復旦大學2017年博士生學術論壇之管理學篇獲獎論文回顧(統計學...

原標題：復旦大學2017年博士生學術論壇之管理學篇獲獎論文回顧（統計學、會計學、市場營銷學）

12月1日下午六點，2017年復旦大學博士生論壇管理學篇在管理學院李達三樓105召開，論壇的主題是「中國製造2025+網際網路——中國經濟發展的新動能」。

「復旦大學博士生學術論壇」是復旦大學研究生的精品學生學術活動。自首屆開辦以來，無論在學術影響力上還是活動推廣力上，都與日俱增。管理學院「博士生學術論壇」分論壇，作為復旦大學博士生學術論壇的主力論壇，每年秉承復旦大學以及復旦大學管理學院一貫的學術宗旨，在提供一個高質量的學術交流平臺、力求提高復旦大學管理學院研究生整理研究水平的基礎上，近年來不斷吸引了校內外、國內外等各知名高校的管理學博士的積極參與，在組織規模上日益壯大。

本期我們對本次論壇中統計學方向、會計學方向和市場營銷學的獲獎論文進行回顧，以饗讀者。

統計學方向獲獎論文

Spatio-Temporal IncidenceRate Data Analysis By Nonparametric Regression

佛羅裡達大學 楊凱

To monitor the incidence rates of cancers, AIDS,cardiovascular diseases, and other chronic or infectious diseases, some global,national and regional reporting systems have been built to collect/providepopulation-based data about the disease incidence. Such databases usuallyreport daily, monthly, or yearly disease incidence numbers at the city, county,state or country level, and the disease incidence numbers collected atdifferent places and different times are often correlated: with the ones closerin place or time being more correlated. The correlation reflects the impact ofvarious confoundingrisk factors,such as weather, demographic factors, life styles, and other cultural andenvironmental factors. Because such impact is complicated and challenging todescribe, the spatio-temporal (ST) correlation in the observed diseaseincidence data has complicated ST structure as well. Furthermore, the STcorrelation is hidden in the observed data, and cannot be observed directly. Inthe literature, there has been some discussion about ST data modeling. But, theexisting methods either impose various restrictive assumptions on the STcorrelation that are hard to justify, or ignore partially or entirely the STcorrelation. This paper aims to develop a flexible and effective method for STdisease incidence data modeling, using nonparametric local smoothing methods.This method can properly accommodate the ST data correlation. Theoreticaljustifications and numerical studies show that it works well in practice.

Key Words:Bandwidth; Consistency;Cross-validation; Local smoothing; Residual map; Spatio-temporal correlation.

會計學方向獲獎論文

先知先覺還是後知後覺：企業債務違約與審計決策研究

復旦大學 陳煜

企業發生債務違約是否會提高審計風險，進而影響審計決策，是一個重要而有趣的話題。企業一旦發生債務違約，企業以及相關主體的利益都會受到重大損害，而作為專業人士的審計師能否對債務違約事件提前做出反應則顯得至關重要。本文選取A股上市公司2001-2015年間的債務違約數據，首次系統研究債務違約曝光前後審計師的審計決策，研究發現，企業債務違約曝光之前，審計師收取的審計費用更高、投入的審計努力更大，更可能出具非標準的無保留審計意見，更可能發生審計師變更；在債務違約曝光之後，審計費用依然顯著更高。這意味著，面對債務違約這一風險因素，審計師保持了一定的謹慎性，並提前做出了反應，但是存在反應不足的可能。進一步研究發現，大所和小所在面臨債務違約時的決策存在些許差異，同時宏觀經濟環境也會對審計師面臨企業債務違約時的審計決策產生影響。

關鍵詞：債務違約；審計決策；反應不足

企業家境外居留權身份與企業財務決策——基於傾向得分匹配法的研究

復旦大學 何慧華

近幾年隨著中國第三次移民潮的興起，越來越多的中國公民開始獲得境外居留權甚至外國國籍，境外居留權成為了各界關心的熱點問題。針對這一社會現象，本文考察了上市公司董事長境外居留權身份對企業財務決策的影響。為了處理境外居留權帶來的內生性問題，本文在實證上運用傾向得分匹配法（PSM）對公司特徵進行匹配後，基於2011年-2015年我國A股上市公司的數據進行回歸分析。結果表明，擁有境外居留權身份的董事長所在企業的短期負債率、現金持有水平和股利支付率會顯著高於沒有境外居留權身份的董事長所在企業，董事長境外居留權身份與企業的投資水平的關係並不顯著。相比全樣本的多元線性回歸，本文運用PSM法匹配後得出了董事長境外居留權與他們所在企業財務決策更為謹慎可靠的關聯關係。

關鍵詞：境外居留權；財務決策；傾向得分匹配法

智慧財產權侵權訴訟溢出效應與企業創新投資——兼對中國智慧財產權訴訟制度有效性的初步檢驗

復旦大學 秦璇

智慧財產權保護制度是激勵創新的基本機制，智慧財產權侵權訴訟則是落實已有保護制度的核心手段，本文通過研究智慧財產權侵權訴訟對創新的溢出效應，檢驗了這種制度安排的有效性。實證結果表明，行業、地區和市場發生的侵權訴訟數量都對企業創新的產出和投入具有正向的溢出效應。進一步分組回歸表明，高科技企業、總部位於市場化程度低的地區的企業、行業領導者和追隨者的創新產出受到了訴訟溢出的正面影響，國企和民企的溢出效應中存在不同的學習模式。以上結果說明在我國，智慧財產權侵權訴訟對未涉訴企業有規範市場、促進競爭的作用從而提升了企業的創新績效，使得大量未涉訟企業能夠完成訴訟到創新的轉化。因此，在智慧財產權保護不斷完善的過程中，降低訴訟成本在立法、執法上都是很有必要的。本文的研究豐富了企業創新和智慧財產權保護的文獻，也為我國過去十幾年智慧財產權保護制度的發展提供了新的觀察視角。

關鍵詞：智慧財產權訴訟；溢出效應；企業創新；競爭環境

市場營銷學方向獲獎論文

情緒多樣性對旅遊者滿意度的影響研究

浙江大學 趙玉傑

旅遊者情緒對於旅遊者滿意度有著至關重要的影響，關於旅遊者情緒的研究也受到越來越多學者的重視。但是目前的研究仍然處在相對滯後的狀態。因此，本文將情緒多樣性這一概念引入到旅遊者滿意度影響因素的研究領域。本文從國內外情緒研究出發並結合專家訪談法形成含有17組正負面情緒的旅遊者情緒量表。利用情緒多樣性模型將收集的310個樣本情緒數據分別計算正面、負面情緒多樣性，並通過回歸分析的方法檢驗其與旅遊者滿意度的關係。最終得到的研究結論如下：正面情緒多樣性越高，旅遊者滿意度越低；負面情緒多樣性越高，旅遊者滿意度越高；正面情緒多樣性對滿意度的負面作用在正面情緒總值高的情況下（vs正面情緒總值低）會更加明顯；負面情緒多樣性對滿意度的積極作用在負面情緒總值高的情況下（vs正面情緒總值低）會更加明顯。在研究結果的基礎上，本文不僅為旅遊企業和旅遊者提出建議，也總結了本文研究的局限性並為將來的相關研究提出了針對性的建議。

關鍵詞：旅遊者情緒；情緒多樣性；旅遊者滿意度

Multichannel pricing and channel structure choice

復旦大學 危遠勝

The multichannel competition has been prevalent now.Many hybrid firms have to compete withpure on-line and off-line firms simultaneously. However, the optimal pricingstrategy, e.g.uniform or channel-based pricing, and channel structure choice,e.g. multichannel or single channel,remain a puzzle. In this paper, we incorporate peer-induced price fairnessconcerns into a three-player (pureon-line firm, pure off-line firm and hybrid firm) competition model and develop a new insight on firm’spricing and channel choice incentives. We find that (1) pure off-line channel may dominate hybrid channel, firms wouldoptimally choose pure off-line channelwhen on-line channel niche degree is low; (2) when price fairness concerns ispresent, hybrid firm’s optimalpricing strategy depends on two factors, consumer fairness concerns and channel niche degree difference. Whenonline channel niche degree is relatively high, hybrid firm optimally charge higher price online and always dominatesingle channel firms. Otherwise, hybridfirm would employ uniform pricing across channels when the online channel nichedegree is in medium level. Hybridfirm would benefit from higher off-line price when online channel niche degree and consumer fairnessconcerns are relatively low; Interestingly, we find that consumer price fairness concerns would damage rather thanincreasing consumer surplus as we haveexpected. We extend our model to consider about the competition between twohybrid firms, one upstream supplierand one downstream retailer. The results show the existance of two Nash equilibriums, both chargehigher on-line price or higher off-line price. Our findings have import managerial implications for firms』 channel choice andpricing competition stratgy.

Keywords:multichannel competition;price fairness concerns; channel structure choice

智慧財產權保護提升了中國的出口技術複雜度嗎？——基於中國省級層面數據的GMM和分位數回歸

復旦大學 梁永恆

本文在測算2002-2008年中國30個省份的出口產品技術複雜度的基礎上，運用系統GMM估計方法和分位數回歸方法，檢驗智慧財產權保護與出口技術複雜度之間的關係。靜態回歸結果表明兩者之間呈現顯著的正向關係，且這一結論在系統GMM估計結果下仍然顯著。分位數回歸的結果進一步表明智慧財產權保護對出口技術複雜度的影響具有差異性，對中等水平出口技術複雜度的影響要高於對低水平出口技術複雜度和高水平出口技術複雜度的影響，因此在制定產權保護政策時應考慮到產品技術水平對政策實施效果的影響。

關鍵詞：知識產權保護；出口技術複雜度；系統GMM方法；分位數回歸

獲獎論文一覽

感謝論壇主辦方管理學院研會學術部對本期稿件的大力支持，

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