572,972

57.84%

166,572,972

無

0

國有法人

光大資本

2,100,000.00

12,600,000

4.38%

12,600,000

未知

/

境 內 非 國

有法人

酒鋼集團

1,445,946.00

8,675,676

3.01%

8,675,676

未知

/

國有法人

全國社保基

金理事會

1,178,378.40

7,070,271

2.45%

7,070,271

未知

/

國有法人

國投創新

600,000.00

3,600,000

1.25%

3,600,000

未知

/

境 內 非 國

有法人

時代出版

600,000.00

3,600,000

1.25%

3,600,000

未知

/

國有法人

甘肅電投

578,378.40

3,470,271

1.21%

3,470,271

未知

/

國有法人

甘肅國投

578,378.40

3,470,270

1.21%

3,470,270

未知

/

國有法人

《中國經濟

周刊》雜誌社

289,189.20

1,735,135

0.60%

1,735,135

未知

/

國有法人

中化資產

289,189.20

1,735,135

0.60%

1,735,135

未知

/

國有法人

通用投資

289,189.20

1,735,135

0.60%

1,735,135

未知

/

國有法人

外研投資

289,189.20

1,735,135

0.60%

1,735,135

未知

/

國有法人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售

條件流通股

的數量

股份種類及數量

種類

數量

張虎

700,000

人民幣普通股

700,000

陳昭君

507,363

人民幣普通股

507,363

華潤元大基金－

民生銀行

－華潤元大基金

民享 12 號資產管理計劃

352,640

人民幣普通股

352,640

王曉暉

301,981

人民幣普通股

301,981

李霞

284,220

人民幣普通股

284,220

天安財產保險股份有限公司－保贏理財 1號

280,199

人民幣普通股

280,199

蔡水英

280,000

人民幣普通股

280,000

平安信託有限責任公司－平安財富*聚金 8

號證券投資集合資金信託計劃

277,300

人民幣普通股

277,300

吳崢嶸

216,000

人民幣普通股

216,000

瞿宣照

211,280

人民幣普通股

211,280

上述股東關聯關係或一致行動的說明

無

表決權恢復的優先股股東及持股數量的說

明

無

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

單位：股

序號

有限售條件股東名稱

持有的有限售

條件股份數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易

時間

新增可上市交易

股份數量

1

讀者集團

166,572,972

2018/12/10

0

首發新股

2

光大資本

12,600,000

2016/12/10

0

首發新股

3

酒鋼集團

8,675,676

2016/12/10

0

首發新股

4

全國社保基金理事會

7,070,271

2018/12/10

0

首發新股

5

國投創新

3,600,000

2016/12/10

0

首發新股

6

時代出版

3,600,000

2016/12/10

0

首發新股

7

甘肅電投

3,470,271

2016/12/10

0

首發新股

8

甘肅國投

3,470,270

2016/12/10

0

首發新股

9

《中國經濟周刊》雜誌社

1,735,135

2016/12/10

0

首發新股

10

中化資產

1,735,135

2016/12/10

0

首發新股

通用投資

1,735,135

2016/12/10

0

首發新股

外研投資

1,735,135

2016/12/10

0

首發新股

上述股東關聯關係或一致行動

的說明

無

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前

10

名股東

□適用 √不適用

三、 控股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

變動原因

王永生

董事長

選舉

政府任免

陳澤奎

副董事長

選舉

政府任免

陳澤奎

總經理

聘任

政府任免

吉西平

董事長

離任

政府任免

彭長城

副董事長、總經理

離任

政府任免

張晨

董事會秘書

離任

個人原因

三、其他說明

無

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計

報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2016 年 6 月 30 日

編制單位: 讀者

出版傳媒

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

903,898,888.90

1,268,979,942.96

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

2,000,000.00

16,855,719.14

應收帳款

138,408,805.36

109,013,309.76

預付款項

24,413,539.58

16,543,379.88

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

7,944,336.96

7,054,545.66

買入返售金融資產

存貨

88,081,403.02

80,507,851.60

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

10,000,000.00

其他流動資產

354,373,678.83

3,362,686.18

流動資產合計

1,519,120,652.65

1,512,317,435.18

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

6,474,032.44

6,474,032.44

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

33,138,534.07

32,808,151.73

投資性

房地產

19,584,886.67

14,202,080.48

固定資產

282,906,284.54

295,860,709.48

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

27,393,384.53

28,079,247.67

開發支出

12,517,497.49

10,903,694.02

商譽

長期待攤費用

441,384.60

702,219.42

遞延所得稅資產

2,048,003.54

1,836,816.24

其他非流動資產

15,251,604.01

14,809,286.01

非流動資產合計

399,755,611.89

405,676,237.49

資產總計

1,918,876,264.54

1,917,993,672.67

流動負債：

短期借款

10,000,000.00

10,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

71,070,026.26

49,689,581.63

預收款項

34,069,233.46

25,626,749.86

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

4,520,899.51

21,394,524.45

應交稅費

8,525,252.08

11,170,590.71

應付利息

79,625.00

104,955.78

應付股利

其他應付款

13,548,183.68

15,024,691.78

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

141,813,219.99

133,011,094.21

非流動負債：

長期借款

65,000,000.00

68,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

65,173,131.55

70,069,034.11

遞延所得稅負債

82,773.93

82,773.93

其他非流動負債

非流動負債合計

130,255,905.48

138,151,808.04

負債合計

272,069,125.47

271,162,902.25

所有者權益

股本

288,000,000.00

240,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

568,483,950.08

616,483,950.08

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

85,413,336.47

85,413,336.47

一般風險準備

未分配利潤

649,395,458.77

648,641,186.27

歸屬於母公司所有者權益合計

1,591,292,745.32

1,590,538,472.82

少數股東權益

55,514,393.75

56,292,297.60

所有者權益合計

1,646,807,139.07

1,646,830,770.42

負債和所有者權益總計

1,918,876,264.54

1,917,993,672.67

法定代表人：王永生 主管會計工作負責人：王衛平會計機構負責人：鍾青

母公司資產負債表

2016 年 6 月 30 日

編制單位:讀者

出版傳媒

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

682,597,544.29

1,039,827,913.35

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

16,855,719.14

應收帳款

101,371,352.27

76,224,397.72

預付款項

12,612,415.93

3,035,801.87

應收利息

應收股利

其他應收款

262,290,036.05

259,911,297.98

存貨

47,917,672.81

55,313,686.93

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

350,000,000.00

流動資產合計

1,456,789,021.35

1,451,168,816.99

非流動資產：

可供出售金融資產

6,124,032.44

6,124,032.44

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

219,939,916.53

219,561,348.64

投資性

房地產

13,276,863.82

13,528,885.78

固定資產

39,938,244.88

42,901,527.53

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

18,792,274.90

19,236,904.86

開發支出

3,762,238.82

2,396,179.05

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

其他非流動資產

12,572,318.00

12,130,000.00

非流動資產合計

314,405,889.39

315,878,878.30

資產總計

1,771,194,910.74

1,767,047,695.29

流動負債：

短期借款

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

26,004,360.55

20,514,034.82

預收款項

7,791,750.51

4,143,610.20

應付職工薪酬

2,397,132.97

13,754,218.78

應交稅費

7,949,165.51

8,428,045.28

應付利息

應付股利

其他應付款

6,359,047.90

8,748,984.20

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

50,501,457.44

55,588,893.28

非流動負債：

長期借款

65,000,000.00

68,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

32,274,369.02

35,274,369.02

遞延所得稅負債

82,773.93

82,773.93

其他非流動負債

非流動負債合計

97,357,142.95

103,357,142.95

負債合計

147,858,600.39

158,946,036.23

所有者權益：

股本

288,000,000.00

240,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

558,968,294.43

606,968,294.43

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

85,413,336.47

85,413,336.47

未分配利潤

690,954,679.45

675,720,028.16

所有者權益合計

1,623,336,310.35

1,608,101,659.06

負債和所有者權益總計

1,771,194,910.74

1,767,047,695.29

法定代表人：王永生 主管會計工作負責人：王衛平會計機構負責人：鍾青

合併利潤表

2016 年 1—6 月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

279,452,046.82

371,841,045.42

其中：營業收入

279,452,046.82

371,841,045.42

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

254,827,316.23

339,930,223.33

其中：營業成本

208,687,199.04

291,952,312.30

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

1,376,689.43

2,340,699.44

銷售費用

7,387,637.76

9,141,580.70

管理費用

37,177,415.30

34,614,986.02

財務費用

-6,361,781.69

-6,123,107.04

資產減值損失

6,560,156.39

8,003,751.91

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

539,478.23

1,015,849.99

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

330,382.34

453,959.58

匯兌收益（損失以「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

25,164,208.82

32,926,672.08

加：營業外收入

6,089,952.22

3,830,993.45

其中：非流動資產處置利得

60.00

減：營業外支出

3,807.81

32,836.05

其中：非流動資產處置損失

4,889.48

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

31,250,353.23

36,724,829.48

減：所得稅費用

73,984.59

-1,607,622.48

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

31,176,368.64

38,332,451.96

歸屬於母公司所有者的淨利潤

31,954,272.50

41,955,143.29

少數股東損益

-777,903.86

-3,622,691.33

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅

後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或

淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下在被投資單位以後將重

分類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動

損益

3.持有至到期投資重分類為可供出

售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後

淨額

七、綜合收益總額

31,176,368.64

38,332,451.96

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

31,954,272.50

41,955,143.29

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-777,903.86

-3,622,691.33

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.11

0.19

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.11

0.19

法定代表人：王永生 主管會計工作負責人：王衛平會計機構負責人：鍾青

母公司利潤表

2016 年 1—6 月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

225,338,767.45

266,079,015.46

減：營業成本

159,568,887.86

189,923,029.27

營業稅金及附加

1,218,022.74

1,389,802.52

銷售費用

3,445,286.77

4,096,237.43

管理費用

17,524,609.07

15,814,794.92

財務費用

-4,995,604.37

-6,884,247.55

資產減值損失

2,595,689.44

4,401,881.72

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

378,567.89

550,560.72

其中：對聯營企業和合營企業的投資

378,567.89

550,560.72

收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

46,360,443.83

57,888,077.87

加：營業外收入

74,207.46

1,165,756.36

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

4,334.64

其中：非流動資產處置損失

2,912.08

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

46,434,651.29

59,049,499.59

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

46,434,651.29

59,049,499.59

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合

收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨

資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收

益

1.權益法下在被投資單位以後將重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損

益

3.持有至到期投資重分類為可供出售

金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

46,434,651.29

59,049,499.59

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：王永生 主管會計工作負責人：王衛平會計機構負責人：鍾青

合併現金流量表

2016 年 1—6 月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

217,748,128.02

274,568,037.21

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

15,274,038.81

17,234,723.95

經營活動現金流入小計

233,022,166.83

291,802,761.16

購買商品、接受勞務支付的現金

132,696,456.84

261,490,028.15

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

49,414,534.87

47,346,317.12

支付的各項稅費

12,191,907.50

11,592,903.42

支付其他與經營活動有關的現金

20,839,770.04

20,227,328.81

經營活動現金流出小計

215,142,669.25

340,656,577.50

經營活動產生的現金流量淨額

17,879,497.58

-48,853,816.34

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

10,000,000.00

取得投資收益收到的現金

269,764.90

561,890.41

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

180.00

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

10,269,764.90

562,070.41

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

5,666,333.98

34,803,364.05

投資支付的現金

350,000,000.00

5,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

355,666,333.98

39,803,364.05

投資活動產生的現金流量淨額

-345,396,569.08

-39,241,293.64

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

42,000,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資收

到的現金

36,000,000.00

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

42,000,000.00

償還債務支付的現金

3,000,000.00

3,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

32,836,574.44

1,986,382.50

其中：子公司支付給少數股東的股

利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

1,750,000.00

300,000.00

籌資活動現金流出小計

37,586,574.44

5,286,382.50

籌資活動產生的現金流量淨額

-37,586,574.44

36,713,617.50

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

22,507.75

-1,233.68

五、現金及現金等價物淨增加額

-365,081,138.19

-51,382,726.16

加：期初現金及現金等價物餘額

1,268,868,949.37

651,724,936.23

六、期末現金及現金等價物餘額

903,787,811.18

600,342,210.07

法定代表人：王永生 主管會計工作負責人：王衛平會計機構負責人：鍾青

母公司現金流量表

2016 年 1—6 月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

157,630,209.51

150,513,002.83

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

7,585,572.75

14,430,685.44

經營活動現金流入小計

165,215,782.26

164,943,688.27

購買商品、接受勞務支付的現金

84,365,985.94

149,987,694.47

支付給職工以及為職工支付的現金

30,299,937.38

27,597,621.62

支付的各項稅費

8,000,420.27

4,659,754.81

支付其他與經營活動有關的現金

14,665,127.37

9,719,982.47

經營活動現金流出小計

137,331,470.96

191,965,053.37

經營活動產生的現金流量淨額

27,884,311.30

-27,021,365.10

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

2,187,272.28

1,526,909.13

投資支付的現金

350,000,000.00

24,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

47,428,278.00

投資活動現金流出小計

352,187,272.28

72,955,187.13

投資活動產生的現金流量淨額

-352,187,272.28

-72,955,187.13

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

3,000,000.00

3,000,000.00

籌資活動現金流入小計

3,000,000.00

3,000,000.00

償還債務支付的現金

3,000,000.00

3,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

31,200,000.00

1,986,382.50

支付其他與籌資活動有關的現金

1,750,000.00

300,000.00

籌資活動現金流出小計

35,950,000.00

5,286,382.50

籌資活動產生的現金流量淨額

-32,950,000.00

-2,286,382.50

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

22,591.92

-1,233.68

五、現金及現金等價物淨增加額

-357,230,369.06

-102,264,168.41

加：期初現金及現金等價物餘額

1,039,827,913.35

513,281,624.32

六、期末現金及現金等價物餘額

682,597,544.29

411,017,455.91

法定代表人：王永生 主管會計工作負責人：王衛平會計機構負責人：鍾青

合併所有者權益變動表

2016 年 1—6 月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工

具

資本公積

減：

庫

存

股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

240,000,000.00

616,483,950.08

85,413,336.47

648,641,186.27

56,292,297.60

1,646,830,770.42

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合

並

其他

二、本年期初餘額

240,000,000.00

616,483,950.08

85,413,336.47

648,641,186.27

56,292,297.60

1,646,830,770.42

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填列）

48,000,000.00

-48,000,000.00

754,272.50

-777,903.85

-23,631.35

（一）綜合收益總額

31,954,272.50

-777,903.85

31,176,368.65

（二）所有者投入和減少

資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者

投入資本

3．股份支付計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-31,200,000.00

-31,200,000.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

-31,200,000.00

-31,200,000.00

的分配

4．其他

（四）所有者權益內部結

轉

48,000,000.00

-48,000,000.00

1．資本公積轉增資本（或

股本）

48,000,000.00

-48,000,000.00

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

288,000,000.00

568,483,950.08

85,413,336.47

649,395,458.77

55,514,393.75

1,646,807,139.07

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

180,000,000.00

166,538,950.08

72,467,717.29

560,026,598.68

24,324,477.45

1,003,357,743.51

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合

並

其他

二、本年期初餘額

180,000,000.00

166,538,950.08

72,467,717.29

560,026,598.68

24,324,477.45

1,003,357,743.51

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填列）

6,000,000.00

41,955,143.29

32,377,308.67

80,332,451.95

（一）綜合收益總額

41,955,143.29

-3,622,691.33

38,332,451.95

（二）所有者投入和減少

資本

6,000,000.00

36,000,000.00

42,000,000.00

1．股東投入的普通股

36,000,000.00

36,000,000.00

2．其他權益工具持有者

投入資本

3．股份支付計入所有者

權益的金額

4．其他

6,000,000.00

6,000,000.00

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

4．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

180,000,000.00

172,538,950.08

72,467,717.29

601,981,741.97

56,701,786.12

1,083,690,195.46

法定代表人：王永生 主管會計工作負責人：王衛平會計機構負責人：鍾青

母公司所有者權益變動表

2016 年 1—6 月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

240,000,000.00

606,968,294.43

85,413,336.47

675,720,028.16

1,608,101,659.06

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

240,000,000.00

606,968,294.43

85,413,336.47

675,720,028.16

1,608,101,659.06

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

48,000,000.00

-48,000,000.00

15,234,651.29

15,234,651.29

（一）綜合收益總額

46,434,651.29

46,434,651.29

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

-31,200,000.00

-31,200,000.00

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

-31,200,000.00

-31,200,000.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

48,000,000.00

-48,000,000.00

1．資本公積轉增資本（或股本）

48,000,000.00

-48,000,000.00

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

288,000,000.00

558,968,294.43

85,413,336.47

690,954,679.45

1,623,336,310.35

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

180,000,000.00

163,023,294.43

72,467,717.29

559,209,455.59

974,700,467.31

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

180,000,000.00

163,023,294.43

72,467,717.29

559,209,455.59

974,700,467.31

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

-

59,049,102.15

59,049,102.15

（一）綜合收益總額

59,049,102.15

59,049,102.15

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

180,000,000.00

163,023,294.43

72,467,717.29

618,258,557.74

1,033,749,569.46

法定代表人：王永生 主管會計工作負責人：王衛平會計機構負責人：鍾青

三、 公司基本情況

1. 公司概況

讀者

出版傳媒

股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「公司」）

系經中華人民共和國原新聞

出版總署《關於同意設立讀者

出版傳媒

股份有限公司的批覆》（新出審字

[209]68

號）和甘肅省

人民政府《關於同意

讀者出版

集團公司發起設立讀者

出版傳媒

股份有限公司》（甘政函

[209]1

號）批准，由

讀者出版

集團有限公司（以下簡稱

「

讀者集團

」

）、中國化工集團公司、

時代出版

傳

媒股份有限公司、甘肅省國有資產投資集團有限公司和酒泉鋼鐵（集團）有限責任公司於

209

年

12

月

28

日共同發起設立。

經中國證券監督管理委員會證監許可【2015】1377 號《關於核准讀者

出版傳媒

股份有限公司

首次公開發行股票的批覆》文件核准，本公司向社會公開發行人民幣普通股（A 股）6000 萬股，

每股面值人民幣 1.00 元，每股發行價人民幣 9.77 元，截止 2015 年 12 月 4 日本公司收到募集資

金總額為人民幣 586,200,000.00 元，扣除與發行相關費用 82,255,000.00 元後，募集資金淨額

503,945,000.00 元。其中：新增股本人民幣 60,000,000.00 元，出資額溢價 443,945,000.00 元

記 入 資 本 公 積 — 股 本 溢 價 。 變 更 後 注 冊 資 本 為 人 民 幣 240,000,000.00 元 ， 股 份 總 數

240,000,000.00 股。公司 2015 年度股東大會決議資本公積轉增股本人民幣 48,000,000.00 元，

轉增後註冊資本為人民幣 288,000,000.00 元。

公司

統一社會信用代碼

：

9162069563405XC

。

法定代表人：王永生

註冊資本：

2

8

,

8

00.0

萬元

經營範圍：組織所屬單位出版物的出版及版權服務、發行（含總發行、批發、零售以及連鎖

經營、展覽）、印刷（複製）、進出口相關業務；數字網絡出版等

新媒體

技術開發；印刷設備、紙

張的批發零售；廣告設計、製作、代理和發布；電子閱讀設備、文化用品生產、批發、零售；動

漫產品製作；投資管理；網際網路信息服務業務。（以上涉及行政許可及資質的憑有效許可證和資質

證經營）。

本公司股票簡稱為

「

讀者傳媒

」

，股票代碼

6039

。

2. 合併財務

報表

範圍

截止

201

6

年

06

月

3

0

日，本公司合併財務報表範圍內子公司如下：

子公司名稱

甘肅飛天電子音像出版社有限責任公司

北京讀者天地文化發展有限責任公司

讀者甘肅數碼科技有限公司

甘肅阡陌文化旅遊產業有限公司

廣東讀者文化發展有限公司

北京旺財傳媒廣告有限公司

甘肅人民出版社有限責任公司

讀者

新媒體

發展有限公司

甘肅華夏理財報社有限責任公司

甘肅科學技術出版社有限責任公司

甘肅少年兒童出版社有限責任公司

甘肅教育出版社有限責任公司

甘肅人民美術出版社有限責任公司

甘肅民族出版社有限責任公司

敦煌文藝出版社有限責任公司

北京讀者天元文化傳播有限公司

讀者文化傳播有限責任公司

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則

——

基本準則》和具體會計

準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定

(

以下合稱「企業會計準則」

)

，

以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第

15 號

——

財務報告的一

般規定》

(2014 年修訂)

的披露規定編制財務報表。

根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎，本公司財務報表均

以

歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應減值準備。

2. 持續經營

公司不存在可能導致對公司自報告期末起

12 個月內的持續經營能力產生重大疑慮的事項或

情況。

五、 重

要會計政策

及

會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、

經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 營業周期

本公司營業周期為 12 個月。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

企業合併是指將兩個或者兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。分為同

一控制下的企業合併和非同一控制下的企業合併。

（1）同一控制下的企業合併

公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量，取得的淨資

產帳面價值與支付的合併對價帳面價值(或發行股份面值總額)的差額，調整資本公積；資本公積

不足衝減的，調整留存收益。合併方為進行企業合併發生的各項直接相關費用，計入當期損益。

對於控股合併，合併資產負債表中被合併方的各項資產、負債，按其帳面價值計量。

（2）非同一控制下的企業合併

合併成本為按照購買日為取得被購買方的控制權付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的

權益性證券的公允價值。通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本

之和。購買方為企業合併發生的各項直接相關費用，於發生時計入當期損益；購買方作為合併對

價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

①對於吸收合併，合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產、公允價值份額的差額，

確認為商譽。合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期

損益。

②對於控股合併，合併資產負債表中被購買方可辨認資產、負債按照合併中確定的公允價值

列示，合併成本大於合併中取得的各項可辨認資產、負債公允價值份額的差額，確認為購買日合

並資產負債表中的商譽，企業合併成本小於合併中取得的各項可辨認資產、負債公允價值份額的

差額，計入當期損益。

6. 合併財務報表的編制方法

公司按《企業會計準則第 33 號－合併財務報表》及相關會計準則編制合併財務報表。合併財

務報表的合併範圍以控制為基礎確定，以母公司和納入合併範圍的子公司的財務報表為基礎，抵

銷公司間內部重大交易、內部往來及權益性投資項目後編制而成。

7. 合營安排

分類

及共同經營會計處理方法

合營安排分為共同經營和合營企業。

當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共同經營。

本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會

計處理：

（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；

（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

本公司對合營企業投資的會計政策見本節五（14）長期股權投資。

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉

換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記帳本位幣金額。

資產負債表日，對外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算，因資產負債表日即期

匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；以歷

史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。

在資本化期間內，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入相關資產的成本。

10. 金融工具

（1）金融工具的分類、確認依據和計量方法

1）金融資產、金融負債的分類、確認依據

金融工具是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。公

司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。

金融資產在初始確認時劃分為四類：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，

包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；②持有至到期

投資；③貸款和應收款項；④可供出售金融資產。

金融負債在初始確認時劃分為兩類：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，

包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；②其他金融負

債。

2）金融工具的計量方法

公司在初始確認金融資產時，均按公允價值計量，在進行後續計量時，四類資產的計量方式

有所不同。

①公司以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，按取得時的公允價值作為初始確

認金額，相關交易費用計入當期損益。支付的價款中包含已宣告發放的現金股利或債券利息，單

獨確認為應收項目。持有期間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日以公允價

值計量，因公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益。該金融資產處置時其公允價值與初始

入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

②公司持有至到期投資，按取得時該金融資產公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金

額，支付的價款中包含已宣告發放債券利息的，單獨確認為應收項目。持有期間按實際利率及攤

餘成本計算確認利息收入計入投資收益。該金融資產處置時其取得價款與帳面價值之間的差額確

認為投資收益。

③公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收款項按雙方合同或協議價款作為初始確認金額。

持有期間採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量。收回或處置應收款項時，取得的價款與帳

面價值之間的差額計入當期損益。

④公司可供出售金融資產，按取得時該金融資產公允價值和相關交易費用之和作為初始確認

金額。支付的價款中包含了已宣告發放的債券利息或現金股利的，單獨確認為應收項目。持有期

間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日以公允價值計量，因公允價值變動形

成的利得或損失直接計入資本公積。該金融資產處置時其取得價款與帳面價值之間的差額確認為

投資收益，同時原計入資本公積的公允價值變動額轉入投資收益。

公司以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，取得時以公允價值計量，相關交易

費用直接計入當期損益，持有期間按公允價值進行後續計量；其他金融負債，取得時按公允價值

和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間按實際利率法，以攤餘成本計量。

（2）金融資產轉移的確認依據和計量方法

1）金融資產轉移的確認

公司在下列情況將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方時，確認金融資產

的轉移，終止確認該金融資產。

①企業以不附追索權方式出售金融資產。

②將金融資產出售，同時與買入方籤訂協議，在約定期限結束時按當日該金融資產的公允價

值回購。

③將金融資產出售，同時與買入方籤定看跌期權合約，但從和約條款判斷，該看跌期權是一

項重大價外期權。

2）金融資產轉移的計量

金融資產整體轉移時，按照所轉移金融資產的帳面價值與收到的對價及原直接計入所有者權

益的公允價值變動累計額的差額確認計入當期損益。

金融資產部分轉移時，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部

分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並按終止確認部分的帳面價值與終止確認部分收到

的對價和原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額，應當按照金

融資產終止確認部分的相對公允價值，對該累計額進行分攤後確定。

（3）金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。

（4）金融資產和金融負債公允價值的確定

存在活躍市場的金融資產或金融負債，採用活躍市場中的報價確認其公允價值；不存在活躍市

場的，採用估值技術確定其公允價值；初始取得或衍生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交

易價格為基礎確定其公允價值；採用未來現金流量折現法確定金融工具公允價值的，使用合同條

款和特徵在實質上相同的其他金融工具的市場收益率作為折現率。沒有標明利率的短期應收款項

和應付款項的現值與實際交易價格相差很小的，按照實際交易價格計量。

（5）金融資產減值準備測試及提取

資產負債表日公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳

面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。對單項金額重大的金

融資產單獨進行減值測試，對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具

有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。

對貸款及應收款項、持有至到期投資按預計未來現金流量現值與帳面價值的差額計提減值準

備；計提後如有客觀證據表明其價值已恢復，原確認的減值損失可予以轉回計入當期損益。

可供出售的金融資產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接計入所有者權益的

因公允價值下降形成的累計損失，應予以轉出計入當期損益。其中，屬於可供出售債務工具的，

在隨後發生公允價值回升時，原減值準備可轉回計入當期損益，屬於可供出售權益工具投資，其

減值準備不得通過損益轉回。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單

獨

計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金

額標準

期末餘額 500 萬元以上的應收款項

單項金額重大並單項計提壞帳

準備的計提方法

在資產負債表日，本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行

減值測試，經測試發生了減值的，按其未來現金流量現值低於

其帳面價值的差額，確定減值損失，計提壞帳準備；對單項測

試未減值的應收款項，匯同對單項金額非重大及組合的應收款

項，按類似的信用風險特徵劃分為若干組合，再按這些應收款

項組合在資產負債表日餘額的一定比例計算確定減值損失，計

提壞帳準備。

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

單項金額不重大的應收帳款

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1 年以內（含 1 年）

5

5

其中：1 年以內分項，可添加行

1－2 年

10

10

2－3 年

20

20

3 年以上

3－4 年

40

40

4－5 年

60

60

5 年以上

100

100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

單項計提壞帳準備的理由

單項金額不重大，但按照組合計提壞帳準備不能

反映其風險特徵的應收款項。

壞帳準備的計提方法

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差

額，計提壞帳準備。

12. 存貨

（1）存貨分類：存貨包括原材料、在產品、庫存商品、發出商品及周轉材料等。

（2）計價方法：存貨採用實際成本計價；原材料及庫存商品領用或發出時採用加權平均法結

轉成本，周轉材料採用一次攤銷法進行攤銷。

（3）期末存貨計價原則及存貨跌價準備確認標準和計提方法：

出版企業於每期期末終了對庫存出版物存貨進行全面清查並實行分年核價，按以下方法提取

跌價準備：

紙質圖書分年提取圖書跌價準備。當年出版的不提；前一年出版的，按年末庫存圖書總定價

提取 10%～20%(含)；前二年出版的，按年末庫存圖書總定價提取 20%～30%（含）；前三年及三年

以上的，按年末庫存圖書總定價提取 30%～40%。

紙質期刊(包括年鑑)和掛曆、年畫，按年末庫存實際成本全額提取出版物跌價準備。

音像製品、電子出版物和投影片(含縮微製品)，按年末庫存實際成本的 10%～30%提取跌價準

備，如遇上述出版物升級，升級後的原有出版物仍有市場的，保留該出版物庫存實際成本 10%，

即按年末庫存實際成本的 90%計提跌價準備；升級後的原有出版物已無市場的，全部報廢。

所有各類跌價準備的累計提取額不得超過實際成本。

發行單位對正常經營的出版物，批發公司於每期期末終了按照庫存圖書總定價的 3%提取準備

金，零售公司計提商品削價準備金，於每期期末終了按照庫存圖書總定價的 5%提取。

（4）存貨盤存制度：採用永續盤存制度。

13. 劃分為

持有

待售資產

本公司將同時滿足下列條件的組成部分（或非流動資產）確認為持有待售：

（1）該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售；

（2）公司已經就處置該組成部分（或非流動資產）作出決議，如按規定需得到股東批准的，

已經取得股東大會或相應權力機構的批准；

（3）公司已與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；

（4）該項轉讓將在一年內完成。

14. 長期股權投資

（1）共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分

享控制權的參與方一致同意後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且

對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其

他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本

公司聯營企業。

（2）初始投資成本的確定

①企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益

性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的

帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、

轉讓的非現金資產、所承擔債務帳面價值以及發行股份的面值總額之間的差額，調整資本公積中

的股本溢價；資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。因追加投資等原因能夠對同一

控制下的被投資單位實施控制的，在合併日根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併

財務報表中的帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合併日長期股權投資的初始

投資成本，與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面

價值之和的差額，調整股本溢價，股本溢價不足衝減的，衝減留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成

本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資帳

面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。

為企業合併而發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用於發生時

計入當期損益；作為合併對價發行的

權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債

務性證券的初始確認金額。

②其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，

非貨幣性資產交換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投

資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性

資產交

換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

2)後續計量及損益確認

①成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包

含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利

潤確認當期投資收益。

②權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資

成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。公司按照

應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜

合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應

享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利

潤分配以外所

有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價

值為基礎，並按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。在持有

投資期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財務報表中的淨利潤、其他綜合收益和其他

所有者權益變動中歸屬於被投資單位的金額為基礎進行核算。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於公

司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的

未實現內部交易損失，屬

於資產減值損失的，全額確認。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權

投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單

位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，

經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負

債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額後，

按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的

帳面餘額、恢復其他實質上構成對被投資單位

淨投資的長期權益及長期股權投資的帳面價值，同時確認投資收益。

③長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產

或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除淨

損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入

當期損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響

的，處置後的剩餘股

權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值

之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權

益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除

淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用

權益法核算時全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，處置後

的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影

響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視

同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施

加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公

允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩

餘股權採用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他

綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會

計處理的，其他綜合

收益和其他所有者權益全部結轉。

15. 投資性

房地產

(1). 如果採用成本計量模式的：

（1）投資性

房地產

同時滿足下列條件的，予以確認：

A、與該投資性

房地產

有關的經濟利益很可能流入公司；

B、該投資性

房地產

的成本能夠可靠地計量。

（2）投資性

房地產

按照成本進行初始計量，成本按以下方法確定：

A、外購投資性

房地產

的成本，包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬於該資產的其他支出。

B、自行建造投資性

房地產

的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。

C、以其他方式取得的投資性

房地產

的成本，按照相關會計準則的規定確定。

D、與投資性

房地產

有關的後續支出，滿足投資性

房地產

的確認條件的，應當計入投資性

房地產

成

本；不滿足的應當在發生時計入當期損益。

（3）公司應採用成本模式對投資性

房地產

進行後續計量

投資性

房地產

轉換為其他資產時，應當將

房地產

轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值。

（4）投資性

房地產

按照固定資產或無形資產的有關規定，按期計提折舊或攤銷，具體如下：

類別

折舊年限或攤銷年限(年)

殘值率

年折舊率或攤銷率(%)

房屋及建築物

10～35

3%

2.77～9.7

土地

按照土地出讓合同規定的使用年限

16. 固定資產

(1). 確認條件

（1）固定資產標準：固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽

命超過一個會計期間的有形資產。

（2）固定資產的計價：固定資產按照成本進行計量；股東投入的固定資產按評估確認價值入

帳。

（3）固定資產後續支出：與固定資產有關的後續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很

可能流入企業，且該固定資產的成本能夠可靠計量的，計入固定資產價值。

(2). 折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

直線法

10～35

3%

2.77～9.7

機器設備

直線法

10～20

3%

4.85～9.7

交通運輸工具

直線法

5～10

3%

9.7～19.4

電子及其他設備

直線法

3～5

3%

19.4～32.33

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√不適用

17. 在建工程

（1）在建工程指正在興建中的資本性資產，以實際成本入帳。成本包括建築工程、安裝工程、

機器設備的購置成本、建築費用及其他直接費用，以及資本化利息與匯兌損益。

（2）在建工程結轉固定資產的時限：所購建的固定資產在達到預定可使用狀態之日起結轉固

定資產，次月開始計提折舊，若尚未辦理竣工決算手續，則先預估價值結轉固定資產並計提折舊，

辦理竣工決算手續後按實際成本調整原估計價值，但不再調整原已計提折舊額。

18. 借款費用

（1）借款費用的內容及資本化原則：公司借款費用包括借款利息、折價或溢價攤銷、輔助費

用及外幣借款匯兌差額。公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者

生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，

計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到可使用或者

可銷售狀態的資產，包括固定資產和需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到可使用或

可銷售狀態的存貨、投資性房產等。

（2）資本化期間：借款費用只有同時滿足以下三個條件時開始資本化：①資產支出已經發生；

②借款費用已經發生；③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已

經開始。

（3）暫停資本化期間：符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生的非正常中斷、且

中斷時間連續超過 3 個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，

計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本

化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化繼續進行。

（4）借款費用資本化金額及利率的確定：公司為購建或者生產符合資本化條件的資產借入專

門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息

收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定；公司為購建或者生產符合資本化條件的資

產佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數與一般借款的

加權平均利率計算確定應予資本化利息金額。

19. 生物資產

無

20. 油氣資產

無

21. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

（1）核算內容：公司的無形資產指公司擁有或控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。

包括專利權、非專利技術、商標權、著作權、特許權、土地使用權等。

（2）計量：公司無形資產按照成本進行初始計量。使用壽命有限的無形資產，按照經濟利益

的預期實現方式，在其使用壽命內系統合理攤銷；使用壽命不確定的無形資產不進行攤銷。

源自合同性權利或其他法定權利取得的無形資產，其有用壽命不超過合同性權利或其他法定

權利的期限。沒有明確的合同或法律規定的，公司綜合各方面情況，如聘請相關專家進行論證、

或與同行業的情況進行比較以及企業的歷史經驗等，來確定無形資產為企業帶來未來經濟利益的

期限。

如果經過這些努力，確實無法合理確定無形資產為企業帶來經濟利益期限，將其作為使用壽

命不確定的無形資產。

（3）無形資產使用壽命的覆核：企業於每年年度終了，對無形資產的使用壽命進行覆核，如

果有證據表明無形資產的使用壽命不同於以前的估計，則對於使用壽命有限的無形資產，應改變

其攤銷年限；對於使用壽命不確定的無形資產，如果有證據表明其使用壽命是有限的，則按照使

用壽命有限無形資產的處理原則處理。

項目

攤銷年限（年）

土地使用權

土地出讓合同規定的使用年限

著作權

20

軟體

4～10

（4）土地使用權的核算：公司購入的土地使用權，或以支付土地出讓金方式取得的土地使用

權，按成本進行初始計量；股東投入的土地使用權按評估確認價值入帳。公司購入的土地使用權

用於開發商品房時，將土地使用權的帳面價值全部轉入開發成本；土地使用權用於建造自用某項

目時，土地使用權的帳面價值不與地上建築物合併計算成本，而仍作為無形資產核算，單獨進行

攤銷。

（

2

）內部研究開發支出會計政策

企業內部研究開發項目研究階段的支出費用化，於發生時計入當期損益。開發階段的支出符

合資本化條件的，確認為無形資產。資本化條件具體為：①從技術上來講，完成該無形資產以使

其能夠使用或出售具有可行性；②有意完成該無形資產並使用或銷售它。③該無形資產可以產生

可能未來經濟利益。④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並

有能力使用或出售該無形資產。⑤對歸屬於該無形資產開發階段的支出，可以可靠地計量。

22. 長期資產減值

長期股權投資、採用成本模式計量的投資性

房地產

、固定資產、在建工程、無形資產等長期

資產，於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低

於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處

置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為

基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資

產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

商譽至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的

方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商

譽的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值

佔相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各

資產組或者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者

資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資

產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回

金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合

進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值

部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商

譽的減值損失。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

23. 長期待攤費用

長期待攤費用指公司已經發生應由本期和以後各期負擔的分攤期限在

1

年以上的各項費用，

如經營租賃方式租入的固定資產改良支出等。公司長期待攤費用按受益期限平均攤銷。

24. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當

期損益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，

在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬

金額。

職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。

(2)、離職後福利的會計處理方法

①設定提存計劃

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服

務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，並計入當期損益

或相關資產成本。

除基本養老保險外，本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金繳費制度（補

充養老保險）

/

企業年金計劃。本公司按職工資總額的一定比例向當地社會保險機構繳費

/

年金計

劃繳費，相應支出計入當期損益或相關資產成本。

②設定受益計劃

本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供

服務的期間，並計入

當期損益或相關資產成本。

設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定

受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，本公司以設定受益計劃的盈餘和資產上限

兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產。

所有設定受益計劃義務，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束後的十二個月內支付

的義務，根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率予以折現。

設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相

關資產成

本；重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後

續會計期間不轉回至損益。

在設定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額，

確認結算利得或損失。

(3)、辭退福利的會計處理方法

本公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉

及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並

計入當期損益。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

無

25. 預計負債

公司與或有事項相關義務同時滿足以下條件的確認為預計負債：①該義務是企業承擔的現時

義務；②履行該義務很可能導致經濟利益流出企業；③該義務的金額能夠可靠地計量。

公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，於資產負債表日對預計負

債進行覆核，按照當前最佳估計數對帳面價值進行調整。

26. 股份支付

無

27. 優先股、永續債等其他金融工具

無

28. 收入

（1）銷售商品收入確認原則：公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；公司

不再對該商品實施繼續管理權和實際控制權；收入的金額能夠可靠地計量；相關經濟利益很可能

流入企業；相關的已發生或將要發生的成本能夠可靠地計量時，確認收入的實現。

銷售出版物的收入按公司與購貨方籤訂的合同或協議金額或雙方接受的金額確定。採取預交

定金方式銷售出版物時，以發出版物進行結算時確認銷售收入；採取直接收款方式銷售出版物

時，以收取貨款或取得索取貨款的憑據，並將提單交給購買方時確認銷售出版物收入；附有退回

條件銷售出版物時，明確退貨率

及退貨期的，在售出版物的退貨期滿進行結算時確認銷售收入，

沒有明確退貨率及退貨期的，以收取貨款或取得索取貨款的憑證確認銷售出版物收入。

銷售數碼產品的收入按公司與購貨方籤訂的合同或協議金額或雙方接受的金額確定。採取訂

貨方式銷售數碼產品時，在發出產品後對方確認收貨後,進行結算確認銷售收入；採取直接收款方

式銷售數碼產品時，以收取貨款或取得索取貨款的憑據，並將提單交給購買方時確認銷售出版物

收入；附有退回條件銷售數碼產品時，明確退貨率及退貨期的，在售出產品的退貨期滿進行結算

時確認銷售收入，沒有明確退貨率及退貨期的，以收取貨款或取得索取貨款的憑證確認銷售收入。

（2）提供勞務收入確認原則：公司在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採

用完工百分比法確認提供勞務收入。

公司採用以下方法確定提供勞務交易的完工進度：①已完工作的測量；②己經提供的勞務佔

應提供的勞務總量的比例；③已發生的成本佔估計總成本的比例。

（3）讓渡資產使用權收入確認原則：與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能

夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：利息收入金額，按照他人使用本

公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時

間和方法計算確定。

（4）廣告收入確認原則：公司承接業務後，按照客戶要求選擇媒體投放廣告，經與客戶確認

投放計劃，在廣告見諸媒體後確認收入。

29. 政府補助

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與資產相關的政府補助確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配計入當期損益，

但以名義金額計量的政府補助直接計入當期損益。

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關費用或損失的確認為遞延收益，並在

確認相關費用的期間，計入當期損益；用於補償企業已發生的相關費用或損失的，計入當期損益。

30. 遞延所得稅資產

/

遞延所得稅負債

（1）遞延所得稅資產

資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在可抵扣暫時性差異的，以很可能取得用來抵扣可抵

扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是，同

時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：

①該項交易不是企業合併；

②交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

（2）對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，

確認相應的遞延所得稅資產：

①暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；

②未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

（3）對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和

稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

（4）資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得

足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可

能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額轉回。

（5）遞延所得稅負債

資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在應納稅暫時性差異的，按照預期收回該資產或清償

該負債期間的適用稅率，計算確認應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。

31. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

（1）公司作為承租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直

接費用計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。

（2）公司作為出租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直

接費用於發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損

益；其他金額較小的初始直接費用於發生時計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。

(2)、融資租賃的會計處理方法

（1）公司作為承租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作

為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資

費用。此外，在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的初始直接費用也計

入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額分別長期負債和一年內到期的長

期負債列示。未確認融資費用在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資費用。或有租金於

實際發生時計入當期損益。

（2）公司作為出租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的

入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值

之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益後的餘額分別長期債權

和一年內到期的長期債權列示。未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資

收入。或有租金於實際發生時計入當期損益。

32. 其他重要的會計政策和會計估計

公司在編制財務報表時，需要運用估計和假設，這些估計和假設會對會計政策的應用及資產、

負債、收入及費用的金額產生影響。實際情況可能與這些估計不同。這些判斷、估計和假設是基

於公司管理層過去的歷史經驗，並在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設

會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露，甚至可能造成對

未來受影響的資產或負債的帳面金額進行重大調整。公司管理層會對估計涉及的關鍵假設和不確

定性因素的判斷進行持續評估。

下列會計估計及關鍵假設存在導致未來期間的資產及負債帳面值發生重大調整的重要風險。

（1）應收款項減值

公司在資產負債表日按攤餘成本計量的應收款項，以評估是否出現減值情況，並在出現減值

情況時評估減值損失的具體金額。減值的客觀證據包括顯示個別或組合應收款項預計未來現金流

量出現大幅下降的可判斷數據，顯示個別或組合應收款項中債務人的財務狀況出現重大負面的可

判斷數據等事項。如果有證據表明該應收款項價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項

有關，則將原確認的減值損失予以轉回。

（2）存貨減值準備

公司每期期末對庫存出版物進行全面清查，並實行分年核價，按照規定的比例計提存貨跌價

準備，所有各類出版物跌價準備的提取金額不得超過實際成本。

33. 重要

會計政策

和

會計估計的變更

(1)、重要

會計政策變更

□適用 √不適用

(2)、重要

會計估計變更

□適用 √不適用

34. 其他

無

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應納稅增值額（應納稅額按應納稅

銷售額乘以適用稅率扣除當期允

許抵扣的進項稅後的餘額計算）

17%、13%、6%、5%

消費稅

營業稅

房屋租賃收入等

城市維護建設稅

應納流轉稅額

7%

企業所得稅

應納稅所得額

25%、15%

教育費附加

應納流轉稅額

3%

地方教育費附加

應納流轉稅額

2%

文化事業費

廣告收入

3%

價格調節基金

應納流轉稅

1%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱

所得稅稅率

讀者甘肅數碼科技有限公司

25%

甘肅飛天電子音像出版社有限責任公司

25%

北京讀者天地文化發展有限責任公司

25%

甘肅阡陌文化旅遊產業有限公司

25%

廣東讀者文化發展有限公司

25%

北京旺財傳媒廣告有限公司

25%

讀者

新媒體

發展有限公司

25%

甘肅華夏理財報社有限責任公司

25%

北京讀者天元文化傳播有限公司

25%

讀者文化傳播有限責任公司

25%

2. 稅收優惠

（

1

）企業所得稅優惠及批文

201

6

年

2

月

16

日，經蘭州市城關一局稅務事項通知書（

城關地稅一稅通

[201

6

]

3640

號），同意

本公司備案減免

201

5

年度企業所得稅。

2014

年

4

月

2

日，國務院辦公廳下發關於印發《文化體制改革中經營性文化事業單位轉制為

企業和進一步支持文化企業發展兩個規定的通知》國辦發【

2014

】

15

號文，

2014

年

1

月

1

日至

2018

年

12

月

31

日繼續適用於轉制企業的免徵企業所得稅優惠政策。

甘肅民族出版社有限責任公司

2015

年

2

月

6

日經甘肅省蘭州市國家稅務局企業所得稅務處

理事項批覆通知書（蘭國稅批字

[2014]0

06

號）同意免徵

2014

-

2018

年度的企業所得稅

。

甘肅人民美術出版社有限責任公司

2015

年

2

月

6

日經甘肅省蘭州市國家稅務局企業所得稅

務處理事項批覆通知書

（蘭國稅批字

[2014]09

號）同意免徵

2014

-

2018

年度的企業所得稅。

甘肅少年兒童出版社有限責任公司

2015

年

2

月

6

日經甘肅省蘭州市國家稅務局企業所得稅

務處理事項批覆通知書（蘭國稅批字

[2014]08

號）同意免徵

2014

-

2018

年度的企業所得稅。

甘肅教育出版社有限責任公司

2015

年

2

月

6

日經甘肅省蘭州市國家稅務局企業所得稅務處

理事項批覆通知書（蘭國稅批字

[2014]010

號）同意免徵

2014

-

2018

年度的企業所得稅。

敦煌文藝出版社有限責任公司

2015

年

2

月

6

日經甘肅省蘭州市國家稅務局

企業所得稅務處

理事項批覆通知書（蘭國稅批字

[2014]05

號）同意免徵

2014

-

2018

年度的企業所得稅。

甘肅科學技術出版社有限責任公司

2015

年

2

月

6

日經甘肅省蘭州市國家稅務局企業所得稅

務處理事項批覆通知書（蘭國稅批字

[2014]07

號）同意免徵

2014

-

2018

年度的企業所得稅。

甘肅人民出版社有限責任公司

2015

年

2

月

6

日經甘肅省蘭州市國家稅務局企業所得稅務處

理事項批覆通知書（蘭過稅批字

[2014]01

號）同意免徵

2014

-

2018

年度的企業所得稅。

（

2

）增值稅優惠及批文

依據《增值稅暫行條例》，本公司分別按銷售收入的 17%和 13%計算銷項稅額，符合規定的

進項稅額從銷項稅額中抵扣。

2014 年 4 月 11 日，根據《財政部、國家稅務局關於延續宣傳文化增值稅和營業稅優惠政策的

通知》（財稅【2013】87 號）精神，經財政部駐甘肅省財政監察專員辦事處財駐甘監【2014】32

號文確認讀者

出版傳媒

股份有限公司、甘肅人民出版社有限責任公司、甘肅民族出版社有限責任

公司、甘肅科學技術出版社有限責任公司、甘肅人民美術出版社有限責任公司、敦煌文藝出版社

有限責任公司、甘肅教育出版社有限責任公司、甘肅少年兒童出版社有限責任公司享受 2013 年

-2017 年增值稅先徵後退的稅收優惠政策。

2014 年 2 月 11 日，北京讀者天地文化發展有限責任公司依據財政部、國家稅務總局《關於延

續宣傳文化增值稅和營業稅優惠政策的通知》財稅[2013]87 號文件，向北京市西城區國家稅務局報

送享受圖書批發、零售免徵增值稅備案資料，北京市西城區國家稅務於當日下發增值稅減免稅備

案回執單（編號：B201418052），同意本公司自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日止，按照

相關規定進行納稅申報，主管稅務機關將對公司減免稅備案進行核實。

2014 年 10 月 22 日，主管稅務機關認定讀者數碼科技有限公司出口的貨物享受增值稅退（免）

稅政策。

2016 年 2 月 3 日，主管稅務機關接受敦煌文藝出版社有限責任公司 2016 年度圖書批發、零

售環節免徵增值稅的備案。

3. 其他

無

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

257,243.37

280,744.64

銀行存款

903,530,567.81

1,268,588,204.73

其他貨幣資金

111,077.72

110,993.59

合計

903,898,888.90

1,268,979,942.96

其中：存放在境外的款

項總額

其他說明

截至 2016 年 06 月 30 日止，本公司貨幣資金不存在抵押、凍結、或有潛在收回風險的情形。

2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

2,000,000.00

16,855,719.14

商業承兌票據

合計

2,000,000.00

16,855,719.14

(2). 期末公司已

質押

的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

37,534,251.00

商業承兌票據

合計

37,534,251.00

(4). 期末公司因出票人

未

履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明

無

5、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大

並單獨計提壞

帳準備的應收

帳款

7,458,

136.19

4.63

6,298,

754.65

84.45%

1,159,

381.54

7,496,

758.49

5.86

6,333,

393.05

84.48

1,163,

365.44

按信用風險特

徵組合計提壞

帳準備的應收

帳款

150,84

1,390.

77

93.73

13,591

,966.9

5

9.01%

137,24

9,423.

82

117,89

3,152.

79

92.10

10,043

,208.4

7

8.52

107,84

9,944.

32

單項金額不重

大但單獨計提

壞帳準備的應

收帳款

2,624,

427.36

1.64

2,624,

427.36

100.00

%

2,624,

427.36

2.04

2,624,

427.36

100.00

0.00

合計

160,92

3,954.

32

/

22,515

,148.9

6

/

138,40

8,805.

36

128,01

4,338.

64

/

19,001

,028.8

8

/

109,01

3,309.

76

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

應收帳款

（按單位）

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

計提理由

蘭州市郵政局圖書

報刊零售銷售總公

司

7,458,136.19

6,298,754.65

84.45%

部分欠款時間

長，收回的可能

性小

合計

7,458,136.19

6,298,754.65

/

/

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1 年以內

其中：1 年以內分項

1 年以內

112,181,263.23

5,609,736.87

5.00%

1 年以內小計

112,181,263.23

5,609,736.87

5.00%

1 至 2 年

15,620,831.92

1,562,083.29

10.00%

2 至 3 年

16,634,507.95

3,327,130.09

20.00%

3 年以上

3 至 4 年

4,526,508.56

1,810,603.42

40.00%

4 至 5 年

1,489,664.57

893,798.73

60.00%

5 年以上

388,614.54

388,614.55

100.00%

合計

150,841,390.77

13,591,966.95

8.97%

確定該組合依據的說明：

無

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

期末存在單項金額不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款情況:

單位名稱

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

北京學友園文化

發展有限公司

2,624,427.36

2,624,427.36

100.00%

收回的可能性小

合 計

2,624,427.36

2,624,427.36

100.00%

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額 3,514,120.08 元；本期收回或轉回壞帳準備金額 0 元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收

帳款

情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

單位名稱

與本公

司關係

帳面餘額

年限

佔應收帳款帳面

餘額的比例(%)

甘肅新華書店飛天傳媒股份有限公司

客戶

42,095,108.46

1 年以內

25.89%

甘肅新天地文化發展有限公司

客戶

12,832,503.80

1 年以內

7.89%

上海靚訊工貿有限公司

客戶

8,941,000.00

1-2 年

5.50%

蘭州市郵政局圖書報刊零售銷售總公司

客戶

7,458,136.19

1-5 年

4.59%

蘭州新華印刷廠

客戶

6,682,388.80

1 年以內

4.11%

合 計

78,009,137.25

47.98%

(5). 因金融資產

轉移而終止確認的應收帳款：

無

(6). 轉移應收帳款且繼續

涉入形成的資產、負債金額：

無

其他說明：

無

6、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1 年以內

18,895,930.87

76.99

15,736,273.12

95.12

1 至 2 年

4,995,417.02

20.46

238,439.96

1.44

2 至 3 年

233,630.49

1.37

196,348.43

1.19

3 年以上

288,561.20

1.18

372,318.37

2.25

合計

24,413,539.58

100

16,543,379.88

100.00

帳齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

帳齡超過 1 年的預付款為預付的尚未結算貨款及產品研發費用。

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

單位名稱

與本公司

關係

帳面餘額

年限

佔預付帳款帳

面餘額的比例

(%)

嶽陽林紙

股份有限公司

供應商

8,440,165.53

1 年以內

34.57

深圳雲匯數碼科技有限公司

供應商

3,472,728.59

1-2 年

14.22

北京

華夏創新

廣告有限公司

供應商

1,750,000.00

1 年以內

7.17

山東騰聯貿易有限公司

供應商

1,257,976.00

1 年以內

5.15

亞太森博（山東）漿紙有限公司

供應商

1,210,646.88

1 年以內

4.96

合 計

16,131,517.00

66.07

其他說明

無

7、 應收利息

□適用 √不適用

8、 應收股利

□適用 √不適用

9、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

單項金額重大並單獨計

提壞帳準備的其他應收

款

按信用風險特徵組合計

提壞帳準備的其他應收

款

4,367,2

95.86

50.8

9

636,425

.13

14.5

8

3,730,8

70.73

4,033,

180.34

100.

00

482,

777.

88

11.

97

3,550

,402.

46

單項金額不重大但單獨

計提壞帳準備的其他應

收款

4,213,4

66.23

49.1

1

4,213,4

66.23

3,504,

143.20

3,504

,143.

20

合計

8,580,7

62.09

/

636,425

.13

/

7,944,3

36.96

7,537,

323.54

/

482,

777.

88

/

7,054

,545.

66

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1 年以內

其中：1 年以內分項

1 年以內

2,418,578.82

121,143.01

5.00%

1 年以內小計

2,418,578.82

121,143.01

5.00%

1 至 2 年

1,125,827.97

112,582.80

10.00%

2 至 3 年

304,165.07

60,901.81

20.00%

3 年以上

3 至 4 年

280,788.43

112,315.37

40.00%

4 至 5 年

21,133.57

12,680.14

60.00%

5 年以上

216,802.00

216,802.00

100.00%

合計

4,367,295.86

636,425.13

14.58%

確定該組合依據的說明：

單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的其他應收款為應收出口退稅，預計沒有風險，故不提壞帳

準備。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額 153,647.25 元；本期收回或轉回壞帳準備金額 0 元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

出口退稅款

4,213,466.23

3,504,143.20

保證金

845,772.41

917,642.32

備用金、借款

2,640,035.40

2,112,894.13

其他

881,488.05

1,002,643.89

合計

8,580,762.09

7,537,323.54

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

應收出口退稅

4,213,466.23

1 年以內

49.11

北京惠裕諮詢顧問

有限公司

借款

197,600.00

1 年以內

2.30

9,880.00

李進

借款

162,948.50

1 年以內

1.90

8,147.43

支付寶（中國）網絡

技術有限公司

保證金

160,000.00

1 年以內

1.86

8,000.00

蘭州文鑫

房地產

開

發有限公司

保證金

142,500.00

1 年以內

1.66

7,125.00

合計

/

4,876,514.73

/

56.83

33,152.43

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移

而終止確認的其他應收款：

無

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：

無

其他說明：

無

10、 存貨

(1). 存貨分類

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

49,592,721.23

49,592,721.23

38,933,044.75

38,933,044.75

在產品

7,133,320.59

7,133,320.59

3,146,949.72

3,146,949.72

庫存商品

25,470,596.67

9,361,861.87

16,108,734.80

23,338,065.90

8,333,267.57

15,004,798.33

周轉材料

消耗性生

物資產

建造合同

形成的已

完工未結

算資產

發出商品

24,655,857.47

9,409,231.07

15,246,626.40

31,425,028.96

8,001,970.16

23,423,058.80

合計

106,852,495.96

18,771,092.94

88,081,403.02

96,843,089.33

16,335,237.73

80,507,851.60

(2). 存貨跌價準備

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

在產品

庫存商品

8,333,267.57

1,454,754.95

426,160.65

9,361,861.87

周轉材料

消耗性生物

資產

建造合同形

成的已完工

未結算資產

發出商品

8,001,970.16

1,437,634.11

30,373.20

9,409,231.07

合計

16,335,237.73

2,892,389.06

456,533.85

18,771,092.94

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明：

無

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：

□適用 √不適用

11、 劃分為持有待售的資產

□適用 √不適用

12、 一年內到期的非流動資產

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

信託類理財產品

10,000,000.00

合計

10,000,000.00

其他說明

無

13、 其他流動資產

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

理財產品

350,000,000.00

預繳及待抵扣增值稅、預繳所得稅

4,373,678.83

3,362,686.18

合計

354,373,678.83

3,362,686.18

其他說明

無

14、 可供出售金融資產

√適用 □不適用

(1). 可供出售金融資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

可供出售債務工具：

可供出售權益工具：

按公允價值計量

的

按成本計量的

6,474,032.44

6,474,032.44

6,474,032.44

6,474,032.44

合計

6,474,032.44

6,474,032.44

6,474,032.44

6,474,032.44

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

被投資

單位

帳面餘額

減值準備

在被

投資

單位

持股

比例

(%)

本

期

現

金

紅

利

期初

本

期

增

加

本

期

減

少

期末

期

初

本

期

增

加

本

期

減

少

期

末

泰山傳媒股

份有限公司

6,124,032.44

6,124,032.44

10

北京企通新

傳網絡科技

有限公司

350,000.00

350,000.00

7

合計

6,474,032.44

6,474,032.44

/

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用 √不適用

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：

□適用 √不適用

其他說明

無

15、 持有至到期投資

□適用 √不適用

16、 長期應收款

□適用 √不適用

17、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減

值

準

備

期

末

餘

額

追

加

投

資

減

少

投

資

權益法下確

認的投資損

益

其

他

綜

合

收

益

調

整

其

他

權

益

變

動

宣

告

發

放

現

金

股

利

或

利

潤

計

提

減

值

準

備

其他

一、合營企業

小計

二、聯營企業

新星出版社有

限責任公司

27,968,928.4

378,567.89

28,347,496.29

北京愛財神數

據科技有限公

4,839,223.33

-48,185.55

4,791,037.78

司

小計

32,808,151.73

330,382.34

33,138,534.07

合計

32,808,151.73

330,382.34

33,138,534.07

其他說明

無

18、 投資性

房地產

√適用 □不適用

投資性

房地產

計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性

房地產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

16,058,644.03

2,916,077.43

18,974,721.46

2.本期增加金額

5,975,790.88

5,975,790.88

（1）外購

（2）存貨\固定資產\在

建工程轉入

5,975,790.88

5,975,790.88

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

22,034,434.91

2,916,077.43

24,950,512.34

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

4,292,101.86

480,539.12

4,772,640.98

2.本期增加金額

558,131.17

34,853.52

592,984.69

（1）計提或攤銷

255,742.65

34,853.52

290,596.17

（2）固定資產轉入

302,388.52

302,388.52

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

4,850,233.03

515,392.64

5,365,625.67

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

17,184,201.88

2,400,684.79

19,584,886.67

2.期初帳面價值

11,766,542.17

2,435,538.31

14,202,080.48

(2). 未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況：

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書原因

讀者

新媒體

大廈

6,308,022.85

2016 年 2 月竣工決算辦理完畢，正在辦理房產證

其他說明

無

19、 固定資產

(1). 固定資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

電子及其他設

備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

299,800,886.34

3,772,884.66

9,456,703.33

31,561,886.68

344,592,361.01

2.本期增加金

額

401,130.65

401,130.65

（1）購置

401,130.65

401,130.65

（2）在建工

程轉入

（3）企業合

並增加

3.本期減少

金額

5,975,790.88

5,975,790.88

（1）處置或

報廢

（2）轉入投

資性

房地產

5,975,790.88

5,975,790.88

4.期末餘額

293,825,095.46

3,772,884.66

9,456,703.33

31,963,017.33

339,017,700.78

二、累計折舊

1.期初餘額

21,913,079.67

3,227,783.04

4,590,773.26

19,000,015.56

48,731,651.53

2.本期增加金

額

4,120,874.08

175,376.30

514,821.75

2,871,081.10

7,682,153.23

（1）計提

4,120,874.08

175,376.30

514,821.75

2,871,081.10

7,682,153.23

3.本期減少金

額

302,388.52

302,388.52

（1）處置或

報廢

（2）轉入投

資性

房地產

302,388.52

302,388.52

4.期末餘額

25,731,565.23

3,403,159.34

5,105,595.01

21,871,096.66

56,111,416.24

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置或

報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

268,093,530.23

369,725.32

4,351,108.32

10,091,920.67

282,906,284.54

2.期初帳面價

值

277,887,806.67

438,882.55

4,661,381.84

12,872,638.42

295,860,709.48

(2). 暫時

閒置的固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

帳面原值

累計折舊

減值

準備

帳面價值

備註

讀者

新媒體

大廈

252,225,343.16

13,980,490.37

238,244,852.79

正在招商中

(3). 通過融資租賃

租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過

經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥

產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

讀者

新媒體

大廈

238,244,852.79

2016 年 2 月竣工決算辦理完畢，正在辦理房產證

其他說明：

無

20、 在建工程

□適用 √不適用

21、 工程物資

□適用 √不適用

22、 固定資產

清理

□適用 √不適用

23、 生產性生物資產

□適用 √不適用

24、 油氣資產

□適用 √不適用

25、 無形資產

(1). 無形資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使用權

專

利

權

非專利技術

著作權

辦公軟體

合計

一、帳面

原值

1. 期

初餘額

28,862,280.73

871,300.00

1,856,600.00

3,951,819.63

35,542,000.36

2. 本

期增加金

額

(1)購置

(2) 內 部

研發

(3) 企 業

合併增加

3. 本 期

減少金額

(1)處置

4. 期 末

餘額

28,862,280.73

871,300.00

1,856,600.00

3,951,819.63

35,542,000.36

二、累計

攤銷

1.期初餘

額

3,303,265.99

399,345.66

425,470.66

3,334,670.38

7,462,752.69

2.本期增

加金額

284,733.79

43,564.98

46,414.98

311,149.39

685,863.14

（1）計提

3.本期減

少金額

(1)處置

4.期末餘

額

3,587,999.78

442,910.64

471,885.64

3,645,819.77

8,148,615.83

三、減值

準備

1.期初餘

額

2.本期增

加金額

（1）計提

3.本期減

少金額

(1)處置

4.期末餘

額

四、帳面

價值

1. 期 末

帳面價值

25,274,280.95

428,389.36

1,384,714.36

305,999.86

27,393,384.53

2. 期 初

帳面價值

25,559,014.74

471,954.34

1,431,129.34

617,149.25

28,079,247.67

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例 0

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

□適用 √不適用

其他說明：

無

26、 開發

支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初

餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末

餘額

內部開發支出

其

他

確認

為無

形資

產

轉入

當期

損益

「雲圖書館」一期

項目

4,127,475.03

4,127,475.03

絲綢之路移動旅遊

服務平臺

3,608,951.34

246,463.20

3,855,414.54

網絡有聲閱讀項目

2,396,179.05

1,359,114.87

3,755,293.92

《四庫全書》數字

化項目

163.50

163.50

河西走廊大遺址數

字化項目

771,088.60

1,117.00

772,205.60

出版資源信息化管

理平臺建設項目

6,944.90

6,944.90

合計

10,903,694.02

1,613,803.47

12,517,497.49

其他說明

無

27、 商譽

□適用 √不適用

28、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

裝修費

187,209.72

40,116.36

147,093.36

兒童劇製作費

515,009.70

220,718.46

294,291.24

合計

702,219.42

260,834.82

441,384.60

其他說明：

無

29、 遞延所得稅資產

/

遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

2,563,246.80

640,811.70

3,001,471.54

750,367.89

內部交易未實現利

潤

可抵扣虧損

未彌補虧損

5,601,281.71

1,400,320.42

4,323,322.15

1,080,830.53

無形資產等時間性差

異

27,485.68

6,871.42

22,471.27

5,617.82

合計

8,192,014.19

2,048,003.54

7,347,264.96

1,836,816.24

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

非同一控制企業合併資

產評估增值

可供出售金融資產公允

價值變動

資產評估增值

331,095.72

82,773.93

331,095.72

82,773.93

合計

331,095.72

82,773.93

331,095.72

82,773.93

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延

所得稅

資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

可抵扣虧損

61,335,022.96

47,932,366.65

壞帳準備和存貨跌價準備

3,538,339.66

2,318,156.82

合計

64,873,362.62

50,250,523.47

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2017 年

2,115,443.05

2,115,443.05

2018 年

7,559,691.63

7,559,691.63

2019 年

9,484,091.17

9,484,091.17

2020 年

28,773,140.80

28,773,140.80

2021 年

13,402,656.31

合計

61,335,022.96

47,932,366.65

/

其他說明：

無

30、 其他非流動資產

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

北京中青心慧文化發展有限公司

2,679,286.01

2,679,286.01

浙江

唐德影視

股份有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

用友網絡

科技股份有限公司

2,572,318.00

2,130,000.00

合計

15,251,604.01

14,809,286.01

其他說明：

無

31、 短期借款

√適用 □不適用

(1). 短期借款分類

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

10,000,000.00

10,000,000.00

合計

10,000,000.00

10,000,000.00

短期借款分類的說明：

無

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明

無

32、 以

公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

33、 衍生

金融

負債

□適用 √不適用

34、 應付票據

□適用 √不適用

35、 應付

帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1 年以內

40,204,468.22

26,945,289.59

1～2 年

19,370,160.68

17,086,912.53

2～3 年

10,032,404.84

1,361,551.03

3 年以上

1,462,992.52

4,295,828.48

合計

71,070,026.26

49,689,581.63

(2). 帳齡超過 1 年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

工程款

8,404,310.83

2016 年 2 月竣工決算結束

貨款

6,921,975.00

雙方尚未結算

合計

15,326,285.83

/

其他說明

無

36、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1 年以內

24,485,126.72

22,949,514.64

1～2 年

7,767,150.96

1,843,267.73

2～3 年

1,349,249.89

404,921.49

3 年以上

467,705.89

429,046.00

合計

34,069,233.46

25,626,749.86

(2). 帳齡超過 1 年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

□適用 √不適用

其他說明

無

37、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

21,320,695.59

26,378,289.12

43,211,462.75

4,487,521.96

二、離職後福利-設定提存

計劃

73,828.86

5,260,052.67

5,300,503.98

33,377.55

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福

利

合計

21,394,524.45

31,638,341.79

48,511,966.73

4,520,899.51

(2). 短期薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和

補貼

18,669,953.59

18,564,293.62

36,232,472.69

1,001,774.52

二、職工福利費

3,263,564.50

3,257,764.50

5,800.00

三、社會保險費

20,729.07

1,501,109.74

1,519,881.31

1,957.50

其中：醫療保險費

16,252.75

1,433,937.75

1,450,190.50

工傷保險費

1,592.59

17,766.04

18,749.60

609.03

生育保險費

2,883.73

49,405.95

50,941.21

1,348.47

四、住房公積金

16,088.36

1,970,963.64

1,987,052.00

五、工會經費和職工教育

經費

2,613,924.57

1,078,357.62

214,292.25

3,477,989.94

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

21,320,695.59

26,378,289.12

43,211,462.75

4,487,521.96

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

70,289.15

2,934,628.25

2,973,086.85

31,830.55

2、失業保險費

3,538.64

153,855.60

155,848.31

1,545.93

3、企業年金繳費

1.07

2,171,568.82

2,171,568.82

1.07

合計

73,828.86

5,260,052.67

5,300,503.98

33,377.55

其他說明：

無

38、 應交稅費

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

6,894,522.51

8,296,984.20

消費稅

營業稅

22,073.16

企業所得稅

316,492.99

101,196.81

個人所得稅

215,243.87

1,249,919.75

城市維護建設稅

503,131.36

603,366.35

土地使用稅

0.12

12,892.58

房產稅

88,616.32

82,130.28

文化事業建設費

84,826.18

294,704.54

教育費附加

215,644.95

258,859.18

地方教育費附加

143,556.35

172,539.73

價格調節基金

63,217.43

75,924.13

合計

8,525,252.08

11,170,590.71

其他說明：

無

39、 應付利息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

79,625.00

104,955.78

企業債券利息

短期借款應付利息

劃分為金融負債的優先股\永續債

利息

合計

79,625.00

104,955.78

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

無

40、 應付股利

□適用 √不適用

41、 其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

稿酬

8,737,887.02

7,801,696.37

押金

3,222,280.46

3,292,418.96

暫收款

31,880.00

100,000.00

欠款

1,236,194.13

3,522,540.30

其他

319,942.07

308,036.15

合計

13,548,183.68

15,024,691.78

(2). 帳齡超過

1

年的重要其他應付款

□適用 √不適用

其他說明

無

42、 劃分為

持有

待售的負債

□適用 √不適用

43、 1

年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

44、 其他流動負債

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

短期應付債券

合計

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

無

45、 長期借款

√適用 □不適用

(1). 長期借款分類

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

保證借款

信用借款

65,000,000.00

68,000,000.00

合計

65,000,000.00

68,000,000.00

長期借款分類的說明：

無

其他說明，包括利率區間：

本公司為讀者

新媒體

大廈項目特向國家開發銀行股份有限公司申請基建借款金額人民幣

10,000 萬元，期限為 8 年，本借款利率按中國人民銀行公布的五年以上人民幣貸款基準利率基礎

上下浮 10%，實際到位借款 8,000.00 萬元。截至 2016 年 06 月 30 日止長期借款餘額為 6.500.00

萬元。

46、 應付債券

□適用 √不適用

47、 長期應付款

□適用 √不適用

48、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

49、 專項應付款

□適用 √不適用

50、 預計負債

□適用 √不適用

51、 遞延收益

√適用 □不適用

單位：

元

幣種

人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

70,069,034.11

690,284.49

5,586,187.05

65,173,131.55

政府撥入專項經費尚

未達到結轉條件。

合計

70,069,034.11

690,284.49

5,586,187.05

65,173,131.55

/

涉及政府補助的項目：

單位：元 幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入營業

外收入金額

其他

變動

期末餘額

與資產

相關/

與收益

相關

「雲圖書館」項目

補貼

3,563,355.40

583,044.37

2,980,311.03

收益

讀者閱讀終端研發

升級（基建）

391,452.99

391,452.99

資產

雲圖書館計算機技

術項目設備購置補

貼

300,000.00

300,000.00

資產

《基於大數據的動

漫 UGC 創意資源服

務眾包雲平

臺

2,000,000.00

2,000,000.00

資產

讀者有聲讀物網絡

服務平臺建設

12,000,000.00

2,493,857.05

9,506,142.95

資產

數字出版工程研究

中心專項資金補助

700,000.00

100,000.00

600,000.00

收益

貸款貼息

100,000.00

100,000.00

0.00

資產

讀者影視動漫文化

產業園建設補貼

150,000.00

150,000.00

收益

《青少年紅色經典

人物》圖書補貼

139,181.93

139,181.93

收益

放大鏡下看讀者圖

書補貼

60,000.00

60,000.00

收益

《走近敦煌叢書》圖

書補貼

33,000.00

33,000.00

收益

中國絲綢之路圖書

補貼

352,100.00

352,100.00

收益

《手繪瀕危植物（第

三、第四卷）》圖書

補貼

340,000.00

340,000.00

收益

敦煌講座書系補貼

260,000.00

260,000.00

收益

蘭州大學敦煌學補

貼

225,714.36

225,714.36

收益

《新中國 60 周年民

族初版史研究》補貼

2,315.00

2,315.00

收益

《讀者》電子版、藏

文版 補貼

21,158.72

21,158.72

收益

花兒」源流史稿

181,350.26

181,350.26

收益

圖書補貼

藏藥方劑寶庫圖

書補貼

187,155.33

187,155.33

收益

動漫項目

318,088.92

318,088.92

收益

文溯閣《四庫全

書》補貼

11,895,880.34

11,895,880.34

收益

編輯信息化建

設

1,841.61

2,421.61

-580.00

資產

重點圖書補

貼

311,360.04

20,000.00

17,211.35

314,148.69

收益

民族出版文字專

項資金

400,000.00

400,000.00

收益

國家古籍整理出版

專項經費

280,000.00

280,000.00

收益

《生態甘肅自然保

護區建設》

200,000.00

200,000.00

收益

可再生能源建築應

用示範項目補貼資

金

60,060.00

8,580.00

51,480.00

收益

河西走廊絲綢之

路大遺址數位化保

護及開發應

用

1,131,553.09

490,598.00

1,622,151.09

收益

絲綢之路大遺址移

動旅遊服務平臺。

200,000.00

200,000.00

收益

天鵝琴的傳說

——裕固族民間故

事集萃》

869,279.50

291,262.14

578,017.36

收益

少數民族文化事業

發展補助資金

2,300,000.00

2,300,000.00

收益

《裕固族語言初級

讀本》、《藏文通用

詞典》補助資

金

850,000.00

850,000.00

收益

讀者數字內容與

傳播平臺建

設

5,875,920.00

1,152,668.76

4,723,251.24

收益

《華夏文明之源歷

史文化叢書》；《敦

煌講座》書系列補助

資金，讀者電子閱讀

器海外市場拓展項

目貼息

1,404,828.79

471,831.77

932,997.02

收益

《我們的天空》圖

書補貼

20,000.00

20,000.00

收益

收到甘肅省財政

廳給予徐晉林工作

室的專項資

金

100,000.00

100,000.00

0.00

收益

收新聞出版總署

74,336.28

74,336.28

收益

絲路書香工程資助

費《中國河西走

廊》

收到《港臺敦煌

學》項目補貼書

款

200,000.00

200,000.00

0.00

收益

收《當代中國的國

家建構》 資助

資金

17,699.20

17,699.20

收益

新媒體

產品開發

與應用

12,479,020.86

12,479,020.86

資產

蘭州重點文化遺

產數位化移動旅遊

服務平臺

862,130.37

862,130.37

收益

甘肅重點文化遺

產數位化移動旅遊

服務平臺

500,000.00

500,000.00

收益

甘肅省動漫工程

技術研究中心培育

建設經費

400,000.00

400,000.00

收益

生活垃圾熱解和高

溫合金廢棄物資源

化技術研究與示範

等資金

7,910,251.12

7,910,251.12

收益

四個一批」人才

獎勵

500,000.00

500,000.00

收益

海外參展補助資金

65,310.00

65,310.00

其他

14,376.49

14,376.49

收益

合計

70,069,034.11

690,284.49

5,586,187.05

65,173,131.55

/

其他說明：

無

52、 股本

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送

股

公積金

轉股

其

他

小計

股份

總數

240,000,000.00

48,000,000.00

48,000,000.00

288,000,000.00

其他說明：

無

53、 其他權益工具

□適用 √不適用

54、 資本公積

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢

價）

610,483,950.08

48,000,000.00

562,483,950.08

其他資本公積

6,000,000.00

6,000,000.00

合計

616,483,950.08

48,000,000.00

568,483,950.08

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

根據公司 2015 年度股東大會決議，公司以資本公積向全體股東按每 10 股轉增 2 股的比例轉

增股本。

55、 庫存股

□適用 √不適用

56、 其他綜合收益

□適用 √不適用

57、 專項儲備

□適用 √不適用

58、 盈餘公積

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

85,413,336.47

85,413,336.47

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

85,413,336.47

85,413,336.47

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

59、 未分配利潤

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

648,641,186.27

560,026,598.68

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

調整後期初未分配利潤

648,641,186.27

560,026,598.68

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

31,954,272.50

41,955,143.29

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

31,200,000.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

649,395,458.77

601,981,741.97

60、 營業

收入

和營業成本

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

215,053,791.94

148,381,914.43

288,230,406.79

212,535,989.93

其他業務

64,398,254.88

60,305,284.61

83,610,638.63

79,416,322.37

合計

279,452,046.82

208,687,199.04

371,841,045.42

291,952,312.30

61、 營業稅金及附加

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

46,995.61

54,780.00

城市維護建設稅

516,276.17

760,788.87

教育費附加

221,418.31

326,665.42

資源稅

地方教育費附加

147,438.27

217,776.91

房產稅

128,592.00

131,472.00

文化事業費

315,346.33

752,685.48

價格調節基金

622.74

96,530.76

合計

1,376,689.43

2,340,699.44

其他說明：

無

62、 銷售費用

單位：

元

幣種：

人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

3,677,051.55

3,361,171.84

辦公費

101,284.76

220,141.39

會議差旅費

345,329.40

504,184.11

業務招待費

172,315.76

288,190.04

折舊費

136,247.52

131,049.77

運雜費

923,575.36

1,088,589.82

廣告及業務宣傳費

530,628.82

1,382,287.51

倉儲費、租賃費

420,345.29

410,773.58

課本培訓費

54,981.37

357,790.39

包裝費

132,903.03

技術服務費

77,328.09

其他

815,646.81

1,397,402.25

合計

7,387,637.76

9,141,580.70

其他說明：

無

63、 管理費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

15,221,596.98

13,511,118.69

辦公費

1,427,395.68

1,663,200.53

交通費

211,886.33

289,241.23

業務招待費

389,325.58

604,246.34

會議差旅費

700,345.55

1,157,474.63

修理費

514,621.50

30,046.13

折舊費

6,961,994.18

7,019,751.44

無形資產攤銷

670,264.84

686,583.67

資料費

16,175.75

8,575.30

董事會會費

90,000.00

2,124.00

稅金

1,643,466.65

1,556,496.39

審計諮詢費

1,115,033.70

553,727.75

物業費

994,266.48

999,929.34

房租

948,155.05

485,540.96

水電暖費

1,235,801.82

842,497.25

付集團房屋租賃、汽車費用

51,480.20

448,631.92

研發設計費

2,943,685.54

2,589,497.35

其他

2,041,919.47

2,166,303.10

合計

37,177,415.30

34,614,986.02

其他說明：

無

64、 財務費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

1,734,690.88

1,960,186.25

減：利息收入

-8,120,566.30

-7,737,826.18

匯兌損益

-22,591.92

-402,239.97

金融機構手續費

46,685.65

56,772.86

合計

-6,361,781.69

-6,123,107.04

其他說明：

無

65、 資

產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

3,667,767.33

4,915,774.92

二、存貨跌價損失

2,892,389.06

3,087,976.99

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性

房地產

減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

6,560,156.39

8,003,751.91

其他說明：

無

66、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

67、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

330,382.34

453,959.58

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產在持有期間的投資

收益

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產取得的投資收

益

持有至到期投資在持有期間的投資

收益

209,095.89

561,890.41

可供出售金融資產等取得的投資收

益

處置可供出售金融資產取得的投資

收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價

值重新計量產生的利得

合計

539,478.23

1,015,849.99

其他說明：

無

68、 營業外收入

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置利得合計

60.00

其中：固定資產處置利得

60.00

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

5,486,187.05

3,816,050.45

5,486,187.05

其他

603,765.17

14,883.00

603,765.17

合計

6,089,952.22

3,830,993.45

6,089,952.22

計入當期

損益的政府補助

√

適用

□

不適用

單位：元 幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/

與收益相關

讀者數字內容與傳播平臺建設

1,152,668.76

收益相關

網絡信息平臺建設補助資金

136,722.06

收益相關

「雲圖書館」項目補貼

349,828.49

1,888,291.75

收益相關

甘肅省數字出版工程

100,000.00

收益相關

貸款貼息

233,215.88

收益相關

《讀者》電子版、藏文版補貼

418.41

收益相關

編輯信息化建設

2,421.61

151,686.20

收益相關

文化發展專項資金

517,600.65

收益相關

文溯閣《四庫全書》補助資金

104,119.66

收益相關

現代服務業發展引導資金

500,000.00

收益相關

重點圖書補貼

17,211.35

收益相關

《讀者》海外發行

511,211.72

收益相關

讀者有聲讀物網絡服務平臺建設

2,493,857.05

資產相關

《華夏文明之源歷史文化叢書》；《敦煌講座》

書系列補助資金，讀者電子閱讀器海外市場拓展

項目貼息

471,831.77

收益相關

徐晉林工作室的專項資金

100,000.00

收益相關

《港臺敦煌學》項目補貼書款

200,000.00

收益相關

商務廳海外參展補助資金

65,310.00

收益相關

天鵝琴的傳說——裕固族民間故事集萃

291,262.14

收益相關

可再生能源建築應用示範項目補貼資金

8,580.00

6,000.00

收益相關

合計

5,486,187.05

3,816,050.45

/

其他說明：

無

69、 營業外支出

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損

失合計

4,889.48

其中：固定資產處置

損失

4,889.48

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換

損失

對外捐贈

15,489.04

其他

3,807.81

12,457.53

3,807.81

合計

3,807.81

32,836.05

3,807.81

其他說明：

無

70、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

285,171.89

139,069.56

遞延所得稅費用

-211,187.30

-1,746,692.04

合計

73,984.59

-1,607,622.48

(2) 會計利潤與

所得稅

費用調整過程：

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

31,250,353.23

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

子公司適用不同稅率的影響

-3,361,915.08

調整以前期間所得稅的影響

55,772.38

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

19,417.28

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損

的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差

異或可抵扣虧損的影響

3,360,710.00

所得稅費用

73,984.58

其他說明：

無

71、 其他綜合收益

詳見附註

72、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

8,120,566.30

7,737,630.37

補貼收入

690,284.49

6,840,000.00

保證金

452,000.01

34,000.00

收到租賃費

430,000.00

922,347.04

往來款

5,581,188.01

1,700,746.54

合計

15,274,038.81

17,234,723.95

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

運輸費

1,080,610.66

1,162,935.85

招待費

561,818.60

990,788.38

培訓費

283,450.87

357,790.39

差旅費

1,305,552.67

1,652,948.35

辦公費

1,735,031.12

1,989,041.88

研發費

648,923.35

1,324,423.62

廣告費

415,546.54

623,048.93

水電費

579,488.75

424,304.68

諮詢費

1,071,567.67

800,853.53

董事會會費

90,000.00

2,124.00

往來款

7,177,670.94

4,231,408.81

汽車及房屋租金

1,055,430.51

978,815.16

臺灣發行費

276,364.51

511,211.72

其他

4,558,313.85

5,177,633.51

合計

20,839,770.04

20,227,328.81

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(3). 支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

上市費用

1,750,000.00

300,000.00

合計

1,750,000.00

300,000.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

73、 現金流量表

補充

資料

(1) 現金流量表補充資料

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

淨利潤

31,176,368.64

38,332,451.96

加：資產減值準備

6,560,156.39

8,003,751.91

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

7,972,749.40

7,870,766.35

無形資產攤銷

685,863.14

749,444.77

長期待攤費用攤銷

260,834.82

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以「－」號填列）

4,829.48

固定資產報廢損失（收益以「－」號

填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號

填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

1,712,096.37

1,961,224.12

投資損失（收益以「－」號填列）

-581,761.74

-1,015,849.99

遞延所得稅資產減少（增加以「－」

號填列）

-211,187.30

-1,746,692.04

遞延所得稅負債增加（減少以「－」

號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-10,465,940.48

-8,280,769.77

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

-27,915,028.46

-79,011,791.28

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

8,685,346.80

-15,721,181.85

其他

經營活動產生的現金流量淨額

17,879,497.58

-48,853,816.34

2．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

903,787,811.18

600,342,210.07

減：現金的期初餘額

1,268,868,949.37

651,724,936.23

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-365,081,138.19

-51,382,726.16

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金

和現金

等價物

的構成

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

903,787,811.18

1,268,868,949.37

其中：庫存現金

257,243.37

280,744.64

可隨時用於支付的銀行存款

903,530,567.81

1,268,588,204.73

可隨時用於支付的其他貨幣資

金

可用於支付的存放中央銀行款

項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

903,787,811.18

1,268,868,949.37

其中：母公司或集團內子公司使用

受限制的現金和現金等價物

其他說明：

無

74、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

無

75、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：

元

幣種：

人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

111,077.72

保證金

應收票據

存貨

固定資產

無形資產

合計

111,077.72

/

其他說明：

無

76、 外幣貨幣性項目

√適用 □不適用

(1). 外幣貨幣性項目

：

單位：

元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣

餘額

貨幣資金

164,194.79

6.6312

1,088,808.49

其中：美元

164,194.79

6.6312

1,088,808.49

歐元

港幣

人民幣

人民幣

應收帳款

其中：美元

歐元

港幣

人民幣

人民幣

長期借款

其中：美元

歐元

港幣

人民幣

人民幣

人民幣

人民幣

其他說明：

無

(2). 境外

經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□適用 √不適用

77、 套期

□適用 √不適用

78、 其他

無

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用

√

不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

無

6、 其他

無

九、 在

其他

主體中的權益

1、 在子公司中的權益

√適用 □不適用

(1). 企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

甘肅飛天電子音像

出版社有限責任公

司

蘭州市城關區南濱

河東路 520 號

蘭州市城關區南

濱河東路 520 號

音像出版

100

投 資

設立

北京讀者天地文化

發展有限責任公司

北京西城區白紙坊

西街 22 號都市晴園

1009 號

北京西城區白紙

坊西街 22 號都

市晴園 1009 號

發行業務

100

投 資

設立

讀者甘肅數碼科技

有限公司

蘭州市城關區曹家

巷 1 號新聞出版大

廈 14 樓

蘭州市城關區南

濱河東路 520 號

電子數碼

產品

85

投 資

設立

甘肅阡陌文化旅遊

產業有限公司

蘭州市城關區高新

雁南路 18 號創新大

廈 10 層 1016 室

蘭州市城關區高

新雁南路 18 號

創新大廈 10 層

1016 室

動漫製作

65

投 資

設立

廣東讀者文化發展

有限公司

廣州市海珠區建基

路 68-82 號廣州市

圖書批發

廣州市海珠區建

基路 68-82 號廣

州市圖書批發

發行業務

62.5

投 資

設立

北京旺財傳媒廣告

有限公司

北京市西城區太平

街甲 6 號 B 座 10 層

北京市西城區太

平街甲 6 號 B 座

10 層

廣告及發

行業務

60

投 資

設立

甘肅華夏理財報社

有限責任公司

蘭州市城關區南濱

河東路 520 號

蘭州市城關區南

濱河東路 520 號

新聞與出

版

100

投 資

設立

甘肅科學技術出版

社有限責任公司

蘭州市城關區南濱

河東路 520 號

蘭州市城關區南

濱河東路 520 號

圖書出版

100

投 資

設立

甘肅少年兒童出版

社有限責任公司

蘭州市城關區南濱

河東路 520 號

蘭州市城關區南

濱河東路 520 號

圖書出版

100

投 資

設立

甘肅教育出版社有

限責任公司

蘭州市城關區南濱

河東路 520 號

蘭州市城關區南

濱河東路 520 號

圖書出版

100

投 資

設立

甘肅人民美術出版

社有限責任公司

蘭州市城關區南濱

河東路 520 號

蘭州市城關區南

濱河東路 520 號

圖書出版

100

投 資

設立

甘肅民族出版社有

限責任公司

蘭州市城關區南濱

河東路 520 號

蘭州市城關區南

濱河東路 520 號

圖書出版

100

投 資

設立

敦煌文藝出版社有

限責任公司

蘭州市城關區南濱

河東路 520 號

蘭州市城關區南

濱河東路 520 號

圖書出版

100

投 資

設立

北京讀者天元文化

傳播有限公司

北京市大興區經濟

開發區金苑路 2 號

北京市大興區經

濟開發區金苑路

2 號

廣告業務

100

投 資

設立

讀者文化傳播有限

責任公司

甘肅省蘭州市城關

區南濱河東路 516

號第 2 層 001 室

甘肅省蘭州市城

關區南濱河東路

516 號第 2 層 001

室

廣告業務

40

投 資

設立

甘肅人民出版社有

蘭州市城關區南濱

蘭州市城關區南

圖書出版

100

企 業

限責任公司

河東路 520 號

濱河東路 520 號

合併

讀者

新媒體

發展有

限公司

天津生態城漢北路

7 號增 188 號

天津生態城漢北

路 7 號增 188 號

發行及動

漫製作

100

企 業

合併

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

公司對讀者文化傳播有限責任公司雖然持股比例為 40%，但在 5 人董事會中所佔董事席位為 3

席，表決權過半數，擁有其控制權，故納入合併範圍。

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依

據：

無

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

無

確定公司是代理人還是委託人的依據：

無

其他說明：

無

(2). 重要的非全資子公司

單位:元 幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東持股

比例

本期歸屬於少數股

東的損益

本期向少數股東

宣告分派的股利

期末少數股東權益

餘額

讀者甘肅數碼

科技有限公司

15%

-255,995.27

1,326,034.61

甘肅阡陌文化

旅遊產業有限

公司

35%

-205,142.32

1,149,300.90

廣東讀者文化

發展有限公司

37.5%

-433,504.27

-1,782,169.00

北京旺財傳媒

廣告有限公司

40%

-376,262.30

18,259,359.11

讀者文化傳播

有限責任公司

60%

493,000.30

36,561,868.12

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

讀者文化傳播有限責任公司少數股東比例達 60%，其中北京申安聯合有限公司和甘肅省文化

產業發展集團有限公司各持股 30%，但在 5 人董事會中各佔董事席位 1 席，單獨或合計表決權均

未過半數，不擁有控制權。

其他說明：

無

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

單位:元 幣種:人民幣

子公司名稱

期末餘額

期初餘額

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動負債

負債合計

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動負債

負債合計

讀者甘肅數碼科

技有限公司

38,454,84

2.69

5,534,527

.13

43,989,36

9.82

19,096,07

1.76

16,053,06

7.30

35,149,139

.06

44,362,84

4.57

5,792,495

.98

50,155,34

0.55

20,378,50

5.97

19,229,96

8.72

39,608,474.6

9

甘肅阡陌文化旅

遊產業有限公司

1,889,475

.12

6,025,069

.41

7,914,544

.53

1,668,751

.80

2,962,075

.86

4,630,827.

66

2,018,890

.64

6,833,074

.44

8,851,965

.08

1,738,443

.83

3,243,683

.46

4,982,127.29

廣東讀者文化發

展有限公司

1,634,536

.37

176,577.8

2

1,811,114

.19

6,563,564

.86

0.00

6,563,564.

86

2,561,368

.24

208,451.2

0

2,769,819

.44

6,366,258

.73

0.00

6,366,258.73

北京旺財傳媒廣

告有限公司

40,032,45

6.28

7,254,661

.65

47,287,11

7.93

1,624,343

.66

14,376.49

1,638,720.

15

42,902,21

2.16

7,215,154

.07

50,117,36

6.23

3,528,312

.69

0.00

3,528,312.69

讀者文化傳播有

限責任公司

60,038,71

7.62

1,296,130

.26

61,334,84

7.88

398,401.0

1

0.00

398,401.01

59,419,52

3.99

1,602,799

.26

61,022,32

3.25

907,543.5

4

0.00

907,543.54

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現金流量

讀者甘肅數碼科技有限公司

5,291,866.26

-1,706,635.1

0

-1,706,635.10

-3,258,768.94

38,817,737.35

-1,010,874.46

-1,010,874.46

-4,373,960.62

甘肅阡陌文化旅遊產業有限公司

107,584.90

-586,120.92

-586,120.92

-137,402.20

1,713,879.53

-1,250,161.21

-1,250,161.21

-790,572.63

廣東讀者文化發展有限公司

22,771.68

-1,156,011.3

8

-1,156,011.38

-346,673.01

906,713.05

-2,208,486.82

-2,208,486.82

-2,572,963.76

北京旺財傳媒廣告有限公司

4,213,199.58

-940,655.76

-940,655.76

569,821.97

26,312,734.25

-5,156,548.75

-5,156,548.75

-3,193,802.41

讀者文化傳播有限責任公司

2,363,207.53

821,667.16

821,667.16

-165,807.51

797,141.49

-237,836.14

-237,836.14

-1,328,124.93

其他說明：

無

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

無

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

無

其他說明：

無

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

單位:元 幣種:人民幣

合營企業或聯營企

業名稱

主要經營

地

註冊地

業務性質

持股比例

(%)

對合營企

業或聯營

企業投資

的會計處

理方法

直

接

間

接

新星出版社有限責

任公司

北京市

北京市西城區車公莊

大街丙 3 號樓 8001 室

新聞和出

版業

18

權益法

北京愛財神數據科

技有限公司

北京市

北京市海澱區上地三

街 9 號 B 座 2 層 B311

網際網路

30

權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

公司對新星出版社有限責任公司的出資比例為 18%，但有一個董事席位，可以參與重大生產

經營決策，對該公司有重大影響。

(2). 重要聯營企業的主要財務信息

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

新星出版社有限

責任公司

北京愛財神數

據科技有限公

司

新星出版社有限

責任公司

北京愛財神數

據科技有限公

司

流動資產

216,661,746.39

1,055,168.15

206,257,415.67

1,808,807.25

非流動資產

2,419,801.73

7,074,143.94

2,518,091.83

5,411,299.53

資產合計

219,081,548.12

8,129,312.09

208,775,507.50

7,220,106.78

流動負債

64,273,150.51

1,126,008.40

55,807,713.65

56,031.18

非流動負債

11,354,474.17

11,613,674.17

負債合計

75,627,624.68

1,126,008.40

67,421,387.82

56,031.18

少數股東權益

2,433,350.27

2,555,294.61

歸屬於母公司股東權益

141,020,573.17

7,003,303.69

138,798,825.07

7,164,075.60

按持股比例計算的淨資產

份額

25,383,703.17

2,100,991.07

24,983,788.51

2,149,222.68

調整事項

--商譽

--內部交易未實現利潤

--其他

對聯營企業權益投資的帳

面價值

28,347,496.29

4,791,037.78

27,968,928.40

4,839,223.33

存在公開報價的聯營企業

權益投資的公允價值

營業收入

35,346,262.27

0

30,761,837.70

淨利潤

1,867,268.17

-160,616.32

2,916,298.39

-322,003.81

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

1,867,268.17

-160,616.32

2,916,298.39

-322,003.81

本年度收到的來自聯營企

業的股利

0

0

其他說明

無

(3). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：

無

(4). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

單位:元 幣種:人民幣

合營企業或聯營企

業名稱

累積未確認前期累計

的損失

本期未確認的損失

（或本期分享的淨利潤）

本期末累積未確認的

損失

其他說明

無

(5). 與合營企業

投資

相關的未確認承諾

無

(6). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

無

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

無

6、 其他

無

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司的主要金融工具包括貨幣資金、應收票據、應收款項、預付款項、其他應收款、可供

出售金融資產、短期借款、應付帳款、預收款項、其他應付款等，各項金融工具的詳細情況說明

詳見附註。與這些金融工具有關的風險以及本公司為降低這些風險所採取的風險管理政策如下所

述。

本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定的範圍之內。公

司的經營活動會面臨各種金融風險：信用風險、流動風險和市場風險（主要為外匯風

險和利率風險）。公司整體的風險管理計劃針對金融市場的不可預見性，力求減少對公司財

務業績的潛在不利影響。

1、風險管理目標和政策

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本集團經營業績

的負面影響降低到最低水平，使股東及其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本

集團風險管理的基本策略是確定和分析本集團所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進

行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍之內。

（1）信用風險

公司的信用風險主要來自貨幣資金、應收票據、應收帳款、其他應收款等。管理層已制定適

當的信用政策，並且不斷監察這些信用風險的敞口。

公司持有的貨幣資金，主要存放於商業銀行等金融機構，管理層認為這些商業銀行具備較高

信譽和資產狀況，存在較低的信用風險。 公司採取額度管理政策以規避任何金融機構的信貸風險。

對於應收帳款、其他應收款、應收票據和預付帳款， 公司基於對客戶的財務狀況、信用記錄

及市場狀況等因素評估客戶的信用等級並設置相應信用期。公司會定期對客戶信用記錄進行監控，

對於信用記錄不良的客戶，公司會採用書面催款、縮簡訊用期或取消信用期等方式，以確保公司

的整體信用風險在可控的範圍。此外，本公司於每年資產負債表日審核各項應收款項的回收情況，

並計提相應的壞帳準備。

公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中所列每項金融資產的帳面價值金額。報告期

內公司沒有提供任何其他可能令公司承受信用風險的擔保。

（2）流動性風險

流動性風險是指公司無法及時獲得充足資金,滿足業務發展需要或償付到期債務以及其

他支付義務的風險。公司管理層持續監控公司短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現

金儲備；同時持續監控是否符合借款協議的規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，

以滿足短期和長期的資金需求。

截止資產負債表日，除其他應收款中的部分保證金、可供出售金融資產、其他應付款中的部

分押金、長期借款外，其餘各項金融資產及金融負債到期日均在一年以內。

（3）市場風險

a. 外匯風險

公司的主要經營業務絕大部分在國內，主要以人民幣結算。截止資產負債表日，公司的外幣

餘額（美元）為$164,194.79 元，折算匯率 6.6312，折算為人民幣 1,088,808.49 元。公司承受的

外匯風險主要與美元有關，並密切關注匯率變動對公司外匯風險的影響，但由於外幣結算業務非

常有限，公司認為目前的外匯風險對於總體經營影響不重大。

b. 利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。公

司的利率風險主要產生於銀行借款。截止 2016 年 06 月 30 日，本公司短期借款餘額 1,000.00

萬元，固定年利率 4.8%，長期借款餘額 6,500.00 萬元，借款利率按中國人民銀行公布的五年以

上人民幣貸款基準利率基礎上下浮 10%執行，因此本公司認為目前的利率風險對於公司的經營影

響不重大。

十一、 公允價值的披露

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

單位:萬元 幣種:人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本

企業的持股

比例(%)

母公司對

本企業的

表決權比

例(%)

讀者集團

蘭州市城關區南

濱河東路 520 號

資產經營管理

及投資

10,000.00

57.84

57.84

本企業的母公司情況的說明

無

本企業最終控制方是甘肅省人民政府

其他說明：

無

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

本企業子公司的情況詳見本節九、在其他主體中的權益。

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

本企業子公司的情況詳見本節九、在其他主體中的權益。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

甘肅人民出版發行部

母公司的全資子公司

其他說明

無

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理

/

承包及委託管理

/

出包情況

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

√適用 □不適用

本公司作為出租方：

單位：元 幣種：人民幣

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

本公司作為承租方：

單位：元 幣種：人民幣

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

讀者集團

辦公樓等

523,130.00

523,130.00

關聯租賃情況說明

無

(4). 關聯

擔保

情況

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

141.09

139.50

(8). 其他關聯交易

無

6、 關聯方應收應付款項

√適用 □不適用

(1). 應收項目

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

讀者集團

10,040.00

(2). 應付項目

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付帳款

讀者集團

975,000.00

900,000.00

其他應付款

讀者集團

1,022,457.11

116,565.11

合計

1,997,457.11

1,016,565.11

7、 關聯方

承諾

參見本報告「第五節重要事項」的「承諾履行情況」。

8、 其他

無

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

無

5、 其他

無

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

√適用 □不適用

資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額

參見本報告「第五節重要事項」的「承諾履行情況」。

2、 或有事項

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售

退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

公司於 2016 年 08 月 04 日向國家開發銀行甘肅省分行歸還天津

新媒體

大廈建設資金貸款中剩

餘款項 6500 萬元。

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止

經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

無

8、 其他

無

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 應收帳款

分

類

披露：

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大並單獨計

提壞帳準備的應收帳款

7,458,136.19

6.28

6,298,754.65

84.45

1,159,381.54

7,496,758.49

8.20

6,333,393.05

84.48

1,163,365.44

按信用風險特徵組合計

提壞帳準備的應收帳款

108,627,334.42

91.51

8,415,363.69

7.75

100,211,970.73

81,272,632.57

88.93

6,211,600.29

7.80

75,061,032.28

單項金額不重大但單獨

計提壞帳準備的應收帳

款

2,624,427.36

2.21

2,624,427.36

100.00

0.00

2,624,427.36

2.87

2,624,427.36

100.00

0.00

合計

118,709,897.97

/

17,338,545.70

/

101,371,352.27

91,393,818.42

/

15,169,420.70

/

76,224,397.72

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

應收帳款（按單位）

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

計提理由

蘭州市郵政局圖書報刊零售銷售總公司

7,458,136.19

6,298,754.65

84.45%

部分欠款時間長，收回的可能

性小

合計

7,458,136.19

6,298,754.65

/

/

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1 年以內

其中：1 年以內分項

1 年以內

84,310,023.32

4,216,147.63

5.00%

1 年以內小計

84,310,023.32

4,216,147.63

5.00%

1 至 2 年

13,225,590.40

1,322,559.14

10.00%

2 至 3 年

5,501,502.49

1,100,300.50

20.00%

3 年以上

0.00

0.00

3 至 4 年

3,126,573.00

1,250,629.20

40.00%

4 至 5 年

702,494.96

421,496.96

60.00%

5 年以上

104,230.25

104,230.26

100.00%

合計

106,970,414.42

8,415,363.69

7.87%

確定該組合依據的說明：

無

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

單位名稱

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

不計提理由

讀者甘肅數碼科技有限公司

1,426,120.00

本公司之子公司

北京旺財傳媒廣告有限公司

220,000.00

本公司之子公司

敦煌文藝出版社有限責任公司

8,800.00

本公司之子公司

甘肅科學技術出版社有限責任公司

1,200.00

本公司之子公司

甘肅教育出版社有限責任公司

800.00

本公司之子公司

合 計

1,656,920.00

本公司之子公司

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額 2,169,125.00 元；本期收回或轉回壞帳準備金額 0 元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收

帳款

情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

單位名稱

與本公

司關係

金額

年限

佔應收帳款總

額的比例(%)

甘肅新華書店飛天傳媒股份有限公司

客戶

33,361,524.90

1 年以內

32.32

蘭州市郵政局圖書報刊零售銷售總公司

客戶

7,458,136.19

1-6 年

6.28

蘭州新華印刷廠

客戶

6,689,621.19

1-6 年

5.64

北京鈺中興文化傳播有限公司

客戶

6,190,000.00

1 年以內

5.21

四川新華彩色印務有限公司

客戶

4,030,648.65

1 年以內

3.40

合計

62,740,468.47

52.85

(5). 因金融資產轉移

而終止確認的應收帳款：

無

(6). 轉移應收帳款且繼續

涉入形成的資產、負債金額：

無

其他說明：

無

2、 其他應收款

(1). 其他應收款

分

類

披露

：

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的其他應收款

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的其他應收款

262,544,506.83

100

254,470.78

0.09

262,290,036.05

260,090,194.82

100.00

178,896.84

0.07

259,911,297.98

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的其他應收

款

合計

262,544,506.83

/

254,470.78

/

262,290,036.05

260,090,194.82

/

178,896.84

/

259,911,297.98

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1 年以內

其中：1 年以內分項

1 年以內

420,490.34

21,026.57

5.00%

1 年以內小計

420,490.34

21,026.57

5.00%

1 至 2 年

445,444.00

44,544.40

10.00%

2 至 3 年

3 年以上

3 至 4 年

47,892.00

19,294.40

40.00%

4 至 5 年

21,133.57

12,453.41

60.00%

5 年以上

157,152.00

157,152.00

100.00%

合計

1,092,111.91

254,470.78

23.30%

確定該組合依據的說明：

無

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

單位名稱

帳面餘額

壞帳

準備

計提

比例

不計提理由

讀者

新媒體

發展有限公司

247,727,034.86

本公司之子公司

北京讀者天地文化發展有限責

任公司

6,629,667.35

本公司之子公司

廣東讀者文化發展有限公司

5,920,135.56

本公司之子公司

其他子公司

1,175,557.15

本公司之子公司

合 計

261,452,394.92

本公司之子公司

(2). 本期

計提

、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額 75,573.94 元；本期收回或轉回壞帳準備金額 0 元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的

性質

期末餘額

帳齡

佔其他應

收款期末

餘額合計

數的比例

(%)

壞帳準備

期末餘額

讀者

新媒體

發展有限公司

借款

247,727,034.86

1 年以內，1-2

年，2-3 年

94.4%

北京讀者天地文化發展有

限責任公司

借款

6,629,667.35

1 年以內，1-2

年，2-3 年

2.5%

廣東讀者文化發展有限公

司

借款

5,920,135.56

1 年以內，1-2

年，2-3 年

2.3%

甘肅省公共資源交易局

保證金

140,000.00

2-3 年

0.1%

28,000.00

胡文磊

借款

125,112.84

1 年以內

0.1%

6,255.64

合計

/

260,541,950.61

/

99.40%

34,255.64

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移

而終止確認的其他應收款：

無

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

無

其他說明：

無

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

191,592,420.24

191,592,420.24

191,592,420.24

191,592,420.24

對聯營、合營企業

投資

28,347,496.29

28,347,496.29

27,968,928.40

27,968,928.40

合計

219,939,916.53

219,939,916.53

219,561,348.64

219,561,348.64

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期

增加

本期

減少

期末餘額

本期計

提減值

準備

減值準

備期末

餘額

甘肅飛天電子音

像出版社有限責

任公司

2,898,779.04

2,898,779.04

北京讀者天地文

化發展有限責任

公司

1,079,574.71

1,079,574.71

讀者動漫科技有

限公司

6,760,000.00

6,760,000.00

讀者數碼科技有

限公司

10,200,000.00

10,200,000.00

廣東讀者文化發

展有限公司

10,000,000.00

10,000,000.0

北京旺財傳媒廣

告有限公司

30,000,000.00

30,000,000.00

甘肅人民出版社

有限責任公司

10,000,000.00

10,000,000.00

讀者

新媒體

發展

有限公司

48,654,066.49

48,654,066.49

甘肅華夏理財報

社有限責任公司

3,000,000.00

3,000,000.00

甘肅科學技術出

版社有限責任公

司

5,000,000.00

5,000,000.00

甘肅少年兒童出

版社有限責任公

司

5,000,000.00

5,000,000.00

甘肅教育出版社

有限責任公司

10,000,000.00

10,000,000.00

甘肅人民美術出

版社有限責任公

司

5,000,000.00

5,000,000.00

甘肅民族出版社

有限責任公司

5,000,000.00

5,000,000.00

敦煌文藝出版社

有限責任公司

5,000,000.00

5,000,000.00

北京讀者天元文

化傳播有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

讀者文化傳播有

限責任公司

24,000,000.00

24,000,000.00

合計

191,592,420.24

191,592,420.24

(2) 對聯營、

合營

企業投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追加

投資

減少投

資

權益法下確認

的投資損益

其他綜

合收益

調整

其他權

益變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營

企業

小計

二、聯營

企業

新星出版

社有限責

任公司

27,968,928.40

420,851.40

28,389,779.80

小計

27,968,928.40

420,851.40

28,389,779.80

合計

27,968,928.40

420,851.40

28,389,779.80

其他說明：

無

4、 營業收入和營業成本：

單位：

元

幣種：

人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

161,571,702.76

99,425,425.27

182,839,115.12

110,824,147.59

其他業務

63,767,064.69

60,143,462.59

83,239,900.34

79,098,881.68

合計

225,338,767.45

159,568,887.86

266,079,015.46

189,923,029.27

其他說明：

無

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

378,567.89

550,560.72

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新

計量產生的利得

合計

378,567.89

550,560.72

6、 其他

無

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、

減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

5,486,187.05

計入當期損益的對非金融企業收取的資金

佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的

投資成本小於取得投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

209,095.89

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提

的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合

費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允

價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至

合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生

的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、交易性

金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉

回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當

期損益進行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

599,957.36

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-52,273.97

少數股東權益影響額

-572,884.30

合計

5,670,082.03

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

單位：元 幣種：人民幣

項目

涉及金額

原因

2、 淨資產

收益率

及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

1.99

0.11

0.11

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

1.64

0.09

0.09

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

無

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人籤名的半年度報告文本。

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的

會計報表。

報告期內在中國證監會指定網站或報紙上公開披露過的公司相關文件的

正本及原稿。

董事長：王永生

董事會批准報送日期：2016 年 8 月 29 日

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