[中報]金財互聯:2018年半年度報告

[中報]金財互聯:2018年半年度報告

時間：2018年08月20日 16:47:41&nbsp中財網

金財互聯

控股股份有限公司

2018年半年度報告

2018年08月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和

連帶的法律責任。

公司負責人朱文明、主管會計工作負責人褚文蘭及會計機構負責人(會計主

管人員)褚文蘭聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本報告期不存在在生產經營狀況、財務狀況和持續盈利能力方面有嚴重不

利影響的風險因素。對於公司經營中的相關風險分析，詳見本報告「第四節 經

營情況討論與分析 十、公司面臨的風險和應對措施」部分。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

目 錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 ................................................................................. 2

第二節 公司簡介和主要財務指標 ............................................................................. 5

第三節 公司業務概要 ................................................................................................. 8

第四節 經營情況討論與分析 ................................................................................... 11

第五節 重要事項 ....................................................................................................... 24

第六節 股份變動及股東情況 ................................................................................... 32

第七節 優先股相關情況 ........................................................................................... 36

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ............................................................... 37

第九節

公司債

相關情況 ........................................................................................... 39

第十節 財務報告 ....................................................................................................... 40

第十一節 備查文件目錄 ......................................................................................... 123

釋 義

釋義項

指

釋義內容

公司、本公司、

金財互聯

指

金財互聯

控股股份有限公司（系江蘇豐東熱技術股份有限公司更名）

方欣科技

指

本公司全資子公司方欣科技有限公司

豐東熱技術

指

本公司全資子公司江蘇豐東熱技術有限公司

金財立信

指

方欣科技下屬公司浙江金財立信財務管理有限公司

北京恆利

指

方欣科技下屬公司北京方欣恆利科技有限公司

廣州

金財互聯

指

方欣科技下屬公司廣州

金財互聯

稅務顧問有限公司

廣東浪潮

指

方欣科技下屬公司廣東

浪潮創新

計算機科技服務有限公司

金財數據

指

方欣科技下屬公司

金財互聯

數據服務有限公司

方欣智慧財稅

指

方欣科技下屬公司方欣智慧財稅服務有限公司

新疆金財

指

方欣科技下屬公司新疆金財立信財務管理有限公司

高新金財

指

方欣科技下屬公司青島高新金財信息科技有限公司

廣東龍達

指

方欣科技下屬公司廣東龍達財稅服務有限公司

上海寶華威

指

豐東熱技術下屬公司上海寶華威熱處理設備有限公司

南京豐東

指

豐東熱技術下屬公司南京豐東熱處理工程有限公司

天津豐東

指

豐東熱技術下屬公司天津豐東熱處理有限公司

特種爐業

指

豐東熱技術下屬公司鹽城豐東特種爐業有限公司

上海豐東

指

豐東熱技術下屬公司上海豐東熱處理工程有限公司

常州鑫潤豐東

指

豐東熱技術下屬公司常州鑫潤豐東熱處理工程有限公司

煙臺豐東

指

豐東熱技術下屬公司煙臺豐東熱技術有限公司

鹽城高周波

指

豐東熱技術合營公司鹽城高周波熱煉有限公司

石川島豐東

指

豐東熱技術合營公司江蘇石川島豐東真空技術有限公司

廣州豐東

指

豐東熱技術聯營公司廣州豐東熱煉有限公司

東潤投資

指

本公司控股股東江蘇權健東潤投資管理有限公司

北京眾誠

指

本公司股東北京眾誠方圓投資中心（有限合夥）

民生方欣1號計劃

指

本公司股東民生證券-

浦發銀行

-民生方欣1號集合資產管理計劃

報告期

指

2018年01月01日-2018年06月30日

元、萬元

指

人民幣元、萬元

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司簡介

股票簡稱

金財互聯

股票代碼

002530

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

金財互聯

控股股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

金財互聯

公司的外文名稱（如有）

JC Finance & Tax Interconnect Holdings Ltd.

公司的法定代表人

朱文明

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

房莉莉

王馨檬

聯繫地址

江蘇省鹽城市大豐區經濟開發區南翔西路333號

上海市嘉定區金運路355號華泰中心12A棟10樓

電話

0515-83282838

021-62615469

傳真

0515-83282843

021-39531232

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2017年年報。

2、信息披露及備置地點

信息披露及備置地點在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，

具體可參見2017年年報。

四、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

本報告期

上年同期

本報告期比上年同期增減

營業收入（元）

466,360,904.46

346,768,027.26

34.49%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

85,119,243.05

79,058,681.32

7.67%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤（元）

72,545,311.64

81,323,779.81

-10.79%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

-87,724,750.45

-8,539,697.48

-927.26%

基本每股收益（元/股）

0.11

0.10[注]

10.00%

稀釋每股收益（元/股）

0.11

0.10[注]

10.00%

加權平均淨資產收益率

2.14%

2.11%

增長0.03個百分點

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年度末增減

總資產（元）

4,940,020,522.95

4,793,419,172.33

3.06%

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

3,992,334,489.16

3,931,752,338.76

1.54%

註：報告期內，公司因資本公積轉增股本而增加公司總股本且不影響股東權益金額，對上年同期的基本每股收益和稀釋

每股收益按最新股本調整填報。

五、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

六、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提

資產減值準備的衝銷部分）

-15,434.39

越權審批或無正式批准文件的稅收

返還、減免

706,666.23

系重慶豐東收到福利企業增值稅返還706,666.23元。

計入當期損益的政府補助（與企業

業務密切相關，按照國家統一標準

定額或定量享受的政府補助除外）

5,975,464.90

主要構成為：

1、網際網路財稅板塊：2,000,000.00元為廣州市工業和信息化對金

財財稅共享智慧雲服務平臺的補助；700,000.00元為黃埔區科技局

2017年度對方欣科技高企認定獎勵；507,500.00元為廣州市番禺

區科技工業商務和信息化局對廣東浪潮2016年研發加計後補貼。

2、熱處理板塊：200,000.00元為工貿科對外合作和投資補貼。

241,000.00元為鹽城市大豐區科技聚力創新獎勵；154,000.00元為

鹽城推進聚力創新十條政策獎勵；200,000.00元為工貿科戰略創新

示範企業獎勵；150,000.00元為雙創資金。

委託他人投資或管理資產的損益

15,614,990.17

主要系購買銀行、券商保本理財取得的利息收入。

除上述各項之外的其他營業外收入

和支出

-6,319,418.51

主要系向清華大學教育基金會

五道口金融科技

發展基金捐贈

6,000,000.00元。

減：所得稅影響額

3,080,106.04

少數股東權益影響額（稅後）

308,230.95

合計

12,573,931.41

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及

把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項

目，應說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性

損益項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

軟體與信息技術服務業

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第12號——上市公司從事軟體與信息技術服務業務》的披露要求

報告期內，公司一方面積極拓展網際網路財稅業務，聚焦財稅大數據服務，推進金稅、金財、大數據三大事業板塊的協同

發展；另一方面繼續鞏固發展熱處理設備製造業務，完善熱處理專業服務連鎖布局。

（一）網際網路財稅業務

近年來，我國針對創業就業主要環節和關鍵領域陸續推出了多項稅收優惠措施，覆蓋企業整個生命周期，為創業小微企

業發展提供了政策支持，加上對小微企業的稅收優惠、車輛購置稅優惠政策延續等因素，激發了市場主體

創業創新

活力，新

註冊企業數量特別是

中小企業

數量呈現幾何數量增長，進一步開拓了財稅市場的容量。

隨著網際網路行業的日益發展，

移動互聯

網、雲計算、大數據、人工智慧等網際網路新技術在財稅服務行業逐步深入應用，

納稅人辦稅方式多樣化，利用電子稅務局等網上辦稅方式成為主流。財稅服務行業也已充分利用網際網路，為其服務的客戶提

供「線上平臺+線下實體」相融合的財稅服務模式，滿足不同行業、不同客戶高低層次兼具的財稅服務需求。

方欣科技是一家國內領先的綜合財稅服務網際網路公司，自成立以來，致力於構建企業、財稅服務機構、財稅專業人士以

及金融機構的綜合財稅服務生態圈，為企業用戶提供一站式的智慧財稅、財富增值以及知識服務等網際網路智慧財稅大數據服

務全產業鏈。

方欣科技的主要產品分為系統集成服務、財稅雲服務、智慧電子稅務局及相關服務，公司在「打造平臺、整合資源、融

合生態、挖掘數據」的戰略指導下，重點實施面向納稅人打造深度財稅服務生態的「金財計劃」和面向稅務機關打造智能電

子稅務局的「金稅計劃」，實現雙引擎驅動、互相輔助。通過「企業服務平臺」升級為「智能企業服務平臺」項目的逐步落地，

解決企業在經營決策、成本效率、財稅風控和金融服務等方面的智能化數據需求，實現企業財稅風險識別、決策智能化、營

銷精準化、成本精細化，幫助企業分析自身數據，進行自信的決策，降低企業風險，並通過工商、社保、海關、公安、司法

等外延數據整合，基於大數據面向千萬以上企業提供行業情報、競爭情報、風險掃描、財務預警等智能化企業服務，滿足現

代智能企業需求。

（二）熱處理業務

公司熱處理板塊業務涵蓋了熱處理設備製造、專業熱處理加工、熱處理設備售後服務及熱處理技術諮詢服務四大塊。公

司製造的各類可控氣氛熱處理設備、真空熱處理設備、非氣氛加熱設備等廣泛應用於航空航天、軍工、汽車零部件、工程機

械、機械基礎件、石油化工、

新能源

等領域。滿足客戶個性化需求的設計能力、工程能力及工藝技術研發能力，以客戶為中

心、及時周到的服務能力成為熱處理板塊業績驅動的主要因素。

報告期內，公司研發的輥底式油淬爐生產線、輥底式正火爐生產線等新產品陸續完成生產並交付客戶；公司承擔的國家

智能製造新模式應用項目——無人化智能熱處理工廠（南京豐東）項目已完成全部研發任務且達到項目目標，並於2018年8

月初通過江蘇省經信委組織的最終驗收。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

無形資產

本報告期末較上年期末增長36.37%，主要系研發支出資本化後結轉無形資產所致。

在建工程

本報告期末較上年期末增長60.08%，主要系熱處理板塊豐東熱技術、南京豐東、上海豐東等新增建築工

程、設備投資所致。

其他應收款

本報告期末較上年期末增長383.51%，主要系期末應收股權轉讓款及經營性墊付款增加所致，其中

6,237.00萬元已在2018年7月收回。

開發支出

本報告期末較上年期末增長37.08%，主要系本期研發支出資本化增加所致。

長期待攤費用

本報告期末較上年期末增長744.10%，主要系方欣科技經營辦公場所裝修工程結轉長期待攤費用所致。

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

軟體與信息技術服務業

報告期內，公司繼續保持在網際網路財稅和熱處理領域已有的核心競爭力，並得到進一步鞏固和深化。

（一）網際網路財稅業務

1、領先的技術研發和商業運作模式

方欣科技是廣東省戰略性新興產業骨幹企業，取得國家規劃布局內重點軟體企業、高新技術企業認定證書，並擁有國家

軟體與集成電路公共服務平臺方欣SOA創新中心，博士後科研工作分站。

方欣科技採用平臺化的商業運作模式，利用領先的用戶規模、數據規模和技術平臺優勢，通過整合財稅、金融及產業鏈

合作夥伴等社會資源，採用「線上平臺為主+線下實體為輔」的服務模式，為企業用戶提供綜合的財稅服務。逐步構建的智

慧財稅大數據服務平臺已經形成了基於業財稅數據和財稅知識數據的數據服務能力。

為適應平臺化的運營模式，滿足不同用戶群體的個性化需求，快速響應市場，方欣科技採用「大中臺+小前端」以及對

外提供開放API的平臺化研發模式，具備業界領先的技術優勢。

2、領先的市場優勢

近些年，財稅服務行業趨於正規化，市場集中度逐步提高，標準化、信息化成為規模化運營的重要抓手。方欣科技致力

於多年的財稅服務經驗，憑藉豐富的行業積累及專業優質的服務，在財稅服務領域精耕細作，不斷拓寬市場。

3、龐大的用戶群體

方欣科技致力於財稅行業多年，依託為企業提供各類財稅產品和服務的先發優勢，積累了龐大的在線註冊用戶。同時，

公司通過建立事業合伙人機制，整合線下傳統財稅公司，並通過內拓外延，進一步擴張其它省份稅局端和企業端市場，隨著

用戶數的加速增長，形成穩定的企業用戶群體。

4、海量的數據積累

方欣科技多年來積累的龐大企業用戶形成了海量的業財稅數據（「業」指通過進、銷項增值稅發票，承載了企業交易、

資金流向數據，反映了企業的業務情況；「財」指企業憑證及帳套數據；「稅」指企業涉稅數據，反映了企業人財物和產供銷

內部生態以及企業供應鏈及所處行業生態的經濟活動，是企業服務領域最具價值的數據），利用網際網路及大數據技術，通過

對用戶的業財稅數據進行歸集整理、比對分析、深度挖掘，實現業財稅數據和財稅知識數據的數據服務輸出能力和深度創新

增值應用，形成對所服務企業的有效的數據能力支撐，使用戶更加信賴與依賴方欣科技，並以此為基礎構建財稅增值服務生

態圈，形成公司的核心競爭力。

5、專業的複合型的人才團隊

方欣科技深耕財稅行業多年，通過提供公開、公平、公正的人才環境，倡導「以奮鬥者為本、天道酬勤」的人才理念，

實行人才「雙百計劃」，大力引入財務、稅務、金融、運營、營銷、市場型人才，鍛鍊和打造了一支龐大的技術和產品研發

團隊，積累和培養了大量的財稅業務專家和網際網路財稅綜合性人才。同時，方欣科技通過與清華大學

五道口

金融學院在學術

研究、高層管理人才培養等領域開展合作，培養高層次、創新型、國際化的金融人才，為公司發展提供智力和人才支持。

（二）熱處理業務

豐東作為國內熱處理行業龍頭骨幹企業，與國內競爭對手相比，公司擁有完善的自主創新研發能力、相對齊全的工藝數

據庫系統、熱處理連鎖服務產業鏈布局以及為客戶提供優質產品與專業技術服務的能力；與國際競爭對手相比，公司的競爭

優勢主要體現在較高的性價比和及時有效的售後服務。

1、專業化研發優勢

公司具備完善的產品研究、開發和創新體系，擁有較強的產品研發能力、持續創新能力和項目產業化能力。公司重視產

學研合作，與上海交通大學、南京航空航天大學、大連理工大學、青島科技大學等知名高校進行了長期而有效的合作。公司

擁有國家認定企業技術中心、國家認可實驗室、國家級博士後科研工作站和企業院士工作站等研發平臺，技術研發能力雄厚。

報告期內，公司獲得新增專利授權26項，其中發明專利8 項，實用新型專利18項；新增軟體著作權11項；發表專業論文5篇。

2、質量及品牌優勢

公司在國內熱處理行業率先通過了ISO9001質量體系認證和ISO14001環境體系認證，專業熱處理加工企業均通過了

TS16949汽車質量體系認證。各熱處理加工企業陸續通過或正在接受國內外汽車及工程機械等領域各大主機廠的評審與認

證，紛紛進入到各大主機廠的供應商體系。

公司牽頭主持起草並獲公布實施的《熱處理質量管理體系》國家標準，正成為全國高質量熱處理加工企業全面接軌國際

熱處理CQI-9質量體系標準的指導性標準。報告期內，公司主持制定獲得頒布實施的國家標準2項，引領行業發展方向和工

藝技術進步及規範。

「豐東」品牌在熱處理及機械製造相關領域具有較高的認知度和美譽度。

3、人才優勢

公司通過實施有效的招聘政策和培訓計劃，引進

新生力

量，為公司業務的發展提供相匹配的人才儲備。同時，公司十分

注重人才培養，每年邀請行業專家、產學研合作高校的教授來公司舉辦技術講座和交流，經常安排技術人員參加國際、國內

熱處理展覽會、技術交流會。公司持續強化企業文化建設，提升企業凝聚力和向心力，增強員工的歸屬感，核心管理團隊和

關鍵技術人員結構穩定，風格穩健，為公司持續健康發展提供了根本保障。

4、生產管理優勢

經過30年的運營，公司已形成一套具有公司特色、科學高效、運作有序的管理機制。在熱處理設備製造及加工服務領

域積累了豐富的開發、生產和管理經驗，培養了一支精幹的生產管理團隊和一大批技術嫻熟的技工，形成了較為完善的生產

管理體系。通過加強生產環節的控制，引進高端生產檢測設備，產品生產效率得到提升，產品性能及質量也得到有效保證，

確保了公司的產品競爭優勢。

5、客戶服務優勢

公司堅持以客戶需求為導向，向客戶提供全周期服務。從與客戶初次溝通開始，到商務合同、技術協議書的籤訂，再到

生產、製造、交付以及售後服務提供全過程的周到服務，體現了公司工藝技術、服務的專業性，為公司贏得了良好的口碑，

樹立了良好的市場形象。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

2018年上半年，公司實現營業收入46,636.09萬元，比上年同期增長34.49%；實現利潤總額及歸屬於上市公司股東的淨

利潤分別為10,727.89萬元和8,511.92萬元，較上年同期分別增長21.86%和7.67%。

（一）網際網路財稅業務

報告期內，公司網際網路財稅業務實現營業收入19,627.09萬元，比上年同期增長24.57%，其中財稅雲服務收入13,026.31

萬元，技術服務收入3,393.66萬元，產品及開發服務收入2,956.47萬元，系統集成收入229.38萬元；實現利潤總額及歸屬於上

市公司股東的淨利潤分別為6,160.90萬元和5,666.27萬元，較上年同期分別下降3.80%和4.22%。

報告期內，方欣科技依託自身創建的系統集成服務、財稅雲服務、智慧電子稅務局及相關服務三大類產品業務，通過在

日常運營過程中積累的大量用戶數和企業行為數據，形成了多區域、多用戶、多數據、高粘度的網際網路財稅生態圈，具體如

下：

1、系統集成服務

方欣科技的系統集成業務是根據客戶的信息化需求，設計出符合客戶實際需求的軟硬體解決方案。信息系統集成解決方

案包括基於雲服務的智能安防、水紋監測、交通監測、視頻會議、智能網絡IT服務管控等內容。報告期內，方欣科技研發了

方欣IaaS雲化智能管理與監控平臺V1.0、方欣PaaS雲化智能管理與監控平臺V1.0，在系統集成行業保持著其較強的競爭力。

2、財稅雲服務

2.1企業端及其增值服務

方欣科技在企業財稅服務領域已經具有多年的運營經驗，積累了豐富的網際網路財稅產品，包括：憑證管家、辦稅管家、

財務管家、財稅管家、培訓管家等。以業財稅一體化為核心，構建連接用戶（包含企業、各種中介機構、政府管理機構、個

人）、設備（PC、移動終端、專用終端）、應用（涵蓋用戶財務、辦稅、資金、內部管理如企業管理、ERP管理等全生態

鏈服務應用）、服務（各種線上線下服務）的智能雲連接平臺，重點解決發票、財務、報稅、企業管理全面協同功能。報告

期內，方欣科技研發了方欣財稅管家應用軟體V2.0、方欣稅收算法管理系統V1.0、方欣發票服務平臺軟體V1.0等軟體，穩固

了方欣科技在企業端業務的發展。

2.2大數據及其增值服務

方欣科技根據其財稅雲服務中的雲+端模式，在企業自願及授權的前提下，基於企業基本信息、申報和發票信息、財務

信息以及其他外部數據，依託大數據、雲計算、人工智慧等先進技術，為各級稅務機關提供全方位全覆蓋的數據分析能力，

為企業提供基於財稅大數據的精準營銷、決策分析、智能數據服務等不同的數據服務能力，滿足不同層級、不同部門、不同

對象的數據服務需求，以數據驅動業務創新，進一步深耕財稅領域服務。

3、智慧電子稅務局及相關服務

智慧電子稅務局是方欣科技以20年電子辦稅信息化產品積累為基礎、以國家稅務總局金稅三期工程納稅服務工程為依

託、以國家稅務總局提出的「網際網路+稅務」行動計劃為綱要，順應國家發展需求繼續深耕稅局端市場，為各級稅務機關提

供行業領先的智慧電子稅務局綜合解決方案與配套服務，支撐稅務機關向廣大納稅人提供便捷、高效、易用、安全的網際網路

+辦稅服務體驗。依託拳頭產品「智慧電子稅務局」，大力拓展網報服務市場。報告期內，方欣科技研發了方欣稅務電子工

作桌面應用軟體V1.0、方欣智能電子稅務局無紙化業務系統V1.0等軟體。

截止報告期末，方欣科技已覆蓋全國19個省及單列市，服務於900多萬企業用戶，付費用戶數超190萬。此外，報告期內

方欣科技獲得了廣州市工商行政管理局頒發的連續12年守合同重信用單位榮譽證書、廣州市工業和信息化委授予的「兩高四

新」企業等榮譽。

（二）熱處理業務

今年上半年，儘管外部環境的不確定性因素增多，但伴隨著國內經濟

結構調整

、轉型升級紮實推進，機械製造業保持了

穩中向好的發展態勢。受此影響，公司熱處理業務也呈現出穩中有升的良好發展態勢，經營業績實現了大幅增長。

報告期內，熱處理業務實現營業收入27,008.76萬元，較上年同期增長42.75%，實現利潤總額及歸屬於母公司股東的淨

利潤分別為4,736.37萬元和3,292. 74萬元，較上年同期分別增長97.43%和65.46%。

根據熱處理板塊市場定位及戰略發展方向，公司著力發展熱處理加工服務業務：2017年11月，豐東熱技術投資設立全資

子公司煙臺豐東，主要定向配套服務於相關汽車零部件的熱處理加工項目，同時也為周邊企業提供專業高端的熱處理服務；

2018年2月，青島豐東投資設立全資子公司青島豐東熱工技術有限公司，致力於為青島及周邊零部件企業提供金屬表面處理

及熱處理加工服務，同時實施智能化等離子及高端熱工裝備的研發及製造等；2018年3月，豐東熱技術對組織架構進行了優

化調整，新設立加工事業部，負責煙臺豐東及未來新設熱處理加工項目的建設，並逐步構建成加工企業服務平臺，協調各加

工企業的優勢，為豐東的熱加工業務提供系統服務和工藝技術支持，同時制定適用於豐東熱加工服務體系的統一標準，對熱

處理加工服務的流程、過程控制、工藝要求等進行具體規範，進一步提升各成員企業的經營管理及工藝技術水平。

二、主營業務分析

概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

主要財務數據同比變動情況

單位：元

項 目

本報告期

上年同期

同比增減

變動原因

營業收入

466,360,904.46

346,768,027.26

34.49%

主要系網際網路財稅業務及熱處理業務收入均有

所增長所致。

營業成本

256,025,987.08

177,021,269.85

44.63%

主要系營業收入增長、相應業務成本增加所致。

銷售費用

22,898,906.54

16,408,431.75

39.56%

主要系網際網路財稅業務擴張、銷售人員增加帶來

相關費用增加所致。

管理費用

92,706,568.58

72,899,889.92

27.17%

主要系伴隨著網際網路財稅業務的擴大，管理人員

發生的費用及房屋租賃費用增加所致。

財務費用

2,441,540.40

-7,070,240.94

134.53%

主要系本報告期銀行貸款增加，而上年同期收到

政府貼息472萬元所致。

所得稅費用

13,927,424.01

6,744,435.65

106.50%

主要系本報告期熱處理板塊利潤總額增幅較大

所致。

研發投入

86,978,361.46

53,937,115.09

61.26%

主要系本報告期方欣科技繼續實施智慧財稅互

聯平臺和企業大數據創新服務平臺的研發項目

等，研發投入增加所致。

經營活動產生的現金流量淨額

-87,724,750.45

-8,539,697.48

-927.26%

主要系本報告期方欣科技增加經營投入所致。

投資活動產生的現金流量淨額

14,542,526.13

-491,035,375.94

102.96%

主要系本報告期使用暫時閒置募集資金及自有

資金購買保本理財到期收回的現金較多，而上年

同期閒置募集資金較多、購買的銀行保本理財較

多。

籌資活動產生的現金流量淨額

14,325,914.29

-178,858,436.99

108.01%

主要系本報告期較上年同期增加銀行貸款4,300

萬元，而上年同期償還銀行貸款1.8億元所致。

現金及現金等價物淨增加額

-58,286,061.79

-678,475,568.41

91.41%

主要系本報告期投資保本理財較少，且新增銀行

貸款所致。

公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動

□ 適用 √ 不適用

公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

營業收入構成

單位：元

本報告期

上年同期

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

466,360,904.46

100%

346,768,027.26

100%

34.49%

分行業

熱處理行業

270,090,046.48

57.92%

189,209,411.93

54.56%

42.75%

財稅雲服務

130,263,118.44

27.93%

107,900,589.06

31.12%

20.73%

電子稅務

66,007,739.54

14.15%

49,658,026.27

14.32%

32.92%

分產品

熱處理設備銷售

107,166,238.75

22.98%

67,703,227.24

19.52%

58.29%

熱處理加工

128,497,165.07

27.55%

94,915,166.08

27.37%

35.38%

財稅雲服務

130,263,118.44

27.93%

107,900,589.06

31.12%

20.73%

產品及開發服務

29,564,719.16

6.34%

20,580,198.37

5.93%

43.66%

技術服務

33,936,590.68

7.28%

23,017,436.06

6.64%

47.44%

系統集成

2,293,787.53

0.49%

6,060,391.84

1.75%

-62.15%

其他

34,639,284.83

7.43%

26,591,018.61

7.67%

30.27%

分地區

華東

199,885,286.58

42.86%

125,939,953.55

36.32%

58.71%

華南

158,128,556.68

33.91%

145,539,902.30

41.97%

8.65%

華北

39,270,775.27

8.42%

20,977,240.52

6.05%

87.21%

華中

5,970,599.24

1.28%

9,083,977.93

2.62%

-34.27%

西北

7,167,630.41

1.54%

4,281,285.58

1.24%

67.42%

西南

29,380,667.95

6.30%

27,598,679.88

7.96%

6.46%

中南

2,833,354.66

0.61%

1,194,440.63

0.34%

137.21%

東北

15,866,364.49

3.40%

1,212,051.11

0.35%

1,209.05%

海外

7,857,669.18

1.68%

10,940,495.76

3.15%

-28.18%

佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同期

增減

分行業

熱處理行業

270,090,046.48

174,117,633.79

35.53%

42.75%

34.01%

上升4.20個百分點

財稅雲服務

130,263,118.44

39,680,632.50

69.54%

20.73%

73.81%

下降9.30個百分點

電子稅務

66,007,739.54

42,227,720.79

36.03%

32.92%

74.03%

下降15.11個百分點

分產品

熱處理設備銷售

107,166,238.75

74,755,544.34

30.24%

58.29%

40.08%

上升9.06個百分點

熱處理加工

128,497,165.07

77,954,398.76

39.33%

35.38%

25.78%

上升4.63個百分點

財稅雲服務

130,263,118.44

39,680,632.50

69.54%

20.73%

73.81%

下降9.30個百分點

產品及開發服務

29,564,719.16

14,235,331.74

51.85%

43.66%

82.50%

下降10.25個百分點

技術服務

33,936,590.68

25,714,693.53

24.23%

47.44%

127.36%

下降26.63個百分點

系統集成

2,293,787.53

2,171,374.43

5.34%

-62.15%

-57.88%

下降9.60個百分點

其他

34,639,284.83

21,514,011.78

37.89%

30.27%

47.50%

下降7.26個百分點

分地區

華東

199,885,286.58

120,635,453.48

39.65%

58.71%

57.62%

上升0.42個百分點

華南

158,128,556.68

68,983,038.17

56.38%

8.65%

21.29%

下降4.54個百分點

華北

39,270,775.27

23,927,107.37

39.07%

87.21%

109.45%

下降6.47個百分點

華中

5,970,599.24

4,708,316.37

21.14%

-34.27%

-26.78%

下降8.07個百分點

西北

7,167,630.41

3,658,136.60

48.96%

67.42%

34.36%

上升12.55個百分點

西南

29,380,667.95

18,345,359.67

37.56%

6.46%

17.93%

下降6.07個百分點

中南

2,833,354.66

1,089,308.37

61.55%

137.21%

357.06%

下降18.50個百分點

東北

15,866,364.49

9,378,354.91

40.89%

1,209.05%

1,442.57%

下降8.95個百分點

海外

7,857,669.18

5,300,912.14

32.54%

-28.18%

-20.07%

下降6.84個百分點

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1期按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第12號——上市公司從事軟體與信息技術服務業務》的披露要求

網際網路財稅業務佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上

年同期增減

營業成本比上

年同期增減

毛利率比上年同期增減

分行業

財稅雲服務

130,263,118.44

39,680,632.50

69.54%

20.73%

73.81%

下降9.30個百分點

電子稅務

66,007,739.54

42,227,720.79

36.03%

32.92%

74.03%

下降15.11個百分點

分產品

財稅雲服務

130,263,118.44

39,680,632.50

69.54%

20.73%

73.81%

下降9.30個百分點

產品及開發服務

29,564,719.16

14,235,331.74

51.85%

43.66%

82.50%

下降10.25個百分點

技術服務

33,936,590.68

25,714,693.53

24.23%

47.44%

127.36%

下降26.63個百分點

系統集成

2,293,787.53

2,171,374.43

5.34%

-62.15%

-57.88%

下降9.60個百分點

其他

212,642.17

106,321.09

50.00%

分地區

華東

21,647,993.01

6,648,638.45

69.29%

59.32%

1,204.45%

下降26.96個百分點

華南

143,740,967.25

59,767,380.07

58.42%

16.08%

49.92%

下降9.38個百分點

華北

8,860,599.01

5,661,951.60

36.10%

218.70%

645.31%

下降36.58個百分點

西北

7,145,080.05

3,647,825.46

48.95%

100.55%

63.63%

上升11.52個百分點

西南

9,745,424.00

4,276,754.08

56.12%

-22.31%

23.97%

下降16.38個百分點

中南

2,833,354.66

1,089,308.37

61.55%

137.21%

357.06%

下降18.50個百分點

東北

2,297,440.00

816,495.26

64.46%

3,562.08%

1,894.97%

上升29.70個百分點

單一銷售合同金額佔公司最近一個會計年度經審計營業收入30%以上且金額超過5000萬元的正在履行的合同情況

□ 適用 √ 不適用

主營業務成本構成

單位：元

成本構成

本報告期

上年同期

同比增減

金額

佔營業成本比重

金額

佔營業成本比重

熱處理行業

174,117,633.79

68.01%

129,926,560.89

73.40%

34.01%

財稅雲服務

39,680,632.50

15.50%

22,829,470.68

12.90%

73.81%

電子稅務

42,227,720.79

16.49%

24,265,238.28

13.70%

74.03%

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

√ 適用 □ 不適用

1、熱處理行業主營業務成本增長34.01%，主要原因是本報告期熱處理行業業務收入增長42.75%，相應材料成本、人

工、費用等均有所增長。

2、財稅雲服務成本增長73.81%，主要原因是：（1）收入增長20.73%，成本相應增長；（2）人員結構性調整，方欣科

技加大對大數據、區塊鏈、財稅服務領域專業人才的投入，人員費用有所增長；（3）為進一步搶佔市場，方欣科技在重點區

域加大對服務人員的投入。

3、電子稅務成本增長74.03%，主要原因是：（1）收入增長32.92%，成本相應增長；（2）國、地稅合併後，為應對新

形勢下的市場需求，方欣科技加大對相應專業人員的投入。

三、非主營業務分析

√ 適用 □ 不適用

單位：元

金額

佔利潤總額

比例

形成原因說明

是否具有

可持續性

投資收益

20,070,140.76

18.71%

主要系：

1、熱處理板塊聯營企業本期利潤總額較上年同期有所增長；

2、使用暫時閒置的募集資金及自有資金理財產生的收益增加。

1、是

2、否

資產減值

3,886,442.07

3.62%

主要系應收款壞帳準備計提所致。

否

營業外收入

2,538,595.59

2.37%

主要系本期網際網路財稅板塊及熱處理板塊收到相關政府補助所致。

否

營業外支出

6,480,311.20

6.04%

主要系向清華大學教育基金會

五道口金融科技

發展基金捐贈600萬

元所致。

是

四、資產及負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：元

本報告期末

上年同期末

比重

增減

重大變動說明

金額

佔總資

產比例

金額

佔總資

產比例

貨幣資金

671,640,439.39

13.60%

1,087,047,322.41

25.60%

下降12.00

個百分點

本報告期末較上年同期末減少38.21%，主要系2017年下

半年和2018年上半年增加生產經營性投入、支付股權投

資款、以及本報告期末使用暫時閒置資金購買保本理財較

多所致。

應收帳款

446,853,002.31

9.05%

296,141,101.13

6.97%

上升2.08

個百分點

本報告期末較上年同期末增加50.89%，主要系2017年下

半年和2018上半年部分客戶未達帳期、暫未回款所致。

存貨

235,779,378.73

4.77%

209,062,487.51

4.92%

下降0.15

個百分點

長期股權投資

97,786,960.74

1.98%

94,656,205.48

2.23%

下降0.25

個百分點

固定資產

276,130,998.84

5.59%

252,530,287.12

5.95%

下降0.36

個百分點

在建工程

35,614,405.93

0.72%

26,395,803.67

0.62%

上升0.10

個百分點

本報告期末較上年同期末增長34.92%，主要系熱處理板塊

豐東熱技術、南京豐東、上海豐東等新增建築工程、設備

投資所致。

短期借款

266,100,000.00

5.39%

10,000,000.00

0.24%

上升5.15

個百分點

本報告期末較上年同期末增加2,561%，主要系公司因生產

經營所需增加融資規模所致。

長期借款

2,177,062.54

0.04%

2,228,983.54

0.05%

下降0.01

個百分點

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

不適用

五、投資狀況分析

1、總體情況

√ 適用 □ 不適用

報告期投資額（元）

上年同期投資額（元）

變動幅度

209,450,000.00

860,728,365.69

-75.67%

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

被投資

公司名

稱

主要業務

投資

方式

投資

金額

持股

比例

資金

來源

合作

方

投資

期限

產品

類型

截至資產

負債表日

的進展情

況

預計

收益

本期投

資盈虧

是否

涉訴

披露

日期

（如

有）

披露索引

（如有）

廣東龍

達財稅

服務有

限公司

代理記帳；會計諮

詢、稅務諮詢、稅

務申報代理；企業

工商登記代理；會

計信息系統研發

等

收購

101,250,000.00

75.00%

自有

無

長期

互聯

網財

稅

已完成工

商變更，

公司正常

經營

0.00

否

北京金

財縱橫

信息諮

詢服務

有限公

司

企業管理諮詢；教

育諮詢（不含出國

留學諮詢及中介

服務）；健康諮詢

（須經審批的診

療活動除外）等

新設

1,020,000.00

51.00%

自有

無

長期

互聯

網財

稅

已完成工

商登記，

公司正常

經營

-125,059.73

否

廣東中

創萬順

信息技

術有限

公司

信息技術諮詢服

務;信息系統集成

服務;數據處理和

存儲服務;網絡技

術的研究、開發等

新設

9,500,000.00

19.00%

自有

無

長期

互聯

網財

稅

已完成工

商登記，

公司正常

經營

0.00

否

青島高

新金財

信息科

技有限

公司

計算機軟體、硬體

（含配件）開發、

銷售、租賃及技術

服務等

收購

57,300,000.00

100.00%

自有

無

長期

互聯

網財

稅

已完成工

商變更，

公司正常

經營

0.00

是

2018

年06

月27

日

http://www.

cninfo.com.

cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1205095634?announceTime=2018-06-27

廣州湛

藍數據

科技有

限公司

信息電子技術服

務;計算機技術開

發、技術服務

收購

2,850,000.00

19.00%

自有

無

長期

互聯

網財

稅

本期支付

60%股權

轉讓款，

2017年已

完成工商

變更登

記，公司

正常經營

0.00

否

浙江金

財共享

智能科

技有限

公司

技術開發、技術服

務、技術諮詢：智

能技術、計算機系

統集成、通信技

術、電子技術、自

動化控制技術、網

絡技術、信息技術

等

新設

1,020,000.00

51.00%

自有

無

長期

互聯

網財

稅

已完成工

商登記，

公司正常

經營

-30,723.15

否

浙江金

財立信

財務管

理有限

公司

服務：代理記帳，

財務信息諮詢，稅

務信息諮詢

收購

510,000.00

51.00%

自有

無

長期

互聯

網財

稅

累計投資

金額7,701

萬元，已

完成工商

登記，公

司正常經

營

4,422,778.80

否

煙臺豐

東熱技

術有限

公司

熱處理技術開發、

諮詢服務；熱處理

設備及其輔助設

備的研發、製造、

銷售、保養、維修；

金屬零件的熱處

理加工等

新設

20,000,000.00

100.00%

自有

無

長期

熱處

理加

工

已完成工

商註冊，

目前正在

建設廠

房，尚未

投產

-100,654.83

否

青島豐

東熱工

技術有

限公司

金屬表面處理及

熱處理加工，智能

化等離子及高端

熱工裝備研發、制

造，金屬表面改性

及智能製造技術

開發、技術諮詢、

技術轉讓，機械產

品理化性能檢測

新設

10,000,000.00

75.00%

自有

無

2018

年2

月28

日-無

固定

期限

熱處

理加

工

已完成工

商註冊，

目前正處

於建設

期，尚未

投產

-6,891.99

否

青島豐

東熱處

理有限

公司

熱處理及表面處

理加工；製造、加

工：熱處理設備及

零部件等

增資

6,000,000.00

75.00%

自有

無

2018

年6

月22

日-無

固定

期限

熱處

理加

工

已完成工

商變更，

企業正常

經營

1,791,843.27

否

合計

--

--

209,450,000.00

--

--

--

--

--

--

0.00

5,951,292.37

--

--

--

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

5、證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在證券投資。

6、衍生品投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在衍生品投資。

7、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

（1）募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集資金總額

116,430.72

報告期投入募集資金總額

5,343.16

已累計投入募集資金總額

47,197.03

報告期內變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額比例

0.00%

募集資金總體使用情況說明

根據中國證券監督管理委員會《關於核准江蘇豐東熱技術股份有限公司向徐正軍等發行股份購買資產並募集配套資金

的批覆》（證監許可〔2016〕2334號），核准本公司非公開發行不超過74,349,440股新股募集本次發行股份購買資產的配套

資金，分別由朱文明、束昱輝、民生方欣1號計劃、謝兵及徐錦宏以現金按16.14元/股認購，募集資金總額為1,199,999,961.60

元，扣除公司依據財務顧問協議應支付給

浙商證券

的財務顧問費用（含稅）21,200,000.00元後，募集資金餘額為

1,178,799,961.60元，於2016年11月2日全部存入本公司在江蘇大豐農村商業銀行股份有限公司開立的募集資金驗資專戶

3209820521010000040819帳戶中。

上述募集資金總額扣減本次非公開發行直接相關的財務顧問費、律師費、會計師費及其他發行費用33,672,397.97元（不

含稅）後，募集資金淨額為1,166,327,563.63元，眾華會計師事務所（特殊普通合夥）已於2016年11月3日對公司本次

非公開發行的募集資金到位情況進行了驗資，並出具了眾會字（2016）第6131號《江蘇豐東熱技術股份有限公司驗資報

告》驗資確認。扣除發行費增值稅2,020,343.88元，實際募集資金餘額為1,164,307,219.75元。

報告期內，公司按照募集資金用途及使用計劃有序使用募集資金。

（2）募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募資金

投向

是否已

變更項

目(含部

分變更)

募集資金承

諾投資總額

調整

後投

資總

額(1)

本報告

期投入

金額

截至期末

累計投入

金額(2)

截至期

末投資

進度(3)

＝(2)/(1)

項目達到

預定可使

用狀態日

期

本報告

期實現

的效益

是否

達到

預計

效益

項目可行

性是否發

生重大變

化

承諾投資項目

智慧財稅服務互聯平臺

否

55,000.00

0.00

4,254.22

14,195.85

25.81%

2018年12

月31日

0.00

不適

用

否

企業大數據創新服務平臺

否

30,000.00

0.00

1,088.94

3,001.18

10.00%

2018年12

月31日

0.00

不適

用

否

補充標的公司流動資金

否

30,000.00

--

0.00

30,000.00

100.00%

2017年12

月31日

不適用

不適

用

否

支付本次交易的相關稅費

後結餘

否

1,430.72

--

0.00

0.00

--

不適用

不適用

不適

用

不適用

承諾投資項目小計

--

116,430.72

0.00

5,343.16

47,197.03

--

--

0.00

--

--

超募資金投向

無

歸還銀行貸款（如有）

--

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00%

--

--

--

--

補充流動資金（如有）

--

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00%

--

--

--

--

超募資金投向小計

--

0.00

0.00

0.00

0.00

--

--

0.00

--

--

合計

--

116,430.72

0.00

5,343.16

47,197.03

--

--

0.00

--

--

未達到計劃進度或預計收

益的情況和原因

（分具體項目）

報告期內，方欣科技按照募集資金用途及使用計劃進行投資，截至本報告期末，項目仍處

於建設期，尚未實現預計收益。

項目可行性發生重大變化

的情況說明

報告期內，項目可行性未發生重大變化。

超募資金的金額、用途及使

用進展情況

不適用

募集資金投資項目實施地

點變更情況

不適用

募集資金投資項目實施方

式調整情況

不適用

募集資金投資項目先期投

入及置換情況

適用

募集資金到位前，方欣科技根據項目實際進度需要，以自有資金預先投入募集資金投資項

目。截至2016 年12月31日，方欣科技預先以自有資金投入金額2,481.42萬元，已經眾華會

計師事務所（特殊普通合夥）出具的《募集資金置換專項審核報告》（眾會字（2017）第3306

號）審驗確認。2017年4月24日公司第四屆董事會第五次會議審議通過了《關於使用募集資

金置換先期投入的議案》，同意使用募集資金置換已預先投入募集資金投資項目的自籌資金，置

換資金總額為2,481.42萬元。2017年4月27日至4月28日，方欣科技從募集資金專戶中置換

轉出前期以自有資金投入的2,481.42萬元，前期置換轉出沒有發生違規操作。

用閒置募集資金暫時補充

流動資金情況

不適用

項目實施出現募集資金結

餘的金額及原因

不適用

尚未使用的募集資金用途

及去向

報告期內，公司尚未使用的募集資金均存放於專戶中，為提高募集資金的使用效率和效益，

公司使用部分暫時閒置募集資金購買銀行保本理財。

募集資金使用及披露中存

在的問題或其他情況

經審查，報告期內，公司已按照深圳證券交易所《股票上市規則》、《

中小企業

板上市公司

規範運作指引》等相關規定披露募集資金存放與使用情況，不存在募集資金管理的違規情形。

（3）募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在募集資金變更項目情況。

（4）募集資金項目情況

募集資金項目概述

披露日期

披露索引

《關於募集資金2018年上半年度存放與使用情況的專項報告》

2018年08月21日

www.cninfo.com.cn

8、非募集資金投資的重大項目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無非募集資金投資的重大項目。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

方欣科技有

限公司

子公司

計算機技術開

發、技術服務；

網絡技術的研

究、開發；信息

系統集成服務

等

50,000萬元

1,777,266,643.45

1,456,167,747.95

131,822,141.58

46,651,824.13

38,409,889.19

江蘇豐東熱

技術有限公

司

子公司

熱處理設備及

其輔助設備的

研發、製造、銷

售等

26,800萬元

876,501,570.16

677,717,264.55

110,727,709.36

31,182,714.49

27,939,646.84

廣州金財互

聯稅務顧問

有限公司

子公司

企業財務諮詢

服務；投資諮詢

服務；信息技術

諮詢服務;科技

信息諮詢服務；

信息系統集成

服務；計算機和

輔助設備修理

2,000萬元

80,395,871.55

65,561,112.83

16,736,963.92

10,632,232.99

9,829,034.72

報告期內取得和處置子公司的情況

√ 適用 □ 不適用

公司名稱

報告期內取得和處置子公司方式

對整體生產經營和業績的影響

廣東龍達財稅服務有限公司

收購

無重大影響

青島高新金財信息科技有限公司

收購

無重大影響

青島百旺金賦信息科技有限公司

收購

無重大影響

北京金財縱橫信息諮詢服務有限公司

新設

無重大影響

浙江金財共享

智能科技

有限公司

新設

無重大影響

金財慧盈保險經紀有限公司

新設

無重大影響

煙臺豐東熱技術有限公司

新設

無重大影響

青島豐東熱工技術有限公司

新設

無重大影響

上海灝友企業服務有限公司

註銷

無重大影響

主要控股參股公司情況說明

1、方欣科技2018年6月30日總資產較上年同期末增加8.24億元，增長86.51%，淨資產較上年同期末增加5.76億元，

主要原因是2017年下半年母公司對方欣科技注資4.6億元以及2017年度方欣科技實現盈利後留存利潤增加及生產經營規模

擴大所致。

2、豐東熱技術2018年1-6月營業收入較上年同期增長219.15%萬元，淨利潤增長207.69%，主要原因是母公司2017

年4月30日將熱處理相關業務全部劃轉到子公司豐東熱技術，故上年同期數僅包含2017年5-6月2個月的收入，本年為6

個月的收入。同時本年熱處理設備製造行業繼續轉好，收入、營業利潤、淨利潤均顯著增長。

3、與上年同期末相比，廣州

金財互聯

2018年6月30日總資產增長42.59%，淨資產增長46.00%；與上年同期相比，

營業收入增長117.69%，營業利潤增長321.36%，淨利潤增長315.52%，主要原因是廣州

金財互聯

本報告期財稅雲服務及相

關產品業務拓展順利，收入增長，相應營業利潤、淨利潤增長所致。

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、對2018年1-9月經營業績的預計

2018年1-9月預計的經營業績情況：歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形

2018年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變動幅度

18.01%

至

32.85%

2018年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變動區間

（萬元）

17,500

至

19,700

2017年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤（萬元）

14,829

業績變動的原因說明

1、伴隨網際網路財稅業務的進一步拓展，以及方欣科技新產品的市場

化推廣，預計網際網路財稅業務在三季度將實現較大幅度增長；

2、基於機械製造業持續向好以及豐東上半年在市場開拓方面所做的

努力，預計熱處理業務與上年同期相比有較大幅度增長。

十、公司面臨的風險和應對措施

（一）網際網路財稅業務

1、政策和市場環境的風險

新一輪政府機構改革，國地稅的重新合併等引發的市場環境及政策變化風險。方欣科技將儘快完成自身產品與平臺的重

新規劃與快速研發，並有信心以最好的產品平臺進一步獲得行業的認可。

2、收入季節性風險

方欣科技業務中的軟體開發與銷售、系統集成的主要客戶為稅務機關和其他政府部門，其收入存在一定的季節性差異。

稅務機關和其他政府部門通常實行預算管理制度和集中採購制度，在上半年審批當年的年度預算和項目建設計劃及經費安

排，在第一、第二季度開展供應商的招投標工作，在第二季度中或第三季度具體實施建設工作，故而大部分的軟體開發與銷

售、系統集成業務在下半年完工，尤其是集中在第四季度，導致方欣科技收入具有一定的季節性波動。

特別是新形勢下的國地稅合併，電子稅局局端收入短期在當年勢必會帶來系統的大的修正與更改，加大企業服務的開拓

化危為機將是方欣科技應對風險的重點手段。

3、核心技術人員流失的風險

方欣科技為稅務機關及納稅人提供網際網路財稅服務，上述服務為技術密集型，故而具有豐富行業經驗的核心技術人員以

及優秀的團隊是方欣科技生存和持續發展的重要保障。目前，方欣科技已經擁有高素質的技術人員團隊，並採取了一系列吸

引和穩定核心技術人員的措施，保證方欣科技的長期穩定發展及持續盈利能力。

（二）熱處理業務

1、市場風險

熱處理行業的市場需求與下遊行業的發展和景氣度具有較強的聯動性，而下遊機械製造行業容易受到經濟景氣周期和國

家調控政策影響，如果機械製造行業不景氣或者發生重大不利變化，將會對公司的生產經營產生不利影響。

為減少上述客觀因素對公司熱處理業務的影響，公司將在市場開拓、產品研發、持續創新上給予更大的投入，積極拓展

熱處理裝備在高端客戶領域的應用，使公司的產品應用範圍輻射到更寬的領域，分散客戶行業的集中度，減少公司熱處理業

務對某些特定細分行業的依賴性。

2、不能享受所得稅優惠政策的風險

豐東熱技術正在積極準備高新技術企業的申報工作，目前已完成資料準備、中介評估、政府主管部門匯報溝通等工作，

公司已於2018年7月16日在高新技術企業管理工作認定網提交相關申報材料，預計2018年底前可取得相關批覆文件。如

果這項工作不能順利推進或延遲推進，2018年度的經營成果將不能享受所得稅稅率優惠政策，這將對公司經營業績產生較

大影響。

第五節 重要事項

一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與

比例

召開日期

披露日期

披露索引

2018年第一次臨時股

東大會決議

臨時股東大會

64.6092%

2018年04月27日

2018年04月28日

http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1204823698?announceTime=2018-04-28

2017年年度股東大會

年度股東大會

55.6221%

2018年05月15日

2018年05月16日

http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1204944967?announceTime=2018-05-16

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配或資本公積金轉增股本預案

□ 適用 √ 不適用

公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及

截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在由公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期

末超期未履行完畢的承諾事項。

四、聘任、解聘會計師事務所情況

半年度財務報告是否已經審計

□ 是 √ 否

公司半年度報告未經審計。

五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會對上年度「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √ 不適用

七、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

八、訴訟事項

重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

其他訴訟事項

□ 適用 √ 不適用

九、媒體質疑情況

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無媒體普遍質疑事項。

十、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十三、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯

交易方

關聯

關係

關聯交

易類型

關聯交

易內容

關聯交

易定價

原則

關聯

交易

價格

關聯交

易金額

（萬元）

佔同類

交易金

額的比

例

獲批的交

易額度

（萬元）

是否

超過

獲批

額度

關聯

交易

結算

方式

可獲得

的同類

交易市

價

披露日期

披露

索引

東方工程

株式會社

股東

商品

採購

材料

採購

市場價

公允

631.87

5.06%

1,500.00

否

貨幣

631.87

2018年04

月23日

http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_sme/bulletin_detail/true/1204675371?announceTime=2018-04-

23

廣州豐東

熱煉有限

公司

聯營

公司

商品

銷售

銷售設備

及配件

市場價

公允

15.85

0.06%

800.00

否

貨幣

15.85

鹽城高周

波熱煉有

限公司

合營

公司

商品

銷售

銷售設備

及配件

市場價

公允

99.70

0.37%

500.00

否

貨幣

99.70

江蘇石川

島豐東真

空技術有

限公司

合營

公司

商品

銷售

銷售設備

及配件

市場價

公允

249.80

0.92%

1,200.00

否

貨幣

249.80

江蘇石川

島豐東真

空技術有

限公司

合營

公司

商品

採購

材料

採購

市場價

公允

1,334.79

10.69%

6,000.00

否

貨幣

1,334.79

廣東益東

金財資產

管理中心

（有限合

夥）

關聯

方

房屋

租賃

承租

房屋

市場價

公允

310.29

71.28%

985.00

否

貨幣

310.29

上海君德

實業有限

公司

關聯

方

房屋

租賃

承租

房屋

市場價

公允

106.89

24.55%

240.00

否

貨幣

106.89

江蘇石川

島豐東真

空技術有

限公司

合營

公司

房屋

租賃

出租

房屋

市場價

公允

7.14

100.00%

15.00

否

貨幣

7.14

鹽城高周

波熱煉有

限公司

合營

公司

房屋

租賃

承租

房屋

市場價

公允

18.16

4.17%

50.00

否

貨幣

18.16

未達披露標準，已履

行相關審批程序。

合計

--

--

2,774.49

--

11,290.00

--

--

--

--

--

大額銷貨退回的詳細情況

無

按類別對本期將發生的日常關聯交

易進行總金額預計的，在報告期內

的實際履行情況（如有）

報告期內實際發生的關聯交易金額均在預計日常關聯交易的額度範圍內，預計日常關

聯交易均履行了必要的審批程序。

交易價格與市場參考價格差異較大

的原因（如適用）

不適用

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十四、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

√ 適用 □ 不適用

租賃情況說明

1、2015年12月9日，豐東熱技術下屬子公司青島豐東與藍兆勝籤訂《租賃合同》，向其租賃廠房、辦公樓、生活樓及

其它附屬設施，佔地面積3,000平方米，租賃期限3年，自2016年1月1日起至2018年12月31日止，每年租金22萬元。

2、2016年8月16日，方欣科技下屬公司廣東浪潮與廣州農業科技開發研究基地籤訂《租賃合同》，向其租賃辦公樓，

佔地面積1,090.40平方米，租賃期自2016年8月15日起至2021年8月14日止，每年租金392,544.00元。

3、2017年3月，方欣科技下屬子公司金財數據與福建天創投資發展有限公司籤訂《房屋租賃合同》，向其租賃辦公樓，

建築面積950.51平方米，租賃期自2017年4月1日起至2021年3月31日止，各年租金為1,050,841.44元、1,103,348.88

元、1,158,253.92元及1,216,169.28元。

4、2017年7月1日，豐東熱技術下屬子公司重慶豐東與重慶市超祥商貿有限公司籤訂《房屋租賃合同》，向其租用廠

房及辦公樓房屋的建築面積為5,763平方米，月租金標準為13.50元/平方米；租用輔助房屋的面積為562平方米，月租金標

準為7元/平方米。自起租日起至2020年6月30日租金標準不變。

5、2017年8月1日，方欣科技與廣東益東金財資產管理中心（有限合夥）籤訂《租賃合同》，向其租賃辦公樓，建築

面積11,428.84平方米，租賃期限為2017年8月1日至2027年7月31日。各年租金如下：

序號

租賃日期

租金（元）

1

2017年8月1日-2018年7月31日

6,857,305.80

2

2018年8月1日-2019年7月31日

8,722,492.98

3

2019年8月1日-2020年7月31日

9,245,842.56

4

2020年8月1日-2021年7月31日

9,800,593.11

5

2021年8月1日-2022年7月31日

10,388,628.70

6

2022年8月1日-2023年7月31日

11,011,946.42

7

2023年8月1日-2024年7月31日

11,672,663.20

8

2024年8月1日-2025年7月31日

12,373,023.00

9

2025年8月1日-2026年7月31日

13,115,404.37

10

2026年8月1日-2027年7月31日

13,902,328.64

6、2017年10月8日，豐東熱技術與石川島豐東籤署《研發中心五樓及附屬設施租賃合同》，向其提供租賃服務，租賃

期限2017年10月8日起至2020年10月8日止，租金為每年150,000.00元。

7、2018年1月1日，本公司上海分公司與上海君德實業有限公司籤訂《房屋租賃合同》，向其租賃辦公樓，佔地面積

1,034.25平方米，租賃期自2018年1月1日起至2022年12月31日，租金如下：

序號

租賃期限

租金（元）

1

2018年01月01日至2018年12月31日

1,577,231.25

2

2019年01月01日至2019年12月31日

2,019,631.69

3

2020年01月01日至2020年12月31日

2,161,005.91

4

2021年01月01日至2021年12月31日

2,312,276.32

5

2022年01月01日至2022年12月31日

2,474,135.66

8、2018年1月1日，豐東熱技術與上海君德實業有限公司籤訂《房屋租賃合同》，向其租賃辦公樓，佔地面積517.125

平方米，租賃期自2018年1月1日起至2022年12月31日，租金如下：

序號

租賃期限

租金（元）

1

2018年01月01日至2018年12月31日

788,615.63

2

2019年01月01日至2019年12月31日

1,009,815.84

3

2020年01月01日至2020年12月31日

1,080,502.95

4

2021年01月01日至2021年12月31日

1,156,138.16

5

2022年01月01日至2022年12月31日

1,237,067.83

為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的租賃項目。

2、重大擔保

√ 適用 □ 不適用

（1）擔保情況

單位：萬元

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保對象名稱

擔保額度相

關公告披露

日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履

行完畢

是否為關

聯方擔保

公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履

行完畢

是否為關

聯方擔保

鹽城豐東特種爐

業有限公司

2018年02

月01日

6,000.00

2018年01月31

日

6,000.00

連帶責任保證

2018.1.31-2020.12.31

否

否

江蘇豐東熱技術

有限公司

2018年02

月01日

10,000.00

0.00

江蘇豐東熱技術

有限公司

2018年03

月20日

20,000.00

0.00

報告期內審批對子公司擔保額

度合計（B1）

36,000.00

報告期內對子公司擔保實際發

生額合計（B2）

6,000.00

報告期末已審批的對子公司擔

保額度合計（B3）

36,000.00

報告期末對子公司實際擔保餘

額合計（B4）

6,000.00

子公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

（協議籤署日）

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履

行完畢

是否為關

聯方擔保

青島豐東熱處理

有限公司

2018年03

月20日

500.00

0.00

青島豐東熱處理

有限公司

2018年06

月27日

2,000.00

0.00

報告期內審批對子公司擔保額

度合計（C1）

2,500.00

報告期內對子公司擔保實際發

生額合計（C2）

0.00

報告期末已審批的對子公司擔

保額度合計（C3）

2,500.00

報告期末對子公司實際擔保餘

額合計（C4）

0.00

公司擔保總額（即前三大項的合計）

報告期內審批擔保額度合計

（A1+B1+C1）

38,500.00

報告期內擔保實際發生額合

計（A2+B2+C2）

6,000.00

報告期末已審批的擔保額度合

計（A3+B3+C3）

38,500.00

報告期末實際擔保餘額合計

（A4+B4+C4）

6,000.00

實際擔保總額（即A4+B4+C4）佔公司淨資產的比例

1.50%

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的餘額（D）

0.00

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債

務擔保餘額（E）

0.00

擔保總額超過淨資產50%部分的金額（F）

0.00

上述三項擔保金額合計（D+E+F）

0.00

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明（如有）

不適用

違反規定程序對外提供擔保的說明（如有）

不適用

（2）違規對外擔保情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無違規對外擔保情況。

3、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十五、社會責任情況

1、重大環保問題情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

不適用

本公司及下屬子公司不屬於環境保護部門公布的重點排汙單位。報告期內，本公司積極響應國家環保政策，開展企業自

查工作，公司將技術創新和節能減排作為管理的重要工作，嚴格遵守國家頒布的法律、法規及相關行業規範，自覺履行生態

環境保護的社會責任。報告期內，沒有發生環境汙染事故及其它環保違法違規行為，也未收到環保部門的行政處罰。

2、履行精準扶貧社會責任情況

（1）精準扶貧規劃

（2）半年度精準扶貧概要

本公司2018年上半年扶持貧困村2戶，1萬元/戶，扶貧金額合計2萬元，截止本報告披露日已全部支付。

（3）精準扶貧成效

指標

計量單位

數量/開展情況

一、總體情況

——

——

其中：1.資金

萬元

2.00

2.物資折款

萬元

0.00

3.幫助建檔立卡貧困人口脫貧數

人

0.00

二、分項投入

——

——

1.產業發展脫貧

——

——

2.轉移就業脫貧

——

——

3.易地搬遷脫貧

——

——

4.教育扶貧

——

——

5.健康扶貧

——

——

6.生態保護扶貧

——

——

7.兜底保障

——

——

8.社會扶貧

——

——

8.2定點扶貧工作投入金額

萬元

2.00

9.其他項目

——

——

三、所獲獎項（內容、級別）

——

——

十六、其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

十七、公司子公司重大事項

□ 適用 √ 不適用

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

279,142,181

56.88%

167,485,788

800

167,486,588

446,628,769

56.88%

其他內資持股

279,142,181

56.88%

167,485,788

800

167,486,588

446,628,769

56.88%

其中：境內法人持股

101,334,944

20.65%

60,800,966

60,800,966

162,135,910

20.65%

境內自然人持股

177,807,237

36.23%

106,684,822

800

106,685,622

284,492,859

36.23%

二、無限售條件股份

211,599,672

43.12%

126,959,323

-800

126,958,523

338,558,195

43.12%

人民幣普通股

211,599,672

43.12%

126,959,323

-800

126,958,523

338,558,195

43.12%

三、股份總數

490,741,853

100.00%

294,445,111

0

294,445,111

785,186,964

100.00%

股份變動的原因

√ 適用 □ 不適用

1、根據公司於2018年5月15日召開的2017年年度股東大會，審議通過了《2017年度利潤分配方案》，公司以2018

年4月23日的總股本490,741,853股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利0.50元（含稅）；同時以資本公積轉增股本

方式向全體股東每10股轉增6股，轉增後總股本增至785,186,964股。

2、公司原高級管理人員張建新通過競價交易買賣公司股票，高管鎖定股與年初相比增加800股。

股份變動的批准情況

√ 適用 □ 不適用

公司2017年度利潤分配方案（含資本公積轉增股本方案）已經公司於2018年5月15日召開的2017年度股東大會審議

通過。

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

√ 適用 □ 不適用

2018年5月15日召開的公司2017年年度股東大會審議通過了《2017年度利潤分配方案》，公司以2018年4月23日的

總股本490,741,853股為基數，以資本公積轉增方式向全體股東每10股轉增6股，本次權益分派股權登記日為2018年6月

7日，除權除息日為2018年6月8日，公司總股本由490,741,853股變更為785,186,964 股.上述股本變動使公司2017年度、

2018年半年度每股收益及每股淨資產等指標被攤薄。

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱

期初限售

股數

本期解除

限售股數

本期增加

限售股數

期末限售

股數

限售原因

解除限售日期

江蘇權健東

潤投資管理

有限公司

96,900,000

58,140,000

155,040,000

控股股東承諾鎖定股

份轉增部分繼續鎖定

2019年11月21日解鎖155,040,000股。

徐正軍

72,114,171

43,268,503

115,382,674

發行股份購買資產交

易對方鎖定股份轉增

部分繼續鎖定

2018年11月21日解鎖32,050,743股；

2019年11月21日解鎖83,331,931股。

朱文明

40,272,614

24,163,568

64,436,182

非公開發行鎖定股份

轉增部分繼續鎖定

2019年11月21日解鎖64,436,182股。

王金根

30,662,718

18,397,631

49,060,349

發行股份購買資產交

易對方鎖定股份轉增

部分繼續鎖定

2018年11月21日解鎖13,627,875股；

2019年11月21日解鎖35,432,474股。

束昱輝

26,641,883

15,985,130

42,627,013

非公開發行鎖定股份

轉增部分繼續鎖定

2019年11月21日解鎖42,627,013股。

曹鋒

3,406,968

2,044,181

5,451,149

發行股份購買資產交

易對方鎖定股份轉增

部分繼續鎖定

2018年11月21日解鎖1,514,208股；

2019年11月21日解鎖3,936,941股。

鄧國庭

1,703,484

1,022,090

2,725,574

發行股份購買資產交

易對方鎖定股份轉增

部分繼續鎖定

2018年11月21日解鎖757,104股；

2019年11月21日解鎖1,968,470股。

民生證券-

浦發銀行

-

民生方欣1

號集合資產

管理計劃

4,434,944

2,660,966

7,095,910

非公開發行鎖定股份

轉增部分繼續鎖定

2019年11月21日解鎖7,095,910股。

謝 兵

2,727,385

1,636,431

4,363,816

非公開發行鎖定股份

轉增部分繼續鎖定

2019年11月21日解鎖4,363,816股。

徐錦宏

272,614

163,568

436,182

非公開發行鎖定股份

轉增部分繼續鎖定

2019年11月21日解鎖436,182股。

夏曉宇

900

540

1,440

高管鎖定股轉增部分

繼續鎖定

---

張建新

4,500

3,980

8,480

高管鎖定股轉增部分

繼續鎖定

2018年07月18日解除限售。

合計

279,142,181

0

167,486,588

446,628,769

--

--

3、證券發行與上市情況

不適用

二、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數

18,069

報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有）（參見注8）

0

持股5%以上的普通股股東或前10名普通股股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股

比例

報告期末持

有的普通股

數量

報告期內增

減變動情況

持有有限售

條件的普通

股數量

持有無限售

條件的普通

股數量

質押或凍結情況

股份

狀態

數量

江蘇權健東潤投資管

理有限公司

境內非國有法人

19.75%

155,040,000

58,140,000

155,040,000

質押

88,800,000

徐正軍

境內自然人

16.33%

128,202,971

48,076,114

115,382,674

12,820,297

質押

128,202,971

東方工程株式會社

境外法人

9.60%

75,360,000

28,260,000

75,360,000

朱文明

境內自然人

8.35%

65,534,482

25,261,868

64,436,182

1,098,300

王金根

境內自然人

6.94%

54,511,499

20,441,812

49,060,349

5,451,150

質押

19,951,520

束昱輝

境內自然人

5.43%

42,627,013

15,985,130

42,627,013

北京眾誠方圓投資中

心（有限合夥）

境內非國有法人

2.11%

16,531,117

6,199,169

16,531,117

質押

16,531,117

中國郵政儲蓄銀行股

份有限公司－中歐中

小盤股票型證券投資

基金(LOF)

基金、理財產品等

1.77%

13,901,441

10,117,448

13,901,441

和華株式會社

境外法人

1.67%

13,148,909

4,885,441

13,148,909

全國社保基金一 一

一組合

基金、理財產品等

1.10%

8,619,697

3,232,386

8,619,697

戰略投資者或一般法人因配售新股成為

前10名普通股股東的情況（如有）（參見

注3）

無

上述股東關聯關係或一致行動的說明

上述股東中，朱文明、束昱輝為一致行動人；徐正軍、王金根為一致行動人。除

此之外，上述股東之間不存在公司已知的關聯關係，亦不存在公司已知的一致行

動人關係。

前10名無限售條件普通股股東持股情況

股東名稱

報告期末持有

無限售條件普

通股股份數量

股份種類

股份種類

數量

東方工程株式會社

75,360,000

人民幣普通股

75,360,000

北京眾誠方圓投資中心（有限合夥）

16,531,117

人民幣普通股

16,531,117

中國郵政儲蓄銀行股份有限公司－中歐

中小盤

股票型證券投資基金(LOF)

13,901,441

人民幣普通股

13,901,441

和華株式會社

13,148,909

人民幣普通股

13,148,909

徐正軍

12,820,297

人民幣普通股

12,820,297

全國社保基金一 一 一組合

8,619,697

人民幣普通股

8,619,697

新華人壽保險股份有限公司－分紅－個人分紅-018L-FH002深

8,172,151

人民幣普通股

8,172,151

蘇州松禾成長二號創業投資中心（有限合夥）

5,959,812

人民幣普通股

5,959,812

贛州西域洪昌網際網路創業投資合夥企業（有限合夥）

5,471,475

人民幣普通股

5,471,475

王金根

5,451,150

人民幣普通股

5,451,150

前10名無限售條件普通股股東之間，以及前10名無限售條件普通股股東和

前10名普通股股東之間關聯關係或一致行動的說明

上述股東之間，除徐正軍、王金根為一致行動

人之外，不存在公司已知的關聯關係，亦不存

在公司已知的一致行動人關係。

前10名普通股股東參與融資融券業務股東情況說明（如有）（參見注4）

無

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

三、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

√ 適用 □ 不適用

姓名

職務

任職

狀態

期初持股數

（股）

本期增持股份

數量（股）

本期減持

股份數量

（股）

期末持股數

（股）

期初被授予

的限制性股

票數量（股）

本期被授予

的限制性股

票數量（股）

期末被授予

的限制性股

票數量（股）

朱文明

董事長

總經理

現任

40,272,614

25,261,868[注1]

0

65,534,482

0

0

0

徐正軍

副董事長

現任

80,126,857

48,076,114[注2]

0

128,202,971

0

0

0

向建華

副董事長

現任

0

0

0

0

0

0

0

王毅

董事

副總經理

現任

0

0

0

0

0

0

0

朱小軍

董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

夏曉宇

董事

現任

1,200

720[注3]

0

1,920

0

0

陳麗花

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

季小琴

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

夏維劍

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

季祥

監事會主席

現任

0

0

0

0

0

0

0

朱雪芳

監事

現任

0

0

0

0

0

0

0

俞玉嵐

職工監事

現任

0

0

0

0

0

0

0

黃光明

副總經理

現任

0

0

0

0

0

0

0

房莉莉

副總經理

董事會秘書

現任

0

0

0

0

0

0

0

褚文蘭

財務總監

現任

0

0

0

0

0

0

0

河田一喜

監事會主席

離任

0

0

0

0

0

0

0

金珍霞

職工監事

離任

0

0

0

0

0

0

0

合計

--

--

120,400,671

73,338,702

0

193,739,373

0

0

0

1、注1：朱文明本期增持股份數量包含資本公積轉增股本24,163,568股及通過競價交易增持的1,098,300股。

2、注2、注3：徐正軍、夏曉宇本期增持股份數量為資本公積轉增股本而增加的股份數。

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

季祥

監事會主席

被選舉

2018年04月27日

因原監事會主席河田一喜辭職，被選舉

俞玉嵐

職工監事

被選舉

2018年02月28日

因原職工監事金珍霞辭職，被選舉

河田一喜

監事會主席

離任

2018年04月27日

因個人原因，主動辭職

金珍霞

職工監事

離任

2018年02月28日

因個人原因，主動辭職

第九節

公司債

相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在半年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十節 財務報告

一、審計報告

半年度報告是否經過審計

□ 是 √ 否

公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：

金財互聯

控股股份有限公司

2018年06月30日

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

671,640,439.39

723,201,091.00

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

36,686,717.92

52,204,084.17

應收帳款

446,853,002.31

370,991,271.13

預付款項

139,374,787.50

147,708,273.12

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

115,401,706.11

23,867,614.05

買入返售金融資產

存貨

235,779,378.73

199,436,303.37

持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

681,670,099.68

937,701,747.31

流動資產合計

2,327,406,131.64

2,455,110,384.15

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

98,394,374.50

88,044,374.50

持有至到期投資

長期應收款

6,129,316.24

6,129,316.24

長期股權投資

97,786,960.74

100,042,003.17

投資性

房地產

固定資產

276,130,998.84

266,404,604.73

在建工程

35,614,405.93

22,248,087.03

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

164,202,533.59

120,410,505.72

開發支出

37,391,041.46

27,277,139.71

商譽

1,824,725,622.38

1,687,085,722.27

長期待攤費用

57,456,819.84

6,806,870.91

遞延所得稅資產

14,782,317.79

13,860,163.90

其他非流動資產

非流動資產合計

2,612,614,391.31

2,338,308,788.18

資產總計

4,940,020,522.95

4,793,419,172.33

流動負債：

短期借款

266,100,000.00

223,100,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

4,788,431.84

300,000.00

應付帳款

169,926,600.80

181,385,033.83

預收款項

219,868,394.81

181,185,328.83

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

12,097,068.07

14,596,403.96

應交稅費

21,022,210.96

31,462,640.76

應付利息

130,983.33

225,958.33

應付股利

其他應付款

101,020,099.19

87,861,832.99

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

794,953,789.00

720,117,198.70

非流動負債：

長期借款

2,177,062.54

2,149,950.44

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

21,803,672.97

22,242,934.97

遞延所得稅負債

7,255,921.55

7,656,644.17

其他非流動負債

非流動負債合計

31,236,657.06

32,049,529.58

負債合計

826,190,446.06

752,166,728.28

所有者權益：

股本

785,186,964.00

490,741,853.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

2,659,402,216.45

2,953,847,327.45

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

30,259,050.34

30,259,050.34

一般風險準備

未分配利潤

517,486,258.37

456,904,107.97

歸屬於母公司所有者權益合計

3,992,334,489.16

3,931,752,338.76

少數股東權益

121,495,587.73

109,500,105.29

所有者權益合計

4,113,830,076.89

4,041,252,444.05

負債和所有者權益總計

4,940,020,522.95

4,793,419,172.33

法定代表人：朱文明 主管會計工作負責人：褚文蘭 會計機構負責人：褚文蘭

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

143,863,038.20

116,769,382.18

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

159,014.21

184,520.73

預付款項

3,815,922.94

3,929,234.77

應收利息

應收股利

其他應收款

80,000.00

50,582.07

存貨

持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

236,817,027.13

274,152,385.97

流動資產合計

384,735,002.48

395,086,105.72

非流動資產：

可供出售金融資產

17,060,243.50

19,060,243.50

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

3,507,207,899.42

3,507,207,899.42

投資性

房地產

固定資產

2,861,591.12

1,892,065.25

在建工程

3,128,745.33

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

6,048.31

4,726.96

其他非流動資產

非流動資產合計

3,530,264,527.68

3,528,164,935.13

資產總計

3,914,999,530.16

3,923,251,040.85

流動負債：

短期借款

150,000,000.00

170,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

384,673.96

161,824.80

預收款項

5,993,256.22

3,907,237.76

應付職工薪酬

24,955.88

868,344.47

應交稅費

27,075.56

1,539,146.70

應付利息

130,983.33

225,958.33

應付股利

其他應付款

103,353,733.04

103,450,860.17

持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

259,914,677.99

280,153,372.23

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

259,914,677.99

280,153,372.23

所有者權益：

股本

785,186,964.00

490,741,853.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

2,660,406,826.93

2,954,851,937.93

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

30,259,050.34

30,259,050.34

未分配利潤

179,232,010.90

167,244,827.35

所有者權益合計

3,655,084,852.17

3,643,097,668.62

負債和所有者權益總計

3,914,999,530.16

3,923,251,040.85

3、合併利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

466,360,904.46

346,768,027.26

其中：營業收入

466,360,904.46

346,768,027.26

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

382,526,157.80

267,543,288.18

其中：營業成本

256,025,987.08

177,021,269.85

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

4,566,713.13

3,805,302.89

銷售費用

22,898,906.54

16,408,431.75

管理費用

92,706,568.58

72,899,889.92

財務費用

2,441,540.40

-7,070,240.94

資產減值損失

3,886,442.07

4,478,634.71

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

20,070,140.76

2,526,991.27

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

4,311,190.21

4,715,665.59

匯兌收益（損失以「-」號填列）

資產處置收益（損失以「-」號填列）

-15,434.39

-15,852.73

其他收益

7,331,171.48

5,372,271.16

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

111,220,624.51

87,108,148.78

加：營業外收入

2,538,595.59

1,328,394.59

減：營業外支出

6,480,311.20

404,437.37

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

107,278,908.90

88,032,106.00

減：所得稅費用

13,927,424.01

6,744,435.65

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

93,351,484.89

81,287,670.35

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

93,351,484.89

81,287,670.35

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

歸屬於母公司所有者的淨利潤

85,119,243.05

79,058,681.32

少數股東損益

8,232,241.84

2,228,989.03

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收

益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合

收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額

93,351,484.89

81,287,670.35

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

85,119,243.05

79,058,681.32

歸屬於少數股東的綜合收益總額

8,232,241.84

2,228,989.03

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.11

0.10

（二）稀釋每股收益

0.11

0.10

法定代表人：朱文明 主管會計工作負責人：褚文蘭 會計機構負責人：褚文蘭

4、母公司利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

2,424.56

44,054,752.70

減：營業成本

0.00

32,118,525.23

稅金及附加

3,772.80

658,630.04

銷售費用

83,242.19

6,061,451.01

管理費用

5,152,224.03

11,067,150.16

財務費用

2,429,299.38

-673,090.46

資產減值損失

5,285.40

6,941.07

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

43,396,087.68

9,075,039.68

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

449,525.05

資產處置收益（損失以「-」號填列）

-18,408.13

其他收益

651,000.00

2,738,508.00

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

36,375,688.44

6,610,285.20

加：營業外收入

43.60

37,296.50

減：營業外支出

69,547.12

70,701.67

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

36,306,184.92

6,576,880.03

減：所得稅費用

-218,091.28

-1,111,584.73

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

36,524,276.20

7,688,464.76

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

36,524,276.20

7,688,464.76

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收

益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合

收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

36,524,276.20

7,688,464.76

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

419,059,063.04

281,209,890.85

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

6,290,587.61

2,006,262.02

收到其他與經營活動有關的現金

17,676,936.37

13,800,075.25

經營活動現金流入小計

443,026,587.02

297,016,228.12

購買商品、接受勞務支付的現金

236,725,337.54

123,187,711.83

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

143,680,493.45

95,298,233.00

支付的各項稅費

63,929,397.67

37,043,957.85

支付其他與經營活動有關的現金

86,416,108.81

50,026,022.92

經營活動現金流出小計

530,751,337.47

305,555,925.60

經營活動產生的現金流量淨額

-87,724,750.45

-8,539,697.48

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

2,000,000.00

84,772,383.38

取得投資收益收到的現金

21,007,595.55

2,309,800.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

15,055.00

53,095.01

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

-24,985.16

收到其他與投資活動有關的現金

1,664,620,000.00

投資活動現金流入小計

1,687,642,650.55

87,110,293.23

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

116,668,878.71

18,339,127.46

投資支付的現金

104,720,000.00

536,600,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

47,811,245.71

23,206,541.71

支付其他與投資活動有關的現金

1,403,900,000.00

投資活動現金流出小計

1,673,100,124.42

578,145,669.17

投資活動產生的現金流量淨額

14,542,526.13

-491,035,375.94

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

1,410,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

1,410,000.00

取得借款收到的現金

147,000,000.00

7,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

148,410,000.00

7,000,000.00

償還債務支付的現金

104,000,000.00

184,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

30,084,085.71

1,858,436.99

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

257,162.72

1,242,000.00

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

134,084,085.71

185,858,436.99

籌資活動產生的現金流量淨額

14,325,914.29

-178,858,436.99

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

570,248.24

-42,058.00

五、現金及現金等價物淨增加額

-58,286,061.79

-678,475,568.41

加：期初現金及現金等價物餘額

720,564,908.64

1,765,522,890.82

六、期末現金及現金等價物餘額

662,278,846.85

1,087,047,322.41

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

2,218,754.48

56,610,953.01

收到的稅費返還

1,168,770.29

收到其他與經營活動有關的現金

1,072,959.47

2,317,642.57

經營活動現金流入小計

3,291,713.95

60,097,365.87

購買商品、接受勞務支付的現金

31,636,931.83

支付給職工以及為職工支付的現金

2,350,566.58

12,775,790.30

支付的各項稅費

1,305,669.19

3,361,053.63

支付其他與經營活動有關的現金

3,975,305.76

16,310,734.34

經營活動現金流出小計

7,631,541.53

64,084,510.10

經營活動產生的現金流量淨額

-4,339,827.58

-3,987,144.23

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

2,000,000.00

84,772,383.38

取得投資收益收到的現金

43,396,087.68

9,284,800.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

363,000,000.00

200,000,000.00

投資活動現金流入小計

408,396,087.68

294,057,183.38

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

4,570,805.10

401,125.00

投資支付的現金

585,940,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

325,000,000.00

投資活動現金流出小計

329,570,805.10

586,341,125.00

投資活動產生的現金流量淨額

78,825,282.58

-292,283,941.62

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

80,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

80,000,000.00

償還債務支付的現金

100,000,000.00

180,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

27,435,884.32

375,911.53

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

127,435,884.32

180,375,911.53

籌資活動產生的現金流量淨額

-47,435,884.32

-180,375,911.53

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

44,085.34

-6,315.40

五、現金及現金等價物淨增加額

27,093,656.02

-476,653,312.78

加：期初現金及現金等價物餘額

116,769,382.18

668,685,548.15

六、期末現金及現金等價物餘額

143,863,038.20

192,032,235.37

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者權

益合計

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘公

積

一般

風險

準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

490,741,853.00

2,953,847,327.45

30,259,050.34

456,904,107.97

109,500,105.29

4,041,252,444.05

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

490,741,853.00

2,953,847,327.45

30,259,050.34

456,904,107.97

109,500,105.29

4,041,252,444.05

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

294,445,111.00

-294,445,111.00

60,582,150.40

11,995,482.44

72,577,632.84

（一）綜合收益總

額

85,119,243.05

8,232,241.84

93,351,484.89

（二）所有者投入

和減少資本

5,000,403.32

5,000,403.32

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

5,000,403.32

5,000,403.32

（三）利潤分配

-24,537,092.65

-1,237,162.72

-25,774,255.37

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-24,537,092.65

-1,237,162.72

-25,774,255.37

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

294,445,111.00

-294,445,111.00

1．資本公積轉增

資本（或股本）

294,445,111.00

-294,445,111.00

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

785,186,964.00

2,659,402,216.45

30,259,050.34

517,486,258.37

121,495,587.73

4,113,830,076.89

上年金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者權

益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公

積

一般

風險

準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

490,741,853.00

2,954,442,231.32

28,528,732.05

228,160,267.55

70,744,822.57

3,772,617,906.49

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

490,741,853.00

2,954,442,231.32

28,528,732.05

228,160,267.55

70,744,822.57

3,772,617,906.49

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

-594,903.87

79,058,681.32

24,245,511.08

102,709,288.53

（一）綜合收益總

額

79,058,681.32

2,228,989.03

81,287,670.35

（二）所有者投入

和減少資本

-594,903.87

23,258,522.05

22,663,618.18

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

-594,903.87

23,258,522.05

22,663,618.18

（三）利潤分配

-1,242,000.00

-1,242,000.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-1,242,000.00

-1,242,000.00

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

490,741,853.00

2,953,847,327.45

28,528,732.05

307,218,948.87

94,990,333.65

3,875,327,195.02

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

490,741,853.00

2,954,851,937.93

30,259,050.34

167,244,827.35

3,643,097,668.62

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

490,741,853.00

2,954,851,937.93

30,259,050.34

167,244,827.35

3,643,097,668.62

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

294,445,111.00

-294,445,111.00

11,987,183.55

11,987,183.55

（一）綜合收益總

額

36,524,276.20

36,524,276.20

（二）所有者投入

和減少資本

1．股東投入的普

通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

-24,537,092.65

-24,537,092.65

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或

股東）的分配

-24,537,092.65

-24,537,092.65

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

294,445,111.00

-294,445,111.00

1．資本公積轉增

資本（或股本）

294,445,111.00

-294,445,111.00

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

785,186,964.00

2,660,406,826.93

30,259,050.34

179,232,010.90

3,655,084,852.17

上年金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公

積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

490,741,853.00

2,954,851,937.93

28,528,732.05

151,671,962.74

3,625,794,485.72

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

490,741,853.00

2,954,851,937.93

28,528,732.05

151,671,962.74

3,625,794,485.72

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

7,688,464.76

7,688,464.76

（一）綜合收益總額

7,688,464.76

7,688,464.76

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資

本

3．股份支付計入所有者權益的

金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

490,741,853.00

2,954,851,937.93

28,528,732.05

159,360,427.50

3,633,482,950.48

三、公司基本情況

金財互聯

控股股份有限公司(以下簡稱「本公司」或「公司」，系2017年5月26日由「江蘇豐東熱技術股份有限公司」更

名)為境內公開發行A股股票並在深圳證券交易所上市的股份有限公司。

經中國證券監督管理委員會《關於核准江蘇豐東熱技術股份有限公司首次公開發行股票的批覆》（證監許可［2010］1757

號)的核准，公司向社會公開發行人民幣普通股股票3,400萬股，每股面值壹元，每股發行價為人民幣壹拾貳元，募集資金

總額為人民幣肆億零捌佰萬元整。經深圳證券交易所《關於江蘇豐東熱技術股份有限公司人民幣普通股股票上市交易的通知》

（深證上［2010］429號）同意，本公司發行的人民幣普通股股票在深圳證券交易所上市，證券簡稱「豐東股份」，股票代

碼「002530」。

根據財政部、國資委、證監會和全國社保基金理事會聯合印發的《境內證券市場轉持部分國有股充實全國社會保障基金

實施辦法》文件規定及江蘇省國資委《關於同意江蘇豐東熱技術股份有限公司國有股轉持的批覆》（蘇國資復[2010]51號），

江蘇高科

技投資集團有限公司將持有的本公司340萬股股份（按本次發行3,400萬股的10%計算）劃轉給全國社會保障基金

理事會。

根據中華人民共和國財政部《關於回撥江蘇豐東熱技術股份有限公司部分國有股有關問題的通知》（財企[2011]43號）

文件規定，

江蘇高科

技投資集團有限公司原劃轉給全國社會保障基金理事會持有的本公司340萬股限售流通股於2011年6

月13日回撥到

江蘇高科

技投資集團有限公司的證券帳戶中。

根據公司2011年年度股東大會決議，本公司實施資本公積轉增註冊資本134,000,000元，轉增基準日為2012年3月29

日，轉增後本公司註冊資本為人民幣268,000,000元。

根據公司2016年7月16日第三屆董事會第十七次會議決議及中國證券監督管理委員會《關於核准江蘇豐東熱技術股份

有限公司向徐正軍等發行股份購買資產並募集配套資金的批覆》（證監許可[2016]2334號）文核准，同意本公司向方欣科技

有限公司（以下簡稱方欣科技）股東徐正軍發行80,126,857股、向股東王金根發行34,069,687股、向股東北京眾誠方圓投資

中心（有限合夥）發行10,331,948股、向股東深圳市金蝶軟體配套用品有限公司發行6,309,201股、向股東蘇州松禾成長二

號創業投資中心（有限合夥）發行5,938,220股、向股東廣州西域洪昌網際網路創業投資合夥企業（有限合夥）發行5,938,220

股、向股東曹鋒發行3,785,520股、向股東鄧國庭發行1,892,760股；同意本公司非公開發行股份募集配套資金不超過

74,349,440股。此次定向增發及配套募集資金完成後，本公司註冊資本為人民幣490,741,853.00元。

根據公司2017年4月6日召開的2016年年度股東大會決議，同意公司變更名稱、證券簡稱及經營範圍。公司於2017

年5月26日完成上述工商變更登記，公司名稱變更為「

金財互聯

控股股份有限公司」；經公司申請，深圳證券交易所批准，

自2017年5月31日起，公司中文證券簡稱由「豐東股份」變更為「

金財互聯

」。

根據公司2018年5月15日召開的2017年年度股東大會決議，公司以2018年4月23日的總股本490,741,853股為基數，

以資本公積轉增股本方式向全體股東每10股轉增6股，轉增後公司總股本為785,186,964股，公司註冊資本為人民幣

785,186,964元。

截至2018年06月30日止的公司股權結構如下：

項 目

無限售流通股

限售流通股

合 計

比 例

境內一般法人

29,358,791.00

155,040,000.00

184,398,791.00

23.48%

境內自然人

170,052,213.00

284,492,859.00

454,545,072.00

57.89%

境外法人

90,139,028.00

90,139,028.00

11.48%

境外自然人

675,480.00

675,480.00

0.09%

基金、理財產品等

48,332,683.00

7,095,910.00

55,428,593.00

7.06%

合計

338,558,195.00

446,628,769.00

785,186,964.00

100.00%

經營範圍：實業投資；股權投資；投資諮詢；資產管理；稅務服務；財務、稅務諮詢服務；網際網路軟、硬體產品研發、

銷售、技術服務、系統集成服務；數據服務；金屬材料熱處理及表面改性設備的技術開發、技術諮詢、製造、銷售及維修服

務；房屋、設備租賃。(依法須經批准的項目,經相關部門批准後方可開展經營活動)。

本報告期納入合併報表報表範圍的公司共39戶。

公司名稱

子公司類型

級次

持股比例

表決權比例

金財互聯

控股股份有限公司

母公司

方欣科技有限公司

全資

二級

100%

100%

江蘇豐東熱技術有限公司

全資

二級

100%

100%

廣州

金財互聯

稅務顧問有限公司

全資

三級

100%

100%

廣東

浪潮創新

計算機科技服務有限公司

全資

四級

100%

100%

廣州翼稅數據服務有限公司

全資

五級

100%

100%

廣州方欣現代

信息產業

園有限公司

全資

三級

100%

100%

山東神創信息科技有限公司

控股

三級

80%

80%

金財互聯

數據服務有限公司

全資

三級

100%

100%

江門市

金財互聯

數據服務有限公司

控股

四級

55%

55%

上海金財企盈企業服務有限公司

全資

四級

100%

100%

東莞市

金財互聯

信息科技有限公司

控股

四級

51%

51%

浙江金財共享

智能科技

有限公司

控股

四級

51%

51%

方欣智慧財稅服務有限公司

全資

三級

100%

100%

浙江金財立信財務管理有限公司

控股

三級

51%

51%

黃山懷信商務信息諮詢有限公司[注1]

控股

四級

51%

100%

新疆金財立信財務管理有限公司[注1]

控股

四級

51%

100%

浙江金財立信之友科技有限公司[注1]

控股

四級

51%

100%

青島高新金財信息科技有限公司

全資

三級

100%

100%

青島百旺金賦信息科技有限公司

控股

四級

51%

51%

北京方欣恆利科技有限公司

控股

三級

70%

70%

北京金財縱橫信息諮詢服務有限公司

控股

三級

51%

51%

金財慧盈保險經紀有限公司

全資

三級

100%

100%

廣東龍達財稅服務有限公司

控股

三級

75%

75%

上海豐東熱處理工程有限公司

全資

三級

100%

100%

青島豐東熱處理有限公司

控股

三級

75%

75%

青島豐東熱工技術有限公司[注2]

控股

四級

75%

100%

江蘇豐東熱處理及表面改性工程技術研究有限公司

全資

三級

100%

100%

鹽城豐東特種爐業有限公司

控股

三級

51%

51%

重慶豐東熱處理工程有限公司

控股

三級

60%

60%

南京豐東熱處理工程有限公司

控股

三級

90%

90%

天津豐東熱處理有限公司

控股

三級

55%

55%

濰坊豐東熱處理有限公司

控股

三級

51%

51%

鹽城豐東祺耀工業爐有限公司

控股

三級

60%

60%

廣州鑫潤豐東熱處理有限公司

控股

三級

75%

75%

常州鑫潤豐東熱處理工程有限公司

控股

三級

51%

51%

上海寶華威熱處理設備有限公司

控股

三級

85%

85%

艾普零件製造（蘇州）股份有限公司

（系「艾普零件製造（蘇州）有限公司」更名）

控股

四級

51%

51%

煙臺豐東熱技術有限公司

全資

三級

100%

100%

注1：三家公司為浙江金財立信財務管理有限公司的全資子公司。

注2：青島豐東熱工技術有限公司為青島豐東的全資子公司。

本報告期納入合併報表範圍的公司增加8戶，分別為青島高新金財信息科技有限公司、青島百旺金賦信息科技有限公司、

北京金財縱橫信息諮詢服務有限公司、金財慧盈保險經紀有限公司、廣東龍達財稅服務有限公司、浙江金財共享

智能科技

有

限公司、青島豐東熱工技術有限公司、煙臺豐東熱技術有限公司。

本報告期納入合併報表範圍的公司減少1戶，為上海灝友企業服務有限公司。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基本準則》和其他各項會計準則的規定

進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

根據財政部《關於印發的通知》（財會〔2017〕

13號）的規定，本公司自2017年5月28日起執行前述準則。根據財政部《關於印發修訂助>的通知》（財會〔2017〕15號）的規定，本公司自2017年6月12日起執行前述準則。根據財政部《關於修訂印發一般

企業財務報表格式的通知》（財會〔2017〕30號），本公司對財務報表格式進行了相應調整。

根據財政部《關於印發〈企業會計準則第1號——存貨〉等38項具體準則的通知》（財會[2006]3號）、《關於印發修訂<

企業會計準則第2號——長期股權投資>的通知》等7項通知（財會[2014]6~8號、10~11號、14號、16號）、《中華人民共

和國財政部令第76號——財政部關於修改的決定》，以及《關於印發修訂號--金融工具列報>的通知》（財會[2014]23號）等規定，本公司自2017年1月1日起執行財政部發布的前述《企業會計準

則》（以下簡稱「企業會計準則」）。本財務報表按照《企業會計準則第38號——首次執行企業會計準則》及其他相關準則、

企業會計準則解釋公告等相關規定，對要求追溯調整的項目在相關會計年度進行了追溯調整，並對財務報表進行了重新表述。

2、持續經營

經本公司評估，自本報告期末起的12個月內，本公司持續經營能力良好，不存在導致對本公司持續經營能力產生重大

懷疑的因素。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

無

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司的財務狀況、經營成果、所有者權益變

動和現金流量等有關信息。

2、會計期間

會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。本財務報告所載財務信息的會計期間為2018年1月1日至2018年6月

30日止。

3、記帳本位幣

記帳本位幣為人民幣。

4、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性的，認定為同一控制下的企業合併。

合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方

合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非

現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值

的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面

值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

合併方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益。

（2）非同一控制下的企業合併

參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，認定為非同一控制下的企業合併。

購買方通過一次交換交易實現的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生

或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他

相關管理費用，於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券

或債務性證券的初始確認金額。

購買方的合併成本和購買方在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併成本大於合併中取得的被購買

方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份

額的差額，計入當期損益。

（3）因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的

在編制個別財務報表時，按照原持有的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。

購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資

產或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權投資按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的

有關規定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。

在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值

與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相

關的其他綜合收益等應當轉為購買日所屬當期收益。

5、合併財務報表的編制方法

（1）合併範圍

合併財務報表的合併範圍包括本公司及各級子公司。合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。

（2）控制的依據

投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響

其回報金額，視為投資方控制被投資方。相關活動，係為對被投資方的回報產生重大影響的活動。

（3）

決策者

和代理人

代理人僅代表主要責任人行使決策權，不控制被投資方。投資方將被投資方相關活動的決策權委託給代理人的，將該決

策權視為自身直接持有。

在確定

決策者

是否為代理人時，公司綜合考慮該

決策者

與被投資方以及其他投資方之間的關係。

a.存在單獨一方擁有實質性權利可以無條件罷免

決策者

的，該

決策者

為代理人。

b.除a以外的情況下，綜合考慮

決策者

對被投資方的決策權範圍、其他方享有的實質性權利、

決策者

的薪酬水平、決策

者因持有被投資方中的其他權益所承擔可變回報的風險等相關因素進行判斷。

（4）投資性主體

當同時滿足下列條件時，視為投資性主體：

a.該公司是以向投資者提供投資管理服務為目的，從一個或多個投資者處獲取資金；

b.該公司的唯一經營目的，是通過資本增值、投資收益或兩者兼有而讓投資者獲得回報；

c.該公司按照公允價值對幾乎所有投資的業績進行考量和評價。

屬於投資性主體的，通常情況下符合下列所有特徵：

a.擁有一個以上投資；

b.擁有一個以上投資者；

c.投資者不是該主體的關聯方；

d.其所有者權益以股權或類似權益方式存在。

如果母公司是投資性主體，則母公司僅將為其投資活動提供相關服務的子公司(如有)納入合併範圍並編制合併財務報

表；其他子公司不予以合併，母公司對其他子公司的投資按照公允價值計量且其變動計入當期損益。

投資性主體的母公司本身不是投資性主體，則將其控制的全部主體，包括那些通過投資性主體所間接控制的主體，納入

合併財務報表範圍。

（5）合併程序

子公司所採用的會計政策或會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要

的調整；或者要求子公司按照本公司的會計政策或會計期間另行編報財務報表。

合併資產負債表、合併利潤表、合併現金流量表及合併所有者（股東）權益變動表分別以本公司和子公司的資產負債表、

利潤表、現金流量表及所有者（股東）權益變動表為基礎，在抵銷本公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易對合併

資產負債表、合併利潤表、合併現金流量表及合併所有者（股東）權益變動表的影響後，由本公司合併編制。

本公司向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，全額抵銷「歸屬於母公司所有者的淨利潤」。子公司向本公司

出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照本公司對該子公司的分配比例在「歸屬於母公司所有者的淨利潤」和「少數股

東損益」之間分配抵銷。子公司之間出售資產所發生的未實現內部交易損益，應當按照本公司對出售方子公司的分配比例在

「歸屬於母公司所有者的淨利潤」和「少數股東損益」之間分配抵銷。

子公司所有者權益中不屬於本公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中所有者權益項目下以「少數股東權

益」項目列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目列示。

子公司當期綜合收益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中綜合收益總額項目下以「歸屬於少數股東的綜合收益總

額」項目列示。有少數股東的，在合併所有者權益變動表中增加「少數股東權益」欄目，反映少數股東權益變動的情況。子

公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其餘額仍應當衝減少數股東權

益。

本公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，編制合併資產負債表時，調整合併資產負債表的期初

數；編制合併利潤表時，將該子公司以及業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；編制現金流量

表時，將該子公司以及業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表；同時對比較報表的相關項目進行調整，

視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

因非同一控制下企業合併或其他方式增加的子公司以及業務，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的期初數；

編制合併利潤表時，將該子公司以及業務購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；編制合併現金流量表時，

將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

本公司在報告期內處置子公司以及業務，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的期初數；編制合併利潤表時，

將該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；編制合併現金流量表時，將該子公司以及業務期初

至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

（6）特殊交易會計處理

a.購買子公司少數股東擁有的子公司股權

在合併財務報表中，因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合併日開

始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積(資本溢價或股本溢價)，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

b.不喪失控制權的情況下處置對子公司長期股權投資

在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合併財務報表中，處置價款與處置長期股權投資相對應

享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，應當調整資本公積(資本溢價或股本溢價)，資本公積

不足衝減的，調整留存收益。

c.處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權時，對於剩餘股權的處理

在編制合併財務報表時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘

股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，

計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期

投資收益。

d.企業通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，且該多次交易屬於一攬子交易的處理

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，應當將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制

權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合

並財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

判斷分步處置股權至喪失控制權過程的各項交易是否屬於一攬子交易的原則如下：

處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明多次交易事項屬於一

攬子交易：

a.這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

b.這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

c.一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

d.一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

6、合營安排分類及共同經營會計處理方法

（1）合營安排的分類

合營安排分為共同經營和合營企業。

（2）共同經營參與方的會計處理

合營方確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：

a.確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；

b.確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；

c.確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；

d.按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

e.確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。

合營方向共同經營投出或出售資產等(該資產構成業務的除外)，在該資產等由共同經營出售給第三方之前，僅確認因該

交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。投出或出售的資產發生符合《企業會計準則第8號——資產減值》等

規定的資產減值損失的，合營方全額確認該損失。

合營方自共同經營購買資產等(該資產構成業務的除外)，在將該資產等出售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益

中歸屬於共同經營其他參與方的部分。購入的資產發生符合《企業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，

合營方按其承擔的份額確認該部分損失。

對共同經營不享有共同控制的參與方，如果享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債的，按照上述方法進行

會計處理；否則，按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。

7、現金及現金等價物的確定標準

列示於現金流量表中的現金是指庫存現金及可隨時用於支付的存款，現金等價物是指持有的期限短（一般指從購買日起

三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金及價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

（1） 外幣業務

外幣業務按業務發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣入帳。

於資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除了為購建或生產符

合資本化條件的資產而借入的外幣借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣

非貨幣性項目，於資產負債表日採用交易發生日的即期匯率折算。

（2） 外幣財務報表的折算

以非記帳本位幣編制的資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算成記帳本位幣，所有者權益

中除未分配利潤項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。以非記帳本位幣編制的利潤表中的收入與費用項目，採用交

易發生日的即期匯率折算成記帳本位幣。上述折算產生的外幣報表折算差額，在其他綜合收益中核算。以非記帳本位幣編制

的現金流量表中各項目的現金流量採用現金流量發生日的即期匯率折算成記帳本位幣。匯率變動對現金的影響額，在現金流

量表中單獨列示。

9、金融工具

（1）金融工具的確認和終止確認

本公司於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：

a.收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

b.該金融資產已轉移，且符合《企業會計準則第23號－金融資產轉移》規定的金融資產終止確認條件。

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。

（2）金融資產的分類

金融資產於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收款項、可供出售金融資產和持

有至到期投資。金融資產的分類取決於本公司對金融資產的持有意圖和持有能力。

a.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括持有目的為短期內出售的金融資產，該資產在資產負債表中以

「以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產」列示。

b.應收款項

應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產，包括應收帳款、其他應收款和長期應

收款等。

c.可供出售金融資產

可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及未被劃分為其他類的金融資產。自資產負債

表日起12個月內將出售的可供出售金融資產在資產負債表中列示為一年內到期的非流動資產。

d.持有至到期投資

持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。

自資產負債表日起12個月內到期的持有至到期投資在資產負債表中列示為一年內到期的非流動資產。

（3）金融資產的計量

金融資產於本公司成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產負債表內確認。以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產，取得時發生的相關交易費用直接計入當期損益。其他金融資產的相關交易費用計入初始確認金額。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和可供出售金融資產按照公允價值進行後續計量，但在活躍市場中沒

有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，按照成本計量；應收款項以及持有至到期投資採用實際利率法，以攤餘

成本計量。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的公允價值變動計入公允價值變動損益；在資產持有期間所取得的利

息或現金股利以及在處置時產生的處置損益，計入當期損益。

除減值損失及外幣貨幣性金融資產形成的匯兌損益外，可供出售金融資產公允價值變動計入所有者權益，待該金融資產

終止確認時，原直接計入權益的公允價值變動累計額轉入當期損益。可供出售債務工具投資在持有期間按實際利率法計算利

息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，於被投資單位宣告發放股利時計入投資收益。

（4）金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾

乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

a.所轉移金融資產的帳面價值；

b.因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的

情形）之和。

因金融資產轉移獲得了新金融資產或承擔了新金融負債的，在轉移日按照公允價值確認該金融資產或金融負債（包括看

漲期權、看跌期權、擔保負債、遠期合同、互換等），並將該金融資產扣除金融負債後的淨額作為上述對價的組成部分。

公司與金融資產轉入方籤訂服務合同提供相關服務的（包括收取該金融資產的現金流量，並將所收取的現金流量交付給

指定的資金保管機構等），就該服務合同確認一項服務資產或服務負債。服務負債應當按照公允價值進行初始計量，並作為

上述對價的組成部分。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分（在此

種情況下，所保留的服務資產視同未終止確認金融資產的一部分）之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項

金額的差額計入當期損益：

a.終止確認部分的帳面價值；

b.終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融

資產為可供出售金融資產的情形）之和。

原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額，按照金融資產終止確認部分和未終止確認部

分的相對公允價值，對該累計額進行分攤後確定。

（5）金融負債的分類

金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。以公允價值計量且

其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負

債。

（6）金融負債的計量

金融負債於本公司成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產負債表內確認。以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債，取得時發生的相關交易費用直接計入當期損益；其他金融負債的相關交易費用計入初始確認金額。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值後續計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的

交易費用。其他金融負債，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。

（7）金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融資產或金融負債，採用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不存在活躍市場的，採用估值

技術確定其公允價值，估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的

其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

（8）金融資產減值測試方法及會計處理方法

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，如果

有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

以攤餘成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值低於帳面價值的差

額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值

損失予以轉回，計入當期損益。

當可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度或非暫時性下降，原直接計入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損

失計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期後公允價值上升且客觀上與確認原減值損失確認後發生

的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，在期後公允價值

上升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，直接計入所有者權益。在活躍市場中沒

有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資發生的減值損失，如果在以後期間價值得以恢復，也不予轉回。

可供出售金融資產-權益工具投資減值認定標準：

公允價值發生「嚴重」或「非暫時性」下跌的具

體量化標準

當公允價值低於其初始投資成本超過50%（含50%）/低於其初始投資成本持

續時間超過12個月（含12個月）的

成本的計算方法

成本指權益工具投資依據準則規定確定的帳面初始投資成本扣除已收回或

攤銷金額

期末公允價值的確定方法

存在活躍市場的按期末市場公開價格確定；不存在活躍市場的按照類似金融

資產當時的市場收益率對未來現金流量進行折現確定為公允價值

持續下跌期間的確定依據

連續下跌或在下跌趨勢持續期間反彈上揚幅度低於20%，反彈持續時間未超

過6個月的均作為持續下跌期間

10、應收款項

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

對於單項金額重大的應收款項（應收帳款金額在100萬元以上、其他應

收款金額在10萬元以上），當存在客觀證據表明本公司將無法按應收款

項的原有條款收回所有款項時，確認相應的壞帳準備。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

根據該款項預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，單獨進行減

值測試，計提壞帳準備。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

壞帳準備計提方法

按信用風險特徵組合

壞帳準備的計提方法

按帳齡進行組合

帳齡分析法

關聯方、押金備用金的組合

不計提壞帳

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

本公司下屬網際網路財稅板塊子公司：

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

1年以內（含1年）

5.00%

5.00%

1-2年

10.00%

10.00%

2-3年

30.00%

30.00%

3-4年

50.00%

50.00%

4-5年

80.00%

80.00%

5年以上

100.00%

100.00%

本公司及下屬熱處理板塊子公司：

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

1年以內（含1年）

0.50%

0.50%

1－2年

5.00%

5.00%

2－3年

10.00%

10.00%

3－4年

30.00%

30.00%

4－5年

50.00%

50.00%

5年以上

100.00%

100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

對於單項金額雖不重大的應收款項，當存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款

收回所有款項時，確認相應的壞帳準備。

壞帳準備的計提方法

根據該款項預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，單獨進行減值測試，計提壞帳準備。

11、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

軟體與信息技術服務業

（1） 存貨的類別

存貨包括原材料、在產品、產成品和周轉材料等，按成本與可變現淨值孰低列示。

（2） 發出存貨的計價方法

存貨發出時的成本按加權平均法核算，產成品和在產品成本包括原材料、直接人工以及在正常生產能力下按照一定方法

分配的製造費用。周轉材料包括低值易耗品和包裝物等。

（3） 確定不同類別存貨可變現淨值的依據

存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價

減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。公司確定存貨的可變現淨值，以取得的確鑿證

據為基礎，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響等因素。

為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現淨值高於成本的，該材料仍然按照成本計量；材料價格的下降表明

產成品的可變現淨值低於成本的，該材料按照可變現淨值計量。

為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算。持有存貨的數量多於銷售合同訂購

數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

（4） 存貨的盤存制度

存貨盤存制度採用永續盤存制。

（5） 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品在領用時採用一次轉銷法核算成本。

包裝物在領用時採用一次轉銷法核算成本。

12、持有待售資產

（1）劃分為持有待售類別的條件

同時滿足下列條件的非流動資產或處置組，確認為持有待售類別：

a.根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

b.出售極可能發生，即公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定

要求公司相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，已經獲得批准。

確定的購買承諾，是指公司與其他方籤訂的具有法律約束力的購買協議，該協議包含交易價格、時間和足夠嚴厲的違約

懲罰等重要條款，使協議出現重大調整或者撤銷的可能性極小。

（2）持有待售的非流動資產或處置組的計量

公司初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其帳面價值高於公允價值減去出售費用後

的淨額的，將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提

持有待售資產減值準備。

對於取得日劃分為持有待售類別的非流動資產或處置組，公司在初始計量時比較假定其不劃分為持有待售類別情況下的

初始計量金額和公允價值減去出售費用後的淨額，以兩者孰低計量。除公司合併中取得的非流動資產或處置組外，由非流動

資產或處置組以公允價值減去出售費用後的淨額作為初始計量金額而產生的差額，計入當期損益。

公司在資產負債表日重新計量持有待售的處置組時，首先按照相關會計準則規定計量處置組中資產和負債的帳面價值，

然後按照上款的規定進行會計處理。

對於持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據處置組中適用準則計量規定

的各項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例抵減其帳面價值。

後續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金額應當予以恢復，並在

劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損

失不得轉回。

後續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金額予以恢復，並在劃分為持

有待售類別後適用準則計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽帳面

價值，以及適用準則計量規定的非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。

持有待售的處置組確認的資產減值損失後續轉回金額，根據處置組中除商譽外適用準則計量規定的各項非流動資產帳面

價值所佔比重，按比例增加其帳面價值。

持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予

以確認。

非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的

處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：

a.劃分為持有待售類別前的帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整

後的金額；

b.可收回金額。

公司終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。

13、長期股權投資

（1）共同控制、重大影響的判斷標準

按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策，則

視為共同控制。如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制某項安排的，不視為共同控制。

對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視

為對被投資單位實施重大影響。

（2） 初始投資成本確定

企業合併形成的長期股權投資，按照本附註「3.4同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法」的相關內容確認

初始投資成本；除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下述方法確認其初始投資成本：

a.以支付現金取得的長期股權投資，應當按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股

權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。

b.以發行權益性證券取得的長期股權投資，應當按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。與發行權益行證券

直接相關的費用，應當按照《企業會計準則第37號——金融工具列報》的有關規定確定。

c.在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入

的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不

滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

d.通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

（3） 後續計量及損益確認方法

a.成本法後續計量

公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算，長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投

資調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。

b.權益法後續計量

公司對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資

單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

採用權益法核算時，投資方取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份

額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；投資方按照被投資單位宣告分派的利潤或現金

股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；投資方對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以

外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。投資方在確認應享有被投資單位淨損益的份額

時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的

會計政策及會計期間與投資方不一致的，按照投資方的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，並據以確認

投資收益和其他綜合收益等。

投資方確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益

減記至零為限，投資方負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，投資方在其收益分享額彌補未確認的

虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

投資方計算確認應享有或應分擔被投資單位的淨損益時，與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應

享有的比例計算歸屬於投資方的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。投資方與被投資單位發生的未實現內部交易損

失，按照《企業會計準則第8號——資產減值》等的有關規定屬於資產減值損失的，全額確認。

投資方對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信託公司或包括投連險基金在內的類似主

體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響，投資方都按照金融工具政策的有關規定，對間接持有的該部

分投資選擇以公允價值計量且其變動計入損益，並對其餘部分採用權益法核算。

c.因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的處理

按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定的原持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，

作為改按權益法核算的初始投資成本。原持有的股權投資分類為可供出售金融資產的，其公允價值與帳面價值之間的差額，

以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。

d.處置部分股權的處理

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按本附註「金融工具」

的政策核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法

核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處

理。

因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權能夠對被投資

單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後

的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按本附註「金融工具」的有關政策進行會計處理，其在喪失

控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。在編制合併財務報表時，按照本附註「合併財務報表的編制方法」

的相關內容處理。

e.對聯營企業或合營企業的權益性投資全部或部分分類為持有待售資產的處理

分類為持有待售資產的對聯營企業或合營企業的權益性投資，以帳面價值與公允價值減去處置費用孰低的金額列示，公

允價值減去處置費用低於原帳面價值的金額，確認為資產減值損失。對於未劃分為持有待售資產的剩餘權益性投資，採用權

益法進行會計處理。已劃分為持有待售的對聯營企業或合營企業的權益性投資，不再符合持有待售資產分類條件的，從被分

類為持有待售資產之日起採用權益法進行追溯調整。分類為持有待售期間的財務報表作相應調整。

f.處置長期股權投資的處理

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資，在處置

該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處

理。

14、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

投資性

房地產

包括已出租持有並準備增值後轉讓的土地使用權以及已出租的建築物，以實際成本進行初始計量。與投資

性

房地產

有關的後續支出，在相關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能夠可靠的計量時，計入投資性

房地產

成本；否則，

在發生時計入當期損益。

本公司採用成本模式對所有投資性

房地產

進行後續計量，按其預計使用壽命及淨殘值率對建築物和土地使用權計提折舊

或攤銷。投資性

房地產

的預計使用壽命、淨殘值率及年折舊(攤銷)率列示如下：

類別

預計使用壽命

預計淨殘值率

年折舊(攤銷)率

建築物

20年

10%

4.50%

15、固定資產

（1）確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產同

時滿足下列條件的，才能予以確認：1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；2）該固定資產的成本能夠可靠地計

量。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

20年

5-10%

4.5-4.75%

機器設備

年限平均法

10年

5-10%

9-9.5%

運輸工具

年限平均法

4-5年

5-10%

18-23.75%

辦公及電子設備

年限平均法

3-5年

5-10%

18-31.67%

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

16、在建工程

在建工程按實際發生的成本計量。實際成本包括建築費用、其他為使在建工程達到預定可使用狀態所發生的必要支出以

及在資產達到預定可使用狀態之前所發生的符合資本化條件的借款費用。在建工程在達到預定可使用狀態時，轉入固定資產

並自次月起開始計提折舊。

17、借款費用

發生的可直接歸屬於需要經過相當長時間的購建活動才能達到預定可使用狀態之固定資產的購建的借款費用，在資產支

出及借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始時，開始資本化並計入該資產的成本。當

購建的資產達到預定可使用狀態時停止資本化，其後發生的借款費用計入當期損益。如果資產的購建活動發生非正常中斷，

並且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建活動重新開始。

在資本化期間內，專門借款（指為購建或者生產符合資本化條件的資產而專門借入的款項）以專門借款當期實際發生的

利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後確定應予資本化的利息

金額；一般借款則根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一

般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。

18、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等。無形資產以實際成本計量。

土地使用權按使用年限平均攤銷。外購土地及建築物的價款難以在土地使用權與建築物之間合理分配的，全部作為固定

資產。專利權按法律規定的有效年限平均攤銷。

對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法於每年年度終了進行覆核並作適當調整。

（2）內部研究開發支出會計政策

根據內部研究開發項目支出的性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性，分為研究階段支出和開發階

段支出。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：

1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

2）管理層具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

3）能夠證明該無形資產將如何產生經濟利益；

4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

不滿足上述條件的開發階段的支出，於發生時計入當期損益。前期已計入損益的開發支出不在以後期間確認為資產。

已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定可使用狀態之日起轉為無形資產。

當開發支出的可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額。

19、長期資產減值

在財務報表中單獨列示的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。固定資

產、無形資產、以成本模式計量的投資性

房地產

及長期股權投資等，於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值

測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值

減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如

果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金

流入的最小資產組合。前述資產減值損失一經確認，如果在以後期間價值得以恢復，也不予轉回。

20、長期待攤費用

長期待攤費用包括經營租入固定資產改良及其他已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費

用，按預計受益期間分期平均攤銷，並以實際支出減去累計攤銷後的淨額列示。

21、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。發生的職工

福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。

為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經

費，在職工為公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，並確認相應負債，

計入當期損益或相關資產成本。

在職工提供服務從而增加了其未來享有的帶薪缺勤權利時，確認與累積帶薪缺勤相關的職工薪酬，並以累積未行使權利

而增加的預期支付金額計量。在職工實際發生缺勤的會計期間確認與非累積帶薪缺勤相關的職工薪酬。

利潤分享計劃同時滿足下列條件時，公司確認相關的應付職工薪酬：

a.因過去事項導致現在具有支付職工薪酬的法定義務或推定義務；

b.因利潤分享計劃所產生的應付職工薪酬義務金額能夠可靠估計。

（2）離職後福利的會計處理方法

1）設定提存計劃

公司在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產

成本。根據設定提存計劃，預期不會在職工提供相關服務的年度報告期結束後十二個月內支付全部應繳存金額的，公司將全

部應繳存金額以折現後的金額計量應付職工薪酬。

2）設定受益計劃

公司對設定受益計劃的會計處理包括下列四個步驟：

a.根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等做出估計，計量設定受

益計劃所產生的義務，並確定相關義務的歸屬期間。公司將設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務

的現值和當期服務成本。

b.設定受益計劃存在資產的，公司將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為

一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，公司以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設

定受益計劃淨資產。

c.確定應當計入當期損益的金額。

d.確定應當計入其他綜合收益的金額。

公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供服務的期間，並計入當期損益

或相關資產成本。當職工後續年度的服務將導致其享有的設定受益計劃福利水平顯著高於以前年度時，按照直線法將累計設

定受益計劃義務分攤確認於職工提供服務而導致企業第一次產生設定受益計劃福利義務至職工提供服務不再導致該福利義

務顯著增加的期間。

報告期末，公司將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為：服務成本、設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額，以

及重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動。

在設定受益計劃下，公司在下列日期孰早日將過去服務成本確認為當期費用：

a.修改設定受益計劃時；

b.企業確認相關重組費用或辭退福利時。

公司在設定受益計劃結算時，確認一項結算利得或損失。

（3）辭退福利的會計處理方法

公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：

a.公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時。

b.公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

公司按照辭退計劃條款的規定，合理預計並確認辭退福利產生的應付職工薪酬。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照關於設定提存計劃的有關政策進行處理。

除上述情形外，公司按照關於設定受益計劃的有關政策，確認和計量其他長期職工福利淨負債或淨資產。在報告期末，

將其他長期職工福利產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分：

a.服務成本。

b.其他長期職工福利淨負債或淨資產的利息淨額。

c.重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動。

為簡化相關會計處理，上述項目的總淨額應計入當期損益或相關資產成本。

長期殘疾福利水平取決於職工提供服務期間長短的，公司在職工提供服務的期間確認應付長期殘疾福利義務；長期殘疾

福利與職工提供服務期間長短無關的，公司在導致職工長期殘疾的事件發生的當期確認應付長期殘疾福利義務。

22、預計負債

對因產品質量保證、虧損合同等形成的現時義務，其履行很可能導致經濟利益的流出，在該義務的金額能夠可靠計量時，

確認為預計負債。對於未來經營虧損，不確認預計負債。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和

貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數；因隨著時間推移所

進行的折現還原而導致的預計負債帳面價值的增加金額，確認為利息費用。

於資產負債表日，對預計負債的帳面價值進行覆核並作適當調整，以反映當前的最佳估計數。

收入的金額按照本公司在日常經營活動中銷售商品和提供勞務時，已收或應收合同或協議價款的公允價值確定。收入按

扣除增值稅、商業折扣、銷售折讓及銷售退回的淨額列示。

與交易相關的經濟利益能夠流入本公司，相關的收入能夠可靠計量且滿足下列各項經營活動的特定收入確認標準時，確

認相關的收入。

23、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

是

軟體與信息技術服務業

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第12號——上市公司從事軟體與信息技術服務業務》的披露要求

24、政府補助

（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與資產相關的政府補助，衝減相關資產的帳面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相

關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，應當將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期

的損益。

（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

用於補償企業以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損

益或衝減相關成本；用於補償企業已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或衝減相關成本。

25、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其帳面價值的差額(包括應納稅暫時性差異和可抵扣暫

時性差異)計算確認。對於按照稅法規定能夠於以後年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，視同可抵扣暫時性差異。對於商

譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對於既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣

虧損)的非企業合併的交易中產生的資產或負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅

負債。於資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。

遞延所得稅資產的確認以本公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限。

對子公司、聯營企業及合營企業投資相關的暫時性差異產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，予以確認。但本公司能夠

控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回的，不予確認。

26、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。

（2）融資租賃的會計處理方法

實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃。其他的租賃為經營租賃。

按租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，租入資產的入帳價值與最低租

賃付款額之間的差額為未確認融資費用，在租賃期內按實際利率法攤銷。最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額以長

期應付款列示。

27、其他重要的會計政策和會計估計

28、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

□ 適用 √ 不適用

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

29、其他

商譽為股權投資成本超過應享有的被投資單位於投資取得日的公允價值份額的差額，或者為非同一控制下企業合併成本

超過企業合併中取得的被購買方可辨認淨資產於購買日的公允價值份額的差額。

企業合併形成的商譽在合併財務報表上單獨列示。購買聯營企業和合營企業股權投資成本超過投資時應享有被投資單位

的公允價值份額的差額，包含於長期股權投資。

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應納稅增值額(應納稅額按應納稅銷售額乘以適用稅率扣除當期

允許抵扣的進項稅後的餘額計算)

17%/16%、11%/10%、6%、3%

城市維護建設稅

應納增值稅

5%、7%

企業所得稅

應納稅所得額

25%、15%、12.5%、10%

教育費附加

應納增值稅

3%

地方教育費附加

應納增值稅

2%

根據財稅[2018]32號文《財政部稅務總局關於調整增值稅稅率的通知》，納稅人發生增值稅應稅銷售行為或者進口貨物，

原適用17%和11%稅率的，稅率分別調整為16%、10%。

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

金財互聯

控股股份有限公司

25%

方欣科技有限公司

10%

江蘇豐東熱技術有限公司

25%

廣州

金財互聯

稅務顧問有限公司

15%

廣東

浪潮創新

計算機科技服務有限公司

12.5%

廣州翼稅數據服務有限公司

25%

廣州方欣現代

信息產業

園有限公司

25%

山東神創信息科技有限公司

25%

金財互聯

數據服務有限公司

12.5%

江門市

金財互聯

數據服務有限公司

25%

上海金財企盈企業服務有限公司

25%

東莞市

金財互聯

信息科技有限公司

25%

浙江金財共享

智能科技

有限公司

25%

方欣智慧財稅服務有限公司

0%

浙江金財立信財務管理有限公司

25%

黃山懷信商務信息諮詢有限公司

25%

新疆金財立信財務管理有限公司

0%

浙江金財立信之友科技有限公司

12.5%

青島高新金財信息科技有限公司

25%

青島百旺金賦信息科技有限公司

25%

北京方欣恆利科技有限公司

25%

北京金財縱橫信息諮詢服務有限公司

25%

金財慧盈保險經紀有限公司

25%

廣東龍達財稅服務有限公司

25%

上海豐東熱處理工程有限公司

15%

青島豐東熱處理有限公司

15%

青島豐東熱工技術有限公司

25%

江蘇豐東熱處理及表面改性工程技術研究有限公司

15%

鹽城豐東特種爐業有限公司

15%

重慶豐東熱處理工程有限公司

25%

南京豐東熱處理工程有限公司

25%

天津豐東熱處理有限公司

25%

濰坊豐東熱處理有限公司

25%

鹽城豐東祺耀工業爐有限公司

25%

廣州鑫潤豐東熱處理有限公司

25%

常州鑫潤豐東熱處理工程有限公司

25%

上海寶華威熱處理設備有限公司

25%

艾普零件製造（蘇州）股份有限公司

25%

煙臺豐東熱技術有限公司

25%

2、稅收優惠

公司子公司方欣科技根據（財稅[2016]49號）《關於軟體和集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》文件，

公司2018年度執行10%的所得稅率。

方欣科技子公司廣州

金財互聯

2016年11月30日獲得由廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局、廣東

省地方稅務局共同頒發的高新技術企業證書，證書編號為GR201644000803，2018年度執行15%的所得稅率。

方欣科技子公司金財數據根據《國務院進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展的若干政策》（國發[2011]4號）和《關

於軟體和集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）相關規定，享受企業所得稅「兩免三減半」

的稅收優惠政策。

方欣科技子公司方欣智慧財稅根據《財政部、國家稅務總局關於新疆喀什霍爾果斯兩個特殊經濟開發區企業所得稅優惠

政策的通知》財稅[2011]112號；《財政部、國家稅務總局、國家發展改革委、工業和信息化部關於公布新疆困難地區重點鼓

勵發展產業企業所得稅優惠目錄（試行）的通知》財稅[2016]85號的稅收優惠政策。

方欣科技孫公司廣東浪潮根據《國務院進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展的若干政策》（國發[2011]4號）和《關

於軟體和集成電路產業企業所得稅優惠政策有關問題的通知》（財稅[2016]49號）相關規定，享受企業所得稅「兩免三減半」

的稅收優惠政策。2015年度及2016年度免徵企業所得稅，2017年度至2019年度企業所得稅稅率為12.5%。

方欣科技孫公司新疆金財根據《財政部、國家稅務總局關於新疆喀什霍爾果斯兩個特殊經濟開發區企業所得稅優惠政策

的通知》財稅[2011]112號；《財政部、國家稅務總局、國家發展改革委、工業和信息化部關於公布新疆困難地區重點鼓勵發

展產業企業所得稅優惠目錄（試行）的通知》財稅[2016]85號的稅收優惠政策。

方欣科技孫公司浙江金財立信之友有限公司根據《財政部國家稅務總局關於進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展企

業所得稅政策的通知》財稅[2012]27號相關規定，享受企業所得稅「兩免三減半」的稅收優惠政策。2017年度及2018年度

免徵企業所得稅，2019年度至2021年度企業所得稅稅率為12.5%。

豐東熱技術子公司青島豐東2017年12月4日通過高新技術企業覆審，獲得由青島市科學技術局、青島市財政局、山東

省青島市國家稅務局、青島市地方稅務局共同頒發的高新技術企業證書，證書編號為GR201737100496，2018年度執行15%

的所得稅率。

豐東熱技術子公司特種爐業2016年11月30通過高新技術企業覆審，獲得由江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇

省國家稅務局、江蘇省地方稅務局共同頒發的高新技術企業證書，證書編號為GR201632001107，2018年度執行15%的所得

稅率。

豐東熱技術子公司重慶豐東，系重慶市民政局發證的社會福利企業，證號為福企證字第500059990636號，按照財政部、

國家稅務總局財稅[2007]92號《財政部、國家稅務總局關於促進殘疾人就業稅收優惠政策的通知》，享受有關增值稅返還的

稅收優惠政策。

豐東熱技術子公司上海豐東2017年11月23日獲得由上海市科學技術委員會、上海市財政局、上海市國家稅務局、上

海市地方稅務局共同頒發的高新技術企業證書，證書編號為GR201731002623，2018年度執行15%的所得稅率。

豐東熱技術子公司工程中心2017年11月17日取得由江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅務局、江蘇省

地方稅務局頒發的高新技術企業證書，證書編號為：GR201732000882，2018年度執行15%的所得稅率。

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第12號——上市公司從事軟體與信息技術服務業務》的披露要求

根據財政部《關於軟體產品增值稅政策的通知》財稅〔2011〕100號文的規定，增值稅一般納稅人銷售其自行開發生產

的軟體產品，按17％稅率徵收增值稅後，對其增值稅實際稅負超過3％的部分實行即徵即退政策。

3、其他

無

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

2,266,734.29

991,438.58

銀行存款

659,931,771.24

718,612,877.32

其他貨幣資金

9,441,933.86

3,596,775.10

合計

671,640,439.39

723,201,091.00

其他說明

其他貨幣資金主要包括履約保證金3,956,425.50元，銀行承兌匯票保證金5,405,167.04元。

2、衍生金融資產

□ 適用 √ 不適用

3、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

33,946,717.92

45,337,684.17

商業承兌票據

2,740,000.00

6,866,400.00

合計

36,686,717.92

52,204,084.17

4、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提

比例

金額

比例

金額

計提

比例

單項金額重大並單獨計提

壞帳準備的應收帳款

3,803,759.00

0.78%

3,803,759.00

100.00%

3,803,759.00

0.93%

3,803,759.00

100.00%

按信用風險特徵組合計提

壞帳準備的應收帳款

483,589,154.54

99.02%

36,736,152.23

7.60%

446,853,002.31

402,517,822.66

98.82%

31,526,551.53

7.83%

370,991,271.13

單項金額不重大但單獨計

提壞帳準備的應收帳款

992,468.00

0.20%

992,468.00

100.00%

1,015,668.00

0.25%

1,015,668.00

100.00%

合計

488,385,381.54

100.00%

41,532,379.23

8.50%

446,853,002.31

407,337,249.66

100.00%

36,345,978.53

8.92%

370,991,271.13

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

應收帳款（按單位）

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

計提理由

客戶1

3,803,759.00

3,803,759.00

100.00%

帳齡雖未達到5年以上，但經判斷無法收回。

合計

3,803,759.00

3,803,759.00

--

--

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

393,223,130.14

13,489,448.81

3.43%

1至2年

48,233,792.29

3,860,240.44

8.00%

2至3年

17,969,848.11

2,249,094.54

12.52%

3至4年

8,482,082.71

3,318,895.75

39.13%

4至5年

3,951,910.86

2,090,082.26

52.89%

5年以上

11,728,390.43

11,728,390.43

100.00%

合計

483,589,154.54

36,736,152.23

7.60%

確定該組合依據的說明：

以公司的會計政策確定該組合，詳見五、重要的會計政策和會計估計10、應收款項。

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第12號——上市公司從事軟體與信息技術服務業務》的披露要求

不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額5,049,348.19元；新增合併單位轉入壞帳準備金額251,053.06元；本期收回或轉回壞帳準備金額

0.00元。

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

本期實際核銷的應收帳款金額為114,000.55元。

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

帳齡

佔應收帳款總額比例

客戶1

非關聯方

80,453,822.60

1年以內

16.47%

客戶2

非關聯方

8,942,127.11

1年以內

1.83%

客戶3

非關聯方

7,597,060.20

1-2年

1.56%

客戶4

非關聯方

6,876,735.12

3年以內

1.41%

客戶5

非關聯方

6,526,601.68

1年以內

1.34%

合計

110,396,346.71

22.61%

5、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

137,357,685.29

98.56%

147,014,408.99

99.53%

1至2年

1,503,183.59

1.08%

284,046.62

0.19%

2至3年

494,043.62

0.35%

409,817.51

0.28%

3年以上

19,875.00

0.01%

合計

139,374,787.50

--

147,708,273.12

--

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

帳齡

佔預付帳款總額比例

合作方1

非關聯方

30,000,000.00

1年以內

21.52%

供應商1

非關聯方

12,344,900.00

1年以內

8.86%

供應商2

非關聯方

11,285,750.00

1年以內

8.10%

供應商3

非關聯方

10,870,000.00

1年以內

7.80%

供應商4

非關聯方

10,553,800.00

1年以內

7.57%

合計

75,054,450.00

53.85%

6、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價

值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提

比例

金額

比例

金額

計提

比例

按信用風險特徵組合計提

壞帳準備的其他應收款

118,937,332.26

99.15%

3,535,626.15

2.97%

115,401,706.11

28,328,968.32

96.52%

4,461,354.27

15.75%

23,867,614.05

單項金額不重大但單獨計

提壞帳準備的其他應收款

1,021,658.01

0.85%

1,021,658.01

100.00%

1,021,658.01

3.48%

1,021,658.01

100.00%

合計

119,958,990.27

100.00%

4,557,284.16

3.80%

115,401,706.11

29,350,626.33

100.00%

5,483,012.28

18.68%

23,867,614.05

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

2,723,507.28

131,200.04

4.82%

1至2年

2,580,804.95

258,080.50

10.00%

2至3年

3,134,133.84

909,499.38

29.02%

3至4年

825,881.15

261,900.58

31.71%

4至5年

33,438.22

18,519.11

55.38%

5年以上

1,956,426.54

1,956,426.54

100.00%

合計

11,254,191.98

3,535,626.15

31.42%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

其他應收款內容

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

備用金

17,013,130.20

0%

員工出差借款

保證金、押金

14,378,950.15

0%

保證金、押金

客戶往來款

74,411,744.00

0%

關聯方

其他

1,879,315.93

0%

合計

107,683,140.28

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額1,162,906.12元；新增合併單位轉入壞帳準備金額237,968.00元；本期收回或轉回壞帳準備金額

0.00元。

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

本期實際核銷的其他應收款金額為790.00元。

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

備用金

17,013,130.20

6,269,277.94

保證金、押金

14,378,950.15

7,681,120.25

其他

88,566,909.92

15,400,228.14

合計

119,958,990.27

29,350,626.33

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

合作方1*

股權轉讓款

62,370,000.00

1年以內

51.99%

客戶1

往來款

12,000,000.00

1年以內

10.00%

員工1

借款

2,505,000.00

1年以內

2.09%

員工2

借款

2,500,000.00

1年以內

2.08%

客戶2

往來款

1,859,400.00

1年以內

1.55%

合計

--

81,234,400.00

--

67.71%

*應收合作方1的股權轉讓款62,370,000.00元已於2018年7月30日全部收回。

其他應收款本報告期末較上年期末增長383.51%，主要系期末應收股權轉讓款及經營性墊付款增加所致。

7、存貨

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

80,347,883.52

1,895,762.98

78,452,120.54

58,512,631.37

1,895,762.98

56,616,868.39

在產品

88,899,509.88

2,657,374.36

86,242,135.52

64,601,281.84

2,657,374.36

61,943,907.48

庫存商品

7,379,195.50

91,476.49

7,287,719.01

6,450,131.55

91,476.49

6,358,655.06

低值易耗品

1,743,748.84

0.00

1,743,748.84

1,892,826.23

0.00

1,892,826.23

發出商品

62,053,654.82

0.00

62,053,654.82

72,624,046.21

0.00

72,624,046.21

合計

240,423,992.56

4,644,613.83

235,779,378.73

204,080,917.20

4,644,613.83

199,436,303.37

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

1,895,762.98

1,895,762.98

在產品

2,657,374.36

2,657,374.36

庫存商品

91,476.49

91,476.49

合計

4,644,613.83

4,644,613.83

8、其他流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅待抵扣進項稅

2,803,455.68

1,713,733.78

預繳企業所得稅

86,644.00

488,013.53

銀行保本理財產品

678,780,000.00

935,500,000.00

合計

681,670,099.68

937,701,747.31

9、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售權益工具：

105,904,374.50

7,510,000.00

98,394,374.50

95,554,374.50

7,510,000.00

88,044,374.50

按成本計量的

105,904,374.50

7,510,000.00

98,394,374.50

95,554,374.50

7,510,000.00

88,044,374.50

合計

105,904,374.50

7,510,000.00

98,394,374.50

95,554,374.50

7,510,000.00

88,044,374.50

（2）期末按成本計量的可供出售金融資產

單位： 元

被投資

單位

帳面餘額

減值準備

在被投資單

位持股比例

本期現

金紅利

期初

本期增加

本期減少

期末

期初

本期增加

本期減少

期末

江蘇大豐農

村商業銀行

5,064,131.00

5,064,131.00

1.04%

143,960.38

株式會社ISI

17,060,243.50

17,060,243.50

18.00%

上海企盈信

息技術有限

公司

28,000,000.00

28,000,000.00

14.00%

杭州金才科

技有限公司

34,020,000.00

62,370,000.00

62,370,000.00

34,020,000.00

18.00%

廣州湛藍數

據科技有限

公司

1,900,000.00

2,850,000.00

4,750,000.00

19.00%

蘇州方澤投

資合夥企業

（有限合夥）

2,000,000.00

2,000,000.00

廣州聯合軟

件有限公司

7,500,000.00

7,500,000.00

7,500,000.00

7,500,000.00

17.44%

四川方欣晟

源科技有限

公司

10,000.00

10,000.00

10,000.00

10,000.00

0.002%

廣東中創萬

順信息技術

有限公司

9,500,000.00

9,500,000.00

19.00%

合計

95,554,374.50

74,720,000.00

64,370,000.00

105,904,374.50

7,510,000.00

7,510,000.00

--

143,960.38

其他說明：

2017年8月，方欣科技以交易對價3,402萬元收購杭州金才科技有限公司（以下簡稱「杭州金才」）18%股權，並分別

於2017年8月、10月以現金方式全額支付股權轉讓款。2017年11月，公司以交易對價6,237萬元進一步收購杭州金才33%

股權，並於2018年2月全額支付股權轉讓款6,237萬元。自上述股權投資完成以來，受宏觀市場情況和財稅行業政策性因

素的影響，杭州金才原計劃的業務模式未能按照各方預期開展，故結合市場變化公司對杭州金才的投資事項及時做出相應調

整，經股權交易各方充分溝通，一致同意由杭州求是會計服務有限公司按公司原收購價格6,237萬元以現金形式收購公司持

有的杭州金才33%的股權，並於2018年6月籤訂《關於杭州金才科技有限公司之股權轉讓協議》。2018年7月，杭州求是

會計服務有限公司將6,237萬元股權轉讓款支付至公司，工商變更手續亦於當月完成。

10、長期應收款

（1）長期應收款情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

折現率區間

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

分期收款銷售商品

6,129,316.24

6,129,316.24

6,129,316.24

6,129,316.24

合計

6,129,316.24

6,129,316.24

6,129,316.24

6,129,316.24

--

11、長期股權投資

單位： 元

被投資

單位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

鹽城高周

波熱煉有

限公司

63,950,766.85

325,862.36

2,500,000.00

61,776,629.21

江蘇石川

島豐東真

空技術有

限公司

15,377,768.98

983,269.18

16,361,038.16

小計

79,328,535.83

1,309,131.54

2,500,000.00

78,137,667.37

二、聯營企業

廣州豐東

熱煉有限

公司

20,713,467.34

2,935,826.03

4,000,000.00

19,649,293.37

小計

20,713,467.34

2,935,826.03

4,000,000.00

19,649,293.37

合計

100,042,003.17

4,244,957.57

6,500,000.00

97,786,960.74

其他說明

四川方欣科技有限公司及方欣（北京）科技有限公司系子公司方欣科技的子公司，兩家公司無實際業務經營，營業執照

處於被吊銷狀態，故未納入合併報表範圍；初始投資金額137.00萬元，已全額計提減值準備。

除上述事項外，其餘長期股權投資單位無向投資企業轉移資金的能力受到限制的情況。

12、固定資產

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

房屋建築物

機器設備

運輸設備

辦公及其他

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

184,204,411.48

194,236,411.42

24,368,137.40

41,117,379.96

443,926,340.26

2.本期增加金額

4,812.69

17,452,500.09

2,014,676.61

7,595,173.94

27,067,163.33

（1）購置

4,812.69

5,256,626.29

1,195,496.61

5,561,846.87

12,018,782.46

（2）在建工程轉入

12,195,873.80

1,164,397.44

13,360,271.24

（3）企業合併增加

819,180.00

868,929.63

1,688,109.63

3.本期減少金額

233,533.95

273,376.16

414,011.47

920,921.58

（1）處置或報廢

233,533.95

273,376.16

414,011.47

920,921.58

（2）其他

4.期末餘額

184,209,224.17

211,455,377.56

26,109,437.85

48,298,542.43

470,072,582.01

二、累計折舊

1.期初餘額

48,627,002.08

84,861,026.63

16,713,817.42

26,164,889.40

176,366,735.53

2.本期增加金額

4,156,981.28

7,736,271.09

1,764,906.97

3,571,349.30

17,229,508.64

（1）計提

4,156,981.28

7,736,271.09

1,546,143.58

3,126,770.75

16,566,166.70

（2）企業合併增加

218,763.39

444,578.55

663,341.94

3.本期減少金額

218,807.25

245,330.17

345,523.58

809,661.00

（1）處置或報廢

218,807.25

245,330.17

345,523.58

809,661.00

（2）其他

4.期末餘額

52,783,983.36

92,378,490.47

18,233,394.22

29,390,715.12

192,786,583.17

三、減值準備

1.期初餘額

300,000.00

855,000.00

1,155,000.00

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

（2）其他

4.期末餘額

300,000.00

855,000.00

1,155,000.00

四、帳面價值

1.期末帳面價值

131,125,240.81

118,221,887.09

7,876,043.63

18,907,827.31

276,130,998.84

2.期初帳面價值

135,277,409.40

108,520,384.79

7,654,319.98

14,952,490.56

266,404,604.73

13、在建工程

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

無人化智能工廠

8,227,171.77

8,227,171.77

7,144,118.73

7,144,118.73

設備安裝工程

18,222,124.33

18,222,124.33

15,103,968.30

15,103,968.30

裝修工程

4,099,590.95

4,099,590.95

工廠及地基

5,065,518.88

5,065,518.88

合計

35,614,405.93

35,614,405.93

22,248,087.03

22,248,087.03

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目

名稱

預算數

期初

餘額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末

餘額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程

進度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金

來源

無人化智

能工廠

7,144,118.73

2,232,450.48

1,149,397.44

8,227,171.77

自籌

設備安裝

工程

15,103,968.30

15,329,029.83

12,210,873.80

18,222,124.33

自籌

裝修工程

4,099,590.95

4,099,590.95

自籌

工廠及地

基

5,065,518.88

5,065,518.88

自籌

合計

22,248,087.03

26,726,590.14

13,360,271.24

35,614,405.93

--

--

--

其他說明

在建工程本報告期末較上年期末增長60.08%，主要系熱處理板塊豐東熱技術、南京豐東、上海豐東等新增建築工程、

設備投資所致。

14、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

商標及軟體著

作權

技術使用費

其他

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

41,707,493.64

93,712,530.60

2,854,406.65

5,904,315.10

144,178,745.99

2.本期增加金額

52,994,947.91

372,470.25

53,367,418.16

（1）購置

4,001,482.65

372,470.25

4,373,952.90

（2）內部研發

48,972,489.52

48,972,489.52

（3）企業合併增加

20,975.74

20,975.74

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

41,707,493.64

146,707,478.51

2,854,406.65

6,276,785.35

197,546,164.15

二、累計攤銷

1.期初餘額

6,697,925.76

13,377,233.15

1,645,913.70

2,047,167.66

23,768,240.27

2.本期增加金額

420,888.65

8,671,261.13

143,818.77

339,421.74

9,575,390.29

（1）計提

420,888.65

8,662,464.81

143,818.77

339,421.74

9,566,593.97

（2）企業合併增加

8,796.32

8,796.32

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

7,118,814.41

22,048,494.28

1,789,732.47

2,386,589.40

33,343,630.56

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

34,588,679.23

124,658,984.23

1,064,674.18

3,890,195.95

164,202,533.59

2.期初帳面價值

35,009,567.88

80,335,297.45

1,208,492.95

3,857,147.44

120,410,505.72

其他說明

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例為31.55%。

無形資產本報告期末較上年期末增長36.67%，主要系研發支出資本化後結轉無形資產所致。

15、開發支出

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

內部開發支出

其他

確認為無形資產

轉入當期損益

智慧財稅服務互聯平臺

23,509,047.92

55,304,828.32

41,132,408.06

8,704,008.43

28,977,459.75

企業大數據創新服務平臺

3,768,091.79

12,485,571.38

7,840,081.46

8,413,581.71

基於數字證書O2O辦稅服

務應用軟體

1,936,909.01

1,936,909.01

全在線電子辦稅軟體

1,401,344.87

1,401,344.87

網上辦稅服務系統

2,920,404.88

2,920,404.88

立信之友

中小企業

財務數

據分析軟體

297,664.07

297,664.07

合計

27,277,139.71

74,346,722.53

48,972,489.52

15,260,331.26

37,391,041.46

其他說明：

開發支出本報告期末較上年期末增長37.08%，主要系本期研發支出資本化增加所致。

16、商譽

（1）商譽帳面原值

單位： 元

被投資單位名稱或形

成商譽的事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

方欣科技

1,518,423,769.33

1,518,423,769.33

金財立信

71,998,929.76

71,998,929.76

北京恆利

86,430,489.31

86,430,489.31

上海寶華威

3,676,692.55

3,676,692.55

南京豐東

4,833,418.62

4,833,418.62

天津豐東

15,475.33

15,475.33

特種爐業

216,477.98

216,477.98

上海豐東

853,922.04

853,922.04

常州鑫潤豐東

1,056,547.35

1,056,547.35

廣東龍達

91,368,002.99

91,368,002.99

高新金財

46,271,897.12

46,271,897.12

合計

1,687,505,722.27

137,639,900.11

1,825,145,622.38

（2）商譽減值準備

單位： 元

被投資單位名稱或形

成商譽的事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

常州鑫潤豐東

420,000.00

420,000.00

合計

420,000.00

420,000.00

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法：

本公司商譽的可收回金額按照網際網路板塊、熱處理板塊各個資產組的預計未來現金流量的現值確定。管理層根據最近期

的財務預算假設編制未來5年(「預算期」)的現金流量預測，可收回金額所用的折現率根據不同板塊資產組設定，網際網路板

塊折現率設定為14.20%、熱處理板塊折現率設定為12%。

管理層認為，基於上述評估，截至2018年6月30日止，熱處理板塊子公司常州鑫潤豐東商譽發生減值，已於2016年

內計提減值準備420,000.00元。各資產組未發生新的商譽減值情況，無需計提減值準備。

其他說明

商譽形成的原因：

a.2016年10月，公司以180,000萬元定向增發收購方欣

科技100

%的股權，根據上海東洲資產評估有限公司出具的《企

業價值評估報告書》（滬東洲資評報字[2016]第0067053號），截至評估基準日2015年12月31日，方欣科技股東全部權益

價值為180,100萬元，方欣科技合併報表歸屬於母公司的所有者權益帳面值14,530.65萬元，其中無形資產—軟體著作權增

值7,900萬元。本公司以收購完成日方欣科技淨資產並考慮無形資產評估增值後的金額281,576,230.67元為按持股比例享有

的可辨認淨資產公允價值，由此形成溢價差額1,518,423,769.33元。

b.2017年11月，公司子公司方欣科技出資76,500,000.00元收購金財立信51%的股權。根據北京中企華資產評估有限責

任公司出具的《方欣科技有限公司擬購買股權涉及的浙江金財立信財務管理有限公司股東全部權益價值項目估值報告》（中

企華估字（2017）第4533號），截止2017年10月31日，金財立信股東全部價值為15,208.52萬元。截止收購完成日,按持

股比例享有的可辨認淨資產公允價值為4,501,070.24元，由此形成溢價差額71,998,929.76元。

c.2017年12月，公司子公司方欣科技出資91,000,000.00元收購北京恆利70%的股權。根據北京中企華資產評估有限公

司出具的《方欣科技有限公司擬購買股權涉及的北京中聯恆利科技有限公司股東全部權益價值項目估值報告》（中企華估字

（2017）第4556號），截止2017年8月31日，北京恆利股東全部價值為13,097.43萬元。截止2017年12月31日，收購完

成日按持股比例享有的北京恆利可辨認淨資產公允價值為4,569,510.69元，由此形成溢價差額86,430,489.31元。

d.2017年4月，公司出資27,940,000.00元收購上海寶華威85%的股權。按持股比例享有的可辨認淨資產公允價值為

24,263,307.45元，由此形成溢價差額3,676,692.55元。

e.2007年10月，公司出資10,800,000.00元收購南京順捷熱處理加工有限公司（後更名為南京豐東熱處理工程有限公司）

80%的股權，按持股比例享有的可辨認淨資產公允價值為5,966,581.38元，由此形成溢價差額4,833,418.62元。

f.2007年11月、2008年5月及2009年4月，公司分期出資4,856,800.00元、7,200,000.00元與6,216,000.00元，設立

天津豐東晨旭金屬科技有限公司（後更名為天津豐東熱處理有限公司），持股比例65%，按持股比例享有的可辨認淨資產公

允價值為18,257,324.67元，因匯率因素形成溢價差額15,475.33元。

g.2007年9月，公司出資990,000.00元，增持特種爐業11%的股份，按持股比例享有的可辨認淨資產公允價值為773,522.02

元，由此形成溢價差額216,477.98元。

h.2008年10月，公司出資7,272,000.00元收購上海豐東90%的股權，根據上海銀信匯業資產評估有限公司滬銀信匯業

評報字[2008]第1124號評估報告，上海豐東熱處理工程有限公司2008年5月31日為評估基準日的淨資產為8,027,741.77元，

其中無形資產—土地使用權增值3,586,176.15元。本公司以該評估淨資產扣除按無形資產增值額計提的遞延所得稅負債

896,544.04元後的金額7,131,197.73元為公允價值收購，按持股比例享有的可辨認淨資產公允價值為6,418,077.96元，由此

形成溢價差額853,922.04元。

i.2015年3月，公司出資570萬元收購常州鑫潤豐東30%的股權，由於常州鑫潤豐東未完成2015年度承諾業績，2016

年9月，公司與其原股東籤訂協議，以1元的價格受讓常州鑫潤豐東21%的股權，受讓完成後公司擁有常州鑫潤豐東51%

的股權，按持股比例享有的可辨認淨資產公允價值為5,089,253.65元，由此形成溢價差額1,056,547.35元。

j.2018年6月，公司子公司方欣科技出資101,250,000.00元收購廣東龍達75%的股權。根據上海眾華資產評估有限公司

出具的《方欣科技有限公司擬進行股權收購所涉及的廣東龍達財稅服務有限公司部分股東權益價值評估報告》（滬眾評報字

[2018]第0270號），截止2018年4月30日，廣東龍達股東全部價值為13,944.19萬元。截止2018年6月30日，收購完成

日按持股比例享有的廣東龍達可辨認淨資產公允價值為9,881,997.01元，由此形成溢價差額91,368,002.99元。

k.2018年6月，公司子公司方欣科技出資57,300,000元收購高新金財100%的股權，根據北京國融興華資產評估有限責

任公司出具的《方欣科技有限公司擬收購股權事宜涉及的青島高新金財信息科技有限公司股東全部權益價值項目資產評估報

告》（國融興華評報字[2018]第620001號），截止2017年12月31日，高新金財股東全部價值為58,000,000.00元。截止2018

年6月30日，收購完成日按持股比例享有的青島金財可辨認淨資產公允價值為11,028,102.88元，由此形成溢價差額

46,271,897.12元。

17、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

租入固定資產改良支出

180,392.14

15,686.28

164,705.86

廠房裝修支出

3,996,601.20

52,786,205.74

1,810,617.88

58,252.41

54,913,936.65

其他

2,629,877.57

7,777.78

259,478.02

2,378,177.33

合計

6,806,870.91

52,793,983.52

2,085,782.18

58,252.41

57,456,819.84

其他說明：

長期待攤費用本報告期末較上年期末增長744.10%，主要系方欣科技經營辦公場所裝修工程結轉長期待攤費用所致。

18、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

57,553,371.30

8,110,259.89

53,875,121.67

7,382,244.02

內部交易未實現利潤

21,452,398.56

3,607,298.68

16,838,732.34

2,741,562.79

可抵扣虧損

146,458.87

36,614.72

2,108,334.96

527,083.74

其他

20,187,629.97

3,028,144.50

21,004,250.14

3,209,273.35

合計

99,339,858.70

14,782,317.79

93,826,439.11

13,860,163.90

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

非同一控制企業合併資

產評估增值

72,631,927.03

7,010,622.39

72,670,077.85

7,411,345.01

分期收款銷售

2,452,991.56

245,299.16

2,452,991.56

245,299.16

合計

75,084,918.59

7,255,921.55

75,123,069.41

7,656,644.17

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

14,782,317.79

13,860,163.90

遞延所得稅負債

7,255,921.55

7,656,644.17

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣虧損

32,435,635.76

23,514,226.14

商譽減值準備

420,000.00

420,000.00

長期股權投資減值準備

1,370,000.00

1,370,000.00

可供出售金融資產減值準備

10,000.00

10,000.00

合計

34,235,635.76

25,314,226.14

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末金額

期初金額

備註

2023年度

8,968,420.27

2022年度

2,212,627.74

2,212,627.74

2021年度

2020年度

21,254,587.75

21,254,587.75

2019年度

合計

32,435,635.76

23,467,215.49

--

19、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

保證借款

134,500,000.00

123,000,000.00

信用借款

125,100,000.00

94,100,000.00

抵押保證借款

6,500,000.00

6,000,000.00

合計

266,100,000.00

223,100,000.00

短期借款分類的說明：

上述期末保證借款中7,000萬元由江蘇德航工程機械裝備有限公司、朱文明提供連帶責任保證；孫公司特種爐業的6,000

萬元由本公司及韓志春提供連帶責任保證，450萬元由江蘇德航工程機械裝備有限公司、韓志春提供保證；期末抵押保證借

款650萬元系孫公司特種爐業借款，該借款由特種爐業以自有房產及土地使用權作抵押，並由韓志春提供保證擔保。

20、應付票據

單位： 元

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

4,788,431.84

300,000.00

合計

4,788,431.84

300,000.00

21、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

145,021,636.78

158,776,555.60

1-2年

13,332,806.06

15,555,784.28

2-3年

4,567,376.96

1,023,095.98

3年以上

7,004,781.00

6,029,597.97

合計

169,926,600.80

181,385,033.83

22、預收款項

（1）預收款項列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

163,458,555.49

152,194,908.55

1-2年

46,039,986.33

17,188,775.67

2-3年

275,337.04

7,525,324.26

3年以上

10,094,515.95

4,276,320.35

合計

219,868,394.81

181,185,328.83

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

客戶1

6,395,726.50

已發貨，調試中

客戶2

6,615,470.08

已發貨，調試中

客戶3

4,200,000.00

已發貨，調試中

客戶4

2,900,000.00

已發貨，調試中

客戶5

2,297,928.21

已發貨，調試中

合計

22,409,124.79

--

23、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

14,558,490.52

195,210,690.32

197,711,661.50

12,057,519.34

二、離職後福利-設定提

存計劃

37,913.44

10,628,426.21

10,626,790.92

39,548.73

三、辭退福利

65,000.00

65,000.00

合計

14,596,403.96

205,904,116.53

208,403,452.42

12,097,068.07

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和補貼

14,298,381.93

175,805,718.95

178,624,995.89

11,479,104.99

2、職工福利費

4,265,020.43

4,125,827.90

139,192.53

3、社會保險費

12,285.63

6,786,759.04

6,787,165.00

11,879.67

其中：醫療保險費

11,223.46

5,807,904.17

5,808,919.20

10,208.43

工傷保險費

-645.51

327,221.56

327,187.54

-611.49

生育保險費

1,707.68

573,242.63

572,667.58

2,282.73

其他

78,390.68

78,390.68

4、住房公積金

3,835.00

7,640,653.43

7,637,902.43

6,586.00

5、工會經費和職工教育經費

243,987.96

712,538.47

535,770.28

420,756.15

合計

14,558,490.52

195,210,690.32

197,711,661.50

12,057,519.34

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

36,420.03

10,278,238.15

10,276,659.80

37,998.38

2、失業保險費

1,493.41

350,188.06

350,131.12

1,550.35

合計

37,913.44

10,628,426.21

10,626,790.92

39,548.73

24、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

5,761,296.21

13,317,393.80

企業所得稅

11,534,408.10

14,190,215.42

個人所得稅

2,456,260.70

1,258,830.17

城市維護建設稅

386,432.11

1,041,055.58

教育費附加

293,976.48

795,354.98

土地使用稅

195,623.79

155,693.18

房產稅

217,356.77

221,890.62

其他稅

176,856.80

482,207.01

合計

21,022,210.96

31,462,640.76

其他說明：

應交稅費期末數比期初數減少10,440,429.80元，減少比例為33.18%，主要系支付期初所得稅及增值稅所致。

25、應付利息

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

短期借款應付利息

130,983.33

225,958.33

合計

130,983.33

225,958.33

26、其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

95,676,312.02

83,441,227.62

1-2年

4,499,208.93

3,076,348.39

2-3年

172,575.72

526,519.90

3年以上

672,002.52

817,737.08

合計

101,020,099.19

87,861,832.99

（2）帳齡超過1年的重要其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

下屬公司原股東1

1,944,167.27

上海寶華威向其原股東借款尚未歸還

往來戶1

600,000.00

客戶違約，尚在協商中

工會

263,158.48

應付工會款

合計

2,807,325.75

--

27、長期借款

（1）長期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

信用借款

2,177,062.54

2,149,950.44

合計

2,177,062.54

2,149,950.44

28、遞延收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

22,242,934.97

439,262.00

21,803,672.97

合計

22,242,934.97

439,262.00

21,803,672.97

--

涉及政府補助的項目：

單位： 元

負債項目

期初餘額

本期新增

補助金額

本期計入營業

外收入金額

本期計入其

他收益金額

本期衝減成

本費用金額

其他

變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

智能化真空熱處理設

備的開發及產業化項

目省級撥款

5,180,934.97

230,262.00

4,950,672.97

與資產相關

智能製造專項項目補

助資金

2,000,000.00

2,000,000.00

與資產相關

無人化智能熱處理工

廠

12,000,000.00

12,000,000.00

與資產相關

精密模具及汽車零件

高檔熱處理專業化配

套加工擴建項目專項

資金

960,000.00

90,000.00

870,000.00

與資產相關

青島豐東科技型中小

企業技術創新基金

550,000.00

55,000.00

495,000.00

與資產相關

新能源

汽車零部件熱

處理

1,152,000.00

64,000.00

1,088,000.00

與資產相關

齒輪熱處理應用研究

補貼

400,000.00

400,000.00

與資產相關

合計

22,242,934.97

439,262.00

21,803,672.97

--

29、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

490,741,853.00

294,445,111.00

294,445,111.00

785,186,964.00

其他說明：

根據公司2018年5月15日召開的2017年年度股東大會，公司以2018年4月23日的總股本490,741,853股為基數，以

資本公積轉增股本方式向全體股東每10股轉增6股，轉增後公司總股本為785,186,964股，公司註冊資本為人民幣785,186,964

元。

30、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

2,953,847,327.45

294,445,111.00

2,659,402,216.45

合計

2,953,847,327.45

294,445,111.00

2,659,402,216.45

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

資本公積本期減少294,445,111.00元，系公司本期以資本公積轉增股本向全體股東每10股轉增6股。

31、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

30,259,050.34

30,259,050.34

合計

30,259,050.34

30,259,050.34

32、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

456,904,107.97

228,160,267.55

調整後期初未分配利潤

456,904,107.97

228,160,267.55

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

85,119,243.05

79,058,681.32

應付普通股股利

24,537,092.65

期末未分配利潤

517,486,258.37

307,218,948.87

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。

33、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

432,366,693.47

234,894,779.89

320,177,008.65

162,435,443.31

其他業務

33,994,210.99

21,131,207.19

26,591,018.61

14,585,826.54

合計

466,360,904.46

256,025,987.08

346,768,027.26

177,021,269.85

34、稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

1,753,861.66

1,253,578.17

教育費附加

1,350,942.62

934,950.45

房產稅

621,511.91

702,595.63

土地使用稅

436,287.62

409,365.41

其他稅

404,109.32

504,813.23

合計

4,566,713.13

3,805,302.89

35、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

差旅費

1,470,216.95

1,837,932.11

包裝運輸費

2,960,982.12

2,161,654.68

廣告費

405,487.32

1,063,539.31

工資及福利費

12,998,502.28

5,516,608.43

辦公費

829,548.89

611,090.07

產品維修及服務費

2,277,408.65

3,242,749.13

業務招待費

1,393,553.50

1,633,294.94

其他

563,206.83

341,563.08

合計

22,898,906.54

16,408,431.75

其他說明：

銷售費用本期數較上年同期數增加6,490,474.79元，增加比例為39.56%，主要系本期業務擴大，銷售人員數量增加，

相應費用增加所致。

36、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

員工工資和福利

29,153,103.97

18,117,561.73

研發費用

26,189,264.89

28,877,986.82

業務招待費

4,369,762.46

3,170,877.41

辦公費

6,151,051.35

4,743,669.66

交通差旅費

3,626,252.43

3,405,824.93

資產攤銷、折舊

9,483,056.40

8,872,713.57

租賃費用

6,167,806.34

2,227,442.32

修理費

673,750.19

389,853.37

中介機構費用

3,581,749.32

2,403,162.11

其他

3,310,771.23

690,798.00

合計

92,706,568.58

72,899,889.92

37、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

5,194,855.34

-4,188,146.01

減：利息收入

3,051,606.90

2,741,181.48

利息淨支出/（淨收益）

2,143,248.44

-6,929,327.49

加：匯兌淨損失/（淨收益）

136,028.09

-207,673.41

其他

162,263.87

66,759.96

合計

2,441,540.40

-7,070,240.94

其他說明：

財務費用本期數較上年同期數增加9,511,781.34元，增加比例為134.53%，系本期銀行貸款增加支付的利息增加，而上

年同期收到政府貼息衝減利息支出472萬元。

38、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

3,886,442.07

3,478,634.71

二、存貨跌價損失

1,000,000.00

合計

3,886,442.07

4,478,634.71

39、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

4,311,190.21

4,715,665.59

處置長期股權投資產生的投資收益

-2,898,474.32

保本理財產品收益

15,614,990.17

709,800.00

可供出售金融資產等取得的投資收益

143,960.38

合計

20,070,140.76

2,526,991.27

其他說明：

投資收益本期數較上年同期數增加17,543,149.49元，增加比例為694.23%，主要系聯營公司利潤增加及購買保本理財

產品獲得收益增加所致。

40、資產處置收益

單位： 元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

固定資產處置損失

-15,434.39

-15,852.73

41、其他收益

單位： 元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

增值稅即徵即退

3,026,743.25

1,473.97

與資產相關的政府補助轉入

439,262.00

2,037,738.43

與收益相關的政府補助轉入

3,158,500.00

2,737,424.62

殘疾人企業增值稅返還

706,666.23

595,634.14

其他說明：

本期其他收益較上期增加1,958,900.32元，增長比例為36.46%，主要為網際網路財稅板塊即徵即退收入。

42、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金額

債務重組利得

1,221,740.35

政府補助

2,377,702.90

2,377,702.90

其他

160,892.69

106,654.24

160,892.69

合計

2,538,595.59

1,328,394.59

2,538,595.59

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目

發放主體

發放

原因

性質

類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特

殊補貼

本期發生

金額

上期發生

金額

與資產相關/

與收益相關

工貿科戰略創新示範企業

200,000.00

與收益相關

人力資源引智項目經費補助

鹽城市人力資源和社

會保障局

28,100.00

與收益相關

雙創資金

江蘇省人力資源和社

會保障廳

150,000.00

與收益相關

專利補助

大豐國庫

58,000.00

與收益相關

大豐616領軍人才引進計劃

資助資金

大豐國庫

100,000.00

與收益相關

鹽城推進聚力創新十條政策

獎勵

大豐國庫

154,000.00

與收益相關

高新技術企業獎勵資金

100,000.00

與收益相關

金財稅務穗科創補貼

廣州市天河區財政局

246,500.00

與收益相關

金財稅務高新認定補貼

廣州市天河區財政局

400,000.00

與收益相關

浪潮高新認定補貼

廣州市番禺區財政局

160,000.00

與收益相關

軟體著作權登記資助

廣州開發區財政國庫

集中支付中心

3,600.00

與收益相關

穩崗補貼

2,902.90

與收益相關

黃埔區科技局2017年度高企

認定獎勵

廣州開發區財政國庫

集中支付中心

700,000.00

與收益相關

黃埔區知識產權局軟體著作

權登記資助

廣州開發區財政國庫

集中支付中心

3,900.00

與收益相關

2017企業招商點獎勵

3,400.00

與收益相關

計算機軟體著作權資助

廣州開發區財政國庫

集中支付中心

300.00

與收益相關

產稅及稅種核定獎

2,000.00

與收益相關

杭州市西湖區翠苑街道社會

事務管理服務中心促進就業

專項資金

9,600.00

與收益相關

招用補貼

2,400.00

與收益相關

財政扶持資金

53,000.00

與收益相關

合計

--

--

--

--

--

2,377,702.90

--

43、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金額

非流動資產報廢損失

79,094.14

79,094.14

非公益性捐贈支出

60,000.00

60,000.00

公益性捐贈支出

6,023,000.00

161,999.00

6,023,000.00

其他

318,217.06

242,438.37

318,217.06

合計

6,480,311.20

404,437.37

6,480,311.20

其他說明：

本期營業外支出增加6,075,873.83元，主要系向清華大學教育基金會

五道口金融科技

發展基金捐贈600萬元所致。

44、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

15,982,730.68

11,120,225.65

遞延所得稅費用

-1,203,419.63

-5,543,628.38

所得稅彙算清繳差異

-851,887.04

1,167,838.38

合計

13,927,424.01

6,744,435.65

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

107,278,908.90

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

26,819,727.23

子公司適用不同稅率的影響

-12,152,314.69

調整以前期間所得稅的影響

-851,887.04

非應稅收入的影響

-1,233,202.07

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-1,419.24

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

2,096,106.93

研發費用加計扣除的影響

-749,587.11

所得稅費用

13,927,424.01

其他說明

本期所得稅費用較上年同期增加7,182,988.36元，增加比例為長106.50%，主要系本報告期熱處理板塊利潤總額較上年

同期有所增長。

45、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

3,070,901.48

2,741,181.48

政府補助

8,614,709.99

7,859,632.27

往來款

5,680,440.50

其他

310,884.40

3,199,261.50

合計

17,676,936.37

13,800,075.25

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

管理費用付現

30,729,394.29

22,624,363.41

銷售費用付現

9,536,547.04

10,891,823.32

捐贈支出

6,083,000.00

往來款

31,689,227.12

其他

8,377,940.36

16,509,836.19

合計

86,416,108.81

50,026,022.92

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的其他與投資活動有關的現金

1,664,620,000.00

合計

1,664,620,000.00

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

支付的其他與投資活動有關的現金

1,403,900,000.00

合計

1,403,900,000.00

46、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

93,351,484.89

81,287,670.35

加：資產減值準備

3,886,442.07

4,478,634.71

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

16,566,166.70

14,078,777.26

無形資產攤銷

9,566,593.97

6,155,040.09

長期待攤費用攤銷

2,085,782.18

4,874,386.10

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收

益以「－」號填列）

15,434.39

15,852.73

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

79,094.14

財務費用（收益以「－」號填列）

4,624,607.10

324,180.58

投資損失（收益以「－」號填列）

-20,070,140.76

-2,526,991.27

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-802,697.01

-5,139,090.63

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

-400,722.62

-404,537.75

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-41,334,006.13

-34,400,237.20

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-142,007,537.64

-102,775,990.02

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

-4,531,197.19

25,492,607.57

其他

-8,754,054.54

經營活動產生的現金流量淨額

-87,724,750.45

-8,539,697.48

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

662,278,846.85

1,087,047,322.41

減：現金的期初餘額

720,564,908.64

1,765,522,890.82

現金及現金等價物淨增加額

-58,286,061.79

-678,475,568.41

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位： 元

金額

本期發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物

50,625,000.00

其中：

--

廣東龍達財稅服務有限公司

50,625,000.00

減：購買日子公司持有的現金及現金等價物

31,313,754.29

其中：

--

廣東龍達財稅服務有限公司

20,803,482.78

青島高新金財信息科技有限公司

10,510,271.51

加：以前期間發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物

28,500,000.00

其中：

--

取得子公司支付的現金淨額

47,811,245.71

（3）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

662,278,846.85

720,564,908.64

其中：庫存現金

2,266,734.29

991,438.58

可隨時用於支付的銀行存款

659,931,771.24

718,612,877.32

可隨時用於支付的其他貨幣資金

80,341.32

960,592.74

三、期末現金及現金等價物餘額

662,278,846.85

720,564,908.64

47、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

不適用

48、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

9,361,592.54

履約保函保證金

應收票據

1,320,000.00

質押

固定資產

2,442,888.22

抵押

無形資產

1,198,712.54

抵押

合計

14,323,193.30

--

49、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位： 元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

其中：美元

3,677,306.09

6.6166

24,331,263.47

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及

選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

50、其他

無

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位： 元

被購買方名稱

股權取得

時點

股權取得成本

股權取得

比例

股權取得

方式

購買日

購買日的確

定依據

購買日至期

末被購買方

的收入

購買日至期

末被購買方

的淨利潤

青島高新金財信

息科技有限公司

2018年06

月30日

57,300,000.00

100.00%

股權轉讓

2018年06

月30日

股權轉讓協

議約定

0.00

0.00

廣東龍達財稅服

務有限公司

2018年06

月30日

101,250,000.00

75.00%

股權轉讓

2018年06

月30日

股權轉讓協

議約定

0.00

0.00

（2）合併成本及商譽

單位： 元

合併成本

青島高新金財信息科技有限公司

廣東龍達財稅服務有限公司

--現金

57,300,000.00

101,250,000.00

減：取得的可辨認淨資產公允價值份額

11,028,102.88

9,881,997.01

商譽/合併成本小於取得的可辨認淨資產

公允價值份額的金額

46,271,897.12

91,368,002.99

大額商譽形成的主要原因：

a.2018年6月，公司子公司方欣科技出資57,300,000元收購高新金財100%的股權，根據北京國融興華資產評估有限責

任公司出具的《方欣科技有限公司擬收購股權事宜涉及的青島高新金財信息科技有限公司股東全部權益價值項目資產評估報

告》（國融興華評報字[2018]第620001號），截止2017年12月31日，高新金財股東全部價值為58,000,000.00元。截止2018

年6月30日，收購完成日按持股比例享有的青島金財可辨認淨資產公允價值為11,028,102.88元，由此形成溢價差額

46,271,897.12元。

b.2018年6月，公司子公司方欣科技出資101,250,000.00元收購廣東龍達75%的股權。根據上海眾華資產評估有限公司

出具的《方欣科技有限公司擬進行股權收購所涉及的廣東龍達財稅服務有限公司部分股東權益價值評估報告》（滬眾評報字

[2018]第0270號），截止2018年4月30日，廣東龍達股東全部價值為13,944.19萬元。截止2018年6月30日，收購完成

日按持股比例享有的廣東龍達可辨認淨資產公允價值為9,881,997.01元，由此形成溢價差額91,368,002.99元。

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位： 元

青島高新金財信息科技有限公司

廣東龍達財稅服務有限公司

購買日公允價值

購買日帳面價值

購買日公允價值

購買日帳面價值

資產：

27,755,457.48

27,755,457.48

19,747,848.22

19,747,848.22

貨幣資金

20,803,482.78

20,803,482.78

10,510,271.51

10,510,271.51

應收款項

1,252,110.50

1,252,110.50

3,048,920.87

3,048,920.87

存貨

665,656.35

665,656.35

固定資產

836,504.04

836,504.04

1,122,199.65

1,122,199.65

無形資產

8,119.58

8,119.58

預付款項

702,142.30

702,142.30

612,236.00

612,236.00

其他應收款

3,171,845.10

3,171,845.10

399,058.47

399,058.47

其他流動資產

236,257.33

236,257.33

4,015,044.34

4,015,044.34

遞延所得稅資產

79,339.50

79,339.50

40,117.38

40,117.38

負債：

16,430,950.28

16,430,950.28

6,571,852.21

6,571,852.21

應付款項

992,792.34

992,792.34

16,595.00

16,595.00

預收款項

14,459,924.16

14,459,924.16

4,255,333.35

4,255,333.35

應付職工薪酬

391,160.27

391,160.27

1,016,999.45

1,016,999.45

應交稅費

365,812.51

365,812.51

1,228,570.17

1,228,570.17

其他應付款

221,261.00

221,261.00

54,354.24

54,354.24

淨資產

11,324,507.20

11,324,507.20

13,175,996.01

13,175,996.01

減：少數股東權益

296,404.32

296,404.32

取得的淨資產

11,028,102.88

11,028,102.88

13,175,996.01

13,175,996.01

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□ 是 √ 否

2、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

3、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

1、本報告期合併範圍內網際網路財稅板塊另增加3戶，主要系本公司全資子公司方欣科技新設全資子公司金財慧盈保險

經紀有限公司、控股子公司北京金財縱橫信息諮詢服務有限公司，方欣科技全資子公司金財數據新設控股子公司浙江金財共

享

智能科技

有限公司；減少1戶，主要系方欣科技控股子公司浙江金財立信財務管理有限公司全資子公司上海灝友企業服務

有限公司已發布註銷公告，目前正在辦理註銷手續。

2、本報告期合併範圍內熱處理板塊增加2戶，主要系本公司全資子公司豐東熱技術新設全資子公司煙臺豐東熱技術有

限公司，豐東熱技術控股子公司青島豐東新設全資子公司青島豐東熱工技術有限公司。

4、其他

無

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

方欣科技有限公司

廣東廣州

廣東廣州

軟體開發

100.00%

非同一控制下企業合併

江蘇豐東熱技術有限公司

江蘇大豐

江蘇大豐

生產

100.00%

設立

廣州

金財互聯

稅務顧問有限公司

廣東廣州

廣東廣州

財務諮詢

100.00%

設立

廣東

浪潮創新

計算機科技服務有限公司

廣東廣州

廣東廣州

技術服務

100.00%

非同一控制下企業合併

廣州翼稅數據服務有限公司

廣東廣州

廣東廣州

軟體開發

100.00%

非同一控制下企業合併

廣州方欣現代

信息產業

園有限公司

廣東廣州

廣東廣州

物業管理

100.00%

設立

山東神創信息科技有限公司

山東濟南

山東濟南

軟體開發

80.00%

設立

金財互聯

數據服務有限公司

廣東廣州

廣東廣州

技術服務

100.00%

設立

上海金財企盈企業服務有限公司

上海

上海

企業諮詢

100.00%

設立

方欣智慧財稅服務有限公司

新疆喀什

新疆喀什

技術服務

100.00%

設立

浙江金財立信財務管理有限公司

浙江杭州

浙江杭州

代理記帳

51.00%

非同一控制下企業合併

黃山懷信商務信息諮詢有限公司

安徽黃山

安徽黃山

企業諮詢

51.00%

非同一控制下企業合併

新疆金財立信財務管理有限公司

新疆喀什

新疆喀什

代理記帳

51.00%

非同一控制下企業合併

浙江金財立信之友科技有限公司

浙江杭州

浙江杭州

技術服務

51.00%

非同一控制下企業合併

浙江金財共享

智能科技

有限公司

浙江杭州

浙江杭州

技術開發

51.00%

設立

青島高新金財信息科技有限公司

山東青島

山東青島

技術服務

100.00%

非同一控制下企業合併

青島百旺金賦信息科技有限公司

山東青島

山東青島

技術服務

51.00%

非同一控制下企業合併

北京方欣恆利科技有限公司

北京

北京

信息服務

70.00%

非同一控制下企業合併

江門市

金財互聯

數據服務有限公司

廣東江門

廣東江門

信息服務

55.00%

設立

東莞市

金財互聯

信息科技有限公司

廣東東莞

廣東東莞

軟體開發

51.00%

設立

北京金財縱橫信息諮詢服務有限公司

北京

北京

企業諮詢

51.00%

設立

金財慧盈保險經紀有限公司

廣東廣州

廣東廣州

保險經紀

100.00%

設立

廣東龍達財稅服務有限公司

廣東東莞

廣東東莞

代理記帳

75.00%

非同一控制下企業合併

上海豐東熱處理工程有限公司

上海

上海

加工

100.00%

設立

青島豐東熱處理有限公司

山東青島

山東青島

加工

75.00%

設立

青島豐東熱工技術有限公司

山東青島

山東青島

加工

75.00%

設立

江蘇豐東熱處理及表面改性工程技術研

究有限公司

江蘇大豐

江蘇大豐

加工

100.00%

設立

鹽城豐東特種爐業有限公司

江蘇大豐

江蘇大豐

生產

51.00%

設立

重慶豐東熱處理工程有限公司

重慶

重慶

加工

60.00%

非同一控制下企業合併

南京豐東熱處理工程有限公司

江蘇南京

江蘇南京

加工

90.00%

非同一控制下企業合併

天津豐東熱處理有限公司

天津

天津

生產、加工

55.00%

設立

濰坊豐東熱處理有限公司

山東濰坊

山東濰坊

加工

51.00%

設立

鹽城豐東祺耀工業爐有限公司

江蘇大豐

江蘇大豐

生產

60.00%

設立

廣州鑫潤豐東熱處理有限公司

廣東廣州

廣東廣州

加工

75.00%

設立

常州鑫潤豐東熱處理工程有限公司

江蘇常州

江蘇常州

加工

51.00%

非同一控制下企業合併

上海寶華威熱處理設備有限公司

上海

上海

生產

85.00%

非同一控制下企業合併

艾普零件製造（蘇州）股份有限公司

江蘇蘇州

江蘇蘇州

加工

51.00%

非同一控制下企業合併

煙臺豐東熱技術有限公司

山東煙臺

山東煙臺

加工

100.00%

設立

2、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

鹽城高周波熱煉有限公司

江蘇大豐

江蘇大豐

生產

50.00%

權益法

江蘇石川島豐東真空技術有限公司

江蘇大豐

江蘇大豐

生產

50.00%

權益法

廣州豐東熱煉有限公司

廣東廣州

廣東廣州

加工

40.00%

權益法

（2）重要合營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

鹽城高周波

石川島豐東

鹽城高周波

石川島豐東

流動資產

76,710,541.92

57,428,341.00

89,201,336.20

51,343,869.06

其中：現金和現金等價物

27,641,640.47

5,651,047.02

36,467,003.92

7,463,759.46

非流動資產

75,102,712.00

14,226,184.06

77,663,374.92

14,266,972.68

資產合計

151,813,253.92

71,654,525.06

166,864,711.12

65,610,841.74

流動負債

28,259,995.50

36,194,559.35

38,963,177.42

31,994,968.18

負債合計

28,259,995.50

36,194,559.35

38,963,177.42

31,994,968.18

歸屬於母公司股東權益

123,553,258.42

35,459,965.71

127,901,533.70

33,615,873.56

按持股比例計算的淨資產份額

61,776,629.21

17,729,982.86

63,950,766.85

16,807,936.78

--內部交易未實現利潤

-1,368,944.70

-1,430,167.80

對合營企業權益投資的帳面價值

61,776,629.21

16,361,038.16

63,950,766.85

15,377,768.98

營業收入

27,088,627.44

21,883,848.28

40,731,741.80

18,398,758.68

財務費用

431,295.69

-71,823.17

749,617.87

6,967.83

所得稅費用

476,597.72

614,697.38

2,486.50

淨利潤

651,724.72

1,844,092.15

3,764,275.82

39,399.22

綜合收益總額

651,724.72

1,844,092.15

3,764,275.82

39,399.22

本年度收到的來自合營企業的股利

2,500,000.00

（3）重要聯營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

廣州豐東

廣州豐東

流動資產

30,499,635.59

33,700,802.19

非流動資產

33,345,887.92

31,695,068.69

資產合計

63,845,523.51

65,395,870.88

流動負債

9,280,859.40

8,008,043.06

非流動負債

2,508,093.73

2,508,093.73

負債合計

11,788,953.13

10,516,136.79

歸屬於母公司股東權益

52,056,570.38

54,879,734.09

按持股比例計算的淨資產份額

20,822,628.15

21,951,893.64

--內部交易未實現利潤

-1,173,334.78

-1,238,426.30

對聯營企業權益投資的帳面價值

19,649,293.37

20,713,467.34

營業收入

37,813,111.60

30,361,981.49

淨利潤

7,176,836.29

5,309,289.82

綜合收益總額

7,176,836.29

5,309,289.82

本年度收到的來自聯營企業的股利

4,000,000.00

1,600,000.00

3、其他

無

十、與金融工具相關的風險

本公司風險管理的目標是在風險與收益間取得平衡，採取有效措施將風險對公司經營業績的影響降至最低水平，使股東

及其他利益相關者的利益最大化。基於這樣的目的，本公司的風險管理策略是通過對各種不確定因素進行分析與確認，建立

健全全面風險管理體系，培育良好的風險管理文化，及對各種風險進行跟蹤監督，將風險控制在限定的範圍內。

本公司金融工具產生的風險主要包括信用風險、流動風險及市場風險。本公司董事會已審議並批准《風險管理辦法》，

確保及時有效地進行風險管理。

本公司的金融工具包括：應收款項、應付款項、可供出售金融資產等。

1、信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

本公司對信用風險的管理目標、政策和程序、計量風險的方法：

本公司的信用風險主要來源於銀行存款、應收帳款。本公司的銀行存款基本存放於信用評級較高的銀行，不存在重大風

險。公司客戶主要為信用等級較高的客戶，故由於賒銷引起的信用風險也較低。本公司營銷與財務部門定期與不定期對應收

款餘額進行監控，以確保本公司不面臨重大壞帳風險。

2、流動性風險

流動性風險，是指在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。

本公司對流動性風險的管理目標、政策和程序、計量風險的方法：

為控制該項風險，本公司優化融資結構，採用長、短期借款，保持融資持續性與靈活性間的平衡。本公司總部財務部持

續監控各子公司的現金流，協調集團內各子公司的資金儲備，同時本公司與多家銀行取得授信客戶以滿足各期資金需求和資

本開支。

3、市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯率風險、利

率風險和其他價格風險。

本公司對市場風險的管理目標、政策和程序、計量風險的方法：

本公司對市場風險的管理目標為通過將市場風險控制在企業可以(或願意)承受的合理範圍內，實現經風險調整的收益率

的最大化。在確認對公司有顯著影響的市場風險因素以後，對各種風險因素進行度量，並運用多種手段和工具對各種市場風

險加以定量管理。

（1）匯率風險

匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。匯率風險可源於以記帳本位幣

之外的外幣進行計價的金融工具。

假設在其他條件不變的情況下，美元對人民幣匯率上升或下降10%，則可能影響本公司本期的淨利潤1.36萬元。

（2）利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。利率風險可源於已確認的計息

金融工具和未確認的金融工具(如某些貸款承諾)。

本公司的借款利率情況：年利率 4.35-5.22%。

假設在其他條件不變的情況下，借款利率上升或下降10%，則可能影響本公司本期的淨利潤51.94萬元。

（3）其他價格風險

其他價格風險，是指匯率風險和利率風險以外的市場價格變動而發生波動的風險，無論這些變動是由於與單項金融工具

或其發行方有關的因素而引起的，還是由於與市場內交易的所有類似金融工具有關的因素而引起的。其他價格風險可源於商

品價格或權益工具價格等的變化。

十一、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業

的持股比例

母公司對本企業

的表決權比例

江蘇權健東潤投資管理有限公司

江蘇大豐

投資

1,000萬

19.75%

19.75%

本企業最終控制方是朱文明。

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註九.1。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註九.2。

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

東方工程株式會社

持有本公司9.60%股份的股東

株式會社ISI

本公司持有ISI 18%的股權，本公司董事王毅先生兼任ISI理事

廣東益東金財資產管理中心（有限合夥）

本公司董事長朱文明先生、副董事長徐正軍先生為該合夥企業合伙人

上海君德實業有限公司

本公司董事長朱文明先生持股90%，為該企業執行董事

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

東方工程株式會社

材料採購

6,318,693.96

15,000,000.00

否

4,582,299.05

東方工程株式會社

技術受讓

290,836.01

500,000.00

否

239,643.33

江蘇石川島豐東真空技術有限公司

材料採購

13,347,930.38

60,000,000.00

否

24,873,664.43

出售商品/提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

廣州豐東熱煉有限公司

銷售配件

158,503.18

296,294.88

廣州豐東熱煉有限公司

銷售設備

7,606,837.61

鹽城高周波熱煉有限公司

銷售設備

982,905.98

384,615.38

鹽城高周波熱煉有限公司

銷售配件

14,077.85

302,243.84

江蘇石川島豐東真空技術有限公司

銷售配件

245,484.25

2,445,283.41

江蘇石川島豐東真空技術有限公司

銷售設備

2,252,498.43

（2）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位： 元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

江蘇石川島豐東真空技術有限公司

房屋租賃

71,428.56

本公司作為承租方：

單位： 元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

廣東益東金財資產管理中心（有限合夥）

房屋租賃

3,102,916.86

上海君德實業有限公司

房屋租賃

1,068,926.29

鹽城高周波熱煉有限公司

房屋租賃

181,629.82

181,081.08

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

廣州豐東熱煉有限公司

323,223.07

998,923.07

應收帳款

鹽城高周波熱煉有限公司

1,291,828.75

1,485,857.67

應收帳款

江蘇石川島豐東真空技術有限公司

2,100,031.89

3,144,579.23

其他應收款

廣東益東金財資產管理中心（有限合夥）

1,371,461.16

1,371,461.16

預付帳款

江蘇石川島豐東真空技術有限公司

5,263,153.00

5,553,217.00

預付帳款

廣東益東金財資產管理中心（有限合夥）

2,025,190.98

1,714,326.45

（2）應付項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付帳款

東方工程株式會社

2,839,434.15

1,320,087.41

應付帳款

鹽城高周波熱煉有限公司

4,029,520.00

4,929,020.00

應付帳款

江蘇石川島豐東真空技術有限公司

10,294,818.39

15,302,613.39

應付帳款

上海君德實業有限公司

250,923.16

預收帳款

廣州豐東熱煉有限公司

600.00

預收帳款

江蘇石川島豐東真空技術有限公司

140,000.00

十二、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

無

5、其他

無

十三、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

公司2017年9月20日召開的第四屆董事會第十次會議審議通過了《關於與清華大學

五道口

金融學院籤訂戰略合作暨對

外捐贈協議的議案》，並於同日與清華大學

五道口

金融學院籤訂了《戰略合作備忘錄》，與清華大學教育基金會籤署了《捐贈

協議書》，該合作期限為2018年1月1日至2022年12月31日。公司承諾捐贈總額為3,000萬元人民幣，分五年支付，每

年捐贈600萬元人民幣。本期支付600萬元捐贈款。

本公司子公司方欣科技與廣東益東金財資產管理中心（有限合夥）籤訂《租賃合同》，向其租賃辦公樓，建築面積11,428.84

平方米，租賃期限為2017年8月1日至2027年7月31日。各年租金如下：

序號

租賃日期

租金（元）

1

2017年8月1日-2018年7月31日

6,857,305.80

2

2018年8月1日-2019年7月31日

8,722,492.98

3

2019年8月1日-2020年7月31日

9,245,842.56

4

2020年8月1日-2021年7月31日

9,800,593.11

5

2021年8月1日-2022年7月31日

10,388,628.70

6

2022年8月1日-2023年7月31日

11,011,946.42

7

2023年8月1日-2024年7月31日

11,672,663.20

8

2024年8月1日-2025年7月31日

12,373,023.00

9

2025年8月1日-2026年7月31日

13,115,404.37

10

2026年8月1日-2027年7月31日

13,902,328.64

本公司上海分公司與上海君德實業有限公司籤訂《租賃合同》，向其租賃辦公樓，建築面積1,034.25平方米，租賃期限

為2018年1月1日至2022年12月31日。各年租金如下：

序號

租賃期限

租金（元）

1

2018年01月01日至2018年12月31日

1,577,231.25

2

2019年01月01日至2019年12月31日

2,019,631.69

3

2020年01月01日至2020年12月31日

2,161,005.91

4

2021年01月01日至2021年12月31日

2,312,276.32

5

2022年01月01日至2022年12月31日

2,474,135.66

豐東熱技術與上海君德實業有限公司籤訂《租賃合同》，向其租賃辦公樓，建築面積517.125平方米，租賃期限為2018

年1月1日至2022年12月31日。各年租金如下：

序號

租賃期限

租金（元）

1

2018年01月01日至2018年12月31日

788,615.63

2

2019年01月01日至2019年12月31日

1,009,815.84

3

2020年01月01日至2020年12月31日

1,080,502.95

4

2021年01月01日至2021年12月31日

1,156,138.16

5

2022年01月01日至2022年12月31日

1,237,067.83

2016年8月16日，方欣科技下屬公司廣東浪潮與廣州農業科技開發研究基地籤訂《租賃合同》，向其租賃辦公樓，佔

地面積1,090.40平方米，租賃期自2016年8月15日起至2021年8月14日止，每年租金392,544.00元。

2017年3月，方欣科技下屬子公司金財數據與福建天創投資發展有限公司籤訂《房屋租賃合同》，向其租賃辦公樓，建

築面積950.51平方米，租賃期自2017年4月1日起至2021年3月31日止，各年租金為1,050,841.44元、1,103,348.88元、

1,158,253.92元及1,216,169.28元。

2015年12月9日，豐東熱技術下屬子公司青島豐東與藍兆勝籤訂《租賃合同》，向其租賃廠房、辦公樓、生活樓及其

它附屬設施，佔地面積3,000平方米，租賃期限3年，自2016年1月1日起至2018年12月31日止，每年租金22萬元。

2017年7月1日，豐東熱技術下屬子公司重慶豐東與重慶市超祥商貿有限公司籤訂《房屋租賃合同》，向其租用廠房及

辦公樓房屋的建築面積為5,763平方米，月租金標準為13.5元/平方米；租用輔助房屋的面積為562平方米，月租金標準為7

元/平方米。自起租日起至2020年6月30日租金標準不變。

截至2018年6月30日止，除上述承諾事項外公司未發生其他影響本財務報表閱讀和理解的重大承諾事項。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

截至2018年6月30日止，公司未發生影響本財務報表閱讀和理解的或有事項。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

3.1、截至2018年6月30日止，豐東熱技術下屬子公司特種爐業將位於大豐區經濟開發區昌平路7號的自有房產及土

地使用權，抵押給江蘇大豐農村商業銀行，取得期末650萬元流動資金抵押擔保借款，抵押期限為2016年6月6日至2019

年11月26日。

3.2、截至2018年6月30日止，公司持股5%以上股東所持股份質押情況如下：

股東名稱

是否為第一大股

東及一致行動人

質押股數

質押開始

日期

質押到期日

質權人

質押股份

佔其所持

股份比例

用途

東潤投資

是

3,840萬

2016/12/14

2019/08/02

招商銀行

股份有限公司蘇州分行

24.77%

融資

東潤投資

是

1,000萬

2018/06/20

2019/08/02

招商銀行

股份有限公司蘇州分行

6.45%

補充質押

東潤投資

是

1,600萬

2017/12/25

2020/01/23

華泰證券

股份有限公司

10.32%

融資

東潤投資

是

1,600萬

2018/03/09

2020/03/09

申萬宏源西部證券

10.32%

融資

東潤投資

是

412.80萬

2017/01/09

2020/01/08

國泰君安

證券股份有限公司

2.66%

融資

東潤投資

是

204.32萬

2017/01/11

2020/01/10

國泰君安

證券股份有限公司

1.32%

融資

東潤投資

是

102.88萬

2017/03/09

2020/03/06

國泰君安

證券股份有限公司

0.66%

融資

東潤投資

是

120萬

2017/12/14

2019/12/13

國泰君安

證券股份有限公司

0.77%

融資

徐正軍

否

8,076.80萬

2016/12/06

2019/12/06

廣發證券

股份有限公司

63.00%

融資

徐正軍

否

800萬

2018/05/11

2019/12/06

廣發證券

股份有限公司

6.24%

補充質押

徐正軍

否

3,943.4971萬

2018/06/07

2019/12/06

廣發證券

股份有限公司

30.76%

補充質押

王金根

否

529.568萬

2017/01/24

2019/01/15

中國中投證券有限責任公司

9.71%

融資

王金根

否

150萬

2018/06/22

2019/01/15

中國中投證券有限責任公司

2.75%

補充質押

王金根

否

1,165.584萬

2017/03/06

2019/01/15

中國中投證券有限責任公司

21.38%

融資

王金根

否

150萬

2018/06/22

2019/01/15

中國中投證券有限責任公司

2.75%

補充質押

截至2018年6月30日止，除上述重要事項外公司未發生其他影響本財務報表閱讀和理解的其他重要事項。

十四、資產負債表日後事項

1、利潤分配情況

單位： 元

擬分配的利潤或股利

0.00

經審議批准宣告發放的利潤或股利

0.00

2、其他資產負債表日後事項說明

截至本財務報表籤發日，公司持股5%以上股東所持股份新增質押情況如下：

股東名稱

是否為第一大股

東及一致行動人

質押股數

質押開始日期

質押到期日

質權人

質押股份

佔其所持

股份比例

用途

東潤投資

是

29萬

2018/07/06

2020/01/08

國泰君安

證券股份有限公司

0.19%

補充質押

東潤投資

是

80萬

2018/07/17

2020/01/08

國泰君安

證券股份有限公司

0.52%

補充質押

東潤投資

是

14萬

2018/07/06

2020/01/10

國泰君安

證券股份有限公司

0.09%

補充質押

東潤投資

是

40萬

2018/07/17

2020/01/10

國泰君安

證券股份有限公司

0.26%

補充質押

東潤投資

是

7萬

2018/07/06

2020/03/06

國泰君安

證券股份有限公司

0.045%

補充質押

東潤投資

是

20萬

2018/07/17

2020/03/06

國泰君安

證券股份有限公司

0.13%

補充質押

東潤投資

是

10萬

2018/07/17

2019/12/13

國泰君安

證券股份有限公司

0.06%

補充質押

王金根

否

200萬

2018/08/07

2019/01/15

中國中投證券有限責任公司

3.67%

補充質押

王金根

否

400萬

2018/08/07

2019/01/15

中國中投證券有限責任公司

7.34%

補充質押

除上述事項外，截至本財務報表籤發日(2018年8月18日) ，本公司未發生其他影響本財務報表閱讀和理解的重大資產

負債表日後事項。

十五、其他重要事項

1、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

本公司根據產品所屬的細分行業，以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎

確定報告分部。經營分部，是指公司內同時滿足下列條件的組成部分：

a.該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用；

b.公司管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；

c.公司能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。

如果兩個或多個分部存在相似經濟特徵且同時在以下方面具有相同或相似性的，可以合併為一個分部：

a.各單項產品或勞務的性質；

b.生產過程的性質；

c.產品或勞務的客戶類型；

d.銷售產品或提供勞務的方式；

e.生產產品及提供勞務受法律、行政法規的影響。

（2）報告分部的財務信息

單位： 元

項目

網際網路財稅業

務分部

設備業務分部

加工業務分部

管理分部

分部間抵銷

合計

營業收入

196,270,857.98

206,584,753.28

106,512,066.44

2,424.56

-43,009,197.80

466,360,904.46

營業成本

81,908,353.29

145,562,294.81

67,881,445.04

0.00

-39,326,106.06

256,025,987.08

期間費用

58,693,877.73

34,147,116.74

17,541,255.45

7,664,765.60

0.00

118,047,015.52

歸屬於母公司淨利潤

53,667,547.32

37,212,972.63

17,109,206.53

36,524,276.20

-59,394,759.63

85,119,243.05

資產總額

1,920,464,878.31

1,231,670,332.47

301,879,533.71

3,914,999,530.16

-2,428,993,751.70

4,940,020,522.95

負債總額

304,549,766.94

364,236,106.70

56,801,503.37

259,914,677.99

-159,311,608.94

826,190,446.06

歸屬於母公司權益

1,600,140,148.96

867,434,225.77

245,078,030.34

3,655,084,852.17

-2,375,402,768.08

3,992,334,489.16

十六、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提

比例

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的應收帳款

183,207.45

100.00%

24,193.24

13.21%

159,014.21

203,428.57

100.00%

18,907.84

9.29%

184,520.73

合計

183,207.45

100.00%

24,193.24

13.21%

159,014.21

203,428.57

100.00%

18,907.84

9.29%

184,520.73

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

2,861.01

14.31

0.50%

1至2年

119,700.00

5,985.00

5.00%

3至4年

60,646.44

18,193.93

30.00%

合計

183,207.45

24,193.24

13.21%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額5,285.40元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

本期實際核銷的應收帳款金額為0.00元。

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

與本公司關係

金額

帳齡

佔應收帳款總額比例

客戶1

非關聯方

114,800.00

1-2年

62.66%

客戶2

非關聯方

63,507.45

部分3-4年

34.66%

客戶3

非關聯方

4,900.00

1-2年

2.68%

客戶4

客戶5

合計

183,207.45

100.00%

2、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提

比例

金額

比例

金額

計提

比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

80,000.00

100.00%

80,000.00

50,582.07

100.00%

50,582.07

合計

80,000.00

100.00%

80,000.00

50,582.07

100.00%

50,582.07

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

其他應收款內容

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

備用金、押金

80,000.00

0%

備用金、押金

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額0.00元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

（3）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

備用金

70,000.00

40,582.07

保證金、押金

10,000.00

10,000.00

合計

80,000.00

50,582.07

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

員工1

員工

30,000.00

1年以內

37.50%

員工2

員工

20,000.00

1-2年以內

25.00%

往來戶1

非關聯方

10,000.00

1年以內

12.50%

員工3

員工

10,000.00

1年以內

12.50%

員工4

員工

10,000.00

1年以內

12.50%

合計

--

80,000.00

--

100.00%

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

3,507,207,899.42

3,507,207,899.42

3,507,207,899.42

3,507,207,899.42

合計

3,507,207,899.42

3,507,207,899.42

3,507,207,899.42

3,507,207,899.42

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值

準備

減值準備期末

餘額

江蘇豐東熱技術有限公司

647,207,899.42

647,207,899.42

方欣科技有限公司

2,860,000,000.00

2,860,000,000.00

合計

3,507,207,899.42

3,507,207,899.42

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

0.00

0.00

29,696,756.40

21,812,244.49

其他業務

2,424.56

0.00

14,357,996.30

10,306,280.74

合計

2,424.56

0.00

44,054,752.70

32,118,525.23

其他說明：

本報告期母公司營業收入較上年同期減少44,052,328.14元，減少比例為99.99%，主要系2017年5月份母公司將熱處

理相關業務全部劃轉至新設的豐東熱技術之後，母公司成為投資管理控股平臺，從而營業收入大幅減少。

5、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

38,000,000.00

14,058,000.00

權益法核算的長期股權投資收益

449,525.05

處置長期股權投資產生的投資收益

-6,142,285.37

保本理財產品收益

5,396,087.68

709,800.00

合計

43,396,087.68

9,075,039.68

6、其他

無

十七、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-15,434.39

越權審批或無正式批准文

件的稅收返還、減免

706,666.23

系重慶豐東收到福利企業增值稅返還706,666.23元。

計入當期損益的政府補助

（與企業業務密切相關，按

照國家統一標準定額或定

量享受的政府補助除外）

5,975,464.90

主要構成為：

1、網際網路財稅板塊：2,000,000.00元為廣州市工業和信息化對金財財稅共享智慧

雲服務平臺的補助；700,000.00元為黃埔區科技局2017年度對方欣科技高企認

定獎勵；507,500.00元為廣州市番禺區科技工業商務和信息化局對廣東浪潮2016

年研發加計後補貼。

2、熱處理板塊：200,000.00元為工貿科對外合作和投資補貼；241,000.00元為鹽

城市大豐區科技聚力創新獎勵；154,000.00元為鹽城推進聚力創新十條政策獎勵；

200,000.00元為工貿科戰略創新示範企業獎勵；150,000.00元為雙創資金。

委託他人投資或管理資產

的損益

15,614,990.17

主要系購買銀行、券商保本理財取得的利息收入。

除上述各項之外的其他營

業外收入和支出

-6,319,418.51

主要系向清華大學教育基金會

五道口金融科技

發展基金捐贈 6,000,000.00元。

減：所得稅影響額

3,080,106.04

少數股東權益影響額

308,230.95

合計

12,573,931.41

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及

把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項

目，應說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

2.14%

0.11

0.11

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

1.83%

0.09

0.09

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，

應註明該境外機構的名稱

4、其他

無

第十一節 備查文件目錄

一、載有公司法定代表人朱文明先生籤名的2018年半年度報告。

二、載有公司法定代表人朱文明先生、主管會計工作負責人及會計機構負

責人褚文蘭女士籤名並蓋章的財務報表。

三、報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本

及公告的原稿。

法定代表人：朱文明

金財互聯

控股股份有限公司

二〇一八年八月十八日

　 中財網