力星股份:2018年年度報告

江蘇力星通用鋼球股份有限公司

2018 年年度報告

2019 年 03 月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

公司負責人施祥貴、主管會計工作負責人陳芳及會計機構負責人(會計主管人員)丁益遊聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

1、宏觀經濟波動的風險

力星股份所處的軸承製造行業是各類機械裝備製造業的關鍵基礎件行業，產業關聯度較高，產品廣泛應用於國民經濟的各行各業，包括軌道交通、汽車製造、家用電器、精密工具機、風力發電、工程機械、航空製造等行業。下遊製造業的市場需求變動將直接影響本行業的供需狀況。目前，世界經濟仍處於調整期，歐美等發達國家經濟復甦緩慢，中國經濟增速放緩，宏觀經濟的增長方式由投資拉動轉向經濟結構優化和產業調整。在此經濟背景下，力星股份經營業績保持穩步增長，2016 年至 2018 年，力星股份銷售收入分別為 48,617.82 萬元、66,335.68 萬元、70,627.80 萬元。

如果宏觀經濟出現較大波動，公司下遊行業不景氣或者發生重大不利變化，將影響力星股份產品的市場需求趨勢，可能造成公司訂單減少，進而造成公司業績下滑。因此，公司存在受宏觀經濟波動影響而發生業績下滑的風險。

2、募投資金投資項目風險

公司非公開發行募集資金投資項目為「新建年產 16,000 噸精密圓錐滾子項目」、「JGBR 美洲子公司年產 8,000 噸軸承鋼鋼球項目」、「智能化鋼球製造技術改造項目」。募集資金項目投資實施後，將改善公司目前的盈利現狀，幫助公司開拓新的利潤增長點，提升公司整體盈利能力。雖然公司對本次募投項目建設規模、項目組織實施等經過嚴格論證，但在項目實施過程中，可能存在因進度、投資成本發生變化而引致的風險；同時，宏觀經濟形勢的變動、市場需求的變化、行業技術的發展變化、競爭對手的發展等因素也會對項目的未來盈利狀況構成不利的影響。因而，公司本次募投項目可能存在不能如期產生收益的風險。3、新品開發及實現產業化不達預期風險

公司為了進一步擴大產能，優化產品結構，積極開拓新產品，並已取得良好成效，但新產品從研發到量產並產生經濟效益存在一定周期，期間市場的變化將制約新產品的盈利能力，同時公司將面臨人才短缺及營銷渠道限制等方面的挑戰，最後效果能否達到預期存在較大的不確定性。公司期望藉助人才引進和新品開發積累相關技術，進行產品結構調整，從而提升公司綜合競爭實力，並在未來行業競爭中保持優勢地位。公司的圓錐滾子產品已通過國家軸承質量監督檢測中心檢測，主要供應斯凱孚集團的下屬工廠。公司進一步明確公司產品結構發展與挑戰導向，主攻 SKF、FAG 等國際尖端客戶的 G5 級高精度小、微球和精密中大球、高精度 G10 級高端輪轂球以及高可靠性風電大球、高檔精密滾子的市場。為此，公司成立 G5 級高精度鋼球攻關領導組，G5 級高精度鋼球、輪轂中型高精度 G10 級電機鋼球均已實現小批量生產並列入銷售計劃，為全面推動產品轉型升級積累了技術基礎，同時開發高精度 G5 級、G3 級小、微球批量生產配套廠房已全面改造到位。

4、對外投資風險

（1）公司已完成了對力星金燕 100%股權的收購，公司的資產規模和業務範圍得到了進一步擴大，但公司能否充分發揮協同效應，運營管理控制面臨一定的考驗，公司與力星金燕在企業文化、管理團隊、技術研發、客戶資源和項目管理等方面均存在整合風險，如果公司管理水平不能與資產規模和業務範圍的擴大相匹配，將會直接影響公司的未來發展前景。

（2）公司已在美國南卡羅來納州設立境外全資子公司——JGBR 美國投資公司，建設美洲子公司軸承鋼鋼球生產基地。雖然公司已到當地進行了詳盡的項目調研並了解和熟悉了當地的法律和工商管理制度，但無法預計在未來美國聯邦法律和當地法律的變動修改，對公司海外工廠的人事、經營、投資、開發、管理等方面帶來不確定性。對於未來可能遇到的境外商業司法糾紛，公司尚存在經驗不足的風險。當前中美貿易爭端尚未結束，JGBR 美國投資公司存在不能如期產生收益的風險，同時公司出口美國地區的產品經營業績存在下滑風險。

公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以 130,463,371 為基數，向全體股東每 10 股派發現金紅利 4.00 元（含稅），送紅股 0 股（含稅），以資本公積金向全體股東每 10 股轉增 9 股。

目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義........................................................................................................7

第二節 公司簡介和主要財務指標..................................................................................................11

第三節 公司業務概要......................................................................................................................15

第四節 經營情況討論與分析..........................................................................................................33

第五節 重要事項..............................................................................................................................54

第六節 股份變動及股東情況..........................................................................................................59

第七節 優先股相關情況..................................................................................................................59

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況..........................................................................60

第九節 公司治理..............................................................................................................................67

第十節 公司債券相關情況..............................................................................................................74

第十一節 財務報告..........................................................................................................................75

第十二節 備查文件目錄................................................................................................................176

釋義

釋義項 指 釋義內容

公司、本公司、力星股份 指 江蘇力星通用鋼球股份有限公司

銀球投資 指 南通銀球投資有限公司

南通通用 指 南通通用鋼球有限公司

力星金燕 指 力星金燕鋼球（寧波）有限公司

上海鴻立 指 上海鴻立股權投資有限公司

報告期、本報告期 指 2018 年 1-12 月

元，萬元 指 人民幣元，萬元

中國證監會 指 中國證券監督管理委員會

立信會計師、審計機構 指 立信會計師事務所（特殊普通合夥）

《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》

《證券法》 指 《中華人民共和國證券法》

公司章程 指 經公司於 2018 年 11 月 13 日召開的 2018 年第三次臨時股東大會通過的《江蘇力星通用鋼球股份有限公司章程》

全球八大軸承製造商 指 全球目前最大的八家跨國軸承製造商：瑞典斯凱孚集團（SKF）、德國舍弗勒集團（Schaeffler）、日本精工株式會社（NSK）、日本恩梯恩株式會社（NTN）、日本捷太格特株式會社（JTEKT）、美國鐵姆肯集團（TIMKEN）、日本美培亞株式會社（NMB）、日本不二越株式會社（NACHI）。

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱 力星股份 股票代碼 300421

公司的中文名稱 江蘇力星通用鋼球股份有限公司

公司的中文簡稱 力星股份

公司的外文名稱（如有） JiangsuLiXingGeneralSteelBallCo.,Ltd.

公司的外文名稱縮寫（如有） JGBR

公司的法定代表人 施祥貴

註冊地址 江蘇省如皋市如城街道興源大道 68 號

註冊地址的郵政編碼 226500

辦公地址 江蘇省如皋市如城街道興源大道 68 號

辦公地址的郵政編碼 226500

公司國際網際網路網址 www.jgbr.com.cn

電子信箱 [e-mail]

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書 證券事務代表

姓名 張邦友 郭凡鋼

聯繫地址 江蘇省如皋市如城街道興源大道 68 號 江蘇省如皋市如城街道興源大道 68 號

電話 [phone] 0513-87513793

傳真 [phone] 0513-87516774

電子信箱 [e-mail] [e-mail]

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱 《證券時報》、《證券日報》、《中國證券報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）

公司年度報告備置地點 公司董秘辦

四、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合夥）

會計師事務所辦公地址 上海市黃浦區南京東路 61 號四樓

籤字會計師姓名 諸旭敏、蔡鋼

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

√ 適用 □ 不適用

保薦機構名稱 保薦機構辦公地址 保薦代表人姓名 持續督導期間

海通證券股份有限公司 上海市廣東路 689 號海通證券大廈 1401 室 孫煒、戴文俊 2015 年 2 月 17 日至 2018 年12 月 31 日

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

□ 適用 √ 不適用

五、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

2018 年 2017 年 本年比上年增減 2016 年

營業收入（元） 706,278,034.03 663,356,782.30 6.47% 486,178,172.96

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元） 73,064,913.89 73,973,357.67 -1.23% 58,137,791.11

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤（元） 59,473,001.89 63,531,282.27 -6.39% 53,764,438.61

經營活動產生的現金流量淨額（元） 50,891,620.95 47,561,501.84 7.00% 33,427,869.31

基本每股收益（元/股） 0.5547 0.5666 -2.10% 0.4984

稀釋每股收益（元/股） 0.5549 0.5666 -2.06% 0.4984

加權平均淨資產收益率 6.23% 6.37% -0.14% 8.03%

2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增減 2016 年末

資產總額（元） 1,498,884,347.43 1,517,109,434.65 -1.20% 1,270,298,006.63

歸屬於上市公司股東的淨資產（元） 1,134,657,807.75 1,171,027,613.84 -3.11% 1,150,979,570.16

公司報告期末至年度報告披露日股本是否因發行新股、增發、配股、股權激勵行權、回購等原因發生變化且影響所有者權益金額

√ 是 □ 否

用最新股本計算的全麵攤薄每股收益（元/股） 0.5477

六、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

營業收入 162,938,123.20 187,789,783.37 191,655,235.16 163,894,892.30

歸屬於上市公司股東的淨利潤 18,032,265.53 19,493,667.07 16,734,073.74 18,804,907.56

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤 17,025,557.45 13,660,393.61 15,687,140.63 14,043,979.75

經營活動產生的現金流量淨額 14,424,115.32 13,425,596.65 12,234,371.83 50,891,620.94

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□ 是 √ 否

七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

八、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目 2018 年金額 2017 年金額 2016 年金額 說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分） 58,984.00 43,143.74

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 3,831,782.41 3,375,088.60 5,054,473.52

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 8,143,254.07 8,063,713.10

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 1,691,294.10

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 2,321,237.13 -191,045.55 91,896.48

減：所得稅影響額 2,454,639.71 848,824.49 773,017.50

合計 13,591,912.00 10,442,075.40 4,373,352.50 --

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1、報告期公司主營業務情況

公司的主營業務為精密軸承滾動體的研發、生產和銷售，公司產品為軸承滾動體，包括軸承鋼球和軸承滾子，為國內精密軸承鋼球領域的龍頭企業。目前，公司主要產品為公稱直徑1.588mm~82.55mm，精度等級為G3~G60的精密軸承鋼球，產品廣泛應用於機動車製造、家電電器、精密工具機、風力發電、工程機械、電動工具、軌道交通、智慧機器人等終端行業。

2、報告期滾動體行業的發展現狀和變化趨勢

（1）專業化、規模化生產的趨勢明顯

目前，全球鋼球行業的生產主要源於兩個部分，一是大型軸承企業下屬的鋼球生產部門，主要滿足企業自身需求；二是專業化規模化的鋼球企業，面向整個軸承行業。鋼球單粒價值量小，而要實現生產則需要配齊全套加工檢測設備，因此只有規模化生產才能有效的降低生產成本。另外，隨著軸承客戶對鋼球的加工精度、使用壽命、旋轉噪音等性能要求的提高，鋼球企業要不斷加大研發投入、提高成品鋼球品質和產出效率，技術專業化程度不斷提高。隨著鋼球需求量的不斷增長，專業化、規模化的經營模式逐步成為發展趨勢，全球主要軸承製造商出售附屬鋼球生產部門的案例時有發生。全球主要的軸承鋼球生產企業日本椿中島公司（TSUBAKI）完成對美國恩恩公司（NN）的收購，其專業規模進一步擴大。本公司完成了對金燕鋼球100%股權的收購，收購的金燕鋼球將在微小球領域給與公司技術及經驗上的補強補足，對於進一步擴大公司在軸承鋼球市場的領先地位具有重大戰略意義。

（2）高端精密鋼球的市場集中度將逐步提高

國內鋼球行業的產品結構中，加工精度低、使用壽命短的低附加值成品鋼球仍佔多數。「十三五」期間，以《中國製造2025》為綱領，國家對關鍵機械設備部件的軸承國產化率要求的提高，將拉動對高附加值精密鋼球的市場需求。通常，精密鋼球的生產和研發需要長期的技術積累，通過改進鋼球鐓壓、熱處理、強化、精研磨等工序的生產工藝來滿足高端精密鋼球的性能要求，具有較高的技術壁壘；另外，高端下遊客戶對鋼球企業認證的周期較長，如斯凱孚集團（SKF）的認證周期為兩到三年，使得精密鋼球市場的進入壁壘較高。隨著精密鋼球市場需求的擴大，能夠批量化生產高精密鋼球的企業數量相對固定，市場需求將逐步向大型鋼球生產企業集中，因此未來精密鋼球的市場集中度將不斷提高。

（3）優質下遊客戶將成為鋼球企業可持續發展的關鍵

由於鋼球直接配套軸承製造企業，鋼球的品質直接影響軸承的品質。針對高端軸承客戶，一旦鋼球企業通過其內部質量認證，實現批量供貨，雙方便可建立長期穩定的合作關係。當前全球中高端軸承客戶主要為八大跨國軸承製造商，其各自都擁有較高於行業的內部質量標準，通常的中小型鋼球企業無法達到其要求，因此，跨國軸承集團的鋼球供應商選擇往往局限於少數具備一定規模和實力的專業鋼球生產企業。再者，八大跨國軸承集團佔據全球超過60%的市場份額，是精密軸承鋼球的主要需求客戶，因此，能長期不斷地取得八大跨國軸承集團的採購訂單將是大型鋼球企業持續而穩定發展的關鍵。

（4）研發與技術改進將成為未來企業的核心競爭力

鋼球是影響軸承性能改善的核心部件，隨著軸承向高精密、快轉速、低噪音、高載荷、長壽命的趨勢發展，高端軸承鋼球的生產需要涉及加工精度、使用壽命、旋轉噪音、應力分布等多個方面，針對上述每一項性能指標的工藝改進與創新須經過長期而反覆的測試，來確保批量化生產後產品品質的穩定性。一旦通過研發與創新使得產品的性能得到有效改進，就能有效拓展原有市場空間，同時又能增進鋼球企業與下遊客戶的合作關係。因此，可持續研發與技術改進能力將推動鋼球企業不斷發展壯大。

（5）下遊細分市場對鋼球生產專業化要求不斷提高

滾動軸承作為行業的基礎零配件，應用領域非常廣泛，而各個領域所需的軸承規格與性能要求存在差異，導致對軸承鋼球的性能需求各有側重，如汽車領域的輪轂軸承鋼球和大型風力發電機組的變槳和偏航軸承側重配套鋼球的使用壽命；輕工家電中的精密電機軸承則注重鋼球的旋轉噪音；航空設備製造領域的專用軸承則要求配套鋼球在極限溫差變化的情況下保持鋼球性能的穩定性。因此，針對下遊各細分市場的要求，優化軸承鋼球相應的技術參數，擴大細分市場份額將成為未來鋼球企業的發展趨勢。

3、報告期公司的行業地位

公司產品屬於軸承零配件，而軸承零配件包括軸承套圈、保持架、滾動體三大類，滾動體主要可分為鋼球和滾子。公司作為目前國內精密軸承鋼球製造領域的龍頭企業，公司始終將自主研發與工藝創新放在首位，擁有國際領先的精密軸承鋼球技術創新能力，系「國家高新技術企業」、「國家火炬計劃重點高新技術企業」、「中國機械工業優秀企業」、「中國工業行業排頭兵」、「中國馳名商標」,「製造業單項冠軍示範企業」。同時公司為全國滾動軸承標準化技術委員會滾動體分技術委員會秘書處承擔單位。截止報告期末，公司已擁有專利權188項，其中發明專利43項。

公司在國內高端軸承鋼球領域具有核心競爭優勢，截止本報告期末，公司是國內唯一一家進入吉凱恩集團（GKN）（全球知名的傳動部件製造商）和斯凱孚集團（SKF）（全球最大的軸承製造商）全球採購體系的內資鋼球企業。目前，全球主要的軸承鋼球生產企業日本椿中島公司（TSUBAKI）完成對美國恩恩公司（NN）的收購，日本椿中島公司（TSUBAKI）是公司在軸承滾動體領域的主要競爭對手。另外，山東東阿鋼球集團有限公司為國內主要生產25.40mm以下精密鋼球的企業，在該尺寸領域有較強的競爭力。目前，公司以及日本椿中島公司（TSUBAKI）、山東東阿鋼球集團有限公司等企業，在技術工藝、生產規模、產品品質等方面有較強的市場競爭力。國內其他主要的銷售規模在千萬元以上，一億元以下的鋼球生產企業，主要供應國內軸承製造商的採購需求，參與國際競爭的程度不高，屬於鋼球行業金字塔體系的中部。處於金字塔底層的主要是國內大多數中小型鋼球生產企業，年銷售額不足千萬，生產規模較小，市場競爭能力較弱。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產 重大變化說明

在建工程 在建工程較年初下降 35.07%，主要系智能化項目、JGBR 美國投資公司廠房改造和設備安裝調試完工所致。

貨幣資金 貨幣資金較年初下降 31.83%，主要系 2017 年實施限制性股票激勵計劃資金到位所致。

預付款項 預付帳款較年初增加 161.37%，主要系預付進口材料款所致。

遞延所得稅資產 遞延所得稅資產較年初增長 34.77%，主要系提取可抵扣虧損和限制性股權激勵費用增加所致。

短期借款 短期借款較年初增長 108.57%，主要系借銀行短期貸款補充流動資金所致。

其他應付款 其他應付款較年初下降 12,516.03 萬元，主要系支付股權收購款所致。

應收票據 應收票據較年初下降 18.58%，主要系公司加強資金支付管控，多採用票據方式向供應商結算貨款，導致應付票據減少。

存貨 存貨較年初增加 27.91%，主要系公司期末在手訂單增加，公司存貨儲備相應增加所致所致。

應交稅費 應交稅費較年初下降 35.41%，主要系計提企業所得稅下降所致。

2、主要境外資產情況

√ 適用 □ 不適用

資產的具體內容 形成原因 資產規模 所在地 運營模式 保障資產安全性的控制措施 收益狀況 境外資產佔公司淨資產的比重 是否存在重大減值風險

JGBR 美國投資公司 對外投資成的控股子公司，公司持有100%的股權 5,979.7 萬元 美國南卡 生產銷售型 公司定期或不定期從公司派遣人員，對其生產經營情況進行監督檢查，每個月定時向公司提供報表 試生產中 5.27% 是

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1、公司擁有先進的技術水平

公司具備國際先進的軸承鋼球生產的全套核心技術及生產工藝，產品部分性能指標高於國際標準，多項技術工藝水平國際領先，在精密鐓壓、連續熱處理、鋼球表面強化、樹脂砂輪精研等方面擁有核心技術。公司的新產品圓錐滾子（Ⅱ級）已通過國家軸承質量監督檢測中心檢測，主要供應斯凱孚集團的下屬工廠，並開始批量供貨。截止2018年12月31日公司已獲得專利188項，其中發明專利43項，同時擁有如吉凱恩集團、斯凱孚集團、捷太格特株式會社、恩梯恩株式會社等全球知名機械零部件製造商作為長期穩定的優質客戶，在軸承鋼球行業中具有較大的競爭優勢。公司先後獲評「國家高新技術企業」、「國家火炬計劃重點高新技術企業」、「中國機械工業優秀企業」、「中國工業行業排頭兵」，「中國馳名商標」,「製造業單項冠軍示範企業」。同時公司為全國滾動軸承標準化技術委員會滾動體分技術委員會秘書處承擔單位。

2、生產管理優勢

公司生產實現電子化管理，採用行業領先的ERP、MES、WMS系統，實現生產製造、物流及質量管理全電子化記錄及管理，確保每批成品球的品質，能夠對各種質量問題的球批進行精準追溯。同時，公司能夠基於各類客戶標準進行定製化生產，針對各類客戶對軸承鋼球的特定性能要求，來調整相關工藝，如風電軸承鋼球的前道鐓壓工藝主要採用進口設備精密熱鐓工藝，增強球體內部組織的緊密性，滿足風電鋼球長壽命的要求。

目前，公司已通過汽車行業IATF16949:2016專項認證體系、ISO14001:2015和GB/T24001-2016環境管理體系，建立完善的質量管理體系。公司的核心管理和研發團隊都具有二十年以上的鋼球行業從業經歷，在鋼球的製造、生產和銷售、業務拓展等方面積累了豐富的經驗。

3、公司擁有充足的人才儲備，良好的人才培養機制

作為國內鋼球行業的龍頭企業，公司具備強大的科研技術實力，公司擁有國內行業唯一的一家省級工程技術研究中心——江蘇省滾動體工程技術研究中心，該中心是公司培養滾動體製造領域專業技術人員的重要基地，同時，公司還建有省級博士後工作實踐基地、技能大師工作室，為公司儲備了各類專業人才。從成立之初，公司始終本著「以人為本」的核心價值觀念，引進技術研發、產品開發、市場營銷、經營管理等方面的人才，引入科學適用的人才測評及薪酬體系，進一步優化公司員工結構，形成引得進、用得好、留得住的人才發展環境。通過智能化鋼球製造技術改造項目的實施，公司能夠充分利用在長三角經濟圈的人才區位優勢，進一步引進一批高端研發人才、培養一批中高端研發人才，使得公司的人才優勢得以延續，這是智能化鋼球製造技術改造項目的順利實施及正常運轉的強大基礎。

4、原材料的品質優勢

在鋼球領域，原材料的品質是鋼球質量的先決因素，各大跨國軸承製造商通常會對鋼球原材料品質有較為嚴格的要求。

目前公司的軸承鋼原材料主要分為國產材料和進口材料兩部分，供應商均為國際和國內知名的軸承鋼生產企業。

在國產材料方面，公司與寶鋼特鋼公司籤訂了《戰略合作協議書》，建立了長期穩定的合作關係，雙方根據軸承鋼球的性能要求，共同研製專用的軸承鋼線材，其在氧、鈦含量以及夾雜物比例等關鍵指標上與國際高端軸承鋼品質接近。同時在價格上，寶鋼特鋼公司同意以優惠的價格優先滿足本公司對軸承鋼原材料的採購需求，並且當本公司市場環境發生較大變化時，雙方約定共同制定關於價格、質量、新產品開發等協同策略來應對。

在進口材料方面，全球高品質的軸承鋼生產商主要為日本大同特殊鋼、神戶制鋼等鋼廠，軸承鋼中的線材產品主要用於鋼球製造，其中大同特殊鋼的軸承鋼線材主要穩定供應本公司在內的少數幾家企業，產量有限，且採購價格較高於國內外同類產品。目前，本公司與大同特殊鋼等鋼廠有多年的良好合作關係，這一定程度上保障了公司穩定的供貨來源，又能確保部分客戶對高端產品的質量要求。

5、公司擁有豐富的海外銷售經驗

公司擁有豐富的海外銷售經驗，對於海外客戶的需求理解深刻。公司與國際高端客戶建立起了穩定牢固的供應關係，產品質量得到了客戶一致的認可，樹立起了良好的品牌聲譽。目前公司是國內唯一一家進入八大跨國軸承製造商之首的斯凱孚集團（SKF）的全球採購體系的內資鋼球企業，先後被斯凱孚集團（SKF）、吉凱恩集團（GKN）及恩梯恩株式會社（NTN）評為「最佳供應商」及「優秀供應商」。通過出口產品至美國、法國、日本、韓國、巴西、馬來西亞、阿根廷等21個國家及地區，公司建立了海外銷售及管理團隊，積累了一定的海外銷售經驗和渠道，對國際市場的競爭規律和涉外稅收、政策和法律等方面擁有一定的積累。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

2018年是公司實施「十三五」承上啟下的關鍵年，公司在董事會的正確領導及全體員工的緊密合作下，對照公司年初制定的各項目標任務，貫徹落實公司年初提出的「質量、人才、成本、市場、創新、減排安全、多元化管理、大數據」工作思路，以人才為綱領，強化人才隊伍建設；深化成本核算控制、不斷實現降本增效；緊扣市場為導向，擴充內外市場空間；實施創新驅動，促進節能減排，確保安全環保；縱深推進多元化管理，健全管理體系、優化考核機制和管理體系，加推大數據企業信息化、智能化工作邁上新臺階，公司國際化、集團化等戰略實施取得較大進展，繼續保持國內行業領先。

報告期內，公司實現營業收入70,627.8萬元，較上年同期增長6.47%。歸屬於上市公司股東的淨利潤為7,306.49萬元，比去年同期下降1.23%。扣除非經常損益後歸屬於上市公司股東的淨利潤5,947.3萬元，比去年同期下降6.39%。

報告期內，公司具體開展工作重點如下：

1、加快國內外產業布局，提升整體實力

隨著鋼球需求量的不斷增長，專業化、規模化的經營模式逐步成為發展趨勢，2018年公司加快國內外滾動體生產和銷售業務的產業布局，加快推進公司「國際化」戰略的實施，提升力星品牌在世界高端市場的影響力和控制力，更好地服務現有客戶與潛在客戶，促進公司可持續健康發展。

滾子作為公司重點開發的高精尖產品，正向預期目標穩健邁進，新建恆溫精密滾子車間報告期內已全面竣工並投入使用，新採購的滾子聯線已正常運轉。報告期內，公司成功中標國家強基工程軌道交通用高精度軸承滾子項目，為公司滾子產品的突破迎來新機遇和挑戰。

報告期內，力星金燕進入新廠區經過調整與磨合，注入力星新的理念、新的管理模式、改變了過去老模式思維管理，各項工作漸入穩定向好狀態，全體員工積極融入力星集團企業文化，過程數據進入集團信息管控系統，加推產品向微型化轉型升級，發揮力星金燕專業優勢，產品規格，品質提升初見成效，為集團公司加快市場拓展作力基礎。

報告期內，JGBR美國投資公司各項生產工作穩步推進，各工序全面貫通，有序運行。目前JGBR美國投資公司生產狀況穩定，已通過TS16949及GKN的體系審核，為開拓擴張歐美市場打好戰略性基礎。

2、加強工藝裝備研發創新，推動公司技術進步

2018年公司始終將自主研發與工藝創新放在首位，密切關注國內外軸承鋼球的新產品和新工藝，完善公司技術研發體系，提高技術開發效率，同時公司不斷增加技改投入，提高設備裝備水平，採用新技術、新工藝、新材料等，加大對現有產品的技術改進和產品升級換代，進一步提高產品質量和工藝水平，提高企業的綜合競爭能力和經濟效益，實現可持續的快速發展。

2018年，研發費用累計投入3,332.00萬元，較去年同期增加413.77萬元，增長幅度為14.18%。2018年工藝技術部門設立了技術創新課題19項，其中公司級長遠技術創新1項，公司級技術創新課題3項，分公司級技術創新課題15項。2018年累計申請專利18項，獲得授權專利11項，其中發明專利6項，截止報告期期末，公司已擁有專利188項，其中發明專利43項。

報告期內，各分公司與相關職能部門通力合作，鋼球水劑砂輪磨技術的創新改造、光球集中供液系統改造、強化機吸塵系統改造、傳動軸磨球集中供液系統改造、輪轂集中供油系統改造、輪轂自動包裝線引進聯合開發、ERP系統升級等成果初步顯現。

報告期內，公司進一步明確公司產品結構發展與挑戰導向，主攻SKF、FAG等國際尖端客戶的G5級高精度小、微球和精密中大球、高精度G10級高端輪轂球以及高可靠性風電大球、高檔精密滾子的市場。為此，公司成立G5級高精度鋼球攻關領導組，G5級高精度鋼球、輪轂中型高精度G10級電機鋼球均已實現小批量生產並列入銷售計劃，為全面推動產品轉型升級積累了技術基礎，同時開發高精度G5級、G3級小、微球批量生產配套廠房已全面改造到位。

3、繼續推行「多元化」管理，增強企業長足發展內生動力

多元深化、創新管理，才能滿足企業健康快速發展的需要，永葆企業競爭優勢的活力。報告期內，在「組織」、「人事」二個結構的不斷深入改革調整推進下，公司進一步完善了管理機制，加速新生代的培養，建立鍛鍊平臺，實施集團各分公司「一把手」負責制下的直管體制，同時將「多元化」管理的理念由高層向各部門、分公司、工段、班組、直到基層推行，將權力放下去，責任落在實處，形成了「職務、權力、結果、考核」的管理模式，使產、銷形成對線管理、優化產成品庫存管控、銷售應收款清收、滯留品壓降和清理、三項費用管控、降本增效、安全環境節能減排等管理工作都體現了穩中有升的趨勢，堅持重協組例會、月度綜合點評會的開展，及時、妥善解決了一些重要、緊急和常態運行的發展矛盾，同時做到傳幫帶，使得企業健康、穩健運行。

4、加強人力資源管理，構建高凝聚力的人才隊伍

報告期內，公司嚴格按照國家勞動法律法規政策的相關規定進行企業勞動關係管理，注重員工勞動權益保護，並綜合考量經營業績狀況等各方面因素逐步提升員工薪酬水平。公司通過加強員工考勤、員工檔案及勞動紀律管理，建立科學的人力資源管理體系，進一步增強公司持續發展能力；通過各種寓教於樂、形式豐富的文體活動、知識/環境競賽、員工大聯歡、聚會、集體旅遊等活動，和員工融洽相處，傾聽員工們的心聲，貼近員工們的生活、陶冶員工們的情操、保持企業員工的工作活力、向心力、凝聚力。同時公司通過各種途徑積極探索對各類人才有持久吸引力的激勵機制，形成引得進、用得好、留得住的人才發展環境，使公司人才資源豐富穩定，後續開發和發展能力強勁。

5、加強公司規範化治理，維護好投資者關係

報告期內，公司共計召開了董事會9次，股東大會5次，共計披露85份公告，其中臨時公告81份，定期報告4份。公司董事會嚴格根據證監會、深圳證券交易所等相關監管部門關於創業板上市公司規範運作的有關規定，健全各項規章制度和內控制度，認真組織召開董事會、股東大會會議，在股東大會的授權範圍內進行科學合理決策，對經理層工作進行有效及時的檢查與督導。公司信息披露均在規定的披露時限及時報送並在指定網站披露相關文件，客觀地反映公司發生的相關事項。同時，公司以年度網上業績說明會、專線電話、深交所互動平臺等多渠道主動加強與投資者的互動和交流，加深投資者對公司的了解和認同，促進公司與投資者之間長期、健康、穩定的關係，提升公司形象，實現公司價值和股東利益最大化。報告期內，深圳證券交易《關於創業板上市公司2017年度信息披露考核結果的通報》（深圳上【2018】413號），力星股份考核結果為A。

二、主營業務分析

1、概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

2、收入與成本

（1）營業收入構成

公司是否需要遵守光伏產業鏈相關業的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第 1 號——上市公司從事廣播電影電視業務》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第 5 號——上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求：否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第 9 號——上市公司從事 LED 產業鏈相關業務》的披露要求：否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第 10 號——上市公司從事醫療器械業務》的披露要求：

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第 12 號——上市公司從軟體與信息技術服務業務》的披露要求

否

營業收入整體情況

單位：元

2018 年 2017 年 同比增減

金額 佔營業收入比重 金額 佔營業收入比重

營業收入合計 706,278,034.03 100% 663,356,782.30 100% 6.47%

分行業

軸承製造行業 703,252,542.85 99.57% 660,660,371.68 99.59% 6.45%

其他 3,025,491.18 0.43% 2,696,410.62 0.41% 12.20%

分產品

鋼球 696,797,509.68 98.66% 657,502,805.60 99.12% 5.98%

滾子 6,455,033.17 0.91% 3,157,566.08 0.48% 104.43%

其他 3,025,491.18 0.43% 2,696,410.62 0.41% 12.20%

分地區

境內 494,853,905.02 70.07% 451,917,720.63 68.13% 9.50%

境外 211,424,129.01 29.93% 211,439,061.67 31.87% -0.01%

（2）佔公司營業收入或營業利潤 10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

單位：元

營業收入 營業成本 毛利率 營業收入比上年同期增減 營業成本比上年同期增減 毛利率比上年同期增減

分行業

分產品

鋼球 696,797,509.68 516,927,529.95 25.81% 5.98% 7.80% -1.26%

分地區

境內 485,373,380.67 360,213,676.73 25.79% 8.81% 10.63% -1.22%

境外 211,424,129.01 156,713,853.22 25.88% -0.01% 1.81% -1.32%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近 1 年按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

√ 是 □ 否

行業分類 項目 單位 2018 年 2017 年 同比增減

鋼球 銷售量 噸 31,701.91 29,970.36 5.78%

生產量 噸 33,267.54 31,168.52 6.73%

庫存量 噸 6,992.74 4,836.93 44.57%

滾子 銷售量 噸 365.12 140.7 159.50%

生產量 噸 460.8 227.44 102.60%

庫存量 噸 341.23 250.14 36.42%

相關數據同比發生變動 30%以上的原因說明

√ 適用 □ 不適用

鋼球庫存量增加系公司期末在手訂單增加，公司存貨儲備相應增加所致，滾子行業銷售量、生產量、庫存量同比大幅增加，主要是因為產品逐步通過客戶審核，開始批量供貨。

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□ 適用 √ 不適用

（5）營業成本構成

行業和產品分類

單位：元

行業分類 項目 2018 年 2017 年 同比增減

金額 佔營業成本比重 金額 佔營業成本比重

軸承製造業 按產品分 525,022,314.27 99.96% 483,063,284.45 99.80% 8.69%

其它 按產品分 207,752.79 0.04% 944,373.70 0.20% -78.00%

單位：元

產品分類 項目 2018 年 2017 年 同比增減

金額 佔營業成本比重 金額 佔營業成本比重

產成品 直接材料 402,728,673.25 76.68% 367,412,159.90 76.06% 9.61%

產成品 直接人工 44,643,492.01 8.50% 41,611,100.23 8.61% 7.29%

產成品 製造費用 77,857,901.80 14.82% 74,040,024.30 15.33% 5.16%

說明

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

□ 是 √ 否

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□ 適用 √ 不適用

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額（元） 157,641,435.34

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例 22.32%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額比例 0.00%

公司前 5 大客戶資料

序號 客戶名稱 銷售額（元） 佔年度銷售總額比例

1 GKNDriveline Mexico (UK) Limited 38,920,078.51 5.51%

2 浙江和協精工機械有限公司 37,387,310.98 5.29%

3 湖北新火炬科技股份有限公司 31,212,675.55 4.42%

4 SKF Industrie S.P.A 26,178,635.74 3.71%

5 上海納鐵福傳動系統有限公司 23,942,734.56 3.39%

合計 -- 157,641,435.34 22.32%

主要客戶其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元） 223,283,347.40

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例 52.36%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總額比例 0.00%

公司前 5 名供應商資料

序號 供應商名稱 採購額（元） 佔年度採購總額比例

1 上海寶鋼浦東國際貿易有限公司 115,104,783.50 26.99%

2 中信泰富特鋼有限公司 34,413,111.44 8.07%

3 無錫市天平貿易有限公司 26,299,149.85 6.17%

4 大連博萊特科技有限公司 24,315,809.40 5.70%

5 重慶厚豐機械有限責任公司 23,150,493.23 5.43%

合計 -- 223,283,347.40 52.36%

主要供應商其他情況說明

3、費用

單位：元

2018 年 2017 年 同比增減 重大變動說明

銷售費用 28,531,108.72 24,742,863.22 15.31%

管理費用 38,954,325.37 34,203,259.10 13.89%

財務費用 3,254,763.93 6,072,522.78 -46.40% 系外幣匯率變動影響所致

研發費用 33,320,031.15 29,182,338.74 14.18%

4、研發投入

√ 適用 □ 不適用

序號 項目名稱 項目實施的預期目標 項目進展 產生影響

1 5MW級以上風電專用鋼球研磨環保工藝的研究開發 不斷採取改進設計、使用清潔能源和原料、採用先進的工藝技術與設備、改善管理、綜合利用等措施，從源頭削減汙染，提高資源利用效率，減少生產過程中汙染物的產生和排放。 完成 本項目的研究突破了大型風電用鋼球高精密級產品以磨削液為介質加工的傳統技術，穩定產品質量，有效解決廢液給環境帶來的汙染，降低環境處置成本，實現控汙減排，降本增效。

2 G5級精密小球超細研磨生產工藝的優化和提升 對精密微小鋼球的研磨工藝及裝備進行創新改革，參考樹脂砂輪磨的技術優勢 ，形 成雙 面樹 脂砂 輪初 研、 精研 等微 小精 密產 品加 工 工藝 ，完 成φ2.778mmφ2.381mm,φ1.588mm等精密G5級產品的攻關。 完成 本項目的實施成功提升了小微精密級產品超細超精研磨工藝的穩定性，提升了精密G5級產品的一次合格率和產出比，通過本項目的實施穩定並提高了精密級產品的經濟效益，單機智能化的實施有效降低勞動強度，並樹立了行業單機智能化製造的標杆。

3 高檔轎車三代輪轂鋼球磨球集中供液系統的研究開發 本項目基於原有基礎系統進行改進完善，研究開發高檔轎車三代輪轂鋼球磨球集中供液系統，採取新型研磨液配比、優化磨削加工效率，實施自動化出渣裝置，提高自動化水平。 完成 本項目的實施，穩定完善了三代輪轂鋼球磨削加工的集中供液系統，提高了自動化應用水平，項目實施後大幅降低員工勞動強度，提高了各磨加工工序的生產效率。磨削液的集中配比和循環使用模式，既減排控染，又穩定提升了產品質量，解決了單機供液的個體差異性，同時也優化了生產環境，產品質量與世界先進的行業水平同步接軌。

4 轎車傳動系統專用鋼球自動包裝技術的研究和開發 探索鋼球生產後包裝工位連線的構建，組成工位上料、控速、放混球、計量、裝袋、裝盒、貼標籤、裝箱、捆箱、貼標籤、碼垛及運輸等。 完成 該技術的研究開發基於對轎車傳動系統進行包裝工藝改革，制定包裝線設備的主要技術參數，設計開發研究自動包裝線，實現了計量包裝和自動裝盒、自動碼垛等自動化智能化技術裝備的突破，該技術填補國內空白，引領行業發展。

5 精密滾動體自動化熱處理生產工藝的研究和開發 實現從上料到出料全流程自動化在線控制的熱處理加工生產工藝 完成 從設備/工裝方面改善熱處理當前生產線氣氛控制模式，開發增加自動檢測、控制技術裝備，提供自動化生產工藝的信息基礎，建立數據化的管控，基於數據分析，找到自動化工藝控制的影響因素，實現有效防控，產品合格率目標100%。

6 防裂損注油軸承鋼球的研發 軸承在使用過程中存在主要問題就是潤滑問題，由於鋼球長期摩擦或是軸承修飾，造成軸承無法平穩運轉，目前市場上解決這個問題採取的辦法就是在軸承上事先安裝油脂，或是外部補充潤滑油，而這一辦法只能從軸承的外部開始進行潤滑，需要耗費大量的潤滑油才能使得潤滑油滲透到零件內部，因此結構軸承潤滑問題成為軸承使用的一大關鍵問題。 完成 通過在鋼球內部設置的儲油結構，能夠預先在鋼球內部儲存潤滑油，以潤滑鋼球表面，保持軸承內部構件轉動的平滑，同時只針對鋼球與鋼圈連接處進行潤滑，節省潤滑油的使用量。 出油通道為S形通道，能存儲更多的潤滑油，注油通道為喇叭形，連接儲油腔一端直徑寬，順著注油孔方向收窄，由於儲油腔與注油孔連接，為了防止潤滑油從儲油腔順著注油通道溢出，採用上述收窄結構的注油通道，能夠起到密封的作用。

7 軸承鋼球碳氮共滲 軸承在工作時承受著極高的交變應力，同時在鋼球與套圈之間接觸面積很小， 完成 通過將GCr15 軸承鋼經低溫碳氮共滲淬火複合熱處理可使工件表面形成0.5～1mm的硬化層，

熱處理工藝的研發 應力高度集中，工作時不但有轉動，而且還有因滑動而產生的極大摩擦。因此要求軸承鋼必須具有均勻的高硬度和高耐磨性，高的彈性極限和接觸疲勞強度，足夠的韌性和淬透性，並在大氣和潤滑劑中有一定的抗蝕能力。長期以來，GCr15鋼軸承一直採用傳統的高溫淬火和低溫回火工藝，因而使軸承的使用壽命一直不能得到進一步地增強和提高。 其硬化層的硬度可達900HV以上，相同的回火溫度下，複合熱處理硬度明顯高於普通熱處理硬度，提高了硬化層的耐回火性。由於馬氏體中高濃度氮對a相的固溶強化作用，使碳、氮共滲淬火複合熱處理耐磨性明顯優於常規熱處理條件下的滾動體硬度。

8 高精度耐熱陶瓷鍍膜鋼球的研發 習知軸承的鋼球，因必需達到真圓，所以製造時儘量要求可塑性較高的鋼材，但相對硬度較低，因此在高速運轉下，容易形成阻滯或刮傷，大大降低整體軸承的運用壽命，所以需要在鋼球表面鍍上陶瓷薄膜以增加鋼球的表面硬度；習知的鍍膜方法無法鍍出具有真圓度的陶瓷鋼球，且光滑度較差，故軸承的轉速頂多3000轉（rpm），耐熱度較差，沒有真正利用陶瓷鍍膜層的特性。 完成 採用自主研發的陶瓷鋼球鍍膜裝置，包括雙開口網狀管體，陶瓷鋼球置入該雙開口網狀管體內，該雙開口網狀管體內表面為電解拋光的表面，結合光亮Cr鍍層。利用鍍膜裝置處理的陶瓷鋼球，可保持鋼珠的真圓度，避免高速運轉下形成阻滯而造成刮傷的問題，進而確保高速運轉下的流暢度，提升高轉速軸承的壽命。 因利用陶瓷鍍膜層（如TiN、TiCN、TiAlN、CrN、AlCrN、MoS2、DLC等等），由於陶瓷鋼球表面光滑，高速運轉時不易產生熱，而且陶瓷薄膜使鋼球表面硬度明顯提高，減少鋼球在高速運轉時的表面磨損。

9 大直徑軸承鋼球毛坯製作工藝的研發 傳統的大直徑軸承鋼球制坯工藝存在以下缺點：1、用空氣錘鍛造，球形誤差大，脫碳層深，終鍛溫度不易控制，內在組織不均勻，工人勞動強度大，生產效率低；2、用衝床衝壓，有切環帶的工序，材料損耗大，徑向的鍛造流線遭到破壞，接觸疲勞壽命降低；3、熱軋工藝生產的球坯雖然沒有環帶，鍛造流線也合理，生產效率也高，但該工藝存在曼內斯曼效應，控制不好的話，球坯心部易發生微裂紋或疏鬆組織。 完成 通過對鐓粗成型後的產品採用控鍛控冷技術，實現了軸承鋼材料的奧氏體晶粒度和碳化物顆粒尺寸的雙細化處理，產品的抗回火穩定性顯著提高，衝擊韌性和接觸疲勞壽命大幅度提高。網狀碳化物級別可以控制在2級以下，產品內在組織的均勻性、一致性得到提高。

10 骨架增強強化耐磨鋼球的研發 目前耐磨鋼球的形狀大多為球形或圓柱形，使用時耐磨鋼球與物料接觸面積小，生產效率低下，而且在耐磨鋼球的鑄造過程中，由於其缺少強化骨架，使得耐磨鋼球的結構疏鬆穩定性差，從而降低了耐磨鋼球的抗撞擊性能，鋼球的受磨損比較嚴重，致使鋼球的使用壽命短等原因，難以滿足人們及市場的使用需求。 完成 骨架增強強化耐磨鋼球採用不鏽軸承鋼製造，通過優化材料成分配方，降低軸承鋼的氧含量，提高軸承鋼的抗疲勞裂紋，延長鋼球的壽命。 骨架增強強化耐磨鋼球具有結構簡單緊密，使用方便，鋼球表面採用了半球狀的突起，使得物料和鋼球的接觸面積大，鋼球的粗糙面增大，生產效率得以提高，加上鋼球內部設置了網狀球形結構的鋼架和鋼球外部設置的凸條，耐磨強度高，抗撞擊性能好，鋼球受損率小從而延長了其使用壽命長。

11 大型海上風電機組軸承專用鋼球的研發 目前市場上的軸承鋼球原材料大都採用普通GCr15軸承鋼，其材料質量差、含氧量高，夾雜物多，鋼的壽命較低。且現有的工藝已無法適應大型海上風電機組軸承專用鋼球的生產需求。球直徑變動量≤0.06um,批直徑變動量≤0.10um,球形誤差≤0.07，振動值≤27dB,硬度61-65，金相組織1-4級，殘磁值≤0.1mT 完成 大型海上風電機組軸承專用鋼球利用原材料的甄選、球坯成型時採用熱擠壓連續成型、熱處理中採用水溶性淬火劑進行多階段淬火、增加二次穩定回火技術以及工藝流程中增加渦流無損探傷等多種技術相結合，使得鋼球具有良好的高接觸疲勞強度、高耐磨性、高彈性極限、適宜的硬度、高衝擊韌性以及良好的尺寸穩定性等特點。

近三年公司研發投入金額及佔營業收入的比例

2018 年 2017 年 2016 年

研發人員數量（人） 107 102 61

研發人員數量佔比 12.38% 12.67% 12.87%

研發投入金額（元） 33,320,031.15 29,182,338.74 18,487,297.11

研發投入佔營業收入比例 4.72% 4.40% 3.80%

研發支出資本化的金額（元） 0.00 0.00 0.00

資本化研發支出佔研發投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%

資本化研發支出佔當期淨利潤的比重 0.00% 0.00% 0.00%

研發投入總額佔營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因

□ 適用 √ 不適用

研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明

□ 適用 √ 不適用

5、現金流

單位：元

項目 2018 年 2017 年 同比增減

經營活動現金流入小計 665,409,975.71 571,186,504.17 16.50%

經營活動現金流出小計 614,518,354.76 523,625,002.33 17.36%

經營活動產生的現金流量淨額 50,891,620.95 47,561,501.84 7.00%

投資活動現金流入小計 547,955,313.20 616,878,961.00 -11.17%

投資活動現金流出小計 642,056,191.74 600,923,310.93 6.84%

投資活動產生的現金流量淨額 -94,100,878.54 15,955,650.07 -689.77%

籌資活動現金流入小計 271,711,088.52 113,720,000.00 138.93%

籌資活動現金流出小計 279,919,623.95 138,826,788.16 101.63%

籌資活動產生的現金流量淨額 -8,208,535.43 -25,106,788.16 67.31%

現金及現金等價物淨增加額 -48,845,568.92 36,883,389.82 -232.43%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

□ 適用 √ 不適用

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

三、非主營業務情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

金額 佔利潤總額比例 形成原因說明 是否具有可持續性

投資收益 8,143,254.07 9.84% 主要是閒置募集資金理財所致

資產減值 -524,557.04 -0.63% 主要是壞帳衝回所致

營業外收入 3,037,896.38 3.67% 主要是賠償及其他

營業外支出 716,659.25 0.87% 主要是捐贈及其他

四、資產及負債狀況

1、資產構成重大變動情況

單位：元

2018 年末 2017 年末 比重增減 重大變動說明

金額 佔總資產比例 金額 佔總資產比例

貨幣資金 104,615,845.68 6.98% 153,461,414.60 10.12% -3.14% 主要系 2017 年實施限制性股票激勵計劃資金到位所致。

應收帳款 227,900,393.40 15.20% 235,855,976.20 15.55% -0.35%

存貨 189,000,056.74 12.61% 147,756,640.05 9.74% 2.87% 要系公司期末在手訂單增加，公司存貨儲備相應增加所致所致。

固定資產 475,363,439.33 31.71% 456,533,464.65 30.09% 1.62%

在建工程 26,983,271.68 1.80% 41,556,266.62 2.74% -0.94% 主要系智能化項目、美國廠房改造和設備安裝調試完工所致。

短期借款 146,000,000.00 9.74% 70,000,000.00 4.61% 5.13% 主要系借銀行短期貸款補充流動資金所致。

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

無

五、投資狀況分析

1、總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

5、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

（1）募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集年份 募集方式 募集資金總額 本期已使用募集資金總額 已累計使用募集資金總額 報告期內變更用途的募集資金總額 累計變更用途的募集資金總額 累計變更用途的募集資金總額比例 尚未使用募集資金總額 尚未使用募集資金用途及去向 閒置兩年以上募集資金金額

2016 年 非公開發行股票 56,849.48 5,871.94 30,605.16 5,000 16,200 28.50% 26,244.32 尚未使用的募集資金 26,244.32 萬元（含銀行保本理財產品22,000.00 萬元，銀行活期存款 4,244.32 萬元）。全部存放於募集資金專戶，對於尚未使用的募投資金將對募投項目繼續投入 0

合計 -- 56,849.48 5,871.94 30,605.16 5,000 16,200 28.50% 26,244.32 -- 0

募集資金總體使用情況說明

經中國證券監督管理委員會《關於核准江蘇力星通用鋼球股份有限公司非公開發行股票的批覆》（證監許可【2016】1802 號）核准，公司已向特定投資者鵬華資產管理(深圳)有限公司、新沃基金管理有限公司、東海基金管理有限責任公司、財通基金管理有限公司、平安大華基金管理有限公司非公開發行人民幣普通股 18,554,687 股，每股發行價格為人民幣 30.72 元，募集資金總額為人民幣 569,999,984.64 元，扣除發行費用 18,790,252.80 元（其中：承銷及保薦費 18,000,000.00 元、審計驗資費 300,000.00 元、律師費 471,698.11 元、發行登記手續費 18,554.69 元）後，實際募集資金淨額為人民幣 551,209,731.84 元（含可抵扣增值稅進項稅 1,126,301.89 元），其中增加註冊資本及股本人民幣 18,554,687.00 元，增加資本公積人民幣 532,655,044.84 元。上述資金到位情況已由立信會計師事務所（特殊普通合夥）驗證，並於 2016 年 10 月 30 日出具信會師報字【2016】510391 號驗資報告。公司已對募集資金實行了專戶存儲制度。2017 年 3 月 7 日，公司召開了 2017 年第二次臨時股東大會，審議通過了《關於變更部分募集資金用途的議案》，決定將「新建年產 16,000 噸精密圓錐滾子項目」投資額由 27,686.70 萬元調減至 15,864.40 萬元，使用募集資金金額由 27,000 萬元調減至 15,800 萬元，將原投資於該項目的募集資金金額 11,200 萬元變更用於收購奉化市金燕鋼球有限公司 100%的股權（不足部分由公司自籌解決）。2018 年 3 月 27 日，公司第三屆董事會第十八次會議、第三屆監事會第十六次會議和 2017 年年度股東大會審議通過了《關於變更部分募集資金用途的議案》，將「JGBR 美洲子公司年產 8,000 噸軸承鋼鋼球項目」投資額由 16,234.00 萬元調減至 11,234.00萬元，使用募集資金金額由 15,000 萬元調減至 10,000 萬元，將原投資於該項目的募集資金金額 5,000 萬元變更用於「年產鋼球 100 億粒項目擴建工程」項目，該項目由公司全資子公司力星金燕鋼球（寧波）有限公司負責實施，該投資預算總額 5,205 萬元投資，使用募集資金 5,000 萬元，不足部分以自有資金投入。截至 2018 年 12 月 31 日，已累計投入募集資金總額 30,605.16 萬元。尚未使用的募集資金餘額 26,244.32 萬元（含銀行保本理財產品 22,000 萬元，銀行活期存款 4,244.32 萬元）存放在募集資金專戶，計劃逐步投入承諾投資項目。

（2）募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部分變更) 募集資金承諾投資總額 調整後投資總額(1) 本報告期投入金額 截至期末累計投入金額 (2) 截至期末投資進度(3)＝(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 截止報告期末累計實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化

承諾投資項目

新建年產 16,000 噸精密圓錐滾子項目 是 27,000 15,800 2,266.38 4,993.26 31.60% 2019 年 09 月 30 日 否 是

JGBR 美洲子公司年產 8,000 噸軸承鋼鋼球項目 是 15,000 10,000 766.79 5,700.01 57.00% 2019 年 09 月 30 日 否 是

智能化鋼球製造技術改造項目 否 8,000 8,000 818.68 1,891.8 23.65% 2019 年 09 月 30 日 否 否

補充流動資金 否 7,000 5,120.97 5,000 97.64% 否 否

收購奉化市金燕鋼球有限公司 100%股權項目 是 11,200 11,000 98.21% 2,310.49 3,959.17 是 否

年產鋼球 100 億粒項目擴建工程 是 5,000 2,020.09 2,020.09 40.40% 2019 年 12 月 31 日 否 否

承諾投資項目小計 -- 57,000 55,120.97 5,871.94 30,605.16 -- -- 2,310.49 3,959.17 -- --

超募資金投向

無

合計 -- 57,000 55,120.97 5,871.94 30,605.16 -- -- 2,310.49 3,959.17 -- --

未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） 不適用

項目可行性發生重大變化的情況說明 1、2017 年 2 月 19 日，公司第三屆董事會第十次會議、第三屆監事會第八次會議和 2017 年第二次臨時股東大會審議通過了《關於變更部分募集資金用途的議案》，將「新建年產 16,000 噸精密圓錐滾子項目」使用募集資金金額由 27,000 萬元調減至 15,800 萬元，將原投資於該項目的募集資金金額 11,200 萬元變更用於收購奉化市金燕鋼球有限公司（現已更名為力星金燕鋼球（寧波）有限公司）100%的股權。2、2018 年 3 月 27 日，公司第三屆董事會第十八次會議、第三屆監事會第十六次會議和 2017 年年度股東大會審議通過了《關於變更部分募集資金用途的議案》，將「JGBR 美洲子公司年產 8,000 噸軸承鋼鋼球項目」使用募集資金金額由 15,000 萬元調

減至 10,000 萬元，將原投資於該項目的募集資金金額 5,000 萬元變更用於「年產鋼球 100 億粒項目擴建工程」項目，該項目由公司全資子公司力星金燕鋼球（寧波）有限公司負責實施。

超募資金的金額、用途及使用進展情況 不適用

募集資金投資項目實施地點變更情況 適用

報告期內發生

1、「新建年產 16,000 噸精密圓錐滾子項目」實施地點為江蘇省如皋市，變更部分募集資金用於收購奉化市金燕鋼球有限公司 100%股權項目實施地點為浙江省寧波市。2、「JGBR 美洲子公司年產 8,000 噸軸承鋼鋼球項目」實施地點為美國南卡羅來納州，變更部分募集資金用於「年產鋼球 100 億粒項目擴建工程」項目實施地點為浙江省寧波市。

募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用

募集資金投資項目先期投入及置換情況 適用

2018 年 6 月 27 日召開了第三屆董事會第二十一次次會議，審議通過了《關於使用募集資金置換預先投入募投項目自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金 1,720.09 萬元置換公司預先已投入募集資金投資項目的自籌資金。

用閒置募集資金暫時補充流動資金情況 不適用

項目實施出現募集資金結餘的金額及原因 不適用

尚未使用的募集資金用途及去向 尚未使用的非公開發行募集資金存放於公司募集資金專戶進行存放和管理。截止 2018 年 12 月 31 日，尚未使用的募集資金 26,244.32萬元（含銀行保本理財產品 22,000.00 萬元，銀行活期存款 4,244.32 萬元）。全部存放於募集資金專戶，對於尚未使用的募投資金將對募投項目繼續投入

募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無

（3）募集資金變更項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

變更後的項目 對應的原承諾項目 變更後項目擬投入募集資金總額(1) 本報告期實際投入金額 截至期末實際累計投入金額(2) 截至期末投資進度(3)=(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 變更後的項目可行性是否發生重大變化

收購奉化市金燕鋼球有限公司 100%股權項目 新建年產 16,000 噸精密圓錐滾子項目 11,200 11,000 98.21% 2,310.49 是 否

年產鋼球 100 億粒項目擴建工程 JGBR 美洲子公司年產8,000 噸軸承鋼鋼球項目 5,000 2,020.09 2,020.09 40.40% 2019 年 12 月 31 日 否 否

合計 -- 16,200 2,020.09 13,020.09 -- -- 2,310.49 -- --

變更原因、決策程序及信息披露情況說明(分具體項目) 1、2017 年 2 月 19 日，公司第三屆董事會第十次會議、第三屆監事會第八次會議和 2017 年第二次臨時股東大會審議通過了《關於變更部分募集資金用途的議案》，將「新建年產 16,000 噸精密圓錐滾子項目」使用募集資金金額由 27,000 萬元調減至 15,800萬元，將原投資於該項目的募集資金金額 11,200 萬元變更用於收購奉化市金燕鋼球有限公司（現已更名為力星金燕鋼球（寧波）有限公司）100%的股權。 2、2018 年 3 月 27 日，公司第三屆董事會第十八次會議、第三屆監事會第十六次會議和 2017 年年度股東大會審議通過了《關於變更部分募集資金用途的議案》，將「JGBR 美洲子公司年產 8,000 噸軸承鋼鋼球項目」使用募集資金金額由 15,000 萬元調減至10,000 萬元，將原投資於該項目的募集資金金額 5,000 萬元變更用於「年產鋼球 100 億粒項目擴建工程」項目，該項目由公司全資子公司力星金燕鋼球（寧波）有限公司負責實施。

未達到計劃進度或預計收益的情況和原因(分具體項目) 不適用

變更後的項目可行性發生重大變化的情況說明 不適用

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達 10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱 公司類型 主要業務 註冊資本 總資產 淨資產 營業收入 營業利潤 淨利潤

力星金燕鋼球（寧波）有限公司 子公司 鋼球製造加工 47,800,000.00 272,062,592.05 183,709,906.47 155,210,743.38 31,441,917.81 30,150,297.47

南通通用鋼球有限公司 子公司 鋼球製造加工 53,146,388.59 135,077,227.21 109,349,102.44 278,243,593.11 19,257,896.37 14,441,609.55

報告期內取得和處置子公司的情況

□ 適用 √ 不適用

主要控股參股公司情況說明

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、公司未來發展的展望

2019年公司董事會將進一步加強自身建設，充分發揮董事會在公司治理中的核心作用，圍繞公司新提出的 「創新、人才、精品、技術、智能、環保」為工作主題，以質量為靈魂，確保質量穩中提升；以人才為綱領，強化人才隊伍建設；深化成本核算控制、不斷實現降本增效；緊扣市場為導向，實施創新驅動，現代化工藝流程，促進節能減排，確保安全環保；縱深推

進多元化管理，健全管理體系、優化考核機制和管理體系，逐步實現大數據助推企業信息化、智能化工作邁上新臺階，努力

推動實施公司「集團化、國際化、股份化、自動化、信息化」的戰略規劃

1、繼續深入「多元化管理」創新提質、提量、降本增效促發展

創新意識不可變，向多元化創新，發展方向與步伐不可慢，管理創新在堅持「統一財務」、「統一銷售」、「統一採購」三個統一管理原則框架下，2019年，對分公司的管理模式進一步深化與完善，推行分公司獨立法人管理模式，加大權力放行力度，增強分公司財務核算對成本核算管理力度；推進全員創新意識，工藝技術創新意識，主攻G5、G3級高精密產品批量性穩定生產工藝技術，且在環境方面達到控汙減排、節能增效；生產裝備、運輸裝備、檢測裝備在自動與半自動化的基礎上向智能化升級。

2、大力推進工藝技術質量管理改革、明確責任主體、提高質量透明度

質量是贏得市場、擴充市場關鍵保證之一，2019年，改革完善工藝技術質量管理建立分公司級一線工藝技術質量管理團隊，使質量提升真正落實生產過程中，增強各級責任人質量職責擔當意識、提高質量防患意識與質量責任管理意識，做到過程質量不留死角。堅持以「零缺陷」作為質量靈魂戰略實施的主目標，實施工藝立法、大打質量翻身仗。基於質量管理與工藝技術職能的分拆，實施職能轉變，建立分公司工藝技術質量管理機制，為集團化的系統監督管理打下基礎，堅持以工藝執行鐵腕治理，增強質量監管力度，堅守質量底線不可逾越的意識，促進產、質提升，打造精品，滿足市場。

3、強化人才戰略、培育後備力量、助推企業穩健發展

隨著公司經營規模和業務範圍不斷擴大，裝備自動化、信息化、智能化升級運用，對公司管理的要求越來越高，公司的

人員也有較大規模的擴充，這些變化對公司的管理將提出新的和更高的要求。2019年，將以培養現代技術運用人才為工作重

點，實施內培、外引，建立內部現代知識運用成果轉化人才庫、培育一批具有現代化、自動化、信息化、智能技術運用與實用型、複合型裝備技能人才，為企業長足穩健發展打好堅實基礎。

（二）可能對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的風險因素

1、募投項目不達預期風險

公司非公開發行募集資金投資項目為「新建年產16,000噸精密圓錐滾子項目」、「JGBR美洲子公司年產8,000噸軸承鋼鋼球項目」、「智能化鋼球製造技術改造項目」。募集資金項目投資實施後，將改善公司目前的盈利現狀，幫助公司開拓新的利潤增長點，提升公司整體盈利能力。雖然公司對本次募投項目建設規模、項目組織實施等經過嚴格論證，但在項目實施過程中，

可能存在因進度、投資成本發生變化而引致的風險；同時，宏觀經濟形勢的變動、市場需求的變化、行業技術的發展變化、

競爭對手的發展等因素也會對項目的未來盈利狀況構成不利的影響。因而，公司本次募投項目可能存在不能如期產生收益的

風險。

2、新品開發及實現產業化不達預期風險

公司為了進一步擴大產能，優化產品結構，積極開拓新產品，並已取得良好成效，但新產品從研發到量產並產生經濟效

益存在一定周期，期間市場的變化將制約新產品的盈利能力，同時公司將面臨人才短缺及營銷渠道限制等方面的挑戰，最後

效果能否達到預期存在較大的不確定性。公司期望藉助人才引進和新品開發積累相關技術，進行產品結構調整，從而提升公

司綜合競爭實力，並在未來行業競爭中保持優勢地位。公司的圓錐滾子產品已通過國家軸承質量監督檢測中心檢測，主要供應斯凱孚集團的下屬工廠。公司進一步明確公司產品結構發展與挑戰導向，主攻SKF、FAG等國際尖端客戶的G5級高精度小、微球和精密中大球、高精度G10級高端輪轂球以及高可靠性風電大球、高檔精密滾子的市場。為此，公司成立G5級高精度鋼球攻關領導組，G5級高精度鋼球、輪轂中型高精度G10級電機鋼球均已實現小批量生產並列入銷售計劃，為全面推動產品轉型升級積累了技術基礎，同時開發高精度G5級、G3級小、微球批量生產配套廠房已全面改造到位。

3、對外投資風險

（1）公司已完成了對力星金燕100%股權的收購，公司的資產規模和業務範圍得到了進一步擴大，但公司能否充分發揮協同效應，運營管理控制面臨一定的考驗，公司與力星金燕在企業文化、管理團隊、技術研發、客戶資源和項目管理等方面

均存在整合風險，如果公司管理水平不能與資產規模和業務範圍的擴大相匹配，將會直接影響公司的未來發展前景。

（2）公司已在美國南卡羅來納州設立境外全資子公司——JGBR美國投資公司，建設美洲子公司軸承鋼鋼球生產基地。

雖然公司已到當地進行了詳盡的項目調研並了解和熟悉了當地的法律和工商管理制度，但無法預計在未來美國聯邦法律和當

地法律的變動修改，對公司海外工廠的人事、經營、投資、開發、管理等方面帶來不確定性。對於未來可能遇到的境外商業司法糾紛，公司尚存在經驗不足的風險。當前中美貿易爭端尚未結束，JGBR美國投資公司存在不能如期產生收益的風險，同時公司出口美國地區的產品經營業績存在下滑風險。

十、接待調研、溝通、採訪等活動登記表

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

√ 適用 □ 不適用

接待時間 接待方式 接待對象類型 調研的基本情況索引

2018 年 02 月 22 日 電話溝通 個人 公司經營情況與發展

2018 年 09 月 19 日 電話溝通 個人 公司經營情況與發展

2018 年 12 月 23 日 電話溝通 個人 公司經營情況與發展

第五節 重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案與公司章程和分紅管理辦法等的相關規定一致

√ 是 □ 否 □ 不適用

公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案符合公司章程等的相關規定。

本年度利潤分配及資本公積金轉增股本情況

每 10 股送紅股數（股） 0

每 10 股派息數（元）（含稅） 4.00

每 10 股轉增數（股） 9

分配預案的股本基數（股） 130,463,371

現金分紅金額（元）（含稅） 52,185,348.40

以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元） 0.00

現金分紅總額（含其他方式）（元） 52,185,348.40

可分配利潤（元） 91,465,185.55

現金分紅總額（含其他方式）佔利潤分配總額的比例 100.00%

本次現金分紅情況

公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到 20％

利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明

2019 年 3 月 21 日召開的公司第三屆董事會第二十七次會議，審議通過了《關於 2018 年度利潤分配及資本公積轉增股本預案》的議案，以公司現有總股本 130,463,371 股為基數（已扣減公司已回購股份 2,941,316 股），向全體股東以每 10 股派發現金紅利人民幣 4 元（含稅），合計分配現金股利 52,185,348.40 元（含稅），剩餘未分配利潤結轉下一年度。同時以 130,463,371股為基數，以資本公積向全體股東每 10 股轉增 9 股，合計轉增 117,417,033 股。本次轉增後公司總股本將由 133,404,687股增加至 250,821,720 股。該議案將提交 2018 年年度股東大會審議。

公司近 3 年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況

1、2016年年度分紅方案

（1）2017年4月24日召開的第三屆董事會第十二次會議，審議通過了《關於2016年年度利潤分配方案》的議案，公司以總股本130,554,687股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利4元（含稅），合計人民幣52,221,874.80元（含稅），該議案於2017年5月18日公司召開的2016年年度股東大會審議通過。

（2）2017年6月14日，公司發布了《2016年度權益分派實施公告》（公告編號：2017-039），本次權益分派股權登記日為：2017年6月19日，除權除息日為：2017年6月20日，現金紅利發放日為2017年6月19日，該方案已於2017年6月20日實施完畢。

2、2017年年度分紅預案

（1）2018年3月27日召開的公司第三屆董事會第十八次會議，審議通過了《關於2017年年度利潤分配方案》的議案，公司以總股本133,554,687股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利2.7元（含稅），合計人民幣36,059,765.49元（含稅），該議案於2018年4月18日公司召開的2017年年度股東大會審議通過。

（2）2018年5月16日，公司發布了《2017年度權益分派實施公告》（公告編號：2018-019），本次權益分派股權登記日為：2018年5月22日，除權除息日為：2018年5月23日，現金紅利發放日為2018年5月23日，該方案已於2018年5月23日實施完畢。

3、2018年半年度分紅預案

（1）2018年8月27日召開的公司第三屆董事會第二十三次會議，審議通過了《關於2018年半年度利潤分配預案的議案》的議案，以公司權益分派實施時股權登記日的總股本為基數，向全體股東每10股派發現金紅利3元（含稅），其餘未分配利潤結轉下一期，該議案於2018年9月12日公司召開的2018年第二次臨時股東大會審議通過。

（2）2018年10月17日，公司發布了《2018年半年度權益分派實施公告》（公告編號：2018-061），以公司現有總股本130,805,371股為基數（已扣減公司已回購股份2,749,316股），向全體股東每10股派3.063055元人民幣現金（含稅），本次權益分派股權登記日為：2018年10月23日，除權除息日為：2018年10月24日，現金紅利發放日為2018年10月24日，該方案已於2018年10月24日實施完畢。

4、2018年年度分紅預案

2019年3月21日召開的公司第三屆董事會第二十七次會議，審議通過了《關於2018年度利潤分配及資本公積轉增股本預案》的議案，以公司現有總股本130,463,371股為基數（已扣減公司已回購股份2,941,316股），向全體股東以每10股派發現金紅利人民幣4元（含稅），合計分配現金股利52,185,348.40元（含稅），剩餘未分配利潤結轉下一年度。同時以130,463,371股為基數，以資本公積向全體股東每10股轉增9股，合計轉增117,417,033股。本次轉增後公司總股本將由133,404,687股增加至250,821,720股。該議案將提交2018年年度股東大會審議。

公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表

單位：元

分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合併報表中歸屬於上市公司普通股股東的淨利潤 現金分紅金額佔合併報表中歸屬於上市公司普通股股東的淨利潤的比率 以其他方式（如回購股份）現金分紅的金額 以其他方式現金分紅金額佔合併報表中歸屬於上市公司普通股股東的淨利潤的比例 現金分紅總額（含其他方式） 現金分紅總額（含其他方式）佔合併報表中歸屬於上市公司普通股股東的淨利潤的比率

2018 年 92,251,579.63 73,064,913.89 126.26% 40,999,185.67 56.11% 133,250,765.30 182.37%

2017 年 36,059,765.49 73,973,357.67 48.75% 0.00 0.00% 36,059,765.49 48.75%

2016 年 52,221,874.80 58,137,791.11 89.82% 0.00 0.00% 52,221,874.80 89.82%

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案

□ 適用 √ 不適用

二、承諾事項履行情況

1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾來源 承諾方 承諾類型 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況

收購報告書或權益變動報告書中所作承諾

資產重組時所作承諾

首次公開發行或再融資時所作承諾 陳芳;董紹敬;沙小建;施祥貴;蘇銀建;湯國華;王嶸;張邦友;趙高明;朱兵 股份限售承諾 本人在擔任發行人董事、監事或高級管理人員期間，每年轉讓的股份不超過本人持有的發行人股份總數的 25%；在離職後的六個月內不轉讓本人所持有的發行人股份；若本人在首次公開發行股票上市之日起六個月內申報離職的，自申報離職之日起十八個月內不轉讓本人直接持有的發行人的股份；若本人在首次公開發行股票上市之日起第七個月至第十二個月之間申報離職的，自申報離職之日起十二個月內不轉讓本人直接持有的發行人的股份。 2015 年 02月 17 日 9999-12-31 正常履行

褚本正 股份限售承諾 "從股東時豔芳處，以受讓方式獲得的 17.5 萬股，自發行人股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理上述股份，也不由發行人回購該部分股份。以增資方式獲得的17.5 萬股，自 2011 年 12 月 23 日（增資完成的工商登記日）起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理上述股票，也不由發行人回購該部分股份；且自發行人股票上市之日起十二個月內不轉讓該部分股份。" 2011 年 12月 12 日 2018-02-17 履行完畢

賁志山;曹亞靜;丁小峰;郭和祥;韓家玲;韓雪彤;何福艮;黃宏斌;黃九梅;金 鑫;李薛俊;浦漢林;石國慶;魏如春;吳桂松;吳向暉;徐愛玲;薛有生;楊雲峰;葉建明;張達青 股份限售承諾 自發行人股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理本次發行前本公司、本人已直接或間接持有的發行人股份，也不由發行人回購該部分股份。 2015 年 02月 17 日 2018-02-17 履行完畢

江蘇高投成長價值股權投資合夥企業（有限合夥）;劉定 股份限售承諾 "江蘇高投成長價值股權投資合夥企業（有限合夥）：1）從股東時豔芳處，以受讓方式獲得的 400 萬股，自發行人股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理上述 2011 年 12月 12 日 2018-02-17 履行完畢

妹;上海鴻立股權投資有限公司 股份，也不由發行人回購該部分股份。2）以增資方式獲得的 600 萬股，自 2011 年 12 月23 日（增資完成的工商登記日）起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理上述股份，也不由發行人回購該部分股份；且自發行人股票上市之日起十二個月內不轉讓該部分股份。劉定妹：1）從股東時豔芳處，以受讓方式獲得的 450 萬股，自發行人股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理上述股份，也不由發行人回購該部分股份。2）以增資方式獲得的 450 萬股，自 2011 年 12 月 23 日（增資完成的工商登記日）起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理上述股份，也不由發行人回購該部分股份；且自發行人股票上市之日起十二個月內不轉讓該部分股份。上海鴻立股權投資有限公司：1）從股東時豔芳處，以受讓方式獲得的 332.5 萬股，自發行人股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理上述股份，也不由發行人回購該部分股份。2）以增資方式獲得的332.5 萬股，自 2011 年 12 月 23 日（增資完成的工商登記日）起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理上述股份，也不由發行人回購該部分股份；且自發行人股票上市之日起十二個月內不轉讓該部分股份。"

陳芳;董紹敬;南通銀球投資有限公司;沙小建;施祥貴;時豔芳;湯國華;王嶸;張邦友;趙高明 股份限售承諾 "自發行人股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理本次發行前本人已直接或間接持有的發行人股份，也不由發行人回購該部分股份。發行人上市後 6 個月內如公司股票連續 20 個交易日的收盤價均低於發行價，或者上市後 6 個月期末收盤價低於發行價，本人持有發行人股票的鎖定期限自動延長 6 個月。有公司股份的董事和高級管理人員同時承諾：本人不因職務變更、離職等原因，而放棄履行上述承諾。" 2015 年 02月 17 日 2018-02-17 履行完畢

蘇銀建;朱兵 股份限售承諾 自發行人股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理本次發行前本人已直接或間接持有的發行人股份，也不由發行人回購該部分股份。 2015 年 02月 17 日 2018-02-17 履行完畢

上海鴻立股權投資有限公司 股份減持承諾 "對於本次公開發行前本公司持有的公司股份，本公司將嚴格遵守已做出的關於所持股份的流通限制及自願鎖定的承諾，在限售期內，不出售本次公開發行前持有的公司股份。 限售期滿後兩年內，根據本公司的需要，如需發生減持行為，每年減持的股份不超過發行人上市時本公司持有的發行人股份的 100%，減持選擇集中競價、大宗交易及協議轉讓等法律、法規規定的方式減持，減持價格不低於本次公開發行時的發行價的 80%。若發行人股份在該期間內發生派息、送股、資本公積轉增股本等除權除息事項的，發行價應相應調整。本公司保證減持時遵守中國證監會、證券交易所有關法律、法規的相關規定，並提前三個交易日公告。如果本公司未履行上述減持承諾，本公司將在股東大會及中國證監會指定的披露媒體上公開說明未履行承諾的具體原因並向公司股東和社會公眾投資 2015 年 02月 17 日 2020-02-17 正常履行

者道歉。"

南通銀球投資有限公司 股份減持承諾 "對於本次公開發行前本公司持有的公司股份，本公司將嚴格遵守已做出的關於所持股份的流通限制及自願鎖定的承諾，在限售期內，不出售本次公開發行前持有的公司股份。 限售期滿後兩年內，根據本公司的需要，如需發生減持行為，每年減持的股份不超過發行人上市時本公司持有的發行人股份的 100%，減持選擇集中競價、大宗交易及協議轉讓等法律、法規規定的方式減持，減持價格不低於本次公開發行時的發行價。若發行人在上市後發生派息、送股、資本公積轉增股本等除權除息事項的，本公司減持股份數量及減持價格應作相應調整。本公司保證減持時遵守中國證監會、證券交易所有關法律、法規的相關規定，並提前三個交易日公告。如未履行上述承諾出售股票，本公司將該部分出售股票所取得的收益（如有），上繳公司所有。" 2015 年 02月 17 日 2020-02-17 正常履行

江蘇高投成長價值股權投資合夥企業（有限合夥）;劉定妹 股份減持承諾 對於本次公開發行前本企業（本人）持有的公司股份，本企業（本人）將嚴格遵守已做出的關於所持股份的流通限制及自願鎖定的承諾，在限售期內，不出售本次公開發行前持有的公司股份。限售期滿後兩年內，根據本企業（本人）的需要，如需發生減持行為，每年減持的股份不超過發行人上市時本企業（本人）持有的發行人股份的 100%，減持選擇集中競價、大宗交易及協議轉讓等法律、法規規定的方式減持，減持價格不低於本次公開發行時的發行價的 80%。若發行人在上市後發生派息、送股、資本公積轉增股本等除權除息事項的，本企業（本人）減持股份數量及減持價格應作相應調整。本企業（本人）保證減持時遵守中國證監會、證券交易所有關法律、法規的相關規定，並提前三個交易日公告。如違反上述承諾，本企業（本人）願意承擔相應的法律責任。 2015 年 02月 17 日 2020-02-17 正常履行

施祥貴 股份減持承諾 "對於本次公開發行前本人持有的公司股份，本人將嚴格遵守已做出的關於所持股份的流通限制及自願鎖定的承諾，在限售期內，不出售本次公開發行前持有的公司股份。限售期滿後兩年內且擔任發行人董事和高級管理人員期間，根據本人的需要，如需發生減持行為，每年減持的股份不超過本人持有的發行人股份總數的 25%，減持選擇集中競價、大宗交易及協議轉讓等法律、法規規定的方式減持，減持價格不低於本次公開發行時的發行價。若發行人在上市後發生派息、送股、資本公積轉增股本等除權除息事項的，本人減持股份數量及減持價格應作相應調整。本人保證減持時遵守中國證監會、證券交易所有關法律、法規的相關規定，並提前三個交易日公告。如未履行上述承諾出售股票，本人將該部分出售股票所取得的收益（如有），上繳公司所有。" 2015 年 02月 17 日 2020-02-17 正常履行

時豔芳 股份減持承 "對於本次公開發行前本人持有的公司股份，本人將嚴格遵守已做出的關於所持股份的流 2015 年 02 2020-02-17 正常履行

諾 通限制及自願鎖定的承諾，在限售期內，不出售本次公開發行前持有的公司股份。限售期滿後兩年內，根據本人的需要，如需發生減持行為，每年減持的股份不超過發行人上市時本人持有的發行人股份的 100%，減持選擇集中競價、大宗交易及協議轉讓等法律、法規規定的方式減持，減持價格不低於本次公開發行時的發行價。若發行人在上市後發生派息、送股、資本公積轉增股本等除權除息事項的，本人減持股份數量及減持價格應作相應調整。本人保證減持時遵守中國證監會、證券交易所有關法律、法規的相關規定，並提前三個交易日公告。如未履行上述承諾出售股票，本人將該部分出售股票所取得的收益（如有），上繳公司所有。" 月 17 日

江蘇力星通用鋼球股份有限公司 股份回購承諾 如發行人招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷發行人是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，發行人將在違法事實認定之日起六個月內完成回購，回購價格不低於首次公開發行的發行價格和前述違法事實認定之日前二十個交易日公司股票均價孰高者。 2015 年 02月 17 日 9999-12-31 正常履行

江蘇力星通用鋼球股份有限公司 分紅承諾 "1、利潤的分配形式：公司採取現金、股票或者現金、股票相結合的方式以及其他監管機構認可的形式分配股利。公司在具備現金分紅條件下，應當優先採用現金分紅進行利潤分配。2、利潤分配的條件（1）公司同時符合下列條件時，應當採用現金分紅進行利潤分配：a.公司可供分配的利潤為正值。b.公司當年經營活動產生的現金流量淨額為正值。 c.公司無重大投資計劃或重大資金支出安排。重大投資計劃或重大現金支出是指公司在一年內購買資產以及對外投資等交易涉及的資產總額（同時存在帳面值和評估值的，以較高者計）佔公司最近一期經審計淨資產百分之三十以上的事項。（2）如公司業績增長快速，董事會認為公司股票價格與股本規模不匹配，可以在符合以現金分紅進行利潤分配條件的基礎上，採用股票股利進行利潤分配。（3）公司應當利用控股股東地位，通過制定與修訂控股子公司章程、向控股子公司提出利潤分配議案等方式，要求控股子公司及時分配與支付利潤，以確保公司未來具備現金分紅能力。（4）公司採用其他監管機構認可的形式進行利潤分配，應當參照以現金或股票股利進行利潤分配的條件。3、利潤分配的比例（1）在符合規定的利潤分配條件的前提下，公司每年以現金分紅方式分配的利潤應不低於當年可供分配利潤的 30%。（2）如公司同時採取現金分紅與股票股利或其他方式進行利潤分配，公司董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，並按照公司章程規定的程序，提出差異化的現金分紅政策：①公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到 80%；②公司發展階 2015 年 02月 17 日 9999-12-31 正常履行

段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到 40%；③公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到 20%。公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。4、利潤分配的決策程序和機制（1）董事會應當在充分聽取、考慮股東（特別是中小股東）、獨立董事和外部監事意見的基礎上，認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及決策程序要求等事宜，制定利潤分配方案。獨立董事可以徵集中小股東的意見，提出分紅提案，並直接提交董事會審議。（2）董事會審議利潤分配方案時，獨立董事應當發表明確意見。 董事會審議通過利潤分配方案後，應提交股東大會審議批准。（3）股東大會對現金分紅具體方案進行審議前，公司應當通過郵件、電話、網絡等多種渠道主動與股東（特別是中小股東）進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，及時答覆中小股東關心的問題。（4）股東大會審議利潤分配方案，須經代表二分之一以上表決權的股東通過。 如股東大會審議涉及股票股利的利潤分配方案，須經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過。5、利潤分配政策的調整機制（1）調整的條件如監管政策、公司內外部情況發生重大變化，在綜合考慮相關因素、詳細論證的基礎上，董事會或監事會認為確有必要對現金分紅政策進行調整的，可以提出調整或變更利潤分配政策的議案。（2）聽取獨立董事、中小股東意見的措施公司在審議調整利潤分配政策議案前，應通過郵件、電話、網絡等多種渠道主動與股東（特別是中小股東）進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，及時答覆中小股東關心的問題。（3）決策程序與機制 a.在審議公司調整利潤分配政策議案的董事會、監事會會議上，需分別經公司二分之一以上獨立董事、二分之一以上監事同意，方可提交公司股東大會審議。b.公司獨立董事可在股東大會召開前向公司社會公眾股股東徵集其在股東大會上的投票權，獨立董事行使上述職權應當取得全體獨立董事的二分之一以上同意。c.股東大會審議調整利潤分配政策議案，可提供網絡投票，議案須經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過。此外，為了明確本次發行後對新老股東合理權益的回報，便於股東對公司經營和利潤分配進行監督，公司制訂了上市後的股東分紅回報規劃（五年）。根據規劃，公司上市後五年的股東分紅回報計劃為：公司在足額預留法定公積金、盈餘公積金以後，在具備且符合公司章程規定的現金分紅條件的前提下，每年以現金方式分配的利潤不少於當年實現可分配利潤的百分之三十。在確保足額現金股利分配的前提下，公司可另行增加股票股利分配和公積金轉增。公司在每個會計年度結束後，由公司董事會提出分紅議案，並提交股東大會特

別決議通過，並為股東提供網絡投票方式。公司接受所有股東、獨立董事、監事和公眾投資者對公司分紅的建議和監督。"

南通銀球投資有限公司;施祥貴 關於同業競爭、關聯交易、資金佔用方面的承諾 "1、關於避免同業競爭的承諾實際控制人、控股股東出具了關於避免同業競爭的承諾，具體如下：「一、本人/本公司將盡職、勤勉地履行《公司法》等法律、法規和相關規範性文件以及《公司章程》規定的實際控制人或控股股東的職責，不利用公司的實際控制人或控股股東的地位或身份損害公司及公司其他股東、債權人的合法權益。二、截至本承諾書籤署之日，本人/本公司未從事與力星股份構成競爭或可能構成競爭的業務。三、自本承諾書籤署之日起，在作為力星股份的實際控制人或控股股東期間，本人/本公司或本人/本公司控制的其他企業將不從事與力星股份構成競爭或可能構成競爭的業務。四、自本承諾書籤署之日起，在作為力星股份實際控制人或控股股東期間：如本人/本公司或本人/本公司控制的其他企業拓展業務範圍，所拓展的業務不與力星股份構成競爭或可能構成競爭；如力星股份將來拓展的業務範圍與本人/本公司控制的其他企業構成競爭或可能構成競爭，則本人/本公司或本人/本公司控制的其他企業將停止從事該等業務，或將該等業務納入力星股份，或將該等業務轉讓給無關聯的第三方；如本人/本公司或本人/本公司控制的其他企業獲得與力星股份構成競爭或可能構成競爭的商業機會，則將該商業機會讓予力星股份。」2、關於減少和規範關聯交易的承諾實際控制人、控股股東出具了關於減少和規範關聯交易的承諾，具體如下：「一、本人/本公司將儘量避免與力星股份之間發生關聯交易；對於確有必要且無法迴避的關聯交易，均按照公平、公允和等價有償的原則進行，交易價格按市場公認的合理價格確定，並按相關法律、法規以及規範性文件的規定履行交易審批程序及信息披露義務，切實保護力星股份及中小股東利益。二、本人/本公司保證嚴格遵守中國證監會、深圳證券交易所有關規章等規範性法律文件及力星股份《公司章程》等管理制度的規定，依照合法程序，與其他股東一樣平等地行使股東權利、履行股東義務，不利用實際控制人的地位謀取不當的利益，不損害力星股份及其他股東的合法權益。三、本人/本公司承諾在力星股份股東大會對涉及本公司的有關關聯交易事項進行表決時，履行迴避表決的義務。四、如違反上述承諾與力星股份及其控股子公司進行交易，而給力星股份及其控股子公司造成損失，由本人/本公司承擔賠償責任。」" 2015 年 02月 17 日 9999-12-31 正常履行

江蘇力星通用鋼球股份有限公司 IPO 穩定股價承諾 "若公司決定採取回購股份方式穩定股價，公司應在啟動股價穩定措施的前提條件滿足之日起 20 個交易日內召開董事會，提出公司向社會公眾股東回購公司股份的預案。公司回購股份預案需事先徵求獨立董事和監事會的意見，獨立董事應對公司回購股份預案發表獨立意見，監事會應對公司回購股份預案提出審核意見。公司回購股份預案應經二分之 2015 年 02月 17 日 2018-02-17 履行完畢

一以上獨立董事及監事會審核同意，並經董事會審議通過後提請股東大會審議。公司股東大會對回購股份做出決議，須經出席會議的股東所持表決權的三分之二以上通過。經股東大會決議決定實施回購的，公司應在公司股東大會決議做出之日起下一個交易日開始啟動回購，並應在 30 個交易日內實施完畢。公司回購方案實施完畢後，應在 2 個交易日內公告公司股份變動報告，並依法註銷所回購的股份，辦理工商變更登記手續。公司為穩定股價之目的回購股份的，應符合《上市公司回購社會公眾股份管理辦法（試行）》及《關於上市公司以集中競價交易方式回購股份的補充規定》以及其他中國證券監督管理委員會或深圳證券交易所頒布的回購股份相關規定的要求等相關法律、法規的規定，且不應導致公司股份分布不符合上市條件。回購股份的價格不超過最近一年末經審計的每股淨資產。除應符合上述要求之外，還應符合下列各項：①公司用於回購股份的資金總額累計不超過公司首次公開發行新股所募集資金的總額；②公司上市之日起每十二個月內用於回購股份的資金不得低於人民幣 1,000 萬元；③公司單次回購股份不超過公司總股本的 2%或連續十二個月累計回購股份不超過公司總股本的 5%；若本項要求與第②項矛盾的，以本項為準。公司回購股份的方式為以集中競價交易方式、要約方式或證券監督管理部門認可的其他方式向社會公眾股東回購股份。"

南通銀球投資有限公司 IPO 穩定股價承諾 "當公司根據股價穩定措施（1）完成公司回購股份後，公司股票連續 20 個交易日的收盤價仍低於公司最近一年末經審計的每股淨資產時，或公司決定不回購股份時，控股股東應在 10 個交易日內，向上市公司書面提出增持公司股份的方案（包括擬增持公司股份的數量、價格區間、時間等）並由公司進行公告。控股股東應在增持公告作出之日起下一個交易日開始啟動增持，並應在 30 個交易日內實施完畢。控股股東應在符合《上市公司收購管理辦法》等法律、行政法規、部門規章的條件和要求，且不應導致公司股權分布不符合上市條件的前提下，對公司股票進行增持。增持公司股份的價格不超過公司最近一年末經審計的每股淨資產。控股股東承諾：①連續 12 個月內增持股份的金額不低於其上一年度獲得的公司現金分紅總額的 30%，不超過其上一年度獲得的公司現金分紅總額。 ②連續 12 個月內累計增持公司股份數量不超過公司股本總額的 2%。若本項要求與第①項矛盾的，以本項為準。" 2015 年 02月 17 日 2018-02-17 履行完畢

施祥貴 IPO 穩定股價承諾 "當公司根據股價穩定措施（1）完成公司回購股份後，公司股票連續 20 個交易日的收盤價仍低於公司最近一年末經審計的每股淨資產時，或公司決定不回購股份時，實際控制人應在 10 個交易日內，向上市公司書面提出增持公司股份的方案（包括擬增持公司股份的數量、價格區間、時間等）並由公司進行公告。實際控制人應在增持公告作出之日起 2015 年 02月 17 日 2018-02-17 履行完畢

下一個交易日開始啟動增持，並應在 30 個交易日內實施完畢。實際控制人應在符合《上市公司收購管理辦法》等法律、行政法規、部門規章的條件和要求，且不應導致公司股權分布不符合上市條件的前提下，對公司股票進行增持。增持公司股份的價格不超過公司最近一年末經審計的每股淨資產。實際控制人承諾：①連續 12 個月內增持股份的金額不低於其上一年度獲得的公司現金分紅總額的 30%，不超過其上一年度獲得的公司現金分紅總額。②連續 12 個月內累計增持公司股份數量不超過公司股本總額的 2%。若本項要求與第①項矛盾的，以本項為準。"

陳芳;董紹敬;沙小建;施祥貴;湯國華;王嶸;張邦友;趙高明 IPO 穩定股價承諾 當公司根據股價穩定措施（2）完成控股股東、實際控制人增持公司股份後，公司股票連續 20 個交易日的收盤價仍低於公司最近一期經審計的每股淨資產時，或未實施股價穩定措施（2）時，在公司領取薪酬的公司董事（不包括獨立董事）、高級管理人員應在在 10個交易日內，向上市公司書面提出增持公司股份的方案（包括擬增持公司股份的數量、價格區間、時間等）並由公司進行公告。有增持義務的董事、高級管理人員應在增持公告作出之日起下一個交易日開始啟動增持，並應在 30 個交易日內實施完畢。有增持義務的公司董事、高級管理人員應在符合《上市公司收購管理辦法》及《上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則》等法律、行政法規、部門規章的條件和要求，且不會導致公司股權分布不符合上市條件的前提下對公司股票進行增持。 有增持義務的公司董事、高級管理人員每年度用於增持公司股份的貨幣資金不少於該董事或高級管理人員上年度自公司領取薪酬總和（稅後）的 20%，但不超過 50%。 2015 年 02月 17 日 2018-02-17 履行完畢

江蘇力星通用鋼球股份有限公司 其他承諾 "填補被攤薄即期回報的承諾 1、保證募集資金規範、有效使用，實現項目預期回報本次發行募集資金到帳後，公司將開設董事會決定的募集資金專項帳戶，並與開戶行、保薦機構籤訂募集資金三方監管協議，確保募集資金專款專用。同時，公司將嚴格遵守資金管理制度和《募集資金管理辦法》的規定，在進行募集資金項目投資時，履行資金支出審批手續，明確、各控制環節的相關責任，按項目計劃申請、審批、使用募集資金，並對使用情況進行內部考核與審計。2、保證募投項目實施效果，加快募投項目投資進度本次募集資金擬投資於高檔、精密軸承鋼球擴產改造項目、新建滾動體技術研究中心項目和補充營運資金，可有效優化公司業務結構，進一步提升公司的產品質量和市場佔有率水平。公司已充分做好了募投項目前期的可行性研究工作，對募投項目所涉及行業進行了深入的了解和分析，結合行業趨勢、市場容量、技術水平、公司自身及原材料供應等基本情況，最終擬定了項目規劃。目前，公司已投入部分資金開始了募投項目的建設。 本次募集資金到位後，公司將確保募投項目的建設，加快推進募投項目實施，爭取募投 2015 年 02月 17 日 9999-12-31 正常履行

項目早日投產並實現預期效益。3、完善利潤分配製度公司詳細制定了利潤分配原則、利潤分配規劃與計劃、利潤分配形式、利潤分配的期間間隔、利潤分配的條件、利潤分配的比例、利潤分配的決策程序和機制、分配利潤的發放、利潤分配政策的信息披露、利潤分配政策的調整機制；在具備現金分紅條件的，公司應當優先採用現金分紅進行利潤分配。且公司每年以現金分紅方式分配的利潤不低於當年可供分配利潤的 30%。在符合《公司法》、發行人制定的《公司章程》（草案）外，公司還制定了《五年股東回報規劃》等規定，進一步落實利潤分配製度。4、積極提升公司競爭力和盈利水平公司將致力於進一步鞏固和提升公司核心競爭優勢、拓寬市場，努力實現收入水平與盈利能力的雙重提升。5、其他方式公司承諾未來將根據中國證監會、深圳證券交易所等監管機構出臺的具體細則及要求，持續完善填補被攤薄即期回報的各項措施。"

北京中天華資產評估有限責任公司;陳芳;董紹敬;樊利平;海通證券股份有限公司;江蘇力星通用鋼球股份有限公司;立信會計師事務所（特殊普通合夥）;馬玲玲;南通銀球投資有限公司;沙小建;上海市海華永泰律師事務所;施祥貴;蘇銀建;湯國華;王嶸;鄔愛國;伍堅;張邦友;趙高明;周宇;朱兵 其他承諾 "關於賠償投資者損失承諾如發行人招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在買賣發行人股票的證券交易中遭受損失的，將依法賠償投資者損失，但能證明無過錯的除外。發行人首次公開發行的中介機構海通證券股份有限公司、上海市海華永泰律師事務所、立信會計師事務所（特殊普通合夥）、北京中天華資產評估有限責任公司承諾：如因本公司（本所）製作、出具的與本次發行相關文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，將依法賠償投資者損失，但能證明本公司（本所）無過錯的除外。" 2015 年 02月 17 日 9999-12-31 正常履行

南通銀球投資有限公司;施祥貴 其他承諾 "公司控股股東南通銀球投資有限公司、實際控制人施祥貴先生承諾：「不越權幹預公司經營管理活動，不侵佔公司利益」。" 2016 年 02月 16 日 9999-12-31 正常履行

樊利平;馬玲玲;施祥貴;湯國華;王嶸;伍堅;張邦友;趙高明;周宇 其他承諾 "公司董事、高級管理人員根據中國證監會相關規定，對公司填補回報措施能夠得到切實履行作出如下承諾：「1、承諾不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不採用其他方式損害公司利益。2、承諾對個人的職務消費行為進行約束。3、承諾不動用公司資產從事與其履行職責無關的投資、消費活動。4、承諾由董事會或薪酬與考核委員會制定的薪酬制度與公司填補回報措施的執行情況相掛鈎。5、承諾公司未來若實行股權激勵計劃，公司股權激勵的行權條件將於公司填補回報措施的執行情況相掛鈎。作為 2016 年 01月 16 日 9999-12-31 正常履行

填補回報措施相關責任主體之一，若本人違反上述承諾或拒不履行上述承諾，本人同意接受中國證監會和深圳證券交易所等證券監管機構按照其制定或發布的有關規定、規則，對本人作出處罰或採取相關監管措施。」"

股權激勵承諾 江蘇力星通用鋼球股份有限公司 其他承諾 "江蘇力星通用鋼球股份有限公司實施了 2017 年限制性股票激勵計劃，作出相關承諾：本次限制性股票激勵計劃的信息披露和申請的文件內容真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。" 2017 年 10月 15 日 9999-12-31 正常履行

陳芳;趙高明 其他承諾 "作為江蘇力星通用鋼球股份有限公司 2017 年限制性股票激勵計劃授予對象作出以下承諾：江蘇力星通用鋼球股份有限公司因本次股權激勵計劃信息披露文件中有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，導致不符合授予權益或行使權益安排的，本人自相關信息披露文件被確認存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏後，將由本計劃所獲得的全部利益返還公司。" 2017 年 10月 15 日 9999-12-31 正常履行

白林貴;賁志山;崔鑫明;戴廣軍;丁玲;馮建國;何海航;季軍;江亞東;李薛俊;劉錫林;劉玉萍;馬林;繆小勇;沈義宏;石柱國;田慶華;王海峰;王全貴;吳兵兵;吳向暉;席玉峰;夏冰卿;徐小峰;許海燕;張愛民;張慶忠;張英霞;周琴;周勇 其他承諾 "作為江蘇力星通用鋼球股份有限公司 2017 年限制性股票激勵計劃授予對象作出以下承諾：江蘇力星通用鋼球股份有限公司因本次股權激勵計劃信息披露文件中有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，導致不符合授予權益或行使權益安排的，本人自相關信息披露文件被確認存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏後，將由本計劃所獲得的全部利益返還公司。" 2017 年 10月 15 日 9999-12-31 正常履行

其他對公司中小股東所作承諾

承諾是否按時履行 是

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

四、董事會對最近一期「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √ 不適用

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會關於報告期會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的說明

□ 適用 √ 不適用

七、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無合併報表範圍發生變化的情況。

八、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計事務所

境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元） 90

境內會計師事務所審計服務的連續年限 8

境內會計師事務所註冊會計師姓名 諸旭敏、蔡鋼

境內會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限 2

境外會計師事務所名稱（如有） 無

境外會計師事務所報酬（萬元）（如有） 0

境外會計師事務所審計服務的連續年限（如有） 無

境外會計師事務所註冊會計師姓名（如有） 無

是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

□ 適用 √ 不適用

九、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□ 適用 √ 不適用

十、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十一、重大訴訟、仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

十二、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

√ 適用 □ 不適用

（一）主要內容

1、授予給激勵對象的激勵工具為限制性股票；

2、該計劃標的股票來源為公司向激勵對象定向發行股票；

3、本次限制性股票的授予日為2017年12月11日。

4、本次授予的激勵對象共32人、授予的限制性股票300萬股。

5、公司本次授予激勵對象限制性股票的授予價格為13.24元/股。

6、激勵模式：自激勵對象獲授限制性股票之日起18個月為鎖定期，在鎖定期內，激勵對象獲授的限制性股票被鎖定，不得轉讓；禁售期後為解除限售期，若達到規定的解除限售條件，激勵對象可分三次依照40%、30%、30%的比例申請解除限售。

7、解除限售條件為：

解除限售期 業績考核指標

第一個解除限售期 以公司2016年歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤為基數，2018年歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤（並扣除股份支付費用影響的數值）不低於7,500萬元

第二個解除限售期 以公司2016年歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤為基數，2019年歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤（並扣除股份支付費用影響的數值）不低於9,000萬元

第三個解除限售期 以公司2016年歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤為基數，2020年歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤（並扣除股份支付費用影響的數值）不低於10,800萬元

上述扣除非經常性損益後的淨利潤均以公司該會計年度審計報告所載數據為準，考核指標均以經審計的歸屬於上市公司股東扣除非經常性損益後的淨利潤並扣除股份支付費用影響的數值作為計算依據。

（二）實施情況

1、2017年10月15日，公司召開第三屆董事會第十四次會議和第三屆監事會第十二次會議，審議通過《關於及其摘要的議案》、《關於的議案》、《關於提請股東大會授權董事會辦理公司2017年限制性股票激勵計劃有關事項的議案》等議案。

公司獨立董事就本次激勵計劃是否有利於公司的持續發展及是否存在損害公司及全體股東利益的情形發表獨立意見，並公開徵集投票權。上海市錦天城律師事務所出具了《上海市錦天城律師事務所關於公司2017年限制性股票激勵計劃的法律意見書》、海通證券股份有限公司就本次股權激勵計劃出具了獨立財務顧問報告。

2、2017年10月16日，公司已在公司網站、OA系統對激勵對象名單進行了公示，公示時間為自2017年10月16日起至2017年10月26日止，在公示的時限內，沒有任何組織或個人提出異議或不良反映，無反饋記錄。監事會對激勵計劃授予激勵對象名單進行了核查，並於2017年10月27日出具了《監事會關於公司2017年限制性股票激勵計劃激勵對象名單的審核意見及公示情況說明》。

3、2017年10月31日，公司召開2017年第三次臨時股東大會，審議並通過《關於及其摘要的議案》、《關於的議案》、《關於提請股東大會授權董事會辦理股權激勵有關事項的議案》等議案。並對激勵計劃內幕信息知情人買賣公司股票情況的自查報告進行了公告。激勵計劃獲得公司2017年第三次臨時股東大會批准，董事會被授權確定限制性股票授予日、在激勵對象符合條件時向激勵對象授予限制性股票並辦理授予限制性股票所必需的全部事宜。

4、2017年12月11日，公司召開第三屆董事會第十七次會議和第三屆監事會第十五次會議，審議通過《關於向激勵對象授予限制性股票的議案》，同意授予日為2017年12月11日。公司獨立董事就激勵計劃的授予事項出具獨立意見，認為激勵對象主體資格確認辦法合法有效，確定的授予日符合相關規定。2017年12月19日，公司披露了《關於限制性股票激勵計劃授予登記完成的公告》，授予的限制性股票上市日為2017年12月22日。

5、2018年10月25日，公司董事會召開第三屆董事會第二十四次會議，審議通過了《關於調整限制性股票回購價格的議案》、《關於股權激勵計劃部分激勵股份回購註銷的議案》。經公司董事會審議，因激勵對象周勇因病不幸去世，根據公司《2017年限制性股票激勵計劃（草案）》，公司董事會決定對周勇所持已獲授但尚未解除限售的150,000股限制性股票進行回購註銷，回購價格為12.6636945元/股。公司獨立董事對相關事項發表了獨立意見。

十五、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十六、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、委託他人進行現金資產管理情況

（1）委託理財情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內委託理財概況

單位：萬元

具體類型 委託理財的資金來源 委託理財發生額 未到期餘額 逾期未收回的金額

銀行理財產品 非公開發行暫時閒置募集資金 46,000 22,000 0

合計 46,000 22,000 0

單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委託理財具體情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

受託機構名稱（或受託人姓名） 受託機構（或受託人）類型 產品類型 金額 資金來源 起始日期 終止日期 資金投向 報酬確定方式 參考年化收益率 預期收益（如有 報告期實際損益金額 報告期損益實際收回情況 計提減值準備金額（如有） 是否經過法定程序 未來是否還有委託理財計劃 事項概述及相關查詢索引（如有）

中國銀行股份有限公司如皋支行 銀行 保證收益型 10,000 非公開發行暫時閒置募集資金 2018年 05月 21日 2018年 11月 05日 組合投資 年化收益率 3.60% 165.7 全額收回 0 是 是 www. cninfo.com.cn

中國農業銀行股份有限公司如皋市支行 銀行 保本浮動收益 9,000 非公開發行暫時閒置募集資金 2018年 05月 22日 2018年 11月 05日 組合投資 年化收益率 4.00% 163.73 全額收回 0 是 是 www. cninfo.com.cn

中國工商銀行股份 銀行 保本浮動收益型 5,000 非公開發行暫時閒 2018年 06月 15日 2018年 11月 01日 組合投資 年化收益率 3.70% 68.42 全額收回 0 是 是 www. cninfo.com.cn

有限公司如皋支行 置募集資金

中國工商銀行股份有限公司如皋支行 銀行 保本浮動收益型 4,000 非公開發行暫時閒置募集資金 2018年 11月 15日 2019年 04月 01日 組合投資 年化收益率 3.35% 50.66 未到期 0 是 是 www. cninfo.com.cn

中國銀行股份有限公司如皋支行 銀行 保證收益型 7,000 非公開發行暫時閒置募集資金 2018年 11月 14日 2019年 04月 01日 組合投資 年化收益率 3.80% 101.3 未到期 0 是 是 www. cninfo.com.cn

中國農業銀行股份有限公司如皋市支行 銀行 保本浮動收益型 7,000 非公開發行暫時閒置募集資金 2018年 11月 16日 2019年 04月 03日 組合投資 年化收益率 3.90% 103.96 未到期 0 是 是 www. cninfo.com.cn

中國銀行股份有限公司如皋支行 銀行 保證收益型 4,000 非公開發行暫時閒置募集資金 2018年 11月 22日 2019年 04月 01日 組合投資 年化收益率 3.80% 54.55 未到期 0 是 是 www. cninfo.com.cn

合計 46,000 -- -- -- -- -- -- 310.47 397.85 -- 0 -- -- --

委託理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形

□ 適用 √ 不適用

（2）委託貸款情況

公司報告期不存在委託貸款。

4、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十七、社會責任情況

1、履行社會責任情況

報告期內，公司始終以為股東、為員工、為客戶、為社會創造價值為己任，積極保護職工合法權益，誠信對待供應商、客戶，積極從事環境保護和有關公益事業，促進公司與社會的協調、和諧發展。

(1) 股東權益保護

2018年，公司按照《公司法》、《證券法》等有關法律、法規和上市公司治理的規範性文件的要求，不斷完善公司法人治理結構，規範上市公司的經營運作。公司嚴格執行公開、公平、公正原則，做到信息披露工作的及時、準確、完整，確保所有股東及時獲得信息。

公司實行積極、持續、穩定的利潤分配政策。公司重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策保持了連續性和穩定性。

公司董事會、監事會和股東大會對利潤分配政策的決策和論證充分考慮了獨立董事、監事和股東的意見。2018年3月27日召開的公司第三屆董事會第十八次會議，審議通過了《關於2017年年度利潤分配方案》的議案，公司以總股本133,554,687股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利2.7元（含稅），合計人民幣36,059,765.49元（含稅），該議案於2018年4月18日公司召開的2017年年度股東大會審議通過，該方案已於2018年5月23日實施完畢。2018年8月27日召開的公司第三屆董事會第二十三次會議，審議通過了《關於2018年半年度利潤分配預案的議案》的議案，以公司權益分派實施時股權登記日的總股本為基數，向全體股東每10股派發現金紅利3元（含稅），其餘未分配利潤結轉下一期，該議案於2018年9月12日公司召開的2018年第二次臨時股東大會審議通過，該方案已於2018年10月24日實施完畢。

2018年度，公司召開了5次股東大會，均採用現場會議和網絡投票相結合的方式召開，並對出席會議的中小股東進行了單獨計票，中小股東可表達意見和訴求，中小股東的合法權益得到了充分保障。

（2）投資者權益保護

報告期內，公司非常重視投資者關係管理工作，以網上業績說明會、專線電話、董秘郵箱等多渠道主動加強與投資者特別是機構投資者的聯繫和溝通。積極採用現場會議和網絡投票相結合的方式召開股東大會，以便於廣大投資者的積極參與；及時更新公司網站相關信息，以便於投資者快捷、全面獲取公司信息。

投資者通過深圳證券信息有限公司提供的投資者互動平臺提出的問題，公司均能及時全面解答；2018年4月3日，公司舉辦了2017年度業績說明會，就投資者關心的公司業績、公司治理、發展戰略等問題與投資者進行了在線交流，更好地引導投資者理性投資，保護投資者合法權益。

（3）職工權益保護

公司嚴格遵守《勞動合同法》等法律規定，規範企業用工管理。在員工新進公司及公司原有員工合同期滿續訂時，能在規定的時間內做到籤署相應勞動合同。同時對於需要終止、解除合同的，均按國家規定辦理了相關的手續，做到了規範地處理各類人員的勞動關係。同時公司制訂了合理的薪酬管理制度和有效的激勵制度，鼓勵了員工積極性和創造性。公司採用現場培訓、知識競賽等多種形式積極開展員工文化活動，不斷強化員工的歸屬感和責任感。

（4）環境保護與可持續發展

隨著國家環境保護要求的不斷提高和環境處罰力度的加大，公司環境保護工作的好壞直接關係到公司的生存和發展，2018年，在高壓的環境態勢下，公司不斷加大環保投入，熱處理油煙淨化處置升級改造、新上衝球油煙淨化處置設備，積極推行清潔生產，取消了石灰拋光工藝，發展循環經濟，降低汙染物的排放量，加大環保督查管理力度，嚴格考核，確保公司汙染物長期、穩定達標排放。2018年公司順利通過了環境管理體系ISO14001轉版評審；在管理部監督及技術部門支持下，各分公司降低危廢產生、規範貯存、規範臺帳，新建危廢庫，做到防滲漏、防溢出；新汙水處理站，綜合汙水PH、COD、氨氮等指標均達標，與市環保平臺聯網，實時在線監測，同時委託資質單位對公司「三廢」進行了檢測，確保了在政府相關部門及客戶審查過程中順利通過。2018年度，公司沒有發生重大環保事故，也未被環保部門處罰。

（5）持續強化安全管理

公司始終堅持以「安全第一、預防為主、綜合治理」為安全工作指導方針，切實抓好安全管理的各項工作，狠抓隱患排查治理，嚴格安全責任追究，確保企業的持續、穩定、安全生產。

2018年初公司與全員籤訂環保、安全責任書，年中再次明確與各分公司完善安全責任狀，做到有布置、有落實、有檢查、有整改。落實公司安全管理人員參加市安監局組織的安全管理人員培訓；落實了新進員工的崗前培訓及全員安全教育培訓，參培率達到總人數的98%；落實全員設備及用電安全培訓，特種工種作業人員做到了考核合格持證上崗，規範管理；針對六月份全國安全生產月，公司緊緊圍繞「生命至上，安全發展」的主題，積極開展了全國第十六個安全生產月宣教活動，製作安全條幅、宣傳欄、車間宣傳安全警示；定期組織全員進行了安全緊急疏散和滅火演習；委託南通化學環境監測站有限公司完成了公司職業衛生檢測，並組織所有涉及職業危害因素的員工完成健康檢查。對外來施工隊伍的安全管理，均由安全管理負責人進行入廠安全教育和資質審核、鑑定，與外來施工單位籤訂《委託施工安全責任合同書》，並安排專人對施工現場督查檢查，施工危險區域設置了醒目的警示標誌，確保整個施工安全、有序。

（6）奉獻愛心，積極參加公益活動。

公司在做好生產經營工作的同時，在力所能及的範圍內，積極開展社會公益活動，公司堅持以人為本，採取多種形式跟蹤、了解廣大員工，特別是困難員工的生活、工作狀況，從人力、物力、財力等多方面進行幫扶，緩解困難職工的生活、工作狀況，讓受惠員工體會到家的溫暖，並逐步形成具有公司特色的社會公益文化。2018年公司持續開展慈善捐款、困難職工幫扶等活動總計270,000元。

2018年度，公司在利益相關方的權益保護、環境保護以及公益事業等方面承擔了社會責任，得到了社會的肯定與認可。

2019年，公司將繼續秉承為股東、為客戶、為員工、為社會創造價值的理念，高度重視並持續提升公司員工整體的社會責任意識，將社會責任滲透、融入到公司發展的各個層面，努力成為受社會尊重的上市公司。

2、履行精準扶貧社會責任情況

公司報告年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

3、環境保護相關的情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

是

公司或子公司名稱 主要汙染物及特徵汙染物的名稱 排放方式 排放口數量 排放口分布情況 排放濃度 執行的汙染物排放標準 排放總量 核定的排放總量 超標排放情況

力星股份 COD（化學需氧量） 間歇 1 廢水總排口 118mg/L 《汙水綜合排放標準》(GB8978-1996)三級標準 500mg/L 17.5 噸/年 49.56 噸/年 未超標

防治汙染設施的建設和運行情況

序號 設施名稱 治理類型 主要工藝 設計處理能力 對應排放口編號

1 生產綜合廢水設備 汙水 採用化學絮凝法處理 400噸/日 1#

建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

項目名稱 建設項目環境影響評價批覆情況 文號

智能化鋼球製造技術改造項目 已取得如皋市行政審批局出具的環評批覆 皋行審環表復[2016]24號

新建年產16000噸精密圓錐滾子項目 已取得如皋市行政審批局出具的環評批覆 皋行審環表復[2016]25號

軌道交通用高精度軸承滾子工程化產業化項目 已取得如皋市行政審批局出具的環評批覆 皋行審環表復【2018】187號

突發環境事件應急預案

公司按照標準規範編制了突發環境事件應急預案

環境自行監測方案

公司按照規範要求編制了《環境自行監測方案》。公司廢水安裝有在線監測。公司委託江蘇邁斯特環境監測有限公司對公司的廢水、有組織廢氣和無組織廢氣進行第三方監測。

其他應當公開的環境信息

在公司網站公示了公司環境信息表，主要包括：排汙信息、防治汙染設施的建設和運行情況、建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況。

其他環保相關信息

不適用

十八、其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

十九、公司子公司重大事項

□ 適用 √ 不適用

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後

數量 比例 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例

一、有限售條件股份 73,000,000 54.66% -60,929,500 -60,929,500 12,070,500 9.04%

3、其他內資持股 73,000,000 54.66% -60,929,500 -60,929,500 12,070,500 9.04%

其中：境內法人持股 43,361,000 32.47% -43,361,000 -43,361,000 12,070,500 9.04%

境內自然人持股 29,639,000 22.19% -17,568,500 -17,568,500

二、無限售條件股份 60,554,687 45.34% 60,929,500 60,929,500 121,484,187 90.96%

1、人民幣普通股 60,554,687 45.34% 60,929,500 60,929,500 121,484,187 90.96%

三、股份總數 133,554,687 100.00% 0 0 133,554,687 100.00%

股份變動的原因

√ 適用 □ 不適用

公司首次公開發行前股份70,000,000股解除限售，實際上市流通數量為60,929,500股，上市流通日期為2018年2月22日。

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份回購的實施進展情況

√ 適用 □ 不適用

公司於2018年8月28日召開了2018年第一次臨時股東大會審議通過了《關於回購公司股份預案的議案》,公司以不低於人民幣4,000萬元且不超過人民幣12,000萬元的自有資金以集中競價交易方式回購公司股份，回購股份價格不超過18元/股(經2018年半年度權益分派後現調整至17.69元/股)，本次回購股份的實施期限為自股東大會審議通過本次回購股份方案之日起不超過8個月。公司於2018年9月11日披露了《關於回購公司股份的報告書》，並於2018年9月13日首次以集中競價方式實施了回購股份，9月14日披露了《關於首次回購公司股份的公告》。 截至2018年12月31日，公司累計回購股份數量2,941,316股，佔公司總股本的2.2%，最高成交價為14.56元/股，最低成交價為12.32元/股，支付的總金額為40,999,185.67元（含交易費用）。

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股數 本期增加限售股數 期末限售股數 限售原因 擬解除限售日期

南通銀球投資有限公司 36,036,000 36,036,000 0 0 - -

時豔芳 9,220,000 9,220,000 0 0 - -

施祥貴 8,764,000 2,191,000 0 6,573,000 高管鎖定股 每年解鎖股份總數的 25%

劉定妹 4,500,000 4,500,000 0 0 - -

江蘇高投成長價值股權投資合夥企業（有限合夥） 4,000,000 4,000,000 0 0 - -

上海鴻立股權投資有限公司 3,325,000 3,325,000 0 0 - -

趙高明 700,000 100,000 0 600,000 其中 300,000 為高管鎖定股，300,000為股權激勵限售股 高管鎖定股每年解鎖股份總數的 25%。股權激勵限售股有條件解鎖

陳芳 670,000 100,000 0 570,000 其中 300,000 為高管鎖定股，270,000為股權激勵限售股 高管鎖定股每年解鎖股份總數的 25%。股權激勵限售股有條件解鎖

張邦友 400,000 100,000 0 300,000 高管鎖定股 每年解鎖股份總數的 25%

王嶸 400,000 100,000 0 300,000 高管鎖定股 每年解鎖股份總數的 25%

湯國華 400,000 100,000 0 300,000 高管鎖定股 每年解鎖股份總數的 25%

蘇銀建 400,000 100,000 0 300,000 高管鎖定股 每年解鎖股份總數的 25%

沙小建 400,000 100,000 0 300,000 高管鎖定股 每年解鎖股份總數的 25%

其他自然人股東 3,785,000 957,500 0 2,827,500 其中 397,500 股為高管鎖定股，2,430,000 股為股權激勵限售股 高管鎖定股每年解鎖股份總數的 25%。股權激勵限售股有條件解鎖

合計 73,000,000 60,929,500 0 12,070,500 -- --

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行（不含優先股）情況

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數 10,649 年度報告披露日前上一月末普通股股東總數 10,881 報告期末表決權恢復的優先股股東總數（如有）（參見注 9） 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（如有）（參見注 9） 0

持股 5%以上的股東或前 10 名股東持股情況

股東名稱 股東性質 持股比例 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況

股份狀態 數量

南通銀球投資有限公司 境內非國有法人 26.98% 36,036,000 36,036,000

時豔芳 境內自然人 6.90% 9,220,000 9,220,000

施祥貴 境內自然人 6.56% 8,764,000 6,573,000 2,191,000

江蘇高投成長價值股權投資合夥企業（有限合夥） 境內非國有法人 2.29% 3,052,900 -947200 3,052,900

上海鴻立股權投資有限公司 境內非國有法人 2.16% 2,880,000 -445000 2,880,000

華春雨 境內自然人 2.00% 2,670,000 +2670000 2,670,000

尚融寶盈（寧波）投資中心（有限合夥） 境內非國有法人 1.75% 2,343,750 +2,343,750 2,343,750

劉定妹 境內自然人 1.37% 1,830,000 -2670000 1,830,000

秦凱 境內自然人 1.02% 1,367,287 +1,367,287 1,367,287

平安大華基金－平安銀行－國海證券股份有限公司 其他 0.81% 1,075,635 1,075,635

戰略投資者或一般法人因配售新股成 無

為前 10 名股東的情況（如有）（參見注 4）

上述股東關聯關係或一致行動的說明 施祥貴為南通銀球投資有限公司控股股東、公司實際控制人；施祥貴、時豔芳二人為夫婦。除以上股東之間的關聯關係外，公司未知其他股東之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。

前 10 名無限售條件股東持股情況

股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類

股份種類 數量

南通銀球投資有限公司 36,036,000 人民幣普通股 36,036,000

時豔芳 9,220,000 人民幣普通股 9,220,000

江蘇高投成長價值股權投資合夥企業（有限合夥） 3,052,900 人民幣普通股 3,052,900

上海鴻立股權投資有限公司 2,880,000 人民幣普通股 2,880,000

華春雨 2,670,000 人民幣普通股 2,670,000

尚融寶盈（寧波）投資中心（有限合夥） 2,343,750 人民幣普通股 2,343,750

施祥貴 2,191,000 人民幣普通股 2,191,000

劉定妹 1,830,000 人民幣普通股 1,830,000

秦凱 1,367,287 人民幣普通股 1,367,287

平安大華基金－平安銀行－國海證券股份有限公司 1,075,635 人民幣普通股 1,075,635

前 10 名無限售流通股股東之間，以及前 10 名無限售流通股股東和前 10 名股東之間關聯關係或一致行動的說明 施祥貴為南通銀球投資有限公司控股股東、公司實際控制人；施祥貴、時豔芳二人為夫婦。除以上股東之間的關聯關係外，公司未知其他股東之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。

參與融資融券業務股東情況說明（如有）（參見注 5） 無

公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股東、前 10 名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：自然人控股

控股股東類型：法人

控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 主要經營業務

銀球投資 施祥貴 2010 年 07 月 29 日 91320682559320275U 實業投資、管理、諮詢

控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上 無

市公司的股權情況

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人及其一致行動人

實際控制人性質：境內自然人

實際控制人類型：自然人

實際控制人姓名 與實際控制人關係 國籍 是否取得其他國家或地區居留權

施祥貴 本人 中國 否

主要職業及職務 董事長、總經理

過去 10 年曾控股的境內外上市公司情況 無

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在 10%以上的法人股東

□ 適用 √ 不適用

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 其他增減變動（股） 期末持股數（股）

施祥貴 董事長、總經理 現任 男 72 2000 年 12月 12 日 2019 年 05月 27 日 8,764,000 0 0 0 8,764,000

趙高明 董事、副總經理 現任 男 49 2000 年 12月 12 日 2019 年 05月 27 日 700,000 0 0 0 700,000

張邦友 董事、董事會秘書 現任 男 57 2000 年 12月 12 日 2019 年 05月 27 日 400,000 0 0 0 400,000

湯國華 董事、副總經理 現任 男 48 2000 年 12月 12 日 2019 年 05月 27 日 400,000 0 0 0 400,000

王 嶸 董事 現任 男 49 2011 年 10月 30 日 2019 年 05月 27 日 400,000 0 0 0 400,000

樊利平 董事 現任 男 47 2013 年 06月 26 日 2019 年 05月 27 日 0 0 0 0 0

周 宇 獨立董事 離任 男 58 2012 年 01月 11 日 2018 年 09月 12 日 0 0 0 0 0

馬玲玲 獨立董事 離任 女 59 2012 年 01月 11 日 2018 年 09月 12 日 0 0 0 0 0

楊建興 獨立董事 離任 男 39 2017 年 10月 31 日 2018 年 12月 27 日 0 0 0 0 0

牛輝 獨立董事 現任 男 58 2018 年 09月 12 日 2019 年 05月 27 日 0 0 0 0 0

張捷 獨立董事 現任 女 44 2018 年 09月 12 日 2019 年 05月 27 日 0 0 0 0 0

陳海龍 獨立董事 現任 男 33 2018 年 12月 27 日 2019 年 05月 27 日 0 0 0 0 0

朱 兵 監事會主席 現任 男 60 2008 年 07月 18 日 2019 年 05月 27 日 200,000 0 0 0 200,000

蘇銀建 監事 現任 男 45 2011 年 10月 30 日 2019 年 05月 27 日 400,000 0 0 0 400,000

金鑫 監事 現任 男 49 2017 年 09 2019 年 05 30,000 0 0 0 30,000

月 09 日 月 27 日

董紹敬 總經理助理 現任 男 64 2010 年 08月 03 日 2019 年 05月 27 日 300,000 0 0 0 300,000

沙小建 總工程師 現任 男 49 2011 年 10月 30 日 2019 年 05月 27 日 400,000 0 0 0 400,000

陳 芳 財務總監 現任 女 49 2010 年 08月 03 日 2019 年 05月 27 日 670,000 0 0 0 670,000

合計 -- -- -- -- -- -- 12,664,000 0 0 0 12,664,000

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名 擔任的職務 類型 日期 原因

周宇 獨立董事 任期滿離任 2018 年 09 月 12 日 任期滿離任

馬玲玲 獨立董事 任期滿離任 2018 年 09 月 12 日 任期滿離任

楊建興 獨立董事 離任 2018 年 12 月 27 日 主動離職

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責

1、董事

施祥貴先生，中國國籍，無境外永久居留權，1946年11月出生，高中學歷，高級經濟師，1965年至1989年曆任如皋縣車輛配件廠生產主任、供銷科長、廠長；1990年至2010年8月曆任力星有限（包括其前身力星鋼球廠）廠長、黨委書記、總經理、董事長；2010年8月至今任公司董事長兼總經理；2010年9月至今任南通通用鋼球有限公司董事長（執行董事）兼總經理；2010年7月至今任南通銀球投資有限公司董事長；2016年1月至今如皋市力星滾子科技有限公司執行董事兼總經理；2016年3月至今任JGBR美國子公司董事長；2017年1月至今任上海雉皋貿易有限公司執行董事兼總經理；2017年3月至今任力星金燕執行董事兼總經理。

趙高明先生，中國國籍，無境外永久居留權，1969年2月出生，大專學歷，工程師職稱。1991年進入公司工作；歷任公司對外貿易部部長、統調部部長。2000年12月至今任公司董事；2008年至2016年6月總經理助理；2016年6月至今副總經理；2010年7月至今任南通銀球投資有限公司董事；2016年3月至今任JGBR美國子公司經理。

張邦友先生，中國國籍，無境外永久居留權，1961年4月出生，高中學歷，高級技師。1979年至1983年於部隊服役；1984年至1989年在如皋縣礦棉廠任出納、辦公室主任；1990年進入公司工作，歷任公司技改辦主任、辦公室主任、綜合管理部部長；2000年12月至今任公司董事；2010年8月至今任公司董事會秘書；2010年7月至今任南通銀球投資有限公司董事。

湯國華先生，中國國籍，無境外永久居留權，1970年7月出生，高中學歷，高級技師，1988年於如皋縣車輛配件廠工作；1990年進入公司工作，歷任公司車間主任、廠長助理、光磨分部部長、生產總調度、生產運行部部長、物流倉儲部部長；2000年12月至今任公司董事；2008年至2016年6月總經理助理；2016年6月至今副總經理；2010年7月至今任南通銀球投資有限公司董事。

王嶸先生，中國國籍，無境外永久居留權，1969年12月出生，高中學歷，高級技師。1990年進入公司工作，歷任公司辦公室副主任、熱處理車間主任、生產四部部長、物流倉儲部部長、科技辦主任、辦公室主任；2011年10月至今任公司董事；2010年9月至2014年9月任南通通用鋼球有限公司董事。2012年1月至今任南通銀球投資有限公司董事；2017年3月至今任力星金燕監事。

樊利平先生，中國國籍，無境外永久居留權，1971年12月出生，碩士學歷，高級會計師。1993年至1995年任職於江蘇興中會計師事務所審計助理；1995年至2000年12月任職於江蘇長江會計師事務所，歷任項目經理、部門經理；2001至2008年任職於江蘇眾天信會計師事務所，歷任高級經理、部門經理；2008年至2014年1月任職於江蘇高科技投資集團有限公司投資二部高級經理、審計風控部副總經理，2014年2月至今擔任江蘇毅達股權投資基金管理有限公司合伙人及監事，2010年5月起兼任上海康達化工新材料股份有限公司（002669）監事2013年11月起兼任南京華威醫藥科技開發有限公司監事、2014年4月起兼任蕪湖市弘瑞包裝製品有限公司董事、2014年4月起兼任長沙岱勒新材料股份有限公司董事、2014年6月起兼任江蘇華綠生物科技股份有限公司董事、2015年5月起兼任上海劍橋科技股份有限公司董事。自2013年6月起擔任力星股份董事。

牛輝先生，中國國籍，無境外永久居留權，1960年9月出生，本科學歷，高級工程師、研究員。歷任機械部第十設計研究院助理工程師、工程師、高級工程師，中國軸承工業協會信息部主任。2009年6月至今任中國軸承工業協會副秘書長、研究員，2017年3月起擔任常州光洋軸承股份有限公司（002708）獨立董事。自2018年9月起擔任公司獨立董事。

張捷女士，中國國籍，無境外永久居留權，1974年8月出生，本科學歷，律師。歷任臺灣保力達股份有限公司上海辦事處秘書，上海市海峽律師事務所律師，2007年11月至2016年11月擔任上海市海華永泰律師事務所律師，2016年12月至今擔任上海市協力律師事務所律師。自2018年9月起擔任公司獨立董事。

陳海龍先生，中國國籍，無境外永久居留權，1985年3月出生，本科學歷，註冊會計師。歷任中瑞嶽華會計師事務所項目助理，大連萬達商業地產股份有限公司蘭州項目部會計，2010年11月至2011年10月擔任北京興華會計師事務所高級經理，2011年11月至2013年8月擔任德勤華永會計師事務所（特殊普通合夥）北京分所高級審計員，2013年9月至今任中興財光華會計師事務所（特殊普通合夥）合伙人。2018年12月起擔任公司獨立董事。

2、監事

朱兵先生，中國國籍，無境外永久居留權，1958年1月出生，高中學歷，高級技師。1974年至1993年在如皋縣丁北農具廠歷任車間主任、廠長；1996年加入公司工作，歷任公司綜合管理部部長、動力設備部部長；2010年7月至今任南通銀球投資有限公司監事會主席；2008年7月至今任公司監事會主席。

蘇銀建先生，中國國籍，無境外永久居留權，1973年8月出生，高中學歷，高級技師。1994年加入公司從事生產管理與技術研發工作；2010年7月至今任南通銀球投資有限公司監事；2011年10月至今任公司監事；2013年1月至今任公司生產運行部部長；2016年1月至今任如皋市力星滾子科技有限公司監事。

金鑫先生，中國國籍，無境外永久居留權，1969年8月出生，高中學歷。1992年10月進入公司工作，先後擔任初精研車間操作工、財務部現金會計，現任公司勞資科科長。2017年9月至今任公司職工監事。

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼

施祥貴 銀球投資 董事長 2010 年 07 月 29 日 否

趙高明 銀球投資 董事 2010 年 07 月 28 日 否

張邦友 銀球投資 董事 2010 年 07 月 29 日 否

王 嶸 銀球投資 董事 2010 年 07 月 29 日 否

湯國華 銀球投資 董事 2010 年 07 月 29 日 否

朱 兵 銀球投資 監事 2010 年 07 月 29 日 否

蘇銀建 銀球投資 監事 2010 年 07 月 29 日 否

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼

施祥貴 南通通用鋼球有限公司 執行董事、總經理 2002 年11 月 07 日 否

施祥貴 如皋市力星滾子科技有限公司 執行董事、總經理 2016 年01 月 01 日 否

施祥貴 JGBR 美國子公司 董事長 2016 年03 月 01 日 否

施祥貴 上海雉皋貿易有限公司 執行董事、總經理 2017 年01 月 13 日 否

施祥貴 力星金燕鋼球（寧波）有限公司 執行董事、總經理 2017 年03 月 09 日 否

趙高明 JGBR 美國子公司 總經理 2016 年03 月 01 日 否

沙小建 南通通用鋼球有限公司 監事 2002 年11 月 07 日 否

樊利平 江蘇高科技投資集團有限公司 審計風控部 2008 年01 月 01 日 2014 年 01 月 31 日 是

樊利平 江蘇毅達股權投資基金管理有限公司 合伙人 2014 年02 月 01 日 否

樊利平 蕪湖市弘瑞包裝材料有限公司、長沙岱勒新材料股份有限公司 董事 2014 年04 月 01 日 否

樊利平 上海康達化工新材料股份有限公司、哈爾濱奧瑞德光電技術股份有限公司、蘇州門對門購物配送有限公司、南京華威醫藥科技開發有限公司 監事 2010 年05 月 01 日 否

蘇銀建 如皋市力星滾子科技有限公司 監事 2016 年01 月 01 日 否

王嶸 力星金燕鋼球（寧波）有限公司 監事 2017 年03 月 09 日 否

牛輝 中國軸承工業協會 副秘書長 2009 年06 月 01 日 是

牛輝 常州光洋軸承股份有限公司 獨立董事 2017 年03 月 16 日 是

張捷 上海市協力律師事務所 律師 2016 年12 月 01 日 是

陳海龍 中興財光華會計師事務所（特殊普通合夥） 合伙人 2013 年09 月 01 日 是

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□ 適用 √ 不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

1、董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：公司董事、監事報酬由股東大會決定，高級管理人員報酬由董事會決定，在公司履職的董事、監事和高級管理人員按具體職務領取薪酬。

2、董事、監事、高級管理人員報酬確定依據：董事、監事、高級管理人員的報酬按照公司《薪酬與考核委員會議事規則》等規定由薪酬與考核委員會提議，結合其經營績效、工作技能、崗位職務等確定，並由相關權利機構通過後發放。

3、董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況：董事、監事和高級管理人員的薪酬均已按照確定的薪酬標準全額支付。

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的稅前報酬總額 是否在公司關聯方獲取報酬

施祥貴 董事長、總經理 男 72 現任 32 否

趙高明 董事、副總經理 男 49 現任 18 否

張邦友 董事、董事會秘書 男 57 現任 18 否

湯國華 董事、副總經理 男 48 現任 18 否

王 嶸 董事 男 49 現任 18 否

樊利平 董事 男 47 現任 0 否

牛 輝 獨立董事 男 58 現任 1.5 否

張 捷 獨立董事 女 44 現任 1.5 否

陳海龍 獨立董事 男 33 現任 0 否

周 宇 獨立董事 男 57 離任 4.5 否

馬玲玲 獨立董事 女 59 離任 4.5 否

楊建興 獨立董事 男 39 離任 6 否

朱 兵 監事會主席 男 60 現任 12 否

蘇銀建 監事 男 45 現任 12 否

金鑫 職工監事 男 49 現任 7.2 否

董紹敬 總經理助理 男 64 現任 18 否

沙小建 總工程師 男 49 現任 15 否

陳 芳 財務總監 女 49 現任 15 否

合計 -- -- -- -- 201.2 --

公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人） 515

主要子公司在職員工的數量（人） 425

在職員工的數量合計（人） 940

當期領取薪酬員工總人數（人） 940

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人） 0

專業構成

專業構成類別 專業構成人數（人）

生產人員 648

銷售人員 35

技術人員 110

財務人員 22

行政人員 125

合計 940

教育程度

教育程度類別 數量（人）

本科 64

大專 225

中專及以下 651

合計 940

2、薪酬政策

公司薪資制度，其宗旨在於將員工利益與公司業務發展和股東利益有效結合，吸引、保留和激勵關鍵人才。

（1）在崗位本身的價值及其任職要求作為確定薪酬標準的基礎，以市場為依據，建立合理的工資等級體系;

（2）公司建立成長性的工資體系，將結合公司經營狀況與市場薪酬狀況進行調整和改善，同時倡導以業績為導向的薪資理念，增加年度考核工資、經營目標超額達成獎勵等;

（3）公司的福利體系以國家基本社會保障制度為基礎，為員工提供豐富、完備的福利保障，同時為構建穩健的薪酬體系和人力資源管理能力提供了持續穩定的人才保證。

3、培訓計劃

公司注重員工的發展和成長，為員工提供全面的成長支持和發展空間，公司健全了培訓體系，成立培訓中心，定期開展「新員工入職培訓」和「專業能力培訓」，其中「新員工入職培訓」主要進行三級安全教育、公司簡介及企業文化、共性管理制度及生產現場實習培訓等，幫助其了解公司並快速融入公司，「專業能力培訓」主要從研發、銷售、生產等專業角度提升崗位勝任力。

4、勞務外包情況

□ 適用 √ 不適用

第九節 公司治理

一、公司治理的基本狀況

2018年，公司董事會嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》等法律法規以及《公司章程》、《公司董事會議事規 則》等規章制度的規定，切實履行公司及股東賦予董事會的各項職責，認真貫徹 執行股東大會通過的各項決議，勤勉盡責地開展各項工作，保證了公司持續、健康、穩定的發展，公司經營取得了較好的業績。現將董事會2018年主要工作情 況報告如下：

（一）公司2018年度生產經營情況

2018年度，董事會認真分析了公司所面臨的行業競爭狀況和公司發展階段，科學地制定了公司年度經營計劃，並積極督促管理層落實，嚴格檢查執行情況。 各位董事始終秉持勤勉盡責的態度，利用自身專業優勢，為公司發展提供了合理建議，切實增強了董事會的戰略決策能力，保證了公司經營管理正常進行。

截止2018年12月31日，報告期內，公司實現營業收入70,627.8萬元，較上年同期增長6.47%。歸屬於上市公司股東的淨利潤為7,306.49萬元，比去年同期下降1.23%。扣除非經常損益後歸屬於上市公司股東的淨利潤5,947.3萬元，比去年同期下降6.39%。

（二）董事會2018年度運行情況

1、董事會的構成

根據《公司章程》規定：公司董事會由9名成員組成，其中獨立董事3名。董事會設董事長1人。董事長由董事會以全體董事的過半數選舉產生。

報告期內，獨立董事周宇、馬玲玲、楊建興向公司遞交了辭職報告，請求辭去獨立董事職務，同時一併辭去公司董事會相關委員會職務，公司根據《公司法》、《公司章程》及《董事會議事規則》的規定，及時召開董事會和股東大會，完成了獨立董事的補選工作，補選牛輝、張捷、陳海龍為公司獨立董事，保證了董事會的成員完整和正常有效運作。

2、會議召開情況

報告期內，公司共計召開了董事會9次，股東大會5次，歷次會議的召集和召開程序、出席會議人員資格、召集人資格及表決程序等事宜，均符合法律、法規及《公司章程》的有關規定，作出的會議決議合法有效，董事會不存在違反《公司法》及其他規定行使職權的情況。會議通知、召開、表決方式符合《公司法》和《公司章程》的規定，會議記錄完整規範，董事會依法履行了《公司法》、《公司章程》賦予的權利和義務。

（三）獨立董事履職情況

公司獨立董事根據《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《公司章程》、《公司獨立董事工作制度》等相關法律法規和公司制度的要求，履行義務，行使權力，積極出席相關會議，認真審議董事會的各項議案，在涉及公司重大事項方面均充分表達意見，對有關需要獨立董事發表事前認可意見或獨立意見的事項均按要求發表了相關意見，充分發揮了獨立董事作用，為董事會的科學決策提供了有效保障。具體詳見2018年度獨立董事述職報告。

（四）公司信息披露情況

報告期內，公司共披露85份公告，其中臨時公告81份，定期報告4份。公司信息披露不存在未在規定時間內完整提交擬披露公告的情況，不存在未在規定時間內完成定期報告披露預約的情況，不存在變更定期報告披露日期的情況，能夠按照法律法規和上市規則規定的披露時限及時報送並在指定報刊、網站披露相關文件。公司已披露的信息真實、準確、完整、及時，能客觀地反映公司發生的相關事項，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。報告期內，深圳證券交易《關於創業板上市公司2017年度信息披露考核結果的通報》（深圳上【2018】413號），力星股份考核結果為A。

（五）投資者關係管理情況

報告期內，公司非常重視投資者關係管理工作，以網上業績說明會、專線電話、董秘郵箱等多渠道主動加強與投資者特別是機構投資者的聯繫和溝通。積極採用現場會議和網絡投票相結合的方式召開股東大會，以便於廣大投資者的積極參與；及時更新公司網站相關信息，以便於投資者快捷、全面獲取公司信息。

投資者通過深圳證券信息有限公司提供的投資者互動平臺提出的問題，公司均能及時全面解答；2018年4月3日，公司舉辦了2017年度業績說明會，就投資者關心的公司業績、公司治理、發展戰略等問題與投資者進行了在線交流，更好地引導投資者理性投資，保護投資者合法權益。

（六）公司規範化治理情況

報告期內，公司證券投資部負責收集整理最新的證券法律法規、規章制度、監管信息包括監管案例，通過郵件或現場培訓等方式，組織公司董監高及相關人員及時學習，以掌握最新的規範治理知識並嚴格執行。

報告期內，全體董事、監事、高級管理人員及其他相關知情人員能夠在定期報告及重大事項未對外披露的窗口期、敏感期，嚴格執行保密義務，公司未發現內幕知情人違規買賣或建議他人買賣公司股票的情形。

（七）董事會對公司經理班子2018年工作情況的評定

1、董事會認為公司經理班子在2018年複雜多變的經濟形勢下，經營狀況及執行情況仍保持良好狀態，對其能夠認真按照《公司法》、《公司章程》及其它有關法規進行規範運作及執行董事會制定各項決議表示基本滿意。

2、董事會希望公司經理班子能夠繼續忠於職守、誠實勤勉、勇於開拓地完成公司2019年度的各項任務。

（八）公司董事會2019年的工作計劃

1、董事會將繼續做好股東大會的召集、召開工作，並貫徹執行股東大會決議，制定2019年度公司經營管理計劃和公司中長期發展戰略，對公司經營中的重大問題提出合理化建議。

2、嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》等法律法規的要求，認真履行信息披露義務，本著公開、公正、公平的原則，真實、準確、完整地對外披露公司相關信息，增強公司管理水平和透明度。

3、嚴格按照創業板上市公司有關法律法規的要求，進一步健全公司規章制度，不斷完善風險防範機制，提升公司規範運作水平，同時全體董事將加強學習培訓，提升履職能力，更加科學高效的決策公司重大事項，發揮董事會在公司治理中的核心作用。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大差異

□ 是 √ 否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

1、公司業務的獨立性

（1）公司擁有獨立的採購和銷售系統，公司對原料供應商的選擇實行同質比較原則，並擁有完善的銷售系統，主要原材料和產品的採購和銷售完全獨立於控股股東進行。

（2）在經營管理工作中，公司重大的經營決策和重大投資事項均由公司董事會討論並獨立作出決策，在董事會審議涉及關聯方事項時，關聯董事須迴避表決；重大事項需報股東大會審議，涉及重大關聯交易事項的，關聯股東須迴避表決。在這些經營決策過程中，公司完全獨立於控股股東。

（3）不存在控股股東或實際控制人違規佔用公司的資金、資產及其他資源的情況，包括無償佔用和有償使用情況。

（4）公司的經營範圍為：鋼球製造、銷售；滾子生產、銷售；機械設備及配件、通用機械及零配件、軸承、五金產品、金屬材料及製品、化工原料及產品（危險化學品除外）、潤滑油、儀器儀表、電氣設備及配件、機電設備的銷售；自營和代理各類商品的進出口業務。(依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動)

公司實際從事的業務未超出營業執照上核准的經營範圍和經營方式。

2、公司人員的獨立性

（1）公司制定了勞動人事管理制度。公司設立了勞資科，全面負責全公司的勞動人事管理工作，配備了必要的人員；公司在員工招聘、培訓、使用、晉級、離職等方面均建立了完善的規章制度並得到了切實的貫徹落實；公司員工的收入由公司獨立核算和發放；公司已按照國家和地方政府及社會保障部門的有關規定，為員工繳納養老、醫療、失業和工傷保險。公司的勞動人事管理部門對其管理層和董事會負責，不存在控股股東或實際控制人幹預的情況。

（2）公司的總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員專職在公司處工作，並在公司處領取薪酬，均不存在在控股股東或實際控制人處兼任任何職務的情形。

3、公司資產的獨立性

公司擁有生產經營所需的房屋產權、土地使用權、商標所有權、專利權、生產設備以及相關配套設施等資產，公司與實際控制人之間產權明晰，不存在控股股東違規佔用公司資金、資產的情況。公司的資產獨立完整，公司與其控股股東及其他關聯方之間的資產權屬關係界定明確，不存在產權不清及產權存在爭議糾紛的情形。

4、公司機構的獨立性

（1）公司的生產經營和日常管理完全獨立於控股股東；辦公機構和生產經營場所不存在與控股股東混同的情形，不存在混合經營、合署辦公的情況。

（2）控股股東推薦董事和經理人選均根據《公司法》、《公司章程》及《上市公司股東大會規範意見》等的規定進行，由股東大會或董事會通過合法程序進行任命，並及時、準確地進行了信息披露，不存在控股股東或實際控制人幹預公司董事會和股東大會已經做出的人事任免決定的情況。

（3）公司機構獨立，公司設股東大會、董事會和監事會，並在股東大會下設總經理及若干業務職能部門，公司的組織機構獨立於控股股東和實際控制人，並能夠獨立運作。

5、公司財務的獨立性

（1）公司設立了獨立的財務部，配備了專門的財務人員從事會計記錄和核算工作；根據《企業會計制度》的規定製定了《財務管理制度》、《資金管理制度》等規章制度，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度。

（2）公司在銀行獨立開戶，不存在與控股股東或實際控制人共用銀行帳戶的情況，也不存在將資金存入其控制的財務公司或結算中心帳戶的情況。

（3）公司依法獨立繳納稅款。

（4）公司能獨立作出財務決策，不存在控股股東或實際控制人幹預公司資金使用的情況。

三、同業競爭情況

□ 適用 √ 不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次 會議類型 投資者參與比例 召開日期 披露日期 披露索引

2017 年度 年度股東大會 50.86% 2018 年 04 月 18 日 2018 年 04 月 18 日 2018-014 公告：關於 2017年年度股東大會決議公告（巨潮資訊網www.cninfo.com.cn

2018 年第一次 臨時股東大會 48.07% 2018 年 08 月 28 日 2018 年 08 月 28 日 2018-051 公告：關於 2018年第一次臨時股東大會決議公告（巨潮資訊網

www.cninfo.com.cn）

2018 年第二次 臨時股東大會 45.11% 2018 年 09 月 12 日 2018 年 09 月 12 日 2018-054 公告：關於 2018年第二次臨時股東大會決議公告（巨潮資訊網www.cninfo.com.cn）

2018 年第三次 臨時股東大會 46.19% 2018 年 11 月 13 日 2018 年 11 月 13 日 2018-073 公告：關於 2018年第三次臨時股東大會決議公告（巨潮資訊網www.cninfo.com.cn）

2018 年第四次 臨時股東大會 46.17% 2018 年 12 月 27 日 2018 年 12 月 27 日 2018-085 公告：關於 2018年第四次臨時股東大會決議公告（巨潮資訊網www.cninfo.com.cn）

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席董事會次數 以通訊方式參加董事會次數 委託出席董事會次數 缺席董事會次數 是否連續兩次未親自參加董事會會議 出席股東大會次數

馬玲玲 6 6 0 0 否 3

周宇 6 6 0 0 否 3

楊建興 9 9 0 0 否 5

牛輝 3 3 0 0 否 2

張捷 3 3 0 0 否 2

陳海龍 0 0 0 0 否 0

連續兩次未親自出席董事會的說明

（1）獨立董事馬玲玲、周宇因任期屆滿申請辭去公司第三屆董事會獨立董事職務，同時一併辭去公司董事會委員會相關職務，具體內容詳見公司於 2018 年 8 月 16 日發布在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的相關公告(公告編號：2018-037)，公司於 2018 年 9 月 12 日召開了 2018 年第二次臨時股東大會審議通過了《關於增補第三屆董事會獨立董事的議案》，同意增補牛輝、張捷先生為第三屆董事會獨立董事。2018 年 9 月 12 日至 2018 年 12 月 31 日，公司召開了 3 次董事會。

（2）獨立董事楊建興因個人工作原因，申請辭去公司第三屆董事會獨立董事職務，同時一併辭去公司董事會委員會相關職務，具體內容詳見公司於 2018 年 12 月 4 日發布在巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）上的相關公告(公告編號：2018-079)，公司於 2018 年 12 月 27 日召開了 2018 年第四次臨時股東大會審議通過了《關於增補陳海龍先生為第三屆董事會獨立董事的議案》，同意增補陳海龍先生為第三屆董事會獨立董事。2018 年 12 月 27 日至 2018 年 12 月 31 日，公司未召開董事會。

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□ 是 √ 否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

√ 是 □ 否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

據《公司章程》、《獨立董事工作制度》及其它法律、法規的有關規定，在報告期任職期間內，獨立董事就公司相關事項認真審議並發表獨立意見情況如下：

（1）2018年3月27日，公司召開了第三屆董事會第十八次會議，獨立董事對控股股東及其他關聯方佔用公司資金情況和公司對外擔保情況、2017年度利潤分配方案、2017年度內部控制評價報告、董事及高級管理人員2018年度薪酬及津貼、2017年度募集資金存放與實際使用情況、續聘2018年度審計機構、變更部分募集資金用途、公司未來三年（2018-2020年）股東分紅回報規劃等事項發表了獨立意見。

（2）2018年5月11日，公司召開了第三屆董事會第二十次會議，獨立董事對使用募集資金對全資子公司增資的事項發表了獨立意見。

（3）2018年6月27日，公司召開了第三屆董事會第二十一次會議，獨立董事對公司使用募集資金置換已預先投入募投項目自籌資金的事項發表了獨立意見。

（4）2018年8月9日，公司召開了第三屆董事會第二十二次會議，獨立董事對公司回購股份預的事項發表了獨立意見。

（5）2018年8月27日，公司召開了第三屆董事會第二十三次會議，獨立董事對公司控股股東及其他關聯方佔用公司資金情況、公司對外擔保情況、募集資金 2018年半年度使用情況的專項報告、2018年半年度利潤分配預案、部分募投項目延期、增補獨立董事等事項發表了獨立意見。

（6）2018年10月25日，公司召開了第三屆董事會第二十四次會議，獨立董事對調整限制性股票回購價格、股權激勵計劃部分激勵股份回購註銷等事項發表了獨立意見。

（7）2018年11月12日，公司召開了第三屆董事會第二十五次會議，獨立董事對公司使用閒置募集資金購買理財產品的事項發表了獨立意見。

（8）2018年12月6日，公司召開了第三屆董事會第二十六次會議，獨立董事對公司增補獨立董事的事項發表了獨立意見。

報告期內公司各位獨立董事勤勉盡責，有效行使了獨立董事職權，發揮了各自在財務、經濟以及軸承行業等方面的專業知識特長，促進了董事會決策的公平、公正、公允，切實維護了全體股東的利益。公司獨立董事按照有關規定對需要發表獨立意見的事項發表獨立意見，對公司的相關合理建議均被採納。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

公司董事會下設戰略、審計、薪酬與考核、提名，共四個專門委員會。報告期內，公司董事會各專門委員會充分發揮專業性作用，科學決策，審慎監管，切實履行工作職責，有效提升了公司管理水平。

1、2018年3月27日召開了第三屆董事會戰略委員會第二次會議，對《關於變更部分募集資金用途的議案》進行了認真審議。

2、2018年3月27日召開了第三屆董事會審計委員會第三次會議，對《關於2017年度企業內部審計工作報告及2017年工作計劃的議案》、《關於<2017年年度報告全文>及摘要的議案》、《關於2017年度財務決算報告的議案》、《關於2017年度利潤分配方案的議案》、《關於2017年內部控制自我評價報告的議案》、《關於公司2018年度向銀行申請綜合授信的議案》、《關於公司2017年度募集資金存放與使用情況的專項報告》、《關於續聘2018年度審計機構的議案》、《關於變更部分募集資金用途的議案》等議案進行了認真審議。

3、2018年3月27日召開了第三屆屆董事會薪酬與考核委員會第三次會議，對《關於2018年度公司董事、監事、高級管理人員薪酬的議案》進行了認真審議。

4、2018年8月27日召開了第三屆董事會提名委員會第三次會議，對《關於提名公司第三屆董事會獨立董事候選人的議案》、《關於調整公司第三屆董事會專門委員會委員的議案》等議案進行了認真審議。

5、2018年8月27日召開了第三屆董事會審計委員會第四次會議，對《關於2018年半年度募集資金存放與使用情況專項報告的議案》、《關於2018年半年度利潤分配預案的議案》、《關於部分募投項目延期的議案》等議案進行了認真審議。

6、2018年10月25日召開了第三屆屆董事會薪酬與考核委員會第四次會議，對《關於股權激勵計劃部分激勵股份回購註銷的議案》進行了認真審議。

7、2018年12月6日召開了第三屆董事會提名委員會第四次會議，對《關於提名公司第三屆董事會獨立董事候選人的議案》進行了認真審議。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□ 是 √ 否

公司監事會對報告期內的監督事項無異議。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

目前，公司已經制定形成了比較完備的對高級管理人員的考評及激勵的制度體系，並秉承持續改進的理念，不斷探索和完善考評與激勵機制，進一步完善股東和管理團隊之間的利益共享和約束機制，實現公司與員工的共同發展。報告期內，公司通過優化績效考核體系等方式調動管理層和業務骨幹的積極性、創造性，促進公司的持續、健康發展。

九、內部控制評價報告

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□ 是 √ 否

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期 2019 年 03 月 22 日

內部控制評價報告全文披露索引 巨潮資訊網 www.cninfo.com.cn

納入評價範圍單位資產總額佔公司合併財務報表資產總額的比例 100.00%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合併財務報表營業收入的比例 100.00%

缺陷認定標準

類別 財務報告 非財務報告

定性標準 重大缺陷認定標準：①董事、監事、高級管理人員舞弊。②對已經公告的財務報告 重大缺陷認定標準：①公司經營活動違反國家法律、法規。②媒體負面新聞頻

出現重大差錯而進行的差錯更正。③當期財務報告存在重大差錯，而內部控制運行過程中未發現該差錯。④公司審計委員會和審計部門對財務報告內部控制監督無效。重要缺陷認定標準：①未建立反舞弊程序和控制措施。②對於非常規或特殊交易的帳務處理沒有建立相應控制機制。③對於財務報告編制過程中存在一項或多項缺陷不能保證編制的財務報表達到真實、準確的目標。一般缺陷認定標準：①當期財務報告存在小額差錯，而內部控制運行過程中未發現該差錯。②公司審計委員會和審計部門對內部控制的監督存在一般缺陷。 頻曝光，對公司聲譽造成重大影響。③高級管理人員和核心技術人員嚴重流失。④內部控制重大缺陷未得到整改。 重要缺陷認定標準：①公司違反國家法律、法規活動受到輕微處罰。②媒體出現負面新聞，對公司聲譽造成影響。③關鍵崗位人員嚴重流失。④內部控制重要缺陷未得到整改。一般缺陷認定標準：①媒體出現負面新聞，但影響不大。 ②一般崗位人員嚴重流失。③內部控制一般缺陷未得到整改。

定量標準 重大缺陷：錯報≥稅前利潤 3%。重要缺陷：稅前利潤的 1%≤錯報

財務報告重大缺陷數量（個） 0

非財務報告重大缺陷數量（個） 0

財務報告重要缺陷數量（個） 0

非財務報告重要缺陷數量（個） 0

十、內部控制審計報告或鑑證報告

不適用

第十節 公司債券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的公司債券

否

第十一節 財務報告

一、審計報告

審計意見類型 標準的無保留意見

審計報告籤署日期 2019 年 03 月 21 日

審計機構名稱 立信會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號 信會師報字[2019]第 ZH10034 號

註冊會計師姓名 諸旭敏、蔡鋼

審計報告正文

江蘇力星通用鋼球股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了江蘇力星通用鋼球股份有限公司（以下簡稱力星股份）財務報表，包括 2018 年 12 月 31 日的合併及母公司資產負債表，2018 年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了力星股份 2018 年 12 月 31 日的合併及母公司財務狀況以及 2018 年度的合併及母公司經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於力星股份，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。

關鍵審計事項 該事項在審計中是如何應對的

(一) 收入的確認

收入確認的會計政策詳情及收入的分析請參閱合併財務報表附註「三、重要會計政策和會計估計」注釋（二十四）所述的會計政策及「五、合併財務報表項目附註」注釋二十六。 2018 年度，力星股份銷售產品確認的營業收入為人民幣 70,627.80 萬元。力星股份銷售產品產生的收入是在商品所有權上的風險和報酬已轉移至客戶時確認的。 由於收入是力星股份的關鍵業績指標之一，且力星股份 2017 年實施股票激勵計劃，2018 年 1、對營業收入進行分析性覆核，了解銷售環境、銷售客戶、銷售價格及銷售條件是否發生異常變化。 2、了解、評估並測試力星股份銷售訂單至銷售交易入帳的收入流程及關鍵內部控制。 3、針對國內銷售收入進行了抽樣測試，核對與風險及報酬轉移的相關審計證據，包括訂單、發貨單、客戶籤收單、客戶耗用對帳單等支持性文件。 4、針對國外銷售收入進行了抽樣測試，核對與風險及報酬轉移的相關審計證據，包括訂單、報關單、提單、海外運輸單等支持性文件

度存在業績考核壓力。故存在管理層為了達到特定目標或期望而操縱收入確認時點的固有風險，我們將力星股份收入確認識別為關鍵審計事項。 5、根據客戶交易的特點和性質，挑選樣本，執行函證程序以確認應收帳款餘額和當期銷售收入金額。 6、針對資產負債表日前後確認的銷售收入執行截止性審計程序，以評估銷售收入是否在恰當的期間確認。

（二）商譽減值

如附註五（十一）所述，截至 2018 年 12 月31 日，力星股份商譽的帳面價值合計 5,823.11 萬元，相應的減值準備餘額為 0.00 萬元。 由於商譽減值的測試過程複雜，需要依賴力星股份管理層對收購子公司的未來收入的增長、現金流的折現率等假設作出判斷和評估。 因此我們將商譽減值準備的評估列為關鍵審計事項。 1、提請公司應聘請具有證券期貨相關業務資格的資產評估機構，對年度財務報表中的商譽資產進行評估，用於減值測試； 2、檢查商譽減值評估機構的評估目的、評估基準日、評估假設、評估對象、評估範圍、價值類型等是否與商譽減值測試相符； 3、對評估機構的在評估過程中利用的主要參數的依據、評估結果進行覆核； 4、檢查管理層是否合理運用了商譽減值測試評估結果。

四、其他信息

力星股份管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估力星股份的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），並運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督力星股份的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：

（1）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。但目的並非對內部控制的有效性發表意見。

（3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對力星股份持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致力星股份不能持續經營。

（5）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

（6）就力星股份中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：江蘇力星通用鋼球股份有限公司

2018 年 12 月 31 日

單位：元

項目 期末餘額 期初餘額

流動資產：

貨幣資金 104,615,845.68 153,461,414.60

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款 284,229,790.85 305,042,731.20

其中：應收票據 56,329,397.45 69,186,755.00

應收帳款 227,900,393.40 235,855,976.20

預付款項 9,037,997.77 3,457,898.81

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款 1,159,329.23 204,700.30

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨 189,000,056.74 147,756,640.05

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 237,188,618.94 248,330,925.31

流動資產合計 825,231,639.21 858,254,310.27

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性房地產

固定資產 475,363,439.33 456,533,464.65

在建工程 26,983,271.68 41,556,266.62

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 75,957,595.69 78,512,454.86

開發支出

商譽 58,231,132.55 52,403,137.27

長期待攤費用

遞延所得稅資產 13,595,047.04 10,087,524.07

其他非流動資產 23,522,221.93 19,762,276.91

非流動資產合計 673,652,708.22 658,855,124.38

資產總計 1,498,884,347.43 1,517,109,434.65

流動負債：

短期借款 146,000,000.00 70,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款 120,814,516.86 104,893,551.57

預收款項 405,309.81 312,238.97

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬 5,938,648.84 6,398,671.23

應交稅費 3,841,778.58 5,947,552.99

其他應付款 60,263,862.36 128,101,343.59

其中：應付利息 184,270.79 76,982.94

應付股利

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計 337,264,116.45 315,653,358.35

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益 24,761,201.11 25,693,477.71

遞延所得稅負債 2,201,222.12 4,734,984.75

其他非流動負債

非流動負債合計 26,962,423.23 30,428,462.46

負債合計 364,226,539.68 346,081,820.81

所有者權益：

股本 133,554,687.00 133,554,687.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積 895,358,558.02 891,883,998.02

減：庫存股 79,733,703.30 39,720,000.00

其他綜合收益 1,034,805.81 -1,452,185.23

專項儲備

盈餘公積 43,103,525.72 37,837,554.09

一般風險準備

未分配利潤 141,339,934.50 148,923,559.96

歸屬於母公司所有者權益合計 1,134,657,807.75 1,171,027,613.84

少數股東權益

所有者權益合計 1,134,657,807.75 1,171,027,613.84

負債和所有者權益總計 1,498,884,347.43 1,517,109,434.65

法定代表人：施祥貴 主管會計工作負責人：陳芳 會計機構負責人：丁益遊

2、母公司資產負債表

單位：元

項目 期末餘額 期初餘額

流動資產：

貨幣資金 67,247,457.41 113,406,072.64

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款 229,460,913.04 221,975,982.10

其中：應收票據 40,687,059.80 32,919,793.72

應收帳款 188,773,853.24 189,056,188.38

預付款項 7,900,305.06 2,990,967.42

其他應收款 17,137,282.50 41,385,700.54

其中：應收利息

應收股利

存貨 141,504,803.16 102,584,719.95

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 226,744,178.42 240,371,674.37

流動資產合計 689,994,939.59 722,715,117.02

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資 428,252,252.84 387,639,381.50

投資性房地產

固定資產 281,572,015.42 286,867,984.70

在建工程 1,854,920.20 1,260,461.67

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 34,097,253.10 34,763,671.64

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產 4,478,161.44 4,450,443.16

其他非流動資產 13,157,451.94 5,429,156.12

非流動資產合計 763,412,054.94 720,411,098.79

資產總計 1,453,406,994.53 1,443,126,215.81

流動負債：

短期借款 96,000,000.00 20,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款 184,003,379.91 118,450,935.65

預收款項 373,276.14 211,797.77

應付職工薪酬 2,505,163.00 2,689,160.11

應交稅費 1,240,926.46 3,346,880.10

其他應付款 59,507,871.71 126,740,993.52

其中：應付利息 117,812.46 10,524.61

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計 343,630,617.22 271,439,767.15

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益 23,045,401.11 25,693,477.71

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計 23,045,401.11 25,693,477.71

負債合計 366,676,018.33 297,133,244.86

所有者權益：

股本 133,554,687.00 133,554,687.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積 898,341,281.23 894,866,721.23

減：庫存股 79,733,703.30 39,720,000.00

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積 43,103,525.72 37,837,554.09

未分配利潤 91,465,185.55 119,454,008.63

所有者權益合計 1,086,730,976.20 1,145,992,970.95

負債和所有者權益總計 1,453,406,994.53 1,443,126,215.81

3、合併利潤表

單位：元

項目 本期發生額 上期發生額

一、營業總收入 706,278,034.03 663,356,782.30

其中：營業收入 706,278,034.03 663,356,782.30

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本 637,844,065.97 589,151,163.62

其中：營業成本 525,230,067.06 484,007,658.15

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加 9,078,326.78 7,734,938.42

銷售費用 28,531,108.72 24,742,863.22

管理費用 38,954,325.37 34,203,259.10

研發費用 33,320,031.15 29,182,338.74

財務費用 3,254,763.93 6,072,522.78

其中：利息費用

利息收入

資產減值損失 -524,557.04 3,207,583.21

加：其他收益 3,831,782.41 3,375,088.60

投資收益（損失以「－」號填列） 8,143,254.07 8,063,713.10

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

匯兌收益（損失以「-」號填列）

資產處置收益（損失以「-」號填列） 58,984.00 43,143.74

三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 80,467,988.54 85,687,564.12

加：營業外收入 3,037,896.38 322,642.36

減：營業外支出 716,659.25 513,687.91

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 82,789,225.67 85,496,518.57

減：所得稅費用 9,724,311.78 11,523,160.90

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 73,064,913.89 73,973,357.67

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

歸屬於母公司所有者的淨利潤 73,064,913.89 73,973,357.67

少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額 2,486,991.04 -2,390,745.21

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額 2,486,991.04 -2,390,745.21

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜合收益 2,486,991.04 -2,390,745.21

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額 2,486,991.04 -2,390,745.21

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額 75,551,904.93 71,582,612.46

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 75,551,904.93 71,582,612.46

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.5547 0.5666

（二）稀釋每股收益 0.5549 0.5666

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0.00 元，上期被合併方實現的淨利潤為：0.00 元。

法定代表人：施祥貴 主管會計工作負責人：陳芳 會計機構負責人：丁益遊

4、母公司利潤表

單位：元

項目 本期發生額 上期發生額

一、營業收入 637,630,002.34 611,916,145.00

減：營業成本 506,730,219.59 472,277,283.75

稅金及附加 6,002,363.33 5,499,660.33

銷售費用 25,599,846.11 22,666,674.86

管理費用 52,618,494.67 40,495,096.15

研發費用 60,358.53 2,465,364.26

財務費用

其中：利息費用

利息收入

資產減值損失 -894,895.82 2,746,002.40

加：其他收益 3,238,705.60 2,756,966.60

投資收益（損失以「－」號填列） 8,143,254.07 8,063,713.10

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

資產處置收益（損失以「-」號填列） -22,384.57 8,583.54

二、營業利潤（虧損以「－」號填列） 58,873,191.03 76,595,326.49

加：營業外收入 411,363.54 145,528.08

減：營業外支出 410,228.06 314,060.88

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 58,874,326.51 76,426,793.69

減：所得稅費用 6,214,610.24 10,083,893.87

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 52,659,716.27 66,342,899.82

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額 52,659,716.27 66,342,899.82

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目 本期發生額 上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 651,072,963.32 554,722,296.64

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還 7,672,113.85 11,630,869.39

收到其他與經營活動有關的現金 6,664,898.54 4,833,338.14

經營活動現金流入小計 665,409,975.71 571,186,504.17

購買商品、接受勞務支付的現金 441,402,928.66 345,009,108.67

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金 93,878,178.86 79,228,163.74

支付的各項稅費 40,921,226.33 40,037,932.12

支付其他與經營活動有關的現金 38,316,020.91 59,349,797.80

經營活動現金流出小計 614,518,354.76 523,625,002.33

經營活動產生的現金流量淨額 50,891,620.95 47,561,501.84

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 538,631,849.32 608,559,410.95

取得投資收益收到的現金 8,143,254.07 8,063,713.10

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 1,180,209.81 255,836.95

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 547,955,313.20 616,878,961.00

購建固定資產、無形資產和其他 28,728,398.99 40,667,167.40

長期資產支付的現金

投資支付的現金 559,620,540.89 448,559,410.95

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 53,707,251.86 111,696,732.58

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計 642,056,191.74 600,923,310.93

投資活動產生的現金流量淨額 -94,100,878.54 15,955,650.07

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金 40,711,088.52 39,720,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金 231,000,000.00 74,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計 271,711,088.52 113,720,000.00

償還債務支付的現金 155,000,000.00 81,055,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 82,020,884.10 57,771,788.16

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金 42,898,739.85

籌資活動現金流出小計 279,919,623.95 138,826,788.16

籌資活動產生的現金流量淨額 -8,208,535.43 -25,106,788.16

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 2,572,224.10 -1,526,973.93

五、現金及現金等價物淨增加額 -48,845,568.92 36,883,389.82

加：期初現金及現金等價物餘額 153,461,414.60 116,578,024.78

六、期末現金及現金等價物餘額 104,615,845.68 153,461,414.60

6、母公司現金流量表

單位：元

項目 本期發生額 上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 582,810,710.21 587,795,619.96

收到的稅費返還 7,672,113.85 11,630,869.39

收到其他與經營活動有關的現金 18,940,847.24 3,716,741.36

經營活動現金流入小計 609,423,671.30 603,143,230.71

購買商品、接受勞務支付的現金 433,320,069.83 430,217,914.13

支付給職工以及為職工支付的現金 56,167,567.02 51,233,986.91

支付的各項稅費 15,889,037.83 17,584,986.72

支付其他與經營活動有關的現金 30,286,845.21 30,856,179.04

經營活動現金流出小計 535,663,519.89 529,893,066.80

經營活動產生的現金流量淨額 73,760,151.41 73,250,163.91

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 538,631,849.32 608,559,410.95

取得投資收益收到的現金 8,143,254.07 8,063,713.10

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 253,000.00 506,606.78

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 0.00 0.00

收到其他與投資活動有關的現金 0.00 0.00

投資活動現金流入小計 547,028,103.39 617,129,730.83

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 16,448,270.02 8,581,272.59

投資支付的現金 559,620,540.89 448,559,410.95

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 53,707,251.86 160,752,832.25

支付其他與投資活動有關的現金 0.00 0.00

投資活動現金流出小計 629,776,062.77 617,893,515.79

投資活動產生的現金流量淨額 -82,747,959.38 -763,784.96

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金 0.00 39,720,000.00

取得借款收到的現金 181,000,000.00 24,000,000.00

發行債券收到的現金 0.00 0.00

收到其他與籌資活動有關的現金 6,247,428.52 1,568,835.70

籌資活動現金流入小計 187,247,428.52 65,288,835.70

償還債務支付的現金 105,000,000.00 24,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 79,020,172.09 54,819,477.28

支付其他與籌資活動有關的現金 42,898,739.85 56,156,780.85

籌資活動現金流出小計 226,918,911.94 134,976,258.13

籌資活動產生的現金流量淨額 -39,671,483.42 -69,687,422.43

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 2,500,676.16 -1,337,085.84

五、現金及現金等價物淨增加額 -46,158,615.23 1,461,870.68

加：期初現金及現金等價物餘額 113,406,072.64 111,944,201.96

六、期末現金及現金等價物餘額 67,247,457.41 113,406,072.64

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目 本期

歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計

股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤

優先股 永續債 其他

一、上年期末餘額 133,554,687. 00 891,883,998.02 39,720,000.00 -1,452,185.23 37,837,554.09 148,923,559.96 1,171,027,613. 84

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額 133,554,687. 00 891,883,998.02 39,720,000.00 -1,452,185.23 37,837,554.09 148,923,559.96 1,171,027,613. 84

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 3,474,560.00 40,013,703.30 2,486,991.04 5,265,971.63 -7,583,625.46 -36,369,806.09

（一）綜合收益總額 2,486,991.04 73,064,913.89 75,551,904.93

（二）所有者投入和減少資本 3,474,560.00 40,013,703.30 -36,539,143.30

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額 3,474,560.00 3,474,560.00

4．其他 40,013,703.30 -40,013,703.30

（三）利潤分配 5,265,971.63 -80,648,539.35 -75,382,567.72

1．提取盈餘公積 5,265,971.63 -5,265,971.63

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 -75,382,567.72 -75,382,567.72

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 133,554,687. 00 895,358,558.02 79,733,703.30 1,034,805.81 43,103,525.72 141,339,934.50 1,134,657,807. 75

上期金額

單位：元

項目 上期

歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計

股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤

優先股 永續債 其他

一、上年期末餘額 130,554,687. 00 854,370,398.02 938,559.98 31,203,264.11 133,912,661.05 1,150,979,570. 16

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額 130,554,687. 00 854,370,398.02 938,559.98 31,203,264.11 133,912,661.05 1,150,979,570. 16

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 3,000,000.00 37,513,600.00 39,720,000.00 -2,390,745.21 6,634,289.98 15,010,898.91 20,048,043.68

（一）綜合收益總額 -2,390,745.21 73,973,357.67 71,582,612.46

（二）所有者投入和減少資本 3,000,000.00 37,513,600.00 39,720,000.00 793,600.00

1．所有者投入的普通股 3,000,000.00 36,720,000.00 39,720,000.00

2．其他權益工具持有者投入資本 793,600.00 793,600.00

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配 6,634,289.98 -58,856,164.78 -52,221,874.80

1．提取盈餘公積 6,634,289.98 -6,634,289.98

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 -52,221,874.80 -52,221,874.80

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 -106,293.98 -106,293.98

四、本期期末餘額 133,554,687. 00 891,883,998.02 39,720,000.00 -1,452,185.23 37,837,554.09 148,923,559.96 1,171,027,613. 84

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目 本期

股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計

優先股 永續債 其他

一、上年期末餘額 133,554,687.00 894,866,721.23 39,720,000.00 37,837,554.09 119,454,008.63 1,145,992,970.95

加：會計政策變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額 133,554,687.00 894,866,721.23 39,720,000.00 37,837,554.09 119,454,008.63 1,145,992,970.95

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 3,474,560.00 40,013,703.30 5,265,971.63 -27,988,823.08 -59,261,994.75

（一）綜合收益總額 52,659,716.27 52,659,716.27

（二）所有者投入和減少資本 3,474,560.00 40,013,703.30 0.00 -36,539,143.30

1．所有者投入的普通股 40,013,703.30 -40,013,703.30

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額 3,474,560.00 3,474,560.00

4．其他

（三）利潤分配 5,265,971.63 -80,648,539.35 -75,382,567.72

1．提取盈餘公積 5,265,971.63 -5,265,971.63 0.00

2．對所有者（或股東）的分配 -75,382,567.72 -75,382,567.72

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 133,554,687.00 898,341,281.23 79,733,703.30 43,103,525.72 91,465,185.55 1,086,730,976.20

上期金額

單位：元

項目 上期

股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計

優先股 永續債 其他

一、上年期末餘額 130,554,687.00 857,353,121.23 31,203,264.11 111,967,273.59 1,131,078,345.93

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額 130,554,687.00 857,353,121.23 31,203,264.11 111,967,273.59 1,131,078,345.93

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 3,000,000.00 37,513,600.00 39,720,000.00 6,634,289.98 7,486,735.04 14,914,625.02

（一）綜合收益總額 66,342,899.82 66,342,899.82

（二）所有者投入和減少資本 3,000,000.00 37,513,600.00 39,720,000.00 793,600.0 0

1．所有者投入的普通股 3,000,000.00 36,720,000.00 39,720,000.00

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額 793,600.0 0 793,600.0 0

4．其他

（三）利潤分配 6,634,289.98 -58,856,164.78 -52,221,874.80

1．提取盈餘公積 6,634,289.98 -6,634,289.98

2．對所有者（或股東）的分配 -52,221,874.80 -52,221,874.80

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 133,554,687.00 894,866,721.23 39,720,000.00 37,837,554.09 119,454,008.63 1,145,992,970.95

三、公司基本情況

江蘇力星通用鋼球股份有限公司（以下簡稱本公司或公司）繫於2010年8月由江蘇力星鋼球有限公司原股東共同發起設立的股份有限公司。公司的企業法人統一社會信用代碼：913206007141344737。

經中國證券監督管理委員會2015年1月30日批准（證監許可[2015]184號），公司向社會公開發行人民幣普通股（A股）2,800萬股，每股面值1元人民幣，增加註冊資本2,800萬元。至此公司股份總數為11,200萬股，註冊資本11,200.00萬元。2015年2月17日，本公司在深圳證券交易所市場掛牌上市，股票代碼300421。

經公司2016年第一次臨時股東大會決議通過，並經中國證券監督管理委員會《關於核准江蘇力星通用鋼球股份有限公司非公開發行股票的批覆》（證監許可（2016）1802號）核准，公司向特定投資者（鵬華資產管理（深圳）有限公司、新沃基金管理有限公司、東海基金管理有限責任公司、財通基金管理有限公司、平安大華基金管理有限公司）非公開發行人民幣普通股1,855.47萬股，每股發行價人民幣30.72元。公司募集資金總額為人民幣57,000.00萬元，扣除發行費用1,878.92萬元後，實際募集資金55,121.08萬元，其中實收資本1,855.47元，資本公積53,265.61萬元。截至2016年12月31日，公司股份總數為13,055.47萬股，註冊資本為13,055.47萬元。

公司2017年第三次臨時股東大會決議通過審議通過了《江蘇力星通用鋼球股份有限公司<2017 年限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要>的議案》,2017 年12月11日，公司召開第三屆董事會第十七次會議審議通過了《關於向激勵對象授予限制性股票的議案》，確定2017年12月11日為限制性股票的授予日，同意授予趙高明、陳芳等32名激勵對象300萬股限制性股票，發行價格為13.24元/股。截至2017 年12 月 11日止，本公司已收到32 名激勵對象繳納的出資人民幣39,720,000.00元，其中新增股本人民幣3,000,000.00元，餘額合計人民幣36,720,000.00 元計入資本公積-股本溢價。 2017年 12月12 日由立信會計師事務所（特殊普通合夥）出具了信會師報字【2017】第 ZH10436 號驗資報告，對公司截至 2017年 12月11 日止新增註冊資本及股本情況進行了審驗。本公司於2017 年12月19 日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司完成登記手續。授予限制性股票的日期為 2017 年12月 22 日。本次限制性股票激勵計劃授予登記已實施完畢，公司總股本由13,055.4687萬股增加為13,355.4687萬股。

本公司法定代表人：施祥貴，註冊地點：江蘇省如皋市如城街道興源大道68號。

本公司經營範圍：鋼球製造、銷售；滾子生產、銷售；機械設備及配件、通用機械及零配件、軸承、五金產品、金屬材料及製品、化工原料及產品（危險化學品除外）、潤滑油、儀器儀表、電氣設備及配件、機電設備的銷售；自營和代理各類商品的進出口業務。

本財務報表業經公司董事會於2019年3月21日批准報出。

截至2018年12月31日止，本公司合併財務報表範圍內子公司如下：

子公司名稱

南通通用鋼球有限公司

如皋市力星滾子科技有限公司

力星金燕鋼球（寧波）有限公司

上海雉皋貿易有限公司

JGBRAmericanInvestingCorp

本期合併財務報表範圍及其變化情況詳見本附註「六、合併範圍的變更」和「七、在其他主體中的權益」。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》的披露規定編制財務報表。

2、持續經營

公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、重要會計政策及會計估計

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

具體會計政策和會計估計提示：

無

1、遵循企業會計準則的聲明

公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。

2、會計期間

自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。

3、營業周期

本公司營業周期為12個月。

4、記帳本位幣

本公司採用人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

同一控制下企業合併：本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方資產、負債（包括最終控制方收購被合併方而形成的商譽）在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

非同一控制下企業合併：本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他直接相關費用，於發生時計入當期損益；為企業合併而發行權益性證券的交易費用，衝減權益。

6、合併財務報表的編制方法

1、合併範圍

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投資方可分割的部分）均納入合併財務報表。

2、合併程序

本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。本公司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對於同一控制下企業合併取得的子公司，以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎對其財務報表進行調整。

子公司所有者權益、當期淨損益和當期綜合收益中屬於少數股東的份額分別在合併資產負債表中所有者權益項目下、合併利潤表中淨利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。

（1）增加子公司或業務

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則調整合併資產負債表的期初數；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合併的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合併方控制權之前持有的股權投資，在取得原股權之日與合併方和被合併方同處於同一控制之日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他淨資產變動，分別衝減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則不調整合併資產負債表期初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對於購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除淨損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

（2）處置子公司或業務

①一般處理方法

在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除淨損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照上述原則進行會計處理。

②分步處置子公司

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：

ⅰ．這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

ⅱ．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

ⅲ．一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

ⅳ．一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬於一攬子交易的，在喪失控制權之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。

（3）購買子公司少數股權

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

（4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資

在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續 計算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

合營安排分為共同經營和合營企業。

當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債時，為共同經營。

本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：

（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；

（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

8、現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。

9、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務

外幣業務採用交易發生日的即期匯率（或：採用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率。提示：若採用此種方法，應明示何種方法何種口徑）作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記帳。

資產負債表日外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。

（2）外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率（或：採用按照系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率。提示：若採用此種方法，應明示何種方法何種口徑）折算。

處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益。

10、金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1、金融工具的分類

金融資產和金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

2、金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率（提示：如實際利率與票面利率差別較小的，按票面利率）計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

3、金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。

4、金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

5、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，採用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特徵相一致的輸入值，並優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。

6、金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

提示：

按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的相關規定，結合公司具體情況，披露公司金融資產（不含應收款項）減值測試方法。

（1）可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。

披露要求：公司應明確披露各類可供出售金融資產減值的各項認定標準。

本公司對可供出售債務工具投資減值的認定標準為：

本公司對可供出售權益工具投資減值的認定標準為：

披露要求：對於權益工具投資，公司應明確披露判斷其公允價值發生「嚴重」或「非暫時性」下跌的具體量化標準、成本的計算方法、期末公允價值的確定方法，以及持續下跌期間的確定依據。前述各項應當在各報告期間保持一致，具體各項根據公司的實際情況確定。

本公司對可供出售權益工具投資的公允價值下跌「嚴重」的標準為：

；公允價值下跌「非暫時性」的標準為：；投資成本的計算方法為：；持續下跌期間的確定依據為：。

（2）持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

11、應收票據及應收帳款

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準 應收款單項金額在 100 萬元以上（含 100 萬元）

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法 單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，按預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備，計入當期損益。單獨測試未發生減值的應收款項，將其歸入相應組合計提壞帳準備。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱 壞帳準備計提方法

應收款項帳齡 帳齡分析法

低風險組合 其他方法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡 應收帳款計提比例 其他應收款計提比例

1 年以內（含 1 年） 3.00% 3.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 40.00% 40.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由 有證據表明應單獨測試計提減值準備的單項金額雖不重大的應收款項，按個別認定法單項計提壞帳準備。

壞帳準備的計提方法 帳齡分析法

12、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

（1）存貨的分類

存貨分類為：在途物資、原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、發出商品、委託加工物資等。

（2）發出存貨的計價方法

存貨發出時按先進先出法（提示：或選擇：加權平均法、個別認定法）計價。

（3）不同類別存貨可變現淨值的確定依據

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。

除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

本期期末存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

提示：如本期期末存貨項目的可變現淨值不是以資產負債表日市場價格為基礎確定的，應充分披露具體原因。

（4）存貨的盤存制度

採用永續盤存制

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

①低值易耗品採用一次轉銷法

②包裝物採用一次轉銷法

13、持有待售資產

本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：

（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

（2）出售極可能發生，即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求本公司相關權力機 構或者監管部門批准後方可出售的，已經獲得批准。

14、長期股權投資

（1）共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本公司聯營企業。

（2）初始投資成本的確定

①企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的，在合併日根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整股本溢價，股本溢價不足衝減的，衝減留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。

②其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

（3）後續計量及損益確認方法

①成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。

②權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價值為基礎，並按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。在持有投資期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財務報表中的淨利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬於被投資單位的金額為基礎進行核算。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於資產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易，該資產構成業務的，按照本附註「X、（X）同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法」和「X、（X）合併財務報表的編制方法」中披露的相關政策進行會計處理。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益（提示：應明確該等長期權益的具體內容和認定標準）帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。

③長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。

因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益法核算時全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權採用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

15、投資性房地產

投資性房地產計量模式

不適用

16、固定資產

（1）確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）折舊方法

類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率

房屋及建築物 年限平均法 20 5 4.75

機器設備 年限平均法 10 5 9.50

電子設備 年限平均法 5 5 19.00

運輸設備 年限平均法 5 5 19.00

其他設備 年限平均法 5 5 19.00

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產：①租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；②公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值；③租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分；④租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

18、借款費用

（1）借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

①資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

②借款費用已經發生；

③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

（2）借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。

（3）暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

（4）借款費用資本化率、資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

19、生物資產

20、油氣資產

21、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

①無形資產的計價方法

A、公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

B、後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

②使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項目 預計使用壽命 依據

土地使用權 50年 土地使用權法定年限

軟體 10年 預計可使用年限

每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

③使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行覆核的程序

無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。對於使用壽命不確定的無形資產，在持有期間內不攤銷，每期末對無形資產的壽命進行覆核。如果期末重新覆核後仍為不確定的，在每個會計期間繼續進行減值測試。截至資產負債表日，本公司沒有使用壽命不確定的無形資產。

④劃分研究階段和開發階段的具體標準

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

⑤開發階段支出資本化的具體條件

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

A、完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

B、具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

C、無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

D、有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；E、歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

開發階段的支出，若不滿足上列條件的，於發生時計入當期損益。研究階段的支出，在發生時計入當期損益。

（2）內部研究開發支出會計政策

22、長期資產減值

長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

商譽至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值佔相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各資產組或者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。

再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減值損失。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

23、長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。

1、攤銷方法

長期待攤費用在受益期內平均攤銷

2、攤銷年限

根據實際情況。

24、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。

職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。

（2）離職後福利的會計處理方法

①設定提存計劃

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

除基本養老保險外，本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金繳費制度（補充養老保險）/企業年金計劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當地社會保險機構繳費/年金計劃繳費，相應支出計入當期損益或相關資產成本。

②設定受益計劃

本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供服務的期間，並計入當期損益或相關資產成本。

設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。

設定受益計劃存在盈餘的，本公司以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產。

所有設定受益計劃義務，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束後的十二個月內支付的義務，根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率予以折現。

設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本；重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不轉回至損益，在原設定受益計劃終止時在權益範圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。

在設定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額，確認結算利得或損失。

詳見本附註「應付職工薪酬」。

（3）辭退福利的會計處理方法

公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

25、預計負債

預計負債的確認標準

與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；

（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

各類預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

26、股份支付

本公司的股份支付是為了獲取職工[或其他方]提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。

本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

（1）以權益結算的股份支付及權益工具

用以換取職工提供的服務的權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用/在授予後立即可行權時，在授予日計入相關成本或費用，相應增加資本公積。

在等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息做出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。上述估計的影響計入當期相關成本或費用，並相應調整資本公積。

用以換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量，按照其他方服務在取得日的公允價值計量，如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加股東權益。

（2）以現金結算的股份支付及權益工具

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予後立即可行權，在授予日計入相關成本或費用，相應增加負債；如須完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權，在等待期的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用，相應增加負債。

在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。

（3）修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

本公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工具公允價值的增加相應確認取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前後的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支付公允價值總額或採用了其他不利於職工的方式，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發生，除非本公司取消了部分或全部已授予的權益工具。

在等待期內，如果取消了授予的權益工具，本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩餘等待期內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司將其作為授予權益工具的取消處理。

27、優先股、永續債等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

公司銷售商品收入，同時滿足以下條件時予以確認：

（1）公司已將商品所有權上的主要風險或報酬轉移給購貨方；

（2）公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；

（3）收入的金額能夠可靠地計量；

（4）相關經濟利益很可能流入公司；

（5）相關的、已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

具體收入確認時點為：

境內銷售通常由公司按照合同約定將產品運送至購貨方，並由購貨方對貨物進行驗貨籤收或耗用對帳後確認收入。

境外銷售採取FOB、CIF、CFR貿易方式的，公司以報關裝船（即報關單上記載的出口日期）作為出口收入確認的時點；境外銷售採取DAP方式的，公司以客戶指定的境外運輸公司發貨單時間作為確認收入的時點。

確認讓渡資產使用權收入的依據：

與交易相關的經濟利益很可能流入公司；收入的金額能夠可靠地計量時，分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：①利息收入金額，按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

②使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定

29、政府補助

（1）類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

本公司將政府補助劃分為與資產相關的具體標準為：企業取得的，用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；本公司將政府補助劃分為與收益相關的具體標準為：除與資產相關的政府補助之外的政府補助；

對於政府文件未明確規定補助對象的，本公司將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據為：是否用於購建或以其他方式形成長期資產。

（2）確認時點

本公司與資產相關的政府補助的確認時點為：實際收到政府補助，並自長期資產可

供使用時起，按照長期資產的預計使用期限，將遞延收益平均分攤轉入當期損益。

本公司與收益相關的政府補助的確認時點為：實際收到政府補助，用於補償企業以

後期間的相關費用或損失的，在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益。

（3）會計處理

與資產相關的政府補助，衝減相關資產帳面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）；與收益相關的政府補助，用於補償本公司以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失；用於補償本公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失。

本公司取得的政策性優惠貸款貼息，區分以下兩種情況，分別進行會計處理：

①財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，本公司以實際收到的借款金額作為借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。

②財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息衝減相關借款費用。

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合併以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

31、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

①公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

②公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。

（2）融資租賃的會計處理方法

①融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。

②融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，並減少租賃期內確認的收益金額。

32、其他重要的會計政策和會計估計

33、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

會計政策變更的內容和原因 審批程序 備註

（1） 資產負債表中「應收票據」和「應收帳款」合併列示為「應收票據及應收帳款」；「應付票據」和「應付帳款」合併列示為「應付票據及應付帳款」；「應收利息」和「應收股利」併入「其他應收款」列示；「應付利息」和「應付股利」併入「其他應付款」列示；「固定資產清理」併入「固定資產」列示；「工程物資」併入「在建工程」列示；「專項應付款」併入「長期應付款」列示。比較數據相應調整。 財政部於 2018 年 6 月 15 日發布的《關於修訂印發 2018 年度一般企業財務報表格式的通知》（財會〔2018〕15 號）的規定和要求。 「應收票據」和「應收帳款」合併列示為「應收票據及應收帳款」，本期金額 284,229,790.85 元，上期金額 305,042,731.20 元；「應付票據」和「應付帳款」合併列示為「應付票據及應付帳款」，本期金額 120,814,516.86 元，上期金額104,893,551.57 元；調增「其他應收款」本期金額 1,159,329.23 元，上期金額 204,700.30 元；調增「其他應付款」本期金額 60,263,862.36 元，上期金額 128,101,343.59 元；調增「固定資產」本期金額 475,363,439.33 元，上期金額 456,533,464.65 元；調增「在建工程」本期金額 26,983,271.68 元，上期金額 41,556,266.62 元；

（2）在利潤表中新增「研發費用」項目，將原「管理費用」中的研發費用重分類至「研發費用」單獨列示；在利潤表中財務費用項下新增「其中：利息費用」和「利息收入」項目。比較數據相應調整。 財政部於 2018 年 6 月 15 日發布的《關於修訂印發 2018 年度一般企業財務報表格式的通知》（財會〔2018〕15 號）的規定和要求。 調減「管理費用」本期金額 33,320,031.15元，上期金額 29,182,338.74 元，重分類至「研發費用」。「利息費用」本期金額6,304,044.58 元，上期金額 3,877,030.80元。「利息收入」本期金額1,550,243.52元，上期金額

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

34、其他

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種 計稅依據 稅率

增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額後，差額部分為應交增值稅 17%、16%、11%、10%、6%、5%及 3%

城市維護建設稅 按實際繳納的增值稅及消費稅計繳 7%

企業所得稅 按應納稅所得額計徵 15%、25%及 26%

教育費附加 按實際繳納的增值稅計繳 5%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱 所得稅稅率

江蘇力星鋼球股份公司 15%

力星金燕鋼球（寧波）有限公司 15%

南通通用鋼球有限公司 25%

如皋市力星滾子科技有限公司 25%

JGBRAmericanInvestingCorp 26%

2、稅收優惠

公司原高新技術企業證書2016年已到期，公司2017年重新申請高新企業認證。2017年11月17日公司取得《高新技術企業證書》，證書編號：CR201732000875,有效期：三年。因此，2017年度的所得稅稅率仍為15%。

3、其他

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

庫存現金 14,905.06 18,944.16

銀行存款 104,600,940.62 153,442,470.44

合計 104,615,845.68 153,461,414.60

其中：存放在境外的款項總額 1,464,567.07 1,466,815.64

其他說明

期末無受限制的貨幣資金。

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

其他說明：

3、衍生金融資產

□ 適用 √ 不適用

4、應收票據及應收帳款

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

應收票據 56,329,397.45 69,186,755.00

應收帳款 227,900,393.40 235,855,976.20

合計 284,229,790.85 305,042,731.20

（1）應收票據

1)應收票據分類列示

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

銀行承兌票據 43,562,507.48 36,290,873.89

商業承兌票據 12,766,889.97 32,895,881.11

合計 56,329,397.45 69,186,755.00

2)期末公司已質押的應收票據

單位： 元

項目 期末已質押金額

3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額

銀行承兌票據 175,798,088.83

商業承兌票據 7,800,105.23

合計 175,798,088.83 7,800,105.23

4)期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

單位： 元

項目 期末轉應收帳款金額

其他說明

（2）應收帳款

1)應收帳款分類披露

單位： 元

類別 期末餘額 期初餘額

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例

單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收帳款 3,847,985.39 1.58% 3,847,985.39 100.00% 6,436,713.69 2.54% 6,436,713.69 100.00%

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳款 238,068,264.78 97.45% 10,167,871.38 4.27% 227,900,393.40 245,588,614.11 96.88% 9,732,637.91 3.96% 235,855,976.20

單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款 2,362,404.05 0.97% 2,362,404.05 100.00% 1,464,969.85 0.58% 1,464,969.85 100.00%

合計 244,278,654.22 100.00% 16,378,260.82 227,900,393.40 253,490,297.65 100.00% 17,634,321.45 235,855,976.20

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

應收帳款（按單位） 期末餘額

應收帳款 壞帳準備 計提比例 計提理由

寧波摩天軸承有限公司 1,426,944.36 1,426,944.36 100.00% 資金困難，無法清償到期債務

寧波廣源軸承有限公司 1,370,450.45 1,370,450.45 100.00% 資金困難，無法清償到期債務

摩士集團股份有限公司 1,050,590.58 1,050,590.58 100.00% 資金困難，無法清償到期債務

合計 3,847,985.39 3,847,985.39 -- --

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡 期末餘額

應收帳款 壞帳準備 計提比例

1 年以內分項

1 年以內小計 231,599,512.55 6,947,985.38 3.00%

1 至 2 年 1,585,834.54 158,583.45 10.00%

2 至 3 年 1,137,307.57 227,461.51 20.00%

3 至 4 年 1,438,247.99 575,299.20 40.00%

4 至 5 年 244,101.44 195,281.15 80.00%

5 年以上 2,063,260.69 2,063,260.69 100.00%

合計 238,068,264.78 10,167,871.38

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

期末單項金額不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款

單位： 元

應收帳款內容 2018-12-31 2017-12-31 計提理由

帳面餘額 壞帳準備 計提比例（%） 帳面餘額 壞帳準備 計提比例（%）

寧波旭日西爾沃軸承有限公司 618,150.56 618,150.56 100.00 618,150.56 618,150.56 100.00 資金困難，無法清償到期債務

寧波必姆軸承有限公司 341,624.35 341,624.35 100.00 341,624.35 341,624.35 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

無錫和洋精工軸承有限公司 80,488.47 80,488.47 100.00 80,488.47 80,488.47 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

慈谿瑞昌機械實業有限公司 70,448.35 70,448.35 100.00 70,448.35 70,448.35 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

慈谿市日大軸承有限公司 69,365.50 69,365.50 100.00 69,365.50 69,365.50 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

台州欣正達軸承有限公司 58,847.20 58,847.20 100.00 58,847.20 58,847.20 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

上海愛歐遜軸承製造有限公司 49,053.45 49,053.45 100.00 49,053.45 49,053.45 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

寧波百特軸承有限公司 41,134.65 41,134.65 100.00 41,134.65 41,134.65 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

寧波市鎮海驊盛軸承有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00 20,000.00 20,000.00 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

寧波奔輪軸承有限公司 25,598.90 25,598.90 100.00 25,598.90 25,598.90 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

上海鷹地精密軸承製造公司 21,504.30 21,504.30 100.00 21,504.30 21,504.30 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

慈谿華漢軸承有限公司 16,068.18 16,068.18 100.00 16,068.18 16,068.18 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

慈谿市亞智雅軸承有限公司 15,898.49 15,898.49 100.00 15,898.49 15,898.49 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

慈谿市周巷中浩機械廠 13,880.00 13,880.00 100.00 13,880.00 13,880.00 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

慈谿通達軸承實業有限公司 12,638.35 12,638.35 100.00 12,638.35 12,638.35 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

慈谿中微軸承有限公司 10,269.10 10,269.10 100.00 10,269.10 10,269.10 100.00 帳齡較長，未按信用期還款

阜陽軸承有限公司 897,434.20 897,434.20 100.00 對方已破產清算

合計 2,362,404.05 1,464,969.85 100.00 1,464,969.85 1,464,969.85 100.00

註：上述應收帳款均為非同一控制下合併企業力星金燕鋼球（寧波）有限公司合併前發生的款項，該部分款項帳齡均較長，由於債務人單位資金困難，雖經多次催收，仍未能償還，在合併前已全額計提了壞帳準備。

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額 435,233.47 元；本期收回或轉回壞帳準備金額 1,691,294.10 元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱 收回或轉回金額 收回方式

阜陽軸承有限公司 1,691,294.10 法院執行款

合計 1,691,294.10 --

3)本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目 核銷金額

實際核銷的應收帳款 10,574.26

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱 應收帳款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生

應收帳款核銷說明：

4)按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

單位： 元

單位名稱 期末餘額

應收帳款 佔應收帳款合計數的比例(%) 壞帳準備

浙江和協精工機械有限公司 13,827,078.30 6.07% 414,812.35

SKFIndustrieS.P.A 13,571,690.02 5.96% 407,150.70

無錫華洋滾動軸承有限公司 12,330,736.39 5.41% 369,922.09

湖北新火炬科技有限公司 11,744,720.05 5.15% 352,341.60

斯凱孚(上海)汽車技術有限公司 10,825,979.01 4.75% 324,779.37

合計 62,300,203.77 27.34% 1,869,006.11

5)因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

6)轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

5、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡 期末餘額 期初餘額

金額 比例 金額 比例

1 年以內 9,013,030.36 99.72% 3,457,898.81 100.00%

1 至 2 年 24,967.41 0.28%

合計 9,037,997.77 -- 3,457,898.81 --

帳齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位： 元

預付對象 期末餘額 佔預付款項期末餘額合計數的比例（%）

Marubeni-ItochuSteelInc. 3,694,511.14 40.88

YOUNGSTEELCO.,LTD. 1,316,816.72 14.57

國網江蘇省電力公司如皋市供電公司 1,229,328.20 13.60

新鄉市至德精密設備有限公司 928,122.80 10.27

南京(南通)海關 718,484.29 7.95

合計 7,887,263.15 87.27

其他說明：

6、其他應收款

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

其他應收款 1,159,329.23 204,700.30

合計 1,159,329.23 204,700.30

（1）應收利息

1)應收利息分類

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

2)重要逾期利息

單位： 元

借款單位 期末餘額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判斷依據

其他說明：

（2）應收股利

1)應收股利

單位： 元

項目(或被投資單位) 期末餘額 期初餘額

2)重要的帳齡超過 1 年的應收股利

單位： 元

項目(或被投資單位) 期末餘額 帳齡 未收回的原因 是否發生減值及其判斷依據

其他說明：

（3）其他應收款

1)其他應收款分類披露

單位： 元

類別 期末餘額 期初餘額

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例

單項金額重大並單獨計提壞帳準備的 2,544,572.45 59.35% 2,544,572.45 100.00% 2,688,057.32 77.87% 2,688,057.32 100.00%

其他應收款

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應收款 913,602. 36 21.31% 38,066.56 4.17% 875,535.8 0 218,498.42 6.33% 13,798.12 6.31% 204,700.30

單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的其他應收款 829,108. 52 19.34% 545,315. 09 65.77% 283,793.4 3 545,315.09 15.80% 545,315.0 9 100.00%

合計 4,287,283.33 100.00% 3,127,954.10 1,159,329.23 3,451,870.83 100.00% 3,247,170.53 204,700.30

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

其他應收款（按單位） 期末餘額

其他應收款 壞帳準備 計提比例 計提理由

寧波凱森線纜有限公司 1,544,572.45 1,544,572.45 100.00% 資金困難，無法清償到期債務

飛楊-楊其章 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 資金困難，無法清償到期債務

合計 2,544,572.45 2,544,572.45 -- --

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡 期末餘額

其他應收款 壞帳準備 計提比例

1 年以內分項

1 年以內小計 826,215.00 24,786.45 3.00%

1 至 2 年 41,973.60 4,197.36 10.00%

2 至 3 年 45,413.76 9,082.75 20.00%

合計 913,602.36 38,066.56

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款

單位： 元

其他應收款（按單位） 期末餘額 年初餘額 計提理由

其他應收款 壞帳準備 計提比例 其他應收款 壞帳準備 計提比例

胡愛強 490,000.00 490,000.00 100% 490,000.00 490,000.00 100% 資金困難無法清償到期債務

王水孝等 55,315.09 55,315.09 100% 55,315.09 55,315.09 100% 資金困難無法清償到期債務

出口退稅 100,201.94 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 期後收回

預繳19年廠房保險費用 177,091.49 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00%

蘇銀建 6,500.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00%

合計 829,108.52 545,315.09 100% 545,315.09 545,315.09 100%

註：胡愛強、王水孝的其他應收款均為非同一控制下合併企業力星金燕鋼球（寧波）有限公司合併前發生的款項，該部分款項帳齡均較長，由於債務人單位資金困難，雖經多次催收，仍未能償還，在合併前已全額計提了壞帳準備。

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額 0.00 元；本期收回或轉回壞帳準備金額-119,216.43 元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱 轉回或收回金額 收回方式

3)本期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

項目 核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位： 元

單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生

其他應收款核銷說明：

4)其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額

公積金及社保 60,125.00 58,645.00

往來款 3,949,864.90 3,393,225.83

其他 277,293.43

合計 4,287,283.33 3,451,870.83

5)按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末餘額合計數的比例 壞帳準備期末餘額

寧波凱森線纜有限 往來款 1,544,572.45 5 年以上 36.03% 1,544,572.45

公司

飛楊-楊其章 往來款 1,000,000.00 5 年以上 23.32% 1,000,000.00

胡愛強 往來款 490,000.00 5 年以上 11.43% 490,000.00

姚飛 往來款 388,900.00 1 年以內 9.07% 11,667.00

中招國際招標有限公司 往來款 180,000.00 1 年以內 4.20% 5,400.00

合計 -- 3,603,472.45 -- 84.05% 3,051,639.45

6)涉及政府補助的應收款項

單位： 元

單位名稱 政府補助項目名稱 期末餘額 期末帳齡 預計收取的時間、金額及依據

7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

7、存貨

公司是否需要遵守房地產行業的披露要求

否

（1）存貨分類

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值

原材料 16,459,749.04 16,459,749.04 18,918,055.45 18,918,055.45

在產品 39,020,228.38 981,313.91 38,038,914.47 39,016,409.44 632,388.28 38,384,021.16

庫存商品 85,006,385.94 1,640,426.10 83,365,959.84 59,082,264.01 1,456,454.65 57,625,809.36

委託加工物資 2,807,140.14 2,807,140.14 3,418,941.25 3,418,941.25

發出商品 48,328,293.25 48,328,293.25 29,409,812.83 29,409,812.83

合計 191,621,796.75 2,621,740.01 189,000,056.74 149,845,482.98 2,088,842.93 147,756,640.05

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第 4 號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第 1 號——上市公司從事廣播電影電視業務》的披露要求否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第 5 號——上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求

否

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第 11 號——上市公司從事珠寶相關業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加金額 本期減少金額 期末餘額

計提 其他 轉回或轉銷 其他

在產品 632,388.28 348,925.63 981,313.91

庫存商品 1,456,454.65 183,971.45 1,640,426.10

合計 2,088,842.93 532,897.08 2,621,740.01

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

單位： 元

項目 金額

其他說明：

8、持有待售資產

單位： 元

項目 期末帳面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間

其他說明：

9、一年內到期的非流動資產

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

其他說明：

10、其他流動資產

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

可供出售金融資產 220,000,000.00 240,000,000.00

預繳所得稅 1,233,265.83

期末留抵增值稅 15,955,353.11 8,330,925.31

合計 237,188,618.94 248,330,925.31

11、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產

單位： 元

可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計

（3）期末按成本計量的可供出售金融資產

單位： 元

被投資單位 帳面餘額 減值準備 在被投資單位持股比例 本期現金紅利

期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末

（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

單位： 元

可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計

（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明

單位： 元

可供出售權益工具項目 投資成本 期末公允價值 公允價值相對於成本的下跌幅度 持續下跌時間（個月） 已計提減值金額 未計提減值原因

其他說明

12、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

（2）期末重要的持有至到期投資

單位： 元

債券項目 面值 票面利率 實際利率 到期日

（3）本期重分類的持有至到期投資

其他說明

13、長期應收款

（1）長期應收款情況

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額 折現率區間

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明

14、長期股權投資

單位： 元

被投資單位 期初餘額 本期增減變動 期末餘額 減值準備期末餘額

追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他

一、合營企業

二、聯營企業

其他說明

15、投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況

單位： 元

項目 帳面價值 未辦妥產權證書原因

其他說明

16、固定資產

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

固定資產 475,363,439.33 456,533,464.65

合計 475,363,439.33 456,533,464.65

（1）固定資產情況

單位： 元

項目 房屋及建築物 機器設備 電子及其他設備 運輸設備 合計

一、帳面原值：

1.期初餘額 331,107,041.99 405,242,707.40 7,642,358.13 2,951,680.88 746,943,788.40

2.本期增加金額 12,834,603.88 64,133,964.57 373,743.70 262,980.02 77,605,292.17

（1）購置 2,657,419.40 44,942,831.34 373,743.70 262,980.02 48,236,974.46

（2）在建工程轉入 9,529,410.16 19,191,133.23 28,720,543.39

（3）企業合併增加

（4）其他 647,774.32 647,774.32

3.本期減少金額 15,565,989.39 3,775,290.58 261,472.26 19,602,752.23

（1）處置或報廢 15,565,989.39 3,279,564.08 261,472.26 19,107,025.73

（2）轉在建工程 495,726.50 495,726.50

4.期末餘額 328,375,656.48 465,601,381.39 7,754,629.57 3,214,660.90 804,946,328.34

二、累計折舊

1.期初餘額 54,658,810.91 228,681,649.70 4,998,476.10 2,071,387.04 290,410,323.75

2.本期增加金額 15,753,998.26 30,330,743.82 554,903.02 256,685.57 46,896,330.67

（1）計提 15,753,998.26 30,330,743.82 554,903.02 256,685.57 46,896,330.67

3.本期減少金額 4,277,282.76 3,330,356.17 116,126.47 7,723,765.40

（1）處置或報廢 4,277,282.76 3,067,414.67 116,126.47 7,460,823.90

（2）轉在建工程 262,941.50 262,941.50

4.期末餘額 66,135,526.40 255,682,037.35 5,437,252.65 2,328,072.61 329,582,889.01

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值 262,240,130.08 209,919,344.04 2,317,376.92 886,588.29 475,363,439.33

2.期初帳面價值 276,448,231.08 176,561,057.70 2,643,882.03 880,293.84 456,533,464.65

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位： 元

項目 帳面原值 累計折舊 減值準備 帳面價值 備註

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

單位： 元

項目 帳面原值 累計折舊 減值準備 帳面價值

（4）通過經營租賃租出的固定資產

單位： 元

項目 期末帳面價值

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位： 元

項目 帳面價值 未辦妥產權證書的原因

廠房 3 9,382,001.72 正在辦理中

廠房 4 17,544,891.71 正在辦理中

廠房 5 17,437,083.90 正在辦理中

附房 1 1,414,780.01 正在辦理中

附房 2 1,642,058.82 正在辦理中

滾動體技術研究中心大樓 18,381,209.12 正在辦理中

滾子廠房*1(幢) 8,511,994.75 正在辦理中

其他說明

（6）固定資產清理

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

其他說明

17、在建工程

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

在建工程 26,983,271.68 41,556,266.62

合計 26,983,271.68 41,556,266.62

（1）在建工程情況

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

智能化鋼球製造技術改造項目 1,260,461.67 1,260,461.67

進出口公司房產 1,535,793.99 1,535,793.99

生產區域調整 319,126.21 319,126.21

通用設備維修 232,785.00 232,785.00 441,937.21 441,937.21

滾動體車間二 13,960,567.56 13,960,567.56 8,412,558.76 8,412,558.76

滾子等安裝設備 2,420,689.65 2,420,689.65 4,420,512.82 4,420,512.82

美國公司待安裝設備 8,514,309.27 8,514,309.27 18,987,413.46 18,987,413.46

美國公司廠房改造工程 6,849,636.68 6,849,636.68

金燕新建廠區一期工程 1,183,746.02 1,183,746.02

合計 26,983,271.68 26,983,271.68 41,556,266.62 41,556,266.62

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目名稱 預算數 期初餘額 本期增加金額 本期轉入固定資產金額 本期其他減少金額 期末餘額 工程累計投入佔預算比例 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率 資金來源

智能化鋼球製造技術改造項目 88,745,800.00 1,260,461.67 1,260,461.67 詳見說明 募股資金

滾動體二車間建設工程 12,236,000.00 8,412,558.76 5,548,008.80 13,960,567.56 詳見說明 募股資金

滾子等待安裝設備 4,420,512.82 2,420,689.65 4,420,512.82 2,420,689.65 詳見說明 其他

美國公司待安裝設備 18,987,413.46 10,473,104.19 8,514,309.27 募股資金

美國公司廠房改造工程 6,849,636.68 428,420. 80 7,278,057.48 募股資金

合計 100,981,800.00 39,930,583.39 8,397,119.25 23,432,136.16 24,895,566.48 -- -- --

（3）本期計提在建工程減值準備情況

單位： 元

項目 本期計提金額 計提原因

其他說明

（4）工程物資

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

其他說明：

18、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

19、油氣資產

□ 適用 √ 不適用

20、無形資產

（1）無形資產情況

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第 5 號——上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求

否

單位： 元

項目 土地使用權 專利權 非專利技術 軟體 合計

一、帳面原值

1.期初餘額

2.本期增加金額 85,718,892.07 1,574,768.83 87,293,660.90

（1）購置 5,794,870.60 260,523.15 6,055,393.75

（2）內部研發 5,553,000.00 260,523.15 5,813,523.15

（3）企業合併增加

（4）其 241,870.60 241,870.60

他

3.本期減少金額 7,132,427.30 7,132,427.30

（1）處置 7,132,427.30 7,132,427.30

4.期末餘額 84,381,335.37 1,835,291.98 86,216,627.35

二、累計攤銷

1.期初餘額 8,093,098.30 688,107.74 8,781,206.04

2.本期增加金額 1,588,137.26 140,972.65 1,729,109.91

（1）計提 1,588,137.26 140,972.65 1,729,109.91

3.本期減少金額 251,284.29 251,284.29

（1）處置 251,284.29 251,284.29

4.期末餘額 9,429,951.27 829,080.39 10,259,031.66

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值 74,951,384.10 1,006,211.59 75,957,595.69

2.期初帳面價值 77,625,793.77 886,661.09 78,512,454.86

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

單位： 元

項目 帳面價值 未辦妥產權證書的原因

其他說明：

21、開發支出

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加金額 本期減少金額 期末餘額

其他說明

22、商譽

（1）商譽帳面原值

單位： 元

被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

併購力星金燕鋼球（寧波）有限公司商譽 52,403,137.27 5,827,995.28 58,231,132.55

合計 52,403,137.27 5,827,995.28 58,231,132.55

（2）商譽減值準備

單位： 元

被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

說明商譽減值測試過程、關鍵參數（如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等）及商譽減值損失的確認方法：

商譽減值測試的影響

其他說明

23、長期待攤費用

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末餘額

其他說明

24、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產

資產減值準備 21,723,241.32 3,447,586.92 22,970,334.91 3,655,181.77

內部交易未實現利潤 7,426,105.93 1,113,915.89 2,028,632.43 507,158.12

可抵扣虧損 23,528,545.01 5,959,000.75 11,848,341.87 3,014,179.50

遞延收益 15,790,828.76 2,368,624.31 17,554,497.20 2,633,174.58

限制性股權激勵費用 4,268,160.00 640,224.00 793,600.00 119,040.00

受限股份預提利息 437,967.77 65,695.17 1,058,600.63 158,790.10

合計 73,174,848.79 13,595,047.04 56,254,007.04 10,087,524.07

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債

非同一控制企業合併資產評估增值 2,201,222.12 31,566,564.96 4,734,984.75

合計 2,201,222.12 31,566,564.96 4,734,984.75

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷後遞延所得稅資產或負債期末餘額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷後遞延所得稅資產或負債期初餘額

遞延所得稅資產 13,595,047.04 10,087,524.07

遞延所得稅負債 2,201,222.12 4,734,984.75

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

可抵扣虧損 3,408,693.31

合計 3,408,693.31

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份 期末金額 期初金額 備註

2026 3,408,693.31

合計 3,408,693.31 --

其他說明：

25、其他非流動資產

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

預付長期資產的款項 23,522,221.93 19,762,276.91

合計 23,522,221.93 19,762,276.91

其他說明：

26、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

保證借款 20,000,000.00

信用借款 145,000,000.00 50,000,000.00

銀行承兌貼現重分類 1,000,000.00

合計 146,000,000.00 70,000,000.00

短期借款分類的說明：

（2）已逾期未償還的短期借款情況

本期末已逾期未償還的短期借款總額為元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

單位： 元

借款單位 期末餘額 借款利率 逾期時間 逾期利率

其他說明：

27、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

28、衍生金融負債

□ 適用 √ 不適用

29、應付票據及應付帳款

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

應付帳款 120,814,516.86 104,893,551.57

合計 120,814,516.86 104,893,551.57

（1）應付票據分類列示

單位： 元

種類 期末餘額 期初餘額

本期末已到期未支付的應付票據總額為元。

（2）應付帳款列示

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

一年以內 115,881,643.61 102,081,105.68

一至兩年 3,251,411.04 1,693,814.97

兩至三年 720,555.50 703,103.77

三年以上 960,906.71 415,527.15

合計 120,814,516.86 104,893,551.57

（3）帳齡超過 1 年的重要應付帳款

單位： 元

項目 期末餘額 未償還或結轉的原因

南京尊萊科技有限公司 2,471,426.24 資產

無錫凱明金屬製品有限公司 687,318.38 材料款

合計 3,158,744.62 --

其他說明：

30、預收款項

（1）預收款項列示

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

一年以內 397,679.50 312,238.97

一至兩年 7,630.31

兩至三年

三年以上

合計 405,309.81 312,238.97

（2）帳齡超過 1 年的重要預收款項

單位： 元

項目 期末餘額 未償還或結轉的原因

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

單位： 元

項目 金額

其他說明：

31、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

一、短期薪酬 6,135,403.28 84,517,977.86 85,009,885.20 5,643,495.94

二、離職後福利-設定提存計劃 263,267.95 5,725,156.17 5,693,271.22 295,152.90

合計 6,398,671.23 90,243,134.03 90,703,156.42 5,938,648.84

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

1、工資、獎金、津貼和補貼 5,963,447.02 74,844,548.12 75,315,110.92 5,492,884.22

2、職工福利費 3,259,016.80 3,259,016.80

3、社會保險費 171,956.26 3,965,137.74 3,991,369.60 145,724.40

其中：醫療保險費 134,200.41 3,273,465.56 3,320,238.17 87,427.80

工傷保險費 25,273.98 476,820.19 472,930.77 29,163.40

生育保險費 12,481.87 214,851.99 198,200.66 29,133.20

4、住房公積金 2,264,672.00 2,264,672.00

5、工會經費和職工教育經費 184,603.20 179,715.88 4,887.32

合計 6,135,403.28 84,517,977.86 85,009,885.20 5,643,495.94

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

1、基本養老保險 225,114.11 5,593,935.64 5,534,074.55 284,975.20

2、失業保險費 38,153.84 131,220.53 159,196.67 10,177.70

合計 263,267.95 5,725,156.17 5,693,271.22 295,152.90

其他說明：

32、應交稅費

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

增值稅 271,595.71 92,477.76

企業所得稅 1,292,951.73 3,974,994.78

個人所得稅 92,994.22 51,766.94

城市維護建設稅 220,798.03 145,895.86

房產稅 882,579.71 981,540.02

教育費附加 157,712.88 104,211.33

資源稅 10,645.05

土地使用稅 330,557.15 320,934.63

殘疾人保障基金 6,780.00

印花稅 23,442.71 58,563.21

綜合基金 6,640.00

設備動產稅 551,721.39 210,528.46

合計 3,841,778.58 5,947,552.99

33、其他應付款

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

應付利息 184,270.79 76,982.94

其他應付款 60,079,591.57 128,024,360.65

合計 60,263,862.36 128,101,343.59

（1）應付利息

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

合計 184,270.79 76,982.94

重要的已逾期未支付的利息情況：

單位： 元

借款單位 逾期金額 逾期原因

其他說明：

（2）應付股利

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

（3）其他應付款

1)按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

預提銷售費用 2,054,905.70 1,649,804.41

預提管理費用 925,594.50 535,387.64

其他往來款項 692,655.74 497,361.12

工會活動費 16,913.00 6,493.00

股權收購款 19,860,025.48 85,615,314.48

股份支付回購義務 36,529,497.15 39,720,000.00

合計 60,079,591.57 128,024,360.65

2)帳齡超過 1 年的重要其他應付款

單位： 元

項目 期末餘額 未償還或結轉的原因

其他說明

34、持有待售負債

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

其他說明：

35、一年內到期的非流動負債

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

其他說明：

36、其他流動負債

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

短期應付債券的增減變動：

單位： 元

債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初餘額 本期發行 按面值計提利息 溢折價攤銷 本期償還 期末餘額

其他說明：

37、長期借款

（1）長期借款分類

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

長期借款分類的說明：

其他說明，包括利率區間：

38、應付債券

（1）應付債券

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

單位： 元

（3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明

（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位： 元

發行在外的金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末

數量 帳面價值 數量 帳面價值 數量 帳面價值 數量 帳面價值

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

其他說明

39、長期應付款

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

（1）按款項性質列示長期應付款

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

其他說明：

（2）專項應付款

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 形成原因

其他說明：

40、長期應付職工薪酬

（1）長期應付職工薪酬表

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

（2）設定受益計劃變動情況

設定受益計劃義務現值：

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

計劃資產：

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

設定受益計劃淨負債（淨資產）

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：

設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明：

其他說明：

41、預計負債

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額 形成原因

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

42、遞延收益

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 形成原因

政府補助 25,693,477.71 1,715,800.00 2,648,076.60 24,761,201.11 資產相關的政府補助

合計 25,693,477.71 1,715,800.00 2,648,076.60 24,761,201.11 --

涉及政府補助的項目：

單位： 元

負債項目 期初餘額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 本期計入其他收益金額 本期衝減成本費用金額 其他變動 期末餘額 與資產相關/與收益相關

拆遷補償款 8,138,980.51 884,408.16 7,254,572.35 與資產相關

產業振興和技術改造補貼款 8,754,497.20 1,163,668.44 7,590,828.76 與資產相關

省級企業創新與成果轉 7,500,000.00 7,500,000.00 與資產相關

化專項資金

江蘇省企業智慧財產權戰略推進計劃重點項目 600,000.00 600,000.00 與收益相關

高鐵軸承專用圓錐球基面磨削工藝及裝備合作開發 700,000.00 700,000.00 與資產相關

美國公司政府補助 1,715,800.00 1,715,800.00 與資產相關

合計 25,693,477.7 1 1,715,800.00 2,648,076.60 24,761,201.1 1

其他說明：

43、其他非流動負債

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

政府補助

其他說明：

44、股本

單位：元

期初餘額 本次變動增減（+、—） 期末餘額

發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計

股份總數 133,554,687.00 133,554,687.00

其他說明：

45、其他權益工具

（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位： 元

發行在外的金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末

數量 帳面價值 數量 帳面價值 數量 帳面價值 數量 帳面價值

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

其他說明：

46、資本公積

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

資本溢價（股本溢價） 891,090,398.02 891,090,398.02

其他資本公積 793,600.00 3,474,560.00 4,268,160.00

合計 891,883,998.02 3,474,560.00 895,358,558.02

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

47、庫存股

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

股權激勵回購義務 39,720,000.00 985,482.37 38,734,517.63

回購公眾股 40,999,185.67 40,999,185.67

合計 39,720,000.00 40,999,185.67 985,482.37 79,733,703.30

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

48、其他綜合收益

單位： 元

項目 期初餘額 本期發生額 期末餘額

本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：所得稅費用 稅後歸屬於母公司 稅後歸屬於少數股東

二、將重分類進損益的其他綜合收益 -1,452,185.23 2,486,991.0 4 2,486,991.0 4 1,034,805.81

外幣財務報表折算差額 -1,452,185.23 2,486,991.0 4 2,486,991.0 4 1,034,805.81

其他綜合收益合計 -1,452,185.23 2,486,991.0 4 2,486,991.0 4 1,034,805.81

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

49、專項儲備

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

50、盈餘公積

單位： 元

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

法定盈餘公積 37,837,554.09 5,265,971.63 43,103,525.72

合計 37,837,554.09 5,265,971.63 43,103,525.72

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

51、未分配利潤

單位： 元

項目 本期 上期

調整前上期末未分配利潤 148,923,559.96 133,912,661.05

調整後期初未分配利潤 148,923,559.96 133,912,661.05

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 73,064,913.90 73,973,357.67

減：提取法定盈餘公積 5,265,971.63 6,634,289.98

應付普通股股利 75,382,567.72 52,221,874.80

期末未分配利潤 141,339,934.50 148,923,559.96

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。

52、營業收入和營業成本

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

收入 成本 收入 成本

主營業務 703,252,542.85 525,022,314.27 660,660,371.68 483,063,284.45

其他業務 3,025,491.18 207,752.79 2,696,410.62 944,373.70

合計 706,278,034.03 525,230,067.06 663,356,782.30 484,007,658.15

53、稅金及附加

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

城市維護建設稅 2,808,933.67 2,390,946.40

教育費附加 2,006,381.18 1,707,818.85

房產稅 2,530,015.18 1,928,455.40

土地使用稅 1,263,723.72 1,145,457.99

車船使用稅 4,980.00 6,690.00

印花稅 416,440.00 337,795.16

設備財產稅 217,774.62

環境保護稅 47,853.03

合計 9,078,326.78 7,734,938.42

其他說明：

54、銷售費用

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

工資福利費 3,627,697.29 3,158,897.71

社會保險費及住房公積金 419,867.00 362,892.94

廣告宣傳費 105,340.74 165,777.43

運輸費 20,729,130.98 18,887,072.73

差旅費 1,425,844.75 809,224.38

辦公費 89,535.54 107,963.85

招待費 1,745,908.75 895,274.43

其他 387,783.67 355,759.75

合計 28,531,108.72 24,742,863.22

其他說明：

55、管理費用

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

工資福利費 12,250,566.24 12,732,390.10

社會保險費及住房公積金 1,343,593.80 1,923,892.77

工會、教育經費 121,765.40 366,088.04

辦公費 2,826,546.51 3,472,860.94

差旅費 2,220,043.37 2,239,667.88

業務招待費 1,706,122.82 871,541.54

中介機構費用 2,136,371.83 2,292,005.32

排汙綠化費 3,504,605.68 1,495,154.78

其他 895,151.67 1,063,200.38

稅金 107,452.42 101,305.89

折舊費 6,381,655.84 5,105,209.68

無形資產攤銷 1,729,109.92 1,746,341.78

股份支付 3,474,560.00 793,600.00

專利服務費 256,779.87

合計 38,954,325.37 34,203,259.10

其他說明：

56、研發費用

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

人員費用 8,980,660.95 6,986,076.40

設備折舊 787,900.44 900,836.10

直接投入 23,542,035.80 21,153,916.81

其他 9,433.96 141,509.43

合計 33,320,031.15 29,182,338.74

其他說明：

57、財務費用

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

利息費用 6,304,044.58 3,877,030.80

減：利息收入 1,550,243.52 415,219.06

匯兌損益 -2,500,676.16 1,337,085.84

現金折扣 -345,802.11 133,875.63

票據貼現息 1,099,082.06 833,133.46

銀行手續費 193,354.74 251,980.34

其他 55,004.34 54,635.77

合計 3,254,763.93 6,072,522.78

其他說明：

58、資產減值損失

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

一、壞帳損失 -1,035,198.03 3,083,467.24

二、存貨跌價損失 510,640.99 124,115.97

合計 -524,557.04 3,207,583.21

其他說明：

59、其他收益

單位： 元

產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額

拆遷補償攤銷 884,408.16 884,408.16

高檔、精密軸承擴展改造項目 1,163,668.44 1,163,668.44

政府補助 1,783,705.81 1,327,012.00

合計 3,831,782.41 3,375,088.60

60、投資收益

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

可供出售金融資產在持有期間的投資收益 8,143,254.07 8,063,713.10

合計 8,143,254.07 8,063,713.10

其他說明：

61、公允價值變動收益

單位： 元

產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額

其他說明：

62、資產處置收益

單位： 元

資產處置收益的來源 本期發生額 上期發生額

處置固定資產損益 3,166,390.09 43,143.74

處置無形資產損益 -3,107,406.09

合計 58,984.00 43,143.74

63、營業外收入

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額

其他 3,037,896.38 322,642.36 3,037,896.38

合計 3,037,896.38 322,642.36

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影響當年盈虧 是否特殊補貼 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關

其他說明：

64、營業外支出

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額

對外捐贈 270,000.00 150,000.00 270,000.00

行政罰款

其他 446,659.25 363,687.91 446,659.25

合計 716,659.25 513,687.91

其他說明：

65、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

當期所得稅費用 12,539,424.97 15,544,908.10

遞延所得稅費用 -2,815,113.19 -4,021,747.20

合計 9,724,311.78 11,523,160.90

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目 本期發生額

利潤總額 82,789,225.67

按法定/適用稅率計算的所得稅費用 12,701,932.66

子公司適用不同稅率的影響 1,295,262.41

不可抵扣的成本、費用和損失的影響 217,045.90

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -852,173.33

所得稅費用 9,724,311.78

其他說明

66、其他綜合收益

詳見附註。

67、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

利息收入 786,610.53 416,073.76

補貼收入 2,739,135.19 2,027,012.00

往來款 348,985.83 2,283,160.03

其他 2,790,166.99 107,092.35

合計 6,664,898.54 4,833,338.14

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

辦公經費 3,061,012.73 3,143,973.00

廣告宣傳推廣費 128,275.74 165,777.43

運輸費 18,027,511.57 19,066,412.76

差旅費 3,140,631.14 3,318,312.98

業務招待費 3,140,040.44 1,952,747.19

中介機構費用 2,067,061.80 2,396,095.54

排汙綠化費 3,683,629.94 1,381,621.77

銀行手續費 224,147.09 307,470.81

專利服務費 306,969.82 306,872.64

罰款及滯納金 101,814.02

往來款項 3,462,196.55 25,285,338.76

其他 1,074,544.09 1,923,360.90

合計 38,316,020.91 59,349,797.80

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

回購公眾股 40,999,185.67

回購限制性股票-周勇 1,899,554.18

合計 42,898,739.85

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

68、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料 本期金額 上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： -- --

淨利潤 73,064,913.89 73,973,357.67

加：資產減值準備 -524,557.04 3,207,583.21

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 42,411,349.92 38,827,631.03

無形資產攤銷 449,169.30 1,746,341.78

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） -58,984.00 -43,143.74

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） -25,639.22

財務費用（收益以「－」號填列） 3,175,846.35 6,881,851.86

投資損失（收益以「－」號填列） -8,143,254.07 -8,063,713.10

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -2,208,355.41 -2,687,760.10

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 2,533,762.63 -1,333,987.10

存貨的減少（增加以「－」號填列） -41,419,191.44 -27,580,775.00

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -43,527,363.53 19,923,860.64

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 25,138,284.35 -57,234,285.37

其他 -29,820.72

經營活動產生的現金流量淨額 50,891,620.95 47,561,501.84

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- --

3．現金及現金等價物淨變動情況： -- --

現金的期末餘額 104,615,845.68 153,461,414.60

減：現金的期初餘額 153,461,414.60 116,578,024.78

現金及現金等價物淨增加額 -48,845,568.92 36,883,389.82

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位： 元

金額

其中： --

其中： --

其中： --

其他說明：

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

單位： 元

金額

其中： --

其中： --

其中： --

其他說明：

（4）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

一、現金 104,615,845.68 153,461,414.60

其中：庫存現金 14,905.06 18,944.16

可隨時用於支付的銀行存款 104,600,940.62 153,442,470.44

三、期末現金及現金等價物餘額 104,615,845.68 153,461,414.60

其他說明：

69、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

70、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目 期末帳面價值 受限原因

應收票據 7,800,105.23 期末未終止確認已背書或貼現到期的商業承兌匯票

合計 7,800,105.23 --

其他說明：

71、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位： 元

項目 期末外幣餘額 折算匯率 期末折算人民幣餘額

貨幣資金 -- -- 1,069,036.96

其中：美元 1,069,036.96 6.8632 583,132.73

歐元 583,132.73 7.8473 4,576,017.47

港幣

應收帳款 -- -- 56,290,551.90

其中：美元 4,612,995.11 6.8632 31,659,908.01

歐元 3,105,434.99 7.8473 24,369,280.00

港幣

日元 4,223,243.75 0.0619 261,363.89

長期借款 -- --

其中：美元

歐元

港幣

應付帳款 6,504,771.40

其中：美元 723,431.32 6.8632 4,965,053.84

歐元 196,209.85 7.8473 1,539,717.56

預付帳款 5,054,001.52

其中：美元 736,391.41 6.8632 5,054,001.52

其他非流動資產 11,125,901.94

其中：歐元 1,417,800.00 7.8473 11,125,901.94

其他說明：

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

72、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：

73、政府補助

（1）政府補助基本情況

單位： 元

種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額

（2）政府補助退回情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

74、其他

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位： 元

被購買方名稱 股權取得時點 股權取得成本 股權取得比例 股權取得方式 購買日 購買日的確定依據 購買日至期末被購買方的收入 購買日至期末被購買方的淨利潤

其他說明：

（2）合併成本及商譽

單位： 元

合併成本

合併成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：

大額商譽形成的主要原因：

其他說明：

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位： 元

購買日公允價值 購買日帳面價值

可辨認資產、負債公允價值的確定方法：

企業合併中承擔的被購買方的或有負債：

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□ 是 √ 否

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

（6）其他說明

2、同一控制下企業合併

（1）本期發生的同一控制下企業合併

單位： 元

被合併方名稱 企業合併中取得的權益比例 構成同一控制下企業合併的依據 合併日 合併日的確定依據 合併當期期初至合併日被合併方的收入 合併當期期初至合併日被合併方的淨利潤 比較期間被合併方的收入 比較期間被合併方的淨利潤

其他說明：

（2）合併成本

單位： 元

合併成本

或有對價及其變動的說明：

其他說明：

（3）合併日被合併方資產、負債的帳面價值

單位： 元

合併日 上期期末

企業合併中承擔的被合併方的或有負債：

其他說明：

3、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成本的確定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算：

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

6、其他

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱 主要經營地 註冊地 業務性質 持股比例 取得方式

直接 間接

南通通用鋼球有限公司 江蘇如皋 江蘇如皋 製造業 100.00% 同一控制企業合併

如皋市滾子科技有限公司 江蘇如皋 江蘇如皋 製造業 100.00% 設立

JGBR AMERICANINVESTINGCORP 美國德拉瓦州 美國德拉瓦州 投資、製造 100.00% 設立

力星金燕鋼球（寧波）有限公司 浙江奉化 浙江奉化 製造業 100.00% 非同一控制企業合併

上海雉皋貿易有限公司 上海自貿區 上海自貿區 貿易 100.00% 設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

確定公司是代理人還是委託人的依據：

其他說明：

（2）重要的非全資子公司

單位： 元

子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬於少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益餘額

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

其他說明：

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位： 元

子公司名稱 期末餘額 期初餘額

流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計

單位： 元

子公司名稱 本期發生額 上期發生額

營業收入 淨利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 淨利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量

其他說明：

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

其他說明：

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明

（2）交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

單位： 元

其他說明

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營 主要經營地 註冊地 業務性質 持股比例 對合營企業或聯

企業名稱 直接 間接 營企業投資的會計處理方法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

（2）重要合營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額 期初餘額/上期發生額

其他說明

（3）重要聯營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額 期初餘額/上期發生額

其他說明

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額 期初餘額/上期發生額

合營企業： -- --

下列各項按持股比例計算的合計數 -- --

聯營企業： -- --

下列各項按持股比例計算的合計數 -- --

其他說明

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

單位： 元

合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計認的損失 本期未確認的損失（或本期分享的淨利潤） 本期末累積未確認的損失

其他說明

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

4、重要的共同經營

共同經營名稱 主要經營地 註冊地 業務性質 持股比例/享有的份額

直接 間接

在共同經營中的持股比例或享有的份額不同於表決權比例的說明：

共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據：

其他說明

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

6、其他

十、與金融工具相關的風險

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位： 元

項目 期末公允價值

第一層次公允價值計量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計

一、持續的公允價值計量 -- -- -- --

二、非持續的公允價值計量 -- -- -- --

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

9、其他

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱 註冊地 業務性質 註冊資本 母公司對本企業的持股比例 母公司對本企業的表決權比例

南通銀球投資有限公司 江蘇省如皋市如城鎮 實業投資、管理、諮詢 3095.928 萬元 26.98% 26.98%

本企業的母公司情況的說明

公司的控股股東南通銀球投資有限公司於2019年2月15日取得《公司準予註銷登記通知書》（（0682113）公司註銷（2019）第02150001）號），並註銷完畢。公司控股股東將由南通銀球投資有限公司變更為施祥貴，公司實際控制人不變仍為施祥貴先生。

本企業最終控制方是。

其他說明：

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註「七、在其他主體中的權益」。。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱 與本企業關係

其他說明

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關係

其他說明

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位： 元

關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額

出售商品/提供勞務情況表

單位： 元

關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

單位： 元

委託方/出包方名稱 受託方/承包方名稱 受託/承包資產類型 受託/承包起始日 受託/承包終止日 託管收益/承包收益定價依據 本期確認的託管收益/承包收益

關聯託管/承包情況說明

本公司委託管理/出包情況表：

單位： 元

委託方/出包方名稱 受託方/承包方名稱 委託/出包資產類型 委託/出包起始日 委託/出包終止日 託管費/出包費定價依據 本期確認的託管費/出包費

關聯管理/出包情況說明

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位： 元

承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入

本公司作為承租方：

單位： 元

出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費

關聯租賃情況說明

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位： 元

被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢

本公司作為被擔保方

單位： 元

擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢

關聯擔保情況說明

（5）關聯方資金拆借

單位： 元

關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明

拆入

拆出

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位： 元

關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額

（7）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

關鍵管理人員薪酬 1,832,000.00 1,832,000.00

（8）其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位： 元

項目名稱 關聯方 期末餘額 期初餘額

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

（2）應付項目

單位： 元

項目名稱 關聯方 期末帳面餘額 期初帳面餘額

7、關聯方承諾

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

5、其他

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

截止 2018年 12月31 日，本公司無需說明的重要承諾事項。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

截止 2018年 12月31 日，本公司無需說明的其他或有事項。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

單位： 元

項目 內容 對財務狀況和經營成果的影響數 無法估計影響數的原因

2、利潤分配情況

單位： 元

3、銷售退回

4、其他資產負債表日後事項說明

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

單位： 元

會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表項目名稱 累積影響數

（2）未來適用法

會計差錯更正的內容 批准程序 採用未來適用法的原因

2、債務重組

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

（2）其他資產置換

4、年金計劃

5、終止經營

單位： 元

項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 淨利潤 歸屬於母公司所有者的終止經營利潤

其他說明

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

（2）報告分部的財務信息

單位： 元

項目 分部間抵銷 合計

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

（4）其他說明

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

8、其他

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收票據及應收帳款

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

應收票據 40,687,059.80 32,919,793.72

應收帳款 188,773,853.24 189,056,188.38

合計 229,460,913.04 221,975,982.10

（1）應收票據

1)應收票據分類列示

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

銀行承兌票據 28,879,114.49 26,843,122.90

商業承兌票據 11,807,945.31 6,076,670.82

合計 40,687,059.80 32,919,793.72

2)期末公司已質押的應收票據

單位： 元

項目 期末已質押金額

3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額

銀行承兌票據 90,285,086.43

商業承兌票據 8,241,160.57

合計 90,285,086.43 8,241,160.57

4)期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

單位： 元

項目 期末轉應收帳款金額

其他說明

（2）應收帳款

1)應收帳款分類披露

單位： 元

類別 期末餘額 期初餘額

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例

單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收帳款 897,434. 20 0.45% 897,434. 20 100.00% 2,588,728.30 1.30% 2,588,728.30 100.00%

按信用風險特徵組 196,872, 99.55% 8,098,73 4.11% 188,773,8 196,718 98.70% 7,662,175 3.89% 189,056,18

合計提壞帳準備的應收帳款 591.63 8.39 53.24 ,364.14 .76 8.38

合計 197,770,025.83 8,996,172.59 188,773,853.24 199,307,092.44 17,913,079.82% 10,250,904.06 189,056,188.38

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

應收帳款（按單位） 期末餘額

應收帳款 壞帳準備 計提比例 計提理由

阜陽軸承有限公司 897,434.20 897,434.20 100.00% 對方已破產清算

合計 897,434.20 897,434.20 -- --

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡 期末餘額

應收帳款 壞帳準備 計提比例

1 年以內分項

1 年以內小計 174,792,199.65 5,243,765.99 3.00%

1 至 2 年 1,212,364.31 121,236.43 10.00%

2 至 3 年 745,932.10 149,186.42 20.00%

3 至 4 年 929,727.07 371,890.83 40.00%

4 至 5 年 232,283.54 185,826.83 80.00%

5 年以上 2,026,831.89 2,026,831.89 100.00%

合計 179,939,338.56 8,098,738.39

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額元；本期收回或轉回壞帳準備金額 1,691,294.10 元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱 收回或轉回金額 收回方式

阜陽軸承有限公司 1,691,294.10 對方已破產清算

合計 1,691,294.10 --

3)本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目 核銷金額

實際核銷的應收帳款 10,574.26

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱 應收帳款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生

應收帳款核銷說明：

4)按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱 期末餘額

應收帳款 佔應收帳款合計數的比例(%) 壞帳準備

如皋市力星滾子科技有限公司 13,800,854.01 7.31%

SKFIndustrieS.P.A 13,571,690.02 7.19% 407,150.70

無錫華洋滾動軸承有限公司 12,330,736.39 6.53% 369,922.09

湖北新火炬科技有限公司 11,744,720.05 6.22% 352,341.60

斯凱孚(上海)汽車技術有限公司 10,825,979.01 5.73% 324,779.37

合計 62,273,979.48 32.99% 1,454,193.76

5)因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

6)轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

2、其他應收款

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

其他應收款 17,137,282.50 41,385,700.54

合計 17,137,282.50 41,385,700.54

（1）應收利息

1)應收利息分類

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

2)重要逾期利息

單位： 元

借款單位 期末餘額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判斷依據

（2）應收股利

1)應收股利

單位： 元

項目(或被投資單位) 期末餘額 期初餘額

2)重要的帳齡超過 1 年的應收股利

單位： 元

項目(或被投資單位) 期末餘額 帳齡 未收回的原因 是否發生減值及其判斷依據

其他說明：

（3）其他應收款

1)其他應收款分類披露

單位： 元

類別 期末餘額 期初餘額

帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值

金額 比例 金額 計提比例 金額 比例 金額 計提比例

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應收款 17,068,856.27 99.42% 31,775.71 0.19% 17,037,080.56 41,397,719.63 100.00% 12,019.09 0.03% 41,385,700. 54

單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的其他應收款 100,201. 94 0.58% 100,201.9 4

合計 17,169,058.21 100.00% 31,775.71 17,137,282.50 41,397,719.63 100.00% 12,019.09 41,385,700. 54

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

帳齡 期末餘額

其他應收款 壞帳準備 計提比例

1 年以內分項

1 年以內小計 616,520.00 18,495.60 3.00%

1 至 2 年 41,973.60 4,197.36 10.00%

2 至 3 年 45,413.76 9,082.75 20.00%

合計 703,907.36 31,775.71

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額 19,756.62 元；本期收回或轉回壞帳準備金額元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱 轉回或收回金額 收回方式

3)本期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

項目 核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位： 元

單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交易產生

其他應收款核銷說明：

4)其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額

往來款 17,169,058.21 41,397,719.63

合計 17,169,058.21 41,397,719.63

5)按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末餘額合計數的比例 壞帳準備期末餘額

如皋市力星滾子科技有限公司 往來款 14,384,118.18 1 年以內 83.78%

JGBRAmericanInvestingCorp 往來款 1,950,170.73 2 年以內 11.36%

姚飛 往來款 388,900.00 1 年以內 2.27% 11,667.00

中招國際招標有限公司 往來款 180,000.00 1 年以內 1.05% 5,400.00

出口退稅 往來款 100,201.94 1 年以內 0.58% 3,006.06

合計 -- 17,003,390.85 -- 99.04% 20,073.06

6)涉及政府補助的應收款項

單位： 元

單位名稱 政府補助項目名稱 期末餘額 期末帳齡 預計收取的時間、金額及依據

7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

3、長期股權投資

單位： 元

項目 期末餘額 期初餘額

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

對子公司投資 428,252,252.84 428,252,252.84 387,639,381.50 387,639,381.50

合計 428,252,252.84 428,252,252.84 387,639,381.50 387,639,381.50

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 本期計提減值準備 減值準備期末餘額

南通通用鋼球有限公司 59,767,457.95 59,767,457.95

如皋市力星滾子科技有限公司 79,253,263.37 79,253,263.37

JGBR AMERICANINVESTINGCORP 51,196,634.70 5,612,871.34 56,809,506.04

力星金燕鋼球（寧波）有限公司 197,422,025.48 50,000,000.00 15,000,000.00 232,422,025.48

合計 387,639,381.50 55,612,871.34 15,000,000.00 428,252,252.84

（2）對聯營、合營企業投資

單位： 元

投資單位 期初餘額 本期增減變動 期末餘額 減值準備期末餘額

追加投資 減少投資 權益法下 其他綜合 其他權益 宣告發放 計提減值 其他

確認的投資損益 收益調整 變動 現金股利或利潤 準備

一、合營企業

二、聯營企業

（3）其他說明

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

收入 成本 收入 成本

主營業務 564,136,855.92 435,698,877.51 531,140,415.64 396,693,931.46

其他業務 73,493,146.42 71,031,342.08 80,775,729.36 75,583,352.29

合計 637,630,002.34 506,730,219.59 611,916,145.00 472,277,283.75

其他說明：

5、投資收益

單位： 元

項目 本期發生額 上期發生額

可供出售金融資產在持有期間的投資收益 8,143,254.07 8,063,713.10

合計 8,143,254.07 8,063,713.10

6、其他

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目 金額 說明

非流動資產處置損益 58,984.00

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 3,831,782.41

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及 8,143,254.07

處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 1,691,294.10

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 2,321,237.13

減：所得稅影響額 2,454,639.71

合計 13,591,912.00 --

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤 加權平均淨資產收益率 每股收益

基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 6.23% 0.5547 0.5549

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 5.07% 0.4480 0.4497

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應註明該境外機構的名稱

4、其他

第十二節 備查文件目錄

一、經公司法定代表人施祥貴先生籤署的2018年年度報告文件原件；

二、載有公司法定代表人施祥貴先生、主管會計工作負責人陳芳女士、會計機構負責人丁益遊先生籤名並蓋章的財務報表；

三、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件；

四、報告期內在中國證監會指定網站公開披露過的所有公司文件及公告的原稿；

五、其他有關資料；

以上備查文件的備置地點：公司董事會辦公室

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