（上接第E8版） 電子銀行
本行致力於構建以網上銀行、電話銀行、手機銀行、自助銀行、電子商務為代表的電子銀行交易渠道體系和以客戶服務中心、經營門戶網站和消息服務平臺為代表的電子銀行服務渠道體系，為客戶提供靈活高效、便捷安全的電子金融服務。２０１１年，全行電子渠道交易筆數達２１０．８３億筆，比２０１０年增長４５．５２％，佔全行交易筆數的６２．６％，同比提高６．３３個百分點。２０１１年，本行「金ｅ順」電子銀行憑藉優質的客戶服務和良好的口碑，獲得第四屆電子金融「金爵獎」中的「２０１１年度用戶滿意十大電子金融品牌」、「２０１１年度最具競爭力電子銀行品牌」與「２０１１年度電子金融行業優秀示範企業」三大獎項。
５．３．５國際化和綜合化經營
２０１１年，本行穩步推進境外機構布局和發展。中國農業銀行（英國）有限公司、首爾分行設立申請於１１月獲得境外監管機構批准，並於２０１２年２月先後在倫敦、首爾正式開業。新設杜拜子行、溫哥華代表處和河內代表處的申請於７月分別獲中國銀監會批准。雪梨代表處升格為分行的申請於９月獲中國銀監會批准。香港分行和新加坡分行繼續堅持穩健的經營方針，持續優化資產配置和客戶結構，不斷加強境內外聯合營銷力度，在鞏固傳統業務基礎上，探索私人銀行業務和離岸人民幣業務新產品，各項業務保持了良好的發展勢頭。農銀國際控股有限公司著力搭建多元化經營平臺，並強化各類核心投行業務在境內外的協同發展。截至２０１１年末，本行境外分行及控股機構資產總額１，２４７．０３億元，實現淨利潤８．８７億元。
本行積極穩妥地推進綜合化經營試點，以完善金融服務功能、強化業務協同效應，提升對客戶的跨市場服務能力。本行已控股成立農銀匯理基金管理有限公司、農銀國際控股有限公司、農銀金融租賃有限公司等子公司，基本搭建了涵蓋商業銀行、基金管理、投資銀行、融資租賃等綜合化經營平臺。２０１１年２月達成增資入股嘉禾人壽保險股份有限公司協議，布局保險業取得重大進展。
５．４縣域金融業務
本行通過位於全國縣及縣級市（即縣域地區）的所有經營機構，向縣域客戶提供廣泛的金融服務。該等業務統稱為縣域金融業務，又稱三農金融業務。報告期內，本行堅持深化改革、雙輪驅動，發揮城鄉聯動優勢，加快產品和服務創新，努力提高縣域金融服務的廣度和深度，不斷鞏固本行在縣域市場的領先地位和主導優勢。
５．４．１機制改革
報告期內，本行進一步健全三農金融部管理體制，釐清三農金融部業務邊界，自上而下理順了各級行及各內設機構的職責定位，總行／一級分行／二級分行三級督導、縣支行一級經營的管理體制運作良好，會計核算、信貸管理、資本管理、撥備核銷、資金管理與考評激勵等單獨的管理機制日益完善。２０１１年，本行順利通過了人民銀行組織的三農金融部改革試點評估。
產品研發
創新研發了縣域中小企業產業集群多戶聯保貸款、「金益農」自助服務終端等多款全行性三農產品。各分行結合當地實際，推出以林權、農村土地承包經營權和農村居民房屋為抵押的農戶「三權」抵押貸款、縣域中小企業特色農產品抵押貸款、中小企業現金管理結算套餐等一系列區域特色產品。探索推出「新農保」、「新農合」充值卡，拓寬銀行卡助農取款渠道，滿足農村地區基礎性金融服務需求。加強縣域品牌建設和營銷推廣支持，在「金益農」統一品牌下形成了包含８４項縣域特色產品、２７５項城鄉通用產品的縣域金融產品體系。縣域中小企業產業集群多戶聯保貸款在「２０１１國際優秀中小企業服務商大會」上獲得「優秀中小企業服務產品大獎」。
信貸管理
制定縣域信貸政策體系建設規劃，優化三農金融部信貸業務授權管理制度，進一步完善了年度信貸政策指引、涉農產行業政策和區域信貸政策。在總行和試點分行組建專業的縣域信貸審查團隊，建立和完善「專業獨立審查、共享審議（審批）平臺」的審查審批模式。針對部分涉農產行業制定貸款審查指引，統一審查標準，加強客戶回訪和項目後評價。建立全行統一的信貸經營管理綜合評價體系，根據評價結果對全部縣域支行進行差異化授權。探索農戶貸款的集約化經營管理，在部分分行開展農戶貸款集中審查審批試點和貸後集中管理試點。
風險管理
進一步完善縣域金融業務全面風險管理體系，從組織體系、政策機制、手段工具等方面強化風險管理的獨立性和針對性。重點加強對派駐縣支行風險合規經理的培訓，推廣派駐風險合規經理管理子系統，充分發揮派駐風險合規經理的風險管控作用。初步構建了涵蓋定期監測、實時監測、專題監測的縣域信貸風險監控體系。全面實施縣域信貸產品停復牌管理，加強對自然災害風險的預警和控制，有效防範縣域業務系統性風險。對不良貸款率較高的縣支行進行重點治理，對惠農卡和農戶貸款業務開展專項檢查。
資本資金管理
報告期內，修訂了縣域金融業務資產負債管理、資本、資金、定價等各領域的制度辦法，完善了三農金融部資產負債管理制度框架。根據本行縣域金融業務發展戰略，構建了以價值創造為核心的縣域信貸計劃配置機制。完善單獨的縣域資本管理運行機制，單獨核定三農金融部營運資本，實施單獨的三農金融部經濟資本預算管理和評價考核。構建縣域全額資金管理體系，積極落實三農金融部試點行差別準備金率政策，進一步提高了縣域資金營運效率。進一步完善了縣域貸款定價管理體系，結合縣域業務特點，構建單獨的定價模型，實施差異化縣域定價授權管理，優化了管理流程，提高了定價效率。
核算考評
進一步完善三農金融部單獨核算與報告體系。優化縣域財務報告系統，修訂了三農金融部核算與報告管理規定。進一步健全三農金融部績效考評機制，制定了重點縣域支行２０１１年績效考核方案，優化了縣域支行等級評價體系、三農金融部內設職能部室績效考評體系以及三農金融分部綜合績效考核體系。
人力資源管理
單獨下達縣域招聘計劃，採取校園招聘、大學生村官招聘和社會招聘等多種方式，持續加大對縣域人才補充力度。２０１１年，全行招聘的大學生中，４７％分配到縣域支行。進一步完善單獨核定三農金融部工資總額機制，採取差異化考核分配策略和傾斜性分配政策。強化重點縣域支行專項獎勵工資、惠農卡和小額農戶貸款戰略激勵工資政策，激勵重點領域業務優先發展。通過上下交流、掛職鍛鍊、公開選拔等方式，加強縣域支行領導團隊建設。總行直接輪訓縣域支行行長，舉辦大學生村官員工示範培訓班。
５．４．２縣域公司金融業務
報告期內，本行不斷完善和推動農村產業金融業務核心發展計劃，以農業產業化、縣域中小企業、農村城鎮化、縣域民生事業、農村商品流通等領域為重點，發揮聯動營銷和產品組合優勢，大力拓展縣域中高端客戶，著力加強基礎管理和營銷服務能力，加快提升風險防控水平，進一步鞏固在縣域的競爭優勢。
加強產品創新。研究制定了產業化龍頭企業帶動、產業集群帶動、大型市場帶動、特色農業帶動、旅遊產業帶動等五種集中連片服務方案。推出了縣域中小企業產業集群多戶聯保貸款。進一步完善了季節性收購貸款、農業產業化集群客戶融信保業務、縣域中小企業動產質押融資、縣域中小企業應收帳款質押融資、縣域醫院貸款、縣域高級中學貸款、化肥淡季商業儲備貸款、縣域商品流通市場建設貸款、縣域建築業貸款等９項產品，增強了產品的適用性和競爭力。
改進核心客戶營銷管理。確定總行農村產業金融部直接管理的核心客戶，分別建立健全客戶經理組，優化綜合金融服務方案、授信方案和貸後管理方案。對行業內領先的優質客戶進行「總對總」營銷，深化銀企合作關係。舉辦縣域高端客戶上市推介會，加強在縣域高端客戶與境內外資本市場之間的橋梁紐帶作用。
截至２０１１年末，縣域公司類貸款餘額１１，８９９．９２億元，比上年末增加１，５２０．３６億元，增長１４．６％。縣域公司類存款餘額１２，８００．５４億元，較上年末增加１，１００．２６億元，增長９．４％。
５．４．３縣域個人金融業務
本行通過電子化手段不斷提高在縣域地區的網絡覆蓋面。截至２０１１年末，本行共向縣域地區配置ＡＴＭ、ＣＲＳ等現金類自助銀行設備２．５萬臺、ＰＯＳ機２０．１萬臺、轉帳電話１３６．８萬臺，進一步加強了本行在縣域地區的渠道優勢。截至２０１１年末，本行惠農卡發卡總量達９，８２２萬張。本行惠農卡獲得２０１１中國國際金融展優秀「三農」金融服務獎。
進一步推廣縣域工薪人員消費貸款產品；先後對１５家分行擴大相關產品在試點區域、準入門檻、擔保方式、信貸額度等方面的辦理權限，增強了本行信貸產品的區域競爭力。農戶貸款穩步增長，截至２０１１年末，農戶小額貸款餘額達１，０７８．２５億元。
加大新農保、新農合代理業務拓展力度，進一步強化縣支行營銷代理業務的激勵措施。截至２０１１年末，本行已取得新農保、新農合項目代理權的縣支行共計１，２０５個，累計歸集資金８３７億元，發放資金６２０億元。
截至２０１１年末，本行縣域個人貸款餘額５，３６４．２０億元，較上年末增長２２．６％，縣域個人存款餘額２６，３６４．６４億元，較上年末增長１１．７％。
５．４．４財務狀況
資產負債情況
截至２０１１年末，縣域總資產４３，９４５．２０億元，較上年末增長１４．３％。發放貸款及墊款淨額１６，６８３．３７億元，較上年末增長１５．５％，高於全行２．７個百分點。吸收存款餘額４０，１４０．１５億元，較上年末增長１１．１％，高於全行２．８個百分點。
下表列示了於所示日期縣域金融業務資產負債主要項目。
人民幣百萬元，百分比除外
■註：１、存放系統內款項指縣域金融業務分部通過內部資金往來向本行其他分部提供的資金。
利潤情況
２０１１年，本行縣域金融業務實現稅前利潤５５７．１８億元，較２０１０年增長６１．４％，主要是由於業務規模增加、生息資產結構改善以及存貸款利差提升，導致利息收入增加，此外中間業務收入亦保持較快增長。
下表列示了於所示期間縣域金融業務利潤表主要項目。
人民幣百萬元，百分比除外
■主要財務指標
報告期內，本行縣域金融業務主要財務指標持續向好，平均總資產回報率１．０４％，較上年提升０．２７個百分點；資產質量持續改善，不良貸款率１．９６％，與全行差距進一步縮小；風險抵補能力進一步增強，撥備覆蓋率２４１．７８％，貸款總額準備金率４．７５％。
下表列示了於所示日期或期間本行縣域金融業務主要財務指標。
單位：％
■５．５風險管理
５．５．１全面風險管理體系
全面風險管理是指按照全面、全程、全員原則，將風險管理戰略偏好、政策制度、組織體系、工具模型、數據系統和風險文化等要素有機結合，以及時識別、計量、監測、控制業務經營中顯現或隱含的各類風險，確保全行風險管理從決策、執行到監督層面有效運轉。２０１１年，本行制訂風險偏好陳述書，完善政策制度體系，優化風險管理組織架構，深入推進新資本協議實施，加強信息系統建設，提升風險計量科學化和風險管理精細化水平。深入運用信用風險內部評級成果，優化經濟資本計量方法，完善法人客戶貸款十二級分類管理，穩步提高風險撥備水平，加強風險限額管理。積極推進市場風險內部模型法、操作風險高級計量法、內部資本充足評估程序等項目建設，做好新監管標準實施準備工作。優化對分支機構的風險水平評價體系，強化風險監測與報告，加強風險管理理念和風險文化建設。完善並表管理框架，加強集團層面風險管控。
５．５．２信用風險
信用風險分析
本行最大信用風險敞口（不考慮任何擔保物及其他信用增級措施）如下：
人民幣百萬元
■按擔保方式劃分的貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外
■按逾期期限劃分的逾期貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外
■重組貸款和墊款
人民幣百萬元，百分比除外
■貸款集中度
人民幣百萬元，百分比除外
■截至２０１１年末，本行對最大單一借款人的貸款總額佔資本淨額的２．８０％，對最大十家客戶貸款總額佔資本淨額的１６．３１％，均符合監管要求。
貸款五級分類分布情況
人民幣百萬元，百分比除外
■截至２０１１年末，本行不良貸款餘額８７３．５８億元，較上年末減少１３０．４７億元；不良貸款率１．５５％，下降０．４８個百分點。關注類貸款餘額３，１４６．５７億元，較上年末下降２０．１４億元；關注類貸款佔比５．５９％，下降０．８０個百分點。本行貸款質量持續改善，主要是由於：（１）本行根據宏觀經濟形勢和監管要求變化，及時調整信貸政策，嚴格客戶準入標準，切實防控貸款風險；（２）推進行業限額管理及客戶名單制管理，落實縣域產品停復牌管理；（３）加強貸後管理工作，及時發現風險信號並進行積極管理和化解，主動退出潛在風險客戶；（４）創新和應用風險管理的技術和工具，有效提升風險識別、計量及應對能力；（５）加強不良貸款清收處置工作。
按業務類型劃分的不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外
■截至２０１１年末，本行公司類不良貸款餘額７５９．３１億元，較上年末減少１３２．２６億元；不良貸款率１．９０％，下降０．５８個百分點。個人類不良貸款餘額１１１．７６億元，較上年末增加２．０９億元；不良貸款率０．７８％，下降０．１８個百分點。
按地域劃分的不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外
■２０１１年，本行各區域貸款質量全面提高，不良貸款餘額及不良貸款率均有所下降。不良貸款餘額下降較多的三個地區為西部地區、總行和珠江三角洲地區，不良貸款餘額分別下降４６．８１億元、１９．９９億元和１８．６７億元。
按行業劃分的公司類不良貸款結構
人民幣百萬元，百分比除外
■截至２０１１年末，本行不良貸款餘額下降較多的三個行業為房地產業、建築業和電力、燃氣及水的生產和供應業，不良貸款餘額分別下降３４．３６億元、２６．１２億元和２５．７０億元，主要原因是本行堅持嚴格客戶準入標準，推進行業限額管理，積極退出高風險客戶，並加強不良貸款清收處置工作。
貸款減值準備變動情況
人民幣百萬元
■截至２０１１年末，貸款減值準備餘額２，２９８．４２億元，較上年末增加６１１．０９億元。其中，組合評估減值準備餘額１，７５８．１８億元，比上年末增加６５５．８６億元；個別評估減值準備餘額５４０．２４億元，比上年末減少４４．７７億元。撥備覆蓋率為２６３．１０％，較上年末提高９５．０５個百分點，貸款總額準備金率４．０８％，均達到監管要求，風險抵補能力進一步增強。
５．５．３市場風險
利率風險分析
截至２０１１年末，本行一年以內利率敏感性累計負缺口為２，５９８．２６億元，缺口絕對值較上年末減少５，１６５．６０億元。
利率風險缺口
人民幣百萬元
■利率敏感性分析
人民幣百萬元
■上述利率敏感性分析顯示在各個利率情形下，利息淨收入及其他綜合收益的變動情況。上述分析以所有年期的利率均以相同幅度變動為前提，且未考慮管理層為降低利率風險而可能採取的風險管理活動。
以本行２０１１年１２月３１日的資產及負債為基礎計算，若利率即時上升（下降）１００個基點，本行２０１１年１２月３１日的後一年度利息淨收入將減少（增加）１０７．４５億元。若利率即時上升１００個基點，本行的其他綜合收益將減少１４４．７１億元；如利率即時下降１００個基點，本行的其他綜合收益將增加１５３．９１億元。
匯率風險分析
本行面臨的匯率風險主要是美元兌人民幣匯率產生的敞口風險。２０１１年，人民幣對美元匯率中間價全年累計升值３，２１８個基點，升值幅度為５．１１％。截至２０１１年末，本行金融資產／負債外匯敞口淨額４３．９４億美元，較去年增加４６．２４億美元。
外匯敞口
人民幣（美元）百萬元
■匯率敏感性分析
人民幣百萬元
■本行持有的外幣資產負債以美元和港幣為主，根據報告期末的匯率敞口規模測算，美元兌人民幣匯率每升值（貶值）１％，本行稅前利潤將增加（減少）０．７６億人民幣。
５．５．４流動性風險
流動性缺口分析
下表列示了於所示日期本行流動性淨額情況。
人民幣百萬元
■本行通過流動性缺口分析來評估流動性風險狀況。２０１１年末，即期償還缺口小幅擴大，主要是由於受資本市場波動影響，活期負債增長較快。為保持中短期流動性充足，本行適度加大了買入返售資產和國債投資等流動性資產的配置力度，確保了全行流動性安全。
５．５．５操作風險管理與反洗錢
操作風險管理
本行以標準法為基礎計量操作風險經濟資本，以內控評價、操作風險管理水平、關鍵風險指標作為參數計算調整係數。計量範圍覆蓋公司金融、零售銀行、代理服務等各業務條線，貫穿從總行至支行的各級機構，發揮資本約束作用，有效提升各級行操作風險管理水平。
２０１１年，本行開展了對後臺運營管理、業務外包等重要領域的專項風險評估，規範評估方法，建立持續評估機制，系統性查找風險隱患，定性與定量相結合評估風險大小，提出優化建議和改進措施。不斷完善關鍵風險指標監測管理體系，擴大指標覆蓋範圍，對各主要業務條線風險進行持續監測，加強基層機構關鍵風險點監測，將重點指標納入對分支機構的考核，促進關鍵控制措施執行力度不斷加強。穩步推進後臺運營集中作業、集中授權、集中監控建設，實現櫃面業務處理模式的根本性變革，有效提升基層營業機構操作風險防控能力。截至２０１１年末，集中作業推廣至２９家一級分行，集中授權推廣至３７家分行，集中監控推廣至３６家分行。有序開展臨櫃業務「三化三鐵」工作，即「標準化、規範化、制度化」和「鐵帳、鐵款、鐵規章」，報告期內完成了對重點城市行、重點縣支行營業機構「三化三鐵」達標情況的考核驗收工作。加強ＩＴ風險管控，持續開展總分行信息科技風險點監控，建立業務連續性管理制度，完善業務連續性管理的程序和標準，加快災備體系建設，組織災備恢復演練，提高災難性風險管理水平。
法律風險管理
２０１１年，本行加強法律合規工作平臺建設，發揮法律支持保障作用。形成公司治理（Ａ股）、銀行卡、對公信貸、個人信貸、電子銀行、不良資產處置六個業務條線的法律風險清單手冊，指導法律人員和業務人員依法操作，增強法律風險管理的針對性和有效性。充分發揮訴訟在法律風險化解和緩釋中的關鍵作用，訴訟案件及糾紛維權成效顯著。持續完善合同文本體系，增強合同在風險控制和業務拓展中的基礎性作用。完善智慧財產權保護體系，規範全行法律風險監測報告制度，深化商業銀行法律風險管理研究。積極開展普法規劃及宣傳教育，強化法律合規隊伍建設，進一步夯實依法合規經營基礎，提升全行依法合規經營水平。
２０１１年，本行榮獲《中國法律與實務》「中國金融機構業公司最佳法務組大獎」。
反洗錢
２０１１年，本行進一步完善反洗錢工作體系，全面履行反洗錢義務，不斷提高洗錢風險和恐怖融資控制能力。認真履行客戶身份識別法律職責，自主研發反洗錢客戶風險等級分類系統，不斷提升反洗錢風險管理技術水平。持續加強科技投入，進一步嚴格工作程序，全面提高大額交易和可疑交易報告質量。進一步完善反洗錢風險監測分析機制，規範風險報告制度，著力提高風險監測控制能力。加大反洗錢培訓教育，進一步提高全行員工反洗錢風險防範意識和反洗錢業務技能。對外發布反洗錢反恐融資聲明，進一步加強國際反洗錢交流與合作，積極履行國際反洗錢義務。積極協助國家有關機關實施反洗錢調查，為國際國內打擊洗錢等違法犯罪活動發揮積極作用。
５．５．６並表管理
２０１１年，本行進一步完善並表管理的公司治理要求，優化並表風險管理的工作機制和流程，健全並表管理政策制度，有效識別、計量、報告和控制跨業、跨境風險，集團層面整體風險管理能力進一步提升。
完善政策制度，健全並表管理組織框架及相關制度安排。明確工作職責，組織相關部門分解、落實並表工作任務。確立並表風險的雙線報告機制，持續做好風險監測報告及信息披露工作。制定《子公司重大風險恢復和處置方案》，建立子公司重大風險應急響應和報告機制。
加強內部交易並表管理，建立健全防火牆制度。起草內部交易管理辦法，明確內部交易的政策和程序。加強日常監測報告及管理工作，防止集團內部風險的傳染蔓延。
加強集團層面的資本約束及流動性管理。通過修訂完善相關制度，明確集團資本充足定期評估程序，提高資本充足率管理水平，確保集團的資本水平持續滿足內外部管理要求。制定流動性風險應急預案，持續監測、控制附屬機構對母行負債依存度，確保滿足監管要求。
推進並表管理信息系統建設。指導附屬機構建立健全管理信息系統，提升附屬機構信息數據統計和報送的自動化程度。
５．５．７聲譽風險管理
報告期內，本行制定了《聲譽事件應急預案》，針對不同類型的聲譽事件制定了相應的處理方法和措施；建立並完善了立體的聲譽風險監測體系，明確了總分行聲譽風險管理職責劃分和聲譽風險監測報告路徑；結合ＩＣＡＡＰ項目進程，加強聲譽風險管理的理論研究，細化聲譽風險的識別標準和量化指標，及時總結經典案例；加強聲譽風險狀況及預測的匯報工作，定期開展全行聲譽風險排查；繼續加大聲譽風險管理宣傳教育力度，組織聲譽風險防控化解和應對技巧的培訓，培育聲譽風險管理文化。
５．６資本管理
本行依據中國銀監會《商業銀行資本充足率管理辦法》及相關規定計算和披露資本充足率。２０１１年，本行各項業務穩健發展，本行通過發行次級債券、留存利潤等手段補充資本，確保資本規模滿足業務發展需要，資本充足水平滿足監管要求。截至２０１１年末，本行資本充足率１１．９４％，核心資本充足率９．５０％，分別比上年末上升０．３５個百分點和下降０．２５個百分點。
資本充足率情況表
人民幣百萬元
■註：１、已扣除預計分派的股息。
２、指根據《商業銀行資本充足率管理辦法》的規定扣減的非自用不動產投資。
§６財務報告
６．１會計政策變更說明
本報告期未發生重大會計政策變更。
６．２重大會計差錯的內容、更正金額、原因及其影響
□適用 √不適用
６．３合併範圍發生變化的具體說明
報告期內，本行全資子公司中國農業銀行（英國）有限公司獲得英國金融服務管理局批准開展銀行業務。本行對中國農業銀行（英國）有限公司出資額為美元１億元。
６．４審計意見
本行按中國會計準則和國際財務報告準則編制的 ２０１１年度財務報告已經德勤華永會計師事務所和德勤·關黃陳方會計師行分別根據中國和國際審計準則審計，並出具標準無保留意見的審計報告。
６．５財務報表
§７ 年度報告及其摘要披露
本年度報告摘要同時刊載於上海證券交易所網站ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ以及本行網站ｗｗｗ．ａｂｃｈｉｎａ．ｃｏｍ。根據中國會計準則編制的２０１１年年度報告亦同時刊載於上海證券交易所網站ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ以及本行網站ｗｗｗ．ａｂｃｈｉｎａ．ｃｏｍ。根據國際財務報告準則編制的２０１１年年度報告將在２０１１年４月於香港聯合交易所有限公司網站ｗｗｗ．ｈｋｅｘｎｅｗｓ．ｈｋ及本行網站ｗｗｗ．ａｂｃｈｉｎａ．ｃｏｍ刊載並寄發予本行Ｈ 股股東。
中國農業銀行股份有限公司董事會
２０１２年３月２２日