[中報]國聯股份:2019年半年度報告

[中報]國聯股份:2019年半年度報告

時間：2019年08月19日 19:41:05&nbsp中財網

原標題:

國聯股份

:2019年半年度報告

公司代碼：603613 公司簡稱：

國聯股份

北京國聯視訊信息技術股份有限公司

2019年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完

整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人劉泉、主管會計工作負責人錢曉鈞及會計機構負責人（會計主管人員）田濤聲明：

保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

2019年半年度不進行利潤分配，不實施送股和資本公積轉增股本。

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請

投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

公司可能存在的風險已在本報告「第四節經營情況的討論與分析」中詳細描述，敬請投資者

查閱。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 6

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 9

第四節 經營情況的討論與分析 ................................................................................................... 15

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 22

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 29

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 31

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 31

第九節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 31

第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 32

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 148

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

公司/本公司/股份公司/

國聯股份

指

北京國聯視訊信息技術股份有限公司

控股股東、實際控制人

指

劉泉和錢曉鈞

多多電商

指

北京塗多多電子商務有限公司、北京衛多多電子商務

有限公司、北京玻多多電子商務有限公司、張家港塗

多多電子商務有限公司、張家港保稅區玻晶信息技術

有限公司、寧波頂創太化新材料有限公司、寧波中玻

嘉巖新材料有限公司的合稱

塗多多電商

指

北京塗多多電子商務有限公司

衛多多電商

指

北京衛多多電子商務有限公司

玻多多電商

指

北京玻多多電子商務有限公司

張家港塗多多

指

張家港塗多多電子商務有限公司

寧波頂創太化

指

寧波頂創太化新材料有限公司

寧波中玻嘉巖

指

寧波中玻嘉巖新材料有限公司

國聯資源網

指

B2B信息服務平臺——http://www.ibicn.com/

多多平臺

指

北京塗多多電子商務有限公司、北京衛多多電子商務

有限公司和北京玻多多電子商務有限公司的網站平臺

塗多多

指

塗料化工產業鏈B2B垂直電商平臺——塗多多

（http://www.toodudu.com）

衛多多

指

衛生用品產業鏈B2B垂直電商平臺——衛多多

（http://www.wdoodoo.com）

玻多多

指

玻璃產業鏈B2B垂直電商平臺——玻多多

（http://www.boododo.com）

國聯廣告

指

北京國聯視訊廣告有限公司

國聯全網

指

國聯全網（北京）信息技術股份有限公司

小資鳥

指

北京小資鳥電子商務有限公司

西南電商

指

重慶市國聯科牧電子商務有限公司、四川蜀品天下信

息技術有限公司及其子公司廣安御臨天下信息技術有

限公司、涼山國聯蜀品電子商務有限公司、巴中國聯

秦巴電子商務有限公司、鄉城白藏房信息技術有限公

司、南充市高坪區凌雲天下信息技術有限公司、閬中

閬跡天下信息技術有限公司和稻城天路信息技術有限

公司

蜀品天下

指

四川蜀品天下信息技術有限公司

國聯科牧

指

重慶市國聯科牧電子商務有限公司

廣安御臨天下

指

廣安御臨天下信息技術有限公司

涼山國聯

指

涼山國聯蜀品電子商務有限公司

巴中國聯

指

巴中國聯秦巴電子商務有限公司

巴中蜀韻

指

巴中蜀韻信息技術有限公司

鄉城白藏房

指

鄉城白藏房信息技術有限公司

閬中閬跡天下

指

閬中閬跡天下信息技術有限公司

稻城天路信息

指

稻城天路信息技術有限公司

股東或股東大會

指

本公司股東或股東大會

董事或董事會

指

本公司董事或董事會

監事或監事會

指

本公司監事或監事會

公司章程

指

北京國聯視訊信息技術股份有限公司章程

報告期

指

2019年1月1日-2019年6月30日

財務報表

指

本公司報告期的資產負債表、利潤表、現金流量表、

股東權益變動表以及相關財務報表附註

元/萬元

指

人民幣元/人民幣萬元

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

北京國聯視訊信息技術股份有限公司

公司的中文簡稱

國聯股份

公司的外文名稱

Beijing United Information Technology Co.,Ltd.

公司的外文名稱縮寫

無

公司的法定代表人

劉泉

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

劉源

魏紅霞

聯繫地址

北京市豐臺區南四環西路188號

總部基地6區3號樓

北京市豐臺區南四環西路188號

總部基地6區3號樓

電話

010-51480926

010-51480926

傳真

010-68438814

010-68438814

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

北京市海澱區上地信息路1號1號樓703

公司註冊地址的郵政編碼

100085

公司辦公地址

北京市豐臺區南四環西路188號總部基地6區3號樓

公司辦公地址的郵政編碼

100070

公司網址

www.ueiibi.com

電子信箱

[e-mail]

報告期內變更情況查詢索引

無

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》

登載半年度報告的中國證監會

指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

公司董事會秘書辦公室

報告期內變更情況查詢索引

無

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

國聯股份

603613

無

六、 其他有關資料

□適用 √不適用

七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年

同期增減(%)

營業收入

2,492,248,748.29

1,459,454,221.25

70.77

歸屬於上市公司股東的淨利潤

65,007,520.52

41,538,836.18

56.50

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性

損益的淨利潤

63,446,058.45

41,522,562.64

52.80

經營活動產生的現金流量淨額

20,087,647.96

-15,893,353.36

226.39

本報告期末

上年度末

本報告期末比上

年度末增減(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

501,806,275.38

436,798,754.86

14.88

總資產

983,735,457.02

840,258,286.01

17.08

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同

期增減(%)

基本每股收益（元／股）

0.62

0.39

58.97

稀釋每股收益（元／股）

0.60

0.39

53.85

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元／股）

0.60

0.39

53.85

加權平均淨資產收益率（%）

13.85%

11.42%

增加2.43個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資

產收益率（%）

13.52%

11.42%

增加2.10個百分點

公司主要會計數據和財務指標的說明

√適用 □不適用

營業收入變動原因說明:公司的網上商品交易業務在報告期內實現了高速增長。

經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明:報告期內公司銷售商品、提供服務的回款較好，

業務的持續盈利能力正在不斷增強。

歸屬於上市公司股東的淨利潤變動原因：主要是網上商品交易收入高速增長導致淨利潤增加。

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤變動原因：主要是網上商品交易收入高速

增長導致淨利潤增加。

歸屬於上市公司股東的淨資產變動原因：主要是網上商品交易收入高速增長導致淨資產增加。

每股收益變動原因：主要是淨利潤增加所致。

加權平均淨資產收益率變動原因：主要是淨資產增加所致。

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註（如適用）

非流動資產處置損益

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符

合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助

除外

34,730.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資

時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性

金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生

的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、

交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動

產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整

對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

2,283,342.25

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

-175,285.43

所得稅影響額

-581,324.75

合計

1,561,462.07

十、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

1、 公司所從事的主要業務

報告期內，公司以B2B電子商務業務為主。公司定位於B2B綜合服務平臺，以工業電子商務

為基礎，以網際網路數據為支撐，為相關行業客戶提供工業品和原材料的網上商品交易、商業信息

服務和網際網路技術服務。公司主營業務具體如下：

業務類型

業務細分

業務描述

網上商品

交易業務

自營電商

公司主要通過多多平臺開設網上自營商城，開展塗料化工、玻璃、

衛生用品等產業鏈的工業品電商銷售業務，即向註冊供應商直接

採購貨品，並通過網上自營商城向註冊用戶銷售貨品

第三方電商

公司通過多多平臺開設網上集市商城，由塗料化工、玻璃、衛生

用品等產業鏈的註冊供應商自主開設商鋪，由註冊用戶自主選購

交易，公司提供第三方平臺服務

SaaS服務

公司通過多多平臺為塗料化工、玻璃和衛生用品等產業鏈的註冊

供應商和註冊用戶提供雲ERP、物流共享系統、電子合同等信息

化服務

商業信息

服務

網站會員服務

通過國聯資源網為各行業會員提供線上供求商機信息和營銷推

廣服務

行業會展服務

組織各類線下供需交流、主輔對接、技術推廣、行業論壇、國際

商務考察等會展活動

行業資訊服務

提供各類行業政策、技術、市場、供求、項目建設、招標採購、

黃頁等信息數據，策劃編輯行業工具書，提供行業研究分析報告

等資訊產品

媒體代理服務

代理行業具有影響力的專業期刊媒體和行業網站媒體的廣告和

推廣服務

網際網路技術服務

為客戶提供基於「網際網路＋」的全網總體設計、平臺建設、系統

開發、諮詢培訓和電子商務工程等專業服務；幫助傳統品牌企業

運營其在天貓、京東的網上店鋪

2、經營模式

項目

業務種類

平臺種類

B2B電子商務平臺

主要服務行業

國聯資源網服務於各行業

中小企業

；多多平臺(塗多多、衛多多、

玻多多)服務於塗料化工、衛生用品、玻璃等行業的上下遊企業

企業主要服務

1、通過B2B信息服務平臺——國聯資源網提供商業信息服務；

2、通過B2B垂直電商平臺——塗多多、衛多多、玻多多提供塗料

化工、衛生用品、玻璃產業鏈上下遊的電子商務交易和SaaS服務；

3、通過網際網路技術服務商——國聯全網、西南電商、小資鳥提供

平臺系統開發、電子商務工程和電商運營服務。

銷售模式

以線上為主，線上線下相結合的銷售模式

盈利模式

線上通過國聯資源網獲得註冊會員服務收入，通過多多電商獲得

商品交易收入；線下通過網際網路技術服務、行業會展服務、廣告

服務、資訊數據服務等多種方式獲得收入。

3、行業情況說明

從整體市場看，近幾年我國B2B電子商務市場的交易規模一直以較快速度增長，2012年，我

國B2B電子商務市場交易規模是6.25萬億元，而到2017年已經達到20.50萬億元，複合增長率

達到26.82%。近兩年，伴隨著我國B2B電商垂直領域的快速崛起，B2B深入到了各個產業鏈的上

下遊中，特別是以前市場相對比較封閉的鋼鐵、煤炭、工業品、物流、化工、塗料、玻璃、衛生

用品、電子元器件等領域都受到了來自於B2B電子商務的影響，基於此，垂直領域的B2B的快速

崛起為我國B2B電商市場帶來了新的「增長動力」，也促進了我國整個電商市場的快速發展。B2B

電子商務的主要發展趨勢如下：

（1）垂直產業鏈平臺快速發展

垂直產業鏈平臺相比於綜合類平臺具有更加專業和專注的特點，能專注於某個細分行業進行

深入拓展，在產業鏈的上下遊不斷延伸下功夫，降低行業供應鏈的成本，提升產品和服務的質量。

藉助於網際網路的高效率以及用戶對行業產業鏈的深度需求，垂直產業鏈平臺將得到更加快速的發

展。

公司在垂直產業鏈平臺方面具有較大的優勢，一方面，公司現有多多電商均為垂直產業鏈平

臺，具有豐富的實踐經驗；另一方面，公司多年從事商業信息服務積累了豐富的行業和會員基礎，

為在新的領域發展垂直產業鏈平臺奠定了基礎，具體如下：

公司現有多多電商均為垂直產業鏈平臺：塗多多定位於塗料化工產業網際網路平臺，在鈦產業、

醇化工、塗料相關產業鏈上擁有核心優勢。衛多多定位於衛生用品產業網際網路平臺，在生活用紙、

原紙、無紡布等產業鏈上擁有核心優勢。玻多多定位於玻璃產業網際網路平臺，在玻璃原片、純鹼

及氯化銨、石英砂等產業鏈上擁有核心優勢。

公司通過國聯資源網具有10餘年從事商業信息服務的基礎，在服務經驗、行業資源和註冊會

員等方面擁有豐富的積累，特別是在塗料化工、玻璃、衛生用品、化肥農資、工業

機器人

、新能

源汽車、新材料、環境工程等行業的深度耕耘，已經成為公司垂直電商的創業孵化器，每一個優

勢行業的運營團隊都可逐步孵化為獨立的垂直電商平臺，是公司快速發展垂直產業網際網路的基石。

（2）向深度供應鏈管理快速融合

未來B2B平臺將更快速向供應鏈深度服務延伸，通過在線交易切入，將信息流、訂單流、物

流、資金流通過B2B平臺整合實現；並以此為基礎從在線交易延伸擴展到上下遊用戶的生產採購、

物流倉儲、支付結算、營銷推廣、信息化建設等供應鏈管理的不同層面，B2B平臺同時將成為高

效的供應鏈管理服務體系。

目前，公司已通過多多平臺為行業上下遊免費提供雲ERP、建設物流共享系統和零配共享系

統、開發電子合同、接入銀行在線支付等供應鏈SaaS服務，在所處行業獲得了較好的供應鏈服務

基礎和技術驅動優勢。

根據《商務部等8部門關於開展供應鏈創新與應用試點的通知》（商建函【2018】142號）

要求，經商務部、工業和信息化部、生態環境部、農業農村部、人民銀行、國家市場監督管理總

局、

中國銀行

保險監督管理委員會和中國物流與採購聯合會等8部門聯合評審，公司已入選全國

供應鏈創新與應用試點企業，將有助於公司進一步抓住供應鏈和網際網路、物聯網深度融合的戰略

機遇。

（3）技術驅動向產業網際網路快速演進

B2B電子商務，屬於產業網際網路範疇，隨著垂直產業鏈平臺的快速發展，和供應鏈管理的不

斷深化，特別是

移動互聯

網、大數據、雲計算、物聯網、人工智慧等新技術的不斷發展和應用，

未來二十年將成為產業網際網路爆發的黃金時代。產業網際網路不僅把企業和企業、把產業的上下遊

連接起來，更重要的是能夠通過訂單驅動連接企業內部的生產運營數據，將智能工廠進行共構連

接，以工業網際網路為基礎，推動智能製造。

產業網際網路是行業發展的長遠趨勢，是基於垂直產業鏈平臺快速發展和供應鏈管理不斷深化

後的發展方向，也是公司積極推進的戰略重點。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

√適用 □不適用

報告期內，公司主要資產重大變化情況及原因，詳見本報告「第四節經營情況的討論與分析」

之「一、經營情況討論與分析」之「（三）資產、負債情況分析」。

其中：境外資產0（單位：元 幣種：人民幣），佔總資產的比例為0%。

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

1、價值交互協同優勢

公司的各個主營業務板塊：B2B信息服務平臺——國聯資源網；B2B垂直電商平臺——塗多多、

衛多多、玻多多；「網際網路＋」技術服務商——國聯全網、西南電商、小資鳥，相互之間具有良

好的價值交互協同優勢。

國聯資源網基於10餘年積累的B2B服務經驗、行業資源和會員基礎，特別是在塗料化工、玻

璃、衛生用品、化肥農資、工業

機器人

、

新能源

汽車、新材料、環境工程等行業的深度耕耘，已

經成為公司垂直電商的發展基礎，從塗多多開始到衛多多、玻多多，以及儲備領域，每一個優勢

行業的運營團隊都可逐步孵化為獨立的垂直電商平臺，提供行業、資源、團隊等核心支撐和客戶

轉化的會員基礎。公司網際網路+技術服務板塊源自於國聯資源網和多多電商的技術力量。公司主營

業務板塊之間可以有效實現相互推廣引流、客戶資源轉化、技術能力共享等高效協同。

2、線上線下協同優勢

對於B2B電子商務公司來說，線上行業供需信息的傳達和上下遊之間的商務合作訂單促成與

線下的持續推動相輔相成。只有重視並發展對企業客戶產品的線下推廣和服務能力，才能增強線

上客戶粘性，B2B平臺才能更具生命力。

公司針對各細分行業特點，充分結合線下各類鏈商會展活動，為促進企業合作和整合資源提

供直接高效的優質服務，同時塗多多、衛多多、玻多多等平臺通過大力舉辦線下供需交流沙龍，

可以積極促進線上交易的拓展。此外，公司通過提供網絡營銷培訓和解決方案，提升客戶線上運

用水平，提高O2O能力，促進線上線下的互相轉化。

3、管理團隊優勢

公司的管理團隊結構合理穩定，在公司十餘年發展期間未發生過重大變更，主要管理人員在

行業內均有10年以上的從業經歷，多年以來在技術、管理、銷售等方面均積累了大量經驗，能夠

準確把握行業的變化趨勢。自公司成立以來，管理團隊不斷根據技術發展和市場變化逐步轉型，

形成了公司現在特有的商業模式，也推動了公司業績的逐步增長。

4、獨特組織架構優勢

基於國聯資源網業務板塊的商業模式，公司的組織架構具有較好的競爭優勢。在行業層面，

公司會選擇部分細分行業進行深度開發，設立專注於這個行業的專屬團隊，獨立負責市場調研、

資源組織、平臺構建、產品設計、客戶服務，能夠深入了解和滿足本行業客戶的深度需求，同時，

公司則提供統一的技術後臺、資源支撐、品牌建設、經驗複製和各項職能保障服務。公司各行業

團隊既能保持高度的專業性和較好的自主創造性，又與公司整體密不可分。在公司層面，公司既

能不斷總結好的行業經驗，予以橫向複製，同時也能有效避免某個行業不景氣的影響，確保穩定

性。

5、技術優勢

作為網際網路從業企業，技術革新一直是公司最關注的問題之一。目前公司擁有一定規模的成

熟技術團隊，具備深厚的理論基礎和實踐基礎。同時公司還和多所大專院校建立合作關係，建設

自己的後備人才培養基地，通過代授課、項目合作、實習培訓等方面儲備後備人才，積蓄技術力

量。

公司緊盯網際網路技術發展潮流，結合自身為企業服務及經營需要，自主研發出具備國內領先

水平的多項實用技術產品，不斷提高服務的便捷性、安全性和穩定性。公司還通過制度保障，鼓

勵員工的持續創新和技術改進，並且積極推進將技術研發成果轉化為實際生產和服務能力。

6、客戶

資源優勢

公司自成立以來，通過自有渠道和與行業協會、行業學會等合作的方式發展會員，目前國聯

資源網已成為在行業內專業數據、客戶數量、訪問量、註冊收費會員率、線上線下服務能力等方

面具有較強影響力的信息服務平臺；塗多多、衛多多、玻多多也迅速成長為垂直行業領先的電商

平臺。長期積累的會員基礎是公司未來可持續挖掘的金礦，通過線上線下一體化的經營模式，公

司可通過多種途徑為會員服務。同時，會員所提供的各類數據也有助於公司理解行業，為公司的

網上商品交易業務、商業信息服務、網際網路技術服務等多種業務提供支持。

7、多多電商的競爭優勢

多多電商是公司在塗料化工、玻璃、衛生用品行業超過10年的商業信息服務專業經驗和客戶

積累基礎上，從下遊客戶需求出發，精確定位，建立的高垂直度高差異化的細分行業垂直電商平

臺。多多電商通過下遊單品突破策略、集合採購策略、品類復銷策略、一站式採購策略、次終端

電商聯盟策略，上遊核心供應商策略、供應鏈上下遊延伸策略等運營策略，快速形成高凝聚力的

市場份額，形成強大的先發優勢。公司具備深度結合行業特點的技術積累和平臺系統研發能力，

為客戶提供的雲ERP、物流共享系統、電子合同等交易信息化服務，形成了顯著的技術優勢。

8、政策扶持優勢

根據國務院辦公廳2017年10月13日發布的《國務院辦公廳關於積極推進供應鏈創新與應用

的指導意見》（國辦發[2017]84號），商務部、工業和信息化部、生態環境部、農業農村部、人

民銀行、國家市場監督管理總局、

中國銀行

保險監督管理委員會和中國物流與採購聯合會決定開

展供應鏈創新與應用試點（商建函【2018】142號）。經共同評審，公司已於2018年10月入選

全國供應鏈創新與應用試點企業，將通過網際網路、物聯網和製造產業的深度融合，進一步增強公

司的核心競爭力。

報告期內，公司的核心競爭力優勢沒有發生重大變化。

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

1、報告期內，本公司的經營數據小結：（截至2019年1月1日至2019年6月30日）

（1）公司總資產98,373.55萬元，同比增長17.08%；歸屬上市公司股東的淨資產50,180.63

萬元，增長14.88%；

（2）實現營業收入249,224.87萬元，同比增長70.77%；報告期內，公司網上商品交易業務

收入大幅增長是營業收入增長的主要原因。

（3）營業成本為230,101.84萬元，同比增長73.66%。主要原因是報告期內隨著公司網上商

品交易業務的快速發展，商品採購成本逐漸成為公司營業成本的主要構成部分，且隨網上商品交

易業務量的增大，營業成本增幅較大。

（4）淨利潤7,680.45萬元，同比增長63.07%，歸屬於母公司的淨利潤為6,500.75萬元，

同比增長56.50%。報告期內公司淨利潤主要來自網上商品交易業務、商業信息服務和網際網路技術

服務。隨著公司業務的發展，特別是網上商品交易業務的快速發展，網上商品交易業務逐步成為

公司利潤的主要來源，淨利潤也呈現出大幅的增長。

（5）經營活動產生的現金流量淨額2,008.76萬元，同比增長226.39%。主要原因是報告期

內公司銷售商品、提供服務的回款較好，業務的持續盈利能力正在不斷增強。

（6）報告期內，基本每股收益為0.62元/股，去年同期基本每股收益為0.39元/股，增長

58.97%，增長的原因是報告期內公司淨利潤大幅增加所致。

（7）報告期內，歸屬於上市公司股東的每股淨資產為4.75元/股，去年同期每股淨資產為

4.14元/股，比去年同期增長14.73%,增長的原因是報告期內公司淨資產增加所致。

2、報告期內，公司經營計劃執行情況小結：

報告期內，公司積極貫徹落實2019年度總體經營計劃，不斷提升B2B電子商務的主營業務能

力，努力提高公司的核心競爭力，並在報告期內取得了快速增長。其中：

（1）商業信息服務：報告期內公司繼續提升國聯資源網的綜合服務能力，增強會員粘性，實

現了線上線下客戶數量和客戶服務收入的穩定發展。

（2）網上商品交易：報告期內公司積極推進多多平臺（塗多多、衛多多、玻多多）的交易規

模和行業影響力，一是積極實施上遊核心供應商策略和下遊集合採購策略；二是繼續深入鈦產業、

醇化工、純鹼、原紙等垂直領域，進一步擴大單品競爭優勢和市場佔有率；三是在此基礎上，積

極開展多品類延伸、供應鏈延伸和用戶復銷交易；四是高效推進雲ERP、

智慧物流

、電子合同等

SaaS服務。報告期內，塗多多、衛多多、玻多多在交易量、營業收入、利潤等方面都取得了快速

發展。

（3）網際網路技術服務：報告期內，西南電商、國聯全網、小資鳥繼續加強團隊建設和專業服

務能力建設，報告期內合同訂單和營業收入取得了穩步發展。

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

2,492,248,748.29

1,459,454,221.25

70.77

營業成本

2,301,018,393.10

1,325,002,412.63

73.66

銷售費用

61,249,456.25

43,969,900.19

39.30

管理費用

14,368,149.30

17,635,112.66

-18.53

財務費用

4,888,196.68

3,542,487.22

37.99

研發費用

9,485,278.05

5,054,433.25

87.66

經營活動產生的現金流量淨額

20,087,647.96

-15,893,353.36

226.39

投資活動產生的現金流量淨額

-288,816.47

-5,284,918.14

94.54

籌資活動產生的現金流量淨額

15,237,092.49

21,742,218.81

-29.92

營業收入變動原因說明:公司的網上商品交易業務在報告期內實現了高速增長。

營業成本變動原因說明:系網上商品交易的業務增加，營業成本隨之增加所致。

銷售費用變動原因說明:主要原因為報告期內，職工薪酬為銷售費用的主要組成部分，隨著公司業

務的增大，銷售人員待遇有所提升，公司網上商品交易業務的快速發展所致。

管理費用變動原因說明:報告期內辦公費用、職工薪酬呈波動，主要原因是公司報告期內調整辦公

場所及人員崗位變動所致。

財務費用變動原因說明:主要原因是從銀行借入短期借款產生的銀行借款利息支出所致。

研發費用變動原因說明:主要原因為報告期內公司加大了研發投入，隨著銷售收入大幅增長，研發

費用佔當年銷售收入的比重有所下降，但公司投入研發的資金並沒有減少。

經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明:報告期內公司銷售商品、提供服務的回款較好，業務

的持續盈利能力正在不斷增強。

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:報告期內對子公司投資減少。

籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:報告期內銀行借款減少。

無變動原因說明:無

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

(2) 其他

□適用 √不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期

末數佔

總資產

的比例

（%）

上期期末數

上期期

末數佔

總資產

的比例

（%）

本期期

末金額

較上期

期末變

動比例

（%）

情況說明

貨幣資金

313,599,578.38

31.88

278,566,179.25

33.15

12.58

由於報告期內銷售收

到現金增加

應收票據

184,851,111.54

18.79

91,702,035.55

10.91

101.58

由於報告期內銷售收

到銀行承兌匯票較多

應收帳款

54,629,336.40

5.55

45,432,922.99

5.41

20.24

主要系公司西南電商

中標參與四川地區的

電子商務進農村建設

項目，應收的政府採

購項目款所致。

預付款項

368,241,001.01

37.43

351,783,147.28

41.87

4.68

報告期內隨著多多平

臺的交易量和客戶訂

單的快速增長，對於

商品供應量的需求不

斷增加。為了充分保

障貨源和貨物供給以

滿足客戶訂單需求，

公司現階段預付的貨

款較多。

其他應收款

3,554,599.32

0.36

4,386,384.55

0.52

-18.96

主要為收回押金所致

存貨

16,596,823.69

1.69

27,212,512.02

3.24

-39.01

主要系隨著公司網上

商品交易業務的發

展，自有倉庫發貨量

增加且發貨速度加

快，導致庫存減少。

固定資產

22,170,199.44

2.25

22,884,258.77

2.72

-3.12

主要為固定資產折舊

所致

應付帳款

27,658,905.88

2.81

82,787,623.39

9.85

-66.59

本期末應付供應商貨

款增加所致

預收帳款

218,194,186.15

22.18

125,076,379.79

14.89

74.45

主要為預收貨款增加

所致

應交稅費

29,785,880.26

3.03

21,619,154.57

2.57

37.78

主要為本期繳納稅費

所致

其他說明

無

2. 截至報告期末主要資產受限情況

√適用 □不適用

貨幣資金5,000,000.00元系信用證保證金、房產抵押18,446,254.61元系銀行短期貸款。

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(五) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達 10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公

司

類

型

公司

業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

北京塗多多

電子商務有

限公司

子

公

司

B2B

電商

業務

1000萬元

667,336,588.91

179,823,516.35

1,730,434,023.98

70,483,727.64

54,626,698.34

北京衛多多

電子商務有

限公司

子

公

司

B2B

電商

業務

500萬元

88,254,969.08

29,681,426.69

352,504,240.70

9,311,968.71

6,970,147.53

北京玻多多

電子商務有

限公司

子

公

司

B2B

電商

業務

500萬元

104,462,365.09

22,980,681.61

331,990,197.93

8,681,247.99

6,485,735.13

(七) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

二、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 可能面對的風險

√適用 □不適用

（一）宏觀經濟周期引致的風險

我國經濟正在向形態更高級、分工更複雜、結構更合理的階段演化，經濟發展進入新常態，

一些趨勢性變化使

中小企業

發展面臨不少困難和挑戰。目前公司運營的B2B信息服務平臺國聯資

源網（www.ibicn.com）的註冊收費會員絕大多數為

中小企業

，因此公司經營業績的增長與中小企

業在國民經濟中的發展前景直接相關。

中小企業

註冊會員及其他形式客戶數量的增加將受國家經

濟形勢、政策環境和勞動力保障等多種因素的影響。如果

中小企業

的數量和經營達不到預期，會

對公司的經營業績產生相應的影響。公司正在積極提升和加強國聯資源網的服務能力和用戶價值，

但如果

中小企業

因經濟形勢而出現企業數量減少或經營質量下降，總體上對B2B電子商務平臺的

投入不足或下降，仍將會影響公司業績的增長。

（二）政策風險

在全球網際網路發展浪潮的推動下，我國網際網路行業取得了快速的發展。發展過程中，行業內

部難免會出現各種網絡違法犯罪以及一些違背社會公序良俗的現象。雖然目前國家對網際網路發展

持支持、鼓勵的態度，但如果未來對網際網路行業的政策發生變化，有可能波及公司的業務經營，

對公司的發展產生不利影響。因此公司面臨著網際網路行業的政策風險。

網際網路行業作為新興行業，法律監管存在滯後性以及事後性等特徵。儘管網際網路行業的法律、

法規體系處於不斷的建設和完善之中，網際網路在行業發展過程中出現的某些創新行為往往因缺乏

法律依據或法律保障不得已而中止。業務創新是公司在激烈競爭的網際網路行業中快速穩定發展的

重要保障之一，有可能使公司承擔一定的法律風險。

（三）網際網路系統風險

本公司是主要通過網際網路從事電子商務和應用服務的企業，公司能否為用戶提供優質、穩定

的服務取決於網際網路系統的穩定。網際網路是通過電話線、光纖、電纜、無線通訊等技術手段將各

種能連接網絡的設備互聯而形成的超大型網絡，網際網路行業客觀存在著網絡基礎設施故障、軟體

漏洞、鏈路中斷等系統風險，甚至不排除網絡惡意攻擊而引起的整個網絡癱瘓的可能。因此，互

聯網系統風險一旦發生，將會造成一段時間內不能訪問公司的網站等情況，公司的主要業務和日

常活動將會中斷，給公司的正常經營和市場形象帶來很大的影響。

（四）會員發布虛假或侵權信息的風險

公司主要通過塗多多、衛多多、玻多多等行業垂直電商平臺為客戶提供網上商品交易服務，

通過自主開發、運營的國聯資源網信息服務平臺為客戶提供商業信息服務，通過國聯全網、小資

鳥和西南電商為客戶提供網際網路技術服務。作為B2B電子商務平臺，用戶註冊成為會員後，可以

在公司平臺上發布信息或開展交易。公司對會員發布的每條信息都需要經過一系列審查程序盡可

能排除非法、虛假信息，但仍不能完全避免註冊會員通過本平臺發布虛假或侵犯第三方權益的信

息的可能性。一旦發生上述情況，將使公司可能面臨承擔法律責任及信譽損失的風險，進而影響

公司的經營業績。

（五）商業模式升級過程引致的風險

公司為了進一步提升核心競爭力，更大程度上提升客戶服務價值，正在積極升級公司整體商

業模式，以確保公司未來的巨大成長空間。但在這個升級過程中，如果出現市場競爭的加劇，行

業競爭對手的快速創新，自身研發運營能力的不匹配，或者項目投入上的不足等不利因素，將會

對公司的商業模式升級效果和達成時間帶來不確定風險，從而影響公司未來業績。

（六）電商運營系統安全性的風險

B2B電子商務平臺的運營要有優質和穩定的網際網路為基礎，這與公司伺服器的分布、網絡系

統和帶寬的穩定性、電腦硬體和軟體效率息息相關。由於網際網路是面向公眾的開放性平臺，在客

觀上存在著導致會員的基礎信息及相關數據存在洩露或丟失的風險因素，如公司伺服器所在地發

生地震、火災或其他難以預料且防範的事件，或公司的軟體系統、硬體系統、資料庫受到電腦病

毒、木馬、黑客的惡意破壞或攻擊等，也可能來自於公司員工在處理相關會員信息時因為接觸信

息而人為性地洩露。一旦由於客戶信息、數據的洩露或丟失給本公司會員帶來損失，公司的聲譽

和經營將會受到不良的影響。

（七）網際網路技術進步的風險

網際網路行業是一個迅猛發展、不斷更新的產業，技術日新月異、產品不斷推陳出新。雖然公

司目前擁有的技術和推出的產品在目前B2B電子商務平臺運營中處於領先地位。但隨著大數據技

術、雲計算等網際網路新一代技術的崛起、不斷發展以及普及，計算機行業也許會面臨新一輪的變

革。行業都有發展周期，產品都有生命周期，網際網路行業和產品也不能例外。公司若不能及時跟

進網際網路技術，推出更具有創新力和客戶吸附力的產品，公司的經營業績將會受到影響，未來在

同行業的競爭力也將會下降。

（八）預付帳款較高的風險

報告期內，隨著多多平臺的交易量和客戶訂單的快速增長，公司網上商品交易業務對於商品

供應量的需求不斷增加。多多平臺主營商品（如鈦白粉、純鹼、原紙等）階段性處於供應緊張狀

態，呈現供不應求的局面，需要通過預付貨款方式保障貨物供給；同時，公司部分自營的商品，

如鈦精礦、金紅石等原材料，開採和運輸周期比較長，供應商也多要求預付。為了切實保障多多

電商主營商品的有效供給，積極滿足客戶訂單需求，公司現階段採取預付款策略，向主要供應商

支付的預付貨款較多。

報告期內，預付帳款增長較快且佔流動資產的比例較高。報告期期末，公司預付帳款36824.1

萬元，佔流動資產的比例38.87%。若未來宏觀經濟環境低迷或行業景氣度下降，可能會對公司經

營狀況造成影響。

（九）公司網上商品交易業務的主要商品價格波動可能引起的盈利波動

網上商品交易業務已經成為公司收入主要來源，主營商品市場價格波動會對公司採購和銷售

價格產生影響。但由於主營商品市場價格波動周期較長，而公司業務周期較短，採購和銷售價格

的波動均受市場價格波動的影響，波動趨勢基本一致，價格波動對毛利的影響較小。公司已經通

過中小客戶的集合採購策略和大客戶的長期框架協議形成穩定的客戶需求，採取供應鏈上下遊延

伸策略和多品類發展策略以減少價格波動對盈利能力的影響，但仍存在主要商品價格大幅波動可

能引起公司盈利能力波動的風險。

報告期內的應對措施

1、按照2019年度經營計劃，積極貫徹落實「一體兩翼」發展戰略，不斷提升B2B電子商務

的主營業務能力，努力提高公司的核心競爭力；

2、強化完善平臺信息管控系統，從技術上更切實保障虛假信息、違法違規信息的侵入；

3、如涉及到創新業務方面，公司將積極與相關部門先行溝通交流，確保創新業務合法合規。

(三) 其他披露事項

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網

站的查詢索引

決議刊登的披露

日期

2019 年第一次臨時股東大會

2019年4月10日

www.neeq.com.cn

2019年4月11日

2018 年年度股東大會

2019年4月29日

www.neeq.com.cn

2019年4月30日

股東大會情況說明

√適用 □不適用

報告期內，公司共召開股東大會2次，其中臨時股東大會1次，年度股東大會1次，股東大

會未出現否決提案或變更前次股東大會決議的情形。

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

每10股送紅股數（股）

0

每10股派息數(元)（含稅）

0

每10股轉增數（股）

0

利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間及期

限

是

否

有

履

行

期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能

及時履

行應說

明未完

成履行

的具體

原因

如未

能及

時履

行應

說明

下一

步計

劃

與股改相

關的承諾

收購報告

書或權益

變動報告

書中所作

承諾

與重大資

產重組相

關的承諾

與首次公

開發行相

關的承諾

與再融資

相關的承

諾

與股權激

勵相關的

承諾

其他對公

司中小股

東所作承

諾

其他承諾

其他

控股股

東、實際

控制人，

劉泉、錢

曉鈞。

為保護異議股東的

利益，公司控股股

東、實際控制人劉

泉、錢曉鈞承諾由

其或其指定的第三

方對異議股東所持

公司股份進行回

購。

自公司2019年

第二次臨時股

東大會作出終

止掛牌決議之

日起5個自然

日內為本次申

請股份回購的

有效期限。

是

是

不適用

不適

用

其他承諾

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

2019年4月3日，公司召開第七屆董事會第六次會議，審議通過了《關於續聘立信會計師事

務所（特殊普通合夥）為2019年度審計機構》的議案，同意續聘立信會計師事務所（特殊普通合

夥）為公司2019年度審計機構。該議案於2019年4月29日由公司2018年年度股東大會審議通

過。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

√適用 □不適用

報告期內公司及控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到

期未清償等情況。

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

中國石油

和石化工程研究會

接受服務

107,400.00

111,573.33

中國設備管理協會

接受服務

141,509.40

97,087.38

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他重大關聯交易

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

□適用 √不適用

3 其他重大合同

□適用 √不適用

十二、 上市公司扶貧工作情況

√適用 □不適用

1. 精準扶貧規劃

√適用 □不適用

根據公司與各地籤訂的國家級、省級電子商務進農村綜合示範項目的要求

1、準確收集項目實施地重點貧困戶生產生活信息，了解當地

農產品

信息；

2、對當地人員進行電商培訓、了解電商運營的方法，讓當地貧困戶學會通過電商渠道增加收

入；

3、對其種植生產的農特產品進行採摘、分選、包裝打造；

4、通過電商扶貧站點和電商平臺進行銷售和品牌打造，通過線下服務體系和線上平臺體系進

行推廣銷售從而增加貧困戶收入。

2. 報告期內精準扶貧概要

√適用 □不適用

1、建設縣級電子商務公共服務中心，集辦公、交易、培訓、創意、創業、展示、推廣等為一

體的多業態縣級電子商務服務中心；

2、建設面向鄉鎮提供網上代購、代銷等服務的電商服務站；

3、建設面向農村提供網上代購、代銷等服務的村級電商服務點；

4、充分利用現有資源進行改造和擴建，建設

農產品

冷鏈冷藏儲藏、分揀配送、貨品集散為一

體的縣級物流配送中心；

5、建設鄉鎮電商物流配送站和村級集配點建設；

6、開發培育網貨產品，支持特色

農產品

申請認證，建立

農產品

質量安全二維碼網貨追溯體系；

7、開展電子商務特色

農產品

宣傳推廣活動；

8、分層次開展農村電子商務培訓；

9、探索建立「電商+行業組織+農戶」、「電商+農業龍頭企業+農戶」的幫扶模式，形成多種

電商結對扶助方式。

3. 精準扶貧成效

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

指 標

數量及開展情況

一、總體情況

其中：1.資金

3,287.84

2.物資折款

63.5

3.幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人）

11,217

二、分項投入

1.產業發展脫貧

其中：1.1產業扶貧項目類型

□ 農林產業扶貧

□ 旅遊扶貧

√ 電商扶貧

□ 資產收益扶貧

□ 科技扶貧

□ 其他

1.2產業扶貧項目個數（個）

7

1.3產業扶貧項目投入金額

2,907.14

1.4幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人）

613

2.轉移就業脫貧

其中：2.1職業技能培訓投入金額

444.2

2.2職業技能培訓人數（人/次）

31,183

2.3幫助建檔立卡貧困戶實現就業人數（人）

10,604

3.易地搬遷脫貧

/

其中：3.1幫助搬遷戶就業人數（人）

/

4.教育脫貧

/

其中：4.1資助貧困學生投入金額

/

4.2資助貧困學生人數（人）

/

4.3改善貧困地區教育資源投入金額

/

5.健康扶貧

/

其中：5.1貧困地區醫療衛生資源投入金額

/

6.生態保護扶貧

/

其中：6.1項目名稱

□ 開展生態保護與建設

□ 建立生態保護補償方式

□ 設立生態公益崗位

√ 其他

6.2投入金額

/

7.兜底保障

/

其中：7.1幫助「三留守」人員投入金額

/

7.2幫助「三留守」人員數（人）

/

7.3幫助貧困殘疾人投入金額

/

7.4幫助貧困殘疾人數（人）

/

8.社會扶貧

/

其中：8.1東西部扶貧協作投入金額

/

8.2定點扶貧工作投入金額

/

8.3扶貧公益基金

/

9.其他項目

/

其中：9.1.項目個數（個）

/

9.2.投入金額

/

9.3.幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人）

/

9.4.其他項目說明

/

三、所獲獎項（內容、級別）

/

4. 履行精準扶貧社會責任的階段性進展情況

√適用 □不適用

通過在當地建設的縣級電子商務公共服務中心，建設的各鄉鎮、村級電商站點，物流配送站

點的建設，電商專業人員培訓，宣傳推廣的等工作，在部分地區已完成電子商務脫貧奔康示範縣

項目的實施和驗收。

5. 後續精準扶貧計劃

√適用 □不適用

繼續做好各個項目的後續建設工作，提升電子商務服務中心的服務功能，完善各級電商站點、

物流配送站點的建設，分層次對更多的當地百姓進行電子商務專業培訓，加大對當地農特產品的

宣傳推廣力度，積極探索多種「電商+」的模式，使更多的貧困群眾通過電子商務的形式實現脫貧

致富。

十三、 可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

十四、 環境信息情況

(一) 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

(二) 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

√適用 □不適用

公司及下屬子公司不屬於重點排汙單位。報告期內，公司及下屬子公司嚴格執行國家有關環

境保護的法律法規，不存在違反環保法律法規的行為和汙染事故糾紛，未因環境違法受到環保部

門的行政處罰。

(三) 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

(四) 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響

√適用 □不適用

財政部於2017年度修訂了《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業會計

準則第23號——金融資產轉移》、《企業會計準則第24號——套期會計》和《企業會計準則第

37號——金融工具列報》。上述修訂後的準則自2019年1月1日起施行，根據準則規定，對於

施行日尚未終止確認的金融工具，之前的確認和計量與修訂後的準則要求不一致的，應當追溯調

整。涉及前期比較財務報表數據與修訂後的準則要求不一致的，無需調整。

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

2、 股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如

有）

√適用 □不適用

公司首發上市後增加股本35,210,000股，總股本變為140,815,000股，基本每股收益變為

0.46元，稀釋每股收益為0.45元，每股淨資產為3.56元。

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

77

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

0

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告

期內

增減

期末持股數

量

比例(%)

持有有限售

條件股份數

量

質押或凍

結情況

股東性質

股份

狀態

數

量

錢曉鈞

0

28,032,500

26.5447%

21,024,375

無

0

境內自然人

劉泉

0

27,747,500

26.2748%

20,810,625

無

0

境內自然人

中小企業

發展基金

（江蘇有限合夥）

0

7,150,000

6.7705%

0

無

0

境內非國有法人

東證周德（上海）投

資中心（有限合夥）

0

5,800,000

5.4922%

0

無

0

境內非國有法人

南通金輪企業投資有

限公司

0

5,000,000

4.7346%

0

無

0

境內非國有法人

金雷力

0

2,500,000

2.3673%

0

無

0

境內自然人

北京智彥信息技術有

限公司

0

2,299,375

2.1773%

0

無

0

境內非國有法人

豐穎投資有限公司

0

2,250,000

2.1306%

0

無

0

境內非國有法人

寧波三安投資控股有

限公司

0

2,222,773

2.1048%

0

無

0

境內非國有法人

北京基石仲盈創業投

資中心（有限合夥）

0

2,140,000

2.0264%

0

無

0

境內非國有法人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售

條件流通股

的數量

股份種類及數量

種類

數量

中小企業

發展基金（江蘇有限合夥）

7,150,000

人民幣普通股

7,150,000

錢曉鈞

7,008,125

人民幣普通股

7,008,125

劉泉

6,936,875

人民幣普通股

6,936,875

東證周德（上海）投資中心（有限合夥）

5,800,000

人民幣普通股

5,800,000

南通金輪企業投資有限公司

5,000,000

人民幣普通股

5,000,000

金雷力

2,500,000

人民幣普通股

2,500,000

北京智彥信息技術有限公司

2,299,375

人民幣普通股

2,299,375

豐穎投資有限公司

2,250,000

人民幣普通股

2,250,000

寧波三安投資控股有限公司

2,222,773

人民幣普通股

2,222,773

北京基石仲盈創業投資中心（有限合夥）

2,140,000

人民幣普通股

2,140,000

上述股東關聯關係或一致行動的說明

錢曉鈞、劉泉為一致行動人，其他股東不存在任何

關聯關係

表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明

無

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

單位：股

序

號

有限售

條件股

東名稱

持有的有限

售條件股份

數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易時間

新增可上市交

易股份數量

1

錢曉鈞

21,024,375

2022年8月1日

0

首發上市之日起

36個月內限售

2

劉泉

20,810,625

2022年8月1日

0

首發上市之日起

36個月內限售

3

劉源

437,344

2022年8月1日

0

首發上市之日起

36個月內限售

4

李映芝

234,375

2022年8月1日

0

首發上市之日起

36個月內限售

上述股東

關聯關係

或一致行

動的說明

1.劉泉與劉源系姐弟關係

2.錢曉鈞和李映芝系夫妻關係

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□適用 √不適用

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

□適用 √不適用

三、其他說明

□適用 √不適用

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2019年6月30日

編制單位: 北京國聯視訊信息技術股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

313,599,578.38

278,566,179.25

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

184,851,111.54

91,702,035.55

應收帳款

54,629,336.40

45,432,922.99

應收款項融資

預付款項

368,241,001.01

351,783,147.28

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

3,554,599.32

4,386,384.55

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

16,596,823.69

27,212,512.02

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

5,832,865.50

4,977,646.53

流動資產合計

947,305,315.84

804,060,828.17

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

2,000,000.00

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

384,301.13

379,772.83

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

2,000,000.00

投資性房地產

固定資產

22,170,199.44

22,884,258.77

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

6,671,520.67

7,145,763.31

開發支出

商譽

長期待攤費用

172,710.59

232,440.05

遞延所得稅資產

913,484.89

616,543.70

其他非流動資產

4,117,924.46

2,938,679.18

非流動資產合計

36,430,141.18

36,197,457.84

資產總計

983,735,457.02

840,258,286.01

流動負債：

短期借款

160,000,000.00

140,000,000.00

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

27,658,905.88

82,787,623.39

預收款項

218,194,186.15

125,076,379.79

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

832,195.46

831,492.73

應交稅費

29,785,880.26

21,619,154.57

其他應付款

6,839,451.15

5,625,308.72

其中：應付利息

265,172.50

232,248.20

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

443,310,618.90

375,939,959.20

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

697,960.00

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

697,960.00

負債合計

443,310,618.90

376,637,919.20

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

105,605,000.00

105,605,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

137,870,931.96

137,870,931.96

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

7,267,459.92

7,267,459.92

一般風險準備

未分配利潤

251,062,883.50

186,055,362.98

歸屬於母公司所有者權益

（或股東權益）合計

501,806,275.38

436,798,754.86

少數股東權益

38,618,562.74

26,821,611.95

所有者權益（或股東權

益）合計

540,424,838.12

463,620,366.81

負債和所有者權益（或

股東權益）總計

983,735,457.02

840,258,286.01

法定代表人：劉泉 主管會計工作負責人：錢曉鈞 會計機構負責人：田濤

母公司資產負債表

2019年6月30日

編制單位:北京國聯視訊信息技術股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

22,773,916.58

48,229,542.08

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

62,930.00

應收帳款

2,396,700.00

503,686.30

應收款項融資

預付款項

8,220,261.91

5,955,777.87

其他應收款

371,641,237.90

333,925,179.34

其中：應收利息

應收股利

存貨

2,003,420.14

1,474,052.46

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

2,274,221.85

1,777,192.03

流動資產合計

409,309,758.38

391,928,360.08

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

2,000,000.00

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

71,927,920.66

71,927,920.66

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

2,000,000.00

投資性房地產

固定資產

5,752,738.92

6,214,306.04

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

4,288,364.80

4,596,778.68

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

199,187.26

117,303.56

其他非流動資產

4,117,924.46

2,938,679.18

非流動資產合計

88,286,136.10

87,794,988.12

資產總計

497,595,894.48

479,723,348.20

流動負債：

短期借款

141,000,000.00

121,000,000.00

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

176,396.06

628,210.01

預收款項

4,966,089.60

3,558,680.78

應付職工薪酬

317,017.48

367,901.96

應交稅費

149,534.50

363,320.48

其他應付款

81,635,171.77

84,560,576.43

其中：應付利息

234,230.07

198,949.52

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

228,244,209.41

210,478,689.66

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

697,960.00

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

697,960.00

負債合計

228,244,209.41

211,176,649.66

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

105,605,000.00

105,605,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

136,777,106.55

136,777,106.55

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

7,267,459.92

7,267,459.92

未分配利潤

19,702,118.60

18,897,132.07

所有者權益（或股東權

益）合計

269,351,685.07

268,546,698.54

負債和所有者權益（或

股東權益）總計

497,595,894.48

479,723,348.20

法定代表人：劉泉 主管會計工作負責人：錢曉鈞 會計機構負責人：田濤

合併利潤表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、營業總收入

2,492,248,748.29

1,459,454,221.25

其中：營業收入

2,492,248,748.29

1,459,454,221.25

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

2,393,645,655.86

1,396,220,944.83

其中：營業成本

2,301,018,393.10

1,325,002,412.63

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

2,636,182.48

1,016,598.88

銷售費用

61,249,456.25

43,969,900.19

管理費用

14,368,149.30

17,635,112.66

研發費用

9,485,278.05

5,054,433.25

財務費用

4,888,196.68

3,542,487.22

其中：利息費用

3,911,857.06

3,611,532.12

利息收入

126,235.01

77,415.95

加：其他收益

投資收益（損失以「－」號填

列）

4,528.30

-39,191.85

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

4,528.30

-39,191.85

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益（損失以「-」號

填列）

匯兌收益（損失以「－」號填

列）

淨敞口套期收益（損失以「-」

號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」

號填列）

資產減值損失（損失以「-」

號填列）

-1,449,255.84

-1,158,712.02

資產處置收益（損失以「－」

號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

97,158,364.89

62,035,372.55

加：營業外收入

2,364,677.00

68,400.90

減：營業外支出

46,604.75

32,659.87

四、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

99,476,437.14

62,071,113.58

減：所得稅費用

22,671,965.83

14,971,015.38

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

76,804,471.31

47,100,098.20

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

76,804,471.31

47,100,098.20

2.終止經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司股東的淨利潤

（淨虧損以「-」號填列）

65,007,520.52

41,538,836.18

2.少數股東損益（淨虧損以「-」

號填列）

11,796,950.79

5,561,262.02

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收

益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變

動額

2.權益法下不能轉損益的其

他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價

值變動

4.企業自身信用風險公允價

值變動

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

1.權益法下可轉損益的其他

綜合收益

2.其他債權投資公允價值變

動

3.可供出售金融資產公允價

值變動損益

4.金融資產重分類計入其他

綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值準

備

7.現金流量套期儲備（現金流

量套期損益的有效部分）

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益

的稅後淨額

七、綜合收益總額

76,804,471.31

47,100,098.20

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

65,007,520.52

41,538,836.18

歸屬於少數股東的綜合收益總額

11,796,950.79

5,561,262.02

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.62

0.39

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.60

0.39

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0 元, 上期被合併方實現

的淨利潤為： 0 元。

法定代表人：劉泉 主管會計工作負責人：錢曉鈞 會計機構負責人：田濤

母公司利潤表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、營業收入

27,719,962.74

29,738,070.16

減：營業成本

10,708,971.47

11,872,776.98

稅金及附加

169,736.91

220,691.49

銷售費用

13,110,436.57

12,187,982.64

管理費用

5,120,843.85

6,305,132.55

研發費用

3,564,425.30

1,705,955.22

財務費用

-6,243,512.34

-4,993,628.72

其中：利息費用

3,349,286.24

2,652,745.11

利息收入

9,609,620.05

7,666,285.61

加：其他收益

投資收益（損失以「－」號填

列）

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益（損失以「-」號

填列）

淨敞口套期收益（損失以「-」

號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」

號填列）

資產減值損失（損失以「-」

號填列）

-545,891.30

-455,213.37

資產處置收益（損失以「－」

號填列）

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

743,169.68

1,983,946.63

加：營業外收入

3,600.00

減：營業外支出

23,666.85

三、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

723,102.83

1,983,946.63

減：所得稅費用

-81,883.70

200,964.41

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

804,986.53

1,782,982.22

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

804,986.53

1,782,982.22

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃變動

額

2.權益法下不能轉損益的其他

綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值

變動

4.企業自身信用風險公允價值

變動

（二）將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下可轉損益的其他綜

合收益

2.其他債權投資公允價值變動

3.可供出售金融資產公允價值

變動損益

4.金融資產重分類計入其他綜

合收益的金額

5.持有至到期投資重分類為可

供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值準備

7.現金流量套期儲備（現金流量

套期損益的有效部分）

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

六、綜合收益總額

804,986.53

1,782,982.22

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：劉泉 主管會計工作負責人：錢曉鈞 會計機構負責人：田濤

合併現金流量表

2019年1—6月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

2,080,236,956.27

1,102,955,523.37

客戶存款和同業存放款項淨

增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨

增加額

收到原保險合同保費取得的

現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現

金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨

額

收到的稅費返還

147,390.14

收到其他與經營活動有關的

現金

5,642,187.01

2,359,397.29

經營活動現金流入小計

2,086,026,533.42

1,105,314,920.66

購買商品、接受勞務支付的現

金

1,930,481,792.28

1,018,261,560.67

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨

增加額

支付原保險合同賠付款項的

現金

為交易目的而持有的金融資

產淨增加額

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現

金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付

的現金

47,457,859.70

45,077,021.77

支付的各項稅費

37,809,305.93

22,833,271.99

支付其他與經營活動有關的

現金

50,189,927.55

35,036,419.59

經營活動現金流出小計

2,065,938,885.46

1,121,208,274.02

經營活動產生的現金流

量淨額

20,087,647.96

-15,893,353.36

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位

收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流入小計

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

288,816.47

5,049,918.14

投資支付的現金

235,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位

支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流出小計

288,816.47

5,284,918.14

投資活動產生的現金流

量淨額

-288,816.47

-5,284,918.14

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投

資收到的現金

取得借款收到的現金

180,000,000.00

133,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的

現金

籌資活動現金流入小計

180,000,000.00

133,000,000.00

償還債務支付的現金

160,000,000.00

107,400,000.00

分配股利、利潤或償付利息支

4,562,907.51

3,365,281.19

付的現金

其中：子公司支付給少數股東

的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的

現金

200,000.00

492,500.00

籌資活動現金流出小計

164,762,907.51

111,257,781.19

籌資活動產生的現金流

量淨額

15,237,092.49

21,742,218.81

四、匯率變動對現金及現金等價

物的影響

-2,524.85

107,692.07

五、現金及現金等價物淨增加額

35,033,399.13

671,639.38

加：期初現金及現金等價物餘

額

273,566,179.25

184,037,093.04

六、期末現金及現金等價物餘額

308,599,578.38

184,708,732.42

法定代表人：劉泉 主管會計工作負責人：錢曉鈞 會計機構負責人：田濤

母公司現金流量表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

28,539,164.05

33,580,578.51

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的

現金

17,758,252.18

47,788,487.09

經營活動現金流入小計

46,297,416.23

81,369,065.60

購買商品、接受勞務支付的現

金

10,802,643.17

9,391,997.60

支付給職工以及為職工支付

的現金

20,145,524.96

21,542,973.48

支付的各項稅費

2,291,462.94

3,501,014.65

支付其他與經營活動有關的

現金

21,507,794.65

35,446,104.46

經營活動現金流出小計

54,747,425.72

69,882,090.19

經營活動產生的現金流量淨

額

-8,450,009.49

11,486,975.41

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位

收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的

現金

285,526,991.65

161,039,274.35

投資活動現金流入小計

285,526,991.65

161,039,274.35

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

120,641.97

4,137,026.41

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位

支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的

現金

318,200,000.00

165,785,000.00

投資活動現金流出小計

318,320,641.97

169,922,026.41

投資活動產生的現金流

量淨額

-32,793,650.32

-8,882,752.06

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

180,000,000.00

130,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的

現金

籌資活動現金流入小計

180,000,000.00

130,000,000.00

償還債務支付的現金

160,000,000.00

104,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

4,011,965.69

2,614,732.19

支付其他與籌資活動有關的

現金

200,000.00

492,500.00

籌資活動現金流出小計

164,211,965.69

107,107,232.19

籌資活動產生的現金流

量淨額

15,788,034.31

22,892,767.81

四、匯率變動對現金及現金等價

物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-25,455,625.50

25,496,991.16

加：期初現金及現金等價物餘

額

48,229,542.08

41,030,273.08

六、期末現金及現金等價物餘額

22,773,916.58

66,527,264.24

法定代表人：劉泉 主管會計工作負責人：錢曉鈞 會計機構負責人：田濤

合併所有者權益變動表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

實收資本 (或股

本)

其他權

益工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

105,605,000.00

137,870,931.96

7,267,459.92

186,055,362.98

436,798,754.86

26,821,611.95

463,620,366.81

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業

合併

其他

二、本年期初餘額

105,605,000.00

137,870,931.96

7,267,459.92

186,055,362.98

436,798,754.86

26,821,611.95

463,620,366.81

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填

列）

65,007,520.52

65,007,520.52

11,796,950.79

76,804,471.31

（一）綜合收益總額

65,007,520.52

65,007,520.52

11,796,950.79

76,804,471.31

（二）所有者投入和減

少資本

1．所有者投入的普通

股

2．其他權益工具持有

者投入資本

3．股份支付計入所有

者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

4．其他

（四）所有者權益內部

結轉

1．資本公積轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動

額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉

留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

105,605,000.00

137,870,931.96

7,267,459.92

251,062,883.50

501,806,275.38

38,618,562.74

540,424,838.12

項目

2018年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

實收資本(或股

本)

其他權益工

具

資本公積

減

：

庫

存

股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘

額

105,605,000.00

137,870,931.96

7,110,896.20

92,350,542.69

342,937,370.85

12,700,266.76

355,637,637.61

加：會計政策變

更

前期差錯更

正

同一控制下

企業合併

其他

二、本年期初餘

額

105,605,000.00

137,870,931.96

7,110,896.20

92,350,542.69

342,937,370.85

12,700,266.76

355,637,637.61

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

41,538,836.18

41,538,836.18

5,561,262.02

47,100,098.20

（一）綜合收益

總額

41,538,836.18

41,538,836.18

5,561,262.02

47,100,098.20

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入的

普通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

4．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他綜合收益

結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

105,605,000.00

137,870,931.96

7,110,896.20

133,889,378.87

384,476,207.03

18,261,528.78

402,737,735.81

法定代表人：劉泉 主管會計工作負責人：錢曉鈞 會計機構負責人：田濤

母公司所有者權益變動表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2019年半年度

實收資本 (或股本)

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

105,605,000.00

136,777,106.55

7,267,459.92

18,897,132.07

268,546,698.54

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

105,605,000.00

136,777,106.55

7,267,459.92

18,897,132.07

268,546,698.54

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

804,986.53

804,986.53

（一）綜合收益總額

804,986.53

804,986.53

（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

105,605,000.00

136,777,106.55

7,267,459.92

19,702,118.60

269,351,685.07

項目

2018年半年度

實收資本 (或股本)

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

105,605,000.00

136,777,106.55

7,110,896.20

17,488,058.59

266,981,061.34

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

105,605,000.00

136,777,106.55

7,110,896.20

17,488,058.59

266,981,061.34

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

1,782,982.22

1,782,982.22

（一）綜合收益總額

1,782,982.22

1,782,982.22

（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

105,605,000.00

136,777,106.55

7,110,896.20

19,271,040.81

268,764,043.56

法定代表人：劉泉 主管會計工作負責人：錢曉鈞 會計機構負責人：田濤

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

北京國聯視訊信息技術股份有限公司（以下簡稱「本公司」、「公司」）系由劉泉、錢曉鈞、

金雷（更名為金雷力）、王飛、李映芝共同出資組建的股份有限公司，於2002年9月6日取得北

京市工商行政管理局核發的110000004587463號《企業法人營業執照》，原註冊資本為人民幣

25,000,000.00元，實收資本為人民幣25,000,000.00元。根據本公司2011年度第6次臨時股東

大會決議和修改後的章程規定，股東王飛、金雷分別將其持有本公司的125,000.00元股權和

250,000.00元股權轉讓給劉源，同時本公司申請增加註冊資本人民幣3,150,000.00元，變更後

的註冊資本為人民幣28,150,000.00元。新增註冊資本由北京國錦盛世投資管理中心（有限合夥）、

北京宏聯科創投資管理中心（有限合夥）、北京安泰盛投投資管理中心（有限合夥）認繳，變更

註冊資本後，股東變為劉泉、錢曉鈞、金雷、李映芝、劉源、北京國錦盛世投資管理中心（有限

合夥）、北京宏聯科創投資管理中心（有限合夥）、北京安泰盛投投資管理中心（有限合夥）。

本次增資業經大信會計師事務有限公司審驗，並於2011年12月9日出具大信驗字[2011]第1-0135

號驗資報告。

根據本公司2012年度第8次臨時股東大會決議和修改後的章程規定，申請增加註冊資本人民

幣4,800,000.00元，由北京錦繡華成投資有限公司出資人民幣4,200,000.00元，北京高天流雲

投資管理中心（有限合夥）出資人民幣600,000.00元，於2012年3月21日之前一次繳足，變更

後的註冊資本為人民幣32,950,000.00元。本次增資業經大信會計師事務有限公司審驗，並於2012

年3月21日出具大信驗字[2012]第1-0021號驗資報告。

根據本公司2014年度第2次臨時股東大會決議和修改後的章程規定，同意公司按照股東原始

出資額（1,680.00萬元）回購股東北京錦繡華成投資有限公司持有的本公司12.74%（420.00萬

股）股份，北京錦繡華成投資有限公司不再持有本公司股份；同意本公司對上述回購股份進行注

銷，註銷後公司的註冊資本由3,295.00萬元相應減至2,875.00萬元，已發行股份數相應減至

2,875.00萬股。

2015年3月31日，全國

中小企業

股份轉讓系統有限責任公司股轉系統函[2015]1231號文件

《關於同意北京國聯視訊信息技術股份有限公司股票在全國

中小企業

股份轉讓系統掛牌的函》，

核准本公司股票公開轉讓。2015年4月23日，本公司在全國

中小企業

股份轉讓系統掛牌，證券

簡稱「

國聯股份

」，證券代碼832340。

根據本公司2016年第一次臨時股東大會決議和修改後的章程規定，本公司定向增發不超過

456萬股,每股價格為人民幣12元。根據本公司與崑山嘉成優選投資中心（有限合夥）、北京新

盛投資中心（有限合夥）、北京盛景嘉能投資中心（有限合夥）、九州鼎盛1號集合資產管理計

劃、豐穎投資有限公司、北京嘉宏投資中心（有限合夥）、周榕泉、李粵龍、田放、薛建東、姚

鴻、李卿、杜宇之股份認購及增資協議，分別認購本公司增發股份83.00萬股、42.00萬股、42.00

萬股、67.00萬股、90.00萬股、10.00萬股、32.00萬股、32.00萬股、3.00萬股、3.00萬股、

15.00萬股、15.00萬股、20.00萬股，共計454.00萬股，每股價格12.00元。投資款5,448.00

萬元由股東崑山嘉成優選投資中心（有限合夥）、北京新盛投資中心（有限合夥）、北京盛景嘉

能投資中心（有限合夥）、九州鼎盛1號集合資產管理計劃、豐穎投資有限公司、北京嘉宏投資

中心（有限合夥）、周榕泉、李粵龍、田放、薛建東、姚鴻、李卿、杜宇於2016年2月21日之

前繳足。本次增資增加股本454.00萬元，其餘4,994.00萬元計入資本公積，變更後的註冊資本

人民幣3,329.00萬元，已發行股份數3,329.00萬股。本次增資業經立信會計師事務所（特殊普

通合夥）審驗，並於2016年2月29日出具信會師報字[2016]第750097號驗資報告。

根據本公司2016年第二次臨時股東會決議和修改後的章程規定，本公司申請增加註冊資本人

民幣49,935,000.00元，由資本公積轉增股本，轉增基準日期為2016年9月8日，變更後註冊資

本為人民幣83,225,000.00元。本次增資業經立信會計師事務所（特殊普通合夥）審驗，並於2016

年12月29日出具信會師報字[2016]第729078號驗資報告。

根據本公司2016年第四次臨時股東大會決議和修改後的章程規定，本公司定向增發不超過

22,380,000.00股,每股價格為人民幣7元。根據本公司與

中小企業

發展基金（江蘇有限合夥）、

北京基石仲盈創業投資中心(有限合夥)、東證周德(上海)投資中心(有限合夥)、南通金輪企業投

資有限公司、寧波三安投資控股有限公司、洪穎、黃志丹、李永忠、王玉寶之股份認購及增資協

議，分別認購本公司增發股份7,150,000.00股、2,140,000.00股、5,800,000.00股、5,000,000.00

股、2,222,773.00股、32,271.00股、29,586.00股、1,342.00股、4,028.00股，共計22,380,000.00

股，每股價格7元。投資款156,660,000.00元由股東

中小企業

發展基金（江蘇有限合夥）、北京

基石仲盈創業投資中心(有限合夥)、東證周德(上海)投資中心(有限合夥)、南通金輪企業投資有

限公司、寧波三安投資控股有限公司、洪穎、黃志丹、李永忠、王玉寶於2016年12月29日之前

繳足。本次增資增加股本22,380,000.00元，其餘134,280,000.00元計入資本公積，變更後的股

本人民幣105,605,000.00元，已發行股份數10,560.50萬股。本次增資業經立信會計師事務所（特

殊普通合夥）審驗，並於2017年1月17日出具信會師報字[2016]第729077號驗資報告。2017

年3月23日，本次股票發行的備案申請通過全國

中小企業

股份轉讓系統有限責任公司審查（股轉

系統函[2017]1318號《關於北京國聯視訊信息技術股份有限公司股票發行股份登記的函》），2017

年3月30日，本公司辦理完畢工商變更手續。

截至2019年6月30日，各股東持股數量及持股比例如下：

序號

股 東

持股數量（股）

持股比例（%）

1

錢曉鈞

28,032,500

26.5447

2

劉泉

27,747,500

26.2748

3

中小企業

發展基金（江蘇有限合夥）

7,150,000

6.7705

4

東證周德（上海）投資中心（有限合夥）

5,800,000

5.4922

5

南通金輪企業投資有限公司

5,000,000

4.7346

6

金雷力

2,500,000

2.3673

7

北京智彥信息技術有限公司

2,299,375

2.1773

8

豐穎投資有限公司

2,250,000

2.1306

9

寧波三安投資控股有限公司

2,222,773

2.1048

10

北京基石仲盈創業投資中心（有限合夥）

2,140,000

2.0264

11

崑山嘉成優選投資中心（有限合夥）

2,075,000

1.9649

12

北京安泰盛投投資管理中心（有限合夥）

1,935,000

1.8323

13

北京國錦盛世投資管理中心（有限合夥）

1,672,500

1.5837

14

北京宏聯科創投資管理中心（有限合夥）

1,557,500

1.4748

15

北京鈺華東祥商業管理有限公司

1,476,500

1.3981

16

北京高天流雲投資管理中心（有限合夥）

1,475,000

1.3967

17

李粵龍

1,240,000

1.1742

18

周榕泉

1,200,000

1.1363

19

杜宇

1,100,000

1.0416

20

北京盛景嘉能投資中心（有限合夥）

1,050,000

0.9943

21

廣州盛粵優選投資中心（有限合夥）

1,050,000

0.9943

22

劉源

583,125

0.5521

23

錢萍暖

580,000

0.5492

24

姚鴻

375,000

0.3551

25

李卿

375,000

0.3551

26

劉運芬

323,000

0.3059

27

李映芝

312,500

0.2959

28

樓慶

300,000

0.2841

29

袁青賢

300,000

0.2841

30

北京嘉宏投資中心（有限合夥）

250,000

0.2367

31

北京新產

聯合信息

技術有限公司

230,500

0.2183

32

武秀芬

213,500

0.2022

33

錢祥豐

156,500

0.1482

34

洪穎

150,271

0.1423

35

黃志丹

139,586

0.1322

36

薛建東

75,000

0.0710

37

王玉寶

35,028

0.0332

38

李繼禕

35,000

0.0331

39

孫立勤

19,000

0.0180

40

葉杏珊

17,500

0.0166

41

潘忠

15,000

0.0142

42

楊超紅

11,000

0.0104

43

朱惠怡

10,000

0.0095

44

陸乃將

10,000

0.0095

45

董素靜

9,000

0.0085

46

張小東

8,000

0.0076

47

王馨銘

7,500

0.0071

48

劉文濤

7,000

0.0066

49

李永忠

6,342

0.0060

50

李柳軍

5,000

0.0047

51

張文鉞

5,000

0.0047

52

蔡彬

5,000

0.0047

53

湯淑琳

5,000

0.0047

54

史貴財

2,500

0.0024

55

宋謀勳

2,500

0.0024

56

趙翔玲

2,500

0.0024

57

徐崢

2,500

0.0024

58

喻亮星

2,500

0.0024

59

田通

2,500

0.0024

60

史曉峰

2,500

0.0024

61

楊建國

2,500

0.0024

62

薛雲

2,500

0.0024

63

王弟銀

2,500

0.0024

64

張鵬

2,500

0.0024

65

凌金花

2,500

0.0024

66

何若溪

2,500

0.0024

67

劉鵬

2,500

0.0024

68

孫宏發

2,500

0.0024

69

宋飛

2,500

0.0024

70

張海登

2,500

0.0024

71

劉思維

2,500

0.0024

72

杜依男

2,500

0.0024

73

李曉玲

2,500

0.0024

74

潘秀芳

2,500

0.0024

75

北京銀河瑞達投資基金管理有限公司

2,500

0.0024

76

齊衝

1,000

0.0009

77

孔凡碩

1,000

0.0009

合 計

105,605,000

100.0000

統一社會信用代碼：91110108742634731W

註冊資本：10,560.50萬元

法定代表人：劉泉

註冊地址：北京市海澱區上地信息路1號1號樓703

辦公地址：北京市豐臺區南四環西路188號總部基地6區3號樓

企業類型：其他股份有限公司（非上市）

營業期限：2002年9月6日至長期

經營範圍：許可經營項目：網際網路信息服務業（除新聞、出版、教育、醫療保健、藥品、醫

療器械和BBS以外的內容）。

一般經營項目：技術開發、技術諮詢、技術轉讓、技術服務、技術推廣；利用www.ibicn.com

網站發布廣告；會議服務；承辦展覽展示活動；經濟貿易諮詢；應用軟體服務；基礎軟體服務；

數據處理；計算機系統服務；銷售計算機、軟體及輔助設備、自行開發後的產品、機械設備、電

子產品、通訊設備、工藝品、化工產品（不含危險化學品及一類易製毒化學品）、日用品、金屬

礦石、非金屬礦石、陶瓷製品、金屬製品、金屬材料、安全技術防範產品、汽車、汽車零配件、

五金交電（不含電動自行車）、食品添加劑、食用

農產品

、廚房用具、日用雜貨；設計、製作、

代理、發布廣告；貨物進出口、技術進出口、代理進出口；網際網路信息服務業務（除新聞、出版、

教育、醫療保健、藥品、醫療器械和BBS以外的內容）；預包裝食品銷售（不含冷藏冷凍食品）；

特殊食品銷售（保健食品、嬰幼兒配方乳粉、其他嬰幼兒配方食品）（食品流通許可證有效期至

2021年01月03日）。（企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批准的項目，經

相關部門批准後依批准的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活

動。）

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

本公司合併財務報表範圍內子公司如下：

子公司名稱

是否納入合併財務報表範圍

北京塗多多電子商務有限公司

是

北京塗多多信息技術有限公司

是

張家港塗多多電子商務有限公司

是

寧波頂創太化新材料有限公司

是

北京玻多多電子商務有限公司

是

張家港保稅區玻晶信息技術有限公司

是

寧波中玻嘉巖新材料有限公司

是

北京衛多多電子商務有限公司

是

北京小資鳥電子商務有限公司

是

北京中投經合信息技術有限公司

是

北京中藝

博雅科技

文化有限公司

是

北京國聯視訊廣告有限公司

是

國聯全網（北京）信息技術股份有限公司

是

北京中招陽光信息技術有限公司

是

四川蜀品天下信息技術有限公司

是

巴中國聯秦巴電子商務有限公司

是

涼山國聯蜀品電子商務有限公司

是

廣安御臨天下信息技術有限公司

是

巴中蜀韻信息技術有限公司

是

鄉城白藏房信息技術有限公司

是

南充市高坪區凌雲天下信息技術有限公司

是

閬中閬跡天下信息技術有限公司

是

重慶市國聯科牧電子商務有限公司

是

稻城天路信息技術有限公司

是

說明：本報告期合併財務報表範圍及其變化情況詳見本附註「六、合併範圍的變更」 和 「七、

在其他主體中的權益」。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則—

—基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定

（以下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露

編報規則第15 號——財務報告的一般規定》的披露規定編制財務報表。

2. 持續經營

√適用 □不適用

經評價，自報告期末起12個月內，公司不存在對持續經營能力產生重大懷疑的事項。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

具體會計政策和會計估計提示：

以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計。詳見

本附註「三、（十一）應收款項壞帳準備」、「三、（十六）固定資產」、「三、（十八）無形

資產」、「三、（二十三）收入」。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、

經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

本公司營業周期為12個月

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

同一控制下企業合併：本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方資產、

負債（包括最終控制方收購被合併方而形成的商譽）在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計

量。在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，

調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

非同一控制下企業合併：本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負

債按照公允價值計量，公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。本公司對合併成本大於合

並中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得

的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他直接相關費用，於發生時

計入當期損益；為企業合併而發行權益性證券的交易費用，衝減權益。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

1、 合併範圍

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投

資方可分割的部分）均納入合併財務報表。

2、 合併程序

本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。本公

司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量

和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子

公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政

策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資

產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對於同一控制下企業合併取得的子公司，以其資產、

負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎

對其財務報表進行調整。

子公司所有者權益、當期淨損益和當期綜合收益中屬於少數股東的份額分別在合併資產負債

表中所有者權益項目下、合併利潤表中淨利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少

數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的餘額，

衝減少數股東權益。

（1）增加子公司或業務

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則調整合併資產負債表的期初

數；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司或

業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行

調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合併的各方在最終控

制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合併方控制權之前持有的股權投資，在

取得原股權之日與合併方和被合併方同處於同一控制之日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、

其他綜合收益以及其他淨資產變動，分別衝減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則不調整合併資產負債表期

初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或

業務自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對於購買日之前持有的被購

買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差

額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及

除淨損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、

其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債

或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

（2）處置子公司或業務

①一般處理方法

在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利

潤納入合併利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，

本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價

值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份

額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合

收益或除淨損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當

期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除

外。

因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照上述原則進

行會計處理。

②分步處置子公司

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項

交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬

子交易進行會計處理：

ⅰ．這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

ⅱ．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

ⅲ．一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

ⅳ．一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，本公司將各項交易作

為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款

與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在

喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬於一攬子交易的，在喪失控制權之前，

按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權

時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。

（3）購買子公司少數股權

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買

日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的

股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

（4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資

在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期

股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併

資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

合營安排分為共同經營和合營企業。

當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共同經營。

本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會

計處理：

（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；

（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

本公司對合營企業投資的會計政策見本附註「三、（十五）長期股權投資」。

8. 現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時

具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小

四個條件的投資，確定為現金等價物。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

1、 外幣業務

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記帳。

資產負債表日外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於

與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處

理外，均計入當期損益。

2、 外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除

「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採

用交易發生日的即期匯率。

處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處

置當期損益。

10. 金融工具

√適用 □不適用

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1、金融工具的分類

金融資產和金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

2、 金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣

除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關

的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損

益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始

確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確

定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市

場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價

款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）

和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動

計入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，

以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接

計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

3、 金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，

則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該

金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公

司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，

將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金

融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部

分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當

期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認

部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融

負債。

4、 金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若

與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的

合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部

分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非

現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，

將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉

出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

5、 金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工

具，採用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用

數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或

負債特徵相一致的輸入值，並優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或

取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。

6、 金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產

的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

（1）可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期

這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降

形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確

認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。

（2）持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

11. 應收票據

應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

12. 應收帳款

應收帳款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

1、單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金額標準：單項金額重大的應收款項是指單項金額1,000,000.00

元（含）以上的客戶應收款項。

單項金額重大並單獨計提壞帳準備的計提方法：

對於單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，有客觀證據表明發生了減值，根據其未來

現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。短期應收款項預計未來現金流量其現值相差

很小的，在確定相關減值損失時，不對其預計未來現金流量進行折現。經測試後未發生減值的，

按帳齡分析法計提壞帳準備。

2、 按信用風險特徵組合計提壞帳準備應收款項：

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法

組合1按帳齡分析法計提壞帳準備的應收款項

帳齡分析法

組合2採用不計提壞帳準備的組合（合併範圍內

除有確定依據表明無法收回全額計提壞帳

關聯方往來款、員工備用金）

準備外，不計提壞帳準備

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5.00

5.00

1－2年

10.00

10.00

2－3年

50.00

50.00

3年以上

100.00

100.00

3、 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

單項金額不重大但債務人已出現經營狀況和財務狀況惡化、債務人償債能力降低或逾期未履

行償債義務超過三年以上、債務人可能倒閉或進行其他財務重組等情形的應收款項。

壞帳準備的計提方法：

對於組合的應收款項進行單獨減值測試，有客觀證據表明其發生了減值，根據其未來現金流

量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。短期應收款的預計未來現金流量與其現值相差很小

的，在確定相關減值損失時，不對其預計未來現金流量進行折現。經測試後未發生減值的，按帳

齡分析法計提壞帳準備。

其他說明：

對有確鑿證據表明可收回性存在明顯差異的應收款項，單獨進行減值測試，並根據其預計未

來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

13. 應收款項融資

□適用 √不適用

14. 其他應收款

其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

15. 存貨

√適用 □不適用

1、 存貨的分類

存貨分類為：庫存商品、在產品、發出商品等。

2、 發出存貨的計價方法

屬於在產品(未完工的商業信息服務、網際網路技術服務發生的費用)的存貨採用個別計價法；

庫存商品、發出商品採用個別計價法和加權平均法。

3、 不同類別存貨可變現淨值的確定依據

庫存商品等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估

計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產

經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用

和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變

現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的

可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類

別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目

的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。

除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市

場價格為基礎確定。

期末存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

4、 存貨的盤存制度

採用永續盤存制

16. 持有待售資產

√適用 □不適用

本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：

（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

（2）出售極可能發生，即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計

出售將在一年內完成。有關規定要求本公司相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，已經

獲得批准。

17. 債權投資

債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

18. 其他債權投資

其他債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

19. 長期應收款

長期應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

20. 長期股權投資

√適用 □不適用

1、 共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分

享控制權的參與方一致同意後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且

對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其

他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本

公司聯營企業。

2、 初始投資成本的確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益

性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的

帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投

資單位實施控制的，在合併日根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的

帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與

達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差

額，調整股本溢價，股本溢價不足衝減的，衝減留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成

本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資帳

面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，

非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投

資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交

換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

3、 後續計量及損益確認方法

（1）成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包

含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利

潤確認當期投資收益。

（2）權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資

成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資

收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現

金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他

綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權

益。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價

值為基礎，並按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。在持有

投資期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財務報表中的淨利潤、其他綜合收益和其他

所有者權益變動中歸屬於被投資單位的金額為基礎進行核算。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於公

司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬

於資產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易，該

資產構成業務的，按照本附註「三、（五）同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法」

和「三、（六）合併財務報表的編制方法」中披露的相關政策進行會計處理。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權

投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單

位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，

經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負

債，計入當期投資損失。

（3）長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產

或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除淨

損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入

當期損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股

權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值

之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權

益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除

淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用

權益法核算時全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了

對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重

大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；剩

餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關

規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩

餘股權採用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他

綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會

計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

21. 投資性房地產

不適用

22. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年

度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

50

5.00%

1.90%

辦公設備

年限平均法

3-5

5.00%

19-31.67%

電子設備

年限平均法

3-5

5.00%

19-31.67%

運輸設備

年限平均法

4-8

5.00%

11.88-23.75%

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用 □不適用

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產：

（1）租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；

（2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值；

（3）租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分；

（4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。

公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產

的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費。

23. 在建工程

□適用 √不適用

24. 借款費用

√適用 □不適用

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差

額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，

計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用

或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、

轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

2、 借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化

的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資

本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借

款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，

在該資產整體完工時停止借款費用資本化。

3、 暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月

的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使

用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為

當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

4、 借款費用資本化率、資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的

借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益

後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門

借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化

的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

25. 生物資產

□適用 √不適用

26. 油氣資產

□適用 √不適用

27. 使用權資產

□適用 √不適用

28. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所

發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無

形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，

並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，

非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證

據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面

價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

（2）後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無

形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

（3）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項目

預計使用壽命

依據

土地

50年

國有土地使用證

軟體

10年

預計實際的使用年限

畜牧產品交易網

10年

預計實際的使用年限

每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

3、 使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行覆核的程序

截至資產負債表日，本公司無使用壽命不確定的無形資產。

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

（1）公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的

階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以

生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

（2）開發階段支出資本化的具體條件

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形

資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出

售該無形資產；

5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

開發階段的支出，若不滿足上列條件的，於發生時計入當期損益。研究階段的支出，在發生

時計入當期損益。

29. 長期資產減值

√適用 □不適用

長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，於資產負債表

日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按

其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資

產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如

果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。

資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

商譽和使用壽命不確定的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的

方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商

譽的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值

佔相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各

資產組或者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資

產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回

金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合

進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值

部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商

譽的減值損失。上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

30. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本

公司長期待攤費用包括裝修費。

長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受

益，則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

31. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當

期損益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，

在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬

金額。

職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

設定提存計劃

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服

務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，並計入當期損益

或相關資產成本。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉

及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，

並計入當期損益。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

□適用 √不適用

32. 預計負債

√適用 □不適用

1、 預計負債的確認標準

與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公

司確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；

（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

2、 各類預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等

因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳

估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發

生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如

或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收

到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

33. 租賃負債

□適用 √不適用

34. 股份支付

□適用 √不適用

35. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

36. 收入

√適用 □不適用

1、 產品銷售及提供勞務收入

公司業務收入主要來自提供B2B電子商務業務，主要為工業企業客戶提供網上商品交易業務、

商業信息服務和網際網路技術服務。其中商業信息服務包括網站會員服務、會展服務、行業資訊服

務、代理服務。根據公司與客戶籤訂的合同，按照合同約定的金額、支付的方式獲得收入，並採

用權責發生制確認收入和成本。本公司上述業務確認收入和成本的具體方式說明如下：

（1）網上商品交易業務

對於網上商品交易業務，公司在其包含的主要風險和報酬已轉移給買方，本公司不再保留與

之相聯繫的管理權和控制權，相關經濟利益很可能流入，相關成本能夠可靠地計量時，確認收入，

以取得客戶的驗收單（籤收單）為依據。

（2）商業信息服務

1）網站會員服務

網站會員服務活動包括：為用戶提供企業商鋪使用和管理、資訊中心、企業供求信息發布及

搜索等線上會員服務。

網站會員服務在收入的金額能夠可靠計量，相關經濟利益很可能流入本公司，相關的、已發

生的或將發生的成本能夠可靠計量時，根據合同金額在合同約定的期間內平均確認收入。

2）會展服務

會展服務包括各類線下供需交流、主輔對接、技術推廣、行業論壇、國際商務考察等服務。

會展服務在服務已經提供，收入的金額能夠可靠計量，相關經濟利益很可能流入本公司，相

關的、已發生的或將發生的成本能夠可靠計量時確認收入，即會展結束，依據參會記錄（會議籤

到簿、機票、住宿名單等）確認收入。

3）行業資訊服務

行業資訊服務包括提供各行業政策、技術、市場、供求、項目建設、招標採購、黃頁等信息

數據，策劃編輯行業工具書，提供行業研究分析報告等資訊產品。

行業資訊服務在已將資產所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權

相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出版物實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的

經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時確認收入，即在將買

方需要出版的信息在出版物刊登之後確認收入。

4）代理服務

代理服務為代理行業具有影響力的專業期刊媒體和行業網站媒體的廣告和推廣服務。

代理服務在服務已經提供，收入的金額能夠可靠計量，相關經濟利益很可能流入本公司，相

關的、已發生的或將發生的成本能夠可靠計量時，確認收入，即在雜誌報刊期刊網等刊登買方提

供的材料後確認收入。

（3）網際網路技術服務

網際網路技術服務是提供基於「網際網路＋」的全網總體設計、平臺建設、系統開發、諮詢培訓

和電子商務工程等專業服務；幫助傳統品牌運營其在天貓、京東的網上店鋪。

網際網路技術服務在服務已經提供，收入的金額能夠可靠計量，相關經濟利益很可能流入本公

司，相關的、已發生的或將發生的成本能夠可靠計量時，確認收入，以取得驗收報告為依據。

2、 讓渡資產使用權

本公司在讓渡資產使用權相關的經濟利益很可能流入並且收入的金額能夠可靠地計量時，確

認收入。

（1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

（2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

37. 政府補助

√適用 □不適用

1、 類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府

補助和與收益相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補

助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

2、 會計處理

與資產相關的政府補助，衝減相關資產的帳面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，

在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計

入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）；

與收益相關的政府補助，用於補償本公司以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收

益，並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他

收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失；用於補償本公

司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收

益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失。

本公司取得的政策性優惠貸款貼息，區分以下兩種情況，分別進行會計處理：

（1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，

本公司以實際收到的借款金額作為借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關

借款費用。

（2）財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息衝減相關借款費用。

38. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時

性差異的應納稅所得額為限。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用

來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合併以

外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期

所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延

所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相

關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨

額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負

債以抵銷後的淨額列報。

39. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

1、 經營租賃會計處理

（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，

計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣

除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，

確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大

的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣

除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。

(2). 融資租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

（1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中

較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未

確認的融資費用。公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務

費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。

（2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差

額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易

相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，並減少租賃期內確認的收益金額。

40. 其他重要的會計政策和會計估計

√適用 □不適用

公司在運用會計政策過程中，由於經營活動內在的不確定性，本公司需要對無法準確計量的

報表項目的帳面價值進行判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基於公司管理層過去的歷

史經驗，並在考慮其他相關因素的基礎上做出的。這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資

產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不確定性所導致的結

果可能造成對未來受影響的資產或負債的帳面金額進行重大調整。

公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期覆核，會計估計的變更僅影響變

更當期的，其影響數在變更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更

當期和未來期間予以確認。

於資產負債表日，本公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下：

1、 壞帳準備計提

本公司根據應收款項的會計政策，採用備抵法核算壞帳損失。應收帳款減值是基於評估應收

帳款的可收回性。鑑定應收帳款減值要求管理層的判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將

在估計被改變的期間影響應收帳款的帳面價值及應收帳款壞帳準備的計提或轉回。

2、 存貨跌價準備

本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現淨值孰低計量，對成本高於可變現淨值及陳舊

和滯銷的存貨，計提存貨跌價準備。存貨減值至可變現淨值是基於評估存貨的可售性及其可變現

淨值。鑑定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事

項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計被改變的期間

影響存貨的帳面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。

3、 折舊和攤銷

本公司對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值後，在使用壽命內按直線法計提

折舊和攤銷。本公司定期覆核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用

壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗並結合預期的技術更新而確定的。如果以前的估計發生

重大變化，則會在未來期間對摺舊和攤銷費用進行調整。

4、 遞延所得稅資產

在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，本公司就所有未利用的稅務虧損確認

遞延所得稅資產。這需要公司管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，

結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。

41. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報表項目

名稱和金額)

會計政策變更的內容和原因審

批程序備註(受重要影響的報

表項目名稱和金額)

財會（2019）6號

詳見說明

業務模式是以收取合同現金流

量為目標且合同現金流量僅為

對本金和以未償付本金金額為

基礎的利息的支付的，分類為

以攤餘成本計量的金融資產；

業務模式既以收取合同現金流

量又以出售該金融資產為目標

且合同現金流量僅為對本金和

以未償付本金金額為基礎的利

息的支付的，分類為以公允價

值計量且其變動計入其他綜合

收益的金融資產（債務工具）；

除此之外的其他金融資產，分

類為以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產。

《企業會計準則第24號——

套期會計》和《企業會計準則第

37號——金融工具列報》

可供出售金融資產：減少

2,000,000.00元其他非流動金

融資產：增加2,000,000.00元

其他說明：

（1）財政部於2017年度修訂了《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業

會計準則第23號——金融資產轉移》、《企業會計準則第24號——套期會計》和《企業會計準

則第37號——金融工具列報》。上述修訂後的準則自2019年1月1日起施行，根據準則規定，

對於施行日尚未終止確認的金融工具，之前的確認和計量與修訂後的準則要求不一致的，應當追

溯調整。涉及前期比較財務報表數據與修訂後的準則要求不一致的，無需調整

1）本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響並且在活躍市場中沒有報價的權益

工具投資，原在「可供出售金融資產」中列示的，依據新金融工具準則規定，分類調整至「以公

允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產」，在「其他非流動金融資產」中列示。

2）本公司金融資產減值準備計提由「已發生損失法」改為「預期損失法」。

3）根據新金融工具準則的銜接規定，公司無需重述前期可比數，首日執行新準則與原準則的

差異調整計入2019年期初留存收益，不重述2018年末可比數。執行新準則首日公司對被投資單

位的公允價值和帳面價值均為2,000,000.00元。

（2）財政部於2019年4月30日發布了《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的

通知》（財會（2019）6號），對一般企業財務報表格式進行了修訂

2018年12月31日受影響的合併資產負債表和母公司資產負債表

單位：元 幣種：人民幣

項目

合併資產負債表

母公司資產負債表

調整前

調整後

調整前

調整後

應收票據及應收帳款

137,134,958.54

/

566,616.30

/

應收票據

/

91,702,035.55

/

62,930.00

應收帳款

/

45,432,922.99

/

503,686.30

應付票據及應付帳款

82,787,623.39

/

628,210.01

/

應付票據

/

/

/

/

應付帳款

/

82,787,623.39

/

628,210.01

無

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

(3). 首次執行新金融工具準則、新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項

目情況

√適用 □不適用

合併資產負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

278,566,179.25

278,566,179.25

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

91,702,035.55

91,702,035.55

應收帳款

45,432,922.99

45,432,922.99

應收款項融資

預付款項

351,783,147.28

351,783,147.28

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

4,386,384.55

4,386,384.55

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

27,212,512.02

27,212,512.02

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

4,977,646.53

4,977,646.53

流動資產合計

804,060,828.17

804,060,828.17

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

2,000,000.00

2,000,000.00

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

379,772.83

379,772.83

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

22,884,258.77

22,884,258.77

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

7,145,763.31

7,145,763.31

開發支出

商譽

長期待攤費用

232,440.05

232,440.05

遞延所得稅資產

616,543.70

616,543.70

其他非流動資產

2,938,679.18

2,938,679.18

非流動資產合計

36,197,457.84

36,197,457.84

資產總計

840,258,286.01

840,258,286.01

流動負債：

短期借款

140,000,000.00

140,000,000.00

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

82,787,623.39

82,787,623.39

預收款項

125,076,379.79

125,076,379.79

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

831,492.73

831,492.73

應交稅費

21,619,154.57

21,619,154.57

其他應付款

5,625,308.72

5,625,308.72

其中：應付利息

232,248.20

232,248.20

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

375,939,959.20

375,939,959.20

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

697,960.00

697,960.00

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

697,960.00

697,960.00

負債合計

376,637,919.20

376,637,919.20

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

105,605,000.00

105,605,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

137,870,931.96

137,870,931.96

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

7,267,459.92

7,267,459.92

一般風險準備

未分配利潤

186,055,362.98

186,055,362.98

歸屬於母公司所有者權益（或

股東權益）合計

436,798,754.86

436,798,754.86

少數股東權益

26,821,611.95

26,821,611.95

所有者權益（或股東權益）

合計

463,620,366.81

463,620,366.81

負債和所有者權益（或股

東權益）總計

840,258,286.01

840,258,286.01

各項目調整情況的說明：

√適用 □不適用

詳見第十節財務報告五、41重要會計政策和會計估計的變更

母公司資產負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

48,229,542.08

48,229,542.08

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

62,930.00

62,930.00

應收帳款

503,686.30

503,686.30

應收款項融資

預付款項

5,955,777.87

5,955,777.87

其他應收款

333,925,179.34

333,925,179.34

其中：應收利息

應收股利

存貨

1,474,052.46

1,474,052.46

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

1,777,192.03

1,777,192.03

流動資產合計

391,928,360.08

391,928,360.08

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

2,000,000.00

2,000,000.00

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

71,927,920.66

71,927,920.66

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

6,214,306.04

6,214,306.04

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

4,596,778.68

4,596,778.68

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

117,303.56

117,303.56

其他非流動資產

2,938,679.18

2,938,679.18

非流動資產合計

87,794,988.12

87,794,988.12

資產總計

479,723,348.20

479,723,348.20

流動負債：

短期借款

121,000,000.00

121,000,000.00

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

628,210.01

628,210.01

預收款項

3,558,680.78

3,558,680.78

應付職工薪酬

367,901.96

367,901.96

應交稅費

363,320.48

363,320.48

其他應付款

84,560,576.43

84,560,576.43

其中：應付利息

198,949.52

198,949.52

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

210,478,689.66

210,478,689.66

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

697,960.00

697,960.00

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

697,960.00

697,960.00

負債合計

211,176,649.66

211,176,649.66

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

105,605,000.00

105,605,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

136,777,106.55

136,777,106.55

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

7,267,459.92

7,267,459.92

未分配利潤

18,897,132.07

18,897,132.07

所有者權益（或股東權益）

合計

268,546,698.54

268,546,698.54

負債和所有者權益（或股

東權益）總計

479,723,348.20

479,723,348.20

各項目調整情況的說明：

√適用 □不適用

詳見第十節財務報告五、41重要會計政策和會計估計的變更

(4). 首次執行新金融工具準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明

□適用 √不適用

42. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

一般納稅人按稅法規定計算的

6.00、10.00、16.00、13.00、

銷售貨物和應稅勞務收入為基

礎計算銷項稅額，在扣除當期允

許抵扣的進項稅額後，差額部分

為應交增值稅

9.00

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

7.00、1.00

企業所得稅

按應納稅所得額計繳

15.00、20.00、25.00

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱

所得稅稅率（%）

北京國聯視訊信息技術股份有限公司

15.00

北京塗多多電子商務有限公司

25.00

北京塗多多信息技術有限公司

20.00

張家港塗多多電子商務有限公司

25.00

寧波頂創太化新材料有限公司

25.00

北京玻多多電子商務有限公司

25.00

北京玻多多電子商務有限公司上海分公司

25.00

張家港保稅區玻晶信息技術有限公司

25.00

寧波中玻嘉巖新材料有限公司

25.00

北京衛多多電子商務有限公司

25.00

北京小資鳥電子商務有限公司

20.00

北京中投經合信息技術有限公司

15.00

北京中藝

博雅科技

文化有限公司

15.00

北京國聯視訊廣告有限公司

20.00

國聯全網（北京）信息技術股份有限公司

20.00

北京中招陽光信息技術有限公司

20.00

四川蜀品天下信息技術有限公司

20.00

巴中國聯秦巴電子商務有限公司

20.00

涼山國聯蜀品電子商務有限公司

20.00

廣安御臨天下信息技術有限公司

20.00

巴中蜀韻信息技術有限公司

20.00

鄉城白藏房信息技術有限公司

25.00

南充市高坪區凌雲天下信息技術有限公司

20.00

閬中閬跡天下信息技術有限公司

20.00

重慶市國聯科牧電子商務有限公司

25.00

稻城天路信息技術有限公司

25.00

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

1、 所得稅

（1）北京國聯視訊信息技術股份有限公司

北京國聯視訊信息技術股份有限公司於2017年10月25日經北京市科學技術委員會、北京市

財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局認定為高新技術企業，證書編號為GR201711003202，

有效期三年。自2017年1月1日起至2019年12月31日止減按15.00%的稅率徵收企業所得稅。

（2）北京中投經合信息技術有限公司

北京中投經合信息技術有限公司於2016年12月22日經北京市科學技術委員會、北京市財政

局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局認定為高新技術企業，證書編號GR201611002103，有

效期三年。自2016年1月1日起至2018年12月31日止減按15.00%的稅率徵收企業所得稅。

北京中投經合信息技術有限公司已提交高新技術企業覆審的材料，目前審核正在進行中。2019

年1月1日至2019年6月30日仍按15.00%的稅率預繳企業所得稅。

（3）北京中藝

博雅科技

文化有限公司

北京中藝

博雅科技

文化有限公司於2016年12月22日經北京市科學技術委員會、北京市財政

局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局認定為高新技術企業，證書編號GR201611001543，有

效期三年。自2016年1月1日起至2018年12月31日止減按15.00%的稅率徵收企業所得稅。

北京中藝

博雅科技

文化有限公司已提交高新技術企業覆審的材料，目前審核正在進行中。2019

年1月1日至2019年6月30日仍按15.00%的稅率預繳企業所得稅。

（4）國聯全網（北京）信息技術股份有限公司

國聯全網（北京）信息技術股份有限公司於2016年12月22日經北京市科學技術委員會、北

京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局認定為高新技術企業，證書編號

GR201611006017，有效期三年。自2016年1月1日起至2018年12月31日止減按15.00%的稅率

徵收企業所得稅。

國聯全網（北京）信息技術股份有限公司已提交高新技術企業覆審的材料，目前審核正在進

行中。2019年1月1日至2019年6月30日仍按15.00%的稅率預繳企業所得稅。

（5）北京中招陽光信息技術有限公司

北京中招陽光信息技術有限公司於2016年12月22日經北京市科學技術委員會、北京市財政

局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局認定為高新技術企業，證書編號為GR201611004570，

有效期三年，自2016年1月1日起至2018年12月31日止減按15.00%的稅率徵收企業所得稅。

北京中招陽光信息技術有限公司已提交高新技術企業覆審的材料，目前審核正在進行中。2019

年1月1日至2019年6月30日仍按15.00%的稅率預繳企業所得稅。

（6）北京塗多多信息技術有限公司、北京小資鳥電子商務有限公司、北京國聯視訊廣告有限

公司、國聯全網（北京）信息技術股份有限公司、北京中招陽光信息技術有限公司、四川蜀品天

下信息技術有限公司、巴中國聯秦巴電子商務有限公司、涼山國聯蜀品電子商務有限公司、廣安

御臨天下信息技術有限公司、巴中蜀韻信息技術有限公司、南充市高坪區凌雲天下信息技術有限

公司、閬中閬跡天下信息技術有限公司、依據財稅[2019]13號《關於實施小微企業普惠性稅收減

免政策的通知》，自2019年1月1日至2021年12月31日，對小型微利企業年應納稅所得額不

超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所

得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業

所得稅。

2019年1-6月北京塗多多信息技術有限公司、北京小資鳥電子商務有限公司、北京國聯視訊

廣告有限公司、國聯全網（北京）信息技術股份有限公司、四川蜀品天下信息技術有限公司、巴

中國聯秦巴電子商務有限公司、涼山國聯蜀品電子商務有限公司、廣安御臨天下信息技術有限公

司、巴中蜀韻信息技術有限公司、南充市高坪區凌雲天下信息技術有限公司、閬中閬跡天下信息

技術有限公司、北京中招陽光信息技術有限公司依據政策按照20%的稅率繳納企業所得稅

2、增值稅

北京國聯視訊信息技術股份有限公司

依據《財政部國家稅務總局關於全面推開營業稅改徵增值稅試點的通知》財稅〔2016〕36號

附件3第一條第（十九）款第7項，統借統還業務中，企業集團或企業集團中的核心企業以及集

團所屬財務公司按不高於支付給金融機構的借款利率水平或者支付的債券的票面利率水平，向企

業集團或者集團內下屬單位收取的利息免徵增值稅。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

27,124.95

110,240.35

銀行存款

308,572,453.43

273,455,938.90

其他貨幣資金

5,000,000.00

5,000,000.00

合計

313,599,578.38

278,566,179.25

其中：存放在境外的款項總額

其他說明：

其中因抵押、質押或凍結等對使用有限制，以及放在境外且資金匯回受到限制的貨幣資金

明細如下：

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

年初餘額

信用證保證金

5,000,000.00

5,000,000.00

合計

5,000,000.00

5,000,000.00

2、 交易性金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

184,851,111.54

91,702,035.55

商業承兌票據

合計

184,851,111.54

91,702,035.55

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

509,442,079.6

商業承兌票據

合計

509,442,079.6

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

(5). 按壞帳計提方法分類披露

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(7). 本期實際核銷的應收票據情況

□適用 √不適用

其他說明：無

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

48,039,446.62

其中：1年以內分項

1年以內小計

48,039,446.62

1至2年

9,796,930.37

2至3年

350,390.00

3年以上

1,250,964.05

3至4年

4至5年

5年以上

合計

59,437,731.04

（2）.按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類

別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比

例

(%

)

金額

計提

比例

(%)

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

按

單

項

計

提

壞

帳

準

備

633.58

633.58

100.00

18,733.50

0.04

18,733.50

100.00

其中：

按

組

合

計

提

壞

帳

準

備

59,437,097.46

100

4,807,761.06

8.09

54,629,336.40

49,292,649.79

99.96

3,859,726.80

45,432,922.99

其中：

組

合

1

59,437,097.46

100

4,807,761.06

8.09

54,629,336.40

合

計

59,437,731.04

/

4,808,394.64

/

54,629,336.40

49,311,383.29

/

3,878,460.30

/

45,432,922.99

按單項計提壞帳準備：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

1-2年

633.58

633.58

100

合計

633.58

633.58

100

/

按單項計提壞帳準備的說明：

√適用 □不適用

無

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：組合1

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

48,039,446.62

2,401,972.33

5.00

1至2年

9,796,296.79

979,629.68

10.00

2至3年

350,390.00

175,195.00

50.00

3年以上

1,250,964.05

1,250,964.05

100.00

合計

59,437,097.46

4,807,761.06

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(2). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

應收帳款壞帳

準備

3,878,460.30

929,934.34

4,808,394.64

合計

3,878,460.30

929,934.34

4,808,394.64

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

期末餘額

佔應收帳款期末餘

額合計數的比例(%)

壞帳準備期末餘額

客戶一

9,200,000.00

15.48

675,000.00

客戶二

5,899,800.55

9.93

294,990.03

客戶三

5,500,000.00

9.25

275,000.00

客戶四

5,000,000.00

8.41

250,000.00

客戶五

4,948,000.00

8.32

494,800.00

合計

30,547,800.55

51.40

1,989,790.03

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 應收款項融資

□適用 √不適用

7、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

364,861,239.32

99.08

349,389,766.19

99.30

1至2年

3,056,900.52

0.83

2,217,161.33

0.63

2至3年

322,861.17

0.09

254,642.85

0.07

3年以上

合計

368,241,001.01

100

351,861,570.37

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

無

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

期末餘額

佔預付款項期末餘額合計數的比例%

供應商一

31,167,772.83

8.46

供應商二

17,785,931.16

4.83

供應商三

17,037,108.96

4.63

供應商四

13,777,963.46

3.74

供應商五

11,159,603.96

3.03

合計

90,928,380.37

24.69

其他說明

□適用 √不適用

8、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

3,554,599.32

4,386,384.55

合計

3,554,599.32

4,386,384.55

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

1,848,178.53

其中：1年以內分項

1年以內小計

1,848,178.53

1至2年

1,118,359.60

2至3年

1,407,583.00

3年以上

424,555.45

3至4年

4至5年

5年以上

合計

4,798,676.58

(2). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金押金

3,168,798.03

4,674,397.37

員工備用金

1,629,844.05

427,517.28

其他

34.50

8,592.08

合計

4,798,676.58

5,110,506.73

(3). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預期信

用損失(未發生信

用減值)

整個存續期預期信用

損失(已發生信用減

值)

2019年1月1日餘

額

724,122.18

724,122.18

2019年1月1日餘

額在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

519,955.08

519,955.08

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2019年6月30日餘

額

1,244,077.26

1,244,077.26

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(4). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

其他應收款壞帳

準備

724,122.18

519,955.08

1,244,077.26

合計

724,122.18

519,955.08

1,244,077.26

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的

性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末餘

額合計數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

第一名

保證金

998,000.00

2至3年

20.80

499,000.00

第二名

保證金

500,000.00

1年以內

10.42

250,000.00

第三名

保證金

300,000.00

1-2年

6.25

30,000.00

第四名

員工備

用金

209,335.00

1年以內

4.36

第五名

員工備

用金

197,935.64

1年以內

4.12

合計

/

2,205,270.64

/

45.95

779,000.00

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價

準備

帳面價值

帳面餘額

跌價

準備

帳面價值

原材料

在產品

2,567,638.94

2,567,638.94

3,320,895.87

3,320,895.87

庫存商品

14,006,696.30

14,006,696.30

23,122,128.96

23,122,128.96

周轉材料

22,488.45

22,488.45

22,488.45

22,488.45

消耗性生物資產

建造合同形成的已完

工未結算資產

發出商品

746,998.74

746,998.74

合計

16,596,823.69

16,596,823.69

27,212,512.02

27,212,512.02

(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備

□適用 √不適用

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

10、 持有待售資產

□適用 √不適用

11、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

12、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣進項稅

3,157,080.38

2,497,444.74

預繳企業所得稅稅金

2,399,498.63

2,418,530.26

城市維護建設稅

50,980.89

19,272.69

房產稅

140,085.32

土地使用稅

3,191.18

教育費附加

21,866.76

8,277.54

地方教育費附加

8,825.50

2,558.06

文化事業建設費

51,336.84

31,563.24

合計

5,832,865.50

4,977,646.53

其他說明：

無

13、 債權投資

(1). 債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

14、 其他債權投資

(1). 其他債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的其他債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

15、 長期應收款

(1) 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2) 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

(3) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(4) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投

資單

位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追加

投資

減少

投資

權益

法下

確認

的投

資損

益

其他

綜合

收益

調整

其他

權益

變動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計提

減值

準備

其他

一、合

營企

業

小計

二、聯

營企

業

甘孜

州聖

潔甘

孜電

子商

務科

技發

展有

限公

司

379,772.83

4,528.30

384,301.13

小計

379,772.83

4,528.30

384,301.13

合計

379,772.83

4,528.30

384,301.13

其他說明

無

17、 其他權益工具投資

(1). 其他權益工具投資情況

□適用 √不適用

(2). 非交易性權益工具投資的情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

18、 其他非流動金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

權益工具投資

2,000,000.00

合計

2,000,000.00

其他說明：

無

19、 投資性房地產

投資性房地產計量模式

不適用

20、 固定資產

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

22,170,199.44

22,884,258.77

固定資產清理

合計

22,170,199.44

22,884,258.77

其他說明：

無

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

辦公設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

25,193,282.44

6,789,278.12

2,340,980.04

494,844.38

34,818,384.98

2.本期增加金額

250,822.15

22,731.87

273,554.02

（1）購置

250,822.15

22,731.87

273,554.02

（2）在建工程轉

入

（3）企業合併增

加

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

25,193,282.44

7,040,100.27

2,340,980.04

517,576.25

35,091,939.00

二、累計折舊

1.期初餘額

6,492,358.73

4,491,876.54

652,303.94

297,587.00

11,934,126.21

2.本期增加金額

254,669.10

502,555.80

185,476.16

44,912.29

987,613.35

（1）計提

254,669.10

502,555.80

185,476.16

44,912.29

987,613.35

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

6,747,027.83

4,994,432.34

837,780.10

342,499.29

12,921,739.56

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

18,446,254.61

2,045,667.93

1,503,199.94

175,076.96

22,170,199.44

2.期初帳面價值

18,700,923.71

2,297,401.58

1,688,676.10

197,257.38

22,884,258.77

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產清理

□適用 √不適用

21、 在建工程

項目列示

□適用 √不適用

其他說明：

無

在建工程

(1). 在建工程情況

□適用 √不適用

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

□適用 √不適用

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

□適用 √不適用

22、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

23、 油氣資產

□適用 √不適用

24、 使用權資產

□適用 √不適用

25、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使

用權

專

利

權

非專利

技術

軟體

畜牧產品交易

網

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

8,561,480.92

2,705,300.00

11,266,780.92

2.本期增加金額

43,103.45

43,103.45

(1)購置

43,103.45

43,103.45

(2)內部研發

(3)企業合併增加

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

8,604,584.37

2,705,300.00

11,309,884.37

二、累計攤銷

1.期初餘額

3,489,780.85

631,236.76

4,121,017.61

2.本期增加金額

382,081.07

135,265.02

517,346.09

（1）計提

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

3,871,861.92

766,501.78

4,638,363.70

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

4,732,722.45

1,938,798.22

6,671,520.67

2.期初帳面價值

5,071,700.07

2,074,063.24

7,145,763.31

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0%

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

26、 開發支出

□適用 √不適用

27、 商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定

期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

28、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

裝修費

232,440.05

59,729.46

172,710.59

合計

232,440.05

59,729.46

172,710.59

其他說明：

無

29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

4,856,760.02

921,110.66

3,073,691.79

614,830.78

內部交易未實現利潤

245.69

61.42

6,851.66

1,712.92

可抵扣虧損

合計

4,857,005.71

921,172.08

3,080,543.45

616,543.70

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

1,436,831.98

1,607,313.78

可抵扣虧損

12,200,280.24

16,346,629.64

合計

13,637,112.22

17,953,943.42

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2018

898,345.98

2019

41,737.91

777,456.86

2020

883,959.01

883,959.01

2021

906,912.92

906,912.92

2022

3,981,285.24

5,083,823.97

2023

5,048,322.00

7,796,130.90

2024

1,338,063.16

合計

12,200,280.24

16,346,629.64

/

其他說明：

□適用 √不適用

30、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

IPO相關支出

4,117,924.46

2,938,679.18

合計

4,117,924.46

2,938,679.18

其他說明：

無

31、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

100,000,000.00

100,000,000.00

保證借款

60,000,000.00

40,000,000.00

信用借款

合計

160,000,000.00

140,000,000.00

短期借款分類的說明：

無

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

32、 交易性金融負債

□適用 √不適用

33、 衍生金融負債

□適用 √不適用

34、 應付票據

□適用 √不適用

35、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內（含1年）

22,123,596.86

77,122,638.76

1至2年

5,317,410.56

5,511,346.00

2至3年

197,611.63

136,185.80

3年以上

20,286.83

17,452.83

合計

27,658,905.88

82,787,623.39

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

36、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內（含1年）

210,658,651.09

124,316,743.19

1至2年

7,288,544.86

725,345.79

2至3年

182,890.20

34,290.81

3年以上

64,100.00

合計

218,194,186.15

125,076,379.79

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

37、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

408,713.64

44,730,298.18

44,676,070.68

462,941.14

二、離職後福利-設定提存

422,779.09

2,662,267.16

2,715,791.93

369,254.32

計劃

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福

利

合計

831,492.73

47,392,565.34

47,391,862.61

832,195.46

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

79,982.04

41,207,750.56

41,157,023.08

130,709.52

二、職工福利費

508,837.77

508,837.77

三、社會保險費

328,656.60

2,103,752.85

2,100,252.83

332,156.62

其中：醫療保險費

296,801.05

1,898,791.99

1,895,745.80

299,847.24

工傷保險費

8,098.47

52,197.87

52,137.32

8,159.02

生育保險費

23,757.08

152,762.99

152,369.71

24,150.36

四、住房公積金

75.00

909,957.00

909,957.00

75.00

五、工會經費和職工教育經費

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

408,713.64

44,730,298.18

44,676,070.68

462,941.14

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

405,754.34

2,550,575.58

2,604,594.07

351,735.85

2、失業保險費

17,024.75

111,691.58

111,197.86

17,518.47

3、企業年金繳費

合計

422,779.09

2,662,267.16

2,715,791.93

369,254.32

其他說明：

□適用 √不適用

38、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

12,198,646.81

7,720,519.46

消費稅

營業稅

企業所得稅

15,805,884.95

12,326,498.09

個人所得稅

290,506.17

491,488.49

城市維護建設稅

838,086.06

541,250.51

教育費附加

357,063.45

230,552.08

其他稅費

295,692.82

308,845.94

合計

29,785,880.26

21,619,154.57

其他說明：

無

39、 其他應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

265,172.50

232,248.20

應付股利

-

其他應付款

6,574,278.65

5,393,060.52

合計

6,839,451.15

5,625,308.72

其他說明：

無

應付利息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

企業債券利息

短期借款應付利息

265,172.50

232,248.20

劃分為金融負債的優先股\永續債利息

合計

265,172.50

232,248.20

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應付股利

□適用 √不適用

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

保證金押金

231,501.96

138,500.00

代扣社保公積金

305,805.62

247,876.83

員工報銷

4,921.10

53,439.50

員工績效風險質押金

5,968,705.08

4,465,763.52

其他

63,344.89

487,480.67

合計

6,574,278.65

5,393,060.52

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

40、 持有待售負債

□適用 √不適用

41、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

42、 其他流動負債

□適用 √不適用

43、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

44、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 租賃負債

□適用 √不適用

46、 長期應付款

項目列示

□適用 √不適用

長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

□適用 √不適用

47、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

48、 預計負債

□適用 √不適用

49、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

697,960.00

697,960.00

北京市文化創意產業「投貸

獎」支持資金

合計

697,960.00

697,960.00

/

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新增

補助金額

本期計入營業

外收入金額

本期計入其

他收益金額

其他

變動

期末

餘額

與資產相關/

與收益相關

北京市文化創意產業

「投貸獎」支持資金

697,960.00

697,960.00

與收益相關

合計

697,960.00

697,960.00

其他說明：

√適用 □不適用

說明：2018年12月收到北京市國有文化資產監督管理辦公室撥付的北京市文化創意產業「投貸獎」支持資

金697,960.00元，該資金專門用於償還貸款利息，截至2019年6月30日，已使用697,960.00元。

50、 其他非流動負債

□適用 √不適用

51、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

105,605,000.00

105,605,000.00

其他說明：

無

52、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

53、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

137,870,931.96

137,870,931.96

其他資本公積

合計

137,870,931.96

137,870,931.96

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

54、 庫存股

□適用 √不適用

55、 其他綜合收益

□適用 √不適用

56、 專項儲備

□適用 √不適用

57、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

7,267,459.92

7,267,459.92

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

7,267,459.92

7,267,459.92

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

58、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

186,055,362.98

92,350,542.69

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－）

調整後期初未分配利潤

186,055,362.98

92,350,542.69

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

65,007,520.52

41,538,836.18

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

251,062,883.50

133,889,378.87

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00 元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00 元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00 元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00 元。

59、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

2,492,248,748.29

2,301,018,393.10

1,459,454,221.25

1,325,002,412.63

其他業務

合計

2,492,248,748.29

2,301,018,393.10

1,459,454,221.25

1,325,002,412.63

60、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

1,309,773.42

341,041.69

教育費附加

572,048.41

152,712.84

資源稅

房產稅

土地使用稅

車船使用稅

印花稅

地方教育費附加

381,217.62

103,619.90

其他稅費

373,143.03

419,224.45

合計

2,636,182.48

1,016,598.88

其他說明：

無

61、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

28,911,304.09

22,607,131.06

差旅交通費

2,001,072.16

1,772,798.60

招待費

671,905.53

760,811.08

房租水電物業取暖費

1,176,371.86

1,013,947.34

辦公及通訊費

1,774,113.89

1,141,253.24

郵遞運輸倉儲費

23,499,828.28

14,347,318.20

市場宣傳推廣費

788,228.87

1,239,119.04

培訓費

2,400.00

100,688.53

諮詢服務費

2,229,017.89

946,287.41

折舊及攤銷

6,093.64

12,018.39

其他

189,120.04

28,527.30

合計

61,249,456.25

43,969,900.19

其他說明：

無

62、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

7,825,893.43

10,549,443.13

差旅交通費

1,134,499.87

1,358,290.16

招待費

789,242.27

993,267.77

房租水電物業取暖費

717,666.68

888,519.47

辦公及通訊費

758,194.33

1,220,847.82

郵遞費

100,059.88

75,082.20

培訓費

50,103.33

84,599.92

審計、訴訟、諮詢等服務費

1,350,521.49

1,145,699.97

折舊及攤銷費

1,134,787.12

1,160,270.15

稅金

167,700.13

其他

339,480.77

159,092.07

合計

14,368,149.30

17,635,112.66

其他說明：

無

63、 研發費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

8,784,857.28

3,495,408.04

折舊及攤銷費

202,170.30

132,706.34

技術服務費

451,375.47

1,342,318.87

其他

46,875.00

84,000.00

合計

9,485,278.05

5,054,433.25

其他說明：

無

64、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息費用

3,911,857.06

3,611,532.12

減：利息收入

-126,235.01

-77,415.95

匯兌損益

81,530.38

-122,349.09

手續費支出

1,021,044.25

130,720.14

其他支出

合計

4,888,196.68

3,542,487.22

其他說明：

無

65、 其他收益

□適用 √不適用

66、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

4,528.30

-39,191.85

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有

期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取

得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

交易性金融資產在持有期間的投資收益

其他權益工具投資在持有期間取得的股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息收入

處置交易性金融資產取得的投資收益

處置其他權益工具投資取得的投資收益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

合計

4,528.30

-39,191.85

其他說明：

無

67、 淨敞口套期收益

□適用 √不適用

68、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

69、 信用減值損失

□適用 √不適用

70、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-1,449,255.84

-1,158,712.02

二、存貨跌價損失

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

-1,449,255.84

-1,158,712.02

其他說明：

無

71、 資產處置收益

□適用 √不適用

72、 營業外收入

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常

性損益的金額

非流動資產處置利得合計

其中：固定資產處置利得

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

34,730.00

34,730.00

其他利得

2,329,947.00

68,400.90

2,329,947.00

合計

2,364,677.00

68,400.90

2,364,677.00

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

中關村

科技園區海澱園管理委

員會財政撥款

3,600.00

與收益相關

寧波電商經濟創新園區管理委

員會產業發展局財政撥款

31,130.00

與收益相關

其他說明：

□適用 √不適用

73、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常

性損益的金額

非流動資產處置損失合計

其中：固定資產處置損失

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

罰款滯納金損失

81.90

2,659.87

81.90

其他支出

46,522.85

30,000.00

46,522.85

合計

46,604.75

32,659.87

46,604.75

其他說明：

無

74、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

22,918,202.71

15,039,423.91

遞延所得稅費用

-246,236.88

-68,408.53

合計

22,671,965.83

14,971,015.38

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

99,476,437.14

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

24,869,109.29

子公司適用不同稅率的影響

-1,516,886.01

調整以前期間所得稅的影響

-42,577.76

非應稅收入的影響

-

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

122,259.03

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-91,554.15

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可

-266,716.78

抵扣虧損的影響

-

其他

-401,667.79

所得稅費用

22,671,965.83

其他說明：

□適用 √不適用

75、 其他綜合收益

□適用 √不適用

76、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

員工償還備用金收到現金

764,855.57

904,061.68

保證金收到現金

2,117,070.61

1,206,158.57

單位往來收到現金

235,790.76

70,092.00

利息收入收到現金

147,102.78

77,415.95

政府補助收到現金

1,079,558.00

其他

1,297,809.29

101,669.09

合計

5,642,187.01

2,359,397.29

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

研發技術開發費支付現金

4,294,789.30

3,026,891.96

差旅交通費支付現金

2,358,422.86

3,148,954.99

招待費支付現金

1,473,458.56

1,729,762.03

房租水電物業取暖費支付現金

1,875,470.40

1,947,731.08

辦公及通訊費支付現金

1,649,255.85

2,451,152.26

郵遞運輸倉儲費支付現金

27,161,171.17

14,176,844.87

市場宣傳推廣費支付現金

497,057.00

1,201,282.02

培訓費支付現金

68,070.00

181,902.81

審計、訴訟、諮詢等服務費支付現金

6,594,538.00

2,188,503.49

員工備用金支付現金

2,263,767.09

1,662,439.09

單位往來支付現金

-

568,581.60

押金保證金支付現金

967,601.24

2,406,400.00

銀行手續費支付現金

630,214.58

97,875.84

其他支付現金

356,111.50

248,097.55

合計

50,189,927.55

35,036,419.59

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

IPO相關支出

200,000.00

492,500.00

合計

200,000.00

492,500.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

77、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

76,804,471.31

47,100,098.20

加：資產減值準備

1,449,255.84

1,158,712.02

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

987,613.35

879,140.36

無形資產攤銷

517,346.09

404,060.24

長期待攤費用攤銷

59,729.46

65,635.38

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益

以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

8,668,950.41

3,466,345.77

投資損失（收益以「－」號填列）

-4,678,345.23

39,191.85

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-109,948.45

-68,408.53

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

-883,039.93

存貨的減少（增加以「－」號填列）

10,615,688.33

615,942.11

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-104,037,699.86

-81,474,717.62

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

35,693,626.64

11,920,646.86

其他

-5,000,000.00

經營活動產生的現金流量淨額

20,087,647.96

-15,893,353.36

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

308,599,578.38

184,708,732.42

減：現金的期初餘額

273,566,179.25

184,037,093.04

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

35,033,399.13

671,639.38

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

308,599,578.38

273,566,179.25

其中：庫存現金

27,124.95

110,240.35

可隨時用於支付的銀行存款

308,572,453.43

273,455,938.90

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

308,599,578.38

273,566,179.25

其中：母公司或集團內子公司使用受限制

的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

78、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

79、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

5,000,000.00

信用證保證金

應收票據

存貨

固定資產

18,446,254.61

短期貸款抵押

無形資產

合計

23,446,254.61

/

其他說明：

無

80、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

√適用 □不適用

單位：元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣

餘額

貨幣資金

582,288.19

其中：美元

84,700.16

6.8747

582,288.19

歐元

港幣

人民幣

人民幣

應收帳款

1,321,317.33

其中：美元

192,200

6.8747

1,321,317.33

歐元

港幣

人民幣

人民幣

長期借款

其中：美元

歐元

港幣

人民幣

人民幣

外幣核算-XXX

人民幣

人民幣

其他說明：

無

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

81、 套期

□適用 √不適用

82、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

中關村

科技園區海澱園管理

委員會財政撥款

3,600.00

中關村

科技園區海澱園管理

委員會財政撥款

3,600.00

寧波電商經濟創新園區管理

委員會產業發展局財政撥款

31,130.00

寧波電商經濟創新園區管理

委員會產業發展局財政撥款

31,130.00

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

其他說明

無

83、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

√適用 □不適用

(1). 本期發生的同一控制下企業合併

□適用 √不適用

(2). 合併成本

□適用 √不適用

(3). 合併日被合併方資產、負債的帳面價值

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經

營地

註冊地

業務

性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

北京塗多多電子商務有限公司

北京

北京

民營

80.395

投資設立

北京塗多多信息技術有限公司

北京

北京

民營

80.395

投資設立

張家港塗多多電子商務有限公司

張家港

張家港

民營

80.395

投資設立

寧波頂創太化新材料有限公司

寧波

寧波

民營

80.395

投資設立

北京玻多多電子商務有限公司

北京

北京

民營

90.00

投資設立

張家港保稅區玻晶信息技術有限

公司

張家港

張家港

民營

90.00

投資設立

寧波中玻嘉巖新材料有限公司

寧波

寧波

民營

90.00

投資設立

北京衛多多電子商務有限公司

北京

北京

民營

95.00

同一控制下

企業合併

北京小資鳥電子商務有限公司

北京

北京

民營

100.00

投資設立

北京中投經合信息技術有限公司

北京

北京

民營

100.00

同一控制下

企業合併

北京中藝

博雅科技

文化有限公司

北京

北京

民營

100.00

投資設立

北京國聯視訊廣告有限公司

北京

北京

民營

100.00

同一控制下

企業合併

國聯全網（北京）信息技術股份有

限公司

北京

北京

民營

95.00

5.00

同一控制下

企業合併

北京中招陽光信息技術有限公司

北京

北京

民營

98.00

2.00

投資設立

四川蜀品天下信息技術有限公司

成都

成都

民營

100.00

投資設立

巴中國聯秦巴電子商務有限公司

巴中

巴中

民營

100.00

投資設立

涼山國聯蜀品電子商務有限公司

涼山

涼山

民營

100.00

投資設立

廣安御臨天下信息技術有限公司

鄰水

鄰水

民營

100.00

投資設立

巴中蜀韻信息技術有限公司

平昌縣

平昌縣

民營

100.00

投資設立

鄉城白藏房信息技術有限公司

鄉城縣

鄉城縣

民營

100.00

投資設立

南充市高坪區凌雲天下信息技術

有限公司

南充市

南充市

民營

100.00

投資設立

閬中閬跡天下信息技術有限公司

閬中市

閬中市

民營

100.00

投資設立

稻城天路信息技術有限公司

稻城縣

稻城縣

民營

100.00

投資設立

重慶市國聯科牧電子商務有限公

司

重慶

重慶

民營

70.00

投資設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

（1）本公司直接持有北京中招陽光信息技術有限公司98.00%股權，全資子公司國聯全網（北京）信息技術

股份有限公司持有北京中招陽光信息技術有限公司2%股權，本公司實際表決權比例為100.00%；

（2）本公司直接持有國聯全網（北京）信息技術股份有限公司95.00%股權，全資子公司北京國聯視訊廣告

有限公司持有國聯全網（北京）信息技術股份有限公司5.00%股權，本公司實際表決權比例為100.00%。

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

無

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

無

確定公司是代理人還是委託人的依據：

無

其他說明：

無

(2). 重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東

持股

比例（%）

本期歸屬於少

數股東的損益

本期向少數

股東宣告分

派的股利

期末少數股東

權益餘額

北京塗多多電子商務有限公司

19.605

4,600,627.74

25,492,436.64

北京玻多多電子商務有限公司

10.00

106,282.70

1,755,777.35

北京衛多多電子商務有限公司

5.00

348,507.38

1,484,071.34

重慶市國聯科牧電子商務有限公司

30.00

90,305.69

3,235,050.13

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公

司名

稱

期末餘額

期初餘額

流動

資產

非流動

資產

資產

合計

流動負

債

非流

動負

債

負債

合計

流動資

產

非流動

資產

資產

合計

流

動

負

債

非流

動負

債

負債

合計

北京

塗多

多電

子商

務有

限公

司

577,619,840.22

12,369,106.63

589,988,946.85

467,868,102.13

-

467,868,102.13

476,169,691.03

3,309,700.53

479,479,391.56

380,825,150.99

380,825,150.99

北京

玻多

多電

子商

務有

限公

司

83,526,060.65

2,035,639.61

85,561,700.26

70,558,348.25

-

70,558,348.25

77,863,764.55

2,022,707.96

79,886,472.51

65,945,947.47

65,945,947.47

北京

衛多

88,198,876

56,092.20

88,254,969

58,573,542.39

58,573,542

69,290,294.35

24,853.06

69,315,147

46,603

46,603,868

多電

子商

務有

限公

司

.88

.08

.39

.41

,868.25

.25

重慶

市國

聯科

牧電

子商

務有

限公

司

8,796,405.77

2,080,557.41

10,876,963.18

93,462.73

93,462.73

8,403,289.59

2,240,414.09

10,643,703.68

161,222.19

161,222.19

子公

司名

稱

本期發生額

上期發生額

營業收

入

淨利潤

綜合收

益總額

經營活動

現金流量

營業收入

淨利潤

綜合收

益總額

經營活

動現金

流量

北京

塗多

多電

子商

務有

限公

司

1,234,198,883.60

23,466,604.15

23,466,604.15

69,030,507.92

617,307,491.11

18,845,474.51

18,845,474.51

10,672,284.36

北京

玻多

多電

子商

務有

限公

司

184,827,651.07

1,062,826.97

1,062,826.97

840,089.02

138,020,490.79

2,156,247.02

2,156,247.02

-6,074,345.47

北京

衛多

多電

子商

務有

限公

司

352,504,240.70

6,970,147.53

6,970,147.53

-12,355,636.95

302,108,525.70

5,633,906.20

5,633,906.20

-9,167,121.50

重慶

市國

聯科

牧電

子商

務有

限公

司

566,037.74

301,018.96

301,018.96

1,911.20

1,037,735.85

-46,815.08

-46,815.08

-227,344.58

其他說明：

無

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

合營企業或聯營企業名

稱

主要經營

地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

甘孜州聖潔甘孜電子商

務科技發展有限公司

四川省甘

孜州

四川省

甘孜州

民營

23.50

權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

2018年3月17日，子公司四川蜀品天下信息技術有限公司與甘孜藏族自治州投資發展集團有限公司、四川

陽光綠源農業發展有限公司、四川藏地秘寶電子商務有限責任公司、康定壹零文化傳播有限責任公司籤訂出資協

議，共同發起設立甘孜州眾智

康泰科技

發展有限責任公司，註冊資本1,700.00萬元，其中：子公司四川蜀品天下

信息技術有限公司認繳399.50萬元，持股比例23.50%。2018年3月21日，甘孜州眾智

康泰科技

發展有限責任公

司成立，2018年4月20日，更名為甘孜州聖潔甘孜電子商務科技發展有限公司。截止2019年6月30日，甘孜

州聖潔甘孜電子商務科技發展有限公司實收資本1053.50萬元，其中四川蜀品天下信息技術有限公司實繳出資額

50.00萬元，實際出資佔比4.75%。

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

公司章程規定各股東按出資比例行使表決權。

(2). 重要合營企業的主要財務信息

□適用 √不適用

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

甘孜州聖潔甘孜

電子商務科技發

展有限公司

XX公司

甘孜州聖潔甘孜

電子商務科技發

展有限公司

XX公司

流動資產

8,091,960.09

1,059,691.53

非流動資產

15,911.12

資產合計

8,107,871.21

1,059,691.53

流動負債

17,321.00

76,080.20

非流動負債

負債合計

17,321.00

76,080.20

少數股東權益

歸屬於母公司股東權益

8,090,550.21

983,611.33

按持股比例計算的淨資產份額

384,301.13

379,772.83

調整事項

--商譽

--內部交易未實現利潤

--其他

對聯營企業權益投資的帳面價值

384,301.13

379,772.83

存在公開報價的聯營企業權益投資

的公允價值

營業收入

淨利潤

-1,133,061.12

-166,773.83

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

-1,133,061.12

-166,773.83

本年度收到的來自聯營企業的股利

其他說明

無

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

□適用 √不適用

(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

□適用 √不適用

(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

□適用 √不適用

(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用 √不適用

(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

□適用 √不適用

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

□適用 √不適用

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

無

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

√適用 □不適用

無

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

李映芝

股東

王飛

實際控制人的直系親屬

中國石油

和石化工程研究會

控股股東、實際控制人錢曉鈞於報告期內任副理事長

中國設備管理協會

控股股東、實際控制人錢曉鈞於報告期內任特邀副會長

其他說明

無

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

中國石油

和石化工程研究會

接受服務

107,400.00

111,573.33

中國設備管理協會

接受服務

141,509.40

97,087.38

出售商品/提供勞務情況表

□適用 √不適用

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已

經履行完畢

劉泉、錢曉鈞

30,000,000.00

2019-05-02

2021-05-01

否

劉泉、錢曉鈞

40,000,000.00

2019-07-18

2021-07-17

否

劉泉、錢曉鈞

10,000,000.00

2019-10-22

2021-10-21

否

劉泉、錢曉鈞

20,000,000.00

2019-10-17

2021-10-16

否

劉泉、錢曉鈞

3,000,000.00

2019-01-17

2021-01-16

是

劉泉、王飛、錢曉鈞、李映芝

6,000,000.00

2019-11-13

2021-11-12

否

劉泉、錢曉鈞

10,000,000.00

2019-06-05

2021-06-04

否

劉泉、錢曉鈞

10,000,000.00

2019-09-25

2021-09-24

否

劉泉、王飛、錢曉鈞、李映芝

1,000,000.00

2019-12-19

2021-12-18

否

劉泉、王飛、錢曉鈞、李映芝

3,000,000.00

2019-11-12

2021-11-11

否

劉泉、王飛、錢曉鈞、李映芝

1,000,000.00

2019-12-19

2021-12-18

否

劉泉、王飛、錢曉鈞、李映芝

5,000,000.00

2019-12-20

2021-12-19

否

劉泉、王飛、錢曉鈞、李映芝

1,000,000.00

2019-12-19

2021-12-18

否

劉泉、王飛、錢曉鈞、李映芝

1,000,000.00

2019-12-19

2021-12-18

否

劉泉、王飛、錢曉鈞、李映芝

1,000,000.00

2019-12-19

2021-12-18

否

劉泉、錢曉鈞

1,000,000.00

2019-10-16

2021-10-15

否

劉泉、錢曉鈞

10,000,000.00

2019-07-16

2021-07-15

否

劉泉、王飛、錢曉鈞、李映芝、劉源、何

治平、北京塗多多電子商務有限公司

20,000,000.00

2020-05-10

2022-05-09

否

劉泉、王飛、錢曉鈞、李映芝

30,000,000.00

2020-05-23

2022-05-22

否

劉泉、王飛、錢曉鈞、李映芝（說明1）

25,000,000.00

2019-12-04

2021-12-03

否

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

326.03

254.86

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

其他應收款

中國石油

和石

化工程研究會

100,000.00

50,000.00

100,000.00

10,000.00

(2). 應付項目

□適用 √不適用

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

√適用 □不適用

資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額

2018年12月7日，子公司北京塗多多電子商務有限公司與

華夏銀行

股份有限公司北京中關

村支行籤訂編號YYB27（融資）20180096的最高額融資合同以及編號YYB2740520180171的國內信

用證開證合同，由北京國聯視訊信息技術股份有限公司、劉泉、王飛、錢曉鈞、李映芝提供擔保，

子公司北京塗多多電子商務有限公司按照國內信用證開證合同約定支付500.00萬元保證金，主債

權期間2018年12月4日至2019年12月4日。

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

2,421,000.00

其中：1年以內分項

1年以內小計

2,421,000.00

1至2年

99,500.00

2至3年

14,400.00

3年以上

483,819.32

3至4年

4至5年

5年以上

合計

3,018,719.32

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類

別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比

例

(%

)

金額

計提

比例

(%)

金額

比

例

(%

)

金額

計提

比例

(%)

按

單

項

計

提

壞

帳

準

備

其中：

按組

合計

提壞

帳準

備

3,018,719.32

100

622,019.32

20.61

2,396,700.00

897,719.32

100

394,033.02

43.89

503,686.30

其中：

組合

1

3,018,719.32

100

622,019.32

20.61

2,396,700.00

897,719.32

100

394,033.02

43.89

503,686.30

合計

3,018,719.32

/

622,019.32

/

2,396,700.00

897,719.32

/

394,033.02

/

503,686.30

按單項計提壞帳準備：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：組合1

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

2,421,000.00

121,050.00

5.00%

1至2年

99,500.00

9,950.00

10.00%

2至3年

14,400.00

7,200.00

50.00%

3年以上

483,819.32

483,819.32

100.00%

合計

3,018,719.32

622,019.32

20.61%

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

應收帳款壞帳準備

394,033.02

227,986.30

622,019.32

合計

394,033.02

227,986.30

622,019.32

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

期末餘額

應收帳款

佔應收帳款合計數的

比例(%)

壞帳準備

客戶一

1,330,800.00

44.08

66,540.00

客戶二

752,700.00

24.93

37,635.00

客戶三

337,500.00

11.18

16,875.00

客戶四

87,000.00

2.88

87,000.00

客戶五

66,470.00

2.20

66,470.00

合計

2,574,470.00

85.28

274,520.00

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

371,641,237.90

333,925,179.34

合計

371,641,237.90

333,925,179.34

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

370,826,638.07

其中：1年以內分項

1年以內小計

370,826,638.07

1至2年

349,574.88

2至3年

1,000,900.00

3年以上

170,020.67

3至4年

4至5年

5年以上

合計

372,347,133.62

(2). 按款項性質分類

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金押金

1,531,171.67

3,089,771.67

員工備用金

541,626.70

41,324.88

單位往來

370,274,335.25

331,182,073.51

合計

372,347,133.62

334,313,170.06

(3). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月

預期信用損

失

整個存續期預期

信用損失(未發生

信用減值)

整個存續期預期信用損

失(已發生信用減值)

2019年1月1日餘額

387,990.72

387,990.72

2019年1月1日餘額在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

317,905.00

317,905.00

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2019年6月30日餘額

705,895.72

705,895.72

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(4). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

其他應收款壞帳準備

387,990.72

317,905.00

705,895.72

合計

387,990.72

317,905.00

705,895.72

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收

款期末餘額

合計數的比

例(%)

壞帳準備

期末餘額

北京塗多多電子

商務有限公司

單位往來（合併內外）

267,749,922.65

1年以內

71.91%

北京玻多多電子

商務有限公司

單位往來（合併內外）

50,627,713.25

1年以內

13.60%

北京衛多多電子

商務有限公司

單位往來（合併內外）

42,433,609.34

1年以內

11.40%

四川蜀品天下信

息技術有限公司

單位往來（合併內外）

6,119,344.00

1年以內

1.64%

國聯全網（北京）

信息技術股份有

限公司

單位往來（合併內外）

3,334,974.77

2至3年

0.90%

合計

/

370,265,564.01

/

99.45%

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

71,927,920.66

71,927,920.66

71,927,920.66

71,927,920.66

對聯營、合營企業投資

合計

71,927,920.66

71,927,920.66

71,927,920.66

71,927,920.66

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期

增加

本期

減少

期末餘額

本期計

提減值

準備

減值準

備期末

餘額

北京中招陽光信息技術有限公司

4,900,000.00

4,900,000.00

北京國聯視訊廣告有限公司

1,948,774.61

1,948,774.61

國聯全網（北京）信息技術股份有

限公司

10,300,562.40

10,300,562.40

北京衛多多電子商務有限公司

4,782,027.78

4,782,027.78

北京中投經合信息技術有限公司

10,457,055.87

10,457,055.87

北京小資鳥電子商務有限公司

10,000,000.00

10,000,000.00

北京中藝

博雅科技

文化有限公司

5,000,000.00

5,000,000.00

北京塗多多電子商務有限公司

8,039,500.00

8,039,500.00

重慶市國聯科牧電子商務有限公司

7,000,000.00

7,000,000.00

北京玻多多電子商務有限公司

4,500,000.00

4,500,000.00

四川蜀品天下信息技術有限公司

5,000,000.00

5,000,000.00

合計

71,927,920.66

71,927,920.66

(2) 對聯營、合營企業投資

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

4、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

27,719,962.74

10,708,971.47

29,738,070.16

11,872,776.98

其他業務

合計

27,719,962.74

10,708,971.47

29,738,070.16

11,872,776.98

其他說明：

無

5、 投資收益

□適用 √不適用

其他說明：

無

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額

或定量享受的政府補助除外）

34,730.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資

產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動

損益，以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生

金融負債和其他債權投資取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損

益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損

益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

2,283,342.25

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-581,324.75

少數股東權益影響額

-175,285.43

合計

1,561,462.07

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定

的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損

益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股

收益

稀釋每股

收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

13.85

0.62

0.60

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤

13.52

0.60

0.60

註：基本每股收益、稀釋每股收益為,單位：元 幣種：人民幣

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人

員）籤名並蓋章的財務報表。

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及

公告的原稿。

董事長：劉泉

董事會批准報送日期：2019年8月19日

修訂信息

□適用 √不適用

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