我交了27年社保，都有27萬了吧，養老金怎麼才2036元，你給我算錯了吧！」
寂靜的辦事大廳裡傳來大叔一聲咆哮，所有的人的目光集中在這個穿著樸素的老年人身上，我也來了興致：
27萬，養老金2036元，從數據來看也不科學，11年回本？
但轉念一想，哪有這麼不划算的社保？倘若當個事兒真的信了，不交或者棄保可能會帶來更大的損失。
只要稍微一深想，你就能發現：
社會保險屬於社會福利，是中低收入層最好的養老保障，並不是所謂的「龐氏騙局」，怎麼可能不划算！
鋪天蓋地的言論難辨真假，偏偏養老金若干年後才能兌現真假，這讓不少人被這些言論所影響，甚至於無法做出客觀的判斷。
整個事情很簡單，我們下面用數據來分析一下養老金計算的奧秘，告訴你為何有人認為靈活就業人員繳費不划算：
01、最低檔繳費27萬純屬錯覺
大叔是一名靈活就業人員，自己每年繳納養老保險和醫療保險大約上萬元，於是，他簡單的乘以27年得出27萬的結論不真實。
靈活就業人員繳費金額是由繳費基數乘以繳費比例來確定：
繳費比例是國家規定的20%，繳費基數是以社平工資為基數，分為60%、100%、150%、200%、300%等檔次。
而社平工資目前實行的是全省全口徑的社會平均工資，每年7月份會發布上一年的數據，然後從7月份開始以新的繳費基數參保。
隨著經濟的發展，社平工資每年都在遞增，因此，這位大叔即便是繳納了27年的社保，也並沒有27萬這麼多，下面的數據為你揭開其中的奧秘。
02、繳費27萬，養老金能領多少
按照表中數據所示，如果25年都是按照最低檔繳費，那麼25年的繳費在11萬多，養老金在能領多少呢？
基礎養老金=退休前一年社平工資*（1+平均繳費指數）/2*繳費年限*1%=7960*（1+0.6）/2*27*1%=1719元。
個人帳戶養老金=45532/139=327元，兩者加起來就是2036元，所以說，並沒有算錯。
如果大叔真交費了27萬，差不多是150%的檔次交費了27年，個人帳戶養老金819元，基礎養老金=7960*（1+1.5）/2*27*1%=2687元，養老金便是3506元。
03、靈活就業人員為啥總覺得不划算？多久回本？
即便如此，為何總有人覺得個人參保不划算呢？奧秘就出在個人繳費的40%計入個人帳戶，剩下的60%納入統籌帳戶，也就是常人理解的「充公」了。
事實上，在計算養老金的時候，上述測算數據中基礎養老金就來自於統籌帳戶，所以說，權利義務相對等這是理所應當的。
繳費最低檔60%檔次，個人繳費113830元，養老金每月2036元，僅需要56個月回本，如果再算上利息和每年上漲額，想必4年多就能回本，實在是划算至極。
繳費150%檔次，個人繳費284575元，養老金每月3506元，僅需要81個月回本，所以說，不到7年回本還是能接受的。
看到這裡我們就發現了，雖然靈活就業人員繳費20%，只有其中的8%計入個人帳戶，12%計入統籌帳戶，但是養老金會領取兩部分之和，也是划算的。
即便是漸進式延遲退休已定，建議不要匆忙退保，因為只能退回你個人帳戶的部分，也就是說你交10萬，只能退回4萬，剩下6萬就浪費了。
大家怎麼看？你現在還認為個人參保不划算嗎？歡迎留言討論。