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股份有限公司
前次募集資金使用情況鑑證報告
大華核字[2019]004051號
大華會計師事務所(特殊普通合夥)
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
東方日升新能源股份有限公司
前次募集資金使用情況鑑證報告
(截至2018年12月31日)
目 錄
頁 次
一、
前次募集資金使用情況鑑證報告
1-2
二、
東方日升新能源股份有限公司前次募集資金
使用情況的專項報告
1-16
前次募集資金使用情況鑑證報告
大華核字[2019]004051號
東方日升新能源股份有限公司全體股東:
我們審核了後附的
東方日升新能源股份有限公司(以下簡稱東方
日升)編制的截至2018年12月31日的《前次募集資金使用情況的專
項報告》。
一、 董事會的責任
東方日升董事會的責任是按照中國證券監督管理委員會《關於前
次募集資金使用情況報告的規定》(證監發行字[2007]500號)的規定
編制《前次募集資金使用情況的專項報告》,並保證其內容真實、準
確和完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
二、 註冊會計師的責任
我們的責任是在實施鑑證工作的基礎上對
東方日升《前次募集資
金使用情況專項報告》發表鑑證意見。我們按照《中國註冊會計師其
他鑑證業務準則第3101號—歷史財務信息審計或審閱以外的鑑證業
務》的規定執行了鑑證業務。該準則要求我們計劃和實施鑑證工作,
以對
東方日升前次募集資金使用情況專項報告是否不存在重大錯報獲
取合理保證。
在鑑證過程中,我們實施了包括了解、詢問、檢查、重新計算以
及我們認為必要的其他程序。我們相信,我們的鑑證工作為發表意見
提供了合理的基礎。
三、 鑑證結論
我們認為,
東方日升董事會編制的《前次募集資金使用情況專項
報告》符合中國證監會《關於前次募集資金使用情況報告的規定》(證
監發行字[2007]500號)的規定,在所有重大方面公允反映了東方日
升截至2018年12月31日前次募集資金的使用情況。
四、 對報告使用者和使用目的的限定
需要說明的是,本鑑證報告僅供
東方日升申請發行證券之用,不
得用作任何其他目的。我們同意將本鑑證報告作為
東方日升證券發行
申請文件的必備內容,隨其他申報材料一起上報。
大華會計師事務所(特殊普通合夥)
中國註冊會計師:
中國·北京
中國註冊會計師:
二〇一九年五月十日
東方日升新能源股份有限公司
前次募集資金使用情況專項報告
一、前次募集資金的募集情況
1、經中國證券監督管理委員會2014年8月26日出具的《關於核准
東方日升新能源股
份有限公司向趙世界等發行股份購買資產並募集配套資金的批覆》(證監許可[2014]893號)
(以下簡稱「《批覆》」)核准,公司向趙世界、楊海根、趙廣新、常州來邦投資合夥企業(有
限合夥)(以下簡稱「常州來邦」)共計發行69,568,452股股份,每股發行價格為人民幣6.72
元,購買其持有的江蘇斯威克新材料有限公司(以下簡稱「江蘇斯威克」、「標的公司」)合
計85%的股權。2014年9月2日,大華會計師事務所(特殊普通合夥)對公司新增股本
69,568,452元進行了審驗,並出具了大華驗字[2014]000372號驗資報告。
經中國證券監督管理委員會證監許可[2014]893號《批覆》核准,公司於2014年9月
10日非公開發行人民幣普通股(A股)20,343,772.00股,每股面值1元,每股發行價格為
人民幣7.66元。截至2014年9月16日止,本公司共募集配套資金155,833,293.52元,扣
除承銷費和保薦費17,141,664.68元後的實際募集資金為人民幣138,691,628.84元,已於
2014年9月16日存放於公司在中國
建設銀行股份有限公司寧海支行(帳號:
33101995436050525576)開立的專項帳戶。截止2014年9月16日,本公司上述發行募集的
資金已全部到位,業經大華會計師事務所(特殊普通合夥)以「大華驗字[2014]000373號」
驗資報告驗證確認。
根據《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》、《
東方日升新能源股份有限公司
募集資金使用管理制度》的相關規定,公司在以下銀行開設了募集資金的存儲專戶,截至
2018年12月31日止,募集資金的存儲情況列示如下:
金額單位:人民幣元
銀行名稱
帳號
初始存放金額
截止日
餘額
存儲方式
中國
建設銀行寧海支行
33101995436050525576
138,691,628.84
0.00
活期(年定期)等
方式
合 計
138,691,628.84
0.00
說明:2016年2月17日已銷戶。
2014年9月23日,公司收到中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司出具的《股份
登記申請受理確認書》及《證券持有人名冊》,完成上述新發行股份的登記手續。該等股份
性質為有限售條件流通股,上市日為2014年10月16日。
本次募集資金經大華會計師事務所於2016年7月20日出具了截至2016年3月31日的
大華核字[2016]002811號前次募集資金使用情況鑑證報告。
2、經中國證券監督管理委員會《關於核准
東方日升新能源股份有限公司非公開發行股
票的批覆》(證監許可[2016]2961號)核准,並經深圳證券交易所同意,公司和主承銷商確
定4名特定對象非公開發行人民幣普通股(A股)股票227,596,017股,每股面值1元,每
股發行價格為人民幣14.06元,募集資金總額3,199,999,999.02元。截至2017年 3月28
日,公司實際已向林海峰等四名特定對象非公開發行普通股(A 股)227,596,017股,募集
資金總額3,199,999,999.02元,扣除承銷費、保薦費、驗資費、律師費等發行費用人民幣
45,959,999.81元後,實際募集資金淨額為人民幣3,154,039,999.21元,上述募集資金已
於2017年3月28日匯入公司募集資金專戶,上述資金到位情況業經大華會計師事務所(特
殊普通合夥)驗證,並由其出具「大華驗字[2017]000142號」驗資報告。公司對募集資金
採取了專戶存儲制度。
公司按照《創業板上市公司證券發行管理暫行辦法》規定在以下銀行開設了募集資金的
存儲專戶,截至2018年12月31日止,募集資金的存儲情況列示如下:
金額單位:人民幣元
銀行名稱
帳號
初始存放金額
截止日餘額
存儲方式
中國
農業銀行股份有限
公司寧海梅林支行
39760001040010215
3,156,539,999.21
7,226,042.04
活期
中國銀行躍龍支行
363672216034
745,468.75
活期
浙商銀行寧海支行
3320020910120100017357
2,239,680.45
活期
中國郵政儲蓄銀行寧海
支行
933027010000876666
19,175.63
活期
中國
建設銀行寧海支行
33150199543600000262
4,286,068.56
活期
合計
3,156,539,999.21
14,516,435.43
註:該初始存放金額未扣除與發行相關審計、法律諮詢費250萬元。
二、前次募集資金的實際使用情況
(一) 前次募集資金使用情況
前次募集資金使用情況詳見本報告「附表1.1:2014年9月2日向趙世界等發行股份購買
資產」、「附表1.2:2014年9月10日募集配套資金」以及「附表1.3:2017年3月28日向林海
峰等四名特定對象非公開發行股票」。
(二)前次募集資金實際投資項目變更情況
本公司於2018年6月26日召開第二屆董事會第五十九次會議,審議通過了《
東方日升關於變更部分募集資金投資項目的議案》,並於2018年7月13日提交公司2018年第二次臨
時股東大會審議通過。
詳見附表《變更募集資金投資項目情況表》。
(三)前次募集資金投資項目對外轉讓或置換情況
公司不存在前次募集資金投資項目對外轉讓情況。
2017年4月12日,本公司召開第二屆董事會第四十七次會議,會議審議通過了《東方
日升關於使用募集資金置換預先投入募投項目的自籌資金的議案》,擬使用募集資金對截至
2017年3月31日以自籌資金預先投入寧波市寧海縣蛇蟠塗99MW漁光互補光伏發電項目、
浙江省寧海縣8.7MW分布式光伏發電項目款合計人民幣32,173.18萬元進行置換。經大華會
計師事務所(特殊普通合夥)對本公司截至2017年3月31日以自籌資金預先投入募投項目
的情況進行了專項審核,出具了大華核字[2017]002101號《
東方日升新能源股份有限公司
以自籌資金預先投入募集資金投資項目的鑑證報告》;並通過保薦機構核查,於2017年4
月12日發布了公告編號為2017-023的《關於使用募集資金置換預先投入募投項目的自籌資
金的公告》。
(四)閒置募集資金使用情況
2017年5月12 日,經公司第二屆董事會第五十次會議、第二屆監事會第三十六次會議
審議通過《
東方日升關於使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的議案》,公司使用部分
閒置募集資金50,000萬元暫時補充流動資金,使用期限自董事會批准之日起不超過12 個
月。 2018年4月23日,公司已將暫時補充流動資金的50,000萬元全部歸還至公司募集資
金專戶,並將上述募集資金的歸還情況通知了保薦機構及保薦代表人。
2018年4月24日公司第二屆董事會第五十六次會議、第二屆監事會第四十次會議審議
通過了《
東方日升關於使用部分閒置募集資金暫時補充流動資金的議案》,同意公司使用部
分閒置募集資金100,000萬元暫時補充流動資金,使用期限自董事會批准之日起不超過12
個月。2018年11月28日,公司已將暫時補充流動資金的19,000萬元歸還至公司募集資金
專戶,並將上述募集資金的歸還情況通知了保薦機構及保薦代表人。2018年12月26日,
公司已將暫時補充流動資金的5,000萬元歸還至公司募集資金專戶,並將上述募集資金的歸
還情況通知了保薦機構及保薦代表人。
(五)前次募集資金使用情況與公司定期報告的對照
公司前次募集資金實際使用情況與公司定期報告和其他信息披露文件中披露的有關內
容不存在差異。
三、募集資金投資項目產生的經濟效益情況
(一)前次募集資金投資項目實現效益情況
詳見附表3.1:向趙世界等發行股份購買資產並募集配套資金;附表3.2:向林海峰等四
名特定對象非公開發行股票」
(二)前次募集資金投資項目無法單獨核算效益的說明
公司經中國證券監督管理委員會證監許可[2014]893號《批覆》核准募集的配套資金系
用於補充標的公司營運資金及其他相關整合業務,其效益體現在標的公司的總效益中,無法
單獨核算。
公司不存在除上述項目外其他前次募集資金投資項目無法單獨核算效益的情況。
(三)未能實現承諾收益的說明
根據國家能源局於2018年5月31日發布的《關於2018年光伏發電有關事項的通知》
中的最新政策,公司預計若對池州市80MW集中式光伏發電項目繼續投資,預期收益將降低,
據此,公司對剩餘資金已作相關募集資金投資項目變更。
池州市80MW集中式光伏發電項目原承諾投資金額54,000.00萬元,截至2018年12月
31日實際投資22,044.71萬元,佔承諾投資金額的40.82%,已投資工程於2017年6月27
日竣工,截至到2018年12月31日暫未申請到政府補貼,造成實際收益低於預期收益。
公司不存在除上述項目外其他前次募集資金投資項目未能實現承諾收益的情況。
四、前次募集資金中用於認購股份的資產運行情況
經公司2013年第二屆董事會第十五次會議和第四次臨時股東大會審議通過,並經中國
證券監督管理委員會《關於核准
東方日升新能源股份有限公司向趙世界等發行股份購買資產
並募集配套資金的批覆》(證監許可[2014]893號)核准,公司向趙世界、楊海根、趙廣新、
常州來邦共計發行為69,568,452股股份,每股發行價格為人民幣6.72元,購買其持有的江
蘇斯威克85%的股權。
(一)資產權屬變更情況
2014年9月2日,趙世界、楊海根、趙廣新、常州來邦等交易對方依法將合計持有江
蘇斯威克85%的股權,過戶至公司名下,常州市金壇工商行政管理局為此進行了工商變更登
記手續,並向江蘇斯威克核發了變更後的《企業法人營業執照》,江蘇斯威克成為公司的控
股子公司。
(二)購入資產帳面價值變化情況
單位:元
江蘇斯威克
截止日2016年12月31日
資產購入的評估基準日2013年8月31日
資產總額
743,305,166.88
255,094,839.40
負債總額
278,669,469.30
117,749,954.87
淨資產
464,635,697.58
137,344,884.53
是否審計
是
是
(三)生產經營情況
江蘇斯威克專注於光伏EVA膠膜的研發、生產和銷售,EVA膠膜系
太陽能電池組件生產
所需輔助材料之一。2014年9月,公司完成對江蘇斯威克的併購,江蘇斯威克開始納入公
司合併財務報表範疇。自併購完成以來,江蘇斯威克生產經營情況良好,經營業績持續提升。
通過本次併購,公司實現了產業鏈向上遊的延伸,也為公司帶來了新的收入與盈利來源。
江蘇斯威克經營業績情況如下:
金額單位:人民幣元
項目
2016年度
2015年度
2014年度
營業收入
797,308,733.57
750,001,670.47
480,499,389.24
歸屬於母公司所有者的淨利潤
118,775,999.46
104,706,268.22,
81,730,026.43
扣除非經常性損益的歸屬於母公司
所有者的淨利潤
118,901,237.66
103,972,148.87
79,806,629.82
(四)業績承諾與補償安排情況
根據公司與交易對方趙世界、楊海根、趙廣新及常州來邦籤署的《盈利預測補償協議書》
及其補充協議,上述交易對方承諾:江蘇斯威克2013年淨利潤數不低於5,050萬元,2014
年淨利潤數不低於7,550萬元,2015年淨利潤數不低於10,200萬元,2016年淨利潤數不低
於11,550萬元,淨利潤數為當年江蘇斯威克經審計歸屬於母公司股東的扣除非經常性損益
後的淨利潤。
交易各方一致確認,如江蘇斯威克在利潤補償期間各期末累計實現淨利潤未達到累計承
諾淨利潤的(逐年計算年度淨利潤差額並予以補償,如有),或者,利潤補償期間屆滿時經
測算發生減值的,交易對方應以股份方式對本公司進行補償。
經審計,2013至2016年度江蘇斯威克均達到承諾收益,未發生需要履行補償的情況。
五、前次募集資金結餘及節餘募集資金使用情況
截至2018年12月31日,向趙世界等發行股份購買資產並募集配套資金已全部使用,
募集資金餘額為0。向林海峰等四名特定對象非公開發行股票募集資金淨額315,404.00萬
元,公司對募集資金項目累計投入242,517.13萬元,其中2017年度使用募集資金79,291.61
萬元,2018年度使用募集資金163,225.52萬元,募集資金餘額為77,451.64萬元,其中,
包含利息收入4,564.77萬元;另外,公司將76,000萬元閒置募集資金用於暫時補充流動資
金。
公司的募集資金餘額將繼續用於承諾投資項目的施工建設以及相關項目的收購。
東方日升新能源股份有限公司(蓋章)
法定代表人:
主管會計工作負責人:
會計機構負責人:
二〇一九年五月十日
附表1.1: 2014年9月2日向趙世界等發行股份購買資產
前次募集資金使用情況對照表
編制單位:
東方日升新能源股份有限公司 金額單位:人民幣元
募集資金總額:467,499,997.44
已累計使用募集資金總額:467,499,997.44
各年度使用募集資金總額:467,499,997.44
變更用途的募集資金總額:-
2014年:467,499,997.44
變更用途的募集資金總額比例:-
投資項目
募集資金投資總額
截止日募集資金累計投資額
項目達到預定
可使用狀態日
期(或截止日項
目完工程度)
序號
承諾投資項目
實際投資項目
募集前承諾投資
金額
募集後承諾投資
金額
實際投資金額
募集前承諾投資
金額
募集後承諾投資
金額
實際投資金額
實際投資金
額與募集後
承諾投資金
額的差額
1
收購江蘇斯威克
85%的股權
收購江蘇斯威克
85%的股權
467,499,997.44
467,499,997.44
467,499,997.44
467,499,997.44
467,499,997.44
467,499,997.44
—
2014年9月2日
附表1.2: 2014年9月10日發行股份募集配套資金
前次募集資金使用情況對照表
編制單位:
東方日升新能源股份有限公司 金額單位:人民幣元
募集資金總額:138,691,628.84
已累計使用募集資金總額:138,913,108.74
各年度使用募集資金總額:138,913,108.74
變更用途的募集資金總額:-
2014年:87,000,495.00
變更用途的募集資金總額比例:-
2015年:51,912,613.74
投資項目
募集資金投資總額
截止日募集資金累計投資額
項目達到預定
可使用狀態日
期(或截止日項
目完工程度)
序號
承諾投資項目
實際投資項目
募集前承諾投資
金額
募集後承諾投資金
額
實際投資金額
募集前承諾投資
金額
募集後承諾投資
金額
實際投資金額
實際投資金
額與募集後
承諾投資金
額的差額
1
補充江蘇斯威克
營運資金及其他
相關整合業務
補充江蘇斯威克
營運資金及其他
相關整合業務
138,691,628.84
138,691,628.84
138,913,108.74
138,691,628.84
138,691,628.84
138,913,108.74
221,479.90
不適用
註:實際投資金額與募集後承諾投資金額的差額221,479.90元為期間銀行產生的利息收入。
附表1.3:2017年3月28日向林海峰等四名特定對象非公開發行股票
前次募集資金使用情況對照表
編制單位:
東方日升新能源股份有限公司 金額單位:人民幣萬元
募集資金淨額:315,404.00
已累計使用募集資金總額:242,517.13
各年度使用募集資金總額:
變更用途的募集資金淨額:225,359.30
變更用途的募集資金淨額比例:71.45%
2017年度:79,291.61
2018年度:163,225.52
投資項目
募集資金投資總額
截止日募集資金累計投資額
項目達到預定
可使用狀態日
期(或截止日
項目完工程
度)
序號
承諾投資項目
實際投資項目
募集前承諾投
資金額
募集後承諾投
資金額
實際投資金額
募集前承諾投
資金額
募集後承諾投
資金額
實際投資金額
實際投資金額與
募集後承諾投資
金額的差額
1
內蒙古150MW集中式光伏
發電項目
-
109,000.00
-
-
109,000.00
-
-
-
不適用
2
墨西哥杜蘭戈州100MW集
中式光伏發電項目
-
89,000.00
-
-
89,000.00
-
-
-
不適用
3
寧波市寧海縣蛇蟠塗
99MW漁光互補光伏發電
項目
寧波市寧海縣蛇蟠塗
99MW漁光互補光伏發電
項目
64,000.00
64,000.00
63,628.12
64,000.00
64,000.00
63,628.12
371.88
2017.5.30
4
池州市80MW集中式光伏
發電項目
池州市80MW集中式光伏
發電項目
54,000.00
22,044.71
22,044.71
54,000.00
22,044.71
22,044.71
-
2017.6.27
5
浙江省寧海縣8.7MW分布
式光伏發電項目
浙江省寧海縣8.7MW分布
式光伏發電項目
4,000.00
4,000.00
3,812.69
4,000.00
4,000.00
3,812.69
187.31
2017.5.12
募集資金淨額:315,404.00
已累計使用募集資金總額:242,517.13
各年度使用募集資金總額:
變更用途的募集資金淨額:225,359.30
變更用途的募集資金淨額比例:71.45%
2017年度:79,291.61
2018年度:163,225.52
投資項目
募集資金投資總額
截止日募集資金累計投資額
項目達到預定
可使用狀態日
期(或截止日
項目完工程
度)
序號
承諾投資項目
實際投資項目
募集前承諾投
資金額
募集後承諾投
資金額
實際投資金額
募集前承諾投
資金額
募集後承諾投
資金額
實際投資金額
實際投資金額與
募集後承諾投資
金額的差額
6
澳洲昆士蘭州121.5MW光
伏電站項目
澳洲昆士蘭州121.5MW光
伏電站項目
-
67,211.02
38,259.75
-
67,211.02
38,259.75
28,951.27
未完工
7
越南Tasco Thuan Nam 19
61MW光伏項目
越南Tasco Thuan Nam 19
61MW光伏項目
-
10,610.83
7,099.48
-
10,610.83
7,099.48
3,511.35
未完工
8
哈薩克斯坦Gulshat
40MW光伏電站項目
哈薩克斯坦Gulshat 40MW
光伏電站項目
-
8,762.38
8,762.38
-
8,762.38
8,762.38
-
未完工
9
高郵振興
新能源科技有
限公司高郵市100MW魚塘
水面光伏電站
高郵振興
新能源科技有
限公司高郵市100MW魚塘
水面光伏電站
-
81,216.00
56,700.00
-
81,216.00
56,700.00
24,516.00
2018.12.18
10
寧夏旭寧
新能源科技有
限公司30MW光伏電站
寧夏旭寧
新能源科技有
限公司30MW光伏電站
-
22,950.00
22,950.00
-
22,950.00
22,950.00
-
2018.11.9
11
杭州
海康威視電子有限
公司5.516MW屋頂分布式
光伏發電項目
-
-
2,940.85
-
-
2,940.85
-
2,940.85
未完工
12
寧波吉泰8.9MW屋頂分布
式光伏發電項目、寧波吉
泰0.32MW屋頂分布式光
伏發電項目
-
-
6,219.73
-
-
6,219.73
-
6,219.73
未完工
13
義烏杭泰光伏發電有限
公司4.1028MW分布式光
伏發電項目
-
-
2,847.18
-
-
2,847.18
-
2,847.18
未完工
募集資金淨額:315,404.00
已累計使用募集資金總額:242,517.13
各年度使用募集資金總額:
變更用途的募集資金淨額:225,359.30
變更用途的募集資金淨額比例:71.45%
2017年度:79,291.61
2018年度:163,225.52
投資項目
募集資金投資總額
截止日募集資金累計投資額
項目達到預定
可使用狀態日
期(或截止日
項目完工程
度)
序號
承諾投資項目
實際投資項目
募集前承諾投
資金額
募集後承諾投
資金額
實際投資金額
募集前承諾投
資金額
募集後承諾投
資金額
實際投資金額
實際投資金額與
募集後承諾投資
金額的差額
14
浙江恆偉樂家置業有限
公司1.56MW分布式光伏
發電項目、浙江省諸暨新
農都實業發展有限公司
1.6MW分布式光伏發電項
目
-
-
1,916.88
-
-
1,916.88
-
1,916.88
未完工
15
寧波昊陽新材料科技有
限公司8.9MW項目分布式
光伏發電項目
-
-
5,048.48
-
-
5,048.48
-
5,048.48
未完工
16
神光神木30MW光伏電站
神光神木30MW光伏電站
-
19,260.00
19,260.00
-
19,260.00
19,260.00
-
2018.10.25
合計
320,000.00
319,028.06
242,517.13
320,000.00
319,028.06
242,517.13
76,510.93
附表2
變更募集資金投資項目情況表
編制單位:
東方日升新能源股份有限公司 金額單位:人民幣萬元
變更後的項目
對應的原承諾項目
變更後項目
擬投入募集
資金總額(1)
本年度實際
投入金額
截至期末實際
累計投入金額
(2)
截至期末投資
進度(%)
(3)=(2)/(1)
項目達到預定
可使用狀態日
期
本年度實現
的效益
是否達到
預計效益
變更後的項目
可行性是否發
生重大變化
澳洲昆士蘭州121.5MW光伏
電站項目
內蒙古150MW集中
式光伏發電項目
池州市80MW集中式
光伏發電項目(部
分變更)
墨西哥杜蘭戈州
100MW集中式光伏
發電項目
67,211.02
38,259.75
38,259.75
56.92
未完工
不適用
不適用
否
越南Tasco Thuan Nam 19
61MW光伏項目
10,610.83
7,099.48
7,099.48
66.91
未完工
不適用
不適用
否
哈薩克斯坦Gulshat 40MW
光伏電站項目
8,762.38
8,762.38
8,762.38
100.00
未完工
不適用
不適用
否
高郵振興
新能源科技有限公
司高郵市100MW魚塘水面光
伏電站(合併日口徑)
81,216.00
56,700.00
56,700.00
69.81
2018.12.18
不適用
不適用
否
寧夏旭寧
新能源科技有限公
司30MW光伏電站(合併日口
徑)
22,950.00
22,950.00
22,950.00
100
2018.11.9
240.20
否
否
杭州
海康威視電子有限公司
5.516MW屋頂分布式光伏發
電項目
2,940.85
-
-
-
未完工
不適用
不適用
否
寧波吉泰8.9MW屋頂分布式
光伏發電項目、寧波吉泰
0.32MW屋頂分布式光伏發
電項目
6,219.73
-
-
-
未完工
不適用
不適用
否
變更後的項目
對應的原承諾項目
變更後項目
擬投入募集
資金總額(1)
本年度實際
投入金額
截至期末實際
累計投入金額
(2)
截至期末投資
進度(%)
(3)=(2)/(1)
項目達到預定
可使用狀態日
期
本年度實現
的效益
是否達到
預計效益
變更後的項目
可行性是否發
生重大變化
義烏杭泰光伏發電有限公司
4.1028MW分布式光伏發電
項目
2,847.18
-
-
-
未完工
不適用
不適用
否
浙江恆偉樂家置業有限公司
1.56MW分布式光伏發電項
目、浙江省諸暨新農都實業
發展有限公司1.6MW分布式
光伏發電項目
1,916.88
-
-
-
未完工
不適用
不適用
否
寧波昊陽新材料科技有限公
司8.9MW項目分布式光伏發
電項目
5,048.48
-
-
-
未完工
不適用
不適用
否
神光神木30MW光伏電站(合
並日口徑)
19,260.00
19,260.00
19,260.00
100
2018.10.25
250.16
是
否
合計
-
228,983.35
153,031.61
153,031.61
-
-
490.36
-
-
變更原因、決策程序及信息披露情況說明(分具體募投項目)
根據國家能源局於2018年5月31日發布的《關於2018年光伏發電有關事項的通知》中的最新政策,公司預計
若對內蒙古150MW集中式光伏發電項目、池州市80MW集中式光伏發電項目繼續投資,預期收益將降低。
墨西哥杜蘭戈州100MW集中式光伏發電項目,鑑於當地電網公司以競價招標方式購電,導致市場電價持續走低,
若繼續推進該項目投資,預期收益將降低。
未達到計劃進度或預計收益的情況和原因(分具體募投項目)
池州市80MW集中式光伏發電項目原承諾投資金額54,000.00萬元,截至2018年12月31日實際投資22,044.71
萬元,佔承諾投資金額的40.82%,已投資工程於2017年6月27日竣工,截至到2018年12月31日暫未申請
到政府補貼,造成實際收益低於預期收益。
變更後的項目可行性發生重大變化的情況說明
不適用
附表3.1:向趙世界等發行股份購買資產並募集配套資金
前次募集資金投資項目實現效益情況對照表
截至2018年12月31日止
編制單位:
東方日升新能源股份有限公司 金額單位:人民幣萬元
實際投資項目
截止日投資
項目累計產
能利用率
承諾效益
最近五年一期實際效益
截止日累
計實現效
益
是否達到預
計效益(注)
序號
項目名稱
2013年
2014年
2015年
2016年
2017年
2018年
2013年
2014年
2015年
2016年
2017年
2018年
1
收購江蘇斯威
克85%股權
—
5,050.00
7,550.00
10,200.00
11,550.00
注
5,115.51
7,980.66
10,397.21
11,890.12
注
35,383.50
是
2
發行股份募集
配套資金
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
不適用
注1:業績承諾期間為 2013年度至 2016 年度。
注2:配套募集資金主要用途為「補充標的公司江蘇斯威克新材料有限公司營運資金及其他相關整合業務」,其不屬於可以獨立測算效益的建設項目,
因此不存在承諾效益及實現效益情況。
附表3.2:向林海峰等四名特定對象非公開發行股票
前次募集資金投資項目實現效益情況對照表
編制單位:
東方日升新能源股份有限公司 金額單位:人民幣萬元
實際投資項目
截止日投資項目
累計產能利用率
承諾效益
最近三年實際效益
截止日累計實現
效益
是否達到預計效益
序號
項目名稱
2016年度
2017年度
2018年度
1
寧波市寧海縣蛇蟠塗99MW漁光互補光伏
發電項目
100%
6,493.33
-
3,372.54
7,713.72
11,086.26
是
2
池州市80MW集中式光伏發電項目(已部
分變更)
注1
100%
1,897.75
-
63.76
88.58
152.34
否
3
浙江省寧海縣8.7MW分布式光伏發電項
目
100%
499.74
-
377.47
599.07
976.54
是
4
神光神木30MW光伏電站(合併日口徑)
注2
100%
144.95
-
-
250.16
250.16
是
5
寧夏旭寧
新能源科技有限公司30MW光伏
電站(合併日口徑)
注2
100%
290.38
-
-
240.20
240.20
否
6
高郵振興
新能源科技有限公司高郵市
100MW魚塘水面光伏電站(合併日口徑)
注2
-
-
-
-
-
-
不適用
注1:池州市80MW集中式光伏發電項目原承諾投資金額54,000.00萬元,截至2018年12月31日實際投資22,044.71萬元,佔承諾投資金額的40.82%,已
投資工程於2017年6月27日竣工,該項目承諾效益按實際投資額佔承諾投資額的比例乘以原承諾效益計算得出。截至到2018年12月31日暫未申請到政府補貼,
造成實際收益低於預期收益。
注2:神光神木30MW電站、寧夏旭寧30MW電站和高郵振興100MW電站按照合併日口徑計算了募投效益,如按照合同約定的口徑:①神光神木30MW電站於2018
年10月25日完成股權收購,股轉合同約定本公司享有目標項目2018年07年31日之後的所有電費收入、分紅及利潤,按合同約定口徑,該電站2018年度募投
效益為657.61萬元,累計募投效益為657.61萬元,達到了預計效益;②寧夏旭寧30MW電站於2018年11月9日完成股權收購,股權合同約定本公司享有目標項
目2018年01年01日之後的所有電費收入、分紅及利潤,按合同約定口徑,該電站2018年度募投效益為2,155.15萬元,累計募投效益為2,155.15萬元,達到了預計
效益;③高郵振興
新能源科技有限公司100MW光伏電站於2018年12月18日完成股權收購,股轉合同約定本公司享有目標項目2018年01年01日之後的所有電
費收入、分紅及利潤,按合同約定口徑,該 2018年度募投效益為6,366.13萬元,累計募投效益為6,366.13萬元,達到了預計效益
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