[公告]長盈精密:2016年年度審計報告

[公告]長盈精密:2016年年度審計報告

時間：2017年03月23日 20:03:03&nbsp中財網

審 計 報 告

天健審〔2017〕3-122號

深圳市

長盈精密

技術股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的深圳市

長盈精密

技術股份有限公司（以下簡稱

長盈精密

公

司）財務報表，包括2016年12月31日的合併及母公司資產負債表，2016年度

的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司所有者權益變

動表，以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是

長盈精密

公司管理層的責任，這種責任包括：（1）

按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行

和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照

中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求

我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否

不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。

選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報

表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和

公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有

效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估

計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基

礎。

三、審計意見

我們認為，

長盈精密

公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定

編制，公允反映了

長盈精密

公司2016年12月31日的合併及母公司財務狀況，

以及2016年度的合併及母公司經營成果和現金流量。

天健會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：覃見忠

中國·杭州 中國註冊會計師：李振華

二〇一七年三月二十三日

深圳市

長盈精密

技術股份有限公司

財務報表附註

2016年度

金額單位：人民幣元

一、公司基本情況

深圳市

長盈精密

技術股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)系經深圳市工商行政管理

局批准，由新疆長盈粵富股權投資有限公司(原名深圳市長盈投資有限公司)、楊振宇、深圳

市長園盈佳投資有限公司、胡勝芳及其他36位自然人股東共同發起設立，於 2008年5月13

日在深圳市工商行政管理局登記註冊，總部位於廣東省深圳市。公司現持有統一社會信用代

碼為9144030072988519X9的營業執照，註冊資本903,005,894.00元，股份總數903,005,894

股(每股面值1元)。其中，有限售條件的流通股份A股3,605,862股；無限售條件的流通股份A

股899,400,032股，公司股票已於2010年9月2日在深圳證券交易所掛牌交易。本公司屬電子

元器件製造業行業。經營範圍：生產、銷售、開發連接器件、精密五金件、精密接插件(以

上不含國家限制項目)及自營進出口業務(按深貿管登證字第2004-0433號文經營)。

主要產品或提供的勞務：開發、生產、銷售手機及無線上網卡電磁屏蔽件、手機及通

訊產品連接器、手機及移動通信終端金屬結構(外觀)件、LED精密封裝支架及矽膠結構類產

品等。

本財務報表業經公司2017年3月23日第三屆董事會第三十八次會議批准對外報出。

本公司將廣東

長盈精密

技術有限公司（以下簡稱廣東長盈公司）、崑山

長盈精密

技術有

限公司（以下簡稱崑山長盈公司）、崑山傑順通精密組件有限公司（以下簡稱崑山傑順通公

司）、Everwin Precision Hong Kong Company Limited(

長盈精密

香港有限公司，以下簡稱

香港長盈公司)、Everwin USA,LLC(

長盈精密

美國有限責任公司，以下簡稱美國長盈公司)、

長盈精密

韓國株式會社（以下簡稱韓國長盈公司）、廣東天機工業智能系統有限公司（以下

簡稱廣東天機公司）、深圳市天機網絡有限公司（以下簡稱深圳天機公司）、深圳市納芯威科

技有限公司(以下簡稱深圳納芯威公司)、上海其元

智能科技

有限公司(以下簡稱深上海其元

公司)、廣東方振新材料精密組件有限公司(以下簡稱廣東方振公司)11家子公司納入本期合

並財務報表範圍，具體情況詳見本財務報表附註合併範圍的變更和在其他主體中的權益之說

明。

二、財務報表的編制基礎

(一) 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

(二) 持續經營能力評價

本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情

況。

三、重要會計政策及會計估計

重要提示：本公司根據實際生產經營特點針對應收款項壞帳準備計提、固定資產折舊、

無形資產攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。

(一) 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀

況、經營成果和現金流量等有關信息。

(二) 營業周期

公司經營業務的營業周期較短，以12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。

(三) 會計期間

會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

(四) 記帳本位幣

採用人民幣為記帳本位幣。

(五) 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1. 同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表

中的帳面價值計量。公司按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值

份額與支付的合併對價帳面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足

衝減的，調整留存收益。

2. 非同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差

額，確認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額，首

先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行

覆核，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差

額計入當期損益。

(六) 合併財務報表的編制方法

母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。合併財務報表以母公司及

其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照《企業會計準則第33號—

—合併財務報表》編制。

(七) 合營安排分類及共同經營會計處理方法

1. 合營安排分為共同經營和合營企業。

2. 當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目：

(1) 確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產；

(2) 確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債；

(3) 確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

(4) 按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入；

(5) 確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。

(八) 現金及現金等價物的確定標準

列示於現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物是

指企業持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

(九) 外幣業務和外幣報表折算

1. 外幣業務折算

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，

外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建

符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史

成本計量的外幣非貨幣性項目仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以

公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損

益或其他綜合收益。

2. 外幣財務報表折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目

除「未分配利潤」項目外，其他項目採用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費

用項目，採用交易發生日即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算

差額，計入其他綜合收益。

(十) 金融工具

1. 金融資產和金融負債的分類

金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產（包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。

金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

負債（包括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融負債）、其他金融負債。

2. 金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件

公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或

金融負債時，按照公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和

金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交

易費用計入初始確認金額。

公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生

的交易費用，但下列情況除外：(1) 持有至到期投資以及貸款和應收款項採用實際利率法，

按攤餘成本計量；(2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，

以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

公司採用實際利率法，按攤餘成本對金融負債進行後續計量，但下列情況除外：(1) 以

公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金

融負債時可能發生的交易費用；(2) 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權

益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；(3) 不屬於指定

為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允

價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下

列兩項金額之中的較高者進行後續計量：1) 按照《企業會計準則第13號——或有事項》確

定的金額；2) 初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累積

攤銷額後的餘額。

金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下

方法處理：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動

形成的利得或損失，計入公允價值變動收益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確

認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同

時調整公允價值變動收益。(2) 可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有

期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，於被投

資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與帳面價值扣除原直接計

入其他綜合收益的公允價值變動累計額之後的差額確認為投資收益。

當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風

險和報酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應

終止確認該金融負債或其一部分。

3. 金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融

資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，並

將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有

的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1) 放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資

產；(2) 未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資

產，並相應確認有關負債。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 所

轉移金融資產的帳面價值；(2) 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值

變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價

值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列

兩項金額的差額計入當期損益：(1) 終止確認部分的帳面價值；(2) 終止確認部分的對價，

與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。

4. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相

關金融資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，並依次使用：

(1) 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的

報價；

(2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入

值，包括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；

除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市

場驗證的輸入值等；

(3) 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由

可觀察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合併中承擔的棄置義務的未來現金流量、使

用自身數據作出的財務預測等。

5. 金融資產的減值測試和減值準備計提方法

(1) 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資

產的帳面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。

(2) 對於持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產區分開來，單

獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類

似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單

項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行

減值測試。測試結果表明其發生了減值的，根據其帳面價值高於預計未來現金流量現值的差

額確認減值損失。

(3) 可供出售金融資產

1) 表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括：

① 債務人發生嚴重財務困難；

② 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期；

③ 公司出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

④ 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

⑤ 因債務人發生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續交易；

⑥ 其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。

2) 表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生

嚴重或非暫時性下跌，以及被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大

不利變化使公司可能無法收回投資成本。

本公司於資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。對於以公允價值計

量的權益工具投資，若其於資產負債表日的公允價值低於其成本超過50%（含50%）或低於

其成本持續時間超過12個月（含12個月）的，則表明其發生減值；若其於資產負債表日的

公允價值低於其成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，或低於其成本持續時間超過6

個月（含6個月）但未超過12個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波動率

等，判斷該權益工具投資是否發生減值。對於以成本計量的權益工具投資，公司綜合考慮被

投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等是否發生重大不利變化，判斷該權益工

具是否發生減值。

以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價

值下降形成的累計損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投

資，在期後公允價值回升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損

失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期後公允價值回

升直接計入其他綜合收益。

以成本計量的可供出售權益工具發生減值時，將該權益工具投資的帳面價值，與按照類

似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，

計入當期損益，發生的減值損失一經確認，不予轉回。

(十一) 應收款項

1. 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標

準

佔應收款項帳面餘額10%以上的款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備

的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面

價值的差額計提壞帳準備。

2. 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

(1) 具體組合及壞帳準備的計提方法

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法

帳齡組合

帳齡分析法

合併範圍內關聯往來組合

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳

準備。

(2) 帳齡分析法

帳 齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內

5.00

5.00

1-2年

10.00

10.00

2-3年

30.00

30.00

3-4年

50.00

50.00

4年以上

100.00

100.00

3．單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

應收款項的未來現金流量現值與以帳齡為信用風險特徵

的應收款項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳

面價值的差額計提壞帳準備。

對應收票據、預付款項、應收利息、長期應收款等其他應收款項，根據其未來現金流量

現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

(十二) 存貨

1. 存貨的分類

存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生

產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。

2. 發出存貨的計價方法

發出存貨採用加權平均法。

3. 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，存貨採用成本與可變現淨值孰低計量，按照單個存貨成本高於可變現淨

值的差額計提存貨跌價準備。直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計

售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；需要經過加工的存貨，在

正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計

的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有

合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值，並與其對應的成本進

行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。

4. 存貨的盤存制度

存貨的盤存制度為永續盤存制。

5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

(1) 低值易耗品

按照一次轉銷法進行攤銷。

(2) 包裝物

按照一次轉銷法進行攤銷。

(十三) 劃分為持有待售的資產

公司將同時滿足下列條件的非流動資產（不包含金融資產）劃分為持有待售的資產：1.

該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的通常和慣用條款即可立即出售；

2. 已經就處置該組成部分作出決議；3. 與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；4. 該項轉

讓很可能在一年內完成。

(十四) 長期股權投資

1. 共同控制、重要影響的判斷

按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的

參與方一致同意後才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策

的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。

2. 投資成本的確定

(1) 同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或

發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併

財務報表中的帳面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合

並對價的帳面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足衝減的，

調整留存收益。

公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合併形成的長期股權投資，判斷是否屬於

「一攬子交易」。

屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於

「一攬子交易」的，在合併日，根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報

表中的帳面價值的份額確定初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合

並前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差

額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

(2) 非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其

初始投資成本。

公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併形成的長期股權投資，區分個別財務

報表和合併財務報表進行相關會計處理：

1) 在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之和，作

為改按成本法核算的初始投資成本。

2) 在合併財務報表中，判斷是否屬於「一攬子交易」。

屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於

「一攬子交易」的，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價

值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購

買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日

所屬當期收益。但由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜

合收益除外。

(3) 除企業合併形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始

投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；

以債務重組方式取得的，按《企業會計準則第12號——債務重組》確定其初始投資成本；

以非貨幣性資產交換取得的，按《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》確定其初始

投資成本。

3. 後續計量及損益確認方法

對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期

股權投資，採用權益法核算。

4. 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的的處理方法

(1) 個別財務報表

對處置的股權，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對於剩餘股權，

對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再

對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為金融資產，按照《企業會計準則第

22號——金融工具確認和計量》的相關規定進行核算。

(2) 合併財務報表

1) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬於「一攬子交易」的

在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日

開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足衝減的，

衝減留存收益。

喪失對原子公司控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新

計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子

公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投

資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權

時轉為當期投資收益。

2) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬於「一攬子交易」的

將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制

權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表

中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

(十五) 投資性

房地產

1. 投資性

房地產

包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權和已

出租的建築物。

2. 投資性

房地產

按照成本進行初始計量，採用成本模式進行後續計量，並採用與固定

資產和無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。

(十六) 固定資產

1. 固定資產確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會

計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確

認。

2. 各類固定資產的折舊方法

類 別

折舊年限(年)

殘值率(%)

年折舊率(%)

房屋及建築物

20

5.00

4.75

機器設備

5-10

5.00

9.50-19.00

運輸工具

5

5.00

19.00

電子設備及其他

3-5

5.00

19.00-31.67

3. 融資租入固定資產的認定依據、計價方法和折舊方法

符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：(1) 在租賃期屆滿時，租賃資產的所有

權轉移給承租人；(2) 承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行

使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選

擇權；(3) 即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分 [ 通常佔租

賃資產使用壽命的75%以上（含75%）]；(4) 承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，

幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租賃開始日的

最低租賃收款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值 [ 90%以上（含90%）]；

(5) 租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。

融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值中較

低者入帳，按自有固定資產的折舊政策計提折舊。

(十七) 在建工程

1. 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程

按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。

2. 在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使

用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成

本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。

(十八) 借款費用

1. 借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資

本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。

2. 借款費用資本化期間

(1) 當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產支出已經發生；2) 借款費

用已經發生；3) 為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開

始。

(2) 若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，並且中斷時間連

續超過3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資

產的購建或者生產活動重新開始。

(3) 當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費

用停止資本化。

3. 借款費用資本化率以及資本化金額

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的

利息費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存

入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定應予資本化的利息

金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專

門借款的資產支出加權平均數乘以佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化

的利息金額。

(十九) 無形資產

1. 無形資產包括土地使用權、軟體及特許權使用費等，按成本進行初始計量。

2. 使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預

期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。具體年限如

下：

項 目

攤銷年限(年)

土地使用權

50

特許權使用費及其他

3-10

3．內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開

發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1) 完成該無形資產以使其能夠使

用或出售在技術上具有可行性；(2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；(3)無形資

產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身

存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4) 有足夠的技術、財務資源和其

他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；(5) 歸屬於該無

形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

(二十) 部分長期資產減值

對長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產,在資產

負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合併所形成的商譽和使用壽

命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的

資產組或者資產組組合進行減值測試。

若上述長期資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額確認資產減值準備並計入當

期損益。

(二十一) 長期待攤費用

長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤

費用按實際發生額入帳，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目

不能使以後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

(二十二) 職工薪酬

1. 職工薪酬包括短期薪酬、離職後福利、辭退福利和其他長期職工福利。

2. 短期薪酬的會計處理方法

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損

益或相關資產成本。

3. 離職後福利的會計處理方法

離職後福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。

(1) 在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負

債，並計入當期損益或相關資產成本。

(2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：

1) 根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和

財務變量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，並確定相關義務的所屬期間。同時，

對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；

2) 設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價

值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘

的，以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產；

3) 期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃淨負債

或淨資產的利息淨額以及重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動等三部分，其

中服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本，重新

計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不

允許轉回至損益，但可以在權益範圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。

4. 辭退福利的會計處理方法

向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入

當期損益：(1) 公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；

(2) 公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

5. 其他長期職工福利的會計處理方法

向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定

進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為

簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利淨負債或

淨資產的利息淨額以及重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動等組成項

目的總淨額計入當期損益或相關資產成本。

(二十三) 預計負債

1. 因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為

公司承擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠

的計量時，公司將該項義務確認為預計負債。

2. 公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，並在

資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。

(二十四) 股份支付

1. 股份支付的種類

包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

2. 實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

(1) 以權益結算的股份支付

授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的

公允價值計入相關成本或費用，相應調整資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條

件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以

對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服

務計入相關成本或費用，相應調整資本公積。

換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量的，

按照其他方服務在取得日的公允價值計量；如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權

益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關

成本或費用，相應增加所有者權益。

(2) 以現金結算的股份支付

授予後立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在授予日按公司承擔負債

的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件

才可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對

可行權情況的最佳估計為基礎，按公司承擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成

本或費用和相應的負債。

(3) 修改、終止股份支付計劃

如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增加相應

地確認取得服務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增加的權益工具

的公允價值相應地確認為取得服務的增加；如果公司按照有利於職工的方式修改可行權條

件，公司在處理可行權條件時，考慮修改後的可行權條件。

如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工具在授予日的公允價值

為基礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的

權益工具的數量，公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利於

職工的方式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改後的可行權條件。

如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可

行權條件而被取消的除外），則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩餘等

待期內確認的金額。

(二十五) 收入

1. 收入確認原則

(1) 銷售商品

銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：(1) 將商品所有權上的主要風險和報酬

轉移給購貨方；(2) 公司不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也不再對已售出的商

品實施有效控制；(3) 收入的金額能夠可靠地計量；(4) 相關的經濟利益很可能流入；(5) 相

關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

(2) 提供勞務

提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的(同時滿足收入的金額能夠可靠地

計量、相關經濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生

的成本能夠可靠地計量)，採用完工百分比法確認提供勞務的收入，並按經發生的成本佔估

計總成本的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠

可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提

供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將

已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。

(3) 讓渡資產使用權

讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確

認讓渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確

定；使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

2. 收入確認的具體方法

公司主要銷售手機及通訊產品連接器、手機及移動通信終端金屬結構(外觀)件、手機及

無線上網卡電磁屏蔽件、LED精密封裝支架及矽膠結構類等產品。國內銷售收入確認原則：

(1)送貨得到客戶驗收、對帳後確認收入實現；(2)客戶存在供方庫，客戶在供方庫轉至客戶

倉庫或上線使用時確認最終驗收，公司確認收入實現。出口銷售收入確認原則：出口銷售在

辦理完出口報關手續，取得報關單，開具出口專用發票，且貨物實際放行時確認銷售收入。

(二十六) 政府補助

1. 與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府

補助。與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入

當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

2. 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。與收益相關的

政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期

間，計入當期損益；用於補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

(二十七) 遞延所得稅資產、遞延所得稅負債

1. 根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項

目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其帳面數之間的差額），按照預期收

回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

2. 確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為

限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵

扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。

3. 資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法

獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價

值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列

情況產生的所得稅：(1) 企業合併；(2) 直接在所有者權益中確認的交易或者事項。

(二十八) 租賃

1. 經營租賃的會計處理方法

公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當

期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始

直接費用，除金額較大的予以資本化並分期計入損益外，均直接計入當期損益。或有租金在

實際發生時計入當期損益。

2. 融資租賃的會計處理方法

公司為承租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付

款額現值中兩者較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳

價值，其差額為未確認融資費用，發生的初始直接費用，計入租賃資產價值。在租賃期各個

期間，採用實際利率法計算確認當期的融資費用。

公司為出租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用

之和作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接

費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。在租賃期各個期間，採

用實際利率法計算確認當期的融資收入。

四、稅項

(一) 主要稅種及稅率

稅 種

計稅依據

稅率(%)

增值稅

銷售貨物或提供應稅勞務

3、10、11、17[注1]

房產稅

從價計徵，按房產原值一次減除 30%後餘值

1.2

營業稅

應納稅營業額

5

城市維護建設稅

應繳流轉稅稅額

5、7[注2]

教育費附加

應繳流轉稅稅額

3

地方教育附加

應繳流轉稅稅額

2

堤圍防護費

營業收入

0.063[注2]

企業所得稅

應納稅所得額

0.00-39.00

不同稅率的納稅主體企業所得稅稅率說明

納稅主體名稱

所得稅稅率(%)

本公司

15.00

廣東長盈公司

15.00

崑山長盈公司

15.00

崑山傑順通公司

15.00

廣東方振公司

15.00

深圳納芯威公司

0.00

香港長盈公司

16.50

美國長盈公司

15.00-39.00(累進稅率)

韓國長盈公司

10.00-22.00

除上述以外的其他納稅主體

25.00

注1:本公司之子公司深圳天機公司系小規模納稅人，適用3%的增值稅稅率。韓國長盈

公司增值稅稅率按銷售貨物或提供應稅勞務的交易額的10%計繳。營改增後提供不動產租賃

服務稅率為11%。

注2:本公司城市維護建設稅按應繳流轉稅稅額的7%計繳；崑山長盈公司、崑山傑順通

公司城市維護建設稅按應繳流轉稅稅額的5%計繳。

廣東長盈公司城市維護建設稅按應繳流轉稅稅額的7%計繳，堤圍防護費按營業收入的

0.063%計繳。

(二) 稅收優惠及批文

本公司取得由深圳市科技創新委員會、深圳市財政委員會、深圳市國家稅務局和深圳市

地方稅務局於2014年9月30日頒發的國家級高新技術企業證書，有效期為3年。公司於

2016年5月5日取得深圳市寶安區地方稅務局出具的《稅務事項通知書》。公司本年度適

用的企業所得稅稅率為15%。

本公司之子公司崑山長盈公司取得由江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家稅

務局、江蘇省地方稅務局於2016年11月30日頒發的高新企業證書，有效期為3年。崑山

長盈公司本年度適用的企業所得稅稅率為15%。

本公司之子公司崑山傑順通公司取得由江蘇省科技技術廳、江蘇省財政廳、江蘇省國家

稅務局、江蘇省地方稅務局於2015年10月10日聯合頒發的高新技術企業證書，有效期為

3年，崑山傑順通公司自2015年1月1日至2017年12月31日可享受15%的企業所得稅優

惠稅率。

本公司之子公司廣東長盈公司取得由廣東省科學技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅

務局、廣東省地方稅務局於2015年9月30日聯合頒發的高新技術企業證書，有效期3年，

公司於2016年3月22日取得東莞市國家稅務局松山湖稅務分局出具的《稅務事項通知書》，

廣東長盈公司本年度適用的企業所得稅稅率為15%。

本公司之子公司廣東方振公司取得由廣東省科技技術廳、廣東省財政廳、廣東省國家稅

務局、廣東省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書（證書編號：GF201544000202，該證

書發證日期為2015年10月10日，有效期為三年），廣東方振公司被認定為高新技術企業。

自2015年1月1日至2017年12月31日可享受15.00%的企業所得稅優惠稅率。廣東方振

公司本年度使用所得稅稅率為15%。

本公司之子公司深圳納芯威公司於2011年3月7日取得深圳市南山區國家稅務局出具

的《稅務優惠登記備案通知書》（深國稅南減免備案[2011]55號），深圳納芯威公司符合

財政部、國家稅務總局《關於企業所得稅若干優惠政策的通知》(財稅[2008]1號)規定，從

開始獲利年度起，兩年免徵企業所得稅，三年減半徵收企業所得稅。深圳納納芯威公司本年

度為開始獲利的第一個年度，免徵企業所得稅。

五、合併財務報表項目注釋

(一) 合併資產負債表項目注釋

1. 貨幣資金

(1) 明細情況

項 目

期末數

期初數

庫存現金

367,008.54

394,403.13

銀行存款

686,019,480.21

503,380,780.73

其他貨幣資金

13,112,950.10

21,610,320.24

合 計

699,499,438.85

525,385,504.10

(2) 因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項的說明

期末其他貨幣資金中包含信用證保證金餘額5，028,860.80元、銀行承兌匯票保證金餘

額8,084,089.30元。

2. 應收票據

(1) 明細情況

項 目

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

銀行承兌匯票

14,760,804.32

14,760,804.32

195,979,439.26

195,979,439.26

商業承兌匯票

22,648,745.44

1,132,441.77

21,516,303.67

42,785,277.53

2,139,263.88

40,646,013.65

合 計

37,409,549.76

1,132,441.77

36,277,107.99

238,764,716.79

2,139,263.88

236,625,452.91

(2) 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據情況

項 目

期末終止

確認金額

期末未終止

確認金額

銀行承兌匯票

62,290,980.32

商業承兌匯票

16,979,516.00

小 計

79,270,496.32

銀行承兌匯票的承兌人是商業銀行，由於商業銀行具有較高的信用，銀行承兌匯票到期

不獲支付的可能性較低，故本公司將已背書或貼現的銀行承兌匯票予以終止確認。但如果該

等票據到期不獲支付，依據《票據法》之規定，公司仍將對持票人承擔連帶責任。

3. 應收帳款

(1) 明細情況

1) 類別明細情況

種 類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞

帳準備

按信用風險特徵組合計提壞

帳準備

1,358,933,256.26

99.94

76,277,738.50

5.61

1,282,655,517.76

單項金額不重大但單項計提

壞帳準備

775,371.11

0.06

775,371.11

100.00

合 計

1,359,708,627.37

100.00

77,053,109.61

5.67

1,282,655,517.76

(續上表)

種 類

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例(%)

金額

計提比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳

準備

按信用風險特徵組合計提壞帳

準備

998,975,248.16

99.80

56,377,641.39

5.64

942,597,606.77

單項金額不重大但單項計提壞

帳準備

2,031,931.62

0.20

1,238,988.06

60.98

792,943.56

合 計

1,001,007,179.78

100.00

57,616,629.45

5.76

943,390,550.33

2) 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

帳 齡

期末數

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

1 年以內

1,342,151,160.03

67,155,458.02

5.00

1-2 年

3,020,047.94

302,004.79

10.00

2-3 年

5,047,146.51

1,514,143.95

30.00

3-4 年

2,817,540.09

1,408,770.05

50.00

4年以上

5,897,361.69

5,897,361.69

100.00

小 計

1,358,933,256.26

76,277,738.50

5.61

(2) 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備17,828,709.88元。

(3) 本期實際核銷的應收帳款情況

1) 本期實際核銷應收帳款1,334,850.39元。

2) 本期重要的應收帳款核銷情況

單位名稱

款項性

質

核銷金額

核銷原因

履行的

核銷程序

款項是否

由關聯交

易產生

深圳科德電子有限公司

貨款

602,426.09

企業註冊信息已被吊銷，已無

資產可供處置

通過董事會會議

決議

否

東莞市匯泓模具塑膠製

品有限公司

貨款

446,044.30

企業列入經營異常名錄，通過

工商註冊地址已無法查到該公

司，無資產可供處置

通過董事會會議

決議

否

深圳市科潤通科技有限

公司

貨款

115,800.00

企業列入經營異常名錄，已無

資產可供處置

通過董事會會議

決議

否

崑山標美電子有限公司

貨款

79,560.00

已倒閉註銷，已無資產

通過董事會會議

決議

否

廣州南方高科有限公司

貨款

72,000.00

企業已倒閉註銷，企業破產，

已無資產可供處置

通過董事會會議

決議

否

珠海亞晶電子顯示技術

有限公司

貨款

6,940.00

企業營業執照到期，企業破產，

已無資產可供處置

通過董事會會議

決議

否

浙江華能通信發展有限

公司

貨款

6,750.00

企業破產，已無資產可供處置

通過董事會會議

決議

否

深圳市福昌電子技術有

限公司

貨款

5,330.00

企業已破產，已無資產可供處

置

通過董事會會議

決議

否

小 計

1,334,850.39

(4) 應收帳款金額前5名情況

單位名稱

帳面餘額

佔應收帳款餘額

壞帳準備

的比例(%)

東莞市歐珀精密電子有限公司

233,963,269.04

17.21

11,698,163.45

小米通訊技術有限公司

155,273,231.15

11.42

7,763,661.56

維沃通信科技有限公司

125,408,514.92

9.22

6,270,425.75

華為終端（東莞）有限公司

100,408,173.79

7.38

5,020,408.69

武漢

比亞迪

電子有限公司

92,533,266.22

6.81

4,626,663.31

小 計

707,586,455.12

52.04

35,379,322.76

4. 預付款項

(1) 帳齡分析

帳 齡

期末數

期初數

帳面餘額

比例(%)

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

比例

(%)

壞帳準

備

帳面價值

1 年以內

55,687,140.80

94.47

55,687,140.80

8,625,853.79

62.88

8,625,853.79

1-2 年

1,039,482.51

1.76

1,039,482.51

4,840,698.97

35.29

4,840,698.97

2-3 年

2,131,702.32

3.62

2,131,702.32

250,387.50

1.83

250,387.50

3 -4年

87,750.00

0.15

87,750.00

合 計

58,946,075.63

100.00

87,750.00

58,858,325.63

13,716,940.26

100.00

13,716,940.26

(2) 預付款項金額前5名情況

單位名稱

帳面餘額

佔預付款項餘額

的比例(%)

山善株式會社

16,601,638.50

28.16

沙迪克新加坡有限公司

11,378,070.00

19.30

源通紡織（崑山）有限公司

2,940,694.04

4.99

安徽埃夫特

智能裝備

有限公司

2,459,000.00

4.17

安川通商（上海）實業有限公司

2,374,254.93

4.03

小 計

35,753,657.47

60.65

5. 其他應收款

(1) 明細情況

1) 類別明細情況

種 類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞

帳準備

按信用風險特徵組合計提壞

帳準備

56,597,862.41

100.00

4,517,294.00

7.98

52,080,568.41

單項金額不重大但單項計提

壞帳準備

合 計

56,597,862.41

100.00

4,517,294.00

7.98

52,080,568.41

(續上表)

種 類

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞

帳準備

按信用風險特徵組合計提壞

帳準備

19,223,113.62

100.00

2,282,022.73

11.87

16,941,090.89

單項金額不重大但單項計提

壞帳準備

合 計

19,223,113.62

100.00

2,282,022.73

11.87

16,941,090.89

2) 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

帳 齡

期末數

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

1 年以內

49,427,426.98

2,471,371.36

5.00

1-2 年

2,628,850.11

262,885.01

10.00

2-3 年

3,859,294.09

1,157,788.23

30.00

3-4 年

114,083.68

57,041.84

50.00

4年以上

568,207.55

568,207.55

100.00

小 計

56,597,862.41

4,517,293.99

7.98

(2) 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備1,917,943.69 元。

(3) 其他應收款款項性質分類情況

款項性質

期末數

期初數

押金保證金

37,518,265.63

11,383,233.31

應收暫付款

7,156,314.20

3,940,393.31

應收行權款

2,682,884.92

3,106,510.57

其他

9,240,397.66

792,976.43

合 計

56,597,862.41

19,223,113.62

(5) 其他應收款金額前5名情況

單位名稱

款項性質

帳面餘額

帳齡

佔其他應收

款餘額的比

例(%)

壞帳準備

是否

為關

聯方

瀋陽工具機

（東莞）

智能裝備

有

限公司

押金保證

金

9,166,400.00

1年以內

16.20

458,320.00

否

東莞市寮步鎮橫坑股份經濟

聯合社

押金

3,500,000.00

1年以內

6.18

175,000.00

否

中國證券登記結算有限責任

公司深圳分公司

應收行權

款

2,682,884.92

1年以內

4.74

134,144.25

否

深圳市福橋興實業有限公司

押金保證

金

2,613,840.00

1-3年

4.62

766,716.00

否

怡高紙品印刷（東莞）有限公

司

2,515,229.88

1年以內

4.44

125,761.49

否

小 計

20,478,354.80

36.18

1,659,941.74

6. 存貨

(1) 明細情況

項 目

期末數

期初數

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

117,280,802.08

465,336.82

116,815,465.26

86,271,370.16

86,271,370.16

在產品

674,813,275.14

674,813,275.14

278,555,766.66

4,188,321.79

274,367,444.87

庫存商品

554,509,502.09

9,507,452.04

545,002,050.05

201,237,288.97

10,765,092.87

190,472,196.10

發出商品

660,593,696.71

660,593,696.71

237,605,671.38

237,605,671.38

委託加工物

資

19,876,142.52

19,876,142.52

14,930,672.72

6,189,998.15

8,740,674.57

其他周轉材

料

90,836,549.69

90,836,549.69

50,488,495.44

50,488,495.44

合 計

2,117,909,968.23

9,972,788.86

2,107,937,179.37

869,089,265.33

21,143,412.81

847,945,852.52

(2) 存貨跌價準備

1) 明細情況

項 目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計提

其他

轉銷

轉回

其他

原材料

465,336.82

465,336.82

在產品

4,188,321.79

4,188,321.79

庫存商

品

10,765,092.87

10,877,697.98

6,390,865.96

5,744,472.85

9,507,452.04

委託加

工物資

6,189,998.15

6,189,998.15

小 計

21,143,412.81

10,877,697.98

465,336.82

12,580,864.11

4,188,321.79

5,744,472.85

9,972,788.86

2) 確定可變現淨值的具體依據、本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因說明

項 目

確定可變現淨值的具體依據

本期轉回或轉銷存貨跌價準備

的原因

庫存商品

以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用

和相關稅費後的金額確定其可變現淨值

因銷售該庫存商品而轉銷

在產品

以所生產的產成品估計售價減去至完工時

估計將要發生的成本、估計的銷售費用和

相關稅費後的金額確定其可變現淨值。

因領用該在產品而轉出

委外加工物資

因光明新區山體滑坡，廣東長盈公司外發

物資被埋，按外發物資預計損失計提減值

準備

因核銷委託加工物資而轉銷

7. 其他流動資產

項 目

期末數

期初數

理財產品

70,000,000.00

174,000,000.00

預繳企業所得稅

201,552.65

21,741,374.59

待抵扣進項稅

97,141,900.29

18,123,727.80

夾治具待攤費用

11,589,041.89

3,869,883.65

合 計

178,932,494.83

217,734,986.04

8. 長期應收款

項 目

期末數

期初數

折現率

區間

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

借款

30,000,000.00

30,000,000.00

代墊併購基金費用

515,060.25

515,060.25

合 計

30,515,060.25

30,515,060.25

9. 長期股權投資

(1) 分類情況

項 目

期末數

期初數

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對聯營企業投

資

124,308,201.11

124,308,201.11

43,506,951.15

43,506,951.15

合 計

124,308,201.11

124,308,201.11

43,506,951.15

43,506,951.15

(2) 明細情況

被投資單位

期初數

本期增減變動

追加投資

減少投資

權益法下確認的

投資損益

其他綜合

收益調整

聯營企業

宜確半導體（蘇州）

有限公司

43,506,951.15

-4,204,896.48

上海全球併購二期股

權投資基金（有限合

夥）

32,000,000.00

-94,307.60

蘇州科倫特電源科技

有限公司

36,000,000.00

東莞市松慶智能自動

化科技有限公司

12,000,000.00

-790,057.73

氫源（上海）動力科

技有限公司

4,000,000.00

-109,488.23

上海念通

智能科技

有

限公司

2,000,000.00

合 計

43,506,951.15

86,000,000.00

-5,198,750.04

(續上表)

被投資單位

本期增減變動

期末數

減值準備

期末餘額

其他權

益變動

宣告發放現金

股利或利潤

計提減

值準備

其他

聯營企業

宜確半導體（蘇州）

有限公司

39,302,054.67

上海全球併購二期

股權投資基金（有

限合夥）

31,905,692.40

蘇州科倫特電源科

技有限公司

36,000,000.00

東莞市松慶智能自

動化科技有限公司

11,209,942.27

氫源（上海）動力

科技有限公司

3,890,511.77

上海念通

智能科技

有限公司

2,000,000.00

小 計

124,308,201.11

10. 固定資產

(1) 明細情況

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

電子設備及其他

合計

帳面原值

期初數

269,383,249.83

1,944,173,735.38

10,335,855.28

77,101,626.66

2,300,994,467.15

本期增加金額

27,350.43

960,682,550.53

3,080,709.99

59,214,754.54

1,023,005,365.49

1)購置

27,350.43

795,471,447.36

2,015,733.95

45,820,613.15

843,335,144.89

2)在建工程轉入

73,191,610.06

10,144,974.00

83,336,584.06

3）企業合併增加

92,019,493.11

1,064,976.04

3,249,167.39

96,333,636.54

本期減少金額

44,928,977.45

396,761.56

5,523,940.48

50,849,679.49

1)處置或報廢

44,928,977.45

396,761.56

5,523,940.48

50,849,679.49

期末數

269,410,600.26

2,859,927,308.46

13,019,803.71

130,792,440.72

3,273,150,153.15

累計折舊

期初數

37,873,137.15

489,821,470.55

2,762,105.61

28,256,314.92

558,713,028.23

本期增加金額

12,739,353.83

299,382,413.50

2,750,178.99

18,086,626.23

332,958,572.55

1)計提

12,739,353.83

276,325,579.60

2,302,230.61

16,130,326.27

307,497,490.31

2）企業合併增加

23,056,833.90

447,948.38

1,956,299.96

25,461,082.24

本期減少金額

15,423,513.76

349,901.94

2,620,435.63

18,393,851.33

1)處置或報廢

15,423,513.76

349,901.94

2,620,435.63

18,393,851.33

期末數

50,612,490.98

773,780,370.29

5,162,382.66

43,722,505.52

873,277,749.45

期末帳面價值

218,798,109.28

2,086,146,938.17

7,857,421.05

87,069,935.20

2,399,872,403.70

期初帳面價值

231,510,112.68

1,454,352,264.83

7,573,749.67

48,845,311.74

1,742,281,438.92

(2) 融資租入固定資產

項 目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

機器設備

9,889,957.16

415,281.60

9,474,675.56

小 計

9,889,957.16

415,281.60

9,474,675.56

(3) 未辦妥產權證書的固定資產的情況

項 目

帳面價值

未辦妥產權證書原因

松山湖廠區1#廠房

33,671,276.75

資料已提交，在審核中

松山湖廠區2#廠房

31,737,797.58

資料已提交，在審核中

小 計

65,409,074.33

11. 在建工程

(1) 明細情況

項 目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

廣東長盈生態園

基建工程

225,133,230.81

225,133,230.81

5,074,001.51

5,074,001.51

在安裝設備工程

257,008,982.85

257,008,982.85

260,057,920.24

260,057,920.24

合 計

482,142,213.66

482,142,213.66

265,131,921.75

265,131,921.75

(2) 重要在建工程項目本期變動情況

工程名稱

預算數

期初數

本期增加

轉入固定資產

其他減少

期末數

廣東長盈生態

園

基建工程

3.5億

5,074,001.51

220,059,229.30

225,133,230.81

在安裝設備

260,057,920.24

83,230,317.56

83,336,584.06

2,942,670.44

257,008,982.85

小 計

265,131,921.75

303,289,546.86

83,336,584.06

2,942,670.44

482,142,213.66

(續上表)

工程名稱

工程進度

(%)

利息資本化

累計金額

本期利息資本化

金額

本期利息資本化

年率(%)

資金來源

期末數

廣東長盈生態園基

建工程

64.32

自籌

225,133,230.81

在安裝設備

自籌

257,008,982.85

小 計

——

——

——

482,142,213.66

12. 無形資產

項 目

土地使用權

特許權使用費及其他

合 計

帳面原值

期初數

112,179,140.45

12,313,578.03

124,492,718.48

本期增加金額

67,217,800.00

28,597,241.44

95,815,041.44

1)購置

67,217,800.00

4,345,633.72

71,563,433.72

2）企業合併增加

24,251,607.72

24,251,607.72

本期減少金額

1)處置

期末數

179,396,940.45

40,910,819.47

220,307,759.92

累計攤銷

期初數

6,139,510.47

5,679,163.82

11,818,674.29

本期增加金額

3,108,645.65

8,209,133.82

11,317,779.47

1)計提

3,108,645.65

2,569,422.61

5,678,068.26

2）企業合併增加

5,639,711.21

5,639,711.21

本期減少金額

1)處置

期末數

9,248,156.12

13,888,297.64

23,136,453.76

帳面價值

期末帳面價值

170,148,784.33

27,022,521.83

197,171,306.16

期初帳面價值

106,039,629.98

6,634,414.21

112,674,044.19

13. 商譽

(1) 商譽帳面原值

被投資單位名稱或

形成商譽的事項

期初數

本期企業合併

形成

本期減少

期末數

處置

其他

崑山傑順通公司

23,932,727.75

23,932,727.75

江陰市泰博電子科

技股份有限公司

6,711,929.89

6,711,929.89

深圳納芯威公司

95,794,672.22

95,794,672.22

廣東方振公司

195,821,707.02

195,821,707.02

合 計

30,644,657.64

291,616,379.24

6,711,929.89

315,549,106.99

(2) 商譽減值準備

被投資單位

名稱或形成

商譽的事項

期初數

本期增加

本期減少

期末數

計提

其他

處置

其他

江陰市泰博

電子科技股

份有限公司

6,711,929.89

6,711,929.89

小 計

6,711,929.89

6,711,929.89

商譽減值按帳面價值與可收回金額孰低的原則測試和計提，根據可收回金額的預計，昆

山傑順通公司、深圳納芯威公司和廣東方振公司商譽未發生減值。因處置江陰市泰博電子科

技股份有限公司以前年度已全額計提的商譽減值準備本期全額轉出。

14. 長期待攤費用

項 目

期初數

本期增加

本期攤銷

其他減少

期末數

模具

63,064,487.91

107,751,230.79

80,685,724.68

250,174.34

89,879,819.68

上市公司常年服

務費

399,633.15

377,358.48

776,991.63

廠房改良支出

11,487,480.76

13,458,729.99

7,944,144.19

17,002,066.56

軟體維護費

216,669.50

830,462.82

569,144.92

477,987.40

保理服務費

2,976,085.61

992,898.24

1,983,187.37

其他

2,793,204.36

363,962.64

2,429,241.72

合 計

78,144,356.93

125,210,986.44

91,332,866.30

250,174.34

111,772,302.73

15. 遞延所得稅資產

(1) 未經抵銷的遞延所得稅資產

項 目

期末數

期初數

可抵扣

暫時性差異

遞延

所得稅資產

可抵扣

暫時性差異

遞延

所得稅資產

資產減值準備

80,487,008.65

12,084,529.88

76,236,894.65

11,435,534.19

遞延收益-政府補助

7,493,212.06

1,123,981.81

9,673,616.59

1,451,042.49

股權激勵費用

8,114,391.66

1,217,158.78

13,227,859.05

1,984,178.86

合 計

96,094,612.37

14,425,670.47

99,138,370.29

14,870,755.54

(2) 未確認遞延所得稅資產明細

項 目

期末數

期初數

可抵扣虧損

78,972,659.96

19,487,892.95

未實現內部損益

30,030,526.31

資產減值準備

12,276,375.59

10,047,976.18

小 計

121,279,561.86

29,535,869.13

16. 其他非流動資產

(1) 明細情況

項 目

期末數

期初數

股權投資款

89,000,000.00

ERP實施項目

1,565,287.84

1,663,588.13

合 計

90,565,287.84

1,663,588.13

(2) 其他說明

公司於 2016 年 12 月 26 日召開第三屆董事會第三十六次會議，審議通過了《關於收

購控股子公司崑山傑順通少數股東股權的議案》，同意以 8,900 萬元的對價收購崑山傑順通

公司22.25%的股權，資金來源為自有資金。截至2017年3月1日，崑山傑順通公司已辦妥

工商登記手續。

ERP實施項目是預付的軟體購置款及實施費用。

17. 短期借款

項 目

期末數

期初數

保證借款

17,000,000.00

17,000,000.00

信用借款

809,000,000.00

195,400,000.00

合 計

826,000,000.00

212,400,000.00

18. 應付票據

項 目

期末數

期初數

銀行承兌匯票

752,656,142.27

162,182,179.15

合 計

752,656,142.27

162,182,179.15

19. 應付帳款

項 目

期末數

期初數

1年以內

1,705,641,932.22

670,052,320.18

1-2年

6,639,901.72

828,176.49

2-3年

472,660.53

3,572,173.76

3年以上

983,435.58

46,537.69

合 計

1,713,737,930.05

674,499,208.12

20. 預收款項

項 目

期末數

期初數

1年以內

16,781,199.03

4,795,466.42

1-2年

4,057.42

287,456.78

2-3年

15,038.86

合 計

16,800,295.31

5,082,923.20

21. 應付職工薪酬

(1) 明細情況

項 目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

短期薪酬

156,049,792.38

1,759,684,827.52

1,629,321,790.33

286,412,829.57

離職後福利—設定提存計劃

322,322.53

88,999,108.79

88,466,733.18

854,698.14

合 計

156,372,114.91

1,848,683,936.31

1,717,788,523.51

287,267,527.71

(2) 短期薪酬明細情況

項 目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

工資、獎金、津貼和補貼

120,974,145.01

1,629,117,778.80

1,525,879,334.72

224,212,589.09

職工福利費

72,132,125.54

72,075,110.04

57,015.50

社會保險費

150,494.33

23,363,630.41

23,111,601.71

402,523.03

其中：醫療保險費

117,902.30

17,237,402.04

17,029,907.11

325,397.23

工傷保險費

23,321.09

3,168,581.96

3,133,812.81

58,090.24

生育保險費

9,270.94

2,957,646.41

2,947,881.79

19,035.56

住房公積金

2,750.00

5,974,975.24

5,972,750.49

4,974.75

其他

34,922,403.04

29,096,317.54

2,282,993.38

61,735,727.20

小 計

156,049,792.38

1,759,684,827.52

1,629,321,790.33

286,412,829.57

(3) 設定提存計劃明細情況

項 目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

基本養老保險費

298,037.51

84,936,734.55

84,424,266.33

810,505.73

失業保險費

24,285.02

4,062,374.24

4,042,466.85

44,192.41

小 計

322,322.53

88,999,108.79

88,466,733.18

854,698.14

22. 應交稅費

項 目

期末數

期初數

增值稅

10,451,796.83

22,615,383.58

企業所得稅

20,564,803.55

9,771,347.90

代扣代繳個人所得稅

6,153,144.78

2,451,805.57

城市維護建設稅

2,242,855.70

1,874,309.09

教育費附加

1,064,981.53

807,688.43

地方教育附加

684,955.59

538,458.95

堤圍防護費

128,237.59

印花稅

764,229.54

366,315.61

江蘇地方基金

1,027.48

房產稅

2,657,697.86

208,011.09

土地使用稅

1,145,636.19

70,592.21

合 計

45,730,101.57

38,833,177.50

23. 應付利息

項 目

期末數

期初數

短期借款應付利息

757,857.96

273,434.36

長期借款應付利息

455,920.97

3,839,874.92

保理業務利息

2,547,069.62

574,808.30

合 計

3,760,848.55

4,688,117.58

24. 其他應付款

項 目

期末數

期初數

股權收購款

97,499,630.00

應付暫收款

16,074,847.63

107,772.46

拆借款

89,298,334.27

6,246,000.00

其他

2,733,580.07

1,094,444.53

押金保證金

2,177,464.42

1,494,104.47

合 計

207,783,856.39

8,942,321.46

25. 一年內到期的非流動負債

項 目

期末數

期初數

一年內到期的長期借款

40,000,000.00

300,000,000.00

一年內到期的長期應付款

6,107,166.55

1,378,347.88

合 計

46,107,166.55

301,378,347.88

26. 長期借款

項 目

期末數

期初數

抵押借款

79,980,000.00

149,980,000.00

合 計

79,980,000.00

149,980,000.00

27. 長期應付款

項 目

期末數

期初數

長期應付款

4,995,858.87

未確認融資費用

388,151.77

合 計

4,607,707.10

28. 遞延收益

(1) 明細情況

項 目

期初數

本期增加

本期減少

期末

政府補助

9,673,616.59

2,180,404.53

7,493,212.06

合 計

9,673,616.59

2,180,404.53

7,493,212.06

(2) 政府補助明細情況

項 目

期初數

本期新增

補助金額

本期計入營業

外收入金額

其他變動

期末數

與資產相關/與

收益相關

手機及平板電腦金屬鍛壓邊框技

術改造項目

900,000.00

900,000.00

與資產相關

技術中心建設項目

2,794,401.89

228,960.00

2,565,441.89

與資產相關

高精密手機板對板連接器產業化

項目

4,344,436.78

499,999.92

3,844,436.86

與資產相關

重點實驗室建設項目

218,111.25

218,111.25

與資產相關

新興產業資金

1,000,000.00

1,000,000.00

與資產相關

ORACLE/EBS ERP 項目

416,666.67

333,333.36

83,333.31

與資產相關

小 計

9,673,616.59

2,180,404.53

7,493,212.06

29. 股本

(1) 明細情況

項 目

期初數

本期增減變動（減少以「—」表示）

期末數

發行

新股

送

股

公積金

轉股

其

他

小計

股份總數

560,093,076.00

6,814,205.00

336,098,613.00

342,912,818.00

903,005,894.00

(2) 其他說明

1）根據公司2014年第一次臨時股東大會及第三屆董事會第十七次次會議，2016年首

次授予股權激勵對象達到第一個行權期行權條件，本次實際行權的首次授予股權激勵對象1

名，因行權共增加公司人民幣普通股股票71,280.00股，本次變更後的註冊資本為人民幣

560,164,356.00元。截至2016年4月6日，公司實際收到1名首次授予股權激勵對象繳納

的出資款合計1,192,514.40元，其中計入實收資本人民幣71,280.00元，計入資本公積(股

本溢價)1,121,234.40元。本次增資業經天健會計師事務所(特殊普通合夥)審驗，並出具《驗

資報告》(天健驗〔2016〕3-123號)。

2） 2016年4月20日公司召開的2015年度股東大會，審議通過擬以公司2016年3月

29日的總股本56,016.4356萬股為基數，以資本公積金向全體股東每10股轉增6股，共計

33,609.8613萬股。 該利潤分配方案已於2016年5月24日實施完畢。

3）根據公司2014年第一次臨時股東大會及第三屆董事會第三十次會議，本期鄧林、劉

長治等419名股票期權激勵對象行權。因本次行權共增加公司人民幣普通股股票5,864,994

股，本次變更後的註冊資本為人民幣902,127,963.00元。截至2016年8月22日，公司實

際收到419名股權激勵對象出資款合計61,959,408.38元，其中計入實收資本人民幣

5,864,994.00元，計入資本公積(股本溢價) 56,094,414.38元。本次增資業經天健會計師

事務所(特殊普通合夥)審驗，並出具《驗資報告》(天健驗〔2016〕3-125號)。

4）根據公司2014年第一次臨時股東大會及第三屆董事會第三十七次會議，本期陳明、

丁俊才等37名股票期權激勵對象行權。因本次行權共增加公司人民幣普通股股票925,854

股，本次變更後的註冊資本為人民幣903,053,817.00元。截至2017年2月20日，公司實

際收到37名股權激勵對象出資款合計9,677,800.58元，其中計入實收資本人民幣

925,854.00元，計入資本公積(股本溢價) 8,751,946.58元（其中截至2016年12月31日，

公司實際收到股權激勵對象出資款合計9,185,631.37元，其中計入實收資本人民幣

877,931.00元，計入資本公積(股本溢價) 8,307,700.37元）。本次增資業經天健會計師事

務所(特殊普通合夥)審驗，並出具《驗資報告》(天健驗〔2017〕3-8號)。

30. 資本公積

(1) 明細情況

項 目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

資本溢價（股本溢價）

1,508,734,298.71

78,456,878.27

339,467,100.87

1,247,724,076.11

其他資本公積

18,729,834.75

5,704,766.83

12,933,529.12

11,501,072.46

合 計

1,527,464,133.46

84,161,645.10

352,400,629.99

1,259,225,148.57

(2) 其他說明

1) 本期股本溢價增加78,456,878.27元，其中65,523,349.15元變動情況詳見本財務

報表附註之股本所述；其中12,933,529.12元系本期股權激勵行權從其他資本公積轉入資本

溢價所致。

2） 本期減少資本公積（股本溢價）339,467,100.87元，其中336,098,613.00元系資

本公積轉增股本，3,368,487.87元系購買少數股權所致。

3) 本期其他資本公積增加5,704,766.83元，系公司進行股權激勵，按企業會計準則規

定本期計入管理費用及資本公積所致；其他資本公積減少12,933,529.12元系本期股權激勵

行權從其他資本公積轉入資本溢價所致。

31. 庫存股

(1) 明細情況

項 目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

庫存股

79,037,273.28

79,037,273.28

合 計

79,037,273.28

79,037,273.28

(2) 其他說明

公司於2015年9月15日召開2015年第三次臨時股東大會審議通過了《關於回購公

司A股股份的預案》，自該次股東大會通過之日起至2016年6月30日，同意公司以自有

資金擇機進行股份回購，回購總金額最高不超過1億元人民幣，回購股份的價格不超過

人民幣35.82元/股。2015年9月16日，公司實施了首次股份回購。截至2015年12月

31日，公司共回購股份2,580,000股，佔公司總股本比例為0.46%，支付總金額

79,013,519.14元（不含印花稅、佣金等交易費用）。

2015年12月4日，公司召開2015年第四次臨時股東大會，審議通過了《深圳市長

盈精密技術股份有限公司第一期員工持股計劃（草案）>及其摘要的議案》（以下簡稱「第

一期員工持股計劃草案」），並授權董事會辦理公司第一期員工持股計劃的相關事宜。

2016年4月14日，公司召開第三屆董事會第二十八次會議，審議通過了《關於以

已回購股票均價向銀華基金-長盈1號資產管理計劃轉讓公司已回購股票的議案》，董事

會同意以本次會議召開當日公司股票收盤價30.50元及已回購股票均價30.63元二者中

較高者，即已回購股票均價30.63元向銀華基金-長盈1號資產管理計劃轉讓公司已回購

股票，共計258萬股。

2016年5月16日，公司回購股票帳戶通過大宗交易的方式向銀華基金-長盈1號資

產管理計劃轉讓了已回購的

長盈精密

公司股票258萬股，佔公司總股本的0.46%。

32. 其他綜合收益

項 目

期初數

本期發生額

期末數

本期所得稅

前發生額

減：前期計入

其他綜合收益

當期轉入損益

減：所得稅

費用

稅後歸屬於

母公司

稅後歸屬於

少數股東

以後將重分類進損益

的其他綜合收益

227,152.85

141,319.78

181,475.23

-40,155.45

408,628.08

其中:外幣財務報表折

算差額

227,152.85

141,319.78

181,475.23

-40,155.45

408,628.08

其他綜合收益合計

227,152.85

141,319.78

181,475.23

-40,155.45

408,628.08

33. 盈餘公積

(1) 明細情況

項 目

期初數

本期增加

本期減少

期末數

法定盈餘公積

119,278,015.05

29,729,552.83

149,007,567.88

合 計

119,278,015.05

29,729,552.83

149,007,567.88

(2) 其他說明

法定盈餘公積增加系本公司根據公司章程規定按母公司實現淨利潤的10%計提。

34. 未分配利潤

(1) 明細情況

項 目

本期數

上年同期數

期初未分配利潤

1,187,332,797.29

824,059,579.98

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

683,739,879.32

449,770,205.83

減：提取法定盈餘公積

29,729,552.83

26,224,948.26

應付普通股股利

168,049,306.80

51,599,947.88

其他

2,594,503.81

8,672,092.38

期末未分配利潤

1,670,699,313.17

1,187,332,797.29

(2) 其他說明

1） 2016年4月20日公司召開2015年度股東大會，審議通過公司以2016年3月29

日的總股本56,016.4356萬股為基數，按每10 股派發現金股利人民幣3元（含稅），共計

派發現金股利人民幣16,804.93萬元（含稅）。

2） 其他減少2,594,503.81元系子公司崑山長盈公司收購其控股子公司江陰泰成電子

有限公司20%少數股東股權，支付的對價與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或

合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額因資本公積和盈餘公積不足扣減而調整未分

配利潤的部分。

(二) 合併利潤表項目注釋

1. 營業收入/營業成本

項 目

本期數

上年同期數

收入

成本

收入

成本

主營業務

6,104,275,243.93

4,401,795,835.94

3,884,125,145.14

2,787,050,653.22

其他業務

15,175,690.46

6,672,330.28

4,675,398.42

4,200,711.09

合 計

6,119,450,934.39

4,408,468,166.22

3,888,800,543.56

2,791,251,364.31

2. 稅金及附加

項 目

本期數

上年同期數

城市維護建設稅

15,654,365.94

11,882,829.01

教育費附加

7,259,193.08

5,144,169.43

地方教育附加

4,880,161.04

3,429,446.30

印花稅[注]

4,183,408.32

房產稅[注]

2,447,699.67

土地使用稅[注]

1,001,313.21

其他

46,715.60

115,439.44

合 計

35,472,856.86

20,571,884.18

註：根據財政部《增值稅會計處理規定》（財會〔2016〕22號）以及《關於計處理規定>有關問題的解讀》，本公司將2016年5-12月房產稅、車船使用稅、土地使用稅

和印花稅的發生額列報於「稅金及附加」項目，2016年5月之前的發生額仍列報於「管理

費用」項目。

3. 銷售費用

項 目

本期數

上年同期數

工資及附加

28,606,582.98

12,260,203.17

託運費

22,444,689.03

20,095,246.54

業務招待費

4,515,003.34

2,819,537.59

質量保證損失

1,568,908.57

136,586.91

售後服務費

1,249,923.41

房租水電費

811,595.70

661,903.65

倉儲費

649,104.41

592,117.68

廣告費

420,106.92

686,826.66

其他

10,289,721.52

2,331,308.32

合 計

70,555,635.88

39,583,730.52

4. 管理費用

項 目

本期數

上年同期數

研發費用

483,479,496.48

261,805,422.78

工資及附加

154,338,836.02

98,588,595.85

裝修費

13,089,802.76

5,349,921.26

辦公費

23,026,874.94

7,828,754.74

折舊費

13,467,987.31

8,860,739.62

汽車費用

6,954,327.79

5,095,802.69

諮詢認證費

20,556,839.19

6,608,796.39

稅金[注]

3,659,149.62

8,255,304.69

股份支付

5,704,766.83

14,586,661.35

其他

77,733,860.46

38,119,447.16

合 計

802,011,941.40

455,099,446.53

註：詳見本財務報表附註五（二）2稅金及附加之說明。

5. 財務費用

項 目

本期數

上年同期數

利息支出

63,076,392.69

65,238,604.42

減：利息收入

8,580,353.09

6,807,028.89

匯兌損益

-25,374,848.81

-9,893,659.04

金融機構手續費

3,018,717.13

1,363,609.24

合 計

32,139,907.92

49,901,525.73

6. 資產減值損失

項 目

本期數

上年同期數

壞帳損失

18,827,581.46

10,941,080.49

存貨跌價損失

10,877,697.98

20,850,716.75

商譽減值損失

6,711,929.89

合 計

29,705,279.44

38,503,727.13

7. 投資收益

項 目

本期數

上年同期數

權益法核算的長期股權投資收益

-3,627,735.82

-1,493,048.85

處置長期股權投資產生的投資收益

-2,757,565.77

購買銀行理財產品收益

1,671,397.26

3,239,452.07

合 計

-4,713,904.33

1,746,403.22

8. 營業外收入

(1) 明細情況

項 目

本期數

上年同期數

計入本期非經常性

損益的金額

非流動資產處置利得合計

251,016.10

10,956.87

251,016.10

其中：固定資產處置利得

251,016.10

10,956.87

251,016.10

政府補助

48,308,869.19

17,781,267.08

48,308,869.19

其他

12,982,705.64

1,442,583.51

12,982,705.64

合 計

61,542,590.93

19,234,807.46

61,542,590.93

(2) 政府補助明細

補助項目

本期數

與資產相關

/

與收益相關

說明

創新科研項目資助

1,000,000.00

收益

根據《寶安區加強高層次人才隊伍建設「鳳凰工程」

實施細則》（寶安辦發【2013】14號）、《關於對2014

年寶安區高層次科技創新人才創新科研隊伍和生活補

貼項目立項資助方案進行覆核的函》（深寶財函【2015】

753號），企業收到人才工作專項資金100萬元。

殘聯社保補貼款

6,112.56

收益

根據深圳市人民政府關於印發深圳市殘疾人參加社會

保險試行辦法的通知（深府【2008】49號），企業收

到深圳市寶安區殘疾人聯合會撥付的殘聯社保補貼款

3,056.28元、深圳市寶安區殘疾人勞動就業服務所撥

付的3,056.28元

專利補貼

5,000.00

收益

根據寶安區2015年智慧財產權專項資金資助相關準則，

企業根據相關規定提交材料申請，並獲得資助5000元。

產業轉型升級專項資金

2,210,000.00

收益

根據《深圳市人民政府辦公廳關於推動新一輪技術改

造加快產業轉型升級的實施意見》（深府辦〔2015〕

20號）和《深圳市產業轉型升級專項資金暫行管理辦

法》的有關規定，企業收到221萬元。

專利補貼

20,000.00

收益

根據《深圳市智慧財產權專項資金管理辦法》（深財規

〔2014〕18號）的有關規定，我公司獲得2016年度深

圳市第一批專利補貼20,000元。

貧困勞動力穩崗獎勵和

社保補貼

18,578.84

收益

根據市勞動就業服務中心《關於做好貧困勞動力所在

用人單位的穩崗獎勵和社保補貼發放工作的通知》以

及《關於下發2016年5月獎勵和補貼發放匯總表和精

準扶貧補貼發放明細表的通知》，公司收到資金

18,578.84元。

專利資助補貼

52,000.00

收益

據《深圳市智慧財產權專項資金管理辦法》（深財規

〔2014〕18號）的有關規定，我公司獲得2016年度深

圳市第二批專利補貼52,000元.

節能減排補貼資金

5,360,000.00

收益

根據《深圳市循環經濟與節能減排專項資金管理暫行

辦法》（深財建【2012】80號）有關規定，公司獲得

深圳市循環經濟與節能減排專項資金2016年第四批資

助資金5,360,000.00元。

穩崗補貼

3,528,957.76

收益

按照《深圳市人力資源和社會保障局、深圳市財政委

員會關於做好失業保險支持企業穩定崗位工作的通

知》（深人社規【2016】1號）的規定，公司收到社會

保險基金管理局穩崗補貼3,528,957.76元。

區龍頭企業認定獎勵

200,000.00

收益

根據深圳市寶安區人民政府《關於印發業轉型升級四大行動計劃>的通知》（深寶府【2015】

1號）、《寶安區龍頭培育計劃實施細則》（深寶府辦

【2015】19號）、《寶安區龍頭企業培育計劃培育對

象認定辦法》（深寶經促【2015】105號）文件規定，

公司收到寶安區經濟促進局龍頭認定獎勵200,000.00

元。

高層次科技創新人才成

果轉化項目資金

3,000,000.00

收益

根據深寶科【2016】36號文，企業收到300萬元，用

於資助公司科技創新項目研發。

企業研究開發資助

7,000,000.00

收益

根據深圳市市委市政府《關於促進科技創新的若干措

施》（深發〔2016〕7號）的有關規定，企業一次性收

到700萬研究開發資助金。

重點工業企業擴產增效

獎勵

5,000,000.00

收益

根據市委市政府《關於支持企業提升競爭力的若干措

施》（深發〔2016〕8號）及《〈關於支持企業提升競

爭力的若干措施〉實施細則》（深經貿信息綜合字

〔2016〕149號）的有關規定，一次性收到政府補助

500萬獎勵金。

手機及平板電腦金屬鍛

壓邊框技術改造項目補

助

900,000.00

資產

根據深圳市發展和改革委員會、深圳市經濟貿易和信

息化委員會《重點產業振興和技術改造專項項目資助

計劃的通知》(深發改[2012]844號)，公司於2012年、

2013年分別收到資助款550萬和50萬，計入遞延收益，

其中本期攤銷轉入900,000.00元

高精密手機板對板連接

器產業化項目資金

499,999.92

資產

根據深圳市發展改革委 深圳市經貿信息委 深圳市科

技創新委 深圳市財政委《關於下達深圳市戰略性新興

產業發展專項資金2013年第五批扶持計劃的通知》（深

發改【2013】1601號）、深圳市發展改革委《關於深

圳市

長盈精密

技術股份有限公司高精密手機板對板連

接器產業化項目資金申請報告的批覆》（深發改【2013】

1701號），公司於2014年收到產業化項目資金500

萬元，計入遞延收益，其中本期攤銷轉入499,999.92

元

重點實驗室建設項目補

貼

218,111.25

資產

根據深圳市寶安區科技創新局《關於對深圳市長盈精

密技術股份有限公司「智能終端超精密組件製造技術

重點實驗室建設」等項目科技研發資金安排的通知》

（深寶科【2014】59號），企業收到了科技研發資金

300萬元，其中以資產相關的220萬元計入遞延收益，

其中本期攤銷轉入218,111.25元

技術中心建設

228,960.00

資產

根據《深圳市產業技術進步資金管理暫行辦法》和《深

圳市市級研究開發中心（技術中心類）管理辦法》的

規定，企業收到了深圳市經濟貿易和信息化委員會撥

付的300萬技術中心建設資助款，計入遞延收益，其

中本期攤銷轉入228,960.00元

信息化項目補貼款

333,333.36

資產

根據深圳市寶安區科技創新局文件（深寶科【2015】

49號），企業收到深圳市寶安區財政局撥付的信息化

項目補貼款100萬元，計入遞延收益，其中本期攤銷

轉入333,333.36元

進口貼息

999,045.00

收益

根據省財政廳《關於安排2015年促進進口專項資金貼

息項目（第二期）的通知》（粵財外【2015】169號），

企業於2016年4月15日收到東莞市財政國庫支付中

心撥付的貼息款999,045.00元

企業成長培育專項資金

150,000.00

收益

根據《關於實施創新驅動發展戰略 開展智能製造和服

務型製造示範工程 加快推動工業轉型升級的意見》》

（東府【2015】30號）中的《東莞市企業成長培育專

項資金管理辦法》以及《東莞市成長型

中小企業

扶持

暫行辦法》（東府辦【2015】103號）（以下簡稱「扶

持辦法」）、《關於組織申報2015年東莞市成長型中

小企業認定及獎勵的通知》（東經信函【2015】781

號），企業於2016年4月11日收到東莞市財政局松

山湖分局撥付的150,000.00元

企業研究開發補助資金

2,492,000.00

收益

根據《關於清算2015年第一批省財政企業研究開發補

助資金的通知》（粵財工【2015】535號，附件1）和

《關於下達2015年度省企業研究開發省級財政補助項

目計劃（第二批）的通知》（粵科規財字【2015】208

號，附件2），企業於2016年5月9日收到東莞市財

政局松山湖分局撥付的2,492,000.00元

廣東省高企培育入庫企

業資金

2,813,400.00

收益

根據《關於下達廣東省2015年第三批高新技術企業培

育庫入庫企業及獎補項目計劃的通知》（粵科高字

【2016】61號），企業於2016年6月7日收到東莞市

財政局松山湖分局撥付的2,813,400.00元

企業（單位）研發經費

投入獎勵

53,000.00

收益

根據《關於清算2014年企業（單位）研發經費投入獎

勵資金的通知》（東科函【2016】123號），企業於

2016年6月28日收到東莞市財政局松山湖分局撥付的

53,000.00元

國家高新技術企業認定

獎勵

100,000.00

收益

根據《關於受理國家高新技術企業認定、覆審、重新

認定獎勵申報的通知》（松生資辦通知【2016】1號），

企業於2016年7月12日收到東莞市財政局松山湖分

局撥付的100,000.00元補助

專利促進項目資助

25,000.00

收益

根據《東莞市專利促進項目資助辦法》（東府辦【2013】

100號），企業於2016年9月22日收到東莞市財政國

庫支付中心撥付的25,000.00元

機器換人項目補助

4,400,000.00

收益

根據《關於撥付2015年度東莞市「機器換人」專項資

金應用項目（第二批）資金的通知》（東經信函【2016】

909號，企業於2016年9月27日收到東莞市財政國庫

中心撥付的4,400,000.00元補助

高新技術企業培育專項

資金

350,000.00

收益

根據《關於東莞市高新技術企業「育苗造林」行動計

劃（2015-2017）》東府辦【2015】87號，企業於9

月29日收到東莞市財政國庫支付中心撥付的

350,000.00補助款

專利優勢企業項目經費

200,000.00

收益

根據《東莞市專利促進項目資助辦法》（東府辦【2016】

20號），企業於2016年10月21日收到東莞市財政國

庫支付中心撥付的200,000.00元補助

大型骨幹企業獎勵資金

補助

1,000,000.00

收益

根據《東莞市大型骨幹企業認定和扶持暫行辦法》（東

府辦【2015】90號，企業於2016年11月17日收到東

莞市財政國庫支付中心撥付的1,000,000.00元補助

專利促進項目資助

296,000.00

收益

根據《東莞市專利促進項目資助辦法》（東府辦【2013】

100號）、《東莞市專利促進項目資助辦法（修訂）》

東府辦【2016】20號，企業於2016年12月13日收到

296,000.00元補助

進口貼息

1,749,437.00

收益

根據廣東省財政廳《關於預安排2017年內外經貿發展

與口岸建設專項資金用於進口貼息的通知》（粵財工

【2016】339號），企業於2016年12月27日收到東

莞市商務局撥付的1,749,437.00元補助

先進企業獎勵

200,000.00

收益

根據崑山高新區黨政辦對先進企業表彰的通知，給予

企業的資金獎勵。企業於2016年3月15日收到崑山

市財政局高新區分局撥付 的200,000.00元補助

研究生工作站獎勵經費

100,000.00

收益

根據崑山市科技局對2015年江蘇省企業研究生工作站

獎勵經費的通知。企業於2016年5月5日收到崑山市

科技局撥付的100,000.00元補助

高新技術企業獎勵

100,000.00

收益

根據崑山市科技局《關於轉發江蘇省2015年度高新技

術企業並下達獎勵經費的通知》昆科字【2016】24號，

企業於2016年5月5日收到崑山市科學技術局撥付的

100,000.00元補助

專利資助

18,000.00

收益

根據崑山高新區《崑山市企業上市掛牌獎勵專項資金

操作細則》（昆政辦發【2015】95號），企業於2016

年12月15日收到崑山財政局高新分局撥付的

18,000.00元補助

創新平臺建設項目資助

1,672,538.00

收益

根據崑山市轉型升級創新發展（工業經濟）專項資金

通知，企業於2016年12月19日收到崑山市經濟和信

息化委員會撥付的1,672,538.00元補助

高新產品資助

30,000.00

收益

根據崑山高新區2015年省高新產品資助通知，企業於

2016年12月19日收到崑山市財政局高新分局

30,000.00元補助

專利補助

7,000.00

收益

根據蘇財規(2011)21號 《江蘇省智慧財產權創造與運

用》，企業於2016年9月6日收到崑山市財政局拔付

的省專利資助7,000.00元

專利補助

8,000.00

收益

根據《2016年崑山市轉型升級創新發展（工業經濟）

專項資金項目申報指南》的通知，企業於2016年11

月29日收到崑山市財政局拔付的資助8,000元

創新平臺建設項目資助

41,242.00

收益

根據《2016年崑山市轉型升級創新發展（工業經濟）

專項資金項目申報指南》的通知，企業於2016年12

月19日收到崑山市財政局拔付的創新平臺獎

41,242.00元

重點技改項目補貼

1,476,655.00

收益

根據崑山市委《關於推進轉型升級創新發展財政扶持

若干政策》（昆委[2015]28號）和《崑山市「轉型升

級創新發展六年行動計劃」實施意見》（昆委[2015]22

號）文件精神，企業於2016年12月19日日收到崑山

市財政局拔付的重點技改補貼款1,476,655.00元

研發設備購置補助

388,300.00

收益

根據《崑山市建設研發機構和購置研發設備補助申報

指南》，企業於2016年12月20日收到崑山市財政局

拔付的研發設備購置補助款388,300元

出口綜合保險補助

8,100.00

收益

根據《江蘇省省級商務發展專項資金管理辦法》，企

業於2016年6月29日收到江陰市財政國庫集中支付

中心的江陰市商務局出口綜合保險補助8,100元

科技創新獎勵

10,000.00

收益

根據《江陰臨港經濟開發區關於促進經濟優化發展，

產業轉型升級的若干獎勵政策》，企業於2016年8月

26日收到江陰臨港經濟開發區財政局2015年度科技

創新獎勵10,000元

專利資助獎勵

11,000.00

收益

根據《松山湖（生態園）專利資助獎勵辦法（試行）》

(松生〔2015〕40號)的有關規定，企業於2016年11

月29日收到松山湖（生態園）2015年專利資助獎勵

11,000元

專利促進專項資金

14,000.00

收益

根據(東府辦

[2013]100號

東府辦[2016]20號,企業於2016年12月29號收到14，000.00元補助

專利申請資助

3,000.00

收益

根據《深圳市智慧財產權專項資金管理辦法》（深財規

〔2014〕18號）的有關規定，企業於2016年4月19

日收到深圳國家知識產權局專利代辦處發出的

3000.00元

穩崗補貼

6,316.65

收益

按照《深圳市人力資源和社會保障局、深圳市財政委

員會關於做好失業保險支持企業穩定崗位工作的通

知》（深人社規【2016】1號）的規定，公司收到社會

保險基金管理局穩崗補貼6,316.65元

穩崗補貼

5,781.85

收益

按照《深圳市人力資源和社會保障局、深圳市財政委

員會關於做好失業保險支持企業穩定崗位工作的通

知》（深人社規【2016】1號）的規定，公司收到社會

保險基金管理局穩崗補貼5,781.85元

小 計

48,308,869.19

2) 2015年度

補助項目

本期數

與資產相關/

與收益相關

說明

手機及平板電腦金屬鍛壓

邊框技術改造項目補助款

1,200,000.00

資產

根據深圳市發展和改革委員會、深圳市經濟貿易

和信息化委員會《重點產業振興和技術改造專項

項目資助計劃的通知》(深發改[2012]844號)，

公司於2012年、2013年分別收到資助款550萬

和50萬，計入遞延收益，其中本期攤銷轉入

1,200,000.00元

移動終端用超薄型STM、TF

卡座技術研發補助款

550,000.00

收益

根據《深圳市科技研發資金管理方法》、《深圳市

科技計劃項目管理方法》，企業收到了科技研發

資金120萬元，計入遞延收益，其中本期攤銷轉

入550,000.00元

高精密手機板對板連接器

產業化項目資金

499,999.96

資產

根據深圳市發展改革委 深圳市經貿信息委 深

圳市科技創新委 深圳市財政委《關於下達深圳

市戰略性新興產業發展專項資金2013年第五批

扶持計劃的通知》（深發改【2013】1601號）、深

圳市發展改革委《關於深圳市

長盈精密

技術股份

有限公司高精密手機板對板連接器產業化項目

資金申請報告的批覆》（深發改【2013】1701號），

公司於2014年收到產業化項目資金500萬元，

計入遞延收益，其中本期攤銷轉入499,999.96

元

重點實驗室建設項目補貼

453,429.48

資產

根據深圳市寶安區科技創新局《關於對深圳市長

盈精密技術股份有限公司「智能終端超精密組件

製造技術重點實驗室建設」等項目科技研發資金

安排的通知》（深寶科【2014】59號），企業收到

了科技研發資金300萬元，其中以資產相關的220

萬元計入遞延收益，其中本期攤銷轉入

453,429.48元

技術中心建設

205,598.11

資產

根據《深圳市產業技術進步資金管理暫行辦法》

和《深圳市市級研究開發中心（技術中心類）管

理辦法》的規定，企業收到了深圳市經濟貿易和

信息化委員會撥付的300萬技術中心建設資助

款，計入遞延收益，其中本期攤銷轉入

205,598.11元

電子卡連接器專利獎

100,000.00

收益

根據《深圳市寶安區科學技術獎勵方法》（深寶

規【2011】8號），企業收到深圳市寶安區財政局

撥付的電子卡連接器專利獎100,000.00元

貸款貼息補貼

1,000,000.00

收益

根據《深圳市寶安區經濟促進局文件》（深寶經

促【2015】6號），企業收到深圳寶安經促局支付

貸款貼息款1,000,000.00元

循環經濟與節能減排專項

資金

1,000,000.00

收益

根據《寶安區循環經濟與節能減排專項資金管理

暫行辦法》（深寶規【2014】8號）和《寶安區循

環經濟與節能減排示範項目認定規程》（寶發改

【2014】139號），企業收到深圳市寶安區財政局

撥付的專項資金1,000,000.00元

殘聯社保補貼

5,491.20

收益

根據深圳市人民政府關於印發深圳市殘疾人參

加社會保險試行辦法的通知（深府【2008】49號），

企業收到深圳市寶安區殘疾人聯合會撥付的殘

聯社保補貼款2,807.76元、深圳市寶安區殘疾

人勞動就業服務所撥付的2,683.44元

優化外貿出口結構資助資

金

49,640.00

收益

根據關於2013年度優化外貿出口結構資助資金

（SZ深財科函2015752號），企業收到深圳市財

政委員會撥付的49,640.00元

智慧財產權項目資助資金

7,000.00

收益

根據《關於做好2014年寶安區智慧財產權項目資

助資金安排計劃表（第一批）的通知》（深市質

寶市【2015】11號），企業收到深圳市寶安區財

政局撥付的資金7,000.00元

職業技能培訓和鑑定補貼

97,000.00

收益

根據《深圳市財政委員會、深圳市人力資源和社

會保障局文件》（深財規【2014】16號），企業收

到深圳市寶安區人力資源局撥付的職業技能培

訓和鑑定補貼97,000.00元

專利資助補貼

46,000.00

收益

根據2015年深圳市第一批專利申請資助撥款名

單，企業收到深圳市市場監督管理局撥付的市場

監督管理局專利資助補貼46,000.00元

信息化項目補貼款

583,333.33

資產

根據深圳市寶安區科技創新局文件（深寶科

【2015】49號），企業收到深圳市寶安區財政局

撥付的信息化項目補貼款583,333.33元

手機滑軌生產線技術改造

200,000.00

收益

根據2014年度寶安區企業技術改造項目擬資助

名單，企業收到深圳市寶安區財政局撥付的手機

滑軌生產線技術改造補貼款20萬元

進口貼息補貼

495,700.00

收益

根據《〈寶安區關於促進產業轉型升級 加快轉變

經濟發展方式的實施意見〉配套操作規程》（深

寶府辦【2013】15號）之《進口貼息扶持操作規

程》，企業收到深圳市寶安區財政局撥付的進口

貼息補貼495,700.00元

科技成果產業化項目補貼

款

300,000.00

收益

根據2015年寶安區科技成果產業化等五類項目

擬立項公示，企業收到深圳市寶安區財政局撥付

的科技成果產業化項目補貼款30萬元

環境保護專項資金

593,200.00

收益

根據《深圳市寶安區環境保護專項資金管理辦

法》（深寶規【2014】11號），企業收到深圳市寶

安區財政局撥付的環境保護專項資金

593,200.00元

2015年促進進口專項資金

貼息項目（第一期）

4,000,000.00

收益

根據《關於安排2015年促進進口專項資金貼息

項目（第一期）的通知》（粵財外【2015】140號），

企業2015年11月17日收到東莞市財政國庫支

付中心撥付的貼息款400萬元

2015年促進進口專項資金

貼息項目（第二期）

1,257,955.00

收益

根據《關於撥付2015年促進進口專項資金貼息

項目（第二期）的通知》（東商務函【2015】798

號），企業2015年12月25日收到東莞市財政國

庫支付中心撥付的貼息款1,257,955.00元

東莞市2015年促進口專項

資金（進口設備）的通知

1,000,000.00

收益

根據《關於撥付東莞市2015年促進口專項資金

（進口設備）的通知》（東財函【2015】1932號），

企業2015年12月3日收到東莞市財政國庫支付

中心撥付的專項資金100萬元

2014年第二批專利申請資

助資金

7,000.00

收益

根據《關於撥付2014年第二批專利申請資助資

金的通知》（東財函【2015】127號），企業2015

年2月14日收到東莞市財政國庫支付中心撥付

的專利申請資助資金7,000.00元

2015年第二批專利申請資

助資金

9,000.00

收益

根據《關於撥付2015年第二批專利申請資助資

金的通知》（東財函【2015】1984號），企業2015

年12月22日收到東莞市財政國庫支付中心撥付

的專利申請資助資金9,000.00元

2015年第一批發明專利代

理費專項資金

2,000.00

收益

根據《關於撥付2015年第一批發明專利代理費

資助資金的通知》（東財函【2015】1983號），企

業2015年12月24日收到東莞市財政國庫支付

中心撥付的專利申請代理費專項資金2,000.00

元

2015年第一批專利申請資

助資金

38,000.00

收益

根據《關於撥付2015年第一批專利申請資助資

金的通知》（東財函【2015】1322號），企業2015

年12月25日收到東莞市財政國庫支付中心撥付

的38,000.00元

2015年崑山市轉型升級兼

並重組項目

1,080,000.00

收益

《關於兌付崑山市轉型升級創新發展專項資金

（工業經濟）項目第二批財政扶持資金的通知》

（昆委【2015】28號）

參展國家級進口貼息補助

149,000.00

收益

《關於下達2015年省級外經貿穩定增長專項資

金的通知》（昆商【2015】42號）

新產品開發和推廣應用項

目

1,000,000.00

收益

《關於下達2016年省級外經貿穩定增長專項資

金的通知》（昆商【2015】42號）

江蘇省重點推廣應用新產

品新技術項目

460,000.00

收益

關於印發《2015年崑山市轉型升級創新發展（工

業經濟）專項資金項目申報指南》的通知（昆委

【2015】28號）

工業經濟專項資金項目

17,000.00

收益

根據《關於進一步加快工業經濟轉型發展的若

幹意見（試行）》（昆委【2014】25號和《關於進

一步加快技術創新體系建設的若干意見（試行）》

（昆委【2014】23號）

蘇州市2014年度科技發展

計劃項目獎勵經費

100,000.00

收益

關於下達蘇州市2014年度科技發展計劃項目

（工程技術研究中心第一批）獎勵經費的通知

（昆科字【2014】84號）

高清影像傳感器模組連接

器技術改造項目

1,050,700.00

收益

關於昆龍騰光電有限公司「中小尺寸TFT-LCD

生產線技改」等43個2014年崑山市重點（重大）

技改項目通過目標完成情況驗收的批覆

2015年崑山市新技術開發

和推廣應用項目專項資金

210,000.00

收益

關於下達2015年崑山市轉型升級創新發展（工

業經濟）專項資金的通知

一般貿易短期綜合險

7,700.00

收益

《關於撥付2014年省級外貿穩增長目標考核資

金項目的通知》（橙財工貿【2015】13號）

殘疾人超員補助

6,520.00

收益

《江陰市用人單位按比例安排殘疾人就業補貼

和超比例獎勵實施細則》（試行）

小 計

17,781,267.08

(3) 其他

主要系2016年10月8日收到深圳市方達興科技有限公司光明滑坡委託加工物資賠款

11,842,757.09 元。

9. 營業外支出

項 目

本期數

上年同期數

計入本期非經常性

損益的金額

非流動資產處置損失合計

2,091,661.46

1,086,730.90

2,091,661.46

其中：固定資產處置損失

2,091,661.46

1,086,730.90

2,091,661.46

對外捐贈

625,100.00

100,000.00

625,100.00

罰款支出

214,531.84

38,487.95

214,531.84

其他

143,022.28

105,777.34

143,022.28

合 計

3,074,315.58

1,330,996.19

3,074,315.58

10. 所得稅費用

(1) 明細情況

項 目

本期數

上年同期數

當期所得稅費用

94,546,851.97

61,047,642.4

遞延所得稅費用

445,085.07

-1,709,751.19

合 計

94,991,937.04

59,337,891.21

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程

項 目

本期數

上年同期數

利潤總額

794,851,517.69

513,539,079.65

按照母公司適用稅率計算的所得稅費用

119,227,727.65

77,030,861.95

子公司適用不同稅率的影響

-6,446,535.88

-718,569.20

調整以前期間所得稅的影響

-603,777.46

290,293.96

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

3,444,899.60

4,627,515.59

股票期權行權實際稅前列支金額與已確認遞

延所得稅影響的金額之間的差額的影響

-10,013,607.35

-8,808,110.49

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧

損的影響

-3,517,237.38

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性

差異或可抵扣虧損的影響

24,754,604.40

4,351,920.37

研發費加計扣除的稅額影響

-32,464,760.79

-17,659,978.30

權益法計提投資收益影響

610,624.25

223,957.33

所得稅費用

94,991,937.04

59,337,891.21

11. 其他綜合收益的稅後淨額

其他綜合收益的稅後淨額詳見本財務報表附註合併資產負債表項目注釋之其他綜合收

益說明。

(三) 合併現金流量表項目注釋

1. 收到其他與經營活動有關的現金

項 目

本期數

上年同期數

銀行存款利息收入

8,580,353.09

6,807,028.89

政府補助等

45,129,419.66

7,859,764.44

收回的保證金淨額

5,528,699.85

3,281,852.98

收到其他款項

12,982,705.64

合 計

72,221,178.24

17,948,646.31

2. 支付其他與經營活動有關的現金

項 目

本期數

上年同期數

管理費用、銷售費用等付現

支出

189,959,027.50

127,341,058.54

銀行手續費

3,018,717.12

1,363,609.24

往來款及其他

183,206,034.41

44,621,407.13

合 計

376,183,779.03

173,326,074.91

3. 收到其他與投資活動有關的現金

項 目

本期數

上年同期數

收回購買銀行理財本金

264,000,000.00

515,000,000.00

收到與資產相關的政府補助

1,000,000.00

合 計

264,000,000.00

516,000,000.00

4. 支付其他與投資活動有關的現金

項 目

本期數

上年同期數

購買銀行理財產品

160,000,000.00

689,000,000.00

合 計

160,000,000.00

689,000,000.00

5. 收到其他與籌資活動有關的現金

項 目

本期數

上年同期數

收到銀行保理借款

86,052,334.18

轉讓股票收回款項

79,037,273.28

收到貼息政府補助

999,045.00

6,753,655.00

合 計

166,088,652.46

6,753,655.00

6. 支付其他與籌資活動有關的現金

項 目

本期數

上年同期數

回購股票支出

79,037,273.28

銀行扣劃的保理業務款及利息支出

4,937,969.55

21,395,853.90

收購少數股東股權

97,960,000.00

49,500,000.00

支付融資租賃固定資產款

2,939,047.34

1,680,000.00

合 計

105,837,016.89

151,613,127.18

7. 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

補充資料

本期數

上年同期數

1) 將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

699,859,580.65

454,201,188.44

加：資產減值準備

29,705,279.44

38,503,727.13

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

307,497,490.31

217,825,167.85

無形資產攤銷

5,678,068.26

3,476,045.84

長期待攤費用攤銷

91,332,866.30

61,094,204.59

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(收益

以「－」號填列)

1,840,645.36

1,075,774.03

固定資產報廢損失(收益以「－」號填列)

公允價值變動損失(收益以「－」號填列)

財務費用(收益以「－」號填列)

44,880,309.75

54,821,054.63

投資損失(收益以「－」號填列)

4,713,904.33

-1,746,403.22

遞延所得稅資產減少(增加以「－」號填列)

445,085.07

-1,709,751.19

遞延所得稅負債增加(減少以「－」號填列)

存貨的減少(增加以「－」號填列)

-1,264,809,016.88

-1,972,614.69

經營性應收項目的減少(增加以「－」號填列)

-528,644,141.63

-262,909,155.18

經營性應付項目的增加(減少以「－」號填列)

1,690,998,641.21

302,316,645.11

其他

5,704,766.75

14,586,661.35

經營活動產生的現金流量淨額

1,089,203,478.92

879,562,544.69

2) 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3) 現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

686,386,488.75

506,743,854.15

減：現金的期初餘額

506,743,854.15

265,115,972.59

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

179,642,634.60

241,627,881.56

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

項 目

本期數

本期發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物

168,499,270.00

其中：深圳納芯威公司

41,600,000.00

廣東方振公司

126,899,270.00

減：購買日子公司持有的現金及現金等價物

3,766,268.07

其中：深圳納芯威公司

2,967,278.21

廣東方振公司

798,989.86

加：以前期間發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物

取得子公司支付的現金淨額

164,733,001.93

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

項 目

本期數

本期處置子公司於本期收到的現金或現金等價物

11,460,000.00

其中：江陰市泰博電子科技股份有限公司

11,460,000.00

減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物

449,407.71

其中：江陰市泰博電子科技股份有限公司

449,407.71

加：以前期間處置子公司於本期收到的現金或現金等價物

其中：江陰市泰博電子科技股份有限公司

11,010,592.29

處置子公司收到的現金淨額

11,010,592.29

(4) 現金和現金等價物的構成

項 目

期末數

期初數

1) 現金

686,386,488.75

506,743,854.15

其中：庫存現金

367,008.54

394,403.13

可隨時用於支付的銀行存款

686,019,480.21

503,380,780.73

可隨時用於支付的其他貨幣資金

2,968,670.29

2) 現金等價物

3) 期末現金及現金等價物餘額

686,386,488.75

506,743,854.15

(四) 其他

1. 所有權或使用權受到限制的資產

(1) 明細情況

項 目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

13,112,950.10

保證金

無形資產

25,489,324.13

長期借款抵押擔保

合計

38,602,274.23

2. 外幣貨幣性項目

項 目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算成人民幣餘額

庫存現金

3,769.28

其中：港幣

4,213.79

0.8945

3,769.28

銀行存款

136,213,825.53

其中：美元

19,229,172.89

6.9370

133,392,772.34

歐元

196,756.07

7.3068

1,437,657.25

港幣

162,079.20

0.8945

144,981.47

韓元

215,114,551.00

0.005757

1,238,414.47

應收帳款

349,266,207.68

其中：美元

50,344,116.63

6.937

349,237,137.06

韓元

5,049,612.00

0.005757

29,070.62

應付帳款

206,992,244.13

其中：美元

29,626,175.68

6.937

205,516,780.69

韓元

256,290,331.00

0.005757

1,475,463.44

六、合併範圍的變更

(一) 非同一控制下企業合併

1. 本期發生的非同一控制下企業合併

(1) 基本情況

被購買方名稱

股權取得

時點

股權取得

成本

股權取得

比例(%)

股權取得

方式

深圳納芯威公司

2016年1月21日

104,000,000.00

65%

受讓股權

廣東方振公司

2016年11月7日

343,569,914.24

51%

增資及受讓股權

(續上表)

被購買方名稱

購買日

購買日的

確定依據

購買日至期末

被購買方的收入

購買日至期末被

購買方的淨利潤

深圳納芯威公司

2016年1月21日

辦妥工商手續

54,275,251.38

9,753,805.62

廣東方振公司

2016年11月7日

辦妥工商手續

74,601,333.24

9,338,694.02

2. 合併成本及商譽

(1) 明細情況

項 目

深圳納芯威公司

廣東方振公司

合併成本

現金

41,600,000.00

261,899,270.00

發行或承擔的債務的公允價值

62,400,000.00

35,099,630.00

購買日之前持有的股權於購買日的公允價值

46,571,014.24

合併成本合計

104,000,000.00

343,569,914.24

減：取得的可辨認淨資產公允價值份額

8,205,327.78

147,748,207.22

商譽

95,794,672.22

195,821,707.02

(2) 合併成本公允價值的確定方法說明

按照合併支付的現金及承擔的債務金額調整後確認。

(3) 大額商譽形成的主要原因

購買方對合併成本大於購買日取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額確認

為商譽。

公司委託評估機構對被購買方進行評估，確定了購買日取得的被購買方帳面可辨認淨資

產公允價值，並對帳面未確認的可辨認淨資產進行充分辨認和合理判斷。

廣東方振公司是一家以矽膠製品、液態矽膠及防水新材料為主的精密結構件解決方案供

應商，也是國內外知名品牌精密防水矽膠產品的供應商。廣東方振公司為國家高新技術企業，

並且是北京科技大學、湖南工程學院的產學研基地，擁有深耕行業超過 20 年的業內資深一

線團隊，具有完全自主研發團隊與智慧財產權及各項專業核心技術能力。公司綜合考慮其預期

獲利能力及評估價值確定對價。

深圳納芯威公司具有集成電路設計、系統集成、跨行業外協生產的豐富經驗，主要技術

核心人員在集成電路設計行業擁有十年以上的工作經驗。同時被國家科技部授予國家高新技

術企業，享有國家軟體及集成電路設計企業的稅收優惠政策。擁有多項發明專利以及集成電

路發明專有權，是國內電源管理晶片及音頻功放設計細分行業的優秀企業，未來的主要發展

方向是基於電源管理和外圍接口電路的晶片設計。公司綜合考慮其預期獲利能力及評估價值

確定對價。

3. 被購買方於購買日可辨認資產、負債

(1) 明細情況

項 目

深圳納芯威公司

廣東方振公司

購買日

購買日

購買日

購買日

公允價值

帳面價值

公允價值

帳面價值

資產

貨幣資金

2,967,278.21

2,967,278.21

180,798,989.86

180,798,989.86

應收款項

921,168.42

921,168.42

132,412,043.42

132,412,043.42

存貨

5,592,821.15

5,592,821.15

42,269,806.43

42,269,806.43

固定資產

638,161.32

542,097.39

70,234,392.98

69,848,308.63

無形資產

8,746,037.74

11,487,374.65

11,487,374.65

長期待攤費用

2,274,136.66

2,274,136.66

遞延所得稅資產

734,035.70

734,035.70

其他流動資產

5,036,693.03

5,036,693.03

負債

借款

15,000,000.00

15,000,000.00

應付款項

6,241,885.64

6,241,885.64

140,545,105.64

140,545,105.64

淨資產

12,623,581.20

3,781,479.53

289,702,367.09

289,316,282.74

減：少數股東權益

4,418,253.42

1,323,517.84

141,954,159.87

141,764,978.54

取得的淨資產

8,205,327.78

2,457,961.69

147,748,207.22

147,551,304.20

(2) 可辨認資產、負債公允價值的確定方法

深圳納芯威公司的公允價值確認方法：以2015年9月30日為評估基準日，按照中瑞國

際資產評估（北京）有限公司於2015年12月23日出具的評估報告（中瑞評報字

[2015]120755541號）為基礎進行調整確認。

廣東方振公司的公允價值確認方法：以2016年8月31日為評估基準日，按照國眾聯資

產評估土地

房地產

估價有限公司於2016年9月30日出具的評估報告（國眾聯評報字（2016）

第3-047號）為基礎進行調整確認。

4. 購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

被購買方

名稱

購買日之前原持

有股權在購買日

的帳面價值

購買日之前原持有

股權在購買日的公

允價值

購買日之前原持

有股權按照公允

價值重新計量所

產生的利得或損

失

購買日之前原持有

股權在購買日的公

允價值的確定方法

及主要假設

購買日之前與原持有

股權相關的其他綜合

收益、其他所有者權

益變動轉入投資收益

的金額

廣東方振

公司

45,000,000.00

46,571,014.24

1,571,014.24

(四) 處置子公司

1. 單次處置對子公司投資即喪失控制權

(1) 明細情況

子公司

名稱

股權處置

價款

股權處置

比例(%)

股權處置

方式

喪失控制

權的時點

喪失控制權時點

的確定依據

處置價款與處置投資

對應的合併財務報表

層面享有該子公司淨

資產份額的差額

江陰市泰

博電子科

技股份有

限公司

11,460,000.00

80

出售

2016年12

月30日

股權在第三方交

易機構交割完畢

並收到相關款項

-2,757,565.77

(續上表)

子公司

名稱

喪失控制權

之日剩餘股

權的比例

喪失控制

權之日剩

餘股權的

帳面價值

喪失控制

權之日剩

餘股權的

公允價值

按照公允價值重新

計量剩餘股權產生

的利得或損失

喪失控制權之日剩餘

股權公允價值的確定

方法及主要假設

與原子公司股權投

資相關的其他綜合

收益、其他所有者權

益變動轉入投資損

益的金額

江陰市泰博

電子科技股

份有限公司

(五) 其他原因的合併範圍變動

1. 合併範圍增加

公司名稱

股權取得方式

股權取得時點

出資額

出資比例

上海其元公司

設立

2016年6月23日

20,000,000.00

100%

2. 合併範圍減少

公司名稱

股權處置方式

股權處置時點

處置日淨資產

期初至處置日

淨利潤

江陰市泰博電子

科技股份有限公

司

出售

2016年12月30日

17,771,957.21

-5,847,399.21

七、在其他主體中的權益

(一) 在重要子公司中的權益

1. 重要子公司的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得方式

直接

間接

崑山長盈公司

崑山市

崑山市

製造業

100.00

設立

廣東長盈公司

東莞市

東莞市

製造業

100.00

設立

崑山傑順通公司

崑山市

崑山市

製造業

77.75

非同一控制下

企業合併

香港長盈公司

香港

香港

商業

100.00

設立

美國長盈公司

美國

美國

商業

100.00

設立

韓國長盈公司

韓國

韓國

商業

100.00

設立

廣東天機公司

東莞市

東莞市

製造業

100.00

設立

深圳天機公司

深圳市

深圳市

商業

100.00

設立

上海其元公司

上海市

上海市

製造業

100.00

設立

深圳納芯威公司

深圳市

深圳市

製造業

65.00

非同一控制下

企業合併

廣東方振公司

東莞市

東莞市

製造業

51.00

非同一控制下

企業合併

2. 重要的非全資子公司

子公司名稱

少數股東

持股比例

本期歸屬於少

數股東的損益

本期向少數股東

宣告分派的股利

期末少數股東

權益餘額

崑山傑順通公司

22.25%

7,865,537.02

47,047,367.85

深圳納芯威公司

35.00%

3,413,831.97

7,839,607.36

廣東方振公司

49.00%

4,575,960.07

146,530,119.94

小 計

15,855,329.06

201,417,095.16

3. 重要非全資子公司的主要財務信息

(1) 資產和負債情況

子公司

期末數

名稱

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動負債

負債合計

崑山傑

順通公

司

267,032,520.25

129,400,877.98

396,433,398.23

177,531,011.51

177,531,011.51

深圳納

芯威公

司

21,486,098.13

7,499,955.84

28,986,053.97

6,587,175.79

6,587,175.79

廣東方

振公司

310,837,510.33

104,737,322.87

415,574,833.20

111,926,064.99

4,607,707.10

116,533,772.09

(續上表)

子公司名稱

期初數

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動

負債合計

負債

崑山傑順通公

司

194,396,826.68

93,698,346.63

288,095,173.31

110,156,745.28

110,156,745.28

(2) 損益和現金流量情況

子公司名稱

本期數

營業收入

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現金流量

崑山傑順通公司

366,536,940.93

35,350,728.19

35,289,406.74

77,864,098.26

深圳納芯威公司

54,275,251.38

9,753,805.62

9,775,296.98

2,578,128.81

廣東方振公司

74,601,333.24

9,338,694.02

9,338,694.02

-78,007,478.59

(續上表)

子公司名稱

上年同期數

營業收入

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現金流量

崑山傑順通公司

265,651,085.49

30,370,807.31

30,282,202.35

59,318,667.44

(三) 在聯營企業中的權益

1. 重要的合營企業或聯營企業

(1) 基本情況

合營企業或聯營企

業名稱

主要

經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

對合營企業或聯營企業

投資的會計處理方法

直接

間接

宜確半導體（蘇州）

有限公司

蘇州

蘇州

商業

20

權益法核算

上海全球併購二期

股權投資基金（有

限合夥）

上海

上海

投資基金

40

權益法核算

蘇州科倫特電源科

技有限公司

蘇州

蘇州

製造

30

權益法核算

東莞市松慶智能自

動化科技有限公司

東莞

東莞

製造

20

權益法核算

氫源（上海）動力

科技有限公司

上海

上海

製造

20

權益法核算

2. 重要聯營企業的主要財務信息

項 目

期末數/本期數

期初數/上期數

宜確半導體（蘇

州）有限公司

上海全球併購二

期股權投資基金

（有限合夥）

東莞市松慶智能

自動化

科技有限

公司

氫源（上海）動力

科技有限公司

宜確半導體(蘇

州)有限公司

流動資產

28,596,674.78

80,405,491.28

40,422,470.03

19,481,370.30

26,262,467.72

非流動資產

2,267,032.94

4,708,670.18

5,511.97

3,019,570.49

資產合計

30,863,707.72

80,405,491.28

45,131,140.21

19,486,882.27

29,282,038.21

流動負債

21,465,461.74

641,260.27

24,494,025.31

34,323.41

1,699,309.85

非流動負債

2,840,000.00

236,224.56

負債合計

24,305,461.74

641,260.27

24,730,249.87

34,323.41

1,699,309.85

少數股東權益

歸屬於母公司所

有者權益

6,558,245.98

79,764,231.01

20,400,890.34

19,452,558.86

27,582,728.36

按持股比例計算

的淨資產份額

1,311,649.20

31,905,692.40

4,080,178.07

3,890,511.77

5,516,545.67

調整事項

商譽

37,990,405.48

7,129,764.20

37,990,405.48

內部交易未

實現利潤

其他

對聯營企業權益

投資的帳面價值

39,302,054.68

31,905,692.40

11,209,942.27

3,890,511.77

43,506,951.15

營業收入

2,793,181.75

28,707,894.55

2,458,846.96

淨利潤

-21,024,482.38

-235,768.99

-3,626,867.05

-547,441.14

-14,653,078.64

終止經營的淨利

潤

其他綜合收益

綜合收益總額

-21,024,482.38

-235,768.99

-3,626,867.05

-547,441.14

-14,653,078.64

本期收到的來自

聯營企業的股利

公司2016年9月與量鼎資本管理（上海）股份有限公司共同投資設立產業併購基金，

併購基金總規模為20億元人民幣，採用有限合夥的形式，期中一期併購基金規模為5億元。

量鼎資本認繳5000萬元，長盈認繳2億元，其餘2.5億元人民幣為優先級資金，由基金管

理人負責募集。截止2016年12月31日，本公司出資3200萬元，佔併購基金的40%。同時，

本公司公司為保證優先級資金的募集及產業併購基金的運行，同意公司為無條件受讓產業並

購基金優先級的資金提供連帶責任擔保，擔保額為3億元人民幣。擔保期限為該債務履行期

限屆滿之日起兩年。

八、與金融工具相關的風險

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的

負面影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本

公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和

進行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍內。

本公司在日常活動中面臨各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及

市場風險。管理層已審議並批准管理這些風險的政策，概括如下。

(一) 信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

本公司的信用風險主要來自銀行存款和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別採

取了以下措施。

1. 銀行存款

本公司將銀行存款存放於信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。

2. 應收款項

本公司定期/持續對採用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公

司選擇與經認可的且信用良好的客戶進行交易，並對其應收款項餘額進行監控，以確保本公

司不會面臨重大壞帳風險。

由於本公司僅與經認可的且信用良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集

中按照客戶進行管理。截至2016年12月31日，本公司具有特定信用風險集中，本公司應

收帳款的 52.04%(2015年12月31日：55.69%)源於餘額前五名客戶。本公司對應收帳款餘

額未持有任何擔保物或其他信用增級。

(1) 本公司的應收款項中未逾期且未減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金額和逾

期帳齡分析如下：

項 目

期末數

未逾期未減值

已逾期未減值

合 計

1年以內

1-2年

2年以上

其他流動資產-

理財產品

70,000,000.00

70,000,000.00

應收票據-銀行

承兌匯票

14,760,804.32

14,760,804.32

小 計

84,760,804.32

84,760,804.32

(續上表)

項 目

期初數

未逾期未減值

已逾期未減值

合 計

1年以內

1-2年

2年以上

其他流動資產

-理財產品

174,000,000.00

174,000,000.00

應收票據-銀

行承兌匯票

195,979,439.26

195,979,439.26

小 計

369,979,439.26

369,979,439.26

(2) 單項計提減值的應收款項情況見本財務報表附註合併財務報表項目注釋之應收款

項說明。

(二) 流動風險

流動風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金

短缺的風險。流動風險可能源於無法儘快以公允價值售出金融資產；或者源於對方無法償還

其合同債務；或者源於提前到期的債務；或者源於無法產生預期的現金流量。

為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，並採取長、短

期融資方式適當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司

已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。

金融負債按剩餘到期日分類

項 目

期末數

帳面價值

未折現合同金額

1年以內

1-3年

3年以上

銀行借款

945,980,000.00

979,930,168.83

889,098,553.08

90,831,615.75

應付票據

752,656,142.27

752,656,142.27

752,656,142.27

應付帳款

1,713,737,930.05

1,713,737,930.05

1,713,737,930.05

其他應付款

207,783,856.39

207,783,856.39

207,783,856.39

小 計

3,620,157,928.71

3,654,108,097.54

3,563,276,481.79

90,831,615.75

(續上表)

項 目

期初數

帳面價值

未折現合同金額

1年以內

1-3年

3年以上

銀行借款

662,380,000.00

712,893,302.91

542,134,823.75

14,248,100.00

156,510,379.16

應付票據

162,182,179.15

162,182,179.15

162,182,179.15

應付帳款

674,499,208.12

674,499,208.12

674,499,208.12

其他應付款

8,942,321.46

8,942,321.46

8,942,321.46

小 計

1,508,003,708.73

1,558,517,011.64

1,387,758,532.48

14,248,100.00

156,510,379.16

(三) 市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風

險。市場風險主要包括利率風險和外匯風險。

1. 利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風

險。本公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的借款有關。

截至2016年12月31日，本公司以同期同檔次國家基準利率上浮一定百分比的利率計

息的銀行借款人民幣 94,598萬元，在其他變量不變的假設下，利率發生合理、可能的50

個基準點的變動時，將不會對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。

2. 外匯風險

外匯風險是因匯率變動產生的風險。本公司面臨的匯率變動的風險主要與本公司

外幣貨幣性資產和負債有關。本公司於中國內地經營，且主要活動以人民幣計價，所承擔的

外匯風險不重大。

本公司期末外幣貨幣性資產和負債情況見本財務報表附註合併財務報表項目注釋其他

之外幣貨幣性項目說明。

(四) 資本風險管理

本公司的資本風險管理政策是保障公司持續經營，為股東提供回報和為其他利益相關者

提供利益，同時維持最佳的資本結構以降低資本成本。

本公司的資本結構包括短期借款、長期借款、銀行存款及本公司所有者權益。管理層通

過考慮資金成本及各類資本風險而確定資本結構。本公司將通過派發股息、發行新股或償還

銀行借款平衡資本結構。

本公司採用資產負債率監督資本風險。截至2016年12月31日，本公司的資產負債比

率為48.79%（2015年12月31日：33.91 %）。

九、關聯方及關聯交易

(一) 關聯方情況

1. 本公司的母公司情況

(1) 本公司的母公司

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本

公司的持股

比例(%)

母公司對本

公司的表決

權比例(%)

新疆長盈粵富股權

投資有限公司

新疆烏魯木齊經濟技

術開發區喀什西路

投資業

1000萬元

47.19

47.19

(2)本公司最終控制方是陳奇星。

2. 本公司的子公司情況詳見本財務報表附註在其他主體中的權益之說明。

3. 本公司的其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本公司關係

深圳市海鵬信電子股份有限公司

同一實際控制人

4. 本公司的子公司情況詳見本財務報表附註在其他主體中的權益之說明。

5. 本公司的聯營企業情況

本公司重要的合營或聯營企業詳見本財務報表附註在其他主體中的權益之說明。

(二) 關聯交易情況

1. 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

出售商品和提供勞務的關聯交易

關聯方

關聯交易內容

本期數

上年同期數

深圳市海鵬信電子股

份有限公司

模具、五金產品、連接

器產品

7,289,017.47

3,602,235.01

2.代墊費用

關聯方

關聯交易內容

本期數

上年同期數

上海全球併購二期股

權投資基金（有限合

夥）

代墊費用

515,060.25

3. 關鍵管理人員報酬

單位：萬元

項 目

本期數

上年同期數

關鍵管理人員報酬

1,083.42

575.44

(三) 關聯方應收應付款項

應收關聯方款項

項目名稱

關聯方

期末數

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

深圳市海鵬信電子股

份有限公司

3,302,495.16

165,124.76

3,901,810.00

195,090.50

小計

3,302,495.16

165,124.76

3,901,810.00

195,090.50

長期應收款

上海全球併購二期股

權投資基金（有限合

夥）

515,060.25

小 計

515,060.25

十、股份支付

1. 明細情況

公司本期授予的各項權益工具總額

公司本期行權的各項權益工具總額

6,814,205.00

公司本期失效的各項權益工具總額

公司期末發行在外的股票期權行權價格的範

圍和合同剩餘期限

首次股票期權行權價10.27元，預留股票期權

行權價12.57元，合同剩餘2年

公司期末發行在外的其他權益工具行權價格

的範圍和合同剩餘期限

2.其他說明

2014年1月20日，公司第二屆董事會第二十一次會議審議通過《深圳市

長盈精密

技術

股份有限公司首期股票期權激勵計劃（草案修訂稿）》 (以下簡稱股權激勵計劃)，並經中

國證監會無異議備案。公司於授予日2014年2月19日授予激勵對象的首次股票期權為

6,264,300份，行權價格為每股33.74元，公司已於 2014年3月27日完成股票期權登記工

作。

2015年2月6日，公司第三屆董事會第十次會議審議通過了《關於公司首期股票期權

激勵計劃所涉預留股票期權授予事項的議案》，董事會同意將公司首期股權激勵計劃預留的

127.14萬份股票期權授予公司42名激勵對象，預留股票期權的授予日為2015年2月6日，

行權價格為20.50 元。公司已於 2015年3月2日完成預留授予涉及的42名激勵對象獲授

的 127.14萬份股票期權登記工作。

2014年4月18日,根據公司2013年度股東大會決議和修改後章程的規定，公司以2013

年12月31日股份總數258,000,000.00股為基數，每10股轉增10股；同時2015年2月6

日，根據公司第三屆董事會第十次會議審議通過的《關於調整首期股票期權激勵計劃首次授

予激勵對象、股票期權數量及行權價格的議案》和《關於首期股票期權激勵計劃所涉預留股

票期權授予相關事項的議案》，公司首次授予的期權數量由6,264,300份調整為12,304,200

份，行權價格由33.74元調整為16.82元。

2015年4月21日，公司召開2014年度股東大會審議通過了《關於<2014年度利潤分配

預案>的議案》，同意以2014年12月31日總股本516,000,000股為基數，向全體股東每10

股派1元人民幣現金（含稅）。2015年5月22日，公司披露2014年年度權益分派實施公告，

2014年度權益分派方案的實施調整為：因非公開發行公司股本增加，以公司當前總股本

555,759,036股為基數，向全體股東每10股派0.928459元人民幣現金（含稅）。根據公司

首期股票期權激勵計劃的有關規定，2015年6月12日，公司召開第三屆董事會第十七次會

議，審議通過了《關於調整首期股票期權激勵計劃首次授予激勵對象、股票期權數量、行權

價格及預留股票期權行權價格的議案》及相關議案。經過本次調整，首期股票期權激勵計劃

首次授予激勵對象調整為431人。股票期權總數調整為1,350.84萬份，其中首次授予涉及

股票期權數量調整為1,223.70萬份，預留股票期權數量仍為127.14萬份不變。首次授予的

股票期權行權價格由16.82元調整為16.73元，預留股票期權行權價格由20.50元調整為

20.41元。

2016年4月20日，公司召開2015年度股東大會審議通過了《關於<2015年度利潤分配

預案>的議案》，同意以公司2016年3月29日總股本56,016.4356萬股為基數，按每10股

派發3元人民幣現金（含稅）；同時，以資本公積金向全體股東每10股轉增6股。根據公司

首期股票期權激勵計劃的有關規定，2016年6月7日，公司召開第三屆董事會第三十次會

議，審議通過了《關於調整首期股票期權激勵計劃激勵對象、期權數量及註銷部分已授予期

權的議案》。經過本次調整，公司首期股票期權激勵計劃首次授予激勵對象調整為415人，

預留部分授予激勵對象調整為36人。首期股權激勵計劃已授予且尚未行權的有效期權總數

調整為13,773,696份，其中：首次授予且尚未行權的有效期權數量調整為11,933,696份，

行權價格由16.73元調整為10.27元；預留授予的有效期權數量調整為1,840,000份,預留

期權的行權價格由20.41元調整為12.57元。

本報告期內，行權的期權總數為6,814,205股。

(二) 以權益結算的股份支付情況

1. 明細情況

授予日權益工具公允價值的確定方法

公司採用授予日市價減去認沽期權價值的方

法確定股票期權的公允價值，期權定價模型確

定認沽期權價值，股票期權成本由股票期權公

允價值減去股票期權行權價格確定。

可行權權益工具數量的確定依據

在等待期的每個資產負債表日，公司根據最新

取得的可行權的員工人數變動以及對應的期

權份額數量等後續信息做出最佳估計，修正預

計可行權的股票期權數量。

本期估計與上期估計有重大差異的原因

無

以權益結算的股份支付計入資本公積的累計

金額

37,826,785.18

本期以權益結算的股份支付確認的費用總額

5,704,766.83

2. 其他說明

(1) 首期股權激勵計劃授予的16,339,016股首次股票期權的公允價值相關參數取值如

下：

1) 行權價格：首次股票期權初始行權價格為每股33.74元；

2) 股票期權授予日市價：37.07元/股；

3) 股票期權各期解鎖期限： 1 年、2 年、3 年；

4) 股價預計波動率：0.26；

5) 無風險利率：0.35%；

(2)預留股權激勵計劃授予的1,840,000股股票期權的公允價值相關參數取值如下：

1) 授予價格：預留股票期權初始行權價格為每股20.50元；

2) 股票期權授予日市價：20.50元/股；

3) 股票期權各期解鎖期限： 1 年、2 年；

4) 股價預計波動率：0.26；

5) 無風險利率：0.35%；

根據以上基本參數,採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估算股份支付的金額。

3. 首次授予的股票期權未來分攤情況：

2014年授予的股票期

權（份）

需攤銷的總費用

（萬元）

2014年

2015年

2016年

2017年

（萬元）

（萬元）

（萬元）

（萬元）

16,339,016.00

3,665.94

1,753.54

1,297.38

470.98

144.04

預留股票期權未來分攤情況：

2015年授予的股票期權

（份）

需攤銷的總費用

（萬元）

2015年

2016年

2017年

（萬元）

（萬元）

（萬元）

1,840,000.00

286.35

161.29

99.49

25.57

十一、承諾及或有事項

(一) 重要承諾事項

截至資產負債表日，本公司不存在需要披露的重要承諾事項。

(二) 或有事項

截至資產負債表日，本公司不存在需要披露的重要或有事項。

十三、資產負債表日後事項

(一) 2016年度利潤分配情況說明

2017年3月23日，公司第三屆董事會第三十八次會議審議通過了《關於公司2016年

度利潤分配預案的議案》，具體情況如下：公司擬以2017年3月23日的總股本903,053,817

股為基數，按每10股派發現金股利人民幣1.5元（含稅），共計派發現金股利人民幣

135,458,072.55元（含稅）。該事項尚需提交股東大會審議。

(二) 其他

公司於 2016 年 12 月 26 日召開第三屆董事會第三十六次會議，審議通過 了《關於

收購控股子公司崑山傑順通少數股東股權的議案》，同意以 8,900 萬元的對價收購崑山傑順

通公司22.25%的少數股東股權，資金來源為自有資金。崑山傑順通公司已於2017年3月1

日辦妥工商變更登記手續。

十四、其他重要事項

分部信息

本公司不存在多種經營，故無報告分部。本公司按產品分類的主營業務收入及主營業務

成本明細如下：

行業分部/產品分部

產品分類

主營業務收入

主營業務成本

金屬結構（外觀）件

4,181,580,989.76

3,057,364,576.31

手機及通訊產品連接器

928,614,359.13

671,564,755.05

手機及無線上網卡電磁屏蔽件

613,220,076.85

410,488,015.11

LED精密封裝支架

112,726,233.92

88,228,090.60

矽膠結構類產品

68,790,792.38

47,065,752.72

其他

199,342,791.89

127,084,646.15

合 計

6,104,275,243.93

4,401,795,835.94

十五、母公司財務報表主要項目注釋

(一) 母公司資產負債表項目注釋

1. 應收帳款

(1) 明細情況

1) 類別明細情況

種 類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞

帳準備

按信用風險特徵組合計提壞

帳準備

994,915,786.61

100.00

51,465,445.32

5.17

943,450,341.29

單項金額不重大但單項計提

壞帳準備

合 計

994,915,786.61

100.00

51,465,445.32

5.17

943,450,341.29

(續上表)

種 類

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單項計提壞

帳準備

按信用風險特徵組合計提壞

帳準備

871,046,871.12

99.95

46,749,798.17

5.37

824,297,072.95

單項金額不重大但單項計提

壞帳準備

446,044.50

0.05

446,044.50

100.00

合 計

871,492,915.62

100.00

47,195,842.67

5.42

824,297,072.95

2) 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

帳 齡

期末數

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

1 年以內

912,852,381.05

45,642,619.05

5.00

1-2 年

543,789.11

54,378.91

10.00

2-3 年

736,558.37

220,967.51

30.00

3-4 年

753,841.50

376,920.75

50.00

4年以上

5,170,559.10

5,170,559.10

100.00

小 計

920,057,129.13

51,465,445.32

5.59

3) 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款

組合名稱

期末數

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

合併範圍內關聯往來組合

74,858,657.48

小 計

74,858,657.48

(2) 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備5,604,453.04元。

(3) 本期實際核銷的應收帳款情況

1) 本期實際核銷應收帳款1,334,850.39元。

2) 本期重要的應收帳款核銷情況

單位名稱

款項性

質

核銷金額

核銷原因

履行的

核銷程序

款項是否由

關聯交易產

生

深圳科德電子有限公司

貨款

602,426.09

企業註冊信息已被吊銷，已無資產可供處

置

通過董事會會議決議

否

東莞市匯泓模具塑膠製品有

限公司

貨款

446,044.30

企業列入經營異常名錄，通過工商註冊地

址已無法查到該公司，無資產可供處置

通過董事會會議決議

否

深圳市科潤通科技有限公司

貨款

115,800.00

企業列入經營異常名錄，已無資產可供處

置

通過董事會會議決議

否

崑山標美電子有限公司

貨款

79,560.00

已倒閉註銷，已無資產

通過董事會會議決議

否

廣州南方高科有限公司

貨款

72,000.00

企業已倒閉註銷，企業破產，已無資產可

供處置

通過董事會會議決議

否

珠海亞晶電子顯示技術有限

公司

貨款

6,940.00

企業營業執照到期，企業破產，已無資產

可供處置

通過董事會會議決議

否

浙江華能通信發展有限公司

貨款

6,750.00

企業破產，已無資產可供處置

通過董事會會議決議

否

深圳市福昌電子技術有限公

司

貨款

5,330.00

企業已破產，已無資產可供處置

通過董事會會議決議

否

小計

1,334,850.39

(3) 應收帳款金額前5名情況

單位名稱

帳面餘額

佔應收帳款餘額

的比例(%)

壞帳準備

東莞市歐珀精密電子有限公司

233,963,269.04

23.52

11,698,163.45

小米通訊技術有限公司

155,273,231.15

15.61

7,763,661.56

維沃通信科技有限公司

125,408,514.92

12.60

6,270,425.75

華為終端（東莞）有限公司

100,408,173.79

10.09

5,020,408.69

上海美蓓亞機電有限公司

22,118,616.52

2.22

1,105,930.83

小 計

637,171,805.42

64.04

31,858,590.28

2. 其他應收款

(1) 明細情況

1) 類別明細情況

種 類

期末數

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例(%)

金額

計提比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳

準備

按信用風險特徵組合計提壞帳

準備

97,933,947.99

100.00

1,997,778.02

2.04

95,936,169.97

單項金額不重大但單項計提壞

帳準備

合 計

97,933,947.99

100.00

1,997,778.02

2.04

95,936,169.97

(續上表)

種 類

期初數

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例(%)

金額

計提比例(%)

單項金額重大並單項計提壞帳

準備

按信用風險特徵組合計提壞帳

準備

119,240,162.48

100.00

1,613,901.98

1.35

117,626,260.50

單項金額不重大但單項計提壞

帳準備

合 計

119,240,162.48

100.00

1,613,901.98

1.35

117,626,260.50

3) 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

帳 齡

期末數

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

1 年以內

10,745,371.22

537,268.56

5.00

1-2 年

1,539,560.00

153,956.00

10.00

2-3 年

3,311,186.36

993,355.91

30.00

3-4 年

55,800.00

27,900.00

50.00

4年以上

285,297.55

285,297.55

100.00

小 計

15,937,215.13

1,997,778.02

12.54

4) 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款

組合名稱

期末數

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

合併範圍內關聯往來組合

81,996,732.86

小 計

81,996,732.86

(2) 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額383,876.04元。

(3) 其他應收款款項性質分類情況

款項性質

期末數

期初數

押金保證金

10,007,005.91

6,956,943.91

拆借款

81,996,732.86

107,346,882.84

應收暫付款

1,610,051.02

1,536,717.48

應收員工行權款

2,682,884.92

3,106,510.57

其他

1,637,273.28

293,107.68

合 計

97,933,947.99

119,240,162.48

(4) 其他應收款金額前5名情況

單位名稱

款項性質

帳面餘額

帳齡

佔其他應收款

餘額的比例(%)

壞帳準備

崑山

長盈精密

技術有限

公司

拆借款

81,580,000.00

1年以內

83.30

中國證券登記結算有限

責任公司深圳分公司

員工行權

款

2,682,884.92

1年以內

2.74

134,144.25

深圳市福橋興實業有限

公司

押金保證

金

2,613,840.00

1-3年

2.67

766,716.00

瀋陽工具機

股份有限公司

設備押金

1,840,000.00

1年以內

1.88

92,000.00

銀華基金管理有限公

司

其他

1,637,273.28

1年以內

1.67

小 計

90,353,998.20

92.26

992,860.25

3. 長期股權投資

(1) 明細情況

項 目

期末數

期初數

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

對子公司投資

2,172,327,436.88

2,172,327,436.88

1,702,507,080.30

1,702,507,080.30

對聯營企業

107,207,747.07

107,207,747.07

43,506,951.15

43,506,951.15

合 計

2,279,535,183.95

2,279,535,183.95

1,746,014,031.45

1,746,014,031.45

(2) 對子公司投資

被投資單位

期初數

本期增加

本期減少

期末數

本期計提

減值準備

減值準備

期末數

廣東

長盈精密

技術

有限公司

1,261,613,289.70

889,618.19

1,262,502,907.89

崑山

長盈精密

技術

有限公司

153,466,454.23

442,812.45

153,909,266.68

Everwin Precision

Hong Kong Company

Limited(香港長

盈)

9,503,391.00

9,503,391.00

長盈精密

韓國株式

會社(EVERWIN

PRECISION KOREA

CO., LTD)

1,760,220.00

1,760,220.00

Everwin

USA,LLC(

長盈精密

美國有限責任公

司)

1,231,500.00

1,231,500.00

廣東天機工業智能

系統有限公司

160,000,000.00

160,000,000.00

深圳市天機網絡有

限公司

2,000,000.00

500,000.00

2,500,000.00

上海其元

智能科技

有限公司

20,000,000.00

20,000,000.00

崑山傑順通精密組

件有限公司

112,932,225.37

418,011.70

113,350,237.07

深圳市納芯威科技

有限公司

104,000,000.00

104,000,000.00

廣東方振新材料精

密組件有限公司

343,569,914.24

343,569,914.24

小 計

1,702,507,080.30

469,820,356.58

2,172,327,436.88

(3) 對聯營企業投資

被投資單位

期初數

本期增減變動

追加投資

減少投資

權益法下確認

的投資損益

其他綜合

收益調整

聯營企業

宜確半導體（蘇州）

有限公司

43,506,951.15

-4,204,896.48

上海全球併購二期

股權投資基金（有

限合夥）

32,000,000.00

-94,307.60

蘇州科倫特電源科

技有限公司

36,000,000.00

小 計

43,506,951.15

68,000,000.00

-4,299,204.08

(續上表)

被投資單位

本期增減變動

期末數

減值準備

期末餘額

其他權

益變動

宣告發放現

金股利或利

潤

計提減

值準備

其他

聯營企業

宜確半導體（蘇

州）有限公司

39,302,054.67

上海全球併購二

期股權投資基金

（有限合夥）

31,905,692.40

蘇州科倫特電源

科技有限公司

36,000,000.00

小 計

107,207,747.07

(二) 母公司利潤表項目注釋

1. 營業收入/營業成本

項 目

本期數

上年同期數

收入

成本

收入

成本

主營業務

5,551,582,993.99

4,863,522,768.96

3,584,281,873.16

3,004,660,527.63

其他業務

22,191,053.55

22,478,303.25

24,868,095.06

24,646,258.38

合 計

5,573,774,047.54

4,886,001,072.21

3,609,149,968.22

3,029,306,786.01

2. 投資收益

項 目

本期數

上年同期數

權益法核算的長期股權投資收益

-2,728,189.84

-1,493,048.85

處置長期股權投資產生的投資收益

177,075.78

銀行理財產品投資收益

888,986.30

合 計

-2,728,189.84

-426,986.77

十六、其他補充資料

(一) 非經常性損益

1. 非經常性損益明細表

(1) 明細情況

項 目

金額

說明

非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的衝銷

部分

-4,598,211.13

其中崑山長盈公司處置

其子公司江陰市泰博股

份有限公司處置損失

2,757,565.77元

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減

免

計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，

符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的

政府補助除外）

48,308,869.19

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取

得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的

收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

1,671,397.24

銀行理財產品收益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值

準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨

損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、金融

負債產生的公允價值變動收益，以及處置以公允價值計量

且其變動計入當期損益的金融資產、金融負債和可供出售

金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公允價值

變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次

性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

12,000,051.52

其他符合非經常性損益定義的損益項目

小 計

57,382,106.82

減：企業所得稅影響數（所得稅減少以「－」表示）

9,276,836.38

少數股東權益影響額(稅後)

-99,844.47

歸屬於母公司所有者的非經常性損益淨額

48,205,114.91

(二) 淨資產收益率及每股收益

1. 明細情況

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率(%)

每股收益(元/股)

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

18.76%

0.76

0.76

扣除非經常性損益後歸屬於公司普

通股股東的淨利潤

17.44%

0.71

0.70

2. 加權平均淨資產收益率的計算過程

項 目

序號

2016年度

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

A

683,739,879.32

非經常性損益

B

48,205,114.91

扣除非經常性損益後的歸屬於公司普通股股東

的淨利潤

C=A-B

635,534,764.41

歸屬於公司普通股股東的期初淨資產

D

3,315,357,901.37

發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通

股股東的淨資產

E1

新增淨資產次月起至報告期期末的累計月數

F1

股權激勵行權新增的、歸屬於公司普通股股東

的淨資產

E2

1,192,514.40

新增淨資產次月起至報告期期末的

累計月數

F2

10

轉讓回購股份新增的、歸屬於公司普

通股股東的淨資產

E3

79,037,273.28

新增淨資產次月起至報告期期末的

累計月數

F3

7

股權激勵行權新增的、歸屬於公司普

通股股東的淨資產

E4

47,393,730.21

新增淨資產次月起至報告期期末的

累計月數

F4

6

股權激勵行權新增的、歸屬於公司普

通股股東的淨資產

E5

14,565,678.17

新增淨資產次月起至報告期期末的

累計月數

F5

5

股權激勵行權新增的、歸屬於公司普

通股股東的淨資產

E6

3,473,816.82

新增淨資產次月起至報告期期末的

累計月數

F6

4

股權激勵行權新增的、歸屬於公司普

通股股東的淨資產

E7

2,819,690.12

新增淨資產次月起至報告期期末的

累計月數

F7

3

股權激勵行權新增的、歸屬於公司普

通股股東的淨資產

E8

1,155,580.40

新增淨資產次月起至報告期期末的

累計月數

F8

1

股權激勵行權新增的、歸屬於公司普

通股股東的淨資產

E9

1,736,544.03

新增淨資產次月起至報告期期末的

累計月數

F9

0

現金分紅等減少的、歸屬於公司普通

股股東的淨資產

G

168,049,306.80

減少淨資產次月起至報告期期末的

累計月數

H

7

其他

權益結算的股份支付增加

I1

5,704,766.83

增減淨資產次月起至報告期期末的累計

月數

J1

12.00

購買少數股東權益，新取得的長期股權

投資成本與按照新增持股比例計算應享

有子公司自合併日開始持續計算的可辨

認淨資產份額之間的差額減少了淨資產

I2

5,932,170.43

增減淨資產次月起至報告期期末的累計

月數

J2

購買少數股東權益，新取得的長期股權

I3

30,821.27

投資成本與按照新增持股比例計算應享

有子公司自合併日開始持續計算的可辨

認淨資產份額之間的差額減少了淨資產

增減淨資產次月起至報告期期末的累計

月數

J3

8.00

報告期月份數

K

12

加權平均淨資產

L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K

3,643,707,193.64

加權平均淨資產收益率

M=A/L

18.76%

扣除非經常損益加權平均淨資產收益率

N=C/L

17.44%

3. 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

(1) 基本每股收益的計算過程

項 目

序號

2016年度

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

A

683,739,879.32

非經常性損益

B

48,205,114.91

扣除非經常性損益後的歸屬於公司普通股

股東的淨利潤

C=A-B

635,534,764.41

期初股份總數

D

560,093,076.00

因公積金轉增股本或股票股利分配等增加

股份數

E

336,098,613.00

發行新股或債轉股等增加股份數

F1

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

G1

股權激勵行權增加股份數

F2

71,280.00

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

G2

10

轉讓回購股份增加股份數

F3

2,580,000.00

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

G3

7

股權激勵行權增加股份數

F4

4,517,023.00

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

G4

6

股權激勵行權增加股份數

F5

1,347,971.00

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

G5

5

股權激勵行權增加股份數

F6

321,766.00

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

G6

4

股權激勵行權增加股份數

F7

274,556.00

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

G7

3

股權激勵行權增加股份數

F8

112,520.00

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

G8

1

股權激勵行權增加股份數

F9

169,089.00

增加股份次月起至報告期期末的累計月數

G9

0

因回購等減少股份數

H

減少股份次月起至報告期期末的累計月數

I

報告期縮股數

J

報告期月份數

K

12

發行在外的普通股加權平均數

L=D+E+F×G/K-H×I/K-J

900,761,526.08

基本每股收益

M=A/L

0.76

扣除非經常損益基本每股收益

N=C/L

0.71

(2) 稀釋每股收益的計算過程

項 目

序號

本期數

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

A

683,739,879.32

稀釋性潛在普通股對淨利潤的影響數

B

稀釋後歸屬於公司普通股股東的淨利潤

C=A-B

683,739,879.32

非經常性損益

D

48,205,114.91

稀釋後扣除非經常性損益後的歸屬於公司普通股股東的淨利潤

E=C-D

635,534,764.41

發行在外的普通股加權平均數

F

900,761,526.08

認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數

G

3,634,743.00

稀釋後發行在外的普通股加權平均數

H=F+G

904,396,269.08

稀釋每股收益

M=C/H

0.76

扣除非經常損益稀釋每股收益

N=E/H

0.70

深圳市

長盈精密

技術股份有限公司

二〇一七年三月二十三日

　 中財網