股份有限公司 600760 2013年年度報告 重要提示 一、 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 二、 未出席董事情況 未出席董事職務 未出席董事姓名 未出席董事的原因說明 被委託人姓名 董事 焦裕松 因公 李曉義 董事 秦少華 因公 李曉義 三、 北京中證天通會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、 公司負責人李曉義、主管會計工作負責人朱清海及會計機構負責人（會計主管人員）王昕琪聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案：經北京中證天通會計師事務所（特殊普通合夥）審計，2013年實現歸屬於母公司所有者的淨利潤為17,680,857.19元，2013年末合併報表未分配利潤為-162,591,632.13元；2013年母公司實現淨利潤為7,137,070.76元，2013年末母公司未分配利潤為-183,652,317.32 元，根據《公司法》、《公司章程》有關利潤分配的規定，擬定公司2013年不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。 本議案尚需提交公司2013年年度股東大會審議。 六、 前瞻性陳述的風險聲明 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險！ 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？ 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 目錄 第一節 釋義及重大風險提示 ....................................................................................................... 1 第二節 公司簡介 ........................................................................................................................... 2 第三節 會計數據和財務指標摘要 ............................................................................................... 4 第四節 董事會報告 ....................................................................................................................... 6 第五節 重要事項 ......................................................................................................................... 16 第六節 股份變動及股東情況 ..................................................................................................... 22 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ..................................................................... 27 第八節 公司治理 ......................................................................................................................... 33 第九節 內部控制 ......................................................................................................................... 36 第十節 財務會計報告 ................................................................................................................. 38 第十一節 備查文件目錄 ........................................................................................................... 128 第一節 釋義及重大風險提示 一、 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 公司、本集團、本公司、
中航黑豹、黑豹 指
中航黑豹股份有限公司 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 中航工業 指 中國航空工業集團公司 中航國際 指 中國航空技術國際控股有限公司 金城集團 指 金城集團有限公司 安徽開樂 指 安徽開樂專用車輛股份有限公司 柳州乘龍 指 柳州乘龍專用車有限公司 上航特 指 上海航空特種車輛有限責任公司 金城液壓 指 南京金城液壓工程有限公司 文登黑豹汽車 指 山東文登黑豹汽車有限公司 二、 重大風險提示： 公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險，敬請查閱第四節董事會報告中董事會關於公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險部分的內容。敬請投資者注意投資風險！ 第二節 公司簡介 一、 公司信息 公司的中文名稱
中航黑豹股份有限公司 公司的中文名稱簡稱
中航黑豹公司的外文名稱 ZHONGHANGHEIBAO CO.,LTD 公司的外文名稱縮寫 ZHHB 公司的法定代表人 李曉義 二、 聯繫人和聯繫方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 嚴楠 王立文 聯繫地址 山東省文登市龍山路107號 山東省文登市龍山路107號 電話 0631-8087751 0631-8087751 傳真 0631-8352228 0631-8352228 電子信箱 yannan2323@163.com dahb600760@126.com 三、 基本情況簡介 公司註冊地址 山東省文登市龍山路107號 公司註冊地址的郵政編碼 264400 公司辦公地址 山東省文登市龍山路107號 公司辦公地址的郵政編碼 264400 公司網址 http：//www.heibao.com 電子信箱 wdnyys@public.whptt.sd.cn 四、 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 上海證券報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn 公司年度報告備置地點 山東省文登市龍山路107號 五、 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證劵交易所 *ST黑豹 600760
中航黑豹六、 公司報告期內註冊變更情況 (一) 基本情況 註冊登記日期 2013年6月25日 註冊登記地點 山東省濟南市 企業法人營業執照註冊號 370000018004651 稅務登記號碼 37108116309489X 組織機構代碼 16309489-X (二) 公司首次註冊情況的相關查詢索引 公司首次註冊情況詳見公司1996年年度報告公司基本情況。 (三) 公司上市以來，主營業務的變化情況 公司上市之初，主要從事微型汽、柴油載重汽車、廂式柴油專用汽車的製造。 2010年，公司進行重大資產重組，分別收購、設立了安徽開樂專用車輛股份有限公司、柳州乘龍專用車有限公司、上海航空特種車輛有限責任公司、南京金城液壓工程有限公司四家子公司。主要從事：半掛車、掛車、罐式車、汽車車廂、汽車底架、消防車等各類專用汽車的製造。 2013年，公司收購了山東文登黑豹汽車有限公司，主要從事：輕型、微型載貨汽車，自卸車製造。 截止報告期末，本公司下屬共五個二級子公司，即安徽開樂專用車輛股份有限公司、柳州乘龍專用車有限公司、上海航空特種車輛有限責任公司、南京金城液壓工程有限公司和山東文登黑豹汽車有限公司。公司及子公司主要從事各種專用汽車的製造，屬汽車製造行業。 (四) 公司上市以來,歷次控股股東的變更情況
中航黑豹股份有限公司（股票代碼：600760，曾用名：山東黑豹股份有限公司、東安黑豹股份有限公司）系經威海市體改委威體改發[1993]8號文批准，由山東黑豹集團有限公司發起，於1993年6月以定向募集方式設立的股份有限公司。1996年5月，經山東省體改委魯體改函字[1996]32號文和山東省人民政府魯政股字[1996]6號文批覆進行了規範確認。1996年8月28日，經中國證監會證監發[1996]172號文批准，向社會公開發行普通股股票1344萬股，並於1996年10月在上海證券交易所上市交易。自1996年10月上市至2003年7月，公司的控股股東為山東黑豹集團有限公司。 2003年7月，哈爾濱東安實業發展有限公司和哈爾濱東安建築工程有限公司分別與山東黑豹集團有限公司籤署《股份轉讓協議》，分別購買山東黑豹集團有限公司持有的本公司法人股股份6825萬股和1092萬股。公司控股股東變更為哈爾濱東安實業發展有限公司。 2010年7月30日，經中國證監會證監許可[2010]1022號文件批准，公司定向增發7,194.04萬股用於收購安徽開樂專用車輛股份有限公司、柳州乘龍專用車有限公司、上海航空特種車輛有限責任公司部分或全部股權及金城集團有限公司金城專用車零部件製造事業部經營性資產。本次增資完成後，公司第一大股東變更為金城集團有限公司，最終實際控制人為中國航空工業集團公司。 七、 其他有關資料 公司聘請的會計師事務所名稱（境內） 名稱 北京中證天通會計師事務所（特殊普通合夥） 辦公地址 北京市海澱區西直門北大街甲43號1號樓1-24 籤字會計師姓名 戴波 王主平 第三節 會計數據和財務指標摘要 一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2013年 2012年 本期比上年同期增減(%) 2011年 營業收入 3,187,270,102.30 3,002,896,651.38 6.14 3,698,547,376.16 歸屬於上市公司股東的淨利潤 17,680,857.19 -36,072,680.07 不適用 -197,233,035.87 歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤 -135,372,337.22 -98,185,495.08 不適用 -216,013,339.79 經營活動產生的現金流量淨額 71,214,447.65 216,311,662.88 -67.08 -323,681,961.42 2013年末 2012年末 本期末比上年同期末增減(%) 2011年末 歸屬於上市公司股東的淨資產 749,072,468.52 731,391,611.33 2.42 767,464,291.40 總資產 3,543,546,922.25 3,259,497,173.86 8.71 3,523,074,884.78 (二) 主要財務數據 主要財務指標 2013年 2012年 本期比上年同期增減(%) 2011年 基本每股收益（元／股） 0.05 -0.10 不適用 -0.57 稀釋每股收益（元／股） 0.05 -0.10 不適用 -0.57 扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股） -0.39 -0.28 不適用 -0.63 加權平均淨資產收益率（%） 2.39 -4.81 增加7.20個百分點 -22.77 扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%） -18.29 -13.10 減少5.19個百分點 -24.94 （1）報告期，公司實現營業收入31.87億元，同比增長6.14%，主要是專用車板塊子公司安徽開樂專用車輛股份有限公司和上海航空特種車輛有限責任公司同比增長所致。 （2）報告期，歸屬於上市公司股東的淨利潤同比增加，主要是本公司及子公司安徽開樂專用車輛股份有限公司本期因土地使用權出售所獲得的處置利得所致。 二、 非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2013年金額 2012年金額 2011年金額 非流動資產處置損益 166,387,092.01 -191,874.08 65,503.18 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 45,679,603.39 93,854,541.96 29,508,924.13 對外委託貸款取得的損益 1,528,927.77 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -384,854.62 725,676.71 1,189,411.49 少數股東權益影響額 -44,874,140.54 -32,227,399.49 -8,206,775.35 所得稅影響額 -15,283,433.60 -48,130.09 -3,776,759.53 合計 153,053,194.41 62,112,815.01 18,780,303.92 第四節 董事會報告 一、 董事會關於公司報告期內經營情況的討論與分析 2013年，公司緊緊圍繞年初制定的總體戰略目標，把握"穩中求進"的工作總基調，以"品質和服務"為依託，外拓市場，內抓管理，積極履行《公司法》、《公司章程》等法律、法規賦予的職責，嚴格執行股東大會決議，通過提升核心競爭力，整合利用資源，積極運作，實現了公司的整體盈利。 報告期內，公司本部銷售各類產品 34,846輛，實現營業收入 9.04 億元，利潤總額714萬元；合併報表銷售各類產品 52,118 輛（臺套），實現營業收入 31.87 億元，利潤總額0.55億元。 (一) 主營業務分析 1、 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位：元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 3,187,270,102.30 3,002,896,651.38 6.14 營業成本 2,971,620,745.64 2,801,610,356.82 6.07 銷售費用 125,036,046.08 110,559,300.89 13.09 管理費用 148,776,833.73 140,115,716.67 6.18 財務費用 61,781,052.98 66,052,210.17 -6.47 經營活動產生的現金流量淨額 71,214,447.65 216,311,662.88 -67.08 投資活動產生的現金流量淨額 79,723,139.19 -53,997,343.64 籌資活動產生的現金流量淨額 -275,585,415.62 -98,873,918.85 研發支出 34,791,253.46 25,538,305.79 36.23 2、 收入 (1) 驅動業務收入變化的因素分析 公司本期實現主營業務收入31.10億元，同比增長7.13%，主要是專用車板塊子公司安徽開樂專用車輛股份有限公司和上海航空特種車輛有限責任公司同比增長較大。 專用車板塊：隨著國民經濟的發展和人民生活水平的提高，對專用車的產品結構、功能、外觀上有了越來越高的要求，專用車正逐步向著專業化、標準化的方向發展。2013年房地產行業、物流業及汽車等相關行業持續升溫，專用車產銷增勢明顯，子公司安徽開樂專用車輛股份有限公司和子公司上海航空特種車輛有限公司收入同比增長較大。 (2) 主要銷售客戶的情況 經銷商 營業收入（單位：元） 佔總營業收入的比例 1 142,817,443.59 4.48% 2 111,220,838.80 3.49% 3 104,864,517.09 3.29% 4 72,888,307.69 2.29% 5 71,846,507.69 2.25% 合計 503,637,614.86 15.80% 3、 成本 (1) 成本分析表 單位:元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期佔總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期佔總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 汽車製造業 原材料 2,663,671,948.34 89.64 2,488,421,619.14 90.56 -0.92 汽車製造業 人工成本 139,459,860.17 4.69 107,371,952.80 3.91 0.78 汽車製造業 折舊費 55,282,076.56 1.86 63,955,844.67 2.33 -0.47 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期佔總成本比例(%) 上年同期金額 上年同期佔總成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 低速載貨汽車 原材料 689,885,319.03 83.77 783,795,159.46 88.44 -4.67 低速載貨汽車 人工成本 41,351,774.11 5.02 39,006,846.22 4.40 0.62 低速載貨汽車 折舊費 18,789,895.90 2.28 27,068,448.99 3.05 -0.77 專用車及零部件 原材料 1,973,786,629.31 91.89 1,704,626,459.68 91.57 0.32 專用車及零部件 人工成本 98,108,086.06 4.57 68,365,106.58 3.67 0.9 專用車及零部件 折舊費 36,492,180.66 1.70 36,887,395.68 1.98 -0.28 原材料 ：主要系銷售增加所致 人工成本：主要系人工成本增加等所致 折舊費：主要系處置部分固定資產等所致 原材料：主要系黑豹本部銷量下降所致 人工成本：主要系黑豹本部醫療保險增加所致 折舊費：主要系處置部分固定資產所致 原材料：主要系專用車板塊銷量增加所致 人工成本：主要系產銷量增加相應的人工成本增加所致 折舊費：主要系處置部分固定資產所致 (2) 主要供應商情況 序號 採購金額（單位：元） 佔採購金額比例 1 331,772,603.27 11.98% 2 220,150,185.13 7.95% 3 150,085,495.54 5.42% 4 75,558,343.25 2.73% 5 64,121,585.19 2.32% 合計 841,688,212.38 30.40% 4、 費用 （1）公司銷售費用本期發生12,504萬元，較上年同期增長13.09%。主要系黑豹本部和安徽開樂銷售人員薪酬增加等所致。 （2）公司管理費用本期發生14,878萬元，較上年同期增長6.18%。主要系子公司安徽開樂人工成本增加及研發費用等增加所致。 （3）公司財務費用本期發生6,178萬元，較上年同期下降6.47%，主要是系借款規模降低所致。 5、 研發支出 (1) 研發支出情況表 單位：元 本期費用化研發支出 33,268,634.49 本期資本化研發支出 1,522,618.97 研發支出合計 34,791,253.46 研發支出總額佔淨資產比例（%） 3.53 研發支出總額佔營業收入比例（%） 1.09 (2) 情況說明 項目 費用化支出 資本化支出 1035系列產品開發 3,322,523.85 HFJ1027\1031國四產品升級 5,506,312.65 1027系列產品技術提升 4,058,890.20 現有車型設計優化 4,440,217.94 普掛車事業部 3,562,212.24 罐式車事業部 2,040,534.74 自卸車事業部 416,790.29 廂式車事業部 911,335.28 其他 9,009,817.30 1,522,618.97 合 計 33,268,634.49 1,522,618.97 6、 現金流 項目 2013年 2012年 增減額 增減比例 經營活動產生的現金流量淨額 71,214,447.65 216,311,662.88 -145,097,215.23 -67.08% 投資活動產生的現金流量淨額 79,723,139.19 -53,997,343.64 133,720,482.83 247.64% 籌資活動產生的現金流量淨額 -275,585,415.62 -98,873,918.85 -176,711,496.77 -178.72% （1）報告期，經營活動產生的現金流量淨額比上年同期減少14,510萬元，降低67.08%，主要是本期子公司安徽開樂票據結算增加所致。 （2）報告期投資活動產生的現金流量淨額比上年同期增加13,372萬元，增長247.64%，主要系本期子公司安徽開樂增加委託貸款等所致。 （3）報告期，籌資活動產生的現金流量淨額比上年同期減少17,611萬元，降低178.72%，主要系借款規模降低所致。 (二) 行業、產品或地區經營情況分析 1、 主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（％） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 汽車製造業 3,110,234,349.26 2,920,828,420.69 6.09 7.13 6.29 增加0.74個百分點 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（％） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 低速載貨汽車 844,705,941.26 779,759,174.45 7.69 -14.08 -12.02 減少2.17個百分點 專用車及零部件 2,265,528,408.00 2,141,069,246.24 5.49 18.00 15.01 增加2.45個百分點 公司本期實現主營業務收入31.10億元，同比增長7.13%，主要是專用車板塊子公司安徽開樂專用車輛股份有限公司和上海航空特種車輛有限責任公司同比增長較大。 專用車板塊：隨著國民經濟的發展和人民生活水平的提高，對專用車的產品結構、功能、外觀上有了越來越高的要求，專用車正逐步向著專業化、標準化的方向發展。房地產政策調控影響正逐漸變淡，在居民剛性需求影響下，房地產市場復甦勢頭明顯，房屋建設及銷售量持續走高，給房地產相關行業帶來暖意。隨著老百姓購物方式的轉變，藉助於網絡購物等新模式，物流業近年來發展迅速，物流運輸工具也隨之增長。2013年專用車產銷增勢明顯，子公司安徽開樂專用車輛股份有限公司和子公司上海航空特種車輛有限公司收入同比增長較大。 2、 主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（％） 國內 3,106,958,072.97 7.12 國外 3,276,276.29 16.99 (三) 資產、負債情況分析 1、 資產負債情況分析表 單位:元 項目名稱 本期期末數 本期期末數佔總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數佔總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 應收票據 218,815,099.25 6.18 79,318,891.53 2.43 175.87 應收帳款 462,328,577.65 13.05 293,472,415.94 9.00 57.54 其他應收款 78,175,032.79 2.21 14,183,337.91 0.44 451.18 其他流動資產 50,000,000.00 1.41 投資性房地產 103,668,262.40 3.18 -100.00 應付票據 407,757,000.00 11.51 199,228,000.00 6.11 104.67 長期借款 105,000,000.00 2.96 165,000,000.00 5.06 -36.36 應付利息 3,376,934.41 0.10 1,976,626.85 0.06 70.84 其他應付款 82,602,336.51 2.33 59,091,806.84 1.81 39.79 應收票據：主要系公司本期收到銀行承兌匯票大於支付所致 應收帳款：主要系公司分期收款應收款項增加所致。 其他應收款：主要系子公司安徽開樂專用車輛股份有限公司部分拆遷補償款尚未收到所致。 其他流動資產：系子公司安徽開樂對外提供委託貸款 投資性房地產：系本部威海房產於本期停止出租重分類。 應付票據：主要系子公司安徽開樂專用車輛股份有限公司增加較大所致。 長期借款：主要系子公司安徽開樂專用車輛股份借款轉為1年到期的非流動負債所致。 應付利息：主要系子公司安徽開樂專用車輛股份借款利息增加所致。 其他應付款：主要系公司之子公司柳州乘龍往來款本年增加所致 (四) 核心競爭力分析 公司致力於發展專用車及相關產業，旨在通過資本化運作、專業化整合和產業化發展實現跨越式發展。產業的核心競爭力是建立在整體
資源優勢基礎上的技術垂直整合能力和產業鏈競爭能力。主要體現為：一是合理依託中航工業的整體資源進行競爭；二是以航空技術的垂直整合形成的核心能力進行競爭；三是以科學合理的產業布局和產業鏈形成的能力進行競爭。 公司一方面積極利用自身優勢參與競爭，發揮核心競爭力，另一方面也通過一系列舉措不斷增強和提升專用車產品競爭能力。在產業布局方面，充分考慮到產品和市場的互補性，並通過公告資源共享、集中採購、合作生產、經驗交流等資源整合手段發揮產業整體優勢，提升產業競爭能力。在產業鏈方面，一方面嘗試向車橋、液壓零部件等上遊拓展，另一方面通過創新商業模式，向下遊的汽車貿易領域延伸。 (五) 投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析 本集團長期股權投資50萬元，其中，對阜陽開樂汽車運輸有限公司30萬元，持股比例為30%，阜陽市汽運集團汽運大廈有限責任公司20萬元，持股比例為1.25%，因其規模較小，無實質業務，本集團對其不具有重大影響，未採用權益法核算，本期無變化。 2、 非金融類公司委託理財及衍生品投資的情況 (1) 委託理財情況 本年度公司無委託理財事項。 (2) 委託貸款情況 委託貸款項目情況 單位:元 幣種:人民幣 借款方名稱 委託貸款金額 貸款期限 貸款利率 借款用途 抵押物或擔保人 是否逾期 是否關聯交易 是否展期 是否涉訴 資金來源並說明是否為募集資金 預期收益 阜陽經濟技術開發有限責任公司 50,000,000.00 1年 0.075 開發區市政基礎設施改造 否 否 否 否 否 自有資金 7.5% 根據
中航黑豹股份有限公司章程第110條的規定，金額佔公司最近一期經審計淨資產的10%-50% （不含本數）的委託貸款、新增貸款、資產抵押事項，需提交董事會審議。安徽開樂5000萬元委託貸款事項未達到需經
中航黑豹董事會審議的要求，由公司控股子公司安徽開樂自行按照決策程序提交其董事會審議。 安徽開樂於2013年6月17日召開2013年第5次臨時董事會對上述委託貸款事項進行了審議，經與會董事充分討論並一致同意通過徽商銀行向阜陽經濟技術開發有限責任公司提供一年期委託貸款，年利率為7.5%。該筆業務有利於提高安徽開樂資金使用效率，進一步降低財務費用，提高自有資金收益率，不會影響安徽開樂正常生產經營。借款人信譽良好，經營情況較穩定，盈利能力較好，具備按期償還的能力，該筆委託貸款風險較小。 3、 募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 4、 主要子公司、參股公司分析 （1）全資子公司南京金城液壓工程有限公司，註冊資本1,600萬元，公司擁有100%的股權，主要從事交通運輸設備、零部件開發、製造、銷售、房地產開發、餐飲、服務、物業管理等。報告期內，擁有總資產6,478萬元，淨資產3,654萬元，實現營業收入5,827萬元，營業利潤-777萬元，淨利潤10萬元。 （2）控股子公司安徽開樂專用車輛股份有限公司，註冊資本13,265萬元，公司擁有51%的股權，主要生產改裝"開樂"牌半掛車、全掛車、自卸車、廂式車、罐式車（液罐、粉罐）、車輛運輸車等系列產品，兼營汽車修理、汽車零部件銷售、技術服務及諮詢等業務 。報告期內，擁有總資產138,817萬元，淨資產37,572萬元，實現營業收入142,120萬元，營業利潤-1,123萬元，淨利潤7,456萬元。 （3）控股子公司柳州乘龍專用車有限公司，註冊資本10,204萬元，公司擁有51%的股權，主要從事汽車整車設計、製造；改裝汽車設計、製造；汽車車廂、汽車底架、汽車零配件製造、加工；機電設備、金屬材料(稀貴金屬除外)、汽車(不含小轎車)銷售；汽車整車、改裝汽車、汽車配件銷售、出口。報告期內，擁有總資產65,354萬元，淨資產10,102萬元，實現營業收入64,754萬元，營業利潤-3,105萬元，淨利潤-2,516萬元。 （4）全資子公司上海航空特種車輛有限責任公司，註冊資本3,000萬元，本公司擁有100%的股權，主要從事改裝汽車、汽車車身、掛車以及相關配件的製造；消防車、消防設備、泵、舉高設備及其配套設備的設計、製造銷售、維修；鋼結構製造；商用車及九座以上乘用車、汽車列車、掛車的銷售；消防及環衛工程設計；商務信息諮詢服務。報告期內，擁有總資產14,371萬元，淨資產1,214萬元，實現營業收入16,855萬元，營業利潤-810萬元，淨利潤-762萬元。 （5）全資子公司山東文登黑豹汽車有限公司，註冊資本2,000萬元，本公司擁有100%的股權，主要從事輕型、微型載貨汽車、自卸車、液壓挖掘機製造。報告期內，擁有總資產29萬元，淨資產-477萬元，實現營業收入864萬元，營業利潤-529萬元，淨利潤-536萬元。 5、 非募集資金項目情況 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 項目金額 項目進度 本年度投入金額 累計實際投入金額 項目收益情況 整車擴建項目 512,510,000.00 70% 24,252,669.23 363,085,545.17 廂式事業部 50,489,756.00 95.55% 3,661,032.22 43,113,203.46 自卸事業部 72,127,912.00 75.22% 42,761,955.00 43,283,960.00 合計 635,127,668.00 / 70,675,656.45 449,482,708.63 / 二、 董事會關於公司未來發展的討論與分析 (一) 行業競爭格局和發展趨勢 2014年，中國經濟的首要大事將是"深化改革"，而未來經濟的發展,對刺激政策的依賴程度降低，更強調發揮市場的決定性作用。這對汽車市場特別是輕型汽車市場而言，轉型升級已成為必然趨勢。是機遇還是挑戰，取決於車企自身改造升級的能力。 隨著我國城鎮化高速發展，各地基礎設施建設日趨完善，但後續的維護配套設施建設沒有跟上，環衛、高速公路等配套設施建設上還有很大提升空間。因此，專用車未來發展前景仍被看好，尤其是專用車細分領域的市政工程車、環衛車、冷藏保溫車以及其他新能源專用車將會保持持續快速增長。 整體來說，中國汽車市場發展仍然處於合理增長階段，潛在需求依舊旺盛。但用戶需求更加理性，服務要求更加嚴格，車市內生增長預期仍然強勁。2014年仍然處於購車換購的高峰，二手車市場將是一大亮點。汽車市場從生產企業的全產業鏈競爭，過渡到了包含經銷商在內的系統性競爭。提升全方位的競爭能力，將是公司所面臨的重要工作。 (二) 公司發展戰略 微小卡領域，公司將以"深化改革發展"為工作總基調，以"深度轉型調整"為核心工作內容，以"管理、產品和服務升級"為依託，通過"抓管理、調結構、強服務"的方式，在技術改進、質量提升等重點項目上有所突破。 專用車領域，公司將以打造專用車技術研發、生產製造、貿易服務全價值鏈為發展思路，通過內涵式發展與外延式發展相結合的方式，統籌國內和國外兩個市場，努力將專用車產業打造成中國特色、航空特點、國內領先、國際知名的產業集團。 未來，公司將圍繞"整合資源，統籌規劃，發揮優勢，加速發展"的發展思路，著力構建管控、技術、採購、營銷等產業發展平臺，不斷完善產業布局，發揮產業協同作用，大力推進產業基地建設，提高產業研發能力、生產能力、營銷能力和創新能力，提升產業的核心競爭能力和品牌價值，實現產業規模擴張。 (三) 經營計劃 結合行業發展趨勢和企業的經營現狀，2014年公司預計實現銷售64151臺套，營業收入338231萬元，營業成本計劃為307399萬元，費用預算為34607萬元。 2014年，公司將繼續努力，積極實現產業向好發展，全力以赴提高企業盈利能力。尋找公司經營虧損問題的解決辦法，改善提高安徽開樂、柳州乘龍、金城液壓、上航特和文登黑豹汽車等下屬子公司的綜合經營水平；進一步探索國際市場，跟蹤國際出口業務進展，摸索海外出口模式；在重點產品開發上，將力爭在新能源利用方面尋找產品轉型升級的路徑;在重點項目上，計劃完成兩個創新基金項目和C919機翼運輸車項目。 (四) 因維持當前業務並完成在建投資項目公司所需的資金需求 2014年，為補充日常流動資金，保障公司生產經營需要，公司及子公司共計劃融資131,700萬元，其中向關聯方金城集團有限公司及中航財務公司融資83,200萬元，向商業銀行貸款48,500萬元。 (五) 可能面對的風險 1．戰略風險分析 (1) 政策風險 產業政策和行業管理趨嚴，使企業經營面臨諸多挑戰。為貫徹落實《汽車產業發展政策》和《汽車產業調整和振興規劃》，加快汽車產業轉型升級，推動汽車產業由大變強，2012年7月12日，工信部發布《工業和信息化部關於建立汽車行業退出機制的通知》（工產業〔2012〕349號文）；該通知的發布和實施，意味著車企退出機制建立和生產資質終身製取消。2013年1月1日起正式實施《缺陷汽車產品召回管理條例》，使企業必須加強對質量風險的控制。2013年7月1日，重型柴油車的國四排放標準實施，國內不斷升級的環保法規要求使產業面臨技術升級和成本上升的經營風險。 (2) 宏觀經濟風險 汽車行業是與宏觀經濟緊密相關的行業，複雜多變的外部經濟環境使汽車企業面臨多重潛在風險，汽車企業需要不斷調整自身的發展戰略以應對國際國內經濟環境變化的風險。 (3) 產業結構風險 目前，公司專用車產業以中低端產品製造為主，且集中於物流運輸類和工程類專用車，而與民生相關的城市生活服務類專用車、高技術高附加值的產品明顯不足，零部件業務、研發業務和汽車增值服務業務尚處於起步階段，使得產業抗擊外部風險的能力相對較弱。 2．市場風險分析 (1) 品牌與聲譽風險 公司近幾年一直收縮品牌費用，未進行大規模的品牌傳播，公司品牌影響力下降。 (2) 匯率、利率風險 央行為國際收支平衡，抑制外匯儲備擴張，減少外匯市場幹預，將基本退出常態式外匯市場幹預。這與國內利率市場化、流動性緊張及資金價格上升相遇，將會使得國內和國際金融市場聯繫更緊密，國內外資金快速進出、利率頻繁變動和匯率波動率大增，加快各種資產市場波動切換，從而增大市場風險，對於公司融資、產品的進出口、進口原料等可能產生一定的影響。 3．運營風險分析 (1) 產品結構風險 公司半掛車、罐式車、普通自卸車三大類產品屬於物流運輸類產品，容易受到宏觀經濟影響，同時產品附加值總體不高，在市場需求發生變化時，銷量波動較大，對企業的盈利造成潛在的不確定性。隨著國家城鎮化發展規劃的逐步落實以及環境保護意識的增強，市政工程及環衛車等的市場需求正在逐步增長。而公司產品結構中，環衛車、市政工程用車產量較少，營銷能力較薄弱，存在產品結構與新增市場需求不匹配的風險。 (2) 新產品市場風險 目前，公司專用車重點研發的項目有新型鋁合金粉罐車、新型工業真空吸排車和C919機翼運輸車等。產品研發是否成功的關鍵指標之一是客戶的接受和認可。在新產品開發論證階段，雖然經過市場的可行性論證，但產品研發周期和市場需求存在時滯，而且市場需求變化多端，新產品開發完成後可能無法得到市場的認可，存在產品滯銷的風險。 4、財務風險分析 公司資產負債率較高，2013年度資產負債率為72.21%，持續較高的資產負債率會影響公司的財務安全。 三、 董事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明 (一) 董事會、監事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明 √ 不適用 (二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 √ 不適用 (三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 √ 不適用 四、 利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況 2012年9月11日，公司2012年第一次臨時股東大會審議通過了《關於修訂中利潤分配條款的議案》，對公司章程中有關利潤分配條款進行了修訂。公司利潤分配政策符合公司章程及審議程序的規定，注重中小投資者的合法權益的保護。 2014年2月28日，公司第六屆董事會第二十八次會議審議通過了《關於修訂中利潤分配條款的議案》，對公司章程中利潤分配條款進行了修訂，該議案尚需提交公司股東大會審議。 鑑於公司2012年未分配利潤為負，經公司2012年度股東大會批准公司2012年度未實施利潤分配。 (二) 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 √ 不適用 (三) 公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅年度 每10股送紅股數（股） 每10股派息數(元)（含稅） 每10股轉增數（股） 現金分紅的數額（含稅） 分紅年度合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤 佔合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤的比率(%) 2013年 0 0 0 0 17,680,857.19 2012年 0 0 0 0 -36,072,680.07 2011年 0 0 0 0 -197,233,035.87 五、 積極履行社會責任的工作情況 (一) 社會責任工作情況 2013年度，公司本著服務於社會的原則，深入貫徹科學發展觀和十八大精神，始終保持與股東、投資者等各方利益相關人良好的信任關係，追求企業與員工、企業與社會、企業與環境的和諧發展，以實際行動回報股東和社會，創建和諧企業，踐行社會責任。 1、股東、債權人權益保護 （1）公司依據《公司法》、《證券法》、《上市公司股東大會規範意見》《上市公司治理準則》等法律法規，建立了以《公司章程》為核心，各種議事規則和工作制度為主要架構的治理結構體系，形成了權利機構、決策機構、監督機構和執行機構之間的有效制衡關係。公司圍繞法人治理，完善制訂、修訂有關規章制度，不斷加強內部控制制度建設，提高規範運作水平。建立了與投資者的互動平臺，公平對待所有股東和投資者；信息披露公開、公平、公正，確保股東和投資者充分享有法律、法規、規章所規定的各項合法權益。 （2）公司嚴格遵守信貸合作的商業規則，最大限度地減少公司經營風險和財務風險，充分保護了債權人的合法權益。 2、依法納稅，貢獻社會 公司一直是當地的納稅大戶，多年來始終堅持誠信經營，依法納稅，積極促進公司所在地區的經濟發展，有力地支持了國家和地方財政。 3、關愛員工，注重人才培養及員工權益保護 （1）公司始終堅持"以人為本"的工作原則，從工作、生活等多方面關愛"老、弱、病、殘"等弱勢職工。 2013年，公司向45名困難職工發放了59000元慰問金，在2013年的金秋助學活動中，公司共有9名困難職工子女得到了市總工會資助，資助額達到24000元。為建立健全職工醫療保險體系，切實減輕職工因患大病造成的經濟負擔，公司連續三年組織職工參加威海市總工會實施的「工會會員愛心互助補充醫療保險工程」；截至2013年底，公司已有58名職工享受到了大病愛心互助補助。 （2）本年度，公司通過完善"選、育、用、留"各項機制，為員工提供職業發展空間，強化專業、技能人才培養和激勵，組織164人參加多種類型培訓考試，125人參加金藍領培訓，培養造就學有所長、務實進取的專業化人才，達到有政策、分層次、有重點地提升公司人才隊伍，保證員工與企業共同成長。 （3）公司嚴格遵守《勞動合同法》、《勞動法》及相關法律法規，規範勞動關係，建立和完善了包括薪酬體系、考核體系、勞動人事管理等在內的用人制度，保障職工依法享有勞動權利和履行勞動義務。 4、保護環境、節能減排 公司高度重視環境保護工作，將環境保護、節能減排等工作納入了公司重要議事日程。在強化員工環境保護意識的同時將節能、環保與實際工作相結合，通過技術、管理方法的不斷創新，持續做好公司環境保護和節能減排工作，並將其有效的融入到公司經營管理過程當中。 5、積極投身社會公益事業 公司長期以來熱心社會公益活動，積極投身社會公益慈善事業，在力所能及的範圍內，積極參加教育、文化、科學、衛生、扶貧濟困等社會公益活動。2013年，在市工會組織的"慈心一日捐"活動中，公司向慈善機構捐款6萬元；多次對包扶村進行調研立項，為包扶村送去2萬多元扶貧款及辦公桌椅用於農村建設；多次抽調人員參加市武裝部組織的演練活動，為公司樹立了良好的社會形象。 第五節 重要事項 一、 重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 本年度公司無重大訴訟、仲裁和媒體質疑事項。 二、 報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況 √ 不適用 三、 破產重整相關事項 本年度公司無破產重整相關事項。 四、 資產交易、企業合併事項 (一) 公司收購、出售資產和企業合併事項已在臨時公告披露且後續實施無變化的 事項概述及類型 查詢索引 2013年6月13日，公司以60萬元的價格成功競得山東文登黑豹汽車有限公司100%的股權，2013年7月2日，股權收購完成交割並辦理完成了相關工商變更登記手續。工商變更完成後，公司持有山東文登黑豹汽車有限公司100%的股權。 2013年6月8日《上海證券報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）《
中航黑豹股份有限公司關於競買山東文登黑豹汽車有限公司股權的公告》（公告編號：臨2013-019）。 2013年6月20日《上海證券報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）《
中航黑豹股份有限公司競買股權進展公告》（公告編號：臨2013-021）。 2013年7月5日《上海證券報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）《
中航黑豹股份有限公司關於競買股權完成工商變更登記的公告》（公告編號：臨2013-022）。 2013年9月25日，公司收到文登市人民政府（文政地通[2013]1號）《關於依法收回
中航黑豹股份有限公司3宗國有建設用地使用權的通知》，文登市人民政府根據文登市城市規劃以及《文登市土地儲備辦法》，決定對公司位於文登市龍山路107號3宗國有建設用地實施有償收儲。 2013年10月11日，公司召開第六屆董事會第二十四次會議審議通過了《關於政府依法收回國有土地使用權的議案》。 2013年10月18日，公司與文登市國土資源局籤訂《國有建設用地使用權收回協議》。 2013年11月29日，上述土地補償款已到帳，收儲涉及的土地及房產已辦理完成註銷手續，本次交易實施完成。 截止2013年末，上述資產收儲工作已經完成。公司已按照合同規定，履行完相關權利和義務，現狀交付土地，土地證和房產證已交還政府，補償款項已全部收到。本次收儲公司相關資產確認收益7830萬元。 2013年9月26日《上海證券報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）《
中航黑豹股份有限公司關於政府依法收回土地使用權的提示性公告》（公告編號：臨2013-037）。 2013年9月28日《上海證券報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）《
中航黑豹股份有限公司關於政府依法收回土地使用權提示性公告的補充公告》（公告編號：臨2013-038）。 2013年10月12日《上海證券報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）《
中航黑豹股份有限公司關於政府依法收回國有土地使用權的公告》（公告編號：臨2013-040）。 2013年10月19日《上海證券報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）《
中航黑豹股份有限公司關於政府依法收回國有土地使用權的進展公告》（公告編號：臨2013-044）。 2013年11月30日《上海證券報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）《
中航黑豹股份有限公司關於政府依法收回國有土地使用權的交易完成公告》（公告編號：臨2013-047）。 (二) 臨時公告未披露或有後續進展的情況 1、 出售資產情況 單位:元 幣種:人民幣 交易對方 被出售資產 出售日 出售價格 出售產生的損益 是否為關聯交易（如是，說明定價原則） 資產出售定價原則 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 資產出售為上市公司貢獻的淨利潤佔利潤總額的比例(%) 合肥市土地儲備中心 安徽開樂下屬子公司合肥開樂特種車輛有限公司位於合肥市蜀山區井崗路一宗國有土地的土地使用權 2012年12月31日 142,521,279.00 88,475,861.70 否 資產評估價值 是 否 161.08 （1）安徽開樂子公司合肥開樂特種車輛有限公司（以下簡稱"合肥開樂"）從事改裝車的生產與銷售業務。因合肥市城市規劃需要，合肥市土地儲備中心對合肥開樂的一宗工業用地進行收儲。根據合肥市土地儲備中心於2012年12月31日與合肥開樂籤訂的《合肥市國有建設用地使用權收回合同》約定，合肥市土地儲備中心收回合肥開樂位於合肥市蜀山區井崗路一宗國有土地的土地使用權。收回土地的面積為109225.36平米，土地用途為工業，取得方式為出讓取得，剩餘土地使用年限為44年。收回土地範圍內地上建築物總面積為40418.54平米。收回土地的交付方式為現狀交付。收回土地補償費共計142,521,279元人民幣。上述補償費用分三期支付，合同籤訂後7日內支付49,800,000元，合同籤訂後30日內支付20,200,000元, 籤訂合同後6個月內支付72,521,279元。該宗土地所涉相關資產在收儲前處於非經營狀態。 （2）公司在2013年已收回7,000萬元，剩餘7,252萬元由於合肥市政府財政付款計劃調整暫未支付。發生逾期付款情形後，公司分別在2013年半年報、2013年三季報和2013年年報中披露了"子公司安徽開樂專用車輛股份有限公司部分拆遷補償款尚未收到"的情況，公司未單獨進行臨時公告披露。 （3）截至2013年一季度，合肥開樂相關資產收儲工作已經完成，資產所有權已經交由當地政府。合肥開樂上述資產被收儲完成後，該公司基本處於停產歇業狀態，未進行生產經營活動，也沒有進行生產經營活動的計劃,不存在因土地收儲而導致的需對原生產項目進行搬遷或需另行獲取土地使用權以持續經營的情形。 （4）合肥開樂上述資產的所有權已經全部轉移，公司考慮了資產的全部成本。相關收益確認核算過程為：補償款14252萬元-土地成本1098萬元-固定資產成本4271萬元-搬遷費用34萬元=處置收益8849萬元。 （5）合肥開樂資產收儲處置事項作為一個完整的事項，相關資產所有權已經轉移完畢，公司已經履行全部義務且沒有任何控制權。在此基礎上，相關的成本在當期已經全部確認，符合收入確認條件。同時，考慮合肥政府沒有及時付款，應收款項金額較大，基于謹慎性原則考慮，根據公司會計政策，採取個別認定法計提壞帳準備，計提比例為10%。 五、 公司股權激勵情況及其影響 √ 不適用 六、 重大關聯交易 (一) 與日常經營相關的關聯交易 1、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項 關聯方 關聯關係 關聯交易類型 關聯交易內容 定價原則 年初預計金額(元) 實際發生額(元) 佔同類交易金額的比重（%） 北京青雲恆信科技有限責任公司 受同一最終實際控制人控制 關聯採購 配件 市場價 3,000,000.00 2,127,206.75 0.07 上海豫新世通汽車空調有限公司 受同一最終實際控制人控制 關聯採購 配件 市場價 4,000,000.00 1,379,647.58 0.04 柳州市方盛汽車貿易有限公司 其他 關聯採購 底盤 市場價 20,000,000.00 3,476,778.21 0.11 關聯銷售 專用車 市場價 40,000,000.00 3,276,931.62 1.39 金城集團進出口有限公司 母公司的控股子公司 關聯銷售 液壓泵、整車 市場價 25,420,000.00 16,040,146.30 0.43 海南黑豹遊艇有限公司 公司股東的子公司 關聯銷售 汽車及配件 市場價 15,000,000.00 6,319,121.05 0.21 2、 臨時公告未披露的事項 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關係 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額 佔同類交易金額的比例(%) 關聯交易結算方式 市場 價格 交易價格與市場參考價格差異較大的原因 南京機電液壓工程研究中心 母公司的全資子公司 購買商品 勞務 市場價 636,687.52 636,687.52 0.03 電匯或銀行承兌匯票 636,687.52 柳州安泰方盛電氣系統有限公司 其他 購買商品 配件 市場價 292,998.76 292,998.76 0.01 電匯或銀行承兌匯票 292,998.76 南京金城機械有限公司 母公司的全資子公司 購買商品 液壓泵 市場價 162,511.23 162,511.23 電匯或銀行承兌匯票 162,511.23 南京金城軟體有限公司 母公司的控股子公司 購買商品 勞務 市場價 29,313.68 29,313.68 電匯或銀行承兌匯票 29,313.68 南京金城塑膠有限公司 母公司的控股子公司 購買商品 勞務 市場價 4,685.54 4,685.54 電匯或銀行承兌匯票 4,685.54 柳州市方盛汽車維修服務有其他 購買商品 勞務 市場價 20,930.77 20,930.77 電匯或銀行承兌匯票 20,930.77 限公司 南京金城瑞金商場有限公司 母公司的控股子公司 購買商品 商品 市場價 35,773.09 35,773.09 0.04 電匯或銀行承兌匯票 35,773.09 南京金城印刷有限公司 母公司的控股子公司 購買商品 商品 市場價 2,389.66 2,389.66 電匯或銀行承兌匯票 2,389.66 南京精益鑄造有限公司 其他 銷售商品 商品 市場價 1,838,659.28 1,838,659.28 3.16 電匯或銀行承兌匯票 1,838,659.28 中航力源液壓股份有限公司 其他 銷售商品 商品 市場價 106,837.61 106,837.61 0.18 電匯或銀行承兌匯票 106,837.61 南京機電液壓工程研究中心 母公司的全資子公司 銷售商品 商品或勞務 市場價 974,822.32 974,822.32 1.67 電匯或銀行承兌匯票 974,822.32 南京金城機械有限公司 母公司的全資子公司 銷售商品 加工費 市場價 10,171.97 10,171.97 0.01 電匯或銀行承兌匯票 10,171.97 合計 / / 4,115,781.43 5.10 / / / 大額銷貨退回的詳細情況：無 以上關聯交易佔同類交易金額的比例很低，不影響公司的獨立性。 上述關聯交易是日常採購、銷售經營活動，定價公平合理，有利於公司提高產品質量，拓展公司銷售渠道，不存在損害上市公司及非關聯股東利益的情形。 七、 重大合同及其履行情況 (一) 託管、承包、租賃事項 √ 不適用 (二) 擔保情況 公司控股子公司柳州乘龍專用車有限公司與柳州銀行及5家核心經銷商合作開展敞口銀行承兌業務，總授信額度4500萬元，該事項已經公司2013年12月30日召開的第六屆董事會第二十七次會議審議通過，公司已於2013年12月31日在《上海證券報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露了《
中航黑豹股份有限公司關於子公司為核心經銷商提供擔保的公告》（公告編號：臨2013-054）。上述擔保事項的擔保期限為2014年1月1日至2014年12月31日，具體情況將在公司2014年年度報告中披露，公司2013年度未發生擔保事項。 (三) 其他重大合同 本年度公司無其他重大合同。 八、 承諾事項履行情況 (一) 上市公司、持股5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 與重解決關聯交易 中國航空工業中國航空工業集團公司（以下稱本公司）本身並將促使本公司控股或控制的企業（
中航黑豹及其控股持續 是 是 大資產重組相關的承諾 集團公司 或控制的企業除外）與
中航黑豹及其控股或控制的企業之間將儘可能地避免或減少關聯交易；對於無法避免或者有合理原因而發生的關聯交易，將遵循市場公正、公平、公開的原則，並依法籤訂協議，履行合法程序，按照有關法律法規、規則以及公司章程等有關規定履行信息披露義務和辦理有關報批手續，保證不通過關聯交易損害上市公司及其他股東的合法權益。如因本公司未履行本承諾給中航黑豹或其他股東造成損失的，本公司將依法賠償中航黑豹及其他股東的實際損失。 解決同業競爭 中國航空工業集團公司 1、中國航空工業集團公司（以下稱本公司）已將所屬從事專用車整車及專用車關鍵零部件密切相關的資產注入
中航黑豹，本公司在本次重組完成後不再經營該等業務。本次重組完成後，本公司及本公司控股或控制的企業（
中航黑豹及其控股或控制的企業除外）所經營的業務與
中航黑豹及其控股或控制的企業於本次重組完成後經營的業務不存在明顯的直接或間接競爭。2、本公司、並且本公司必將通過法律程序使本公司控制的其它子公司（
中航黑豹及其控股或控制的企業除外）不直接或間接從事任何在商業上對
中航黑豹或其控股或控制的企業有競爭或可能構成競爭的業務或活動。 3、如本公司（包括除
中航黑豹及其控股或控制的企業以外的本公司控股或控制的其他子公司）將來經營的產品或服務與
中航黑豹及其控股或控制企業的主營產品或服務有可能形成競爭，本公司同意
中航黑豹有權收購本公司或相關子公司與該等產品或服務有關的資產，或本公司在相關子公司中的全部股權。 4、如因本公司未履行本承諾給
中航黑豹造成損失的，本公司將依法賠償
中航黑豹的實際損失。 持續 是 是 置入資產價值保證及補償 金城集團有限公司 金城集團有限公司（以下稱本公司）承諾：上海市轎車國產化辦公室通過委託貸款方式向上海航空特種車輛有限責任公司(以下稱上航特)貸款3000 萬元（以下稱逾期借款），貸款期限至2009 年5月31 日，現貸款期限已屆滿，但上航特尚未歸還前述貸款，上海市轎車國產化辦公室亦未向其催要。1、若上海市轎車國產化辦公室根據相關貸款協議的約定就上述逾期借款向上航特追索任何罰息（不含逾期期間的正常利息）、違約金或違約賠償，該等罰息、違約金或違約賠償由本公司承擔。2、若上海市轎車國產化辦公室向上航特追索上述逾期貸款於相關貸款協議項下的本息（含逾期期間的正常利息，但不含上述第1 項所述之罰息、違約金或違約賠償），且上航特自有現金不足以償還的，就不足部分，本公司將通過向上航特增資、委託貸款或債務轉移等方式予以解決，並確保上航特的正常經營不因此受有重大不利影響。 持續 是 是 其他 金城集團有限公司 金城集團有限公司承諾：堅決杜絕非經營性佔用上市公司資金。 持續 是 是 股份限售 金城集團有限公司 金城集團有限公司（以下稱本公司）通過本次重組獲得的對價股份將自對價股份登記至本公司名下之日起36 個月內不轉讓。如因本公司未履行在本承諾函中所作的承諾給
中航黑豹或其他股東造成損失的，本公司將依法賠償
中航黑豹及其他股東的實際損失。 2010年9月30日至2013年9月30日 是 是 股份限售 中航投資控股有限公司
中航投資控股有限公司（以下稱本公司）通過本次重組獲得的對價股份將自對價股份登記至本公司名下之日起36 個月內不轉讓。如因本公司未履行在本承諾函中所作的承諾給
中航黑豹或其他股東造成損失的，本公司將依法賠償
中航黑豹及其他股東的實際損失。 2010年9月30日至2013年9月30日 是 是 九、 聘任、解聘會計師事務所情況 單位:萬元 幣種:人民幣 是否改聘會計師事務所： 是 原聘任 現聘任 境內會計師事務所名稱 中瑞嶽華會計師事務所（特殊普通合夥） 北京中證天通會計師事務所（特殊普通合夥） 境內會計師事務所報酬 59.8 55 境內會計師事務所審計年限 2年 1年 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 北京中證天通會計師事務所（特殊普通合夥） 20 經公司2013年7月22日召開的第六屆董事會第二十二次會議和2013年8月15日召開的2013年第二次臨時股東大會審議通過了《關於變更會計師事務所的議案》，同意公司改聘北京中證天通會計師事務所有限公司為公司2013年度財務和內控審計服務機構，聘期一年。 十、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東、實際控制人、收購人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。 十一、 其他重大事項的說明 報告期內公司無其他重大事項。 第六節 股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 71,940,417 20.86 -71,940,417 -71,940,417 0 0 1、國家持股 2、國有法人持股 71,940,417 20.86 -71,940,417 -71,940,417 0 0 3、其他內資持股 其中： 境內非國有法人持股 境內自然人持股 ４、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 272,999,973 79.14 71,940,417 71,940,417 344,940,390 100 1、人民幣普通股 272,999,973 79.14 71,940,417 71,940,417 344,940,390 100 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 344,940,390 100.00 0 0 344,940,390 100 2、 股份變動情況說明 2010年7月30日，經中國證券監督管理委員會《關於核准東安黑豹股份有限公司向金城集團有限公司、
中航投資控股有限公司發行股份購買資產的批覆》（證監許可[2010]1022號）的批准,核准公司向金城集團有限公司、
中航投資控股有限公司合計發行71,940,417股股份購買相關資產。2010年9月30日，該非公開發行股份在中國登記結算有限責任公司上海分公司登記完成,限售股股東金城集團有限公司、
中航投資控股有限公司承諾其通過重大資產重組獲得的上市公司股票，自股票發行結束之日起36個月內不轉讓，並按照中國證監會及上交所的有關規定執行。 承諾期內,上述股東均嚴格履行了各自承諾。2013年9月30日，承諾期滿，上述限售股份經上海證券交易所審核批准解禁。 (二) 限售股份變動情況 單位：股 股東名稱 年初限售股數 本年解除限售股數 本年增加限售股數 年末限售股數 限售原因 解除限售日期 金城集團有限公司 55,095,716 55,095,716 0 承諾 2013年9月30日
中航投資控股有限公司 16,844,701 16,844,701 0 承諾 2013年9月30日 合計 71,940,417 71,940,417 0 / / 二、 證券發行與上市情況 (一) 截至報告期末近3年歷次證券發行情況 單位：股 幣種:人民幣 股票及其衍生證券的種類 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 股票類 A股 2010年9月30日 4.29 71,940,417 2013年9月30日 71,940,417 (二) 公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。 (三) 現存的內部職工股情況 本報告期末公司無內部職工股。 三、 股東和實際控制人情況 (一) 股東數量和持股情況 單位：股 截止報告期末股東總數（戶） 36,327 年度報告披露日前第5個交易日末股東總數（戶） 35,113 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 金城集團有限公司 國有法人 15.97 55,095,716 0 0 無
中航投資控股有限公司 國有法人 4.88 16,844,701 0 0 無 哈爾濱東安實業發展有限公司 境內非國有法人 4.00 13,800,000 0 0 無 馬駿 境內自然人 1.02 3,512,152 0 無 嚴承標 境內自然人 0.79 2,719,724 0 無 許昭暉 境內自然人 0.77 2,657,675 0 無 楊群 境內自然人 0.63 2,180,224 0 無 俞建午 境內自然人 0.53 1,826,216 0 無 吳志佳 境內自然人 0.51 1,760,700 0 無 張梅 境內自然人 0.47 1,604,407 0 無 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 金城集團有限公司 55,095,716 人民幣普通股 55,095,716
中航投資控股有限公司 16,844,701 人民幣普通股 16,844,701 哈爾濱東安實業發展有限公司 13,800,000 人民幣普通股 13,800,000 馬駿 3,512,152 人民幣普通股 3,512,152 嚴承標 2,719,724 人民幣普通股 2,719,724 許昭暉 2,657,675 人民幣普通股 2,657,675 楊群 2,180,224 人民幣普通股 2,180,224 俞建午 1,826,216 人民幣普通股 1,826,216 吳志佳 1,760,700 人民幣普通股 1,760,700 張梅 1,604,407 人民幣普通股 1,604,407 上述股東關聯關係或一致行動的說明 金城集團有限公司與
中航投資控股有限公司存在關聯關係，均受最終同一控制人中國航空工業集團公司控制，公司未知其他股東是否存在關聯關係或一致行動。 四、 控股股東及實際控制人情況 (一) 控股股東情況 1、 法人 單位：元 幣種：人民幣 名稱 金城集團有限公司 單位負責人或法定代表人 焦裕松 成立日期 1996年6月3日 組織機構代碼 13487537-1 註冊資本 552,466,000 主要經營業務 交通運輸設備及零部件研發、製造、銷售；經營本公司自產機電產品、成套設備、相關技術出口業務；工、模具生產、銷售；非標準及成套設備開發、製造、銷售；機載通訊系統的開發、製造、銷售；鍛造、熱處理加工；開展本公司中外合資經營、合作生產、「三來一補」業務；汽車零配件、炊事用具、地面燃氣輪機、發電機組製造、銷售；經營本公司生產、科研所需材料、機械設備、儀器儀表；備品、備件；零備件；技術進口業務（不含國家專項管理產品）；物業管理；助力車的生產、銷售；項目投資；自有房產租賃；摩託車及液壓技術諮詢、服務；自有設備、車輛租賃停車場服務。 經營成果 2013年度營業收入865985萬元，利潤總額12657 萬元（未經審計） 財務狀況 2013年末，總資產1597888萬元，淨資產486270 萬元（未經審計） 現金流和未來發展戰略 公司資金運作有序，現金流量正常。未來公司將加快實施轉型升級，深化軍民融合發展，提升自主創新能力及經濟運行效率，謀求內涵式成長，提高經濟運行品質；做實做強交通運輸、汽車零部件產業，在業務轉型中拓寬未來發展空間，努力實現跨越式可持續發展。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 1、持有
華泰證券股份有限公司10892.94萬股，佔該公司股份總數的1.95%；2、持有江蘇
寧滬高速公路股份有限公司10萬股，佔該公司股份總數的0.00198%。 (二) 實際控制人情況 1、 法人 單位：元 幣種：人民幣 名稱 中國航空工業集團公司 單位負責人或法定代表人 林左鳴 成立日期 2008年11月6日 組織機構代碼 71093573-2 註冊資本 64,000,000,000 主要經營業務 軍用航空器及發動機、制導武器、軍用燃氣輪機、武器裝備配套系統與產品的研究、設計、研製、試驗、生產、銷售、維修、保障及服務等業務。金融、租賃、通用航空服務、交通運輸、醫療、工程勘察設計、工程承包與施工、房地產開發等產業的投資和管理；民用航空器及發動機、機載設備與系統、燃氣輪機、汽車和摩託車及發動機（含零部件）、製冷設備、電子產品、環保設備、新能源設備的設計、研製、開發、試驗、生產、銷售、維修服務；設備租賃；工程勘察設計；工程承包與施工；房地產開發與經營；與以上業務相關的技術轉讓、技術服務；進出口業務。 2、 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖 五、 其他持股在百分之十以上的法人股東 截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、 持股變動及報酬情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元）（稅前） 報告期從股東單位獲得的應付報酬總額（萬元） 李曉義 董事長 男 52 2013年5月21日 0 0 0 0 18 田學應 董事長 男 58 2010年12月23日 2013年4月17日 0 0 0 0 0 焦裕松 副董事長 男 52 2010年12月23日 0 0 0 0 18 孫軍亮 董事 男 62 2010年12月23日 84,268 84,268 0 6.4 0 孫麗 董事 女 52 2010年12月23日 0 0 0 0 15 秦少華 董事 男 61 2010年12月23日 0 0 0 14 0 秦餘春 董事 男 49 2010年12月23日 0 0 0 0 0 陳良華 獨立董事 男 51 2013年9月11日 0 0 0 2 0 周其勇 獨立董事 男 59 2010年12月23日 0 0 0 2 0 萬輝 獨立董事 女 42 2010年12月23日 0 0 0 2 0 何建新 監事 男 51 2010年12月23日 0 0 0 0 12 劉國娣 監事 女 54 2010年12月23日 0 0 0 0 0 林玉峰 監事 男 46 2010年12月23日 0 0 0 0 0 張福浩 職工監事 男 56 2010年12月23日 2013年7月12日 0 0 0 3.6 0 林紅兵 職工監事 男 55 2010年12月23日 0 0 0 6.7 0 孫軍芳 職工監事 女 38 2013年7月12日 0 0 0 7.2 0 王志剛 總經理 男 48 2010年12月28日 0 0 0 10.3 0 王立新 副經理 男 50 2010年12月28日 2013年7月22日 0 0 0 7.7 0 叢全新 副經理 男 48 2010年12月28日 2013年7月22日 0 0 0 9 0 孫明文 副經理 男 48 2010年12月28日 0 0 0 9 0 隋廣桐 副經理 男 53 2010年12月28日 0 0 0 8.9 0 姚波 副經理 男 54 2010年12月28日 2013年7月22日 0 0 0 9 0 夏保琪 董事會秘書兼副經理 男 50 2010年12月28日 2013年7月8日 0 0 0 5.1 0 朱清海 副經理 男 35 2010年12月28日 0 0 0 8.8 0 蔣正雄 副經理 男 46 2010年12月28日 0 0 0 8 0 嚴楠 董事會秘書 男 30 2013年7月22日 0 0 0 3.7 0 合計 / / / / / 84,268 84,268 0 / 123.4 63 李曉義：曾任南京金城機械有限公司常務副總經理、南京金城摩託車有限公司總經理；現任金城集團有限公司副董事長、黨委書記，兼任中國航空工業集團公司金城南京機電液壓工程研究中心黨委書記，2013年5月21日起擔任本公司董事，2013年5月28日被公司第六屆董事會選舉為公司董事長。 田學應：曾任中航直升機有限責任公司董事，
中航機電系統有限公司分黨組書記、副總經理，中航航電有限責任公司董事，本公司董事長， 2013年4月17日申請辭去公司董事、董事長職務，辭職後不再擔任公司任何職務。 焦裕松：曾任金城集團有限公司董事、副董事長，現任金城集團有限公司董事長、總經理，本公司副董事長。 孫軍亮：曾任山東黑豹集團有限公司董事長，山東黑豹股份有限公司董事長、經理，本公司副董事長。現任山東黑豹集團有限公司董事長，本公司董事。 孫麗：曾任南京金城機械有限公司財務處副處長、處長、副總會計師、總會計師，金城集團有限公司副總會計師，現任金城集團有限公司總會計師、副總經理，中航工業集團財務有限責任公司董事，南京中航工業科技城發展有限公司董事、財務總監，中航國際租賃有限公司監事會主席，本公司董事。 秦少華：現任安徽開樂專用車輛股份有限公司、柳州乘龍專用車有限公司董事長，本公司董事。 秦餘春：曾任哈航公司財務會計部部長、副總會計師，中航工業東安公司副總會計師，本公司監事。現任中航工業東安公司副總經理、總會計師，本公司董事。 陳良華：現任東南大學教授，東南大學經濟管理學院黨委書記，本公司獨立董事。 周其勇：現任文登同興聯合會計師事務所審計部主任，本公司獨立董事。 萬輝：現任威海安達會計師事務所有限公司副主任會計師，本公司獨立董事。 何建新：曾任金城集團有限公司規劃發展部部長、運營管理部部長，現任金城集團有限公司總經理助理、規劃部部長，本公司監事。 劉國娣：曾任哈爾濱東安發動機（集團）有限公司資產經營部、規劃發展部科長、副部長，組織部部長，現任哈爾濱東安發動機（集團）有限公司副總經濟師，本公司監事。 林玉峰：曾任文登黑豹礦泉水有限公司財務科科長，現任文登黑豹礦泉水有限公司總經理，本公司監事。 張福浩：曾任本公司工會副主席、監事。2013年7月12日辭去公司職工監事職務。 林紅兵：現任本公司車間主任、監事。 孫軍芳：曾任公司董事會秘書、人力資源部部長，現任公司副總經濟師兼企業管理部（審計部）部長。2013年7月12日起擔任本公司職工監事。 王志剛：曾任本公司董事兼總經理，現任本公司總經理。 王立新：曾任本公司副經理，2013年7月22日起不再擔任公司副經理。 叢全新：曾任本公司副經理，2013年7月22日起不再擔任公司副經理。 孫明文：現任本公司副經理。 隋廣桐：現任本公司副經理。 姚波：曾任本公司副經理，2013年7月22日起不再擔任公司副經理。 夏保琪：曾任金城集團有限公司銷售公司副總經理，金城集團有限公司資本運營部部長，公司董事會秘書兼副經理，2013年7月8日辭去公司董事會秘書及副經理職務，辭職後不再擔任公司任何職務。 朱清海：曾任金城集團有限公司財務部會計，金城機械有限公司成本室主任，中國航空工業集團公司資本運營部掛職，金城集團有限公司財務部部長助理，曾於
中航機電系統有限公司掛職，現任本公司副經理、財務負責人。 蔣正雄：曾任中國航空工業第609研究所燃油事業部部長，南京機電液壓工程研究中心部長、副總工程師，金城集團液壓工程事業部副總經理、總經理，現任本公司副經理兼全資子公司南京金城液壓工程有限公司總經理。 嚴楠：曾任南京金城集團摩託車銷售有限公司銷售管理員、金城集團有限公司資本運營部資本運營管理員，金城集團有限公司辦公室董監事事務管理專員；2013年7月22日起擔任本公司董事會秘書。 1、關於公司董、監、高人員既未在公司領取薪酬，也未在股東單位領取薪酬的情況說明 田學應先生自2010年12月23日擔任公司董事、董事長至2013年4月17日辭去公司董事、董事長期間，在
中航機電系統有限公司領取薪酬，既未在公司領取薪酬，也未在公司控股股東金城集團有限公司領取薪酬；董事秦餘春先生和監事劉國娣女士二人在任期內，在哈爾濱東安發動機（集團）有限公司領取薪酬，既未在公司領取薪酬，也未在公司股東單位領取薪酬；監事林玉峰先生在文登黑豹礦泉水有限公司領取薪酬，既未在公司領取薪酬，也未在公司股東單位領取薪酬。 2、關於公司董事會、監事會延期換屆選舉的情況說明 公司第六屆董事會、監事會於 2013年12月23日任期屆滿，鑑於公司第七屆董事會董事候選人、監事會監事候選人的提名工作尚未完成，為有利於相關工作安排，公司本屆董事會、監事會將延期換屆。延期後的換屆選舉工作預計將於2014年4月30日之前完成。在換屆完成之前，公司第六屆董事會、監事會全體成員及高級管理人員將依照法律、行政法規和《公司章程》的規定繼續履行董事、監事及高級管理人員勤勉盡責的義務和職責。公司已於2013年12月10日在《上海證券報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露了《
中航黑豹股份有限公司關於董事會、監事會延期換屆選舉提示性公告》（公告編號：臨2013-048）。 二、 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一) 在股東單位任職情況 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 李曉義 金城集團有限公司 副董事長、黨委書記 2010年3月29日 焦裕松 金城集團有限公司 董事長、總經理 2010年3月29日 孫麗 金城集團有限公司 總會計師、副總經理 2007年8月28日 何建新 金城集團有限公司 總經理助理、規劃部部長 2011年6月21日 (二) 在其他單位任職情況 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 李曉義 中國航空工業集團公司金城南京機電液壓工程研究中心 黨委書記 2010年3月29日 孫麗 中航工業集團財務有限責任公司 董事 2007年4月3日 孫麗 南京中航工業科技城發展有限公司 董事、財務總監 2009年9月22日 孫麗 中航國際租賃有限公司 監事會主席 2010年5月8日 陳良華 東南大學 經濟管理學院黨委書記 2012年10月8日 秦少華 安徽開樂專用車輛股份有限公司 董事長 2012年7月20日 秦少華 柳州乘龍專用車有限公司 董事長 2012年6月12日 三、 董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 實施以崗位為導向的工資分配激勵機制 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 公司下發的《關於實施的通知》和《關於實施工資調整方案的通知》 董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況 186.4萬元 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 186.4萬元 四、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 田學應 董事長 離任 工作變動 張福浩 職工監事 離任 個人原因 夏保琪 董事會秘書 離任 工作變動 王立新 副經理 離任 工作變動 叢全新 副經理 離任 工作變動 姚波 副經理 離任 工作變動 李曉義 董事長 聘任 因公司董事長辭職，由公司第六屆董事會選舉產生 孫軍芳 職工監事 聘任 因職工監事變動，由公司職工代表大會選舉產生 嚴楠 董事會秘書 聘任 因公司董事會秘書辭職，由公司第六屆董事會選舉產生 五、 母公司和主要子公司的員工情況 (一) 員工情況 母公司在職員工的數量 1,741 主要子公司在職員工的數量 2,791 在職員工的數量合計 4,532 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 27 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 2,843 銷售人員 582 技術人員 206 財務人員 71 行政人員 608 其他 222 合計 4,532 教育程度 教育程度類別 數量（人） 本科及以上 477 大專 641 中專及以下 3,414 合計 4,532 (二) 薪酬政策 公司實行崗位結構工資制，合理拉開收入分配差距，使收入向科研、管理、生產等關鍵、重要崗位傾斜，貫徹勞動崗位靠競爭、個人收入靠貢獻、工資總量靠效益的勞動用工和分配理念。建立完善"按需設崗、按崗定薪、薪隨崗動、效率優先、兼顧公平"的分配運行機制，不斷適應市場經濟發展要求。 (三) 培訓計劃 公司建立了分層分類的培訓體系，採取內訓外訓相結合的培訓方式，為各類人員制定出個人成長及企業需要相結合的培訓計劃，以保障員工的健康成長及企業的健康發展。 (四) 專業構成統計圖： (五) 教育程度統計圖： 第八節 公司治理 一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會、上海證券交易所的有關要求，不斷完善公司法人治理結構，建立健全內部控制制度，加強內幕信息管理，強化信息披露工作，切實維護公司及全體股東利益，公司治理水平和運行質量不斷提高。公司治理狀況與《上市公司治理準則》的要求不存在差異。 1、股東與股東大會：公司嚴格按照《公司章程》和《股東大會議事規則》的要求召集、召開股東大會，嚴格遵守有關法律法規的規定，在審議關聯交易議案時，關聯股東迴避表決，確保關聯交易公平合理，並聘請律師見證公司歷次股東大會。公司平等對待所有股東，能夠確保中小股東與大股東享有平等地位，確保所有股東充分行使自己的權利。 2、董事與董事會：公司董事能夠按照《公司法》和《董事會議事規則》等制度要求，認真負責、勤勉誠信地履行各自的職責。 3、監事與監事會：公司監事會人數和人員構成符合《公司法》和《公司章程》的規定。監事會成員本著對股東負責的精神，按照《監事會議事規則》認真履行職責，對公司財務以及公司董事、管理層履行職責的合法合規性進行監督，維護公司及股東的合法權益。 4、控股股東與上市公司：公司控股股東通過股東大會依法行使權利，沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動。公司與控股股東在人員、資產、財務、組織機構和經營業務上相互獨立。 5、信息披露：公司按照《上海證券交易所股票上市規則》、《公司章程》以及公司《信息披露事務管理制度》的規定，加強公司及子公司的信息披露，依法履行信息披露義務。公司始終秉持公平、及時的原則，切實做到信息披露的真實、準確、完整，切實保障中小股東的合法權益。 6、投資者關係管理：公司十分重視與投資者的溝通、交流，本著謹慎嚴謹、實事求是的態度，耐心細緻的回覆投資者的問詢，認真聽取投資者對公司發展的建議和意見，充分維護投資者利益。 7、內幕知情人登記管理：公司董事會制定了《內幕信息知情人登記管理制度》，在內幕信息控制和保密工作中，公司堅持「預防為主」的原則，審慎處理各類保密事項，按照要求，進行內幕信息知情人登記和備案工作。報告期內，公司未發生內幕信息知情人利用內幕信息進行內幕交易的情況。 二、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2012年年度股東大會 2013年5月21日 見注一 全部審議通過 上海證券交易所網站（www.sse.com.cn） 2013年5月22日 2013年第一次臨時股東大會 2013年1月30日 《關於政府有償收回控股子公司所屬全資子公司國有土地使用權的議案》 審議通過 上海證券交易所網站（www.sse.com.cn） 2013年1月31日 2013年第二次臨時股東大會 2013年8月15日 見注二 全部審議通過 上海證券交易所網站（www.sse.com.cn） 2013年8月16日 2013年第三次臨時股東大會 2013年10月29日 《關於政府依法收回國有土地使用權的議案》 審議通過 上海證券交易所網站（www.sse.com.cn） 2013年10月30日 注一： 1、《關於2012年財務決算報告的議案》 2、《關於2012年年度利潤分配的議案》 3、《2012年年度董事會工作報告》 4、《2012年年度監事會工作報告》 5、《2012年獨立董事年度述職報告》 6、《2012年年報全文及摘要》 7、《關於2013年融資計劃的議案》 8、《關於2013年向關聯方借款關聯交易的議案》 9、《關於2013年日常經營性關聯交易的議案》 10、《關於2013年財務預算報告的議案》 11、《關於選舉李曉義先生為
中航黑豹股份有限公司董事的議案》 注二： 1、《關於變更會計師事務所的議案》 2、《關於公司融資借款暨關聯交易的議案》 3、《關於全資子公司委託貸款暨關聯交易的議案》 三、 董事履行職責情況 (一) 董事參加董事會和股東大會的情況 董事姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委託出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 田學應 否 2 2 1 0 0 否 1 李曉義 否 8 8 6 0 0 否 2 焦裕松 否 11 10 8 1 0 否 1 孫軍亮 否 11 11 8 0 0 否 4 秦少華 否 11 10 8 1 0 否 4 孫麗 否 11 9 8 2 0 是 4 秦餘春 否 11 10 8 1 0 否 1 陳良華 是 11 9 8 2 0 否 2 周其勇 是 11 10 8 1 0 否 3 萬輝 是 11 11 8 0 0 否 4 董事孫麗女士由於因公出國，故未能親自出席公司2013年1月12日召開的第六屆董事會第十七次會議和2013年3月29日召開的第六屆董事會第十八次會議，上述兩次會議董事孫麗女士分別委託了副董事長焦裕松先生出席會議並行使表決權。 年內召開董事會會議次數 11 其中：現場會議次數 3 通訊方式召開會議次數 8 現場結合通訊方式召開會議次數 0 (二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。 四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議 報告期內，公司董事會各專門委員會依照相關工作細則的要求，認真負責，恪盡職守，公正透明的履行各自的職責，在履行職責時均對所審議議案表示贊成。 董事會戰略委員會在公司戰略規劃推進方面，提出了一些建設性建議。董事會審計委員會在年審註冊會計師進場前，與會計師事務所協商確定了公司年度財務報告審計工作的時間安排；認真審閱了公司編制的財務會計報表；在年審註冊會計師審計過程中，審計委員會與年審註冊會計師就審計過程中發現的問題進行了充分的溝通和交流，督促其在約定時限內提交審計報告。董事會提名委員會在推薦董事和董事會秘書的過程中，認真審查提名候選人資格，嚴格履行決策程序。董事會薪酬與考核委員會對公司董事、監事和高級管理人員的薪酬領取情況進行了有效監督。 五、 監事會發現公司存在風險的說明 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明 公司控股股東為金城集團有限公司，該公司在業務以及生產經營方面與本公司不存在交叉情形；報告期內，金城集團有限公司沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動；公司在人員、資產、財務方面與控股股東相互分開，機構和業務方面與控股股東相互獨立，沒有通過控股股東實施採購和產品銷售的行為，具備獨立完整的業務及自主經營能力，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作。 七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 公司已初步建立了公正、透明的高級管理人員的績效評價體系。董事會下設薪酬委員會，負責薪酬政策的制定、薪酬方案的審定。公司依照年度的經營計劃目標，對公司高級管理人員及其所負責的單位進行經營業績和管理指標的考核，並以此作為獎懲依據。 第九節 內部控制 一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 1、內部控制責任聲明 按照企業內部控制規範體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。公司經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由於內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。 2、內部控制制度建設情況 根據《企業內部控制基本規範》及相關配套指引和《關於做好山東轄區主板上市公司內部控制規範實施工作的監管通函》，結合中國證監會、山東證監局的相關要求，為加強和規範公司的內部控制體系建設，提高企業經營管理水平和風險防範能力，維護投資者的合法權益，促進公司可持續發展，公司於2012年3月27日召開的第六屆董事會第九次會議審議通過了《中航黑豹股份有限公司內部控制規範實施工作方案》,啟動了內部控制規範實施工作，並報送山東證監局備案。 2012年6月5日，公司第六屆董事會第十二次會議審議通過了《
中航黑豹股份有限公司內部控制評價辦法》，規範了公司內部控制評價辦法、程序和要求，為公司有序開展內部控制評價工作提供了依據。2012 年度，公司按照《內部控制規範實施工作方案》切實的推進內部控制制度建設，為保證內控規範工作的專業化、系統化和合理化，公司還聘請了專業諮詢機構指導、協助公司開展內控建設工作。公司於2012 年年度報告披露的同時，在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露了《
中航黑豹股份有限公司2012年度內部控制評價報告》。 截至報告期末，公司已建立起了一套比較完善的內部控制制度，公司的內部控制活動基本涵蓋了公司所有營運環節。在內控建設實施過程中，公司堅持以風險導向為原則，關注重要業務單位、重大事項和高風險業務，對公司的內部控制制度體系進行持續的改進及優化，全面落實了公司內部控制制度的實施。公司《2013年度內部控制評價報告》將於本報告披露的同時，在上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）披露。 內部控制自我評價報告詳見附件 二、 內部控制審計報告的相關情況說明 北京中證天通會計師事務有限公司已對公司財務報告相關內部控制的有效性進行了獨立審計，並出具了標準無保留的內部控制審計報告。 內部控制審計報告詳見附件 三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 2010年4月23日公司第五屆董事會第三十五次會議制定了《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，根據制度規定，信息披露的義務人和信息知曉人由於工作失誤或違反本制度規定，致使公司信息披露工作出現失誤後給公司帶來嚴重影響和損失，公司對該責任人將給予批評、警告，直至解除其職務的處分，必要時將追究相關責任人員的法律責任。 報告期內，公司未出現年報信息披露重大差錯。 1、報告期內無重大會計差錯更正情況。 2、報告期內無重大遺漏信息補充情況。 3、報告期內無業績預告修正情況。 第十節 財務會計報告 公司年度財務報告已經北京中證天通會計師事務所（特殊普通合夥）註冊會計師戴波、王主平審計，並出具了標準無保留意見的審計報告。 一、 審計報告 審 計 報 告 中證天通（2014）審字第1-2098號
中航黑豹股份有限公司全體股東： 我們審計了後附的
中航黑豹股份有限公司（以下簡稱"黑豹公司"）合併財務報表，包括2013年12月31日的合併資產負債表，2013年度的合併利潤表、合併現金流量表和合併股東權益變動表以及合併財務報表附註。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是黑豹公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、註冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，黑豹公司合併財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了黑豹公司2013年12月31日的財務狀況以及2013年度的經營成果和現金流量。 北京中證天通會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：戴波 中國 · 北京 中國註冊會計師：王主平 2014年2月28日 二、 財務報表 合併資產負債表 2013年12月31日 編制單位:
中航黑豹股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 期末餘額 年初餘額 流動資產： 貨幣資金 300,248,044.80 373,205,848.17 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 218,815,099.25 79,318,891.53 應收帳款 462,328,577.65 293,472,415.94 預付款項 122,369,956.36 108,027,188.85 應收保費 應收分保帳款 應收分保合同準備金 應收利息 722,079.65 應收股利 其他應收款 78,175,032.79 14,183,337.91 買入返售金融資產 存貨 493,167,805.13 488,521,574.71 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 50,000,000.00 流動資產合計 1,725,826,595.63 1,356,729,257.11 非流動資產： 發放委託貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 500,000.00 500,000.00 投資性房地產 103,668,262.40 固定資產 936,830,954.31 1,002,928,038.41 在建工程 475,849,774.62 403,965,659.02 工程物資 520.39 3,946.24 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 379,745,749.20 369,811,619.78 開發支出 1,110,666.39 商譽 39,517.03 長期待攤費用 223,464.24 489,382.91 遞延所得稅資產 23,419,680.44 21,401,007.99 其他非流動資產 非流動資產合計 1,817,720,326.62 1,902,767,916.75 資產總計 3,543,546,922.25 3,259,497,173.86 流動負債： 短期借款 764,000,000.00 855,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 407,757,000.00 199,228,000.00 應付帳款 758,679,020.61 585,964,497.71 預收款項 115,446,340.08 95,082,149.79 賣出回購金融資產款 應付手續費及佣金 應付職工薪酬 39,577,611.53 35,092,038.33 應交稅費 26,291,248.25 35,131,234.62 應付利息 3,376,934.41 1,976,626.85 應付股利 其他應付款 82,602,336.51 59,091,806.84 應付分保帳款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 147,400,000.00 168,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 2,345,130,491.39 2,034,566,354.14 非流動負債： 長期借款 105,000,000.00 165,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 108,723,004.26 117,142,735.34 非流動負債合計 213,723,004.26 282,142,735.34 負債合計 2,558,853,495.65 2,316,709,089.48 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 344,940,390.00 344,940,390.00 資本公積 552,565,717.98 552,565,717.98 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 14,157,992.67 13,853,565.20 一般風險準備 未分配利潤 -162,591,632.13 -179,968,061.85 外幣報表折算差額 歸屬於母公司所有者權益合計 749,072,468.52 731,391,611.33 少數股東權益 235,620,958.08 211,396,473.05 所有者權益合計 984,693,426.60 942,788,084.38 負債和所有者權益總計 3,543,546,922.25 3,259,497,173.86 法定代表人：李曉義 主管會計工作負責人：朱清海 會計機構負責人：王昕琪 母公司資產負債表 2013年12月31日 編制單位:
中航黑豹股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 期末餘額 年初餘額 流動資產： 貨幣資金 70,565,289.27 91,392,779.28 交易性金融資產 應收票據 57,257,500.00 30,786,687.98 應收帳款 21,895,001.89 63,574,079.77 預付款項 44,946,034.49 21,385,632.83 應收利息 應收股利 其他應收款 2,621,969.24 3,371,135.21 存貨 146,644,616.20 142,928,007.52 一年內到期的非流動 資產 其他流動資產 流動資產合計 343,930,411.09 353,438,322.59 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 293,049,451.01 292,419,451.01 投資性房地產 103,668,262.40 固定資產 444,878,530.53 447,751,180.14 在建工程 386,533,585.48 361,181,367.40 工程物資 520.39 3,946.24 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 114,608,727.39 88,146,830.01 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 5,000,000.00 5,000,000.00 非流動資產合計 1,244,070,814.80 1,298,171,037.20 資產總計 1,588,001,225.89 1,651,609,359.79 流動負債： 短期借款 285,000,000.00 410,000,000.00 交易性金融負債 應付票據 125,000,000.00 86,800,000.00 應付帳款 362,971,617.64 362,313,529.03 預收款項 46,929,242.63 30,160,723.29 應付職工薪酬 21,971,451.01 21,279,202.44 應交稅費 2,090,008.00 5,598,950.75 應付利息 應付股利 其他應付款 14,405,322.80 12,960,441.23 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 858,367,642.08 929,112,846.74 非流動負債： 長期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 5,000,000.00 5,000,000.00 負債合計 863,367,642.08 934,112,846.74 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 344,940,390.00 344,940,390.00 資本公積 506,149,618.32 506,149,618.32 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 57,195,892.81 57,195,892.81 一般風險準備 未分配利潤 -183,652,317.32 -190,789,388.08 所有者權益（或股東權益）合計 724,633,583.81 717,496,513.05 負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,588,001,225.89 1,651,609,359.79 法定代表人：李曉義 主管會計工作負責人：朱清海 會計機構負責人：王昕琪 合併利潤表 2013年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期金額 上期金額 一、營業總收入 3,187,270,102.30 3,002,896,651.38 其中：營業收入 3,187,270,102.30 3,002,896,651.38 利息收入 已賺保費 手續費及佣金收入 二、營業總成本 3,343,963,090.97 3,132,055,475.26 其中：營業成本 2,971,620,745.64 2,801,610,356.82 利息支出 手續費及佣金支出 退保金 賠付支出淨額 提取保險合同準備金淨額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 9,285,406.69 10,457,135.62 銷售費用 125,036,046.08 110,559,300.89 管理費用 148,776,833.73 140,115,716.67 財務費用 61,781,052.98 66,052,210.17 資產減值損失 27,463,005.85 3,260,755.09 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以「－」號填列） 三、營業利潤（虧損以「－」號填列） -156,692,988.67 -129,158,823.88 加：營業外收入 214,067,598.06 95,601,055.06 減：營業外支出 2,448,757.28 1,212,710.47 其中：非流動資產處置損失 789,357.88 625,361.01 四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 54,925,852.11 -34,770,479.29 減：所得稅費用 13,020,509.89 8,396,745.87 五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 41,905,342.22 -43,167,225.16 歸屬於母公司所有者的淨利潤 17,680,857.19 -36,072,680.07 少數股東損益 24,224,485.03 -7,094,545.09 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 -0.10 （二）稀釋每股收益 0.05 -0.10 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 41,905,342.22 -43,167,225.16 歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 17,680,857.19 -36,072,680.07 歸屬於少數股東的綜合收益總額 24,224,485.03 -7,094,545.09 法定代表人：李曉義 主管會計工作負責人：朱清海 會計機構負責人：王昕琪 母公司利潤表 2013年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期金額 上期金額 一、營業收入 903,923,309.62 1,046,118,885.17 減：營業成本 823,562,260.36 932,399,706.01 營業稅金及附加 4,847,128.98 6,576,441.41 銷售費用 74,484,519.10 72,021,730.80 管理費用 61,790,236.72 56,132,802.97 財務費用 22,115,844.06 20,578,670.27 資產減值損失 8,625,129.78 1,855,273.10 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以「－」號填列） -91,501,809.38 -43,445,739.39 加：營業外收入 99,459,269.05 20,886,247.55 減：營業外支出 820,388.91 571,583.48 其中：非流動資產處置損失 32,540.55 55,403.81 三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 7,137,070.76 -23,131,075.32 減：所得稅費用 2,712,218.55 四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 7,137,070.76 -25,843,293.87 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 7,137,070.76 -25,843,293.87 法定代表人：李曉義 主管會計工作負責人：朱清海 會計機構負責人：王昕琪 合併現金流量表 2013年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,795,074,285.86 2,072,846,831.32 客戶存款和同業存放 款項淨增加額 向中央銀行借款淨增加額 向其他金融機構拆入資金淨增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金淨額 保戶儲金及投資款淨增加額 處置交易性金融資產淨增加額 收取利息、手續費及佣金的現金 拆入資金淨增加額 回購業務資金淨增加額 收到的稅費返還 480,596.33 收到其他與經營活動有關的現金 88,335,776.63 168,007,838.24 經營活動現金流入小計 1,883,410,062.49 2,241,335,265.89 購買商品、接受勞務支付的現金 1,279,434,035.85 1,502,572,015.83 客戶貸款及墊款淨增加額 存放中央銀行和同業款項淨增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及佣金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 231,128,073.41 213,327,460.65 支付的各項稅費 101,081,556.45 93,501,244.66 支付其他與經營活動 200,551,949.13 215,622,881.87 有關的現金 經營活動現金流出小計 1,812,195,614.84 2,025,023,603.01 經營活動產生的現金流量淨額 71,214,447.65 216,311,662.88 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 191,854,070.00 111,617.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 191,854,070.00 111,617.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 62,130,930.81 54,108,960.64 投資支付的現金 質押貸款淨增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 50,000,000.00 投資活動現金流出小計 112,130,930.81 54,108,960.64 投資活動產生的現金流量淨額 79,723,139.19 -53,997,343.64 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 1,259,900,000.00 1,088,850,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 97,220,000.00 389,929,194.27 籌資活動現金流入小計 1,357,120,000.00 1,478,779,194.27 償還債務支付的現金 1,431,500,000.00 1,151,850,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 69,813,315.62 81,019,090.12 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 131,392,100.00 344,784,023.00 籌資活動現金流出小計 1,632,705,415.62 1,577,653,113.12 籌資活動產生的現金流量淨額 -275,585,415.62 -98,873,918.85 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物淨增加額 -124,647,828.78 63,440,400.39 加：期初現金及現金等價物餘額 280,531,905.40 217,091,505.01 六、期末現金及現金等價物餘額 155,884,076.62 280,531,905.40 法定代表人：李曉義 主管會計工作負責人：朱清海 會計機構負責人：王昕琪 母公司現金流量表 2013年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 488,603,787.66 687,257,895.71 收到的稅費返還 480,596.33 收到其他與經營活動有關的現金 27,328,669.22 25,780,630.11 經營活動現金流入小計 515,932,456.88 713,519,122.15 購買商品、接受勞務支付的現金 294,590,755.21 483,744,793.36 支付給職工以及為職工支付的現金 83,790,823.81 72,066,776.54 支付的各項稅費 29,123,956.32 31,521,502.03 支付其他與經營活動有關的現金 78,629,200.52 77,968,315.29 經營活動現金流出小計 486,134,735.86 665,301,387.22 經營活動產生的現金流量淨額 29,797,721.02 48,217,734.93 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 121,700,000.00 52,617.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 121,700,000.00 52,617.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 21,262,992.14 18,281,247.95 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 5,000,000.00 投資活動現金流出小計 21,262,992.14 23,281,247.95 投資活動產生的現金流量淨額 100,437,007.86 -23,228,630.95 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 615,000,000.00 534,850,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 97,220,000.00 346,829,194.27 籌資活動現金流入小計 712,220,000.00 881,679,194.27 償還債務支付的現金 740,000,000.00 609,850,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 26,062,218.89 31,757,312.25 支付其他與籌資活動有關的現金 117,500,000.00 273,784,023.00 籌資活動現金流出小計 883,562,218.89 915,391,335.25 籌資活動產生的現金流量淨額 -171,342,218.89 -33,712,140.98 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物淨增加額 -41,107,490.01 -8,723,037.00 加：期初現金及現金等價物餘額 56,672,779.28 65,395,816.28 六、期末現金及現金等價物餘額 15,565,289.27 56,672,779.28 法定代表人：李曉義 主管會計工作負責人：朱清海 會計機構負責人：王昕琪 合併所有者權益變動表 2013年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 344,940,390.00 552,565,717.98 13,853,565.20 -179,968,061.85 211,396,473.05 942,788,084.38 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 344,940,390.00 552,565,717.98 13,853,565.20 -179,968,061.85 211,396,473.05 942,788,084.38 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 304,427.47 17,376,429.72 24,224,485.03 41,905,342.22 （一）淨利潤 17,680,857.19 24,224,485.03 41,905,342.22 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 17,680,857.19 24,224,485.03 41,905,342.22 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 304,427.47 -304,427.47 1．提取盈餘公積 304,427.47 -304,427.47 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 344,940,390.00 552,565,717.98 14,157,992.67 -162,591,632.13 235,620,958.08 984,693,426.60 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 344,940,390.00 552,565,717.98 13,853,565.20 -143,895,381.78 218,491,018.14 985,955,309.54 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 344,940,390.00 552,565,717.98 13,853,565.20 -143,895,381.78 218,491,018.14 985,955,309.54 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -36,072,680.07 -7,094,545.09 -43,167,225.16 （一）淨利潤 -36,072,680.07 -7,094,545.09 -43,167,225.16 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -36,072,680.07 -7,094,545.09 -43,167,225.16 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 1．提取盈餘公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 344,940,390.00 552,565,717.98 13,853,565.20 -179,968,061.85 211,396,473.05 942,788,084.38 法定代表人：李曉義 主管會計工作負責人：朱清海 會計機構負責人：王昕琪 母公司所有者權益變動表 2013年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末餘額 344,940,390.00 506,149,618.32 57,195,892.81 -190,789,388.08 717,496,513.05 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 344,940,390.00 506,149,618.32 57,195,892.81 -190,789,388.08 717,496,513.05 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 7,137,070.76 7,137,070.76 （一）淨利潤 7,137,070.76 7,137,070.76 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 7,137,070.76 7,137,070.76 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益 的金額 3．其他 （四）利潤分配 1．提取盈餘公積 2.提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 344,940,390.00 506,149,618.32 57,195,892.81 -183,652,317.32 724,633,583.81 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末餘額 344,940,390.00 506,149,618.32 57,195,892.81 -164,946,094.21 743,339,806.92 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 344,940,390.00 506,149,618.32 57,195,892.81 -164,946,094.21 743,339,806.92 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -25,843,293.87 -25,843,293.87 （一）淨利潤 -25,843,293.87 -25,843,293.87 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -25,843,293.87 -25,843,293.87 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 1．提取盈餘公積 2.提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 344,940,390.00 506,149,618.32 57,195,892.81 -190,789,388.08 717,496,513.05 法定代表人：李曉義 主管會計工作負責人：朱清海 會計機構負責人：王昕琪 三、 公司基本情況
中航黑豹股份有限公司（原東安黑豹股份有限公司）（以下簡稱"本公司"或"公司"）系經威海市體改委威體改發[1993]8號文批准，由山東黑豹集團有限公司（原"山東文登農用運輸車廠"，以下簡稱"黑豹集團"）發起，於1993年6月以定向募集方式設立的股份有限公司。1996年5月，經山東省體改委魯體改函字[1996]32號文和山東省人民政府魯政股字[1996]6號文批覆進行了規範確認。1996年8月28日，經中國證監會證監發[1996]172號文批准，向社會公開發行普通股股票1344萬股,並於當年10月在上海證券交易所上市交易。 2003年7月4日，哈爾濱東安實業發展有限公司（以下簡稱"東安實業"）和哈爾濱東安建築工程有限公司（以下簡稱"東安建工"）分別與黑豹集團籤署《股份轉讓協議》，分別購買黑豹集團持有的本公司法人股股份6825萬股和1092萬股。 公司2006年2月17日股東會議審議通過了《東安黑豹股份有限公司股權分置改革方案的議案》，公司非流通股股東向本公司流通股股東共計送出39,477,209股股份，原非流通法人股股權分置後持股數為101,936,777股。 公司股權分置改革已於2006年3月2日實施完畢。 2010年7月30日，經中國證監會證監許可（2010）1022號文件批准，公司定向增發7,194.04萬股用於收購安徽開樂專用車輛股份有限公司、柳州乘龍專用車有限公司、上海航空特種車輛有限責任公司部分或全部股權及金城集團有限公司金城專用車零部件製造事業部經營性資產，2010年9月30日，上述資產交割及股權劃轉手續完成。本次增資完成後，本公司母公司為金城集團有限公司，最終實際控制人為中國航空工業集團公司。 2010年6月11日，根據公司第五屆董事會第三十八次會議決議，公司以現金100萬元出資在南京設立南京金城液壓工程有限公司。2010年12月28日，公司第六屆董事會第一次會議決議，用上述資產重組過程中定向增發收購的金城專用車零部件製造事業部的資產對南京金城液壓工程有限公司增資，增資完成後，南京金城液壓工程有限公司註冊資本變更為1,600萬元，截止報告期末，本公司下屬共五個二級子公司，即安徽開樂專用車輛股份有限公司（以下簡稱"安徽開樂"）、柳州乘龍專用車有限公司（"柳州乘龍"）、上海航空特種車輛有限責任公司（"上航特"）、南京金城液壓工程有限公司（"南京液壓"）和山東文登黑豹汽車有限公司（"文登黑豹"），本公司及子公司（統稱"本集團"）主要從事各種專用汽車的製造，屬汽車製造行業。 2010年12月23日，公司2010年第一次臨時股東大會通過決議，本公司名稱由東安黑豹股份有限公司變更為
中航黑豹股份有限公司，並於2011年1月19日完成工商登記變更。 公司註冊資本為34,494萬元，法定代表人：李曉義，公司住所：山東省文登市龍山路107號。 本集團經營範圍：微型汽、柴油載重汽車及其配件製造；廂式柴油專用汽車製造，草坪修整機、電動車的製造、銷售；資格證書範圍內自營進出口業務；鋼材、建築材料、機械設備的銷售；房屋修繕；生產改裝"開樂"牌半掛車、全掛車、自卸車、廂式車、罐式車（液罐、粉罐）、車輛運輸車等系列產品，兼營汽車修理、汽車零部件銷售、技術服務及諮詢；車載鋼罐體設計、製造、銷售；汽車整車設計、製造；汽車車廂、汽車底架、汽車零配件製造、加工；消防車、消防設備、泵、舉高設備及其配套設備的設計、製造銷售、維修；交通運輸設備、零部件開發、製造、銷售、房地產開發、餐飲住宿服務、物業管理等業務。 四、 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯： (一) 財務報表的編制基礎： 本集團財務報表以持續經營假設為基礎編制，根據實際發生的交易和事項，按照財政部於2006年2月15日頒布的《企業會計準則--基本準則》和38項具體會計準則、其後頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱"企業會計準則"）、以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號--財務報告的一般規定》（2010年修訂）的披露規定編制。 根據企業會計準則的相關規定，本集團會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。 (二) 遵循企業會計準則的聲明： 本集團編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集團2013年12月31日的財務狀況及2013年年度的經營成果和現金流量等有關信息。此外，本公司及本集團的財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會2010年修訂的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號－財務報告的一般規定》有關財務報表及其附註的披露要求。 (三) 會計期間： 本集團的會計期間分為年度和中期，會計中期指短於一個完整的會計年度的報告期間。本集團會計年度採用公曆年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 (四) 記帳本位幣： 人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以人民幣為記帳本位幣。本集團編制本財務報表時所採用的貨幣為人民幣。 (五) 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。 （1）同一控制下企業合併 參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為同一控制下的企業合併。同一控制下的企業合併，在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日，是指合併方實際取得對被合併方控制權的日期。 合併方取得的資產和負債均按合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以衝減的，調整留存收益。 合併方為進行企業合併發生的各項直接費用，於發生時計入當期損益。 （2）非同一控制下企業合併 參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合併。非同一控制下的企業合併，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與合併的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實際取得對被購買方控制權的日期。 對於非同一控制下的企業合併，合併成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他管理費用於發生時計入當期損益。購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。對合併成本的調整很可能發生且能夠可靠計量的，確認或有對價，其後續計量影響商譽。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合併成本，購買日後12個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一步證據而需要調整或有對價的，相應調整合併商譽。通過多次交換交易分步實現的企業合併，在本集團合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入購買日所屬當期投資收益，同時將與購買日之前持有的被購買方的股權相關的其他綜合收益轉為當期投資收益，合併成本為購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值與購買日增持的被購買方股權在購買日的公允價值之和。 購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併成本大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。 (六) 合併財務報表的編制方法： 1、 (1)合併財務報表範圍的確定原則 合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本公司能夠決定被投資單位的財務和經營政策,並能據以從被投資單位的經營活動中獲取利益的權力。合併範圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企業或主體。 （2）合併財務報表編制的方法 從取得子公司的淨資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本集團開始將其納入合併範圍；從喪失實際控制權之日起停止納入合併範圍。對於處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合併資產負債表的期初數。非同一控制下企業合併增加的子公司，其購買日後的經營成果及現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，且不調整合併財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合併增加的子公司及吸收合併下的被合併方，其自合併當期期初至合併日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，並且同時調整合併財務報表的對比數。 在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。 集團內所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵銷。 子公司的股東權益及當期淨損益中不屬於本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合併財務報表中股東權益及淨利潤項下單獨列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以"少數股東損益"項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額，衝減少數股東權益。 當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉為當期投資收益。其後，對該部分剩餘股權按照《企業會計準則第2號--長期股權投資》或《企業會計準則第22號--金融工具確認和計量》等相關規定進行後續計量。 （3）反向購買後，合併財務報表編制原則 合併財務報表中，法律上子公司的資產、負債應以其在合併前的帳面價值進行確認和計量。 合併財務報表中的留存收益和其他權益性餘額應當反映的是法律上子公司在合併前的留存收益和其他權益餘額。 合併財務報表中的權益性工具的金額應當反映法律上子公司合併前發行在外的股份面值以及假定在確定該項企業合併成本過程中新發行的權益性工具的金額。但是在合併財務報表中的權益結構應當反映法律上母公司的權益結構，即法律上母公司發行在外權益性證券的數量及種類。 法律上母公司的有關可辨認資產、負債在併入合併財務報表時，應以其在購買日確定的公允價值進行合併，企業合併成本大於合併中取得的法律上母公司（被購買方）可辨認淨資產公允價值的份額體現為商譽，小於合併中取得的法律上母公司（被購買方）可辨認淨資產公允價值的份額確認為合併當期損益。 法律上子公司的有關股東在合併過程中未將其持有的股份轉換為對法律上母公司股份的，該部分股東享有的權益份額在合併財務報表中應作為少數股東權益列示。因法律上子公司的部分股東未將其持有的股份轉換為法律上母公司的股權，其享有的權益份額仍僅限於對法律上子公司的部分，該部分少數股東權益反映的是少數股東按持股比例計算享有法律上子公司合併前淨資產帳面價值的份額。另外，對於法律上母公司的所有股東，雖然該項合併中其被認為被購買方，但其享有合併形成報告主體的淨資產及損益，不應作為少數股東權益列示。 (七) 現金及現金等價物的確定標準： 本集團現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款以及本集團持有的期限短（一般為從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小的投資。 (八) 外幣業務和外幣報表折算： 本集團發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折算為記帳本位幣金額，但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際採用的匯率折算為記帳本位幣金額。 對於外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法 資產負債表日，對於外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除：（1）屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理；（2）用於境外經營淨投資有效套期的套期工具的匯兌差額（該差額計入其他綜合收益，直至淨投資被處置才被確認為當期損益）；（3）可供出售的外幣貨幣性項目除攤餘成本之外的其他帳面餘額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算的記帳本位幣金額計量。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益並計入資本公積。 (九) 金融工具： （1）金融資產和金融負債的公允價值確定方法 公允價值，指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自願進行資產交換或債務清償的金額。金融工具存在活躍市場的，本集團採用活躍市場中的報價確定其公允價值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本集團採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 （2）金融資產的分類、確認和計量 以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。金融資產在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項以及可供出售金融資產。初始確認金融資產，以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關的交易費用直接計入當期損益，對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。 ① 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：（1）取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售；（2）屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本集團近期採用短期獲利方式對該組合進行管理；（3）屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 符合下述條件之一的金融資產，在初始確認時可指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產：（1）該指定可以消除或明顯減少由於該金融資產的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況；（2）本集團風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，對該金融資產所在的金融資產組合或金融資產和金融負債組合以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的股利和利息收入計入當期損益。 ② 持有至到期投資 是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。 持有至到期投資採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 實際利率法是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤餘成本及各期利息收入或支出的方法。實際利率是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前帳面價值所使用的利率。 在計算實際利率時，本集團將在考慮金融資產或金融負債所有合同條款的基礎上預計未來現金流量（不考慮未來的信用損失），同時還將考慮金融資產或金融負債合同各方之間支付或收取的、屬於實際利率組成部分的各項收費、交易費用及折價或溢價等。 ③ 貸款和應收款項 是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本集團劃分為貸款和應收款的金融資產包括應收票據、應收帳款、應收利息、應收股利及其他應收款等。 貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，在終止確認、發生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。 ④ 可供出售金融資產 包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、貸款和應收款項、持有至到期投資以外的金融資產。 可供出售金融資產採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產與攤餘成本相關的匯兌差額計入當期損益外，確認為其他綜合收益並計入資本公積，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。 可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。 （3）金融資產減值 除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團在每個資產負債表日對其他金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。 本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。 ① 持有至到期投資、貸款和應收款項減值 以成本或攤餘成本計量的金融資產將其帳面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回減值損失後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。 ② 可供出售金融資產減值 可供出售金融資產發生減值時，將原計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。 在確認減值損失後，期後如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。 （4）金融資產轉移的確認依據和計量方法 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：① 收取該金融資產現金流量的合同權利終止；② 該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。 若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述帳面金額之差額計入當期損益。 （5）金融負債的分類和計量 金融負債在初始確認時劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。初始確認金融負債，以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關的交易費用直接計入當期損益，對於其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 ① 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 分類為交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的條件與分類為交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的條件一致。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債採用公允價值進行後續計量，公允價值的變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。 ② 其他金融負債 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本進行後續計量。其他金融負債採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。 ③ 財務擔保合同 不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，以公允價值進行初始確認，在初始確認後按照《企業會計準則第13號-或有事項》確定的金額和初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號-收入》的原則確定的累計攤銷額後的餘額之中的較高者進行後續計量。 （6）金融負債的終止確認 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本集團（債務人）與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具於相關合同籤署日以公允價值進行初始計量，並以公允價值進行後續計量。除指定為套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允價值變動形成的利得或損失將根據套期關係的性質按照套期會計的要求確定計入損益的期間外，其餘衍生工具的公允價值變動計入當期損益。 對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特徵及風險方面不存在緊密關係，且與嵌入衍生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或後續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 （8）金融資產和金融負債的抵銷 當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本集團計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷後的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。 （9）權益工具 權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債後的資產中的剩餘權益的合同。企業合併中合併方發行權益工具發生的交易費用抵減權益工具的溢價收入，不足抵減的，衝減留存收益。其餘權益工具，在發行時收到的對價扣除交易費用後增加所有者權益。 本集團對權益工具持有方的各種分配（不包括股票股利），減少所有者權益。本集團不確認權益工具的公允價值變動額。 (十) 應收款項： 1、 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項： 單項金額重大的判斷依據或金額標準 本集團將金額為100萬元人民幣以上的應收款項確認為單項金額重大的應收款項。 單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法 本集團對單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特徵的應收款項組合中進行減值測試 2、 按組合計提壞帳準備應收款項： 確定組合的依據： 組合名稱 依據 關聯方組合 所有中國航空工業集團公司內部關聯方客戶 備用金、押金、保證金組合 所有備用金、押金、保證金 非關聯方組合 所有非關聯方客戶 按組合計提壞帳準備的計提方法： 組合名稱 計提方法 非關聯方組合 帳齡分析法 關聯方組合；備用金、押金、保證組合 其他方法 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的： 帳齡 應收帳款計提比例說明 其他應收款計提比例說明 1年以內（含1年） 0-5% 0-5% 1－2年 10% 10% 2－3年 30% 30% 3－4年 50% 50% 4－5年 80% 80% 5年以上 100% 100% 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的： 組合名稱 方法說明 關聯方組合 原則上不計提壞帳 備用金、押金、保證金組合 原則上不計提壞帳 3、 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款： 單項計提壞帳準備的理由 有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備：應收關聯方款項；與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等。 壞帳準備的計提方法 有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備：應收關聯方款項；與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等。 (十一) 存貨： 1、 存貨的分類 存貨主要包括原材料、在產品、周轉材料、產成品、庫存商品等。 2、 發出存貨的計價方法 本集團及下屬子公司根據實際情況，存貨在取得時按實際成本或計劃成本計價，存貨成本包括採購成本、加工成本和其他成本，對於按計劃成本計價的，對存貨的計劃成本和實際成本之間的差異，通過成本差異科目核算，並按月結轉應負擔的成本差異，將計劃成本調整為實際成本；本公司及下屬南京液壓領用和發出時按按計劃成本計價，按月結轉其應負擔的成本差異，將計劃成本調整為實際成本；下屬柳州乘龍和上航特領用和發出時按照加權平均法計價；下屬安徽開樂領用和發出時庫存商品按個別計價法計價。 3、 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 可變現淨值是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。在確定存貨的可變現淨值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日後事項的影響。 4、 存貨的盤存制度 永續盤存制 5、 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 (1) 低值易耗品 一次攤銷法 (2) 包裝物 一次攤銷法 (十二) 長期股權投資： 1、 投資成本確定 對於企業合併形成的長期股權投資，如為同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為初始投資成本。通過非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，企業合併成本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和；購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，應當於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 除企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分別按照本集團實際支付的現金購買價款、本集團發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原帳面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。 2、 後續計量及損益確認方法 對被投資單位不具有共同控制或重大影響並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算；對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算；對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響並且公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，作為可供出售金融資產核算。 此外，公司財務報表採用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。 ① 成本法核算的長期股權投資 採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。 ② 權益法核算的長期股權投資 採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 採用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當年實現的淨損益的份額。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，並按照本集團的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。對於本集團與聯營企業及合營之間發生的未實現內部交易損益，按照持股比例計算屬於本集團的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本集團與被投資單位發生的未實現內部交易損失，按照《企業會計準則第8號--資產減值》等規定屬於所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。對被投資單位的其他綜合收益，相應調整長期股權投資的帳面價值確認為其他綜合收益並計入資本公積。 在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本集團對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現淨利潤的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。 對於本集團首次執行新會計準則之前已經持有的對聯營企業和合營企業的長期股權投資，如存在與該投資相關的股權投資借方差額，按原剩餘期限直線攤銷的金額計入當期損益。 ③ 收購少數股權 在編制合併財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。 ④ 處置長期股權投資 在合併財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額計入所有者權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附註四、4、（2）"合併財務報表編制的方法"中所述的相關會計政策處理。 其他情形下的長期股權投資處置，對於處置的股權，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益；採用權益法核算的長期股權投資，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例轉入當期損益。對於剩餘股權，按其帳面價值確認為長期股權投資或其他相關金融資產，並按前述長期股權投資或金融資產的會計政策進行後續計量。涉及對剩餘股權由成本法轉為權益法核算的，按相關規定進行追溯。 3、 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 控制是指有權決定一個企業的財務和經營政策，並能據以從該企業的經營活動中獲取利益。共同控制是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。在確定能否對被投資單位實施控制或施加重大影響時，已考慮投資企業和其他持有的被投資單位當期可轉換
公司債券、當期可執行認股權證等潛在表決權因素。 4、 減值測試方法及減值準備計提方法 本集團在每一個資產負債表日檢查長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。如果該資產存在減值跡象，則估計其可收回金額。如果資產的可收回金額低於其帳面價值，按其差額計提資產減值準備，並計入當期損益。 長期股權投資的減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。 (十三) 投資性房地產： 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物等。 投資性房地產按成本進行初始計量。與投資性房地產有關的後續支出，如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入投資性房地產成本。其他後續支出，在發生時計入當期損益。 本集團採用成本模式對投資性房地產進行後續計量，並按照與房屋建築物或土地使用權一致的政策進行折舊或攤銷。 投資性房地產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註四、16"非流動非金融資產減值"。 自用房地產或存貨轉換為投資性房地產或投資性房地產轉換為自用房地產時，按轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值。 投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，將該投資性房地產轉換為固定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，轉換為採用成本模式計量的投資性房地產的，以轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值；轉換為以公允價值模式計量的投資性房地產的，以轉換日的公允價值作為轉換後的入帳價值。 當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後計入當期損益。 (十四) 固定資產： 1、 固定資產確認條件、計價和折舊方法： 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產。 固定資產以取得時的實際成本入帳，並從其達到預定可使用狀態的次月起，採用直線法(年限平均法)提取折舊。 2、 各類固定資產的折舊方法： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建築物 20-45 0-5 2.11--5 機器設備 5-18 0-5 5.28--20 電子設備 3-10 0-5 9.5--33.33 運輸設備 4-8 0-5 11.88--25 其他 3-10 0-5 9.5-33.33 3、 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 對固定資產於資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。 減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 4、 融資租入固定資產的認定依據、計價方法 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產採用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在租賃資產使用壽命內計提折舊，無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 5、 其他說明 與固定資產有關的後續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成本，並終止確認被替換部分的帳面價值。除此以外的其他後續支出，在發生時計入當期損益。 固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的差額計入當期損益。 本集團至少於年度終了對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如發生改變則作為會計估計變更處理。 (十五) 在建工程： 在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態後結轉為固定資產。 在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法：於資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。 減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 (十六) 借款費用: 借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資本化。其餘借款費用在發生當期確認為費用。 專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。 資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。 符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、並且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。 (十七) 無形資產： 無形資產是指本集團擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。 無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本集團且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入當期損益。 取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建築物，相關的土地使用權支出和建築物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建築物，則將有關價款在土地使用權和建築物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。 使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計淨殘值和已計提的減值準備累計金額在其預計使用壽命內採用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。 期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命並按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。 （2）研究與開發支出 本集團內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。 研究階段的支出，於發生時計入當期損益。 開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益： ① 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； ② 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖； ③ 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； ④ 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產； ⑤ 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。 （3）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法：於資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。 減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 (十八) 長期待攤費用： 長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。 (十九) 預計負債： 當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是本集團承擔的現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。 在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。 如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。 （1）虧損合同 虧損合同是履行合同義務不可避免會發生的成本超過預期經濟利益的合同。待執行合同變成虧損合同，且該虧損合同產生的義務滿足上述預計負債的確認條件的，將合同預計損失超過合同標的資產已確認的減值損失（如有）的部分，確認為預計負債。 （2）重組義務 對於有詳細、正式並且已經對外公告的重組計劃，在滿足前述預計負債的確認條件的情況下，按照與重組有關的直接支出確定預計負債金額。對於出售部分業務的重組義務，只有在本集團承諾出售部分業務（即籤訂了約束性出售協議時），才確認與重組相關的義務。 (二十) 收入： （1）商品銷售收入 在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。 ①現款、賒銷銷售方式：以商品實際交付，售出商品所有權上的主要風險和報酬轉移，並取得款項收到或者結算憑據時確認商品銷售收入的實現。 ②授信周轉車、監控車銷售方式：經銷商收到授信周轉車、監控車後，在周轉期（或監控期）內實現銷售的，以收到經銷商已銷售清單，並開具增值稅專用發票時確認收入；對周轉期（或監控期）已滿仍未實現銷售的，在周轉期（或監控期）期滿後，需由經銷商買斷並由本公司開具增值稅專用發票確認收入。 ③聯銷、代銷銷售方式：在收到經銷商已銷售清單，同時收到貨款、開具增值稅專用發票時確認商品銷售收入的實現。 ④分期收款銷售方式：商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方時確認收入； （2）提供勞務收入 在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本佔估計總成本的比例確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的經濟利益很可能流入企業；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，並將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。 本集團與其他企業籤訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分並單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。 （3）使用費收入 根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。 （4）利息收入 按照他人使用本集團貨幣資金的時間和實際利率計算確定 (二十一) 政府補助： 政府補助是指本集團從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。 已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益餘額的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 政府資本性投入不屬於政府補助。 (二十二) 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： （1）當期所得稅 資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整後計算得出。 （2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債 某些資產、負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。 與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本集團能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本集團確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。 與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。 於資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。 （3）所得稅費用 所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。 除確認為其他綜合收益或直接計入所有者權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或所有者權益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的帳面價值外，其餘當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。 （4）所得稅的抵銷 當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本集團當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。 擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本集團遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。 (二十三) 經營租賃、融資租賃： 融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。融資租賃以外的其他租賃為經營租賃。 （1）本集團作為承租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。 （2）本集團作為出租人記錄經營租賃業務 經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用於發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用於發生時計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。 （3）本集團作為承租人記錄融資租賃業務 於租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的初始直接費用也計入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額分別長期負債和一年內到期的長期負債列示。 未確認融資費用在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資費用。或有租金於實際發生時計入當期損益。 （4）本集團作為出租人記錄融資租賃業務 於租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益後的餘額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。 未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金於實際發生時計入當期損益。 (二十四) 主要會計政策、會計估計的變更 1、 會計政策變更 無 2、 會計估計變更 無 (二十五) 前期會計差錯更正 1、 追溯重述法 無 2、 未來適用法 無 (二十六) 其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法 本集團在運用會計政策過程中，由於經營活動內在的不確定性，本集團需要對無法準確計量的報表項目的帳面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基於本集團管理層過去的歷史經驗，並在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債的帳面金額進行重大調整。 本集團對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期覆核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。 於資產負債表日，本集團需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下： （1）租賃的歸類 本集團根據《企業會計準則第21號--租賃》的規定，將租賃歸類為經營租賃和融資租賃，在進行歸類時，管理層需要對是否已將與租出資產所有權有關的全部風險和報酬實質上轉移給承租人，或者本集團是否已經實質上承擔與租入資產所有權有關的全部風險和報酬，作出分析和判斷。 （2）壞帳準備計提 本集團根據應收款項的會計政策，採用備抵法核算壞帳損失。應收帳款減值是基於評估應收帳款的可收回性。鑑定應收帳款減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響應收帳款的帳面價值及應收帳款壞帳準備的計提或轉回。 （3）存貨跌價準備 本集團根據存貨會計政策，按照成本與可變現淨值孰低計量，對成本高於可變現淨值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現淨值是基於評估存貨的可售性及其可變現淨值。鑑定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間影響存貨的帳面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。 （4）非金融非流動資產減值準備 本集團於資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其帳面金額不可收回時，進行減值測試。 當資產或資產組的帳面價值高於可收回金額，即公允價值減去處置費用後的淨額和預計未來現金流量的現值中的較高者，表明發生了減值。 公允價值減去處置費用後的淨額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬於該資產處置的增量成本確定。 在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等作出重大判斷。本集團在估計可收回金額時會採用所有能夠獲得的相關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。 本集團至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預計。對未來現金流量的現值進行預計時，本集團需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量，同時選擇恰當的折現率確定未來現金流量的現值。 （5）折舊和攤銷 本集團對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值後，在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本集團定期覆核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本集團根據對同類資產的已往經驗並結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對摺舊和攤銷費用進行調整。 （6）開發支出 確定資本化的金額時，本集團管理層需要作出有關資產的預計未來現金流量、適用的折現率以及預計受益期間的假設。 （7）遞延所得稅資產 在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，本集團就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。這需要本集團管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。 （8）所得稅 本集團在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的當期所得稅和遞延所得稅產生影響。 五、 稅項： (一) 主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應稅收入計算，並扣除當期允許抵扣的進項稅額 17% 營業稅 應稅營業額5% 5% 城市維護建設稅 實際繳納的流轉稅1%、5%、7% 1%、5%、7% 企業所得稅 應納稅所得額 15%、20%、25% (二) 稅收優惠及批文 根據廣西壯族自治區科學技術廳、財政廳、國稅局和地稅局聯合下發的《關於認定2012年廣西第一批高新技術企業的通知》"桂科高字[2012]137號"文件，本公司之子公司柳州乘龍專用車有限公司被認定為高新技術企業，並於2012年6月25日取得編號為"GR201245000021"的高新技術企業證書，有效期三年，有效期內按15.00%稅率徵收企業所得稅。 本公司之下屬安徽阜陽開樂汽車銷售服務有限責任公司、安徽天馳機械製造有限公司、合肥開樂汽車貿易服務有限公司符合稅法規定的小型微利企業條件，本年度按照小型微利企業20%的稅率繳納企業所得稅。 六、 企業合併及合併財務報表 (一) 子公司情況 1、 通過設立或投資等方式取得的子公司 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額 持股 比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額後的餘額 南京金城液壓工程有限公司 全資子公司 南京 製造 1,600.00 交通運輸設備、零部件開發、製造、銷售、房地產開發、餐飲、服務、物業管理等 4,681.54 100 100 是 合肥開樂汽車貿易服務有限公司 控股子公司 合肥 汽車及配件銷售 1,000.00 汽車（除小汽車）、汽車配件銷售 1,000.00 51 51 是 阜陽市開樂馭龍汽車銷售服務有限責任公司 全資子公司 阜陽經濟技術開發區 汽車及配件銷售與服務 1,000.00 汽車（除小汽車）、汽車配件銷售與服務 1,000.00 51 51 是 2、 非同一控制下企業合併取得的子公司 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出資額 實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額 持股 比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額後的餘額 安徽開樂專用車輛股份有限公司 控股子公司 阜陽 製造 13,265.00 生產改裝「開樂」牌半掛車、全掛車、自卸車、廂式車、罐式車（液罐、粉罐）、車輛運輸車等系列產品，兼營汽車修理、汽車零部件銷售、技術服務及諮詢等業務 15,260.11 51 51 是 18,216.56 柳州乘龍專用車有限公司 控股子公司 柳州 製造 10,204.00 汽車整車設計、製造；改裝汽車設計、製造；汽車車廂、汽車底架、汽車零配件製造、加工；機電設備、金屬材料(稀貴金屬除外)、汽車(不含小轎車)銷售；汽車整車、改裝汽車、汽車配件銷售、出口 7,151.99 51 51 是 4,950.22 上海航空特種車輛有限責任公司 全資子公司 上海 製造 3,000.00 改裝汽車、汽車車身、掛車以及相關配件的製造；消防車、消防設備、泵、舉高設備及其配套設備的設計、製造銷售、維修；鋼結構製造；商用車及九座以上乘用車、汽車列車、掛車的銷售；消防及環衛工程設計；商務信息諮詢服務 2,148.31 100 100 是 合肥開樂特種車輛有限公司 控股子公司 合肥 專用車生產、銷售 5,000.00 專用汽車改裝, 5,000.00 51 51 是 安徽阜陽開樂汽車銷售服務有限責任公司 控股子公司 阜陽 汽車維修、銷售、檢測服務 600.00 汽車維修、檢測服務；汽車及零部件的銷售 600.00 51 51 是 阜陽開樂成誠汽車貿易服務有限公司 控股子公司 阜陽 汽車銷售、維修 1,000.00 汽車銷售、維修 1,000.00 51 51 是 安徽天馳機械製造有限公司 控股子公司 阜陽 汽車零配件加工、銷售 1,000.00 汽車零配件加工、銷售 600.00 30.60 30.6 是 395.35 山東文登黑豹汽車有限公司 全資子公司 文登 輕型、微型載貨汽車自卸車液壓挖掘機製造 2,000.00 輕型、微型載貨汽車、自卸車、液壓挖掘機製造 63.00 100 100 是 (二) 合併範圍發生變更的說明 合併範圍增加子公司山東文登黑豹汽車有限公司，子公司安徽開樂增加下屬子公司阜陽市開樂馭龍汽車銷售有限責任公司。 1、本集團本年度新增子公司山東文登黑豹汽車有限公司。2013年6月7日，公司第六屆董事會第二十一次會議審議通過了《關於競買山東文登黑豹汽車有限公司股權的議案》,擬以不超過100萬元的價格競買山東文登汽車改裝廠及其工會持有的山東文登黑豹汽車有限公司合計100%的股權。 2013年6月13日，公司以60萬元的價格成功競得山東文登黑豹汽車有限公司100%的股權，並於6月18日收到威海市大亨拍賣有限公司《拍賣成交確認書》。2013年7月2日，上述股權收購完成交割並辦理完成了相關工商變更登記手續。本次工商變更完成後，公司持有山東文登黑豹汽車有限公司100%的股權。 2、子公司安徽開樂本期增加下屬子公司阜陽市開樂馭龍汽車銷售有限責任公司，單位註冊資本1,000萬元，於2013年9月2日完成工商登記，註冊地址為阜陽經濟技術開發區新陽大道東側105國道南側，經營範圍為汽車（不含小轎車）、汽車配件銷售與服務。 (三) 本期新納入合併範圍的主體和本期不再納入合併範圍的主體 1、 本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位:元 幣種:人民幣 名稱 期末淨資產 本期淨利潤 購買日 阜陽市開樂馭龍汽車銷售服務有限責任公司 10,607,041.82 607,041.82 山東文登黑豹汽車有限公司 -4,772,071.96 -5,362,554.93 2013年7月2日 (四) 本期發生的非同一控制下企業合併 單位:元 幣種:人民幣 被合併方 商譽金額 商譽計算方法 山東文登黑豹汽車有限公司 39,517.03 合併成本大於可辨認淨資產公允價值 七、 合併財務報表項目注釋 (一) 貨幣資金 單位：元 項目 期末數 期初數 人民幣金額 人民幣金額 現金： 1,260,429.06 434,378.32 人民幣 1,260,429.06 434,378.32 銀行存款： 153,912,998.50 279,361,278.01 人民幣 153,912,998.50 279,361,278.01 其他貨幣資金： 145,074,617.24 93,410,191.84 人民幣 145,074,617.24 93,410,191.84 合計 300,248,044.80 373,205,848.17 註：其他貨幣資金145,074,617.24元（2012年12月31日：93,410,191.84元）,其中本集團所有權受到限制的貨幣資金為人民幣144,363,968.18元（2012年12月31日：人民幣92,673,942.77元）為本集團開具信用證保證金存款5,000,000.00元及開具銀行承兌匯票保證金存款139,363,968.18元；710,649.06元系阜陽開樂成誠汽車貿易服務有限公司作為
東風汽車消費者第一貸款擔保人，向
東風汽車有限公司下屬
東風汽車財務有限公司支付的消費貸款保證金，可以隨時變現。 (二) 應收票據： 1、 應收票據分類 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 218,815,099.25 79,318,891.53 商業承兌匯票 合計 218,815,099.25 79,318,891.53 2、 期末公司已質押的應收票據情況： 單位：元 幣種：人民幣 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 安徽盛綠建設工程有限公司 2013年10月28日 2014年4月28日 2,000,000.00 撫州市四海紙業有限公司 2013年8月8日 2014年2月8日 1,000,000.00 淮南市信天工貿有限責任公司 2013年8月7日 2014年2月7日 1,000,000.00 淮南市謹旭新型牆材有限公司 2013年8月14日 2014年2月14日 1,000,000.00 安慶市元誠貿易有限公司 2013年10月30日 2014年4月30日 1,000,000.00 合計 / / 6,000,000.00 / 3、 因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 單位：元 幣種：人民幣 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 臨沂陽光汽車貿易有限公司 2013年10月25日 2014年4月25日 6,000,000.00 南寧泛強汽車銷售服務有限公司 2013年12月6日 2014年6月6日 5,500,000.00 臨沂陽光汽車貿易有限公司 2013年11月22日 2014年5月22日 5,000,000.00 成都興四方汽貿有限公司 2013年8月23日 2014年2月23日 4,300,000.00 山西
太鋼不鏽鋼股份有限公司 2013年12月23日 2014年6月23日 4,000,000.00 合計 / / 24,800,000.00 / 注①：於2013年，本集團累計向銀行貼現銀行承兌匯票人民幣169,558,200.00元（2012年：人民幣217,523,159.54元）。發生的貼現費用為人民幣4,349,492.21元（2012年：人民幣5,127,410.05元）。 注②：於2013年12月31日，本公司以在
交通銀行蘊通帳戶票據池承兌匯票22,400,000.00元做為質押從
交通銀行威海分行借款。 於2013年12月31日，本公司子公司安徽開樂帳面價值為人民幣107,050,000.00元的票據已質押開具銀行承兌匯票。 (三) 應收利息： 1、 應收利息 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 委託貸款利息 722,079.65 722,079.65 合計 722,079.65 722,079.65 (四) 應收帳款: 1、 應收帳款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 2,269,855.80 0.46 2,269,855.80 100 2,269,855.80 0.72 2,269,855.80 100.00 按組合計提壞帳準備的應收帳款： 非關聯方組合 478,603,855.03 97.10 19,141,820.49 4.00 300,490,294.66 95.70 9,091,706.41 3.03 關聯方組合 2,866,543.11 0.58 2,073,827.69 0.66 組合小計 481,470,398.14 97.68 19,141,820.49 3.98 302,564,122.35 96.36 9,091,706.41 3.03 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 9,158,984.02 1.86 9,158,984.02 100.00 9,158,984.02 2.92 9,158,984.02 100.00 合計 492,899,237.96 / 30,570,660.31 / 313,992,962.17 / 20,520,546.23 / 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例(%) 理由 山東省外來服務中心 1,234,000.00 1,234,000.00 100.00 預計無法收回 深圳市金桃楓汽車貿易有限公司 1,035,855.80 1,035,855.80 100.00 預計無法收回 合計 2,269,855.80 2,269,855.80 / / 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款： 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： 6個月以內 405,703,235.26 84.76 256,841,657.56 85.47 7-12個月 25,783,244.89 5.39 1,289,162.25 22,645,075.40 7.54 1,132,253.78 1年以內小計 431,486,480.15 90.15 1,289,162.25 279,486,732.96 93.01 1,132,253.78 1至2年 24,295,902.22 5.08 2,429,590.22 9,024,540.91 3.00 902,454.09 2至3年 6,921,954.81 1.45 2,076,586.44 3,540,923.08 1.18 1,062,276.92 3至4年 3,950,136.81 0.83 1,975,068.42 4,325,855.54 1.44 2,162,927.78 4至5年 2,889,839.26 0.60 2,311,871.41 1,402,241.58 0.47 1,121,793.25 5年以上 9,059,541.78 1.89 9,059,541.75 2,710,000.59 0.90 2,710,000.59 合計 478,603,855.03 100.00 19,141,820.49 300,490,294.66 100.00 9,091,706.41 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款： 單位：元 幣種：人民幣 組合名稱 帳面餘額 壞帳準備 關聯方 2,866,543.11 合計 2,866,543.11 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例（％） 計提理由
中航黑豹3年以上貨款 8,954,984.02 8,954,984.02 100 年限較長無法收回 樂山市眾鑫車業有限公司 204,000.00 204,000.00 100 無法取得聯繫 合計 9,158,984.02 9,158,984.02 / / 2、 本報告期應收帳款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 應收帳款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例（％） 1 客戶 119,744,185.00 6個月 24.29 2 客戶 23,556,704.00 6個月 4.78 3 客戶 22,008,930.00 6個月 4.47 4 客戶 14,085,045.00 6個月 2.86 5 客戶 13,506,304.87 6個月 2.74 合計 / 192,901,168.87 / 39.14 4、 應收關聯方帳款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 佔應收帳款總額的比例（％） 金城集團進出口有限公司 關聯方 2,866,543.11 0.58 柳州市方盛汽車商貿有限公司 關聯方 844,854.17 0.17 合計 / 3,711,397.28 0.75 (五) 其他應收款： 1、 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收帳款 72,521,279.00 79.78 7,252,127.90 10.00 按組合計提壞帳準備的其他應收帳款： 非關聯方組合 9,355,741.00 10.29 962,638.28 10.29 10,051,518.26 51.80 703,040.78 6.99 關聯方組合 1,050,000.00 1.16 190,857.03 0.98 備用金、押金、保證金組合 3,462,778.97 3.81 4,644,003.40 23.94 組合小計 13,868,519.97 15.26 962,638.28 6.94 14,886,378.69 76.72 703,040.78 4.72 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收帳款 4,516,388.77 4.97 4,516,388.77 100.00 4,516,388.77 23.28 4,516,388.77 100.00 合計 90,906,187.74 / 12,731,154.95 / 19,402,767.46 / 5,219,429.55 / 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例(%) 理由 合肥市土地儲備中心 72,521,279.00 7,252,127.90 10 單項金額較大 合計 72,521,279.00 7,252,127.90 / / 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收帳款： 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： 6個月以內 5,277,565.19 56.41 6,029,106.18 60.00 7-12個月 1,152,285.22 12.32 57,614.26 245,443.45 2.44 12,272.17 1年以內小計 6,429,850.41 68.73 57,614.26 6,274,549.63 62.44 12,272.17 1至2年 502,047.96 5.37 50,204.80 3,226,839.06 32.10 322,683.90 2至3年 2,120,502.38 22.67 636,150.71 143,098.48 1.42 42,929.54 3至4年 158,856.48 1.69 79,428.24 123,751.85 1.23 61,875.93 4至5年 26,218.00 0.28 20,974.50 100,000.00 0.99 80,000.00 5年以上 118,265.77 1.26 118,265.77 183,279.24 1.82 183,279.24 合計 9,355,741.00 100.00 962,638.28 10,051,518.26 100.00 703,040.78 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收帳款： 單位：元 幣種：人民幣 組合名稱 帳面餘額 壞帳準備 關聯方: 金城集團有限公司 1,000,000.00 中國航空工業集團公司 50,000.00 備用金 1,817,919.33 保證金 1,638,859.64 押金 6,000.00 合計 4,512,778.97 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例（％） 計提理由
中航黑豹3年以上欠款 3,787,597.72 3,787,597.72 100 預計無法收回 職工備用金 123,836.05 123,836.05 100 已離職無法聯繫 十堰市港通汽車服務有限公司 604,955.00 604,955.00 100 預計無法收回 合計 4,516,388.77 4,516,388.77 / / 2、 本報告期其他應收款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 金額 計提壞帳金額 金額 計提壞帳金額 金城集團有限公司 1,000,000.00 140,857.03 合計 1,000,000.00 140,857.03 3、 其他應收款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔其他應收款總額的比例(%) 1 非關聯方 72,521,279.00 7-12個月 79.78 2 內部職工 1,608,857.99 5年以內 1.77 3 關聯方 1,000,000.00 1年以內 1.10 4 往來單位 973,431.38 1年以內 1.07 5 客戶 681,929.20 5年以上 0.75 合計 / 76,785,497.57 / 84.47 4、 應收關聯方款項 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應收帳款總額的比例（％） 金城集團有限公司 母公司 1,000,000.00 1.1 中國航空工業集團公司 最終控制方 50,000.00 0.06 安徽阜陽開樂汽車運輸有限公司 其他關聯方 57,326.14 0.06 合計 / 1,107,326.14 1.22 (六) 預付款項： 1、 預付款項按帳齡列示 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末數 期初數 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 99,532,720.01 81.37 93,021,283.52 86.12 1至2年 12,543,264.91 10.23 6,646,484.85 6.15 2至3年 4,558,860.71 3.72 1,937,592.41 1.79 3年以上 5,735,110.73 4.68 6,421,828.07 5.94 合計 122,369,956.36 100.00 108,027,188.85 100.00 2、 預付款項金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 時間 未結算原因 文登市財政局 非關聯方 28,054,890.00 1年以內2,000萬元 預付土地款 一汽解放汽車銷售公司 供應商 17,478,866.91 1年以內 尚未結算 廣西南寧玉柴馬石油潤滑油有限公司 供應商 3,452,112.43 1年以內 尚未結算 馬鞍山鋼鐵股份有限公司銷售公司 供應商 3,429,363.81 1年以內 尚未結算 泊頭市興達汽車模具製造廠 供應商 3,016,000.00 1年以內 預付模具開發款，未結算 合計 / 55,431,233.15 / / 3、 本報告期預付款項中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期預付帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (七) 存貨： 1、 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 原材料 178,502,801.89 166,908.16 178,335,893.73 164,024,278.86 401,902.24 163,622,376.62 在產品 107,757,920.91 341,419.89 107,416,501.02 123,811,644.76 341,419.89 123,470,224.87 庫存商品 214,285,292.85 6,940,818.67 207,344,474.18 203,318,424.32 5,143,682.04 198,174,742.28 周轉材料 70,936.20 70,936.20 3,125,230.94 3,125,230.94 其他 129,000.00 129,000.00 合計 500,616,951.85 7,449,146.72 493,167,805.13 494,408,578.88 5,887,004.17 488,521,574.71 2、 存貨跌價準備 單位：元 幣種：人民幣 存貨種類 期初帳面餘額 本期計提額 本期減少 期末帳面餘額 轉回 轉銷 原材料 401,902.24 234,994.08 166,908.16 在產品 341,419.89 341,419.89 庫存商品 5,143,682.04 2,402,088.51 604,951.88 6,940,818.67 合計 5,887,004.17 2,402,088.51 839,945.96 7,449,146.72 3、 存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額佔該項存貨期末餘額的比例（％） 庫存商品 預計售價低於成本 (八) 其他流動資產： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 徽商銀行委託貸款 50,000,000.00 合計 50,000,000.00 註：本公司本期委託徽商銀行向阜陽經濟技術開發有限責任公司提供委託貸款5,000.00萬元。 (九) 長期股權投資: 1、 長期股權投資情況 按成本法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 減值準備 在被投資單位持股比例（％） 在被投資單位表決權比例（％） 阜陽市汽運集團汽運大廈有限責任公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 1.25 1.25 阜陽開樂汽車運輸有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 30 30 註：本集團對阜陽開樂汽車運輸有限公司的持股比例為30%，因其規模較小，無實質業務，本集團對其不具有重大影響，未採用權益法核算。 (十) 投資性房地產: 1、 按成本計量的投資性房地產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初帳面餘額 本期增加額 本期減少額 期末帳面餘額 一、帳面原值合計 133,847,994.54 133,847,994.54 1.房屋、建築物 60,022,951.03 60,022,951.03 2.土地使用權 73,825,043.51 73,825,043.51 二、累計折舊和累計攤銷合計 30,179,732.14 3,121,961.40 33,301,693.54 1.房屋、建築物 17,106,546.84 1,583,939.60 18,690,486.44 2.土地使用權 13,073,185.30 1,538,021.80 14,611,207.10 三、投資性房地產帳面淨值合計 103,668,262.40 -3,121,961.40 100,546,301.00 1.房屋、建築物 42,916,404.19 -1,583,939.60 41,332,464.59 2.土地使用權 60,751,858.21 -1,538,021.80 59,213,836.41 四、投資性房地產減值準備累計金額合計 1.房屋、建築物 2.土地使用權 五、投資性房地產帳面價值合計 103,668,262.40 -3,121,961.40 100,546,301.00 1.房屋、建築物 42,916,404.19 -1,583,939.60 41,332,464.59 2.土地使用權 60,751,858.21 -1,538,021.80 59,213,836.41 本期折舊和攤銷額：3,121,961.40元。 註：年初投資性房地產是位於威海市海南路18-1、18-2、18-3、18-4、18-5號房屋和土地使用權，此處房地產由哈飛汽車股份有限公司威海分公司租賃。因承租方拖欠租金，本公司2012年11月將承租方訴訟至山東省威海市中級人民法院。法院2013年3月19日進行判決，頒布了（2012）威商初字第84號的民事判決書，判決哈飛汽車股份有限公司威海分公司支付本公司2012年租金900萬元，2013年起租金按照每月110萬元計算，本公司將此處房地產出租至2013年10月並收取了租金後停止了出租業務。並將上述投資性房地產中的土地使用權轉為無形資產，房屋、建築物轉為固定資產。 (十一) 固定資產: 1、 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計： 1,513,427,872.41 127,089,394.27 170,169,177.12 1,470,348,089.56 其中：房屋及建築物 695,042,158.71 95,951,136.51 142,558,812.17 648,434,483.05 機器設備 784,236,971.09 27,818,261.04 25,972,525.21 786,082,706.92 運輸工具 17,186,513.85 2,629,217.21 478,562.29 19,337,168.77 電子設備及其他 16,962,228.76 690,779.51 1,159,277.45 16,493,730.82 本期新增 本期計提 二、累計折舊合計： 503,642,261.87 18,690,486.46 74,730,854.03 77,903,117.09 519,160,485.27 其中：房屋及建築物 160,838,662.70 18,690,486.46 28,569,674.13 67,510,618.90 140,588,204.39 機器設備 320,685,411.41 41,886,091.86 9,127,394.15 353,444,109.12 運輸工具 11,095,074.63 2,723,849.49 270,193.22 13,548,730.90 電子設備及其他 11,023,113.13 1,551,238.55 994,910.82 11,579,440.86 三、固定資產帳面淨值合計 1,009,785,610.54 / / 951,187,604.29 其中：房屋及建築物 534,203,496.01 / / 507,846,278.66 機器設備 463,551,559.68 / / 432,638,597.80 運輸工具 6,091,439.22 / / 5,788,437.87 電子設備及其他 5,939,115.63 / / 4,914,289.96 四、減值準備合計 6,857,572.13 / / 14,356,649.98 其中：房屋及建築物 / / 機器設備 6,857,572.13 / / 14,356,649.98 運輸工具 / / 電子設備及其他 / / 五、固定資產帳面價值合計 1,002,928,038.41 / / 936,830,954.31 其中：房屋及建築物 534,203,496.01 / / 507,846,278.66 機器設備 456,693,987.55 / / 418,281,947.82 運輸工具 6,091,439.22 / / 5,788,437.87 電子設備及其他 5,939,115.63 / / 4,914,289.96 本期折舊額：74,730,854.05元。 本期由在建工程轉入固定資產原價為：13,016,431.14元。 2、 未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 房屋建築物(黑豹新廠區） 土地為租賃 房屋建築物（陽和工業新區） 正在辦理中 2014年6月30日 註：本年房屋建築物增加，主要系將停止出租的威海廠房和維修車間從投資性房地產轉為固定資產 本年房屋建築物減少，主要系本年處置文登市龍山路107號房地產工業房屋建（構）築物及本公司之子公司合肥開樂特種車輛有限公處置"合肥山國用（2006）第08號"的土地地上構（建）築物所致。 (十二) 在建工程： 1、 在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 帳面餘額 減值準備 帳面淨值 帳面餘額 減值準備 帳面淨值 在建工程 475,849,774.62 475,849,774.62 403,965,659.02 403,965,659.02 2、 重大在建工程項目變動情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 工程投入佔預算比例（％） 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率（％） 資金來源 期末數 整車擴建項目 512,510,000.00 338,832,875.94 24,252,669.23 70.84 70.00% 43,023,721.03 7,632,135.23 6.07 借款、自籌 363,085,545.17 廂式事業部 50,489,756.00 39,452,171.24 3,661,032.22 85.39 95.55% 自籌 43,113,203.46 自卸事業部 72,127,912.00 522,005.00 42,761,955.00 60.01 75.22% 自籌 43,283,960.00 合計 635,127,668.00 378,807,052.18 70,675,656.45 / / 43,023,721.03 7,632,135.23 / / 449,482,708.63 3、 重大在建工程的工程進度情況 項目 工程進度 備註 整車擴建項目 70.00% 廂式事業部 95.55% 自卸事業部 75.22% (十三) 工程物資： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 專用材料 3,946.24 3,750.00 7,175.85 520.39 合計 3,946.24 3,750.00 7,175.85 520.39 (十四) 無形資產： 1、 無形資產情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計 407,037,415.57 74,479,731.13 51,924,167.69 429,592,979.01 其中：軟體 1,236,326.53 242,735.04 1,479,061.57 土地使用權 387,790,089.04 73,825,043.51 51,924,167.69 409,690,964.86 專利權 18,011,000.00 411,952.58 18,422,952.58 二、累計攤銷合計 37,225,795.79 23,586,973.16 10,965,539.14 49,847,229.81 其中：軟體 735,243.00 214,091.82 949,334.82 土地使用權 30,723,376.49 22,836,877.76 10,965,539.14 42,594,715.11 專利權 5,767,176.30 536,003.58 6,303,179.88 三、無形資產帳面淨值合計 369,811,619.78 50,892,757.97 40,958,628.55 379,745,749.20 其中：軟體 501,083.53 28,643.22 529,726.75 土地使用權 357,066,712.55 50,988,165.75 40,958,628.55 367,096,249.75 專利權 12,243,823.70 -124,051.00 12,119,772.70 四、減值準備合計 五、無形資產帳面價值合計 369,811,619.78 50,892,757.97 40,958,628.55 379,745,749.20 其中：軟體 501,083.53 28,643.22 529,726.75 土地使用權 357,066,712.55 50,988,165.75 40,958,628.55 367,096,249.75 專利權 12,243,823.70 -124,051.00 0.00 12,119,772.70 本期攤銷額：8,975,766.06元。 註：本年土地使用權原值增加73,825,043.51元，系本年將威海資產出租給哈飛汽車股份有限公司威海分公司後，承租方期滿後將投資性房地產中的土地使用權轉為無形資產。 本年土地使用權原值減少39,418,507.72元，累計攤銷減少9,444,016.93元，系文登市政府收儲了本公司文登市龍山路107號房屋建（構）築物及土地使用權所致。 本年土地使用權原值減少12,505,659.97元，累計攤銷減少1,521,522.21元，系本公司之子公司合肥開樂特種車輛有限公司與合肥市土地收儲中心籤訂合肥市國有建設用地使用權收回合同，由合肥市土地儲備中心收回合肥開樂特種車輛有限公司土地使用權證號為"合肥山國用（2006）第08號"的土地（及地上構（建）築物，並對公司投入無法搬遷或拆除後無經濟價值的設備進行補償所致。 於2013年12月31日，帳面價值人民幣6,685,363.78元（原值為人民幣8,815,864.60元）的無形資產所有權受到限制，系本公司以土地使用權作為抵押物取得人民幣20,000,000.00元短期借款所致；2012年12月31日，該土地使用權帳面價值為人民幣6,905,760.46元（原值為人民幣8,815,864.60元）作為短期借款人民幣30,000,000.00元的抵押物。 於2013年12月31日，帳面價值人民幣27,838,342.49元（2012年12月31日：人民幣28,445,960.21元）無形資產所有權受到限制，系本公司之子公司柳州乘龍以帳面價值為人民幣27,838,342.49元的土地使用權為抵押，取得銀行借款人民幣30,000,000.00元；2013年該土地使用權的攤銷額為人民幣607,617.72元（2012年：人民幣607,617.72元）。 2、 公司開發項目支出： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計入當期損益 確認為無形資產 商用車底盤運輸專用半掛車開發 1,110,666.39 1,110,666.39 新型3V罐車研發項目 411,952.58 411,952.58 合計 1,522,618.97 411,952.58 1,110,666.39 本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額的比例：100％。 通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的比例：0.1％。 註：本年開發支出轉無形資產系新型3V罐車研發項目研發成功。 (十五) 商譽: 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 期末減值準備
中航黑豹股份有限公司 102,435,153.94 102,435,153.94 102,435,153.94 山東文登黑豹汽車有限公司 39,517.03 39,517.03 合計 102,435,153.94 39,517.03 102,474,670.97 102,435,153.94 2011年末，本集團對
中航黑豹股份有限公司商譽進行了減值測試，上海東洲資產評估有限公司對本集團商譽對應的資產組分別採用成本法和收益法進行了評估，並出具了"滬東洲資諮報字第【2012】0011267號"評估報告，根據其評估結果本集團於2011年末將商譽全額計提減值準備。 (十六) 長期待攤費用: 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末額 其他減少的原因 固定資產改良支出 489,382.91 55,865.88 210,052.79 223,464.24 搬遷處置 合計 489,382.91 55,865.88 210,052.79 223,464.24 (十七) 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： 1、 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示 (1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 6,142,474.56 3,256,562.34 遞延收益-政府補助 17,277,205.88 18,109,558.83 預提成本 34,886.82 小計 23,419,680.44 21,401,007.99 (2) 未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 可抵扣暫時性差異 48,781,046.72 33,877,968.20 可抵扣虧損 79,122,791.04 115,262,577.99 合計 127,903,837.76 149,140,546.19 (3) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末數 期初數 備註 2013年度 2,913,860.97 2014年度 3,404,286.06 2015年度 15,257,768.80 2016年度 47,746,123.92 59,077,460.14 2017年度 26,014,112.19 34,609,202.02 2018年度 5,362,554.93 合計 79,122,791.04 115,262,577.99 / (十八) 資產減值準備明細: 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 轉回 轉銷 一、壞帳準備 25,739,975.78 17,561,839.48 43,301,815.26 二、存貨跌價準備 5,887,004.17 2,402,088.51 839,945.96 7,449,146.72 三、可供出售金融資產減值準備 四、持有至到期投資減值準備 五、長期股權投資減值準備 六、投資性房地產減值準備 七、固定資產減值準備 6,857,572.13 7,499,077.85 14,356,649.98 八、工程物資減值準備 九、在建工程減值準備 十、生產性生物資產減值準備 其中：成熟生產性生物資產減值準備 十一、油氣資產減值準備 十二、無形資產減值準備 十三、商譽減值準備 102,435,153.94 102,435,153.94 十四、其他 合計 140,919,706.02 27,463,005.84 839,945.96 167,542,765.90 (十九) 短期借款： 1、 短期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 質押借款 20,000,000.00 抵押借款 60,000,000.00 180,000,000.00 保證借款 369,000,000.00 285,000,000.00 信用借款 315,000,000.00 390,000,000.00 合計 764,000,000.00 855,000,000.00 注（1）：抵押借款的抵押資產類別以及金額 ①本公司從
民生銀行威海分行取得抵押借款20,000,000.00元，本公司子公司柳州乘龍從銀行取得抵押借款30,000,000.00元，抵押資產類別以及金額，參見附註七、11 及附註七、14。 ②本公司從
中信銀行威海分行取得抵押借款10,000,000.00元，由威海恆豐汽車零部件製造有限公司提供資產抵押擔保。 注（2）：質押借款：質押貸款系黑豹公司本部從
交通銀行威海分行借款20,000,000.00元，系以
交通銀行蘊通帳戶票據池匯票做為質押。 保證借款：黑豹公司本部保證借款系由金城集團有限公司公司提供擔保，分別向
招商銀行威海分行借款4,000.00萬元、中航工業集團財務有限責任公司借款5,000.00萬元。 安徽開樂年末保證借款主要系由金城集團有限公司提供擔保，向中航工業集團財務有限責任公司取得短期借款8,000.00萬元。 南京金城液壓保證借款系由金城集團有限公司提供擔保，向
興業銀行北京東路支行借款400.00萬元。 上海航空特種車輛有限責任公司保證借款系由金城集團有限公司提供擔保，向中航工業集團財務有限責任公司借款2500.00萬元。 柳州乘龍年末保證借款主要系由金城集團有限公司提供擔保，向中航工業集團財務有限責任公司取得短期借款6,000.00萬元；以及由廣西方盛實業股份有限公司提供擔保，向
交通銀行柳州支行和柳州銀行取得短期借款11,000.00萬元。 (二十) 應付票據： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 407,757,000.00 199,228,000.00 合計 407,757,000.00 199,228,000.00 下一會計期間將到期的金額407,757,000.00元。 (二十一) 應付帳款： 1、 應付帳款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1年以內 709,096,108.54 499,310,457.61 1至2年 15,340,374.70 45,921,727.34 2至3年 12,579,232.78 17,977,450.23 3年以上 21,663,304.59 22,754,862.53 合計 758,679,020.61 585,964,497.71 2、 本報告期應付帳款中應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況 本報告期應付帳款中無應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。 3、 帳齡超過1年的大額應付帳款情況的說明 註：主要系尚未結算的貨款 (二十二) 預收帳款： 1、 預收帳款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1年以內 99,267,289.52 83,173,089.42 1至2年 6,714,082.61 4,071,922.05 2至3年 3,020,456.28 2,610,634.78 3年以上 6,444,511.67 5,226,503.54 合計 115,446,340.08 95,082,149.79 2、 本報告期預收款項中預收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 金城集團有限公司 1,910.31 1,910.31 合計 1,910.31 1,910.31 3、 帳齡超過1年的大額預收帳款情況的說明 債權人名稱 金額 未償還的原因 上海市民防辦公室 556,130.00 尚未結算 上海國際航空技術貿易公司 393,128.97 尚未結算 敘利亞A.R.M公司 248,539.95 尚未結算 重慶雲河汽車銷售有限公司 229,220.70 尚未結算 惠安建築工程發展公司深圳公司 220,000.00 尚未結算 駐馬店市高新區興勝汽車銷售有限公司 170,020.75 尚未結算 臨沂市農機汽車配件總公司 167,219.00 尚未結算 乳山華達汽車銷售有限公司 150,000.00 尚未結算 甘肅農機商貿城 130,827.00 尚未結算 合 計 2,265,086.37 (二十三) 應付職工薪酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、工資、獎金、津貼和補貼 172,205,312.06 172,205,312.06 二、職工福利費 5,113,643.09 5,113,643.09 三、社會保險費 4,953,183.44 46,471,943.52 45,656,328.10 5,768,798.86 其中：基本養老保險費 2,736,491.38 21,697,601.53 21,254,759.98 3,179,332.93 補充養老保險 394,029.00 394,029.00 醫療保險費 16,415.22 20,613,047.17 20,340,349.71 289,112.68 失業保險費 2,136,622.54 1,710,264.91 1,648,973.03 2,197,914.42 工傷保險費 48,018.66 1,046,050.00 1,025,420.35 68,648.31 生育保險費 15,635.64 1,010,950.91 992,796.03 33,790.52 四、住房公積金 365,252.70 7,100,878.48 6,970,533.65 495,597.53 五、辭退福利 9,801,099.72 6,927,608.00 5,796,533.18 10,932,174.54 六、其他 14,999.95 226,794.87 186,795.01 54,999.81 七、工會經費和職工教育經費 19,957,502.52 6,027,178.54 3,658,640.27 22,326,040.79 八、非貨幣性福利 1,640,857.21 1,640,857.21 合計 35,092,038.33 245,714,215.77 241,228,642.57 39,577,611.53 工會經費和職工教育經費金額6,027,178.54元，非貨幣性福利金額1,640,857.21元。 (二十四) 應交稅費： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 增值稅 -1,401,399.22 904,760.67 營業稅 152,260.50 565,397.43 企業所得稅 16,288,276.28 24,245,021.99 個人所得稅 1,043,734.80 669,297.40 城市維護建設稅 1,498,561.44 1,548,860.01 房產稅 1,534,260.43 1,188,338.71 土地使用稅 5,789,019.40 4,929,646.74 其他 1,386,534.62 1,079,911.67 合計 26,291,248.25 35,131,234.62 (二十五) 應付利息： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 短期借款應付利息 125,307.56 其他 3,251,626.85 1,976,626.85 合計 3,376,934.41 1,976,626.85 註：本年年末應付利息其他項系公司之子公司安徽開樂根據借款協議應付安徽阜陽市安置房產開發有限公司借款利息，借款利率6.56%，自借款之日起尚未結付相應利息。 (二十六) 其他應付款： 1、 其他應付款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1年以內 27,618,498.98 29,274,755.24 1至2年 29,344,784.07 7,089,667.34 2至3年 4,050,819.73 6,331,977.11 3年以上 21,588,233.73 16,395,407.15 合計 82,602,336.51 59,091,806.84 2、 本報告期其他應付款中應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 金城集團有限公司 11,000.00 97,798.63 合計 11,000.00 97,798.63 3、 帳齡超過1年的大額其他應付款情況的說明 債權人名稱 金額 未償還的原因 報表日後是否歸還 上海航空工業（集團）有限公司 12,276,120.75 資金緊張 否 廣西方盛實業股份有限公司 2,977,901.27 往來款未結算 否 威海市九躍車橋有限公司 810,000.00 供應商押金 否 錦州華馳汽車銷售服務有限公司 800,000.00 經銷商保證金 否 湖北大升科工貿發展有限公司 484,286.34 尚未按約定結算 否 王正明 400,000.00 送車保證金 否 徐堯波 400,000.00 送車保證金 否 叢會滋 300,000.00 送車保證金 否 鳳城市佳業商貿有限公司 252,000.00 供應商押金 否 合 計 18,700,308.36 4、 對於金額較大的其他應付款，應說明內容 債權人名稱 年末數 性質或內容 安徽阜陽市安置房產開發有限公司 23,904,391.74 暫借款及往來款 上海航空工業（集團）有限公司 12,276,120.75 借款 上海徽商金屬材料有限公司 3,848,068.35 往來款 廣西方盛實業股份有限公司 2,977,901.27 往來款 威海市九躍車橋有限公司 810,000.00 供應商押金 錦州華馳汽車銷售服務有限公司 800,000.00 經銷商保證金 煙臺市創威金屬配件有限公司 522,000.00 供應商押金 湖北大升科工貿發展有限公司 484,286.34 往來款 王正明 400,000.00 送車保證金 叢會滋 300,000.00 送車保證金 鳳城市佳業商貿有限公司 252,000.00 供應商押金 合計 46,574,768.45 (二十七) 1年內到期的非流動負債： 1、 1年內到期的非流動負債情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1年內到期的長期借款 147,400,000.00 168,000,000.00 合計 147,400,000.00 168,000,000.00 2、 1年內到期的長期借款 (1) 1年內到期的長期借款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 保證借款 120,000,000.00 140,000,000.00 信用借款 27,400,000.00 28,000,000.00 合計 147,400,000.00 168,000,000.00 1年內到期的長期借款中屬於逾期借款獲得展期的金額27,400,000.00元。 (2) 金額前五名的1年內到期的長期借款 單位：元 幣種：人民幣 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（％） 期末數 期初數 本幣金額 本幣金額 中航工業集團財務有限責任公司 2011年4月28日 2014年4月25日 人民幣 5.76 50,000,000.00 40,000,000.00 中航工業集團財務有限責任公司 2011年10月30日 2014年4月25日 人民幣 5.76 40,000,000.00 40,000,000.00 中航工業集團財務有限責任公司 2011年6月30日 2014年4月25日 人民幣 5.76 30,000,000.00 30,000,000.00 中國
農業銀行上海市分行第二營業部 2004年6月1日 2009年5月31日 人民幣 2.79 27,400,000.00 28,000,000.00 中航工業集團財務有限責任公司 2010年6月7日 2013年6月7日 人民幣 4.86 30,000,000.00 合計 / / / / 147,400,000.00 168,000,000.00 (3) 1年內到期的長期借款中的逾期借款 單位：元 幣種：人民幣 貸款單位 借款金額 逾期時間 年利率（％） 借款資金 用途 逾期未償還原因 中國
農業銀行上海市分行第二營業部 27,400,000.00 55個月 2.79 技術改造 資金周轉困難 合計 27,400,000.00 / / / / (二十八) 長期借款： 1、 長期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 保證借款 220,000,000.00 300,000,000.00 信用借款 32,400,000.00 33,000,000.00 減：一年內到期的長期借款 -147,400,000.00 -168,000,000.00 合計 105,000,000.00 165,000,000.00 註：保證借款：本公司之子公司安徽開樂於2011年４月至2011年10月與中航工業集團財務有限責任公司分別籤訂借款合同，借款金額合計為人民幣120,000,000.00元，借款期限為三年，由金城集團有限公司提供擔保，借款將於一年內到期； 2013年4月與中航工業集團財務有限責任公司籤訂借款合同，借款金額合計為人民幣100,000,000.00元，借款期限為四年，由金城集團有限公司提供擔保。 2、 金額前五名的長期借款： 單位：元 幣種：人民幣 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（％） 期末數 期初數 本幣金額 本幣金額 中航工業集團財務有限責任公司 2013年4月18日 2017年4月18日 人民幣 5.50 100,000,000.00 50,000,000.00 中航工業集團財務有限責任公司 2012年6月29日 2015年6月29日 人民幣 4.51 5,000,000.00 40,000,000.00 中航工業集團財務有限責任公司 2011年1月12日 2014年1月12日 人民幣 5.27 40,000,000.00 中航工業集團財務有限責任公司 2011年10月25日 2014年10月25日 人民幣 5.76 30,000,000.00 中航工業集團財務有限責任公司 2011年6月30日 2014年6月30日 人民幣 5.76 5,000,000.00 合計 / / / / 105,000,000.00 165,000,000.00 (二十九) 其他非流動負債： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額 新建罐式分廠基礎配套設施補貼 49,108,823.54 52,438,235.30 自卸車生產線建設項目支持資金 20,000,000.00 20,000,000.00 陽和專用車研發製造項目補貼 37,025,500.08 42,104,500.04 商用車底盤運輸專用半掛車開發 850,000.00 850,000.00 商用車底盤半掛車開發費 405,000.00 450,000.00 區工業和信息化委員會補助資金 1,170,000.00 1,300,000.00 分期購車利息 163,680.64 合計 108,723,004.26 117,142,735.34 注:分期購車利息系在本期已經一次性收取不屬於本期收益，在收益期內進行攤銷。 (三十) 股本： 單位：元 幣種：人民幣 期初數 本次變動增減（+、-） 期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 344,940,390.00 344,940,390.00 (三十一) 資本公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 552,565,717.98 552,565,717.98 合計 552,565,717.98 552,565,717.98 (三十二) 盈餘公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈餘公積 13,853,565.20 304,427.47 14,157,992.67 合計 13,853,565.20 304,427.47 14,157,992.67 (三十三) 未分配利潤： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 提取或分配比例（％） 調整前 上年末未分配利潤 -179,968,061.85 / 調整後 年初未分配利潤 -179,968,061.85 / 加：本期歸屬於母公司所有者的17,680,857.19 / 淨利潤 減：提取法定盈餘公積 304,427.47 期末未分配利潤 -162,591,632.13 / (三十四) 營業收入和營業成本： 1、 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 3,110,234,349.26 2,903,141,417.09 其他業務收入 77,035,753.04 99,755,234.29 營業成本 2,971,620,745.64 2,801,610,356.82 2、 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 汽車製造業 3,110,234,349.26 2,920,828,420.69 2,903,141,417.09 2,747,867,300.85 合計 3,110,234,349.26 2,920,828,420.69 2,903,141,417.09 2,747,867,300.85 3、 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 低速載貨汽車 844,705,941.26 779,759,174.45 983,163,306.39 887,575,604.86 專用車收入 701,982,022.41 652,322,017.33 702,095,391.09 674,613,558.08 商品車收入 646,677,821.15 621,176,879.87 268,226,832.94 250,560,542.90 自卸車整車及上裝系列 161,738,410.19 152,855,676.35 105,819,213.38 106,615,476.67 粉粒物料運輸車系列 31,780,968.05 33,724,777.03 20,379,023.01 21,445,952.03 混凝土攪拌運輸車系列 67,620,434.30 64,009,414.98 29,911,292.59 30,825,592.53 半掛車系列 20,049,988.78 19,938,178.87 24,272,541.85 23,534,471.83 二類底盤（直銷類） 346,792,580.88 345,919,396.03 581,804,030.15 579,071,123.23 環衛車系列 126,471,379.55 121,901,359.61 88,072,529.95 76,642,377.30 消防車系列 1,306,666.66 1,284,658.16 7,011,008.56 5,999,405.14 廂式車系列 5,705,139.07 5,677,363.13 8,449,050.47 7,635,750.37 軍警車系列 6,807,991.45 6,882,330.68 4,369,273.53 5,545,885.61 泵類 11,514,070.47 10,226,375.12 17,052,449.63 16,574,447.60 絞盤 27,196,121.96 17,197,525.08 25,469,045.00 25,626,046.03 備件、設備製造及其它 40,929,617.86 47,252,780.01 25,449,782.22 25,515,054.39 其他改裝車 22,433,723.91 21,379,061.41 11,596,646.33 10,086,012.28 材料配件收入 46,521,471.31 19,321,452.58 合計 3,110,234,349.26 2,920,828,420.69 2,903,141,417.09 2,747,867,300.85 4、 主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人民幣 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 3,106,958,072.97 2,918,205,509.99 2,900,340,903.83 2,745,263,062.29 國外 3,276,276.29 2,622,910.70 2,800,513.26 2,604,238.56 合計 3,110,234,349.26 2,920,828,420.69 2,903,141,417.09 2,747,867,300.85 5、 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入 佔公司全部營業收入的比例（％） 1 142,817,443.59 4.48 2 111,220,838.80 3.49 3 104,864,517.09 3.29 4 72,888,307.69 2.29 5 71,846,507.69 2.25 合計 503,637,614.86 15.80 (三十五) 營業稅金及附加： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 990,768.48 738,308.52 應稅營業額5% 城市維護建設稅 2,908,755.84 3,846,294.65 實際繳納的流轉稅1%、5%、7% 教育費附加 2,929,262.27 2,905,787.13 房產稅 901,776.50 1,082,131.80 土地使用稅 1,354,006.80 1,624,808.16 其他 200,836.80 259,805.36 合計 9,285,406.69 10,457,135.62 / (三十六) 銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 運輸費 45,178,286.01 44,278,483.31 職工薪酬 34,232,068.38 26,541,459.77 銷售服務費 18,353,842.72 17,051,329.37 差旅費 5,677,694.66 10,325,084.41 廣告費 4,566,400.81 2,472,087.18 業務經費 2,595,205.40 1,843,470.56 銷售佣金 3,068,560.00 1,549,828.04 通訊費 540,893.52 583,515.49 物料消耗 502,680.34 477,499.88 辦公費 124,387.12 289,148.89 交通費 311,797.98 240,452.96 會議費 61,900.00 230,013.90 修理費 99,132.05 118,310.84 包裝費 25,898.80 其他 9,723,197.09 4,532,717.49 合計 125,036,046.08 110,559,300.89 (三十七) 管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 49,033,909.27 46,576,573.84 研究開發費 33,268,634.49 25,377,022.90 折舊費 15,511,440.57 19,662,845.22 稅金 14,944,397.15 12,134,718.80 無形資產攤銷 7,774,814.36 7,509,907.91 辭退福利 4,384,087.86 3,486,400.40 水電費 2,669,461.08 2,765,835.34 差旅費 1,639,313.94 1,888,780.83 業務招待費 1,399,708.32 1,554,881.47 辦公費 1,327,468.92 1,351,255.44 運輸費 656,230.00 1,109,339.39 聘請中介機構費 1,342,704.66 884,469.97 交通費 940,804.62 835,565.02 物料消耗 741,731.36 693,932.42 長期待攤費用攤銷 210,052.80 修理費 213,438.41 42,630.45 低值易耗品攤銷 14,001.84 23,023.22 其他 12,914,686.88 14,008,481.25 合計 148,776,833.73 140,115,716.67 (三十八) 財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 70,845,503.94 82,995,716.97 減：利息收入 -8,078,809.94 -5,251,912.43 減：利息資本化金額 -8,081,373.74 -14,817,766.16 匯兌損益 1,019.92 其他 7,095,732.72 3,125,151.87 合計 61,781,052.98 66,052,210.17 (三十九) 資產減值損失： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞帳損失 17,561,839.49 2,971,050.31 二、存貨跌價損失 2,402,088.51 289,704.78 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 7,499,077.85 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 27,463,005.85 3,260,755.09 (四十) 營業外收入： 1、 營業外收入情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 167,176,449.89 433,486.93 167,176,449.89 其中：固定資產處置利得 96,754,885.44 120,571.91 96,754,885.44 無形資產處置利得 70,421,564.45 312,915.02 70,421,564.45 政府補助 45,679,603.39 93,854,541.96 45,679,603.39 其他 1,211,544.78 1,313,026.17 1,211,544.78 合計 214,067,598.06 95,601,055.06 214,067,598.06 2、 政府補助明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 說明 技術研究與開發補貼、節能減排改造補助 11,500,000.00 9,800,000.00 2012年度市場開發支出補助 8,500,000.00 7,200,000.00 南京金城液壓工程公司搬遷補償 7,500,000.00 8,600,000.00 阜陽市開發區獎勵款 6,270,000.00 15,190,000.00 陽和項目補助攤銷 5,078,999.96 5,079,000.00 新建罐式分廠基礎配套設施補貼 3,329,411.76 3,329,411.76 財政扶持資金 1,228,000.00 10,000,000.00 散裝物料專用工程車開發創新技術中心能力提升項目 424,000.00 500,000.00 阜陽市財政國庫2011年300,000.00 500,000.00 工業發展專項資金 開發區財政局補助 200,000.00 搬遷補助 176,670.00 9,000,000.00 財稅扶持補助 170,600.00 8,000,000.00 車間配套設施補助 150,000.00 220,000.00 安徽省阜陽市勞動就業管理局培訓費 150,000.00 135,900.00 威海市節能減排技術創新獎 100,000.00 就業補助 70,872.00 118,800.00 阜陽市科學技術局撥技術補貼 70,000.00 阜陽財政就業技能培訓補貼 60,600.00 111,900.00 收2012年崗位補貼和社會保險費補貼 57,640.05 23,901.60 專利獎 50,000.00 收市級財政收付中心清潔生產補貼 40,000.00 40,000.00 2013年上半年崗位補貼及社會保險費補貼 34,552.20 阜陽市財政國庫支付中心技術扶持資金 30,000.00 200,000.00 其他 182,257.42 25,268.60 財政獎勵款 6,000.00 1,793,080.00 銀行貸款貼息補助 10,000,000.00 科技發展支出補助 2,498,000.00 阜陽市人社局事業中心崗位補貼 508,440.00 阜陽市人力資源和社會保障局困難企業崗位補貼金 500,840.00 新型 3v罐式散裝水泥車研發項目 250,000.00 新型直筒粉粒物料運輸車開發-技術創新專項資金 200,000.00 市場開拓 25,000.00 阜陽市經濟和信息化委員會（參展補助） 3,000.00 阜陽市潁州區財政國庫支付中心補助 2,000.00 合計 45,679,603.39 93,854,541.96 / 計入當期損益的政府補助 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關/與收益相關 技術研究與開發補貼、節能減排改造補助 11,500,000.00 9,800,000.00 與收益相關 2012年度市場開發支出補助 8,500,000.00 7,200,000.00 與收益相關 南京金城液壓工程公司搬遷補償 7,500,000.00 8,600,000.00 與收益相關 阜陽市開發區獎勵款 6,270,000.00 15,190,000.00 與收益相關 陽和項目補助等攤銷 5,253,999.96 5,079,000.00 與資產相關 新建罐式分廠基礎配套設施補貼 3,329,411.76 3,329,411.76 與資產相關 財政扶持資金 1,228,000.00 10,000,000.00 與收益相關 散裝物料專用工程車開發創新技術中心能力提升項目 424,000.00 500,000.00 與收益相關 阜陽市財政國庫2011年工業發展專項資金 300,000.00 500,000.00 與收益相關 開發區財政局補助 200,000.00 與收益相關 搬遷補助 176,670.00 9,000,000.00 與收益相關 財稅扶持補助 170,600.00 8,000,000.00 與收益相關 車間配套設施補助 150,000.00 220,000.00 與收益相關 安徽省阜陽市勞動就業管理局培訓費 150,000.00 135,900.00 與收益相關 威海市節能減排技術創新獎 100,000.00 與收益相關 就業補助 70,872.00 118,800.00 與收益相關 阜陽市科學技術局撥技術補貼 70,000.00 與收益相關 阜陽財政就業技能培訓補貼 60,600.00 111,900.00 與收益相關 收2012年崗位補貼和社會保險費補貼 57,640.05 23,901.60 與收益相關 專利獎 50,000.00 與收益相關 收市級財政收付中心清潔生產補貼 40,000.00 40,000.00 與收益相關 2013年上半年崗位補貼及社會保險費補貼 34,552.20 與收益相關 阜陽市財政國庫支付中心技術扶持資金 30,000.00 200,000.00 與收益相關 其他 7,257.42 25,268.60 與收益相關 財政獎勵款 6,000.00 1,793,080.00 與收益相關 銀行貸款貼息補助 10,000,000.00 與收益相關 科技發展支出補助 2,498,000.00 與收益相關 阜陽市人社局事業中心崗位補貼 508,440.00 與收益相關 阜陽市人力資源和社會保障局困難企業崗位補貼金 500,840.00 與收益相關 新型 3v罐式散裝水泥車研發項目 250,000.00 與收益相關 新型直筒粉粒物料運輸車開發-技術創新專項資金 200,000.00 與收益相關 市場開拓 25,000.00 與收益相關 阜陽市經濟和信息化委員會（參展補助） 3,000.00 與收益相關 阜陽市潁州區財政國庫支付中心補助 2,000.00 與收益相關 合計 45,679,603.39 93,854,541.96 / 註： 非流動資產處置利得16,717.64萬元主要是： （1）、本公司本年資產處置利得7,846.36萬元，主要是文登市政府收儲了文登市龍山路107號房地產工業房屋建（構）築物及土地使用權。 （2）、下屬子公司合肥開樂特種車輛有限公司與合肥市土地儲備中心籤訂合肥市建設用地土地使用權收回合同，所獲得的土地、構築物及設備等處置利得8,856.66萬元。 (四十一) 營業外支出： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 789,357.88 625,361.01 789,357.88 其中：固定資產處置損失 789,357.88 625,361.01 789,357.88 對外捐贈 119,000.00 44,000.00 119,000.00 其他 1,540,399.40 543,349.46 1,540,399.40 合計 2,448,757.28 1,212,710.47 2,448,757.28 (四十二) 所得稅費用： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 15,039,182.34 7,756,113.07 遞延所得稅調整 -2,018,672.45 640,632.80 合計 13,020,509.89 8,396,745.87 註：本年柳州乘龍專用車有限公司按稅法及相關規定計算的當期壞帳準備及存貨跌價準備計提調整所得稅費用455,249.55元；南京金城液壓工程有限公司因資產損失準備變化對遞延資產所得稅費用調整388,929.28元；安徽開樂專用車輛股份有限公司因資產損失準備變化，對遞延資產所得稅費用調整1,174,493.62元。 (四十三) 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程： 基本每股收益按照歸屬於本公司普通股股東的當期淨利潤，除以發行在外普通股的加權平均數計算。新發行普通股股數，根據發行合同的具體條款，從應收對價之日（一般為股票發行日）起計算確定。 稀釋每股收益的分子以歸屬於本公司普通股股東的當期淨利潤，調整下述因素後確定：（1）當期已確認為費用的稀釋性潛在普通股的利息；（2）稀釋性潛在普通股轉換時將產生的收益或費用；以及（3）上述調整相關的所得稅影響。 稀釋每股收益的分母等於下列兩項之和：（1）基本每股收益中母公司已發行普通股的加權平均數；及（2）假定稀釋性潛在普通股轉換為普通股而增加的普通股的加權平均數。 在計算稀釋性潛在普通股轉換為已發行普通股而增加的普通股股數的加權平均數時，以前期間發行的稀釋性潛在普通股，假設在當年年初轉換；當年發行的稀釋性潛在普通股，假設在發行日轉換。 （1）各期基本每股收益和稀釋每股收益金額列示 報告期利潤 本年基本每股收益 本年稀釋每股收益 上年基本每股收益 上年稀釋每股收益 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 0.05 0.05 -0.10 -0.10 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 -0.39 -0.39 -0.28 -0.28 （2）每股收益和稀釋每股收益的計算過程 ① 計算基本每股收益時，歸屬於普通股股東的當期淨利潤為： 項 目 本年發生額 上年發生額 歸屬於普通股股東的當期淨利潤 17,680,857.19 -36,072,680.07 其中：歸屬於持續經營的淨利潤 17,680,857.19 -36,072,680.07 歸屬於終止經營的淨利潤 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 -135,372,337.22 -98,185,495.08 其中：歸屬於持續經營的淨利潤 -135,372,337.22 -98,185,495.08 歸屬於終止經營的淨利潤 ② 計算基本每股收益時，分母為發行在外普通股加權平均數，計算過程如下： 項 目 本年發生額 上年發生額 年初發行在外的普通股股數 344,940,390.00 344,940,390.00 加：本年發行的普通股加權數 減：本年回購的普通股加權數 年末發行在外的普通股加權數 344,940,390.00 344,940,390.00 (四十四) 現金流量表項目注釋： 1、 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 除稅費返還外的其他政府補助收入 30,217,921.67 利息收入 8,078,809.94 房租收入 罰款及賠償收入 1,078,421.54 投標保證金退回 326,085.00 往來及其他 48,634,538.48 合計 88,335,776.63 2、 支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 運輸費 50,029,206.39 往來款 49,761,013.48 三包費、售後服務費 9,423,458.70 差旅費 10,920,354.31 廣告費 1,736,402.67 研究開發費 9,774,309.46 水電費 16,170,566.06 業務招待費 3,649,550.51 試驗費、認證費 3,692,278.52 備用金 1,808,280.38 辦公費 2,151,714.29 銷售佣金 3,012,000.00 保證金 1,036,507.00 銀行手續費 938,501.19 修理費 775,643.30 電話費 730,451.11 聘請中介機構費 1,345,819.02 會議費 5,875.80 維修費 725,594.94 保險費 565,029.33 租賃費 480,000.00 警衛消防費 237,341.72 其他 31,582,050.95 合計 200,551,949.13 3、 支付的其他與投資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 委託貸款 50,000,000.00 合計 50,000,000.00 4、 收到的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 收回銀行承兌匯票保證金 97,220,000.00 合計 97,220,000.00 5、 支付的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 支付銀行承兌匯票保證金 131,392,100.00 合計 131,392,100.00 (四十五) 現金流量表補充資料： 1、 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： 淨利潤 41,905,342.22 -43,167,225.16 加：資產減值準備 27,463,005.85 3,260,755.09 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 76,314,793.65 87,833,220.08 無形資產攤銷 10,513,787.86 10,536,037.28 長期待攤費用攤銷 55,865.88 265,918.68 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） -167,176,449.89 -272,085.92 固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 789,357.88 463,960.00 公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 財務費用（收益以「－」號填列） 62,764,130.20 68,177,950.81 投資損失（收益以「－」號填列） 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -2,018,672.45 640,632.80 遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 存貨的減少（增加以「－」號填列） -13,277,149.91 149,850,391.94 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -190,158,136.87 181,698,688.78 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 224,038,573.23 -242,976,581.50 其他 經營活動產生的現金流量淨額 71,214,447.65 216,311,662.88 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換
公司債券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物淨變動情況： 現金的期末餘額 155,884,076.62 280,531,905.40 減：現金的期初餘額 280,531,905.40 217,091,505.01 加：現金等價物的期末餘額 減：現金等價物的期初餘額 現金及現金等價物淨增加額 -124,647,828.78 63,440,400.39 2、 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 一、現金 155,884,076.62 280,531,905.40 其中：庫存現金 1,260,429.06 434,378.32 可隨時用於支付的銀行存款 153,912,998.50 279,361,278.01 可隨時用於支付的其他貨幣資金 710,649.06 736,249.07 可用於支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物餘額 155,884,076.62 280,531,905.40 八、 關聯方及關聯交易 (一) 本企業的母公司情況 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 企業類型 註冊地 法人代表 業務性質 註冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 金城集團有限公司 國有企業（全民所有制企業） 南京 焦裕松 製造業 55,246.60 15.97 15.97 中國航空工業集團公司 710935732 (二) 本企業的子公司情況 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司全稱 企業類型 註冊地 法人代表 業務性質 註冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 南京金城液壓工程有限公司 有限責任公司 南京 蔣正雄 製造 1,600.00 100 100 56286390-8 安徽開樂專用車輛股份有限公司 股份公司 阜陽 秦少華 製造 13,265.00 51 51 796436669 柳州乘龍專用車有限公司 有限責任公司 柳州 秦少華 製造 10,204.00 51 51 61937257X 上海航空特種車輛有限責任公司 有限責任公司 上海 蔡偉 製造 3,000.00 100 100 630543720 山東文登黑豹汽車有限公司 有限責任公司 文登 王志剛 製造 2,000.00 100 100 166831613 (三) 本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關係 組織機構代碼 哈爾濱東安實業發展有限公司 參股股東 127420096 廣西方盛實業股份有限公司 其他 718884263 安徽開樂汽車股份有限公司 其他 746758432 海南黑豹遊艇有限公司 其他 73005109-6 哈爾濱東安汽車動力股份有限公司 其他 71201745-X 哈爾濱東安發動機(集團)有限公司 其他 12704125-6 中航工業集團財務有限責任公司 其他 710934756 中國航空技術進出口廣州公司 其他 西安航空裝備有限公司 其他 瀋陽航空工業經貿有限公司 其他 上海豫新世通汽車空調有限公司 其他 742136708 北京青雲恆信科技有限責任公司 其他 774743561 南京精益鑄造有限公司 母公司的控股子公司 608942362 南京金城塑膠有限公司 母公司的控股子公司 135640806 南京金城軟體有限公司 母公司的控股子公司 733162111 南京金城精密機械有限公司 母公司的控股子公司 608938902 南京金城機械有限公司 母公司的全資子公司 608941159 南京機電液壓工程研究中心 母公司的全資子公司 金城集團進出口有限公司 母公司的控股子公司 249676778 柳州安泰方盛電氣系統有限公司 其他 柳州市六和方盛機械有限公司 其他 柳州金鍛方盛工業有限公司 其他 柳州市方盛汽車商貿有限公司 其他 採埃孚轉向泵金城（南京）有其他 限公司 南京中航特種裝備有限公司 母公司的控股子公司 柳州市方盛汽車維修服務有限公司 其他 南京金城瑞金商場有限公司 母公司的控股子公司 南京金城印刷有限公司 母公司的控股子公司 江西洪都飛機工業有限公司 其他 安徽阜陽市安置房產開發有限公司 其他 (四) 關聯交易情況 1、 採購商品/接受勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） 北京青雲恆信科技有限責任公司 配件 市場價 2,127,206.75 0.07 4,067,512.10 0.16 上海豫新世通汽車空調有限公司 配件 市場價 1,379,647.58 0.04 1,819,228.15 0.07 南京機電液壓工程研究中心 勞務 市場價 636,687.52 0.03 187,166.90 0.01 柳州安泰方盛電氣系統有限公司 配件 市場價 292,998.76 0.01 45,331.75 金城集團有限公司 勞務 市場價 1,159,067.72 0.05 柳州市六和方盛機械有限公司 配件 市場價 111,604.00 南京金城機械有限公司 液壓泵 市場價 162,511.23 0.0003 179,496.97 0.01 柳州金鍛方盛工業有限公司 配件 市場價 8,080.20 南京金城軟體有限公司 勞務 市場價 29,313.68 28,610.26 南京金城塑膠有限公司 勞務 市場價 4,685.54 26,325.95 柳州市方盛汽車商貿有限公司 底盤 市場價 3,476,778.21 0.11 14,040,980.73 0.55 柳州市方盛汽車維修服務有限公司 勞務 市場價 20,930.77 0.001 22,374.36 金城集團進出口有限公司 商品 市場價 276,141.03 0.01 南京金城瑞金商場有限公司 商品 市場價 35,773.09 0.04 38,732.85 南京金城印刷有限公司 商品 市場價 2,389.66 11,810.98 出售商品/提供勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易 內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） 柳州市方盛汽車商貿有限公司 專用車 市場價 3,276,931.62 1.39 4,329,431.65 0.15 金城集團進出口有限公司 液壓泵、整車 市場價 16,040,146.30 0.43 12,615,793.29 0.43 海南黑豹遊艇有限公司 汽車及配件 市場價 6,319,121.05 0.21 12,380,881.37 0.43 瀋陽航空工業經貿有限公司 汽車 市場價 3,803,531.28 0.13 江西洪都飛機工業有限公司 配件 市場價 86,153.85 金城集團有限公司 勞務 市場價 791,617.74 0.03 採埃孚轉向泵金城（南京）有限公司 液壓泵 市場價 41,269.80 南京中航特種裝備有限公司 技術諮詢 市場價 2,800,000.00 0.10 南京精益鑄造有限公司 商品 市價 1,838,659.28 3.16 中航力源液壓股份有限公司 商品 市價 106,837.61 0.18 南京機電液壓工程研究中心 商品或勞務 市場價 974,822.32 1.67 244,517.09 0.01 南京金城機械有限公司 加工費 市場價 10,171.97 0.01 3,353.30 2、 關聯租賃情況 公司承租情況表： 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 年度確認的租賃費 哈爾濱東安發動機（集團）有限公司
中航黑豹股份有限公司 土地 2006年9月1日 400,000.00 金城集團有限公司 安徽開樂專用車輛股份有限公司 26處房屋建築物 2010年10月1日 2018年10月1日 394,800.00 註：公司於2006年9月20日與哈爾濱東安發動機（集團）有限公司籤訂《土地租賃協議》，從2006年9月1日起租賃哈爾濱東安發動機（集團）有限公司持有的位於文登市文登營鎮文登營村北的322,403.00平方米土地的使用權（土地使用證號：文國用（2005）字第YD-024號）。用於卡車生產線設備技術改造、衝壓車間及塗裝車間技術改造等項目。同時協議約定公司在具備購買條件時購買該土地；購買該土地並與哈爾濱東安發動機（集團）有限公司籤訂協議時，土地租賃期限自動終止；租賃期間每年租金40萬元，每年12月31日前支付。 3、 關聯擔保情況 單位：元 幣種：人民幣 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保期限 是否履行完畢 金城集團有限公司
中航黑豹股份有限公司 40,000,000.00 2013年7月26日～2014年7月26日 否 金城集團有限公司
中航黑豹股份有限公司 50,000,000.00 2013年12月12日～2014年12月9日 否 金城集團有限公司 安徽開樂專用車輛股份有限公司 40,000,000.00 2013年12月12日～2014年12月12日 否 金城集團有限公司 安徽開樂專用車輛股份有限公司 40,000,000.00 2013年12月10日～2014年12月10日 否 金城集團有限公司 安徽開樂專用車輛股份有限公司 50,000,000.00 2011年4月28日～2014年4月25日 否 金城集團有限公司 安徽開樂專用車輛股份有限公司 40,000,000.00 2011年10月30日～2014年4月25日 否 金城集團有限公司 安徽開樂專用車輛股份有限公司 30,000,000.00 2011年6月30日～2014年4月25日 否 金城集團有限公司 安徽開樂專用車輛股份有限公司 100,000,000.00 2013年4月18日～2017年4月18日 否 金城集團有限公司 柳州乘龍專用車有限公司 20,000,000.00 2013年1月18日～2014年1月18日 否 金城集團有限柳州乘龍專用車20,000,000.00 2013年9月22日～否 公司 有限公司 2014年9月22日 金城集團有限公司 柳州乘龍專用車有限公司 20,000,000.00 2013年10月17日～2014年10月17日 否 廣西方盛實業股份有限公司 柳州乘龍專用車有限公司 20,000,000.00 2013年5月28日～2014年4月15日 否 廣西方盛實業股份有限公司 柳州乘龍專用車有限公司 20,000,000.00 2013年5月28日～2014年5月15日 否 廣西方盛實業股份有限公司 柳州乘龍專用車有限公司 20,000,000.00 2013年2月1日～2014年1月31日 否 廣西方盛實業股份有限公司 柳州乘龍專用車有限公司 20,000,000.00 2013年4月1日～2014年3月31日 否 廣西方盛實業股份有限公司 柳州乘龍專用車有限公司 10,000,000.00 2013年11月20日～2014年5月20日 否 廣西方盛實業股份有限公司 柳州乘龍專用車有限公司 20,000,000.00 2013年12月20日～2014年12月19日 否 金城集團有限公司 上海航空特種車輛有限責任公司 25,000,000.00 2013年9月22日～2014年9月22日 否 金城集團有限公司 南京金城液壓工程有限公司 4,000,000.00 2013年6月19日～2014年6月19日 否 4、 關聯方資金拆借 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 中航工業集團財務有限責任公司 5,000,000.00 2012年6月29日 2015年6月29日 信用借款 中航工業集團財務有限責任公司 50,000,000.00 2013年12月12日 2014年12月9日 保證借款 中航工業集團財務有限責任公司 20,000,000.00 2013年1月18日 2014年1月18日 保證借款 中航工業集團財務有限責任公司 20,000,000.00 2013年9月22日 2014年9月22日 保證借款 中航工業集團財務有限責任公司 20,000,000.00 2013年10月17日 2014年10月17日 保證借款 中航工業集團財務有限責任公司 40,000,000.00 2013年12月10日 2014年12月10日 保證借款 中航工業集團財務有限責任公司 40,000,000.00 2013年12月12日 2014年12月12日 保證借款 中航工業集團財務有限責任公司 100,000,000.00 2013年4月18日 2017年4月18日 保證借款 中航工業集團財務有限責任公司 50,000,000.00 2011年4月28日 2014年4月25日 保證借款 中航工業集團財務有限責任公司 30,000,000.00 2011年6月30日 2014年4月25日 保證借款 中航工業集團財務有限責任公司 40,000,000.00 2011年10月25日 2014年4月25日 保證借款 中航工業集團財務有限責任公司 25,000,000.00 2013年9月22日 2014年9月22日 保證借款 (五) 關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末 期初 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 應收帳款： 海南黑豹遊艇有限公司 538,926.69 應收帳款： 金城集團進出口有限公司 2,866,543.11 1,676,227.69 應收帳款： 柳州市方盛汽車商貿有限公司 844,854.17 1,626,128.45 3,788.75 應收帳款： 江西洪都飛機工業有限公司 100,800.00 應收帳款： 南京中航特種裝備有限公司 296,800.00 應收票據： 海南黑豹遊艇有限公司 1,200,000.00 1,000,000.00 應收票據： 金城集團進出口有限公司 1,399,168.00 應收票據： 南京金城機械有限公司 150,000.00 預付款項： 中國航空技術進出口廣州公司 192,995.00 192,995.00 預付款項： 南京精益鑄造有限公司 5,342.14 5,342.14 其他應收款： 金城集團有限公司 1,000,000.00 140,857.03 其他應收款： 中國航空工業集團公司 50,000.00 50,000.00 其他應收款： 安徽阜陽開樂汽車運輸有限公司 57,326.14 上市公司應付關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末帳面餘額 期初帳面餘額 應付帳款： 南京機電液壓工程研究中心 4,779,117.71 3,629,897.13 應付帳款： 哈爾濱東安汽車動力股份有限公司 821,638.46 1,031,786.93 應付帳款： 北京青雲恆信科技有限533,995.25 1,090,420.24 責任公司 應付帳款： 上海豫新世通汽車空調有限公司 851,313.92 786,952.92 應付帳款： 廣西方盛實業股份有限公司 4,770.80 應付帳款： 哈爾濱東安實業發展有限公司 36,763.42 36,763.42 應付帳款： 柳州六和方盛機械有限公司 25,372.00 應付帳款： 柳州安泰方盛電氣系統有限公司 22,487.04 應付帳款： 柳州金鍛方盛工業有限公司 4,617.47 應付帳款： 金城集團有限公司 29,780.00 應付帳款： 南京金城軟體有限公司 36.00 應付帳款： 南京金城塑膠有限公司 24,281.36 應付帳款： 廣西方盛實業股份有限公司貿易分公司 2,940.29 2,940.29 預收款項： 金城集團有限公司 1,910.31 1,910.31 預收款項： 金城集團進出口有限公司 1,379,466.40 1,368,001.28 預收款項： 海南黑豹遊艇有限公司 151,591.56 預收款項： 瀋陽航空工業經貿有限公司 1,111.51 其他應付款： 上海豫新世通汽車空調有限公司 228,000.00 228,000.00 其他應付款： 安徽阜陽市安置房產開發有限公司 23,904,391.74 18,946,490.02 其他應付款： 廣西方盛實業股份有限公司 18,596,108.94 3,662,274.26 其他應付款： 金城集團有限公司 11,000.00 97,798.63 其他應付款： 阜陽市開樂汽車運輸有限公司 298,445.20 九、 股份支付： 無 十、 或有事項： 無 十一、 承諾事項： 無 十二、 其他重要事項： (一) 其他 公司之子公司上海航空特種車輛有限責任公司逾期借款事項情況 （1）上航特向上海航空工業（集團）有限公司（以下簡稱"上航集團"）借款1,200萬元系本公司分別於2005年3月25日、2007年7月1日向上航集團借款1,320萬元和1,000萬元，用於土地批租和短期流動資金周轉。該兩筆借款已分別於2007年3月31日和2008年6月30日到期。截止目前，上航特合計尚欠上航集團1,200萬元及相應利息尚未歸還，且均已逾期。 （2）上航特向上海市轎車國產化辦公室3,000萬元借款系2004年5月本公司由上航集團提供擔保、向上海市轎車國產化辦公室的借款，用於企業研發資金，主要作為上航特軍用方艙技術向民用車輛應用的成果轉化之用。該筆借款利息按同期國家頒布的金融機構貸款基準利率計收，期限為四年八個月，至2008年12月31日已到期。由於上航特得到第一筆貸款的時間為2004年5月，因此經借款方出具證明，證實該筆貸款的還款日期為2009年5月底。報告期內，上航特償還借款本金50萬元，截止2011年12月31日，上述借款業已到期，上航特尚有2,800萬本金未歸還。 針對上述兩筆逾期借款，本公司之母公司金城集團有限公司已就上航特逾期負債採取相應的措施，以保證其持續經營能力。具體措施如下： ①就上航特向上航集團的1,200萬借款採取的措施 上航特向上航集團的1,200萬借款具有特定的歷史原因。上航集團系原中國航空工業第一集團公司（以下簡稱"中國一航"）全資子公司，上航特原系上航集團全資子公司，在原中國一航向中國商用飛機有限責任公司注資時，從上航集團剝離，未隨上航集團進入中國商用飛機有限責任公司，成為原中國一航全資子公司。2008年11月6日，中航工業成立，上航特成為中航工業全資子公司。2009年2月19日，上航特由中航工業無償劃撥給金城集團，成為金城集團全資子公司。經中航工業與上航集團溝通協調，現已初步達成予以豁免債務的意向，有關工作正在進一步協商過程中。2009年6月23日，鑑於上述債務豁免事宜尚未最終確定，為了避免上航特因償債能力不足而影響持續經營，中航工業出具《關於金城集團有限公司對上海航空特種車輛有限責任公司逾期借款處置意見的批覆》（財字[2009]49號）文件，同意將本公司向上述借款1,200萬元債務轉由金城集團承接。但由於債務轉移尚未經債權人上航集團的正式書面同意，上航特尚未就該事項進行相關的帳務處理。 ②就上航特向上海市轎車國產化辦公室委託貸款3,000萬元採取的措施 2009年8月18日，為了保證上航特不因償債能力不足而影響持續經營，金城集團出具《金城集團有限公司關於上海航空特種車輛有限責任公司逾期借款之或有風險的補償承諾函》，承諾："A若上海市轎車國產化辦公室根據相關貸款協議的約定就上述逾期借款向上航特追索任何罰息（不含逾期期間的正常利息）、違約金或違約賠償，該等罰息、違約金或違約賠償由金城集團有限公司承擔。B若上海市轎車國產化辦公室向上航特追索上述逾期貸款於相關貸款協議項下的本息[含逾期期間的正常利息，但不含上述第①項所述之罰息、違約金或違約賠償]，上航特因自有現金不足由上航集團作為擔保人全部或部分代為償還，且上航集團於代償後向上航特追償的，則就上航集團代為償還部分，金城集團有限公司將且僅將於上航集團向上航特發出追索通知時及時通過向上航特增資、委託貸款或債務轉移等方式予以解決，並確保上航特的正常經營不因此受有重大不利影響。" 十三、 母公司財務報表主要項目注釋 (一) 應收帳款： 1、 應收帳款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大並單項2,269,855.80 6.81 2,269,855.80 100.00 2,269,855.80 3.03 2,269,855.80 100.00 計提壞帳準備的應收帳款 按組合計提壞帳準備的應收帳款： 非關聯方組合 22,106,398.05 66.32 211,396.16 0.96 63,678,519.65 85.01 104,439.88 0.16 組合小計 22,106,398.05 66.32 211,396.16 0.96 63,678,519.65 85.01 104,439.88 0.16 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 8,954,984.02 26.87 8,954,984.02 100.00 8,954,984.02 11.96 8,954,984.02 100.00 合計 33,331,237.87 / 11,436,235.98 / 74,903,359.47 / 11,329,279.70 / 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例(%) 理由 山東省外來服務中心 1,234,000.00 1,234,000.00 100.00 預計無法收回 深圳市金桃楓汽車貿易有限公司 1,035,855.80 1,035,855.80 100.00 預計無法收回 合計 2,269,855.80 2,269,855.80 / / 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款： 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： 6個月以內 21,161,951.34 95.73 62,564,448.41 98.25 7-12個月 14,702.86 0.07 735.14 195,183.24 0.31 9,759.16 1年以內小計 21,176,654.20 95.80 735.14 62,759,631.65 98.56 9,759.16 1至2年 358,760.20 1.62 35,876.02 911,908.20 1.43 91,190.82 2至3年 564,003.85 2.55 169,201.16 3至4年 6,979.80 0.01 3,489.90 4至5年 6,979.80 0.03 5,583.84 合計 22,106,398.05 100.00 211,396.16 63,678,519.65 100.00 104,439.88 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%) 計提理由
中航黑豹3年以上貨款 8,954,984.02 8,954,984.02 100 預計無法收回 合計 8,954,984.02 8,954,984.02 / / 2、 本報告期應收帳款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 應收帳款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例(%) 1 經銷商 5,594,442.88 1年以內 16.78 2 經銷商 3,940,856.28 1年以內 11.82 3 承租方 2,399,849.57 1年以內 7.20 4 經銷商 1,703,348.31 1年以內 5.11 5 經銷商 1,234,000.00 5年以上 3.70 合計 / 14,872,497.04 / 44.61 (二) 其他應收款： 1、 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的其他應收帳款： 非關聯方組合 2,619,186.25 38.17 451,097.74 14.68 3,098,155.07 42.22 180,900.59 5.84 關聯方組合 453,880.73 6.62 453,880.73 6.18 組合小計 3,073,066.98 44.79 451,097.74 14.68 3,552,035.80 48.40 180,900.59 5.09 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收帳款 3,787,597.72 55.21 3,787,597.72 100.00 3,787,597.72 51.60 3,787,597.72 100.00 合計 6,860,664.70 / 4,238,695.46 / 7,339,633.52 / 3,968,498.31 / 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收帳款： 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： 6個月內 1,210,926.09 46.24 1,518,760.32 49.02 7-12個月 113,171.45 3.65 5,658.57 1年以內小計 1,210,926.09 46.24 1,631,931.77 52.67 5,658.57 1至2年 1,323,124.82 42.71 132,312.48 2至3年 1,265,161.68 48.30 379,548.50 143,098.48 4.62 42,929.54 3至4年 143,098.48 5.46 71,549.24 合計 2,619,186.25 100.00 451,097.74 3,098,155.07 100.00 180,900.59 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收帳款： 單位：元 幣種：人民幣 組合名稱 帳面餘額 壞帳準備 中國航空工業集團公司 50,000.00 南京金城液壓工程有限公司 403,880.73 合計 453,880.73 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%) 計提理由
中航黑豹3年以上欠款 3,787,597.72 3,787,597.72 100 預計不能收回 合計 3,787,597.72 3,787,597.72 / / 2、 本報告期其他應收款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 其他應收帳款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔其他應收帳款總額的比例(%) 1 供應商 681,929.20 5年以上 9.94 2 供應商 500,000.00 5年以上 7.29 3 供應商 500,000.00 5年以上 7.29 4 關聯方 488,544.25 1-6月 7.12 5 離職員工 405,404.91 5年以上 5.91 合計 / 2,575,878.36 / 37.55 4、 其他應收關聯方款項情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應收帳款總額的比例(%) 中國航空工業集團公司 最終控制方 50,000.00 5.89 南京金城液壓工程有限公司 全資子公司 403,880.73 0.73 合計 / 453,880.73 6.62 (三) 長期股權投資 按成本法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 減值準備 本期計提減值準備 在被投資單位持股比例（％） 在被投資單位表決權比例（％） 南京金城液壓工程有限公司 46,815,361.15 46,815,361.15 46,815,361.15 100 100 上海航空特種車輛有限責任公司 21,483,084.24 21,483,084.24 21,483,084.24 100 100 山東文登黑豹汽車有限公司 630,000.00 630,000.00 630,000.00 100 100 安徽開樂專用車輛股份有限公司 152,601,081.01 152,601,081.01 152,601,081.01 51 51 柳州乘龍專用車有限公司 71,519,924.61 71,519,924.61 71,519,924.61 51 51 (四) 營業收入和營業成本： 1、 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 844,705,941.26 983,163,306.39 其他業務收入 59,217,368.36 62,955,578.78 營業成本 823,562,260.36 932,399,706.01 2、 主營業務（分行業） 單位：元 幣種：人民幣 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 汽車製造業 844,705,941.26 779,759,174.45 983,163,306.39 886,248,220.42 合計 844,705,941.26 779,759,174.45 983,163,306.39 886,248,220.42 3、 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 低速載貨汽車 844,705,941.26 779,759,174.45 983,163,306.39 886,248,220.42 合計 844,705,941.26 779,759,174.45 983,163,306.39 886,248,220.42 4、 主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人民幣 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 841,429,664.97 777,136,263.75 980,362,793.13 883,643,981.86 國外 3,276,276.29 2,622,910.70 2,800,513.26 2,604,238.56 合計 844,705,941.26 779,759,174.45 983,163,306.39 886,248,220.42 5、 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入總額 佔公司全部營業收入的比例（％） 1 70,144,847.82 7.76 2 59,752,186.86 6.61 3 39,059,622.35 4.32 4 24,469,922.52 2.71 5 24,117,854.98 2.67 合計 217,544,434.53 24.07 (五) 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： 淨利潤 7,137,070.76 -25,843,293.87 加：資產減值準備 8,625,129.78 1,855,273.10 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 33,344,629.73 39,554,658.54 無形資產攤銷 4,315,470.04 5,039,229.15 長期待攤費用攤銷 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） -78,431,088.13 -376,775.94 固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 財務費用（收益以「－」號填列） 17,980,845.15 17,995,698.55 投資損失（收益以「－」號填列） 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 存貨的減少（增加以「－」號填列） -3,873,249.95 22,425,720.64 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -17,555,485.17 96,190,779.83 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 58,254,398.81 -108,623,555.07 其他 經營活動產生的現金流量淨額 29,797,721.02 48,217,734.93 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換
公司債券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物淨變動情況： 現金的期末餘額 15,565,289.27 56,672,779.28 減：現金的期初餘額 56,672,779.28 65,395,816.28 加：現金等價物的期末餘額 減：現金等價物的期初餘額 現金及現金等價物淨增加額 -41,107,490.01 -8,723,037.00 十四、 補充資料 (一) 當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 2013年金額 2012年金額 2011年金額 非流動資產處置損益 166,387,092.01 -191,874.08 65,503.18 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 45,679,603.39 93,854,541.96 29,508,924.13 對外委託貸款取得的損益 1,528,927.77 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -384,854.62 725,676.71 1,189,411.49 少數股東權益影響額 -44,874,140.54 -32,227,399.49 -8,206,775.35 所得稅影響額 -15,283,433.60 -48,130.09 -3,776,759.53 合計 153,053,194.41 62,112,815.01 18,780,303.92 (二) 淨資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均淨資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 2.39 0.05 0.05 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 -18.29 -0.39 -0.39 (三) 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 （1）資產負債表項目： 應收票據2013年12月31日年末數為218,815,099.25元，較年初數增加175.87%，主要系公司之子公司安徽開樂增加，主要是由於供應商不願意接受再背書票據，要求其開具一手票據，致使以應收票據質押開具銀行承兌匯票增多，應收票據與應付票據均大幅增長。 應收帳款2013年12月31日年末餘額462,328,577.65元,較年初餘額增加57.54%，主要系公司之子公司柳州乘龍賒銷收入增加所致。 其他應收款2013年12月31日年末餘額78,175,032.79元,較年初餘額增加451.18%，主要系公司之子公司安徽開樂增加,系當期新增應收合肥市土地儲備中心72,521,279.00元補償款所致。 其他流動資產2013年12月31日年末餘額50,000,000.00元,年初餘額為零,系公司之子公司安徽開樂本年新增對外委託貸款。 投資性房地產2013年12月31日年末餘額0元，上年數為103,668,262.40元，本年減少系本年因出租給哈飛汽車股份有限公司威海資產期滿，將投資性房地產轉為房屋建築物和土地使用權所致。 應付票據2013年12月31日年末餘額407,757,000,00元，較年初數增加104.67%，主要原因是本公司之子公司安徽開樂增加，供應商不願意接受再背書票據，要求其開具一手票據，致使以應收票據質押開具銀行承兌匯票增多，應收票據與應付票據均大幅增長。 應付利息2013年12月31日年末餘額3,376,934.41元，較年初餘額增加70.84%，系公司之子公司安徽開樂應付安徽阜陽市安置房產開發有限公司的協議借款利息。 其他應付款2013年12月31日年末餘額 82,602,336.51 元，較年初數增加39.79%，主要系公司之子公司柳州乘龍往來款本年增加所致。 長期借款年末數105,000,000.00元，較年初數減少36.36%，主要系本期部分長期借款轉為一年內到期的非流動負債所致。 （2）利潤表項目： 資產減值損失本年發生額27,463,005.85元，較上年增加742.23%，主要系公司本部本年新增計提固定資產減值準備及子公司安徽開樂對應收合肥市土地儲備中心72,521,279.00元補償款單項計提壞帳準備所致。 營業外收入本年發生額214,067,598.06元，較上年增加123.92%，主要系本公司及子公司安徽開樂本期因土地使用權出售所獲得的處置利得所致。 營業外支出本年發生額2,448,757.28元，較上年增加101.92%，主要系本年賠款支出、處置固定資產損失增加所致。 （3） 現金流量表項目 支付的其他與投資活動有關的現金,本年增加50,000,000.00元,上年無,主要系本年子公司安徽開樂委託貸款增加所致。 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額本年發生額為191,854,070.00 元，比上年增加171786.07%，主要系本公司本部及子公司安徽開樂本期因土地使用權出售獲得現金所致 支付其他與籌資活動有關的現金本年發生額131,392,100.00 元，較上年減少61.89%，主要系本年支付銀行承兌匯票保證金減少所致。 收到的其他與籌資活動有關的現金97,220,000.00元，較上年減少75.07%，主要系本年收到銀行承兌匯票保證金減少所致。 第十一節 備查文件目錄 (一) 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表。 (二) 載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。 (三) 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事長：李曉義
中航黑豹股份有限公司 2014年2月28日
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