安博通:首次公開發行股票並在科創板上市招股意向書附錄(一)

安博通:首次公開發行股票並在科創板上市招股意向書附錄（一）

時間：2019年08月20日 00:51:24&nbsp中財網

原標題:

安博通

:首次公開發行股票並在科創板上市招股意向書附錄（一）

天風

證券股份有限公司

關於

北京

安博通

科技股份有限公司

首次公開發行股票並在

科創

板上市

之

發行保薦

書

二

〇一

九年

八

月

聲明

本保薦機構及保薦代表人根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國

證券法》、《

科創板首次公開發行股票註冊管理辦法（試行）

》、《證券發行上市保

薦業務管理辦法》等有關法律、行政法規和中國證券監督管理委員會的規定，誠

實守信，勤勉盡責，嚴格按照依法制訂的業務規則、行業執業規範和道德準則出

具本發行保薦書，並保證所出具文件的真實性、準確性和完整性。

目錄

聲明

................................

................................

................................

................................

2

目錄

................................

................................

................................

................................

3

第一節釋義

................................

................................

................................

....................

5

第二節本次證券發行基本情況

................................

................................

....................

6

一、項目組成員情況

................................

................................

.............................

6

二、發行人情況

................................

................................

................................

.....

6

三、保薦機構與發行人的關係說明

................................

................................

.....

7

四、保薦機構內部審核程序及內核意見

................................

.............................

8

（一）內部審核程序

................................

................................

................................

..

8

（二）內核意見

................................

................................

................................

...........

8

第三節保薦機構承諾事項

................................

................................

............................

9

一、本保薦機構關於同意推薦發行人證券發行上市的承諾

.............................

9

二、本保薦機構就《證券發行上市保薦業務管理辦法》第

33

條所列事項做

出的承諾

................................

................................

................................

.................

9

第四節對本次證券發行的推薦意見

................................

................................

..........

10

一、本保薦機構對本次證券發行的推薦結論

................................

..................

10

二、本次證券發行履行的決策程序

................................

................................

..

10

（一）發行人就本次發行履行的決策程序

及內容

................................

.........

10

（二）本保薦機構及保薦代表人的核查情況

................................

..................

13

（三）本保薦機構認為發行人已就本次發行履行了必要的決策程序

.....

13

三、本次

證券發行符合《證券法》規定的發行條件

................................

......

13

（一）發行人具備健全且運行良好的組織機構。

................................

.........

14

（二）發行人具有持續盈利

能力，財務狀況良好。

................................

.....

14

（三）發行人最近三年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為

................................

................................

................................

................................

.........

14

（四）發行人符合經國務院批准的國務院證券監督管理機構規定的其他

條件

................................

................................

................................

...............................

14

四、本次證券發行符合《科創板首次公開發行股票註冊管理辦法（試行）》

規定的發行條件

................................

................................

................................

..

14

五、發行人存在的主要風險

................................

................................

..............

18

（一）業務模式風險

................................

................................

................................

18

（二）經營風險

................................

................................

................................

.........

18

（三）技術風險

................................

................................

................................

.........

20

（四）財務風險

................................

................................

................................

.........

21

（五）募集資金投資項目風險

................................

................................

.............

22

（六）發行失敗風險

................................

................................

................................

23

（七）稅收優惠政策風險

................................

................................

.......................

23

（八）管理風險

................................

................................

................................

.........

24

六、發行人的發展前景

................................

................................

......................

24

（一）網絡安全行業創新領域未來發展趨勢

................................

..................

24

（二）發行人的競爭優勢明顯

................................

................................

.............

26

（三）本次發行募集資金投資項目對發行人發展前景的影響

..................

29

七、本次發行中直接或間接有償聘請其他第三方的相關情況

......................

31

附件一：保薦代表人專項授權書

................................

................................

......

33

第一節

釋義

在本發行保薦書中，除非文義另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：

發行人、公司、

安博通

指

北京

安博通

科技股份有限公司

安博通

有限

指

北京

安博通

科技有限公司

北京思普崚

指

北京思普崚技術有限公司

本次證券發行

指

發行人本次首次公開發行不超過1,279.50萬股面值

為1元的人民幣普通股（A股）

本保薦機構、本公司、

天風證券

指

天風證券

股份有限公司

保薦代表人

指

天風證券

股份有限公司為本項目指定的保薦代表人

徐士鋒、鄭旭

本項目執行成員、本項目組

指

天風證券

股份有限公司為執行、推進本項目而組成

的工作團隊

會計師事務所

指

大信會計師事務所（特殊普通合夥）

發行人律師

指

國浩律師（北京）事務所

中介機構

指

保薦機構、發行人律師及會計師事務所

IDC

指

International

Data

Corporation

，國際數據公司

0

day

指

在系統商在知曉並發布相關補丁前就被掌握或者公

開的漏洞信息

IoT

指

英文「

Internet of Things

」的簡稱，即物聯網，基於

傳感技術的物物相聯、人物相聯和人人相聯的信息

實時共享的網絡

元、萬元

指

人民幣元、萬元

《公司法》

指

《中華人民共和國公司法》

《證券法》

指

《中華人民共和國證券法》

《管理辦法》

指

《科創板首次公開發行股票註冊管理辦法（試行）》

《公司章程》

指

《北京

安博通

科技股份有限公司章程》

中國證監會、證監會

指

中國證券監督管理委員會

交易所

指

上海證券交易所

最近三年、報告期

指

20

16

年、

201

7

年

、

2018

年

及

2019

年

1

-

6

月

第二節

本次證券發行基本情況

一、項目組成員情況

本保薦機構接受

安博通

委託，擔任其

首次公開發行股票並在

科創

板上市

的保

薦機構，並籤訂了《保薦協議》。本保薦機構指定保薦代表人

徐士鋒

和

鄭旭具體

負責本次發行項目的推薦工作。

1

、

徐士鋒

，

本項目保薦代表人，

執業證書編號：

S1110718110002

，

天風證

券

投資銀行

總

部

董事

總經理

，

200

7

年開始從事投資

銀行業

務，

主要負責及參與

的項目有

驊威文化

首發上市項目、

裕興股份

創業板

首發上市項目、

葵花葯業

首發

上市項目

、

新宏泰

首發上市項目

、

實豐文化

首發上市項目

，

華儀電氣

非公開發行

項目、

黑牡丹

非公開發行項目

，

衛士通

發行股份購買資產並募集配套資金項目

等

。

2

、

鄭旭

，

本項目保薦代表人，

執業證書編號：

S1110718110001

，

天風證券

投資銀行

總

部董事

副總經理

，

200

8

年開始從事投資

銀行業

務，

主要負責及參與

的項目有

矽寶科技

創業板

首發上市

項目、

天華超淨

創業板

首發上市項目、

華鋒股

份

首發上市項目

，

中航動控

非公開發行項目

、

廣東鴻圖

非公開發行項目

、千山藥

機

非公開發行項目

，主持

地浦科技

、

口岸旅遊

、沃馳科技等新三板改制、掛牌及

定向增發項目

等

。

3

、

尹紀秀，本項目協辦人，執業證書編號：

S1110118110053

，

天風證券

投

資銀行總部業務董事，

2017

年開始從事投資

銀行業

務。

4

、

本次證券發行的項目組其他成員為

魏慶泉

、

邵天存、鄭浩。

二、發行人情況

中文名稱：

北京

安博通

科技股份有限公司

英文名稱：

Beijing

ABT

Networks

Co.,Ltd.

註冊資本：

3,838.50

萬元

實收資本：

3,838.50

萬元

法定代表人：

鍾竹

有限公司成立日期：

2007

年

5

月

25

日

股份公司成立日期：

2016

年

6

月

23

日

住所：

北京市西城區德勝門東濱河路

3

號

6

號

樓

C0310

室

網際網路網址：

http://www.abtnetworks.com/

電話：

010

-

57649050

傳真：

010

-

57649056

電子信箱：

[e-mail]

經營範圍：

技術開發；技術轉讓；技術諮詢；技術推廣；基礎軟體服務；應

用軟體服務；計算機系統服務；銷售計算機、軟體及輔助設備、通訊設備、電子

產品

；軟體開發；生產計算機硬體（限外埠分支機構經營）

。（企業依法自主選擇

經營項目，開展經營活動；依法須經批准的項目，經相關部門批准後依批准的內

容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）

本次證券發行類型：

首次公開發行

人民幣普通股

並在

科創板

上市

，每股面值

1.00

元

。

三

、保薦機構與發行人

的

關係說明

1

、

截至本發行保薦書籤署日，本保薦機構或其控股股東、實際控制人、重

要關聯方不存在持有發行人或其控股股東、重要關聯方股份的情況。

2

、

截至本發行保薦書籤署日，發行人或其控股股東、實際控制人、重要關

聯方不存在持有本保薦機構或本保薦機構控股股東、實際控制人、重要關聯方股

份的情況。

3

、

截至本發行保薦書籤署日，本保薦機構的保薦代表人及其配偶，本保薦

機構的董事、監事、高級管理人員均不存在擁有發行人權益、在發行人任職等情

形。

4

、

截至本發行保薦書籤署日，本保薦機構的控股股東、實際控制人、重要

關聯方不存在與發行人控股股東、實

際控制人、重要關聯方相互提供擔保或者融

資等情況。

5

、

截至本發行保薦書籤署日，

本

保薦機構與發行人之間不存在其他關聯關

系。

四

、

保薦機構

內部審核程序及內核意見

（一）內部審核程序

本保薦機構對發行人首次公開發行股票並在

科創

板上市申請文件履行了嚴

格的內部審核程序：

1

、

2018

年

9

月

26

日，本保薦機構對本項目立項進行了內部審核，同意立項。

2

、

2018

年

11

月

26

日

-

2018

年

11

月

29

日

，

本保薦機構

內部核查部門

對發行人申

請文件進行了初步審核並進行了現場內核，完成了項目底稿驗收，最終形成現場

內核報告和質量控制報告。

3

、本保薦機構項目組就

內部核查部門

的審核意見進行了逐項回復和整改。

4

、本保薦機構

投行業務

內核委員會於

2019

年

3

月

2

2

日

召開內核會議，對發行

人首次公開發行股票並在

科創

板上市

的

申請文件進行審核並表決。

5

、本保薦機構項目組對內核委員會意見進行了逐項落實，公司內部核查部

門對內核意見落實情況進行了檢查。

（二）內核意見

本保薦機構內核委員會經充分討論，形成如下意見：

北京

安博通

科技股份有

限公司

首次公開發行股票

符合相關法律法規的要求，相關申請文件未發現虛假記

載、誤導性陳述或重大遺漏，同意推薦

北京

安博通

科技股份有限公司

首次公開發

行股票

並在

科創

板

上市。

第

三

節

保薦機構承諾事項

一、本保薦機構關於同意推薦發行人證券發行上市的承諾

本保薦機構及保薦代表人已按照法律、行政法規和中國證監會的規定，對發

行人及其控股股東、實際控制人進行了盡職調查、審慎核查，同意推薦發行人

證

券發行上市

，並據此出具本發行保薦書。

二、

本保薦機構就《證券發行上市保薦業務管理辦法》第

33

條所列

事項做出的承諾

1

、有充分理由確信發行人符合法律法規及中國證監會有關證券發行上市的

相關規定；

2

、有充分理由確信發行人申請文件和信息披露資料不存在虛假記載、誤導

性陳述或者重大遺漏；

3

、有充分理由確信發行人及其董事在申請文件和信息披露資料中表達意見

的依據充分合理；

4

、有充分理由確信申請文件和信息披露資料與證券服務機構發表的意見不

存在實質性差異；

5

、保證所指定的保薦代表人及本保薦機構的相關人員已勤勉盡責，對發行

人申請文件和信息披露資料進行了盡職調查、審慎核查；

6

、保證

發行

保薦書、與履行保薦職責有關的其他文件不存在虛假記載、誤

導性陳述或者重大遺漏；

7

、保證對發行人提供的專業服務和出具的專業意見符合法律、行政法規、

中國證監會的規定和行業規範；

8

、自願接受中國證監會依照本辦法採取的監管

措施；

9

、遵守中國證監會規定的其他事項。

第

四

節

對本次證券發行的推薦意見

一、本保薦機構對本次證券發行的推薦結論

本保薦機構經過充分盡職調查，審慎核查，認為本次推薦的發行人符合《公

司法》、《證券法》、《科創板首次公開發行股票註冊管理辦法（試行）》等有

關法律、法規及規範性文件中關於首次公開發行股票並在科創板上市的相關要求。

發行人運作規範、主營業務突出。本次募集資金投資項目符合發行人目前財務狀

況和發展戰略，有利於促進發行人持續、健康、穩定發展，能夠為投資者帶來良

好的回報。本次公開發行股票具有一定的必要性和合理性，發行方案可行。本次

發行申請文件真實、準確、完整，對重大事項的披露不存在虛假記載、誤導性陳

述或重大遺漏。因此，本保薦機構同意推薦發行人本次公開發行股票，並承擔相

關的保薦責任。

二、本次證券發行履行的決策程序

（一）發行人就本次發行履行的決策程序及內容

201

9

年

3

月

7

日，發行人召開第

一

屆董事會第

十

八

次會議，審議通過了《

關

於公司申請首次公開發行人民幣普通股（

A

股）股票並在

科創板

上市

》、《

關於公

司首次公開發行股票募集資金投資項目及可行性

》、《

關於授權董事會辦理公司首

次公開發行人民幣普通股（

A

股）股票並在

科創板

上市相關事宜

》、《

關於首次公

開發行股票完成前滾存未分配利潤處置

》等相關議案。

201

9

年

3

月

22

日，發行人召開

201

9

年第

三

次臨時

股東大會，審議通過了

《

關於公司申請首次公開發行人民幣普通股（

A

股）股票並在

科創板

上市

》、《

關

於公司首次公開發行股票募集資金投資項目及可行性

》、《

關於授權董事會辦理公

司首次公開發行人民幣普通股（

A

股）股票並在

科創板

上市相關事宜

》、《

關於首

次公開發行股票完成前滾存未分配利潤處置

》

等議案。

上述議案主要包括如下事

項：

1、發行方案

（1）發行股票種類及面值

人民幣普通股（A股）；每股面值為人民幣1.00元。

（2）發行股票數量

本次公開發行股份數量不超過1,279.50

萬股，佔發行後總股本的比例不低於

25%，

全部為新股發行，不涉及公司股東公開發售股份

。

（3）發行對象

符合國家法律法規和監管機構規定的詢價對象和在上海證券交易所開設人

民幣普通股（A股）股票帳戶的合格投資者（國家法律、法規和規範性文件禁止

的認購者除外）。

（4）發行方式

採用網下對投資者詢價配售和網上向社會公眾投資者定價發行相結合的方

式或證券監管部門認可的其他方式（包括但不限於向戰略投資者配售股票）

。

（5）發行價格

結合詢價情況由公司與主承銷商協商後確定發行價格或採用中國證監會核

準的其他方式定價。

（6）承銷方式

主承銷商餘額包銷方式。

（7）上市地點

上海證券交易所。

（8）決議有效期

關於本次發行的有關決議自公司2019年第三次臨時股東大會審議通過之日

起24個月內有效。

以上發行方案尚需有關監管部門審核通過後方能實施。

2、募集資金投資項目

單位：萬元

序號

項目名稱

項目總投資

擬投入募集資金

建設期

1

深度網絡安全嵌入系統升

級與其虛擬資源池化項目

15,800.00

15,800.00

36

月

2

安全

可視化

與態勢感知平

臺研發及產業化項目

7,663.00

7,663.00

24

月

3

安全應用研發中心與攻防

實驗室建設項目

6,311.00

6,311.00

24

月

合計

29,774.00

29,774.00

若公司首次公開發行股票實際募集資金不能滿足項目的資金需求，公司按上

述次序安排使用募集資金，資金缺口由公司通過自籌資金予以解決，以確保項目

實施

。

在公司首次公開發行股票募集資金到位之前，若因經營需要或市場競爭等

因素導致上述募集資金投向中的全部或者部分項目在本次發行募集資金到位前

必須進行先期投入的，公司擬以自籌資金先期投入，待募集資金到位且公司履行

相關程序後，公司將用募集資金置換該項先期投入的自籌資金。

3、首次公開發行股票前公司滾存未分配利潤分配方案

公司

本次公開發行前

的滾存未分配利潤，由新老股東按發行後的股

份

比例共

享。

4、授權公司董事會辦理與公司首次公開發行人民幣普通股（A股）股票並

在科創板上市的相關事宜。

2019年7月22日，發行人召開第一屆董事會第二十次會議，審議通過了《關

於同意部分戰略投資者參與公司首次公開發行股票並在科創板上市戰略配售的

議案》，同意由保薦機構

天風證券

股份有限公司子公司天風創新投資有限公司及

滿足條件的公司高級管理人員和核心員工參與公司首次公開發行股票並在科創

板上市的戰略配售，具體按照上海證券交易所相關規定執行。2019年8月8日，

發行人召開第一屆董事會第二十一次會議，審議通過了《關於終止高級管理人員、

核心員工參與公司首次公開發行股票並在科創板上市戰略配售的議案》。

（二）本保薦機構及保薦代表人的核查情況

本保薦機構及保薦代表人核查了第一屆董事會第十八次會議、2019年第三

次臨時股東大會、第一屆董事會第二十次會議、第一屆董事會第二十一次會議、

的會議通知、會議議案、表決票、籤到表等書面文件，認為：

（1）董事會、股東大會的召集和召開程序、會議召集人的資格、出席會議

的人員資格、表決程序和表決結果均符合有關法律、法規、規範性文件及《公司

章程》的規定，形式和內容均合法、有效。

（2）2019年第三次臨時股東大會明確授權董事會辦理本次發行上市具體事

宜的範圍，其程序符合有關法律、法規、規範性文件及《公司章程》的規定，形

式和內容均合法、有效。

（三）本保薦機構認為發行人已就本次發行履行了必要的決策程序

1、發行人本次證券發行已經2019年第三次臨時股東大會審議通過，履行了

《公司法》第133條及公司章程規定的決策程序。

2、發行人本次證券發行的相關事項已經第一屆董事會第十八次會議審議通

過並經2019年第三次臨時股東大會審議通過，並由第一屆董事會第二十次會議、

第一屆董事會第二十一次會議審議通過相關議案，履行了《管理辦法》第14條、

15條規定的決策程序。

綜上，本保薦機構認為發行人已履行了《公司法》、《證券法》及中國證監

會規定的決策程序。發行人本次發行尚需獲得中國證監會的核准。

三

、本次證券發行符合《證券法》規定的發行條件

本保薦機構對發行人是否符合《證券法》關於公開發行新股條件的情況進行

了逐項核查。本保薦機構經核查後認為，發行人本次發行符合《證券法》規定的

發行條件，具體情況如下：

（一）

發行人具備健全且運行良好的組織機構

。

發行人《公司章程》合法有效，股東大會、董事會、監事會和獨立董事制度

健全，能夠依法召開，運作規範，股東大會、董事會、監事會決議能夠得到有效

執行，重大決策制度的制定和變更符合法定程序；發行人具有生產經營所需的職

能部門且運行良好。發行人目前有9名董事，其中3名為發行人聘任的獨立董事；

董事會下設四個專門委員會，即戰略委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會及

審計委員會；發行人設3名監事，其中1名是由職工代表擔任的監事。

（二）

發行人具有持續盈利能力，財務狀況良好

。

根據大信會計師事務所（特殊普通合夥）

出具的大信審字【2019】第27-00057

號《審計報告》

，2016年、2017年、2018年及2019年1-6月的營業收入分別為

10,633.75萬元、15,075.63萬元、19,534.65萬元及7,165,76萬元；歸屬於母公司

股東的淨利潤分別為995.60萬元、3,604.75萬元、6,154.96萬元及1,464.49萬元，

扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的淨利潤分別為1,919.83萬元、3,458.17

萬元、6,000.32萬元及1,425.91萬元。

發行人現有主營業務為網絡安全核心軟體產品的研究、開發、銷售以及相關

技術服務，為網絡安全行業網絡安全系統平臺與安全服務提供商，能夠保證可持

續發展，經營模式穩健，市場前景良好，行業經營環境和市場需求不存在現實或

可預見的重大不利變化。

（三）

發行人最近三年財務會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為

（四）發行人符合

經國務院批准的國務院證券監督管理機構規定的其他條

件

四

、本次證券發行符合《

科創板首次公開發行股票註冊管理辦法（試

行）

》規定的發行條件

本

保薦機構根據《

科創板首次公開發行股票註冊管理辦法（試行）

》對發行

人符合發行條件的情況進行了逐項核查。本

保薦

機構經核查後認為

，

發行人本次

申請首次公開發行股票並

在

科創板

上市符合中國證監會的相關規定。本

保薦

機構

的結論性意見及核查過程和事實依據的具體情況如下：

（一）

發行人是依法設立且持續經營

3

年以上的股份有限公司，具備健全

且運行良好的組織機構，相關機構和人員能夠依法履行職責。

有限責任公司按原帳面淨資產值折股整體變更為股份有限公司的，持續經

營時間可以從有限責任公司成立之日起計算。

本保薦機構查詢了發行人工商登記資料，

發行人前身為

北京

安博通

科技有限

責任公司

，成立於

2007

年

5

月

25

日

。

201

6

年

5

月，經

安博通

有限

股東會決議

通過，公司以

安博通

有限

經審計後的

2016

年

3

月

31

日

的淨資產

46,394,810.86

元

按

1

：

0.172433

1

的比例折合股本

8,000,000.00

股

，依法整體變更為股份有限公

司，剩餘淨資產計入資本公積。

2016

年

5

月

19

日

，

大信會計師事務所出具大信

驗字

[2016]

第

27

-

00016

號《驗資報告》

進行驗證。

2016

年

6

月

23

日

，

發行人

完

成工商

變更登記

。

經核查

，

本保薦機構認為，

發行人是依法設立的股份有限公司，自有限公司

成立之日起，發行人已持續經營三年以上，具備首次公開發行股票的主體資格。

（二）

發行人會計基礎工作規範，財務報表的編制和披露符合企業會計準

則和相關信息披露規則的規定，在所有重大方面公允地反映了發行人的財務狀

況、經營成果和現金流量，並由註冊會計師出具標準無保留意見的審計報告。

發行人內部控制制度健全且被有效執行，能夠合理保證公司運行效率、合

法合規和財務報告的可靠性，並由註冊會計師出具無保留結論的內部控制鑑證

報告。

本保薦機構查閱了

發行人

內部控制管理制度

、

發行人歷年審計報告、發行人

財務管理制度、

大信會計師事務所（特殊普通合夥）

出具的大信專審字【

2019

】

第27-00046號《內部控制鑑證報告》

及

大信審字【

2019

】

第27-00057號《審計

報告》

，了解了發行人

財務

會計系統

的崗位設置和職責分工，並通過

財務人員訪

談了解其運行情況，

現場查看了會計系統的主要控制文件。

經核查

，

本

保薦

機構

認為，

發行人會計基礎工作規範，財務報表的編制符合

企業會計準則和相關會計制度的規定，在所有重大方面公允地反映了發行人的財

務狀況、經營成果和現金流量，並由註冊會計師出具了無保留意見的審計報告。

發行人內部控制制度健全且被有效執行，能夠合理保證公司運行效率、合法合規

和財務報告的可靠性，並由註冊會計師出具無保留

結論的內部控制鑑證報告。

（三）發行人業務完整，具有直接面向市場獨立持續經營的能力：

1

、資產完整，業務及人員、財務、機構獨立，與控股股東、實際控制人及

其控制的其他企業間不存在對發行人構成重大不利影響的同業競爭，不存在嚴

重影響獨立性或者顯失公平的關聯交易。

2

、發行人主營業務、控制權、管理團隊和核心技術人員穩定，最近

2

年內

主營業務和董事、高級管理人員及核心技術人員均沒有發生重大不利變化；控

股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持發行人的股份權屬清晰，最

近

2

年實際控制人沒有發生變更，不存在導致控制權可能變更的重大權屬糾紛。

3

、發行人不存在主要資產、核心技術、商標等的重大權屬糾紛，重大償債

風險，重大擔保、訴訟、仲裁等或有事項，經營環境已經或者將要發生重大變

化等對持續經營有重大不利影響的事項。

發行人目前主要從事

網絡安全核心軟體產品的研究、開發、銷售以及相關技

術服務，

為網絡安全行業

網絡安全系統平臺與安全服務提供商

。發行

人具有完全

獨立的業務運作體系，擁有完整的與生產經營有關的研發、採購、銷售和服務體

系。不存在需要依賴控股股東、實際控制人及其控制的其他企業進行經營的情況。

本保薦機構查閱了發行人及控股子公司的工商登記資料和歷年審計報告，發

行人的銷售合同、採購合同、辦公設備及清單，發行人員工名冊，發行人關於董

事、高級管理人員任免的相關股東大會、董事會文件，並對發行人董事、高級管

理人員進行了訪談。

本保薦機構查閱了發行人股東的身份證明文件，股權轉讓協議，歷次增資的

董事會、股東會決議，查看了發行人股東出具的說明和承諾，諮詢了發行人

律師，

對主要股東進行了訪談。

經核查

，

本保薦機構認為，發行人資產完整，業務及人員、財務、機構獨立，

與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業間不存在對發行人構成重大不利影

響的同業競爭，不存在嚴重影響獨立性或者顯失公平的關聯交易。

發行人主營業務、控制權、管理團隊和核心技術人員穩定，最近

2

年內主

營業務和董事、高級管理人員及核心技術人員均沒有發生重大不利變化；控股股

東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持發行人的股份權屬清晰，最近

2

年

實際控制人沒有發生變更，不存在導致控制權可能變更的重大權屬糾紛。

發行人不存在主要資產、核心技術、商標等的重大權屬糾紛，重大償債風險，

重大擔保、訴訟、仲裁等或有事項，經營環境已經或者將要發生重大變化等對持

續經營有重大不利影響的事項。

（四）發行人生產經營符合法律、行政法規的規定，符合國家產業政策。

最近

3

年內，發行人及其控股股東、實際控制人不存在貪汙、賄賂、侵佔

財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪，不存在欺詐發行、

重大信息披露違法或者其他涉及國家安全、公共安全、生態安全、生產安全、

公眾健康安全等領域的重大違法行為。

董事、監事和高級管理人員不存在最近

3

年內受到中國證監會行政處罰，

或者因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規被中國證監會立案調查，

尚未有明確結論意見等情形。

本保薦機構取得了工商、稅務、社保、公積金等主管部門出具的無違規證明

文件，控股股東、實際控制人戶籍所在地公安機關出具的無犯罪記錄證明文件，

查閱了發行人工商登記資料，通過網絡搜尋引擎對發行人信息進行了檢索。

經核查

，

本保薦機構認為，發行人生產經營符合法律、行政法規的規定，符

合國家產業政策。最近

3

年內，發行人及其控股股東、實際控制人不存在貪汙、

賄賂、侵佔財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪，不存在

欺詐發行、重大信息披露違法或者其他涉及國家安全、公共安全、生態安全、生

產安全、公眾健康安全等領域的重大

違法行為。

本保薦機構查閱了發行人歷次董事、監事、高級管理人員選舉的相關三會文

件、發行人關於高管人員任職情況及任職資格的說明文件，訪談了現任董事、監

事和高級管理人員及員工，取得了相關人員戶籍所在地公安機關出具的無犯罪記

錄證明文件，並通過公開信息查詢驗證。

經核查

，

本保薦機構認為，

發行人

董事、監事和高級管理人員不存在最近

3

年內受到中國證監會行政處罰，或者因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或者涉嫌違

法違規被中國證監會立案調查，尚未有明確結論意見等情形。

五、發行人存在的主要風險

（一）

業務模式風險

公司定位於做網絡安全能力的提供者、上遊軟體平臺與技術提供商，為下遊

產品與解決方案廠商提供產品或服務，不直接面對最終用戶。這種業務模式使得

公司在網絡安全領域的技術服務體系不夠完整，不具備向最終用戶交付完整項目

的經驗和能力；公司的銷售體系不夠完整，缺乏向最終用戶直接銷售的能力，因

而業務不能覆蓋全部產業鏈，業務範圍有一定的局限性，細分市場容量較

整個行

業相對偏小。若未來下遊客戶相關技術領域取得突破或行業上下遊競爭格局等發

生重大變化，將會對公司經營業績產生不利影響，導致公司持續經營能力下降。

（

二

）

經營風險

1

、

經營業績的季節性波動風險

報告期內，公司為行業內各大產品廠商與解決方案廠商提供產品服務，而目

前網絡安全最終需求集中在公共通信和信息服務、金融、公共服務、電子政務等

重要行業和領域。上述關鍵信息基礎設施用戶一般實行預算管理和集中採購制度，

在上半年制定本年採購計劃，年中或下半年進行招標、採購和建設，驗收則集中

在下半年尤其是第四季度。

報告期內，公司營業收入和淨利潤按季度分布情況如下：

季度

2019年1-6月

2018年度

2017年度

2016年度

營業收

入佔比

淨利潤

佔比

營業收

入佔比

淨利潤

佔比

營業收

入佔比

淨利潤

佔比

營業收

入佔比

淨利潤

佔比

第一季度

40.76%

-

0.22%

13.45%

-

8.22%

4.25%

-

13.42%

9.85%

-

4.03%

第二季度

59.24%

100.

22%

19.27%

9.21%

22.99%

16.16%

20.70%

-

1.61%

第三季度

-

-

20.33%

16.21%

20.33%

28.46%

20.79%

5.98%

季度

2019年1-6月

2018年度

2017年度

2016年度

營業收

入佔比

淨利潤

佔比

營業收

入佔比

淨利潤

佔比

營業收

入佔比

淨利潤

佔比

營業收

入佔比

淨利潤

佔比

第四季度

-

-

46.95%

82.80%

52.43%

68.80%

48.66%

99.66%

合計

100.00%

1

00.00%

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

100.00%

註：各季度收入和淨利潤數據未經審計，其中淨利潤為剔除股份支付影響後數額。

從公司各季度營業收入佔全年的比重來看，報告期內公司第四季度營業收入

佔比在50%左右。公司營業收入的季節性特徵導致公司淨利潤也呈季節性分布，

公司淨利潤也主要在第四季度實現。公司的銷售收入呈現顯著的季節性特徵，且

主要在第四季度實現，而費用在年度內較為均衡地發生，因此可能會造成公司第

一季度或半年度出現季節性虧損，投資者不宜以半年度或季度的數據推測全年盈

利狀況。

2

、

市場競爭加劇的風險

公司專注於網絡安全領域，行業前景廣闊，市場機遇也帶來了較多參與者，

市場競爭較為激烈。在國際方面，大型跨國IT巨頭具備產業鏈的優勢地位，且

資金實力雄厚，正積極拓展國內市場；在國內方面，目前國內網絡安全行業廠商

眾多，涵蓋了網絡安全的多個細分領域。隨著網絡安全行業的快速發展，行業分

工協作的不斷深化，未來不排除會有更多的企業參與市場競爭，公司與行業內具

有技術、品牌、人才和資金優勢的廠商之間的競爭可能進一步加劇。

3

、

客戶集中度較高的風險

報告期內，公司向前五大客戶的銷售總額佔當期營業收入的比例分別為

63.25%、61.59%、65.05%和64.98%，佔比較高，公司對主要客戶存在一定的依

賴。若未來主要客戶需求發生重大變化，或公司產品和服務質量不能持續滿足主

要客戶要求，或者客戶研發出替代產品，需求減少甚至成為公司的競爭對手，使

得公司與主要客戶的合作關係發生不利變化，進而導致公司產品市場需求或競爭

力下降，將對公司的經營業績帶來重大不利影響。

4

、

採購集中度較高的風險

公司原材料採購主要包括嵌入式網絡通信平臺、伺服器等硬體設備，市場供

應充足。報告期內，公司向前五大供應商採購的金額佔原材料採購總額的比例分

別為89.45%、89.86%、97.89%和97.51%，採購集中度較高。如果未來公司主要

原材料供應商的經營環境、生產狀況等發生重大變化，將對公司的生產經營活動

造成一定影響。

5

、

產品集中風險

公司安全網關產品包括嵌入式安全網關和虛擬化安全網關。報告期內，公司

安全網關產品銷售收入佔營業收入的比例分別為92.35%、80.30%、82.76%和

87.72%，是公司收入和利潤的主要來源。公司嵌入式安全網關主要用於網絡互聯

網出口或網絡關鍵區域邊界，是網絡中用於隔離、控制、防禦的最重要和最常用

的安全產品。公司虛擬化安全網關主要應用於大型數據中心和雲計算中心，以安

全資源池的形式滿足公有雲、私有雲、混合雲等多種雲場景下的安全需求。如果

短期內宏觀經濟環境波動、公司產品更新迭代不及時、出現替代產品、應用場景

變化等導致安全網關產品需求下降，將會對公司業績產生不利影響。

（

三

）

技術風險

1

、

技術創新、新產品開發風險

由於網絡安全行業具有技術進步快、產品更新快的特點，用戶對軟體及相關

產品的功能要求不斷提高，需要持續不斷的推進技術創新以及新產品開發，並將

創新成果轉化為成熟產品推向市場，以適應不斷變化的市場需求。如果公司不能

準確把握技術、產品及市場的發展趨勢，研發出符合市場需求的新產品，或公司

對產品和市場需求的把握出現偏差、不能及時調整新技術和新產品的開發方向，

或開發的新技術、新產品不能被迅速推廣應用，或因各種原因造成研發進度的拖

延，將會造成公司研發資源的浪費，並導致公司喪失技術和市場優勢，對公司持

續發展產生不利影響。

2

、

智慧財產權被侵害的風險

公司專注於網絡安全領域，屬於知識、技術密集型行業。截至本招股說明書

籤署日，公司已申請發明專利共134項，其中12項已取得發明專利證書，擁有

計算機軟體著作權76項，已形成了具有自主智慧財產權的核心技術和智慧財產權體

系。但是，一方面，由於我國軟體市場目前尚不成熟，對軟體的智慧財產權保護與

國外相比還有差距，存在一些軟體產品被盜版、專有技術流失或洩密等現象，公

司的智慧財產權存在被侵害的風險。另一方面，雖然公司一直堅持自主創新的研發

戰略，避免侵犯他人智慧財產權，但仍不排除某些競爭對手採取惡意訴訟的市場策

略，利用智慧財產權相關訴訟等拖延公司市場拓展的可能性。

3

、

不能保持技術先進性的風險

經過多年的研發和積累，公司已擁有多項核心技術。發行人公司依託於自主

開發的應用層

可視化

網絡安全原創技術，為業界眾多網絡安全產品提供作業系統、

業務組件、分析引擎、關鍵算法等軟體產品及相關的技術服務。若國內外競爭對

手或潛在競爭對手在網絡安全核心技術領域取得重大突破，推出更具競爭力的技

術或產品，將會削弱公司的技術優勢，公司的產品和服務將失去競爭力，公司的

經營業績將受到重大影響。

4

、

核心技術洩密及核心技術人員流失的風險

經過多年的積累，公司已經形成了較強的自主創新能力，建立了完備的技術

體系和高質量的技術人才隊伍。公司持續保持市場競爭優勢很大程度上依賴於長

期發展過程中掌握的核心技術和公司培養、引進、積累的一批研發技術人員。在

未來發展過程中，因市場多變的競爭態勢，以及市場對人才和技術的需求日益迫

切，公司仍然存在核心技術洩密及核心技術人員流失的風險，並將對公司的持續

技術創新能力造成不利影響。

（

四

）

財務風險

1

、

應收帳款增加及發生壞帳的風險

報告期各期末，公司應收帳款餘額分別為6,494.79萬元、9,885.64萬元、

13,939.49萬元和13,480.08萬元，佔當期營業收入的比例分別為61.08%、65.57%、

71.36%和188.12%。未來公司應收帳款餘額將會隨著公司經營規模的擴大而增加，

若應收帳款不能如期收回或主要債務人的財務狀況發生惡化，公司存在應收帳款

壞帳損失增大的風險，將對公司的正常生產經營造成不利影響。

2

、

淨資產收益率下降的風險

募投項目建成後，公司固定資產規模將有所增加，公司的淨資產規模將大幅

增加。本次募集資金投資項目將使公司固定資產增加11,274.99萬元，其中房屋

及建築物增加7,288.24萬元，電子設備及辦公設備增加3,986.75萬元，按照公司

目前的折舊政策，項目達產後公司年新增折舊費用預計為988.28萬元。本次募

集資金投資項目將購置軟體447.50萬元，按照公司目前的無形資產攤銷政策，

公司每年將新增無形資產攤銷金額44.75萬元。本次募集資金投資項目建設期間，

公司將新增研發費用12,657.00萬元，募集資金投資項目建設期新增的研發費用，

將對項目建設期的經營業績影響較大。而募集資金投資項目從開始實施至產生預

期效益需要一定時間，如果在此期間公司的盈利能力沒有大幅提高，公司淨資產

收益率可能下降。公司存在由於淨資產收益率下降引致的相關風險。

3

、

經營活動產生的現金流量淨額波動風險

報告期內，公司經營活動產生的現金流量淨額分別為192.89萬元、1,934.21

萬元、1,803.20萬元和345.19萬元。報告期內，公司業務規模、員工人數、產品

的研發投入持續增加，相應的採購支出、支付給員工的工資及費用逐年增長，而

公司經營活動資金支出與銷售回款等經營活動現金流入之間存在一定的時間差

異，導致公司經營活動現金流量淨額低於淨利潤和營業收入。若未來公司相關期

間費用的支出未能產生相應的經營活動現金流入，公司將面臨流動性風險。

（五

）

募集資金投資項目風險

本次募集資金擬投資項目是對公司主營業務產品的技術改造和升級，並加強

公司的研發能力。募集資金使用規劃是公司在綜合行業發展趨勢和國內外市場環

境並結合自身發展需求作出的，但是若出現募投項目未能順利實施、新技術開發

進度不達預期、研發遭遇技術瓶頸甚至失敗，將對公司進一步提升產品競爭力帶

來不利影響。同時，募投項目產品最終能否被市場接受並達到銷售預期，既受市

場需求變動、市場競爭狀況的影響，又受公司產品技術水平、銷售覆蓋、服務能

力配套是否到位等因素的制約。一旦出現市場推廣效果不佳或市場需求出現新的

變化等不利因素，導致相關產品產業化進度放緩或不達預期，將對該等募投項目

的實施回報產生不利影響。

（六

）

發行失敗風險

本次發行公司採用的市值和財務標準為預計市值不低於人民幣10億元，最

近兩年淨利潤均為正且累計淨利潤不低於人民幣5,000萬元，或者預計市值不低

於人民幣10億元，最近一年淨利潤為正且營業收入不低於人民幣1億元。根據

《上海證券交易所科創板發行與承銷實施辦法》的規定，若公司按照確定的發行

價格（或者發行價格區間下限）乘以發行後總股本（不含採用超額配售選擇權發

行的股票數量）計算的確定的預計發行後總市值低於10億元，將中止發行。若

參與詢價的網下投資者報價過低或發行認購不足，導致公司未能達到預計市值條

件，將會引起發行失敗風險。

（七

）稅收優惠

政策風險

報告期內，公司享受的稅收優惠主要包括企業所得稅優惠和增值稅退稅，具

體情況如下：

2016年12月，公司獲得北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國

家稅務局和北京市地方稅務局聯合頒發的《高新技術企業證書》（證書編號：

GR201611002768），認證有效期3年，公司在2016年至2018年可享受企業所

得稅15%的優惠稅率。子公司北京思普崚於2013年9月被認定為軟體企業（證

書編號：京R-2013-0824），根據《財政部國家稅務總局關於進一步鼓勵軟體產

業和集成電路產業發展企業所得稅政策的通知》（財稅[2012]27號）的規定，新

辦軟體企業向主管稅務機關申請享受自開始獲利年度起，第一年和第二年免徵企

業所得稅，第三年至第五年減半徵收企業所得稅，北京思普崚自2013年開始盈

利，2013年、2014年免徵企業所得稅，2015年至2017年減半徵收企業所得稅。

此外，北京思普崚於2017年10月取得證書編號為GR201711002235的《高新技

術企業證書》，2017年至2019年企業所得稅稅率為15%。武漢思普崚於2018

年11月30日取得證書編號為GR201842002511的《高新技術企業證書》，武漢

思普崚在2018年至2020年可享受企業所得稅15%的優惠稅率。如果國家稅收優

惠政策發生不利變化或者公司及子公司不能繼續被認定為「高新技術企業」，公司

及子公司須按25%的稅率繳納企業所得稅，將對公司的經營業績帶來不利影響。

根據財政部、國家稅務總局《關於軟體產品增值稅政策的通知》（財稅

[2011]100號），公司銷售自行開發生產的軟體產品，按13%（17%/16%）稅率徵

收增值稅後，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行即徵即退政策。報告期內，

公司及子公司增值稅退稅金額分別為491.41萬元、1,075.22萬元、1,325.96萬元

和798.25萬元。如果公司享受的增值稅稅收優惠政策發生不利變化或取消，或

者未能如期收到增值稅返還款項，也會對公司經營成果造成較大不利影響。

綜上所述，公司存在稅收優惠政策變化的風險。

（

八

）

管理風險

1

、

實際控制人控制不當的風險

本次發行前，公司實際控制人鍾竹合計控制公司53.82%的股份；本次發行

後，鍾竹仍為公司的實際控制人。在公司未來的經營中，實際控制人仍可以憑藉

其控制地位，通過行使表決權的方式對公司重大資本支出、關聯交易、人事任免、

公司戰略等重大事項施加影響，形成有利於其自身的經營決策。如果公司有關治

理制度未得到有效執行，將存在實際控制人利用控股地位損害公司及其他股東利

益的風險。

2

、

公司規模擴張的管理風險

公司目前處於快速發展階段，本次發行後，隨著募投項目的實施，公司的經

營規模將進一步提高。經營規模的快速增長對公司戰略制定、運營管理、資源整

合、市場開拓、產品研發與質量管理、財務管理、內部控制、人力資源建設等方

面都提出了更高的要求。如果公司未來不能結合實際情況及時、有效地對管理體

系進行調整優化，或者公司管理層素質及管理水平不能適應公司規模擴張的需要，

將對公司生產經營產生一定的影響。

六

、發行人的發展前景

（一）

網絡安全行業創新領域未來發展趨勢

1

、

自主可控技術發展保衛國家網絡空間

「十三五」時期，

信息安全

市場的

自主可控和國產化替代趨勢非常明確。在

技術方面，網絡安全產品為了完成自主可控，必須在以下關鍵組成部分實現國產

化替代，包括：晶片、作業系統、資料庫和中間件。

2

、物聯網安全迎來發展機遇

根據騰訊發布的《

2018

年

IoT

安全威脅分析報告》顯示，

2018

年

IoT

設備

增長迅猛，全球的設備數量已經達到

70

億臺，如果保持每年

20%

左右的增長速

度，預計

2020

年將達到

99

億臺。在所有

IoT

設備中，路由器、攝像頭和智能電

視是被攻擊頻率最高的三款

IoT

設備，佔比分別達到

45.47%

、

20.71%

和

7.61%

。

由於擁有

IoT

設備數量眾多，且很多設備存在漏洞和弱口令，相互攻擊感染問題

嚴重，導致我國成為全球

IoT

攻擊最頻發的國家，同時也是最大的受害國（佔總

攻擊的比例達到

19.73%

）。

3

、

雲情報、機器學習等人工智慧預測技術成為安全防護的重點

傳統的安全架構中，較多依賴特徵匹配的模式。在這種模式中，防護設備需

要先將某個攻擊事件寫入特徵庫，然後才能防禦這個攻擊，而且安全設備的特徵

庫，數量是非常有限的，所以最大的問題在於滯後性和局限性，防護方永遠落後

於攻擊方，對

0day

等未知威脅無能為力。

如今，網絡安全界的潮流是讓安全變得更主

動、更前置，主要的技術手段包

括雲威脅情報和機器學習預測技術。

4

、自適應安全架構促使智能安全落地

自適應安全理論體系打破了傳統安全的理念，在安全架構中增加了諸多環節，

指明了不同環節之間的融合關係，這促使了安全產品不僅要不斷推出新功能，還

要將不同的功能進行互相關聯和順序編排，從而推進了智能化技術在安全產品上

落地。在未來，自適應安全將會納入更多環節，安全產品的特性也將會越來越多，

智能化發展趨勢已成必然。

5

、多維度的安全分析和

可視化

呈現

在

IDC

發布的《中國安全管理平臺（

SOC

）市場份額》中提出，在企業頻

頻遭受多樣化攻擊的今天，惡意威脅的集中化、

可視化

和可分析化漸漸成為企業

對安全投資的趨勢。未來的安全管理分

析，一定是基於多個維度綜合進行的，方

案需要覆蓋到網絡安全的主要板塊例如邊界安全、主機安全、流量安全等方面，

站在防禦體系的宏觀角度提供給用戶統一的分析工具。

6

、

雲安全催生虛擬化安全新架構

雲安全技術的發展，不僅更好地解決了雲內安全問題，也讓以

NFV

（網絡

功能虛擬化）的生態得到了良好的發展。目前，以安全能力虛擬化＋安全能力調

度為技術架構的眾多一體機產品，例如等級保護一體機、網點出口一體機、數據

中心安全防護一體機，已經實現了對

嵌入式網絡通信平臺

的

部分

替代。

未來，網絡安全技術的劃分會更加精細，安全能力將會越來越多，尤其是在

私有雲等環境下尤為明顯，虛擬化安全新架構將會有更廣闊的應用前景。

（二）

發行人的競爭優勢明顯

1

、

領先的技術研發優勢

（

1

）研發團隊優勢

經過多年的技術研發和業務經驗的積累，公司形成一支擁有豐富經驗的安全

核心技術專業團隊，具有較強的團隊研發和技術攻堅能力，能夠滿足客戶的場景

需求，提供專業化的產品和服務。

截至2019年6月末，公司擁有研發人員88名，技術支持人員21名，研發

人員及技術支持人員合計佔員工總人數的比例為65.66%，覆蓋產品研發、算法

研究、攻防研究、病毒木馬研究、漏洞研究、安全服務化等領域。公司在北京、

武漢設立了技術與產品研發中心，在天津設立了網絡攻防研究實驗室，持續的研

發投入為公司研發創新能力的構建、核心技術的形成提供了有力支撐與保障。

（

2

）技術積累優勢

通過

持續的技術創新，截至本發行保薦書籤署日，公司已申請發明專利共

134項，其中12項已取得發明專利證書，擁有計算機軟體著作權76項，已形成

了具有自主智慧財產權的核心技術和智慧財產權體系。報告期內，公司研發投入分別

為

1,585.22

萬元、

2,652.84

萬元

、

2,655.

37

萬

元和1,259.70萬元，佔同期營業收

入的比例分別為14.91%、17.60%、13.59%和17.58%。

a

、安全策略配置突破核心技術算法

傳統的安全管理產品將安全設備硬體作為管理對象，存在較大的局限性，原

因在於對網絡安全起到作用的是安全設備上運行的安全策略。

安博通

安全管理產

品通過計算網絡安全策略訪問路徑，可以計算出整網業務的真正交互地圖，配合

正確的業務安全基線，幫助用戶計算最準確的業務訪問路徑，並且能夠伴隨著策

略的變化而完成自動化變更和實時告警。

2015

年，公司實現了安全策略路徑相關核心算法的突破，通過不斷地優化，

在

2017

年將

10000

節點規模大型網絡的策略路徑計算時間控制在

5

-

10

分鐘，達

到了國外競爭對手同等級水平；同時，公司投入研發大

數據算法方向，將安全資

產、惡意行為、流量威脅和策略路徑四類數據進行綜合分析，進行關鍵參數的不

斷調整和驗證，給出了整網暴露攻擊面的較準確的算法，在國內尚未有競爭對手

實現同類方案。

依託於策略路徑和攻擊面分析兩項核心技術算法的突破，公司在國內率先推

出了

4D

攻擊面

可視化

產品和解決方案，為包括金融行業、電信運營商、軍隊等

核心行業提供具有自有智慧財產權的產品和解決方案，使之在該方向上避免了只能

選用國外產品或解決方案的現狀，規避了網絡核心信息洩露的風險。公司相關產

品及解決方案進入成熟穩定階段，該方案形成的產品已連續兩年入

選工信部「網

絡安全試點示範項目」，

2019

年入選工信部網絡安全技術應用試點示範項目。

b

、硬體無關化技術方向實現自主可控

在網絡安全行業，不同的硬體體系架構體現的技術優勢存在差異性，例如在

計算能力、通信表現、圖形化展現等方面表現不同，業內廠商一般採用軟硬體緊

耦合的技術路線，僅支持

1

-

2

種體系架構，而且在不同體系架構間代碼重構量偏

大，無法快速切換。

廠商客戶根據自身實際技術情況，對安全網關產品適配在不同體系的硬體平

臺上存在需求。

2013

年，公司投入研發對安全網關產品進行硬體無關化技術升

級，使用用戶態和硬體松耦

合的技術路線，將與體系架構相關的代碼進行封裝，

從而實現軟體在不同體系架構上的代碼高度一致性，降低了體系架構間切換所需

的代碼重構量。憑藉硬體無關化技術，安全網關產品已經在

MIPS

多核、

x86

、

ARM

以及國產的龍芯、申威、飛騰

6

種架構的數十款硬體上實現產品化，同時

也在

KVM

、

VMware

、

Xen

3

種主流虛擬化平臺上實現產品化。

在國產自主可控產品方面，不同的廠商客戶跟隨了不同的硬體體系路線，公

司將安全網關產品以軟體形態部署在龍芯、申威、飛騰三種不同的體系架構中，

推出了滿足自主可控要求的國產防火牆、網絡安全審計和

入侵防禦產品。

c

、安全網關產品功能豐富

公司安全網關產品的功能豐富，涵蓋了應用帳戶（

App

-

ID

）、用戶帳戶

（

User

-

ID

）、內容帳戶（

Content

-

ID

）三個網絡安全流量分析的主要技術方向，

提供超過

5000

種的主流網際網路應用識別庫、

1000

萬條以上的網址庫以及超過

7000

萬條以上的威脅情報庫，能夠幫助用戶發現和管控隱藏在高層應用中的惡

意內容。公司在獲取華為、

啟明星

辰、新華三、

安恆信息

等行業內知名客戶的過

程中，多次參加由客戶公開組織的技術測試，考察產品功能、性能、穩定性、安

全性等的綜合表現。儘管測試的標準根據客戶需求存在差異，但公司安全網關產

品均排名領先。公司對安全網關產品根據技術演進和市場情況持續更新迭代，在

長期合作過程中，客戶針對更新版本的安全網關產品進行持續性測試，公司安全

網關產品功能及穩定性能夠持續滿足客戶的需求。

2

、

優質的客戶基礎

公司憑藉領先理念、創新能力及技術服務能力，緊貼客戶業務場景提供高質

量產品和專業化服務，贏得了客戶的信賴。經過多年發展，公司積累了一大批行

業內知名客戶，包括華為、新華三、

星網銳捷

、

衛士通

、

啟明星

辰、

360

網神、

任子行

、

綠盟科技

、

太極股份

、榮之聯、中國電信系統集成、

邁普通信

等知名產

品與解決方案廠商。這些

知名

客戶在行業內的地位為公司產品的開發、技術的創

新及解決方案的完善提供了動力。在此基礎上，公司對主要客戶

的

需求深入分析

和總結，將實踐經驗應用於其他行業，為客戶提供更為全面優質的服務。

3

、

快速的上遊技術響應和服務

作為業內的上遊技術輸出廠商，公司產品在客戶處面臨著各種各樣的差異化

應用場景，需要跟客戶的自有產品進行深度融合對接，這對公司的技術響應和服

務提出了較高的要求。公司設置專業的售前售後技術服務部門，團隊深入客戶業

務場景了解和傳遞需求，為用戶提供技術指導和支撐，產品和研發部門快速響應

需求，使得產品快速迭代創新，支撐客戶快速多變的業務發展。

4

、

良好的工程師文化氛圍

良好的企業文化是公司可持續發展

的保障。公司以打造

「

可視化

網絡安全技

術引領者

」

為願景，以

「

持續創造極簡併極致的網絡與安全業務價值新體驗

」

為

使命，公司內部

始終強調

「

勇敢、奮鬥、開

放

、創新

」

核心價值觀

。公司信奉忠

於職守、盡心盡責的責任感；同時以專業精神、專業技能、專業流程、專業品質，

向客戶提供高質量的產品與服務；公司內部強調依靠團隊精神來實現理想，分享

知識和快樂；通過持續創新滿足客戶日益變化的安全需求。

（三）

本次發行募集資金投資項目對發行人發展前景的影響

1

、

本次發行募集資金投資項目對發行人經營的影響

發行人本次將使用募集資金投資於三個項目，其中

深度網絡安全嵌入系統升

級與其虛擬資源池化項目

能夠

實現深度網絡安全嵌入系統與國產自主可控硬體

平臺的靈活適配，並可適配虛擬化與雲計算環境，支持安全能力虛擬化、資源池

化與按需調度，

項目的實施

有利於公司網絡安全基礎產品的功能完善與性能提升

。

安全

可視化

與態勢感知平臺研發及產業化項目

在基於大數據的安全分析、機

器學習、威脅感知算法建模、安全

可視化

技術等方面進一步提升並完善安全可視

化與態勢感知平臺。同時通過市場推廣，聚焦行業應用，

能夠

將平臺打造成政府

或企業整體網絡安全態勢感知解決方案不可或缺的

「

內網感知

」

組件

。

安全應用研發中心與攻防實驗室建設項目

通過

建立人工智慧和機

器學習在

安全領域應用的研究平臺，通過算法研究及攻防演練試驗等手段，實現安全分析

工作自動化和安全防禦智能化，

在產品研發過程中，縮短軟體開發周期，提升產

品性能和技術成熟度

。

2

、

本次發行募集資金項目對發行人財務狀況和經營成果的影響

（

1

）

對淨資產和淨資產收益率的影響

本次募集資金到位後，公司淨資產及每股淨資產將大幅增加，增加公司淨資

產規模和經營實力，提升公司持續融資的能力和抗風險的能力。但在募集資金到

位初期，由於各投資項目處於投入期，尚未產生效益，公司的淨資產收益率在短

期內有可能會較大幅度的降低。但隨著募集資金投資項目的逐步實施，公司的市

場競爭力將極大增強，提升公司的盈利能力。

（

2

）

對公司財務結構的影響

本次發行完成後，公司的資產規模將有所增加，資產負債結構將進一步優化，

有助於提高抗風險能力，增強可持續發展能力。

本次募集資金到位後，公司資產

負債率將大幅下降。公司防範財

務風險的能力將進一步改善，利用財務槓桿融資

的能力將進一步提升。

（

3

）

進一步提升公司核心競爭力和盈利能力

本次募集資金投資項目成功實施後，公司將對網絡安全產品和技術體系進行

全面發展與升級，公司現有的網絡安全產品將進一步創新和升級換代，並進一步

提高公司服務的能力，公司的核心競爭力得到有效的增強。

本次公司擬投資的募投項目投入使用後，公司的營業收入、淨利潤也將隨之

上升，公司的盈利能力得到進一步的加強。

（

4

）

募集資金投資項目新增固定資產折舊、無形資產攤銷以及研發支出對

公司經營業績的影響

目前公司的固定資產規模相

對較小，若本次募集資金投資項目順利實施，公

司的固定資產規模、研發支出等費用將大幅增長。

雖然本次募集資金投資項目實施後，公司會產生較大的新增研發支出、固定

資產折舊和無形資產攤銷。但從長期看，公司本次募集資金投資項目將進一步提

高公司產品的功能，豐富公司的產品結構，提升公司的服務能力，公司的市場競

爭力將得到明顯的增強，並且本次募集資金投資項目建成投產後將陸續產生收益，

公司營業收入和盈利水平將顯著提升，新增研發支出、折舊及攤銷所增加的經營

成本將會被新增的銷售收入所消化。

七、本次發行中直接或間接有償聘請其他第三方

的相關情況

經核查，

經核查，本次證券發行，發行人聘請了

天風證券

擔任保薦機構及主

承銷商、國浩律師（北京）事務所擔任律師、大信會計師事務所（特殊普通合夥）

擔任審計機構。除上述機構外，發行人不存在直接或間接有償聘請其他第三方機

構或個人的行為

。

經核查，保薦機構在本次發行中不存在聘請第三方中介機構的情形，符合《關

於加強

證券公司

在投資銀行類業務中聘請第三方等廉潔從業風險防控的意見》的

相關規定。

附件

1

：

《

保薦代表人專項授權書

》

（

以下無正文

）

（

本

頁無正文，為《

天風證券

股份有限公司

關於

北京

安博通

科技股份有限公

司

首次公開發行股票並在

科創

板上市之發行保薦書

》之籤字蓋章頁

）

項目協辦人：

________________

尹紀秀

保薦代表人：

________________________________

徐士鋒鄭旭

保薦業務部門負責人

：

________________

馮文敏

內核負責人

：

________________

邵澤寧

保薦業務負責人：

________________

丁曉文

保薦機構

總經理

：

________________

張軍

保薦機構

董事長

：

_

_______________

餘磊

保薦機構

法定代表人：

________________

餘磊

天風證券

股份有限公司

年月日

附件一：保薦代表人專項授權書

保薦代表人專項授權書

中國證券監督管理委員會

、上海證券交易所

：

天風證券

股份有限公司

作為

北京

安博通

科技股份有限公司

首次公開發行股

票並

在

科創

板

上市的保薦機構，根據中國證券監督管理委員會《證券發行上市保

薦業務管理辦法》的有關規定，特指定

徐士鋒

、

鄭旭

擔任本次保薦工作的保薦代

表人，具體負責

北京

安博通

科技股份有限公司

的保薦工作，履行保薦職責，承擔

保薦責任。

特此授權。

保薦代表人：

________________________________

徐士鋒鄭旭

法定代表人：

________________

餘磊

天風證券

股份有限公司

年月日

北京

安博通

科技股份有限公司

審 計 報 告

大信審字[2019]第27-00057號

大信會計師事務所（特殊普通合夥）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

審 計 報 告

大信審字[2019]第27-00057號

北京

安博通

科技股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了北京

安博通

科技股份有限公司（以下簡稱「貴公司」）財務報表，包括2019年6

月30日、2018年12月31日、2017年12月31日、2016年12月31日的合併及母公司資產負

債表，2019年1-6月、2018年度、2017年度、2016年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司

現金流量表、合併及母公司股東權益變動表，以及財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了

貴公司2019年6月30日、2018年12月31日、2017年12月31日、2016年12月31日的財務

狀況以及2019年1-6月、2018年度、2017年度、2016年度的經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財

務報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道

德守則，我們獨立於貴公司，並履行了職業道德方面的其他責任。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期間財務報表審計最為重要的事項。這些

事項的應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表

意見。

（一）收入確認

1、事項描述

貴公司收入確認政策及分類披露參閱附註「三、重要會計政策和會計估計」之「（二十一）收

入」和「五、合併財務報表重要項目注釋」之「（二十五）營業收入和營業成本」。

該事項相關會計期間為2016年度至2019年1-6月。貴公司主要從事網絡安全核心軟體產

品的研究、開發、銷售，以及相關技術服務，該等產品或服務的銷售存在一定的季節性，通

常貴公司下半年實現的收入在全年中佔比超過60%；報告期內，貴公司銷售增長較快，2017

年度和2018年度，貴公司營業收入分別較上年增長42%、30%。

營業收入是貴公司的關鍵業績指標，存在管理層為了達到特定目標或期望而操縱收入確

認時點的固有風險。因此，我們將銷售收入的確認作為關鍵審計事項。

2、審計應對

我們針對收入確認執行的審計程序主要包括：

（1）了解、評估貴公司與收入確認相關的關鍵內部控制的設計，並對其運行有效性實施

測試；

（2）結合對貴公司業務模式的了解，檢查銷售合同，識別與商品所有權上的風險和報酬

轉移相關的合同條款，評價收入確認方法和時點是否符合企業會計準則的要求；

（3）詢問管理層和相關人員，並結合查詢工商登記信息等程序，以確認客戶與貴公司是

否存在關聯關係；

（4）選取樣本檢查合同、訂單、物流單據、驗收記錄、銷售發票、結算記錄、回款記錄

等支持性證據；

（5）實地走訪重要客戶，了解交易的商業背景、客戶採購商品的使用情況等；

（6）對重要客戶進行函證，核對報告期內交易金額和往來餘額；

（7）選取資產負債表日前後記錄的收入交易樣本，檢查物流信息等支持性證據，確定相

關收入是否計入正確的會計期間；

（8）對收入增長、毛利率波動等實施實質性分析程序。

（二）應收帳款壞帳準備

1、事項描述

貴公司應收帳款壞帳準備計提政策披露參閱附註「三、重要會計政策和會計估計」之「（九）

預期信用損失的確定方法及會計處理方法

」、「五、合併財務報表重要項目注釋」之「（三）應收

帳款」。

該事項相關會計期間為2016年度至2019年1-6月。於2016年12月31日、2017年12月

31日、2018年12月31日、2019年6月30日，貴公司應收帳款帳面餘額分別為6,495萬元、

9,886萬元、13,939萬元、13,480萬元，在資產總額中佔比重大。

報告期內，貴公司於2019年1月1日開始執行新金融工具準則。在執行新金融工具準則

之前，貴公司採用「已發生損失」模型計提壞帳準備，管理層在識別應收帳款客觀減值證據和計

提壞帳準備時，需要綜合考慮債務人的歷史還款記錄、目前信用狀況等因素，並對預計未來

現金流量做出估計；在執行新金融工具準則之後，貴公司以應收帳款整個存續期內預期信用

損失為基礎，對應收帳款進行減值會計處理並確認損失準備，管理層需要參考歷史信用損失

經驗，結合當前狀況及對未來經濟狀況的預測，計算應收帳款預期信用損失。這些重大判斷

存在固有的不確定性，因此，我們將應收帳款壞帳準備的計提作為關鍵審計事項。

2、審計應對

我們針對應收帳款壞帳準備的計提執行的審計程序主要包括：

（1）了解、評估貴公司與應收款項日常管理和壞帳準備計提相關的關鍵內部控制的設計，

並對其運行有效性實施測試；

（2）查詢可比上市公司相關會計政策和會計估計，評價貴公司壞帳準備計提方法和所採

用的關鍵假設的合理性；

（3）對期末單項重大應收帳款，結合詢證餘額、檢查歷史回款記錄和期後回款記錄、分

析交易對手信用情況等程序，逐項評估管理層單獨減值測試結果是否客觀合理；

（4）覆核按組合進行減值測試的應收帳款帳齡分析情況，檢查其壞帳準備計算的準確性。

（三）股份支付

1、事項描述

股份支付政策和披露參閱附註「三、重要會計政策和會計估計」之「（二十）股份支付」和「九、

股份支付」。

該事項相關會計期間為2016年度至2018年度。報告期內，貴公司對關鍵崗位員工實施股

權激勵，累計確認股份支付金額3,634萬元，對相應期間淨利潤影響重大。

股份支付的計量需要管理層對可行權權益工具數量、權益工具的公允價值等關鍵參數做

出判斷和估計，因此，我們將股份支付確定為關鍵審計事項。

2、審計應對

我們針對股份支付執行的審計程序主要包括：

（1） 查閱與股份支付有關的法律文件；

（2） 對相關員工實施訪談，了解股份支付的實施情況；

（3） 檢查與股份支付的相關款項支付、收取情況；

（4） 評價股份支付相關參數的確定（如公允價值的計量、可行權權益工具的最佳估計等）

是否合理，復算股份支付金額的計算是否準確。

四、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行

和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估貴公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事

項（如適用），並運用持續經營假設，除非管理層計劃清算貴公司、終止運營或別無其他現

實的選擇。

治理層負責監督貴公司的財務報告過程。

五、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，

並出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執

行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯

報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報

是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，

我們也執行以下工作：

（一）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序

以應對這些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能

涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重

大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就

可能導致對貴公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。

如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者

注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基

於截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致貴公司不能持續經營。

（五）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允

反映相關交易和事項。

（六）就貴公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、恰當的審計證據，以對合併財

務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通

我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被

合理認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期間財務報表審計最為重要，因而

構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，

或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益

方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

大信會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：

（項目合伙人）

中 國 · 北 京 中國註冊會計師：

二○一九年七月二十二日

北京

安博通

科技股份有限公司

財務報表附註

（除特別註明外，本附註金額單位均為人民幣元）

一、 企業的基本情況

（一） 企業註冊地、組織形式和總部地址。

公司名稱：北京

安博通

科技股份有限公司（以下簡稱

「

公司

」

或

「

本公司

」

）

註冊地：北京市西城區德勝門東濱河路

3

號

6

號樓

C0310

室

組織形式：股份有限公司

(

非上市、自然人投資或控股

)

（二）歷史沿革

本公司系由北京

安博通

科技有限公司（以下簡稱

「

安博通

科技

」

）整體變更設立的股份有限

公司。

安博通

科技原名北京永順達文化傳播有限公司，成立於

2007

年

5

月

25

日，註冊資本

50

萬元。

2007

年

5

月

25

日，北京富爾會計師事務所有限責任公司對其首次出資情況進行了審驗，

並出具京富會（

2007

）

2

-

100

號《開業登記驗資報告》。

2007

年

5

月

25

日，北京市工商局宣武

分局核發了註冊號為

110104010226475

的《企業法人營業執照》。

2016

年

5

月

4

日

，

安博通

科技股東會審議通過將有限責任公司整體變更為股份有限公司

的決議，根據大信會計師事務所（特殊普通合夥）

2016

年

4

月

27

日出具的大信審字

[2016]

第

27

-

00047

號《審計報告》，以

安博通

科技經審計的

2016

年

3

月

31

日帳面淨資產

46,394,810.86

元

為基準，按照

1

：

0.1724331

的折股比例折為

8,000,000.00

股，每股面值

1

元，整體變更設立後

的公司註冊資本為

8,000,000.00

元，淨資產餘額

38,394,810.86

元轉作公司的資本公積，全體發

起人籤署《發起人協議》。

2016

年

5

月

19

日，大信會計師事務所出具大信驗字

[2016]

第

27

-

00016

號《驗資報告》，驗證整體改制中以

安博通

科技淨資產出資的股份公司註冊資本已全部到位。

2016

年

6

月

23

日，公司完成了工商登記變更手續。

2017

年

6

月，寧波梅山保稅港區厚揚天灝股權投資中心（有限合夥）認購本公司發行的

普通股

530,000.00

股。本次變更業經大信會計師事務所（特殊普通合夥）審驗並出具大信驗字

[2017]

第

27

-

00008

號驗資報告。

2017

年

10

月，公司以資本公積向全體股東每

10

股轉增

35

股，增加註冊資本

29,855,0

00

元，本次變更業經大信會計師事務所（特殊普通合夥）審驗並出具大信驗字

[2017]

第

27

-

00024

號

驗資報告。

（三）企業的業務性質和主要經營活動。

企業所處的行業為信息服務業。

經營範圍：技術開發；技術轉讓；技術諮詢；技術推廣；基礎軟體服務；應用軟體服務；

計算機系統服務；銷售計算機、軟體及輔助設備、通訊設備、電子產品；軟體開發；生產計

算機硬體（限外埠分支機構經營）。

（四）財務報告的批准報出者和財務報告批准報出日。

本財務報告由本公司董事會於

2019

年

7

月

22

日批准報出

。

（五）本期間合併財務報表範圍

子公司名稱

註冊地

業務性質

持股比

例（%）

取得

方式

北京思普崚技術有限公司

北京市海澱區西北旺東路十號院東

15

號樓

A

座

301

銷售及軟體

技術服務

100

設立

杭州歐道科技有限公司

杭州市西湖區三墩西園路

10

號

H121

室

銷售及軟體

技術服務

100

設立

武漢思普崚技術有限公司

武漢市東湖新技術開發區光谷大道

77

號金融港後臺服務中心一期

A4

棟

2

層

01

號

銷售及軟體

技術服務

100

設立

北京

安博通

雲科技有限公司

北京市海澱區

西北旺東路

10

號院東

區

15

號樓

-

2

至

4

層

01

地下一層

B101

銷售及軟體

技術服務

55

設立

湖北

安博通

科技有限公司

武漢市東湖新技術開發區光谷創業

街特

1

棟

1

樓

A11

-

122

室

銷售及軟體

技術服務

51

設立

廣西安桂通信科技有限公司

南寧市高新區創新路

23

號

4#

樓

B

座

1

樓

銷售及軟體

技術服務

51

設立

河南

安博通

軟體科技有限公司

鄭州市金水區金水路

219

號

1

號樓

1

單元

18

層

1808

號

銷售及軟體

技術服務

51

設立

合肥

安博通

安網絡安全有限公

司

合肥市高新區黃山路

605

號民創中心

119

室

銷售及軟體

技術服務

51

設立

天津睿邦安通技術有限公司

天津濱海高新區華苑產業區海泰西

路

18

號南

2

-

3042

銷售及軟體

技術服務

100

收購

註： 2017年5月註銷全資子公司杭州歐道科技有限公司。

本期合併財務報表範圍及其變化情況詳見附註「六、合併範圍的變更」和「七、在其他主體中的權益」。

二、 財務報表的編制基礎

（一）編制基礎：本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按

照財政部頒布的《企業會計準則-基本準則》和具體會計準則等規定（以下合稱「企業會計準則」），

並基於以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。

（二）持續經營：本公司持續經營能力不存在重大疑慮。

三、 重要會計政策和會計估計

(一) 遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司2019

年6月30日、2018年12月31日、2017年12月31日及2016年12月31日的財務狀況，2019

年1-6月、2018年度、2017年度及2016年度的經營成果和現金流量等相關信息。

(二) 會計期間

本公司會計年度為公曆年度，即每年1月1日起至12月31日止。

(三) 營業周期

本公司以一年 12個月作為正常營業周期，並以營業周期作為資產和負債的流動性劃分標

準。

(四) 記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

(五) 企業合併

1.同一控制下的企業合併

同一控制下企業合併形成的長期股權投資合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債

務方式作為合併對價的，本公司在合併日按照所取得的被合併方在最終控制方合併財務報表

中的淨資產的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。合併方以發行權益性工具

作為合併對價的，按發行股份的面值總額作為股本。長期股權投資的初始投資成本與合併對

價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，應當調整資本公積；資本公積不足衝減的，調

整留存收益。

2.非同一控制下的企業合併

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權

而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值之和。非同一控制下企

業合併中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債，在購買日以公允

價值計量。購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，

體現為商譽價值。購買方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額

的，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計

入當期營業外收入。

(六) 合併財務報表的編制方法

1.合併財務報表範圍

本公司將全部子公司（包括本公司所控制的單獨主體）納入合併財務報表範圍，包括被

本公司控制的企業、被投資單位中可分割的部分以及結構化主體。

2

.統一母子公司的會計政策、統一母子公司的資產負債表日及會計期間

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本

公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

3.合併財務報表抵銷事項

合併財務報表以本公司和子公司的資產負債表為基礎，已抵銷了本公司與子公司、子公

司相互之間發生的內部交易。子公司所有者權益中不屬於本公司的份額，作為少數股東權益，

在合併資產負債表中所有者權益項目下以「少數股東權益」項目列示。子公司持有本公司的長期

股權投資，視為企業集團的庫存股，作為所有者權益的減項，在合併資產負債表中所有者權

益項目下以「減：庫存股」項目列示。

4.合併取得子公司會計處理

對於同一控制下企業合併取得的子公司，視同該企業合併於自最終控制方開始實時控制

時已經發生，從合併當期的期初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合併財務報表；

對於非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨資產

公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整。

(七) 現金及現金等價物的確定標準

本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司庫存現金以及可以隨時用於支付

的存款。在編制現金流量表時所確定的現金等價物，是指持有的期限短、流動性強、易於轉

換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

(八) 金融工具

1.金融工具的分類及重分類

金融工具，是指形成一方的金融資產並形成其他方的金融負債或權益工具的合同。

（1）金融資產

本公司將同時符合下列條件的金融資產分類為以攤餘成本計量的金融資產：①本公司管

理金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標；②該金融資產的合同條款規定，在特

定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。

本公司將同時符合下列條件的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

益的金融資產：①本公司管理金融資產的業務模式既以收取合同現金流量又以出售該金融資

產為目標；②該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未

償付本金金額為基礎的利息的支付。

對於非交易性權益工具投資，本公司可在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值

計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。該指定在單項投資的基礎上作出，且相關投資

從發行者的角度符合權益工具的定義。

除分類為以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金

融資產之外的金融資產，本公司將其分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產。在初始確認時，如果能消除或減少會計錯配，本公司可以將金融資產不可撤銷地指定為

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

本公司改變管理金融資產的業務模式時，將對所有受影響的相關金融資產在業務模式發

生變更後的首個報告期間的第一天進行重分類，且自重分類日起採用未來適用法進行相關會

計處理，不對以前已經確認的利得、損失（包括減值損失或利得）或利息進行追溯調整。

（2）金融負債

金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；金

融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債；以攤餘成本

計量的金融負債。所有的金融負債不進行重分類。

2.金融工具的計量

本公司金融工具初始確認按照公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金

融負債，相關交易費用計入初始確認金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包含或不考

慮重大融資成分的應收帳款或應收票據，本公司按照預期有權收取的對價金額作為初始確認

金額。金融工具的後續計量取決於其分類。

（1）金融資產

①以攤餘成本計量的金融資產

初始確認後，對於該類金融資產採用實際利率法以攤餘成本計量。以攤餘成本計量且不

屬於任何套期關係的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、重分類、按照實際利率法

攤銷或確認減值時，計入當期損益。

②以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

初始確認後，對於該類金融資產（除屬於套期關係的一部分金融資產外），以公允價值進

行後續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入）計入當期損益。

③

以公允價值計量且

其變動計入其他綜合收益的債務工具投資

初始確認後，對於該類金融資產以公允價值進行後續計量。採用實際利率法計算的利息、

減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，其他利得或損失均計入其他綜合收益。終止確認

時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。

（2）金融負債

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

該類金融負債包括交易性金融負債

(

含屬於金融負債的衍生工具

)

和指定為以公允價值

計量且其變動計入當期損益的金融負債。初始確認後，對於該類金融負債以公允價值進行後

續計量，除與套期會計有關外，交易性金融負債公允價值變動形成的利得或損失（包括利息

費用）計入當期損益。

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，由企業自身信用風險變動

引起的該金融負債公允價值的變動金額，計入其他綜合收益，其他公允價值變動計入當期損

益。如果對該金融負債的自身信用風險變動的影響計入其他綜合收益會造成或擴大損益中的

會計錯配的，本公司將該金融負債的全部利得或損失計入當期損益。

②

以攤餘成本計

量的金融負債

初始確認後，對此類金融負債採用實際利率法以攤餘成本計量。

3.本公司對金融工具的公允價值的確認方法

如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場

的金融工具，採用估值技術確定其公允價值。估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。

在有限情況下，如果用以確定公允價值的近期信息不足，或者公允價值的可能估計金額

分布範圍很廣，而成本代表了該範圍內對公允價值的最佳估計的，該成本可代表其在該分布

範圍內對公允價值的恰當估計。本公司利用初始確認日後可獲得的關於被投資方業績和經營

的

所有信息，判斷成本能否代表公允價值。

4.金融資產和金融負債轉移的確認依據和計量方法

（1）金融資產

本公司金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合

同權利終止；②該金融資產已轉移，且本公司轉移了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報

酬；③該金融資產已轉移，雖然本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有報

酬的，但未保留對該金融資產的控制。

本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有報酬的，且未保留了對該金融

資產控制的，按照繼續涉入被轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認相關負債。

金融資產轉移整體滿足終止確認條件的，將以下兩項金額的差額計入當期損益：①被轉

移金融資產在終止確認日的帳面價值；②因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他

綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為分類為

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確

認部分和未終止確認部分之間，先按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，然後將以下兩

項金額的差額計入當期損益：①終止確認部分在終止確認日的帳面價值；②終止確認部分收

到的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及

轉移的金融資產為分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產）之和。

（2）金融負債

金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，本公司終止確認該金融負債（或該部

分金融負債）。

金融負債（或其一部分）終止確認的，本公司將其帳面價值與支付的對價（包括轉出的

非現金資產或承擔的負債）之間的差額，計入當期損益。

(九) 預期信用損失的確定方法及會計處理方法

1. 預期信用損失的確定方法

本公司以預期信用損失為基礎，對以攤餘成本計量的金融資產（含應收款項）、分類為

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資（含應收款項融資）、租賃應收款進

行減值會計處理並確認損失準備。

本公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認後是否顯著增加，

將金融工具發生信用減值的過程分為三個階段，對於不同階段的金融工具減值有不同的會計

處理方

法：（1）第一階段，金融工具的信用風險自初始確認後未顯著增加的，本公司按照該

金融工具未來12個月的預期信用損失計量損失準備，並按照其帳面餘額（即未扣除減值準備）

和實際利率計算利息收入；（2）第二階段，金融工具的信用風險自初始確認後已顯著增加但

未發生信用減值的，本公司按照該金融工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備，並按

照其帳面餘額和實際利率計算利息收入；（3）第三階段，初始確認後發生信用減值的，本公

司按照該金融工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備，並按照其攤餘成本（帳面餘額

減已計提減值準備）和實際利率計算利息收入。

（1）較低信用風險的金融工具計量損失準備的方法

對於在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認

後未顯著增加，採用簡化方法，即按照未來12個月內的預期信用損失計量損失準備。

（2）應收款項、租賃應收款計量損失準備的方法

本公司對於由《企業會計準則第

14

號

—

收入》規範的交易形成的應收款項（無論是否含

重大融資

成分），以及由《企業會計準則第

21

號

—

租賃》規範的租賃應收款，均採用簡化方法，

即始終按整個存續期預期信用損失計量損失準備。

根據金融工具的性質，本公司以單項金融資產或金融資產組合為基礎評估信用風險是否

顯著增加。對於某項應收票據或應收帳款，如果在無須付出不必要的額外成本或努力後即可

以評價其預期信用損失的，則單獨進行減值會計處理並確認壞帳準備。餘下應收票據、應收

帳款本公司根據信用風險特徵將其劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定

組合的依據如下：

應

收帳款組合1：合併範圍內關聯方客戶

客戶為合併範圍內關聯方的應收帳款通常不確認預期信用損失。

應收帳款組合2： 非合併範圍內關聯方客戶

客戶不是合併範圍內關聯方的應收帳款，

本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況

及對未來經濟狀況的預測，編制應收帳款帳齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預

期信用損失。

預期信用損失金額按照資產負債表日各帳齡金額乘以對應的預期信用損失計提比例進行

確認。

帳 齡

應收帳款預期信用損失計提比例（%）

6個月以內（含6個月）

1

帳 齡

應收帳款預期信用損失計提比例（%）

7至12個月

10

1至2年

30

2至3年

50

3年以上

100

應收票據組合1：銀行承兌票據

銀行承兌票據通常不確認預期信用損失。

應收票據組合2：商業承兌匯票

類比應收帳款確認預期信用損失。

（3）其他金融資產計量損失準備的方法

對於除上述以外的金融資產，如：債權投資、其他債權投資、其他應收款、除租賃應收

款以外的長期應收款

等，本公司按照一般方法，即「三階段」模型計量損失準備。

本公司在計量金融工具發生信用減值時，評估信用風險是否顯著增加考慮了以下因素：

①信用風險變化導致的內部價格指標是否發生顯著變化；②若現有金融工具在報告日作為新

金融工具源生或發行，該金融工具的利率或其他條款是否發生顯著變化；③同一金融工具或

具有相同預計存續期的類似金融工具的信用風險的外部市場指標是否發生顯著變化；④金融

工具外部信用評級實際或預期是否發生顯著變化；⑤對債務人實際或預期的內部信用評級是

否下調；⑥預期將導致債務人履行其償債義務的能力是否發生顯著變化的業務、財務或經濟

狀況的不利變化；⑦債務人經營成果實際

或預期是否發生顯著變化；⑧同一債務人發行的其

他金融工具的信用風險是否顯著增加；⑨債務人所處的監管、經濟或技術環境是否發生顯著

不利變化；⑩作為債務抵押的擔保物價值或第三方提供的擔保或信用增級質量是否發生顯著

變化；

.預期將降低債務人按合同約定期限還款的經濟動機是否發生顯著變化；

.借款合同

的預期變更，包括預計違反合同的行為可能導致的合同義務的免除或修訂、給予免息期、利

率調升、要求追加抵押品或擔保對金融工具的合同框架做出其他變更；

.債務人預期表現和

還款行為是否發生顯著變化；

.本公司對金融工具信用管理方法是否變化。

對於某項其他應收款，如果在無須付出不必要的額外成本或努力後即可以評價其預期信

用損失的，則單獨進行減值會計處理並確認壞帳準備。餘下其他應收款，本公司根據債務人

是否為合併範圍內的關聯方將其他應收款劃分為關聯方款項組合和非關聯方款項組合，在組

合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：

其他應收款組合1：關聯方款項

債務人為合併範圍內關聯方的款項通常不確認預期信用損失。

其他應收款組合2： 非關聯方組合方法

債務人不是合併範圍內關聯方的款項，預期信用損失金額按照資產負債表日各帳齡金額

乘以對應的預期信用損失計提比例進行確認。

帳 齡

其他應收款計提比例（%）

6個月以內（含6個月）

10

7至12個月

10

1至2年

30

2至3年

50

3年以上

100

2. 預期信用損失的會計處理方法

為反映金融工具的信用風險自初始確認後的變化，本公司在每個資產負債表日重新計量

預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，應當作為減值損失或利得計入當期

損益，並根據金融工具的種類，抵減該金融資產在資產負債表中列示的帳面價值或計入預計

負債（貸款承諾或財務擔保合同）或計入其他綜合收益（以公允價值計量且其變動計入其他

綜合收益的債權投資）。

(十) 存貨

1.存貨的分類

存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、

在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、產成品

（庫存商品）、發出商品等。

2.發出存貨的計價方法

存貨發出時，採取加權平均法或個別計價法確定其發出的實際成本。

3.存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，並按單個存貨項目計提存貨跌價

準備，但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。

4.存貨的盤存制度

本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。

5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品和包裝物採用一次轉銷法攤銷。

(十一) 長期股權投資

1.初始投資成本確定

對於企業合併取得的長期股權投資，如為同一控制下的企業合併，應當在合併日按照取

得被合併方在最終控制方合併財務報表中的淨資產的帳面價值的份額確認為長期股權投資的

初始成本；非同一控制下的企業合併，應當按購買日確定的合併成本確認為初始成本；以支

付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款；以發行權益性證券取得

的長期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價值；通過債務重組取得的長期股

權投資，其初始投資成本應當按照《企業會計準則第12號—債務重組》的有關規定確定；非

貨幣性資產交換取得的長期股權投資，初始投資成本按照《企業會計準則第7號一一非貨幣性

資產交換》的有關規定確定。

2.後續計量及損益確認方法

本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資應當採用成本法核算，對聯營企業和

合營企業的長期股權投資採用權益法核算。本公司對聯營企業的權益性投資，其中一部分通

過風險投資機構、共同基金、信託公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的，無論

以上主體是否對這部分投資具有重大影響，本公司應當按照《企業會計準則第22號——金融

工具確認和計量》的有關規定，對間接持有的該部分投資選擇以公允價值計量且其變動計入

損益，並對其餘部分採用權益法核算。

3.確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

對被投資單位具有共同控制，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動必須經過分享

控制權的參與方一致同意後才能決策，包括商品或勞務的銷售和購買、金融資產的管理、資

產的購買和處置、研究與開發活動以及融資活動等；對被投資單位具有重大影響，是指當持

有被投資單位20%以上至50%的表決權資本時，具有重大影響。或雖不足20%，但符合下列條

件之一時，具有重大影響：在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表；參與被投

資單位的政策制定過程；向被投資單位派出管理人員；被投資單位依賴投資公司的技術或技

術資料；與被投資單位之間發生重要交易。

(十二) 固定資產

1.固定資產確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計

年度的有形資產。同時滿足以下條件時予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入

企業；該固定資產的成本能夠可靠地計量。

2.固定資產分類和折舊方法

本公司固定資產主要分為：電子及辦公設備、運輸設備等；折舊方法採用年限平均法。

根據各類固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計淨殘值。並在年度終

了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，

進行相應的調整。除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入帳的土地之外，本公司

對所有固定資產計提折舊。

資產類別

預計使用壽命（年）

預計淨殘值率（%）

年折舊率（%）

運輸設備

4

5

23.75

電子設備及辦公設備

3-5

0-5

19-33.33

(十三) 在建工程

本公司在建工程為出包方式建造。在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時，結轉固

定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況：所購建的固定資產已經達到設計或

合同要求，或與設計或合同要求基本相符。

(十四) 借款費用

1.借款費用資本化的確認原則

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以

資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期

損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定

可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

2.資本化金額計算方法

資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停

資本化的期間不包括在內。在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月

的，應當暫停借款費用的資本化。

借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存

入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定；佔用一般借款按照

累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率計算

確定，資本化率為一般借款的加權平均利率；借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定

每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息金額。

實際利率法是根據借款實際利率計算其攤餘折價或溢價或利息費用的方法。其中實際利

率是借款在預期存續期間的未來現金流量，折現為該借款當前帳面價值所使用的利率。

(十五) 無形資產

1.無形資產的計價方法

本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支

出作為實際成本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但

合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為

達到預定用途前所發生的支出總額。

本公司無形資產後續計量方法分別為：使用壽命有限無形資產採用直線法攤銷，並在年

度終了，對無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相

應的調整；使用壽命不確定的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行覆核，當有

確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，按直線法進行攤銷。

使用壽命有限的無形資產攤銷方法如下：

資產類別

使用壽命（年）

攤銷方法

軟體及軟體著作權

10

直線法

2.使用壽命不確定的判斷依據

本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確

定為使用壽命不確定的無形資產。使用壽命不確定的判斷依據為：來源於合同性權利或其他

法定權利，但合同規定或法律規定無明確使用年限；綜合同行業情況或相關專家論證等，仍

無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。

每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行覆核，主要採取自下而上的方式，

由無形資產使用相關部門進行基礎覆核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。

3.內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準，以及開發階段支出符合資本化條件

的具體標準

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益；開發階段的支出，滿足確

認為無形資產條件的轉入無形資產核算。

劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段的具體標準：相關研發項目可行性報告完

成之前為研究階段，報告通過審批同意開發之日起為開發階段。

(十六) 長期資產減值

長期股權投資、採用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、採用成本模

式計量的生產性生物資產、油氣資產、無形資產、商譽等長期資產於資產負債表日存在減值

跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額

計提減值準備並計入減值損失。

可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩

者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收

回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產

生現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值

測試時，商譽的帳面價值分攤至預期從企業合併的協同效應中受益的資產組或資產組組合。

測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認

相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面價值，再

根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減其

他各項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

(十七) 長期待攤費用

本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用。

長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以後會計期間

受益，則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

(十八) 職工薪酬

職工薪酬，是指企業為獲得職工提供的服務或解除勞動關係而給予的各種形式的報酬或

補償。職工薪酬主要包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利。

1.短期薪酬

在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期

損益，企業會計準則要求或允許計入資產成本的除外。本公司發生的職工福利費，在實際發

生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。職工福利費為非貨幣性福利的，按照公

允價值計量。企業為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房

公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工提供服務的會計期間，根據規

定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，並確認相應負債，計入當期損益或

相關資產成本。

2.離職後福利

本公司在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，

並計入當期損益或相關資產成本。根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生

的福利義務歸屬於職工提供服務的期間，並計入當期損益或相關資產成本。

3.辭退福利

本公司向職工提供辭退福利時，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，

並計入當期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利

時；本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

4.其他長期職工福利

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，應當按照有關設定

提存計劃的規定進行處理；除此外，根據設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職

工福利淨負債或淨資產。

(十九) 預計負債

當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流

出，同時其金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。本公司按照履行相關現時義務所

需支出的最佳估計數進行初始計量，如所需支出存在一個連續範圍，且該範圍內各種結果發

生的可能性相同，最佳估計數按照該範圍內的中間值確定；如涉及多個項目，按照各種可能

結果及相關概率計算確定最佳估計數。

資產負債表日應當對預計負債帳面價值進行覆核，有確鑿證據表明該帳面價值不能真實

反映當前最佳估計數，應當按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

(二十) 股份支付

本公司股份支付為以權益結算的股份支付。以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，

以授予職工權益工具的公允價值計量。存在活躍市場的，按照活躍市場中的報價確定；不存

在活躍市場的，採用估值技術確定，包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交

易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權

定價模型等。

在各個資產負債表日，根據最新取得的可行權人數變動、業績指標完成情況等後續信息，

修正預計可行權的股票期權數量，並以此為依據確認各期應分攤的費用。對於跨越多個會計

期間的期權費用，一般可以按照該期權在某會計期間內等待期長度佔整個等待期長度的比例

進行分攤。

(二十一) 收入

收入的金額按照本公司在日常經營活動中銷售商品和提供勞務時，已收或應收合同或協

議價款的公允價值確定。收入按扣除銷售折讓及銷售退回的淨額列示。

與交易相關的經濟利益很可能流入本公司，相關的收入能夠可靠計量且滿足下列各項經

營活動的特定收入確認標準時，確認相關的收入：

1、銷售商品

本公司對外銷售的商品主要由標準化軟體產品及配套硬體組成，其中軟體產品由公司自

主開發，並非根據特定用戶的特定需求定製開發，銷售時不轉讓智慧財產權，具有自主知識產

權、無差異化、可批量複製的特性；配套的硬體一般為公司外購的硬體。公司主要將硬體和

軟體一起組成一個標準化產品，作為一個整體對外銷售，部分情況下也單獨以軟體形式對外

銷售。

銷售商品收入同時滿足下列條件的，予以確認：①已將商品所有權上的主要風險和報酬

轉移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實

施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計量；④相關的經濟利益很可能流入企業；⑤相關的

已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。由於公司銷售的產品一般不需要安裝或只需簡易安

裝，故公司在將產品轉移給對方並經其確認之後確認銷售收入。

2、提供勞務

公司提供的勞務主要包括安全技術服務和安全運維服務，勞務收入在服務完成後並經客

戶確認後確認收入。

(二十二) 政府補助

1.政府補助類型及會計處理

政府補助是指本公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產（但不包括政府作為

所有者投入的資本）。政府補助為貨幣性資產的，應當按照收到或應收的金額計量。政府補

助為非貨幣性資產的，應當按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計

量。

與日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益。與日常活動無關的政

府補助，計入營業外收支。

政府文件明確規定用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，確認為與資產相關

的政府補助。政府文件未明確規定補助對象的，其餘部分作為與收益相關的政府補助；難以

區分的，將政府補助整體作為與收益相關的政府補助。與資產相關的政府補助確認為遞延收

益。確認為遞延收益的金額，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損

益。

除與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。與收益相關

的政府補助用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費

用的期間，計入當期損益；用於補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

本公司取得政策性優惠貸款貼息，財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策

性優惠利率向本公司提供貸款的，以實際收到的借款金額作為借款的入帳價值，按照借款本

金和該政策性優惠利率計算相關借款費用；財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將

對應的貼息衝減相關借款費用。

2.政府補助的確認時點

政府補助在滿足政府補助所附條件並能夠收到時確認。按照應收金額計量的政府補助，

在期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金

時予以確認。除按照應收金額計量的政府補助外的其他政府補助，在實際收到補助款項時予

以確認。

(二十三) 遞延

所得稅資產和遞延所得稅負債

1.根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按

照稅法規定可以確定其計稅基礎的，確定該計稅基礎為其差額），按照預期收回該資產或清

償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

2.遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。

資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫

時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。如未來期間很可能無法獲得足夠

的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。

3.對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公

司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子

公司及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回

且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。

(二十四) 主要會計政策變更、會計估計變更的說明

1.會計政策變更

（1）財政部於2017年度修訂了《企業會計準則第16號――政府補助》，修訂後的準則自

2017年6月12日起施行，對於2017年1月1日起存在的政府補助，要求採用未來適用法處理；

對於2017年1月1日至施行日新增的政府補助，要求按照修訂後的準則進行調整。

（2）財政部於2017年頒布了修訂後的《企業會計準則第 22 號—金融工具確認和計量》、

《企業會計準則第 23 號—金融資產轉移》、《企業會計準則第 24 號—套期會計》、《企業

會計準則第 37 號—金融工具列報》（上述四項準則以下統稱「新金融工具準則」）。本公司自

2019年1月1日起執行新金融工具準則。

新金融工具準則將金融資產劃分為三個類別：（1）以攤餘成本計量的金融資產；（2）以

公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；（3）以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產。在新金融工具準則下，金融資產的分類是基於本公司管理金融資產的業

務模式及該資產的合同現金流量特徵而確定。新金融工具準則取消了原金融工具準則中規定

的持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產三個類別。新金融工具準則以「預期

信用損失」模型替代了原金融工具準則中的「已發生損失」模型。在新金融工具準則下，本公司具

體會計政策見附註三、（八）（九）。

（3）財政部2019年4月發布了《關於修訂印發2019 年度一般企業財務報表格式的通知》

（財會[2019]6號）（以下簡稱「財務報表格式」），執行企業會計準則的企業應按照企業會計準

則和該通知的要求編制2019年度中期財務報表和年度財務報表及以後期間的財務報表。

2.會計政策變更的影響

（1）執行修訂後政府補助準則的影響

會計政策變更內容

和原因

影響的

合併報

表項目

2019年6月30

日/2019年1-6月

2018年12月31

日/2018年度

2017年12月31

日/2017年度

2016年12月31日

/2016年度

1.部分與收益相關

的政府補助衝減了

相關成本費用

財務費

用

衝減42,500.00元

2.與本公司日常活

動相關的政府補助

計入其他收益

其他收

益

7,982,450.73

元

14,610,386.53元

10,752,168.89元

計入營業外收入

4,914,095.55元

（2）執行修訂後財務報表格式的影響

根據財務報表格式的要求，除執行上述修訂後的會計準則產生的列報變化以外，本公司

將原計入「管理費用」項目中的研發費用單獨列示為「研發費用」項目、將「資產處置收益」項目單獨

列示、將「應收利息」「應收股利」併入「其他應收款」項目列示等。本公司追溯調整了比較期間報表，

該會計政策變更對合併及公司淨利潤和股東權益無影響。

本公司執行修訂後財務報表格式的主要影響如下：

會計

政策

變更

內容

和原

因

受影響

的報表

項目名

稱

2019年6月30

日受影響的

報表項目金

額

2018年12月

31日受影響

的報表項目

金額

2017年12月

31日重述金

額

2017年12月

31日列報的

報表項目及

金額

2016年12月

31日重述金

額

2016年12月

31日列報的

報表項目及金

額

1.管

理費

用列

報調

整

管理

費用

9,9

67

,

205.77

21,233,282.60

25,056,633.02

51,585,081.84

34,863,180.03

50,715,426.43

2.研

發費

用單

獨列

示

研發

費用

12,596,959.48

26,553,730.75

26,528,448.82

—

15,852,246.40

—

3.會計估計變更的說明

根據2017年11月29日公司2017年第三次臨時股東大會決議，將6個月以內的應收帳款

壞帳準備計提比例由0變更為1%，並採用未來適用法進行會計處理。此項會計估計變更減少

2017年度淨利潤783,620.20元，減少2018年度淨利潤292,016.85元，增加2019年1-6月淨利潤

562,893.00元。

四、 稅項

(一)主要稅種及稅率

稅 種

計稅依據

稅率（%）

增值稅

銷售貨物或提供應稅勞務

13（17/16）、6

城市維護建設稅

應繳流轉稅稅額

7

教育費附加

應繳流轉稅稅額

3

地方教育費附加

應繳流轉稅稅額

2、1.5

企業所得稅

應納稅所得額

15、25

本公司及子公司企業所得稅稅率如下：

納稅主體名稱

所得稅稅率（%）

北京

安博通

科技股份有限公司

15

北京思普崚技術有限公司

15

武漢思普崚技術有限公司

15

湖北

安博通

科技有限公司

25

北京

安博通

雲科技有限公司

25

河南

安博通

軟體科技有限公司

25

廣西安桂通通信科技有限公司

25

合肥

安博通

安網絡安全有限公司

25

杭州歐道科技有限公司

25

天津睿邦安通技術有限公司

25

(二) 重要稅收優惠及批文

1、2016年12月22日，本公司獲得編號為GR201611002768的《高新技術企業證書》， 2016

年至2018年本公司企業所得稅稅率為15%，2019年1-6月，暫按15%預繳。

2、子公司北京思普崚技術有限公司於2013年9月29日被認定為軟體企業（證書編號：

京R-2013-0824），根據《財政部國家稅務總局關於進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展

企業所得稅政策的通知》（財稅[2012]27號）的規定，新辦軟體企業向主管稅務機關申請享受

自開始獲利年度起，第一年和第二年免徵企業所得稅，第三年至第五年減半徵收企業所得稅，

北京思普崚技術有限公司自2013年開始盈利，2013年、2014年免徵企業所得稅，2015年-2017

年減半徵收企業所得稅。2014年10月30日獲得編號為GR201411003269的《高新技術企業證

書》，2017年10月25日獲得編號為GR201711002235的《高新技術企業證書》。2015年至2017

年該公司企業所得稅實際徵收率為12.5%，2018年該公司企業所得稅實際徵收率為15%，2019

年1-6月該公司企業所得稅實際徵收率為15%。

3、2018年11月30日，子公司武漢思普崚技術有限公司獲得編號為GR201842002511的《高

新技術企業證書》， 2018年至2020年本公司企業所得稅稅率為15%。

4、根據《財政部、國家稅務總局關於軟體產品增值稅政策的通知》（財稅[2011]100號），

本公司、北京思普崚技術有限公司、武漢思普崚技術有限公司銷售自行開發生產的軟體產品，

按13%（17%/16%）稅率徵收增值稅後，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行即徵即退政策。

五、 合併財務報表重要項目注釋

(一) 貨幣資金

類 別

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

現金

407,760.33

353,112.67

125,864.98

256,471.66

銀行存款

99,354,793.27

99,424,300.39

105,078,717.46

39,141,661.44

其他貨幣資金

6,559,158.00

合 計

99,762,553.60

106,336,571.06

105,204,582.44

39,398,133.10

註：其他貨幣資金為銀行承兌匯票保證金。

(二) 應收票據

類 別

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

銀行承兌匯票

19,223,029.55

13,396,843.76

5,222,141.00

1,924,033.00

減：壞帳準備

合

計

19,223,029.55

13,396,843.76

5,222,141.00

1,924,033.00

註：本公司銀行承兌匯票主要由大型金融機構承兌，本公司認為基本不存在預期信用損

失，因此不計提壞帳準備。

(三) 應收帳款

類 別

2019

年

6

月

30

日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

134,800,754.64

100.00

10,754,750.26

7.98

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

合 計

134,800,754.64

100.00

10,754,750.26

7.98

類 別

2018

年

12

月

31

日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

139,394,906.31

100.00

4,711,018.12

3.38

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

合 計

139,394,906.31

100.00

4,711,018.12

3.38

類 別

2017

年

12

月

31

日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

98,856,439.22

100.00

1,946,909.08

1.97

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

合 計

98,856,439.22

100.00

1,946,909.08

1.97

類 別

2016

年

12

月

31

日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

64,947,851.56

100.00

230,306.40

0.35

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

合 計

64,947,851.56

100.00

230,306.40

0.35

（1）按組合計提壞帳準備的應收帳款

①採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

帳

齡

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

帳面餘額

預期信用損失

率(%)

壞帳準備

帳面餘額

計提比例(%)

壞帳準備

6

個月以內

59,610,777.34

1.00

596,107.77

125,908,258.51

1.00

1,259,082.58

7

-

12

個月

65,137,535.50

10.00

6,513,753.55

3,888,316.00

10.00

388,831.60

1

-

2

年

7,562,389.80

30.00

2,268,716.94

9,336,039.80

30.00

2,800,811.94

2

-

3

年

2,227,760.00

50.00

1,113,880.00

3

年以上

262,292.00

100.00

262,292.00

262,292.00

100.00

262,292.00

合

計

134,800,754.64

10,754,750.26

139,394,906.31

4,711,018.12

帳

齡

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

帳面餘額

計提比例(%)

壞帳準備

帳面餘額

計提比例(%)

壞帳準備

6

個月以內

92,430,423.74

1.00

924,304.24

64,643,711.56

7

-

12

個月

5,466,869.00

10.00

546,686.90

19,000.00

10.00

1,900.00

1

-

2

年

674,006.48

30.00

202,201.94

22,848.00

30.00

6,854.40

2

-

3

年

22,848.00

50.00

11,424.00

81,480.00

50.00

40,740.00

3

年以上

262,292.00

100.00

262,292.00

180,812.00

100.00

180,812.00

合

計

98,856,439.22

1,946,909.08

64,947,851.56

230,306.40

（2）截止2019年6月30日，按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

期末餘額

佔應收帳款總額的比例

(%)

壞帳準備餘額

太極計算機股份有限公司

26,518,524.00

19.67

2,374,447.38

北京安信華科技股份有限公司

10,518,360.00

7.8

1,051,836.00

任子行

網絡技術股份有限公司

9,919,112.00

7.36

760,347.06

華為技術有限公司

7,709,308.61

5.72

77,093.09

北京久合科技有限公司

6,846,228.00

5.08

684,622.80

合

計

61,511,532.61

45.63

4,948,346.33

(四) 預付款項

1.預付款項按帳齡列示

帳

齡

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1

年以內

2,838,700.00

74.93

1,222,299.78

83.02

1

至

2

年

700,000.00

18.48

250,000.00

16.98

2

至

3

年

250,000.00

6.39

合

計

3,788,700.00

100.00

1,472,299.78

100.00

帳

齡

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1

年以內

3,380,904.55

100.00

768,550.00

93.06

2

至

3

年

57,300.00

6.94

合

計

3,380,904.55

100.00

825,850.00

100.00

2.截止2019年6月30日，按欠款方歸集的期末餘額前五名的預付款項情況

單位名稱

期末餘額

佔預付款項總額的比例

(%)

大信會計師事務所（特殊普通合夥）長沙分所

1,550,000.00

40.91

天風證券

股份有限公司

1,000,000.00

26.39

國浩律師（北京）事務所

900,000.00

23.75

合肥賽猊騰龍信息技術有限公司

200,000.00

5.28

天津眾達智騰科技有限公司

138,700.00

3.67

合

計

3,788,700.00

100.00

(五) 其他應收款

類 別

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

其他應收款項

2,537,661.59

1,691,677.17

6,821,979.53

1,132,467.00

減：壞帳準備

1,009,660.81

882,250.12

1,374,097.56

385,914.30

合

計

1,528,000.78

809,427.05

5,447,881.97

746,552.70

1.

其他應收款項

類 別

2019

年

6

月

30

日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款項

按組合計提壞帳準備的其他應收款項

2,537,661.59

100.00

1,009,660.81

53.50

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款項

合 計

2,537,661.59

100.00

1,009,660.81

53.50

類 別

2018年12月31日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款項

按組合計提壞帳準備的其他應收款項

1,691,677.17

100.00

882,250.12

52.15

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款項

合 計

1,691,677.17

100.00

882,250.12

52.15

類 別

2017年12月31日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款項

按組合計提壞帳準備的其他應收款項

6,821,979.53

100.00

1,374,097.56

20.14

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款項

合 計

6,821,979.53

100.00

1,374,097.56

20.14

類 別

2016年12月31日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款項

按組合計提壞帳準備的其他應收款項

1,132,467.00

100.00

385,914.30

34.08

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款項

合 計

1,132,467.00

100.00

385,914.30

34.08

（1）按組合計提壞帳準備的其他應收款項

①採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款項

帳

齡

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

帳面餘額

預期信用損

失率(%)

壞帳準備

帳面餘額

計提比例

(%)

壞帳準備

6

個月以內

1,151,249.94

10.00

115,124.99

422,816.34

10.00

42,281.63

7

-

12

個月

128,998.42

10.00

12,899.84

203,648.83

10.00

20,364.89

1

-

2

年

235,853.23

30.00

70,755.97

65,012.00

30.00

19,503.60

2

-

3

年

421,360.00

50.00

210,680.00

400,200.00

50.00

200,100.00

3

年以上

600,200.00

100.00

600,200.00

600,000.00

100.00

600,000.00

合

計

2,537,661.59

1,009,660.81

1,691,677.17

882,250.12

帳

齡

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

帳面餘額

計提比例

(%)

壞帳準備

帳面餘額

計提比例

(%)

壞帳準備

6

個月以內

5,578,505.03

10.00

557,850.51

434,373.00

10.00

43,437.30

7

-

12

個月

145,180.50

10.00

14,518.05

1

-

2

年

400,200.00

30.00

120,060.00

32,850.00

30.00

9,855.00

2

-

3

年

32,850.00

50.00

16,425.00

665,244.00

50.00

332,622.00

3

年以上

665,244.00

100.00

665,244.00

合

計

6,821,979.53

1,374,097.56

1,132,467.00

385,914.30

（2）其他應收款項按款項性質分類情況

款項性質

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

往來款

164,792.75

26,599.00

5,250,680.00

34,173.00

押金、保證金

2,366,203.17

1,651,676.77

1,538,916.46

1,098,294.00

其他

6,665.67

13,401.40

32,383.07

合

計

2,537,661.59

1,691,677.17

6,821,979.53

1,132,467.00

（3）壞帳準備計提情況

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合 計

未來

12

個月

預期信用損失

整個存續期預

期信用損失（未

發生信用減值）

整個存續期預

期信用損失（已

發生信用減值）

期初餘額

882,250.12

882,250.12

期初餘額在本期重新評估後

882,250.12

882,250.12

本期計提

127,410.69

127,410.69

期末餘額

1,009,660.81

1,009,660.81

（4）截止2019年6月30日，按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款項情況

債務人

名稱

款項

性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款項

期末餘額合計數

的比例(%)

壞帳準備

餘額

邁普通信

技術股份有限公司

保證金

800,000.00

1年以內

31.54

80,000.00

北京

星網銳捷

網絡技術有限公司

保證金

600,000.00

3年以上

23.64

600,000.00

福州創實訊聯信息技術有限公司

保證金

400,000.00

2-3年

23.02

200,000.00

北京

中興通科

技股份有限公司

押金

241,204.50

1年以內，

1-2年

9.50

57,254.42

穆軍

押金

100,190.00

1年以內

5.77

10,019.00

合

計

2,141,394.50

93.47

947,273.42

(六) 存貨

1.存貨的分類

存貨項目

2019

年

6

月

30

日

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

庫存商品

10,499,318.09

10,499,318.09

發出商品

110,179.75

110,179.75

合

計

10,609,497.84

10,609,497.84

存貨項目

2018

年

12

月

31

日

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

庫存商品

12,950,638.84

-

12,950,638.84

發出商品

1,368,691.44

-

1,368,691.44

合

計

14,319,330.28

-

14,319,330.28

存貨項目

2017

年

12

月

31

日

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

庫存商品

6,499,217.68

6,499,217.68

發出商品

5,946,033.52

5,946,033.52

合

計

12,445,251.20

12,445,251.20

存貨項目

2016

年

12

月

31

日

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

庫存商品

3,511,042.01

3,511,042.01

發出商品

5,495,255.19

5,495,255.19

合

計

9,006,297.20

9,006,297.20

(七) 其他流動資產

項

目

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

待抵扣進項稅

1,184,379.66

206,936.44

575,804.04

591,761.21

待攤費用

399,713.74

495,574.93

594,785.95

388,541.89

合

計

1,584,093.40

702,511.37

1,170,589.99

980,303.10

(八) 固定資產

類 別

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

固定資產

1,266,208.95

1,483,352.24

1,614,379.97

2,531,126.11

減：減值準備

合

計

1,266,208.95

1,483,352.24

1,614,379.97

2,531,126.11

1.

固定資產

（

1

）固定資產情況

項 目

電子設備及辦公設備

運輸工具

合計

一、帳面原值

1. 2016年1月1日

2,485,514.46

2,485,514.46

2.本期增加金額

1,067,465.74

450,000.00

1,517,465.74

（1）購置

1,067,465.74

450,000.00

1,517,465.74

3.本期減少金額

4. 2016年12月31日

3,552,980.20

450,000.00

4,002,980.20

二、累計折舊

1. 2016年1月1日

674,939.75

674,939.75

2.本期增加金額

716,758.09

80,156.25

796,914.34

（1）計提

716,758.09

80,156.25

796,914.34

3.本期減少金額

4. 2016年12月31日

1,391,697.84

80,156.25

1,471,854.09

三、2016年12月31日帳面價值

2,161,282.36

369,843.75

2,531,126.11

項 目

電子設備及辦公設備

運輸工具

合計

一、帳面原值

1. 2017年1月1日

3,552,980.20

450,000.00

4,002,980.20

2.本期增加金額

716,433.25

716,433.25

（1）購置

716,433.25

716,433.25

3.本期減少金額

1,684,718.85

1,684,718.85

（1）處置或報廢

1,684,718.85

1,684,718.85

4. 2017年12月31日

2,584,694.60

450,000.00

3,034,694.60

項 目

電子設備及辦公設備

運輸工具

合計

二、累計折舊

-

1. 2017年1月1日

1,391,697.84

80,156.25

1,471,854.09

2.本期增加金額

1,032,861.85

106,875.00

1,139,736.85

（1）計提

1,032,861.85

106,875.00

1,139,736.85

3.本期減少金額

1,191,276.31

1,191,276.31

（1）處置或報廢

1,191,276.31

1,191,276.31

4. 2017年12月31日

1,233,283.38

187,031.25

1,420,314.63

三、減值準備

1. 2017年1月1日

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4. 2017年12月31日

四、2017年12月31日帳面價值

1,351,411.22

262,968.75

1,614,379.97

項 目

電子設備及辦公設備

運輸工具

合計

一、帳面原值

1. 2018年1月1日

2,584,694.60

450,000.00

3,034,694.60

2.本期增加金額

665,654.07

665,654.07

（1）購置

601,407.25

601,407.25

（2）企業合併增加

64,246.82

64,246.82

3.本期減少金額

486,854.68

486,854.68

（1）處置或報廢

486,854.68

486,854.68

4. 2018年12月31日

2,763,493.99

450,000.00

3,213,493.99

二、累計折舊

1. 2018年1月1日

1,233,283.38

187,031.25

1,420,314.63

2.本期增加金額

666,961.88

106,875.00

773,836.88

（1）計提

666,961.88

106,875.00

773,836.88

3.本期減少金額

464,009.76

464,009.76

（1）處置或報廢

464,009.76

464,009.76

4. 2018年12月31日

1,436,235.50

293,906.25

1,730,141.75

三、減值準備

1. 2018年1月1日

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4. 2018年12月31日

四、2018年12月31日帳面價值

1,327,258.49

156,093.75

1,483,352.24

項 目

電子設備及辦公設備

運輸工具

合計

一、帳面原值

1. 2019年1月1日

2,763,493.99

450,000.00

3,213,493.99

2.本期增加金額

275,881.30

275,881.30

（1）購置

275,881.30

275,881.30

3.本期減少金額

4. 2019年6月30日

3,039,375.29

450,000.00

3,489,375.29

二、累計折舊

1. 2019年1月1日

1,436,235.50

293,906.25

1,730,141.75

2.本期增加金額

439,587.09

53,437.50

493,024.59

（1）計提

439,587.09

53,437.50

493,024.59

3.本期減少金額

4. 2019年6月30日

1,875,822.59

347,343.75

2,223,166.34

三、減值準備

1. 2019年1月1日

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4. 2019年6月30日

四、2019年6月30日帳面價值

1,163,552.70

102,656.25

1,266,208.95

(九) 在建工程

類 別

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

在建工程項目

32,997,125.84

29,660,779.26

減：減值準備

合

計

32,997,125.84

29,660,779.26

1.在建工程項目

項

目

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

武漢辦公樓

32,997,125.84

32,997,125.84

29,660,779.26

29,660,779.26

合

計

32,997,125.84

32,997,125.84

29,660,779.26

29,660,779.26

註：全資子公司武漢思普崚技術有限公司因經營發展需要，購買武漢光谷動力節能環保

科技園區房屋一棟，目前正在裝修，預計2019年7月投入使用。

(十) 無形資產

項 目

軟體及軟體著作權

合計

一、帳面原值

1. 2016年1月1日

2,238,995.55

2,238,995.55

項 目

軟體及軟體著作權

合計

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4. 2016年12月31日

2,238,995.55

2,238,995.55

二、累計攤銷

1. 2016年1月1日

28,721.59

28,721.59

2.本期增加金額

223,899.64

223,899.64

（1）計提

223,899.64

223,899.64

3.本期減少金額

4. 2016年12月31日

252,621.23

252,621.23

三、2016年12月31日帳面價值

1,986,374.32

1,986,374.32

項 目

軟體及軟體著作權

合計

一、帳面原值

1. 2017年1月1日

2,238,995.55

2,238,995.55

2.本期增加金額

1,662,442.70

1,662,442.70

(1)購置

1,662,442.70

1,662,442.70

3.本期減少金額

4. 2017年12月31日

3,901,438.25

3,901,438.25

二、累計攤銷

1. 2017年1月1日

252,621.23

252,621.23

2.本期增加金額

334,131.28

334,131.28

（1）計提

334,131.28

334,131.28

3.本期減少金額

4. 2017年12月31日

586,752.51

586,752.51

三、減值準備

1. 2017年1月1日

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4. 2017年12月31日

四、2017年12月31日帳面價值

3,314,685.74

3,314,685.74

項 目

軟體及軟體著作權

合計

一、帳面原值

1. 2018年1月1日

3,901,438.25

3,901,438.25

2.本期增加金額

2,944,543.94

2,944,543.94

(1)購置

374,043.94

374,043.94

(2)企業合併增加

2,570,500.00

2,570,500.00

3.本期減少金額

4. 2018年12月31日

6,845,982.19

6,845,982.19

二、累計攤銷

項 目

軟體及軟體著作權

合計

1. 2018年1月1日

586,752.51

586,752.51

2.本期增加金額

417,688.76

417,688.76

（1）計提

417,688.76

417,688.76

3.本期減少金額

4. 2018年12月31日

1,004,441.27

1,004,441.27

三、減值準備

1. 2018年1月1日

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4. 2018年12月31日

四、2018年12月31日帳面價值

5,841,540.92

5,841,540.92

項 目

軟體及軟體著作權

合計

一、帳面原值

1. 2019年1月1日

6,845,982.19

6,845,982.19

2.本期增加金額

62,068.97

62,068.97

(1)購置

62,068.97

62,068.97

3.本期減少金額

4. 2019年6月30日

6,908,051.16

6,908,051.16

二、累計攤銷

1. 2019年1月1日

1,004,441.27

1,004,441.27

2.本期增加金額

345,402.60

345,402.60

(1)計提

345,402.60

345,402.60

3.本期減少金額

4. 2019年6月30日

1,349,843.87

1,349,843.87

三、減值準備

1. 2019年1月1日

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4. 2019年6月30日

四、2019年6月30日帳面價值

5,558,207.29

5,558,207.29

(十一) 商譽

1.

商譽帳面原值

項 目

2018

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2018

年

12

月

31

日

企業合併形成的

其他

處置

其他

收購天津睿邦安通

技術有限公司100%

股權形成的商譽

1,875,087.06

1,875,087.06

合 計

1,875,087.06

1,875,087.06

項 目

2019

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2019

年

6

月

30

日

企業合併形成的

其他

處置

其他

收購天津睿邦安通

技術有限公司100%

股權形成的商譽

1,875,087.06

1,875,087.06

合 計

1,875,087.06

1,875,087.06

2.

商譽減值準備

公司定期對與商譽相關

的資產組進行了減值測試，首先將該商譽及歸屬於少數股東權益

的商譽包括在內，調整資產組的帳面價值，然後將調整後的資產組帳面價值與其可收回金額

進行比較，以確定資產組（包括商譽）是否發生了減值。經測算，公司商譽在申報期間沒有

發生減值。

(十二) 遞延所得稅資產、遞延所得稅負債

1.遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示

項 目

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

遞延所得稅資產/

負債

可抵扣/應納稅

暫時性差異

遞延所得稅

資產/負債

可抵扣/應納

稅暫時性差異

遞延所得稅資產：

資產減值準備

1,824,945.74

11,202,153.99

885,648.96

5,410,378.61

內部交易未實現利潤

251,271.80

1,675,145.36

166,444.94

1,109,632.95

小 計

2,076,217.54

12,877,299.35

1,052,093.90

6,520,011.56

遞延所得稅負債：

非同一控制企業合併可辨認資產的調

整

642,625.00

2,570,500.00

642,625.00

2,570,500.00

小 計

642,625.00

2,570,500.00

642,625.00

2,570,500.00

項 目

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

遞延所得稅資產/

負債

可抵扣/應納稅

暫時性差異

遞延所得稅

資產/負債

可抵扣/應納

稅暫時性差異

遞延所得稅資產：

資產減值準備

489,898.91

3,239,526.64

96,507.11

616,220.70

小 計

489,898.91

3,239,526.64

96,507.11

616,220.70

2.未確認遞延所得稅資產明細

項 目

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

可抵扣暫時性差異

562,257.08

182,889.63

81,480.00

可抵扣虧損

23,956,971.07

19,413,322.10

6,594,390.21

1,840,451.73

合 計

24,519,228.15

19,596,211.73

6,675,870.21

1,840,451.73

3.未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期情況

年

度

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

備

注

2018

年

351,493.11

2019

年

723,065.49

2020

年

63,281.68

63,281.68

63,281.68

435,534.57

2021

年

134,372.59

134,372.59

134,372.59

330,358.56

2022

年

7,474,016.91

7,474,016.91

6,396,735.94

2023

年

11,741,650.92

11,741,650.92

2024

年

4,543,648.97

合

計

23,956,971.07

19,413,322.10

6,594,390.21

1,840,451.73

(十三) 其他非流動資產

項

目

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

預付固定資產購置

款

12,166,320.00

1,500,000.00

合 計

12,166,320.00

1,500,000.00

(十四) 短期借款

1.短期借款分類

借款條件

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

保證借款

10,958,913.44

10,000,000.00

8,000,000.00

3,000,000.00

信用借款

5,000,000.00

5,000,000.00

500,000.00

合

計

15,958,913.44

15,000,000.00

8,500,000.00

3,000,000.00

註：短期借款的保證情況詳見本附註之「八、關聯方關係及其交易」。

(十五) 應付票據

項

目

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

銀行承兌匯票

6,559,158.00

合

計

6,559,158.00

(十六) 應付帳款

項 目

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

1年以內（含1年）

4,601,618.47

4,659,695.92

14,044,762.01

7,495,398.68

1年以上

1,526,547.50

合 計

4,601,618.47

6,186,243.42

14,044,762.01

7,495,398.68

(十七) 預收款項

項

目

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

1年以內（含1年）

3,070,770.00

561,368.00

23,532.00

13,900.00

1-2年

92,640.00

1,800.00

6,120.00

98,072.22

2-3年

1,800.00

98,072.22

合 計

3,165,210.00

563,168.00

127,724.22

111,972.22

(十八) 應付職工薪酬

1.

應付職工薪酬分類列示

項 目

2016

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2016

年

12

月

31

日

短期薪酬

2,638,245.71

20,996,535.73

20,527,966.59

3,106,814.85

離職後福利-設定提存計劃

41,038.88

728,322.96

712,126.58

57,235.26

辭退福利

247,800.00

247,800.00

合 計

2,679,284.59

21,972,658.69

21,487,893.17

3,164,050.11

項 目

2017

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2017

年

12

月

31

日

短期薪酬

3,106,814.85

36,827,656.23

32,101,587.43

7,832,883.65

離職後福利-設定提存計劃

57,235.26

1,035,833.28

1,013,125.80

79,942.74

辭退福利

197,340.00

197,340.00

合 計

3,164,050.11

38,060,829.51

33,312,053.23

7,912,826.39

項 目

2018

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2018

年

12

月

31

日

短期薪酬

7,832,883.65

43,411,991.14

43,662,722.86

7,582,151.93

離職後福利-設定提存計劃

79,942.74

1,379,126.59

1,374,835.29

84,234.04

辭退福利

63,115.00

38,115.00

25,000.00

合 計

7,912,826.39

44,854,232.73

45,075,673.15

7,691,385.97

項 目

2019

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2019

年

6

月

30

日

短期薪酬

7,582,151.93

18,908,209.67

24,147,108.12

2,343,253.48

離職後福利-設定提存計劃

84,234.04

823,843.74

785,776.89

122,300.89

辭退福利

25,000.00

517,423.28

542,423.28

0.00

合 計

7,691,385.97

20,249,476.69

25,475,308.29

2,465,554.37

2.

短期職工薪酬情況

項 目

2016年1月1日

本期增加額

本期減少額

2016年12月31日

工資、獎金、津貼和補貼

2,542,359.57

18,553,556.14

18,036,969.99

3,058,945.72

職工福利費

307,179.58

307,179.58

社會保險費

69,016.14

556,742.01

577,889.02

47,869.13

項 目

2016年1月1日

本期增加額

本期減少額

2016年12月31日

其中： 醫療保險費

65,259.75

497,681.40

519,570.75

43,370.40

工傷保險費

1,450.19

19,268.76

19,690.26

1,028.69

生育保險費

2,306.20

39,791.85

38,628.01

3,470.04

住房公積金

26,870.00

1,579,058.00

1,605,928.00

合

計

2,638,245.71

20,996,535.73

20,527,966.59

3,106,814.85

項 目

2017年1月1日

本期增加額

本期減少額

2017年12月31日

工資、獎金、津貼和補貼

3,058,945.72

33,061,572.72

28,355,246.36

7,765,272.08

職工福利費

421,768.77

421,768.77

社會保險費

47,869.13

785,985.49

766,966.30

66,888.32

其中： 醫療保險費

43,370.40

706,907.48

689,895.08

60,382.80

工傷保險費

1,028.69

21,759.63

21,092.36

1,695.96

生育保險費

3,470.04

57,318.38

55,978.86

4,809.56

住房公積金

2,558,329.25

2,557,606.00

723.25

合 計

3,106,814.85

36,827,656.23

32,101,587.43

7,832,883.65

項 目

2018年1月1日

本期增加額

本期減少額

2018年12月31日

工資、獎金、津貼和補貼

7,765,272.08

38,548,525.13

38,817,227.43

7,496,569.78

職工福利費

727,903.29

726,353.29

1,550.00

社會保險費

66,888.32

1,022,138.72

1,015,331.06

73,695.98

其中： 醫療保險費

60,382.80

918,583.67

912,148.87

66,817.60

工傷保險費

1,695.96

29,176.30

29,073.93

1,798.33

生育保險費

4,809.56

74,378.75

74,108.26

5,080.05

住房公積金

723.25

3,101,984.50

3,102,127.75

580.00

工會經費和職工教育經費

11,439.50

1,683.33

9,756.17

合 計

7,832,883.65

43,411,991.14

43,662,722.86

7,582,151.93

項 目

2019年1月1日

本期增加額

本期減少額

2019年6月30日

工資、獎金、津貼和補貼

7,496,569.78

16,

451,713.02

21,

698,306.69

2,249,976.11

職工福利費

1,550.00

373,254.93

374,804.93

社會保險費

73,695.98

577,104.39

557,547.00

93,253.37

其中： 醫療保險費

66,817.60

520,982.21

503,635.81

84,164.00

工傷保險費

1,798.33

14,309.19

13,753.19

2,354.33

生育保險費

5,080.05

41,812.99

40,158.00

6,735.04

住房公積金

580.00

1,491,422.00

1,492,002.00

工會經費和職工教育經費

9,756.17

14,715.33

24,447.50

24.00

合 計

7,582,151.93

18,

908,209.67

24,147,108.12

2,343,253.48

3.

設定提存計劃情況

項

目

2016

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2016

年

12

月

31

日

基本養老保險

39,131.50

697,099.27

681,307.85

54,922.92

失業保險費

1,907.38

31,223.69

30,818.73

2,312.34

合

計

41,038.88

728,322.96

712,126.58

57,235.26

項

目

2017

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2017

年

12

月

31

日

基本養老保險

54,922.92

995,235.68

973,437.55

76,721.05

失業保險費

2,312.34

40,597.60

39,688.25

3,221.69

合

計

57,235.26

1,035,833.28

1,013,125.80

79,942.74

項

目

2018

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2018

年

12

月

31

日

基本養老保險

76,721.05

1,325,444.59

1,321,335.46

80,830.18

失業保險費

3,221.69

53,682.00

53,499.83

3,403.86

合

計

79,942.74

1,379,126.59

1,374,835.29

84,234.04

項

目

2019

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2019

年

6

月

30

日

基本養老保險

80,830.18

789,914.43

754,267.81

116,476.80

失業保險費

3,403.86

33,929.31

31,509.08

5,824.09

合

計

84,234.04

823,843.74

785,776.89

122,300.89

(十九) 應交稅費

稅

種

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

增值稅

2,665,991.00

7,884,515.21

5,554,143.01

3,384,548.65

企業所得稅

2,352,722.45

7,762,691.02

2,679,122.41

2,633,447.87

城市維護建設稅

183,061.69

568,172.85

395,694.74

237,351.04

教育費附加

130,795.87

403,299.88

282,574.17

170,022.13

其他稅費

126,357.55

161,323.54

149,750.00

54,714.00

合 計

5,458,928.56

16,780,002.50

9,061,284.33

6,480,083.69

(二十) 其他應付款

類 別

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

其他應付款項

951,441.22

1,047,371.19

119,407.36

173,095.08

合 計

951,441.22

1,047,371.19

119,407.36

173,095.08

1.其他應付款項

（1）其他應付款項分類

款項性質

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

往來款

771,726.89

966,907.75

109,804.00

代扣代繳社保

76,225.97

48,193.97

45,955.36

32,491.08

待付款項

103,488.36

32,269.47

73,452.00

30,800.00

合 計

951,441.22

1,047,371.19

119,407.36

173,095.08

(二十一) 股本

投資者名稱

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

鍾竹

13,460,000.00

13,460,000.00

15,480,000.00

3,840,000.00

石河子市崚盛股權投資合夥企業（有限合

夥）

7,200,000.00

7,200,000.00

7,200,000.00

1,600,000.00

蘇長君

3,240,000.00

3,240,000.00

4,320,000.00

960,000.00

深圳市泓錦文併購基金合夥企業（有限合

夥）

1,575,000.00

1,575,000.00

2,025,000.00

600,000.00

深圳市和輝財富投資企業（有限合夥）

2,520,000.00

2,520,000.00

2,520,000.00

560,000.00

深圳市中藝和輝股權投資企業（有限合夥）

500,000.00

240,000.00

北京中金永合創業投資中心（有限合夥）

900,000.00

900,000.00

900,000.00

200,000.00

寧波梅山保稅港區厚揚天灝股權投資中心

（有限合夥）

2,385,000.00

2,385,000.00

2,385,000.00

深圳市達晨鯤鵬二號股權投資企業（有限

合夥）

1,800,000.00

1,800,000.00

1,800,000.00

湖北高長信新材料創業投資合夥企業（有

限合夥）

450,000.00

450,000.00

450,000.00

宜昌高新眾微創業投資合夥企業（有限合

夥）

450,000.00

450,000.00

杭州財通月桂股權投資基金合夥企業（有

限合夥）

325,000.00

325,000.00

325,000.00

深圳眾鑫貳號投資中心（有限合夥）

320,000.00

320,000.00

320,000.00

深圳眾鑫壹號投資中心（有限合夥）

160,000.00

160,000.00

160,000.00

武漢光谷烽火產業投資基金合夥企業（有

限合夥）

3,100,000.00

3,100,000.00

深圳市達晨創通股權投資企業（有限合夥）

500,000.00

500,000.00

合 計

38,385,000.00

38,385,000.00

38,385,000.00

8,000,000.00

註： 1、2016年2月，本公司股東鍾竹、石河子市崚盛股權投資合夥企業（有限合夥）、

蘇長君分別將其對本公司出資額的11.11%（合計740,743.00元）轉讓給深圳市泓錦文併購基金

合夥企業（有限合夥）、北京中金永合創業投資中心（有限合夥），其中深圳市泓錦文併購

基金合夥企業（有限合夥）受讓出資額555,558.00元、北京中金永合創業投資中心（有限合夥）

受讓出資額185,185.00元。

2、2016年3月，深圳市和輝財富投資企業（有限合夥）、深圳市中藝和輝股權投資企業

（有限合夥）合計向本公司增資40,000,000.00元，其中740,744.00元計入註冊資本，餘下

39,259,256.00元計入資本公積。此次增資業經北京正意得會計師事務所（普通合夥）審驗並出

具正會驗字[2016]第012號驗資報告。

3、2016 年6月，本公司整體變更為股份有限公司，將淨資產 46,394,810.86 元折為股本

8,000,000 元，差額計入資本公積。本次變更業經大信會計師事務所（特殊普通合夥）審驗並

出具大信驗字[2016]第 27-00016 號驗資報告。

4、2017年6月，寧波梅山保稅港區厚揚天灝股權投資中心（有限合夥）認購公司發行的

普通股530,000.00股。此次發行共募集資金總額75,525,000.00元，扣除各項發行費用1,530,500.00

元，實際募集資金淨額73,994,500.00元（其中新增註冊資本人民幣530,000.00元，增加資本公

積73,464,500.00元）。本次變更業經大信會計師事務所（特殊普通合夥）審驗並出具大信驗字

[2017]第 27-00008 號驗資報告。

5、2017年10月，公司以資本公積向全體股東每10股轉增35股，增加註冊資本29,855,000

元，減少資本公積29,855,000元。轉增完成後，公司註冊資本及實收資本均為38,385,000元。

本次變更業經大信會計師事務所（特殊普通合夥）審驗並出具大信驗字[2017]第 27-00024 號驗

資報告。

6、2017年10月12日，鍾竹通過股轉系統協議轉讓的方式向深圳市達晨鯤鵬二號股權投

資企業（有限合夥）轉讓180萬股股份。

7、2017年12月12日，深圳市泓錦文併購基金合夥企業（有限合夥）通過股轉系統協議

轉讓的方式向深圳眾鑫壹號投資中心（有限合夥）轉讓16萬股股份；向深圳眾鑫貳號投資中

心（有限合夥）轉讓32萬股股份。

8、2017年12月26日，深圳市泓錦文併購基金合夥企業（有限合夥）通過股轉系統協議

轉讓的方式向湖北高長信新材料創業投資合夥企業（有限合夥）轉讓19.5萬股股份。

9、2017年12月28日，深圳市中藝和輝股權投資企業（有限合夥）通過股轉系統協議轉

讓的方式向湖北高長信新材料創業投資合夥企業（有限合夥）轉讓25.5萬股股份；向杭州財

通月桂股權投資基金合夥企業（有限合夥）轉讓32.5萬股股份。

10、2018年1月3日，深圳市泓錦文併購基金合夥企業（有限合夥）通過股轉系統協議轉

讓的方式向宜昌高新眾微創業投資合夥企業（有限合夥）轉讓45萬股股份。

11、2018年11月22日及2018年11月27日，鍾竹通過股轉系統協議轉讓的方式向武漢光

谷烽火產業投資基金合夥企業（有限合夥）轉讓202萬股股份；蘇長君通過股轉系統集中競價

及盤後協議轉讓的方式向武漢光谷烽火產業投資基金合夥企業（有限合夥）轉讓108萬股股份。

12、2018年11月29日，深圳市中藝和輝股權投資企業（有限合夥）通過股轉系統協議轉

讓的方式向深圳市達晨創通股權投資企業（有限合夥）轉讓50萬股股份。

(二十二) 資本公積

類 別

2016

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2016

年

12

月

31

日

一、資本溢價

29,017,922.29

57,742,133.50

30,672,184.87

56,087,870.92

二、其他資本公積

14,030,166.75

9,150,108.75

4,880,058.00

合 計

29,017,922.29

71,772,300.25

39,822,293.62

60,967,928.92

註：1、2016年1月本公司收購控股子公司北京思普崚技術有限公司少數股東股權，持股

比例增至100%，衝減資本溢價2,774,439.73元，詳見「七（二）2、交易對於少數股東權益及歸

屬於母公司所有者權益的影響」。

2、2016年3月本公司新增股本740,744.00元，增加資本溢價39,259,256.00元，詳見「五（十

九）股本，注2說明」。

3、公司整體變更中減少資本溢價27,897,745.14元，詳見「五（十九）股本，注3說明」。

4、2016年6月，本公司通過石河子市崚盛股權投資合夥企業（有限合夥）對43名骨幹員

工實施了股權激勵，該項股權激勵分四期行權， 2016年度確認股份支付金額23,362,935.50元，

其中授予即行權金額9,332,768.75元直接計入資本溢價；需待滿足相關條件後方可行權金額

14,030,166.75元，計入其他資本公積，其中已於2016年末滿足條件並行權的金額9,150,108.75

元自其他資本公積轉入資本溢價，詳見「九、股份支付」。

類 別

2017

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2017

年

12

月

31

日

一、資本溢價

56,087,870.92

82,526,238.75

29,855,000.00

108,759,109.67

二、其他資本公積

4,880,058.00

9,618,724.00

9,061,738.75

5,437,043.25

合 計

60,967,928.92

92,144,962.75

38,916,738.75

114,196,152.92

註：1、2017年6月，寧波梅山保稅港區厚揚天灝股權投資中心（有限合夥）認購公司發

行的普通股530,000.00股。此次發行增加資本溢價73,464,500.00元，詳見「五（二十一）股本，

注4說明」。

2、2017年10月，公司以資本公積向全體股東每10股轉增35股，減少資本溢價29,855,000.00

元，詳見「五（二十一）股本，注5說明」。

3、2017年度確認等待期股份支付金額計入其他資本公積9,618,724.00元，其中已於2017

年末滿足條件並行權的金額9,061,738.75元自其他資本公積轉入資本溢價，詳見「九、股份支付」。

類 別

2018

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2018

年

12

月

31

日

一、資本溢價

108,759,109.67

8,791,538.75

117,550,648.42

二、其他資本公積

5,437,043.25

3,354,495.50

8,791,538.75

合 計

114,196,152.92

12,146,034.25

8,791,538.75

117,550,648.42

註：2018年度確認等待期股份支付金額計入其他資本公積3,354,495.50元，其中已於2018

年末滿足條件並行權的金額8,791,538.75元自其他資本公積轉入資本溢價，詳見「九、股份支付」。

類 別

2019

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2019

年

6

月

30

日

一、資本溢價

117,550,648.42

117,550,648.42

二、其他資本公積

合 計

117,550,648.42

117,550,648.42

(二十三) 盈餘公積

類 別

2016

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2016

年

12

月

31

日

法定盈餘公積

2,010,173.00

2,010,173.00

合 計

2,010,173.00

2,010,173.00

類 別

2017

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2017

年

12

月

31

日

法定盈餘公積

2,010,173.00

2,496,095.97

4,506,268.97

合 計

2,010,173.00

2,496,095.97

4,506,268.97

類 別

2018

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2018

年

12

月

31

日

法定盈餘公積

4,506,268.97

1,547,213.12

6,053,482.09

合 計

4,506,268.97

1,547,213.12

6,053,482.09

類 別

2019

年

1

月

1

日

本期增加額

本期減少額

2019

年

6

月

30

日

法定盈餘公積

6,053,482.09

2,577,794.66

8,631,276.75

合 計

6,053,482.09

2,577,794.66

8,631,276.75

(二十四) 未分配利潤

項

目

2019

年

6

月

30

日

金

額

提取或分配比例

調整前上期末未分配利潤

93,428,996.76

項

目

2019

年

6

月

30

日

金

額

提取或分配比例

加：本期歸屬於母公司股東的淨利潤

14,644,885.49

——

減：提取法定盈餘公積

2,577,794.66

應付普通股股利

期末未分配利潤

105,496,087.59

項

目

2018

年

12

月

31

日

金

額

提取或分配比例

期初未分配利潤

46,861,389.36

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

61,549,570.52

——

減：提取法定盈餘公積

1,547,213.12

應付普通股股利

13,434,750.00

期末未分配利潤

93,428,996.76

項

目

2017

年

12

月

31

日

金

額

提取或分配比例

期初未分配利潤

32,310,020.10

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

36,047,465.23

——

減：提取法定盈餘公積

2,496,095.97

應付普通股股利

19,000,000.00

期末未分配利潤

46,861,389.36

項

目

2016

年

12

月

31

日

金

額

提取或分配比例

期初未分配利潤

-

2,940,965.56

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

9,955,969.52

——

減：提取法定盈餘公積

2,010,173.00

股改折股

-

27,305,189.14

期末未分配利潤

32,310,020.10

(二十五) 營業收入和營業成本

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

收入

成本

收入

成本

主營業務

1.安全產品

68,064,392.17

26,194,294.67

186,876,005.24

65,622,442.37

2.安全服務

3,593,163.72

480,170.51

8,470,543.52

1,031,079.04

合 計

71,657,555.89

26,674,465.18

195,346,548.76

66,653,521.41

項 目

2017

年度

2016

年度

收入

成本

收入

成本

主營業務

1.安全產品

147,374,061.72

50,832,659.86

102,011,892.87

34,106,323.37

2.安全服務

3,382,259.89

201,657.48

4,325,653.64

3,537,218.06

合 計

150,756,321.61

51,034,317.34

106,337,546.51

37,643,541.43

(二十六) 稅金及附加

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

城市維護建設稅

450,289.10

1,345,493.44

1,103,989.44

700,585.79

教育費附加

319,582.89

957,842.31

788,342.61

500,340.14

其他

170,684.04

117,428.14

150,098.00

54,714.00

合 計

940,556.03

2,420,763.89

2,042,430.05

1,255,639.93

(二十七) 銷售費用

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

工資、社保、公積金

5,018,380.52

15,331,666.71

10,892,399.35

4,647,602.20

廣告宣傳

123,851.29

1,066,565.04

1,243,566.45

2,543,947.92

招待費

916,066.14

1,401,946.54

608,480.28

316,055.14

銷售人員辦公支出

483,715.35

1,187,003.69

1,053,845.26

310,967.30

差旅及交通

752,280.44

1,534,263.70

1,103,712.35

629,404.21

合 計

7,294,293.74

20,521,445.68

14,902,003.69

8,447,976.77

(二十八) 管理費用

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

工資、社保、公積金

3,192,458.15

5,191,255.80

3,368,945.38

3,021,795.96

中介服務費

966,390.88

2,458,786.08

2,784,508.93

3,196,379.64

房屋車位租賃費

1,759,136.73

3,996,942.09

3,441,411.45

2,411,544.42

股份支付

3,354,495.50

9,618,724.00

23,362,935.50

招待費

1,084,998.88

1,974,900.90

1,345,236.60

306,594.17

辦公費

404,982.87

598,232.78

695,957.66

535,559.54

差旅費

1,034,660.39

1,510,135.40

984,059.45

437,793.65

檢測費

234,799.00

462,469.10

386,590.75

143,811.32

折舊與攤銷

158,123.30

176,548.11

623,060.91

529,314.04

殘保金

399,098.49

312,988.98

228,076.77

其他

1,131,655.57

1,110,418.35

1,495,148.91

689,375.02

合 計

9,967,205.77

21,233,282.60

25,056,633.02

34,863,180.03

(二十九) 研發費用

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

職工薪酬

11,534,760.31

22,698,786.69

23,479,387.63

14,032,289.74

折舊及攤銷

699,974.73

1,014,977.53

850,807.22

248,218.72

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

其他

362,224.44

2,839,966.53

2,198,253.97

1,571,737.94

合 計

12,596,959.48

26,553,730.75

26,528,448.82

15,852,246.40

(三十) 財務費用

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

利息支出

409,020.83

395,629.63

267,598.78

139,445.00

減：利息收入

128,823.94

239,525.97

155,464.95

210,140.26

減：匯兌收益

60.91

121.48

手續費支出

18,069.70

39,020.75

18,009.59

11,924.33

合 計

298,205.68

195,002.93

130,143.42

-58,770.93

(三十一) 其他收益

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

與資產相關/

與收益相關

增值稅即徵即退

7,982,450.73

13,259,586.53

10,752,168.89

與收益相關

與日常活動相關的政府補助

1,350,800.00

與收益相關

合 計

7,982,450.73

14,610,386.53

10,752,168.89

(三十二) 投資收益

類 別

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

理財產品收益

101,965.19

合 計

101,965.19

(三十三) 信用減值損失

項

目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

應收帳款預期信用損失

-

6,171,142.83

合

計

-

6,171,142.83

(三十四) 資產減值損失

項

目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

壞帳損失

-

2,265,853.60

-

2,704,785.94

86,674.90

合

計

-

2,265,853.60

-

2,704,785.94

86,674.90

(三十五) 資產處置收益

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

固定資產處置損失

-146,536.56

合 計

-146,536.56

(三十六) 營業外收入

1. 營業外收入分項列示

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

發生額

計入當期非經常性

損益的金額

發生額

計入當期非經常

性損益的金額

（與日常活動無關的）政府補助

461,468.40

461,468.40

391,400.00

391,400.00

其他

98,836.25

98,836.25

合 計

461,468.40

461,468.40

490,236.25

490,236.25

項 目

2017

年度

2016

年度

發生額

計入當期非經常性

損益的金額

發生額

計入當期非經常

性損益的金額

（與日常活動無關的）政府補助

1,758,000.00

1,758,000.00

4,917,095.55

3,000.00

其他

59,742.49

59,742.49

1,315.07

1,315.07

合 計

1,817,742.49

1,817,742.49

4,918,410.62

4,315.07

2.

計入

營業外收入的政府補助

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

發生額

與資產相關

/

與

收益相關

發生額

與資產相關

/

與收

益相關

高新技術企業補貼

250,000.00

與收益相關

新三板掛牌獎勵

391,400.00

與收益相關

其他

211,468.40

與收益相關

合 計

461,468.40

391,400.00

項 目

2017

年度

2016

年度

發生額

與資產相關

/

與

收益相關

發生額

與資產相關

/

與

收益相關

增值稅即徵即退

4,914,095.55

與收益相關

新三板掛牌獎勵

1,500,000.00

與收益相關

其他

258,000.00

與收益相關

3,000.00

與收益相關

合 計

1,758,000.00

4,917,095.55

註：根據北京市西城區人民政府發布的《北京市西城區鼓勵和促進企業上市辦法》（西

政辦發〔2012〕52號）文，2017年獲得新三板掛牌獎勵150萬元。

(三十七) 營業外支出

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

發生額

計入當

期非經

常性損

益的金

額

發生額

計入當

期非經

常性損

益的金

額

發生額

計入當

期非經

常性損

益的金

額

發生額

計入當

期非經

常性損

益的金

額

固定資產報廢損失

22,844.92

22,844.92

合 計

22,844.92

22,844.92

(三十八) 所得稅費用

1.所得稅費用明細

項

目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

按稅法及相關規定計算的當期所得稅費用

3,276,105.57

11,499,057.06

5,805,510.37

3,660,228.65

遞延所得稅費用

-

1,024,123.64

-

562,194.99

-393,391.80

12,137.23

合 計

2,251,981.93

10,936,862.07

5,412,118.57

3,672,365.88

2.會計利潤與所得稅費用調整過程

項

目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

利潤總額

16,158,646.31

70,580,725.76

40,780,934.15

13,440,783.59

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

2,423,796.95

10,587,108.86

6,117,140.12

2,016,117.54

子公司適用不同稅率的影響

-

12,274.74

-

82,727.30

-

1,118,812.64

-

522,545.31

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

389,874.47

857,166.96

1,592,924.17

3,471,258.13

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣

暫時性差異或可抵扣虧損的影響

-

401,468.86

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時

性差異或可抵扣虧損的影響

681,547.35

1,549,646.64

959,510.39

49,553.78

其他

-

1,230,962.10

-

1,974,333.09

-

2,138,643.47

-

940,549.40

所得稅費用

2,251,981.93

10,936,862.07

5,412,118.57

3,672,365.88

(三十九) 現金流量表

1.收到或支付的其他與經營活動有關的現金

項

目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

收到其他與經營活動有關的現金

1,019,252.34

2,729,707.91

1,999,798.39

3,937,683.68

其中：其他營業外收入

6,315.29

59,742.49

1,315.07

財務費用利息收入

128,823.94

239,525.97

155,464.95

210,140.26

其他往來款

428,960.00

741,666.65

26,590.95

3,723,228.35

稅費返還外的其他政府補助收入

461,468.40

1,742,200.00

1,758,000.00

3,000.00

項

目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

支付其他與經營活動有關的現金

12,568,520.15

21,170,168.66

19,602,296.15

14,576,131.65

其中：其他往來款

433,464.03

795,323.88

724,281.46

854,418.39

中介服務費

3,466,390.88

3,303,786.08

2,784,508.93

3,196,379.64

招待費

2,001,065.02

3,376,847.44

1,953,716.88

622,649.31

房屋車位租賃費

1,759,136.73

3,900,330.07

3,647,655.51

2,800,086.31

辦公支出

888,698.22

1,752,093.47

1,749,802.92

846,526.84

差旅及交通

1,786,940.83

3,028,224.63

2,087,771.80

1,067,197.86

研發費用

362,224.44

1,839,966.53

3,198,253.97

1,571,737.94

廣告宣傳

123,851.29

787,665.04

1,243,566.45

2,543,947.92

檢測費

234,799.00

410,319.10

386,590.75

143,811.32

財務手續費

18,069.70

39,020.75

18,009.59

11,924.33

殘保金

399,098.49

312,988.98

228,076.77

其他

1,493,880.01

1,537,493.18

1,495,148.91

689,375.02

2.收到或支付的其他與投資活動有關的現金

項

目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

收到其他與投資活動有關的現金

1,500,000.00

其中：購買固定資產訂金退回

1,500,000.00

支付其他與投資活動有關的現金

484,992.25

其中：收購股權預付款超過成交價的部分

484,992.25

3.收到或支付的其他與籌資活動有關的現金

項

目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

支付其他與籌資活動有關的現金

1,780,500.00

15,500,000.00

其中：收購子公司少數股東權益

15,500,000.00

增發股份支付中介費用

1,780,500.00

(四十) 現金流量表補充資料

1.

現金流量表補充資料

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

1.

將淨利潤調節為經營活動現金流量

淨利潤

13,906,664.38

59,643,863.69

35,368,815.58

9,768,417.71

加：資產減值準備

6,171,142.83

2,265,853.60

2,704,785.94

-

86,674.90

固定資產折舊、油氣資產折耗、

生產性生物資產折舊

493,024.59

773,836.88

1,139,736.85

796,914.34

無形資產攤銷

345,402.60

417,688.76

334,131.28

223,899.64

長期待攤費用攤銷

-

處置固定資產、無形資產和其他

146,536.56

-

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

長期資產的損失（收益以「－」號填

列）

固定資產報廢損失（收益以「－」

號填列）

22,844.92

-

公允價值變動損失（收益以「－」

號填列）

-

財務費用（收益以「－」號填列）

409,020.83

395,629.63

267,598.78

139,445.00

投資損失（收益以「－」號填列）

-

101,965.19

遞延所得稅資產減少（增加以「－」

號填列）

-

1,024,123.64

-

562,194.99

-

393,391.80

12,137.23

遞延所得稅負債增加（減少以「－」

號填列）

-

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-

3,709,832.44

-

2,031,537.72

-

3,438,954.00

-

6,845,836.93

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

-

3,838,500.53

-

44,666,663.20

-

40,391,549.63

-

28,799,638.85

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

-

9,300,940.57

-

1,581,837.12

13,985,688.49

3,459,283.91

其他

3,354,495.50

9,618,724.00

23,362,935.50

經營活動產生的現金流量淨額

3,451,858.05

18,031,979.95

19,342,122.05

1,928,917.46

2.

不涉及現金收支的重大投資和籌資

活動

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3.

現金及現金等價物淨變動情況

現金的期末餘額

99,762,553.60

99,777,413.06

105,204,582.44

39,398,133.10

減：現金的期初餘額

99,777,413.06

105,204,582.44

39,398,133.10

43,205,630.37

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-

14,859.46

-

5,427,169.38

65,806,449.34

-

3,807,497.27

2.

報告期支付的取得子公司的現金淨額

項 目

2018

年度

本期發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物

2,315,007.75

其中：

天津睿邦安通技術有限公司

2,315,007.75

減：購買日子公司持有的現金及現金等價物

43,588.95

其中：

天津睿邦安通技術有限公司

43,588.95

加：以前期間發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物

取得子公司支付的現金淨額

2,271,418.80

3.

現金及現金等價物

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

一、現金

99,762,553.60

99,777,413.06

105,204,582.44

39,398,133.10

其中：庫存現金

407,760.33

353,112.67

125,864.98

256,471.66

可隨時用於支付的銀行存款

99,354,793.27

99,424,300.39

105,078,717.46

39,141,661.44

可隨時用於支付的其他貨幣資金

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

99,762,553.60

99,777,413.06

105,204,582.44

39,398,133.10

六、 合併範圍的變更

(一) 報告期發生的非同一控制下企業合併情況

1.

合併交易基本情況

被購買方名稱

股權取

得時點

股權取得成

本

股權

取得

比例

（

%

）

股權取

得方式

購買日

購買日

的確定

依據

購買日

至期末

被購買

方的收

入

購買日

至期末

被購買

方的淨

利潤

天津睿邦安通技

術有限公司

2018

年

12

月

31

日

2,315,007.75

100

購買

2018

年

12

月

31

日

控制權

轉移

2.

合併成本及商譽

合併成本

天津睿邦安通技術有限公司

現金

2,315,007.75

合併成本合計

2,315,007.75

減：取得的可辨認淨資產公允價值份額

439,920.69

商譽

1,875,087.06

3.被購買方於購買日可辨認資產、負債

公司名稱

天津睿邦安通技術有限公司

購買日公允價值

購買日帳面價值

資產：

貨幣資金

43,588.95

43,588.95

其他應收款

14,952.00

14,952.00

固定資產

64,246.82

64,246.82

無形資產

2,570,500.00

負債：

公司名稱

天津睿邦安通技術有限公司

購買日公允價值

購買日帳面價值

應付職工薪酬

154,329.53

154,329.53

應交稅費

66,412.55

66,412.55

其他應付款

1,390,000.00

1,390,000.00

遞延所得稅負債

642,625.00

淨資產：

439,920.69

-

1,487,954.31

減：少數股東權益

取得的歸屬於收購方份額

439,920.69

-

1,487,954.31

(二) 合併範圍發生變化的其他原因

1、 本公司於2017年2月22日投資設立合肥

安博通

安網絡安全有限公司，註冊資本200

萬元，經營範圍為網絡安全技術開發、技術轉讓、技術諮詢、技術推廣，基礎技術服務，應

用軟體服務，計算機系統服務；計算機、軟體及輔助設備、通訊設備、電子產品銷售。

2、 本公司於2017年2月24日投資設立廣西安桂通信科技有限公司，註冊資本200萬元，

經營範圍為網絡安全技術開發、技術轉讓、技術諮詢、技術推廣，基礎軟體服務，應用軟體

服務，計算機系統服務；銷售：計算機、軟體及輔助設備、通訊設備、電子產品（除國家專

控產品）。

3、 本公司於2017年3月17日投資設立湖北

安博通

茂信息科技有限公司，註冊資本200

萬元，經營範圍為網絡設備的技術開發、技術轉讓、技術諮詢、技術推廣；基礎軟體服務，

應用軟體服務，計算機系統服務；智能樓宇系統工程、網絡工程、綜合布線、安防工程的設

計與施工；計算機、軟體及輔助設備、通訊設備、電子產品（不含電子出版物）銷售；商務

信息諮詢（不含商務調查）。2018年5月29日更名為湖北

安博通

科技有限公司。

4、 本公司於2017年4月7日投資設立北京

安博通

雲科技有限公司，註冊資本200萬元，

經營範圍為技術開發、技術推廣、技術轉讓、技術諮詢、技術服務；銷售自行開發產品；基

礎軟體服務，應用軟體服務，計算機系統服務；銷售計算機、軟體及輔助設備、通訊設備、

電子產品；數據處理（數據處理中的銀行卡中心、PUE值在1.5以上的雲計算數據中心除外）。

5、 本公司於2017年4月19日投資設立河南

安博通

軟體科技有限公司，註冊資本100萬

元，經營範圍為軟體技術開發、技術轉讓、技術諮詢、技術推廣；基礎軟體服務；應用軟體

服務；計算機系統服務；銷售：計算機、軟體及輔助設備、通訊設備、電子產品。

6、 本公司於2017年5月31日註銷全資子公司杭州歐道技術有限公司。

七、 在其他主體中的權益

(一) 在子公司中的權益

1.企業集團的構成

子公司名稱

註冊地

主要經營地

業務性質

持股比例（%）

取得

方式

直接

間接

北京思普崚技術有限公司

北京

北京

銷售及軟體技術服務

100

投資設立

杭州歐道科技有限公司

杭州

杭州

銷售及軟體技術服務

100

投資設立

武漢思普崚技術有限公司

武漢

武漢

銷售及軟體技術服務

100

投資設立

北京

安博通

雲科技有限公司

北京

北京

銷售及軟體技術服務

55

投資設立

湖北

安博通

科技有限公司

武漢

武漢

銷售及軟體技術服務

51

投資設立

廣西安桂通信科技有限公司

南寧

南寧

銷售及軟體技術服務

51

投資設立

河南

安博通

軟體科技有限公司

鄭州

鄭州

銷售及軟體技術服務

51

投資設立

合肥

安博通

安網絡安全有限公司

合肥

合肥

銷售及軟體技術服務

51

投資設立

天津睿邦安通技術有限公司

天津

天津

銷售及軟體技術服務

100

收購

註：1）2017年5月註銷全資子公司杭州歐道科技有限公司。

2）2018年12月31日收購天津睿邦安通技術有限公司100%股權。

(二) 報告期子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

2016

年度：

1、在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明

本公司購買子公司北京思普崚技術有限公司少數股東股權並對其增資，持股比例增至

100%。

2

、交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

項目

北京思普崚技術有限公司

購買成本

15,500,000.00

其中：現金

15,500,000.00

購買成本

/

處置對價合計

15,500,000.00

減：按取得

/

處置的股權比例計算的子公司淨資產份額

12,725,560.27

差額

2,774,439.73

其中：調整資本公積

-

2,774,439.73

八、 關聯方關係及其交易

(一) 本公司的母公司

自然人鍾竹是本公司控股股東、實際控制人，任公司董事長。

(二) 本公司子公司的情況

詳見附註「七、在其他主體中的權益」。

(三) 本公司控股股東及實際控制人控制、共同控制或施加重大影響的其他企業

序號

公司名稱

關聯關係

1

石河子市崚盛股權投資合夥企業（有限合夥）

控股股東、實際控制人鍾竹控制的企業

(四) 直接持有本公司5%以上股份的股東

序號

股東名稱

持股數量（萬股）

持股比例（%）

1

石河子市崚盛股權投資合夥企業（有限合夥）

720.00

18.76

2

武漢光谷烽火產業投資基金企業（有限合夥）

310.00

8.07

3

深圳市和輝財富投資企業（有限合夥）

252.00

6.57

4

寧波梅山保稅港區厚揚天灝股權投資中心（有限合

夥）

238.50

6.21

(五) 報告期內存在的其他關聯方

序號

關聯方名稱

關聯關係

1

深圳市泓錦文

併購基金合夥企業（有限合夥）

報告期內曾持有公司7.03%的股權，現持有公司

4.10%的股權

2

武漢光谷烽火光電子

信息產業

投資基金合夥

企業（有限合夥）

間接持有

安博通

5%以上股份的企業

3

烽火通信

科技股份有限公司

與公司持股5%以上股東受同一控制人控制

4

蘇長君

董事、總經理

5

段彬

董事、副總經理

6

曾輝

董事、副總經理

7

夏振富

董事、董事會秘書、財務總監

8

羅鵬

董事

9

何華康

獨立董事

10

饒豔超

獨立董事

11

李學楠

獨立董事

12

吳笛

監事會主席

13

柳泳

監事

14

李洪宇

監事

(六) 關聯交易情況

1.購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

關聯方名稱

關聯交易類型

關聯交易內容

關聯交易定價

方式及決策程

序

2019

年

1

-

6

月

金額

佔同類交易金額的

比例（

%

）

烽火通信

科技

股份有限公司

銷售

出售商品

市場定價

942,874.40

1.32

關聯方名稱

關聯交易類型

關聯交易內容

關聯交易定價

方式及決策程

序

2018

年度

金額

佔同類交易金額的

比例（

%

）

烽火通信

科技

股份有限公司

銷售

出售商品

市場定價

932,892.69

0.5

2.關聯擔保情況

擔保方

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已

經履行完畢

2019

年

1

-

6

月

鍾竹、蘇長君、北京安

博通科技股份有限公司

北京思普崚技術有限

公司

958,913.44

2019

-

4

-

8

否

2018

年至今

鍾竹、蘇長君

北京思普崚技術有限

公司

10,000,000.00

2018

-

6

-

28

否

2017年度

鍾竹、蘇長君

北京思普崚技術有限

公司

8,000,000.00

2017-6-9

2018-6-8

是

2016年度

鍾竹、蘇長君

北京思普崚技術有限

公司

3,000,000.00

2016-6-13

2017-6-12

是

2015年度

鍾竹

北京思普崚技術有限

公司

2,000,000.00

2015-7-28

2016-7-27

是

注

：（1）2019年1-6月擔保事項系鍾竹、蘇長君與花旗銀行訂立的保證合同，被擔保的

主合同為花旗銀行與北京思普崚技術有限公司訂立的非承諾性短期循環融資協議，最高融資

額2500萬元，被擔保主債權的發生期間為2019年4月8日至2020年4月7日。截至2019年6

月30日，該保證合同項下正在履行的具體債權有兩筆：2019年4月26日籤訂的借款金額為

450,289.04元的6個月期貸款；2019年5月28日籤訂的借款金額為508,624.40元的6個月期貸

款。

（

2

）擔保事項系鍾竹、蘇長君與

北京銀行

訂立的最高額保證合同，被擔保的主合同為北

京銀行與北京思普崚技術有限公司訂立的綜合授信合同，授信額度為

1,000

萬元，被擔保主債

權的發生期間為

2018

年

6

月

28

日至

2019

年

6

月

27

日。截至

2019

年

6

月

30

日，該保證合同

項下正在履行的具體債權有兩筆：

2018

年

6

月

2

0

日

及

2019

年

6

月

24

日分別

借款

500

萬元，

合計

1000

萬元的一年期貸款。

3.關聯方資金拆借情況

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入：

鍾竹

19,987.00

2015年9月

2016年9月

4.

關鍵管理人員報酬

關鍵管理人員薪酬

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

合

計

1,809,740.05

4,217,768.20

4,231,528.64

3,355,717.75

(七) 關聯方應收應付款項

1.應收項目

項目名稱

關聯方

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

烽火通信

科技股份有限

公司

849,189.27

8,491.89

1,082,155.52

10,821.56

合 計

849,189.27

8,491.89

1,082,155.52

10,821.56

項目名稱

關聯方

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

其他應收款

鍾竹

2,400,000.00

240,000.00

其他應收款

石河子市崚盛股權投資

合夥企業（有限合夥）

1,000,000.00

100,000.00

其他應收款

蘇長君

600,000.00

60,000.00

其他應收款

深圳市泓錦文併購基金

合夥企業（有限合夥）

375,000.00

37,500.00

其他應收款

深圳市和輝財富投資企

業（有限合夥）

350,000.00

35,000.00

其他應收款

深圳市中藝和輝股權投

資企業（有限合夥）

150,000.00

15,000.00

合 計

4,875,000.00

487,500.00

九、 股份支付

2016年6月，本公司通過石河子市崚盛股權投資合夥企業（有限合夥）（以下簡稱崚盛

投資）對43名骨幹員工實施股權激勵，該次股權激勵分四期行權，其中25%授予後即行權，

餘下75%分別在滿足2016年度、2017年度、2018年度一定業績指標和個人考核要求後，分別

於各解鎖25%。該次股權激勵實際構成四項股份支付計劃，所授予的權益工具的公允價值參考

最近期間股權轉讓和增資時對本公司的整體估值確定：

項目

計算公式

金額

43名員工在崚盛投資的份額

A

1,395,625

崚盛投資的總份額

B

2,500,000

崚盛投資持有本公司股份的比例

C

20%

本公司整體估值

D

400,000,000.00

43名員工間接持有本公司股份的公允價值

E=D*C*A/B

44,660,000.00

43名員工取得崚盛投資份額的成本

F

7,328,925.00

授予日股份支付總額

G=E-F

37,331,075.00

每個計劃授予日股份支付金額

H=G/4

9,332,768.75

授予後即行權的股份支付計劃直接計入2016年損益表，其他三項股份支付計劃在等待期

內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日

的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積，並在可行權日調整至實際

可行權的權益工具數量。

四項計劃實際確認股份支付金額如下：

項目

金額

授予即行權的25%

9,332,768.75

滿足2016年度業績指標和考核要求後行權的25%

9,150,108.75

滿足2017年度業績指標和考核要求後行權的25%

9,061,738.75

滿足2018年度業績指標和考核要求後行權的25%

8,791,538.75

合計

36,336,155.00

報告期內，以權益結算的股份支付情況如下：

項 目

2018年度

2017年度

2016年度

資本公積中以權益結算的股份支

付的累計金額

36,336,155.00

32,981,659.50

23,362,935.50

本期以權益結算的股份支付確認

的費用總額

3,354,495.50

9,618,724.00

23,362,935.50

十、 承諾及或有事項

（一）承諾事項

截止資產負債報表日，本公司沒有需要

披露的承諾事項。

（二）或有事項

截止資產負債報表日，本公司沒有需要

披露的或有事項。

十一、 資產負債表日後事項

截止本財務報告批准報出日，本公司沒有需要披露的資產負債表日後事項。

十二、 其他重要事項

（一）

分部報告

報告期內本公司內部組織結構、管理要求、內部報告制度均未劃分經營分部，因此無需

披露分部報告。

十三、 母公司財務報表主要項目注釋

(一) 應收帳款

類 別

2019

年

6

月

30

日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

51,458,878.34

100.00

3,879,079.39

7.54

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

合 計

51,458,878.34

100.00

3,879,079.39

7.54

類 別

2018

年

12

月

31

日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

46,132,254.12

100.00

2,348,519.03

5.09

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

合 計

46,132,254.12

100.00

2,348,519.03

5.09

類 別

2017

年

12

月

31

日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

43,362,494.58

100.00

555,588.83

1.28

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

合 計

43,362,494.58

100.00

555,588.83

1.28

類 別

2016

年

12

月

31

日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

按組合計提壞帳準備的應收帳款

20,688,297.01

100.00

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

合 計

20,688,297.01

100.00

（1）按組合計提壞帳準備的應收帳款

①採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

帳

齡

2019年6月30日

2018年12月31日

帳面餘額

預期信用損失

率(%)

壞帳準備

帳面餘額

計提比例(%)

壞帳準備

6

個月以內

16,552,821.41

1.00

165,528.21

28,940,449.44

1.00

289,404.49

7

-

12

個月

19,986,766.40

10.00

1,998,676.64

4,000.00

10.00

400

1

至

2

年

2,534,981.80

30.00

760,494.54

6,590,781.80

30.00

1,977,234.54

2

至

3

年

1,745,800.00

50.00

872,900.00

3

年以上

81,480.00

100.00

81,480.00

81,480.00

100.00

81,480.00

合

計

40,901,849.61

3,879,079.39

35,616,711.24

2,348,519.03

帳

齡

2017年12月31日

2016年12月31日

帳面餘額

計提比例(%)

壞帳準備

帳面餘額

計提比例(%)

壞帳準備

6

個月以內

19,664,122.80

1.00

196,641.23

8,401,893.01

7

-

12

個月

2,774,676.00

10.00

277,467.60

3

年以上

81,480.00

100.00

81,480.00

合

計

22,520,278.80

555,588.83

8,401,893.01

②採用其他組合方法計提壞帳準備的應收帳款情況

組合名稱

2019年6月30日

2018年12月31日

帳面餘額

預期信用損

失率(%)

壞帳準備

帳面餘額

計提比例(%)

壞帳準備

應收子公司

款項

10,557,028.73

10,515,542.88

合

計

10,557,028.73

10,515,542.88

組合名稱

2017年12月31日

2016年12月31日

帳面餘額

計提比例(%)

壞帳準備

帳面餘額

計提比例(%)

壞帳準備

應收子公司

款項

20,842,215.78

12,286,404.00

組合名稱

2017年12月31日

2016年12月31日

帳面餘額

計提比例(%)

壞帳準備

帳面餘額

計提比例(%)

壞帳準備

合

計

20,842,215.78

12,286,404.00

（2）截止2019年6月30日，按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

期末餘額

佔應收帳款總額的比例

(%)

壞帳準備餘額

太極計算機股份有限公司

17,578,700.00

34.16

1,667,870.00

華為技術有限公司

7,709,308.61

14.98

77,093.09

北京思普崚技術有限公司

4,585,136.73

8.91

-

廣西安桂通信科技有限公司

4,011,900.00

7.80

-

北京計算機技術及應用研究所

3,818,400.00

7.42

290,040.00

合 計

37,703,445.34

73.27

2,035,003.09

(二) 其他應收款

類 別

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

2017

年

12

月

31

日

2016

年

12

月

31

日

應收利息

應收股利

20,000,000.00

24,000,000.00

28,000,000.00

其他應收款項

54,994,970.24

54,569,991.01

17,649,986.36

804,373.00

減：壞帳準備

34,893.37

24,273.57

537,545.64

3,437.30

合

計

74,960,076.87

54,545,717.44

41,112,440.72

28,800,935.70

1.其他應收款項分類

類 別

2019

年

6

月

30

日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款項

按組合計提壞帳準備的其他應收款項

54,994,970.24

100.00

34,893.37

0.06

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款項

合 計

54,994,970.24

100.00

34,893.37

0.06

類 別

2018年12月31日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款項

按組合計提壞帳準備的其他應收款項

54,569,991.01

100.00

24,273.57

0.04

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款項

合 計

54,569,991.01

100.00

24,273.57

0.04

類 別

2017年12月31日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款項

按組合計提壞帳準備的其他應收款項

17,649,986.36

100.00

537,545.64

3.05

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款項

合 計

17,649,986.36

100.00

537,545.64

3.05

類 別

2016年12月31日

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款項

按組合計提壞帳準備的其他應收款項

804,373.00

100.00

3,437.30

0.43

單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款項

合 計

804,373.00

100.00

3,437.30

0.43

2.按組合計提壞帳準備的其他應收款項

①採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款項

帳

齡

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

帳面餘額

預期信用損

失率(%)

壞帳準備

帳面餘額

預期信用損失

率(%)

壞帳準備

6

個月以內

333,136.67

10.00

33,313.67

237,136.67

10.00

23,713.67

7

-

12

個月

10.00

4,599.00

10.00

459.90

1

至

2

年

4,599.00

30.00

1,379.70

2

至

3

年

200.00

50.00

100.00

3

年以上

200.00

100.00

200.00

合

計

337,935.67

34,893.37

241,935.67

24,273.57

帳

齡

2017年12月31日

2016年12月31日

帳面餘額

預期信用損

失率(%)

壞帳準備

帳面餘額

預期信用損失

率(%)

壞帳準備

6

個月以內

5,374,856.36

10.00

537,485.64

34,373.00

10.00

3,437.30

7

-

12

個月

1

至

2

年

200.00

30.00

60.00

合

計

5,375,056.36

537,545.64

34,373.00

3,437.30

②採用其他組合方法計提壞帳準備的其他應收款項

組合名稱

2019

年

6

月

30

日

2018

年

12

月

31

日

帳面餘額

預期信用損

失率(%)

壞帳準備

帳面餘額

預期信用損失

率(%)

壞帳準備

應收子公司

款項

54,657,034.57

54,328,055.34

合

計

54,657,034.57

54,328,055.34

組合名稱

2017年12月31日

2016年12月31日

帳面餘額

預期信用損

失率(%)

壞帳準備

帳面餘額

預期信用損失

率(%)

壞帳準備

應收子公司

款項

12,274,930.00

770,000.00

合

計

12,274,930.00

770,000.00

3.其他應收款項按款項性質分類情況

款項性質

2019年6月30日

2018年12月31日

2017年12月31日

2016年12月31日

往來款

104,989.00

62,000.00

5,248,680.00

34,173.00

押金、保證金

232,946.67

179,935.67

126,376.36

200.00

應收子公司款項

54,657,034.57

54,328,055.34

12,274,930.00

770,000.00

合

計

54,994,970.24

54,569,991.01

17,649,986.36

804,373.00

4. 壞帳準備計提情況

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合 計

未來

12

個月預

期信用損失

整個存續期預期信用損

失（未發生信用減值）

整個存續期預期信用損

失（已發生信用減值）

期初餘額

24,273.57

24,273.57

期初餘額在本期重

新評估後

24,273.57

24,273.57

本期計提

10,619.80

10,619.80

期末餘額

34,893.37

34,893.37

5.截止2019年6月30日，按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款項情況

債務人

名稱

款項

性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

項期末餘額合

計數的比例(%)

壞帳準備

餘額

武漢思普崚技術有限公司

應收子公司

款項

43,785,562.57

1年以內、1-2

年

79.62

-

北京思普崚技術有限公司

應收子公司

款項

8,821,472.00

1-2年

16.04

-

北京

安博通

雲科技有限公

司

應收子公司

款項

2,050,000.00

1年以內、1-2

年

3.73

-

穆軍

押金

100,190.00

1年以內

0.18

10,019.00

北京工美集團有限責任公

司白孔雀藝術世界

押金

4,599.00

1-2年

0.01

1,379.70

債務人

名稱

款項

性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

項期末餘額合

計數的比例(%)

壞帳準備

餘額

合 計

54,761,823.57

99.58

11,398.70

(三) 長期股權投資

項 目

2019年6月30日

2018年12月31日

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

57,233,483.75

57,233,483.75

53,718,476.00

53,233,483.75

合 計

57,233,483.75

57,233,483.75

53,718,476.00

53,233,483.75

項 目

2017年12月31日

2016年12月31日

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

50,650,616.00

50,650,616.00

36,180,541.33

36,180,541.33

合 計

50,650,616.00

50,650,616.00

36,180,541.33

36,180,541.33

1.

對子公司投資

被投資單位

2016年1月

1日

本期增加

本期

減少

2016年12月

31日

本期計

提減值

準備

減值準

備期末

餘額

北京思普崚技術有限公司

7,434,400.00

27,061,141.33

34,495,541.33

杭州歐道科技有限公司

685,000.00

685,000.00

武漢思普崚技術有限公司

1,000,000.00

1,000,000.00

合計

9,119,400.00

27,061,141.33

36,180,541.33

被投資單位

2017年1月1

日

本期增加

本期

減少

2017年12月

31日

本期

計提

減值

準備

減值

準備

期末

餘額

北京思普崚技術有限公司

34,495,541.33

1,485,074.67

35,980,616.00

杭州歐道科技有限公司

685,000.00

685,000.00

武漢思普崚技術有限公司

1,000,000.00

9,000,000.00

10,000,000.00

北京

安博通

雲科技有限公司

1,100,000.00

1,100,000.00

湖北

安博通

茂信息科技有限

公司

1,020,000.00

1,020,000.00

廣西安桂通信科技有限公司

1,020,000.00

1,020,000.00

河南

安博通

軟體科技有限公司

510,000.00

510,000.00

合肥

安博通

安網絡安全有限

公司

1,020,000.00

1,020,000.00

合

計

36,180,541.33

15,155,074.67

685,000.00

50,650,616.00

被投資單位

2018年1月1

日

本期增加

本期

減少

2018年12月

31日

本期計

提減值

準備

減值準

備期末

餘額

北京思普崚技術有限公司

35,980,616.00

267,860.00

36,248,476.00

武漢思普崚技術有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

北京

安博通

雲科技有限公司

1,100,000.00

1,100,000.00

湖北

安博通

科技有限公司

1,020,000.00

1,020,000.00

廣西安桂通信科技有限公司

1,020,000.00

1,020,000.00

河南

安博通

軟體科技有限公

司

510,000.00

510,000.00

合肥

安博通

安網絡安全有限

公司

1,020,000.00

1,020,000.00

天津睿邦安通技術有限公司

2,315,007.75

2,315,007.75

合

計

50,650,616.00

2,582,867.75

53,233,483.75

被投資單位

2019年1月1

日

本期增加

本期

減少

2019年6月30

日

本期計

提減值

準備

減值準

備期末

餘額

北京思普崚技術有限公司

36,248,476.00

36,248,476.00

武漢思普崚技術有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

北京

安博通

雲科技有限公司

1,100,000.00

1,100,000.00

湖北

安博通

科技有限公司

1,020,000.00

1,020,000.00

廣西安桂通信科技有限公司

1,020,000.00

1,020,000.00

河南

安博通

軟體科技有限公司

510,000.00

510,000.00

合肥

安博通

安網絡安全有限公

司

1,020,000.00

1,020,000.00

天津睿邦安通技術有限公司

2,315,007.75

4,000,000.00

6,315,007.75

合

計

53,233,483.75

57,233,483.75

(四) 營業收入和營業成本

項 目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

收入

成本

收入

成本

安全產品

22,700,069.18

4,202,302.05

45,084,294.58

5,906,306.53

安全服務

811,095.29

299,364.54

6,917,924.55

595,291.59

合

計

23,511,164.47

4,501,666.59

52,002,219.13

6,501,598.12

項 目

2017

年度

2016

年度

收入

成本

收入

成本

安全產品

38,920,297.81

8,599,499.97

18,526,136.87

2,168,326.65

安全服務

517,261.79

21,837.50

4,061,219.68

3,393,737.88

合

計

39,437,559.60

8,621,337.47

22,587,356.55

5,562,064.53

(五) 投資收益

類 別

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

成本法核算的長期股權投資收益

20,000,000.00

24,000,000.00

28,000,000.00

處置長期股權投資產生的投資收益

-

1,346,243.38

理財收益

99,848.75

合 計

20,000,000.00

22,653,756.62

28,099,848.75

十四、 補充資料

(一) 非經常性損益明細表

項

目

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2017

年度

2016

年度

非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準

備的衝銷部分

-

22,844.92

-

146,536.56

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業

務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準

定額或定量持續享受的政府補助除外

461,468.40

1,742,200.00

1,800,500.00

3,000.00

委託他人投資或管理資產的損益

101,965.19

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益

進行一次性調整對當期損益的影響

-

9,332,768.75

除上述各項之外的其他營業外收支淨額

98,836.25

59,742.49

1,315.07

非經營性損益對利潤總額的影響的合計

461,468.40

1,818,191.33

1,713,705.93

-

9,226,488.49

減：所得稅影響數

70

,597.10

271,781.40

247,887.40

15,820.63

減：少數股東影響數

5,059.89

87.03

8.55

歸屬於母公司的非經常性損益影響數

3

85

,811.41

1,546,322.90

1,465,809.98

-

9,242,309.12

扣除非經常性損益後歸屬於母公司的淨利潤

14,2

59

,074.08

60,003,247.62

34,581,655.25

19,198,278.64

報告期計入當期損益的政府補助中列入經常性損益的項目及理由：

項 目

2019年1-6月

2018年度

2017年度

2016年度

理由

政府補助

7,982,450.73

13,259,586.53

10,752,168.89

4,914,095.55

軟體增值稅

即徵即退

合 計

7,982,450.73

13,259,586.53

10,752,168.89

4,914,095.55

(二) 淨資產收益率和每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益

率（

%

）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

2019

年

1

-

6

月

2018

年度

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

5.57

26.93

0.38

1.60

0.38

1.60

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

5.4

3

26.25

0.37

1.56

0.37

1.56

報告期利潤

加權平均淨資產收益

率（

%

）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

2017

年度

2016

年度

2017

年度

2016

年度

2017

年度

2016

年度

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

23.47

12.54

0.97

0.28

0.97

0.28

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

22.51

24.18

0.93

0.53

0.93

0.53

北京

安博通

科技股份

有限公司

二〇一九年七月二十二日

第23頁至第85頁的財務報表附註由下列負責人籤署

法定代表人

主管會計工作負責人

會計機構負責人

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