[年報]三峽新材:2015年年度報告

[年報]三峽新材:2015年年度報告

時間：2016年03月23日 16:00:37&nbsp中財網

公司代碼：600293 公司簡稱：

三峽新材

湖北三峽新型建材股份有限公司

2015年年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 未出席董事情況

未出席董事職務

未出席董事姓名

未出席董事的原因說明

被委託人姓名

董事

許澤偉

工作原因

許錫忠

董事

張欣

工作原因

劉逸民

三、 眾環海華會計師事務所(特殊普通合夥)為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、 公司負責人董事長許錫忠、主管會計工作負責人劉逸民 及會計機構負責人（會計

主管人員）黃麗聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

經眾環海華會計師事務所 (特殊普通合夥)審計並由中國註冊會計師李建樹、喻俊籤署審核

意見，2015年度公司實現淨利潤-66,269,514.91元，分配現金紅利3,036,918.44元，加期初未

分配利潤17,972,052.54元，累計可供股東分配的利潤為-51,334,380.81元。

由於累計可供股東分配利潤為負，公司2015年度擬不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉

增股本。該利潤分配預案尚需提請股東大會審議。

六、 前瞻性陳述的風險聲明

本報告所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投

資者注意投資風險

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

本公司已在本報告中詳細描述存在的風險因素， 敬請查閱第四節「管理層討論與分析」中「關

於公司未來發展的討論與分析」中可能面對的風險。

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 3

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 3

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 6

第四節 管理層討論與分析 ............................................................................................................. 7

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 13

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 18

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 21

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 22

第九節 公司治理 ........................................................................................................................... 26

第十節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 28

第十一節 財務報告 ........................................................................................................................... 29

第十二節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 100

第一節 釋義

一、 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

證監會

指

中國證券監督管理委員會

上交所

指

上海證券交易所

三峽新材

、公司、本公司

指

湖北三峽新型建材股份有限公司

元、千元、萬元、億元

指

人民幣

峽光玻璃

指

當陽峽光特種玻璃有限責任公司

當玻矽礦

指

宜昌當玻矽礦有限責任公司

金晶玻璃

指

湖北金晶玻璃有限公司

戴春林商貿

指

武漢市戴春林商貿有限公司

新疆普耀

指

新疆普耀新型建材有限公司

恆波股份

指

深圳市恆波商業連鎖股份有限公司

一線

指

450T/D浮法玻璃生產線

二線

指

600T/D浮法玻璃生產線

三線

指

自潔玻璃基片生產線

四線

指

壓延玻璃「氣代油」綜合節能技改生產線

五線

指

特種低輻射節能玻璃基片生產線

公司法

指

中華人民共和國公司法

證券法

指

中華人民共和國證券法

章程、公司章程

指

湖北三峽新型建材股份有限公司章程

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

湖北三峽新型建材股份有限公司

公司的中文簡稱

三峽新材

公司的外文名稱

HUBEI SANXIA NEW BUILDING MATERIALS CO.LTD

公司的外文名稱縮寫

HBSXNBM

公司的法定代表人

許錫忠

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

楊曉憑

傅斯龍

聯繫地址

湖北省當陽市經濟技術開發區

湖北省當陽市經濟技術開發區

電話

0717-3280108

0717-3280108

傳真

0717-3285258

0717-3285258

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況簡介

公司註冊地址

湖北省當陽市經濟技術開發區

公司註冊地址的郵政編碼

444105

公司辦公地址

湖北省當陽市經濟技術開發區

公司辦公地址的郵政編碼

444105

公司網址

www.sxxc.com.cn

電子信箱

[e-mail]

四、 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點

公司董事會辦公室

五、 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

三峽新材

600293

六、 其他相關資料

公司聘請的會計師事務所（境內）

名稱

眾環海華會計師事務所(特殊普通合夥)

辦公地址

湖北省武漢市武昌區東湖路169號眾環海華大廈

籤字會計師姓名

李建樹、喻俊

七、 近三年主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

2015年

2014年

本期比上年

同期增減

(%)

2013年

營業收入

1,007,350,705.74

1,302,802,792.56

-22.68

1,126,710,748.15

歸屬於上市公司股東的淨

利潤

-66,269,514.91

11,376,631.62

-682.51

31,041,123.27

歸屬於上市公司股東的扣

除非經常性損益的淨利潤

-109,321,258.05

7,606,685.45

-1,537.17

-10,958,129.56

經營活動產生的現金流量

淨額

-9,217,343.27

-152,468,826.44

93.95

32,046,977.01

營業成本

961,541,776.25

1,110,297,514.45

-13.40

966,674,167.84

2015年末

2014年末

本期末比上

年同期末增

減（%）

2013年末

歸屬於上市公司股東的淨

資產

674,634,621.72

743,776,784.07

-9.30

732,321,080.75

總資產

2,604,119,083.97

2,567,670,520.13

1.42

2,888,524,841.63

期末總股本

344,502,600.00

344,502,600.00

0

344,502,600.00

(二) 主要財務指標

主要財務指標

2015年

2014年

本期比上年同期

增減(%)

2013年

基本每股收益（元／股）

-0.192

0.0330

-681.82

0.0901

稀釋每股收益（元／股）

-0.192

0.0330

-681.82

0.0901

扣除非經常性損益後的基本每股收

益（元／股）

-0.3173

0.0221

-1,535.75

-0.0318

加權平均淨資產收益率（%）

-9.33

1.54

減少10.87個百

分點

4.29

扣除非經常性損益後的加權平均淨

資產收益率（%）

-15.38

1.03

減少16.41個百

分點

-1.51

八、 境內外會計準則下會計數據差異

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和屬於上市公司股東的淨

資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明：

無

九、 2015年分季度主要財務數據

單位：元 幣種：人民幣

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

營業收入

229,336,659.72

268,035,347.07

234,565,469.66

275,413,229.29

歸屬於上市公司股東的淨利潤

504,614.60

1,837,478.89

-293,519.18

-68,318,089.22

歸屬於上市公司股東的扣除非經常

性損益後的淨利潤

453,266.44

-718,748.20

-269,687.34

-108,786,088.95

經營活動產生的現金流量淨額

4,294,239.39

-895,131.05

4,982,577.06

-17,599,028.67

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

十、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

2015年金額

附註（如適

用）

2014年金額

2013年金額

非流動資產處置損益

-946,100.46

-11,438.00

計入當期損益的政府補助，但與公司正

常經營業務密切相關，符合國家政策規

定、按照一定標準定額或定量持續享受

的政府補助除外

49,472,292.64

7,892,503.06

31,484,982.64

除同公司正常經營業務相關的有效套

期保值業務外，持有交易性金融資產、

交易性金融負債產生的公允價值變動

損益，以及處置交易性金融資產、交易

性金融負債和可供出售金融資產取得

的投資收益

2,144,109.59

受託經營取得的託管費收入

17,973,200.00

除上述各項之外的其他營業外收入和

支出

-631,783.63

-2,513,585.11

-50,712.10

少數股東權益影響額

-32,825.07

261.73

1,006.00

所得稅影響額

-7,900,050.39

-663,133.05

-7,397,785.71

合計

43,051,743.14

3,769,946.17

41,999,252.83

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

1、 公司主要業務

公司的經營範圍：平板玻璃及玻璃深加工製品、石膏及製品等新型建材的生產與銷售；

建材及非金屬礦產品的銷售；新型建材的科研與開發；經營本企業自產產品及相關技術的出

口業務；經營本企業生產、科研所需的原輔材料、機械設備、儀器儀表、零配件及相關技術

的進口業務；開展本企業的進料加工和「三來一補」業務。

主營業務為浮法玻璃、玻璃深加工製品及新型建材產品的科研、生產與銷售。

2、 公司經營模式

公司已形成了成熟的供、產、銷一體的生產經營模式，由銷售部門根據銷售計劃或客戶

訂單將生產計劃下達至生產部門，實行按單生產，銷售部門密切聯繫市場，根據市場需求及

時調整產品規格。由於玻璃製品的生產具有一定特殊性，玻璃窯爐點火後通常情況下不能停

產，對於部分標準規格的產品，市場需求量通常較大的，公司適度備貨，以便有效利用產能，

保證銷售旺季訂單的按時完成。

3、 公司行業情況

根據中國證監會發布的《上市公司行業分類指引》（2012年修訂）及中國證監會公布的上

市公司行業分類結果，公司所屬行業為「C30 非金屬礦物製品業」；根據《國民經濟行業分類

與代碼》（GB/T4754－2011），公司所處行業屬於「C30 非金屬礦物製品業」之「305 玻璃製品制

造」。

從玻璃行業來看，隨著行業去產能化，節能環保整治力度加大，淘汰洗牌進程開始加快；

隨著房地產、汽車工業等下遊持續低迷的表現，玻璃企業經營形勢更加嚴峻，經營環境更加

複雜。

二、 報告期內核心競爭力分析

（1）、資源優勢：當陽市擁有豐富的玻璃用矽砂資源。公司投資建設的當玻矽礦位於湖北省

當陽市玉泉辦事處巖屋廟礦區，距離公司16公裡，當玻矽礦集矽砂洗選、加工、銷售及矽酸鹽制

品生產、銷售為一體，年產優質矽砂可達50萬砘，矽砂自給率達50%以上。

(2)、規模優勢：截止報告期末，公司已有5條生產線，產能達到2460萬重箱，進一步鞏固

了公司中部最大，全國十強的行業地位。同時為延伸玻璃產業鏈條，對建築加工玻璃進行升級改

造，公司年玻璃精深加工能力由300萬平米提高到500萬平米，為實現平板玻璃生產、加工一體

化，實現轉型發展奠定了堅實的基礎。

（3）、品牌優勢：公司主導產品"錦屏"牌浮法玻璃被中國名優精品選購指導委員會授予"中國

平板玻璃十大著名品牌"榮譽稱號，被湖北省政府確認為"湖北省名牌"；"錦屏"牌商標被國家工商

總局認定為"中國馳名商標"；"金晶"牌鋼化玻璃、中空玻璃獲國家產品質量安全認證（3C認證）。

（4）、技術優勢：公司技術中心被認定為"省級技術中心"，同時，"湖北省玻璃工業工程技術研

究中心"落戶

三峽新材

。公司積極開展產品研發和技術創新，已取得10多項國家專利，先後獲得

國家、省、市技術發明獎、科技進步獎等多項獎勵。

（5）非公開發行股票成功後帶來的新優勢：公司非公開發行股票事項已於2016年2月1日獲得

證監會審核通過，本次非公開發行股票完成後，公司業務範圍將進一步拓展，公司將在平板玻璃

生產及玻璃深加工業務外，新增

移動互聯

網終端的銷售、增值服務及其衍生業務，實現雙主業發

展模式。公司單一業務周期性波動的風險將得以降低、主營業務收入結構將得以改善。

第四節 管理層討論與分析

一、管理層討論與分析

（一）2015年經營情況

2015年，是公司在巨壓下求生存、在困境中謀發展的非凡之年。這一年，玻璃行業持續低

迷，銷售價格大幅下滑，環保壓力聚增。對此，公司向內挖潛、降本降耗，基本保持了生產經營

穩定運行，但經營業績大幅下滑，全年虧損較大。

（二）2015年公司非公開發行股票情況

2015年，為調整產業結構，實現單一主業向雙主業並行跨越，公司大力推進非公開發行股

票，年內取得階段性成果。本次非公開發行股票擬發行43,025.2097萬股股票，募集不超過256,000

萬元的資金，募集資金用於收購深圳市恆波商業連鎖股份有限公司（以下簡稱恆波股份）100%的

資產和補充流動資金，其中補充

三峽新材

流動資金39，000萬元。2016年2月1日，公司非公開

發行股票事項獲得中國證監會審核通過，目前，非公開發行股票正在有序推進之中。

（三）2015年主要工作情況

1、夯實基礎管理，內控體系逐步完善

2015年，公司完成了四、五線準入申報及公告、碳配額繳還和餘碳出售、能源管理體系評

價及安全體系評價、清潔生產體系評估驗收、高新技術企業覆審等專項達標升級工作，逐級落實

了安全生產和社會治安綜合治理責任制，夯實了公司的基礎管理。修訂了《公司章程》、《股東

大會議事規則》，制訂了《募集資金管理辦法》、《未來三年分紅回報規劃》（2015—2017）等

內控制度文件，進一步完善了公司法人治理結構。

2、創新管理方式，生產經營平衡運行

2015年，在生產管理上，實施了玻璃生產、環保設施和餘熱發電相互兼顧，「三位一體」

的運行機制，有序完成放水、改色、熱修；在營銷管理上，堅持效益優先、價格優先的原則，堅

持以市場為導向，爭取比較效益；在採購管理上，以降本增效為中心，將使用貨櫃鹼和罐裝鹼

納入常態化；在財務管理上，有序謀劃，基本保證了生產經營和項目建設資金需求。

3、強化治汙減排，環保治理取得顯著成效。2015年，公司把「脫硝」工作作為環保治理的

重中之重，在確保除塵脫硫系統穩定運行的同時，新增投資8000萬元實施了脫硝設施建設，現已

竣工驗收，穩定運行，並實現了在線聯網，24小時全程監控，為公司可持續發展奠定了堅實基礎。

二、報告期內主要經營情況

2015年共生產平板玻璃2191.10萬重箱，同比減少126.30萬重箱；共銷售平板玻璃2182.01

萬重箱，同比減少147.01萬重箱；實現銷售收入10.07億元，同比減少2.96億元；實現淨利潤

-6640.72萬元。截止報告期末，公司總資產26.04億元，同比增加1.42%；淨資產6.75億元，同

比減少9.30%。

(一) 主營業務分析

利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

1,007,350,705.74

1,302,802,792.56

-22.68

營業成本

961,541,776.25

1,110,297,514.45

-13.40

銷售費用

13,284,089.79

15,583,130.34

-14.75

管理費用

61,377,355.74

52,310,407.20

17.33

財務費用

84,273,338.59

103,660,830.92

-18.70

經營活動產生的現金流量淨額

-9,217,343.27

-152,468,826.44

93.95

投資活動產生的現金流量淨額

-23,662,409.08

-23,489,984.21

-0.73

籌資活動產生的現金流量淨額

62,486,748.61

69,785,129.76

-10.46

研發支出

38,665,450.79

51,457,584.32

-24.86

1. 收入和成本分析

(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元 幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利率（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

玻璃製造加工

969,884,790.60

936,807,449.11

3.41

-23.70

-14.98

減少9.90

個百分點

房屋租賃

3,516,600.00

4,593,674.61

-30.63

-5.30

0.14

減少7.10

個百分點

主營業務分產品情況

分產品

營業收入

營業成本

毛利率（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

玻璃製造加工

969,884,790.60

936,807,449.11

3.41

-23.70

-14.98

減少9.9個

百分點

房屋租賃

3,516,600.00

4,563,674.61

-30.63

-5.30

0.14

減少7.10

個百分點

主營業務分地區情況

分地區

營業收入

營業成本

毛利率（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

中國地區

973,401,390.60

941,401,123.72

3.29

-23.65

-14.92

減少11.93

個百分點

(2). 產銷量情況分析表

主要產品

生產量

銷售量

庫存量

生產量比

上年增減

（%）

銷售量比上

年增減（%）

庫存量比上

年增減（%）

浮法玻璃

2,191.10萬重箱

2,182.00萬重箱

94.70萬重箱

-5.45

-6.31

10.62

(3). 成本分析表

單位：元

分行業情況

分行業

成本構

成項目

本期金額

本期佔

總成本

比例(%)

上年同期金額

上年同期

佔總成本

比例(%)

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

情況

說明

玻璃製造加工

材料及

動力

769,653,280.02

80.04

921,975,545.87

83.04

-16.52

玻璃製造加工

人工

80,961,804.92

8.42

81,682,930.74

7.36

-0.88

玻璃製造加工

折舊

106,333,016.70

11.06

102,051,667.23

9.19

4.20

房屋租賃

折舊

4,593,674.61

0.48

4,587,370.61

0.41

0.14

合計

961,541,776.25

100.00

1,110,297,514.45

100.00

-13.40

分產品情況

分產品

成本構

成項目

本期金額

本期佔

總成本

比例(%)

上年同期金額

上年同期

佔總成本

比例(%)

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

情況

說明

玻璃製造加工

材料及

動力

769,653,280.02

80.04

921,975,545.87

83.04

-16.52

玻璃製造加工

人工

80,961,804.92

8.42

81,682,930.74

7.36

-0.88

玻璃製造加工

折舊

106,333,016.70

11.06

102,051,667.23

9.19

4.20

房屋租賃

折舊

4,593,674.61

0.48

4,587,370.61

0.41

0.14

合計

961,541,776.25

100.00

1,110,297,514.45

100.00

-13.40

2. 費用

銷售費用為1328萬元，較上年減少14.75%，與上年有所下降。

管理費用為6138萬元，較上年增長17.33%，較上年有所上升。

財務費用為8427萬元，較上年減少18.70%，較上年有所下降。

3. 研發投入

研發投入情況表

單位：元

本期費用化研發投入

917,620.15

本期資本化研發投入

37,747,830.64

研發投入合計

38,665,450.79

研發投入總額佔營業收入比例（%）

3.84

公司研發人員的數量

219

研發人員數量佔公司總人數的比例（%）

10.49

研發投入資本化的比重（%）

97.63

情況說明

研發目的：圍繞高強超薄電子玻璃基板、化學強化觸控螢幕玻璃等功能玻璃製備及節能減排等

關鍵技術和裝備，建立以企業為主體、市場為導向、產學研用相結合的技術創新體系，合作研發

新產品、新材料、新工藝和新裝備。

研發進展：研發項目共11項，其中：國家科技項目1項。地方科技項目1項，產學研合作項

目2項，企業自選科技項目7項。共申請發明專利4項，獲授權實用新型專利1項。

4. 現金流

2015年，公司經營活動流量淨額為-922萬元，較上年增加93.96%，原因是：本期政府補助

增加；公司投資活動流量淨額為-2366萬元，較上年減少0.74%；公司籌資活動流量淨額為6249

萬元，較上年減少10.46%，原因是本期貼現手續費增加。

現金流量項目

本期

同比

主要原因

收到其他與經營活動有關的現金

77,315,515.16

92.98%

本期政府補助增加

購買商品、接受勞務支付的現金

352,157,506.11

-43.22%

本期用票據結算的貨款增加，

用現金結算貨款減少

支付的各項稅費

33,067,760.43

-55.48%

本期繳納流轉稅減少

支付其他與經營活動有關的現金

92,403,337.85

117.36%

本期費用與往來付款增加

收回投資收到的現金

102,144,109.59

100.00%

本期贖回理財產品本金及收益

投資支付的現金

100,000,000.00

100.00%

本期購買短期理財產品

支付其他與籌資活動有關的現金

31,561,840.02

479.40%

本期票據貼現手續費增加

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期末

數佔總資

產的比例

（%）

上期期末數

上期期末

數佔總資

產的比例

（%）

本期期末金

額較上期期

末變動比例

（%）

情況說明

應收票據

10,961,306.27

0.42

54,671,729.67

2.13

-79.95

本期減少主要系用

票據結算貨款的方

式減少。

預付款項

100,428,186.90

3.86

167,118,240.50

6.51

-39.91

本期減少主要系達

到使用狀態的固定

資產暫估入帳。

其他應收

款

113,745,819.18

4.37

87,393,722.97

3.40

30.15

本期增加系因業務

需求收購保證金增

加。

存貨

103,255,327.48

3.97

62,335,965.44

2.43

65.64

本期增加主要系因

業務需求公司適當

增加了儲備量。

在建工程

79,633,991.27

3.06

26,039,355.97

1.01

205.82

本期增加主要系高

級汽車低輻射技術

改造增加。

遞延所得

稅資產

13,215,868.74

0.51

3,778,004.12

0.15

249.81

本期增加主要系稅

前可彌補虧損增

加。

應付職工

薪酬

21,597,711.53

0.83

15,001,293.33

0.58

43.97

本期增加主要系尚

未支付的薪酬增

加。

應交稅費

52,746,554.02

2.03

34,109,041.50

1.33

54.64

本期增加系期末尚

未支付的增值稅增

加。

應付利息

0

0

1,891,800.00

0.07

-100.00

本期減少系前期應

付利息的已支付。

其他應付

款

203,898,242.02

7.83

72,588,799.64

2.83

180.89

本期增加系因業務

需求的往來款增

加。

一年內到

期的非流

動負債

5,000,000.00

0.19

52,000,000.00

2.03

-90.38

本期減少系一年內

到期的長期借款的

到期支付。

長期借款

25,000,000.00

0.96

18,000,000.00

0.70

38.89

本期增加系本期借

款的增加。

未分配利

潤

-51,334,380.81

-1.97

17,972,052.54

0.70

-385.63

本期就減少系經營

虧損

(四) 行業經營性信息分析

見第三節一

(五) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

持有非上市金融企業股權情況

所持對象名

稱

最初投資金

額（元）

持有數量

（股）

佔該公

司股權

比例（%）

期末帳面價

值（元）

報告期

損益

（元）

報告期所

有者權益

變動（元）

會計核

算科目

股份

來源

廣發銀行股

份有限公司

30,000,000

5,069,884

0.03

30,000,000

0

0

可供出

售金融

資產

湖北銀行

14,796,000

10,898,051

0.58

14,796,000

0

0

可供出

售金融

資產

原始投

資宜昌

市商業

銀行

當陽市國信

擔保有限責

任公司

5,800,000

5,800,000

3.22

5,800,000

0

0

可供出

售金融

資產

合計

50,596,000

21,767,935

/

50,596,000

/

/

(1) 重大的股權投資

不適用

(2) 重大的非股權投資

不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

不適用

(六) 重大資產和股權出售

不適用

(七) 主要控股參股公司分析

公司控股子公司有四家：

當玻矽礦：公司主要從事矽砂洗選、加工、銷售及矽酸鹽製品生產銷售；註冊資本3779萬元，

本報告期末，總資產16227萬元，淨資產3878萬元，本報告期實現營業收入9518萬元，實現淨

利潤54.80萬元。

峽光玻璃：公司主要從事玻璃及玻璃製品製造；註冊資本20000萬元，本報告期末，總資產

45845萬元，淨資產40555萬元，本報告期實現營業收入19722萬元，實現淨利潤159.70萬元。

金晶玻璃：公司主要從事工程玻璃的研製開發、建築加工玻璃、汽車玻璃及其他多功能複合

玻璃的生產與銷售等；註冊資本2000萬元，本報告期末，總資產10118萬元，淨資產1230萬元，

本報告期實現營業收入2934萬元，實現淨利潤-45.58萬元。

戴春林商貿：公司主要從事電力成套設備配件、五金家電、化工建材銷售、電力設備及水曖

安裝、電力增容報裝及諮詢、代理服務、裝飾裝潢工程施工；註冊資本1380萬元，本報告期末，

總資產7114萬元，淨資產6875萬元，本報告期實現營業收入419.58萬元，實現淨利潤-211.80

萬元。

公司主要參股公司有一家：

新疆普耀：公司主要從事節能鍍膜玻璃生產、銷售；玻璃加工；非金屬礦產品加工、銷售。

註冊資本20000萬元，公司出資2700萬元，佔新疆普耀13.5%的股權。本報告期末，總資產45499

萬元，淨資產13407萬元，實現淨利潤-5600萬元。

本年度未有取得和處置子公司的情況。

(八) 公司控制的結構化主體情況

不適用

三、公司關於公司未來發展的討論與分析

(一) 行業競爭格局和發展趨勢

近年來，隨著經濟下行壓力加大，玻璃市場需求回落，玻璃行業從快速發展進程中積累的矛

盾和問題逐漸顯露，產能過剩尤為突出，銷售價格持續低迷，生產經營困難加劇，虧損面和虧損

額不斷擴大，這種不利局面短期難以徹底改變。

2016年，從需求端來看，因玻璃下遊與房地產相關，房地產開工面積短期內大幅上升的可能

性很小，所以產能過剩，效益低下仍將成為制約玻璃行業發展的瓶頸。但是，困難與機遇並存，

一是目前國家現已出臺了鋼鐵、煤炭化解產能過剩，實現脫困發展的意見，玻璃、水泥等產能嚴

重過剩行業也將陸續出臺相關意見，這無疑將給優勢企業帶來新的機遇；二是宜昌兩大戰略已寫

入國家「十三五」規劃綱要，實施建設「三峽生態經濟合作區」和「構建三峽綜合交通運輸體系」

兩大戰略，將強力提升宜昌在長江經濟帶，「

一帶一路

」建設中的地位和作用，這對地處宜昌的

三峽新材

也是千年難遇的機遇；三是隨著公司非公開發行股票的實施，恆波的融入，公司將從國

家積極推進的「網際網路＋」之中獲取新的機遇，有利於重塑創新體系，激發內生活力。

(二) 公司發展戰略

公司總體發展戰略是：堅持以市場需求為導向，以技術創新和管理提升為抓手，著力調整產

業結構，大力發展玻璃高端產品、精深加工、

移動互聯

網+業務，提升發展質量和效益。

(三) 經營計劃

1、主要產品產質量：浮法玻璃產量2210萬重箱，一等品率94.30%，單位能耗≤9.50m3/重

箱；主要設備完好率98.58%；精砂供量42萬噸以上；確保環保設施運行穩定，達標排放。

2、主要產品銷售：銷售平板玻璃2220萬重箱以上，產銷率100%；現匯比35%以上，貨款回

籠率100%以上，集裝架裸包比例95%以上；加工玻璃實現銷售額5000萬元以上。

3、財務管理：全面推行財務預算管理，在非公開發行股票如期順利完成的前提下，財務費用

控制在5000萬元左右。

4、項目建設：適時啟動一線技改、四線冷修及高附加值的其他項目前期準備工作。

(四) 可能面對的風險

1、政策性風險和行業風險

工業和信息化部新發布《平板玻璃行業規範條件（2014年本）》，以貫徹落實《國務院關於

化解產能嚴重過剩矛盾的指導意見》（國發〔2013〕41號），行業規範進一步強化了環保、能耗、

安全等標準約束。此舉有助於推動玻璃行業重組整合、產業升級，從而使玻璃行業更加健康有序

地發展，但也增加了生產企業的環保投入。

2、產品價格風險

從公司現狀分析，產品結構、平板玻璃原片優勢不明顯，缺乏建材行業"十二五"規劃中提出

的高附加值產品，深加工率偏低，加上玻璃行業總體供大於求，因此，2016年依然存在產品銷價

下滑風險。

3、原燃材料風險

公司產品的主要原燃材料包括燃料、純鹼和矽砂等，除矽砂可部分自給外，其他均需由外地

採購，採購成本佔產品成本的比重較大，原燃材料特別是純鹼價格波動將帶來成本控制的風險。

4、環保風險

公司經過近幾年的高投入治理取得顯著成效，但高額環保運行費用，宜昌市政府實施強制性

大氣汙染減排措施，國家及地方政府可能在未來實施更為嚴格的環境保護標準等，可能會導致公

司為達到新標準而調整生產工藝，並可能支付更高的環境保護費用，在一定程度上影響公司的正

常生產以及經營業績。

(五) 其他

不適用

四、公司因不適用準則規定或特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況

經眾環海華會計師事務所 (特殊普通合夥)審計並由中國註冊會計師李建樹、喻俊籤署審核

意見，2015年度公司實現淨利潤-66,269,514.91元，分配現金紅利3,036,918.44元，加期初未

分配利潤17,972,052.54元，累計可供股東分配的利潤為-51,334,380.81元。

由於累計可供股東分配利潤為負，公司2015年度擬不進行利潤分配，也不進行資本公積金

轉增股本。該利潤分配預案尚需提請股東大會審議。

(二) 公司近三年（含報告期）的普通股利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案

單位：元 幣種：人民幣

分紅

年度

每10股送紅

股數（股）

每10股派

息數(元)

（含稅）

每10股轉增

數（股）

現金分紅的數額

（含稅）

分紅年度合併報表

中歸屬於上市公司

股東的淨利潤

佔合併報表中

歸屬於上市公

司股東的淨利

潤的比率(%)

2015年

0

0

0

0

-66,269,514.91

0

2014年

0.13

4,478,533.80

11,376,631.62

39.37

2013年

0

0

0

0

31,041,123.27

0

(三) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配預案的，

公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

二、承諾事項履行情況

√適用 □不適用

(一) 公司、股東、實際控制人、收購人、董事、監事、高級管理人員或其他關聯方在報告期內

或持續到報告期內的承諾事項

承諾

背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間

及期限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與股

權激

勵相

關的

承諾

其他

當陽市國有

資產管理局、

海南宗宣達

實業投資有

限公司、當陽

市國中安投

資有限公司

在2017年8月7日前，依

照國家法律法規和監管部

門的規定，向公司提交履

行股權分置改革之股權激

勵計劃之方案的議案，提

請公司按照規定程序進行

審議、執行；

承諾時

間：2014

年8月8

日，期限：

2017年8

月7日前

是

是

其他

承諾

其他

公司前三大

股東、實際控

制人、部分董

監高

2015年7月10日，公司前

三大股東、部分董監高承

諾公司股票復牌後六個月

內擇機增持公司股票，合

計增持不超過5000萬元；

2015年7月15日，公司實

際控制人許錫忠先生承

諾，在上述基礎上，許錫

忠先生個人增持不低於

3000萬元。

承諾時

間：2015

年7月15

日至2016

年1月15

日

是

是

三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用 √不適用

四、董事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

(一) 董事會、監事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

(二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明

□適用 √不適用

(三) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

五、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：萬元 幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱

眾環海華會計師事務所(特殊普通合夥)

境內會計師事務所報酬

55

境內會計師事務所審計年限

2

名稱

報酬

內部控制審計會計師事務所

眾環海華會計師事務所(特殊普通合夥)

25

財務顧問

保薦人

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

六、面臨暫停上市風險的情況

(一) 導致暫停上市的原因以及公司採取的消除暫停上市情形的措施

不適用

七、破產重整相關事項

□適用 √不適用

八、重大訴訟、仲裁事項

□適用 √不適用

九、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

√適用 □不適用

2015年1月4日，公司收到湖北證監局下發的《行政處罰決定書》（編號：【2014】1號），

湖北證監局對公司作出如下行政處罰：對公司予以警告，並處以四十萬元罰款；對時任董事長徐

麟、時任董事兼財務總監劉玉春予以警告，並處以二十萬元罰款；對時任副董事長兼總經理張金

奎予以警告並處以十萬元罰款；對時任董事兼副總經理尹紅、文革，時任董事李偉，時任董事會

秘書張光春予以警告，並處以五萬元罰款；對時任獨立董事徐長生、梅順健、殷明發，時任副總

經理羅曉光、黃世志予以警告，並處以三萬元罰款；對時任監事會主席陳智、時任監事陳永俊、

黃永清予以警告。

截止本報告期末，所有當事人均不再擔任公司董事、監事或高級管理人員。

十、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

報告期內，公司控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決，不存在數額較大債務到

期未清償等不良誠信狀況。

十一、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵情況及其影響

□適用 √不適用

十二、重大關聯交易

□適用 √不適用

十三、重大合同及其履行情況

(一) 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

(二) 擔保情況

√適用 □不適用

單位: 萬元 幣種: 人民幣

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保方

擔保方

與上市

公司的

關係

被擔保

方

擔保金

額

擔保發

生日期

(協議

籤署

日)

擔保

起始日

擔保

到期日

擔保

類型

擔保是

否已經

履行完

畢

擔保是

否逾期

擔保逾

期金額

是否存

在反擔

保

是否為

關聯方

擔保

關聯

關係

本公司

公司本

部

新疆普

耀

750

15年12

月7日

15年12

月8日

16年12

月8日

連帶

責任

擔保

否

否

是

是

聯營

公司

本公司

公司本

部

廣州金

米羅

3,000

15年9

月11日

15年11

月18日

16年11

月17

連帶

責任

擔保

否

否

是

否

報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔

保）

3,750

報告期末擔保餘額合計（A）（不包括對子公司的

擔保）

3,750

公司及其子公司對子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計

1,500

報告期末對子公司擔保餘額合計（B）

1500

公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保）

擔保總額（A+B）

5,250

擔保總額佔公司淨資產的比例(%)

7.67

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額

（C）

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提

供的債務擔保金額（D）

擔保總額超過淨資產50%部分的金額（E）

上述三項擔保金額合計（C+D+E）

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明

若主合同債務人未依約履行償債義務，債權人有權向本公司追償，

本公司應向債權人清償相應債務。

擔保情況說明

依據第八屆董事會第三次臨時董事會決議，公司為控股子公司當玻

矽礦提供1500萬元擔保；依據第八屆董事會第四次臨時董事會決

議，公司為廣州金米羅公司提供3000萬元擔保；依據第八屆董事會

第五次臨時董事會決議，公司為參股子公司新疆普耀提供750萬元

擔保。

(三) 委託他人進行現金資產管理的情況

1、 委託理財情況

□適用 √不適用

2、 委託貸款情況

□適用 √不適用

3、 其他投資理財及衍生品投資情況

□適用 √不適用

(四) 其他重大合同

1、公司與

中國建材

國際工程集團有限公司於2014年12月16日籤署了《

三峽新材

公司高級

汽車低輻射玻璃技術改造工程總承包合同》（以下簡稱「合同」），買賣雙方共同建設一條用於

汽車、家私及家電行業的高水平的生產線,合同總價暫定為人民幣貳億元，目前該工程正處於前期

準備中。

2、經公司2015年5月14日召開的第八屆董事會第八次會議及2015年6月15日召開的2015

年第三次臨時股東大會審議通過，公司與許錫忠等8名特定投資者分別籤署附生效條件的《股份

認購協議》，與恆波股份及其28名股東籤署附生效條件的《股份收購協議》，與恆波股份及其

28名股東籤署附生效條件的《盈利補償協議》。

十四、其他重大事項的說明

√適用 □不適用

2015年5月14日召開的第八屆董事會第八次會議、2015年5月28日召開的第八屆董事會第

九次會議及2015年6月15日召開的2015年第三次臨時股東大會審議通過了《關於公司符合非公

開發行股票條件的議案》、《關於公司2015年度非公開發行股票方案的議案》等非公開發行股票

相關的議案，公司擬向8名特定投資者非公開發行不超過43025.2097萬股股票，以募集不超過

256000萬元的資金，募集資金用於收購深圳市恆波商業連鎖股份有限公司100%的資產以及補充公

司的流動資金，其中用於補充公司流動資金39000萬元。2015年7月2日，公司收到《中國證監

會行政許可受理通知書》（152068號），中國證監會已正式受理。2016年2月1日，公司非公開

發行股票經中國證監會發行審核委員會2016年第二十三次會議審核通過。

十五、積極履行社會責任的工作情況

(一) 社會責任工作情況

不適用

(二) 屬於國家環境保護部門規定的重汙染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明

不適用

十六、可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 普通股股本變動情況

(一) 普通股股份變動情況表

1、 普通股股份變動情況表

報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 證券發行與上市情況

(一) 截至報告期內證券發行情況

本報告期未發行證券。

(二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。

(三) 現存的內部職工股情況

本報告期末公司無內部職工股。

三、 股東和實際控制人情況

(一) 股東總數

截止報告期末普通股股東總數(戶)

29,959

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)

28,863

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報

告

期

內

增

減

期末持股數量

比例(%)

持有

有限

售條

件股

份數

量

質押或凍結情況

股東

性質

股

份

狀

態

數量

當陽市國有資產管理局

43,670,805

12.68

質

押

21,000,000

國家

海南宗宣達實業投資有限

公司

42,434,400

12.32

質

押

42,434,400

境內非國有

法人

當陽市國中安投資有限公

司

36,899,000

10.71

質

押

36,899,000

境內非國有

法人

中國

建設銀行

股份有限公

司－華寶興業服務優選混

合型證券投資基金

5,642,168

1.64

未

知

未知

袁志英

2,800,799

0.81

未

知

未知

宣國靈

2,438,800

0.71

未

知

未知

DEUTSCHE

BANK

AKTIENGESELLSCHAFT

2,353,713

0.68

未

知

未知

任思琦

2,241,108

0.65

未

知

未知

榮桂清

2,056,181

0.60

未

知

未知

陳正烈

1,706,705

0.50

未

知

未知

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的數

量

股份種類及數量

種類

數量

當陽市國有資產管理局

43,670,805

人民幣普

通股

43,670,805

海南宗宣達實業投資有限公司

42,434,400

人民幣普

通股

42,434,400

當陽市國中安投資有限公司

36,899,000

人民幣普

通股

36,899,000

中國

建設銀行

股份有限公司－華寶興業服務優選混合

型證券投資基金

5,642,168

人民幣普

通股

5,642,168

袁志英

2,800,799

人民幣普

通股

2,800,799

宣國靈

2,438,800

人民幣普

通股

2,438,800

DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT

2,353,713

人民幣普

通股

2,353,713

任思琦

2,241,108

人民幣普

通股

2,241,108

榮桂清

2,056,181

人民幣普

通股

2,056,181

陳正烈

1,706,705

人民幣普

通股

1,706,705

上述股東關聯關係或一致行動的說明

1、截止本報告期末，當陽市國有資產管理局持有三峽新

材43670805股（其中A股帳戶持有21000000股，華泰

證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持有

22670805股），佔

三峽新材

總股本的12.68%，仍為三峽

新材單一最大股東。

2、前十名股東中單一最大股東當陽市國有資產管理局與

其他股東之間不存在關聯關係，也不屬《上市公司持股

變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。

3、前十名股東中第二大股東海南宗宣達實業投資有限公

司與第三大股東當陽市國中安投資有限公司為一致行動

人。

除此之外，公司未知前十大股東中其他股東之間是否存

在關聯關係，也未知是否屬於《上市公司持股變動信息

披露管理辦法》中規定的一致行動人。

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

不適用

(一) 控股股東及實際控制人情況控股股東情況

1 法人

名稱

海南宗宣達實業投資有限公司

單位負責人或法定代表人

許錫忠

成立日期

1997-03-19

主要經營業務

農業綜合開發；高科技開發；裝璜裝修工程；辦公設備、電子產品、

五金家電、建築材料的銷售；投資諮詢，資產重組及資本營運的諮詢

服務；企業投資服務；科技開發；網絡開發；證券投資及其他項目的

投資開發。（凡需行政許可的項目憑許可證經營）

報告期內控股和參股的其他境內外上市

公司的股權情況

無

其他情況說明

無

(二) 實際控制人情況

1 自然人

姓名

許錫忠

國籍

中國

是否取得其他國家或地區居留權

否

主要職業及職務

2010年8月17日至今，深圳市寶鴻佳貿易有限公司法定代表人、董

事長兼總經理；2011年8月31日至今，廣東融亨資本管理有限公司

法定代表人、董事長； 海南宗宣達實業投資有限公司董事長,2014年

5月12日至今 本公司第八屆董事會董事長。

過去10年曾控股的境內外上市公司情況

無

2 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

無

四、 其他持股在百分之十以上的法人股東

單位：萬元 幣種：人民幣

法人股東名稱

單位負責人或法

定代表人

成立日期

組織機構

代碼

註冊資本

主要經營業務或管

理活動等情況

當陽市國有資產管

理局

熊元靜

741770870

2,000.70

為國有資產的監督

管理提供保障；國

有資產的監督管

理。

當陽市國中安投資

有限公司

許澤偉

2000年9月11日

722068373

4,180.00

實業投資（國家政

策禁止的除外）

情況說明

五、 股份限制減持情況說明

□適用√不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況及報酬情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名

職務(注)

性

別

年

齡

任期起始

日期

任期終止

日期

年初持

股數

年末持

股數

年度

內股

份增

減變

動量

增

減

變

動

原

因

報告期

內從公

司獲得

的稅前

報酬總

額（萬

元）

是否在

公司關

聯方獲

取報酬

許錫忠

董事長

男

50

2014年5

月12日

2017年5

月12日

1.61

劉正斌

董事、總

經理

男

48

2015年4

月20日

2017年5

月12日

9.76

劉逸民

董事、財

務總監

男

43

2014年5

月12日

2017年5

月12日

14.43

楊曉憑

董事、董

事會秘書

男

44

2015年4

月20日

2017年5

月12日

7.76

張欣

董事

女

45

2015年4

月20日

2017年5

月12日

許澤偉

董事

男

27

2014年5

月12日

2017年5

月12日

1.61

王輝

獨立董事

男

46

2014年5

月12日

2017年5

月12日

2.52

陳澤桐

獨立董事

男

46

2014年5

月12日

2017年5

月12日

2.45

李燕紅

獨立董事

女

32

2015年4

月20日

2017年5

月12日

陳庚湧

監事會主

席

男

41

2014年5

月12日

2017年5

月12日

1.33

尚仁華

監事

男

52

2015年4

月20日

2017年5

月12日

2.92

熊軍

職工監事

男

41

2014年5

月12日

2017年5

月12日

7.56

林小平

副總經理

男

52

2015年4

月20日

2017年5

月12日

8.64

張金奎

原副董事

長、總經

理

男

52

2014年5

月12日

2015年4

月18日

7.57

文革

原董事、

副總經理

男

50

2014年5

月12日

2015年4

月18日

6.47

徐遠慶

原董事

男

44

2014年5

月12日

2015年3

月31日

1.54

徐長生

原獨立董

事

男

53

2014年5

月12日

2015年4

月21日

2.45

尹紅

原副總經

理

男

53

2014年5

月12日

2015年4

月18日

2,145

2145

5

黃世志

原副總經

理

男

52

2014年5

月12日

2015年4

月18日

5

羅曉光

原副總經

理

男

52

2014年5

月12日

2015年4

月18日

4290

4,290

4.85

張光春

原董事會

秘書

男

55

2014年5

月12日

2015年4

月18日

4933

4,933

4.85

陳永俊

原監事

男

52

2014年5

月12日

2015年3

月31日

6.04

合計

/

/

/

/

/

11,368

11,368

/

104.36

/

姓名

主要工作經歷

許錫忠

歷任廣東省潮陽縣老五鄉服裝厂部門經理、普寧市豪門夜大酒樓總經理、深圳市鑫圳有限公司董事長。

現任深圳市偉康德投資集團有限公司董事長、江西朝盛礦業有限公司董事長、深圳市寶鴻佳貿易有限

公司董事長、廣東融亨資本管理有限公司董事長、海南宗宣達實業投資有限公司董事長，現任本公司

第八屆董事會董事長。

劉正斌

歷任當陽玻璃廠原料車間工段長、副主任、主任，本公司生產設備管理部經理，本公司浮法四車間主

任，現任本公司第八屆董事會董事、總經理。

劉逸民

註冊會計師、高級經營師，歷任公司主管會計、財務部經理，現任當陽峽光特種玻璃有限責任公司財

務負責人、湖北金晶玻璃有限公司監事，本公司第八屆董事會董事、財務總監。

楊曉憑

工商管理碩士，助理工程師。歷任武漢國際信託投資公司項目經理，武漢正信資產管理有限公司項目

經理，武漢正信置業有限公司部門經理，武漢天賜商貿發展有限公司部門經理，武漢浩鈿實業發展有

限公司總經理助理，傳化集團有限公司投資管理部投資管理師，武漢商貿控股萬信投資公司投資部副

部長，廣東中窯窯業股份有限公司副總經理、董事會秘書。現任本公司第八屆董事會董事、董事會秘

書。

許澤偉

曾任深圳市偉康德投資集團有限公司投資發展部經理。現任廣東廣通投資集團副總經理、本公司第八

屆董事會董事。

張欣

大專學歷，歷任本公司董事會辦公室主任，當陽市國中安投資有限公司總經理。現任本公司第八屆董

事會董事。

王 輝

中國註冊會計師、中國註冊資產評估師，曾任職於深圳廣朋會計師事務所、安達信會計師事務所深圳

分所。現任中喜會計師事務所有限責任公司深圳分所合伙人，本公司第八屆董事會獨立董事。

陳澤桐

民商法博士、普通法碩士、法學士，曾任深圳中級法院公司清算與破產審判庭副庭長、北京金杜律師

事務所合伙人，現任北京君澤律師所高級合伙人、華南國際經濟貿易仲裁委員會仲裁員、深圳仲裁委

仲裁員、深圳潮汕商會法律顧問，本公司第八屆董事會獨立董事。

李燕紅

經濟學學士，曾任上海鷹捷投資諮詢有限公司行業研究員，北京拓撲道諮詢事務所（上海分公司）項

目經理，深圳市信諾資產管理有限公司業務董事，現任深圳同元和泰資本管理有限公司副總裁。2015

年4月20日至今任公司獨立董事。

陳庚湧

曾任普寧市瀚通織造有限公司總經理。現任廣東融亨資本管理有限公司總經理、本公司第八屆監事會

主席。

尚仁華

歷任當陽玻璃廠保衛科科員、本公司辦公室文秘、包裝車間副主任。現任本公司辦公室副主任、黨群

工作部副部長、工會副主席

熊 軍

歷任公司氮氫車間制氮班長、氮氫車間工段長、氮氫車間技術員、氮氫車間副主任；現任氮氫車間主

任。本公司第八屆監事會職工代表監事。

林小平

歷任當陽玻璃廠保衛科幹事、本公司後勤保障部主管、副經理、辦公室主任。現任本公司副總經理。

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用√不適用

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

(一) 在股東單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位擔任的

職務

任期起始日期

任期終止日期

許錫忠

海南宗宣達實業投資有限公司

董事長

張欣

當陽市國中安投資有限公司

總經理

許澤偉

當陽市國中安投資有限公司

法定代表人

在股東單位任職情

況的說明

(二) 在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任

的職務

任期起始日期

任期終止日期

許澤偉

廣東廣通投資集團

副總經理

王 輝

中喜會計師事務所有限責任

公司深圳分所

陳澤桐

北京君澤君律師所

高級合伙人

陳庚湧

廣東融亨資本管理有限公司

總經理

李燕紅

深圳同元和泰資本管理有限

公司

副總裁

在其他單位任職情況

的說明

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的

決策程序

董事、監事報酬由股東大會批准後實施，其他高級管理人員報酬由董事會決

定

董事、監事、高級管理人員報酬確

定依據

《公司董事、監事報酬管理辦法》、《董事長及高級管理人員年薪制管理辦

法》

董事、監事和高級管理人員報酬的

實際支付情況

根據考核按時全額支付

報告期末全體董事、監事和高級管

理人員實際獲得的報酬合計

104.35萬元

四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名

擔任的職務

變動情形

變動原因

張金奎

副董事長、總經理

離任

工作原因

文革

董事、副總經理

離任

工作原因

徐遠慶

董事

離任

工作原因

徐長生

獨立董事

離任

工作原因

尹紅

副總經理

離任

工作原因

羅曉光

副總經理

離任

工作原因

黃世志

副總經理

離任

工作原因

陳永俊

監事

離任

工作原因

張光春

董事會秘書

離任

工作原因

劉正斌

董事

選舉

工作原因

張欣

董事

選舉

工作原因

楊曉憑

董事

選舉

工作原因

李燕紅

獨立董事

選舉

工作原因

尚仁華

監事

選舉

工作原因

劉正斌

總經理

聘任

工作原因

楊曉憑

董事會秘書

聘任

工作原因

林小平

副總經理

聘任

工作原因

其他情況說明：

1、2015年1月28日，公司獨立董事徐長生先生申請辭去公司獨立董事及董事會相關職務；

2、2015年3月31日，因工作原因，副董事長張金奎先生、董事文革先生、董事徐遠慶先生

申請辭去公司董事及董事會相關職務，監事陳永俊先生申請辭去公司監事職務；

3、2015年4月18日，因工作原因，總經理張金奎先生、副總經理文革先生、尹紅先生、黃

世志先生、羅曉光先生，董事會秘書張光春先生向公司申請辭去高級管理人員職務；

4、2015年4月21日，公司召開2015年第二次臨時股東大會補選劉正斌先生、張欣女士、

楊曉憑先生為公司董事，補選李燕紅女士為公司獨立董事，補選尚仁華先生為公司監事，2015年

4月22日，公司2015年第二次臨時董事會聘任劉正斌先生為公司總經理，林小平先生為公司副

總經理，楊曉憑先生為公司董事會秘書。

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明

√適用 □不適用

2013年10月15日公司收到中國證券監督管理委員會武漢稽查局下發的《立案稽查通知書》

（編號：武稽查立通字【2013】06號），因公司涉嫌違反《中華人民共和國證券法》及相關法規，

中國證監會決定對公司立案稽查。

2014年8月8日，公司收到上交所《關於對湖北三峽新型建材股份有限公司及相關責任人予

以公開譴責並公開認定不適合擔任上市公司董事、監事和高級管理人員的決定》（上海證券交易

所紀律處分決定書[2014]36號）、《關於對湖北三峽新型建材股份有限公司有關責任人予以通報

批評的決定》（上海證券交易所紀律處分決定書[2014]37號），上交所對公司作出如下紀律處分：

對公司予以公開譴責；對時任董事長徐麟、時任董事兼財務總監劉玉春予以公開譴責，並公開認

定其3年內不適合擔任上市公司董事、監事和高級管理人員。對時任副董事長兼總經理張金奎，

時任董事兼副總經理尹紅、文革，時任董事李偉，時任獨立董事徐長生、梅順健、殷明發，時任

監事會主席陳智、時任監事陳永俊、黃永清，時任副總經理羅曉光、黃世志，時任董事會秘書張

光春予以通報批評。

2015年1月4日，公司收到湖北證監局下發的《行政處罰決定書》（編號：【2014】1號），

湖北證監局對公司作出如下行政處罰：對公司予以警告，並處以四十萬元罰款；對時任董事長徐

麟、時任董事兼財務總監劉玉春予以警告，並處以二十萬元罰款；對時任副董事長兼總經理張金

奎予以警告並處以十萬元罰款；對時任董事兼副總經理尹紅、文革，時任董事李偉，時任董事會

秘書張光春予以警告，並處以五萬元罰款；對時任獨立董事徐長生、梅順健、殷明發，時任副總

經理羅曉光、黃世志予以警告，並處以三萬元罰款；對時任監事會主席陳智、時任監事陳永俊、

黃永清予以警告。

截止本報告期末，所有當事人均不再擔任公司董事、監事或高級管理人員。

六、母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數量

1910

主要子公司在職員工的數量

178

在職員工的數量合計

2088

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數

95

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

1677

銷售人員

32

技術人員

237

財務人員

26

行政人員

116

合計

2088

教育程度

教育程度類別

數量（人）

研究生

4

本科

70

專科

561

中專

633

其他

820

合計

2,088

(二) 薪酬政策

為充分調動員工的工作積極性，主動性、創造性，體現薪酬與公司效益、員工貢獻掛鈎，體

現收入能增能減機制，公司制定了《薪酬管理辦法》。公司《薪酬管理辦法》採取多種薪酬分配

形式。主要薪酬分配形式有年薪制、崗位效益工資制、計件工資制、計提工資制、分承包年薪制

和基本工資制。公司高級管理人員實行年薪制，公司所屬各生產部門和職能部門的員工實行崗位

效益工資制；部分車間的相關崗位實行計件工資制；營銷人員實行計提工資制；控股子公司實行

總量控制的分承包年薪制；公司所屬無崗位員工實行基本工資制。

(三) 培訓計劃

公司制定並嚴格執行《員工培訓管理制度》、《員工職業培訓教員的管理及激勵辦法》等相

關管理制度，確保培訓工作的順利實施並取得較好的效果。2015年，公司緊緊圍繞企業生產經營

和發展，以提高員工綜合素質為目標，依據編制的《

三峽新材

2015年員工培訓計劃》，積極組織

相關單位採取多種方式展開培訓工作。全年各車間按照培訓計劃共完成培訓92期，3600餘人次。

82人完成特種作業證件覆審，10人申領特種作業證書。2人申報高級技師，3人申報技師，3人

申報高級工職業資格。

第九節 公司治理

一、 公司治理相關情況說明

報告期內，公司修訂了《公司章程》、《股東大會議事規則》，制訂了《募集資金管理辦法》、

《未來三年分紅回報規劃》（2015—2017）等內控制度文件，公司法人治理結構進一步完善，內

幕知情人登記管理嚴格，未發現內幕交易情況。

1、公司建立了股東大會、董事會、監事會和高級管理層的法人治理結構，健全了各類治理制

度，確保公司規範、有序運作。公司董事會下設戰略委員會、提名委員會、審計委員會及薪酬與

考核委員會，促使董事會更好的履行職責。

2、報告期內，公司修訂了《公司章程》、《股東大會議事規則》，制訂了《募集資金管理辦

法》、《未來三年分紅回報規劃》（2015—2017）等內控制度文件，公司法人治理結構進一步完

善。

3、報告期內，公司嚴格執行《內幕信息知情人登記管理制度》，在重要內部信息傳遞及信息

披露過程中，按照規定進行了內幕信息知情人登記。

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

公司治理與《公司法》和中國證監會相關規定的要求不存在差異

二、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的查詢

索引

決議刊登的披露日期

2015年第一次臨時股東大會

2015年3月5日

www.see.com.cn

2015年3月7日

2015年第二次臨時股東大會

2015年4月20日

www.see.com.cn

2015年4月21日

2014年年度股東大會

2015年5月20日

www.see.com.cn

2015年5月21日

2015年第三次臨時股東大會

2015年6月15日

www.see.com.cn

2015年6月16日

股東大會情況說明

報告期內，公司共召開四次股東大會，股東大會的召集和召開程序、召集人資格、出席會議

人員資格和決議表決程序均符合有關法律、法規、規範性文件及《公司章程》的規定，表決結果

合法、有效。

三、 董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事

姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況

參加股東大

會情況

本年應參

加董事會

次數

親自出

席次數

以通訊方

式參加次

數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩

次未親自參

加會議

出席股東大

會的次數

許錫忠

否

14

14

8

0

0

否

4

劉正斌

否

12

12

7

0

0

否

3

劉逸民

否

14

14

8

0

0

否

4

楊曉憑

否

12

12

7

0

0

否

3

張欣

否

12

12

7

1

0

否

3

許澤偉

否

14

14

8

0

0

否

4

王輝

是

14

14

8

0

0

否

4

陳澤桐

是

14

14

8

1

0

否

4

李燕紅

是

12

12

7

1

0

否

3

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

報告期內，董事均按時出席歷次會議，不存在連續兩次未親自參加董事會會議的情況。

年內召開董事會會議次數

14

其中：現場會議次數

6

通訊方式召開會議次數

8

現場結合通訊方式召開會議次數

(二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

無

四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，

應當披露具體情況

報告期內，公司董事會各專門委員會按照各自工作細則的規定，以認真負責、勤勉誠信的態

度忠實履行各自職責。董事會提名委員會在董事會聘任總經理、董事會秘書、副總經理等高級管

理人員過程中，認真審查提名候聘人資格，嚴格履行決策程序；董事會審計委員會在公司聘任審

計機構、編制定期報告過程中，與公司及年審會計師進行了充分溝通，充分發揮了審計監督的功

能。 董事會各專門委員會為完善公司治理結構、促進公司發展起到了積極的作用。

五、 監事會發現公司存在風險的說明

監事會對報告期內的監督事項無異議。

六、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

報告期內，公司薪酬與考核委員會按照公司《董事、監事報酬管理辦法》、《董事長及高級

管理人員年薪制管理辦法》，對公司董事、監事及其他高級管理人員進行績效考核與報酬管理。

在新的一年裡，公司將按照市場化原則，在上級有關部門的指導下，不斷健全公司激勵約束機制，

有效調動公司高級管理人員的積極性和創造力，使其能更好地促進公司又好又快、更好更快發展。

七、 是否披露內部控制自我評價報告

√適用 □不適用

公司披露2015年年度報告的同時披露《公司2015年度內部控制評價報告》，報告全文見上

海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn）。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

八、 內部控制審計報告的相關情況說明

眾環海華會計師事務所對公司內部控制進行了審計，並出具了《內部控制審計報告》，報告

全文見上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn）。

是否披露內部控制審計報告：是

第十節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十一節 財務報告

一、 審計報告

√適用 □不適用

審 計 報 告

眾環審字（2016）010392號

湖北三峽新型建材股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的湖北三峽新型建材股份有限公司（以下簡稱

三峽新材

）財務報表，包括2015

年12月31日的合併及母公司 資產負債表，2015年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現

金流量表、合併及母公司所有者權益變動表，以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是

三峽新材

管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計制度

的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務

報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師

審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道

德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序

取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行

風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程

序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務

報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，

三峽新材

財務報表在所有重大方面按照企業會計制度的規定編制，公允反映了三

峽新材2015年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2015年度的合併及母公司經營成果和現

金流量。

中審眾環會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師 李建樹

中國註冊會計師 喻 俊

中國 武漢 2016年3月22日

二、 財務報表

合併資產負債表

2015年12月31日

編制單位: 湖北三峽新型建材股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

416,428,823.84

355,925,473.53

結算備付金

七-1

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產

衍生金融資產

應收票據

七-4

10,961,306.27

54,671,729.67

應收帳款

七-5

69,961,728.37

89,249,494.40

預付款項

七-6

100,428,186.90

167,118,240.50

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

七-9

113,745,819.18

87,393,722.97

買入返售金融資產

存貨

七-10

103,255,327.48

62,335,965.44

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

七-12

10,709,793.88

11,518,655.25

流動資產合計

825,490,985.92

828,213,281.76

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

七-13

51,595,000.00

51,401,740.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

七-16

18,098,987.57

25,659,052.07

投資性房地產

七-17

64,878,762.13

69,472,436.74

固定資產

七-18

1,429,945,691.54

1,435,903,294.84

在建工程

七-19

79,633,991.27

26,039,355.97

工程物資

七-20

5,253,024.76

4,948,247.63

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

七-24

94,602,464.52

97,734,649.99

開發支出

商譽

長期待攤費用

七-27

21,404,307.52

24,520,457.01

遞延所得稅資產

七-28

13,215,868.74

3,778,004.12

其他非流動資產

非流動資產合計

1,778,628,098.05

1,739,457,238.37

資產總計

2,604,119,083.97

2,567,670,520.13

流動負債：

短期借款

七-29

777,910,000.00

714,900,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

合併資產負債表（續表）

2015年12月31日

編制單位: 湖北三峽新型建材股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融負債

衍生金融負債

應付票據

七-32

566,000,000.00

587,000,000.00

應付帳款

七-33

204,214,311.88

263,003,697.81

預收款項

七-34

49,096,740.13

40,984,103.34

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

七-35

21,597,711.53

15,001,293.33

應交稅費

七-36

52,746,554.02

34,109,041.50

應付利息

1,891,800.00

應付股利

其他應付款

七-39

203,898,242.02

72,588,799.64

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

七-41

5,000,000.00

52,000,000.00

其他流動負債

流動負債合計

1,880,463,559.58

1,781,478,735.62

非流動負債：

長期借款

七-42

25,000,000.00

18,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

七-48

13,818,886.08

14,104,278.72

遞延所得稅負債

七-28

37,350.00

8,361.00

其他非流動負債

非流動負債合計

38,856,236.08

32,112,639.72

負債合計

1,919,319,795.66

1,813,591,375.34

所有者權益

股本

七-49

344,502,600.00

344,502,600.00

其他權益工具

其中：優先股

-

永續債

-

資本公積

七-51

323,515,700.45

323,515,700.45

減：庫存股

-

其他綜合收益

七-53

211,650.00

47,379.00

專項儲備

-

盈餘公積

七-55

57,739,052.08

57,739,052.08

一般風險準備

未分配利潤

七-56

-51,334,380.81

17,972,052.54

歸屬於母公司所有者權益合計

674,634,621.72

743,776,784.07

少數股東權益

10,164,666.59

10,302,360.72

所有者權益合計

684,799,288.31

754,079,144.79

負債和所有者權益總計

2,604,119,083.97

2,567,670,520.13

法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗

母公司資產負債表

2015年12月31日

編制單位:湖北三峽新型建材股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

290,815,028.47

297,199,164.44

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產

衍生金融資產

應收票據

10,461,306.27

53,991,729.67

應收帳款

十七-1

57,388,969.29

67,819,074.43

預付款項

88,495,705.28

155,637,918.45

應收利息

應收股利

其他應收款

十七-2

119,181,360.19

97,394,342.61

存貨

96,680,152.23

56,048,720.81

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

10,530,033.19

11,512,964.59

流動資產合計

673,552,554.92

739,603,915.00

非流動資產：

可供出售金融資產

51,595,000.00

51,401,740.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

十七-3

562,135,696.41

569,695,760.91

投資性房地產

固定資產

1,105,956,240.95

1,116,043,917.17

在建工程

79,633,991.27

26,039,355.97

工程物資

5,253,024.76

4,948,247.63

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

62,735,025.25

64,344,404.05

開發支出

商譽

長期待攤費用

21,404,307.52

24,520,457.01

遞延所得稅資產

10,763,540.20

1,119,374.63

其他非流動資產

非流動資產合計

1,899,476,826.36

1,858,113,257.37

資產總計

2,573,029,381.28

2,597,717,172.37

流動負債：

短期借款

707,900,000.00

699,900,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融負債

衍生金融負債

應付票據

465,000,000.00

508,000,000.00

應付帳款

192,800,764.24

260,559,643.17

預收款項

40,134,234.76

28,450,436.35

應付職工薪酬

21,278,539.61

14,621,970.39

應交稅費

46,556,047.91

28,630,421.51

應付利息

1,891,800.00

應付股利

其他應付款

349,781,537.24

199,173,827.91

母公司資產負債表（續表）

2015年12月31日

編制單位:湖北三峽新型建材股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

5,000,000.00

52,000,000.00

其他流動負債

流動負債合計

1,828,451,123.76

1,793,228,099.33

非流動負債：

長期借款

25,000,000.00

18,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

13,818,886.08

14,104,278.72

遞延所得稅負債

37,350.00

8,361.00

其他非流動負債

非流動負債合計

38,856,236.08

32,112,639.72

負債合計

1,867,307,359.84

1,825,340,739.05

所有者權益：

股本

344,502,600.00

344,502,600.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

323,878,860.02

323,878,860.02

減：庫存股

其他綜合收益

211,650.00

47,379.00

專項儲備

盈餘公積

57,739,052.08

57,739,052.08

未分配利潤

-20,610,140.66

46,208,542.22

所有者權益合計

705,722,021.44

772,376,433.32

負債和所有者權益總計

2,573,029,381.28

2,597,717,172.37

法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗

合併利潤表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

1,007,350,705.74

1,302,802,792.56

其中：營業收入

七-57

1,007,350,705.74

1,302,802,792.56

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

1,126,604,327.82

1,292,443,030.79

其中：營業成本

七-57

961,541,776.25

1,110,297,514.45

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

七-58

3,593,105.35

8,345,398.76

銷售費用

七-59

13,284,089.79

15,583,130.34

管理費用

七-60

61,377,355.74

52,310,407.20

財務費用

七-61

84,273,338.59

103,660,830.92

資產減值損失

七-62

2,534,662.10

2,245,749.12

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

七-64

-4,642,193.29

-699,406.06

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

-7,560,064.50

-1,496,053.59

匯兌收益（損失以「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-123,895,815.37

9,660,355.71

加：營業外收入

七-65

49,507,912.64

8,654,785.11

其中：非流動資產處置利得

160,282.05

減：營業外支出

七-66

667,403.63

4,221,967.62

其中：非流動資產處置損失

1,106,382.51

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

-75,055,306.36

14,093,173.20

減：所得稅費用

七-67

-8,648,097.32

2,850,936.63

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-66,407,209.04

11,242,236.57

歸屬於母公司所有者的淨利潤

-66,269,514.91

11,376,631.62

少數股東損益

-137,694.13

-134,395.05

六、其他綜合收益的稅後淨額

七-68

164,271.00

79,071.70

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額

164,271.00

79,071.70

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其

他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

164,271.00

79,071.70

1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的

其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

164,271.00

79,071.70

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損

益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額

-66,242,938.04

11,321,308.27

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

-66,105,243.91

11,455,703.32

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-137,694.13

-134,395.05

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

-0.19

0.03

（二）稀釋每股收益(元/股)

-0.19

0.03

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為： 元,上期被合

並方實現的淨利潤為： 元。

法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗

母公司利潤表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

十七-4

1,120,176,863.10

1,376,638,250.36

減：營業成本

十七-4

1,090,168,601.58

1,210,739,858.62

營業稅金及附加

1,711,526.27

4,022,703.46

銷售費用

11,400,120.31

13,615,693.84

管理費用

48,560,478.22

42,528,116.73

財務費用

81,013,745.63

93,387,805.72

資產減值損失

2,498,810.86

2,006,502.34

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

十七-5

-6,786,302.88

-699,406.06

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

-7,560,064.50

-1,496,053.59

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-121,962,722.65

9,638,163.59

加：營業外收入

49,066,792.64

8,654,785.11

其中：非流動資產處置利得

160,282.05

減：營業外支出

530,000.00

4,204,071.86

其中：非流動資產處置損失

1,106,382.51

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

-73,425,930.01

14,088,876.84

減：所得稅費用

-9,644,165.57

2,625,895.25

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-63,781,764.44

11,462,981.59

五、其他綜合收益的稅後淨額

164,271.00

79,071.70

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的

變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的

其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

164,271.00

79,071.70

1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損

益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

164,271.00

79,071.70

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資

產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

-63,617,493.44

11,542,053.29

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗

合併現金流量表

2015年1—12月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

486,124,811.93

633,750,716.36

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

七-69

77,315,515.16

40,063,369.26

經營活動現金流入小計

563,440,327.09

673,814,085.62

購買商品、接受勞務支付的現金

352,157,506.11

620,160,593.67

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

95,029,065.97

89,327,561.18

支付的各項稅費

33,067,760.43

74,282,207.18

支付其他與經營活動有關的現金

七-69

92,403,337.85

42,512,550.03

經營活動現金流出小計

572,657,670.36

826,282,912.06

經營活動產生的現金流量淨額

-9,217,343.27

-152,468,826.44

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

102,144,109.59

取得投資收益收到的現金

773,761.62

796,647.53

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨

額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

102,917,871.21

796,647.53

購建固定資產、無形資產和其他長期資產

支付的現金

26,580,280.29

24,286,631.74

投資支付的現金

100,000,000.00

質押貸款淨增加額

合併現金流量表（續表）

2015年1—12月

單位：元 幣種：人民幣

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨

額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

126,580,280.29

24,286,631.74

投資活動產生的現金流量淨額

-23,662,409.08

-23,489,984.21

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現

金

取得借款收到的現金

932,810,000.00

890,200,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

七-69

131,309,442.38

124,496,140.75

籌資活動現金流入小計

1,064,119,442.38

1,014,696,140.75

償還債務支付的現金

909,800,000.00

883,080,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

60,270,853.75

56,383,653.28

其中：子公司支付給少數股東的股利、利

潤

支付其他與籌資活動有關的現金

七-69

31,561,840.02

5,447,357.71

籌資活動現金流出小計

1,001,632,693.77

944,911,010.99

籌資活動產生的現金流量淨額

62,486,748.61

69,785,129.76

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

29,606,996.26

-106,173,680.89

加：期初現金及現金等價物餘額

17,584,308.90

123,757,989.79

六、期末現金及現金等價物餘額

47,191,305.16

17,584,308.90

法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗

母公司現金流量表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

485,759,275.64

546,207,042.88

收到的稅費返還

-

收到其他與經營活動有關的現金

80,469,893.13

58,385,695.38

經營活動現金流入小計

566,229,168.77

604,592,738.26

購買商品、接受勞務支付的現

金

384,027,324.48

660,283,594.83

支付給職工以及為職工支付的

現金

82,576,240.49

76,629,432.14

支付的各項稅費

21,971,076.56

44,031,964.19

支付其他與經營活動有關的現

金

37,932,462.32

66,608,124.16

經營活動現金流出小計

526,507,103.85

847,553,115.32

經營活動產生的現金流量淨額

39,722,064.92

-242,960,377.06

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

773,761.62

796,647.53

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

-

處置子公司及其他營業單位收

到的現金淨額

-

收到其他與投資活動有關的現金

-

投資活動現金流入小計

773,761.62

796,647.53

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

26,574,619.91

19,892,971.61

投資支付的現金

-

取得子公司及其他營業單位支

付的現金淨額

-

支付其他與投資活動有關的現

金

投資活動現金流出小計

26,574,619.91

19,892,971.61

投資活動產生的現金流量

淨額

-25,800,858.29

-19,096,324.08

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

832,800,000.00

840,200,000.00

收到其他與籌資活動有關的現

金

131,309,442.38

225,647,808.07

籌資活動現金流入小計

964,109,442.38

1,065,847,808.07

償還債務支付的現金

864,800,000.00

741,180,000.00

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

55,561,952.12

51,499,147.95

支付其他與籌資活動有關的現金

30,489,276.86

47,759,734.98

籌資活動現金流出小計

950,851,228.98

840,438,882.93

籌資活動產生的現金流量淨額

13,258,213.40

225,408,925.14

四、匯率變動對現金及現金等價

物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

27,179,420.03

-36,647,776.00

加：期初現金及現金等價物餘額

11,418,089.76

48,065,865.76

六、期末現金及現金等價物餘額

38,597,509.79

11,418,089.76

法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗

合併所有者權益變動表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其他綜合收益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

344,502,600.00

323,515,700.45

47,379.00

57,739,052.08

17,972,052.54

10,302,360.72

754,079,144.79

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

344,502,600.00

323,515,700.45

47,379.00

57,739,052.08

17,972,052.54

10,302,360.72

754,079,144.79

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

164,271.00

-69,306,433.35

-137,694.13

-69,279,856.48

（一）綜合收益總額

164,271.00

-66,269,514.91

-137,694.13

-66,242,938.04

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-3,036,918.44

-3,036,918.44

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-3,036,918.44

-3,036,918.44

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

344,502,600.00

323,515,700.45

211,650.00

57,739,052.08

-51,334,380.81

10,164,666.59

684,799,288.31

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：

庫存

股

其他綜合收益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

344,502,600.00

323,515,700.45

-31,692.70

56,592,753.92

7,741,719.08

10,436,755.77

742,757,836.52

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

344,502,600.00

323,515,700.45

-31,692.70

56,592,753.92

7,741,719.08

10,436,755.77

742,757,836.52

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

79,071.70

1,146,298.16

10,230,333.46

-134,395.05

11,321,308.27

（一）綜合收益總額

79,071.70

11,376,631.62

-134,395.05

11,321,308.27

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資

本

3．股份支付計入所有者權益的

金額

4．其他

（三）利潤分配

1,146,298.16

-1,146,298.16

1．提取盈餘公積

1,146,298.16

-1,146,298.16

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

344,502,600.00

323,515,700.45

47,379.00

57,739,052.08

17,972,052.54

10,302,360.72

754,079,144.79

法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗

母公司所有者權益變動表

2015年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

344,502,600.00

323,878,860.02

47,379.00

57,739,052.08

46,208,542.22

772,376,433.32

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

344,502,600.00

323,878,860.02

47,379.00

57,739,052.08

46,208,542.22

772,376,433.32

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

164,271.00

-66,818,682.88

-66,654,411.88

（一）綜合收益總額

164,271.00

-63,781,764.44

-63,617,493.44

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

-3,036,918.44

-3,036,918.44

1．提取盈餘公積

-3,036,918.44

-3,036,918.44

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

344,502,600.00

323,878,860.02

211,650.00

57,739,052.08

-20,610,140.66

705,722,021.44

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

344,502,600.00

323,878,860.02

-31,692.70

56,592,753.92

35,891,858.79

760,834,380.03

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

344,502,600.00

323,878,860.02

-31,692.70

56,592,753.92

35,891,858.79

760,834,380.03

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填列）

79,071.70

1,146,298.16

10,316,683.43

11,542,053.29

（一）綜合收益總額

79,071.70

11,462,981.59

11,542,053.29

（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

1,146,298.16

-1,146,298.16

1．提取盈餘公積

1,146,298.16

-1,146,298.16

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

344,502,600.00

323,878,860.02

47,379.00

57,739,052.08

46,208,542.22

772,376,433.32

法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗

三、 公司基本情況

1. 公司概況

1. 公司歷史沿革及註冊資本

湖北三峽新型建材股份有限公司（原名為三峽玻璃股份有限公司，於1997年4月28日經湖

北省經濟體制改革委員會批准更為現名，以下簡稱公司或本公司）系經湖北省體改委鄂改

[1993]190號文批准，由湖北省當陽玻璃廠、湖北應城石膏礦、當陽電力聯營公司共同發起，以

定向募集方式設立的股份有限公司，於1993年3月26日在湖北省工商行政管理局辦理工商註冊

登記手續，取得註冊號為4200001000025的《企業法人營業執照》，設立時註冊資本為12,000.00

萬元。

1996年3月20日，經湖北省體改委鄂體改[1996]61號文批准，公司按每10股配3股實施增

資擴股，增資後公司總股本15,600萬股，其中：法人股12,792萬股，佔總股本的82%，內部職

工股2,808萬股，佔總股本的18%。

2000年8月28日，經中國證券監督管理委員會證監發行字[2000]115號文核准，本公司股票

在上海證券交易所掛牌上市。股票代碼："600293"，股票簡稱："

三峽新材

"。首次公開發行普通

股（A股）5,500萬股，每股面值1元，發行價格8.30元/股。2000年9月19日，公司公開發行

的5,500萬A股股票在上海證券交易所公開上市交易。截止2000年12月31日，公司註冊資本為

21,100萬元。

2002年4月28日，經公司2001年年度股東大會批准，公司以2001年末總股本21,100萬股

為基數，用可供股東分配的利潤向全體股東按每10股送1股，同時以資本公積向全體股東按每

10股轉增股本2股，共計轉增股本6,330萬股，公司轉增後的總股本為27,430萬股。

2006年6月8日，根據公司2006年第一次臨時股東大會暨相關股東會決議和上海證券交易

所《關於實施湖北三峽新型建材股份有限公司股權分置改革方案的通知》（上證上字[2006]443

號），公司以原流通股本10,800.4萬股為基數，以資本公積金向全體流通股股東轉增股本7,020.26

萬股，流通股每10股獲得6.5股的轉增股份，非流通股股東所持的非流通股以此獲取上市流通權，

轉增後的公司總股本為34,450.26萬股。

2010年5月13日，公司營業執照的登記註冊號變更為：420000000043483。

2. 公司註冊地：當陽市經濟技術開發區。

3. 組織形式：股份有限公司。

4. 總部地址：當陽市經濟技術開發區特1號。

5. 公司的業務性質和主要經營活動

公司行業性質：礦產品、建材及化工產品批發。

公司主要經營範圍為：平板玻璃及玻璃深加工製品、石膏及製品等新型建材的生產與銷售；

建材及非金屬礦產品的銷售；新型建材的科研與開發；經營本企業自產產品及相關技術的出口業

務；經營本企業生產、科研所需的原輔材料、機械設備、儀器儀表、零配件及相關技術的進口業

務；開展本企業的進料加工和"三來一補"業務。

主要產品及提供的勞務：平板玻璃及玻璃深加工產品

6. 公司以及集團最終母公司的名稱

許錫忠通過海南宗宣達實業投資有限公司持有公司42,434,400股股份，佔公司總股本的

12.32%；通過當陽市國中安投資有限公司控制公司36,899,000股股份，佔公司總股本的10.71%，

合計擁有或控制公司79,333,400股股份，佔公司總股本的23.03%，為公司的實際控制人。

7. 財務報告的批准報出者和財務報告批准報出日。

本財務報表於2016年3月22日經公司第八屆第十六次董事會批准報出。

2. 合併財務報表範圍

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定，包括本公司及全部子公司截至2015年12月31

日止的年度財務報表。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業、被投資單位中可分割的部分，

以及本公司所控制的結構化主體等）。控制，是指投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投

資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

2. 持續經營

公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營

成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

正常營業周期，是指企業從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本集團正

常營業周期短於一年。正常營業周期短於一年的，自資產負債表日起一年內變現的資產或自資產

負債表日起一年內到期應予以清償的負債歸類為流動資產或流動負債。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1）本公司報告期內發生同一控制下企業合併的，採用權益結合法進行會計處理。合併方在企

業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面

價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足

衝減的，調整留存收益。合併方為進行企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併

而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。為企業合併發行的債

券或承擔其他債務支付的手續費、佣金等，計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業合

並中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減

的，衝減留存收益。企業合併形成母子公司關係的，母公司應當編制合併報表，按照本公司制定

的"合併財務報表"會計政策執行。

（2）本公司報告期內發生非同一控制下的企業合併的，採用購買法進行會計處理。購買方區

別下列情況確定合併成本：①一次交換交易實現的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得

對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。②通

過多次交換交易分步實現的企業合併，對於購買日之前持有的被購買方的股權，應當區分個別財

務報表和合併財務報表進行相關會計處理：A、在個別財務報表中，應當以購買日之前所持被購買

方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之

前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，應當在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收

益（例如，可供出售金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同）轉入當期投資收益。B、

在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買日的公允價

值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方

的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。購買

方應當在附註中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值、按照公允價值

重新計量產生的相關利得或損失的金額。③購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢

等中介費用以及其他相關管理費用，應當於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權

益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。④在合

併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發

生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，購買方應當將其計入合併成本。

購買方在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允

價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。

購買方在購買日應當對合併成本進行分配，按照規定確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負

債及或有負債。①購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差

額，確認為商譽。②購買方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的

差額，則對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進

行覆核；經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額

計入當期損益。

企業合併形成母子公司關係的，母公司設置備查簿，記錄企業合併中取得的子公司各項可辨認資

產、負債及或有負債等在購買日的公允價值。編制合併財務報表時，應當以購買日確定的各項可

辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整，按照本公司制定的"

合併財務報表"會計政策執行。

6. 合併財務報表的編制方法

（1）合併範圍

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。

母公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位半數以上的表決權，表明母公司能夠控制被投

資單位，將該被投資單位認定為子公司，納入合併財務報表的合併範圍；母公司擁有被投資單位

半數或以下的表決權，滿足下列條件之一的，視為母公司能夠控制被投資單位，將該被投資單位

認定為子公司，納入合併財務報表的合併範圍：

A、通過與被投資單位其他投資者之間的協議，擁有被投資單位半數以上的表決權；

B、根據公司章程或協議，有權決定被投資單位的財務和經營政策；

C、有權任免被投資單位的董事會或類似機構的多數成員；

D、在被投資單位的董事會或類似機構佔多數表決權。

有證據表明母公司不能控制被投資單位，不納入合併財務報表的合併範圍。

（2）合併財務報表編制方法

本公司合併財務報表以納入合併範圍的各子公司的個別財務報表為基礎，根據其他相關資料，

按照權益法調整對子公司的長期股權投資後，抵消母公司與子公司、子公司與子公司之間發生內

部交易對合併報表的影響編制。

（3）少數股東權益和損益的列報

子公司所有者權益中不屬於母公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中所有者

權益項目下以"少數股東權益"項目列示。

子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以"少數股東損

益"項目列示。

（4）超額虧損的處理

在合併財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者

權益中所享有的份額的，其餘額仍應當衝減少數股東權益。

（5）當期增加減少子公司的合併報表處理

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，調整合併資產負債

表的年初餘額。因非同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，不調整合併資

產負債表的年初餘額。在報告期內處置子公司，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表

的年初餘額。

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司在合併當期的期初至報告期

末的收入、費用、利潤納入合併利潤表。因非同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司自

購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表。在報告期內處置子公司，將該子公司期

初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表。

在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司合併當期期初至報告期末的現金

流量納入合併現金流量表。因非同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司購買日至報告期

末的現金流量納入合併現金流量表。在報告期內處置子公司，將該子公司期初至處置日的現金流

量納入合併現金流量表。

7. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為

已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8. 外幣業務和外幣報表折算

本公司外幣交易均按交易發生日的即期匯率折算為記帳本位幣。

（1）匯兌差額的處理

在資產負債表日，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：外幣貨幣

性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一資產負

債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，

仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性

項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差

額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益；在資本化期間內，外幣專門借款本

金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。

（2）外幣財務報表的折算

本公司對境外經營的財務報表進行折算時，遵循下列規定：資產負債表中的資產和負債項目，採

用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除"未分配利潤"項目外，其他項目採用發生時

的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算

產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。比較財務報表的折

算比照上述規定處理。

9. 金融工具

（1）金融工具的確認

本公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。

（2）金融資產的分類和計量

①本公司基於風險管理、投資策略及持有金融資產的目的等原因，將持有的金融資產劃分為

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出

售金融資產。

②金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確

認金額。

③金融資產的後續計量

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的

利得或損失，計入當期損益。

B、持有至到期投資，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認、減值以及攤銷

形成的利得或損失，計入當期損益。

C、貸款和應收款項，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認、減值以及攤銷

形成的利得或損失，計入當期損益。

D、可供出售金融資產，採用公允價值進行後續計量，公允價值變動計入資本公積，在該可供

出售金融資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期損益。可供出售金融資產持有期間實現的利

息或現金股利，計入當期損益。

④金融資產的減值準備

A、本公司在期末對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面

價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，確認減值損失，計提減值準備。

B、本公司確定金融資產發生減值的客觀證據包括下列各項：

a）發行方或債務人發生嚴重財務困難；

b）債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

c）債權人出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

d）債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

e）因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

f）無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進

行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該

組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在

地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等；

g）債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人

可能無法收回投資成本；

h）權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

i）其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

C、金融資產減值損失的計量

a）持有至到期投資、貸款和應收款項減值損失的計量

持有至到期投資、貸款和應收款項（以攤餘成本後續計量的金融資產）的減值準備，按該金

融資產預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提，計入當期損益。

本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，對單項金額不重大的金融資產，單獨

或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資

產，無論單項金額重大與否，仍將包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測

試。已單獨確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減

值測試。

本公司對以攤餘成本計量的金融資產確認資產減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價

值已經恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期

損益。

b）可供出售金融資產

公司對可供出售金融資產按單項投資進行減值測試。資產負債表日，判斷可供出售金融資產

的公允價值是否嚴重或非暫時性下跌：如果單項可供出售金融資產的公允價值跌幅超過成本的

30%，或者持續下跌時間達一年以上，則認定該可供出售金融資產已發生減值，按成本與公允價值

的差額計提減值準備，確認減值損失。可供出售金融資產的期末成本為取得時按照投資成本進行

初始計量、出售時按加權平均法所計算的攤餘成本。

可供出售金融資產的公允價值發生非暫時性下跌時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接

計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失，亦予以轉出，計入當期損益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的可供出售權益工具投資，或與該權益工

具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，本公司將該權益工具投資或衍

生金融資產的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之

間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。

對可供出售債務工具確認資產減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已經恢復，且

客觀上與確認損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。同時，在活躍市場中沒有報價

且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的

衍生金融資產發生的減值損失，不予轉回。

（3）金融負債的分類和計量

①本公司將持有的金融負債分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金

融負債。

②金融負債在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

③金融負債的後續計量

A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，採用公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的

利得或損失，計入當期損益。

B、其他金融負債，採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量。

（4）金融工具公允價值的確定方法

①如果該金融工具存在活躍市場，則採用活躍市場中的報價確定其公允價值。活躍市場中的

報價是指易於從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易

中實際發生的市場交易的價格。

②如果該金融工具不存在活躍市場，則在謹慎性原則的基礎上採用適當的估值技術確定其公

允價值。採用估值技術得出的結果，反映估值日在公平交易中可能採用的交易價格。估值技術包

括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金

融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

（5） 金融資產轉移確認依據和計量

本公司在已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方時終止對該項金融資產

的確認。本公司在金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項的差額計入當期損益：

①所轉移金融資產的帳面價值；

②因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融

資產為可供出售金融資產的情形）之和。

本公司的金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終

止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差

額計入當期損益：

①終止確認部分的帳面價值；

②終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部

分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額，應當按照金融資

產終止確認部分和未終止確認部分的相對公允價值，對該累計額進行分攤後確定。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認所轉移金融資產整體，並將所收到的對價確

認為一項金融負債。

對於繼續涉入條件下的金融資產轉移，公司根據繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金

融資產和金融負債，以充分反映企業所保留的權利和承擔的義務。

（6）金融負債的終止確認

本公司金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本公

司與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融

負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價(包括轉出的非現

金資產或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。

10. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

單項金額超過100萬元的應收款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳

面價值的差額計提壞帳準備。單獨測試未發生減值的應

收款項，包括在具有類似信用風險特徵的應收款項組合

中再進行減值測試。

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

組合名稱

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

金額重大或金額不重大的、單項進行減值測試但未發現減值

跡象的應收款項，以及其他應不進行單項測試的應收款項

5%

5%

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(2). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

單項計提壞帳準備的理由

單項金額未超過100萬元，但帳齡在三年以上的應收款項，確認為信用組合風險較

大的應收款項。

壞帳準備的計提方法

單項單獨進行減值測試，如有客觀證據表明已發生減值，確認減值損失，計提壞帳

準備；單獨測試未發生減值的應收款項，則加入到應收款項組合中計提5%壞帳準備。

11. 存貨

1、 存貨的分類

本公司存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處於生產過程中的在產品、在

生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。公司存貨主要包括：原材料、低值易耗品、在

產品、庫存商品。

2、 發出存貨的計價方法

加權平均法

本公司取得的存貨按成本進行初始計量，發出按加權平均法確定發出存貨的實際成本。

3、 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，存貨按成本與可變現淨值孰低計量，存貨成本高於其可變現淨值的，計提存

貨跌價準備，計入當期損益。

①可變現淨值的確定方法：

本公司確定存貨的可變現淨值，以取得的確鑿證據為基礎，並且考慮持有存貨的目的、資產

負債表日後事項的影響等因素。

為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現淨值高於成本的，該材料仍然按照成本

計量；材料價格的下降表明產成品的可變現淨值低於成本的，該材料按照可變現淨值計量。

為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算。

企業持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價

格為基礎計算。

②本公司按照單個存貨項目計提存貨跌價準備。

4、 存貨的盤存制度

永續盤存制

5、 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

(1) 低值易耗品

一次攤銷法

(2) 包裝物

其他

包裝物中集裝架按預計使用年限逐年攤銷。

12. 長期股權投資

長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資。

（1） 初始計量

本公司分別下列兩種情況對長期股權投資進行初始計量：

①企業合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其初始投資成本：

A、同一控制下的企業合併中，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併

對價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為

長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以

及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。為進

行企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律

服務費用等，於發生時計入當期損益。

合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方

合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額

作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本

公積不足衝減的，調整留存收益。合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，抵減權益

性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。

B、非同一控制下的企業合併中，本公司區別下列情況確定合併成本：

a）一次交換交易實現的企業合併，合併成本為在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的

資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值；

b）通過多次交換交易分步實現的企業合併，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價

值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；

c）為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生

時計入當期損益；作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或

債務性證券的初始確認金額；

d）在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事

項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入合併成本。

②除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定

其初始投資成本：

A、以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資

成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。

B、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成

本，但不包括應自被投資單位收取的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤。發行或取得自身權益

工具時發生的交易費用，可直接歸屬於權益性交易的，從權益中扣減。

C、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第7號-

非貨幣性資產交換》確定。

D、通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第12號--債務重

組》確定。

③無論是以何種方式取得長期股權投資，取得投資時，對於支付的對價中包含的應享有被投

資單位已經宣告但尚未發放的現金股利或利潤都作為應收項目單獨核算，不構成取得長期股權投

資的初始投資成本。

（2） 後續計量

能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在個別財務報表中採用成本法核算。對被投資

單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。

①採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投

資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。

②採用權益法核算的長期股權投資，其初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨

資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於

投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股

權投資的成本。

取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份

額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣

告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單

位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價

值並計入所有者權益。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨

認淨資產的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政

策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進

行調整，並據以確認投資收益和其他綜合收益等。確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投

資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，本公司負有承

擔額外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，本公司在其收益分享額彌補未確認的虧

損分擔額後，恢復確認收益分享額。

計算確認應享有或應分擔被投資單位的淨損益時，與聯營企業、合營企業之間發生的未實現

內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於本公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。

本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失屬於資產減值損失的，予以全額確認。

本公司對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信託公司或包

括投連險基金在內的類似主體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響，本公

司都按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規定，對間接持有的該部分投

資選擇以公允價值計量且其變動計入損益，並對其餘部分採用權益法核算。

③本公司處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採用權益

法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的

基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。

④本集團因其他投資方對其子公司增資而導致本集團持股比例下降，從而喪失控制權但能實

施共同控制或施加重大影響的，在個別財務報表中，對該項長期股權投資從成本法轉為權益法核

算。首先，按照新的持股比例確認本投資方應享有的原子公司因增資擴股而增加淨資產的份額，

與應結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原帳面價值之間的差額計入當期損益；然後，

按照新的持股比例視同自取得投資時即採用權益法核算進行調整。

（3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分

享控制權的參與方一致同意後才能決策。相關活動，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動。

重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者

與其他方一起共同控制這些政策的制定。

（4）減值測試方法及減值準備計提方法

長期股權投資的減值測試方法及減值準備計提方法按照本公司制定的「資產減值」會計政策執行。

13. 投資性房地產

(1). 如果採用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

（1）本公司的投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。主要

包括：

①已出租的土地使用權；

②持有並準備增值後轉讓的土地使用權；

③已出租的建築物。

（2）本公司投資性房地產同時滿足下列條件的，予以確認：

①與該投資性房地產有關的經濟利益很可能流入企業；

②該投資性房地產的成本能夠可靠地計量。

（3）初始計量

投資性房地產按照成本進行初始計量。

①外購投資性房地產的成本，包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬於該資產的其他支出；

②自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出

構成；

③以其他方式取得的投資性房地產的成本，按照相關會計準則的規定確定。

（4）後續計量

本公司的投資性房地產採用成本模式計量。

採用成本模式計量的投資性房地產，採用與固定資產和無形資產相同的方法計提折舊或進行

攤銷。

本公司期末對採用成本模式計量的投資性房地產按其成本與可收回金額孰低計價，可收回金

額低於成本的，按兩者的差額計提減值準備。減值準備一經計提，不予轉回。

14. 固定資產

(1). 確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位

價值較高的有形資產。

（1）固定資產在同時滿足下列條件時，按照成本進行初始計量：

①與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

②該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）固定資產折舊

與固定資產有關的後續支出，符合規定的固定資產確認條件的計入固定資產成本；不符合規

定的固定資產確認條件的在發生時直接計入當期損益。

本公司的固定資產折舊方法為年限平均法。

(2). 折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

直線法（年限平均法）

25-40年

4

3.84—2.40

機器設備

直線法（年限平均法）

12-18年

4

8.00—5.33

運輸設備

直線法（年限平均法）

5-12年

4

19.20—8.00

熔窯

直線法（年限平均法）

9年

4

10.67

本公司在每個會計年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。使

用壽命與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；預計淨殘值預計數與原先估計數有差異

的，調整預計淨殘值；與固定資產有關的經濟利益預期實現方式有重大改變的，改變固定資產折

舊方法。固定資產使用壽命、預計淨殘值和折舊方法的改變作為會計估計變更。

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的

租賃為融資租賃。

本公司融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額

現值兩者中較低者確定。

本公司融資租入的固定資產採用與自有應計折舊資產相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃

期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆

滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折

舊。

（4）固定資產的減值，按照本公司制定的「資產減值」會計政策執行。

15. 在建工程

（1）本公司的在建工程包括建築工程、安裝工程、在安裝設備、待攤支出以及單項工程等。

（2）在建工程的計價：按實際發生的支出確定工程成本。在建工程成本還包括應當資本化的

借款費用和匯兌損益。

（3）本公司在在建工程達到預定可使用狀態時，將在建工程轉入固定資產。所建造的已達到

預定可使用狀態、但尚未辦理竣工決算的固定資產，按照估計價值確認為固定資產，並計提折舊；

待辦理了竣工決算手續後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

（4）在建工程的減值，按照本公司制定的"長期資產減值"會計政策執行。

16. 借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的，在同時滿足

下列條件時予以資本化，計入相關資產成本：

① 資產支出已經發生；

② 借款費用已經發生；

③ 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

不符合資本化條件的借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期的損益。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3 個月

的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產

的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可

使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化繼續進行。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本

化。以後發生的借款費用於發生當期確認為費用。

符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可

銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

（2）借款費用資本化金額的計算方法

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息

費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後

的金額確定。

為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借

款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的

利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當

期損益。

17. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

本公司無形資產是指本公司所擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。

（1）無形資產的確認

本公司在同時滿足下列條件時，予以確認無形資產：

①與該無形資產有關的經濟利益很可能流入企業；

②該無形資產的成本能夠可靠地計量。

（2）無形資產的計量

①本公司無形資產按照成本進行初始計量。

②無形資產的後續計量

A、對於使用壽命有限的無形資產在取得時判定其使用壽命並在以後期間在使用壽命內採用直

線法，攤銷金額按受益項目計入相關成本、費用核算。使用壽命不確定的無形資產不攤銷。

期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如發生變更則作為會計

估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果有證據表明該

無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命並按照使用壽命有限的無形

資產的攤銷政策進行攤銷。

B、無形資產的減值，按照本公司制定的「長期資產減值」會計政策執行。

18. 長期資產減值

當存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值：

（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。

（2）本公司經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生

重大變化，從而對本公司產生不利影響。

（3）市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預計未

來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。

（4）有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞。

（5）資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置。

（6）本公司內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如資產所創造的

淨現金流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低於預計金額等。

（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。

本公司在資產負債表日對長期股權投資、固定資產、工程物資、在建工程、無形資產（使用

壽命不確定的除外）等適用《企業會計準則第8號——資產減值》的各項資產進行判斷，當存在減

值跡象時對其進行減值測試-估計其可收回金額。可收回金額以資產的公允價值減去處置費用後的

淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產的可收回金額低於其帳面價值的，

將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計

提相應的資產減值準備。

有跡象表明一項資產可能發生減值的，本公司通常以單項資產為基礎估計其可收回金額。當

難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金

額。

資產組是本公司可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立於其他資產或者資

產組。資產組由創造現金流入相關的資產組成。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是

否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

本公司對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，

每年都進行減值測試。商譽的減值測試結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。

資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

19. 長期待攤費用

本公司將已經發生的但應由本年和以後各期負擔的攤銷期限在一年以上的經營租賃方式租入的固

定資產改良支出等各項費用確認為長期待攤費用，並按項目受益期採用直線法平均攤銷。

20. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

本公司在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益，

其他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。

(2)、離職後福利的會計處理方法

本公司將離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。離職後福利計劃，是指本公

司與職工就離職後福利達成的協議，或者本公司為向職工提供離職後福利制定的規章或辦法等。

其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用後，本公司不再承擔進一步支付義務的離

職後福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職後福利計劃。

A、設定提存計劃

本公司在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，

並計入當期損益或相關資產成本。

B、設定受益計劃

本公司尚未運作設定受益計劃或符合設定受益計劃條件的其他長期職工福利。

(3)、辭退福利的會計處理方法

本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當

期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公司確

認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述設定提存計劃的會

計政策進行處理；除此以外的，按照上述設定受益計劃的會計政策確認和計量其他長期職工福利

淨負債或淨資產。

21. 預計負債

（1）預計負債的確認標準

本公司規定與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，確認為預計負債：

①該義務是企業承擔的現時義務；

②履行該義務很可能導致經濟利益流出企業；

③該義務的金額能夠可靠地計量。

（2）預計負債的計量方法

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。所需支出存在一個連

續範圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照該範圍內的中間值確定。在

其他情況下，最佳估計數分別下列情況處理：

①或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定。

②或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。

在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。

貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額只有在基本確定能

夠收到時才能作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

本公司在資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。有確鑿證據表明該帳面價值不能真

實反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

22. 股份支付

本公司股份支付的確認和計量，以真實、完整、有效的股份支付協議為基礎。具體分為以權

益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

（1）以權益工具結算的股份支付

以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。授予後

立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相

關成本或費用，相應增加資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職

工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的

最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資

本公積。

權益工具的公允價值的確定：

①對於授予職工的股份，其公允價值按本公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依

據的條款和條件（不包括市場條件之外的可行權條件）進行調整。

②對於授予職工的股票期權，如果不存在條款和條件相似的交易期權，通過期權定價模型來

估計所授予的期權的公允價值。

本公司在確定權益工具授予日的公允價值時，考慮股份支付協議規定的可行權條件中的市場

條件和非可行權條件的影響。股份支付存在非可行權條件的，只要職工或其他方滿足了所有可行

權條件中的非市場條件（如服務期限等），本公司確認已得到服務相對應的成本費用。

（2）以現金結算的股份支付

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的

公允價值計量。授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允

價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的

換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最

佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的

負債。

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據：在等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新

取得的可行權職工人數變動等後續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量，以作出

可行權權益工具的最佳估計。

（4）修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，本公司按照權益工具公允價值的增加相應地

確認取得服務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，本公司將增加的權益工具的公

允價值相應地確認為取得服務的增加；如果本公司按照有利於職工的方式修改可行權條件，本公

司在處理可行權條件時，考慮修改後的可行權條件。

如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，本公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為

基礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工

具的數量，本公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利於職工的方

式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改後的可行權條件。

如果本公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行

權條件而被取消的除外，則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩餘等待期內確

認的金額。

23. 收入

本公司的收入包括銷售商品收入、提供勞務收入和讓渡資產使用權收入。

（1）銷售商品收入

本公司在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯

系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制，收入的金額、相關的已發生或將發生的

成本能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，確認銷售商品收入。

（2）提供勞務收入

①公司在交易的完工進度能夠可靠地確定，收入的金額、相關的已發生或將發生的成本能夠

可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，採用完工百分比法確認提供勞務收入，按已經

提供的勞務佔應提供勞務總量的比例確定提供勞務交易完工進度。

②本公司在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

A、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收

入，並按相同金額結轉勞務成本。

B、已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確

認提供勞務收入。

（3）讓渡資產使用權收入

讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等。

本公司在收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業時，確認讓渡資產使

用權收入。

24. 政府補助

本公司收到政府無償撥入的貨幣性資產或非貨幣性資產，同時滿足下列條件時，確認為政府

補助：

① 企業能夠滿足政府補助所附條件；

② 企業能夠收到政府補助。

政府補助的計量：

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照

公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與資產相關的政府補助，公司取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時，在該

資產使用壽命內平均分配，分次計入以後各期的損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、

報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延收益餘額一次性轉入資產處置當期的損益。

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與收益相關的政府補助，用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，

在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償公司已發生的相關費用或損失的，取得時直接計

入當期損益。

③ 已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理：

A、存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益。

B、不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。

25. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

本公司採用資產負債表債務法進行所得稅會計處理。

（1）遞延所得稅資產

①資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在可抵扣暫時性差異的，以未來期間很可能取得的

用以抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用

稅率，計算確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

②資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣

暫時性差異的，確認以前期間未確認的遞延所得稅資產。

③資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足

夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能

獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

（2）遞延所得稅負債

資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在應納稅暫時性差異的，按照預期收回該資產或清償該負

債期間的適用稅率，確認由應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。

26. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

本公司作為承租人，對於經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成

本或當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益；或有租金在實際發生時計入當期損益。

本公司作為出租人，按資產的性質將用作經營租賃的資產包括在資產負債表中的相關項目內；對

於經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益；發生的初始直接費用，計

入當期損益；對於經營租賃資產中的固定資產，採用類似資產的折舊政策計提折舊；對於其他經

營租賃資產，採用系統合理的方法進行攤銷；或有租金在實際發生時計入當期損益。

(2)、融資租賃的會計處理方法

本公司作為承租人，在租賃期開始日將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值

兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額

作為未確認融資費用；在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、

律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值；未確認融資費用在租賃期內各個

期間進行分攤，採用實際利率法計算確認當期的融資費用；或有租金在實際發生時計入當期損益。

在計算最低租賃付款額的現值時，能夠取得出租人租賃內含利率的，採用租賃內含利率作為

折現率；否則，採用租賃合同規定的利率作為折現率。無法取得出租人的租賃內含利率且租賃合

同沒有規定利率的，採用同期銀行貸款利率作為折現率。

本公司採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿

時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取

得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

本公司作為出租人，在租賃期開始日將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為

應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保

餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益；未實現融資收益在租賃期內各個期間進行

分配；採用實際利率法計算確認當期的融資收入；或有租金在實際發生時計入當期損益。

27. 其他重要的會計政策和會計估計

1、 公允價值計量

公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一

項負債所需支付的價格。本公司以公允價值計量相關資產或負債，考慮該資產或負債的特徵；假

定市場參與者在計量日出售資產或者轉移負債的交易，是在當前市場條件下的有序交易；假定出

售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的主要市場進行；不存在主要市場的，假定該

交易在相關資產或負債的最有利市場進行。本公司採用市場參與者在對該資產或負債定價時為實

現其經濟利益最大化所使用的假設。

本公司根據交易性質和相關資產或負債的特徵等，判斷初始確認時的公允價值是否與其交易

價格相等；交易價格與公允價值不相等的，將相關利得或損失計入當期損益，但相關會計準則另

有規定的除外。

本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，使用的估

值技術主要包括市場法、收益法和成本法。在估值技術的應用中，優先使用相關可觀察輸入值，

只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。

本公司公允價值計量所使用的輸入值劃分為三個層次，並首先使用第一層次輸入值，其次使

用第二層次輸入值，最後使用第三層次輸入值。第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產

或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直

接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。

本公司以公允價值計量非金融資產，考慮市場參與者將該資產用於最佳用途產生經濟利益的能力，

或者將該資產出售給能夠用於最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。以公允價值計量

負債，假定在計量日將該負債轉移給其他市場參與者，而且該負債在轉移後繼續存在，並由作為

受讓方的市場參與者履行義務。以公允價值計量自身權益工具，假定在計量日將該自身權益工具

轉移給其他市場參與者，而且該自身權益工具在轉移後繼續存在，並由作為受讓方的市場參與者

取得與該工具相關的權利、承擔相應的義務。

28. 重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

□適用 √不適用

(2)、重要會計估計變更

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

（1） 增值稅銷項稅率為17%，按扣除進項稅後的餘額繳納。

（2） 營業稅稅率為營業收入的5%。

（3） 城市維護建設費為應納流轉稅額的7%。

（4） 教育費附加為應納流轉稅額的3%。

（5） 地方教育附加為應納流轉稅額的2%。

（6） 堤防費為應納流轉稅額的2%。

（7） 企業所得稅稅率為15%、25%。

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用 √不適用

2. 稅收優惠

本公司經湖北省科學技術廳、湖北省財政廳、湖北省國家稅務局和湖北省地方稅務局認定為「高

新技術企業」（證書編號：GR201442000575），自2014起三年內享受按15%的比例繳納企業所得

稅的稅收優惠政策。

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

313,040.80

259,773.15

銀行存款

46,878,264.36

17,324,535.75

其他貨幣資金

369,237,518.68

338,341,164.63

合計

416,428,823.84

355,925,473.53

其中：存放在境外的款項總額

2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

10,961,306.27

54,671,729.67

商業承兌票據

合計

10,961,306.27

54,671,729.67

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

317,907,835.88

商業承兌票據

合計

317,907,835.88

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重

大並單獨計

提壞帳準備

的應收帳款

按信用風險

特徵組合計

提壞帳準備

的應收帳款

組合1

73,643,924.60

100.00

3,682,196.23

5.00

69,961,728.37

93,946,836.20

100.00

4,697,341.80

5.00

89,249,494.40

組合小計

73,643,924.60

100.00

3,682,196.23

5.00

69,961,728.37

93,946,836.20

100.00

4,697,341.80

5.00

89,249,494.40

單項金額不

重大但單獨

計提壞帳準

備的應收帳

款

合計

73,643,924.60

100.00

3,682,196.23

5.00

69,961,728.37

93,946,836.20

100.00

4,697,341.80

5.00

89,249,494.40

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

餘額百分比

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

組合1

73,643,924.60

3,682,196.23

5.00

合計

73,643,924.60

3,682,196.23

5.00

確定該組合依據的說明

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額-1,000,928.66元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

14,216.91

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

應收帳款核銷說明：

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

截至期末按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額為20,558,517.33元，佔應收帳款期末

餘額合計數的比例為27.92%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額為1,027,925.87元。

6、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

91,396,757.31

91.01

91,303,842.67

54.63

1至2年

5,096,862.94

5.08

58,743,416.95

35.15

2至3年

3,559,338.10

3.54

12,408,098.69

7.43

3年以上

375,228.55

0.37

4,662,882.19

2.79

合計

100,428,186.90

100.00

167,118,240.50

100.00

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

截至期末按供應商歸集的期末餘額前五名預付款項匯總金額為81,417,681.38元，佔預付款

項期末餘額合計數的比例為81.07%。

期末預付帳款中無持公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位款項。

7、 應收利息

□適用 √不適用

8、 應收股利

□適用 √不適用

9、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重

大並單獨計

提壞帳準備

的其他應收

款

按信用風險

特徵組合計

提壞帳準備

的其他應收

款

組合1

119,732,441.26

100.00

5,986,622.08

5.00

113,745,819.18

91,993,392.60

100.00

4,599,669.63

5.00

87,393,722.97

組合小計

119,732,441.26

100.00

5,986,622.08

5.00

113,745,819.18

91,993,392.60

100.00

4,599,669.63

5.00

87,393,722.97

單項金額不

重大但單獨

計提壞帳準

備的其他應

收款

合計

119,732,441.26

100.00

5,986,622.08

5.00

113,745,819.18

91,993,392.60

100.00

4,599,669.63

5.00

87,393,722.97

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

餘額百分比

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

組合1

119,732,441.26

5,986,622.08

5.00

合計

119,732,441.26

5,986,622.08

5.00

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額1,386,952.45元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的其他應收款

0

其中重要的其他應收款核銷情況：

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金、押金

45,150,418.00

598,463.00

備用金

9,058,428.18

2,527,723.99

往來款

65,523,595.08

88,867,205.61

合計

119,732,441.26

91,993,392.60

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末餘

額合計數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

當陽市土地收購

儲備中心

保證金

45,000,000.00

1年以內

37.58%

2,250,000.00

武漢崛起玻璃有

限公司

往來款

35,110,000.00

1-2年

29.32%

1,755,500.00

國中醫藥有限責

任公司

往來款

5,500,000.00

1年以內

4.59%

275,000.00

新疆普耀新型建

材有限公司

往來款

5,178,126.73

1年以內

4.32%

258,906.34

當陽市亞林木業

有限責任公司

往來款

5,000,000.00

2-5年

4.19%

250,000.00

合計

/

95,788,126.73

/

80.00%

4,789,406.34

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

0

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：

0

10、 存貨

(1). 存貨分類

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

26,072,210.39

1,821,282.67

24,250,927.72

32,112,673.10

32,112,673.10

在產品

庫存商品

77,233,596.45

327,355.64

76,906,240.81

28,579,539.65

28,579,539.65

周轉材料

消耗性生物資產

建造合同形成的

已完工未結算資

產

低值易耗品

2,098,158.95

2,098,158.95

1,643,752.69

1,643,752.69

合計

105,403,965.79

2,148,638.31

103,255,327.48

62,335,965.44

62,335,965.44

(2). 存貨跌價準備

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

1,821,282.67

1,821,282.67

在產品

庫存商品

327,355.64

327,355.64

周轉材料

消耗性生物資產

建造合同形成的已完

工未結算資產

低值易耗品

合計

2,148,638.31

2,148,638.31

(3). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：

□適用 √不適用

11、 劃分為持有待售的資產

□適用 √不適用

12、 其他流動資產

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預繳的稅費

10,709,793.88

11,518,655.25

合計

10,709,793.88

11,518,655.25

13、 可供出售金融資產

√適用 □不適用

(1). 可供出售金融資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

可供出售債務工具：

可供出售權益工具：

51,595,000.00

51,595,000.00

51,401,740.00

51,401,740.00

按公允價值計量的

549,000.00

549,000.00

355,740.00

355,740.00

按成本計量的

51,046,000.00

51,046,000.00

51,046,000.00

51,046,000.00

合計

51,595,000.00

51,595,000.00

51,401,740.00

51,401,740.00

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

可供出售金融資產分類

可供出售權益工

具

可供出售債務工具

合計

權益工具的成本/債務工具的攤

餘成本

公允價值

549,000.00

549,000.00

累計計入其他綜合收益的公允

價值變動金額

249,000.00

249,000.00

已計提減值金額

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資

單位

帳面餘額

減值準備

在被投

資單位

持股比

例(%)

本期

現金

紅利

期初

本

期

增

加

本

期

減

少

期末

期

初

本期

增加

本期

減少

期

末

當陽市國信

擔保有限責

任公司

5,800,000.00

5,800,000.00

3.22

湖北銀行宜

昌分行

14,796,000.00

14,796,000.00

0.58

廣東發展銀

行

30,000,000.00

30,000,000.00

0.03

當陽市國中

醫藥生物

技

術投資有限

公司

450,000.00

450,000.00

12.5

合計

51,046,000.00

51,046,000.00

/

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用 √不適用

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：

□適用 √不適用

14、 持有至到期投資

□適用 √不適用

15、 長期應收款

□適用 √不適用

16、 長期股權投資

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單

位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追

加

投

資

減

少

投

資

權益法下確

認的投資損

益

其他

綜合

收益

調整

其

他

權

益

變

動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計提

減值

準備

其

他

一、合營

企業

小計

二、聯營

企業

新疆普耀

25,659,052.07

-7,560,064.50

18,098,987.57

小計

25,659,052.07

-7,560,064.50

18,098,987.57

合計

25,659,052.07

-7,560,064.50

18,098,987.57

其他說明：新疆普耀新型建材有限公司以下簡稱「新疆普耀」。

17、 投資性房地產

√適用 □不適用

投資性房地產計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性房地產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

100,793,126.50

100,793,126.50

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產\在建工

程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

100,793,126.50

100,793,126.50

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

31,320,689.76

31,320,689.76

2.本期增加金額

4,593,674.61

4,593,674.61

（1）計提或攤銷

4,593,674.61

4,593,674.61

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

35,914,364.37

35,914,364.37

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

64,878,762.13

64,878,762.13

2.期初帳面價值

69,472,436.74

69,472,436.74

(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況：

□適用 √不適用

18、 固定資產

(1). 固定資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

電子設備及其他

熔窯

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

743,525,413.47

747,957,596.27

13,305,476.67

4,136,332.76

590,566,782.30

2,099,491,601.47

2.本期增加金額

825,389.59

172,575,139.13

-

-

10,722,103.77

184,122,632.49

（1）購置

825,389.59

146,881,360.31

-

-

10,722,103.77

158,428,853.67

（2）在建工程轉入

-

25,693,778.82

-

-

-

25,693,778.82

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

80,993,165.71

231,486,319.80

22,566.66

-

-

312,502,052.17

（1）處置或報廢

-

1,190,920.00

-

-

-

1,190,920.00

（2）轉入在建工程

80,993,165.71

230,295,399.80

22,566.66

-

-

311,311,132.17

4.期末餘額

663,357,637.35

689,046,415.60

13,282,910.01

4,136,332.76

601,288,886.07

1,971,112,181.79

二、累計折舊

1.期初餘額

168,862,849.12

318,962,834.96

7,694,855.88

2,811,013.41

164,876,126.39

663,207,679.76

2.本期增加金額

16,423,534.60

35,590,391.61

772,876.33

96,080.98

53,450,133.18

106,333,016.70

（1）計提

16,423,534.60

35,590,391.61

772,876.33

96,080.98

53,450,133.18

106,333,016.70

3.本期減少金額

59,217,220.56

169,521,113.16

16,499.36

-

-

228,754,833.08

（1）處置或報廢

-

1,143,283.20

-

-

-

1,143,283.20

（2）轉入在建工程

59,217,220.56

168,377,829.96

16,499.36

-

-

227,611,549.88

4.期末餘額

126,069,163.16

185,032,113.41

8,451,232.85

2,907,094.39

218,326,259.57

540,785,863.38

三、減值準備

1.期初餘額

380,626.87

-

-

-

380,626.87

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

380,626.87

-

-

-

380,626.87

四、帳面價值

1.期末帳面價值

537,288,474.19

503,633,675.32

4,831,677.16

1,229,238.37

382,962,626.50

1,429,945,691.54

2.期初帳面價值

574,662,564.35

428,614,134.44

5,610,620.79

1,325,319.35

425,690,655.91

1,435,903,294.84

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

19、 在建工程

√適用 □不適用

(1). 在建工程情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

脫硫項目

10,269,928.33

10,269,928.33

石油焦改造工程

13,146,423.98

13,146,423.98

高級汽車低輻射技

術改造

76,556,096.68

76,556,096.68

其他工程

3,077,894.59

3,077,894.59

2,623,003.66

2,623,003.66

合計

79,633,991.27

79,633,991.27

26,039,355.97

26,039,355.97

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名

稱

預

算

數

期初

餘額

本期增加金額

本期轉入固定資

產金額

本期其他減少

金額

期末

餘額

工

程

累

計

投

入

佔

預

算

比

例

(%

)

工

程

進

度

利

息

資

本

化

累

計

金

額

其

中

：

本

期

利

息

資

本

化

金

額

本

期

利

息

資

本

化

率

(%

)

資

金

來

源

脫硫項

目

10,269,928.33

1,429,247.44

11,699,175.77

石油焦

改造工

程

13,146,423.98

55,070.00

13,201,493.98

高級汽

車低輻

射技術

改造

83,699,582.29

7,143,485.61

76,556,096.68

其他工

程

2,623,003.66

1,248,000.00

793,109.07

3,077,894.59

合計

26,039,355.97

86,431,899.73

25,693,778.82

7,143,485.61

79,633,991.27

/

/

/

/

(3). 本期計提在建工程減值準備情況：

□適用 √不適用

20、 工程物資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

專用材料及設備

4,522,546.16

4,217,769.03

工具

730,478.60

730,478.60

合計

5,253,024.76

4,948,247.63

21、 固定資產清理

□適用 √不適用

22、 生產性生物資產

□適用 √不適用

23、 油氣資產

□適用 √不適用

24、 無形資產

(1). 無形資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

採礦權

軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

117,373,997.35

9,620,714.07

34,871.80

127,029,583.22

2.本期增加金額

5,660.38

5,660.38

(1)購置

5,660.38

5,660.38

(2)內部研發

(3)企業合併增加

3.本期減少金額

1,852,159.78

1,852,159.78

(1)處置

1,852,159.78

1,852,159.78

4.期末餘額

117,373,997.35

7,768,554.29

40,532.18

125,183,083.82

二、累計攤銷

1.期初餘額

23,882,808.41

4,424,242.17

15,498.57

28,322,549.15

2.本期增加金額

2,347,479.80

776,855.32

13,510.73

3,137,845.85

（1）計提

2,347,479.80

776,855.32

13,510.73

3,137,845.85

3.本期減少金額

879,775.70

879,775.70

(1)處置

879,775.70

879,775.70

4.期末餘額

26,230,288.21

4,321,321.79

29,009.30

30,580,619.30

三、減值準備

1.期初餘額

972,384.08

972,384.08

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

972,384.08

972,384.08

(1)處置

972,384.08

972,384.08

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

91,143,709.14

3,447,232.50

11,522.88

94,602,464.52

2.期初帳面價值

93,491,188.94

4,224,087.82

19,373.23

97,734,649.99

註：本期轉銷的無形資產系據當政發(2013)12號文件，當陽市人民政府於2013年11月關閉本

公司子公司宜昌當玻矽礦有限責任公司玉泉礦。

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

□適用 √不適用

25、 開發支出

□適用 √不適用

26、 商譽

□適用 √不適用

27、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

集裝架

24,520,457.01

3,116,149.49

21,404,307.52

合計

24,520,457.01

3,116,149.49

21,404,307.52

28、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差

異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

12,198,083.49

2,053,390.04

10,650,022.38

1,916,255.84

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損

67,773,171.58

10,763,730.26

7,402,555.63

1,850,638.92

計入其他綜合收益的可供出

售金融資產公允價值變動

內部交易損益

2,658,322.97

398,748.44

74,062.30

11,109.35

合計

82,629,578.04

13,215,868.74

18,126,640.31

3,778,004.11

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅

負債

非同一控制企業合併資產

評估增值

可供出售金融資產公允價

值變動

249,000.00

37,350.00

55,740.00

8,361.00

合計

249,000.00

37,350.00

55,740.00

8,361.00

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

□適用 √不適用

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

□適用 √不適用

單位：元 幣種：人民幣

29、 短期借款

√適用 □不適用

(1). 短期借款分類

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

80,010,000.00

15,000,000.00

抵押借款

647,900,000.00

699,900,000.00

保證借款

40,000,000.00

信用借款

10,000,000.00

合 計

777,910,000.00

714,900,000.00

短期借款分類的說明：

注1：信用借款：本公司子公司當陽峽光特種玻璃有限責任公司與湖北當陽農村商業銀行股

份有限公司籤訂《授信額度協議》，獲得最高額為1,000萬元的授信額度。截止 2015年12月31

日，本公司帳面在該銀行借款餘額1,000萬元，應付票據餘額2,800萬元。

注2：保證借款：

維多利（廣州）建材科技實業有限公司、廣州市金米羅商貿發展有限公司、趙志剛、廣州市

潤田建材科技有限公司、廣州保稅區天意達國際貿易有限公司、廣州市陽光普照玻璃實業有限公

司與廣東南粵銀行股份有限公司深圳分行籤訂《最高額保證合同》，作為保證人合計為本公司最

高額為3,000萬元的流動資金借款等授信業務提供擔保，取得該銀行3,000萬元貸款。

本公司子公司宜昌當玻矽礦有限責任公司由本公司提供擔保,向

交通銀行

宜昌分行取得貸

款1000萬元。

注3：抵押借款：

詳見附註（七）71。

注4：質押借款：

本公司與中國

工商銀行

股份有限公司荊州支行籤訂《國內保理業務合同》，以公司對湖北奧

深玻璃有限公司3808萬元應收帳款質押，同時公司與該銀行籤訂《質押合同》，以定期存單1,800

萬元作為質押，武漢奧

深科技

集團有限公司與該銀行籤訂《最高額保證合同》，作為保證人，合

計為本公司最高額為10,000萬元的流動資金借款、銀行承兌匯票等授信業務提供擔保；截止2015

年12月31日，本公司帳面在該銀行借款餘額3,000萬元，在該銀行開具的銀行承兌匯票餘額1,500

萬元。

本公司子公司宜昌當玻矽礦有限責任公司以5,000萬元定期存單向漢口銀行宜昌分行質押,

取得貸款5,000萬元,以10,000.00元定期存款向中國

建設銀行

當陽支行質押,取得貸款5,000元。

本公司子公司當陽峽光特種玻璃有限責任公司與中國

建設銀行

股份有限公司當陽支行籤訂

《流動資金貸款合同》，以10,000.00元定期存款提供擔保，取得該銀行5,000元貸款。

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

30、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

31、 衍生金融負債

□適用 √不適用

32、 應付票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

20,000,000.00

銀行承兌匯票

566,000,000.00

567,000,000.00

合計

566,000,000.00

587,000,000.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為0

注1：本公司以票面金額的50%存款作為承兌保證金，以中國

建設銀行

股份有限公司當陽分行

作為承兌行，開具銀行承兌匯票。截止2015年12月31日，本公司在該銀行開具的銀行承兌匯票

餘額12,000萬元。

注2：本公司以票面金額的50%存款作為承兌保證金，以中國

民生銀行

股份有限公司武漢發展

支行作為承兌行，開具銀行承兌匯票。截止2015年12月31日，本公司在該銀行開具的銀行承兌

匯票餘額5,000萬元。

注3：本公司以票面金額的50%、100%存款作為承兌保證金，以湖北銀行股份有限公司宜昌分

行作為承兌行，開具銀行承兌匯票。截止2015年12月31日，本公司在該銀行開具的銀行承兌匯

票餘額13,000萬元。

注4：本公司以票面金額的50%存款作為承兌保證金，以

中信銀行

股份有限公司武漢分行作為

承兌行，開具銀行承兌匯票。截止2015年12月31日，本公司在該銀行開具的銀行承兌匯票餘額

3,000萬元。

注5：本公司以票面金額的50%存款作為承兌保證金，以

交通銀行

股份有限公司宜昌分行作為

承兌行，開具銀行承兌匯票。截止2015年12月31日，本公司在該銀行開具的銀行承兌匯票餘額

4,000萬元。

注6：本公司以票面金額的50%存款作為承兌保證金，以

興業銀行

股份有限公司宜昌分行作為

承兌行，開具國內信用證。截止2015年12月31日，本公司在該銀行開具的國內信用證餘額8,000

萬元。

注7：本公司以票面金額的100%存款作為承兌保證金，以中國

工商銀行

股份有限公司荊州荊

州支行作為承兌行，開具銀行承兌匯票。截止2015年12月31日，本公司在該銀行開具的銀行承

兌匯票餘額1,500萬元。

注8：本公司子公司當陽峽光特種玻璃有限責任公司以票面金額的50%作為承兌保證金，以湖

北當陽農村商業銀行股份有限公司作為承兌行，開具銀行承兌匯票。截止2015年12月31日，本

公司在該銀行開具的銀行承兌匯票餘額2,800萬元。

注9：本公司子公司宜昌當玻矽礦有限責任公司以票面金額的100%作為承兌保證金，以中國

銀行股份有限公司當陽支行作為承兌行，開具銀行承兌匯票。截止2015年12月31日，本公司在

該銀行開具的銀行承兌匯票餘額1,700萬元。

注10：本公司子公司宜昌當玻矽礦有限責任公司以票面金額的50%作為承兌保證金，以湖北

當陽農村商業銀行股份有限公司作為承兌行，開具銀行承兌匯票。截止2015年12月31日，本公

司在該銀行開具的銀行承兌匯票餘額2,800萬元。

注11：本公司子公司湖北金晶玻璃有限公司以票面金額的50%存款作為承兌保證金，以湖北

當陽農村商業銀行股份有限公司作為承兌行，開具銀行承兌匯票。截止2015年12月31日，本公

司在該銀行開具的銀行承兌匯票餘額2,800萬元。

33、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內（含1年）

131,612,753.88

213,742,151.73

1-2年（含2年）

48,748,553.49

28,849,313.10

2-3年（含3年）

20,279,682.53

17,257,057.77

3-4年（含4年）

1,417,923.92

79,819.58

4-5年（含5年）

39,002.96

935,042.69

5年以上

2,116,395.10

2,140,312.94

合計

204,214,311.88

263,003,697.81

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

營口青花耐火材料股份有限公司

18,196,809.04

尚未支付耐火材料款

鄭州匯特耐火材料有限公司

9,695,275.50

尚未支付工程款

瑞泰科技

股份有限公司

5,887,159.36

尚未支付工程款

海城市特新耐火材料廠

5,055,707.26

尚未支付工程款

合計

38,834,951.16

/

其他說明

應付帳款期末餘額中無欠持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的款項。

34、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內（含1年）

38,718,328.48

31,982,651.74

1-2年（含2年）

5,174,755.16

4,903,492.04

2-3年（含3年）

2,610,327.79

1,615,511.29

3-4年（含4年）

349,348.76

213,843.12

4-5年（含5年）

35,974.38

720,741.10

5年以上

2,208,005.56

1,547,864.05

合計

49,096,740.13

40,984,103.34

預收帳款期末餘額中無欠持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的款項。

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

□適用 √不適用

35、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

12,132,364.43

83,907,678.09

78,915,519.37

17,124,523.15

二、離職後福利-設定提存計劃

2,868,928.90

17,863,183.52

16,258,924.04

4,473,188.38

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福利

合計

15,001,293.33

101,770,861.61

95,174,443.41

21,597,711.53

(2). 短期薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

9,031,144.79

73,327,475.20

69,480,371.27

12,878,248.72

二、職工福利費

551,209.33

1,909,489.82

1,909,449.82

551,249.33

三、社會保險費

1,096,122.63

7,323,652.36

6,556,009.93

1,863,765.06

其中：醫療保險費

882,979.10

5,987,256.22

5,274,729.78

1,595,505.54

工傷保險費

139,006.65

870,891.50

786,030.75

223,867.40

生育保險費

74,136.88

465,504.64

495,249.40

44,392.12

四、住房公積金

五、工會經費和職工教育經費

1,453,887.68

1,347,060.71

969,688.35

1,831,260.04

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

12,132,364.43

83,907,678.09

78,915,519.37

17,124,523.15

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

2,590,915.60

16,540,059.62

14,954,243.56

4,176,731.66

2、失業保險費

278,013.30

1,323,123.90

1,304,680.48

296,456.72

3、企業年金繳費

合計

2,868,928.90

17,863,183.52

16,258,924.04

4,473,188.38

36、 應交稅費

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

營業稅

1,500.00

1,500.00

增值稅

51,193,349.26

32,265,664.70

城市維護建設稅

116,836.89

744,140.66

教育費附加

50,072.98

318,917.45

地方教育費附加

33,381.93

212,611.58

堤防費

36,344.54

201,189.60

房產稅

600,458.61

代扣代繳個人所得稅

338,341.41

192,963.97

印花稅

65,631.75

61,416.89

土地使用稅

310,636.65

110,636.65

合計

52,746,554.02

34,109,041.50

37、 應付利息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

企業債券利息

短期借款應付利息

0.00

1,891,800.00

劃分為金融負債的優先股\永續債利息

合計

0.00

1,891,800.00

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

38、 應付股利

□適用 √不適用

39、 其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

保證金、押金

11,169,987.70

12,465,116.67

預提費用

11,060,636.68

27,654,462.07

對其他企業的應付款

181,667,617.64

32,469,220.90

合計

203,898,242.02

72,588,799.64

其他應付款期末餘額中無欠持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的款項。

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

□適用 √不適用

40、 劃分為持有待售的負債

□適用 √不適用

41、 1年內到期的非流動負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年內到期的長期借款

5,000,000.00

52,000,000.00

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

合計

5,000,000.00

52,000,000.00

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

42、 長期借款

√適用 □不適用

(1). 長期借款分類

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

18,000,000.00

保證借款

25,000,000.00

信用借款

合計

25,000,000.00

18,000,000.00

長期借款分類的說明：

保證借款

貸款單位

借款起始日

借款終止日

幣種

利率(%)

期末餘額

年初餘

額

性質

南昌銀行股份

有限公司廣州

分行

2015年11月

6日

2018年11月

5日

RMB

6.175

25,000,000.00

保證借款

註：保證借款情況詳見附註（七）29

43、 應付債券

□適用 √不適用

44、 長期應付款

□適用 √不適用

45、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

46、 專項應付款

□適用 √不適用

47、 預計負債

□適用 √不適用

48、 遞延收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

14,104,278.72

285,392.64

13,818,886.08

政府撥款獎勵

合計

14,104,278.72

285,392.64

13,818,886.08

/

涉及政府補助的項目：

單位：元 幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新增補助

金額

本期計入營業外

收入金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/與收

益相關

一、與資產相

關的政府補助

1.土地出讓金

返還款

13,104,278.72

285,392.64

12,818,886.08

2.《新一代浮

法玻璃燃燒系

統高效節能關

鍵技術及裝

備》項目補助

1,000,000.00

1,000,000.00

合計

14,104,278.72

285,392.64

13,818,886.08

/

49、 股本

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

344,502,600.00

344,502,600.00

50、 其他權益工具

□適用 √不適用

51、 資本公積

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢

價）

318,231,441.69

318,231,441.69

其他資本公積

5,284,258.76

5,284,258.76

合計

323,515,700.45

323,515,700.45

52、 庫存股

□適用 √不適用

53、 其他綜合收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初

餘額

本期發生金額

期末

餘額

本期所得稅

前發生額

減：前期

計入其他

綜合收益

當期轉入

損益

減：所得稅

費用

稅後歸屬

於母公司

稅後歸

屬於少

數股東

一、以後不能重分

類進損益的其他綜

合收益

其中：重新計算設

定受益計劃淨負債

和淨資產的變動

權益法下在被投

資單位不能重分類

進損益的其他綜合

收益中享有的份額

二、以後將重分類

進損益的其他綜合

收益

47,379.00

193,260.00

28,989.00

211,650.00

其中：權益法下在

被投資單位以後將

重分類進損益的其

他綜合收益中享有

的份額

可供出售金融資

產公允價值變動損

益

47,379.00

193,260.00

28,989.00

211,650.00

持有至到期投資

重分類為可供出售

金融資產損益

現金流量套期損

益的有效部分

外幣財務報表折

算差額

其他綜合收益合計

47,379.00

193,260.00

28,989.00

211,650.00

54、 專項儲備

□適用 √不適用

55、 盈餘公積

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

57,739,052.08

57,739,052.08

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

57,739,052.08

57,739,052.08

56、 未分配利潤

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減

－）

調整後期初未分配利潤

17,972,052.54

7,741,719.08

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

-66,269,514.91

11,376,631.62

減：提取法定盈餘公積

1,146,298.16

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

3,036,918.44

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

-51,334,380.81

17,972,052.54

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤 元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤 元。

57、 營業收入和營業成本

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

973,401,390.60

941,401,123.72

1,274,860,002.38

1,106,510,834.80

其他業務

33,949,315.14

20,140,652.53

27,942,790.18

3,786,679.65

合計

1,007,350,705.74

961,541,776.25

1,302,802,792.56

1,110,297,514.45

58、 營業稅金及附加

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

630,695.30

202,440.00

城市維護建設稅

1,546,022.90

4,210,502.39

教育費附加

706,309.16

1,804,498.71

資源稅

地方教育附加

389,247.35

1,202,460.21

堤防費

320,830.64

925,497.45

合計

3,593,105.35

8,345,398.76

59、 銷售費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

包裝費

8,647,574.53

9,495,362.76

展覽費和廣告費

12,929.00

運輸費

2,685,805.05

3,226,485.40

業務費

1,513,308.72

1,730,480.49

折舊費

151,912.65

123,047.66

水電費

其他

285,488.84

994,825.03

合計

13,284,089.79

15,583,130.34

60、 管理費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

工資及福利費

14,067,261.05

8,941,285.12

房產稅

7,050,814.84

8,588,659.26

其他

7,938,364.50

7,105,257.15

折舊費

4,952,951.64

6,717,960.38

中介機構及顧問費

8,384,968.64

1,363,509.43

排汙費

4,202,180.00

1,338,413.00

土地使用稅

3,287,749.16

3,240,833.20

業務招待費

2,724,633.40

2,566,060.00

存貨盤虧

2,035,741.48

無形資產攤銷

2,360,990.45

2,389,234.44

辦公費

1,364,289.30

1,880,061.99

差旅費

1,067,503.52

1,600,008.06

技術開發費

917,620.15

615,876.24

財產保險費

910,105.02

1,012,111.64

印花稅

762,300.66

743,435.15

修理費

424,911.77

797,347.05

工會及職工教育費

316,913.24

255,089.98

物料消耗

244,315.98

372,976.82

董事會費

203,000.00

481,190.30

水電費

185,172.42

253,441.51

車船使用稅

11,310.00

11,915.00

合計

61,377,355.74

52,310,407.20

61、 財務費用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

55,342,135.31

57,128,253.28

利息收入

-10,239,660.80

-12,953,715.15

票據貼現利息

31,561,840.02

54,038,935.08

匯兌損益

-1,160.76

手續費

7,610,184.82

5,447,357.71

合計

84,273,338.59

103,660,830.92

62、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

386,023.79

2,245,749.12

二、存貨跌價損失

2,148,638.31

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

2,534,662.10

2,245,749.12

63、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

64、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-7,560,064.50

-1,496,053.59

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

773,761.62

796,647.53

處置可供出售金融資產取得的投資收益

2,144,109.59

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新

計量產生的利得

合計

-4,642,193.29

-699,406.06

65、 營業外收入

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的

金額

非流動資產處置利得合計

160,282.05

其中：固定資產處置利得

160,282.05

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

49,472,292.64

7,892,503.06

49,472,292.64

協作費收入

30,300.00

540,000.00

30,300.00

託管費收入

其他

5,320.00

62,000.00

5,320.00

合計

49,507,912.64

8,654,785.11

49,507,912.64

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

土地出讓金返還

285,392.64

285,392.64

與資產相關

環保專項治理獎勵

3,000,000.00

與收益相關

科技獎勵

2,000.00

與收益相關

產業發展基金獎勵

6,934,110.42

與收益相關

節能減排獎勵

45,000,000.00

與收益相關

復墾費

410,000.00

與收益相關

穩崗補貼資金

774,900.00

673,000.00

與收益相關

合計

49,472,292.64

7,892,503.06

/

註：根據當政發[2015]5號《市人民政府關於對湖北三峽新型建材股份有限公司進行獎勵的決

定》，本公司因貫徹執行國家節能減排政策獲得4500萬元的節能減排獎勵。

66、 營業外支出

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的

金額

非流動資產處置損失合

計

1,106,382.51

其中：固定資產處置損

失

1,106,382.51

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

固定資產盤虧

47,636.80

47,636.80

對外捐贈

30,000.00

30,000.00

罰款支出

505,121.07

1,938,933.64

505,121.07

其他

84,645.76

1,176,651.47

84,645.76

合計

667,403.63

4,221,967.62

667,403.63

67、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

789,767.30

2,259,623.49

遞延所得稅費用

-9,437,864.62

591,313.14

合計

-8,648,097.32

2,850,936.63

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程：

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

-75,055,306.36

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

-11,258,295.95

子公司適用不同稅率的影響

95,488.46

調整以前期間所得稅的影響

209,871.18

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

2,304,839.00

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可

抵扣虧損的影響

所得稅費用

-8,648,097.32

68、 其他綜合收益

項 目

本年發生額

上期發生額

可供出售金融資產產生的利得(損失)金額

193,260.00

93,025.53

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

28,989.00

13,953.83

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

合 計

164,271.00

79,071.70

69、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

政府補助

49,186,900.00

8,607,110.42

銀行利息收入

10,239,660.80

12,953,715.15

往來款

17,888,954.36

18,502,543.69

合計

77,315,515.16

40,063,369.26

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

費用類支出

46,775,334.83

28,093,581.40

往來款

45,628,003.02

14,418,968.63

合計

92,403,337.85

42,512,550.03

(3). 收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

票據融資淨額

131,309,442.38

124,496,140.75

合計

131,309,442.38

124,496,140.75

(4). 支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

支付的票據貼現手續費

31,561,840.02

5,447,357.71

合計

31,561,840.02

5,447,357.71

70、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

-66,407,209.04

11,242,236.57

加：資產減值準備

2,534,662.10

2,245,749.12

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性

生物資產折舊

110,926,691.31

108,714,004.28

無形資產攤銷

3,137,845.85

3,171,107.06

長期待攤費用攤銷

3,116,149.49

4,895,572.93

處置固定資產、無形資產和其他長期資

產的損失（收益以「－」號填列）

946,100.46

固定資產報廢損失（收益以「－」號填

列）

47,636.80

公允價值變動損失（收益以「－」號填

列）

財務費用（收益以「－」號填列）

86,903,975.33

111,167,188.36

投資損失（收益以「－」號填列）

4,642,193.29

699,406.06

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號

填列）

-9,437,864.62

591,313.14

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號

填列）

-

-

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-43,068,000.35

38,568,763.42

經營性應收項目的減少（增加以「－」

號填列）

-49,879,911.52

-166,389,480.50

經營性應付項目的增加（減少以「－」

號填列）

-51,733,511.91

-268,320,787.34

其他

-

經營活動產生的現金流量淨額

-9,217,343.27

-152,468,826.44

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

47,191,305.16

17,584,308.90

減：現金的期初餘額

17,584,308.90

123,757,989.79

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

29,606,996.26

-106,173,680.89

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

其中：庫存現金

313,040.80

259,773.15

可隨時用於支付的銀行存款

46,878,264.36

17,324,535.75

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

47,191,305.16

17,584,308.90

其中：母公司或集團內子公司使用受限制

的現金和現金等價物

71、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

369,237,518.68

銀行承兌匯票保證金

應收票據

存貨

投資性房地產

64,878,762.13

抵押

固定資產

1,127,437,209.46

抵押

無形資產

92,657,027.61

抵押

應收帳款

38,075,499.96

質押

子公司股權

398,800,000.00

抵押

合 計

2,091,086,017.84

其他說明：

註：本公司與

建設銀行

股份有限公司當陽支行籤訂《最高額動產抵押合同》，以一線房屋、設

備及土地使用權、四線廠房、土地、熔窯設備及二線廠房等作為抵押；同時當陽市國中投資有限

公司與該行籤訂《保證合同》、許錫忠與該行籤訂《最高額保證合同》，作為保證人，合計為公司

最高額為57,000萬元的貸款、承兌匯票等授信業務提供保證；截止2015年12月31日，本公司帳面

在該銀行借款餘額49,790萬元，在該銀行開具的銀行承兌匯票餘額12,000萬元。

本公司與

交通銀行

股份有限公司宜昌分行籤訂《最高額抵押合同》，以三線部分土地、部分

房屋建築物作為抵押，同時本公司之子公司宜昌當玻矽礦有限責任公司（以下簡稱「當玻矽礦」）

與該行籤訂《最高額抵押合同》，以其採礦權作為抵押；合計為最高額為3,000萬元的貸款、銀

行承兌匯票等授信業務提供擔保。截止2015年12月31日，本公司帳面在該銀行借款已全部償還

完畢，在該銀行開具的銀行承兌匯票餘額4,000萬元。

本公司與漢口銀行股份有限公司宜昌分行籤訂《最高額動產抵押合同》、《最高額保證合同》，

以四線機器設備作為抵押，同時本公司之子公司當陽峽光特種玻璃有限責任公司（以下簡稱「當

陽峽光」）與該行籤訂《最高額保證合同》，作為保證人；合計為公司最高額為5,000萬元的貸

款、匯票承兌等授信業務提供保證。截止2015年12月31日，本公司帳面在該銀行借款餘額3,000

萬元。

本公司與

興業銀行

股份有限公司宜昌分行籤訂《最高額抵押合同》，以三線部分土地、部分房

屋建築物及作為抵押，為最高額為5,000萬元的貸款，承兌匯票、國內信用證等授信業務提供保證。

截止2015年12月31日，本公司以4000萬元作為定期保證金在該銀行開具的國內信用證餘額8,000萬

元。

本公司與

中信銀行

股份有限公司武漢分行籤訂《最高額抵押合同》，以二線的機器設備和石

油焦資產作為抵押，為最高額為2,500萬元的貸款、銀行承兌匯票、國內信用證以及買方押匯等

授信業務提供擔保。截止2015年12月31日，本公司帳面在該銀行借款餘額500萬元，在該銀行

開具的銀行承兌匯票餘額3,000萬元。

本公司2014年與湖北當陽農村商業銀行股份有限公司籤訂三年期《最高額抵押合同》，以五

線房屋及機器設備作為抵押，為最高額為7,000萬元的流動資金借款、銀行承兌匯票、銀行保函等

授信業務提供擔保。截止2015年12月31日，本公司帳面在該銀行借款餘額7,000萬元。

本公司與湖北銀行股份有限公司宜昌分行籤訂《最高額抵押合同》，以三線機器設備作為抵

押；當玻矽礦與湖北銀行股份有限公司宜昌分行籤訂《最高額抵押合同》，以房屋及土地作為抵

押；同時當陽市國信擔保有限責任公司與湖北銀行股份有限公司宜昌分行籤訂《最高額保證合同》，

作為保證人；合計為本公司最高額為6,000萬元的銀行承兌匯票等授信業務提供擔保。截止2015年

12月31日，本公司在該銀行開具的銀行承兌匯票餘額12,000萬元。

本公司與

民生銀行

股份有限公司武漢分行籤訂《最高額質押合同》，以持有子公司當陽峽光

股權作為質押；同時當玻矽礦與

民生銀行

武漢分行籤訂《最高額保證合同》，作為保證人；合計

為本公司最高額為2,500萬元的匯票承兌、匯票貼現業務提供擔保。截止2015年12月31日，本公司

在該銀行開具的銀行承兌匯票餘額5,000萬元，該部分股權在本公司期末帳面價值為398,800,000.00

元。

本公司之子公司武漢市戴春林商貿有限責任公司（以下簡稱「戴春林商貿」）與中國農業銀

行股份有限公司湖北分行籤訂四份《最高額抵押合同》，以礄口區利濟南路204號第一層、第二

層、第三層及地下層的房產作為抵押；合計為最高額為4,500萬元的貸款、銀行承兌匯票提供擔

保。截止2015年12月31日，本公司帳面在該銀行借款餘額4,500萬元。

72、 外幣貨幣性項目

□適用 √不適用

73、 套期

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

√適用 □不適用

(1). 企業集團的構成

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

宜昌當玻矽

礦有限責任

公司

湖北當陽

當陽市玉泉

巖屋廟村

選砂

95.53

非同一控制企

業合併

當陽峽光特

種玻璃有限

責任公司

湖北當陽

當陽經濟技

術開發區

平板玻璃生產

98.75

非同一控制企

業合併

湖北金晶玻

璃有限公司

湖北武漢

武漢市江夏

區紙坊街

玻璃深加工

100.00

設立

武漢市戴春

林商貿有限

責任公司

湖北武漢

武漢市礄口

區

商貿

95.00

非同一控制企

業合併

(2). 重要的非全資子公司

單位:元 幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東持股

比例

本期歸屬於少數股東

的損益

本期向少數股東宣告

分派的股利

期末少數股東權益

餘額

當玻矽礦

4.47%

-49,245.85

1,659,721.03

當陽峽光

1.25%

17,453.99

5,067,616.58

戴春林商貿

5%

-105,902.26

3,437,328.98

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

單位:萬元 幣種:人民幣

子公

司名

稱

期末餘額

期初餘額

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

負債合計

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

負債合計

當玻

矽礦

11,462.25

4,765.08

16,227.33

12,349.33

12,349.33

7,833.22

5,038.51

12,871.73

9,048.53

9,048.53

當陽

峽光

16,705.64

29,139.05

45,844.69

5,289.98

5,289.98

16,342.25

28,488.09

44,830.34

4,435.33

4,435.33

戴春

林商

貿

6,19.04

6,494.94

7,113.98

239.32

239.32

348.80

6,950.37

7,299.17

212.71

212.71

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收

益總額

經營活動

現金流量

營業收入

淨利潤

綜合收

益總額

經營活動

現金流量

當玻矽礦

9,518.39

54.80

54.80

-1,258.21

11,364.49

-18.43

-18.43

5,677.78

當陽峽光

19,722.35

159.70

159.70

1,181.76

22,536.94

174.00

174.00

3,177.94

戴春林商貿

419.58

-211.80

-211.80

-28.89

371.36

-297.39

-297.39

-55.19

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

單位:元 幣種:人民幣

合營企業或

聯營企業名

稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

對合營企業

或聯營企業

投資的會計

處理方法

直接

間接

一、聯營企業

新疆普耀

新疆博樂

博樂市

節能鍍膜玻璃

生產、銷售

13.5

權益法

(2). 重要聯營企業的主要財務信息

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

流動資產

95,508,799.76

110,115,890.32

非流動資產

359,484,724.27

367,224,760.08

資產合計

454,993,524.03

477,340,650.40

流動負債

281,359,952.08

244,802,116.84

非流動負債

39,566,997.33

42,471,481.17

負債合計

320,926,949.41

287,273,598.01

少數股東權益

歸屬於母公司股東權益

134,066,574.62

190,067,052.39

按持股比例計算的淨資產份額

18,098,987.57

25,659,052.07

調整事項

--商譽

--內部交易未實現利潤

--其他

對聯營企業權益投資的帳面價值

18,098,987.57

25,659,052.07

存在公開報價的聯營企業權益投資

的公允價值

營業收入

98,930,925.47

95,299,044.37

淨利潤

-56,000,477.78

-11,081,878.42

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

-56,000,477.78

-11,081,878.42

本年度收到的來自聯營企業的股利

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括貨幣資金、可供出售金融資產、借款等，這些

金融工具的主要目的在於為本公司的運營融資。本公司還有多種因經營而直接產生的其他金融資

產和負債，比如應收帳款、其他應收款、應付帳款及其他應付款等。

本公司金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險和市場風險。

1、 信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

本集團僅與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本集團的政策，需對所有要求採用

信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外，本集團對應收帳款餘額進行持續監控，以確保本

集團不致面臨重大壞帳風險。對於未採用相關經營單位的記帳本位幣結算的交易，除非本集團信

用控制部門特別批准，否則本集團不提供信用交易條件。

本集團其他金融資產包括貨幣資金、可供出售的金融資產及其他應收款等，這些金融資產的

信用風險源自交易對手違約，最大風險敞口等於這些工具的帳面金額。本集團無因提供財務擔保

而面臨信用風險。

本集團與客戶間的貿易條款以預付款或採取貨到付款方式為主，信用交易為輔。信用風險集

中按照客戶進行管理。由於本集團的客戶較為分散，因此在本集團內部不存在重大信用風險集中。

合併資產負債表中應收帳款的帳面價值正是本集團可能面臨的最大信用風險。

2、 流動風險

流動風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的

風險。本集團通過利用銀行貸款及債務維持資金延續性與靈活性之間的平衡，以管理其流動性風

險。本集團的目標是運用銀行借款、和其他計息借款等多種融資手段以保持融資的持續性與靈活

性的平衡。

本集團流動負債涉及的短期借款、應付票據、應付帳款、應付利息及其他應付款等金融負債

預計均在1年內到期償付，公司目前資金能夠滿足償付要求。

3、 市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包

括匯率風險、利率風險和其他價格風險。

A、匯率風險

無

B、利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。

本集團的利率風險產生於以浮動利率計息的銀行借款。截止2015年12月31日，本集團以浮動

利率計息的銀行借款金額合計為80,791.00萬元，在管理層進行敏感性分析時，25個基點的增減變

動被認為合理反映了利率變化的可能範圍，在其他變量不變的假設下，利率上升/下降25個基點對

淨利潤和股東權益的影響為-1,699,306.25 元/ 1,699,306.25元。

C、其他價格風險

無

十一、 公允價值的披露

√適用 □不適用

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位:元 幣種:人民幣

項目

期末公允價值

第一層次公允價值計

量

第二層次公允價值

計量

第三層次公允價值計

量

合計

一、持續的公允價值計量

（一）以公允價值計量且變動

計入當期損益的金融資產

1. 交易性金融資產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（3）衍生金融資產

2. 指定以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融資

產

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（二）可供出售金融資產

549,000.00

549,000.00

（1）債務工具投資

（2）權益工具投資

（3）其他

549,000.00

549,000.00

（三）投資性房地產

1.出租用的土地使用權

2.出租的建築物

3.持有並準備增值後轉讓的

土地使用權

（四）生物資產

1.消耗性生物資產

2.生產性生物資產

持續以公允價值計量的資產

總額

549,000.00

549,000.00

（五）交易性金融負債

其中：發行的交易性債券

衍生金融負債

其他

（六）指定為以公允價值計量

且變動計入當期損益的金融

負債

持續以公允價值計量的負債

總額

二、非持續的公允價值計量

（一）持有待售資產

非持續以公允價值計量的資

產總額

非持續以公允價值計量的負

債總額

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

單位：元 幣種：人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業

的持股比例(%)

母公司對本企業的

表決權比例(%)

海南宗宣達實

業投資有限公

司

海口

房地產開發、投

資等

100,000,000.00

12.32

12.32

本企業最終控制方是 許錫忠。

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

當陽市國有資產管理局

參股股東

當陽市國中安投資有限公司

參股股東

國中醫藥有限責任公司

其他

其他說明

國中醫藥有限責任公司以下簡稱「國中醫藥」。

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

919,885.00

1,057,000.00

6、 關聯方應收應付款項

√適用 □不適用

(1). 應收項目

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

其他應收款

新疆普耀

5,178,126.73

258,906.34

其他應收款

國中醫藥

5,500,000.00

275,000.00

2,500,000.00

125,000.00

應收帳款

新疆普耀

3,008,402.90

150,420.15

3,008,402.90

150,420.15

(2). 應付項目

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

其他應付款

新疆普耀

6,861,699.99

7、 關聯方承諾

7、關聯方擔保

（1）2015年7月13日，公司以通訊表決方式召開了第八屆董事會第三次臨時會議，會議審

議通過了《關於為子公司提供擔保的議案》，同意公司為當玻矽礦貸款提供擔保，擔保主債權金

額為1500萬元。 擔保期限：2015年7月13日至2016年7月13日。

（2）湖北三峽新型建材股份有限公司（以下簡稱「公司」）第八屆董事會第五次臨時會議以審議

通過了《關於為參股子公司提供擔保的議案》，同意公司為參股子公司新疆普耀新型建材有限公

司（以下簡稱新疆普耀）向金融機構融資貸款提供連帶責任保證，擔保主債權金額為750萬元，

期限一年。

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

2016年2月1日，中國證券監督管理委員會（以下簡稱「中國證監會」）發行審核委員會2016

年第二十三次會議對湖北三峽新型建材股份有限公司（以下簡稱「公司」）2015年非公開發行A

股股票的申請進行了審核。根據會議審核結果，公司非公開發行A股股票的申請獲得通過。

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

2015年9月11日，公司以通訊表決方式召開了第八屆董事會第四次臨時會議，會議審議通

過了《關於為廣州市金米羅商貿發展有限公司提供擔保的議案》，同意為廣州市場的主要銷售

商金米羅融資提供擔保，擔保最高額為3000萬元人民幣，擔保期限為銀行發放貸款之日起十

二個月。

1、 前期會計差錯更正

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露：

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例(%)

金額

計提比

例(%)

按組合

款計提

還帳準

備的應

收帳

款：

合併範

圍內的

應收帳

9,608,605.86

16.04

9,608,605.86

9,802,131.81

13.83

9,802,131.81

組合1

50,295,119.39

83.96

2,514,755.96

5.00

47,780,363.43

61,070,465.91

86.17

3,053,523.29

5.00

58,016,942.62

合計

59,903,725.25

100.00

2,514,755.96

5.00

57,388,969.29

70,872,597.72

100.00

3,053,523.29

5.00

67,819,074.43

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

餘額百分比

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

組合1

50,295,119.39

2,514,755.96

5.00

合 計

50,295,119.39

2,514,755.96

5.00

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額-538,767.33元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

截至期末按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額25,183,547.05元，佔應收帳款期

末餘額合計數的比例為42.04%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額為1,259,177.35元。

2、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露：

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例(%)

金額

計提

比例

(%)

按組合計提

壞帳準備的

應收帳款：

合併範圍內

的其他收帳

款

12,301,234.59

9.86

12,301,234.59

13,623,831.81

13.38

13,623,831.81

組合1

112,505,395.38

90.14

5,625,269.78

5.00

106,880,125.60

88,179,485.06

86.62

4,408,974.26

5.00

83,770,510.80

合計

124,806,629.97

100.00

5,625,269.78

5.00

119,181,360.19

101,803,316.87

100.00

4,408,974.26

5.00

97,394,342.61

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

餘額百分比

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

組合1

112,505,395.38

5,625,269.78

5.00

合 計

112,505,395.38

5,625,269.78

5.00

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額1,216,295.52元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金、押金

48,257,759.17

2,527,723.99

備用金

3,201,741.17

1,812,279.74

往來款

61,045,895.04

83,839,481.33

非合併範圍內合計

合併範圍款項

12,301,234.59

13,623,831.81

合計

124,806,629.97

101,803,316.87

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末餘

額合計數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

當陽市土地收購

儲備中心

保證金

45,000,000.00

1年以內

5.00

2,250,000.00

武漢崛起玻璃有

限公司

往來款

35,110,000.00

1-2年

5.00

1,755,500.00

新疆普耀新型建

材有限公司

關聯方往來款

5,178,126.73

1年以內

5.00

258,906.34

當陽市亞林木業

有限責任公司

往來款

5,000,000.00

2-5年

5.00

250,000.00

當陽市昌盛建築

工程有限公司

往來款

3,035,724.29

1-2年

5.00

151,786.21

合計

/

93,323,851.02

/

4,666,192.55

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

544,036,708.84

544,036,708.84

544,036,708.84

544,036,708.84

對聯營、合營企業投資

18,098,987.57

18,098,987.57

25,659,052.07

25,659,052.07

合計

562,135,696.41

562,135,696.41

569,695,760.91

569,695,760.91

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增

加

本期減

少

期末餘額

本期計

提減值

準備

減值準

備期末

餘額

當玻矽礦

36,100,808.84

36,100,808.84

當陽峽光

398,800,000.00

398,800,000.00

湖北金晶

20,000,000.00

20,000,000.00

戴春林商貿

89,135,900.00

89,135,900.00

合計

544,036,708.84

544,036,708.84

(2) 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減

值

準

備

期

末

餘

額

追

加

投

資

減

少

投

資

權益法下確認

的投資損益

其

他

綜

合

收

益

調

整

其

他

權

益

變

動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計

提

減

值

準

備

其

他

一、合

營企業

小計

二、聯

營企業

新疆普

耀

25,659,052.07

-7,560,064.5

18,098,987.57

小計

25,659,052.07

-7,560,064.5

18,098,987.57

合計

25,659,052.07

-7,560,064.5

18,098,987.57

4、 營業收入和營業成本：

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

941,697,378.28

922,832,686.55

1,238,548,619.91

1,094,123,452.52

其他業務

178,479,484.82

167,335,915.03

138,089,630.45

116,616,406.10

合計

1,120,176,863.10

1,090,168,601.58

1,376,638,250.36

1,210,739,858.62

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益

-7,560,064.50

-1,496,053.59

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

773,761.62

796,647.53

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產

生的利得

合計

-6,786,302.88

-699,406.06

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按

照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

49,472,292.64

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小

於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價

值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產

減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的

損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當

期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，

持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價

值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融

負債和可供出售金融資產取得的投資收益

2,144,109.59

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允

價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行

一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-631,783.63

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-7,900,050.39

少數股東權益影響額

-32,825.07

合計

43,051,743.14

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定

的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損

益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

單位：元 幣種：人民幣

項目

涉及金額

原因

2、 淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益

率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

-9.33

-0.19

-0.19

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

-15.38

-0.32

-0.32

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

（1）資產負債表項目

項 目

期末餘額

年初餘額

增減率

變動原因

應收票據

10,961,306.27

54,671,729.67

-79.95%

本期減少主要系用票據結算貨款的方式減

少。

其他應收款

113,745,819.18

87,393,722.97

30.15%

本期增加系因業務需求收購保證金增加。

預付款項

100,428,186.90

167,118,240.50

-39.91%

本期減少系預付工程款轉固。

存貨

103,255,327.48

62,335,965.44

65.64%

本期增加主要系因業務需求公司適當增加

了儲備量。

在建工程

79,633,991.27

26,039,355.97

205.82%

本期增加主要系高級汽車低輻射技術改造

增加。

遞延所得稅資

產

13,215,868.74

3,778,004.12

249.81%

本期增加主要系稅前可彌補虧損增加。

應付職工薪酬

21,597,711.53

15,001,293.33

43.97%

本期增加主要系尚未支付的薪酬增加。

應交稅費

52,746,554.02

34,109,041.50

54.64%

本期增加系期末尚未支付的增值稅增加。

應付利息

1,891,800.00

-100.00%

本期減少系前期應付利息的已支付。

其他應付款

203,898,242.02

72,588,799.64

180.89%

本期增加系因業務需求的往來款增加。

一年內到期的

非流動負債

5,000,000.00

52,000,000.00

-90.38%

本期減少系一年內到期的長期借款的到期

支付。

長期借款

25,000,000.00

18,000,000.00

38.89%

本期增加系本期借款的增加。

（2）利潤表項目

項 目

本年發生額

上期發生額

增減率

變動原因

營業稅金及附加

3,593,105.35

8,345,398.76

-56.95%

本期減少主要系流轉稅減少。

投資收益

-4,642,193.29

-699,406.06

-563.73%

本期減少主要系聯營企業新疆普耀虧損增

加。

營業外收入

49,507,912.64

8,654,785.11

472.03%

本期減少主要系收到的節能減排獎金政府

補助增加。

營業外支出

667,403.63

4,221,967.62

-84.19%

本期減少主要系非正常損益減少。

所得稅費用

-8,648,097.32

2,850,936.63

-403.34%

本期減少系虧損致遞延所得稅資產增加。

（3）現金流量表項目

項 目

本期數

上期數

增減率

變動原因

經營活動產生的現金

流量淨額

-9,217,343.27

-152,468,826.44

93.95%

本期增加系原材料採購價格下降,

購買商品支付現金減少。

第十二節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有公司董事長親筆籤署的年度報告正文

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構主管人員籤名並蓋章

的會計報表

備查文件目錄

載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件

備查文件目錄

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及

公告的原稿

董事長：許錫忠

董事會批准報送日期：2016年3月22日

修訂信息

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