[年報]法拉電子:2018年年度報告

2020-12-08 中國財經信息網

[年報]法拉電子:2018年年度報告

時間：2019年04月03日 20:16:42&nbsp中財網

公司代碼：600563 公司簡稱：

法拉電子

廈門

法拉電子

股份有限公司

2018年年度報告

重要提示

一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、公司全體董事出席董事會會議。

三、致同會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、公司負責人嚴春光、主管會計工作負責人陳宇及會計機構負責人（會計主管人員）洪冬青聲

明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

經致同會計師事務所（特殊普通合夥）審計，公司本報告期實現歸屬母公司淨利潤

451,856,142.64元人民幣,加年初未分配利潤1,629,841,456.24元，減去2017年發放股利

270,000,000元，2018年度未分配利潤為1，811，697，598.88元。

公司2018年度利潤分配預案為：擬以2018年度末股本22,500萬股為基數，向全體股東實施每

10股派送紅利13元（含稅）的分配預案，派發現金總額為人民幣292,500,000.00元，利潤分配後

結存未分配利潤為1,519,197,598.88元。

六、前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告中涉及的未來計劃、發展規劃等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者

注意投資風險。

七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、重大風險提示

重大風險提示及應對措施詳見董事會報告「管理層討論分析」部分。

十、其他

□適用 √不適用

第一節釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 4

第三節公司業務概要 ..................................................................................................................... 7

第四節經營情況討論與分析 ......................................................................................................... 8

第五節重要事項 ........................................................................................................................... 13

第六節普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 24

第七節優先股相關情況 ............................................................................................................... 28

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 29

第九節公司治理 ........................................................................................................................... 33

第十節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 35

第十一節財務報告 ........................................................................................................................... 36

第十二節備查文件目錄 ................................................................................................................. 122

第一節釋義

一、釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

上交所

指

上海證券交易所

公司、本公司

指

廈門

法拉電子

股份有限公司

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

公司的中文名稱

廈門

法拉電子

股份有限公司

公司的中文簡稱

法拉電子

公司的外文名稱

XIAMEN FARATRONIC CO.,LTD.

公司的外文名稱縮寫

FARATRONIC

公司的法定代表人

嚴春光

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

陳宇

臧哲

聯繫地址

福建省廈門市海滄區新園路99

號

法拉電子

董事會秘書處

福建省廈門市海滄區新園路99

號

法拉電子

董事會秘書處

電話

0592-6208666

0592-6208560

傳真

0592-6208555

電子信箱

CY@FARATRONIC.COM.CN

ZANGZHE@FARATRONIC.COM.CN

三、基本情況簡介

公司註冊地址

福建省廈門市海滄區新園路99號

公司註冊地址的郵政編碼

361022

公司辦公地址

福建省廈門市海滄區新園路99號

公司辦公地址的郵政編碼

361022

公司網址

HTTP://WWW.FARATRONIC.COM

電子信箱

ZANGZHE@FARATRONIC.COM.CN

四、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱

《中國證券報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點

公司董事會秘書處

五、公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

法拉電子

600563

六、其他相關資料

公司聘請的會計師事務所（境

內）

名稱

致同會計師事務所（特殊普通合夥）

辦公地址

福建省廈門市湖裡區環島幹道萬科雲璽2號

樓B區領域7-9層

籤字會計師姓名

姚煒、邱小嬌

七、近三年主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元幣種：人民幣

主要會計數據

2018年

2017年

本期比上年

同期增減(%)

2016年

營業收入

1,721,422,019.98

1,697,634,258.55

1.40

1,521,163,634.18

歸屬於上市公司股

東的淨利潤

451,856,142.64

423,580,819.05

6.68

389,554,487.62

歸屬於上市公司股

東的扣除非經常性

損益的淨利潤

440,255,838.20

393,727,671.01

11.82

377,927,209.62

經營活動產生的現

金流量淨額

579,177,124.37

414,235,168.41

39.82

464,096,481.23

2018年末

2017年末

本期末比上

年同期末增

減（%）

2016年末

歸屬於上市公司股

東的淨資產

2,455,850,910.67

2,274,039,471.24

8.00

2,098,039,650.77

總資產

3,003,441,346.60

2,664,365,458.77

12.73

2,479,656,489.34

(二) 主要財務指標

主要財務指標

2018年

2017年

本期比上年同期增

減(%)

2016年

基本每股收益（元／股）

2.01

1.88

6.91

1.73

稀釋每股收益（元／股）

2.01

1.88

6.91

1.73

扣除非經常性損益後的基本每

股收益（元／股）

1.96

1.75

12.00

1.68

加權平均淨資產收益率（%）

19.48

19.56

減少0.08個百分點

19.51

扣除非經常性損益後的加權平

均淨資產收益率（%）

18.98

18.18

增加0.8個百分點

18.92

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、境內外會計準則下會計數據差異

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的

淨資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明：

□適用 √不適用

九、 2018年分季度主要財務數據

單位：元幣種：人民幣

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

營業收入

388,488,352.13

449,528,325.41

451,346,187.62

432,059,154.82

歸屬於上市公司股東

96,553,235.58

118,660,661.85

109,677,526.16

126,964,719.05

的淨利潤

歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益

後的淨利潤

89,503,737.49

119,629,217.68

116,477,013.12

114,645,869.91

經營活動產生的現金

流量淨額

80,982,880.08

163,215,511.41

145,359,718.97

189,619,013.91

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

十、非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

非經常性損益項目

2018年金額

附註（如

適用）

2017年金額

2016年金額

非流動資產處置損益

-366,953.43

-497,328.24

-266,600.59

越權審批，或無正式批准文件，

或偶發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但與

公司正常經營業務密切相關，符

合國家政策規定、按照一定標準

定額或定量持續享受的政府補

助除外

10,027,644.68

11,608,906.60

7,623,055.26

計入當期損益的對非金融企業

收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合

營企業的投資成本小於取得投

資時應享有被投資單位可辨認

淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損

益

因不可抗力因素，如遭受自然災

害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支

出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生

的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子

公司期初至合併日的當期淨損

益

與公司正常經營業務無關的或

有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的

有效套期保值業務外，持有交易

性金融資產、交易性金融負債產

生的公允價值變動損益，以及處

置交易性金融資產、交易性金融

負債和可供出售金融資產取得

的投資收益

-18,075,534.81

7,640,754.30

-3,322,573.24

單獨進行減值測試的應收款項

減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計

量的投資性

房地產

公允價值變

動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的

要求對當期損益進行一次性調

整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外

收入和支出

722,877.17

2,664,420.53

1,194,448.51

其他符合非經常性損益定義的

損益項目

20,517,357.56

16,290,912.32

9,757,943.63

少數股東權益影響額

857,482.44

-5,827,308.41

-2,495,709.75

所得稅影響額

-2,082,569.17

-2,027,209.06

-863,285.82

合計

11,600,304.44

29,853,148.04

11,627,278.00

十一、採用公允價值計量的項目

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目名稱

期初餘額

期末餘額

當期變動

對當期利潤的影響

金額

以公允價值計量且

其變動計入當期損

益的金融資產

5,780,225.29

50,147,808.22

44,367,582.93

147,808.22

以公允價值計量且

其變動計入當期損

益的金融負債

436,860.90

8,738,180.63

8,301,319.73

-8,738,180.63

可供出售金融資產

226,075.05

216,097.64

-9,977.41

合計

6,443,161.24

59,102,086.49

52,658,925.25

-8,590,372.41

十二、其他

□適用 √不適用

第三節公司業務概要

一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

（一）公司從事的主營業務為薄膜電容器的研發、生產和銷售，產品涵蓋全系列薄膜電容器,

所屬行業為電子元件製造行業。

（二）公司主要經營模式：

公司擁有獨立完整的研發設計、採購、生產和銷售體系，採取以銷定產的模式，開展經營活

動。

(三) 行業情況說明：

公司是國內專業從事薄膜電容器研發、生產與銷售的主要企業之一，連續三十一屆進入中國

電子元件百強，薄膜電容器產量排名世界前三位。

薄膜電容器廣泛應用於電子、家電、通訊、電力、工業控制、照明和

新能源

（光伏，風能，

汽車）等多個行業，幾乎存在於所有的電子電路中，是基礎電子元件。未來我國薄膜電容器行業

的市場競爭將從產品生產線的擴張轉向技術服務的強化和品牌的提升。超薄化、耐高溫、安全可

靠性將成為主要發展趨勢，簡單、大批量生產將向小批量、定製化方向發展，高端產品佔全部產

品的比重將逐年增大。

根據國家發展規劃明確列出重點發展的產品和技術，包括：滿足新一代電子整機發展需求的

新型片式化、小型化、集成化、高可靠電子元件產品；滿足我國新型交通裝備製造業配套需求的

高質量、關鍵性電子元件；為節能環保設備配套的電子元件以及環保型電子元件；為新一代通信

技術配套的電子元件；為

新能源

以及智能電網產品配套的電子元件；新型電子元件材料以及設備，

將有力推動薄膜電容器行業的發展。

在市場競爭中，公司由於擁有幾十年豐富的生產、研發與銷售經驗，公司最近幾年針對市場

發展趨勢及要求，加大了對新型能源用薄膜電容器的研發力度，提高了產品的整體技術水平，縮

短了量產的速度，使公司具有貼近市場、反應迅速、物流成本低、對客戶的技術溝通更便捷等優

勢。公司擁有自己的核心技術和原創技術，使產品生產的周期更短、應變速度更快，體現出很強

的競爭力。

二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

公司有四十多年的簿膜電容器生產歷史，在產品研發、生產管理和體系運行方面有多年積累，

技術和管理團隊穩定，在市場贏得了國內外知名客戶的信任和口碑，品牌、技術和管理的積澱深。

公司擁有許多原創性的核心技術，在薄膜電容器行業的技術制高點上佔據一席之地。每年均以超

出營業收入3%的資金投入，進行自主、原創性的開發，並已形成體系，逐步由電容器設計開發延

伸至材料應用，工裝模具開發、生產設備開發等全方位。

公司針對市場發展趨勢及要求，加大了對新型能源用薄膜電容器的研發力度，提

高了產品的整體技術水平，加快了量產的速度，使公司具有貼近市場、反應迅速、技

術服務強等優勢。

第四節經營情況討論與分析

一、經營情況討論與分析

2018年市場，一是光伏5.31政策的影響，導致光伏終端客戶訂單大幅下降，二是面對中美

貿易摩擦影響，導致內外需緊縮，三是因LED化趨勢，配套照明行業的薄膜電容器需求下降。在

此背景下，公司沒能完成全年經營目標。

市場競爭的加劇倒逼我們整合工藝、設備、管理等各方力量尋求最優的成本方案，積極拓展

汽車、光伏、風電、工控、機車、家電等領域中高端客戶。隨著我們在汽車市場的不斷深耕，汽

車客戶對質量和成本的要求不斷地提高，挑戰著我們的固有思維，推動著我們不斷地自我否定，

自我變革。通過提高設備自動化水平，梳理生產流程，完善供應鏈的管理，應對市場要求的新品

研發，加強業務水平的培訓，完善信息化系統的建設，2018年全年實現營業收入17.21 億元，同

比增長1.40% ，實現歸屬於母公司所有者的淨利潤4.52億元，同比增長6.68%。

二、報告期內主要經營情況

2018年完成主營業務收入16.88億元，其中國內市場實現收入10.96億元，同比增長2.31%，

國外市場實現收入5.92億元，同比下降1.17%。

(一) 主營業務分析

1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位:元幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

1,721,422,019.98

1,697,634,258.55

1.40

營業成本

977,137,394.26

979,800,275.89

-0.27

銷售費用

39,250,454.59

38,009,771.08

3.26

管理費用

103,767,168.95

96,125,507.94

7.95

研發費用

71,472,665.05

70,621,145.94

1.21

財務費用

-16,179,751.67

9,406,680.02

-272.00

經營活動產生的現金流量淨額

579,177,124.37

414,235,168.41

39.82

投資活動產生的現金流量淨額

-457,468,258.54

-604,204,648.00

-24.29

籌資活動產生的現金流量淨額

-284,703,419.65

-255,035,761.09

11.63

2. 收入和成本分析

□適用 √不適用

(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

電子元器

件製造

1,688,749,118.82

975,198,905.46

42.25

1.07

-0.25

增加0.76

個百分點

主營業務分產品情況

分產品

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

銷售商品

1,688,749,118.82

975,198,905.46

42.25

1.07

-0.25

增加0.76

個百分點

主營業務分地區情況

分地區

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

國內

1,096,452,672.96

613,073,054.35

44.09

2.31

2.20

增加0.07

個百分點

國外

592,296,445.86

362,125,851.11

38.86

-1.17

-4.14

增加1.90

個百分點

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

□適用 √不適用

(2). 產銷量情況分析表

√適用 □不適用

主要產品

生產量

銷售量

庫存量

生產量比上

年增減（%）

銷售量比上

年增減（%）

庫存量比上

年增減（%）

薄膜電容器

30.08億隻

30.11億隻

2.18億隻

-4.87

-5.07

-1.36

產銷量情況說明

(3). 成本分析表

單位：萬元

分行業情況

分行業

成本構成

項目

本期金額

本期佔總

成本比例

(%)

上年同期

金額

上年同期

佔總成本

比例(%)

本期金額

較上年同

期變動比

例(%)

情況

說明

電子元器

件製造

材料動力

60,156.11

61.69

60,338.51

61.72

-0.30

人工費用

26,139.39

26.80

28,211.08

28.86

-7.34

製造費用

11,224.39

11.51

9,216.03

9.42

21.79

合計

97,519.89

100

97,765.62

100

-0.25

分產品情況

分產品

成本構成

項目

本期金額

本期佔總

成本比例

(%)

上年同期

金額

上年同期

佔總成本

比例(%)

本期金額

較上年同

期變動比

例(%)

情況

說明

成本分析其他情況說明

□適用 √不適用

(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況

√適用 □不適用

前五名客戶銷售額44,984.31萬元，佔年度銷售總額26.64%；其中前五名客戶銷售額中關聯

方銷售額0萬元，佔年度銷售總額0 %。

前五名供應商採購額21,657.71萬元，佔年度採購總額43.57%；其中前五名供應商採購額中

關聯方採購額0萬元，佔年度採購總額0%。

3. 費用

√適用 □不適用

財務費用本報告期發生額為-1617.98萬元，較上期940.67萬元減少272%，減少的主要原因

是人民幣匯率變動，本報告期匯兌損失為-765.04萬元，上期匯兌損失為1449.66萬元。其次，

本報告期利息收入968.93萬元，上期利息收入652.96萬元。

4. 研發投入

研發投入情況表

√適用 □不適用

單位：元

本期費用化研發投入

71,472,665.05

本期資本化研發投入

研發投入合計

71,472,665.05

研發投入總額佔營業收入比例（%）

4.15

公司研發人員的數量

309

研發人員數量佔公司總人數的比例（%）

13.03

研發投入資本化的比重（%）

情況說明

□適用 √不適用

5. 現金流

√適用 □不適用

經營活動產生的現金流量淨額5.79億元，較上年同期增加1.65億元，增加的主要原因是本

期通過開具銀行承兌匯票減少現金支出，其次是本期貨款回收增加。

投資活動產生的現金流量淨額-4.57億元，較上年同期增加1.47億，增加的主要原因是理財

資金本期淨支出3.76億元較上期同期減少0.82億元；其次，上年外匯交易保證金本期收回。

籌資活動產生的現金流量淨額為-2.85億元，較上年同期減少0.3億元，減少的主要原因是

增加股利支付。

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期末

數佔總資

上期期末數

上期期末

數佔總資

本期期末

金額較上

情況說

明

產的比例

（%）

產的比例

（%）

期期末變

動比例

（%）

貨幣資金

145,211,156.20

4.83

328,034,572.46

12.31

-55.73

以公允價值

計量且其變

動計入當期

損益的金融

資產

50,147,808.22

1.67

5,780,225.29

0.22

767.58

應收票據

341,633,622.40

11.37

253,594,190.40

9.52

34.72

其他流動資

產

952,095,220.10

31.70

365,828,271.28

13.73

160.26

可供出售金

融資產

216,097.64

0.01

260,226,075.05

9.77

-99.92

長期待攤費

用

8,881,311.61

0.30

1,283,385.33

0.05

592.02

以公允價值

計量且其變

動計入當期

損益的金融

負債

8,738,180.63

0.29

436,860.90

0.02

1,900.22

應付票據及

應付帳款

290,669,460.16

9.68

144,550,106.51

5.43

101.09

遞延所得稅

負債

19,602,719.25

0.65

6,159,755.24

0.23

218.24

其他說明

1、貨幣資金減少的原因詳細見現金流量表。

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產增加的主要原因是購買農行匯利豐結

構性存款，按金融工具準則要求列示。

3、應收票據增加的主要原因是增加公司開具銀行匯承兌匯票減少了應收票據的再背書。

4、其他流動資產增加的主要原因是增加銀行理財產品。

5、可供出售金融資產減少的主要原因是收回

第一創業

恆宇47號專項理財。

6、長期待攤費用增加的主要原因是公司東孚車間裝修、食堂、停車場設施等支出。

7、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債增加的主要原因是遠期外匯公允價變

動。

8、應付票據及應付帳款增加的主要原因是公司為合理利用貨幣資金增加開具銀行承兌匯票。

9、遞延所得稅負債增加的主要原因是固定資產折舊財稅差異。

2. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 行業經營性信息分析

√適用 □不適用

1、光伏市場：受5.31政策的影響，導致市場需求大幅下降；

2、

新能源

汽車市場：受國家對

新能源

汽車的鼓勵政策的影響，

新能源

汽車以及配套

新能源

汽

車的OBC、充電樁等市場快速增長；

3、風電市場：隨著風電投資成本的降低，風電市場穩定增長；

4、工控市場：隨著通信拘束的發展和工業自動化發展，以及軌交及柔直輸變電站部件的國產

化推進，電源、工業變頻器、軌交及柔直輸變電等市場穩步增長；

5、家電行業：配套家電行業的薄膜電容器需求會平穩增長；

6、照明行業：因LED化趨勢，配套照明行業的薄膜電容器需求會下降。

(五) 投資狀況分析

1、對外股權投資總體分析

√適用 □不適用

公司子公司上海美星電子有限公司、廈門市欣園精工電子有限公司均已納入合併報表範圍，

除此外，公司報告期內未發生其他重大股權投資。

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

√適用 □不適用

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產主要為農行結構性存款5000萬元，期末其

公允價值為5014.78萬元。

(六) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(七) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

1、公司主要子公司上海美星電子有限公司其所處的行業為電子元件製造，主要產品為變壓

器，報告期末其註冊資本為1,128萬元，總資產為15,831.27萬元，淨資產為7,480.77萬元。

2、公司主要子公司上海鷺海電子有限公司其所處的行業為電子元件製造，主要產品為變壓

器，報告期末其註冊資本為100萬元，總資產為175.98萬元，淨資產為135.48萬元。

3、公司主要子公司沭陽美星照明科技有限公司其所處的行業為電子元件製造，主要產品為

變壓器，報告期末其註冊資本為1,000萬元，總資產為1,287.60萬元，淨資產為1,033.59萬元。

4、公司主要子公司沭陽會川電器科技有限公司其所處的行業為電子元件製造，主要產品為

變壓器，報告期末其註冊資本為200萬元，總資產為428.79萬元，淨資產為170.72萬元。

5、公司主要子公司廈門法拉欣園精工電子有限公司其所處的行業製造業，報告期末其注

冊資本為500萬元，總資產為2,914.18萬元，淨資產為734.74萬元。

上海鷺海電子有限公司、沭陽美星照明科技有限公司均為上海美星電子有限公司投資設立的

全資子公司，沭陽會川電器科技有限公司為沭陽美星照明科技有限公司投資設立的全資子公司。

(八) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

三、公司關於公司未來發展的討論與分析

(一) 行業格局和趨勢

√適用 □不適用

全球市場來看，薄膜電容器生產企業如松下（Panasonic）、奇美（Kemet）、艾普科斯（Epcos）、

威旭（Vishay）和

法拉電子

等知名企業，發展歷史較長，資金和技術實力雄厚，處於行業領先地

位。在中國，市場參與主體包括跨國公司的子公司和本土成長起來的生產廠商。其中，上述跨國

公司已紛紛在國內建廠，設立合資或獨資公司，進一步加劇市場競爭。

公司在技術、生產規模、產品質量和體系管理上，具有較強競爭力，產品定位中高端市場，積極

主動拓展國際市場。

薄膜電容器市場是完全開放、充分競爭的市場。國際市場上，由於產品整體上盈利能力較弱，

眾多廠商逐步淡出傳統領域，僅存少數幾家如松下、EPCOS等高端供應商，傳統產品規模逐步縮

小，釋放一定的市場空間，競爭重點主要轉向

新能源

、電力等電力電容方向發展；國內市場上，

大、中、小各類生產廠商並存，產品質量水平參差不齊，主要配套傳統家電及照明市場，市場競

爭激烈，盈利能力不強。

薄膜電容器廣泛應用於電子、家電、通訊、電力、工業控制等多個行業，幾乎存在於所有的

電子電路中，是不可取代的電子元件。由於市場變化及技術的進步，照明領域對薄膜電容器的需

求會放緩，競爭加劇。而未來幾年，隨著國家在智能電網建設、電氣化鐵路建設和

新能源

（光伏，

風能，汽車）等方面的加大投入，以及消費類電子產品的升級換代，工業控制技術推進，預計未

來幾年，高端薄膜電容器市場仍會穩步增長。

(二) 公司發展戰略

√適用 □不適用

公司的未來發展戰略，堅持以

新能源

戰略為主線，在產品的開發推廣上繼續圍繞配套

新能源

應用領域及節能產品的配套上展開。

(三) 經營計劃

√適用 □不適用

2019 年，公司將維持收入穩定增長，努力控制成本和各項費用。公司在繼續鞏固傳統市場佔

有率的情況下，將進一步開拓

新能源

市場。公司計劃完成營業收入18億元，營業成本控制在10.6

億元之內，期間費用控制在2.5億元以內，完成固定資產投資支出0.80億元。為達到上述經營目

標，公司將採取的具體經營計劃如下：

1、以市場為導向，以研發為抓手，保證新品推進的落地生根。

公司根據用戶的需求和市場動態及時調整產品研發戰略，研發人員都要深刻領會和貫徹設計

成本概念，盯緊成本目標，使得新品的推進能落地生根，贏得客戶，提高對新老客戶的吸引力，

增強產品的市場競爭能力。

2、要進一步完善生產管理，推進精益生產。

從市場需求計劃、供應商供貨能力的保障、工廠生產流程的順暢等多方面入手，實現節拍生

產。優化流程、提高效率：梳理生產製造過程的每個環節，把每個環節做細做透。

3、加快自動化水平提升，提高產品質量，降低生產成本。

自動化程度的高低是企業競爭力的集中體現，公司將在原有的基礎上逐步按線、按條塊進行

工序整合，提升自動化水平，減少人工使用。

(四) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1.主要原材料價格波動風險

公司主要原材料聚丙烯膜，聚酯膜和

有色金屬

佔公司生產成本的比重較大，原材料價格的波

動將對毛利率水平帶來影響。如果原材料價格短期內出現大幅波動，可能對公司的經營造成影響。

2. 出口經營面臨的風險

公司產品出口佔比不小。如果歐美經濟持續低迷，或者產品銷往的國家和地區的政治、經濟

環境及貿易保護政策等發生不利變化，公司可能面臨出口業務波動的風險。

3匯率變動風險

人民幣匯率的變動區間逐步擴大，匯率的短期波動過大將會對經營業績產生不確定影響。

(五) 其他

□適用 √不適用

四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用 √不適用

第五節重要事項

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√適用 □不適用

公司根據中國證券監督管理委員會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》、

《上市公司監管指引第3號-上市公司現金分紅》等文件精神和《公司章程》的相關規定，結合公

司的實際情況，修訂了《公司章程》，在公司《公司章程》中明確了現金分紅政策；制定了《廈

門

法拉電子

股份有限公司未來三年（2018-2020年度）股東分紅回報規劃》（詳見2018年4月4

日《中國證券報》及上海證券交易所網站）。在公司盈利、現金流滿足公司正常經營和長期發展

的前提下，公司將實施積極的利潤分配政策。

公司已執行2017年度利潤分配：根據公司2017年度股東大會決議，2017年度利潤分配:以

2017年度末股本22,500萬股為基數，向全體股東實施每10股派送紅利12元（含稅），派發現

金總額為人民幣270，000，000.00元，現金紅利已於2018年5月31日發放。

(二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案

單位：元幣種：人民幣

分紅

年度

每10股送

紅股數

（股）

每10股派

息數(元)

（含稅）

每10股轉

增數（股）

現金分紅的

數額

（含稅）

分紅年度合併報

表中歸屬於上市

公司普通股股東

的淨利潤

佔合併報表中

歸屬於上市公

司普通股股東

的淨利潤的比

率(%)

2018年

292,500,000

451,856,142.64

64.73

2017年

270,000,000

423,580,819.05

63.74

2016年

247,500,000

389,554,487.62

63.53

(三) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況

□適用 √不適用

(四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預

案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

二、承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

□適用 √不適用

(二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目

是否達到原盈利預測及其原因作出說明

□已達到 □未達到 √不適用

(三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用 √不適用

四、公司對會計師事務所「非標準意見審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明

（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（二）公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況

□適用 √不適用

（四）其他說明

□適用 √不適用

六、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：萬元幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱

致同會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬

境內會計師事務所審計年限

名稱

報酬

內部控制審計會計師事務所

致同會計師事務所（特殊普通

合夥）

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

七、面臨暫停上市風險的情況

(一) 導致暫停上市的原因

□適用 √不適用

(二) 公司擬採取的應對措施

□適用 √不適用

八、面臨終止上市的情況和原因

□適用 √不適用

九、破產重整相關事項

□適用 √不適用

十、重大訴訟、仲裁事項

□本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 √本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情

況

□適用 √不適用

十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十四、重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他

□適用 √不適用

十五、重大合同及其履行情況

(一) 託管、承包、租賃事項

1、託管情況

□適用 √不適用

2、承包情況

□適用 √不適用

3、租賃情況

□適用 √不適用

(二) 擔保情況

□適用 √不適用

(三) 委託他人進行現金資產管理的情況

1. 委託理財情況

(1) 委託理財總體情況

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

類型

資金來源

發生額

未到期餘額

逾期未收回金額

國債逆回購

自有資金

10,300.00

銀行理財產品

自有資金

93,200.00

89,700.00

其他情況

□適用 √不適用

(2) 單項委託理財情況

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

受託

人

委託理財類

型

委託理

財金額

委託理財起

始日期

委託理財終

止日期

資金

來源

資金

投向

報酬

確定

方式

年化

收益率

預期收益

(如有)

實際

收益或

損失

實際收

回情況

是否

經過

法定

程序

未來是

否有委

託理財

計劃

減值準

備計提

金額

(如有)

第一

創業

恆宇47號

26,000

2017/3/8

2019/3/9

自有

資金

固定

收益

4.90%

172.26

全額收

回

是

民生

銀行

非凡資產管

理翠竹1W

理財產品周

五公享款

2017/2/10

2018/1/12

自有

資金

浮動

收益

4.00%

2.58

全額收

回

是

民生

銀行

非凡資產管

理半年增利

第294期對

公02款

600

2017/7/20

2018/1/22

自有

資金

浮動

收益

5.20%

15.9

全額收

回

是

民生

銀行

非凡資產管

理天溢金對

公機構A款

250

2017/10/20

2018/1/3

自有

資金

浮動

收益

4.05%

2.08

全額收

回

是

民生

銀行

非凡資產管

理翠竹5W

理財產品周

四公享01

款

500

2017/12/28

2018/2/1

自有

資金

浮動

收益

5.05%

2.42

全額收

回

是

民生

銀行

非凡資產管

理翠竹5W

理財產品周

四公享01

款（特）

1,000

2017/12/28

2018/2/1

自有

資金

浮動

收益

5.10%

4.89

全額收

回

是

工商

銀行

共贏3號

20,000

2017/12/22

2018/12/18

自有

資金

浮動

收益

5.20%

1,028.60

全額收

回

是

工商

銀行

共贏3號

20,000

2018/2/12

2018/5/22

自有

資金

浮動

收益

5.10%

273.86

全額收

回

是

工商

銀行

工銀同利

6,000

2018/2/12

2018/5/22

自有

資金

浮動

收益

4.90%

79.74

全額收

回

是

工商

銀行

工銀同利

2,000

2018/4/9

2019/4/12

自有

資金

浮動

收益

5.30%

106.00

是

工商

銀行

工銀同利

12,000

2018/4/26

2019/5/6

自有

資金

浮動

收益

5.20%

624.00

是

工商

銀行

工銀同利

1,800

2018/6/4

2019/5/28

自有

資金

浮動

收益

5.05%

90.90

是

工商

銀行

工銀同利

1,440

2018/6/6

2019/6/10

自有

資金

浮動

收益

5.05%

72.72

是

工商

銀行

工銀同利

2,760

2018/6/8

2019/6/12

自有

資金

浮動

收益

5.05%

139.38

是

工商

銀行

工行添利寶

3,300

2018/6/28

2018/7/13

自有

資金

浮動

收益

5.63

全額收

回

是

工商

銀行

工行添利寶

6,000

2018/7/6

2018/7/31

自有

資金

浮動

收益

16.56

全額收

回

是

工商

銀行

工銀同利

2,000

2018/8/2

2019/8/5

自有

資金

浮動

收益

4.90%

98.00

是

工商

銀行

工銀同利

6,000

2018/8/3

2019/8/5

自有

資金

浮動

收益

4.90%

294.00

是

工商

銀行

工行添利寶

8,000

2018/8/6

自有

資金

浮動

收益

22.18

全額收

回

是

工商

銀行

工銀同利

4,000

2018/8/7

2019/8/5

自有

資金

浮動

收益

4.90%

196.00

是

工商

銀行

工行添利寶

1,500

2018/8/30

2018/11/14

自有

資金

浮動

收益

3.80%

9.95

全額收

回

是

工商

銀行

工行添利寶

1,300

2018/9/26

2018/11/29

自有

資金

浮動

收益

4.00%

7.32

全額收

回

是

工商

銀行

工行添利寶

1,000

2018/9/5

2018/11/14

自有

資金

浮動

收益

4.00%

6.98

全額收

回

是

工商

銀行

工行添利寶

5,500

2018/10/9

2018/11/29

自有

資金

浮動

收益

4.00%

26.85

全額收

回

是

工商

銀行

工行添利寶

1,900

2018/10/26

2018/11/29

自有

資金

浮動

收益

4.00%

6.20

全額收

回

是

工商

銀行

工行添利寶

4,500

2018/10/29

2018/12/27

自有

資金

浮動

收益

4.00%

25.21

全額收

回

是

工商

銀行

工行添利寶

2,000

2018/11/23

2018/12/27

自有

資金

浮動

收益

4.00%

6.79

全額收

回

是

工商

銀行

工行添利寶

9,000

2018/12/20

2019/1/2

自有

資金

浮動

收益

4.00%

7.76

是

建設

銀行

乾元-共贏

2017年001

期

10,000

2017/12/20

2018/6/21

自有

資金

浮動

收益

5.30%

264.25

全額

收回

是

建設

銀行

乾元-順鑫

12,000

2018-3-6

2019-3-6

自有

資金

浮動

收益

5.50%

是

建設

銀行

乾元-滿溢

360

10,000

2018/6/22

2019/6/21

自有

資金

浮動

收益

5.00%

500.00

是

建設

銀行

乾元-滿溢

180

3,000

2018/8/30

2019/5/28

自有

資金

浮動

收益

4.60%

69.00

是

建設

銀行

乾元-安鑫

10,000

2018/11/29

2019/11/24

自有

資金

浮動

收益

4.80%

360.00

是

建設

銀行

乾元-安鑫

10,000

2018/12/20

2019/12/15

自有

資金

浮動

收益

4.80%

360.00

是

農業

銀行

匯利豐

5,000

2018/12/5

2019/12/4

自有

資金

浮動

收益

4.15%

207.50

是

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

4,000

2017/12/28

2018/1/4

自有

資金

固定

收益

12.81%

9.83

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

4,000

2018/1/4

2018/1/11

自有

資金

固定

收益

3.00%

2.30

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

5,000

2018/1/11

2018/1/18

自有

資金

固定

收益

3.44%

3.30

廣發

證券

國債逆回購

14天產品

204014

5,010

2018/1/18

2018/2/1

自有

資金

固定

收益

4.68%

8.99

廣發

證券

國債逆回購

28天產品

204028

3,020

2018/2/1

2018/3/1

自有

資金

固定

收益

3.93%

9.09

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

2,000

2018/2/1

2018/2/8

自有

資金

固定

收益

3.07%

1.18

廣發

證券

國債逆回購

14天產品

204014

2,000

2018/2/8

2018/2/22

自有

資金

固定

收益

4.15%

3.18

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

2,000

2018/2/22

2018/3/1

自有

資金

固定

收益

3.72%

1.43

廣發

證券

國債逆回購

14天產品

204014

1,500

2018/3/15

2018/3/29

自有

資金

固定

收益

3.80%

2.19

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

2,000

2018/3/29

2018/4/5

自有

資金

固定

收益

6.38%

3.85

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

3,500

2018/5/3

2018/5/10

自有

資金

固定

收益

0.00%

2.20

廣發

證券

國債逆回購

14天產品

204014

2,000

2018/5/10

2018/5/24

自有

資金

固定

收益

3.24%

2.49

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

2,000

2018/5/24

2018/5/31

自有

資金

固定

收益

3.75%

1.44

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

4,000

2018/6/28

2018/7/5

自有

資金

固定

收益

6.92%

5.31

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

940

2018/9/27

2018/10/8

自有

資金

固定

收益

4.00%

1.13

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

2,000

2018/9/27

2018/10/8

自有

資金

固定

收益

3.51%

2.12

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

2,060

2018/9/27

2018/10/8

自有

資金

固定

收益

3.58%

2.22

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

2,000

2018/12/27

2019/1/3

自有

資金

固定

收益

8.88%

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

2,500

2018/12/27

2019/1/3

自有

資金

固定

收益

8.89%

廣發

證券

國債逆回購

7天產品

204007

5,800

2018/12/27

2019/1/3

自有

資金

固定

收益

8.90%

工行添利寶為滾動理財產品，收回期限不確定，截止2018年12月31日其餘額為7700萬元。

其他情況

□適用 √不適用

(3) 委託理財減值準備

□適用 √不適用

2. 委託貸款情況

(1) 委託貸款總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2) 單項委託貸款情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3) 委託貸款減值準備

□適用 √不適用

3. 其他情況

□適用 √不適用

(四) 其他重大合同

□適用 √不適用

十六、其他重大事項的說明

□適用 √不適用

十七、積極履行社會責任的工作情況

(一) 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

(二) 社會責任工作情況

√適用 □不適用

本報告期，公司持續認真履行對國家、社會、自然環境以及資源保護等方面的社會責任，圍

繞清潔生產和節能減排工作的展開，踐行「綠色工業」理念，以實際行動回饋社會，為構建和諧

社會作出努力。

(三) 環境信息情況

1. 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

2. 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

□適用 √不適用

3. 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

4. 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

(四) 其他說明

□適用 √不適用

十八、可轉換

公司債

券情況

(一) 轉債發行情況

□適用 √不適用

(二) 報告期轉債持有人及擔保人情況

□適用 √不適用

(三) 報告期轉債變動情況

□適用 √不適用

報告期轉債累計轉股情況

□適用 √不適用

(四) 轉股價格歷次調整情況

□適用 √不適用

(五) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排

□適用 √不適用

(六) 轉債其他情況說明

□適用 √不適用

第六節普通股股份變動及股東情況

一、普通股股本變動情況

(一) 普通股股份變動情況表

1、普通股股份變動情況表

報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。

2、普通股股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

□適用 √不適用

4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、證券發行與上市情況

(一) 截至報告期內證券發行情況

□適用 √不適用

截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：

□適用 √不適用

(二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

□適用 √不適用

(三) 現存的內部職工股情況

□適用 √不適用

三、股東和實際控制人情況

(一) 股東總數

截止報告期末普通股股東總數(戶)

10,909

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數

11,245

(戶)

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數

（戶）

年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先

股股東總數（戶）

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告

期內

增減

期末持股數

量

比例

(%)

持有

有限

售條

件股

份數

量

質押或凍結情

況

股東

性質

股份

狀態

數量

廈門市法拉發展

總公司

84,000,000

37.33

無

境內非國有法人

廈門建發集團有

限公司

24,556,924

10.91

無

國有法人

中央匯金資產管

理有限責任公司

6,984,000

3.10

未知

澳門金融管理局

－自有資金

4,366,656

1.94

未知

香港中央結算有

限公司

4,067,442

1.81

未知

中國銀行

－華夏

回報證券投資基

金

3,572,279

1.59

未知

全國社保基金一

零七組合

2,828,606

1.26

未知

中國

農業銀行

股

份有限公司－嘉

實環保低碳股票

型證券投資基金

2,826,715

1.26

未知

中國

工商銀行

股

份有限公司－泓

德遠見回報混合

型證券投資基金

2,722,827

1.21

未知

中海信託股份有

限公司－金海9

號證券投資集合

資金信託

2,215,707

0.98

未知

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的

數量

股份種類及數量

種類

數量

廈門市法拉發展總公司

84,000,000

人民幣普通

股

84,000,000

廈門建發集團有限公司

24,556,924

人民幣普通

股

24,556,924

中央匯金資產管理有限責

任公司

6,984,000

人民幣普通

股

6,984,000

澳門金融管理局－自有資

金

4,366,656

人民幣普通

股

4,366,656

香港中央結算有限公司

4,067,442

人民幣普通

股

4,067,442

中國銀行

－華夏回報證券

投資基金

3,572,279

人民幣普通

股

3,572,279

全國社保基金一零七組合

2,828,606

人民幣普通

股

2,828,606

中國

農業銀行

股份有限公

司－

嘉實環保

低碳股票型

證券投資基金

2,826,715

人民幣普通

股

2,826,715

中國

工商銀行

股份有限公

司－

泓德遠見

回報混合型

證券投資基金

2,722,827

人民幣普通

股

2,722,827

中海信託股份有限公司－

金海9號證券投資集合資

金信託

2,215,707

人民幣普通

股

2,215,707

上述股東關聯關係或一致

行動的說明

本公司前 10 大股東中,廈門市法拉發展總公司、廈門建發集團有限公司是公司

發起人股東, 公司未知其它股東之間是否存在關聯關係或屬於《上市公司股東持

股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人

表決權恢復的優先股股東

及持股數量的說明

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

□適用 √不適用

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

四、控股股東及實際控制人情況

(一) 控股股東情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱

廈門市法拉發展總公司

單位負責人或法定代表人

嚴春光

成立日期

1955年5月1日

主要經營業務

股權投資

報告期內控股和參股的其他境內外

上市公司的股權情況

無

其他情況說明

無

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內控股股東變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

(二) 實際控制人情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱

廈門市法拉發展總公司

單位負責人或法定代表人

嚴春光

成立日期

1955年5月1日

主要經營業務

股權投資

報告期內控股和參股的其他境內外

上市公司的股權情況

無

其他情況說明

無

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

說明：控股股東廈門市法拉發展總公司屬於集體所有制企業，根據《中華人民共和國城鎮集

體所有制企業條例》(1991年9月9日國務院令第88號) 第九條規定：「集體企業依照法律規定

實行民主管理。職工（代表）大會是集體企業的權力機構，由其選舉和罷免企業管理人員，決定

經營管理的重大問題。」

6 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用 √不適用

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

√適用 □不適用

控股股東廈門法拉發展總公司是屬於「本企業全體勞動者集體所有」的集體所有制企業（產

權界定證書號39000001 「中華人民共和國城鎮集體資產產權登記證」），產權界定歸屬企業全

體勞動者，根據《中華人民共和國城鎮集體所有制企業條例》（1991年9月9日國務院令第88

號）第九條規定：「集體企業依照法律規定實行民主管理。職工（代表）大會是集體企業的權力

機構，由其選舉和罷免企業管理人員，決定經營管理的重大問題。」

廈門市法拉發展總公司職工代表大會的運作是以《職工代表大會工作條例》為指導的，每五

年進行換屆選舉。

五、其他持股在百分之十以上的法人股東

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

法人股東名稱

單位負責人或

法定代表人

成立日期

組織機構

代碼

註冊資本

主要經營業務或

管理活動等情況

廈門建發集團

有限公司

黃文洲

2000-12-06

15499061-7

635,000

經營管理授權範

圍內的國有資

產；從事境內外

實業投資

情況說明

六、股份限制減持情況說明

□適用 √不適用

第七節優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況及報酬情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名

職務(注)

性別

年齡

任期起始

日期

任期終止

日期

年初持股

數

年末持股

數

年度內股份

增減變動量

增減變動

原因

報告期內從

公司獲得的

稅前報酬總

額（萬元）

是否在公司

關聯方獲取

報酬

嚴春光

董事長

男

2017-5-10

2020-5-9

148.61

否

陳國彬

董事、總經

理

男

2017-5-10

2020-5-9

107.18

否

林晉濤

董事、副總

經理

男

2017-5-10

2020-5-9

103.67

否

陳宇

董事、董

秘、副總經

理

男

2017-5-10

2020-5-9

97.48

否

盧慧雄

副總經理

男

2017-5-10

2020-5-9

78.40

否

王文懷

董事

男

2017-5-10

2020-5-9

是

餘峰

董事

男

2017-5-10

2020-5-9

是

孟林明

獨立董事

男

2017-5-10

2020-5-9

否

沈藝峰

獨立董事

男

2017-5-10

2020-5-9

否

程文文

獨立董事

男

2017-5-10

2020-5-9

否

羅榮海

監事會召

集人

男

2018-8-22

2020-5-9

35.55

否

李海萍

監事

女

2017-5-10

2020-5-9

37.54

否

林芳

監事

女

2017-5-10

2020-5-9

是

劉躍智

監事會召

集人

男

2017-5-10

2018-8-22

30.48

否

合計

656.91

姓名

主要工作經歷

嚴春光

廈門市法拉發展總公司總經理、廈門

法拉電子

股份有限公司董事長

陳國彬

廈門

法拉電子

股份有限公司總經理

林晉濤

廈門

法拉電子

股份有限公司副總經理

陳宇

廈門

法拉電子

股份有限公司副總經理、董秘、財務負責人

盧慧雄

廈門

法拉電子

股份有限公司副總經理

王文懷

廈門建發集團有限公司副總經理

餘峰

廈門建發集團有限公司投資總監、廈門建發醫療健康投資有限公司董事長

孟林明

副教授，廈門大學管理學院MBA中心副教授

沈藝峰

MBA、管理學博士、博士生導師，廈門大學管理學院MBA中心

程文文

副教授，廈門大學管理學院EMBA中心

羅榮海

廈門

法拉電子

股份有限公司總經理助理兼技術中心主任

李海萍

廈門

法拉電子

股份有限公司總經理助理兼辦公室主任

林芳

廈門建發集團有限公司紀委副書記、審計總監

劉躍智

廈門市法拉發展總公司、廈門

法拉電子

股份有限公司工會主席

其它情況說明

□適用 √不適用

(二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

(一) 在股東單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

嚴春光

廈門市法拉發展總公司

總經理

2017.04

2022.04

王文懷

廈門建發集團有限公司

副總經理

2015.12

2021.12

餘峰

廈門建發集團有限公司

投資總監

2017.02

2020.01

林芳

廈門建發集團有限公司

紀委副書記、審計總監

2018.02

2020.01

在股東單位任職情況的說明

(二) 在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

林芳

廈門

建發股份

有限公司

監事會主席

2016年5月

2019年5月

餘峰

廈門建發醫療健康投資有限公司

董事長

2017年2月

2020年1月

在其他單位任職情況的說明

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況

√適用 □不適用

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序

公司董事、監事和高級管理人員的報酬方案是由董事會薪酬委員會提議，董事會審議，報股東大會批准。

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據

公司對獨立董事採用津貼的方式確定報酬；對內部董事、監事和高級管理人員採用（崗位工資+績效工資）

的年薪制來確定報酬，績效工資則以公司實際完成的經營業績綜合確定並報請董事會薪酬委員會審核。

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情

況

高管人員薪酬已經結算完畢（其中董事王文懷、董事餘峰、監事林芳不在公司領取報酬津貼）。

報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際

獲得的報酬合計

全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計:656.91萬元。

四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

變動原因

劉躍智

監事會召集人

離任

退休

羅榮海

監事會召集人

選舉

接替退休的劉躍智

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用 √不適用

六、母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數量

2,260

主要子公司在職員工的數量

111

在職員工的數量合計

2,371

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工

人數

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

1,465

銷售人員

技術人員

688

財務人員

行政人員

合計

2,260

教育程度

教育程度類別

數量（人）

具有碩士及以上人員

具有本科學歷人員

276

具有大專學歷人員270

270

大專以下

1,702

合計

2,260

(二) 薪酬政策

√適用 □不適用

公司的薪酬管理制度是依照國家相關勞動管理政策、法規和公司相關規章制度，根據公司經

營理念和管理模式，本著體現公平，達到激勵的目的制定的。薪酬管理制度按照各盡所能，按勞

分配的原則，堅持員工實際工資的增長與勞動生產率掛鈎，以員工崗位責任、勞動績效、勞動技

能、工作年限等指標綜合核定員工報酬，適當向能力突出的優秀人才和責任重大、技術含量高的

關鍵崗位傾斜。逐步構造管理崗位與非管理崗位、技術崗位與非技術崗位、複雜勞動與簡單勞動

的薪酬級別和檔次落差，建立激勵機制。

(三) 培訓計劃

√適用 □不適用

培訓計劃是根據公司本年度的經營計劃和未來的發展需要，在對各部門培訓需求進行充分分

析的基礎上制定的。涉及生產技術、管理、經營、思想教育等各個方面。目的是提高全體員工的

整體素質，在兼顧提升工作技能和綜合素質的基礎上，改變各級管理人員的管理觀念和意識，提

高員工的責任心和團隊合作意識，增強員工對公司的認同感和歸屬感。

培訓課程包括1、專業技能課程。2、一般通用技能培訓課程。3、管理技能及其他課程：會

議管理培訓，商務禮儀培訓，生產方面的管理培訓、培訓講師的授課技巧及能力培訓、6S管理培

訓等。

本年度教育培訓分為兩部分，一是涉及公司級的培訓計劃由培訓中心組織實施，各有關部門

協助，人力資源部監督檢查。二是各職能部門的內部培訓計劃由本部門組織實施，培訓中心協助

並監督檢查。

(四) 勞務外包情況

□適用 √不適用

七、其他

□適用 √不適用

第九節公司治理

一、公司治理相關情況說明

√適用 □不適用

本報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、上海證券交

易所《股票上市規則》等中國證監會、上海證券交易所有關文件的要求規範運作。不斷完善公司

法人治理和內部控制制度，公司股東大會、董事會、監事會和經營層之間權責明確，公司法人治

理結構的實際情況符合上市公司規範性文件規定和要求：

1、股東與股東大會：

公司本年度內共召開一次年度股東大會，嚴格按照有關法律法規和公司《股東大會議事規則》

的要求履行相應的召集、召開、表決程序，律師到場見證，維護上市公司和股東的合法權益。

公司股東按照《公司章程》的規定按其所持股份享有平等地位，並承擔相應義務。公司治理

結構能夠保證所有股東，特別是中小股東享有平等地位，確保股東合法行使權益，保證了股東對

公司重大事項的知情權、參與權、表決權。

2、控股股東與上市公司關係

公司控股股東根據法律法規的規定依法行使其權利並承擔義務，沒有超越股東大會直接或間

接幹預公司經營活動。報告期內公司沒有為控股股東及其關聯企業提供擔保，亦不存在控股股東

非經營性佔用公司資金的行為。

3、董事與董事會：

報告期內公司共召開四次董事會會議，董事會會議的召集、召開以及表決程序，均符合《公

司章程》及《董事會議事規則》的規定，並嚴格按照規定的會議議程進行；公司董事會的構成和

人員符合法律、法規和《公司章程》的規定與要求，公司董事積極參加中國證監會、上海證券交

易所和廈門證監局組織的相關培訓熟悉並掌握相關法律法規，立足於維護公司和全體股東的最大

利益，守法、忠實、誠信、勤勉地履行職責。

公司審計委員會對於2018年內所有定期報告的編制過程進行了跟蹤，在審議2018年年度報

告過程中與負責公司審計的會計師進行深度溝通和交流，形成了書面紀要；公司董事會還積極推

進薪酬與考核委員會工作的開展使公司治理體系更加完善。

4、監事和監事會：

公司監事會的人數和人員構成符合法律、法規和《公司章程》的規定與要求；監事會會議的

召集、召開程序，按照《監事會議事規則》的要求履行。公司監事能夠認真履行自己的職責，本

著對公司和全體股東負責的精神，依法、獨立對公司財務以及公司董事、經理和其他高級管理人

員履行職責的合法性、合規性進行監督。

5、利益相關者

公司能夠充分尊重和維護債權銀行及其他債權人、員工、客戶等其他利益相關者的合法權益，

與其積極合作，共同發展。公司能夠關注所在地區的公益事業、環境保護等問題，不斷增加對環

保治理的投入，積極響應國家提出的"節能減排"號召，重視公司的社會責任。

6、信息披露與透明度

在信息披露方面，公司嚴格遵守"公平、公正、公開"的原則，真實、準確、及時、完整地披

露公司定期報告和臨時公告等相關信息，並確保所有股東有平等的權利和機會獲得公司披露的信

息。

公司根據監管部門的要求，結合公司實際情況，嚴格按照信息披露相關制度的規定履行信息

披露義務。

7、關於投資者關係：

董事會致力於構建企業和諧的發展環境，正確處理好與投資者的交流互動關係。2018年，董

事會通過加強投資者關係管理，樹立了規範運作、公開透明的企業形象。

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

□適用 √不適用

二、股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的

查詢索引

決議刊登的披露日期

2017年股東大會

2018年4月25日

http://www.sse.com.cn

2018年4月26日

股東大會情況說明

√適用 □不適用

會議審議並通過了《2017年董事會工作報告》、《2017年監事會工作報告》、《2017年度

財務報告》、《2017年度獨立董事述職報告》、《關於利潤分配的方案》、《2017年年度報告及

其摘要》、《關於續聘致同會計師事務所（特殊普通合夥）並確定其報酬的議案》、《關於確認

公司委託理財事項的議案》、《關於提高自有閒置資金購買保本型或非保本低風險類理財產品額

度的議案》、《關於未來三年（2018-2020年）股東回報規劃的議案》

三、董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事

姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況

參加股東

大會情況

本年應參

加董事會

次數

親自出

席次數

以通訊

方式參

加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩

次未親自參

加會議

出席股東

大會的次

數

嚴春光

否

陳國彬

否

林晉濤

否

陳宇

否

王文懷

否

餘峰

否

孟林明

是

否

沈藝峰

是

否

程文文

是

否

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用 √不適用

年內召開董事會會議次數

其中：現場會議次數

通訊方式召開會議次數

現場結合通訊方式召開會議次數

(二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，

應當披露具體情況

√適用 □不適用

報告期內，公司董事會下屬專門委員會積極開展工作，認真履行職責，促進了公司各項經營

活動的順利開展。董事會審計委員會主要開展的工作有對公司定期報告、年度財務報告等進行審

議，對公司內部控制制度的建立、修訂和執行進行監督和建議，對2018年度審計機構提出聘任建

議等。董事會薪酬與考核委員會對公司董事、監事和高級管理人員的年度薪酬進行了審核。

五、監事會發現公司存在風險的說明

√適用 □不適用

監事會依據有關法律法規，對公司的財務狀況進行了監督和檢查，列席了各次董事會和股東

大會，認為公司董事會決策程序合法，建立了符合公司現狀的內部控制制度，公司董事、經理能

夠勤勉、盡責地履行各自職責，在執行職務時能夠嚴格按照法律、法規、公司章程的規定進行，

沒有發現損害公司利益和廣大投資者利益的行為。

六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能

保持自主經營能力的情況說明

√適用 □不適用

公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面不存在上述情況。

存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃

□適用 √不適用

七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

√適用 □不適用

報告期內，公司根據《公司董事監事和高管人員薪酬考核方案》的相關規定，按照公司上年

度經營執行情況對在公司領取薪酬的董、監事和高級管理人員進行經濟責任考核，根據考核結果

兌現薪酬和獎勵。

八、是否披露內部控制自我評價報告

√適用 □不適用

公司《2018年度內部控制評價報告》全文刊載於上交所網站（www.sse.com.cn）。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

九、內部控制審計報告的相關情況說明

√適用 □不適用

致同會計師事務所（特殊普通合夥）為公司出具《內部控制審計報告》，認為公司於 2018

年 12 月 31 日按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報

告內部控制。《內部控制審計報告》全文刊載於上交所網站（www.sse.com.cn）。

是否披露內部控制審計報告：是

十、其他

□適用 √不適用

第十節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十一節財務報告

致同會計師事務所（特殊普通合夥）

中國北京朝陽區建國門外大街22號

賽特廣場5層郵編100004

電話 +86 10 8566 5588

傳真 +86 10 8566 5120

www.grantthornton.cn

一、審計報告

√適用 □不適用

審計報告

致同審字（2019）第350ZA0106號

廈門

法拉電子

股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了廈門

法拉電子

股份有限公司（以下簡稱

法拉電子

公司）財務報表，包括2018年

12月31日的合併及公司資產負債表，2018年度的合併及公司利潤表、合併及公司現金流量表、

合併及公司股東權益變動表以及相關財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了法拉

電子公司2018年12月31日的合併及公司財務狀況以及2018年度的合併及公司的經營成果和現

金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財

務報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道

德守則，我們獨立於

法拉電子

公司，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取

的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項

的應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

我們確定商品銷售收入是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。相關信息披露詳見財務

報表附註三、24、附註五、30及附註十四、4。

1、事項描述

法拉電子

公司主要從事薄膜電容器、變壓器的生產及銷售。由於商品銷售收入是公司最主

要的收入來源，存在可能確認金額不準確或計入不正確的會計期間的固有風險。因此，我們將收

入的確認作為關鍵審計事項。

2、審計應對

我們針對收入確認執行的主要審計程序包括：

（1）了解和評價管理層與商品銷售收入確認相關的內部控制制度，並測試了關鍵控制設

計和執行的有效性。

（2）針對商品銷售業務的不同模式，通過檢查主要的商品銷售合同或訂單，對管理層、

銷售業務相關人員等進行訪談，識別與商品所有權上的風險和報酬轉移的時點，評價公司的商

品銷售收入確認政策是否符合企業會計準則的要求；

（3）針對主要產品對收入以及毛利情況進行分析，判斷本期銷售收入及毛利是否出現異

常波動的情況；

（4）向主要客戶函證應收款項餘額、當期銷售額及當期已結算金額；

（5）了解

法拉電子

公司與主要客戶對帳及開票結算的方式及期間，對寄售產品領用時點

與結算時點不一致的情況調整當期銷售收入；同時針對資產負債表日前後記錄的收入交易，選

取樣本，核對報關單、銷售發票、出庫單、客戶對帳單及其他支持性文件，以評價銷售收入是

否被記錄於恰當的會計期間。

四、其他信息

法拉電子

公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括

法拉電子

公司

2018年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑

證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是

否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在

這方面，我們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

法拉電子

公司管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並

設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估

法拉電子

公司的持續經營能力，披露與持續經營相關

的事項（如適用），並運用持續經營假設，除非管理層計劃清算

法拉電子

公司、終止運營或別

無其他現實的選擇。

治理層負責監督

法拉電子

公司的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，

並出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行

的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單

獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大

的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我

們也執行以下工作：

（1）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以

應對這些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及

串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報

的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可

能導致對

法拉電子

公司的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得

出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表

使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結

論基於截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致

法拉電子

公司不能持

續經營。

（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反

映相關交易和事項。

（6）就

法拉電子

公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財

務報表發表意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我

們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被

合理認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成

關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在

極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產

生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

致同會計師事務所

（特殊普通合夥）

中國註冊會計師

（項目合伙人）

姚偉

中國註冊會計師

邱小嬌

中國·北京

二Ｏ一九年四月二日

二、財務報表

合併資產負債表

2018年12月31日

編制單位: 廈門

法拉電子

股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

145,211,156.20

328,034,572.46

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

50,147,808.22

5,780,225.29

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

837,440,115.20

753,592,948.27

其中：應收票據

341,633,622.40

253,594,190.40

應收帳款

495,806,492.80

499,998,757.87

預付款項

4,161,035.39

2,967,280.55

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

5,150,459.54

6,721,433.20

其中：應收利息

488,973.96

741,371.69

應收股利

買入返售金融資產

存貨

258,452,381.67

249,122,888.15

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

952,095,220.10

365,828,271.28

流動資產合計

2,252,658,176.32

1,712,047,619.20

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

216,097.64

260,226,075.05

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性

房地產

29,180,129.56

31,105,350.72

固定資產

596,414,361.28

551,037,488.88

在建工程

593,682.29

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

55,538,159.29

56,840,477.89

開發支出

商譽

19,154,867.23

長期待攤費用

8,881,311.61

1,283,385.33

遞延所得稅資產

6,574,748.96

4,707,437.74

其他非流動資產

34,823,494.71

27,369,074.44

非流動資產合計

750,783,170.28

952,317,839.57

資產總計

3,003,441,346.60

2,664,365,458.77

流動負債：

短期借款

15,000,000.00

13,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

8,738,180.63

436,860.90

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

290,669,460.16

144,550,106.51

預收款項

5,254,681.87

6,382,950.06

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

110,544,675.79

120,344,293.91

應交稅費

36,560,271.96

37,561,422.72

其他應付款

4,597,226.89

5,308,072.70

其中：應付利息

53,027.79

16,544.45

應付股利

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

471,364,497.30

327,583,706.80

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

11,499,813.79

9,961,519.51

遞延所得稅負債

19,602,719.25

6,159,755.24

其他非流動負債

非流動負債合計

31,102,533.04

16,121,274.75

負債合計

502,467,030.34

343,704,981.55

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

225,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

261,968,788.03

減：庫存股

其他綜合收益

59,336.03

104,039.24

專項儲備

盈餘公積

157,125,187.73

一般風險準備

未分配利潤

1,811,697,598.88

1,629,841,456.24

歸屬於母公司所有者權益合計

2,455,850,910.67

2,274,039,471.24

少數股東權益

45,123,405.59

46,621,005.98

所有者權益（或股東權益）合計

2,500,974,316.26

2,320,660,477.22

負債和所有者權益（或股東權益）總計

3,003,441,346.60

2,664,365,458.77

法定代表人：嚴春光主管會計工作負責人：陳宇會計機構負責人：洪冬青

母公司資產負債表

2018年12月31日

編制單位:廈門

法拉電子

股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

111,111,671.18

279,380,861.72

以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產

50,147,808.22

3,895,441.35

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

790,927,439.92

712,751,180.38

其中：應收票據

339,699,100.57

253,594,190.40

應收帳款

451,228,339.35

459,156,989.98

預付款項

3,860,358.22

2,375,821.50

其他應收款

910,819.18

1,847,027.41

其中：應收利息

488,973.96

741,371.69

應收股利

0.00

存貨

207,117,780.50

205,947,212.21

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

952,091,473.54

341,572,739.74

流動資產合計

2,116,167,350.76

1,547,770,284.31

非流動資產：

可供出售金融資產

216,097.64

260,226,075.05

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

37,139,703.80

投資性

房地產

29,180,129.56

31,105,350.72

固定資產

584,648,045.34

540,804,558.44

在建工程

593,682.29

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

55,158,423.01

56,450,408.65

開發支出

商譽

長期待攤費用

8,724,554.11

1,118,627.83

遞延所得稅資產

5,920,837.10

4,242,856.04

其他非流動資產

34,577,994.71

26,980,074.44

非流動資產合計

755,565,785.27

958,661,337.26

資產總計

2,871,733,136.03

2,506,431,621.57

流動負債：

短期借款

以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融負債

8,738,180.63

436,860.90

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

268,684,266.93

114,729,788.25

預收款項

5,254,681.87

5,746,404.19

應付職工薪酬

83,994,399.17

78,749,276.84

應交稅費

34,024,709.87

32,705,003.18

其他應付款

3,528,321.43

4,363,759.62

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

404,224,559.90

236,731,092.98

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

11,499,813.79

9,961,519.51

遞延所得稅負債

19,602,719.25

5,877,037.65

其他非流動負債

非流動負債合計

31,102,533.04

15,838,557.16

負債合計

435,327,092.94

252,569,650.14

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

225,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

261,968,788.03

減：庫存股

其他綜合收益

59,336.03

104,039.24

專項儲備

盈餘公積

157,125,187.73

未分配利潤

1,792,252,731.30

1,609,663,956.43

所有者權益（或股東權益）

合計

2,436,406,043.09

2,253,861,971.43

負債和所有者權益（或股

東權益）總計

2,871,733,136.03

2,506,431,621.57

法定代表人：嚴春光主管會計工作負責人：陳宇會計機構負責人：洪冬青

合併利潤表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

1,721,422,019.98

1,697,634,258.55

其中：營業收入

1,721,422,019.98

1,697,634,258.55

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

1,204,481,317.71

1,220,822,439.10

其中：營業成本

977,137,394.26

979,800,275.89

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

23,181,729.05

21,930,063.57

銷售費用

39,250,454.59

38,009,771.08

管理費用

103,767,168.95

96,125,507.94

研發費用

71,472,665.05

70,621,145.94

財務費用

-16,179,751.67

9,406,680.02

其中：利息費用

571,117.92

541,134.43

利息收入

-9,689,340.94

-6,529,610.61

資產減值損失

5,851,657.48

4,928,994.66

加：其他收益

10,027,644.68

12,072,389.69

投資收益（損失以「－」號填

列）

16,488,156.50

18,588,302.23

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

-13,933,736.80

5,343,364.39

資產處置收益（損失以「－」號填列）

8,531.83

-497,328.24

匯兌收益（損失以「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

529,531,298.48

512,318,547.52

加：營業外收入

880,817.01

2,473,497.16

減：營業外支出

646,022.05

272,559.72

四、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

529,766,093.44

514,519,484.96

減：所得稅費用

69,694,954.24

77,521,176.82

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

460,071,139.20

436,998,308.14

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

460,071,139.20

436,998,308.14

2.終止經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司股東的淨利潤

451,856,142.64

423,580,819.05

2.少數股東損益

8,214,996.56

13,417,489.09

六、其他綜合收益的稅後淨額

-44,703.21

-80,998.58

歸屬母公司所有者的其他綜合收

益的稅後淨額

-44,703.21

-80,998.58

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變

動額

2.權益法下不能轉損益的其

他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

-44,703.21

-80,998.58

1.權益法下可轉損益的其他

綜合收益

2.可供出售金融資產公允價

值變動損益

-44,703.21

-80,998.58

3.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效

部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益

的稅後淨額

七、綜合收益總額

460,026,435.99

436,917,309.56

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

451,811,439.43

423,499,820.47

歸屬於少數股東的綜合收益總額

8,214,996.56

13,417,489.09

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

2.01

1.88

（二）稀釋每股收益(元/股)

2.01

1.88

定代表人：嚴春光主管會計工作負責人：陳宇會計機構負責人：洪冬青

母公司利潤表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

1,521,223,739.65

1,479,764,280.27

減：營業成本

819,041,086.59

810,864,896.09

稅金及附加

20,787,493.17

18,651,492.52

銷售費用

34,053,307.78

33,504,853.41

管理費用

96,671,790.42

90,671,003.99

研發費用

61,273,173.50

61,216,677.43

財務費用

-14,745,439.55

4,500,017.17

其中：利息費用

利息收入

-8,923,611.71

-6,374,744.40

資產減值損失

5,071,078.28

5,668,285.09

加：其他收益

8,774,001.70

10,654,830.40

投資收益（損失以「－」號填列）

24,151,793.58

25,879,466.61

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

-12,048,952.86

3,458,580.45

資產處置收益（損失以「－」號填列）

8,531.83

-464,311.60

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

519,956,623.71

494,215,620.43

加：營業外收入

368,631.44

1,756,972.00

減：營業外支出

521,622.05

149,294.57

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

519,803,633.10

495,823,297.86

減：所得稅費用

67,214,858.23

73,397,381.85

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

452,588,774.87

422,425,916.01

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

452,588,774.87

422,425,916.01

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

-44,703.21

-80,998.58

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

-44,703.21

-80,998.58

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

-44,703.21

-80,998.58

3.持有至到期投資重分類為可供出售金

融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

452,544,071.66

422,344,917.43

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：嚴春光主管會計工作負責人：陳宇會計機構負責人：洪冬青

合併現金流量表

2018年1—12月

單位：元幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,547,359,611.59

1,504,947,886.82

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

23,876,780.65

28,202,765.34

收到其他與經營活動有關的現金

27,490,614.81

20,644,600.91

經營活動現金流入小計

1,598,727,007.05

1,553,795,253.07

購買商品、接受勞務支付的現金

448,189,563.17

551,288,668.23

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

362,324,517.33

359,793,085.83

支付的各項稅費

151,497,590.89

166,014,020.79

支付其他與經營活動有關的現金

57,538,211.29

62,464,309.81

經營活動現金流出小計

1,019,549,882.68

1,139,560,084.66

經營活動產生的現金流量淨額

579,177,124.37

414,235,168.41

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

1,699,000,000.00

404,400,000.00

取得投資收益收到的現金

27,088,742.39

18,548,187.16

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

361,287.29

298,201.23

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

19,602,600.00

投資活動現金流入小計

1,746,052,629.68

423,246,388.39

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

124,552,150.21

146,603,821.79

投資支付的現金

2,074,800,000.00

861,200,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

4,168,738.01

19,647,214.60

投資活動現金流出小計

2,203,520,888.22

1,027,451,036.39

投資活動產生的現金流量淨額

-457,468,258.54

-604,204,648.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收

到的現金

取得借款收到的現金

31,000,000.00

27,053,799.66

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

31,000,000.00

27,053,799.66

償還債務支付的現金

29,000,000.00

22,053,799.66

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

286,703,419.65

260,035,761.09

其中：子公司支付給少數股東的股

利、利潤

9,600,000.00

12,000,000.00

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

315,703,419.65

282,089,560.75

籌資活動產生的現金流量淨額

-284,703,419.65

-255,035,761.09

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

2,773,737.56

-7,475,735.48

五、現金及現金等價物淨增加額

-160,220,816.26

-452,480,976.16

加：期初現金及現金等價物餘額

305,431,972.46

757,912,948.62

六、期末現金及現金等價物餘額

145,211,156.20

305,431,972.46

法定代表人：嚴春光主管會計工作負責人：陳宇會計機構負責人：洪冬青

母公司現金流量表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

1,345,626,441.90

1,262,834,017.50

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

25,132,994.86

18,803,310.71

經營活動現金流入小計

1,370,759,436.76

1,281,637,328.21

購買商品、接受勞務支付的現金

364,492,723.95

514,781,342.55

支付給職工以及為職工支付的現金

233,506,261.79

201,384,823.23

支付的各項稅費

125,793,681.00

133,540,270.97

支付其他與經營活動有關的現金

48,821,066.77

47,604,079.02

經營活動現金流出小計

772,613,733.51

897,310,515.77

經營活動產生的現金流量淨額

598,145,703.25

384,326,812.44

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

1,653,300,000.00

351,400,000.00

取得投資收益收到的現金

26,650,127.63

25,839,351.54

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

245,296.04

279,498.73

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

19,602,600.00

投資活動現金流入小計

1,699,798,023.67

377,518,850.27

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

119,623,385.52

142,053,600.15

投資支付的現金

2,053,300,000.00

813,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

2,556,608.01

19,647,214.60

投資活動現金流出小計

2,175,479,993.53

974,700,814.75

投資活動產生的現金流量淨額

-475,681,969.86

-597,181,964.48

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

270,000,000.00

247,500,000.00

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

270,000,000.00

247,500,000.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-270,000,000.00

-247,500,000.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

1,869,676.07

-4,387,352.00

五、現金及現金等價物淨增加額

-145,666,590.54

-464,742,504.04

加：期初現金及現金等價物餘額

256,778,261.72

721,520,765.76

六、期末現金及現金等價物餘額

111,111,671.18

256,778,261.72

法定代表人：嚴春光主管會計工作負責人：陳宇會計機構負責人：洪冬青

合併所有者權益變動表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工

具

資本公積

減

：

庫

存

股

其他綜合收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘

額

225,000,000.00

261,968,788.03

104,039.24

157,125,187.73

1,629,841,456.24

46,621,005.98

2,320,660,477.22

加：會計政策變

更

前期差錯更正

同一控制下企

業合併

其他

二、本年期初餘

額

225,000,000.00

261,968,788.03

104,039.24

157,125,187.73

1,629,841,456.24

46,621,005.98

2,320,660,477.22

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

-44,703.21

181,856,142.64

-1,497,600.39

180,313,839.04

（一）綜合收益

總額

-44,703.21

451,856,142.64

8,214,996.56

460,026,435.99

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

-270,000,000.00

-9,712,596.95

-279,712,596.95

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-270,000,000.00

-9,712,596.95

-279,712,596.95

4．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

225,000,000.00

261,968,788.03

59,336.03

157,125,187.73

1,811,697,598.88

45,123,405.59

2,500,974,316.26

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工

具

資本公積

減：

庫存

股

其他綜合收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期

末餘額

225,000,000.00

261,968,788.03

185,037.82

157,125,187.73

1,453,760,637.19

45,203,516.89

2,143,243,167.66

加：會計政

策變更

前期差錯更

正

同一控制下

企業合併

其他

二、本年期

初餘額

225,000,000.00

261,968,788.03

185,037.82

157,125,187.73

1,453,760,637.19

45,203,516.89

2,143,243,167.66

三、本期增

減變動金額

（減少以

「－」號填

列）

-80,998.58

176,080,819.05

1,417,489.09

177,417,309.56

（一）綜合

收益總額

-80,998.58

423,580,819.05

13,417,489.09

436,917,309.56

（二）所有

者投入和減

少資本

1．所有者投

入的普通股

2．其他權益

工具持有者

投入資本

3．股份支付

計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤

分配

-247,500,000.00

-12,000,000.00

-259,500,000.00

1．提取盈餘

公積

2．提取一般

風險準備

3．對所有者

（或股東）

的分配

-247,500,000.00

-12,000,000.00

-259,500,000.00

4．其他

（四）所有

者權益內部

結轉

1．資本公積

轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積

轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積

彌補虧損

4．設定受益

計劃變動額

結轉留存收

益

5．其他

（五）專項

儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期

末餘額

225,000,000.00

261,968,788.03

104,039.24

157,125,187.73

1,629,841,456.24

46,621,005.98

2,320,660,477.22

法定代表人：嚴春光主管會計工作負責人：陳宇會計機構負責人：洪冬青

母公司所有者權益變動表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：

庫

存

股

其他綜合收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

225,000,000.00

261,968,788.03

104,039.24

157,125,187.73

1,609,663,956.43

2,253,861,971.43

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

225,000,000.00

261,968,788.03

104,039.24

157,125,187.73

1,609,663,956.43

2,253,861,971.43

三、本期增減變動金

額（減少以「－」號

填列）

-44,703.21

182,588,774.87

182,544,071.66

（一）綜合收益總額

-44,703.21

452,588,774.87

452,544,071.66

（二）所有者投入和

減少資本

1．所有者投入的普

通股

2．其他權益工具持

有者投入資本

3．股份支付計入所

有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-270,000,000.00

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股

東）的分配

-270,000,000.00

3．其他

（四）所有者權益內

部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．設定受益計劃變

動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

225,000,000.00

261,968,788.03

59,336.03

157,125,187.73

1,792,252,731.30

2,436,406,043.09

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：

庫

存

股

其他綜合收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

225,000,000.00

261,968,788.03

185,037.82

157,125,187.73

1,434,738,040.42

2,079,017,054.00

加：會計政策變更

前期差錯更

正

其他

二、本年期初餘額

225,000,000.00

261,968,788.03

185,037.82

157,125,187.73

1,434,738,040.42

2,079,017,054.00

三、本期增減變動

金額（減少以

「－」號填列）

-80,998.58

174,925,916.01

174,844,917.43

（一）綜合收益總

額

-80,998.58

422,425,916.01

422,344,917.43

（二）所有者投入

和減少資本

1．所有者投入的普

通股

2．其他權益工具持

有者投入資本

3．股份支付計入所

有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-247,500,000.00

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股

東）的分配

-247,500,000.00

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．設定受益計劃變

動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

225,000,000.00

261,968,788.03

104,039.24

157,125,187.73

1,609,663,956.43

2,253,861,971.43

法定代表人：嚴春光主管會計工作負責人：陳宇會計機構負責人：洪冬青

三、公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

廈門

法拉電子

股份有限公司(以下簡稱本公司)是一家在福建省註冊的股份有限公司，於1998

年12月12日經廈門市經濟體制改革委員會（1998）090號文批准，並經廈門市人民政府廈府[2000]

綜072號文確認，由廈門市法拉發展總公司作為主要發起人，聯合其他四家單位以發起方式設立，

並經廈門市工商行政管理局核准登記，本公司於2002年11月向投資者發售人民幣普通股（A股）

5000萬股，每股面值1.00元，每股發行價8.04元，募集資金總額為人民幣40,200萬元。2002

年12月10日，本公司人民幣普通股5000萬股在上海證券交易所掛牌上市交易。經增資後，本公

司註冊資本變更為人民幣22,500萬元；《營業執照》統一社會信用代碼： 913502002600846346；

註冊地址：福建省廈門市海滄區新園路99號；法定代表人：嚴春光。

本公司建立了股東大會、董事會、監事會、審計委員會、薪酬與考核委員會的法人治理結構，

目前設行政部、財務部、供應部、技術部、質量管理部、風險成本控制部、營銷中心、投資部、

製造部、設備部等部門，擁有廈門市欣園精工電子有限公司、上海美星電子有限公司等子公司。

本公司及其子公司（以下簡稱「本公司」）經營範圍：薄膜電容器及其金屬化鍍膜材料的製造；

研究、開發各類型的高新科技電子基礎元器件及相關配套件；高新技術轉讓；批發機械電子設備、

日用百貨、紡織品、五金交電化工（化學危險品除外）、建築材料、工藝美術品（不含金銀首飾）；

自產產品的出口及生產所需物資的進口；加工貿易業務等。本公司的主要產品包括：薄膜電容器、

變壓器及金屬化膜等。

本財務報表及財務報表附註業經本公司第七屆董事會第一次會議於2019年4月2日批准。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

公司合併財務報表範圍包括母公司及所有子公司

本公司本報告期新設子公司沭陽會川電器科技有限公司。

本公司本報告期註銷子公司沭陽凱迪光電有限公司。

四、財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

本財務報表按照財政部頒布的企業會計準則及其應用指南、解釋及其他有關規定（統稱「企

業會計準則」）編制。此外，本公司還按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則

第15號—財務報告的一般規定》（2014年修訂）披露有關財務信息。

本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為計量

基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

本公司根據自身生產經營特點，確定收入確認政策，具體會計政策參見附註

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、

經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

本公司的營業周期為12個月。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付

出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。在購買日，本公司取得的被購

買方的資產、負債及或有負債按公允價值確認。

為進行企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發

生時計入當期損益。作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券

或債務性證券的初始確認金額。

本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商

譽，按成本扣除累計減值準備進行後續計量；對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資

產公允價值份額的差額，經覆核後計入當期損益。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

（1）合併範圍

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制，是指本公司擁有對被投資單位的權

力，通過參與被投資單位的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資單位的權力影響

其回報金額。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分、結構化

主體等）。

（2）合併財務報表的編制方法

合併財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由本公司編制。在

編制合併財務報表時，本公司和子公司的會計政策和會計期間要求保持一致，公司間的重大交易

和往來餘額予以抵銷。

在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，視同該子公司以及業務自同受最

終控制方控制之日起納入本公司的合併範圍，將其自同受最終控制方控制之日起的經營成果、現

金流量分別納入合併利潤表、合併現金流量表中。

在報告期內因非同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，將該子公司以及業務自購買日

至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將其現金流量納入合併現金流量表。

子公司的股東權益中不屬於本公司所擁有的部分，作為少數股東權益在合併資產負債表中股

東權益項下單獨列示；子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項

目下以「少數股東損益」項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期

初所有者權益中所享有的份額，其餘額仍衝減少數股東權益。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

□適用 √不適用

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉

換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

本公司發生外幣業務，按上月月末的匯率折算為記帳本位幣金額後，再根據本月月末的匯率

調整匯兌差額。

資產負債表日，對外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期

匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；對以

歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算；對以公允價值計量的外

幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位

幣金額的差額，計入當期損益。

10. 金融工具

√適用 □不適用

金融工具是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。

（1）金融工具的確認和終止確認

本公司於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：

② 收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

③ 該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本公司（債

務人）與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存

金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

以常規方式買賣金融資產，按交易日進行會計確認和終止確認。

（2）金融資產分類和計量

本公司的金融資產於初始確認時分為以下三類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產、應收款項和可供出售金融資產。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價

值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資

產相關交易費用計入其初始確認金額。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，主要系交易性金融資產。對於此類金融

資產，採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融資產相關的

股利和利息收入計入當期損益。

應收款項

應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產，包括應

收帳款和其他應收款等。應收款項採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，在終止確認、發

生減值或攤銷時產生的利得或損失，計入當期損益。

可供出售金融資產

可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融

資產類別以外的金融資產。可供出售金融資產採用公允價值進行後續計量，其折溢價採用實際利

率法攤銷並確認為利息收入。除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期損益外，

可供出售金融資產的公允價值變動確認為其他綜合收益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當

期損益。與可供出售金融資產相關的股利或利息收入，計入當期損益。

對於在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具

掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按成本計量。

（3）金融負債分類和計量

本公司的金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、

其他金融負債。對於未劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，相關交易費

用計入其初始確認金額。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定

為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對於此類金融負債，按照公允價值進行後

續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該等金融負債相關的股利和利息支出計入當期損

益。

其他金融負債

與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具

結算的衍生金融負債，按照成本進行後續計量。其他金融負債採用實際利率法，按攤餘成本進行

後續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具主要系遠期外匯合約。初始以衍生交易合同籤訂當日的公允價值進行計

量，並以其公允價值進行後續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值

為負數的確認為一項負債。因公允價值變動而產生的任何不符合套期會計規定的利得或損失，直

接計入當期損益。

對包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產或金融負債，嵌入衍生工具與該主合同在經濟特徵及風險方面不存在緊密關係，且與嵌入衍

生工具條件相同，單獨存在的工具符合衍生工具定義的，嵌入衍生工具從混合工具中分拆，作為

單獨的衍生金融工具處理。如果無法在取得時或後續的資產負債表日對嵌入衍生工具進行單獨計

量，則將混合工具整體指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。

（5）金融工具的公允價值

金融資產和金融負債的公允價值確定方法見本附註。

（6）金融資產減值

除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對其他金

融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融

資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金

流量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。

以攤餘成本計量的金融資產

如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，則將該金融資產的帳面價值減記至預計未來現金

流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值，減記金額計入當期損益。預計未來現金流量現值，

按照該金融資產原實際利率折現確定，並考慮相關擔保物的價值。

對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，確認減值

損失，計入當期損益。對單項金額不重大的金融資產，單獨進行減值測試或包括在具有類似信用

風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大

和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單

項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。

本公司對以攤餘成本計量的金融資產確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，

且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，

該轉回後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

可供出售金融資產

如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的累

計損失，予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，為可供出售金融資產的初始取得成本扣

除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確

認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。可供出售

權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。

以成本計量的金融資產

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並

須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該金融資產的帳面價值，與按照類似

金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當

期損益。發生的減值損失一經確認，不得轉回。

（7）金融資產轉移

金融資產轉移，是指將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方）。

本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保

留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。

本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處

理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；未放棄對該金

融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準

期末餘額達到500萬元（含500萬元）以上的

應收款項為單項金額重大的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

對於單項金額重大的應收款項單獨進行減值測

試，有客觀證據表明發生了減值，根據其未來

現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳

準備。

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

帳齡組合

帳齡分析法

應收出口退稅款

以歷史損失率為基礎估計未來現金流量

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

其中：1年以內分項，可添

加行

1－2年

2－3年

3年以上

3－4年

4－5年

5年以上

100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

□適用 √不適用

12. 存貨

√適用 □不適用

（1）存貨的分類

本公司存貨分為原材料、低值易耗品、在產品、自製半成品、庫存商品、委託加工物資等。

（2）發出存貨的計價方法

本公司存貨取得時按成本進行初始計量，包括採購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時，原

材料中的膜類材料採用個別計價法；其它主要材料採用加權平均法確定發出存貨的實際成本。低

值易耗品採用一次轉銷法攤銷。自製半成品和產成品按計劃成本法進行日常核算，月末根據分類

差異率進行差異分配，將計劃成本調整為實際成本。子公司上海美星電子有限公司（以下簡稱美

星電子公司）的存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括採購成本、加工成本和其他成本。存

貨發出時，採用加權平均法確定發出存貨的實際成本。低值易耗品採用一次轉銷法攤銷。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

存貨可變現淨值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相

關稅費後的金額。在確定存貨的可變現淨值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的

目的以及資產負債表日後事項的影響。

資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。年末在對存貨進行全面盤點的基礎上，對

於存貨因被淘汰、全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因導致成本高於可變現淨值的部

分提取存貨跌價準備，資產負債表日，以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，存貨跌價準備

在原已計提的金額內轉回。

（4）存貨的盤存制度

本公司存貨盤存制度採用永續盤存制。

13. 持有待售資產

□適用 √不適用

14. 長期股權投資

√適用 □不適用

本公司長期股權投資均為對子公司的權益性投資。

（1）投資成本確定

形成企業合併的長期股權投資：同一控制下企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照取

得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值份額作為投資成本；非同一控制

下企業合併取得的長期股權投資，按照合併成本作為長期股權投資的投資成本。

對於以企業合併以外的其他方式取得的長期股權投資：支付現金取得的長期股權投資，按照

實際支付的購買價款作為初始投資成本；發行權益性證券取得的長期股權投資，以發行權益性證

券的公允價值作為初始投資成本。

（2）後續計量及損益確認方法

本公司對子公司的投資,採用成本法核算。

採用成本法核算的長期股權投資，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚

未發放的現金股利或利潤外，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為投資收益計入當期

損益。

（3）減值測試方法及減值準備計提方法

對子公司的投資，本公司計提資產減值的方法見減值準備附註。

15. 投資性

房地產

(1). 如果採用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

投資性

房地產

是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的

房地產

。本公司投資性房地

產包括已出租的土地使用權、已出租的建築物。

本公司投資性

房地產

按照取得時的成本進行初始計量，並按其預計使用壽命及淨殘值率對建

築物和土地使用權計提折舊或攤銷。投資性

房地產

的預計使用壽命、淨殘值率及年折舊（攤銷）

率列示如下：

類別

預計使用壽命（年）

預計淨殘值率

年折舊（攤銷）率

土地使用權

房屋及建築物

20~30

4%~5%

3.2%~4.8%

採用成本模式進行後續計量的投資性

房地產

，計提資產減值方法見資產減值附註。

投資性

房地產

出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的差額計入

當期損益。

16. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個

會計年度的有形資產。

與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業，並且該固定資產的成本能夠可靠地計量時，

固定資產才能予以確認。

本公司固定資產按照取得時的實際成本進行初始計量。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

20~30

4~5

3.2~4.8

機器設備

年限平均法

5~10

4~5

9.5~19.2

運輸工具

年限平均法

4~10

4~5

9.5~24

其他設備

年限平均法

3~10

4~5

9.5~32

本公司採用年限平均法計提折舊。固定資產自達到預定可使用狀態時開始計提折舊，終止確

認時或劃分為持有待售非流動資產時停止計提折舊. 已計提減值準備的固定資產，還應扣除已計

提的固定資產減值準備累計金額計算確定折舊率。

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

□適用 √不適用

17. 在建工程

√適用 □不適用

本公司在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程達

到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。

在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。

在建工程計提資產減值方法見資產減值附註

18. 借款費用

√適用 □不適用

（1）借款費用資本化的確認原則

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建的，予以資本化，計入

相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。借款費用同

時滿足下列條件的，開始資本化：

① 資產支出已經發生，資產支出包括為購建符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現

金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

② 借款費用已經發生；

③ 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建活動已經開始。

（2）借款費用資本化期間

本公司購建符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態時，借款費用停止資本化。在符合資

本化條件的資產達到預定可使用狀態之後所發生的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，

計入當期損益。

符合資本化條件的資產在購建過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，暫停

借款費用的資本化；正常中斷期間的借款費用繼續資本化。

19. 生物資產

□適用 √不適用

20. 油氣資產

□適用 √不適用

21. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

本公司無形資產包括土地使用權和外購軟體等。

無形資產按照成本進行初始計量，並於取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用壽命為有

限的，自無形資產可供使用時起，採用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方式的攤銷方

法，在預計使用年限內攤銷；無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷；使用壽命不確定

的無形資產，不作攤銷。

使用壽命有限的無形資產攤銷方法如下：

類別

使用壽命

攤銷方法

備註

土地使用權

50年

平均年限法

軟體

3年

平均年限法

本公司於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，與以

前估計不同的，調整原先估計數，並按會計估計變更處理。

資產負債表日預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的帳

面價值全部轉入當期損益。

無形資產計提資產減值方法見資產減值附註

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

本公司將內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能予以資本化，即：完成該無形資產以使其能夠

使用或出售在技術上具有可行性；具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；無形資產產生經濟

利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形

資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該

無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠

地計量。不滿足上述條件的開發支出計入當期損益。

本公司研究開發項目在滿足上述條件，通過技術可行性及經濟可行性研究，形成項目立項後，

進入開發階段。

已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定可使用狀態

之日轉為無形資產。

22. 長期資產減值

√適用 □不適用

對子公司、採用成本模式進行後續計量的投資性

房地產

、固定資產、在建工程、無形資產、

商譽等（存貨、按公允價值模式計量的投資性

房地產

、遞延所得稅資產、金融資產除外）的資產

減值，按以下方法確定：

於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司將估計其

可收回金額，進行減值測試。對因企業合併所形成的商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達

到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。

可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者

之間較高者確定。本公司以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進

行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產

生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

當資產或資產組的可收回金額低於其帳面價值時，本公司將其帳面價值減記至可收回金額，

減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。

就商譽的減值測試而言，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方

法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資

產組或資產組組合，是能夠從企業合併的協同效應中受益的資產組或者資產組組合，且不大於本

公司確定的報告分部。

減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽的

資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。然後對包含商譽

的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較其帳面價值與可收回金額，如可收回金額低於帳面

價值的，確認商譽的減值損失。

資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

23. 長期待攤費用

√適用 □不適用

本公司發生的長期待攤費用按實際成本計價，並按預計受益期限平均攤銷。對不能使以後會

計期間受益的長期待攤費用項目，其攤餘價值全部計入當期損益。

24. 職工薪酬

(1). 短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司在職工提供服務的會計期間，將實際發生的職工工資、獎金、按規定的基準和比例為

職工繳納的醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金，確認為負債，並

計入當期損益或相關資產成本。如果該負債預期在職工提供相關服務的年度報告期結束後十二個

月內不能完全支付，且財務影響重大的，則該負債將以折現後的金額計量。

(2). 離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司離職後福利計劃為設定提存計劃。設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用後，

企業不再承擔進一步支付義務的離職後福利計劃。

設定提存計劃包括基本養老保險、失業保險以及企業年金計劃。

除了基本養老保險之外，本公司依據國家企業年金制度的相關政策建立企業年金計劃（「年

金計劃」），員工可以自願參加該年金計劃。本公司按員工工資總額的一定比例計提年金，相應

支出計入當期損益。除此之外，本公司並無其他重大職工社會保障承諾。

在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期

損益或相關資產成本。

(3). 辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計

入當期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公

司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

實行職工內部退休計劃的，在正式退休日之前的經濟補償，屬於辭退福利，自職工停止提供

服務日至正常退休日期間，擬支付的內退職工工資和繳納的社會保險費等一次性計入當期損益。

正式退休日期之後的經濟補償（如正常養老退休金），按照離職後福利處理。

(4). 其他長期職工福利的會計處理方法

□適用 √不適用

25. 預計負債

√適用 □不適用

如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；

（2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事

項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現

金流出進行折現後確定最佳估計數。本公司於資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核，並

對帳面價值進行調整以反映當前最佳估計數。

如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額只能

在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的帳面價值。

26. 股份支付

□適用 √不適用

27. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

28. 收入

√適用 □不適用

（1）銷售商品

在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼

續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可

能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。

本公司根據銷售業務的類型確定銷售收入確認時點如下：

①對國內非寄售客戶的銷售以貨物送達客戶並經客戶確認對帳後作為收入確認的時點；

②對國內寄售客戶的銷售以客戶從寄售倉庫實際領用出庫時作為收入確認的時點；

③對國外非寄售客戶的銷售根據國際協定慣例以貨物出口報關或貨物送達客戶處作為收入確

認的時點；

④對國外寄售客戶的銷售，根據寄售倉庫確認的實際領用情況確認收入。

（2）提供勞務

對在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，本公司於資產負債表日按完工百分比法確

認收入。

勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本佔估計總成本的比例/已完工作的測量/已經提供

的勞務佔應提供勞務總量的比例確定。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：A、收入的金額能夠可靠地計量；B、相關

的經濟利益很可能流入企業；C、交易的完工程度能夠可靠地確定；D、交易中已發生和將發生的

成本能夠可靠地計量。

如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成本金

額確認提供的勞務收入，並將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能

得到補償的，則不確認收入。

（3）讓渡資產使用權

與資產使用權讓渡相關的經濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，本公司確認收

入。

29. 政府補助

√適用 □不適用

政府補助在滿足政府補助所附條件並能夠收到時確認。

對於貨幣性資產的政府補助，按照收到或應收的金額計量。其中，對期末有確鑿證據表明能

夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時，按應收金額計量；否則，

按照實際收到的金額計量。對於非貨幣性資產的政府補助，按照公允價值計量；公允價值不能夠

可靠取得的，按照名義金額1元計量。

與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補

助；除此之外，作為與收益相關的政府補助。

對於政府文件未明確規定補助對象的，能夠形成長期資產的，與資產價值相對應的政府補助

部分作為與資產相關的政府補助，其餘部分作為與收益相關的政府補助；難以區分的，將政府補

助整體作為與收益相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益在相關資產使用期限內按照合理、系統的方法分期

計入損益。與收益相關的政府補助，用於補償已發生的相關成本費用或損失的，計入當期損益或

衝減相關成本；用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，則計入遞延收益，於相關成本費用

或損失確認期間計入當期損益或衝減相關成本。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損

益。本公司對相同或類似的政府補助業務，採用一致的方法處理。

與日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益，與日常活動無關的政府補

助，計入營業外收入。

已確認的政府補助需要返還時，初始確認時衝減相關資產帳面價值的，調整資產帳面價值；

存在相關遞延收益餘額的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益；屬於其他情況

的，直接計入當期損益。

30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由於企業合併產生的調整商譽，或與直接計入所有

者權益的交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益外，均作為所得稅費用計入當期損益。

本公司根據資產、負債於資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，採用資產

負債表債務法確認遞延所得稅。

各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債，除非該應納稅暫時性差異是在以下交

易中產生的：

（1）商譽的初始確認，或者具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不

是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；

（2）對於與子公司投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該

暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得

用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的

遞延所得稅資產，除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：

（1）該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；

（2）對於與子公司投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所

得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差

異的應納稅所得額。

於資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償

該負債期間的適用稅率計量，並反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。

於資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法

獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在

很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

31. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司租賃均為經營性租賃。

（1）本公司作為出租人

經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法確認當期損益。發生的初始直接

費用，計入當期損益。

（2）本公司作為承租人

經營租賃中的租金，本公司在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成本或當期損益；

發生的初始直接費用，計入當期損益。

(2). 融資租賃的會計處理方法

□適用 √不適用

32. 其他重要的會計政策和會計估計

√適用 □不適用

本公司根據歷史經驗和其它因素，包括對未來事項的合理預期，對所採用的重要會計估計和

關鍵假設進行持續的評價。

很可能導致下一會計年度資產和負債的帳面價值出現重大調整風險的重要會計估計和關鍵假

設列示如下：

商譽減值

本公司至少每年評估商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組的使用價值進行估計。

估計使用價值時，本公司需要估計未來來自資產組的現金流量，同時選擇恰當的折現率計算未來

現金流量的現值。

遞延所得稅資產

在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，應就所有未利用的稅務虧損確認遞延

所得稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅

籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。

33. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報表項目

名稱和金額)

見表後說明

其他說明

①根據財政部《關於修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財會[2018]15號），

本公司對財務報表格式進行了以下修訂：

A、資產負債表

將原「應收票據」及「應收帳款」行項目整合為「應收票據及應收帳款」；

將原「應收利息」及「應收股利」行項目歸併至「其他應收款」；

將原「固定資產清理」行項目歸併至「固定資產」；

將原「工程物資」行項目歸併至「在建工程」；

將原「應付票據」及「應付帳款」行項目整合為「應付票據及應付帳款」項目；

將原「應付利息」及「應付股利」行項目歸併至「其他應付款」；

將原「專項應付款」行項目歸併至「長期應付款」。

B、利潤表

從原「管理費用」中分拆出「研發費用」，影響上期金額為70,621,145.94元，影響本期金

額為71,472,665.05元；

在「財務費用」行項目下分別列示「利息費用」和「利息收入」明細項目；

C、股東權益變動表

在「股東權益內部結轉」行項目下，將原「結轉重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產

生的變動」改為「設定受益計劃變動額結轉留存收益」。

本公司對可比期間的比較數據按照財會[2018]15號文進行調整。

財務報表格式的修訂對本公司的資產總額、負債總額、淨利潤、其他綜合收益等無影響。

②根據財政部《關於2018年度一般企業財務報表格式有關問題的解讀》，本公司作為個人所

得稅的扣繳義務人，根據《中華人民共和國個人所得稅法》收到的扣繳稅款手續費在「其他收益」

中填列，對可比期間的比較數據進行調整，調增2017年度其他收益463,483.09元，調減2017

年度營業外收入463,483.09元。

本公司實際收到的政府補助，無論是與資產相關還是與收益相關，在編制現金流量表時均作

為經營活動產生的現金流量列報，需對可比期間的比較數據進行調整，調減收到與其他與籌資活

動相關的金額4,477,200.00元，調增收到其他與經營活動有關的現金4,477,200.00元。

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

34. 其他

□適用 √不適用

六、稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應稅收入

3、6、11、10、16、17

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

應納流轉稅額

5、7

企業所得稅

房產稅

自有房產原值*75%

1.2

房產稅

房產出租收入

土地使用稅

自有房產佔地面積

4元/平方米

土地使用稅

出租房產佔地面積

6元/平方米

教育費附加

應納流轉稅額

地方教育費附加

應納流轉稅額

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱

所得稅稅率（%）

母公司

上海美星電子有限公司

上海鷺海電子有限公司

廈門市欣園精工電子有限公司

沭陽美星照明科技有限公司

沭陽會川電器科技有限公司

沭陽凱迪光電有限公司

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

注1：本公司於2018年10月12日取得廈門市科學技術局、廈門市財政局、國家稅務總局廈

門市稅務局聯合頒發的高新技術企業證書（證書號： GR201835100253），有效期為三年。本公司

2018年度企業所得稅適用稅率為15%。

注2：子公司美星電子公司於2017年11月23日取得上海市科學技術委員會、上海市財政局、

上海市國家稅務局、上海市地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書（證書號：GR201731002602），

有效期三年。美星電子公司2018年度企業所得稅適用稅率為15%。

注3：財政部、國家稅務總局《關於擴大小型微利企業所得稅優惠政策範圍的通知》(財稅〔2018〕

77號)規定，自2018年1月1日至2020年12月31日，對年應納稅所得額低於100萬元(含100

萬元)的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。子公

司上海鷺海電子有限公司享受小型微利企業所得稅優惠政策。

3. 其他

□適用 √不適用

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

98,436.91

113,973.10

銀行存款

145,112,719.29

305,313,144.10

其他貨幣資金

22,607,455.26

合計

145,211,156.20

328,034,572.46

其中：存放在境外的

款項總額

其他說明

說明：①期末貨幣資金餘額中包含定期存款人民幣47,000,000.00元；

②截至2018年12月31日止，本公司不存在其他抵押、凍結，或存放在境外且資金匯回受到

限制的款項。

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

交易性金融資產

50,147,808.22

5,780,225.29

其中：債務工具投資

50,147,808.22

權益工具投資

衍生金融資產

5,780,225.29

其他

指定以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

其中：債務工具投資

權益工具投資

其他

合計

50,147,808.22

5,780,225.29

其他說明：

3、衍生金融資產

□適用 √不適用

4、應收票據及應收帳款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收票據

341,633,622.40

253,594,190.40

應收帳款

495,806,492.80

499,998,757.87

合計

837,440,115.20

753,592,948.27

其他說明：

□適用 √不適用

應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

341,633,622.40

250,683,446.75

商業承兌票據

2,910,743.65

合計

341,633,622.40

253,594,190.40

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

63,844,298.15

商業承兌票據

合計

63,844,298.15

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

帳面餘額

壞帳準備

帳面

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

價值

單項

金額

重大

並單

獨計

提壞

帳準

備的

應收

帳款

按信

用風

險特

徵組

合計

提壞

帳準

備的

應收

帳款

522,570,692.40

99.98

26,764,199.60

5.12

495,806,492.80

526,696,519.96

100.00

26,697,762.09

5.07

499,998,757.87

單項

金額

不重

大但

單獨

計提

壞帳

準備

的應

收帳

款

119,567.93

0.02

119,567.93

100.00

合計

522,690,260.33

100.00

26,883,767.53

5.14

495,806,492.80

526,696,519.96

100.00

26,697,762.09

5.07

499,998,757.87

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

515,016,204.89

25,750,810.25

1至2年

6,476,644.57

647,664.46

2至3年

982,744.53

294,823.36

3年以上

3至4年

28,264.00

14,132.00

4至5年

50,324.41

40,259.53

5年以上

16,510.00

100

合計

522,570,692.40

26,764,199.60

5.12

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額227,476.04元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

41,470.60

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

應收帳款核銷說明：

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

本期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額126,961,006.39元，佔應收帳款期末

餘額合計數的比例24.29%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額6,348,050.32元。

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

5、預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

4,118,320.99

98.97

2,836,411.02

95.59

1至2年

7,714.20

0.19

48,147.97

1.62

2至3年

33,847.07

0.81

80,680.65

2.72

3年以上

1,153.13

0.03

2,040.91

0.07

合計

4,161,035.39

100

2,967,280.55

100

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

本期按預付對象歸集的期末餘額前五名預付款項匯總金額2,081,303.79元，佔預付款項期末餘額

合計數的比例50.02%

其他說明

□適用 √不適用

6、其他應收款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

488,973.96

741,371.69

應收股利

其他應收款

4,661,485.58

5,980,061.51

合計

5,150,459.54

6,721,433.20

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

定期存款

388,584.93

699,256.62

委託貸款

債券投資

國債逆回購

100,389.03

42,115.07

合計

488,973.96

741,371.69

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大

並單獨計提壞

帳準備的其他

應收款

按信用風險特

徵組合計提壞

帳準備的其他

應收款

4,873,246.16

100.00

211,760.58

4.35

4,661,485.58

6,240,939.31

100.00

260,877.80

4.18

5,980,061.51

單項金額不重

大但單獨計提

壞帳準備的其

他應收款

合計

4,873,246.16

100.00

211,760.58

4.35

4,661,485.58

6,240,939.31

100.00

260,877.80

4.18

5,980,061.51

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

292,000.00

14,600.00

1至2年

21,605.80

2,160.58

2至3年

100,000.00

30,000.00

3年以上

3至4年

110,000.00

55,000.00

4至5年

110,000.00

88,000.00

5年以上

22,000.00

100

合計

655,605.80

211,760.58

32.3

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

(2). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應收出口退稅

4,217,640.36

4,771,405.79

員工備用金

465,605.80

585,190.30

押金及保證金

190,000.00

184,109.00

質量索賠款

700,234.22

合計

4,873,246.16

6,240,939.31

(3). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額- 49,117.22元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例(%)

壞帳準備

期末餘額

應收出口退稅

應收出口退

稅

4,217,640.36

1年以內

86.55

漳州科華技術

有限責任公司

投標保證金

100,000.00

3-4年

2.05

50,000.00

樂開麟

員工備用金

85,000.00

1年以內

1.74

4,250.00

廈門航空有限

公司

保證金

80,000.00

2-3年

1.64

24,000.00

趙升

員工備用金

60,000.00

4-5年

1.23

48,000.00

合計

4,542,640.36

93.21

126,250.00

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

7、存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

75,918,962.98

78,017,710.75

在產品

15,865,413.75

21,872,449.03

庫存商品

160,578,865.15

4,949,348.44

155,629,516.71

138,091,848.17

817,569.04

137,274,279.13

周轉材料

消耗性生物資

產

建造合同形成

的已完工未結

算資產

自製半成品

12,436,533.17

1,398,044.94

11,038,488.23

13,277,198.86

1,318,749.62

11,958,449.24

合計

264,799,775.05

6,347,393.38

258,452,381.67

251,259,206.81

2,136,318.66

249,122,888.15

(2). 存貨跌價準備

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

在產品

庫存商品

817,569.04

4,526,778.46

394,999.06

4,949,348.44

周轉材料

消耗性生物資產

建造合同形成的已完

工未結算資產

自製半成品

1,318,749.62

1,146,520.20

1,067,224.88

1,398,044.94

合計

2,136,318.66

5,673,298.66

1,462,223.94

6,347,393.38

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 □不適用

8、持有待售資產

□適用 √不適用

9、一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

其他說明

10、其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

非保本浮動收益型理財產品

847,000,000.00

324,200,000.00

進項稅額

1,861,333.19

1,628,271.28

國債逆回購

103,000,000.00

40,000,000.00

預繳其他稅費

233,886.91

合計

952,095,220.10

365,828,271.28

其他說明

11、可供出售金融資產

(1). 可供出售金融資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

可供出售債務工

具：

260,000,000.00

可供出售權益工

具：

216,097.64

226,075.05

按公允價值計量

的

216,097.64

226,075.05

按成本計量的

合計

216,097.64

260,226,075.05

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

可供出售金融資產分類

可供出售權益

工具

可供出售債務

工具

合計

權益工具的成本/債務工具

的攤餘成本

146,290.55

公允價值

216,097.64

累計計入其他綜合收益的

公允價值變動金額

69,807.09

已計提減值金額

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用 √不適用

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

12、持有至到期投資

(1). 持有至到期投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的持有至到期投資

□適用 √不適用

(3). 本期重分類的持有至到期投資

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

13、長期應收款

(1). 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2). 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(3). 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

14、長期股權投資

□適用 √不適用

15、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性

房地產

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

56,344,654.45

9,223,498.44

65,568,152.89

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產\在

建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

56,344,654.45

9,223,498.44

65,568,152.89

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

31,234,577.79

3,228,224.38

34,462,802.17

2.本期增加金額

1,740,751.20

184,469.96

1,925,221.16

（1）計提或攤銷

1,740,751.20

184,469.96

1,925,221.16

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

32,975,328.99

3,412,694.34

36,388,023.33

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

23,369,325.46

5,810,804.10

29,180,129.56

2.期初帳面價值

25,110,076.66

5,995,274.06

31,105,350.72

(2). 未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

16、固定資產

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

596,414,361.28

551,037,488.88

固定資產清理

合計

596,414,361.28

551,037,488.88

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

其他設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

355,226,679.01

891,727,976.47

11,472,740.50

88,550,278.84

1,346,977,674.82

2.本期增加金額

99,593,840.07

465,116.33

7,755,361.94

107,814,318.34

（1）購置

99,000,157.78

465,116.33

7,755,361.94

107,220,636.05

（2）在建工程轉

入

593,682.29

（3）企業合併增

加

3.本期減少金額

12,754,982.47

2,145,790.28

965,352.21

15,866,124.96

（1）處置或報廢

12,754,982.47

2,145,790.28

965,352.21

15,866,124.96

4.期末餘額

355,226,679.01

978,566,834.07

9,792,066.55

95,340,288.57

1,438,925,868.20

二、累計折舊

1.期初餘額

47,142,741.62

675,371,752.50

8,887,857.98

64,537,833.84

795,940,185.94

2.本期增加金額

11,416,252.76

43,843,868.06

808,606.61

5,509,104.24

61,577,831.67

（1）計提

11,416,252.76

43,843,868.06

808,606.61

5,509,104.24

61,577,831.67

3.本期減少金額

12,289,888.18

1,986,679.67

736,169.44

15,012,737.29

（1）處置或報廢

12,289,888.18

1,986,679.67

736,169.44

15,012,737.29

4.期末餘額

58,558,994.38

706,925,732.38

7,709,784.92

69,310,768.64

842,505,280.32

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

296,667,684.63

271,641,101.69

2,268,917.86

25,836,657.10

596,414,361.28

2.期初帳面價值

308,083,937.39

216,356,223.97

2,584,882.52

24,012,445.00

551,037,488.88

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產清理

□適用 √不適用

17、在建工程

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

593,682.29

工程物資

合計

593,682.29

其他說明：

□適用 √不適用

在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

零星工程

593,682.29

合計

593,682.29

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

□適用 √不適用

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

(1). 工程物資情況

□適用 √不適用

18、生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

19、油氣資產

□適用 √不適用

20、無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

土地使用權

專利權

非專利技

術

軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

65,240,928.16

1,476,972.64

66,717,900.80

2.本期增加金額

250,000.00

(1)購置

250,000.00

(2)內部研發

(3)企業合併增加

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

65,240,928.16

1,726,972.64

66,967,900.80

二、累計攤銷

1.期初餘額

8,627,116.94

1,250,305.97

9,877,422.91

2.本期增加金額

1,304,818.60

247,500.00

1,552,318.60

（1）計提

1,304,818.60

247,500.00

1,552,318.60

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

9,931,935.54

1,497,805.97

11,429,741.51

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

55,308,992.62

229,166.67

55,538,159.29

2.期初帳面價值

56,613,811.22

226,666.67

56,840,477.89

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

21、開發支出

□適用 √不適用

22、商譽

(1). 商譽帳面原值

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位名稱或

形成商譽的事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

企業合併

形成的

處置

上海美星電子有限

公司

19,154,867.23

合計

19,154,867.23

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

√適用 □不適用

資產組或資產組組合的構成

上海美星電子有限公司

資產組或資產組組合的帳面價值

30,082,270.39

分攤至本資產組或資產組組合的商譽帳面價值及分攤方法

19,154,867.23

包含商譽的資產組或資產組組合的帳面價值

49,237,137.62

資產組或資產組組合是否與購買日、以前年度商譽減值測試時所確定

的資產組或資產組組合一致

是

(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期

增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

√適用 □不適用

本公司採用預計未來現金流現值的方法計算資產組的可收回金額。本公司根據管理層批准的財

務預算預計未來5年內現金流量，後續穩定期增長率為1% 。對資產組進行現金流量預測時採用

的其他關鍵假設包括預計營業收入、營業成本、增長率以及相關費用等，上述假設基於上海美星

電子有限公司以前年度的經營業績、增長率、行業水平以及管理層對市場發展的預期。計算未來

現金流現值所採用的稅前折現率為9.53%。根據減值測試的結果，本公司因購買上海美星電子有

限公司形成的商譽未發生減值。

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明

√適用 □不適用

說明：商譽系通過非同一控制下企業合併形成，本公司期末商譽不存在減值跡象。

23、長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

廠房租賃費

138,807.50

103,800.00

111,800.00

130,807.50

騰訊企業郵

箱

26,294.50

10,517.80

15,776.70

生產員工宿

舍租賃費

25,950.00

523,230.00

25,950.00

東孚廚房裝

修費

1,092,333.33

702,700.00

331,405.00

1,463,628.33

東孚廠區3#、

4#裝修工程

7,349,045.03

1,026,623.23

6,322,421.80

籃球場硬化

及停車場改

造工程

954,545.46

31,818.18

922,727.28

合計

1,283,385.33

9,633,320.49

2,035,394.21

8,881,311.61

其他說明：

24、遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

33,442,921.49

5,016,438.22

29,094,958.58

4,364,243.79

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損

390,334.59

97,583.65

275.97

68.95

遞延收益

1,000,000.00

150,000.00

2,287,500.00

343,125.00

交易性金融工具、衍生金

融工具的估值

8,738,180.63

1,310,727.09

合計

43,571,436.71

6,574,748.96

31,382,734.55

4,707,437.74

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

非同一控制企業合併資

產評估增值

可供出售金融資產公允

價值變動

69,807.09

10,471.07

122,399.10

18,359.87

交易性金融工具、衍生

金融工具的估值

147,808.22

22,171.23

5,343,364.39

801,504.66

固定資產折舊計提稅務

差異

78,280,307.84

19,570,076.95

35,599,271.37

5,339,890.71

合計

78,497,923.15

19,602,719.25

41,065,034.86

6,159,755.24

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

□適用 √不適用

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

25、其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預付工程款

1,094,368.85

1,592,135.00

預付設備款

33,729,125.86

25,734,324.84

預付投資款

42,614.60

合計

34,823,494.71

27,369,074.44

其他說明：

26、短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

10,000,000.00

13,000,000.00

保證借款

信用借款

5,000,000.00

合計

15,000,000.00

13,000,000.00

短期借款分類的說明：

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

27、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

交易性金融負債

8,738,180.63

436,860.90

其中：發行的交易性債券

衍生金融負債

8,738,180.63

436,860.90

其他

指定為以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

合計

8,738,180.63

436,860.90

其他說明：

28、衍生金融負債

□適用 √不適用

29、應付票據及應付帳款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付票據

152,809,118.24

應付帳款

137,860,341.92

144,550,106.51

合計

290,669,460.16

144,550,106.51

其他說明：

□適用 √不適用

應付票據

(1). 應付票據列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

152,809,118.24

合計

152,809,118.24

本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。

應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

137,511,695.89

134,269,950.26

工程款

348,646.03

10,280,156.25

合計

137,860,341.92

144,550,106.51

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

□適用 √不適用

其他說明

□適用 □不適用

30、預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

3,338,734.28

4,233,282.11

房屋租金

1,915,947.59

2,149,667.95

合計

5,254,681.87

6,382,950.06

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

31、應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

120,333,306.31

332,892,319.49

342,697,025.04

110,528,600.76

二、離職後福利-設定提存計劃

10,987.60

21,554,234.30

21,549,146.87

16,075.03

三、辭退福利

272,345.90

四、一年內到期的其他福利

合計

120,344,293.91

354,718,899.69

364,518,517.81

110,544,675.79

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

104,096,482.87

287,607,988.21

297,116,997.45

94,587,473.63

二、職工福利費

9,067,432.95

三、社會保險費

3,437.10

10,170,545.17

10,171,694.97

2,287.30

其中：醫療保險費

3,437.10

7,992,531.68

7,993,681.48

2,287.30

工傷保險費

674,661.78

生育保險費

1,503,351.71

四、住房公積金

6,954,300.00

五、工會經費和職工教育經費

1,706,342.39

4,208,469.56

4,859,555.71

1,055,256.24

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

14,527,043.95

14,883,583.60

14,527,043.96

14,883,583.59

合計

120,333,306.31

332,892,319.49

342,697,025.04

110,528,600.76

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

10,987.60

15,784,049.15

15,787,772.35

7,264.40

2、失業保險費

670,509.84

661,699.21

8,810.63

3、企業年金繳費

5,099,675.31

合計

10,987.60

21,554,234.30

21,549,146.87

16,075.03

其他說明：

□適用 √不適用

32、應交稅費

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

8,211,032.33

7,557,264.40

消費稅

營業稅

企業所得稅

21,583,215.11

25,762,688.82

個人所得稅

2,500,280.05

306,279.57

城市維護建設稅

993,897.93

818,601.87

房產稅

1,941,269.38

土地使用稅

505,941.86

教育費附加

434,463.50

362,728.80

地方教育費附加

289,101.48

238,485.87

其他稅種

101,070.32

68,162.15

合計

36,560,271.96

37,561,422.72

其他說明：

33、其他應付款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

53,027.79

16,544.45

應付股利

其他應付款

4,544,199.10

5,291,528.25

合計

4,597,226.89

5,308,072.70

其他說明：

□適用 √不適用

應付利息

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

企業債券利息

短期借款應付利息

53,027.79

16,544.45

劃分為金融負債的優先股\永續債

利息

合計

53,027.79

16,544.45

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應付股利

(1). 分類列示

□適用 √不適用

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

保證金

580,000.00

500,000.00

財產險和佣金

1,168,638.11

1,645,204.63

員工飯卡充值款

376,901.10

481,302.25

保險費

214,347.58

其他

2,418,659.89

2,450,673.79

合計

4,544,199.10

5,291,528.25

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

34、持有待售負債

□適用 √不適用

35、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

36、其他流動負債

其他流動負債情況

□適用 √不適用

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

37、長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

38、應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

39、長期應付款

總表情況

(1). 分類列示

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

長期應付款

(1). 按款項性質列示長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

(1). 按款項性質列示專項應付款

□適用 √不適用

40、長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

41、預計負債

□適用 √不適用

42、遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

9,961,519.51

6,323,800.00

4,785,505.72

11,499,813.79

合計

9,961,519.51

6,323,800.00

4,785,505.72

11,499,813.79

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

負債項

目

期初餘額

本期新增補助

金額

本

期

計

入

營

業

外

本期計入其他

收益金額

其他

變動

期末餘額

與資產

相關/

與收益

相關

收

入

金

額

小型片

式電容

器技術

改造項

目（說明

1）

1,650,825.00

550,275.00

1,100,550.00

與資產

相關

基於碳

化矽技

術的車

用電機

驅動系

統技術

開發（說

明2）

512,000.00

43,909.70

468,090.30

與資產

相關

功率器

件集成

封裝技

術開發

（說明

3）

317,800.00

23,341.92

294,458.08

與資產

相關

電動汽

車用超

級電容

器技術

改造項

目（說明

4）

1,856,952.08

1,443,750.00

413,202.08

與資產

相關

乘用車

電驅動

系統全

產業鏈

開發項

目（說明

5）

125,000.00

37,500.00

87,500.00

與資產

相關

車用高

功率密

度與高

效驅動

電機控

制器研

究與開

發項目

（說明

6）

21,250.00

7,500.00

13,750.00

與資產

相關

片式電

容技術

4,937,500.00

3,240,000.00

952,500.00

7,225,000.00

與資產

相關

改造項

目 (說

明7)

高溫直

流母線

電容器

設計和

開發項

目 (說

明8)

197,625.12

與資產

相關

高功率

密度電

機控制

器開發

項目(說

明9)

427,469.43

1,080,000.00

575,098.97

932,370.46

與資產

相關

高功率

密度車

用逆變

器產品

平臺開

發及產

業化（說

明10）

159,897.88

699,000.00

510,891.93

348,005.95

與資產

相關

基於

SiC模

塊的高

性能車

用電機

控制器

研發（說

明11）

585,000.00

475,000.00

443,113.08

616,886.92

與資產

相關

合計

9,961,519.51

6,323,800.00

4,785,505.72

11,499,813.79

其他說明：

√適用 □不適用

說明1、小型片式電容器技術改造項目系2011－2013年陸續收到補助資金440.22萬元，按

相關資產使用壽命平均分配，本年分配55.03萬元計入當期損益；

說明2、2018年12月收到基於碳化矽技術的車用電機驅動系統技術開發項目補助資金51.20

萬元，按本年實際投入研發費用金額分配，本期分配4.39萬元計入當期損益；

說明3、2018年12月收到功率器件集成封裝技術開發項目補助資金31.78萬元，按本年實際

投入研發費用金額分配，本期分配2.33萬元計入當期損益；

說明4、電動汽車用超級電容器技術改造項目系2010－2013年陸續收到財政資助1155萬元，

按相關資產使用壽命平均分配，本年分配144.38萬元計入當期損益；

說明5、2013年5月收到乘用車電驅動系統全產業鏈開發項目補助資金9.00萬元，2014年9

月收到21萬元，按相關資產使用壽命平均分配，本期分配3.75萬元計入當期損益；

說明6、2012年11月收到車用高功率密度與高效驅動電機控制器研究與開發項目補助資金

6.00萬元，按相關資產使用壽命平均分配，本期分配0.75萬元計入當期損益；

說明7、2015 年9月收到片式電容器技術改造項目設備投資補助資金100萬元，2016年9

月再次收到技改補助資金200.00萬元，2017年11月收到技改補助資金300.00萬元，2018年10

月收到技改補助資金324.00萬元，按相關資產使用壽命平均分配，本期分配95.25萬元計入當期

損益；

說明8、2016年12月收到高溫直流母線電容器設計和開發項目補助資金15.46萬元，2017

年8月收到補助資金19.32萬元，按本年實際投入研發費用金額分配，本期分配19.76萬元計入

當期損益；

說明9、2016年12月收到高功率密度電機控制器開發項目補助資金84萬元，2018年4月收

到補助資金108.00萬元，按本年實際投入研發費用金額分配，本期分配57.51萬元計入當期損益；

說明10、2017年9月收到高功率密度車用逆變器產品平臺開發及產業化項目補助資金69.9

萬元，2018年8月收到補助資金69.90萬元，按本年實際投入研發費用金額分配，本期分配51.09

萬元計入當期損益；

說明11、2017年10月收到基於SiC 模塊的高性能車用電機控制器研發項目補助資金58.5

萬元。2018年12月收到補助資金47.50萬元，按本年實際投入研發費用金額分配，本期分配44.31

萬元計入當期損益。

43、其他非流動負債

□適用 √不適用

44、股本

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

22,500

其他說明：

45、其他權益工具

(1). 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2). 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

46、資本公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本

溢價）

256,468,788.03

其他資本公積

5,500,000.00

合計

261,968,788.03

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

47、庫存股

□適用 √不適用

48、其他綜合收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初

餘額

本期發生金額

期末

餘額

本期所得稅

前發生額

減：前

期計入

其他綜

合收益

當期轉

入損益

減：所得

稅費用

稅後歸屬於

母公司

稅後

歸屬

於少

數股

東

一、不能重

分類進損益

的其他綜合

收益

其中：重新

計量設定受

益計劃變動

額

權益法下

不能轉損益

的其他綜合

收益

二、將重分

類進損益的

其他綜合收

益

104,039.24

-52,592.01

7,888.80

-44,703.21

59,336.03

其中：權益

法下可轉損

益的其他綜

合收益

可供出售

金融資產公

允價值變動

損益

104,039.24

-52,592.01

7,888.80

-44,703.21

59,336.03

持有至到

期投資重分

類為可供出

售金融資產

損益

現金流量

套期損益的

有效部分

外幣財務

報表折算差

額

其他綜合收

益合計

104,039.24

-52,592.01

7,888.80

-44,703.21

59,336.03

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

49、專項儲備

□適用 √不適用

50、盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

157,125,187.73

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

157,125,187.73

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

51、未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

1,629,841,456.24

1,453,760,637.19

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

調整後期初未分配利潤

1,629,841,456.24

1,453,760,637.19

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

451,856,142.64

423,580,819.05

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

270,000,000.00

247,500,000.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

1,811,697,598.88

1,629,841,456.24

52、營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

1,688,749,118.82

975,198,905.46

1,670,948,534.20

977,656,227.76

其他業務

32,672,901.16

1,938,488.80

26,685,724.35

2,144,048.13

合計

1,721,422,019.98

977,137,394.26

1,697,634,258.55

979,800,275.89

53、稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

9,603,773.10

9,337,740.71

教育費附加

4,155,654.84

4,054,450.40

資源稅

房產稅

4,744,902.99

3,766,241.73

土地使用稅

1,078,206.22

1,076,089.72

車船使用稅

20,924.04

23,304.54

印花稅

805,542.07

972,602.95

地方教育費附加

2,771,612.43

2,699,633.52

環境保護稅

1,113.36

合計

23,181,729.05

21,930,063.57

其他說明：

54、銷售費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

運輸倉儲費

24,180,783.42

22,493,507.61

佣金

7,386,492.78

7,027,108.87

包裝費

4,232,086.68

4,732,550.21

其他費用

3,451,091.71

3,756,604.39

合計

39,250,454.59

38,009,771.08

其他說明：

55、管理費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬費用

66,426,573.95

62,121,623.22

折舊攤銷費

10,210,322.84

9,536,545.28

修理維護費

3,189,107.28

3,052,548.96

存貨報廢

6,119,068.73

5,807,284.98

其他費用

17,822,096.15

15,607,505.50

合計

103,767,168.95

96,125,507.94

其他說明：

56、研發費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

29,168,707.52

22,308,419.69

技術開發費

9,326,386.58

8,197,006.38

材料費

25,152,207.63

32,928,727.13

水電燃氣費

1,645,476.96

1,115,669.71

折舊費

5,830,248.09

5,894,783.77

其他

349,638.27

176,539.26

合計

71,472,665.05

70,621,145.94

其他說明：

57、財務費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息費用總額

減：利息資本化

利息費用

571,117.92

541,134.43

減：利息收入

-9,689,340.94

-6,529,610.61

承兌匯票貼息

匯兌損益

-7,650,469.71

14,496,648.12

減：匯兌損益資本化

手續費及其他

588,941.06

898,508.08

合計

-16,179,751.67

9,406,680.02

其他說明：

58、資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

178,358.82

3,282,940.14

二、存貨跌價損失

5,673,298.66

1,646,054.52

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性

房地產

減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

5,851,657.48

4,928,994.66

其他說明：

59、其他收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

研發經費補助

2,391,200.00

1,350,163.00

電動汽車用超級電容器技術改

造項目

1,443,750.00

片式電容技術改造項目

952,500.00

562,500.00

稅收返還

693,696.43

1,238,650.00

高功率密度電機控制器開發項

目

575,098.97

412,530.57

小型片式電容器技術改造項目

550,275.00

高功率密度車用逆變器產品平

臺開發及產業化

510,891.93

539,102.12

基於SiC模塊的高性能車用電

機控制器研發

443,113.08

財政貼息貼費

391,400.00

個稅手續費

269,212.93

463,483.09

實際節能循環經濟轉向獎勵金

240,000.00

企業增產用電獎勵

207,300.00

457,300.00

高溫直流母線電容器設計和開

發項目

197,625.12

150,174.88

第四、六批科技項目標準化補

貼

160,000.00

325,000.00

資助經費

160,000.00

325,000.00

穩崗補貼

156,480.44

394,034.93

勞務協作獎勵

131,500.00

124,500.00

項目獎勵

111,600.00

獎勵企業治理揮發性有機物

100,000.00

科技與金融結合獎勵金

91,186.00

本市農村社保補差

73,831.16

134,375.06

名牌產品獎勵金

50,000.00

基於碳化矽技術的車用電機驅

動系統技術開發

43,909.70

乘用車電驅動系統全產業鏈開

發項目

37,500.00

功率器件集成封裝技術開發

23,341.92

明廚亮灶補貼

14,732.00

車用高功率密度與高效驅動電

機控制器研究與開發項目

7,500.00

增產增效獎勵

1,580,000.00

企業規模上臺階獎勵

950,000.00

新型能源用薄膜電容器技術改

造項目

500,000.00

科技定額兌現政策

200,000.00

納稅獎勵金

100,000.00

上海市商務委員會

中小企業

獎

勵

10,000.00

應屆高校和職校社保補貼

50,716.32

海滄區勞動就業中心農村社保

補差款

65,834.72

合計

10,027,644.68

12,072,389.69

其他說明：

60、投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

112,596.95

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產在持有期間的投資

收益

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產取得的投資收

益

-4,141,798.01

2,297,389.91

持有至到期投資在持有期間的投資

收益

處置持有至到期投資取得的投資收

益

可供出售金融資產等取得的投資收

益

處置可供出售金融資產取得的投資

收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價

值重新計量產生的利得

理財產品投資收益

18,147,080.53

6,056,002.74

恆宇47號資產管理計劃投資收益

1,722,583.86

10,192,000.01

象嶼股份現金股利

3,493.10

2,794.50

7天國債逆回購投資收益

644,200.07

40,115.07

合計

16,488,156.50

18,588,302.23

其他說明：

61、公允價值變動收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

以公允價值計量的且其變動計入當

期損益的金融資產

-13,933,736.80

5,780,225.29

其中：衍生金融工具產生的公允價

值變動收益

-13,933,736.80

5,780,225.29

以公允價值計量的且其變動計入當

期損益的金融負債

-436,860.90

按公允價值計量的投資性

房地產

合計

-13,933,736.80

5,343,364.39

其他說明：

62、資產處置收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

固定資產處置利得（損失以

「-」填列）

8,531.83

-497,328.24

合計

8,531.83

-497,328.24

其他說明：

63、營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置利得

合計

其中：固定資產處置

利得

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利

得

接受捐贈

政府補助

無需支付的款項

387,678.08

646,901.14

387,678.08

產品質量索賠款

303,174.89

1,277,884.59

303,174.89

其他

189,964.04

548,711.43

189,964.04

合計

880,817.01

2,473,497.16

880,817.01

計入當期損益的政府補助

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

64、營業外支出

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損

失合計

488,082.21

其中：固定資產處置

損失

488,082.21

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換

損失

對外捐贈

罰款及賠償金

77,629.95

134,244.57

77,629.95

其他

80,309.89

138,315.15

80,309.89

合計

646,022.05

272,559.72

646,022.05

其他說明：

65、所得稅費用

(1). 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

58,111,412.65

73,972,154.83

遞延所得稅費用

11,583,541.59

3,549,021.99

合計

69,694,954.24

77,521,176.82

(2). 會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

529,766,093.44

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

79,464,914.03

子公司適用不同稅率的影響

14,603.79

調整以前期間所得稅的影響

-4,048,361.47

非應稅收入的影響

-16,889.54

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

121,976.46

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧

損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性

差異或可抵扣虧損的影響

研究開發費加成扣除的納稅影響（以「-」填

列）

-5,836,595.22

小微企業所得稅優惠

-4,693.81

所得稅費用

69,694,954.24

其他說明：

□適用 √不適用

66、其他綜合收益

√適用 □不適用

詳見附註

67、現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

銀行存款利息收入

10,000,012.63

5,212,010.70

收到政府補助

11,565,938.96

7,405,574.03

其他收現

5,924,663.22

8,027,016.18

合計

27,490,614.81

20,644,600.91

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

支付技術開發費

9,506,391.25

16,796,787.84

支付運輸倉儲費

24,277,975.30

22,553,068.50

支付佣金

7,386,492.78

8,350,982.32

支付辦公經費

7,750,601.13

6,705,075.01

支付差旅費、業務招待費

4,079,394.98

3,085,459.17

支付保險費、手續費

2,146,557.44

1,942,179.36

支付其他

2,390,798.41

3,030,757.61

合計

57,538,211.29

62,464,309.81

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

支付遠期結售匯交易保證金

19,602,600.00

合計

19,602,600.00

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

支付遠期結售匯交易保證金

19,602,600.00

支付國債逆回購交易手續費

26,940.00

2,000.00

遠期結售匯交易損失

4,141,798.01

象嶼股票配售款

42,614.60

合計

4,168,738.01

19,647,214.60

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

68、現金流量表補充資料

(1). 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

淨利潤

460,071,139.20

436,998,308.14

加：資產減值準備

5,851,657.48

4,928,994.66

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

63,503,052.83

58,437,219.42

無形資產攤銷

1,552,318.60

1,843,057.60

長期待攤費用攤銷

2,035,394.21

670,476.63

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以「－」號填列）

-8,531.83

481,846.98

固定資產報廢損失（收益以「－」號

填列）

500,632.21

15,481.26

公允價值變動損失（收益以「－」號

填列）

13,933,736.80

-5,343,364.39

財務費用（收益以「－」號填列）

-2,202,619.64

8,011,496.57

投資損失（收益以「－」號填列）

-16,488,156.50

-18,588,302.23

遞延所得稅資產減少（增加以「－」

號填列）

-1,867,311.22

947,875.23

遞延所得稅負債增加（減少以「－」

號填列）

13,450,852.81

2,586,852.89

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-15,002,792.18

-32,881,136.37

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

-81,133,530.11

-86,105,997.29

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

134,981,281.71

42,232,359.31

其他

經營活動產生的現金流量淨額

579,177,124.37

414,235,168.41

2．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

145,211,156.20

305,431,972.46

減：現金的期初餘額

305,431,972.46

757,912,948.62

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-160,220,816.26

-452,480,976.16

(2). 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3). 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4). 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

145,211,156.20

305,431,972.46

其中：庫存現金

98,436.91

113,973.10

可隨時用於支付的銀行存款

145,112,719.29

305,313,144.10

可隨時用於支付的其他貨幣資金

4,855.26

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

145,211,156.20

305,431,972.46

其中：母公司或集團內子公司使用

受限制的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

69、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

70、所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

應收票據

存貨

固定資產

1,934,270.68

用於為抵押借款提供擔保

無形資產

379,736.28

用於為抵押借款提供擔保

合計

2,314,006.96

其他說明：

說明：期末所有權受限的固定資產和無形資產分別是子公司上海美星電子有限公司位於松江

區泗涇鎮高技路386弄9號的房產及相應土地使用權，用於為

交通銀行

借款人民幣1,000萬元提

供擔保

71、外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

√適用 □不適用

單位：元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣

餘額

貨幣資金

其中：美元

1,732,000.14

6.8632

11,887,063.37

歐元

124,462.94

7.8473

976,698.03

港幣

日元

17.00

0.061887

1.06

瑞士法郎

0.02

6.9494

0.14

應收帳款

其中：美元

16,593,913.77

6.8632

113,887,348.99

歐元

92,223.54

7.8473

723,705.79

港幣

468,155.00

0.8762

410,197.41

人民幣

長期借款

其中：美元

歐元

港幣

人民幣

應付帳款

美元

904,663.76

6.8632

6,208,888.32

歐元

334,250.65

7.8473

2,622,965.13

日元

6,107,786.20

0.061887

377,992.56

其他說明：

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣

及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

72、套期

□適用 √不適用

73、政府補助

(1). 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

電動汽車用超級電容

器技術改造項目

1,443,750.00

其他收益

1,443,750.00

片式電容技術改造項

目

952,500.00

其他收益

952,500.00

小型片式電容器技術

改造項目

550,275.00

其他收益

550,275.00

高功率密度車用逆變

器產品平臺開發及產

業化

510,891.93

其他收益

510,891.93

高功率密度電機控制

器開發項目

575,098.97

其他收益

575,098.97

高溫直流母線電容器

設計和開發項目

197,625.12

其他收益

197,625.12

乘用車電驅動系統全

產業鏈開發項目

37,500.00

其他收益

37,500.00

車用高功率密度與高

效驅動電機控制器研

究與開發項目

7,500.00

其他收益

7,500.00

基於碳化矽技術的車

用電機驅動系統技術

開發

43,909.70

其他收益

43,909.70

功率器件集成封裝技

術開發

23,341.92

其他收益

23,341.92

基於SiC模塊的高性

能車用電機控制器研

發

443,113.08

其他收益

443,113.08

研發經費補助

2,391,200.00

其他收益

2,391,200.00

稅收返還

480,696.43

其他收益

693,696.43

企業增產用電獎勵

207,300.00

其他收益

207,300.00

獎勵企業治理揮發性

有機物

100,000.00

其他收益

100,000.00

本市農村社保補差

73,831.16

其他收益

73,831.16

勞務協作獎勵

131,500.00

其他收益

131,500.00

第四、六批科技項目標

準化補貼

160,000.00

其他收益

160,000.00

資助經費

160,000.00

其他收益

160,000.00

設備展展位費補助

13,000.00

其他收益

13,000.00

名牌產品獎勵金

50,000.00

其他收益

50,000.00

實際節能循環經濟轉

向獎勵金

240,000.00

其他收益

240,000.00

科技與金融結合獎勵

金

91,186.00

其他收益

91,186.00

工業投資獎勵

200,000.00

其他收益

200,000.00

明廚亮灶補貼

14,732.00

其他收益

14,732.00

項目獎勵

111,600.00

其他收益

111,600.00

財政貼息貼費

391,400.00

其他收益

391,400.00

穩崗補貼

156,480.44

其他收益

156,480.44

個稅手續費

269,212.93

其他收益

269,212.93

(2). 政府補助退回情況

□適用 √不適用

其他說明：

74、其他

□適用 √不適用

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、反向購買

□適用 √不適用

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用 √不適用

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

√適用 □不適用

本公司本報告期新設子公司沭陽會川電器科技有限公司。

本公司本報告期註銷子公司沭陽凱迪光電有限公司。

6、其他

□適用 √不適用

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

廈門市欣

園精工電

子有限公

司

福建省廈門

市

福建省廈門

市海滄區

電子原件及

組件、電容

器及其配套

設備製造

100

設立

上海美星

電子有限

公司

上海市

上海虹漕路

電子元件制

造

投資

上海鷺海

電子有限

公司

上海市

上海市松江

區

電子元件制

造

設立

沭陽美星

照明科技

有限公司

江蘇宿遷

沭陽縣錢集

鎮工業區工

業路6號

電子元件制

造

設立

沭陽會川

電器科技

有限公司

江蘇沭陽

沭陽縣塘溝

鎮工業集中

區福強路6

號

電子元件制

造

設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位

的依據：

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

確定公司是代理人還是委託人的依據：

其他說明：

說明：根據美星電子公司章程規定，董事會作出決議，必須經全體董事的過半數通過。美星

電子公司董事會成員共7名，本公司委派董事4名，其中一名擔任董事長。因此，本公司有權決

定美星電子公司的財務和經營政策，實質控制美星電子公司並將其納入合併財務報表的合併範圍。

(2). 重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位:萬元幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東持股

比例

本期歸屬於少數股

東的損益

本期向少數股東宣

告分派的股利

期末少數股東權

益餘額

上海美星電子

有限公司

821.50

960.00

4,512.34

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

子

公

司

名

稱

期末餘額

期初餘額

流動

資產

非流動

資產

合計

流動

負債

非

流

動

負

債

負債

合計

流動

資產

非流動

資產

合計

流動

負債

非流

動負

債

負債

合計

上

海

美

星

電

子

有

限

公

司

135,759,988.62

22,552,748.13

158,312,736.75

83,505,017.05

138,921,153.49

20,873,761.36

159,794,914.85

82,378,403.39

282,717.59

82,661,120.98

子

公

司

名

稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益

總額

經營活

動現金

流量

營業收入

淨利潤

綜合收益

總額

經營活動

現金流量

上

海

美

星

電

子

有

201,088,643.13

13,673,925.83

4,854,027.54

218,734,408.12

22,345,602.15

35,146,200.14

限

公

司

其他說明：

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 √不適用

4、重要的共同經營

□適用 √不適用

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、其他

□適用 √不適用

十、與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司各項金融工具的詳細情況已於相關附註內披露。與這些金融工具有關的風險，以及本

公司為降低這些風險所採取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和

監控以確保將上述風險控制在限定的範圍之內。

一、風險管理目標和政策

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，力求降低金融風險對本公

司財務業績的不利影響。基於該風險管理目標，本公司已制定風險管理政策以辨別和分析本公司

所面臨的風險，設定適當的風險可接受水平並設計相應的內部控制程序，以監控本公司的風險水

平。本公司會定期審閱這些風險管理政策及有關內部控制系統，以適應市場情況或本公司經營活

動的改變。本公司的內部審計部門也定期或隨機檢查內部控制系統的執行是否符合風險管理政策。

本公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動性風險、市場風險（包括利率風險和、匯率

風險）。

（1）信用風險

信用風險，是指交易對手方未能履行合同義務而導致本公司產生財務損失的風險。

本公司對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生於銀行存款和應收款項等。

本公司銀行存款主要存放於信用良好的金融機構，本公司預期銀行存款不存在重大的信用風

險。

對於應收款項，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基於對債務人的財務狀況、

外部評級、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估債務人的

信用資質並設置相應欠款額度與信用期限。本公司會定期對債務人信用記錄進行監控，對於信用

記錄不良的債務人，本公司會採用書面催款、縮簡訊用期或取消信用期等方式，以確保本公司的

整體信用風險在可控的範圍內。

本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的帳面金額。本公司沒有提

供任何其他可能令本公司承受信用風險的擔保。

本公司應收帳款中，欠款金額前五大客戶的應收帳款佔本公司應收帳款總額的24.29%（2017

年：22.99%）。本公司其他應收款中，欠款金額前五大公司的其他應收款佔本公司其他應收款總

額的57.20%（2017年92.31%）。

（2）流動性風險

流動性風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短

缺的風險。

管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物，並對其進行監控，以滿

足本公司經營需要，並降低現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控

並確保遵守借款協議。同時從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的

資金需求。

本公司通過經營業務產生的資金及銀行及其他借款來籌措營運資金。於2018年12月31日，

本公司尚未使用的銀行借款額度為人民幣6.61億元（2017年12月31日：人民幣4.8億元）。

期末本公司持有的金融負債按未折現剩餘合同現金流量的到期期限分析如下（單位：人民幣元）：

期末數

資產項目

六個月以內

六個月至一

年以內

一年至三年

以內

三年至五年

以內

五年以上

合計

金融負債：

短期借款

5,000,000.00

10,000,000.00

15,000,000.00

應付票據及應付帳

款

290,669,460.16

其他應付款

4,044,199.10

500,000.00

4,544,199.10

負債合計

299,713,659.26

10,000,000.00

500,000.00

310,053,687.05

期初本公司持有的金融負債按未折現剩餘合同現金流量的到期期限分析如下（單位：人民幣元）：

期初數

資產項目

六個月以內

六個月至一

年以內

一年至三年

以內

三年至五年

以內

五年以上

合計

金融負債：

短期借款

13,000,000.00

應付票據及應付帳

款

140,862,767.00

3,525,939.51

11,400.00

150,000.00

144,550,106.51

其他應付款

4,416,125.50

391,947.20

500,000.00

5,308,072.70

負債合計

158,278,892.50

3,917,886.71

11,400.00

150,000.00

500,000.00

162,858,179.21

（3）市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動

的風險，包括利率風險、匯率風險和其他價格風險。

利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。利

率風險可源於已確認的計息金融工具和未確認的金融工具。

本公司的借款均為短期借款，所承擔的利率風險並不重大。

匯率風險

匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。匯

率風險可源於以記帳本位幣之外的外幣進行計價的金融工具。

本公司的主要經營位於中國境內，主要業務以人民幣結算。因此，本公司所承擔的外匯變動

市場風險不重大。

本公司期末外幣金融資產和外幣金融負債列示見本附註項目注釋其他之外幣貨幣性項目說明。

二、資本管理

本公司資本管理政策的目標是為了保障本公司能夠持續經營，從而為股東提供回報，並使其

他利益相關者獲益，同時維持最佳的資本結構以降低資本成本。

為了維持或調整資本結構，本公司可能會調整支付給股東的股利金額、向股東返還資本、發

行新股或出售資產以減低債務。

本公司以資產負債率（即總負債除以總資產）為基礎對資本結構進行監控。於2018年12月

31日，本公司的資產負債率為16.73%（2017年12月31日：12.90%）。

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

項目

期末公允價值

第一層次公允價

值計量

第二層次公允價

值計量

第三層次公允價

值計量

合計

一、持續的公允價值計量

（一）以公允價值計量且

變動計入當期損益的金融

資產

50,147,808.22

1. 交易性金融資產

50,147,808.22

（1）債務工具投資

50,147,808.22

（2）權益工具投資

（3）衍生金融資產

2. 指定以公允價值計量

且其變動計入當期損益的

金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（二）可供出售金融資產

216,097.64

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

216,097.64

（3）其他

（三）投資性

房地產

1.出租用的土地使用權

2.出租的建築物

3.持有並準備增值後轉讓

的土地使用權

（四）生物資產

1.消耗性生物資產

2.生產性生物資產

持續以公允價值計量的資

產總額

50,363,905.86

（五）交易性金融負債

8,738,180.63

其中：發行的交易性債券

衍生金融負債

8,738,180.63

其他

（六）指定為以公允價值

計量且變動計入當期損益

的金融負債

持續以公允價值計量的負

債總額

8,738,180.63

二、非持續的公允價值計

量

（一）持有待售資產

非持續以公允價值計量的

資產總額

非持續以公允價值計量的

負債總額

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、其他

□適用 √不適用

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企

業的持股比例

(%)

母公司對本企業

的表決權比例(%)

廈門市法拉

發展總公司

廈門市思

明南路497

號

電子器件制

造

5,500

37.33

本企業的母公司情況的說明

企業最終控制方是廈門市法拉發展總公司職工代表大會

其他說明：

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

本企業子公司的情況詳見附註

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營

企業情況如下

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

4、其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

廈門建發紙業有限公司

股東的子公司

廈門建益達有限公司

股東的子公司

廈門建發優客會網絡科技有限公司

股東的子公司

其他說明

5、關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

廈門建發紙業有限公司

採購商品

2,614,703.85

2,300,113.32

廈門建益達有限公司

採購商品

514,762.00

廈門建發優客會網絡科技

有限公司

採購商品

2,331.98

出售商品/提供勞務情況表

□適用 √不適用

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 □不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

656.91

763.56

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

□適用 √不適用

(2). 應付項目

□適用 √不適用

7、關聯方承諾

□適用 √不適用

8、其他

□適用 √不適用

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、其他

□適用 √不適用

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

√適用 □不適用

資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額

本公司於2018年9月28日召開第七屆董事會2018年第二次臨時會議通過《關於擬認購投資

基金份額的議案》，擬作為有限合伙人出資1億元人民幣自有資金認購由君聯資本管理股份有限

公司管理運作的擬設立的上海君聯晟灝創業投資合夥企業（有限合夥）份額。

2、或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、其他

√適用 □不適用

截至2018年12月31日，本公司不存在其他應披露的承諾事項。

截至2018年12月31日，本公司不存在應披露的未決訴訟、對外擔保等或有事項。

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、利潤分配情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

擬分配的利潤或股利

292,500,000.00

經審議批准宣告發放的利潤或股利

292,500,000.00

3、銷售退回

□適用 √不適用

4、其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、債務重組

□適用 √不適用

3、資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、年金計劃

□適用 √不適用

5、終止經營

□適用 √不適用

6、分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明

√適用 □不適用

本公司目前主要經營利潤來自母公司本部和境內子公司，除電容器業務外，本公司未經營其他

對經營成果有重大影響的業務，根據本公司內部組織機構、管理要求及內部報告制度，目前未劃

分業務分部，也未按照經營分部模式進行管理和考核。由於本公司收入主要來自中國境內，其資

產亦位於中國境內，同時各子公司資源由本公司管理層統一管理和調配，本公司業務和產品不存

在跨行業情況，存在一定同質性，且基於管理團隊的統一性，本公司無需另行披露分部數據。

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、其他

□適用 √不適用

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收票據及應收帳款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收票據

339,699,100.57

253,594,190.40

應收帳款

451,228,339.35

459,156,989.98

合計

790,927,439.92

712,751,180.38

其他說明：

□適用 √不適用

應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

339,699,100.57

250,683,446.75

商業承兌票據

2,910,743.65

合計

339,699,100.57

253,594,190.40

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

63,744,298.15

商業承兌票據

合計

63,744,298.15

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重

大並單獨計

提壞帳準備

的應收帳款

按信用風險

特徵組合計

提壞帳準備

的應收帳款

475,392,671.68

100.00

24,164,332.33

5.08

451,228,339.35

483,468,155.55

100

24,311,165.57

5.03

459,156,989.98

單項金額不

重大但單獨

計提壞帳準

備的應收帳

款

合計

475,392,671.68

100.00

24,164,332.33

5.08

451,228,339.35

483,468,155.55

100

24,311,165.57

5.03

459,156,989.98

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

468,802,049.10

23,440,102.46

445,361,946.64

1至2年

6,476,644.57

647,664.46

5,828,980.11

2至3年

18,879.60

5,663.88

13,215.72

3年以上

3至4年

28,264.00

14,132.00

4至5年

50,324.41

40,259.53

10,064.88

5年以上

16,510.00

合計

475,392,671.68

24,164,332.33

451,228,339.35

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額-105,362.64元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

41,470.60

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

本期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額126,961,006.39元，佔應收帳款期末

餘額合計數的比例26.71%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額6,348,050.32元。

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、其他應收款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

488,973.96

741,371.69

應收股利

其他應收款

421,845.22

1,105,655.72

合計

910,819.18

1,847,027.41

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

定期存款

388,584.93

699,256.62

委託貸款

債券投資

國債逆回購

100,389.03

42,115.07

合計

488,973.96

741,371.69

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額

重大並單

獨計提壞

帳準備的

其他應收

款

按信用風

險特徵組

合計提壞

帳準備的

其他應收

款

525,605.80

100.00

103,760.58

19.74

421,845.22

1,247,424.52

100

141,768.80

11.36

1,105,655.72

單項金額

不重大但

單獨計提

壞帳準備

的其他應

收款

合計

525,605.80

100.00

103,760.58

19.74

421,845.22

1,247,424.52

100

141,768.80

11.36

1,105,655.72

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

292,000.00

14,600.00

277,400.00

1至2年

21,605.80

2,160.58

19,445.22

2至3年

100,000.00

30,000.00

70,000.00

3年以上

3至4年

110,000.00

55,000.00

4至5年

5年以上

2,000.00

合計

525,605.80

103,760.58

421,845.22

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金

188,000.00

180,000.00

員工備用金

335,605.80

365,190.30

質量索賠款

700,234.22

其他

2,000.00

合計

525,605.80

1,247,424.52

(3). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額-38,008.22元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

(%)

壞帳準備

期末餘額

漳州科華技術

有限責任公司

投標保證金

100,000.00

3-4年

19.03

80,000.00

樂開麟

員工備用金

85,000.00

1年以內

16.17

4,250.00

廈門航空有限

公司

保證金

80,000.00

2-3年

15.22

24,000.00

張東南

員工備用金

50,000.00

1年以內

9.51

2,500.00

許永順

員工備用金

40,000.00

1年以內

7.61

2,000.00

合計

355,000.00

67.54

112,750.00

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、長期股權投資

□適用 √不適用

4、營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

1,488,358,361.47

817,102,597.79

1,452,704,395.95

808,925,167.25

其他業務

32,865,378.18

1,938,488.80

27,059,884.32

1,939,728.84

合計

1,521,223,739.65

819,041,086.59

1,479,764,280.27

810,864,896.09

其他說明：

5、投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

6,400,000.00

8,000,000.00

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產取得的投資收益

-2,529,668.01

1,945,389.91

持有至到期投資在持有期間的投資收益

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新

計量產生的利得

理財產品投資收益

17,911,184.56

5,699,167.12

恆宇47號資產管理計劃投資收益

1,722,583.86

10,192,000.01

象嶼股份現金股利

3,493.10

2,794.50

7天國債逆回購投資收益

644,200.07

40,115.07

合計

24,151,793.58

25,879,466.61

6、其他

□適用 □不適用

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-366,953.43

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、

減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

10,027,644.68

計入當期損益的對非金融企業收取的資金

佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的

投資成本小於取得投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提

的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合

費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允

價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至

合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生

的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、交易性

金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

-18,075,534.81

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉

回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當

期損益進行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

722,877.17

其他符合非經常性損益定義的損益項目

20,517,357.56

所得稅影響額

-2,082,569.17

少數股東權益影響額

857,482.44

合計

11,600,304.44

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

19.48

2.01

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

18.98

1.96

3、境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、其他

□適用 √不適用

第十二節備查文件目錄

備查文件目錄

(一)載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋

章的會計報表；

備查文件目錄

(二)載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件；

備查文件目錄

(三) 報告期內在中國證監會指定報紙《中國證券報》上公開披露過的

所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事長：嚴春光

董事會批准報送日期：2019年4月2日

修訂信息

□適用 √不適用

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