[年報]聯合化工:2013年年度報告

[年報]聯合化工：2013年年度報告

時間：2014年04月24日 01:04:51&nbsp中財網

山東

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股份有限公司 2013年度報告 2014年04月 第一節 重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 公司負責人文開福、主管會計工作負責人陳貴生及會計機構負責人(會計主管人員)肖娟聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 目 錄 第一節 重要提示、目錄和釋義 .................................................. 2 第二節 公司簡介 ............................................................. 6 第三節 會計數據和財務指標摘要 ................................................ 9 第四節 董事會報告 ........................................................... 12 第五節 重要事項 ............................................................ 33 第六節 股份變動及股東情況 ................................................... 38 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ................................... 43 第八節 公司治理 ............................................................ 50 第九節 內部控制 ............................................................ 57 第十節 財務報告 ............................................................ 59 第十一節 備查文件目錄 ...................................................... 169 釋 義 釋義項 指 釋義內容 公司/

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/本公司/母公司 指 山東

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股份有限公司 聯合豐元 指 山東聯合豐元化工有限公司，為本公司控股88%的子公司。 新泰聯化 指 山東新泰

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有限公司，為本公司全資子公司。 新聯化物流 指 淄博新聯化物流有限公司，為本公司全資子公司。 江西合力泰 指 江西合力泰科技有限公司，為本公司全資子公司。 重大風險提示 公司存在市場和經營風險、匯率變化等風險，敬請廣大投資者注意投資風險。鑑於公司2012年、2013年連續兩年虧損，根據深圳證券交易所《股票上市規則》的相關規定，深圳證券交易所將於2014年4月25日起，對公司股票實行退市風險警示。 第二節 公司簡介 一、公司信息 股票簡稱

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股票代碼 002217 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 山東

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股份有限公司 公司的中文簡稱

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公司的外文名稱（如有） SHANDONG LIAHERD CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD 公司的法定代表人 文開福 註冊地址 山東省沂源縣城東風路36號 註冊地址的郵政編碼 256120 辦公地址 山東省沂源縣城南外環89號 辦公地址的郵政編碼 256120 公司網址 www.lianhechem.com.cn 電子信箱 [e-mail] 二、聯繫人和聯繫方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 金波 陳海元 聯繫地址 江西省吉安市泰和縣工業園區 山東省沂源縣城南外環89號 電話 [phone] 傳真 [phone] 電子信箱 [e-mail] [e-mail] 三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙的名稱 中國證券報、證券時報、上海證券報、證券日報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn） 公司年度報告備置地點 山東省沂源縣城南外環89號 四、註冊變更情況 註冊登記日期 註冊登記地點 企業法人營業執照註冊號 稅務登記號碼 組織機構代碼 首次註冊 2003年04月30日 山東省沂源縣城東風路36號 3703232800398 370323749881110 74988111-0 報告期末註冊 2012年05月21日 山東省沂源縣城東風路36號 370000228057564 370323749881110 74988111-0 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 無變更 歷次控股股東的變更情況（如有） 2014年3月31日控股股東變更為文開福 五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 上會會計師事務所（特殊普通合夥） 會計師事務所辦公地址 上海市靜安區威海路755號文新報業大廈20層 籤字會計師姓名 張素霞 宋立民 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 √ 適用 □ 不適用 保薦機構名稱 保薦機構辦公地址 保薦代表人姓名 持續督導期間

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證券股份有限公司 上海市銀城中路168號上海銀行大廈29層 馬曉宇、彭凱 鑑於公司發行股份購買資產並募集配套資金暨關聯交易事項已獲得中國證監會核准並開始實施，

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證券股份有限公司（以下簡稱「

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」）作為公司本次重大資產重組的獨立財務顧問承擔後續持續督導工作。2014年4月18日，公司與

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籤署了《山東

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股份有限公司與國泰君安證券股份有限公司關於首次公開發行股票持續督導工作之保薦協議》，聘請

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為保薦機構對公司尚未使用完畢的募集資金一併履行督導職責。 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 □ 適用 √ 不適用 第三節 會計數據和財務指標摘要 一、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 □ 是 √ 否 2013年 2012年 本年比上年增減(%) 2011年 營業收入（元） 1,192,966,558.95 1,183,208,639.43 0.82% 1,368,541,767.77 歸屬於上市公司股東的淨利潤（元） -63,413,344.92 -11,661,487.71 -443.78% 108,533,988.37 歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤（元） -71,412,900.56 -26,117,285.52 -173.43% 98,315,659.97 經營活動產生的現金流量淨額（元） 148,964,201.47 149,008,752.00 -0.03% 132,804,788.92 基本每股收益（元/股） -0.19 -0.03 -533.33% 0.32 稀釋每股收益（元/股） -0.19 -0.03 -533.33% 0.32 加權平均淨資產收益率（%） -7.42% -1.29% -6.13% 12.34% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增減(%) 2011年末 總資產（元） 1,433,957,899.52 1,480,512,771.02 -3.14% 1,448,959,357.41 歸屬於上市公司股東的淨資產（元） 821,726,510.55 888,176,935.51 -7.48% 926,299,458.93 二、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況 單位：元 歸屬於上市公司股東的淨利潤 歸屬於上市公司股東的淨資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 -63,413,344.92 -11,661,487.71 821,726,510.55 888,176,935.51 按國際會計準則調整的項目及金額 2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況 單位：元 歸屬於上市公司股東的淨利潤 歸屬於上市公司股東的淨資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 -63,413,344.92 -11,661,487.71 821,726,510.55 888,176,935.51 按境外會計準則調整的項目及金額 3、境內外會計準則下會計數據差異原因說明 三、非經常性損益項目及金額 單位：元 項目 2013年金額 2012年金額 2011年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分） 1,751,505.74 944,758.49 3,042,654.14 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 4,729,666.72 10,477,016.35 15,074,111.12 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 1,807,613.92 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 414,468.11 1,584,553.72 1,691,518.02 單獨進行減值測試的應收款項300.00 減值準備轉回 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 3,677,295.37 4,087,552.10 807,605.73 其他符合非經常性損益定義的損益項目 -4,431,433.00 減：所得稅影響額 2,478,578.53 4,353,476.28 5,446,126.49 少數股東權益影響額（稅後） 95,101.77 92,220.49 520,001.12 合計 7,999,555.64 14,455,797.81 10,218,328.40 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因 □ 適用 √ 不適用 第四節 董事會報告 一、概述 目前，我國化工產品市場競爭激烈，產能過剩格局日趨嚴重，加之受化工市場原材料和能源價格波動、人力成本上升等不利因素影響，化工行業產品盈利能力呈現整體下降的趨勢。受上述大環境因素整體制約，公司已經出現上市以來的連續兩年虧損。公司積極採取各種措施，通過進一步合理布局產品結構、調整營銷策略、通過技改提升原料使用效率節能減排等方式提升盈利能力和降低成本費用，但受國內化工行業不景氣的影響，預計短期內仍難以徹底擺脫盈利能力較弱的狀況。 為了保護廣大股東的利益，使上市公司能夠保持健康持續的發展，公司決定進行重組，注入具有持續經營能力和較強盈利能力的優質資產，進而做大做強上市公司。上市公司重組完成後在維持原有化工業務的基礎上增加觸控螢幕和中小尺寸液晶顯示屏及模組業務，進而實現多元化發展，將更好地保護上市公司廣大股東特別是中小股東的利益。 報告期內，公司實現營業收入119,296.66萬元，較上年同期增加0.82%；實現利潤總額-6,245.43萬元，上年同期實現利潤總額-1,235.20萬元；實現歸屬於母公司所有者的淨利潤-6,341.33萬元，上年同期歸屬於母公司所有者的淨利潤-1,166.15萬元。 二、主營業務分析 1、概述 2013年公司在轉變工作作風、強化安全生產、規範現場治理、推行精細化管理、深入挖潛降耗、推行項目建設、提升職工素質等方面取得了一定的成績，為公司克服當前困難實現穩定健康發展奠定了基礎。 （1）2013年公司實現營業收入119,296.66萬元，較上年同期增加0.82%；主要因為2013年度公司三聚氰胺和硝酸產品生產規模擴大所致； （2）2013年公司營業成本126,599.38萬元，較去年同期增加4.26%，主要原因為2013年度公司三聚氰胺和硝酸產品生產規模擴大所致； （3）2013年公司的銷售、管理費用為11,621.45萬元，較去年同期增加10.33%，原因為 ①銷售費用-運輸費增加359.38萬元，較去年同期增加25.34%，主要是隨著公司三條三萬噸/年三聚氰胺生產線的逐步穩產，公司三聚氰胺出口量大幅增加，相應的出口內陸運輸費大幅增加； ②管理費用-折舊費增加288.91萬元，較去年同期增加73.25%，主要是公司2012年啟用的新建技術研發樓，2013年度計提的折舊額比2012年度增加所致。 ③管理費用-停工損失增加324.63萬元，較去年同期增加19.14%，主要是公司母公司西部廠區受市場影響停產，增加了本期的停工損失。 （4）本期研發投入合計3,722.93萬元，較去年同期下降13.13%，原因為本期公司在化工行業不景氣的情況下減少了科技研發投入； （5）2013年公司經營活動產生的現金淨流量為15,968.69萬元，較去年同期增加7.17%，原因為公司本期產品銷售價較低，實現的稅費同比減少，使得本期支付的各項稅費較去年同期減少56.25%，致使本期經營活動產生的現金淨流量比去年同期有所增加；投資活動產生的現金淨流量為-13,135.56萬元，較去年同期增加27.83%，主要原因公司本期贖回銀行理財產品收到的現金及收到的其他與投資活動有關的現金比去年減少所致；籌資活動產生的現金淨流量為-6,829.60萬元，較去年同期減少239.21%，主要系本期公司借款所收到的現金比去年減少所致； 公司回顧總結前期披露的發展戰略和經營計劃在報告期內的進展情況 無 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測低於或高於20%以上的差異原因 □ 適用 √ 不適用 2、收入 說明 2013年公司實現營業收入119,296.66萬元，較上年同期增加0.82%；主要原為2013年度公司三聚氰胺產品生產規模擴大所致，公司3萬噸/年三聚氰胺聯產硝酸銨能量系統優化項目於2013年6月份建成，截至2013年7月4日該系統生產出第一批合格產品，正式進入試運行狀態。 公司實物銷售收入是否大於勞務收入 √ 是 □ 否 單位：噸 行業分類 項目 2013年 2012年 同比增減（%） 化學原料和化學銷售量 678,246.1 672,068.97 0.92% 製品製造業 生產量 673,740.47 686,252.12 -1.82% 庫存量 26,727.31 31,232.94 -14.43% 相關數據同比發生變動30%以上的原因說明 □ 適用 √ 不適用 公司重大的在手訂單情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期內產品或服務發生重大變化或調整有關情況 □ 適用 √ 不適用 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 170,721,067.60 前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例（%） 14.31% 公司前5大客戶資料 √ 適用 □ 不適用 序號 客戶名稱 銷售額（元） 佔年度銷售總額比例（%） 1 第一名 60,102,191.30 5.04% 2 第二名 35,517,435.92 2.98% 3 第三名 30,812,875.08 2.58% 4 第四名 25,707,650.77 2.15% 5 第五名 18,580,914.53 1.56% 合計 —— 170,721,067.60 14.31% 3、成本 行業分類 單位：元 行業分類 項目 2013年 2012年 同比增減(%) 金額 佔營業成本比重（%） 金額 佔營業成本比重（%） 化學原料和直接材料 968,137,364.70 91.3% 976,359,950.79 92.78% -1.48% 化學製品製造業 化學原料和化學製品製造業 直接人工 11,357,787.96 1.07% 11,535,880.99 1.1% -0.03% 化學原料和化學製品製造業 製造費用 76,187,734.66 7.18% 60,886,737.66 5.79% 1.39% 運輸業 直接材料 2,341,872.55 0.22% 1,543,647.08 0.14% 0.08% 運輸業 直接人工 524,236.33 0.05% 480,913.37 0.05% 0% 運輸業 製造費用 1,862,671.60 0.18% 1,508,623.54 0.14% 0.04% 產品分類 單位：元 產品分類 項目 2013年 2012年 同比增減(%) 金額 佔營業成本比重（%） 金額 佔營業成本比重（%） 硝酸銨 直接材料 240,290,377.81 22.66% 259,090,865.47 24.3% -1.64% 硝酸銨 直接人工 1,615,862.21 0.15% 1,775,919.42 0.17% -0.02% 硝酸銨 製造費用 8,814,450.68 0.83% 8,442,181.00 0.79% 0.04% 硝酸 直接材料 182,513,308.98 17.21% 381,802,624.62 35.81% -18.6% 硝酸 直接人工 2,427,266.21 0.23% 4,121,605.32 0.39% -0.16% 硝酸 製造費用 15,700,359.02 1.48% 26,165,544.82 2.45% -0.97% 三聚氰胺 直接材料 250,165,597.26 23.59% 132,279,120.75 12.41% 11.18% 三聚氰胺 直接人工 3,853,026.67 0.36% 2,017,247.34 0.19% 0.17% 三聚氰胺 製造費用 44,844,718.26 4.23% 16,807,251.26 1.58% 2.65% 苯酐 直接材料 72,810,413.32 6.87% 苯酐 直接人工 125,049.08 0.01% 苯酐 製造費用 3,029,925.30 0.29% 其他 直接材料 216,074,763.90 20.38% 214,548,921.88 20.12% 0.26% 其他 直接人工 5,221,448.64 0.49% 5,045,851.75 0.47% 0.02% 其他 製造費用 12,925,100.46 1.22% 14,119,667.77 1.32% -0.1% 說明 無 公司主要供應商情況 前五名供應商合計採購金額（元） 394,341,960.37 前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例（%） 36.21% 公司前5名供應商資料 √ 適用 □ 不適用 序號 供應商名稱 採購額（元） 佔年度採購總額比例（%） 1 國網山東沂源縣供電公司 159,984,156.40 14.69% 2 國網山東省電力公司泰安供電公司 73,148,818.67 6.72% 3 唐山雁同煤炭銷售有限公司 56,282,288.05 5.17% 4 太原華貴金屬有限公司 54,634,114.65 5.02% 5 山西晉城無煙煤礦業集團有限責任公司 50,292,582.59 4.62% 合計 —— 394,341,960.37 36.21% 4、費用 （1）財務費用同比增加46.33%，主要為本期資本化的利息支出減少所致。 （2）資產減值損失同比增加1006.42%，主要為本期計提的閒置固定資產和工程物資減值準備增加所致。 （3）所得稅費用同比增加3009.01%，主要為子公司聯合豐元衝回計提的遞延所得稅資產，導致遞延所得稅費用增加所致。 5、研發支出 本期研發投入合計3,722.93萬元，較去年同期下降13.13%，原因為本期公司在化工行業不景氣的情況下減少了科技研發投入。 6、現金流 單位：元 項目 2013年 2012年 同比增減（%） 經營活動現金流入小計 1,370,954,791.15 1,397,862,236.49 -1.92% 經營活動現金流出小計 1,221,990,589.68 1,248,853,484.49 -2.15% 經營活動產生的現金流量淨額 148,964,201.47 149,008,752.00 -0.03% 投資活動現金流入小計 50,646,016.44 128,272,360.23 -60.52% 投資活動現金流出小計 171,288,967.93 310,302,567.70 -44.80% 投資活動產生的現金流量淨額 -120,642,951.49 -182,030,207.47 -33.72% 籌資活動現金流入小計 412,016,805.20 530,172,461.03 -22.29% 籌資活動現金流出小計 480,312,770.37 481,112,651.56 -0.17% 籌資活動產生的現金流量淨額 -68,295,965.17 49,059,809.47 -239.21% 現金及現金等價物淨增加額 -41,156,307.49 15,862,053.65 -359.46% 相關數據同比發生變動30%以上的原因說明 √ 適用 □ 不適用 （1）投資活動現金流入小計同比減少60.52%，主要系公司本期贖回銀行理財產品收到的現金及收到的其他與投資活動有關的現金比去年減少所致。 （2）投資活動現金流出小計同比減少44.80%，主要系公司本期購買銀行理財產品支付的現金及購建固定資產支付的現金比去年減少所致。 （3）籌資活動產生的現金流量淨額同比減少239.21%，主要系本期公司借款所收到的現金比去年減少所致。 （4）現金及現金等價物淨增加額同比減少359.46%，主要系本期公司減少了貸款規模，期末現金及現金等價物同比減少所致。 報告期內公司經營活動的現金流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明 √ 適用 □ 不適用 報告期內公司經營活動的現金流量為148,964,201.47元，而本年度淨利潤為-67,908,746.21元，差異的主要原因為： （1）本年度計提的資產減值損失，減少了經營活動現金流量31,159,536.16元； （2）本年度計提的固定資產折舊及投資性房地產出租成本，減少了經營活動流量126,024,242.28元； （3）本年度攤銷的無形資產，減少了經營活動現金流量4,596,130.08元。 （4）本年度支出的財務費用利息支出，為籌資現金流量，減少了經營活動現金流量15,168,334.24元。 三、主營業務構成情況 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年同期增減（%） 營業成本比上年同期增減（%） 毛利率比上年同期增減（%） 分行業 無機化學產品業 1,063,766,246.45 975,174,746.52 8.33% 4.56% 2.79% 1.58% 化學肥料製造業 73,344,975.53 80,508,140.79 -9.77% -32.36% -19.55% -17.48% 運輸業 5,348,563.52 4,728,780.49 11.59% 25.96% 33.84% -5.2% 分產品 硝酸銨 240,799,413.44 250,720,690.69 -4.12% -29.5% -17.51% -15.14% 硝酸 230,328,588.84 200,640,934.21 12.89% -17.62% -17.87% 0.27% 三聚氰胺 375,638,988.95 298,863,342.19 20.44% 80.96% 50.1% 16.36% 苯酐 81,391,072.72 75,965,387.70 6.67% 其他 214,301,721.55 234,221,313.01 -9.3% -28.88% -23.2% -8.09% 分地區 省內 511,358,365.47 496,541,383.66 2.9% -14.82% -14.07% -0.85% 華東 142,937,802.30 126,169,074.17 11.73% 27.07% 30.95% -2.62% 東北 95,578,970.42 99,458,658.55 -4.06% -49.86% -42.47% -13.36% 華北 185,016,299.05 177,576,054.97 4.02% 48.27% 65.74% -10.12% 華南 28,835,285.51 24,987,325.01 13.34% 282.1% 258.44% 5.71% 境外 168,457,808.83 126,828,395.94 24.71% 81.26% 40.93% 21.54% 其他 10,275,253.92 8,850,775.50 13.86% 641.24% 688.5% -5.17% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1年按報告期末口徑調整後的主營業務數據 □ 適用 √ 不適用 四、資產、負債狀況分析 1、資產項目重大變動情況 單位：元 2013年末 2012年末 比重增減（%） 重大變動說明 金額 佔總資產比例（%） 金額 佔總資產比例（%） 貨幣資金 128,065,276.18 8.93% 151,841,583.67 10.26% -1.33% 應收帳款 36,161,400.35 2.52% 24,855,834.65 1.68% 0.84% 存貨 92,164,969.05 6.43% 97,213,783.57 6.57% -0.14% 投資性房地產 68,372.11 0% 74,857.99 0.01% -0.01% 固定資產 864,187,425.86 60.27% 650,231,810.44 43.92% 16.35% 在建工程 2,358,500.39 0.16% 154,979,201.85 10.47% -10.31% 2、負債項目重大變動情況 單位：元 2013年 2012年 比重增減（%） 重大變動說明 金額 佔總資產比例（%） 金額 佔總資產比例（%） 短期借款 212,000,000.00 14.78% 240,000,000.00 16.21% -1.43% 長期借款 35,000,000.00 2.36% -2.36% 五、核心競爭力分析 經過四十多年的發展，公司已形成以合成氨為源頭，以硝酸及下遊產品、尿素及下遊產品及純鹼等產品為主線並實現產業鏈交叉延伸的多聯產生產格局，主要產品涵蓋了硝酸、硝酸銨、硝酸鹽（如硝酸鈉和亞硝酸鈉）、三聚氰胺、純鹼、氯化銨、甲醇、硝基複合肥、尿素、碳酸氫銨等。公司始終堅持「科技興企」的發展戰略，立足技術創新，高度關注資源綜合利用、節能降耗和環境保護工作，利用產品結構豐富，相互關聯度高的特點，形成了獨具特色的循環經濟模式，是山東省發展循環經濟示範企業，淄博市發展循環經濟、建設節約型社會先進集體和環境友好企業。 1、柔性生產能力優勢 公司作為多年從事化肥、化工產品生產銷售的企業，目前已形成以合成氨為源頭，以硝酸及下遊產品、尿素及下遊產品及純鹼等產品為主線並實現產業鏈交叉延伸的多聯產生產格局。在此格局下，本公司在各產品之間的產出分配比例上具備了更大的調節空間，能夠通過優化調整產品比例，抵禦市場風險，化解個別產品的周期性波動風險，使公司的經營具備了較強的穩定性。 2、循環經濟優勢 公司始終遵循「循環經濟」的發展原則，把「資源綜合利用、節能降耗」的理念貫穿於產品結構調整和產業鏈延伸中，使有限的自然資源得到更有效的利用，最大限度的實現了變廢為寶，保護環境，並降低了成本。經過多年的摸索，公司已形成了典型的「循環經濟」模式，在公司的生產流程中，合成氨是源頭產品，以其為基礎可加工成硝酸、尿素(中間品)；硝酸中間品又可加工成濃硝酸、硝酸銨、硝基複合肥、硝鹽等硝酸系列產品；濃硝酸又可加工成硝酸異辛酯；尿素中間品又可加工成三聚氰胺；三聚氰胺的尾氣可以聯產硝酸銨、硝基複合肥和碳銨等；合成氨生產中的廢氣二氧化碳又可以用於純鹼的製造；純鹼和硝酸尾氣可以加工成為硝酸鈉和亞硝酸鈉。 另外，經過多年的發展，公司自主開發並掌握了聯產硝酸銨的三聚氰胺生產新工藝、濃硝酸能量優化生產系統、硝銨及硝基肥溶液節能造粒技術、MEDA脫碳餘熱再利用技術、硝酸尾氣氧化亞氮減排技術等，實現能源梯級利用，減少了生產過程中尾氣中有害氣體的排放，大大減少了能源浪費、降低了生產成本。 近年來，公司多次受到各主管部門的表彰：2007年度，公司榮獲「淄博市節能先進企業」稱號，2008年度，公司被淄博市經貿委評為「2008年度節能降耗突出貢獻企業」，2008年被列入省級重點培育的循環經濟型企業，並榮獲2009年山東省循環經濟科學管理十佳示範單位。 3、品牌優勢 由於工藝技術比較成熟，我國基礎化工產品同質化程度高，差異化小，企業只有加大品牌建設力度，才能在激烈的市場競爭中脫穎而出。經過多年的市場開拓和品牌建設，公司工業硝酸、硝酸銨被評為「山東省名牌產品」等稱號，公司 「東風」牌商標被認定為「山東省著名商標」。硝酸、硝銨產品在省內民爆行業享有盛譽。 目前，公司50%左右的三聚氰胺出口外銷，主要出口地為東南亞、歐洲、南美等國，在此過程中，公司注重培養品牌影響力，出口的三聚氰胺產品堅持使用本公司自有品牌，極大的提高了公司產品在東南亞等出口地的品牌知名度。 4、運距優勢 因為硝酸銨產品的特殊性，500公裡以上的運輸成本很高，會大大削弱產品在市場上的競爭力。硝酸銨的下遊生產企業在山東較為集中，故山東省內對硝酸銨需求量相對較大。公司是硝酸銨在山東省內唯一生產企業，具有得天獨厚的地理優勢和運距優勢，特別是在山東省內佔主導地位，並正在進一步擴大遼寧、河北等周邊省份市場。相比而言，省外其他硝酸銨生產企業運距相對較遠，運輸成本相對較高。 5、運輸優勢 公司擁有專用危險品運輸車輛，有利於安全管理及運輸成本控制，省外其他硝酸銨生產企業若沒有專用車輛，則需使用社會配貨車輛，對運輸成本和安全控制處於被動狀態。 六、投資狀況分析 1、對外股權投資情況 （1）對外投資情況 對外投資情況 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度（%） 被投資公司情況 公司名稱 主要業務 上市公司佔被投資公司權益比例（%） （2）持有金融企業股權情況 公司名公司類最初投期初持期初持期末持期末持期末帳報告期會計核股份來稱 別 資成本（元） 股數量（股） 股比例（%） 股數量（股） 股比例（%） 面值（元） 損益（元） 算科目 源 合計 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- （3）證券投資情況 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本（元） 期初持股數量（股） 期初持股比例（%） 期末持股數量（股） 期末持股比例（%） 期末帳面值（元） 報告期損益（元） 會計核算科目 股份來源 合計 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- -- 證券投資審批董事會公告披露日期 證券投資審批股東會公告披露日期（如有) 持有其他上市公司股權情況的說明 □ 適用 √ 不適用 2、委託理財、衍生品投資和委託貸款情況 （1）委託理財情況 單位：萬元 受託人名稱 關聯關係 是否關聯交易 產品類型 委託理財金額 起始日期 終止日期 報酬確定方式 本期實際收回本金金額 計提減值準備金額（如有） 預計收益 報告期實際損益金額 合計 0 -- -- -- 0 0 0 0 委託理財資金來源 無 逾期未收回的本金和收益累計金額 0 委託理財審批董事會公告披露日期（如有) 委託理財審批股東會公告披露 日期（如有) （2）衍生品投資情況 單位：萬元 衍生品投資操作方名稱 關聯關係 是否關聯交易 衍生品投資類型 衍生品投資初始投資金額 起始日期 終止日期 期初投資金額 計提減值準備金額（如有） 期末投資金額 期末投資金額佔公司報告期末淨資產比例（%） 報告期實際損益金額 合計 0 -- -- 0 0 0 0% 0 衍生品投資資金來源 無 衍生品投資審批董事會公告披露日期（如有) 衍生品投資審批股東會公告披露日期（如有) （3）委託貸款情況 單位：萬元 貸款對象 是否關聯方 貸款金額 貸款利率 擔保人或抵押物 貸款對象資金用途 合計 -- 0 -- -- -- 委託貸款審批董事會公告披露日期（如有) 委託貸款審批股東會公告披露日期（如有) 3、募集資金使用情況 （1）募集資金總體使用情況 單位：萬元 募集資金總額 33,497.61 報告期投入募集資金總額 2,624.7 已累計投入募集資金總額 25,354.28 募集資金總體使用情況說明 （2）募集資金承諾項目情況 單位：萬元 承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部分變更) 募集資金承諾投資總額 調整後投資總額(1) 本報告期投入金額 截至期末累計投入金額(2) 截至期末投資進度(%)(3)＝(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 3 萬噸/年三聚氰胺資源綜合利用及節能技術改造工程項目 否 32,107 24,028.98 2,624.7 23,963.67 99.73% 2010年06月01日 3,749.14 否 否 承諾投資項目小計 -- 32,107 24,028.98 2,624.7 23,963.67 -- -- 3,749.14 -- -- 超募資金投向 補充流動資金（如有） -- 1,390.61 1,390.61 1,390.61 100% -- -- -- -- 超募資金投向小計 -- 1,390.61 1,390.61 1,390.61 -- -- -- -- 合計 -- 33,497.61 25,419.59 2,624.7 25,354.28 -- -- 3,749.14 -- -- 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具未達到計劃進度的原因：募投項目已完工，因工程結算與工程付款的時間差以及合同中約定的質保金影響，募集資金尚未全部支付。未達到預計收益的原因：1、受宏觀經濟形勢波動和國際金融危機影響，募投項目產品三體項目） 聚氰胺銷售價格下降，以及原材料煤、電和人工成本上升；2、募投項目3萬噸/年三聚氰胺資源綜合利用及節能技術改造項目未達到設計產能，因頻繁試車和工藝、設備改造，導致成本上升。 項目可行性發生重大變化的情況說明 無 超募資金的金額、用途及使用進展情況 適用 經公司2008年4月1日召開的一屆董事會第十一次會議決議通過，將超額募集資金1,390.61萬元用於補充流動資金。 募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用 募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用 募集資金投資項目先期投入及置換情況 不適用 用閒置募集資金暫時補充流動資金情況 適用 1、經2012年11月29日召開的三屆董事會第九次會議決議通過，用募集資金中的2,700萬元閒置資金暫時補充流動資金，使用期限不超過六個月。該款項於2013年5月27日歸還。2、經2013年6月13日召開的三屆董事會第十四次會議決議通過，用募集資金中的2,600萬元閒置資金暫時補充流動資金，使用期限不超過六個月。該款項於2013年12月10日歸還。 項目實施出現募集資金結餘的金額及原因 適用 公司募投項目3萬噸/年三聚氰胺資源綜合利用及節能技術改造工程實際投資24,028.98萬元，比承諾投資總額減少8,078.02萬元，加截止2010年5月31日的募集資金利息收入1,392.96萬元，共計節餘募集資金9,470.98萬元。經公司2010年5月13日召開的二屆十三次董事會決議並經2010年第一次臨時股東大會決議通過，將節餘募集資金用於永久補充公司流動資金。募集資金出現節餘的原因主要為募投項目建設期間，受全球金融危機影響，項目所用設備、材料價格出現大幅下降，以及公司結合自身技術優勢和經驗，對項目的工藝設計進行了優化，節約了項目投資成本。 尚未使用的募集資金用途及去向 募集資金專戶內款項：2,737,400.92元。 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無 （3）募集資金變更項目情況 單位：萬元 變更後的項目 對應的原承諾項目 變更後項目擬投入募集資金總額(1) 本報告期實際投入金額 截至期末實際累計投入金額(2) 截至期末投資進度(%)(3)=(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 變更後的項目可行性是否發生重大變化 合計 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 變更原因、決策程序及信息披露情況說明(分具體項目) 無 4、主要子公司、參股公司分析 主要子公司、參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 所處行業 主要產品或服務 註冊資本 總資產 淨資產 營業收入 營業利潤 淨利潤 山東聯合豐元子公司 化工 硝酸、合成氨 100,000,000 160,572,243.09 63,325,833.14 156,031,417.01 -34,850,532.87 -37,461,677.39 化工有限公司 山東新泰聯合化工有限公司 子公司 化工 三聚氰胺、合成氨、碳銨、 50,000,000 318,053,226.39 -11,458,325.09 339,100,382.83 -17,675,587.25 -17,918,537.08 淄博新聯化物流有限公司 子公司 運輸 危化品運輸、普貨運輸、燃油銷售 500,000 14,652,491.25 9,741,295.92 16,463,587.28 409,827.70 527,606.66 主要子公司、參股公司情況說明 報告期內取得和處置子公司的情況 □ 適用 √ 不適用 5、非募集資金投資的重大項目情況 單位：萬元 項目名稱 計劃投資總額 本報告期投入金額 截至報告期末累計實際投入金額 項目進度 項目收益情況 5萬噸/年苯酐技術改造工程 15,000 3,020.12 12,396.25 100% 本報告期實現毛利542.57萬元 3萬噸/年三聚氰胺聯產硝酸銨節能技術改造工程 14,870 6,191.37 9,921.17 100% 本報告期實現毛利1653.07萬元 15萬噸/年硝酸技術改造 14,996 8,806.99 9,106.54 100% 本項目主要是生產稀硝酸，並供硝基複合肥車間生產硝酸銨，基本上不直接產生收益。 合計 44,866 18,018.48 31,423.96 -- -- 七、公司控制的特殊目的主體情況 無 八、公司未來發展的展望 （一）行業發展情況 目前，我國化工產品市場競爭激烈，產能過剩格局日趨嚴重，加之受化工市場原材料和能源價格波動、人力成本上升等不利因素影響，化工行業產品盈利能力呈現整體下降的趨勢。受上述大環境因素整體制約，

聯合化工

2012年度虧損1,166.15萬元，2013年度虧損6,341.33萬元。公司積極採取各種措施通過進一步合理布局產品結構、調整營銷策略、通過技改提升原料使用效率節能減排等方式提升盈利能力和降低成本費用，但受國內化工行業不景氣的影響，預計短期內仍難以徹底擺脫盈利能力較弱的狀況。 為了保護廣大股東的利益，使上市公司能夠保持健康持續的發展，公司決定進行重組，注入具有持續經營能力和較強盈利能力的優質資產，進而做大做強上市公司。上市公司重組完成後在維持原有化工業務的基礎上增加觸控螢幕和中小尺寸液晶顯示屏及模組業務，進而實現多元化發展，將更好地保護上市公司廣大股東特別是中小股東的利益。 （二）公司發展戰略 1、化工產業鏈 公司將根據國家化工、化肥行業發展規劃，充分發揮公司的體制優勢和管理優勢，堅持以人為本，以市場為導向，以效益為中心，依靠科技進步，靈活調整產品結構，在保持現有產能基礎上，逐步淘汰落後產能，優化產品結構，降低成本，確保化工產業鏈持續、健康發展。 2、液晶顯示和觸控行業產業鏈 江西合力泰作為觸控顯示產品一站式服務商，長期專注於觸控螢幕和中小尺寸液晶顯示屏及模組的研發、生產和銷售。江西合力泰的產業鏈布局從液晶顯示屏及模組、觸控螢幕、到觸控顯示一體化模組，產品涵蓋諸多領域，滿足客戶的個性化、多樣化需求；江西合力泰研發技術團隊多年從事觸控螢幕和液晶顯示行業的開發與生產，對於觸控和液晶顯示領域的核心工藝技術有著深刻的理解和掌握。作為公司未來重要發展的主要方向，將以此為基礎，把上市公司努力打造成為觸控和液晶顯示行業的持續領跑者。 （三）2014年總體經營策略、思路 在穩定化工產業鏈發展的前提下，在觸控和液晶顯示領域，公司將抓住2014年觸控和液晶顯示行業的高速發展機遇，通過各種渠道，擴大產能，不斷提升市場份額。公司緊隨觸控和液晶顯示行業的技術發展趨勢，加強產業鏈的整合能力，加快智能穿戴產品、柔性觸控螢幕模組、柔性顯示屏模組、ON-CELL模組、裸眼3D等新技術研發和新產品量產。 （四）公司面臨的風險因素 1、重組完成後的業務整合風險 重組完成後，江西合力泰將成為公司的全資子公司。上市公司在現有化工業務基礎上，將新增觸控螢幕和中小尺寸液晶顯示屏產品等的設計、生產和銷售業務。上述兩類業務分屬不同行業，跨度較大，需在企業經營、管理制度、企業文化等方面進行融合。交易完成後能否充分發掘兩類業務及其經營實體優勢並進行有效整合存在一定的不確定性，且整合過程中可能會對公司的業務發展產生不利影響。 對策：重組完成後公司將對公司的經營管理團隊進行有效整合，取長補短，加快辦理重組完成後各項相關事宜，把整合過程中可能產生的對公司的業務發展不利影響因素降至最低。 2、下遊市場需求波動的風險 A、化工產業鏈 市場競爭的日趨激烈，以及化工市場的波動不確定性，將對公司未來的經營業績產生一定影響。 對策：公司銷售部門與客戶保持暢通的溝通交流，維持老客戶的穩定，同時加大市場調研，不斷開拓新客戶，從而保持客戶資源穩定。另外，公司注重雙贏，根據客戶需求創新服務模式，如硝酸銨產品根據部分客戶生產實際，創新了硝銨溶液品種。 B、液晶顯示和觸控行業產業鏈 近幾年來，在全球智慧型手機和平板電腦的帶動下，觸控螢幕和中小尺寸液晶顯示行業發展極為迅速，下遊應用領域不斷拓寬，市場需求保持持續高速增長的態勢，但是消費類電子產品的需求變動影響因素較多，如經濟周期、消費者偏好等，受其影響，消費類電子產品市場需求也會出現波動。如果下遊產品市場增長趨勢放緩，則可能對其經營業績產生不利影響。 對策：持續提升成本管理能力，並與上遊供應商建立了良好合作關係。在產品價格調整過程中，一方面通過與供應商協商使主要原材料價格與產品銷售價格同步，同時不斷改進工藝、提高產品良率，並通過生產垂直一體化、自給蓋板玻璃和FPC等多重方式，從而保持了較強的持續盈利能力。 3、人力資源風險 公司在快速發展過程中，經營規模不斷擴大和業務範圍繼續拓寬對人力資源及其管理能力提出了更高的要求，公司對具有較高管理水平和較強專業技術能力的高素質人才需求也在不斷增長，公司處在縣級城市，在對高素質人才的吸引方面還處於相對劣勢，可能給公司的長遠發展帶來一定的影響。 對策：公司通過近年來走進各大高校宣傳與招聘，招聘優秀應屆本科、研究生來公司工作，並在其工作中提供足夠平臺以發揮高層次人才的能力，在住宿、文化等活動上不斷提高水平，以情留人育人，近年來培養了一批青年人才成長為公司骨幹。 4、技術更新加快的風險 隨著信息技術的發展，消費電子行業新的應用不斷湧現，用戶對產品個性化及性能的需求不斷提高，新產品和新技術更新速度亦不斷加快。目前，觸控螢幕產品輕薄化已成為顯著的發展趨勢，觸控顯示一體化、OGS產品面世，On-cell、In-cell等觸控技術得到突破，將加劇觸控螢幕行業的競爭態勢。如果公司不能通過技術創新以滿足市場的需求，將在新產品市場失去原有技術優勢，對產品競爭力構成重大不利影響。 對策：公司將繼續加大研發投入，圍繞智能穿戴產品、柔性觸控螢幕模組、柔性顯示屏模組、ON-CELL模組、裸眼3D等新產品、新材料、新技術為核心，引導和滿足客戶的需求。 5、生產規模快速發展導致的管理風險 公司從事的觸控螢幕和液晶顯示業務屬於精密加工行業，生產車間為無塵淨化車間，加工產品為精密電子元器件，各道工序相對複雜，需要由大量訓練有素的工人協作完成，對規模化生產管理能力形成考驗，勞動密集型的特徵相對明顯。 隨著新投資項目的陸續開展，如果公司在生產規模擴張後管理能力無法跟進，將會對公司的發展構成一定製約，導致一定的管理風險。 對策：公司在良率提升、生產管理、產能適配等諸多環節優化資源配置，採用ERP系統進行物料調配，實施精細化管理，從而確保產品品質、交期、成本多個管理目標的實現。 （五）經營目標 1、穩定化工產品的生產，努力降低化工產品的生產成本，探索轉變營銷策略，進一步拓寬客戶群。 2、不斷擴大觸控顯示一體化產品的產能，繼續保持和擴大公司在各細分產品市場中的份額。同時在新產品開發上，完成智能穿戴產品、柔性觸控螢幕模組、柔性顯示屏模組、ON-CELL模組、裸眼3D等新技術研發和新產品量產。 九、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明 無 十、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 無 十一、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 無 十二、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明 無 十三、公司利潤分配及分紅派息情況 報告期內利潤分配政策特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 □ 適用 √ 不適用 公司近3年（含報告期）的利潤分配預案或方案及資本公積金轉增股本預案或方案情況 （1）2011年度利潤分配方案 以公司截止2011年12月31日總股本22,298.4萬元為基數，每10股派發現金紅利：1.00元（含稅），用資本公積金轉增股本，每10股轉增5股。 （2）2012年度利潤分配方案 不進行利潤分配，也不實施資本公積金轉增股本。 （3）2013年度利潤分配方案 不進行利潤分配，也不實施資本公積金轉增股本。 公司近三年現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤 佔合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤的比率（%） 2013年 -63,413,344.92 2012年 -11,661,487.71 2011年 22,298,400.00 108,533,988.37 20.55% 公司報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案 □ 適用 √ 不適用 十四、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案 現金分紅政策： 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明 十五、社會責任情況 公司秉承「堅持循環經濟，追求良好業績，創造美好生活」的企業使命，立志於打造百年基業、百億聯合的

聯合化工

，在「自我加壓，銳意進取」的企業精神和「正直、務實、責任、奉獻」核心價值觀的指引下，用實際行動踐行企業利益最大化。 公司報告期內通過提升7s管理，推動生產一線現場的環境改善和安全改善，大力投入安全費用，提升現場管理水平，同時報告期內多次開展全員安全培訓、技能培訓、專業工種培訓，提升職工一崗多能的水平，提升整體工作水平，使各級員工得到培訓提升，造福員工。 公司報告期內，高管人員與周邊困難村結成對子，開展幫扶，同時積極參加當地「綠滿沂源」植樹造林活動，實踐回饋社會奉獻社會。 報告期內，公司在現有基礎上大力開展挖潛降耗，生產消耗進一步降低，節能降耗。 上市公司及其子公司是否屬於國家環境保護部門規定的重汙染行業 □ 是 √ 否 □ 不適用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社會安全問題 □ 是 √ 否 □ 不適用 報告期內是否被行政處罰 □ 是 √ 否 □ 不適用 第五節 重要事項 一、重大訴訟仲裁事項 √ 適用 □ 不適用 訴訟(仲裁)基本情況 涉案金額（萬元） 是否形成預計負債 訴訟(仲裁)進展 訴訟(仲裁)審理結果及影響 訴訟(仲裁)判決執行情況 披露日期 披露索引 2011年11月，山東聯合化工股份有限公司（以下簡稱「公司」）就和北京燁晶科技有限公司、武漢昌發過程裝備工程有限公司技術轉讓合同糾紛一案，向山東省淄博市中級人民法院提起訴訟。山東省淄博市中級人民法院分別於2012年6月29日、8月16日、9月6日公開開庭進行了審理，並依法進行了判決。公司已於2013年1月23日根據淄博市中級人民法院（2011）淄民三初字第234號民事判決書的判決結果披露了《訴訟事項進展公1,994.11 否 2013年12月9日山東省高級人民法院對該案件判決如下：1、駁回上訴，維持原判（2013年1月14日山東省淄博市中級人民法院對該案件的判決）。本判決為終審判決。 本次訴訟判決屬終審判決，其中判決賠償款9,201,142.90元應當確認為營業外收入，其餘判決賠償款10,740,000.00元根據相關資產的折舊年限進行攤銷，由於對判決結果的執行需要一定時間，而2013年會計年度即將結束，上述情況預計不影響2013年年度業績，公司原預計2013年度業績虧損空間不變。具體帳務處理以會計師事務所尚未執行 2013年12月25日 巨潮資訊網、中國證券報、證券時報 告》（公告編號：2013-002）。2013年1月29日，公司因不服淄博市中級人民法院民事判決，向山東省高級人民法院提起上訴。被告北京燁晶科技有限公司及武漢昌發過程裝備工程有限公司同時提起了上訴。 的審計結果為準。對於該訴訟事項的進展情況,本公司將持續履行信息披露義務。 二、媒體質疑情況 □ 適用 √ 不適用 本報告期公司無媒體普遍質疑事項。 三、資產交易事項 1、收購資產情況 交易對方或最終控制方 被收購或置入資產 交易價格（萬元） 進展情況（注2） 對公司經營的影響（注3） 對公司損益的影響（注4） 該資產為上市公司貢獻的淨利潤佔淨利潤總額的比率(%) 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關係（適用關聯交易情形 披露日期（注5） 披露索引 江西合力泰科技有限公司全體股東 江西合力泰科技有限公司100%的276,946.12 該資產已經於2014年3月20日過戶江西合力泰科技有限公司為公司的對公司2013年度損益無影響。 0% 否 不構成關聯交易 2014年03月21日 巨潮資訊網、中國證券報、證券時報上《山東聯合化股權 到公司名下。 全資子公司，獨立經營。對公司的管理層穩定性無影響。 工股份有限公司關於發行股份購買資產之 資產過戶完成的公告》公告編號：2014-012 2、出售資產情況 交易對方 被出售資產 出售日 交易價格（萬元） 本期初起至出售日該資產為上市公司貢獻的淨利潤（萬元） 出售對公司的影響（注3） 資產出售為上市公司貢獻的淨利潤佔淨利潤總額的比例(%) 資產出售定價原則 是否為關聯交易 與交易對方的關聯關係（適用關聯交易情形） 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 披露日期 披露索引 3、企業合併情況 無 四、公司股權激勵的實施情況及其影響 無 五、承諾事項履行情況 1、公司或持股5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 資產重組時所作承諾 首次公開發行或再融資時所作承諾 控股股東王宜明 本人將不會以直接或間接的任何方式（包括但不限於獨資經營、合資經營和擁有在其他公司或企業的股票或權益）從事與山東聯合化工股份有限公司業務有競爭或可能構成競爭的業務或活動，否則承擔相應法律責任。 2007年05月22日 直至構成同業競爭關係不存在 完全按照承諾履行 其他對公司中小股東所作承諾 承諾是否及時履行 是 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明 盈利預測資產或項目名稱 預測起始時間 預測終止時間 當期預測業績（萬元） 當期實際業績（萬元） 未達預測的原因（如適用） 原預測披露日期 原預測披露索引 六、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 上會會計師事務所（特殊普通合夥） 境內會計師事務所報酬（萬元） 55 境內會計師事務所審計服務的連續年限 10 境內會計師事務所註冊會計師姓名 張素霞、宋立民 當期是否改聘會計師事務所 □ 是 √ 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 □ 適用 √ 不適用 七、監事會、獨立董事（如適用）對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明 無 八、處罰及整改情況 名稱/姓名 類型 原因 調查處罰類型 結論（如有） 披露日期 披露索引 整改情況說明 □ 適用 √ 不適用 董事、監事、高級管理人員、持股5%以上的股東涉嫌違規買賣公司股票且公司已披露將收回涉嫌違規所得收益的情況 □ 適用 √ 不適用 九、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況 無 十、其他重大事項的說明 無 十一、公司子公司重要事項 無 十二、公司發行

公司債

券的情況 無 第六節 股份變動及股東情況 一、股份變動情況 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 80,618,727 36.15% -9,100,448 -9,100,448 71,518,279 21.38% 3、其他內資持股 80,618,727 36.15% -9,100,448 -9,100,448 71,518,279 21.38% 境內自然人持股 80,618,727 36.15% -9,100,448 -9,100,448 71,518,279 21.38% 二、無限售條件股份 253,857,273 75.9% 9,100,448 9,100,448 262,957,721 78.62% 1、人民幣普通股 253,857,273 75.9% 9,100,448 9,100,448 262,957,721 78.62% 三、股份總數 334,476,000 100% 0 0 334,476,000 100% 股份變動的原因 √ 適用 □ 不適用 2012年3月份公司董事高化忠、趙西允、董事會秘書範修巨、監事會監事齊元山離任，2012年末鎖定其持有股份的50%，即9100448股。2013年該部分股份解除限售。 股份變動的批准情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動的過戶情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響 □ 適用 √ 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □ 適用 √ 不適用 二、證券發行與上市情況 1、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 無 2、現存的內部職工股情況 內部職工股的發行日期 內部職工股的發行價格（元） 內部職工股的發行數量（股） 三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末股東總數 23,457 年度報告披露日前第5個交易日末股東總數 19,455 持股5%以上的股東或前10名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例（%） 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 王宜明 境內自然人 21.84% 73,041,427 0 54,781,070 18,260,357 王伊飛 境外自然人 2.32% 7,774,460 -124840 7,774,460 李淑南 境內自然人 2.25% 7,518,967 -201700 7,518,967 龐世森 境內自然人 2.2% 7,344,500 -310000 5,740,875 1,603,625 趙西允 境內自然人 2.17% 7,262,700 -300000 7,262,700 高修家 境內自然人 2.16% 7,231,923 -482400 7,231,923 李希志 境內自然人 2.07% 6,922,034 -181300 6,922,034 房敬 境內自然人 2.04% 6,821,300 -250000 5,303,475 1,517,825 辛軍 境內自然人 1.85% 6,197,000 -250000 6,197,000 高化忠 境內自然人 1.78% 5,963,220 0 5,963,220 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東的情況（如有）（參見注3） 無 上述股東關聯關係或一致行動的說明 上述前10名股東互相之間均無關聯關係。 前10名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 王宜明 18,260,357 人民幣普通股 18,260,357 王伊飛 7,774,460 人民幣普通股 7,774,460 李淑南 7,518,967 人民幣普通股 7,518,967 趙西允 7,262,700 人民幣普通股 7,262,700 高修家 7,231,923 人民幣普通股 7,231,923 李希志 6,922,034 人民幣普通股 6,922,034 辛軍 6,197,000 人民幣普通股 6,197,000 高化忠 5,963,220 人民幣普通股 5,963,220 段會偉 5,312,884 人民幣普通股 5,312,884 郝紀平 4,768,882 人民幣普通股 4,768,882 前10名無限售流通股股東之間，以及前10名無限售流通股股東和前10名股東之間關聯關係或一致行動的說明 上述無限售條件股東王宜明、王伊飛、李淑南、趙西允、高修家、李希志、辛軍、高化忠、段會偉、郝紀平均為公司發起人股東，其互相之間均無關聯關係。 前十大股東參與融資融券業務股東情況說明（如有）（參見注4） 無 公司股東在報告期內是否進行約定購回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股東情況 自然人 控股股東姓名 國籍 是否取得其他國家或地區居留權 王宜明 中國 否 最近5年內的職業及職務 2009年至今任本公司董事長、黨委書記。 過去10年曾控股的境內外上市公司情況 無 控股股東報告期內變更 □ 適用 √ 不適用 3、公司實際控制人情況 自然人 實際控制人姓名 國籍 是否取得其他國家或地區居留權 王宜明 中國 否 最近5年內的職業及職務 2009年至今任本公司董事長、黨委書記。 過去10年曾控股的境內外上市公司情況 無 實際控制人報告期內變更 □ 適用 √ 不適用 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司 □ 適用 √ 不適用 4、其他持股在10%以上的法人股東 法人股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 註冊資本 主要經營業務或管理活動 四、公司股東及其一致行動人在報告期提出或實施股份增持計劃的情況 股東名稱/一致行動人姓名 計劃增持股份數量 計劃增持股份比例（%） 實際增持股份數量 實際增持股份比例（%） 股份增持計劃初次披露日期 股份增持計劃實施結束披露日期 其他情況說明 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 期末持股數（股） 文開福 董事長 現任 男 48 2014年04月23日 2017年04月23日 0 0 王宜明 副董事長、總裁 現任 男 49 2014年04月23日 2017年04月23日 73,041,427 73,041,427 陳貴生 董事、副總裁、財務負責人 現任 男 46 2014年04月23日 2017年04月23日 0 0 金波 董事、副總裁、董事會秘書 現任 男 37 2014年04月23日 2017年04月23日 0 0 李德軍 董事、副總裁 現任 男 40 2014年04月23日 2017年04月23日 2,934,954 0 2,934,954 鄭國清 董事 現任 男 33 2014年04月23日 2017年04月23日 0 0 龐世森 董事、總經理 離任 男 52 2012年03月10日 2014年04月23日 7,654,500 310,000 7,344,500 房敬 董事、副總經理 離任 男 55 2012年03月10日 2014年04月23日 7,071,300 250,000 6,821,300 李峰 董事、財務負責人 離任 男 38 2012年03月10日 2014年04月23日 0 0 劉竹慶 董事、總工程離任 男 50 2012年032014年042,666, 60,000 2,606,師 月10日 月23日 214 214 李有臣 獨立董事 現任 男 48 2014年04月23日 2017年04月23日 0 0 謝嶺 獨立董事 現任 男 43 2014年04月23日 2017年04月23日 0 0 吳育輝 獨立董事 現任 男 36 2014年04月23日 2017年04月23日 0 0 徐波 獨立董事 離任 男 48 2012年03月10日 2014年04月23日 0 0 董華 獨立董事 離任 男 37 2012年12月17日 2014年04月23日 0 0 董憲印 董事會秘書 離任 男 34 2012年03月10日 2014年04月23日 0 0 王崇德 監事會主席 現任 男 51 2014年04月23日 2017年04月23日 1,989,312 100,000 1,889,312 唐美姣 監事 現任 女 35 2014年04月23日 2017年04月23日 0 0 王令紅 監事 現任 女 48 2014年04月23日 2017年04月23日 0 0 齊俊祥 監事 離任 男 46 2012年03月10日 2014年04月23日 0 0 崔學宏 監事 離任 男 41 2012年03月10日 2014年04月23日 0 0 姜德利 獨立董事 離任 男 62 2012年03月10日 2013年04月11日 0 0 合計 -- -- -- -- -- -- 95,357,707 0 720,000 94,637,707 二、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員最近5年的主要工作經歷 一、文開福先生，1966年出生，中國國籍，碩士學歷。2004年自江西合力泰成立起，現任江西合力泰總裁職務，江西合力泰董事長、總裁。同時兼任江西省第十二屆人民代表大會代表、中國人民政治協商會議吉安市第三屆委員會委員、泰和縣工商聯第十三屆副主席。2014年4月23日至今任公司董事長。 二、王宜明先生，1965年出生，中國國籍，本科學歷，高級工程師。2009年至2014年4月23日任本公司董事長、黨委書記，2014年3月20日至2014年4月23兼任公司總經理，2014年4月23日至今任公司副董事長、總裁。 三、陳貴生先生，1968年出生，中國國籍，本科學歷。2009年2月至2010年5月任福建鳳竹紡織科技股份有限公司財務總監；2010年6月至2011年5月任深圳市金銳顯科技有限公司財務總監；2011年6月加入江西合力泰科技有限公司，現任江西合力泰董事、副總裁、財務總監。2014年4月23日至今任公司董事、副總裁、財務負責人。 四、金波先生，1977年出生，中國國籍，博士學歷。金波先生2007年10月至2011年12月任太平資產管理（香港）有限公司基金經理；2011年12月加入江西合力泰科技有限公司，現任江西合力泰董事、副總裁。2014年4月23日至今任公司董事、副總裁、董事會秘書。 五、李德軍先生，1974年出生，中國國籍，大學學歷，工程師。2009年至2012年3月任公司董事、總經理助理，2012年3月至2014年4月23日任公司董事、副總經理，2014年4月23日至今任公司董事、副總裁。 六、鄭國清先生，1981年生，中國國籍，大專學歷。2004年加入江西合力泰科技有限公司，歷任生產主管、副經理、副總經理、總經理、副總裁等職。2014年4月23日至今任公司董事。 七、李有臣先生，1966年出生，中國國籍，畢業於山東大學化學系，高級工程師，取得安全評價師資格、安全工程師資格。現任濟南石油化工設計院黨委書記、副院長。2009年1月至2009年5月在濟南石油化工設計院任副院長，高級工程師；2009年6月至今任濟南石油化工設計院黨委書記兼副院長，高級工程師。2014年4月23日至今任公司獨立董事。 八、謝嶺先生，1971年出生，中國國籍，碩士學歷，註冊資產評估師、註冊房地產估價師。謝嶺先生2009年至今任職於上海立信資產評估有限公司，歷任項目經理、部門經理、副總裁、總裁、董事等職；2012年11月至2014年3月任江西合力泰獨立董事。同時兼任上海資產評估協會房地產評估專家委員會、編輯委員會委員，獲得中國資產評估協會「全國首屆金牌會員」和第二屆「全國十佳青年評估師」稱號。2014年4月23日至今任公司獨立董事。 九、吳育輝先生，1978年出生，中國國籍，博士學歷，註冊會計師。吳育輝先生2009年至2010年9月任廈門大學中國資本市場研究中心研究員；2010年至今任職於廈門大學管理學院，歷任助理教授、副教授等職；2012年11月至2014年3月任江西合力泰獨立董事。同時兼任梅花傘業股份有限公司、福建東亞水產股份有限公司、

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工業集團股份有限公司獨立董事。2014年4月23日至今任公司獨立董事。 十、王崇德先生，1963年出生，中國國籍，大專學歷，工程師。2009年1月至2009年11月任山東

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股份有限公司銷售經理；2009年11月至2012年3月任

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控股子公司山東聯合豐元化工有限公司總經理；2012年3月至2012年12月，任

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控股子公司山東聯合豐元化工有限公司董事長。2014年4月23日至今任公司監事會主席。 十一、唐美姣女士，1979年生，中國國籍，大專學歷。2004年至2010年曆任江西合力泰採購經理、市場管理部經理、利潤管理中心副總經理等職。2012年12月至2014年3月任江西合力泰監事。2014年4月23日至今任公司監事。 十二、王令紅女士，1966年生。王令紅女士2009年至今任江西合力泰科技有限公司會計職務。2014年4月23日至今任公司監事。 在股東單位任職情況 □ 適用 √ 不適用 在其他單位任職情況 □ 適用 √ 不適用 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 公司建立了《高級管理人員考核評價辦法》等一系列考核、激勵機制。公司根據年度經營計劃目標，以公司高級管理人員及其所負責單位的經營業績和管理指標為主要依據和內容，負責組織對高管人員進行考評、激勵，使得高級管理人員的工作績效與其收入直接掛鈎。 報酬確定依據：依據《2013年公司生產經營計劃》，經股東大會聘請的會計師事務所審計的《2013年度財務報告》，《2013年度公司生產經營責任制》、《高級管理人員考核評價辦法》。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲從股東單報告期末得的報酬總額 位獲得的報酬總額 實際所得報酬 王宜明 副董事長、總裁 男 49 現任 18.01 18.01 龐世森 董事、總經理 男 52 離任 18.37 18.37 房敬 董事、副總經理 男 55 離任 10.81 10.81 李德軍 董事、副總裁 男 40 現任 11.6 11.6 李峰 董事、財務負責人 男 38 離任 7.57 7.57 劉竹慶 董事、總工程師 男 50 離任 7.57 7.57 李有臣 獨立董事 男 48 離任 0 0 徐波 獨立董事 男 48 離任 3.75 3.75 董華 獨立董事 男 37 離任 0 0 董憲印 董事會秘書 男 34 離任 7.57 7.57 王崇德 監事會主席 男 51 現任 11.17 11.17 齊俊祥 監事 男 46 離任 7.77 7.77 崔學宏 監事 男 41 離任 6.11 6.11 姜德利 獨立董事 男 62 離任 5 5 合計 -- -- -- -- 115.3 0 115.3 公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □ 適用 √ 不適用 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員） 報告期內，公司無核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況。 六、公司員工情況 截至報告期末，公司員工總數為 2192 人，其中含新聯化員工 51 人、聯合豐元 149 人、新泰

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552 人。公司無需要承擔費用的離退休職工。人員情況如下： 1.按職工專業構成分類 專業構成 人數 佔總人數的比例（%） 生產人員 1660 75.73% 銷售人員 104 4.74% 技術人員 197 8.99% 財務人員 40 1.82% 行政人員 191 8.71% 合計 2192 100.00% 2.按職工受教育程度分類 教育程度 人數 佔總人數的比例（%） 高等教育 729 33.26% 中等教育 939 42.84% 初等教育 524 23.91% 合計 2192 100.00% 註：上表初等教育是指小學或初級中學實施的教育；中等教育指高級中學、中等專業學校實施的教育；高等教育為各種高等學校，即大學、專門學院和專科學校所實施的教育。 3、員工薪酬政策 公司薪酬遵循按勞分配的原則，按照勞動出勤、工作技能、工作職位和工作業績確定不同的工資發放標準。 4、培訓計劃 公司重視員工的培訓，建立了員工培訓制度，每年根據公司需求對員工制定年度培訓計劃，由培訓部門分步實施並對培訓效果進行評估。 第八節 公司治理 一、公司治理的基本狀況 報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《企業內部控制基本規範》和中國證監會有關法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構，進一步規範公司運作，提高公司治理水平。截至報告期末，公司治理實際情況基本符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件要求。報告期內，公司未收到被監管部門採取行政監管措施的文件。 1、關於股東與股東大會 公司嚴格按照《深圳證券交易所股票上市規則》、《公司章程》及《股東大會議事規則》的規定召集並召開股東大會，並能平等對待所有股東，保障中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠正常依法行使自己的權利。 2、關於公司與控股股東 公司具有獨立的業務，具有獨立的經營能力，公司控股股東為自然人，公司董事會、監事會及公司其他內部機構均獨立運作。公司控股股東沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的決策及依法開展的各項生產經營活動。 3、關於董事和董事會 根據《公司章程》及《董事會議事規則》的規定，公司董事會由九名董事組成，其中獨立董事三名，設董事長一名。報告期內公司共召開8次董事會，均按照《公司章程》及《董事會議事規則》的程序召開。報告期內，公司董事均能按照相關規定履行董事職責，認真出席董事會和股東大會，積極參加董事培訓和獨立董事培訓，熟悉有關法律法規，能夠較好的維護公司及股東的合法權益。 董事姓名 應出席次數 現場出席次數 以通訊表決方式參會次數 委託出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自出席會議 王宜明 8 8 0 0 0 否 龐世森 8 8 0 0 0 否 房敬 8 8 0 0 0 否 李德軍 8 8 0 0 0 否 李峰 8 8 0 0 0 否 劉竹慶 8 8 0 0 0 否 李有臣 7 7 0 0 0 否 徐波 8 7 1 0 0 否 董華 8 8 0 0 0 否 姜德利 1 1 0 0 0 否 4、關於監事和監事會 根據《公司章程》及《監事會議事規則》的規定，公司監事會由三名監事組成，其中職工代表監事一名。報告期內公司共召開六次監事會，均系按照法定程序召集召開。監事在日常工作中本著對股東負責的態度，履行監督職責對公司董事、高級管理人員執行公司職務的行為合法合規進行監督，對公司財務進行監督核查，並對公司重大事項監督核查，對公司內幕信息知情人管理制度落實情況進行監督，對重大事項、程序合規性等發表專項意見。 5、關於信息披露與投資者關係管理 報告期內，公司嚴格按照中國證監會及深圳證券交易所有關規定及備忘錄、公司《信息披露管理制度》、《投資者關係管理制度》、《內幕信息知情人管理制度》、《年報信息披露重大差錯責任追究制度》等規章制度的規定，利用《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網和公司網站，公開、透明的披露公司信息，確保投資者知悉公司信息，並通過電話、電子郵件、接受來訪、深交所互動平臺等多種方式進行對投資者的諮詢在法律規定的解釋範圍內進行解釋和答覆。在發生重大影響性事件時，公司及時採取停牌措施，高效組織人員搜集信息，以最快的速度形成準確、全面的信息公開披露，避免了傳聞和猜測，最大程度保護廣大投資者的利益。 公司治理與《公司法》和中國證監會相關規定的要求是否存在差異 □ 是 √ 否 公司治理與《公司法》和中國證監會相關規定的要求不存在差異。 公司治理專項活動開展情況以及內幕信息知情人登記管理制度的制定、實施情況 公司治理專項活動開展情況以及內幕信息知情人登記管理制度的制定、實施情況報告期內，為規範公司的內幕信息管理，加強內幕信息保密工作，維護信息披露的「公開、公平、公正」原則，保護廣大投資者的合法權益，根據《公司法》、《證券法》等法律法規及《內幕信息知情人管理制度》等規範制度，公司定期如實登記報備內幕信息知情人情況。報告期內，公司無內幕信息知情人違規買賣公司股票的情形發生，無監管處罰記錄。 二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2012年度股東大會 2013年04月11日 1、審議《2012年度董事會工作報告》;2、審議《2012年度監事會工作報告》;3、審議《2012年度報告全文》及《2012年度報告摘要》;4、審議《2012年度財務決算報告》;5、審議《關於的議案》;6、審議《關於況的專項報告>的議案》;7、審議《關於續聘會計師事務所的議案》;8、審議《關於2013年度授權董事長批准向金融機構借款額度的議案》;9、審議《關於董事會提名李有臣為獨立董事候選人的議案》;10、審議《2012年度利潤分配預案的議案》 審議通過 2013年04月12日 《證券時報》、《中國證券報》、巨潮資訊網 2、本報告期臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2013第一次臨時股東大會 2013年05月08日 1、審議關於修訂《募集資金管理辦法》的議案;2、審議《關於前次募集資金使用情況報告的議案》;3、審議《關於公司使用閒置自有資金進行投資理財的議案》。 審議通過 2013年05月09日 《證券時報》、《中國證券報》、巨潮資訊網 2013第二次臨時股東大會 2013年11月25日 1、《關於決定終止原非公開發行股票的議案》；2、《關於公司符合上市公司發行股份購買資產條件的議案》；3、《關於本次交易構成關聯交易的議案》；4、《關於提請公司股東大會批准豁免重組方履行要約收購義務的議案》；5、《關於提請股東大會授權董事會辦審議通過 2013年11月26日 《證券時報》、《中國證券報》、巨潮資訊網 理本次交易涉及的相關事項的議案》；6、《關於計提資產減值準備的議案》；7、《關於與相關投資者籤訂附條件生效的《發行股份購買資產之配套融資非公開發行股份認購協議》的議案》；8、《關於評估機構的獨立性、評估假設前提的合理性、評估方法與評估目的的相關性以及評估定價的公允性的議案》；9、《關於公司向特定對象發行股份購買資產並募集配套資金方案的議案》；10、《關於《山東

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股份有限公司發行股份購買資產並募集配套資金暨關聯交易報告書（草案）》的議案》和《關於《山東

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股份有限公司發行股份購買資產並募集配套資金暨關聯交易報告書（草案）摘要》的議案》；11、《關於批准有關評估報告、審計報告和盈利預測報告的議案》；12、《關於與江西合力泰科技股份有限公司全體股東籤訂《非公開發行股票購買資產協議》的議案》；13、《關於與文開福及其一致行動人籤訂《盈利預測補償協議》的議案》 三、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席次數 以通訊方式參加次數 委託出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 徐波 8 7 1 0 0 否 董華 8 8 0 0 0 否 李有臣 7 7 0 0 0 否 獨立董事列席股東大會次數 3 連續兩次未親自出席董事會的說明 無 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 □ 是 √ 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被採納 □ 是 √ 否 獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明 無 四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 1、戰略委員會履職情況：戰略委員會共召開了兩次會議，審議通過了《關於決定終止原非公開發行股票的議案》、《關於公司向特定對象發行股份購買資產並募集配套資金方案的議案》、《關於《山東

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股份有限公司發行股份購買資產並募集配套資金暨關聯交易報告書（草案）》的議案》和《關於《山東

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股份有限公司發行股份購買資產並募集配套資金暨關聯交易報告書（草案）摘要》的議案》，對公司重大事項進行了充分討論和論證，並報董事會審議。 2、審計委員會履職情況：報告期內，根據中國證監會、深交所有關規定及公司董事會審計委員會工作細則、公司獨立董事年報工作制度、董事會審計委員會年報工作程序，公司董事會審計委員會本著勤勉盡責的原則，報告期內召開了兩次會議，在會計師對公司開展2012年度審計工作過程中，進行了充分溝通，在公司定期報告內部審計期間，聽取了審計處的匯報，並進行了指導，在會計師對公司開展2013年度審計工作過程中，和會計師、公司管理層進行了充分溝通並督促審計進度，對財務報表進行審閱並形成了書面意見，形成了決議。 3、薪酬與考核委員會履職情況：報告期內，共召開會議2次，主要在公司對高管2012年績效考評、2013年指標制訂工作中進行了充分討論審議，對公司2012年度高級管理人員履職情況進行了調查和評價，並對公司薪酬制度執行情況進行監督。 4、提名委員會履職情況：報告期內，提名委員會共召開2次會議，首先，審議通過了獨立董事候選人李有臣提名獨立董事的議案，認為公司聘任的全體董事具備擔任董事的資格和專業勝任能力，並同意將上述議案提交公司董事會和股東大會審議。其次，對前期提名的董事會人員進行了事後的審核，認為前期提名的董事均具備專業勝任能力。 五、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 □ 是 √ 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 1、業務：公司已經建立了符合現代企業制度要求的法人治理結構和內部組織結構，在生產經營及管理上獨立運作。公司具有獨立的採購、生產、銷售系統，獨立自主地開展經營活動，擁有完整的法人財產權，包括經營決策權和實施權；擁有必要的人員、資金和技術設備以及在此基礎上按照分工協作和職權劃分建立起來的一套完整組織，能夠獨立支配和使用人、財、物等生產要素，順利組織和實施生產經營活動。公司目前主要從事的經營活動在業務上與控股股東不存在同業競爭，不存在對股東的業務依賴。 2、人員：公司逐步建立健全法人治理結構，董事、監事及高級管理人員嚴格按照《公司法》、《公司章程》的有關規定產生，程序合法有效。公司總經理、財務負責人、董事會秘書和總工程師均在公司工作和領取薪酬，未在控股股東及其下屬企業擔任除董事、監事以外的任何職務和領取薪酬。 3、資產：公司擁有獨立於控股股東的經營場所，擁有獨立完整的資產結構，擁有經營設備配套設施、土地使用權、房屋所有權等資產，公司對所有資產擁有完全的控制支配權。 4、機構：公司設立了健全的組織機構體系，獨立運作，不存在與控股股東或其他職能部門之間的從屬關係。 5、財務：公司有獨立的財務會計部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，獨立進行財務決策。公司獨立開設銀行帳戶，獨立納稅。 七、同業競爭情況 公司不存在同業競爭的情況。 八、高級管理人員的考評及激勵情況 公司上市以來，逐步建立和完善了對員工的公正透明的考評、激勵和約束機制，對董事、監事及高級管理人員，公司董事會和監事會注重個人履職績效，人員的推薦、提名、聘任公開透明，通過現有的薪酬考核制度既注重對集體決策的考評，也注重個人實施績效的考評和獎罰，同時也通過內部控制加強約束，公司制訂了《內幕信息知情人管理制度》、《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，加強了內幕信息的知情人管理，加強內幕信息保密工作，防範內幕知情人員濫用知情權，洩露內幕信息，進行內幕交易，加大對年報信息披露責任人的問責力度，提高年報信息披露的質量和透明度。公司將進一步探索更加有效的方式方法，不斷完善考評、激勵和約束機制，有效調動高級管理人員的工作積極性。報告期內，根據公司實際經營完成情況以及高級管理人員的工作業績，董事會按照《公司高層管理人員年薪考核辦法》等考核制度對高管人員進行了綜合考評，其考評結果與其薪酬結合。2013年度公司總經理及其他高級管理人員經考評，認真履行了工作職責，完成了年初所確定的各項工作任務。 第九節 內部控制 一、內部控制建設情況 公司根據《公司法》、《證券法》、《公司章程》及其他相關法律法規的要求，結合自身的經營和管理模式、建立了符合公司運行的治理結構及運行機制。公司建立了股東大會、董事會、監事會和經理層「三會一層」的法人治理結構，制定了議事規則，明確股東大會、董事會和監事會的職責權限、任職條件、議事規則和工作程序，確保決策、執行和監督相互分離、形成制衡。「三會一層」各司其職、規範運作。股東大會享有法律法規和企業章程規定的合法權利，依法行使企業經營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權。董事會對股東大會負責，依法行使企業的經營決策權。監事會對股東大會負責，監督企業董事、經理和其他高級管理人員依法履行職責。經理層負責組織實施股東大會、董事會決議事項，主持企業的生產經營管理工作。公司董事會下設戰略、審計、薪酬和審計等四個專門委員會，並制定了各自的工作細則，明確了各委員會的職責權限、任職資格、議事規則和工作程序，為董事會科學決策提供依據。公司重大決策、重大事項、重要人事任免及大額資金的支付業務等，按照公司《章程》規定的決策權限和程序，由董事會、監事會提交股東大會審議，任何個人不得單獨進行決策或擅自改變集體決策意見。公司根據各機構的職能並結合自身實際，設立了銷售部、供應部、生產一處、生產二處、技術部、安全處、質管處、人力資源處、審計處、企業管理處、行政處等職能部門，並制定了各部門工作職責，明確了各部門的工作權限和相互關係，將權利與責任落實到各責任部門。 二、董事會關於內部控制責任的聲明 山東

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股份有限公司自上市以來，嚴格按照《公司法》、《證券法》等有關相關法律、法規的規定，依據財政部、中國證監會等部委聯合發布的《企業內部控制基本規範》和《企業內部控制配套指引》要求，建立並持續完善內部控制體系，提高公司管理水平和風險防範能力，促進公司規範運作和健康持續發展，保護投資者合法權益。 三、建立財務報告內部控制的依據 無 四、內部控制自我評價報告 內部控制自我評價報告中報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 報告期內未發現內部控制重大缺陷。 內部控制自我評價報告全文披露日期 2014年04月24日 內部控制自我評價報告全文披露索引 巨潮資訊網 五、內部控制審計報告 □ 適用 √ 不適用 六、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況 公司已經建立了年報信息披露重大差錯責任追究制度，報告期內執行情況良好，不存在發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充等情況。 第十節 財務報告 一、審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告籤署日期 2014年04月23日 審計機構名稱 上會會計師事務所（特殊普通合夥） 審計報告文號 上會師報字(2014)第0878號 註冊會計師姓名 張素霞 宋立民 審計報告正文 我們審計了後附的山東

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股份有限公司(以下簡稱「貴公司」)財務報表，包括2013年12月31日的合併及母公司資產負債表，2013年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司股東權益變動表和合併及母公司現金流量表以及財務報表附註。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：(1)按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；(2)設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、註冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司2013年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2013年度的合併及母公司經營成果和現金流量。 二、財務報表 財務附註中報表的單位為：人民幣元 1、合併資產負債表 編制單位：山東

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股份有限公司 單位：元 項目 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 128,065,276.18 151,841,583.67 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 83,151,117.99 100,817,782.59 應收帳款 36,161,400.35 24,855,834.65 預付款項 48,587,547.04 115,556,691.86 應收保費 應收分保帳款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 15,168,377.04 4,761,979.26 買入返售金融資產 存貨 92,164,969.05 97,213,783.57 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 403,298,687.65 495,047,655.60 非流動資產： 發放委託貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 68,372.11 74,857.99 固定資產 864,187,425.86 650,231,810.44 在建工程 2,358,500.39 154,979,201.85 工程物資 9,419,528.11 23,287,401.37 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 136,618,082.21 141,496,123.26 開發支出 商譽 長期待攤費用 3,895,767.54 749,136.76 遞延所得稅資產 14,111,535.65 14,646,583.75 其他非流動資產 非流動資產合計 1,030,659,211.87 985,465,115.42 資產總計 1,433,957,899.52 1,480,512,771.02 流動負債： 短期借款 212,000,000.00 240,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 56,730,000.00 41,491,000.00 應付帳款 279,299,923.02 234,863,069.27 預收款項 16,265,195.92 23,206,529.99 賣出回購金融資產款 應付手續費及佣金 應付職工薪酬 8,597,346.33 9,213,784.87 應交稅費 -13,087,867.36 -23,574,022.92 應付利息 應付股利 其他應付款 19,637,849.93 14,891,235.03 應付分保帳款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 10,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 589,442,447.84 540,091,596.24 非流動負債： 長期借款 35,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 15,189,841.15 5,072,222.16 非流動負債合計 15,189,841.15 40,072,222.16 負債合計 604,632,288.99 580,163,818.40 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 334,476,000.00 334,476,000.00 資本公積 131,235,925.58 131,235,925.58 減：庫存股 專項儲備 6,059,845.96 9,096,926.00 盈餘公積 56,228,606.36 56,228,606.36 一般風險準備 未分配利潤 293,726,132.65 357,139,477.57 外幣報表折算差額 歸屬於母公司所有者權益合計 821,726,510.55 888,176,935.51 少數股東權益 7,599,099.98 12,172,017.11 所有者權益（或股東權益）合計 829,325,610.53 900,348,952.62 負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,433,957,899.52 1,480,512,771.02 法定代表人：文開福 主管會計工作負責人：陳貴生 會計機構負責人：肖娟 2、母公司資產負債表 編制單位：山東

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股份有限公司 單位：元 項目 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 98,478,572.57 145,334,223.30 交易性金融資產 應收票據 68,741,695.68 92,589,582.59 應收帳款 25,445,304.28 17,675,900.31 預付款項 21,059,179.00 84,891,641.75 應收利息 應收股利 其他應收款 122,490,332.56 12,264,564.99 存貨 55,033,402.78 62,253,652.02 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 175,000,000.00 261,000,000.00 流動資產合計 566,248,486.87 676,009,564.96 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 118,090,518.46 138,920,774.19 投資性房地產 68,372.11 74,857.99 固定資產 544,659,167.34 401,378,075.98 在建工程 996,389.82 53,255,212.33 工程物資 808,796.70 6,303,220.17 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 104,605,760.39 108,264,744.68 開發支出 商譽 長期待攤費用 339,401.77 749,136.76 遞延所得稅資產 20,702,060.95 11,054,914.29 其他非流動資產 非流動資產合計 790,270,467.54 720,000,936.39 資產總計 1,356,518,954.41 1,396,010,501.35 流動負債： 短期借款 212,000,000.00 225,000,000.00 交易性金融負債 應付票據 34,230,000.00 39,371,000.00 應付帳款 173,908,381.27 143,376,029.87 預收款項 12,424,026.12 16,440,701.50 應付職工薪酬 3,895,337.82 4,121,451.25 應交稅費 -6,436,771.76 -1,887,380.62 應付利息 應付股利 其他應付款 14,229,066.80 7,994,059.69 一年內到期的非流動負債 10,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 454,250,040.25 434,415,861.69 非流動負債： 長期借款 35,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 15,189,841.15 5,072,222.16 非流動負債合計 15,189,841.15 40,072,222.16 負債合計 469,439,881.40 474,488,083.85 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 334,476,000.00 334,476,000.00 資本公積 131,195,358.53 131,195,358.53 減：庫存股 專項儲備 5,375,060.90 7,554,887.27 盈餘公積 56,228,606.36 56,228,606.36 一般風險準備 未分配利潤 359,804,047.22 392,067,565.34 外幣報表折算差額 所有者權益（或股東權益）合計 887,079,073.01 921,522,417.50 負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,356,518,954.41 1,396,010,501.35 法定代表人：文開福 主管會計工作負責人：陳貴生 會計機構負責人：肖娟 3、合併利潤表 編制單位：山東

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股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業總收入 1,192,966,558.95 1,183,208,639.43 其中：營業收入 1,192,966,558.95 1,183,208,639.43 利息收入 已賺保費 手續費及佣金收入 二、營業總成本 1,265,993,801.93 1,214,242,821.78 其中：營業成本 1,099,401,308.45 1,091,680,300.87 利息支出 手續費及佣金支出 退保金 賠付支出淨額 提取保險合同準備金淨額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 2,717,167.28 4,838,639.64 銷售費用 24,854,334.72 20,979,949.59 管理費用 91,360,202.53 84,353,560.96 財務費用 13,630,079.12 9,314,608.94 資產減值損失 34,030,709.83 3,075,761.78 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） 414,468.11 1,584,553.72 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以「-」號填列） 三、營業利潤（虧損以「－」號填列） -72,612,774.87 -29,449,628.63 加：營業外收入 11,953,890.49 18,923,898.88 減：營業外支出 1,795,422.66 1,826,265.61 其中：非流動資產處置損失 1,039,253.94 171,866.37 四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） -62,454,307.04 -12,351,995.36 減：所得稅費用 5,454,439.17 175,439.68 五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） -67,908,746.21 -12,527,435.04 其中：被合併方在合併前實現的淨利潤 歸屬於母公司所有者的淨利潤 -63,413,344.92 -11,661,487.71 少數股東損益 -4,495,401.29 -865,947.33 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 -0.19 -0.03 （二）稀釋每股收益 -0.19 -0.03 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 -67,908,746.21 -12,527,435.04 歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 -63,413,344.92 -11,661,487.71 歸屬於少數股東的綜合收益總額 -4,495,401.29 -865,947.33 法定代表人：文開福 主管會計工作負責人：陳貴生 會計機構負責人：肖娟 4、母公司利潤表 編制單位：山東

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股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業收入 740,548,646.24 862,970,725.17 減：營業成本 676,743,961.30 779,456,346.89 營業稅金及附加 1,923,946.27 3,766,488.14 銷售費用 15,633,708.33 13,262,160.59 管理費用 52,737,358.14 55,824,476.89 財務費用 4,613,976.13 2,828,230.70 資產減值損失 35,706,457.50 -1,554,650.35 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） 414,468.11 1,570,896.34 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以「－」-46,396,293.32 10,958,568.65 號填列） 加：營業外收入 10,242,144.46 15,797,357.69 減：營業外支出 1,139,687.08 306,971.89 其中：非流動資產處置損失 1,020,146.85 三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） -37,293,835.94 26,448,954.45 減：所得稅費用 -5,030,317.82 3,036,282.46 四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） -32,263,518.12 23,412,671.99 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 -32,263,518.12 23,412,671.99 法定代表人：文開福 主管會計工作負責人：陳貴生 會計機構負責人：肖娟 5、合併現金流量表 編制單位：山東

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股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,349,007,585.29 1,384,017,745.25 客戶存款和同業存放款項淨增加額 向中央銀行借款淨增加額 向其他金融機構拆入資 金淨增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金淨額 保戶儲金及投資款淨增加額 處置交易性金融資產淨增加額 收取利息、手續費及佣金的現金 拆入資金淨增加額 回購業務資金淨增加額 收到的稅費返還 807,007.49 288,550.40 收到其他與經營活動有關的現金 21,140,198.37 13,555,940.84 經營活動現金流入小計 1,370,954,791.15 1,397,862,236.49 購買商品、接受勞務支付的現金 1,075,277,297.35 1,069,895,369.72 客戶貸款及墊款淨增加額 存放中央銀行和同業款項淨增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及佣金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工90,349,593.43 94,875,332.08 支付的現金 支付的各項稅費 16,021,691.56 46,100,222.18 支付其他與經營活動有關的現金 40,342,007.34 37,982,560.51 經營活動現金流出小計 1,221,990,589.68 1,248,853,484.49 經營活動產生的現金流量淨額 148,964,201.47 149,008,752.00 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 45,414,468.11 83,584,553.72 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 5,231,548.33 4,687,806.51 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 40,000,000.00 投資活動現金流入小計 50,646,016.44 128,272,360.23 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 126,288,967.93 228,302,567.70 投資支付的現金 45,000,000.00 82,000,000.00 質押貸款淨增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 171,288,967.93 310,302,567.70 投資活動產生的現金流量淨額 -120,642,951.49 -182,030,207.47 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 412,000,000.00 530,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 16,805.20 172,461.03 籌資活動現金流入小計 412,016,805.20 530,172,461.03 償還債務支付的現金 465,000,000.00 445,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 14,963,713.78 35,212,651.56 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 349,056.59 900,000.00 籌資活動現金流出小計 480,312,770.37 481,112,651.56 籌資活動產生的現金流量淨額 -68,295,965.17 49,059,809.47 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -1,181,592.30 -176,300.35 五、現金及現金等價物淨增加額 -41,156,307.49 15,862,053.65 加：期初現金及現金等價物餘額 146,721,583.67 130,859,530.02 六、期末現金及現金等價物餘額 105,565,276.18 146,721,583.67 法定代表人：文開福 主管會計工作負責人：陳貴生 會計機構負責人：肖娟 6、母公司現金流量表 編制單位：山東

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股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 845,179,737.01 1,016,375,087.10 收到的稅費返還 64,089.91 收到其他與經營活動有關的現金 16,846,835.00 11,865,055.90 經營活動現金流入小計 862,090,661.92 1,028,240,143.00 購買商品、接受勞務支付的現金 651,506,032.82 764,819,582.89 支付給職工以及為職工支付的現金 61,872,867.54 69,957,263.28 支付的各項稅費 9,363,235.37 37,883,066.19 支付其他與經營活動有關的現金 27,177,852.22 26,151,259.44 經營活動現金流出小計 749,919,987.95 898,811,171.80 經營活動產生的現金流量淨額 112,170,673.97 129,428,971.20 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 341,414,468.11 241,570,896.34 取得投資收益所收到的 現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 4,993,809.73 4,626,222.51 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 31,176,649.60 225,933,697.91 投資活動現金流入小計 377,584,927.44 472,130,816.76 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 99,647,006.18 157,294,806.43 投資支付的現金 255,000,000.00 343,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 125,365,190.00 118,149,845.39 投資活動現金流出小計 480,012,196.18 618,444,651.82 投資活動產生的現金流量淨額 -102,427,268.74 -146,313,835.06 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 412,000,000.00 515,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 16,805.20 172,461.03 籌資活動現金流入小計 412,016,805.20 515,172,461.03 償還債務支付的現金 450,000,000.00 445,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 14,104,047.11 35,122,651.56 支付其他與籌資活動有關的現金 349,056.59 900,000.00 籌資活動現金流出小計 464,453,103.70 481,022,651.56 籌資活動產生的現金流量淨額 -52,436,298.50 34,149,809.47 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -1,162,757.46 -177,509.26 五、現金及現金等價物淨增加額 -43,855,650.73 17,087,436.35 加：期初現金及現金等價物餘額 142,334,223.30 125,246,786.95 六、期末現金及現金等價物餘額 98,478,572.57 142,334,223.30 法定代表人：文開福 主管會計工作負責人：陳貴生 會計機構負責人：肖娟 7、合併所有者權益變動表 編制單位：山東

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股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 334,476,000.00 131,235,925.58 9,096,926.00 56,228,606.36 357,139,477.57 12,172,017.11 900,348,952.62 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 334,476,000.00 131,235,925.58 9,096,926.00 56,228,606.36 357,139,477.57 12,172,017.11 900,348,952.62 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -3,037,080.04 -63,413,344.92 -4,572,917.13 -71,023,342.09 （一）淨利潤 -63,413,344.92 -4,495,401.29 -67,908,746.21 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -63,413,344.92 -4,495,401.29 -67,908,746.21 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 1．提取盈餘公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 -3,037,080.04 -77,515.84 -3,114,595.88 1．本期提取 11,575,986.32 313,680.27 11,889,666.59 2．本期使用 14,613,066.36 391,196.11 15,004,262.47 （七）其他 四、本期期末餘額 334,476,000.00 131,235,925.58 6,059,845.96 56,228,606.36 293,726,132.65 7,599,099.98 829,325,610.53 上年金額 單位：元 項目 上年金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 222,984,000.00 242,727,925.58 13,259,561.71 53,887,339.16 393,440,632.48 13,297,556.46 939,597,015.39 加：同一控制下企業合併產生的追溯調整 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 222,984,000.00 242,727,925.58 13,259,561.71 53,887,339.16 393,440,632.48 13,297,556.46 939,597,015.39 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 111,492,000.00 -111,492,000.00 -4,162,635.71 2,341,267.20 -36,301,154.91 -1,125,539.35 -39,248,062.77 （一）淨利潤 -11,661,487.71 -865,947.33 -12,527,435.04 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -11,661,487.71 -865,947.33 -12,527,435.04 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 2,341,267.20 -24,639,667.20 -22,298,400.00 1．提取盈餘公積 2,341,267.20 -2,341,267.20 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -22,298,400.00 -22,298,400.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 111,492,000.00 -111,492,000.00 1．資本公積轉增資本（或股本） 111,492,000.00 -111,492,000.00 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 -4,162,635.71 -259,592.02 -4,422,227.73 1．本期提取 11,657,309.88 329,073.20 11,986,383.08 2．本期使用 15,819,945.5 588,665.22 16,408,610.81 9 （七）其他 四、本期期末餘額 334,476,000.00 131,235,925.58 9,096,926.00 56,228,606.36 357,139,477.57 12,172,017.11 900,348,952.62 法定代表人：文開福 主管會計工作負責人：陳貴生 會計機構負責人：肖娟 8、母公司所有者權益變動表 編制單位：山東

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股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末餘額 334,476,000.00 131,195,358.53 7,554,887.27 56,228,606.36 392,067,565.34 921,522,417.50 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 334,476,000.00 131,195,358.53 7,554,887.27 56,228,606.36 392,067,565.34 921,522,417.50 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -2,179,826.37 -32,263,518.12 -34,443,344.49 （一）淨利潤 -32,263,518.12 -32,263,518.12 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -32,263,518.12 -32,263,518.12 （三）所有者投入和減 少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 1．提取盈餘公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 -2,179,826.37 -2,179,826.37 1．本期提取 6,173,515.98 6,173,515.98 2．本期使用 8,353,342.35 8,353,342.35 （七）其他 四、本期期末餘額 334,476,000.00 131,195,358.53 5,375,060.90 56,228,606.36 359,804,047.22 887,079,073.01 上年金額 單位：元 項目 上年金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末餘額 222,984,000.00 242,687,358.53 8,963,219.23 53,887,339.16 393,294,560.55 921,816,477.47 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 222,984,000.00 242,687,358.53 8,963,219.23 53,887,339.16 393,294,560.55 921,816,477.47 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 111,492,000.00 -111,492,000.00 -1,408,331.96 2,341,267.20 -1,226,995.21 -294,059.97 （一）淨利潤 23,412,671.99 23,412,671.99 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 23,412,671.99 23,412,671.99 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 2,341,267.20 -24,639,667.20 -22,298,400.00 1．提取盈餘公積 2,341,2 -2,341, 67.20 267.20 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -22,298,400.00 -22,298,400.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 111,492,000.00 -111,492,000.00 1．資本公積轉增資本（或股本） 111,492,000.00 -111,492,000.00 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 -1,408,331.96 -1,408,331.96 1．本期提取 6,572,396.73 6,572,396.73 2．本期使用 7,980,728.69 7,980,728.69 （七）其他 四、本期期末餘額 334,476,000.00 131,195,358.53 7,554,887.27 56,228,606.36 392,067,565.34 921,522,417.50 法定代表人：文開福 主管會計工作負責人：陳貴生 會計機構負責人：肖娟 三、公司基本情況 1、公司概況 (1) 公司名稱：山東

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股份有限公司(以下簡稱「公司」) (2) 成立日期：2003年4月30日；變更設立日期：2006年3月6日。 (3) 註冊資本：人民幣叄億叄仟肆佰肆拾柒萬陸仟元(人民幣334,476,000.00元) (4) 公司住所：山東省沂源縣城東風路36號 (5) 法定代表人：王宜明 (6) 經營範圍：液氨、硝酸、硝酸銨、硝酸鈉、亞硝酸鈉、硝基複合肥、甲醇、純鹼、氯化銨、硫化異丁烯、硝酸異辛酯、三聚氰銨、氨水(≤10%)、尿素的生產自銷，貨物及技術進出口業務，農用碳酸氫銨的銷售。 2、歷史沿革 公司系由山東

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有限公司整體變更設立，山東

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有限公司的前身是成立於1965年的山東東風化肥廠，2003年4月經山東省沂源縣企業產權制度改革領導小組源企改字[2003] 3號文批准，山東東風化肥廠由國有企業整體改制為有限責任公司。山東

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有限公司設立時的總股本為人民幣860萬元，股東由王宜明、高化忠等28名自然人組成，公司於2003年4月30日在山東省沂源縣工商行政管理局辦理了工商登記手續。 公司整體變更為股份有限公司時的總股本為人民幣9,288萬元，該股本系以經審計的山東

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有限公司2005年12月31日的2005年利潤分配後的剩餘淨資產為依據，按1:1的比例折算而成；原山東

聯合化工

有限公司所有股東按原持有比例持有公司股份。 經中國證券監督管理委員會證監許可[2008] 135號文核准，公司於2008年1月31日以向詢價對象網下配售與向社會公眾投資者網上公開發行相結合的方式發行了3,100萬股人民幣普通股(A股)，每股面值為人民幣1.00元，變更後的註冊資本為人民幣12,388萬元。 根據公司2007年度股東大會決議、修改後的章程規定，2008年5月公司實施2007年度每10股送2股的利潤分配方案，以未分配利潤增加註冊資本2,477.60萬元，變更後的註冊資本為人民幣14,865.60萬元。 根據公司2008年度股東大會決議、修改後的章程規定，2009年4月公司實施2008年度每10股轉增5股的資本公積轉增股本方案，以資本公積轉增註冊資本7,432.80萬元，變更後的註冊資本為人民幣22,298.40萬元。 根據公司2011年度股東大會決議、修改後的章程規定，2012年5月公司實施2011年度每10股轉增5股的資本公積轉增股本方案，以資本公積轉增註冊資本11,149.20萬元，變更後的註冊資本為人民幣33,447.60萬元。 3、行業性質及主要產品 公司屬化工行業，公司的主要產品為硝酸、硝酸銨、液氨、三聚氰胺、苯酐、硝酸鈉、碳酸氫銨、氯化銨等化工產品，報告期內公司未發生主業變更。 4、本財務報告已經公司第四屆董事會第一次會議於2014年4月23日批准報出。 四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務報表的編制基礎 公司以持續經營為財務報表的編制基礎，以權責發生制為記帳基礎。公司一般採用歷史成本對會計要素進行計量，在保證所確定的會計要素金額能夠取得並可靠計量的前提下採用重置成本、可變現淨值、現值及公允價值進行計量。 2、遵循企業會計準則的聲明 公司財務報表及附註系按財政部頒布的《企業會計準則》(於2006年2月15日頒布)、應用指南、企業會計準則解釋、中國證券監督管理委員會發布的《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號—財務報告的一般規定(2010年修訂)》以及相關補充規定的要求編制，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 3、會計期間 會計年度為公曆1月1日起至12月31日止。 4、記帳本位幣 公司以人民幣為記帳本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 （1） 同一控制下企業合併 在同一控制下的企業合併中，公司作為購買方取得對其他參與合併企業的控制權，除因會計政策不同而進行的調整以外，按合併日被合併方的原帳面價值計量。如以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積(資本溢價或股本溢價)；資本公積(資本溢價或股本溢價)不足衝減的，調整留存收益；如以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積(資本溢價或股本溢價)，資本公積(資本溢價或股本溢價)不足衝減的，調整留存收益。為進行企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。為企業合併發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、佣金等，應當計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，應當抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。 （2）非同一控制下的企業合併 公司對外合併如屬非同一控制下的企業合併，按下列情況確定長期股權投資的初始投資成本： 1) 一次交換交易實現的企業合併，長期股權投資的初始投資成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值； 2) 通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理： a) 在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。 b) 在合併財務報表中，合併成本為購買日支付的對價與購買日之前已經持有的被購買方的股權在購買日的公允價值之和。對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。 c) 購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，應當於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額； d) 在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，在購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入長期股權投資的初始投資成本。 3) 公司對外合併如屬非同一控制下的企業合併，對長期股權投資的初始投資成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。 對長期股權投資的初始投資成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，按照下列方法處理： a) 對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核； b) 經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額應當計入當期損益。 6、分步處置股權至喪失控制權相關的具體會計政策 （1）「一攬子交易」的判斷原則 （2）「一攬子交易」的會計處理方法 （3）非「一攬子交易」的會計處理方法 7、合併財務報表的編制方法 1.合併財務報表的編制方法 (1) 合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。 公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位半數以上的表決權，將該被投資單位認定為子公司，納入合併財務報表的合併範圍。但是，有證據表明公司不能控制被投資單位的除外。 公司擁有被投資單位半數或以下的表決權，滿足下列條件之一的，視為公司能夠控制被投資單位，將該被投資單位認定為子公司，納入合併財務報表的合併範圍。但是，有證據表明公司不能控制被投資單位的除外： 1) 通過與被投資單位其他投資者之間的協議，擁有被投資單位半數以上的表決權。 2) 根據公司章程或協議，有權決定被投資單位的財務和經營政策。 3) 有權任免被投資單位的董事會或類似機構的多數成員。 4) 在被投資單位的董事會或類似機構佔多數表決權。 (2) 公司應當將其全部子公司納入合併財務報表的合併範圍。 編制合併報表時，公司與被合併子公司採用的統一的會計政策和期間。合併財務報表以公司和子公司的財務報表為基礎，在抵銷公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易對合併資產負債表的影響後，由公司合併編制。公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，調整合併資產負債表的期初數。因非同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的期初數。公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤及現金流量納入合併利潤表及現金流量表。因非同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司購買日至報告期末的收入、費用、利潤及現金流量納入合併利潤表及現金流量表。公司在報告期內處置子公司，將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤及現金流量納入合併利潤表及現金流量表。 2.對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法 8、現金及現金等價物的確定標準 是指公司持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣業務 （2）外幣財務報表的折算 1) 外幣交易在初始確認時，採用交易發生當日中國人民銀行公布的人民幣外匯牌價中間價將外幣金額折算為人民幣金額。 2) 於資產負債表日，按照下列方法對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理： a) 外幣貨幣性項目，採用資產負債表日中國人民銀行公布的人民幣外匯牌價中間價折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益； b) 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益。 貨幣性項目，是指公司持有的貨幣資金和將以固定或可確定的金額收取的資產或者償付的負債。 非貨幣性項目，是指貨幣性項目以外的項目。 10、金融工具 （1）金融工具的分類 1. 金融資產在初始確認時劃分為下列四類： 1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產； 2) 持有至到期投資； 3) 應收款項； 4) 可供出售金融資產。 2. 金融負債在初始確認時劃分為下列兩類： 1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債； 2) 其他金融負債。 3. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債 此類金融資產或金融負債進一步分為交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 交易性金融資產或金融負債，主要是指公司為了近期內出售而持有的金融資產或近期內回購而承擔的金融負債。 直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，主要是指公司基於風險管理、戰略投資需要等所作的指定。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產按照取得時的公允價值作為初始確認金額，相關的交易費用在發生時計入當期損益。支付的價款中包含已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息，單獨確認為應收項目。 在持有以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產期間取得的利息或現金股利，確認為投資收益。資產負債表日，將以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債的公允價值變動計入當期損益。 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 4. 持有至到期投資 此類金融資產是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產 持有至到期投資按取得時的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含的已到付息期但尚未領取的債券利息，應單獨確認為應收項目。 持有至到期投資在持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率應當在取得持有至到期投資時確定，在該持有至到期投資預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。(實際利率與票面利率差別較小的，也可按票面利率計算利息收入，計入投資收益。) 處置持有至到期投資時，應將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。 5. 應收款項 應收款項主要是指公司銷售商品或提供勞務形成的應收款項等債權，通常應按從購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額。收回或處置應收款項時，應將取得的價款和應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。 6. 可供出售金融資產 可供出售金融資產通常是指企業沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、應收款項的金融資產。 可供出售金融資產按取得該金融資產的公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。支付的價款中包含的已到付息期但尚未領取的債券利息或已宣告但尚未發放的現金股利，應單獨確認為應收項目。 可供出售金融資產持有期間取得的利息或現金股利，應當計入投資收益。資產負債表日，可供出售金融資產應當以公允價值計量，且公允價值變動計入資本公積(其他資本公積)。 處置可供出售金融資產時，應將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 7. 其他金融負債 其他金融負債是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的金融負債。通常情況下，公司發行的債券、因購買商品產生的應付帳款、長期應付款等，應當劃分為其他金融負債。 其他金融負債應當按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。其他金融負債通常採用攤餘成本進行後續計量。 （2）金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。終止確認，是指將金融資產或金融負債從公司的帳戶和資產負債表內予以轉銷。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，應當將下列兩項金額的差額計入當期損益： 1. 所轉移金融資產的帳面價值； 2. 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。 （3）金融負債終止確認條件 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分(在此種情況下，所保留的服務資產應當視同未終止確認金融資產的一部分)之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益： 1. 終止確認部分的帳面價值； 2. 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。 公司仍保留與所轉移金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則繼續確認所轉移金融資產整體，並將收到的對價確認為一項金融負債。 （4）金融資產和金融負債公允價值的確定方法 1. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法 存在活躍市場的金融資產或金融負債，活躍市場中的報價應當用於確定其公允價值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。 1. 金融工具不存在活躍市場的，採用估值技術確定其公允價值。採用估值技術得出的結果，可以反映估值日在公平交易中可能採用的交易價格。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 （5）金融資產（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法 1. 對於持有至到期投資，有客觀證據表明其發生了減值的，應當根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間的差額計算確認減值損失。 2. 通常情況下，如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，可以認定該可供出售金融資產已發生減值，應當確認減值損失。可供出售金融資產發生減值的，在確認減值損失時，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，計入減值損失。 各類可供出售金融資產減值的各項認定標準 將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據 11、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法 （1）單項金額重大的應收款項壞帳準備 單項金額重大的判斷依據或金額標準 指期末單筆餘額在200萬元以上的款項。 單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提減值準備。 （2）按組合計提壞帳準備的應收款項 組合名稱 按組合計提壞帳準備的計提方法 確定組合的依據 帳齡 帳齡分析法 以應收款項的帳齡為信用風險特徵劃分組合 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的 √ 適用 □ 不適用 帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1年以內（含1年） 5% 5% 1－2年 10% 10% 2－3年 15% 15% 3年以上 30% 30% 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的 □ 適用 √ 不適用 （3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 單項計提壞帳準備的理由 單項金額不重大且按照帳齡分析法計提壞帳準備不能反映其風險特徵的應收款項。 壞帳準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。 12、存貨 （1）存貨的分類 存貨包括原材料、低值易耗品、在產品及庫存商品等。 （2）發出存貨的計價方法 計價方法：加權平均法 （3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 於資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，存貨成本高於其可變現淨值的，應當計提存貨跌價準備，計入當期損益。可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。 各類存貨可變現淨值的確定依據如下： 1. 產成品、商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值； 2. 需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值； 3. 資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，應當分別確定其可變現淨值，並與其相對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。 存貨跌價準備按單個存貨項目(或存貨類別)計提，與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，合併計提存貨跌價準備。 （4）存貨的盤存制度 盤存制度：永續盤存制 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品 攤銷方法：一次攤銷法 包裝物 攤銷方法：一次攤銷法 13、長期股權投資 （1）投資成本的確定 除對外合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本： ① 以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出； ② 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本； ③ 投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，合同或協議約定價值不公允的以公允價值作為初始投資成本)； ④ 通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照《企業會計準則第7號—非貨幣性資產交換》確定； ⑤ 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照《企業會計準則第12號—債務重組》確定。 （2）後續計量及損益確認 1. 下列長期股權投資採用成本法核算： 1) 公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。 2) 公司對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資。採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資應當調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，投資企業應當按照享有被投資企業宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。 2. 對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，按照權益法核算。 在權益法核算時，當取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。投資企業按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，公司對被投資企業負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，投資企業在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。對於被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。長期股權投資按照權益法核算在確認投資損益時，應當以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後加以確定。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。 （4）減值測試方法及減值準備計提方法 長期股權投資如存在可收回金額低於其帳面價值，將按照其差額計提減值準備。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。 14、投資性房地產 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。 公司對投資性房地產按照成本進行初始計量。在資產負債表日採用成本模式對投資性房地產進行後續計量，並按與固定資產折舊或無形資產攤銷一致的政策進行折舊或攤銷。自用房地產轉換為投資性房地產或投資性房地產轉換為自用房地產或存貨時，按轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值。 期末如投資性房地產可收回金額低於其帳面價值，將按照其差額計提減值準備。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。 15、固定資產 （1）固定資產確認條件 固定資產同時滿足下列條件的，才能予以確認： ① 與該固定資產有關的經濟利益很可能流入公司； ② 該固定資產的成本能夠可靠地計量。 （2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 （3）各類固定資產的折舊方法 各類固定資產採用直線法並按下列使用壽命、預計淨殘值率及折舊率計提折舊： 已計提減值準備的固定資產，按該項固定資產的原價扣除預計淨殘值、已提折舊及減值準備後的金額和剩餘使用壽命，計提折舊。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的固定資產，按照估計價值確定其成本，並計提折舊；待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不需要調整原已計提的折舊額。公司於每年年度終了時，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，必要時進行調整。 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率 房屋及建築物 10年-40年 4% 9.60%-2.40% 機器設備 7年-14年 4% 13.71%-6.86% 電子設備 5年-10年 4% 19.20%-9.60% 運輸設備 7年-10年 4% 13.71%-9.60% （4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 如存在由於市價持續下跌或技術落後、設備陳舊、損壞、長期閒置等原因，導致固定資產可收回金額低於其帳面價值的，按單項或資產組預計可收回金額，並按其與帳面價值的差額計提減值準備。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。 （5）其他說明 16、在建工程 （1）在建工程的類別 （2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程包括公司自行建造固定資產發生的全部支出，由在建工程達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成，包括前期準備費、直接建築安裝成本以及工程達到預定可使用狀態前發生的與在建工程相關的借款利息、折價或溢價攤銷、外幣匯兌差額等費用，並於達到預定可使用狀態時轉入固定資產。 （3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法 期末，對在建工程進行全面檢查，按該項工程可收回金額低於其帳面價值的差額計提減值準備。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。 17、借款費用 （1） 借款費用資本化的確認原則 1. 公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長的時間的(通常是指1年及1年以上)購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。其他借款費用，應當在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借款費用包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 2. 借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化： 3. 資產支出已發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而支付的現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； 4. 借款費用已經發生； 5. 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 （2）借款費用資本化期間 （3）暫停資本化期間 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化則繼續進行。 （4） 借款費用資本化金額的計算方法 在資本化期間內，每一會計期間的利息(包括折價或溢價的攤銷)資本化金額，按照下列規定確定： 1. 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定； 2. 為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用的一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率確定。 借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間相應攤銷的折價或者溢價的金額，調整每期利息金額。 在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，不超過當期相關借款實際發生的利息金額。 3. 專門借款發生的輔助費用，在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前發生的，在發生時根據其發生額予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本；在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之後發生的，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。一般借款發生的輔助費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 18、生物資產 19、油氣資產 20、無形資產 （1） 無形資產的計價方法 1. 無形資產，是指公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。無形資產按照成本進行初始計量，於取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 2. 公司確定無形資產使用壽命通常考慮的因素。 1) 運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息； 2) 技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計； 3) 以該資產生產的產品或提供服務的市場需求情況； 4) 現在或潛在的競爭者預期採取的行動； 5) 為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力； 6) 對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租賃期等； 7) 與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。 無法預見無形資產為公司帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。 （2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況 對於使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內採用直線法攤銷。公司於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，將改變攤銷期限和攤銷方法。 項目 預計使用壽命 依據 （3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據 （4）無形資產減值準備的計提 無形資產如存在可收回金額低於其帳面價值，將按照其差額計提減值準備。可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。 （5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 內部研究開發 1. 內部研究開發項目的支出，包括研究階段支出與開發階段支出，其中： 1) 研究是指為獲取並理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查。 2) 開發是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等。 2. 內部研究開發項目在研究階段的支出於發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產： 1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖； 3) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性； 4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產； 5) 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 （6）內部研究開發項目支出的核算 21、長期待攤費用 長期待攤費用是指已經支出但受益期限在1年以上(不含1年)的各項費用，長期待攤費用在受益期限內平均攤銷。如果長期待攤費用項目不能使以後會計期間受益的，則將其尚未攤銷的攤餘價值全部轉入當期損益。 22、附回購條件的資產轉讓 23、預計負債 （1）預計負債的確認標準 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，確認為預計負債： 1. 該義務是公司承擔的現時義務； 2. 履行該義務很可能導致經濟利益流出公司； 3. 該義務的金額能夠可靠地計量。 （2）預計負債的計量方法 預計負債應當按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。 24、股份支付及權益工具 （1）股份支付的種類 （2）權益工具公允價值的確定方法 （3）確認可行權權益工具最佳估計的依據 （4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 25、回購本公司股份 26、收入 （1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 銷售商品收入同時滿足下列條件的，予以確認：① 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；② 公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；③ 收入的金額能夠可靠地計量；④ 相關的經濟利益很可能流入公司；⑤ 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。具體而言，公司國內銷售，當商品已發送至客戶，並經客戶驗收合格後，確認收入的實現；公司國外銷售，當商品已辦妥報關手續，並實際運送出關時，確認收入的實現。 （2）確認讓渡資產使用權收入的依據 讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等。 讓渡資產使用權收入同時滿足下列條件的，才能予以確認： 1. 相關的經濟利益很可能流入公司； 2. 收入的金額能夠可靠地計量。 （3）確認提供勞務收入的依據 在同一會計年度內開始並完成的勞務，在完成勞務時確認收入。如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下(即勞務總收入和總成本能可靠地計量，與交易相關的經濟利益能夠流入公司，勞務的完成程度能可靠地確定時)，將在期末按完工百分比法確認相關的勞務收入；在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，在期末對勞務收入分別以下情況確認和計量： ① 已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本； ② 已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，則將已經發生的勞務成本計入當取損益，不確認提供勞務收入。 （4）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法 27、政府補助 （1）類型 政府補助是指公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為公司所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助，是指公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 （2）會計政策 公司將政府補助劃分為與資產相關的政府補助或與收益相關的政府補助的具體標準為：有文件的政府補助按照文件中規定的用途劃分，沒有文件的按撥款單中註明的用途劃分。政府文件或撥款單未明確規定補助對象的一般劃分為與收益相關的政府補助。 收到與資產相關的政府補助確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配計入當期損益。收到與收益相關的政府補助，分別下列情況處理： (1) 用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益。 (2) 用於補償公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 當公司能夠滿足政府補助所附條件且確定能夠收到時，確認政府補助。 28、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）確認遞延所得稅資產的依據 所得稅採用資產負債表債務法進行核算。於資產負債表日，分析比較資產、負債的帳面價值與其計稅基礎，兩者之間存在差異的，確認遞延所得稅資產、遞延所得稅負債及相應的遞延所得稅費用(或收益)。在計算確定當期所得稅(即當期應交所得稅)以及遞延所得稅費用(或收益)的基礎上，將兩者之和確認為利潤表中的所得稅費用(或收益)，但不包括直接計入所有者權益的交易或事項的所得稅影響。資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，應當減記遞延所得稅資產的帳面價值。 （2）確認遞延所得稅負債的依據 29、經營租賃、融資租賃 （1）經營租賃會計處理 （2）融資租賃會計處理 （3）售後租回的會計處理 30、持有待售資產 （1）持有待售資產確認標準 （2）持有待售資產的會計處理方法 31、資產證券化業務 32、套期會計 33、主要會計政策、會計估計的變更 本報告期主要會計政策、會計估計是否變更 □ 是 √ 否 無 （1）會計政策變更 本報告期主要會計政策是否變更 □ 是 √ 否 （2）會計估計變更 本報告期主要會計估計是否變更 □ 是 √ 否 34、前期會計差錯更正 本報告期是否發現前期會計差錯 □ 是 √ 否 無 （1）追溯重述法 本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯 □ 是 √ 否 （2）未來適用法 本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯 □ 是 √ 否 35、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法 五、稅項 1、公司主要稅種和稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應稅收入 17%、11% 營業稅 應稅收入 3%、5% 城市維護建設稅 應交流轉稅 5%、7% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 教育費附加 應交流轉稅 3% 地方教育費附加 應交流轉稅 2% 地方水利建設基金 應交流轉稅 1% 各分公司、分廠執行的所得稅稅率 1. 子公司淄博新聯化物流有限公司自2013年8月起交通運輸業由徵收營業稅改徵增值稅，增值稅稅率為11%。 2. 子公司山東聯合豐元化工有限公司、山東新泰

聯合化工

有限公司執行7%的城市維護建設稅稅率。 2、稅收優惠及批文 3、其他說明 六、企業合併及合併財務報表 1、子公司情況 （1）通過設立或投資等方式取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際投資實質上構成對持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合少數股東權益 少數股東權益從母公司所有者權益衝減子類型 額 子公司淨投資的其他項目餘額 並報表 中用於衝減少數股東損益的金額 公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額 山東聯合豐元化工有限公司 控股子公司 棗莊市臺兒莊區 化工產品生產與銷售 100,000,000 液氨、甲醇、硝酸、農用碳酸氫銨、氨水生產、銷售 8,800.00 88% 88% 是 7,599,099.98 山東新泰聯合化工有限公司 全資子公司 新泰市 化工產品生產與銷售 50,000,000 氨及甲醇、純鹼、氯化銨、尿素、三聚氰胺、碳酸氫胺的生產、銷售 5,042.08 100% 100% 是 淄博新聯化物流有限公全資子公司 淄博市沂源貨物運輸 500,000 普通貨運、危險貨物運輸、一類機動車維修、貨運站經50.00 100% 100% 是 司 縣 營、燃油零售 通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明 （2）同一控制下企業合併取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額 通過同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明 （3）非同一控制下企業合併取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額 通過非同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明 2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位： 元 名稱 與公司主要業務往來 在合併報表內確認的主要資產、負債期末餘額 特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體的其他說明 3、合併範圍發生變更的說明 合併報表範圍發生變更說明 □ 適用 □ 不適用 4、報告期內新納入合併範圍的主體和報告期內不再納入合併範圍的主體 本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位： 元 名稱 期末淨資產 本期淨利潤 本期不再納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位： 元 名稱 處置日淨資產 年初至處置日淨利潤 新納入合併範圍的主體和不再納入合併範圍的主體的其他說明 5、報告期內發生的同一控制下企業合併 單位： 元 被合併方 屬於同一控制下企業合併的判斷依據 同一控制的實際控制人 合併本期期初至合併日的收入 合併本期至合併日的淨利潤 合併本期至合併日的經營活動現金流 同一控制下企業合併的其他說明 6、報告期內發生的非同一控制下企業合併 單位： 元 被合併方 商譽金額 商譽計算方法 非同一控制下企業合併的其他說明 是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在本報告期取得控制權的情形 □ 適用 √ 不適用 7、報告期內出售喪失控制權的股權而減少子公司 子公司名稱 出售日 損益確認方法 出售喪失控制權的股權而減少的子公司的其他說明 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且至本報告期喪失控制權的情形 □ 適用 √ 不適用 8、報告期內發生的反向購買 借殼方 判斷構成反向購買的依據 合併成本的確定方法 合併中確認的商譽或計入當期的損益的計算方法 反向購買的其他說明 9、本報告期發生的吸收合併 單位： 元 吸收合併的類型 併入的主要資產 併入的主要負債 同一控制下吸收合併 項目 金額 項目 金額 非同一控制下吸收合併 項目 金額 項目 金額 吸收合併的其他說明 10、境外經營實體主要報表項目的折算匯率 七、合併財務報表主要項目注釋 1、貨幣資金 單位： 元 項目 期末數 期初數 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金: -- -- 269,044.01 -- -- 826,769.03 人民幣 -- -- 269,044.01 -- -- 826,769.03 銀行存款： -- -- 105,296,232.17 -- -- 145,894,814.64 人民幣 -- -- 103,069,198.55 -- -- 140,389,695.98 美元 365,273.11 6.0969 2,227,033.62 875,844.19 6.2855 5,505,118.66 其他貨幣資金： -- -- 22,500,000.00 -- -- 5,120,000.00 人民幣 -- -- 22,500,000.00 -- -- 5,120,000.00 合計 -- -- 128,065,276.18 -- -- 151,841,583.67 如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明 其他貨幣資金期末餘額為銀行承兌匯票保證金。 2、交易性金融資產 （1）交易性金融資產 單位： 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 （2）變現有限制的交易性金融資產 單位： 元 項目 限售條件或變現方面的其他重大限制 期末金額 （3）套期工具及對相關套期交易的說明 3、應收票據 （1）應收票據的分類 單位： 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 83,151,117.99 100,817,782.59 合計 83,151,117.99 100,817,782.59 （2）期末已質押的應收票據情況 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 （3）因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 說明 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 承德創遠工貿有限公司 2013年08月26日 2014年02月26日 2,000,000.00 山東石橫特鋼集團有限公司 2013年09月02日 2014年03月02日 2,000,000.00 深圳景天勤業商貿有限公司 2013年09月06日 2014年03月06日 2,000,000.00 承德市創遠礦業有限公司 2013年09月16日 2014年03月16日 2,000,000.00 通化鋼鐵股份有限公司 2013年10月09日 2014年04月09日 2,000,000.00 合計 -- -- 10,000,000.00 -- 說明 已貼現或質押的商業承兌票據的說明 4、應收股利 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 未收回的原因 相關款項是否發生減值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 說明 5、應收利息 （1）應收利息 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 （2）逾期利息 單位： 元 貸款單位 逾期時間（天） 逾期利息金額 （3）應收利息的說明 6、應收帳款 （1）應收帳款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的應收帳款 其中：以帳齡作為信用風險特徵的組合 38,116,560.15 100% 1,955,159.80 5.13% 26,186,484.60 100% 1,330,649.95 5.08% 組合小計 38,116,560.15 100% 1,955,159.80 5.13% 26,186,484.60 100% 1,330,649.95 5.08% 合計 38,116,560.15 -- 1,955,159.80 -- 26,186,484.60 -- 1,330,649.95 -- 應收帳款種類的說明 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款是指期末餘額在200萬元以上，且根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額確認減值損失的應收帳款；單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款是指期末餘額在200萬元以下，且按照帳齡分析法計提壞帳準備不能反映其風險特徵的應收帳款。 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 1年以內 (含1年) 37,418,217.25 98.17% 1,870,910.87 25,821,440.55 98.6% 1,291,072.02 1年以內小計 37,418,217.25 98.17% 1,870,910.87 25,821,440.55 98.6% 1,291,072.02 1至2年 525,427.81 1.38% 52,542.79 326,584.85 1.25% 32,658.49 2至3年 134,455.89 0.35% 20,168.38 30,788.80 0.12% 4,618.32 3年以上 38,459.20 0.1% 11,537.76 7,670.40 0.03% 2,301.12 合計 38,116,560.15 -- 1,955,159.80 26,186,484.60 -- 1,330,649.95 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 （2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況 單位： 元 應收帳款內容 轉回或收回原因 確定原壞帳準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞帳準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提 單位： 元 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明 （3）本報告期實際核銷的應收帳款情況 單位： 元 單位名稱 應收帳款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 應收帳款核銷說明 （4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 帳面餘額 計提壞帳金額 帳面餘額 計提壞帳金額 （5）應收帳款中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 3,443,065.76 1年以內 9.03% 第二名 非關聯方 3,142,177.69 1年以內 8.24% 第三名 非關聯方 2,667,484.95 1年以內 7% 第四名 非關聯方 2,388,090.98 1年以內 6.27% 第五名 非關聯方 2,088,899.07 1年以內 5.48% 合計 -- 13,729,718.45 -- 36.02% （6）應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔應收帳款總額的比例(%) （7）終止確認的應收款項情況 單位： 元 項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失 （8）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額 單位： 元 項目 期末數 資產： 負債： 7、其他應收款 （1）其他應收款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 10,740,000.00 68.17% 按組合計提壞帳準備的其他應收款 其中：以帳齡作為信用風險特徵的組合 4,888,756.60 31.03% 543,317.06 11.11% 5,243,688.39 99.16% 481,709.13 9.19% 組合小計 4,888,756.60 31.03% 543,317.06 11.11% 5,243,688.39 99.16% 481,709.13 9.19% 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 127,123.97 0.8% 44,186.47 34.76% 44,486.47 0.84% 44,486.47 100% 合計 15,755,880.57 -- 587,503.53 -- 5,288,174.86 -- 526,195.60 -- 其他應收款種類的說明 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款是指期末餘額在200萬元以上，且根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額確認減值損失的其他應收款；單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款是指期末餘額在200萬元以下，且按照帳齡分析法計提壞帳準備不能反映其風險特徵的其他應收款。 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 其他應收款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 理由 訴訟賠償款 10,740,000.00 0.00 0% 賠償款，期後已收回 合計 10,740,000.00 -- -- 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： 1年以內(含1年) 2,491,763.96 50.97% 124,588.19 3,025,013.92 57.69% 151,250.70 1年以內小計 2,491,763.96 50.97% 124,588.19 3,025,013.92 57.69% 151,250.70 1至2年 1,046,914.78 21.41% 104,691.48 1,443,924.09 27.54% 144,392.41 2至3年 606,573.13 12.41% 90,985.97 309,060.66 5.89% 46,359.10 3年以上 743,504.73 15.21% 223,051.42 465,689.72 8.88% 139,706.92 合計 4,888,756.60 -- 543,317.06 5,243,688.39 -- 481,709.13 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 其他應收款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例（%） 計提理由 賠償款 82,937.50 期後已收到 借款 44,186.47 44,186.47 100% 預計難以收回 合計 127,123.97 44,186.47 -- -- （2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況 單位： 元 其他應收款內容 轉回或收回原因 確定原壞帳準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞帳準備金額 轉回或收回金額 已全額計提壞帳的借款 清欠 預計難以收回 300.00 300.00 合計 -- -- 300.00 -- 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提 單位： 元 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明 （3）本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 其他應收款核銷說明 （4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 帳面餘額 計提壞帳金額 帳面餘額 計提壞帳金額 （5）金額較大的其他應收款的性質或內容 單位： 元 單位名稱 金額 款項的性質或內容 佔其他應收款總額的比例(%) 說明 （6）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔其他應收款總額的比例(%) 武漢昌發過程裝備工程有限公司 非關聯方 10,740,000.00 1年以內 68.17% 沂源縣住房和城鄉建設局 非關聯方 842,665.80 1-2年114,165.00元，2-3年382,996.80元，3年以上345,504.00元 5.35% 孔令亮 非關聯方 513,741.52 1年以內475,000.00元，1-2年38,741.52元 3.26% 苗保華 非關聯方 250,607.68 1年以內180,000.00元，1-2年70,607.68元 1.59% 高輝 非關聯方 226,827.90 1年以內 1.44% 合計 -- 12,573,842.90 -- 79.81% （7）其他應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應收款總額的比例(%) （8）終止確認的其他應收款項情況 單位： 元 項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失 （9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額 單位： 元 項目 期末數 資產： 負債： （10）報告期末按應收金額確認的政府補助 單位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末餘額 期末帳齡 預計收取時間 預計收取金額 預計收取依據 未能在預計時點收到預計金額的原因（如有） 8、預付款項 （1）預付款項按帳齡列示 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1年以內 34,923,488.24 71.88% 67,888,438.57 58.75% 1至2年 7,582,789.70 15.61% 43,239,014.50 37.42% 2至3年 4,336,457.39 8.92% 3,409,851.46 2.95% 3年以上 1,744,811.71 3.59% 1,019,387.33 0.88% 合計 48,587,547.04 -- 115,556,691.86 -- 預付款項帳齡的說明 （2）預付款項金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 時間 未結算原因 第一名 非關聯方 7,765,669.10 1年以內 電費尚未結算 第二名 非關聯方 7,040,855.97 1-2年4,027,821.03元， 2-3年3,013,034.94元 未辦完徵地手續 第三名 非關聯方 3,000,000.00 1年以內 預付購房款 第四名 非關聯方 1,664,566.53 1年以內 貨物暫未交付 第五名 非關聯方 1,438,188.14 1年以內 貨物暫未交付 合計 -- 20,909,279.74 -- -- 預付款項主要單位的說明 註：1-2年4,027,821.03元，2-3年3,013,034.94元。 （3）本報告期預付款項中持有本公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 帳面餘額 計提壞帳金額 帳面餘額 計提壞帳金額 （4）預付款項的說明 1. 期末預付款項餘額中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東欠款。 9、存貨 （1）存貨分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 原材料 42,591,005.39 312,153.68 42,278,851.71 55,538,960.56 1,150,606.42 54,388,354.14 庫存商品 51,502,767.63 1,616,650.29 49,886,117.34 44,565,554.09 1,740,124.66 42,825,429.43 合計 94,093,773.02 1,928,803.97 92,164,969.05 100,104,514.65 2,890,731.08 97,213,783.57 （2）存貨跌價準備 單位： 元 存貨種類 期初帳面餘額 本期計提額 本期減少 期末帳面餘額 轉回 轉銷 原材料 1,150,606.42 312,153.68 1,150,606.42 312,153.68 庫存商品 1,740,124.66 1,597,092.88 1,720,567.25 1,616,650.29 合 計 2,890,731.08 1,909,246.56 2,871,173.67 1,928,803.97 （3）存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額佔該項存貨期末餘額的比例（%） 原材料 可變現淨值低於帳面價值 0% 庫存商品 可變現淨值低於帳面價值 0% 存貨的說明 10、其他流動資產 單位： 元 項目 期末數 期初數 其他流動資產說明 11、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況 單位： 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，本期重分類的金額元，該金額佔重分類前持有至到期投資總額的比例。 可供出售金融資產的說明 （2）可供出售金融資產中的長期債權投資 單位： 元 債券項目 債券種類 面值 初始投資成本 到期日 期初餘額 本期利息 累計應收或已收利息 期末餘額 可供出售金融資產的長期債權投資的說明 （3）可供出售金融資產的減值情況 單位： 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 其他 合計 （4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 單位： 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 其他 合計 （5）可供出售權益工具期末公允價值大幅下跌或持續下跌相關說明 單位： 元 可供出售權益工具（分項） 成本 公允價值 公允價值相對於成本的下跌幅度（%） 持續下跌時間 已計提減值金額 未根據成本與期末公允價值的差額計提減值的理由說明 12、持有至到期投資 （1）持有至到期投資情況 單位： 元 項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額 持有至到期投資的說明 （2）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況 單位： 元 項目 金額 佔該項投資出售前金額的比例（%） 本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況說明 13、長期應收款 單位： 元 種類 期末數 期初數 14、對合營企業投資和聯營企業投資 單位： 元 被投資單位名稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末淨資產總額 本期營業收入總額 本期淨利潤 一、合營企業 二、聯營企業 合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明 15、長期股權投資 （1）長期股權投資明細情況 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 （2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況 單位： 元 向投資企業轉移資金能力受到限制的長期股權投資項目 受限制的原因 當期累計未確認的投資損失金額 長期股權投資的說明 16、投資性房地產 （1）按成本計量的投資性房地產 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計 101,342.00 101,342.00 1.房屋、建築物 101,342.00 101,342.00 二、累計折舊和累計攤銷合計 26,484.01 6,485.88 32,969.89 1.房屋、建築物 26,484.01 6,485.88 32,969.89 三、投資性房地產帳面淨值合計 74,857.99 -6,485.88 68,372.11 1.房屋、建築物 74,857.99 -6,485.88 68,372.11 五、投資性房地產帳面價值合計 74,857.99 -6,485.88 68,372.11 1.房屋、建築物 74,857.99 -6,485.88 68,372.11 單位： 元 本期 本期折舊和攤銷額 6,485.88 投資性房地產本期減值準備計提額 0.00 （2）按公允價值計量的投資性房地產 單位： 元 項目 期初公允價值 本期增加 本期減少 期末公允價值 購置 自用房地產或存貨轉入 公允價值變動損益 處置 轉為自用房地產 說明報告期內改變計量模式的投資性房地產和未辦妥產權證書的投資性房地產有關情況，說明未辦妥產權證書的原因和預計辦結時間 17、固定資產 （1）固定資產情況 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計： 1,065,127,626.49 369,606,000.77 21,461,908.28 1,413,271,718.98 其中：房屋及建築物 231,544,897.18 51,056,282.83 1,545,194.21 281,055,985.80 機器設備 804,827,207.35 306,915,110.74 17,186,842.52 1,094,555,475.57 運輸工具 22,182,597.39 2,049,964.28 2,709,662.96 21,522,898.71 電子設備 6,572,924.57 9,584,642.92 20,208.59 16,137,358.90 -- 期初帳面餘額 本期新增 本期計提 本期減少 本期期末餘額 二、累計折舊合計： 414,895,816.05 126,017,756.40 17,197,678.82 523,715,893.63 其中：房屋及建築物 41,987,056.25 14,007,195.92 617,839.61 55,376,412.56 機器設備 359,696,442.84 106,575,463.49 14,696,133.22 451,575,773.11 運輸工具 11,022,497.95 2,408,926.96 1,869,881.28 11,561,543.63 電子設備 2,189,819.01 3,026,170.03 13,824.71 5,202,164.33 -- 期初帳面餘額 -- 本期期末餘額 三、固定資產帳面淨值合計 650,231,810.44 -- 889,555,825.35 其中：房屋及建築物 189,557,840.93 -- 225,679,573.24 機器設備 445,130,764.51 -- 642,979,702.46 運輸工具 11,160,099.44 -- 9,961,355.08 電子設備 4,383,105.56 -- 10,935,194.57 四、減值準備合計 -- 25,368,399.49 機器設備 -- 25,343,925.55 運輸工具 -- 24,473.94 電子設備 -- 五、固定資產帳面價值合計 650,231,810.44 -- 864,187,425.86 其中：房屋及建築物 189,557,840.93 -- 225,679,573.24 機器設備 445,130,764.51 -- 617,635,776.91 運輸工具 11,160,099.44 -- 9,936,881.14 電子設備 4,383,105.56 -- 10,935,194.57 本期折舊額126,017,756.40元；本期由在建工程轉入固定資產原價為349,508,754.94元。 （2）暫時閒置的固定資產情況 單位： 元 項目 帳面原值 累計折舊 減值準備 帳面淨值 備註 房屋及建築物 22,934,686.11 8,248,061.28 14,686,624.83 機器設備 105,994,736.50 65,040,520.90 24,593,855.81 16,360,359.79 電子設備 1,008,810.64 543,964.58 464,846.06 （3）通過融資租賃租入的固定資產 單位： 元 項目 帳面原值 累計折舊 帳面淨值 （4）通過經營租賃租出的固定資產 單位： 元 種類 期末帳面價值 （5）期末持有待售的固定資產情況 單位： 元 項目 帳面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間 （6）未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 固定資產說明 18、在建工程 （1）在建工程情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 型煤工程 1,476,846.93 1,476,846.93 5萬噸苯酐工程 100,158,645.39 100,158,645.39 新泰合成氨改造工程 6,711,862.62 6,711,862.62 3萬噸三聚氰胺工程 37,297,972.31 37,297,972.31 15萬噸硝酸技術改造 2,995,401.87 2,995,401.87 其他 881,653.46 881,653.46 7,815,319.66 7,815,319.66 合計 2,358,500.39 2,358,500.39 154,979,201.85 154,979,201.85 （2）重大在建工程項目變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入佔預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末數 5萬噸苯酐工程 150,000,000.00 100,158,645.39 30,201,185.15 123,962,522.36 6,397,308.18 已完工 4,038,933.76 960,166.64 3.1% 借款 0.00 3萬噸三聚氰胺工程 148,700,000.00 37,297,972.31 61,913,681.72 99,211,654.03 已完工 其他 0.00 15萬149,92,99588,0691,06 已完 其他 0.00 噸硝酸技術改造 60,000.00 ,401.87 9,948.39 5,350.26 工 合計 448,660,000.00 140,452,019.57 180,184,815.26 314,239,526.65 6,397,308.18 -- -- 4,038,933.76 960,166.64 -- -- 0.00 在建工程項目變動情況的說明 （3）在建工程減值準備 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計提原因 （4）重大在建工程的工程進度情況 項目 工程進度 備註 （5）在建工程的說明 19、工程物資 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 專項物資及在庫設備 23,287,401.37 85,428,105.28 99,295,978.54 9,419,528.11 合計 23,287,401.37 85,428,105.28 99,295,978.54 9,419,528.11 工程物資的說明 20、固定資產清理 單位： 元 項目 期初帳面價值 期末帳面價值 轉入清理的原因 說明轉入固定資產清理起始時間已超過1年的固定資產清理進展情況 21、生產性生物資產 （1）以成本計量 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、種植業 二、畜牧養殖業 三、林業 四、水產業 （2）以公允價值計量 單位： 元 項目 期初帳面價值 本期增加 本期減少 期末帳面價值 一、種植業 二、畜牧養殖業 三、林業 四、水產業 生產性生物資產的說明 22、油氣資產 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 油氣資產的說明 23、無形資產 （1）無形資產情況 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計 158,179,051.42 350,784.00 157,828,267.42 其中：土地使用權 141,919,923.42 350,784.00 141,569,139.42 非專利技術 16,000,000.00 16,000,000.00 軟體 259,128.00 259,128.00 二、累計攤銷合計 16,682,928.16 4,596,130.08 68,873.03 21,210,185.21 其中：土地使用權 13,052,042.76 2,970,217.20 68,873.03 15,953,386.93 非專利技術 3,566,666.60 1,599,999.96 5,166,666.56 軟體 64,218.80 25,912.92 90,131.72 三、無形資產帳面淨值合計 141,496,123.26 -4,596,130.08 281,910.97 136,618,082.21 其中：土地使用權 128,867,880.66 -2,970,217.20 281,910.97 125,615,752.49 非專利技術 12,433,333.40 -1,599,999.96 10,833,333.44 軟體 194,909.20 -25,912.92 168,996.28 其中：土地使用權 非專利技術 軟體 無形資產帳面價值合計 141,496,123.26 -4,596,130.08 281,910.97 136,618,082.21 其中：土地使用權 128,867,880.66 -2,970,217.20 281,910.97 125,615,752.49 非專利技術 12,433,333.40 -1,599,999.96 10,833,333.44 軟體 194,909.20 -25,912.92 168,996.28 本期攤銷額4,596,130.08元。 （2）公司開發項目支出 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計入當期損益 確認為無形資產 本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額的比例。 通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的比例。 公司開發項目的說明，包括本期發生的單項價值在100萬元以上且以評估值為入帳依據的，應披露評估機構名稱、評估方法 24、商譽 單位： 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 期末減值準備 說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法 25、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初數 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末數 其他減少的原因 觸媒 749,136.76 409,734.99 0.00 339,401.77 苯酐催化劑 6,397,308.18 2,970,178.77 0.00 3,427,129.41 脫硫規整填料 193,854.60 64,618.24 0.00 129,236.36 合計 749,136.76 6,591,162.78 3,444,532.00 0.00 3,895,767.54 -- 長期待攤費用的說明 26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 2,778,623.43 867,418.40 可抵扣虧損 606,516.01 4,295,612.66 固定資產折舊 10,726,396.21 7,067,721.69 內部購銷未實現利潤 165,705.20 專項儲備 2,250,125.80 小計 14,111,535.65 14,646,583.75 遞延所得稅負債： 未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末數 期初數 可抵扣暫時性差異 25,350,090.90 1,541,901.77 可抵扣虧損 85,754,357.20 38,391,160.05 合計 111,104,448.10 39,933,061.82 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期 單位： 元 年份 期末數 期初數 備註 2015年 3,704,263.38 3,704,263.38 2016年 11,178,043.77 11,178,043.77 2017年 35,839,175.47 23,508,852.90 2018年 35,032,874.58 合計 85,754,357.20 38,391,160.05 -- 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位： 元 項目 暫時性差異金額 期末 期初 應納稅差異項目 可抵扣差異項目 資產減值準備 11,114,493.70 3,469,673.55 專項儲備 9,000,503.19 可抵扣虧損 2,426,064.03 17,182,450.63 固定資產折舊 42,905,584.84 28,270,886.74 內部購銷未實現利潤 662,820.81 小計 56,446,142.57 58,586,334.92 （2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示 互抵後的遞延所得稅資產及負債的組成項目 單位： 元 項目 報告期末互抵後的遞延所得稅資產或負債 報告期末互抵後的可抵扣或應納稅暫時性差異 報告期初互抵後的遞延所得稅資產或負債 報告期初互抵後的可抵扣或應納稅暫時性差異 遞延所得稅資產 14,111,535.65 14,646,583.75 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債互抵明細 單位： 元 項目 本期互抵金額 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明 27、資產減值準備明細 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 轉回 轉銷 一、壞帳準備 1,856,845.55 685,817.78 2,542,663.33 二、存貨跌價準備 2,890,731.08 1,909,246.56 2,871,173.67 1,928,803.97 七、固定資產減值準備 25,368,399.49 25,368,399.49 八、工程物資減值準備 6,067,246.00 6,067,246.00 合計 4,747,576.63 34,030,709.83 2,871,173.67 35,907,112.79 資產減值明細情況的說明 28、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末數 期初數 其他非流動資產的說明 29、短期借款 （1）短期借款分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 信用借款 212,000,000.00 240,000,000.00 合計 212,000,000.00 240,000,000.00 短期借款分類的說明 （2）已到期未償還的短期借款情況 單位： 元 貸款單位 貸款金額 貸款利率 貸款資金用途 未按期償還原因 預計還款期 資產負債表日後已償還金額元。 短期借款的說明，包括已到期短期借款獲展期的，說明展期條件、新的到期日 30、交易性金融負債 單位： 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 交易性金融負債的說明 31、應付票據 單位： 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 56,730,000.00 41,491,000.00 合計 56,730,000.00 41,491,000.00 下一會計期間將到期的金額元。 應付票據的說明 32、應付帳款 （1）應付帳款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 餘額 279,299,923.02 234,863,069.27 合計 279,299,923.02 234,863,069.27 （2）本報告期應付帳款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 （3）帳齡超過一年的大額應付帳款情況的說明 期末帳齡超過一年的大額應付帳款餘額50,763,340.76元，主要為應付工程款尾款。 33、預收帳款 （1）預收帳款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 餘額 16,265,195.92 23,206,529.99 合計 16,265,195.92 23,206,529.99 （2）本報告期預收帳款中預收持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 （3）帳齡超過一年的大額預收帳款情況的說明 34、應付職工薪酬 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、工資、獎金、津貼和補貼 26,000.00 69,348,306.33 69,348,306.33 26,000.00 二、職工福利費 1,210,041.16 1,210,041.16 三、社會保險費 4,407,032.59 19,429,044.28 19,371,045.19 4,465,031.68 其中：醫療保險費 72,350.02 4,562,078.75 4,557,744.77 76,684.00 基本養老保險費 3,902,774.78 12,453,334.84 12,448,556.32 3,907,553.30 失業保險費 408,980.49 720,110.69 762,760.30 366,330.88 工傷保險費 22,927.30 1,263,308.42 1,262,956.92 23,278.80 生育保險費 430,211.58 339,026.88 91,184.70 六、其他 4,780,752.28 1,441,243.89 2,115,681.52 4,106,314.65 合計 9,213,784.87 91,428,635.66 92,045,074.20 8,597,346.33 應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額元。 工會經費和職工教育經費金額4,106,314.65元，非貨幣性福利金額元，因解除勞動關係給予補償元。 應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排 35、應交稅費 單位： 元 項目 期末數 期初數 增值稅 -14,347,760.05 -20,364,068.86 營業稅 43,842.69 94,257.79 企業所得稅 -392,758.97 -5,102,948.78 個人所得稅 17,460.06 19,231.52 城市維護建設稅 94,485.09 264,131.21 教育費附加 56,238.63 152,254.37 地方教育費附加 37,228.25 101,502.92 房產稅 506,554.79 357,685.64 印花稅 108,290.45 90,236.79 土地使用稅 769,864.02 762,943.02 地方水利建設基金 18,687.68 50,751.46 合計 -13,087,867.36 -23,574,022.92 應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程 36、應付利息 單位： 元 項目 期末數 期初數 應付利息說明 37、應付股利 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 超過一年未支付原因 應付股利的說明 38、其他應付款 （1）其他應付款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 餘額 19,637,849.93 14,891,235.03 合計 19,637,849.93 14,891,235.03 （2）本報告期其他應付款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 （3）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明 期末其他應付款餘額中無帳齡超過1年的大額應付款項。 （4）金額較大的其他應付款說明內容 39、預計負債 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 預計負債說明 40、一年內到期的非流動負債 （1）一年內到期的非流動負債情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1年內到期的長期借款 10,000,000.00 合計 10,000,000.00 （2）一年內到期的長期借款 一年內到期的長期借款 單位： 元 項目 期末數 期初數 信用借款 10,000,000.00 合計 10,000,000.00 一年內到期的長期借款中屬於逾期借款獲得展期的金額元。 金額前五名的一年內到期的長期借款 單位： 元 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%） 期末數 期初數 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 一年內到期的長期借款中的逾期借款 單位： 元 貸款單位 借款金額 逾期時間 年利率(%) 借款資金用途 逾期未償還原因 預期還款期 資產負債表日後已償還的金額元。 一年內到期的長期借款說明 （3）一年內到期的應付債券 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初應付利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息 期末餘額 一年內到期的應付債券說明 （4）一年內到期的長期應付款 單位： 元 借款單位 期限 初始金額 利率（%） 應計利息 期末餘額 借款條件 一年內到期的長期應付款的說明 41、其他流動負債 單位： 元 項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額 其他流動負債說明 42、長期借款 （1）長期借款分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 信用借款 35,000,000.00 合計 35,000,000.00 長期借款分類的說明 長期借款本期提前歸還2,500萬元，其餘1,000萬元將於2014年8月19日到期，財務報表中在一年內到期的非流動負債列示。 （2）金額前五名的長期借款 單位： 元 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%） 期末數 期初數 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 長期借款說明，因逾期借款獲得展期形成的長期借款，應說明獲得展期的條件、本金、利息、預計還款安排等 43、應付債券 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初應付利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息 期末餘額 應付債券說明，包括可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間 44、長期應付款 （1）金額前五名長期應付款情況 單位： 元 單位 期限 初始金額 利率（%） 應計利息 期末餘額 借款條件 （2）長期應付款中的應付融資租賃款明細 單位： 元 單位 期末數 期初數 外幣 人民幣 外幣 人民幣 由獨立第三方為公司融資租賃提供擔保的金額元。 長期應付款的說明 45、專項應付款 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 備註說明 專項應付款說明 46、其他非流動負債 單位： 元 項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額 遞延收益 15,189,841.15 5,072,222.16 合計 15,189,841.15 5,072,222.16 其他非流動負債說明 涉及政府補助的負債項目 單位： 元 負債項目 期初餘額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金其他變動 期末餘額 與資產相關/與收益相關 額 汙水處理專項資金 3,320,000.00 240,000.00 3,080,000.00 與資產相關 節能減排專項資金 1,752,222.16 126,666.72 1,625,555.44 與資產相關 三胺裝置設備賠償款 10,740,000.00 255,714.29 10,484,285.71 與資產相關 合計 5,072,222.16 10,740,000.00 622,381.01 15,189,841.15 -- 1. 汙水處理專項資金、節能減排專項資金是政府部門撥入的中央三河三湖水汙染防治專項資金和國家重點工業汙染治理工程專項資金，專門用於公司「汙水深度處理及再提高工程」項目，按相關資產的折舊年限分期轉入營業外收入。 (2) 三胺裝置設備賠償款，根據山東省高級人民法院和淄博市中級人民法院民事判決書，武漢昌發過程裝備工程有限公司加工製造的三胺裝置設備未能達到產能指標，應承擔合同總價款30%的賠償款10,740,000.00元，此部分賠償款按相關資產的剩餘折舊年限分期轉入營業外收入。 47、股本 單位：元 期初數 本期變動增減（＋、－） 期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 334,476,000.00 334,476,000.00 股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足3年的股份有限公司，設立前的年份只需說明淨資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況 48、庫存股 庫存股情況說明 49、專項儲備 專項儲備情況說明 項目 年初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 安全生產費用 9,096,926.00 11,575,986.32 14,613,066.36 6,059,845.96 專項儲備為根據財政部、國家安全生產監督管理總局財企[2012]16號文《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》計提和使用的安全生產費用。 50、資本公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 118,156,120.00 118,156,120.00 其他資本公積 13,079,805.58 13,079,805.58 合計 131,235,925.58 131,235,925.58 資本公積說明 51、盈餘公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈餘公積 56,228,606.36 0.00 0.00 56,228,606.36 合計 56,228,606.36 56,228,606.36 盈餘公積說明，用盈餘公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議 52、一般風險準備 一般風險準備情況說明 53、未分配利潤 單位： 元 項目 金額 提取或分配比例 調整前上年末未分配利潤 357,139,477.57 -- 調整後年初未分配利潤 357,139,477.57 -- 加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 -63,413,344.92 -- 期末未分配利潤 293,726,132.65 -- 調整年初未分配利潤明細： 1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤元。 2)、由於會計政策變更，影響年初未分配利潤元。 3)、由於重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤元。 4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響年初未分配利潤元。 5)、其他調整合計影響年初未分配利潤元。 未分配利潤說明，對於首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確予以說明；如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配並由老股東享有，公司應明確披露應付股利中老股東享有的經審計的利潤數 54、營業收入、營業成本 （1）營業收入、營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 1,142,459,785.50 1,130,086,776.42 其他業務收入 50,506,773.45 53,121,863.01 營業成本 1,099,401,308.45 1,091,680,300.87 （2）主營業務（分行業） 單位： 元 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 無機化學產品業 1,063,766,246.45 975,174,746.52 1,017,401,008.54 948,707,879.64 化學肥料製造業 73,344,975.53 80,508,140.79 108,439,552.08 100,074,689.80 運輸業 5,348,563.52 4,728,780.49 4,246,215.80 3,533,183.98 合計 1,142,459,785.50 1,060,411,667.80 1,130,086,776.42 1,052,315,753.42 （3）主營業務（分產品） 單位： 元 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 硝酸銨 240,799,413.44 250,720,690.69 341,566,777.81 303,931,636.17 硝酸 230,328,588.84 200,640,934.21 279,598,022.44 244,303,401.42 三聚氰胺 375,638,988.95 298,863,342.19 207,577,918.30 199,105,056.91 苯酐 81,391,072.72 75,965,387.70 其他 214,301,721.55 234,221,313.01 301,344,057.87 304,975,658.92 合計 1,142,459,785.50 1,060,411,667.80 1,130,086,776.42 1,052,315,753.42 （4）主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 省內 511,358,365.47 496,541,383.66 600,330,438.58 577,843,576.74 華東 142,937,802.30 126,169,074.17 112,491,270.12 96,351,333.74 東北 95,578,970.42 99,458,658.55 190,613,671.37 172,890,942.09 華北 185,016,299.05 177,576,054.97 124,781,838.13 107,143,391.51 華南 28,835,285.51 24,987,325.01 7,546,581.20 6,971,074.10 境外 168,457,808.83 126,828,395.94 92,936,761.22 89,992,949.57 其他 10,275,253.92 8,850,775.50 1,386,215.80 1,122,485.67 合計 1,142,459,785.50 1,060,411,667.80 1,130,086,776.42 1,052,315,753.42 （5）公司來自前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 主營業務收入 佔公司全部營業收入的比例(%) 第一名 60,102,191.30 5.04% 第二名 35,517,435.92 2.98% 第三名 30,812,875.08 2.58% 第四名 25,707,650.77 2.15% 第五名 18,580,914.53 1.56% 合計 170,721,067.60 14.31% 營業收入的說明 55、合同項目收入 單位： 元 固定造價合同 合同項目 金額 累計已發生成本 累計已確認毛利（虧損以「-」號表示） 已辦理結算的金額 成本加成合同 合同項目 金額 累計已發生成本 累計已確認毛利（虧損以「-」號表示） 已辦理結算的金額 合同項目的說明 56、營業稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 534,791.51 1,305,876.26 城市維護建設稅 1,029,897.91 1,653,406.01 教育費附加 575,318.27 944,338.52 地方教育費附加 385,392.49 622,105.16 地方水利建設基金 191,767.10 312,913.69 合計 2,717,167.28 4,838,639.64 -- 營業稅金及附加的說明 57、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 運輸費 17,778,003.00 14,184,162.27 裝卸費 3,538,537.18 3,722,183.09 職工薪酬 1,676,886.74 1,938,800.66 廣告費 64,465.16 其他 1,796,442.64 1,134,803.57 合計 24,854,334.72 20,979,949.59 58、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 修理費 22,083,438.03 21,621,470.38 職工薪酬 20,293,993.95 18,848,399.35 辦公費 574,428.15 936,073.39 差旅費 292,453.13 452,565.60 業務招待費 758,407.70 555,062.87 折舊費 6,833,402.30 3,944,332.63 資產攤銷 2,918,006.93 3,007,397.53 稅金 5,304,796.10 4,656,691.93 技術開發費 2,605,496.92 2,273,941.73 停工損失 20,206,962.69 16,960,684.82 其他 9,488,816.63 11,096,940.73 合計 91,360,202.53 84,353,560.96 59、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 14,003,547.14 9,835,484.44 減：利息收入 -2,114,013.24 -1,126,328.38 加：金融手續費 130,271.35 338,119.03 加：匯兌損益 1,610,273.87 267,333.85 合計 13,630,079.12 9,314,608.94 60、公允價值變動收益 單位： 元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 公允價值變動收益的說明 61、投資收益 （1）投資收益明細情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其他 414,468.11 1,584,553.72 合計 414,468.11 1,584,553.72 （2）按成本法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 （3）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明 62、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞帳損失 651,586.73 -179,572.16 二、存貨跌價損失 1,943,477.61 3,255,333.94 七、固定資產減值損失 25,368,399.49 八、工程物資減值損失 6,067,246.00 合計 34,030,709.83 3,075,761.78 63、營業外收入 （1）營業外收入情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 2,790,759.68 1,116,624.86 2,790,759.68 其中：固定資產處置利得 1,887,420.65 1,116,624.86 1,887,420.65 無形資產處置利得 903,339.03 903,339.03 政府補助 4,729,666.72 10,477,016.35 4,729,666.72 無法支付的款項 745,763.64 罰款收入 3,519,260.82 899,206.97 3,519,260.82 賠償款收入 338,651.79 5,337,557.51 338,651.79 其他 575,551.48 347,729.55 575,551.48 合計 11,953,890.49 18,923,898.88 11,953,890.49 營業外收入說明 （2）計入當期損益的政府補助 單位： 元 補助項目 本期發生額 上期發生額 與資產相關/與收益相關 是否屬於非經常性損益 財政扶持資金 2,236,000.00 9,875,549.63 與收益相關 是 節能減排補助 1,966,000.00 與收益相關 是 汙水處理專項資金 240,000.00 240,000.00 與資產相關 是 節能減排專項資金 126,666.72 126,666.72 與資產相關 是 其他 161,000.00 234,800.00 與收益相關 是 合計 4,729,666.72 10,477,016.35 -- -- 64、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 1,039,253.94 171,866.37 其中：固定資產處置損失 1,039,253.94 171,866.37 1,039,253.94 對外捐贈 219,970.00 373,130.00 219,970.00 賠償款 328,480.00 60,000.00 328,480.00 罰款支出 174,486.37 1,022,262.95 174,486.37 其他 33,232.35 199,006.29 33,232.35 合計 1,795,422.66 1,826,265.61 1,795,422.66 營業外支出說明 65、所得稅費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 4,919,391.07 8,868,685.44 遞延所得稅調整 535,048.10 -8,693,245.76 合計 5,454,439.17 175,439.68 66、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 每股收益的計算是根據中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號-淨資產收益率和每股收益的計算及披露》(2010年修訂)的要求進行的。 1. 基本每股收益的計算 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤；S為發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 根據上述公式列示計算有關指標如下： 項目 本期金額 上期金額 P0-1歸屬於公司普通股股東的淨利潤 -63,413,344.92 -11,661,487.71 P0-2扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤 -71,412,900.56 -26,117,285.52 S發行在外普通股的加權平均數 334,476,000.00 334,476,000.00 S0期初股份總數 334,476,000.00 222,984,000.00 S1-1報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 - 111,492,000.00 S1-2報告期因資本公積轉增股本對上期股份重新計算增加股份數 - Si報告期因發行新股增加股份數 - - Sj報告期因回購等減少股份數 - - Sk報告期縮股數 - - M0報告期月份數 12 12 Mi增加股份次月起至報告期期末的累計月數 - - Mj減少股份次月起至報告期期末的累計月數 - - 1. 稀釋每股收益的計算 報告期內，公司不存在稀釋性潛在普通股，稀釋每股收益的計算結果與基本每股收益計算結果一致。 67、其他綜合收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其他綜合收益說明 68、現金流量表附註 （1）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 政府補助 4,363,000.00 利息收入 2,097,208.04 往來款 9,969,670.68 其他 4,710,319.65 合計 21,140,198.37 收到的其他與經營活動有關的現金說明 （2）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 管理費用 13,976,179.51 銷售費用 22,990,120.38 往來款 2,315,003.23 其他 1,060,704.22 合計 40,342,007.34 支付的其他與經營活動有關的現金說明 （3）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 收到的其他與投資活動有關的現金說明 （4）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 支付的其他與投資活動有關的現金說明 （5）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 募集資金利息收入 16,805.20 合計 16,805.20 收到的其他與籌資活動有關的現金說明 （6）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 證券發行費用 349,056.59 合計 349,056.59 支付的其他與籌資活動有關的現金說明 69、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 淨利潤 -67,908,746.21 -12,527,435.04 加：資產減值準備 31,159,536.16 1,124,023.25 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 126,024,242.28 104,962,257.18 無形資產攤銷 4,596,130.08 4,557,397.49 長期待攤費用攤銷 3,444,532.00 353,602.26 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） -1,751,505.74 -944,758.49 財務費用（收益以「－」號填列） 15,168,334.24 9,839,323.76 投資損失（收益以「－」號填列） -414,468.11 -1,584,553.72 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 535,048.10 -8,693,245.76 存貨的減少（增加以「－」號填列） 6,010,741.63 5,305,524.58 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） 13,437,259.28 33,972,772.65 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 21,777,693.64 17,066,071.57 其他 -3,114,595.88 -4,422,227.73 經營活動產生的現金流量淨額 148,964,201.47 149,008,752.00 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- -- 3．現金及現金等價物淨變動情況： -- -- 現金的期末餘額 105,565,276.18 146,721,583.67 減：現金的期初餘額 146,721,583.67 129,859,530.02 減：現金等價物的期初餘額 1,000,000.00 現金及現金等價物淨增加額 -41,156,307.49 15,862,053.65 （2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 單位： 元 補充資料 本期發生額 上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： -- -- 二、處置子公司及其他營業單位的有關信息： -- -- （3）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末數 期初數 一、現金 105,565,276.18 146,721,583.67 其中：庫存現金 269,044.01 826,769.03 可隨時用於支付的銀行存款 105,296,232.17 145,894,814.64 三、期末現金及現金等價物餘額 105,565,276.18 146,721,583.67 現金流量表補充資料的說明 70、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年年末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額、由同一控制下企業合併產生的追溯調整等事項 八、資產證券化業務的會計處理 1、說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款 2、公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況 單位： 元 名稱 期末資產總額 期末負債總額 期末淨資產 本期營業收入 本期淨利潤 備註 九、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 母公司名稱 關聯關係 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 本企業的母公司情況的說明 2、本企業的子公司情況 子公司全稱 子公司類型 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 山東聯合豐元化工有控股子公司 有限責任公司 棗莊市臺兒莊區 王崇德 化工產品生產銷售 100,000,000 88% 88% 67552393-4 限公司 山東新泰聯合化工有限公司 控股子公司 有限責任公司 新泰市 李德軍 化工產品生產銷售 50,000,000 100% 100% 68323984-5 淄博新聯化物流有限公司 控股子公司 有限責任公司 淄博市沂源縣 白如彬 貨物運輸、燃油零售 500,000 100% 100% 78347076-1 3、本企業的合營和聯營企業情況 被投資單位名稱 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 關聯關係 組織機構代碼 一、合營企業 二、聯營企業 4、本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 與本公司關係 組織機構代碼 王宜明 持有公司21.84%股份的股東 本企業的其他關聯方情況的說明 5、關聯方交易 （1）採購商品、接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） 出售商品、提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） （2）關聯託管/承包情況 公司受託管理/承包情況表 單位： 元 委託方/出包方名稱 受託方/承包方名稱 受託/承包資產類型 受託/承包起始日 受託/承包終止日 託管收益/承包收益定價依據 本報告期確認的託管收益/承包收益 公司委託管理/出包情況表 單位： 元 委託方/出包方名稱 受託方/承包方名稱 受託/出包資產類型 委託/出包起始日 委託/出包終止日 託管費/出包費定價依據 本報告期確認的託管費/出包費 關聯託管/承包情況說明 （3）關聯租賃情況 公司出租情況表 單位： 元 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 租賃收益定價依據 本報告期確認的租賃收益 公司承租情況表 單位： 元 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 租賃費定價依據 本報告期確認的租賃費 關聯租賃情況說明 （4）關聯擔保情況 單位： 元 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 關聯擔保情況說明 （5）關聯方資金拆借 單位： 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 拆出 （6）關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位： 元 關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） （7）其他關聯交易 6、關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末 期初 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 上市公司應付關聯方款項 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額 十、股份支付 1、股份支付總體情況 單位： 元 股份支付情況的說明 2、以權益結算的股份支付情況 單位： 元 以權益結算的股份支付的說明 3、以現金結算的股份支付情況 單位： 元 以現金結算的股份支付的說明 4、以股份支付服務情況 單位： 元 5、股份支付的修改、終止情況 十一、或有事項 1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響 2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響 其他或有負債及其財務影響 十二、承諾事項 1、重大承諾事項 2、前期承諾履行情況 十三、資產負債表日後事項 1、重要的資產負債表日後事項說明 單位： 元 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影響數 無法估計影響數的原因 2、資產負債表日後利潤分配情況說明 單位： 元 擬分配的利潤或股利 0.00 經審議批准宣告發放的利潤或股利 0.00 3、其他資產負債表日後事項說明 根據中國證券監督管理委員會《關於核准山東

聯合化工

股份有限公司向文開福等發行股份購買資產並募集配套資金的批覆》(證監許可[2014]274號)，核准公司向文開福等10名自然人以及深圳市創新投資集團有限公司等5家法人發行66,895.20萬股股份購買其合計持有的江西合力泰科技股份有限公司的100%股權，發行價格為4.14元/股，並向尹江、上海星通生態農業投資合夥企業（有限合夥）、李鐵驥、王凱、蔣雲飛發行9,000萬股股份募集配套資金，發行價格為4.14元/股，配套融資總額為37,260萬元。截至2014年4月23日，公司發行66,895.20萬股股份購買資產的相關交易已完成，江西合力泰科技有限公司（組織形式已變更為有限責任公司）成為公司的全資子公司，公司股本變更為100,342.80萬元，文開福持有公司30,767.99萬股股份，持股比例為30.66%，為公司的控股股東和實際控制人。公司名稱將變更為合力泰科技股份有限公司，公司經營範圍將增加新型平板顯示器件、觸控螢幕、攝像頭及其周邊衍生產品（含模塊、主板、方案 、背光、外殼、電子元器件等相關材料）、智能控制系統產品、智能穿戴設備、家電控制設備及配件、工業自動化設備及配件等產品的設計、生產、經營、研發。 十四、其他重要事項 1、非貨幣性資產交換 2、債務重組 3、企業合併 4、租賃 5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具 十五、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收帳款 （1）應收帳款 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的應收帳款 其中：以帳齡作為信用風險特徵的組合 26,823,693.10 100% 1,378,388.82 5.14% 18,618,428.01 100% 942,527.70 5.06% 組合小計 26,823,693.10 100% 1,378,388.82 5.14% 18,618,428.01 100% 942,527.70 5.06% 合計 26,823,693.10 -- 1,378,388.82 -- 18,618,428.01 -- 942,527.70 -- 應收帳款種類的說明 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款是指期末餘額在200萬元以上，且根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額確認減值損失的應收帳款；單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款是指期末餘額在200萬元以下，且按照帳齡分析法計提壞帳準備不能反映其風險特徵的應收帳款。 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 1年以內 26,203,309.84 97.69% 1,310,165.49 18,386,302.01 98.75% 919,315.10 1年以內小計 26,203,309.84 97.69% 1,310,165.49 18,386,302.01 98.75% 919,315.10 1至2年 496,683.26 1.85% 49,668.33 232,126.00 1.25% 23,212.60 2至3年 123,700.00 0.46% 18,555.00 合計 26,823,693.10 -- 1,378,388.82 18,618,428.01 -- 942,527.70 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 （2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況 單位： 元 應收帳款內容 轉回或收回原因 確定原壞帳準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞帳準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提 單位： 元 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明 （3）本報告期實際核銷的應收帳款情況 單位： 元 單位名稱 應收帳款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 應收帳款核銷說明 （4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 帳面餘額 計提壞帳金額 帳面餘額 計提壞帳金額 （5）金額較大的其他的應收帳款的性質或內容 （6）應收帳款中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例(%) 第一名 非關聯方 3,443,065.76 1年以內 12.84% 第二名 非關聯方 2,388,090.98 1年以內 8.9% 第三名 非關聯方 2,088,899.07 1年以內 7.79% 第四名 非關聯方 1,492,260.89 1年以內 5.56% 第五名 非關聯方 1,378,715.00 1年以內1,023,890.00元，1-2年354,825.00元 5.14% 合計 -- 10,791,031.70 -- 40.23% （7）應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔應收帳款總額的比例(%) （8） 不符合終止確認條件的應收帳款的轉移金額為元。 （9）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排 2、其他應收款 （1）其他應收款 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 10,740,000.00 8.35% 按組合計提壞帳準備的其他應收款 其中：以帳齡作為信用風險特徵的組合 117,788,830.61 91.58% 6,121,435.55 5.2% 13,082,633.08 100% 818,068.09 6.25% 組合小計 117,788,830.61 91.58% 6,121,435.55 5.2% 13,082,633.08 100% 818,068.09 6.25% 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 82,937.50 0.07% 合計 128,611,768.11 -- 6,121,435.55 -- 13,082,633.08 -- 818,068.09 -- 其他應收款種類的說明 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款是指期末餘額在200萬元以上，且根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額確認減值損失的其他應收款；單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款是指期末餘額在200萬元以下，且按照帳齡分析法計提壞帳準備不能反映其風險特徵的其他應收款。 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 其他應收款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 理由 訴訟賠償款 10,740,000.00 0.00 0% 期後已收到 合計 10,740,000.00 -- -- 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 1年以內(含1年) 116,167,608.38 98.62% 5,808,380.42 11,667,071.43 89.18% 583,353.57 1年以內小計 116,167,608.38 98.62% 5,808,380.42 11,667,071.43 89.18% 583,353.57 1至2年 536,226.33 0.46% 53,622.63 749,031.83 5.72% 74,903.18 2至3年 440,441.80 0.37% 66,066.27 267,650.72 2.05% 40,147.61 3年以上 644,554.10 0.55% 193,366.23 398,879.10 3.05% 119,663.73 合計 117,788,830.61 -- 6,121,435.55 13,082,633.08 -- 818,068.09 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 其他應收款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例（%） 計提理由 賠償款 82,937.50 期後已收到 合計 82,937.50 -- -- （2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況 單位： 元 其他應收款內容 轉回或收回原因 確定原壞帳準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞帳準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提 單位： 元 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明 （3）本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 其他應收款核銷說明 （4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 帳面餘額 計提壞帳金額 帳面餘額 計提壞帳金額 （5）金額較大的其他應收款的性質或內容 （6）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔其他應收款總額的比例(%) 山東新泰聯合化工有限公司 關聯方 114,524,921.39 1年以內 89.05% 武漢昌發過程裝備工程有限公司 非關聯方 10,740,000.00 1年以內 8.35% 沂源縣住房和城鄉建設局 非關聯方 842,665.80 1-2年114,165.00元，2-3年382,996.80元，3年以上345,504.00元 0.66% 孔令亮 非關聯方 513,741.52 1年以內475,000.00元，1-2年38,741.52元 0.39% 山東聯合豐元化工有限公司 關聯方 254,121.00 1年以內 0.19% 合計 -- 126,875,449.71 -- 98.64% （7）其他應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應收款總額的比例(%) （8） 不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為元。 （9）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排 3、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 淄博新成本法 500,000500,000 500,000100% 100% 聯化物流有限公司 .00 .00 .00 山東聯合豐元化工有限公司 成本法 88,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00 88% 88% 20,830,255.73 20,830,255.73 山東新泰聯合化工有限公司 成本法 50,420,774.19 50,420,774.19 50,420,774.19 100% 100% 合計 -- 138,920,774.19 138,920,774.19 138,920,774.19 -- -- -- 20,830,255.73 20,830,255.73 長期股權投資的說明 4、營業收入和營業成本 （1）營業收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 713,259,410.73 827,364,237.45 其他業務收入 27,289,235.51 35,606,487.72 合計 740,548,646.24 862,970,725.17 營業成本 676,743,961.30 779,456,346.89 （2）主營業務（分行業） 單位： 元 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 無機化學產品業 692,343,648.79 639,780,381.34 770,347,183.07 707,428,403.29 化學肥料製造業 20,915,761.94 17,558,240.51 57,017,054.38 43,667,172.37 合計 713,259,410.73 657,338,621.85 827,364,237.45 751,095,575.66 （3）主營業務（分產品） 單位： 元 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 硝酸銨 240,799,413.44 250,402,797.41 341,566,777.81 303,054,864.53 硝酸 100,938,898.09 81,029,195.44 107,005,172.38 82,740,979.86 三聚氰胺 240,151,280.57 186,129,113.38 168,985,416.83 163,839,264.50 其他 131,369,818.63 139,777,515.62 209,806,870.43 201,460,466.77 合計 713,259,410.73 657,338,621.85 827,364,237.45 751,095,575.66 （4）主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 省內 290,992,321.08 279,410,995.99 415,637,603.41 376,707,688.07 華東 31,355,833.32 25,936,801.24 18,112,281.62 17,392,377.57 東北 89,317,090.09 94,236,470.39 186,611,184.19 169,315,259.13 華北 130,782,654.30 129,088,371.60 112,760,946.89 96,407,739.28 華南 3,265,581.20 2,993,164.38 2,017,521.37 2,031,604.17 境外 162,301,446.07 121,511,354.73 90,838,484.17 88,118,421.77 其他 5,244,484.67 4,161,463.52 1,386,215.80 1,122,485.67 合計 713,259,410.73 657,338,621.85 827,364,237.45 751,095,575.66 （5）公司來自前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 營業收入總額 佔公司全部營業收入的比例(%) 第一名 60,102,191.30 8.12% 第二名 35,517,435.92 4.8% 第三名 30,812,875.08 4.16% 第四名 18,580,914.53 2.51% 第五名 18,411,666.67 2.48% 合計 163,425,083.50 22.07% 營業收入的說明 5、投資收益 （1）投資收益明細 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其他 414,468.11 1,570,896.34 合計 414,468.11 1,570,896.34 （2）按成本法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 （3）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 投資收益的說明 6、現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 淨利潤 -32,263,518.12 23,412,671.99 加：資產減值準備 33,934,839.88 -2,209,199.76 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 79,773,742.75 66,526,205.42 無形資產攤銷 3,377,073.32 3,381,742.68 長期待攤費用攤銷 409,734.99 353,602.26 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） -1,668,687.81 -1,082,934.78 財務費用（收益以「－」號填列） 5,508,866.89 3,035,114.28 投資損失（收益以「－」號填列） -414,468.11 -1,570,896.34 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -9,647,146.66 -5,599,524.13 存貨的減少（增加以「－」號填列） 7,511,981.24 -13,575,125.69 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） 21,404,309.82 46,847,636.37 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 6,423,772.15 11,318,010.86 其他 -2,179,826.37 -1,408,331.96 經營活動產生的現金流量淨額 112,170,673.97 129,428,971.20 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- -- 3．現金及現金等價物淨變動情況： -- -- 現金的期末餘額 98,478,572.57 142,334,223.30 減：現金的期初餘額 142,334,223.30 125,246,786.95 現金及現金等價物淨增加額 -43,855,650.73 17,087,436.35 7、反向購買下以評估值入帳的資產、負債情況 反向購買下以公允價值入帳的資產、負債情況 單位： 元 項目 公允價值 確定公允價值方法 公允價值計算過程 原帳面價值 反向購買形成長期股權投資的情況 單位： 元 項目 反向購買形成的長期股權投資金額 長期股權投資計算過程 十六、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分） 1,751,505.74 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 4,729,666.72 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 414,468.11 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 300.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 3,677,295.37 減：所得稅影響額 2,478,578.53 少數股東權益影響額（稅後） 95,101.77 合計 7,999,555.64 -- 計入當期損益的政府補助為經常性損益項目，應說明逐項披露認定理由。 □ 適用 √ 不適用 2、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況 單位： 元 歸屬於上市公司股東的淨利潤 歸屬於上市公司股東的淨資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 -63,413,344.92 -11,661,487.71 821,726,510.55 888,176,935.51 按國際會計準則調整的項目及金額 （2）同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況 單位： 元 歸屬於上市公司股東的淨利潤 歸屬於上市公司股東的淨資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 -63,413,344.92 -11,661,487.71 821,726,510.55 888,176,935.51 按境外會計準則調整的項目及金額 （3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明 3、淨資產收益率及每股收益 單位：元 報告期利潤 加權平均淨資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 -7.42% -0.19 -0.19 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 -8.35% -0.21 -0.21 4、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 1. 資產負債表項目 項目 期末餘額 年初餘額 增減百分比 變動原因 應收帳款 36,161,400.35 24,855,834.65 45.48% 主要為本期客戶回款減少、應收帳款相應增加所致 預付款項 48,587,547.04 115,556,691.86 -57.95% 主要為上期預付的工程款本期已結算所致 其他應收款 15,168,377.04 4,761,979.26 218.53% 主要為應收三聚氰胺生產線賠償款增加所致 固定資產 864,187,425.86 650,231,810.44 32.90% 主要為三聚氰胺、硝酸及苯酐生產線本期投產增加固定資產所致 在建工程 2,358,500.39 154,979,201.85 -98.48% 主要為三聚氰胺、硝酸及苯酐生產線本期投產減少在建工程所致 工程物資 9,419,528.11 23,287,401.37 -59.55% 主要為三聚氰胺、硝酸及苯酐生產線本期投產減少工程物資和計提工程物資減值準備所致 長期待攤費用 3,895,767.54 749,136.76 420.03% 主要為苯酐生產線所用催化劑增加所致 應付票據 56,730,000.00 41,491,000.00 36.73% 主要為以應付票據方式結算的採購款增加所致 應交稅費 -13,087,867.36 -23,574,022.92 -44.48% 主要為本期待抵扣的增值稅進項稅額和預繳企業所得稅減少所致 其他應付款 19,637,849.93 14,891,235.03 31.88% 主要為本期收到的保證金增加所致 1. 利潤表項目 項目 本期金額 上期金額 增減百分比 變動原因 營業稅金及附2,717,167.28 4,838,639.64 -43.84% 主要為本期產品銷售價格下降導致加 應交增值稅減少，相應計提的營業稅金及附加減少所致 財務費用 13,630,079.12 9,314,608.94 46.33% 主要為本期資本化的利息支出減少所致 資產減值損失 34,030,709.83 3,075,761.78 1,006.42% 主要為本期計提的閒置固定資產和工程物資減值準備增加所致 投資收益 414,468.11 1,584,553.72 -73.84% 主要為本期購買的銀行理財產品減少所致 營業外收入 11,953,890.49 18,923,898.88 -36.83% 主要為本期收到的政府補助減少所致 所得稅費用 5,454,439.17 175,439.68 3,009.01% 主要為子公司聯合豐元衝回計提的遞延所得稅資產，導致遞延所得稅費用增加所致 第十一節 備查文件目錄 一、載有公司法定代表人、主管會計工作的負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報告。 二、載有會計師事務所蓋章，中國註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。 三、報告期內在中國證監會指定媒體巨潮資訊網及《證券時報》、《中國證券報》公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。 四、載有公司董事長籤名的公司2013年年度報告文本。 五、以上備查文件的備置地點：公司證券事務辦公室。

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