[公告]佛塑科技:廣州華工百川科技股份有限公司2012年度、2013年度...

[公告]佛塑科技：廣州華工百川科技股份有限公司2012年度、2013年度、2014年1-6月審計報告

時間：2014年10月31日 20:07:59&nbsp中財網

目 錄 報告正文………………………………………… 1-2 合併資產負債表………………………………… 3-4 合併利潤表……………………………………… 5 合併股東權益變動表…………………………… 6-7 合併現金流量表………………………………… 8 母公司資產負債表………………………………9-10 母公司利潤表…………………………………… 11 母公司股東權益變動表………………………… 12-13 母公司現金流量表……………………………… 14 附註正文………………………………………… 15-109 審 計 報 告 廣會專字[2014]G14038120015號 廣州華工百川科技股份有限公司全體股東: 我們審計了後附的廣州華工百川科技股份有限公司（以下簡稱「華工百川」）財務報表，包括2012年12月31日、2013年12月31日以及2014年6月30日的合併及母公司資產負債表，2012年度、2013年度以及2014年1-6月的合併及母公司利潤表、合併及母公司股東權益變動表、合併及母公司現金流量表，以及財務報表附註。財務報表已由華工百川管理層依據佛山

佛塑科技

集團股份有限公司（以下簡稱「

佛塑科技

」）於2014年9月2日出具的「關於籌劃重組停牌期滿申請繼續停牌公告」中關於

佛塑科技

擬向華工百川的股東非公開發行股份購買其持有的華工

百川股份

的事項以及雙方的初步意向,按

佛塑科技

會計政策編制財務報表。 一、管理層對財務報表的責任 管理層負責按照

佛塑科技

財務報告規定的會計政策編制財務報表，並負責設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、註冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，華工百川財務報表在所有重大方面按照

佛塑科技

財務報告規定的會計政策編制。 四、編制基礎以及對分發和使用的限制 我們提醒財務報表使用者關注附註二、2對財務報表使用會計政策的說明。華工百川編制的財務報表是在本次

佛塑科技

擬向華工百川的股東非公開發行股份購買其持有的華工

百川股份

的基礎上，按照

佛塑科技

的會計政策重編其財務報表，財務報表可能不適用於其他用途，因此，本報告僅供華工百川和

佛塑科技

本次非公開發行股票購買股份申報材料之用，本段內容不影響已發表的審計意見。 廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：楊文蔚 中國註冊會計師：何國銓 中國 廣州 二○一四年九月二十一日 合 並 資 產 負 債 表 編制單位：廣州華工百川科技股份有限公司 單位:人民幣元 資 產 附註五 2014.6.30 2013.12.31 2012.12.31 流動資產： 貨幣資金 1 344,080,740.05 234,480,128.87 363,316,946.54 交易性金融資產 - - - 應收票據 2 3,595,844.73 38,582,713.85 52,395,890.00 應收帳款 3 454,276,215.50 316,163,028.23 155,256,615.92 預付款項 4 127,614,478.53 101,908,508.19 70,477,741.84 應收利息 - - - 應收股利 - - - 其他應收款 5 30,749,680.74 47,438,065.60 8,443,617.68 存貨 6 281,460,066.41 256,424,865.26 211,052,747.33 一年內到期的非流動資產 - - - 其他流動資產 7 5,749,968.73 - - 流動資產合計： 1,247,526,994.69 994,997,310.00 860,943,559.31 非流動資產: 可供出售金融資產 - - - 持有至到期投資 - - - 長期應收款 - - - 長期股權投資 9 17,674,871.80 17,206,196.64 48,065,715.77 投資性房地產 - - - 固定資產 10 219,630,192.41 216,284,803.64 127,747,715.27 在建工程 11 22,654,519.35 23,726,843.47 66,017,996.83 工程物資 - - - 固定資產清理 - - - 生產性生物資產 - - - 油氣資產 - - - 無形資產 12 45,985,747.48 44,768,640.09 35,457,297.78 開發支出 12 - - 6,315,189.42 商譽 - - - 長期待攤費用 13 5,040,704.25 4,493,805.27 2,179,603.76 遞延所得稅資產 14 15,840,761.67 13,876,747.36 10,681,415.69 其他非流動資產 15 7,500,000.00 - - 非流動資產合計： 334,326,796.96 320,357,036.47 296,464,934.52 資產總計： 1,581,853,791.65 1,315,354,346.47 1,157,408,493.83 公司法定代表人: 主管會計工作的負責人: 會計機構負責人: 合 並 資 產 負 債 表（續表） 編制單位：廣州華工百川科技股份有限公司 單位:人民幣元 負債及股東權益 附註五 2014.6.30 2013.12.31 2012.12.31 流動負債： 短期借款 18 93,500,000.00 163,522,170.85 241,600,000.00 交易性金融負債 - - - 應付票據 19 385,564,383.25 89,174,248.39 195,241,786.36 應付帳款 20 56,031,049.51 57,889,371.37 72,613,941.25 預收款項 21 43,809,746.50 45,170,398.43 41,740,139.77 應付職工薪酬 22 5,381,042.70 3,318,753.08 3,957,641.71 應交稅費 23 24,289,624.94 12,364,172.06 4,268,605.84 應付利息 24 8,166,666.67 690,466.67 - 應付股利 - - - 其他應付款 25 5,502,166.31 4,477,033.41 35,915,558.16 一年內到期的非流動負債 26 154,000,000.00 60,000,000.00 8,500,000.00 其他流動負債 - - - 流動負債合計： 776,244,679.88 436,606,614.26 603,837,673.09 非流動負債： 長期借款 27 75,550,000.00 167,491,440.00 85,055,360.00 應付債券 28 176,262,962.93 171,429,629.63 - 長期應付款 - - - 專項應付款 - - - 預計負債 29 - 5,714,300.00 - 遞延所得稅負債 - - - 其他非流動負債 30 12,700,000.00 5,750,000.00 4,850,000.00 非流動負債合計： 264,512,962.93 350,385,369.63 89,905,360.00 負債合計： 1,040,757,642.81 786,991,983.89 693,743,033.09 股東權益： 股本 31 88,880,000.00 88,880,000.00 88,880,000.00 資本公積 32 83,307,159.27 83,307,159.27 83,307,159.27 減:庫存股 - - - 專項儲備 - - - 盈餘公積 33 26,376,408.98 26,376,408.98 23,684,313.11 一般風險準備 - - - 未分配利潤 34 306,333,525.94 302,329,618.23 267,793,988.36 外幣報表折算差額 - - - 歸屬於母公司股東權益合計 504,897,094.19 500,893,186.48 463,665,460.74 少數股東權益 36,199,054.65 27,469,176.10 - 股東權益合計： 541,096,148.84 528,362,362.58 463,665,460.74 負債和股東權益總計： 1,581,853,791.65 1,315,354,346.47 1,157,408,493.83 公司法定代表人: 主管會計工作的負責人: 會計機構負責人: 合 並 利 潤 表 編制單位：廣州華工百川科技股份有限公司 單位:人民幣元 項 目 附註五 2014年1-6月 2013年度 2012年度 一、營業總收入 206,332,919.01 402,278,406.50 410,011,819.82 其中：營業收入 35 206,332,919.01 402,278,406.50 410,011,819.82 利息收入 - - - 已賺保費 - - - 手續費及佣金收入 - - - 二、營業總成本 204,383,289.96 385,685,450.36 348,965,172.68 其中：營業成本 35 127,281,277.96 249,992,444.95 224,637,590.90 利息支出 - - - 手續費及佣金支出 - - - 退保金 - - - 賠付支出淨額 - - - 提取保險責任準備金淨額 - - - 保單紅利支出 - - - 分保費用 - - - 營業稅金及附加 36 2,315,990.05 3,830,712.93 2,916,559.44 銷售費用 37 9,248,862.32 19,563,058.80 18,832,122.02 管理費用 38 25,011,826.56 56,112,945.57 52,518,053.83 財務費用 39 35,678,881.37 40,919,600.06 37,679,606.24 資產減值損失 40 4,846,451.70 15,266,688.05 12,381,240.25 加：公允價值變動收益 - - - 投資收益 41 468,675.16 25,240,480.87 -3,538,818.65 其中：對聯營企業和合營企業的 投資收益 468,675.16 -4,834,350.19 -3,538,818.65 匯兌收益 - - - 三、營業利潤 2,418,304.21 41,833,437.01 57,507,828.49 加：營業外收入 42 813,858.58 2,981,074.41 8,674,464.06 減：營業外支出 43 8,618.65 5,751,659.16 12,303.15 其中：非流動資產處臵損失 - 2,437.29 12,303.15 四、利潤總額 3,223,544.14 39,062,852.26 66,169,989.40 減：所得稅費用 44 489,757.88 1,865,950.42 10,256,851.37 五、淨利潤 2,733,786.26 37,196,901.84 55,913,138.03 歸屬於母公司股東的淨利潤 4,003,907.71 37,227,725.74 55,913,138.03 少數股東損益 -1,270,121.45 -30,823.90 - 六、每股收益 (一)基本每股收益 45 0.05 0.42 0.63 (二)稀釋每股收益 45 0.05 0.42 0.63 七、其他綜合收益 - - - 八、綜合收益總額 2,733,786.26 37,196,901.84 55,913,138.03 (一)歸屬於母公司股東的綜合收益總額 4,003,907.71 37,227,725.74 55,913,138.03 (二)歸屬於少數股東的綜合收益總額 -1,270,121.45 -30,823.90 - 編制合併報表的公司，只需計算、列報合併口徑的基本每股收益和稀釋每股收益，無需計算、列報母公司口徑的基本每股收益和稀釋每股收益。 公司法定代表人: 主管會計工作的負責人: 會計機構負責人: 合 並 股 東 權 益 變 動 表 編制單位：廣州華工百川科技股份有限公司 單位:人民幣元 項 目 2014年1-6月 歸屬於母公司股東權益 少數股東 權益 股東權益 合計 股 本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 88,880,000.00 83,307,159.27 - - 26,376,408.98 - 302,329,618.23 - 27,469,176.10 528,362,362.58 加: 會計政策變更 - - - - - - - - - - 前期差錯更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年年初餘額 88,880,000.00 83,307,159.27 - - 26,376,408.98 - 302,329,618.23 - 27,469,176.10 528,362,362.58 三、本年增減變動金額 - - - - - - 4,003,907.71 - 8,729,878.55 12,733,786.26 （一）淨利潤 - - - - - - 4,003,907.71 - -1,270,121.45 2,733,786.26 （二）其他綜合收益 - - - - - - - - - - 上述(一)和(二)小計 - - - - - - 4,003,907.71 - -1,270,121.45 2,733,786.26 （三）股東投入和減少資本 - - - - - - - - 10,000,000.00 10,000,000.00 1. 股東投入資本 - - - - - - - 10,000,000.00 10,000,000.00 2．股份支付計入股東權益的金額 - - - - - - - - - - 3. 其他 - - - - - - - - - - （四）利潤分配 - - - - - - - - - - 1．提取盈餘公積 - - - - - - - - - - 2、提取一般風險準備 - - - - - - - - - - 3．對股東的分配 - - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - - - （五）股東權益內部結轉 - - - - - - - - - - 1．資本公積轉增股本 - - - - - - - - - 2．盈餘公積轉增股本 - - - - - - - - - - 3．盈餘公積彌補虧損 - - - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - - - （六）專期儲備 - - - - - - - - - - 1、本期提取 - - - - - - - - - - 2、本期使用 - - - - - - - - - - （七）其他 - - - - - - - - - - 四、本年年末餘額 88,880,000.00 83,307,159.27 - - 26,376,408.98 - 306,333,525.94 - 36,199,054.65 541,096,148.84 公司法定代表人: 主管會計工作的負責人: 會計機構負責人: 合 並 股 東 權 益 變 動 表 編制單位：廣州華工百川科技股份有限公司 單位:人民幣元 項 目 2013年度 歸屬於母公司股東權益 少數股東 權益 股東權益 合計 股 本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 88,880,000.00 83,307,159.27 - - 23,684,313.11 - 267,793,988.36 - - 463,665,460.74 加: 會計政策變更 - - - - - - - - - - 前期差錯更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年年初餘額 88,880,000.00 83,307,159.27 - - 23,684,313.11 - 267,793,988.36 - - 463,665,460.74 三、本年增減變動金額 - - - - 2,692,095.87 - 34,535,629.87 - 27,469,176.10 64,696,901.84 （一）淨利潤 - - - - - - 37,227,725.74 - -30,823.90 37,196,901.84 （二）其他綜合收益 - - - - - - - - - - 上述(一)和(二)小計 - - - - - - 37,227,725.74 - -30,823.90 37,196,901.84 （三）股東投入和減少資本 - - - - - - - - 27,500,000.00 27,500,000.00 1. 股東投入資本 - - - - - - - 27,500,000.00 27,500,000.00 2．股份支付計入股東權益的金額 - - - - - - - - - - 3. 其他 - - - - - - - - - - （四）利潤分配 - - - - 2,692,095.87 - -2,692,095.87 - - - 1．提取盈餘公積 - - - - 2,692,095.87 - -2,692,095.87 - - - 2、提取一般風險準備 - - - - - - - - - - 3．對股東的分配 - - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - - - （五）股東權益內部結轉 - - - - - - - - - - 1．資本公積轉增股本 - - - - - - - - - 2．盈餘公積轉增股本 - - - - - - - - - - 3．盈餘公積彌補虧損 - - - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - - - （六）專期儲備 - - - - - - - - - - 1、本期提取 - - - - - - - - - - 2、本期使用 - - - - - - - - - - （七）其他 - - - - - - - - - - 四、本年年末餘額 88,880,000.00 83,307,159.27 - - 26,376,408.98 - 302,329,618.23 - 27,469,176.10 528,362,362.58 公司法定代表人: 主管會計工作的負責人: 會計機構負責人: 合 並 股 東 權 益 變 動 表（續表） 編制單位：廣州華工百川科技股份有限公司 單位:人民幣元 項 目 2012年度 歸屬於母公司股東權益 少數股東 權益 股東權益 合計 股 本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 88,880,000.00 83,307,159.27 - - 19,007,179.52 - 216,557,983.92 - - 407,752,322.71 加: 會計政策變更 - - - - - - - - - - 前期差錯更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年年初餘額 88,880,000.00 83,307,159.27 - - 19,007,179.52 - 216,557,983.92 - - 407,752,322.71 三、本年增減變動金額 - - - - 4,677,133.59 - 51,236,004.44 - - 55,913,138.03 （一）淨利潤 - - - - - - 55,913,138.03 - - 55,913,138.03 （二）其他綜合收益 - - - - - - - - - - 上述(一)和(二)小計 - - - - - - 55,913,138.03 - - 55,913,138.03 （三）股東投入和減少資本 - - - - - - - - - - 1. 股東投入資本 - - - - - - - - - - 2．股份支付計入股東權益的金額 - - - - - - - - - - 3. 其他 - - - - - - - - - - （四）利潤分配 - - - - 4,677,133.59 - -4,677,133.59 - - - 1．提取盈餘公積 - - - - 4,677,133.59 - -4,677,133.59 - - - 2、提取一般風險準備 - - - - - - - - - - 3．對股東的分配 - - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - - - （五）股東權益內部結轉 - - - - - - - - - - 1．資本公積轉增股本 - - - - - - - - - - 2．盈餘公積轉增股本 - - - - - - - - - - 3．盈餘公積彌補虧損 - - - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - - - （六）專期儲備 - - - - - - - - - - 1、本期提取 - - - - - - - - - - 2、本期使用 - - - - - - - - - - （七）其他 - - - - - - - - - - 四、本年年末餘額 88,880,000.00 83,307,159.27 - - 23,684,313.11 - 267,793,988.36 - - 463,665,460.74 公司法定代表人: 主管會計工作的負責人: 會計機構負責人: 合 並 現 金 流 量 表 編制單位：廣州華工百川科技股份有限公司 單位：人民幣元 項 目 附註五 2014年1-6月 2013年度 2012年度 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 140,332,744.09 331,059,320.93 422,322,283.69 收到的稅費返還 - - 5,801,025.70 收到的其他與經營活動有關的現金 46 12,718,548.69 7,807,977.57 11,052,364.67 現金流入小計 153,051,292.78 338,867,298.50 439,175,674.06 購買商品、接受勞務支付的現金 169,698,602.38 491,172,234.51 289,651,163.85 支付給職工以及為職工支付的現金 25,303,941.33 56,263,355.38 57,041,728.58 支付的各項稅費 12,347,567.96 25,669,006.51 49,459,821.83 支付的其他與經營活動有關的現金 46 36,494,488.05 32,848,252.55 30,363,075.97 現金流出小計 243,844,599.72 605,952,848.95 426,515,790.23 經營活動產生的現金流量淨額 -90,793,306.94 -267,085,550.45 12,659,883.83 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 28,000,000.00 28,100,000.00 - 取得投資收益所收到的現金 - - - 處臵固定資產、無形資產和其他長期資產所收回 的現金淨額 - - - 處臵子公司及其他營業單位收到的現金淨額 - - - 收到的其他與投資活動有關的現金 - - - 投資活動現金流入小計 28,000,000.00 28,100,000.00 - 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 20,980,835.54 57,164,324.66 48,596,644.51 投資所支付的現金 - - 1,096,673.12 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 - - - 支付的其他與投資活動有關的現金 - - - 投資活動現金流出小計 20,980,835.54 57,164,324.66 49,693,317.63 投資活動產生的現金流量淨額 7,019,164.46 -29,064,324.66 -49,693,317.63 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 10,000,000.00 27,500,000.00 - 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 10,000,000.00 27,500,000.00 - 取得借款所收到的現金 125,000,000.00 468,535,245.29 379,510,000.00 發行債券收到的現金 - 200,000,000.00 - 收到其他與籌資活動有關的現金 46 354,000,000.00 96,000,000.00 120,980,000.00 籌資活動現金流入小計 489,000,000.00 792,035,245.29 500,490,000.00 償還債務所支付的現金 192,963,610.85 412,676,994.44 303,792,440.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 26,659,836.84 40,696,434.11 35,106,912.30 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 - - - 支付的其他與籌資活動有關的現金 46 231,733,085.63 156,276,418.01 176,346,674.58 籌資活動現金流出小計 451,356,533.32 609,649,846.56 515,246,026.88 籌資活動產生的現金流量淨額 37,643,466.68 182,385,398.73 -14,756,026.88 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -1,798.65 -149,543.25 -137,871.92 五、現金及現金等價物淨增加額 -46,132,474.45 -113,914,019.63 -51,927,332.60 加：期初現金及現金等價物餘額 72,865,070.20 186,779,089.83 238,706,422.43 六、期末現金及現金等價物餘額 26,732,595.75 72,865,070.20 186,779,089.83 公司法定代表人: 主管會計工作的負責人: 會計機構負責人: 資 產 負 債 表 編制單位：廣州華工百川科技股份有限公司 單位:人民幣元 資 產 附註十一 2014.6.30 2013.12.31 2012.12.31 流動資產： 貨幣資金 323,572,981.83 206,466,127.82 349,452,738.93 交易性金融資產 - - - 應收票據 2,070,000.00 24,582,713.85 22,450,000.00 應收帳款 1 376,430,771.37 286,033,348.39 139,515,207.51 預付款項 329,519,952.78 329,656,598.17 388,989,325.26 應收利息 - - - 應收股利 - - - 其他應收款 2 13,061,070.19 77,760,283.40 8,413,418.14 存貨 105,734,736.81 71,160,123.75 51,816,936.82 一年內到期的非流動資產 - - - 其他流動資產 5,708,674.70 - - 流動資產合計： 1,156,098,187.68 995,659,195.38 960,637,626.66 非流動資產: 可供出售金融資產 - - - 持有至到期投資 - - - 長期應收款 - - - 長期股權投資 3 109,249,044.59 108,780,369.43 112,139,888.56 投資性房地產 - - - 固定資產 97,247,309.77 90,244,529.85 19,708,042.33 在建工程 2,857,202.54 2,442,509.46 57,272,097.37 工程物資 - - - 固定資產清理 - - - 生產性生物資產 - - - 油氣資產 - - - 無形資產 35,647,858.01 34,141,346.18 25,866,357.37 開發支出 - - 6,315,189.42 商譽 - - - 長期待攤費用 5,040,704.25 4,493,805.27 2,163,156.52 遞延所得稅資產 11,081,404.41 11,188,507.88 8,630,117.94 其他非流動資產 - - - 非流動資產合計： 261,123,523.57 251,291,068.07 232,094,849.51 資產總計： 1,417,221,711.25 1,246,950,263.45 1,192,732,476.17 公司法定代表人: 主管會計工作的負責人: 會計機構負責人: 資 產 負 債 表（續） 編制單位：廣州華工百川科技股份有限公司 單位:人民幣元 負債及股東權益 附註十一 2014.6.30 2013.12.31 2012.12.31 流動負債： 短期借款 85,000,000.00 146,522,170.85 241,600,000.00 交易性金融負債 - - - 應付票據 379,758,482.06 143,147,711.40 334,144,852.25 應付帳款 24,881,885.50 26,139,005.54 36,051,006.83 預收款項 47,610,334.29 84,875,620.75 52,299,904.21 應付職工薪酬 2,092,705.11 23,233.13 386,387.88 應交稅費 5,640,230.43 6,229,722.33 6,258,881.20 應付利息 8,166,666.67 666,666.67 - 應付股利 - - - 其他應付款 8,460,757.67 6,341,152.74 36,187,432.09 一年內到期的非流動負債 154,000,000.00 50,000,000.00 - 其他流動負債 - - - 流動負債合計： 715,611,061.73 463,945,283.41 706,928,464.46 非流動負債： 長期借款 75,550,000.00 167,491,440.00 75,055,360.00 應付債券 176,262,962.93 171,429,629.63 - 長期應付款 - - - 專項應付款 - - - 預計負債 - 5,714,300.00 - 遞延所得稅負債 - - - 其他非流動負債 12,700,000.00 5,300,000.00 4,600,000.00 非流動負債合計： 264,512,962.93 349,935,369.63 79,655,360.00 負債合計： 980,124,024.66 813,880,653.04 786,583,824.46 股東權益： 股本 88,880,000.00 88,880,000.00 88,880,000.00 資本公積 80,425,520.63 80,425,520.63 80,425,520.63 減:庫存股 - - - 專項儲備 - - - 盈餘公積 26,376,408.98 26,376,408.98 23,684,313.11 一般風險準備 - - - 未分配利潤 241,415,756.98 237,387,680.80 213,158,817.97 股東權益合計： 437,097,686.59 433,069,610.41 406,148,651.71 負債和股東權益總計： 1,417,221,711.25 1,246,950,263.45 1,192,732,476.17 公司法定代表人: 主管會計工作的負責人: 會計機構負責人: 利 潤 表 編制單位：廣州華工百川科技股份有限公司 單位:人民幣元 項 目 附註十一 2014年1-6月 2013年度 2012年度 一、營業收入 4 140,397,360.67 364,102,087.43 389,320,393.61 減：營業成本 4 84,940,650.61 256,821,169.30 245,547,920.58 營業稅金及附加 672,457.87 3,364,352.87 2,572,699.69 銷售費用 4,277,688.64 6,239,764.61 8,047,126.53 管理費用 16,151,010.80 42,368,177.30 38,663,317.37 財務費用 30,843,192.27 33,900,373.13 29,711,601.40 資產減值損失 -714,023.11 16,355,932.96 12,992,958.88 加：公允價值變動收益 - - - 投資收益 5 468,675.16 25,240,480.87 -3,538,818.65 其中：對聯營企業和合營 企業的投資收益 468,675.16 -4,834,350.19 -3,538,818.65 二、營業利潤 4,695,058.75 30,292,798.13 48,245,950.51 加：營業外收入 22,128.00 2,402,804.00 7,522,785.70 減：營業外支出 - 5,714,300.00 - 其中：非流動資產處臵損失 - - - 三、利潤總額 4,717,186.75 26,981,302.13 55,768,736.21 減：所得稅費用 689,110.57 60,343.43 8,997,400.35 四、淨利潤 4,028,076.18 26,920,958.70 46,771,335.86 五、其他綜合收益 - - - 六、綜合收益總額 4,028,076.18 26,920,958.70 46,771,335.86 公司法定代表人: 主管會計工作的負責人: 會計機構負責人: 股 東 權 益 變 動 表 編制單位：廣州華工百川科技股份有限公司 單位:人民幣元 項 目 2014年1-6月 股 本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 股東權益合計 一、上年年末餘額 88,880,000.00 80,425,520.63 - - 26,376,408.98 - 237,387,680.80 433,069,610.41 加: 會計政策變更 - - - - - - - - 前期差錯更正 - - - - - - - - 二、本年年初餘額 88,880,000.00 80,425,520.63 - - 26,376,408.98 - 237,387,680.80 433,069,610.41 三、本年增減變動金額 - - - - - - 4,028,076.18 4,028,076.18 （一）淨利潤 - - - - - - 4,028,076.18 4,028,076.18 （二）其他綜合收益 - - - - - - - - 上述(一)和(二)小計 - - - - - - 4,028,076.18 4,028,076.18 （三）股東投入資本 - - - - - - - - 1. 股東投入資本 - - - - - - - - 2．股份支付計入股東權益的金額 - - - - - - - - 3. 其他 - - - - - - - - （四）利潤分配 - - - - - - - - 1．提取盈餘公積 - - - - - - - - 2、提取一般風險準備 - - - - - - - - 3．對股東的分配 - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - （五）股東權益內部結轉 - - - - - - - - 1．資本公積轉增股本 - - - - - - - - 2．盈餘公積轉增股本 - - - - - - - - 3．盈餘公積彌補虧損 - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - （六）專期儲備 - - - - - - - - 1、本期提取 - - - - - - - - 2、本期使用 - - - - - - - - （七）其他 - - - - - - - - 四、本年年末餘額 88,880,000.00 80,425,520.63 - - 26,376,408.98 - 241,415,756.98 437,097,686.59 公司法定代表人: 主管會計工作的負責人: 會計機構負責人: 股 東 權 益 變 動 表 編制單位：廣州華工百川科技股份有限公司 單位:人民幣元 項 目 2013年度 股 本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 股東權益合計 一、上年年末餘額 88,880,000.00 80,425,520.63 - - 23,684,313.11 - 213,158,817.97 406,148,651.71 加: 會計政策變更 - - - - - - - - 前期差錯更正 - - - - - - - - 二、本年年初餘額 88,880,000.00 80,425,520.63 - - 23,684,313.11 - 213,158,817.97 406,148,651.71 三、本年增減變動金額 - - - - 2,692,095.87 - 24,228,862.83 26,920,958.70 （一）淨利潤 - - - - - - 26,920,958.70 26,920,958.70 （二）其他綜合收益 - - - - - - - - 上述(一)和(二)小計 - - - - - - 26,920,958.70 26,920,958.70 （三）股東投入資本 - - - - - - - - 1. 股東投入資本 - - - - - - - - 2．股份支付計入股東權益的金額 - - - - - - - - 3. 其他 - - - - - - - - （四）利潤分配 - - - - 2,692,095.87 - -2,692,095.87 - 1．提取盈餘公積 - - - - 2,692,095.87 - -2,692,095.87 - 2、提取一般風險準備 - - - - - - - - 3．對股東的分配 - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - （五）股東權益內部結轉 - - - - - - - - 1．資本公積轉增股本 - - - - - - - - 2．盈餘公積轉增股本 - - - - - - - - 3．盈餘公積彌補虧損 - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - （六）專期儲備 - - - - - - - - 1、本期提取 - - - - - - - - 2、本期使用 - - - - - - - - （七）其他 - - - - - - - - 四、本年年末餘額 88,880,000.00 80,425,520.63 - - 26,376,408.98 - 237,387,680.80 433,069,610.41 公司法定代表人: 主管會計工作的負責人: 會計機構負責人:合 並 股 東 權 益 變 動 表（續表） 編制單位：廣州華工百川科技股份有限公司 單位:人民幣元 項 目 2012年度 股 本 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 股東權益合計 一、上年年末餘額 88,880,000.00 80,425,520.63 - - 19,007,179.52 - 171,064,615.70 359,377,315.85 加: 會計政策變更 - - - - - - - - 前期差錯更正 - - - - - - - - 二、本年年初餘額 88,880,000.00 80,425,520.63 - - 19,007,179.52 - 171,064,615.70 359,377,315.85 三、本年增減變動金額 - - - - 4,677,133.59 - 42,094,202.27 46,771,335.86 （一）淨利潤 - - - - - - 46,771,335.86 46,771,335.86 （二）其他綜合收益 - - - - - - - - 上述(一)和(二)小計 - - - - - - 46,771,335.86 46,771,335.86 （三）股東投入資本 - - - - - - - - 1. 股東投入資本 - - - - - - - - 2．股份支付計入股東權益的金額 - - - - - - - - 3. 其他 - - - - - - - - （四）利潤分配 - - - - 4,677,133.59 - -4,677,133.59 - 1．提取盈餘公積 - - - - 4,677,133.59 - -4,677,133.59 - 2、提取一般風險準備 - - - - - - - - 3．對股東的分配 - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - （五）股東權益內部結轉 - - - - - - - - 1．資本公積轉增股本 - - - - - - - - 2．盈餘公積轉增股本 - - - - - - - - 3．盈餘公積彌補虧損 - - - - - - - - 4. 其他 - - - - - - - - （六）專期儲備 - - - - - - - - 1、本期提取 - - - - - - - - 2、本期使用 - - - - - - - - （七）其他 - - - - - - - - 四、本年年末餘額 88,880,000.00 80,425,520.63 - - 23,684,313.11 - 213,158,817.97 406,148,651.71 公司法定代表人: 主管會計工作的負責人: 會計機構負責人: 現 金 流 量 表 編制單位：廣州華工百川科技股份有限公司 單位:人民幣元 項 目 附註 十一 2014年1-6月 2013年度 2012年度 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 153,824,794.55 288,345,604.34 390,712,321.36 收到的稅費返還 - - 5,801,025.70 收到的其他與經營活動有關的現金 11,479,997.50 96,324,026.93 9,333,600.81 現金流入小計 165,304,792.05 384,669,631.27 405,846,947.87 購買商品、接受勞務支付的現金 135,850,042.26 521,347,234.10 201,269,225.18 支付給職工以及為職工支付的現金 12,721,599.50 31,319,976.55 29,135,197.13 支付的各項稅費 9,556,604.97 19,435,311.92 41,762,151.88 支付的其他與經營活動有關的現金 18,875,583.30 29,486,383.24 26,732,804.24 現金流出小計 177,003,830.03 601,588,905.81 298,899,378.43 經營活動產生的現金流量淨額 -11,699,037.98 -216,919,274.54 106,947,569.44 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 28,000,000.00 28,100,000.00 - 取得投資收益所收到的現金 - - - 處臵固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的 現金淨額 - - - 處臵子公司及其他營業單位收到的現金淨額 - - - 收到的其他與投資活動有關的現金 - - - 投資活動現金流入小計 28,000,000.00 28,100,000.00 - 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 11,225,479.51 14,928,109.78 26,253,021.95 投資所支付的現金 - 27,500,000.00 1,096,673.12 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 - - - 支付的其他與投資活動有關的現金 - - - 投資活動現金流出小計 11,225,479.51 42,428,109.78 27,349,695.07 投資活動產生的現金流量淨額 16,774,520.49 -14,328,109.78 -27,349,695.07 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 - - - 取得借款所收到的現金 125,000,000.00 451,535,245.29 369,510,000.00 發行債券收到的現金 - 200,000,000.00 - 收到其他與籌資活動有關的現金 259,000,000.00 46,000,000.00 5,000,000.00 籌資活動現金流入小計 384,000,000.00 697,535,245.29 374,510,000.00 償還債務所支付的現金 174,463,610.85 404,176,994.44 297,792,440.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 21,503,219.00 33,748,718.34 27,380,311.53 支付的其他與籌資活動有關的現金 231,931,868.41 155,305,130.28 177,246,515.88 籌資活動現金流出小計 427,898,698.26 593,230,843.06 502,419,267.41 籌資活動產生的現金流量淨額 -43,898,698.26 104,304,402.23 -127,909,267.41 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -1,798.65 -149,543.25 -137,871.92 五、現金及現金等價物淨增加額 -38,825,014.40 -127,092,525.34 -48,449,264.96 加：期初現金及現金等價物餘額 55,877,772.71 182,970,298.05 231,419,563.01 六、期末現金及現金等價物餘額 17,052,758.31 55,877,772.71 182,970,298.05 公司法定代表人: 主管會計工作的負責人: 會計機構負責人: 一、公司基本情況 １、公司歷史沿革及改制情況： 廣州華工百川科技股份有限公司（以下簡稱「公司」或「華工百川」）前身為廣州華工百川自控科技有限公司，系由廣州華南理工大學科技園有限公司與張海、馬鐵軍兩自然人於2000年12月18日共同發起成立，成立時的註冊資本為500萬元； 2006年2月28日股東會通過增資決議，公司增資後註冊資本變更為840萬元；2006年12月22日,經中華人民共和國教育部「教育部關於同意廣州華工百川自控科技有限公司整體變更為股份有限公司的批覆」(教技發函【2006】54號)審核批准，並由2006年11月9日廣州華工百川自控科技有限公司董事會和臨時股東會及2007年1月28日公司創立大會作出決議，由廣州華工百川自控科技有限公司各股東作為發起人，以廣州華工百川自控科技有限公司截止至2006年9月30日的淨資產作為折股依據，將廣州華工百川自控科技有限公司整體變更為股份有限公司。該次股份制改制業經廣東正中珠江會計師事務所有限公司「廣會所驗字（2006）第0624560010號」《驗資報告》驗證。公司已於2007年4月3日在廣州市工商行政管理局註冊登記並取得註冊號為4401011107709的企業法人營業執照，註冊資本為人民幣6888萬元。2008年2月26日,經中華人民共和國教育部「教育部關於同意廣州華工百川科技股份有限公司以資本公積轉增股本的批覆」(教技發函【2008】8號)審核批准，公司以截止至2007年12月31日的資本公積50,425,520.63元中的10,000,000.00元轉增為註冊資本。2008年3月28日,經中華人民共和國教育部「教育部關於同意廣州華工百川科技股份有限公司引進新的戰略投資者並增資擴股的批覆」(教技發函【2008】14號)審核批准，公司吸收自然人張克強為個人股東，由其認購公司股份1000萬股，每股認購價5元，共計5000萬元，其中1000萬元作為註冊資本，其餘4000萬元作為資本公積。是次增資後公司股本變更為8888萬元，該事項已經廣州中勤會計師事務所有限公司出具「中勤驗字[2008]109號」驗資報告驗證。根據2011年2月18日臨時股東大會決議關於變更公司董事股東的議案，公司股東張克強將其所持有公司1000萬股股份（佔股本11.2511%），分別轉讓給公司股東馬鐵軍300萬股（佔股本的3.3753%）、轉讓給新股東廣州誠信創業投資有限公司700萬股（佔股本7.8758%），上述變更已於2011年3月1日在廣州市工商行政管理局完成登記備案。 2、公司所屬行業類別：橡膠加工專用設備製造 3、公司經營範圍：開發、研製、銷售計算機軟體、硬體、計算機控制系統、機電設備、普通機械、電子產品、化工材料、生化材料。計算機軟體及網絡系統的安裝，普通機械的設計、維修（國家專營專控商品及項目除外）。貨物進出口、技術進出口（法律、行政法規禁止的項目除外，法律、行政法規限制的項目須取得許可後方可經營）。 4、公司主要產品：高分子材料專用裝備、高分子材料技術服務及加工工藝軟體、高分子材料及製品。 5、公司法定代表人：馬鐵軍 6、公司法定地址：廣州市蘿崗區青年路329號301之54房。 7、公司軟體企業及高新技術企業認定情況： 2003年7月11日,經廣東省

信息產業

廳頒發《軟體企業認定證書》（證書編號粵R－2003－0123號，無期限），公司被認定為軟體企業。2008年12月16日, 經廣東省科學技術局、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局及廣東省地方稅務局批准，公司取得證書編號為GR200844000423、有效期3年的《高新技術企業證書》，被認定為高新技術企業。2011年公司成為廣東省2011年第一批覆審高新技術企業，經全國高新技術企業認定管理工作領導小組辦公室批准，取得證書編號為GF201144000590、有效期3年的《高新技術企業證書》，被認定為高新技術企業，2011年度-2013年度公司執行所得稅率為15%。2014年1-6月公司高新技術企業資格處於申請覆審階段，根據以往覆審情況基本確定覆審能順利通過，故所得稅仍按15%執行。廣州華工百川科技股份有限公司組織結構圖 廣州阿克隆百川檢測設備有限公司 廣州悍馬輪胎科技有限公司 四川凱力威科技股份有限公司 總經理 南京分公司 天河分公司 華工百川（香港）有限公司（海外事業部） 總師辦 總經辦 桂林分公司 綜合事務部 金融財務管理部 戰略規劃部 證券部 人事教育部 副總經理 項目管理部 50% 4.9% 塑料事業部（番禺第二製造廠） 審計部 桂林華工百川科技有限公司 柳州市華工百川橡塑科技有限公司 柳州華工百川新材料科技有限公司 聚氨酯事業部 售後服務中心 硫化機事業部 裝備事業部（番禺製造廠） 審計委員會 監事會 董事會秘書 董事會 股東大會 副總經理 高分子材料核心裝備加工中心 高分子材料集成技術研發中心 100% 100% 100% 100% 銷售總部 青島百川森合機械科技有限公司 青州茂森機械科技有限公司 51% 51% 3.24% 二、公司主要會計政策、會計估計 1、財務報表的編制基礎 本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項按照《企業會計準則－基本準則》和其他各項具體會計準則應用指南及準則解釋的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 2、對財務報表編制的說明 華工百川本次編制的財務報表，是依照

佛塑科技

會計政策編制的，

佛塑科技

會計政策與本公司的會計政策差別，主要為對應收款項計提壞帳準備不同，具體應收款項計提壞帳政策，參見附註二、11應收款項。 3、遵循企業會計準則的聲明 本公司編制的財務報表符合企業會計準則體系的要求，真實、公允地反映了企業的財務狀況、經營成果和現金流量。 4、會計期間 自公曆每年1月1日起至12月31日止。 5、記帳本位幣 公司以人民幣為記帳本位幣。 6、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 （1）同一控制下的企業合併 參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為同一控制下的企業合併。在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。 對於同一控制下的企業合併，合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。 （2）非同一控制下的企業合併 參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制，為非同一控制下的企業合併。在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。 對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。購買方為進行企業合併發生的各項直接相關費用計入當期損益。 購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。購買方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 7、合併財務報表的編制方法 （1）合併範圍的確定原則 以控制為基礎確定合併財務報表的合併範圍，母公司控制的特殊目的主體也納入合併財務報表的合併範圍。 （2）合併報表採用的會計方法 公司合併會計報表的編制方法為按照《企業會計準則第33 號－合併財務報表》的要求，以母公司和納入合併範圍的子公司的個別會計報表及其他相關資料為依據，在抵銷母公司與子公司、子公司相互間的債權與債務項目、內部銷售收入和未實現的內部銷售利潤等項目，以及母公司對子公司權益性資本投資項目的數額與子公司所有者權益中母公司所持有的份額的基礎上，合併各報表項目數額編制。少數股東權益、少數股東損益在合併報表中單獨列示。子公司的主要會計政策按照母公司統一選用的會計政策確定。 （3）少數股東權益和損益的列報 子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項列示。 子公司所有者權益中屬於少數股東權益的份額，在合併資產負債表中所有者權益項目下以「少數股東權益」項目列示。 （4）當期增加減少子公司的合併報表處理 在報告期內，因同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司在合併當期的期初至報告期末的收入、成本、費用、利潤納入合併利潤表。因非同一控制下企業合併增加的子公司，將該子公司自購買日至報告期末的收入、成本、費用、利潤納入合併利潤表。 在報告期內，處臵子公司，將該子公司期初至處臵日的收入、成本、費用、利潤納入合併利潤表。 8、現金等價物的確定標準 現金等價物是指持有的期限短（從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 9、外幣業務和外幣報表折算 對發生的外幣交易按交易發生當日中國人民銀行公布的市場匯價的中間價折合為人民幣記帳；在資產負債表日，分外幣貨幣性項目和非貨幣性項目進行處理，對於外幣貨幣性項目按資產負債表日中國人民銀行公布的市場匯價的中間價進行調整，並按照資產負債表日匯率折合的記帳本位幣金額與初始確認時或者前一資產負債表日匯率折合的記帳本位幣金額之間的差額計入當期損益；對於以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍採用交易發生當日的中國人民銀行公布的市場匯價的中間價折算，不改變其記帳本位幣金額。與購建或生產符合資本化條件的資產相關的外幣借款產生的匯兌差額，按照借款費用資本化的原則進行處理。 在進行外幣報表折算時，資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 10、金融工具 （1）公司將持有的金融資產分成以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；持有至到期投資；應收款項；以及可供出售金融資產。 對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，取得時以公允價值作為初始確認金額，相關交易費用直接計入當期損益；持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。處臵時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 對於持有至到期投資的金融資產，取得時按公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額；持有至到期投資按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。當持有至到期投資處臵時，將所取得價款與投資帳面價值之間的差額計入當期損益。 對於公司通過對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，按照從購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額。收回或處臵時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。 對於可供出售金融資產，取得時按公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額，持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入資本公積；處臵時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的金額，計入當期損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處臵部分的金額轉出，計入當期損益。 （2）金融資產轉移的確認依據和計量方法： 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。在判斷金融資產轉移是否滿足會計準則規定的金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： ①轉移金融資產的帳面價值； ②因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益： ① 終止確認部分的帳面價值； ② 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 （3）金融資產的減值：本公司在資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，以判斷是否有證據表明金融資產已由於一項或多項事件的發生而出現減值。 對於以攤餘成本計量的金融資產，如果有客觀證據表明應收款項或以攤餘成本計量的持有至到期類投資發生減值，則損失的金額以資產的帳面金額與預期未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值的差額確定。在計算預期未來現金流量現值時，應採用該金融資產原始有效利率作為折現率。資產的帳面價值應通過減值準備科目減計至其預計可收回金額，減計金額計入當期損益。對單項金額重大的金融資產採用單項評價，以確定其是否存在減值的客觀證據，並對其他單項金額不重大的資產，以單項或組合評價的方式進行檢查，以確定是否存在減值的客觀證據。 對於以成本計量的金融資產，如有證據表明由於無法可靠地計量其公允價值所以未以公允價值計量的無市價權益性金融工具出現減值，減值損失的金額應按該金融資產的帳面金額與以類似金融資產當前市場回報率折現計算所得的預計未來現金流量現值之間的差額進行計量。 對於可供出售類金融資產，如果可供出售類資產發生減值，原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的累計損失，予以轉出，計入當期損益。 （4）公司將金融負債分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以及其他金融負債。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 ，取得時以公允價值作為初始確認金額，將公允價值變動計入當期損益。其他金融負債以攤餘成本計量。 （5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法：本公司採用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的報價。 11、應收款項 （1）單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項 單項金額重大的應收款項是指單項金額超過100 萬的應收帳款和單項金額超過50 萬的其他應收款。 期末對於單項金額重大的應收款項運用個別認定法來評估資產減值損失，單獨進行減值測試。如有客觀證據表明其發生了減值的，則將其帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。可收回金額是通過對其未來現金流量（不包括尚未發生的信用損失）按原實際利率折現確定，並考慮相關擔保物的價值（扣除預計處臵費用等）。 （2）按組合計提壞帳準備應收款項 組合的確定依據和計提方法：除單項金額超過100 萬的應收帳款和單項金額超過50萬的其他應收款外的單項金額不重大應收款項，以及經單獨測試未減值的單項金額重大的應收款項。 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備 帳 齡 計提比例 1年以內 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 合併報表範圍內的關聯方往來不計提壞帳準備。 （3）預付款項計提方法如下： 預付款項按個別計提法，對單項金額超過50萬且帳齡超過一年的預付款項款項運用個別認定法單獨進行減值測試，經測試發生了減值的，按其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確定減值損失，計提壞帳準備。 12、存貨核算方法 （1）存貨的分類 存貨分為原材料、產成品、在產品、委託加工物資等。 （2）發出存貨的計價方法 購入原材料、低值易耗品等按實際成本入帳，發出時的成本採用加權平均法核算，專為單個項目採購的原材料按個別計價法核算。 （3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 確定可變現淨值的依據：產成品和用於出售的材料等直接用於出售的，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，則分別確定其可變現淨值。 存貨跌價準備的計提方法：期末在對存貨進行全面盤點的基礎上，對存貨遭受毀損，全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因，預計其成本不可收回的部分，按單個存貨項目的可變現淨值低於其成本的差額計提存貨跌價準備。但對為生產而持有的材料等，如果用其生產的產成品的可變現淨值高於成本，則該材料仍然按成本計量，如果材料價格的下降表明產成品的可變現淨值低於成本，則該材料按可變現淨值計量。 （4）存貨的盤存制度： 存貨採用永續盤存制，並定期盤點存貨。 13、長期股權投資核算方法 （1）投資成本的確定 企業合併形成的長期股權投資，按照下列原則確定其投資成本：同一控制下的企業合併形成的長期股權投資，按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的投資成本，為進行企業合併發生的各項直接相關費用於發生時計入當期損益；非同一控制下的企業合併形成的長期股權投資，以為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值作為長期股權投資的投資成本，為進行企業合併發生的各項直接相關費用計入當期損益。 以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為投資成本。投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要的支出，但實際支付的價款中包含已宣告但尚未領取的現金股利，作為應收項目單獨核算。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，應當按照發行權益性證券的公允價值作為投資成本。 投資人投入的長期股權投資，投資合同或協議約定的價值作為投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 以非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，如果該項交換具有商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能可靠計量，則以換出資產的公允價值和相關稅費作為投資成本，換出資產的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益；若非貨幣資產交換不同時具備上述兩條件，則按換出資產的帳面價值和相關稅費作為投資成本。 以債務重組方式取得的長期股權投資，按取得的股權的公允價值作為投資成本，投資成本與債權帳面價值之間的差額計入當期損益。 （2）後續計量及損益確認方法 後續計量：本公司對子公司長期股權投資和其他股權投資採用成本法核算。在編制合併報表時按照權益法對子公司長期股權投資進行調整。對合營企業長期股權投資、對聯營企業長期股權投資採用權益法核算。 損益確認方法：採用成本法核算的長期股權投資按照投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。 採用權益法核算的長期股權投資，按照應享有被投資單位實現淨損益的份額，確認投資收益並調整長期股權投資的帳面價值。按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。對於被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。 處臵長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處臵該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期損益。 （3）減值測試方法及減值準備計提方法 資產負債表日，若對子公司長期股權投資、對合營企業長期股權投資、對聯營企業長期股權投資存在減值跡象，估計其可收回金額，可收回金額低於帳面價值的，確認減值損失，計入當期損益，同時計提長期股權投資減值準備。活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的其他股權投資發生減值時，按類似的金融資產的市場收益率對未來現金流量確定的現值與投資的帳面價值之間的差額確認為減值損失，計入當期損益。同時計提長期股權投資減值準備。上述長期股權投資減值準備在以後期間均不予轉回。 14、固定資產 （1）固定資產的確認條件 固定資產是指使用壽命超過一個會計年度的為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的有形資產。固定資產的確認條件 ：①該固定資產包含的經濟利益很可能流入企業；②該固定資產的成本能夠可靠計量。 固定資產通常按照實際成本作為初始計量。購買固定資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，固定資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。債務重組取得債務人用以抵債的固定資產，以該固定資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的固定資產公允價值之間的差額，計入當期損益；在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的固定資產通常以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入固定資產的成本，不確認損益。 （2）各類固定資產的折舊方法 固定資產的分類：公司的固定資產分為：房屋建築物、機器設備、運輸工具、辦公設備。 固定資產折舊採用直線法平均計算，並按固定資產類別的原價、估計經濟使用年限及預計殘值(原價的3%)確定其折舊率。固定資產折舊政策如下： 類 別 使用年限 年折舊率 淨殘值率 房屋建築物 20－40 2.43%－4.85% 3% 機器設備 5-10 9.70%-19.40% 3% 運輸設備 5 19.40% 3% 辦公設備 5 19.40% 3% （3）固定資產的減值測試方法、減值準備的計提方法 資產負債表日對固定資產逐項進行檢查，如果由於市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閒臵等原因存在減值跡象，應當估計其可收回金額。可收回金額按資產的公允價值減去處臵費用後的淨額與資產未來現金流量的現值之間的高者確定。估計可收回金額，以單項資產為基礎，若難以對單項資產的可收回金額進行估計的，應以該項資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。減值準備一旦計提，不得轉回。 （4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 融資租賃是指實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。 滿足以下一項或數項標準的租賃，應當認定為融資租賃：①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；②承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權。③即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分，通常是租賃期大於、等於資產使用年限的75％，但若標的物系在租賃開始日已使用期限達到可使用期限75%以上的舊資產則不適用此標準；④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值。通常是租賃最低付款額的現值大於、等於資產公允價值的90％；⑤租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。 融資租入固定資產的計價方法：按照實質重於法律形式的要求，企業應將融資租入資產作為一項固定資產計價入帳，同時確認相應的負債，並計提固定資產的折舊。在租賃期開始日，承租人應當將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值；承租人在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用也計入資產的價值。 15、在建工程 （1）在建工程的分類：在建工程以立項項目分類核算 （2）在建工程結轉為固定資產的時點：在建工程按各項工程所發生的實際支出核算，在達到預定可使用狀態時轉作固定資產。所建造的固定資產已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算手續的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並計提固定資產的折舊，待辦理了竣工決算手續後再對原估計值進行調整。 （3）在建工程減值準備的確認標準、計提方法：資產負債表日對在建工程逐項進行檢查，對長期停建並且預計在未來3年內不會重新開工的或所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落後並且給公司帶來的經濟利益具有很大的不確定性以及其他足以證明在建工程已經發生減值情形的，按單項在建工程可收回金額低於其帳面價值的差額計提在建工程減值準備。減值準備一旦提取，不得轉回。 16、借款費用 公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 借款費用同時滿足以下條件時予以資本化：（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；（2）借款費用已經發生；（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，應當暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用應當確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化應當繼續進行。 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用應當停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之後所發生的借款費用，應當在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，應當以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定為專門借款利息費用的資本化金額，並應當在資本化期間內，將其計入符合資本化條件的資產成本。 為購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，一般借款應予資本化的利息金額應當按照下列公式計算： 一般借款利息費用資本化金額＝累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數〓所佔用一般借款的資本化率 所佔用一般借款的資本化率＝所佔用一般借款加權平均利率 ＝所佔用一般借款當期實際發生的利息之和〔所佔用一般借款本金加權平均數 所佔用一般借款本金加權平均數＝Σ（所佔用每筆一般借款本金〓每筆一般借款在當期所佔用的天數/當期天數） 17、無形資產核算方法 （1）無形資產的確認標準：無形資產同時滿足下列條件的，予以確認：①與該無形資產有關的經濟利益很可能流入企業；②該無形資產的成本能夠可靠地計量。 （2）無形資產的計價： ①外購無形資產的成本，按使該項資產達到預定用途所發生的實際支出計價。 ②內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益，開發階段的支出，能夠符合資本化條件的，確認為無形資產成本。 ③投資者投入的無形資產，按照投資合同或協議約定的價值作為成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 ④接受債務人以非現金資產抵償債務方式取得的無形資產，或以應收債權換入無形資產的，按換入無形資產的公允價值入帳。 ⑤非貨幣性交易投入的無形資產，以該項無形資產的公允價值和應支付的相關稅費作為入帳成本。 ⑥接受捐贈的無形資產，捐贈方提供了有關憑據的，按憑據上標明的金額加上應支付的相關稅費計價；捐贈方沒有提供有關憑據的，如果同類或類似無形資產存在活躍市場的，按同類或類似無形資產的市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費，作為實際成本；如果同類或類似無形資產不存在活躍市場的，按接受捐贈的無形資產的預計未來現金流量現值，作為實際成本；自行開發並按法律程序申請取得的無形資產，按依法取得時發生的註冊費，聘請律師費等費用，作為實際成本。 （3）無形資產的攤銷方法 使用壽命有限的無形資產，其應攤銷金額在使用壽命內按直線法攤銷，來源於合同性權利或其他法定權利的無形資產，其使用壽命不應超過合同性權利或其他法定權利的期限；合同性權利或其他法定權利在到期時因續約等延續、且有證據表明企業續約不需要付出大額成本的，續約期應當計入使用壽命。合同或法律沒有規定使用壽命的，企業應當綜合各方面因素判斷，以確定無形資產能為企業帶來經濟利益的期限。按照上述方法仍無法合理確定無形資產為企業帶來經濟利益期限的，該項無形資產應作為使用壽命不確定的無形資產，不作攤銷，並於每會計年度內對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，應當估計其使用壽命，並按使用壽命有限的無形資產核算方法進行處理。 無形資產的應攤銷金額為其成本扣除預計殘值後的金額。已計提減值準備的無形資產，還需扣除已計提的無形資產減值準備累計金額。使用壽命有限的無形資產，其殘值視為零，但以下情況除外：①有第三方承諾在無形資產使用壽命結束時購買該無形資產；②可以根據活躍市場得到預計殘值信息，並且該市場在無形資產使用壽命結束時很可能存在。 （4）劃分研究開發項目研究階段支出和開發階段的支出的具體標準 公司將內部研究開發項目區分為研究階段和開發階段：研究階段是指為獲取並理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查階段。開發階段是指已完成研究階段，在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝臵、產品等階段。 公司根據上述劃分研究階段、開發階段的標準，歸集相應階段的支出。研究階段發生的支出應當於發生時計入當期損益；開發階段的支出，在同時滿足下列條件時，確認為無形資產： ①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性。 ②具有完成該無形資產並使用或出售的意圖。 ③無形資產產生未來經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場；無形資產將在內部使用時，證明其有用性。 ④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產。 ⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠計量。 公司購入或以支付土地出讓金方式取得的土地使用權，作為無形資產核算並按法定受益期攤銷。 18、長期待攤費用 長期待攤費用是公司已經發生但應由本期和以後各期分擔的分攤期限在一年以上的各項費用，以實際發生的支出入帳並在其預計受益期內按直線法平均法進行攤銷。如果長期待攤費用項目不能使以後會計期間受益的，則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。 19、預計負債 （1）預計負債的確認標準 當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資產棄臵義務等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，確認為負債：①該義務是本公司承擔的現時義務；②該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；③該義務的金額能夠可靠地計量。 （2）預計負債的計量方法 預計負債按照履行現時義務所需支出的最佳估計數進行精算並初始計量。所需支出存在一個連續範圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同的最佳估計數按該範圍的中間值確定；在其他情況下，最佳估計數按如下方法確定：①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生金額確定；②或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定；③公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認預計負債的帳面價值。 20、收入 （1）銷售商品的收入,在下列條件均能滿足時予以確認：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；③與交易相關的經濟利益很可能流入公司；④相關的收入和已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 （2）提供勞務的確認：①不跨年度勞務收入按完成合同法,即在勞務完成時確認收入；②跨年度勞務收入在資產負債表日,如果提供勞務的結果能夠可靠地計量,則採用完工百分比法確認勞務收入。③在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：A:已發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認收入；並按相同金額結轉成本；B:已發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 （3）讓渡資產使用權取得收入的確認：①與交易相關的經濟利益很可能流入企業；②收入的金額能夠可靠地計量。 （4）各類產品收入確認的具體方法 1）高分子材料技術服務及加工工藝軟體 高分子材料技術服務及加工工藝軟體，包括受託研發、技術轉讓及其他技術服務，以及加工工藝軟體。 ①受託研發、技術轉讓及其他技術服務： 受託研發是指根據與客戶籤訂的技術開發合同，進行特定性能、功能要求的高分子材料及製品的技術研發。技術轉讓是指向客戶轉讓公司自行研究開發的高分子材料及製品專利權和非專利技術。 對於受託研發、技術轉讓及其他技術服務業務，按合同約定向委託方或購買方交付全部技術成果，委託方或購買方籤署籤收單，公司收取貨款或取得收取貨款的相關憑證，並開具發票。因此相關技術已交付並由對方籤署籤收單即可視作商品所有權上的主要風險和報酬轉移給對方，且與交易相關的經濟利益很可能流入公司，同時相關成本能夠可靠計量時，即確認收入的實現。 ②加工工藝軟體： 加工工藝軟體，是指公司自行開發與銷售的，與高分子材料加工工藝相關的智能控制軟體。 對於加工工藝軟體業務，在按合同約定向購買方交付相關軟體，加工工藝軟體調試成功後，購買方籤署籤收單，公司收取貨款或取得收取貨款的相關憑證，並開具發票。因此相關軟體已轉移並取得購買方籤署籤收單即可視作商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，且與交易相關的經濟利益很可能流入公司，同時相關成本能夠可靠計量時，即確認收入的實現。 2）高分子材料專用裝備 高分子材料專用裝備是指公司自主研究開發和生產的，用於生產橡膠輪胎、以及其他高分子材料及製品的專用裝備。 對於高分子材料專用裝備業務，在產品生產完工，調試完畢後公司出具冷試車調試合格單。產品出庫時公司開具產品出庫單，產品發往購貨方指定交貨地點，購貨方收貨後籤署籤收單，公司收取貨款或取得收取貨款的相關憑證，並開具發票。因此相關產品送達購貨方指定地點並取得購貨方籤署的籤收單即可視作商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，且與交易相關的經濟利益很可能流入公司，同時相關成本能夠可靠計量時，即確認收入的實現。 3）高分子材料及製品 高分子材料及製品是指公司自行研發和生產的，包括改性塑料及製品、改性聚氨酯材料及製品和植物纖維增強型木塑材料及製品等在內的產品。 對於高分子材料及製品業務，在產品完工後入庫，銷售時公司開具產品出庫單，產品發往購貨方指定地點，購貨方收貨後籤署籤收單，公司收取貨款或取得收取貨款的相關憑證，並開具發票。因此相關材料及製品送達購貨方指定地點並取得購貨方籤署的籤收單即可視作商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，且與交易相關的經濟利益很可能流入公司，同時相關成本能夠可靠計量時，即確認收入的實現。 （5）各類產品成本費用歸集的具體方法 1）高分子材料技術服務及加工工藝軟體 受託研發成本費用主要為技術開發人員的人工成本及試驗領用的材料成本。公司在生產成本科目下按籤訂的各個受託研發合同分別設立明細項目核算各合同項下成本。其中技術開發人員的人工成本根據人員工時表的工時記錄歸集至各生產成本明細項目，領用的材料根據原材料領用單上填列的用途歸集至各生產成本明細項目。項目完工向委託方交付成果並確認收入後，將相應成本由生產成本直接轉入營業成本。 技術轉讓成本費用主要為轉讓技術過程發生的培訓、差旅、人工等項目費用，在向購買方交付技術成果並確認收入後，直接結轉相關技術轉讓收入對應的營業成本；對於所轉讓的技術成果，若屬於已資本化形成無形資產的技術研發項目所形成的唯一技術成果，在向購買方交付技術成果並確認收入後，將對應的技術研發項目資本化形成的無形資產攤餘淨值一次性轉入營業成本；若屬於已資本化形成無形資產的技術研發項目所產生多項技術成果之一，在向購買方交付技術成果並確認收入後，將無形資產攤餘淨值在各項技術成果之間進行分攤，將所轉讓的技術成果分攤的金額轉入營業成本。 加工工藝軟體業務成本費用為軟體研發的各項費用，在軟體研發過程中已計入當期損益，因此不存在營業成本。 2）高分子材料專用裝備 成本費用主要為生產領用的原材料成本、領用的零配件成本、裝配工人的人工成本及耗用的水電費等。公司在生產成本及製造費用科目下均設臵名為「裝備部」的二級科目，在「生產成本-裝備部」下按籤訂的裝備銷售合同分別設立明細項目核算各合同項目下成本。其中能直接計入確定項目的成本直接計入生產成本的各明細項目下，如領用的零配件成本按領用單上填列的用途，裝配工人的人工成本根據人員工時表的工時記錄歸集至各項目裝備成本。無法直接計入確定項目的成本費用，如車間輔助工人的人工成本、折舊費、水電費、機物料消耗等，先歸集至「製造費用-裝備部」科目，再按當月各裝備的生產工時分配至生產成本各明細項目。專用裝備完工後，該裝備的成本由生產成本科目轉至產成品科目。裝備銷售確認收入後，將相應成本由產成品轉至營業成本。 3）高分子材料及製品 成本費用主要為生產領用的原材料成本、生產工人的人工成本及耗用的水電費等。公司在生產成本及製造費用科目下均設臵名為「塑料部」「聚氨脂部」的二級科目。其中能直接計入確定項目的成本直接計入生產成本的各明細項目下，如領用的原材料成本按領用單上填列的用途，生產工人的人工成本根據人員工時表的工時記錄歸集至「生產成本-塑料部」 「生產成本-聚氨脂部」科目。無法直接計入確定項目的成本費用，如車間輔助工人的人工成本、折舊費、水電費、機物料消耗等，歸集至「製造費用-塑料部」、「製造費用-聚氨脂部」科目。按當月生產的高分子材料及製品的定額材料耗用標準及定額生產工時將生產成本及製造費用分配至各產品。高分子材料及製品完工後，產品成本由生產成本科目轉至產成品科目。產品銷售確認收入後，將相應成本由產成品轉至營業成本。 21、政府補助 政府補助是指公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府作為所有者投入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的， 按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損益。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。 已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益餘額的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 22、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 所得稅費用的會計處理採用資產負債表債務法核算。資產負債表日，公司按照可抵扣暫時性差異與適用所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅資產及相應的遞延所得稅收益；按照應納稅暫時性差異與適用企業所得稅稅率計算的結果，確認遞延所得稅負債及相應的遞延所得稅費用。 （1）遞延所得稅資產的確認 公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：A：該項交易不是企業合併；B：交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。 公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回；未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 （2）遞延所得稅負債的確認 除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債：A：商譽的初始確認；B：同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：①該項交易不是企業合併；②交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）；C：公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件的：①投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；②該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 （3）所得稅費用計量 公司將當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：A：企業合併；B：直接在所有者權益中確認的交易或事項。 23、經營租賃、融資租賃 （1）融資租賃的主要會計處理 承租人的會計處理：在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用（下同），計入租入資產價值。在計算最低租賃付款額的現值時，能夠取得出租人租賃內含利率的，採用租賃內含利率作為折現率；否則，採用租賃合同規定的利率作為折現率。無法取得出租人的租賃內含利率且租賃合同沒有規定利率的，採用同期銀行貸款利率作為折現率。未確認融資費用在租賃期內按照實際利率法計算確認當期的融資費用。本公司採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。或有租金在實際發生時計入當期損益。 出租人的會計處理：在租賃期開始日，出租人將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。未實現融資收益在租賃期內按照實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金在實際發生時計入當期損益。 （2）經營租賃的主要會計處理 對於經營租賃的租金，出租人、承租人在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益。出租人、承租人發生的初始直接費用，計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。 24、利潤分配政策 公司稅後利潤按以下順序進行分配： （1）彌補以前年度虧損。 （2）按淨利潤的10%提取法定公積金。 （3）經股東大會決議，可提取任意公積金。 （4）剩餘利潤根據股東大會決議進行分配。 25、會計政策及會計估計變更 公司報告期內不存在主要的會計政策及會計估計變更。 三、稅項 1、主要稅種及稅率 稅 種 稅 率 計 稅 基 數 備 注 增值稅 17% 應稅收入 營業稅 5% 應稅收入 城市維護建設稅 1%、7% 應繳流轉稅額 柳州2012年度徵收1%城市維護建設稅，2013年7月開始徵收7%城市維護建設稅；廣州及桂林徵收7%城市維護建設稅 教育費附加 3% 應繳流轉稅額 堤圍防護費 1‰ 應稅收入 地方教育附加 2% 應繳流轉稅額 企業所得稅 15%、16.5%、25% 應納稅所得額 -公司及子公司適用的企業所得稅稅率 公 司 名 稱 稅 率 備 注 廣州華工百川科技股份有限公司 15% 參見本附註三2、（3） 柳州市華工百川橡塑科技有限公司 15% 參見本附註三2、（3） 桂林華工百川科技有限公司 15% 參見本附註三2、（3） 柳州華工百川新材料科技有限公司 25% 青州茂森機械科技有限公司 25% 青島百川森合機械科技有限公司 25% 華工百川（香港）有限公司 16.50% 2、稅收優惠及批文 （1）營業稅 根據財稅字【1999】第273號財政部、國家稅務總局關於貫徹落實《中共中央國務院關於加強技術創新，發展高科技，實現產業化的決定》有關稅收問題的通知，公司的技術轉讓、技術開發業務免徵營業稅。同時，依據《中華人民共和國企業所得稅法》第二十七條第（四）項和《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》第九十條的規定，一個納稅年度內，居民企業技術轉讓所得不超過500萬元的部分，免徵企業所得稅；超過500萬元的部分，減半徵收企業所得稅。根據財政部、國家稅務總局下發《關於在全國開展交通運輸業和部分現代服務業營業稅改徵增值稅試點稅收政策的通知》（財稅【2013】37號）, 從2013年8月1日開始，公司所屬從事的技術轉讓、技術開發業務及與之相相關的技術諮詢、技術服務業務取得的收入在取得技術合同認定並經稅務局備案後由原先免徵營業稅部分繼續免徵增值稅。 （2）增值稅 根據國發【2011】4號《國務院關於印發進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展若干政策的通知》，公司銷售自行開發生產的軟體產品，至上述關於鼓勵軟體產業和集成電路產業發展有關稅收政策問題的通知期滿後，繼續享受按17％的法定稅率徵收增值稅後，對其增值稅實際稅負超過3％的部分實行即徵即退的優惠政策。 （3）所得稅 ①2003年7月11日,經廣東省

信息產業

廳頒發《軟體企業認定證書》（證書編號粵R－2003－0123號，無期限），公司被認定為軟體企業。2008年12月16日, 經廣東省科學技術局、廣東省財政廳、廣東省國家稅務局及廣東省地方稅務局批准，公司取得證書編號為GR200844000423、有效期3年的《高新技術企業證書》，被認定為高新技術企業。2011年公司成為廣東省2011年第一批覆審高新技術企業，經全國高新技術企業認定管理工作領導小組辦公室批准，取得證書編號為GF201144000590、有效期3年的《高新技術企業證書》，被認定為高新技術企業，2011年度-2013年度公司執行所得稅率為15%。2014年1-6月公司高新技術企業資格處於申請覆審階段，根據以往覆審情況基本確定覆審能順利通過，故所得稅仍按15%執行。 ②公司之子公司柳州市華工百川橡塑科技有限公司於2009年9月18日被認定為高新技術企業，2012年柳州百川成為廣西省2012年第二批通過覆審的高新技術企業，取得證書編號為GF201245000092、有效期3年的《高新技術企業證書》，被認定為高新技術企業。根據《中華人民共和國企業所得稅法》第二十八條以及《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》第九十二條之規定，2012年度-2014年1-6月公司執行所得稅率為15%。 ③根據《關於認定2011年廣西第一批高新技術企業的通知）桂高認字(2011)31號》，公司之子公司桂林華工百川科技有限公司被認定為廣西壯族自治區2011年第一批覆審高新技術企業之一，取得證書編號為GR201145000011、有效期3年的《高新技術企業證書》，被認定為高新技術企業，公司享受高新技術企業所得稅優惠稅率政策，2011年度-2013年度公司執行所得稅率為15%。2014年1-6月公司高新技術企業資格處於申請覆審階段，根據以往覆審情況基本確定覆審能順利通過，故所得稅仍按15%執行。 四、企業合併和合併財務報表 1、子公司情況 （1）通過同一控制下的企業合併取得的子公司 本公司無通過同一控制下的企業合併取得的子公司。 （2）通過非同一控制下的企業合併取得的子公司 本公司無通過非同一控制下的企業合併取得的子公司。 （3）、通過設立或投資方式取得的子公司 子公司 全稱 子公司類型 註冊地 業務 性質 註冊 資本 經 營 範 圍 本公司期末實際出資額 實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額 持股 比例 表決權 比例 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額後的餘額 桂林華工百川科技有限公司 有限 公司 桂林 設計、研發、生產 100萬 計算機軟、硬體、計算機控制系統、機電設備（不含小轎車）、橡塑機械開發、製造、銷售，普通機械的設計製造及維修 100萬 － 100% 100% 是 － － － 柳州市華工百川橡塑科技有限公司 有限 公司 柳州 設計、研發、生產 4000萬 計算機軟硬體及其控制系統、機電設備、普通機械、電子產品、橡塑材料及製品研製、銷售；計算機軟體及網絡系統安裝橡塑機械設計、製造、安裝及維修、對外貿易（國家專營專控商品及項目除外）。 4000萬 － 100% 100% 是 － － － 柳州華工百川新材料科技有限公司 有限 公司 柳州 設計、研發、生產 1600萬 研製、開發、生產、銷售高分子複合材料及其製品，汽車配件。裝修裝飾工程承接施工、技術服務、軟體開發服務 1600萬 － 100% 100% 是 － － － 華工百川（香港）有限公司 有限 公司 香港 - HKD 800萬 - 0 － 100% 100% 是 － － － 子公司 全稱 子公司類型 註冊地 業務 性質 註冊 資本 經 營 範 圍 本公司期末實際出資額 實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額 持股 比例 表決權 比例 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額後的餘額 青州茂森機械科技有限公司 有限 公司 青州 設計、研發、生產 5000萬 輪胎製造裝備.橡塑機械.模具研發、製造、銷售，天然橡膠、化工原料、橡塑製品、輪胎銷售（國家法律法規限制或禁止經營的及危險品除外，需許可證經營的憑許可證經營）(依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動)。 2550萬 － 51% 51% 是 23,889,890.02 579,286.08 － 青島百川森合機械科技有限公司 有限 公司 青島 設計、研發、生產 10000萬 硫化機生產、輪胎機械製造，汽車零部件研發、加工、銷售，批發：橡膠製品、建材、金屬材料（不含貴重金屬），並經營本企業自產品及技術的出口業務和本企業所需的機械設備、零配件、原輔材料及技術的進口業務（國家限定公司經營或禁止進出口的商品及技術除外）。（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）。 200萬 － 51% 51% 是 12,309,164.63 690,835.37 － ①桂林華工百川科技有限公司系公司2002年4月出資組建的子公司，註冊資本100萬元，公司原持有其40%的股權；2004年3月，公司收購其他自然人股東部分股權後，公司持有其51%的股權；2009年9月24日起桂林百川正式變更為公司之全資子公司。已納入2012年度、2013年度和2014年1-6月的合併報表範圍。 ②柳州市華工百川橡塑科技有限公司（以下簡稱「柳州百川」）系公司2004年10月出資組建的子公司，原註冊資本1000萬元，公司原持有85%股權，2008年4月29日起柳州百川正式變更為公司之全資子公司。2010年11月註冊資本增加到4000萬元，公司持有其100%股權。已納入2012年度、2013年度和2014年1-6月的合併報表範圍。 ③柳州華工百川新材料科技有限公司（以下簡稱「柳州新材料」）系公司與廣州燕新裝飾設計有限公司於2008年6月共同出資組建，註冊資本1600萬元，公司原持有51%的股權。章程規定由全體股東分兩期繳足，第一期出資480萬元已於2008年6月24日繳足。2010年6月公司足額繳納第二期出資後，併購入廣州燕新裝飾設計有限公司持有的全部股份，柳州新材料變更為公司之全資子公司。已納入2012年度、2013年度和2014年1-6月的合併報表範圍。 ④華工百川（香港）有限公司系公司2013年7月10日於香港出資組建的全資子公司，註冊資本認繳HKD 800萬元。已納入2013年度和2014年1-6月的合併報表範圍。 ⑤青州茂森機械科技有限公司系公司與山東忠益機械科技有限公司於2013年12月10日共同出資組建，註冊資本5,000.00萬元，公司持有51%的股權。根據青州茂森機械科技有限公司章程規定，該公司的實際生產經營權由本公司控制，因此納入合併範圍。已納入2013年度和2014年1-6月的合併報表範圍。 ⑥青島百川森合機械科技有限公司系公司與青島森合工業科技有限公司於2013年12月30日共同出資組建，註冊資本2,500.00萬元，公司持有51%的股權。章程規定由全體股東分兩期繳足，第一期出資500萬元已於2013年12月繳足，其中公司認繳貨幣資金200.00萬元。根據2014年3月12日的臨時股東會決議，同意增加註冊資本7,500.00萬元，增加後註冊資本金為10,000.00萬元，其中華工百川認繳出資5,100.00萬元，持有51%的股權，青島森合工業科技有限公司認繳出資4,900.00萬元，持有49%的股權。截止2014年6月30日，青島森合工業科技有限公司已實繳貨幣資金1,300.00萬元，公司實繳貨幣資金200.00萬元。根據青島百川森合機械科技有限公司章程規定，該公司的實際生產經營權由本公司控制，因此納入合併範圍。已納入2013年度和2014年1-6月的合併報表範圍。 2、報告期合併報表範圍的變更情況 （1）新納入合併範圍的公司 a、報告期內公司投資設立華工百川（香港）有限公司，故納入合併範圍。 b、報告期內公司投資設立青州茂森機械科技有限公司，故納入合併範圍。 c、報告期內投資設立青島百川森合機械科技有限公司，故納入合併範圍。 （2）不再納入合併範圍的公司 本公司報告期內，沒有不再納入合併範圍的公司。 3、本期新納入合併範圍的主體和本期不再納入合併範圍的主體 （1）報告期內新納入合併範圍的子公司 名 稱 期末淨資產 本期淨利潤 華工百川（香港）有限公司 38,987.06 38,987.06 青州茂森機械科技有限公司 48,754,877.58 -1,182,216.50 青島百川森合機械科技有限公司 13,590,131.90 -1,409,868.10 （2）報告期內不再納入合併範圍的子公司 本報告期內，沒有不再納入合併範圍的子公司。 4、本期發生的同一控制下企業合併 本報告期內，沒有發生同一控制下企業合併。 5、本期發生的非同一控制下企業合併 本報告期內，沒有發生非同一控制下企業合併。 6、未納入合併範圍的子公司情況 本報告期內，沒有未納入合併範圍的子公司。 五、合併財務報表主要項目注釋 11、、貨貨幣幣資資金金 項 目 2014.6.30 2013.12.31 庫存現金 9,317.32 41,904.37 銀行存款 26,723,278.43 72,823,165.83 其他貨幣資金 317,348,144.30 161,615,058.67 合 計 344,080,740.05 234,480,128.87 （1）期末其他貨幣資金為開具銀行承兌匯票

保證金

。 （2）截至2014年6月30日，本公司不存在有潛在收回風險的款項。 22、、應應收收票票據據 （1）應收票據分類 項 目 2014.6.30 2013.12.31 商業承兌匯票 - - 銀行承兌匯票 3,595,844.73 38,582,713.85 合 計 3,595,844.73 38,582,713.85 （2）本期公司已經背書給他方但尚未到期的票據總額49,464,224.70元，其中金額最大的前五項明細為： 出 票 單 位 出票日期 到期日 金 額 備註 廣州市駿輪輪胎有限公司 2014-02-28 2014-08-28 1,900,000.00 青島軟控機電工程有限公司 2014-01-17 2014-07-17 1,000,000.00 山東昊華輪胎有限公司 2014-01-24 2014-07-24 1,000,000.00 山東昊華輪胎有限公司 2014-01-24 2014-07-24 1,000,000.00 戴威農業科技發展股份有限公司 2014-03-03 2014-09-03 1,000,000.00 合 計 5,900,000.00 （3）應收票據中無應收持有本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位款項。 33、、應應收收帳帳款款 （1）應收帳款按種類披露： 類 別 2014.6.30 帳面餘額 壞帳準備 金 額 比例(%) 金 額 比例(%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 34,087,636.25 6.46 34,087,636.25 100.00 按帳齡組合計提壞帳準備的應收帳款 493,542,245.74 93.54 39,266,030.24 7.96 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 - - - - 合 計 527,629,881.99 100.00 73,353,666.49 13.90 類 別 2013.12.31 帳面餘額 壞帳準備 金 額 比例(%) 金 額 比例(%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 34,087,636.25 8.91 34,087,636.25 100.00 按帳齡組合計提壞帳準備的應收帳款 348,608,519.29 91.09 32,445,491.06 9.31 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 - - - - 合 計 382,696,155.54 100.00 66,533,127.31 17.39 （2）組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備明細如下： 帳 齡 2014.6.30 2013.12.31 金 額 比例（%） 壞帳準備 金 額 比例（%） 壞帳準備 1年以內 389,790,559.32 78.98 19,489,527.97 254,099,457.11 72.89 12,704,972.86 1-2年 84,582,032.88 17.14 8,458,203.29 69,679,223.55 19.99 6,967,922.36 2-3年 9,775,788.66 1.98 2,932,736.60 14,102,765.64 4.05 4,230,829.69 3-4年 1,565,705.00 0.31 782,852.50 2,454,922.41 0.70 1,227,461.21 4-5年 1,127,250.00 0.23 901,800.00 4,789,228.18 1.37 3,831,382.54 5年以上 6,700,909.88 1.36 6,700,909.88 3,482,922.40 1.00 3,482,922.40 合 計 493,542,245.74 100.00 39,266,030.24 348,608,519.29 100.00 32,445,491.06 （3）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提明細如下： 單 位 名 稱 2014.6.30 計 提 壞 帳 淨值 佔總額的比例(%) 沅江博富新材料科技有限公司 25,669,636.25 25,669,636.25 - 4.86 好友輪胎有限公司 8,418,000.00 8,418,000.00 - 1.60 合 計 34,087,636.25 34,087,636.25 - 6.46 （4）應收帳款壞帳準備的計提標準詳見附註二。 （5）2014年6月30日應收帳款前五名單位情況如下： 單 位 名 稱 與本公司 關係 金 額 年 限 佔應收帳款總額的比例(%) 山東恆宇科技有限公司 客戶 60,143,970.67 1年以內 11.40 山東昊華輪胎有限公司 客戶 59,445,000.00 1年以內 11.27 天津世紀橡膠有限公司 客戶 11,540,000.00 1年以內 2.19 14,920,000.00 1-2年 2.83 9,510,000.00 2-3年 1.80 山東國風橡塑有限公司 客戶 35,630,102.18 1年以內 6.75 山東安馳輪胎有限公司 客戶 684,888.00 1年以內 0.13 31,305,112.00 1-2年 5.93 合 計 223,179,072.85 42.30 （6）截至2014年6月30日，應收帳款中不存在應收持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東款項。應收關聯方款項見「本附註六、5關聯方未結算餘額」。 （7）截至2014年6月30日，為銀行借款設臵質押的應收帳款參見「附註五、17所有權受到限制的資產」。 44、、預預付付款款項項 （1）預付款項按帳齡列示 帳 齡 2014.6.30 2013.12.31 金 額 比例（%） 金 額 比例（%） 1年以內 127,614,478.53 100.00 101,908,508.19 100.00 1-2年 - - - - 2-3年 - - - - 3年以上 - - - - 合 計 127,614,478.53 100.00 101,908,508.19 100.00 （2）2014年6月30日預付款項金額前五名單位情況 單 位 名 稱 與本公 司關係 金 額 帳齡 佔預付款項總額的比例（%） 未結算 原因 柳州市展達物資有限公司 供應商 24,967,610.51 1年內 19.56 材料未到 廣饒縣忠益熱工新技術開發有限公司 供應商 14,650,000.00 1年內 11.48 材料未到 柳州市微機控制設備廠 供應商 5,813,078.26 1年內 4.56 材料未到 寧波市北侖金豐機械廠 供應商 5,695,109.47 1年內 4.46 材料未到 山東省生建重工有限責任公司 供應商 4,900,000.00 1年內 3.84 材料未到 合 計 56,025,798.24 43.90 （3）截至2014年6月30日，預付款項餘額中主要預付原材料採購款。 （4）截至2014年6月30日，預付款項餘額中不存在預付持有本公司5％（含5％）以上表決權的股東款項。 55、、其其他他應應收收款款 （1）其他應收款按類別分析列示如下： 類 別 2014.6.30 帳面餘額 壞帳準備 金 額 比例（%） 金 額 比例（%） 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 1,723,016.70 4.46 1,723,016.70 100.00 按帳齡組合計提壞帳準備的其他應收款 33,813,754.85 87.41 3,064,074.11 9.06 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 3,145,554.82 8.13 3,145,554.82 100.00 合 計 38,682,326.37 100.00 7,932,645.63 20.51 類 別 2013.12.31 帳面餘額 壞帳準備 金 額 比例（%） 金 額 比例（%） 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 1,723,016.70 3.00 1,723,016.70 100.00 按帳齡組合計提壞帳準備的其他應收款 52,476,227.19 91.51 5,038,161.59 9.60 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 3,145,554.82 5.49 3,145,554.82 100.00 合 計 57,344,798.71 100.00 9,906,733.11 17.28 （2）組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備明細如下： 帳齡結構 2014.6.30 2013.12.31 金 額 比例（%） 壞帳準備 金 額 比例（%） 壞帳準備 1年內 31,159,729.45 92.15 1,557,986.49 43,200,586.60 82.32 2,160,029.33 1-2年 537,057.29 1.59 53,705.73 5,241,275.08 9.99 524,127.51 2-3年 410,510.00 1.21 123,153.00 1,568,636.63 2.99 470,590.99 3-4年 594,280.00 1.76 297,140.00 769,604.71 1.47 384,802.36 4-5年 400,446.10 1.18 320,356.88 987,563.84 1.88 790,051.07 5年以上 711,732.01 2.11 711,732.01 708,560.33 1.35 708,560.33 合 計 33,813,754.85 100.00 3,064,074.11 52,476,227.19 100.00 5,038,161.59 （3）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞帳準備計提明細如下： 單 位 名 稱 2014.6.30 計 提 壞 帳 淨值 佔總額的 比例(%) 佛山市順德區白玉蘭橡塑有限公司 1,160,416.68 1,160,416.68 - 3.00 淮安市廣達機械設備製造有限公司 562,600.02 562,600.02 - 1.45 廣州星聯金屬加工機械有限公司 452,878.31 452,878.31 - 1.17 深圳市東承記進出口有限公司 383,831.09 383,831.09 - 0.99 廣州盈安投資管理有限公司 300,000.00 300,000.00 - 0.78 深圳市旺鑫盛貿易商行 300,000.00 300,000.00 - 0.78 其他單位匯總 1,708,845.42 1,708,845.42 - 4.24 合 計 4,868,571.52 4,868,571.52 - 12.59 註：上述明細由1年以上的預付帳款重分類入其他應收款單項計提壞帳核算。 （4）2014年6月30日其他應收款前五名單位情況如下： 單 位 名 稱 與本公司 關係 金 額 年 限 佔其他應收款總額的比例(%) 業務內容 廣州悍馬輪胎科技有限公司 其他關聯方 5,800,000.00 1年以內 14.99 往來款 青島森合物流有限公司 非關聯方 4,000,000.00 1年以內 10.34 往來款 青島森合橡膠有限公司 非關聯方 3,900,000.00 1年以內 10.08 往來款 青島閩嘉國際貿易有限公司 非關聯方 3,000,000.00 1年以內 7.76 往來款 山東忠益機械科技有限公司 非關聯方 3,000,000.00 1年以內 7.76 往來款 合 計 19,700,000.00 50.93 （4）截至2014年6月30日，其他應收款中存在應收持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東款項。其他應收關聯方款項見「本附註六、5關聯方未結算餘額」。 66、、存存貨貨 （1）存貨分類 項 目 2014.6.30 2013.12.31 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 原材料 52,813,469.64 - 52,813,469.64 41,357,235.98 - 41,357,235.98 委託加工物資 426,111.46 - 426,111.46 162,200.32 - 162,200.32 在產品 221,521,717.83 - 221,521,717.83 200,027,631.82 - 200,027,631.82 產成品 6,698,767.48 - 6,698,767.48 14,877,797.14 - 14,877,797.14 合 計 281,460,066.41 - 281,460,066.41 256,424,865.26 - 256,424,865.26 （2）報告期期末不存在存貨可變現淨值低於其帳面價值而需計提存貨跌價準備的情形。 （3）截至2014年6月30日，存貨不存在抵押、擔保等情況。 77、、其其他他流流動動資資產產 項 目 2014.6.30 2013.12.31 待認證進項稅 5,749,968.73 - 合 計 5,749,968.73 - 88、、對對合合營營企企業業投投資資和和聯聯營營企企業業投投資資 被 投 資 單 位 名 稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末淨資產 總額 本期營業 收入總額 本期 淨利潤 一、合營企業 廣州阿克隆百川檢測設備有限公司 50.00 50.00 24,054,552.59 8,222,235.11 13,327,633.54 937,350.32 99、、長長期期股股權權投投資資 （１）長期股權投資中對外投資列示如下： 被 投 資 單 位 名 稱 核算 方法 投資成本 2013年12月31日 增減變動 2014年6月30日 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 廣州阿克隆百川檢測設備有限公司 權益法 4,096,320.00 3,648,049.50 468,675.16 4,116,724.66 50.00 - - - - 四川凱力威科技股份有限公司 成本法 9,800,000.00 9,800,000.00 - 9,800,000.00 4.90 - - - - 廣州悍馬輪胎科技有限公司 成本法 8,100,000.00 3,758,147.14 - 3,758,147.14 3.24 - - - - 合 計 21,996,320.00 17,206,196.64 468,675.16 17,674,871.80 - - - （2）公司不存在投資變現及投資收益匯回重大限制的情況。 （3）公司於報告期末對各項長期股權投資進行檢查，未發現長期股權投資預計可收回金額低於其帳面價值而需計提減值準備的情形，故不需要計提長期股權投資減值準備。 1100、、固固定定資資產產及及累累計計折折舊舊 （1）固定資產情況 項 目 2013.12.31 本期增加 本期減少 2014.6.30 一、固定資產原值合計 274,958,439.76 14,037,038.22 288,995,477.98 1、房屋建築物 147,509,094.72 2,470,570.19 - 149,979,664.91 2、機器設備 112,996,070.10 8,579,052.23 - 121,575,122.33 3、運輸設備 8,384,039.58 2,026,986.97 - 10,411,026.55 4、辦公設備 6,069,235.36 960,428.83 - 7,029,664.19 二、累計折舊合計 58,673,636.12 本期新增 本期計提 69,365,285.57 - 10,691,649.45 1、房屋建築物 8,622,359.66 - 2,070,309.44 - 10,692,669.10 2、機器設備 41,008,806.42 - 7,642,117.63 - 48,650,924.05 3、運輸設備 4,710,510.39 - 657,059.02 - 5,367,569.41 4、辦公設備 4,331,959.65 - 322,163.36 - 4,654,123.01 三、固定資產減值準備合計 - - - - 1、房屋建築物 - - - - 2、機器設備 - - - - 3、運輸設備 - - - - 4、辦公設備 - - - - 四、固定資產帳面價值合計 216,284,803.64 219,630,192.41 1、房屋建築物 138,886,735.06 139,286,995.81 2、機器設備 71,987,263.68 72,924,198.28 3、運輸設備 3,673,529.19 5,043,457.14 4、辦公設備 1,737,275.71 2,375,541.18 （2）本期折舊額為10,691,649.45元。 （3）本期在建工程轉入固定資產為1,487,017.20元。 （4）柳州華工高分子材料集成技術裝備製造中心、科學城建設項目-研發綜合樓、科學城建設項目-工藝與成套技術調試車間、桂林英才科技園，截至2014年6月30日，權屬證明尚在辦理中。除此之外，公司無其他未辦妥產權證書的固定資產情況。 （5）報告期末無因市價持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閒臵等原因導致資產可收回金額低於其帳面價值的情況，不需計提減值準備。 （6）截至2014年6月30日，為銀行借款設臵抵押的固定資產參見」附註五、17所有權受到限制的資產」。 1111、、在在建建工工程程 （1）在建工程明細情況 項 目 2014.6.30 2013.12.31 帳 面 餘 額 減值準備 帳 面 淨 值 帳面餘額 減值準備 帳 面 淨 值 科學城建設項目 2,082,051.55 - 2,082,051.55 1,667,358.47 - 1,667,358.47 桂林英才科技園 - - - - - - 零星工程 775,150.99 - 775,150.99 780,262.70 - 780,262.70 高分子材料集成技術裝備製造中心技改項目 19,797,316.81 - 19,797,316.81 21,279,222.30 - 21,279,222.30 待安裝調試機器設備 - - - - - - 合 計 22,654,519.35 - 22,654,519.35 23,726,843.47 - 23,726,843.47 （2）在建工程項目變動情況： 項 目 名 稱 預算數 2013.12.31 本期增加 轉入 固定資產 其他減少 工程投入佔預算比例(%) 工程進度(%) 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金 來源 2014.6.30 科學城建設項目-型材生產車間公用工程車間 19,070,012.66 1,667,358.47 414,693.08 - - 10.92% 10.92% - - - 自有 2,082,051.55 高分子材料集成技術裝備製造中心技改項目 - 21,279,222.30 - 1,481,905.49 - - - - - - 自有 19,797,316.81 零星工程 - 780,262.70 - 5,111.71 - - - - - - 自有 775,150.99 合 計 - 23,726,843.47 414,693.08 1,487,017.20 - - - - - - - 22,654,519.35 （3）上述在建工程不存在需要計提減值準備的情況。 （4）報告期期末不存在在建工程可收回金額低於帳面價值而需計提減值準備的情形。 （5）截至2014年6月30日，為銀行借款設臵抵押的在建工程參見」附註五、17所有權受到限制的資產」。 1122、、無無形形資資產產 （1）無形資產情況 項 目 2013.12.31 本期增加 本期減少 2014.6.30 剩餘攤銷期限 一、原價合計 56,008,189.34 2,871,908.61 - 58,880,097.95 專利權及非專利技術 23,725,459.07 2,842,002.63 - 26,567,461.70 5-120個月 應用軟體 1,799,446.13 29,905.98 - 1,829,352.11 54-60個月 土地使用權 30,483,284.14 - - 30,483,284.14 512-528個月 二、累計攤銷合計 11,239,549.25 1,654,801.22 - 12,894,350.47 專利權及非專利技術 6,659,624.83 1,210,680.68 - 7,870,305.51 應用軟體 1,234,381.93 136,865.17 - 1,371,247.10 土地使用權 3,345,542.49 307,255.37 - 3,652,797.86 三、無形資產減值準備累計金額合計 - - - - 專利權及非專利技術 - - - - 應用軟體 - - - - 土地使用權 - - - - 四、無形資產帳面價值合計 44,768,640.09 45,985,747.48 專利權及非專利技術 17,065,834.24 18,697,156.19 應用軟體 565,064.20 458,105.01 土地使用權 27,137,741.65 26,830,486.28 （2）土地使用權系公司2008年度購入的三幅工業用地的土地使用權，土地使用權具體情況如下表： 地 塊 名 稱 購入價款 購入時間 土地 編號 面積㎡ 使用期限 土地使用 證編號 廣州市科學城地塊 13,635,140.00 2008年11月 SDK-B-4 22063 2008.7.24- 2058.7.23 09國用（05） 第000052號 桂林國家高新區英才科技園地塊 6,937,894.90 2008年11月 A-12號 29546.6 2008.11.16- 2057.2.15 桂市國用（2009）第5027號 柳州陽和工業新區 地塊 9,910,249.24 2008年6月 C-10號 53453.3 2008.6.25- 2058.6.25 柳國用（2008）第113897號 （3）公司開發項目支出 項 目 2013.12.31 本期增加 本 期 減 少 2014.6.30 計入當期損益 確認為無形資產 聚氨酯--鉛複合板柵研製開發 - 401,505.59 401,505.59 - - 改善聚氨酯實心輪胎胎面崩花掉塊性能--聚氨酯部 - 713,398.09 713,398.09 - - 地震感知器的開發--塑料部 - 1,155,256.52 1,155,256.52 - - 微型裡程試驗機聚氨酯材料導熱係數和比熱容測定 - 28,659.18 28,659.18 - - 越野輪胎整體膠料配方研究--銷售部 - 603,773.58 603,773.58 - - 南京分公司研發 - 25,694.61 25,694.61 - - 不鏽鋼梯級產品研發 - 549,690.73 549,690.73 - - 噴塗聚脲彈性體研發 - 436,651.48 436,651.48 - - LLY-B1680X4500X2（67」液壓輪胎定型硫化機--硫化機部 - 660,358.07 - 660,358.07 - 航空複合材料雷射散斑無損檢測儀--裝備部 - 562,424.43 - 562,424.43 - 子午線輪胎從成型到倉儲的數位化智能管控車間裝備研發--裝備部 - 722,912.59 - 722,912.59 - 塑料複合材料固態剪切擠出粉碎工藝方法的研究開發--塑料部 - 896,307.54 - 896,307.54 - 合 計 - 6,756,632.41 3,914,629.78 2,842,002.63 - （4）公司於報告期末對各項無形資產進行檢查，未發現無形資產預計可收回金額低於其帳面價值而需計提減值準備的情形，故不需要計提無形資產減值準備。 （5）無形資產用於抵押、擔保情況見」附註五、17所有權受到限制的資產」。 1133、、長長期期待待攤攤費費用用 種 類 原始發生金額 2013.12.31 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 其他轉出 2014.6.30 剩餘攤 銷年限 裝修費 7,843,509.02 4,493,805.27 1,224,224.00 677,325.02 2,802,804.77 - 5,040,704.25 32-59個月 合 計 7,843,509.02 4,493,805.27 1,224,224.00 677,325.02 2,802,804.77 - 5,040,704.25 - 1144、、遞遞延延所所得得稅稅資資產產 （1）已確認的遞延所得稅資產 項 目 2013.12.31 本期增加 本期減少 2014.6.30 內部銷售未實現利潤影響數 1,546,278.34 831,789.72 - 2,378,068.06 計提壞帳準備影響數 11,467,969.02 1,199,724.59 - 12,667,693.61 政府補助形成 862,500.00 - 67,500.00 795,000.00 合 計 13,876,747.36 2,031,514.31 67,500.00 15,840,761.67 （2）引起暫時性差異的項目對應的暫時性差異 可 抵 扣 差 異 項 目 暫時性差異金額 內部銷售未實現利潤 15,853,787.05 壞帳準備 81,286,312.12 政府補助形成 5,300,000.00 可抵扣差異項目小計 102,440,099.17 （3）截至2014年6月30日，公司不存在未確認遞延所得稅資產的項目。 1155、、其其他他非非流流動動資資產產 項 目 2014.6.30 2013.12.31 預付土地購臵款 7,500,000.00 - 合 計 7,500,000.00 - 1166、、資資產產減減值值準準備備明明細細 項 目 2013.12.31 本期計提額 本期減少額 2014.6.30 轉 回 轉 銷 壞帳準備 76,439,860.42 4,846,451.70 - - 81,286,312.12 存貨跌價準備 - - - - - 長期投資減值準備 - - - - - 固定資產減值準備 - - - - - 在建工程減值準備 - - - - - 無形資產減值準備 - - - - - 其他資產減值準備 - - - - - 合 計 76,439,860.42 4,846,451.70 - - 81,286,312.12 1177、、所所有有權權受受到到限限制制的的資資產產 （1）報告期內所有權受到限制的資產主要是為公司銀行借款設臵抵押的房產、機器設備、土地和質押的貨幣資金。 （2）所有權受到限制的資產情況如下： 所有權受到限制的資產類別 2013.12.31 本期增加額 本期減少額 2014.6.30 一、用於擔保的資產 其他貨幣資金 注1 161,615,058.67 155,733,085.63 - 317,348,144.30 應收帳款 注2 67,566,000.00 - 38,656,000.00 28,910,000.00 固定資產帳面原值 1、房產 注3 65,679,563.86 - - 65,679,563.86 無形資產帳面原值 1、柳州市陽和工業新區C-10地塊 注3 9,910,249.24 - - 9,910,249.24 2、廣州市科學城SDK-B-4號地塊 注3 13,635,140.00 - - 13,635,140.00 合 計 318,406,011.77 155,733,085.63 38,656,000.00 435,483,097.40 注1：系公司為開具銀行承兌匯票而繳存的

保證金

。 注2：系公司於2012年9月1日與西安寶信融資租賃有限公司籤訂為期36個月的質押借款，向西安寶信融資租賃有限公司借款28,910,000.00元，同時以應收帳款28,910,000.00元作為質押，截至2014年6月30日，該借款餘額為10,550,000.00元。 注3：系公司（1）向

交通銀行

股份有限公司廣州天河支行分別借入11900萬元、2500萬元、1000萬元，期限分別為自2013年3月26日至2015年3月26日、自2013年6月7日至2015年6月7日、自2013年6月24日至2015年6月24日；（2）向

交通銀行

股份有限公司廣州天河支行借入3000萬元、2000萬元和1500萬元，借款期限分別為2014年2月19至2015年9月8日、2014年2月21至2015年9月8日以及2014年6月30至2015年9月8日。合同中規定由馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司以保證的方式提供擔保，並以位於柳州市陽和工業新區C-10地塊及柳州市陽泰路東2號C-10車間辦公樓、位於廣州開發區科學城永和大道永和隧道口附近SDK-B-4土地及地塊上「工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目為上述借款抵押，截止2014年6月30日，抵押的土地使用權帳面原值分別為9,910,249.24元、13,635,140.00元，計提的累計攤銷分別為1,205,746.98元、1,636,216.6元；抵押的房產、地塊上在建工程項目（已結轉固定資產)，帳面原值分別為36,275,035.44 元、29,404,528.42元，計提的累計折舊分別為4,947,423.39元、523,767.85元。 1188、、短短期期借借款款 （1）短期借款分類： 借 款 類 別 2014.6.30 2013.12.31 質押借款 - 67,022,170.85 質押、保證借款 - 33,000,000.00 抵押、保證借款 - 30,000,000.00 保證借款 93,500,000.00 33,500,000.00 合 計 93,500,000.00 163,522,170.85 （2）截至2014年6月30日，保證借款包含①2013年8月8日母公司與廣州農商行豐樂支行籤訂合同號為1828008201300012的借款合同，貸款金額2500萬，固定年利率7.8%，借款到期日為2014年8月8日。該筆借款由馬鐵軍提供保證擔保，擔保合同號為1828073201300077；②2014年5月19日母公司與華潤銀行深圳分行籤訂合同號為《華銀（2014）珠流貸字（廣州）第0725-4號》的借款合同，借款金額3100萬，固定年利率6.6%，借款到期日為2015年5月19日。該筆借款由馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司提供保證擔保，擔保合同號為《華銀（2014）珠額保字（廣州）第0725號《最高額保證合同》；③2014年5月20日母公司與華潤銀行深圳分行籤訂合同號為《華銀（2014）珠流貸字（廣州）第0725-5號》的借款合同，貸款金額2900萬，固定年利率6.6%，借款到期日為2015年5月20日。該筆借款由馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司提供保證擔保，擔保合同號為《華銀（2014）珠額保字（廣州）第0725號《最高額保證合同》；④2013年9月27日子公司柳州市華工百川橡塑科技有限公司與國家開發銀行股份有限公司籤訂合同號為4510201301200033370的借款合同，貸款金額850萬，固定年利率6.6%，借款到期日為2014年9月26日。該筆借款由廣西柳州

中小企業

信用擔保有限公司提供保證擔保，擔保合同號為4510201301200033371。 1199、、應應付付票票據據 （1）票據分類： 種 類 2014.6.30 2013.12.31 商業承兌匯票 - - 銀行承兌匯票 385,564,383.25 89,174,248.39 合 計 385,564,383.25 89,174,248.39 （2）下一會計期間將到期的金額為385,564,383.25元。 （3）期末餘額中無欠持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的款項。 2200、、應應付付帳帳款款 （1）應付帳款按種類披露： 種 類 2014.6.30 2013.12.31 帳 面 餘 額 佔總額比例% 帳 面 餘 額 佔總額比例% 1年以內 30,867,182.52 55.09 34,233,145.16 59.14 1-2年 12,593,297.07 22.48 11,975,881.28 20.69 2-3年 3,300,708.76 5.89 2,346,867.90 4.05 3年以上 9,269,861.16 16.54 9,333,477.03 16.12 合 計 56,031,049.51 100.00 57,889,371.37 100.00 （2）截至2014年6月30日，應付帳款餘額中不存在應付持有本公司5%（含5%）以上表決權的股東款項。 （3）帳齡超過一年的大額應付帳款未償還或未結轉的原因主要是：公司應付供應商的尾款及質保金。 2211、、預預收收款款項項 （1）預收款項按種類披露： 種 類 2014.6.30 2013.12.31 帳 面 餘 額 佔總額比例% 帳 面 餘 額 佔總額比例% 1年以內 39,979,323.92 91.26 37,308,178.89 82.59 1-2年 559,684.77 1.28 5,577,773.76 12.35 2-3年 2,541,326.17 5.80 1,143,573.00 2.53 3年以上 729,411.64 1.66 1,140,872.78 2.53 合 計 43,809,746.50 100.00 45,170,398.43 100.00 （2）截至2014年6月30日，預收款項中不存在預收持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東的單位款項。預收關聯方款項見「本附註六、5關聯方未結算餘額」。 2222、、應應付付職職工工薪薪酬酬 項 目 2013.12.31 本期計提 本期支付 2014.6.30 一、工資、獎金、津貼和補貼 1,065,970.09 19,888,348.56 18,291,598.17 2,662,720.48 二、職工福利費 - 1,186,822.48 1,175,151.48 11,671.00 三、社會保險費 1,507,306.43 4,962,839.13 4,810,918.40 1,659,227.16 其中：基本養老保險費 938,073.95 3,241,130.46 2,882,085.03 1,297,119.38 失業保險費 120,326.22 250,674.77 325,360.91 45,640.08 工傷保險費 35,232.48 98,320.94 115,049.88 18,503.54 生育保險費 30,842.20 195,092.59 130,042.54 95,892.25 醫療保險費 382,831.58 1,177,620.37 1,358,380.04 202,071.91 四、住房公積金 393,335.24 715,164.00 680,271.00 428,228.24 五、工會經費及職工教育經費 352,141.32 613,056.78 346,002.28 619,195.82 六、非貨幣性福利 - - - - 七、因解除勞務關係給予的補償 - - - - 合 計 3,318,753.08 27,366,230.95 25,303,941.33 5,381,042.70 （1）公司無拖欠性質的應付職工薪酬。 （2）應付職工薪酬發放時間為2014年7月。 2233、、應應交交稅稅費費 項 目 2014.6.30 2013.12.31 增值稅 18,069,770.36 8,869,007.76 城市維護建設稅 1,570,524.34 1,466,520.23 企業所得稅 2,619,792.63 572,097.63 教育費附加 712,486.81 667,913.62 堤圍防護費 78,719.27 271,019.82 個人所得稅 18,265.39 20,556.55 地方教育附加 474,991.21 445,275.75 土地使用稅 115,388.40 - 房產稅 629,686.53 - 印花稅 - 51,780.70 合 計 24,289,624.94 12,364,172.06 （1）增值稅、城市維護建設稅、教育費附加、堤圍防護費、企業所得稅的稅率參見附註三。 （2）個人所得稅由公司按稅法規定代扣代繳。 2244、、應應付付利利息息 項 目 2014.6.30 2013.12.31 借款利息 - 23,800.00

公司債

券利息 8,166,666.67 666,666.67 合 計 8,166,666.67 690,466.67 2255、、其其他他應應付付款款 （1）其他應付款按種類披露： 種 類 2014.6.30 2013.12.31 金 額 佔總額的比例% 金 額 佔總額的比例% 1年以內 3,871,317.54 70.36 2,448,488.37 54.69 1-2年 683,989.91 12.43 807,290.22 18.03 2-3年 96,197.79 1.75 60,974.10 1.36 3年以上 850,661.07 15.46 1,160,280.72 25.92 合 計 5,502,166.31 100.00 4,477,033.41 100.00 （2）截至2014年6月30日，其他應付款中存在應付持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東的單位款項；其他應付關聯方款項見「本附註六、5關聯方未結算餘額」。 2266、、一一年年內內到到期期的的非非流流動動負負債債 (1)借款的分類 借款種類 2014.6.30 2013.12.31 保證借款 - 50,000,000.00 抵押、保證借款 154,000,000.00 10,000,000.00 合 計 154,000,000.00 60,000,000.00 (2)借款明細 貸 款 單 位 借款 起始日 借款 終止日 幣種 2014.6.30 貸款金額 貸款利率(％)

交通銀行

天河支行 注1 2013-03-26 2015-03-26 人民幣 119,000,000.00 基準利率上浮10%

交通銀行

天河支行 注1 2013-06-07 2015-06-07 人民幣 25,000,000.00 基準利率上浮10%

交通銀行

天河支行 注1 2013-06-24 2015-06-24 人民幣 10,000,000.00 基準利率上浮10% 合 計 - - - 154,000,000.00 注1：系公司向

交通銀行

股份有限公司廣州天河支行分別借入11,900萬元、2,500萬元、1,000萬元，期限分別為自2013年3月26日至2015年3月26日、自2013年6月7日至2015年6月7日、自2013年6月24日至2015年6月24日，合同中規定由馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司以保證的方式提供擔保，並以位於柳州市陽和工業新區C-10地塊及柳州市陽泰路東2號C-10車間辦公樓、位於廣州開發區科學城永和大道永和隧道口附近SDK-B-4土地及地塊上「工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目為上述借款抵押，截止2014年6月30日，抵押的土地使用權帳面原值分別為9,910,249.24元、13,635,140.00元，計提的累計攤銷分別為1,205,746.98元、1,636,216.6元；抵押的房產、地塊上在建工程項目（已結轉固定資產)，帳面原值分別為36,275,035.44 元、29,404,528.42元，計提的累計折舊分別為4,947,423.39元、523,767.85元。 2277、、長長期期借借款款 （1）長期借款的分類 借款種類 2014.6.30 2013.12.31 保證借款 - - 質押借款 10,550,000.00 13,491,440.00 抵押借款 - - 抵押、保證借款 65,000,000.00 154,000,000.00 合 計 75,550,000.00 167,491,440.00 （2）前五名的長期借款 貸 款 單 位 借款 起始日 借款 終止日 幣種 2014.6.30 貸款金額 貸款利率(％)

交通銀行

廣州天河支行注1 2014-2-19 2015-9-8 人民幣 30,000,000.00 基準利率上浮10%

交通銀行

廣州天河支行注1 2014-2-21 2015-9-8 人民幣 20,000,000.00 基準利率上浮10%

交通銀行

廣州天河支行注1 2014-6-30 2015-9-8 人民幣 15,000,000.00 基準利率上浮10% 西安寶信融資租賃有限公司 注2 2012-9-1 2015-8-31 人民幣 10,550,000.00 9.50% 合 計 - - - 75,550,000.00 - 注1：系公司向

交通銀行

股份有限公司廣州天河支行借入3000萬元、2000萬元和1500萬元，借款期限分別為2014年2月19至2015年9月8日、2014年2月21至2015年9月8日以及2014年6月30至2015年9月8日。合同中規定由馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司以保證的方式提供擔保，並以位於柳州市陽和工業新區C-10地塊及柳州市陽泰路東2號C-10車間辦公樓、位於廣州開發區科學城永和大道永和隧道口附近SDK-B-4土地及地塊上「工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目為上述借款抵押，截止2014年6月30日，抵押的土地使用權帳面原值分別為9,910,249.24元、13,635,140.00元，計提的累計攤銷分別為1,205,746.98元、1,636,216.6元；抵押的房產、地塊上在建工程項目（已結轉固定資產)，帳面原值分別為36,275,035.44 元、29,404,528.42元，計提的累計折舊分別為4,947,423.39元、523,767.85元。 注2：西安寶信融資租賃有限公司借款系華工百川於2012年9月1日與西安寶信融資租賃有限公司籤訂為期36個月的質押借款，向西安寶信融資租賃有限公司借款28,910,000.00元，同時以應收帳款28,910,000.00元作為質押，截止2014年6月30日，該借款餘額為10,550,000.00元。 2288、、應應付付債債券券 債券名稱 面 值 發行日期 債券期限 發行金額 期初應付利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息 期末餘額

公司債

券 注1 200,000,000.00 2013.12.17 2013.12.17-2016.12.17 200,000,000.00 666,666.67 7,500,000.00 - 8,166,666.67 176,262,962.93 合 計 200,000,000.00 200,000,000.00 666,666.67 7,500,000.00 - 8,166,666.67 176,262,962.93 注1：根據公司2013年7月15日召開的2013年第四次臨時股東會同意批准，公司2013年

中小企業

私募債券發行規模為不超過貳億元人民幣。深圳證券交易所於2013年11月21日出具《接受

中小企業

私募債券備案通知書》（深證上[2013 ]410號），接受公司2013年

中小企業

私募債券在深圳證券交易所備案，備案金額為不超過貳億元。本次發行規模為貳億元，每張面值為100元，共計200萬張，發行價格為100元/張。本次發行

公司債

券募集資金共為人民幣200,000,000元，扣除應支付給主承銷商的發行費用6,000,000元，後實際收到資金淨額為人民幣194,000,000元, 另支付本次發行債券中介擔保費用2300萬元。本期債券在存續期內前2年票面年利率為7.5%，第2年末發行人上調票面利率選擇權及投資者回售選擇權。上述款項業經廣東正中珠江會計師事務所有限公司於2013年12月20日出具廣會所驗字[2013]第13005380015號驗資報告驗證。 2299、、預預計計負負債債 項 目 2014.6.30 2013.12.31 或有負債 注1 - 5,714,300.00 合 計 - 5,714,300.00 注1：2012年5月15日，華工百川、廣州銀行股份有限公司海珠支行，涉及到寧波勝康紙業有限公司訴深圳市源天宇貿易有限公司的民事訴訟一案。截止2014年6月30日，該案件已結案，深圳市源天宇貿易有限公司和廣州銀行股份有限公司海珠支行敗訴，應承擔案件的敗訴責任，但由於華工百川於2013年12月向廣州銀行股份有限公司海珠支行承諾無償將該筆票據

保證金

提前墊支給寧波勝康紙業有限公司，並於2014年1月已實際支付該款項，故於2013年度計提預計負債5,714,300.00元。 3300、、其其他他非非流流動動負負債債（（遞遞延延收收益益）） （1）其他非流動負債（遞延收益）明細列表如下： 政 府 補 助 2013.12.31 本年新增政府補助 本年計入營業外收入 2014.6.30 與資產相關/與收益相關 年產3萬噸植物纖維增強型木塑建築型材項目補助 2,100,000.00 6,000,000.00 - 8,100,000.00 與資產相關 數位化的工程輪胎纏繞成型系統項目補助 2,500,000.00 - - 2,500,000.00 與資產相關 三維協同設計平臺建設與應用項目補助 450,000.00 - 450,000.00 - 與收益相關 廣州市新材料產業示範工程發展專項資金補助 700,000.00 350,000.00 - 1,050,000.00 與資產相關 廣東省高分子材料成型加工裝備工程技術研究中心項目補助 - 1,050,000.00 - 1,050,000.00 與資產相關 合 計 5,750,000.00 7,400,000.00 450,000.00 12,700,000.00 3311、、股股本本 2014年1-6月 投 資 者 2013.12.31 本期增 （減）額 2014.6.30 金 額 比例（%） 金 額 比例（%） 廣州華南理工大學科技園有限公司 21,128,571.00 23.77 - 21,128,571.00 23.77 馬鐵軍 12,390,476.00 13.94 - 12,390,476.00 13.94 張海 7,042,857.00 7.92 - 7,042,857.00 7.92 廣州誠信創業投資有限公司 7,000,000.00 7.88 - 7,000,000.00 7.88 廣州浩淼自控系統工程有限公司 5,332,851.00 6.00 - 5,332,851.00 6.00 廣州懋森信息科技有限公司 4,057,625.00 4.56 - 4,057,625.00 4.56 上海聯創創業投資有限公司 16,768,707.00 18.87 - 16,768,707.00 18.87 深圳市達晨創業投資有限公司 2,096,089.00 2.36 - 2,096,089.00 2.36 深圳市達晨財信創業投資管理有限公司 8,870,647.00 9.98 - 8,870,647.00 9.98 中山惠洋電器製造有限公司 4,192,177.00 4.72 - 4,192,177.00 4.72 合 計 88,880,000.00 100.00 - 88,880,000.00 100.00 2013年度 投 資 者 2012.12.31 本期增 （減）額 2013.12.31 金 額 比例（%） 金 額 比例（%） 廣州華南理工大學科技園有限公司 21,128,571.00 23.77 - 21,128,571.00 23.77 馬鐵軍 12,390,476.00 13.94 - 12,390,476.00 13.94 張海 7,042,857.00 7.92 - 7,042,857.00 7.92 廣州誠信創業投資有限公司 7,000,000.00 7.88 - 7,000,000.00 7.88 廣州浩淼自控系統工程有限公司 5,332,851.00 6.00 - 5,332,851.00 6.00 廣州懋森信息科技有限公司 4,057,625.00 4.56 - 4,057,625.00 4.56 上海聯創創業投資有限公司 16,768,707.00 18.87 - 16,768,707.00 18.87 深圳市達晨創業投資有限公司 2,096,089.00 2.36 - 2,096,089.00 2.36 深圳市達晨財信創業投資管理有限公司 8,870,647.00 9.98 - 8,870,647.00 9.98 中山惠洋電器製造有限公司 4,192,177.00 4.72 - 4,192,177.00 4.72 合 計 88,880,000.00 100.00 - 88,880,000.00 100.00 2012年度 投 資 者 2011.12.31 本期增 （減）額 2012.12.31 金 額 比例（%） 金 額 比例（%） 廣州華南理工大學科技園有限公司 21,128,571.00 23.77 - 21,128,571.00 23.77 馬鐵軍 12,390,476.00 13.94 - 12,390,476.00 13.94 張海 7,042,857.00 7.92 - 7,042,857.00 7.92 廣州誠信創業投資有限公司 7,000,000.00 7.88 - 7,000,000.00 7.88 廣州浩淼自控系統工程有限公司 5,332,851.00 6.00 - 5,332,851.00 6.00 廣州懋森信息科技有限公司 4,057,625.00 4.56 - 4,057,625.00 4.56 上海聯創創業投資有限公司 16,768,707.00 18.87 - 16,768,707.00 18.87 深圳市達晨創業投資有限公司 2,096,089.00 2.36 - 2,096,089.00 2.36 深圳市達晨財信創業投資管理有限公司 8,870,647.00 9.98 - 8,870,647.00 9.98 中山惠洋電器製造有限公司 4,192,177.00 4.72 - 4,192,177.00 4.72 合 計 88,880,000.00 100.00 - 88,880,000.00 100.00 （1）2006年11月9日經廣州華工百川自控科技有限公司董事會和臨時股東會作出決議，以廣州華工百川自控科技有限公司截至2006年9月30日止的淨資產額119,305,520.63元作為折股依據，按1.732077826:1的比例相應折合為公司的全部股份68,880,000.00股，每股面值1元，未折股部分的淨資產50,425,520.63元計入公司的資本公積，屬全體股東享有。上述實收資本業經廣東正中珠江會計師事務所驗證並出具「廣會所驗字（2006）第0624560010號」驗資報告。廣東省工商行政管理局於2007年4月3日向公司核發了整體變更後的企業法人營業執照。 （2）2008年2月26日,經中華人民共和國教育部「教育部關於同意廣州華工百川科技股份有限公司以資本公積轉增股本的批覆」(教技發函【2008】8號)審核批准，公司以截止至2007年12月31日的資本公積50,425,520.63元中的10,000,000.00元轉增為註冊資本。是次增資業經廣州中勤會計師事務所有限公司出具「中勤驗字[2008]059號」驗資報告驗證。 （3）廣州華工百川科技股份有限公司於2008年第二次臨時股東大會決議審議通過《關於引進新的戰略投資者並增資擴股的議案》，2008年3月28日,經中華人民共和國教育部「教育部關於同意廣州華工百川科技股份有限公司引進新的戰略投資者並增資擴股的批覆」(教技發函【2008】14號)審核批准，公司吸收自然人張克強為個人股東，由其認購公司股份1000萬股，每股認購價5元，共計5000萬，其中1000萬元作為新增註冊資本，其餘4000萬元作為資本公積。該事項已經廣州中勤會計師事務所有限公司出具「中勤驗字[2008]109號」驗資報告驗證。 （4）根據2011年2月18日臨時股東大會決議關於變更公司董事股東的議案，公司股東張克強將其所持有公司1000萬股股份（佔股本11.2511%），分別轉讓給公司股東馬鐵軍300萬股（佔股本的3.3753%）、轉讓給新股東廣州誠信創業投資有限公司700萬股（佔股本7.8758%），上述變更已於2011年3月1日在廣州市工商行政管理局完成登記備案。 3322、、資資本本公公積積 項 目 股 本 溢 價 其他資本公積 合 計 2012年1月1日 80,350,829.06 2,956,330.21 83,307,159.27 加：本期增加 - - - 減：本期減少 - - - 2012年12月31日 80,350,829.06 2,956,330.21 83,307,159.27 加：本期增加 - - - 減：本期減少 - - - 2013年12月31日 80,350,829.06 2,956,330.21 83,307,159.27 加：本期增加 - - - 減：本期減少 - - - 2014年6月30日 80,350,829.06 2,956,330.21 83,307,159.27 3333、、盈盈餘餘公公積積 項 目 法定盈餘公積 任意盈餘公積 合 計 2012年1月1日 19,007,179.52 - 19,007,179.52 加：本期增加 4,677,133.59 - 4,677,133.59 減：本期減少 - - - 2012年12月31日 23,684,313.11 - 23,684,313.11 加：本期增加 2,692,095.87 - 2,692,095.87 減：本期減少 - - - 2013年12月31日 26,376,408.98 - 26,376,408.98 加：本期增加 - - - 減：本期減少 - - - 2014年6月30日 26,376,408.98 - 26,376,408.98 公司報告期內各年度均按彌補虧損後母公司當年淨利潤的10%計提法定盈餘公積金。 3344、、未未分分配配利利潤潤 項 目 2014.6.30 2013.12.31 2012.12.31 期初未分配利潤 302,329,618.23 267,793,988.36 216,557,983.92 加：本期歸屬於母公司 所有者的淨利潤 4,003,907.71 37,227,725.74 55,913,138.03 減：提取法定盈餘公積 - 2,692,095.87 4,677,133.59 分配普通股現金股利 - - - 轉作股本的普通股股利 - - - 期末未分配利潤 306,333,525.94 302,329,618.23 267,793,988.36 3355、、營營業業收收入入及及營營業業成成本本 （1）營業收入 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 營業收入 206,332,919.01 402,278,406.50 410,011,819.82 主營業務收入 206,332,919.01 402,278,406.50 410,011,819.82 其他業務收入 - - - 營業成本 127,281,277.96 249,992,444.95 224,637,590.90 主營業務成本 127,281,277.96 249,992,444.95 224,637,590.90 其他業務成本 - - - （2）主營業務收入按業務列示如下： 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 高分子材料技術服務及加工工藝軟體 - - 18,857,893.85 - 39,282,222.18 - 高分子材料專用裝備 162,934,308.96 97,588,021.06 318,601,936.60 205,194,371.43 331,275,479.91 197,355,201.84 高分子材料及製品 43,398,610.05 29,693,256.90 64,818,576.05 44,79HZ8,073.52 39,454,117.73 27,282,389.06 其他 - - - - - - 合 計 206,332,919.01 127,281,277.96 402,278,406.50 249,992,444.95 410,011,819.82 224,637,590.90 （3）主營業務收入按地區列示如下： 地 區 2014年1-6月 2013年度 2012年度 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本 華東地區 144,901,494.00 86,661,518.40 231,107,890.05 142,057,885.76 333,322,106.98 178,031,526.96 華南地區 33,005,237.33 22,619,942.58 83,792,651.51 58,042,816.80 34,896,835.57 22,490,567.56 華北地區 1,385,323.31 1,011,865.46 30,931,485.68 18,600,912.02 18,645,640.11 10,984,763.70 華中地區 536,066.25 318,424.31 11,974,272.85 7,511,625.84 5,735,313.68 3,313,326.81 其他地區 2,210,502.23 1,522,638.16 8,241,529.65 4,963,643.46 1,902,085.66 1,085,717.86 出口銷售 24,294,295.89 15,146,889.05 36,230,576.76 18,815,561.07 15,509,837.82 8,731,688.01 合 計 206,332,919.01 127,281,277.96 402,278,406.50 249,992,444.95 410,011,819.82 224,637,590.90 （4）公司前五名客戶的營業收入情況如下： 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 對前五名客戶銷售總額 138,117,876.92 177,996,957.29 277,162,393.18 佔全部營業收入的比例 66.94% 44.25% 67.60% ① 2014年1-6月公司前五名客戶的銷售收入情況 客 戶 名 稱 收 入 金 額 佔全部營業務收入的比例（%） 山東昊華輪胎有限公司 61,897,435.90 30.00 山東盛世泰來橡膠科技有限公司 31,908,831.91 15.46 山東元豐橡膠科技有限公司 26,999,780.85 13.09 SAILUN(VIETNAM) CO.,LTD[賽輪（越南）有限公司] 10,182,016.00 4.93 安徽和鼎輪胎科技股份有限公司 7,129,812.26 3.46 合 計 138,117,876.92 66.94 ② 2013年度公司前五名客戶的銷售收入情況 客 戶 名 稱 收 入 金 額 佔全部營業務收入的比例（%） 山東恆宇科技有限公司 51,931,623.89 12.91 山東國風橡塑有限公司 41,301,709.35 10.27 山東昊華輪胎有限公司 36,136,752.21 8.98 山東萬達寶通輪胎有限公司 30,678,153.88 7.63 山東中創輪胎股份有限公司 17,948,717.96 4.46 合 計 177,996,957.29 44.25 ③ 2012年度公司前五名客戶的銷售收入情況 客 戶 名 稱 收 入 金 額 佔全部營業務收入的比例（%） 山東昊華輪胎有限公司 95,555,555.70 23.30 山東恆宇科技有限公司 76,581,196.60 18.68 山東安馳輪胎有限公司 41,282,051.26 10.07 山東國風橡塑有限公司 36,495,726.40 8.90 山東省三利輪胎製造有限公司 27,247,863.22 6.65 合 計 277,162,393.18 67.60 3366、、營營業業稅稅金金及及附附加加 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 計繳標準 營業稅 - - 65,914.12 見附註三 城市維護建設稅 1,350,994.20 2,234,666.71 1,585,195.39 見附註三 教育費附加 578,997.51 957,714.31 759,327.66 見附註三 地方教育附加 385,998.34 638,331.91 506,122.27 見附註三 合 計 2,315,990.05 3,830,712.93 2,916,559.44 3377、、銷銷售售費費用用 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 工資及福利費 1,682,255.65 2,830,782.29 1,561,344.80 五險一金 217,042.00 749,925.40 633,121.09 廣告費 184,466.70 147,341.83 1,073,833.33 辦公費 353,006.28 524,068.21 636,162.96 招待費 470,281.90 769,369.58 659,941.00 差旅費 630,545.00 921,302.40 895,713.09 運費 5,258,752.73 12,796,207.36 12,387,708.90 出口調試費 403,636.32 768,120.67 891,582.25 其他 48,875.74 55,941.06 92,714.60 合 計 9,248,862.32 19,563,058.80 18,832,122.02 3388、、管管理理費費用用 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 工資及福利費 7,582,832.27 13,524,747.90 14,524,039.15 職工教育經費及工會經費 134,180.37 363,925.09 337,020.84 五險一金 2,712,867.66 6,433,715.52 6,050,604.21 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 辦公費 1,178,881.22 3,197,287.14 3,283,328.22 修理費 195,448.41 526,850.78 514,675.64 低值易耗品攤銷 65,570.69 209,911.26 395,123.31 差旅費 1,452,497.85 3,267,015.43 4,864,416.65 租賃費 1,344,621.94 2,676,705.80 2,946,899.78 車輛運輸費 712,385.22 1,661,907.11 1,507,782.58 業務招待費 858,564.56 1,484,180.92 2,468,252.98 折舊 1,831,075.82 1,928,462.35 1,140,536.81 無形資產攤銷 1,654,801.22 2,869,387.31 2,060,319.54 諮詢費 615,285.99 2,313,628.49 1,975,185.47 勞動保護費 16,277.13 78,119.18 111,497.94 審計評估費 355,264.15 1,574,941.05 1,071,971.68 技術開發費 3,914,629.78 11,684,533.81 8,257,179.59 稅金及防洪費 380,385.48 2,133,162.40 823,467.01 其他 6,256.80 184,464.03 185,752.43 合 計 25,011,826.56 56,112,945.57 52,518,053.83 3399、、財財務務費費用用 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 利息支出 24,710,063.49 29,407,876.02 24,550,973.16 貼現息 14,642,097.69 10,897,369.39 12,774,517.14 減：利息收入 3,983,450.66 3,926,903.16 3,325,333.31 手續費及其它 315,949.56 4,373,807.10 3,528,756.66 匯兌損益 -5,778.71 167,450.71 150,692.59 合 計 35,678,881.37 40,919,600.06 37,679,606.24 4400、、資資產產減減值值損損失失 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 壞帳準備 4,846,451.70 15,266,688.05 12,381,240.25 存貨跌價損失 - - - 固定資產減值損失 - - - 在建工程減值損失 - - - 無形資產減值損失 - - - 其他資產減值損失 - - - 合 計 4,846,451.70 15,266,688.05 12,381,240.25 4411、、投投資資收收益益 （1）投資收益明細 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 成本法核算的長期股權投資收益 - - - 權益法核算的長期股權投資收益 468,675.16 -4,834,350.19 -3,538,818.65 處臵長期股權投資產生的投資收益 30,074,831.06 - 持有交易性金融資產期間取得的投資收益 - - - 持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益 - - - 持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 - - - 處臵交易性金融資產取得的投資收益 - - - 持有至到期投資取得的投資收益 - - - 可供出售金融資產等取得的投資收益 - - - 其他 - - - 合 計 468,675.16 25,240,480.87 -3,538,818.65 註：華工百川於2013年10月18日與海珠市百欣股權投資基金管理有限公司籤訂關於《廣州悍馬輪胎科技有限公司股權轉讓合同書》，以5,610.00萬元人民幣將其在廣州悍馬擁有的27.70%的股權轉讓給海珠市百欣股權投資基金管理有限公司。轉讓時27.70%對應的長期股權投資帳面價值為26,025,168.94元，與轉讓價款5,610.00萬元的差額計入當期投資收益。 （2）按權益法核算的長期股權投資收益 被 投 資 單 位 2014年1-6月 2013年度 2012年度 廣州悍馬輪胎科技有限公司 - -4,826,222.71 -4,144,855.20 廣州阿克隆百川檢測設備有限公司 468,675.16 -8,127.48 606,036.55 合 計 468,675.16 -4,834,350.19 -3,538,818.65 4422、、營營業業外外收收入入 （1）營業外收入按種類披露： 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 非流動資產處臵利得合計 - - - 其中：固定資產處臵利得 - - - 無形資產處臵利得 - - - 政府補助 472,128.00 2,981,074.41 8,666,785.70 其他 341,730.58 - 7,678.36 合 計 813,858.58 2,981,074.41 8,674,464.06 （2）計入當期非經常性損益的金額 項 目 計入非經常性損益的金額 2014年1-6月 2013年度 2012年度 非流動資產處臵利得合計 - - - 其中：固定資產處臵利得 - - - 無形資產處臵利得 - - - 政府補助 472,128.00 2,981,074.41 8,666,785.70 其他 341,730.58 7,678.36 合 計 813,858.58 2,981,074.41 8,674,464.06 （3）政府補助明細列示： 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 與資產相關/與收益相關 軟體產品即徵即退增值稅 - - 5,801,025.70 與收益相關

中小企業

國際市場開拓資金補助 - 26,904.00 29,900.00 與收益相關 廣州市智慧財產權信息中心專利資助 - 35,900.00 342,900.00 與收益相關 廣東省戰略性新興產業政銀企合作專項資金項目撥款 - 2,140,000.00 1,130,000.00 與收益相關 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 與資產相關/與收益相關 廣州市天河區經濟貿易局應用電子商務扶持基金 - - 18,960.00 與收益相關 廣州開發區華工百川臨電補助 - - 200,000.00 與收益相關 柳州市陽和工業新區財政局強優企業獎勵金 - - 470,000.00 與收益相關 桂林市七星區技術改造扶持基金 - - 30,000.00 與收益相關 柳州市企業技術改造獎勵金 - - 39,000.00 與收益相關 柳州市財政局拔付銀行貸款財政貼息 - 140,000.00 90,000.00 與收益相關 2012年第二批自治區本級技術研究與開發財政補助 - - 200,000.00 與收益相關 2012年柳州市第一批兩化融合項目資金 - - 300,000.00 與收益相關 柳州市引進優秀人才獎勵 - - 8,000.00 與收益相關 專利資助款 - 3,420.00 7,000.00 與收益相關 三維協同設計平臺建設與應用項目專項扶持資金 - 250,000.00 - 與收益相關 廣州市戰略性主導產業發展資金工業設計示範企業和紅棉至尊獎獎勵款 - 200,000.00 - 與收益相關 柳州市企業接收柳州籍高校畢業生就業給予崗位補貼款 - 5,000.00 - 與收益相關 柳州市陽和區工業新區管理委員會關於表彰2012年度經濟發展突出貢獻企業獎勵款 - 176,400.00 - 與收益相關 個人所得稅款返還 - 3,450.41 - 與收益相關 廣州市2013年第一批企業出口增量貼息資助 22,128.00 - - 與收益相關 三維協同設計平臺建設與應用項目 450,000.00 - - 與收益相關 合 計 472,128.00 2,981,074.41 8,666,785.70 （4）增值稅稅收優惠政策參見本「附註三 稅項」。 4433、、營營業業外外支支出出 （1）營業外支出按種類披露： 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 非流動資產處臵損失 - 2,437.29 12,303.15 其中：固定資產處臵損失 - 2,437.29 12,303.15 無形資產處臵損失 - - - 或有事項損失 - 5,714,300.00 - 其他 8,618.65 34,921.87 - 合 計 8,618.65 5,751,659.16 12,303.15 （2）計入當期非經常性損益的金額 項 目 計入非經常性損益的金額 2014年1-6月 2013年度 2012年度 非流動資產處臵損失 - 2,437.29 12,303.15 其中：固定資產處臵損失 - 2,437.29 12,303.15 無形資產處臵損失 - - - 或有事項損失 - 5,714,300.00 - 其他 8,618.65 34,921.87 - 合 計 8,618.65 5,751,659.16 12,303.15 4444、、所所得得稅稅費費用用 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 2,453,772.19 5,061,282.09 12,720,251.73 遞延所得稅調整 -1,964,014.31 -3,195,331.67 -2,463,400.36 合 計 489,757.88 1,865,950.42 10,256,851.37 （1）公司報告期內企業所得稅的政策詳見「附註三、稅項」。 4455、、每每股股收收益益 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 基本每股收益 0.05 0.42 0.63 稀釋每股收益 0.05 0.42 0.63 註：（1）基本每股收益的計算參見「附註十二、2收益計算指標」。 （2）2012年度、2013年度及2014年1-6月，公司稀釋每股收益＝基本每股收益。 4466、、現現金金流流量量表表項項目目注注釋釋 （1）公司收到的其他與經營活動有關的現金主要項目列示如下： 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 收到的往來款 1,312,970.03 - 11,271.36 政府補助 7,422,128.00 3,881,074.41 7,715,760.00 利息收入 3,983,450.66 3,926,903.16 3,325,333.31 合 計 12,718,548.69 7,807,977.57 11,052,364.67 （2）公司支付的其他與經營活動有關的現金主要項目列示如下： 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 支付的營業費用 5,154,612.73 9,631,439.57 9,781,345.31 支付的管理費用 8,409,625.76 16,692,350.25 15,848,159.95 往來款 22,614,300.00 2,150,655.63 1,223,687.64 手續費及其他 315,949.56 4,373,807.10 3,509,883.07 合 計 36,494,488.05 32,848,252.55 30,363,075.97 （3）公司收到的其他與籌資活動有關的現金主要項目列示如下： 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 收回貸款擔保

保證金

- - - 定期存款 - 20,000,000.00 - 期末已貼現未到期銀行承兌匯票金額 354,000,000.00 76,000,000.00 120,980,000.00 收到商業承兌匯票貼現款 - - - 合 計 354,000,000.00 96,000,000.00 120,980,000.00 （4）公司支付的其他與籌資活動有關的現金主要項目列示如下： 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 本期歸還上期期末已貼現未到期銀行承兌匯票金額 76,000,000.00 120,980,000.00 73,999,885.00 上市發行及銀行融資費用 - 1,219,216.05 1,680,000.00 歸還商業承兌匯票貼現款 - - 4,000,000.00 支付票據

保證金

155,733,085.63 5,077,201.96 76,666,789.58 支付質押定期存單款 - - 20,000,000.00 發債融資費用 - 29,000,000.00 - 合 計 231,733,085.63 156,276,418.01 176,346,674.58 4477、、現現金金流流量量表表補補充充資資料料 （1）、合併現金流量表補充資料 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 一、將淨利潤調節為經營活動現金流量： 淨利潤 2,733,786.26 37,196,901.84 55,913,138.03 加：資產減值準備 4,846,451.70 15,266,688.05 12,381,240.25 固定資產折舊 10,691,649.45 15,773,851.10 11,840,831.45 無形資產攤銷 1,654,801.22 2,869,387.31 2,060,319.54 長期待攤費用攤銷 677,325.02 875,941.97 752,588.52 處臵固定資產、無形資產和其他長期 資產的損失（減：收益） - - - 固定資產報廢損失（減：收益） - 2,437.29 12,303.15 公允價值變動淨損失（減：收益） - - - 財務費用（減：收益） 39,353,968.79 41,966,073.66 37,463,362.22 投資損失（減：收益） -468,675.16 -25,240,480.87 3,538,818.65 遞延所得稅資產減少（減：增加） -1,964,014.31 -3,195,331.67 -2,463,400.36 遞延所得稅負債增加（減：減少） - - - 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 存貨的減少（減：增加） -25,035,201.15 -45,372,117.93 -60,026,294.26 經營性應收項目的減少（減：增加） -122,740,324.06 -232,785,138.48 -92,079,265.49 經營性應付項目的增加（減：減少） -543,074.70 -74,443,762.72 43,266,242.13 其他 - - - 經營活動產生的現金流量淨額 -90,793,306.94 -267,085,550.45 12,659,883.83 二、不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 - - - 一年內到期的可轉換

公司債

券 - - - 融資租入固定資產 - - - 三、現金及現金等價物淨增加情況： 現金的期末餘額 26,732,595.75 72,865,070.20 186,779,089.83 減：現金的期初餘額 72,865,070.20 186,779,089.83 238,706,422.43 加：現金等價物的期末餘額 - - - 減：現金等價物的期初餘額 - - - 現金及現金等價物淨增加額 -46,132,474.45 -113,914,019.63 -51,927,332.60 （2）各期取得或處臵子公司及其他營業單位的有關信息 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： - - - 1．取得子公司及其他營業單位的價格 - - - 2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 - - - 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 - - - 3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 - - - 4．取得子公司的淨資產 - - - 流動資產 - - - 非流動資產 - - - 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 流動負債 - - - 非流動負債 - - - 二、處臵子公司及其他營業單位的有關信息： 1．處臵子公司及其他營業單位的價格 - - - 2．處臵子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物 - - - 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 - - - 3．處臵子公司及其他營業單位收到的現金淨額 - - - 4．處臵子公司的淨資產 - - - 流動資產 - - - 非流動資產 - - - 流動負債 - - - 非流動負債 - - - （3）現金和現金等價物的構成 項 目 2014.6.30 2013.12.31 2012.12.31 一、現金 26,732,596.48 72,865,070.20 186,779,089.83 其中：庫存現金 9,318.05 41,904.37 37,833.42 可隨時用於支付的銀行存款 26,723,278.43 72,823,165.83 186,741,256.41 可隨時用於支付的其他貨幣資金 - - - 可用於支付的存放中央銀行款項 - - - 存放同業款項 - - - 拆放同業款項 - - - 二、現金等價物 - - - 其中：三個月內到期的債券投資 - - - 三、期末現金及現金等價物餘額 26,732,596.48 72,865,070.20 186,779,089.83 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 - - - 六、關聯方及關聯交易 11、、 本本公公司司的的母母公公司司情情況況（（公公司司共共同同實實際際控控制制人人）） 項 目 關聯關係 企業類型 註冊地 法定代表人 業 務 性 質 註冊 資本 母公司對本企業的持股比例 母公司對本企業的表決權比例 本企業的最終控制方 組織機構代碼 廣州華南理工大學科技園有限公司 第一 大股東 有限公司 廣東廣州 鄧飛其 電子信息、計算機軟體、環保設備、機電工程的技術開發、技術諮詢；企業管理諮詢；房屋租賃（華南理工大學教學九區2#樓）；物業管理；停車場經營 1000 萬元 23.77% 23.77% 華南理工大學 72197255-5 馬鐵軍 共同實際控制人 - - - - - 13.94% 13.94% - - 張海 共同實際控制人 - - - - - 7.92% 7.92% - - 22、、 本本公公司司的的子子公公司司情情況況 子公司名稱 （全稱） 經濟性質 註冊地 法人 代表 註冊資本 持股 比例 享有的表決權比例 組織機構 代碼 桂林華工百川科技有限公司 有限責任公司(法人獨資) 廣西 桂林 馬鐵軍 1,000,000.00 100% 100% 73760266-3 柳州市華工百川橡塑科技有限公司 有限責任公司(法人獨資) 廣西 柳州 馬鐵軍 40,000,000.00 100% 100% 76583893-X 柳州華工百川新材料科技有限公司 有限責任公司(法人獨資) 廣西 柳州 馬鐵軍 16,000,000.00 100% 100% 67504975-0 青州茂森機械科技有限公司 有限責任公司 山東 青州 馬鐵軍 50,000,000.00 51% 51% 08513694-2 青島百川森合機械科技有限公司 有限責任公司 山東 青島 馬鐵軍 100,000,000.00 51% 51% 08647081-1 華工百川（香港）有限公司 有限責任公司(法人獨資) 香港 楊鋒 HKD 8,000,000.00 100% 100% 公司註冊證書編號：1934970 33、、 本本公公司司的的其其他他關關聯聯方方情情況況 關 聯 方 名 稱 與本公司關係 廣州阿克隆百川檢測設備有限公司 公司之合營企業 四川凱力威科技股份有限公司 公司之參股公司 廣州悍馬輪胎科技有限公司 公司之參股公司 杭州百適輪胎製造有限公司 悍馬之子公司 桂林悍馬百適輪胎科技有限公司 悍馬之子公司 悍馬輪胎（博愛）科技有限公司 悍馬之子公司 關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員 - 關鍵管理人員包括公司董事、監事和高級管理人員；與其關係密切的家庭成員指在處理與公司的交易時有可能影響某人或受其影響的家庭成員。 44、、 關關聯聯交交易易情情況況 （1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 銷售商品 關 聯 方 關聯交易 類型 關聯交易定價方式及決策程序 2014年1-6月 2013年度 2012年度 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金 額 佔同類交易金額的比例（%） 金 額 佔同類交易金額的比例（%） 廣州阿克隆百川檢測設備有限公司 注1 銷售設備 市場定價 9,230.77 0.00 - - 769,675.21 0.23 桂林悍馬百適輪胎科技有限公司 注2 銷售聚氨酯製品 市場定價 36,329.24 0.02 1,144,728.65 0.36 - - 銷售設備 市場定價 - - 4,615,384.61 1.45 - - 廣州華南理工大學科技園有限公司 注3 銷售聚氨酯製品 市場定價 78,384.98 0.05 - - - - 注1： 2012年度柳州百川以市場價格向其銷售FD90均勻機主機架兩臺358,974.36元，FD90均勻機負荷輪支座22,666.67元和FD90均勻性實驗機主機架388,034.18元。2014年度華工百川以市場價格向其銷售設備配件膠輥9,230.77元。 注2： 2013年度公司以市場價格向桂林悍馬百適輪胎科技有限公司銷售聚氨酯製品不含稅價為1,144,728.65元，雷射散斑無損檢測儀1套不含稅價為512,820.51元，聚氨酯實心胎澆注區域生產線1套不含稅價為4,102,564.10元。2014年度廣州華工百川以市場價格向其銷售聚氨酯製品36,329.24元。 注3： 2014年公司以市場價格向廣州華南理工大學科技園有限公司銷售聚氨酯製品78,384.98元。 採購商品 本公司報告期內，沒有發生關聯採購商品。 （2）關聯租賃情況 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產情況 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 租賃費 租賃費確定依據 租賃費對公司的影響 廣州華南理工大學科技園有限公司 廣州華工百川科技股份有限公司 華南理工大學國家大學科技園1號樓S216-S218房作為辦公用途 房屋 2010年9月1日 2012年8月31日 143,100.00元/年 租賃合同 - 廣州華南理工大學科技園有限公司 廣州華工百川科技股份有限公司 華南理工大學國家大學科技園1號樓S213-S218房作為辦公用途 房屋 2012年9月1日 2013年5月31日 354,144.00元/年 租賃合同 - 廣州華南理工大學科技園有限公司 廣州華工百川科技股份有限公司 華南理工大學國家大學科技園1號樓N308-N309房作為辦公用途 房屋 2012年9月1日 2013年8月31日 141,168.00元/年 租賃合同 - 廣州華南理工大學科技園有限公司 廣州華工百川科技股份有限公司 華南理工大學國家大學科技園1號樓W201-W214房作為辦公用途 房屋 2006年12月1日 2013年8月31日 274,176.00元/年 租賃合同 - 註：截止2014年6月30日，上述租賃合同均已履行完畢。（3）關聯方擔保 關聯方為公司提供擔保 擔 保 權 方 擔 保 方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否履行完畢 湛江市商業銀行股份有限公司廣州分行 馬鐵軍、桂林百川及柳州百川提供擔保 華工百川 13,000,000.00 2011.12.31 2012.12.31 是 花旗銀行（中國）有限公司廣州分行 馬鐵軍、柳州百川提供擔保 華工百川 4,000,000.00 2011.12.23 2012.5.24 是 東莞銀行廣州分行 馬鐵軍、山東國風橡塑有限公司提供擔保 華工百川 30,000,000.00 2011.1.26 2012.1.25 是 深圳發展銀行廣州水蔭支行 柳州百川、柳州新材料、桂林百川、馬鐵軍提供擔保 華工百川 20,000,000.00 2011.3.17 2012.3.17 是 20,000,000.00 2011.3.18 2012.3.18 是

浦發銀行

廣州錦城支行 馬鐵軍、陳令如、柳州百川提供擔保 華工百川 注1 2012.10.28 2013.10.23 是 廣東華興銀行股份有限公司廣州分行 馬鐵軍、柳州百川、柳州新材料提供保證 華工百川 注1 2012.8.8 2013.7.22 是 廣州銀行股份有限公司海珠支行 馬鐵軍、柳州百川、桂林百川提供保證擔保 華工百川 注1 2012.11.29 2013.11.29 是 柳州銀行股份有限公司 廣西柳州

中小企業

信用擔保有限公司以保證提供擔保，桂林百川、華工百川、馬鐵軍、陳令如提供反擔保、柳州百川以機械設備抵押提供反擔保 柳州百川 6,000,000.00 2011.6.30 2012.6.30 是

中國銀行

廣州天河支行 馬鐵軍、桂林百川及柳州百川提供擔保，柳州百川以土地和房產抵押，以應收帳款作為質押 華工百川 26,937,800.00 2011.12.9 2012.6.6 是

興業銀行

廣州分行 馬鐵軍提供擔保，以專利提供質押 華工百川 20,000,000.00 2011.12.19 2012.12.18 是 湛江市商業銀行股份有限公司廣州分行 馬鐵軍、桂林百川及柳州百川提供擔保 ，以專利提供質押 華工百川 13,000,000.00 2011.12.15 2012.12.14 是 20,000,000.00 2011.12.12 2012.12.11 深圳發展銀行廣州水蔭路支行 柳州百川、柳州新材料、桂林百川、馬鐵軍提供擔保 華工百川 20,000,000.00 2012.3.6 2012.9.6 是 渤海銀行 柳州市華工百川橡塑有限公司、馬鐵軍、陳令如 華工百川 10,000,000.00 2012.6.6 2012.12.5 是 擔 保 權 方 擔 保 方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否履行完畢 渤海銀行 柳州市華工百川橡塑有限公司、馬鐵軍、陳令如, 柳州百川以土地、固定資產抵押 華工百川 40,000,000.00 2012.1.4 2013.1.3 是 120,000,000.00 2012.1.4 2013.1.3 是 渤海銀行 馬鐵軍、陳令如、柳州百川提供擔保，柳州百川以土地、固定資產抵押 華工百川 240,000,000.00 2013.1.4 2014.1.4 是 東莞銀行廣州分行 馬鐵軍 華工百川 30,000,000.00 2012.1.12 2013.1.11 是 珠海華潤銀行股份有限公司深圳分行 柳州市華工百川橡塑有限公司、馬鐵軍 華工百川 39,600,000.00 2012.6.27 2013.6.27 是

交通銀行

柳州市華工百川橡塑科技有限公司 華工百川 30,000,000.00 2012.2.20 2014.2.20 是

交通銀行

柳州市華工百川橡塑科技有限公司 華工百川 20,000,000.00 2012.2.22 2014.2.22 是 廣東南粵銀行股份有限公司廣州分行 注2 柳州市華工百川橡塑有限公司、桂林華工百川科技有限公司、馬鐵軍、以專利提供質押 華工百川 33,000,000.00 2012.12.28 2013.12.27 是 中國

農業銀行

東城支行 馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司、以位於廣州開發區科學城永和大道永和隧道口附近SDK-B-4土地抵押 華工百川 30,000,000.00 2012.12.6 2013.12.5 是

興業銀行

廣州分行 馬鐵軍、以專利提供質押 華工百川 20,000,000.00 2012.12.24 2013.12.23 是 國家開發銀行股份有限公司 廣西柳州

中小企業

信用擔保有限公司以保證提供擔保，馬鐵軍、陳令如以保證、柳州百川以機械設備抵押提供反擔保 柳州百川 8,500,000.00 2011.8.29 2013.8.28 是 國家開發銀行股份有限公司 注3 廣西柳州

中小企業

信用擔保有限公司以保證提供擔保，馬鐵軍、陳令如以保證、華工百川、桂林百川、柳州新材料以保證提供反擔保 柳州百川 8,500,000.00 2013.9.27 2014.9.26 否 國家開發銀行股份有限公司 注4 廣西柳州

中小企業

信用擔保有限公司以保證提供擔保，馬鐵軍、陳令如以保證、柳州百川以機械設備和存貨抵押、華工百川、桂林百川、柳州新材料以保證提供反擔保 柳州百川 10,000,000.00 2012.6.27 2014.6.26 是 深圳發展銀行廣州環市東路支行 馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司、柳州市華工百川新材料科技有限公司、桂林華工百川科技有限公司 華工百川 30,000,000.00 2012.9.6 2013.3.6 是 擔 保 權 方 擔 保 方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否履行完畢 深圳發展銀行廣州環市東路支行 注 馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司、柳州市華工百川新材料科技有限公司、桂林華工百川科技有限公司、公司以2000萬元定期存單提供質押 華工百川 19,000,000.00 2012.9.4 2013.3.4 是 中國

工商銀行

股份有限公司桂林分行 馬鐵軍、廣州悍馬、廣州華工以其位於桂林市英才科技園A-12號地塊 桂林悍馬 8,500,000.00 2012.12.28 2013.12.2 是

交通銀行

股份有限公司廣州天河分行注5 柳州市陽和工業新區C-10號工業用地、廣州開發區科學城永和大道隧道口附近SDK-B-4地塊、地塊上工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目提供抵押、馬鐵軍提供保證擔保 華工百川 18,408,000.00 2013.5.28 2014.5.28 是 柳州市陽和工業新區C-10號工業用地、廣州開發區科學城永和大道隧道口附近SDK-B-4地塊、地塊上工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目提供抵押、馬鐵軍提供保證擔保 華工百川 11,592,000.00 2013.5.24 2014.5.23 是 農商行豐樂支行注6 馬鐵軍提供保證擔保 華工百川 25,000,000.00 2013.8.8 2014.8.8 否

交通銀行

廣州天河支行注7 柳州市陽和工業新區C-10號工業用地、廣州開發區科學城永和大道隧道口附近SDK-B-4地塊、地塊上工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目提供抵押、馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司提供保證擔保 華工百川 119,000,000.00 2013.2.26 2015.3.26 否 柳州市陽和工業新區C-10號工業用地、廣州開發區科學城永和大道隧道口附近SDK-B-4地塊、地塊上工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目提供抵押、馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司提供保證擔保 華工百川 25,000,000.00 2013.6.7 2013.12.31 是 擔 保 權 方 擔 保 方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否履行完畢

交通銀行

廣州天河支行注7 柳州市陽和工業新區C-10號工業用地、廣州開發區科學城永和大道隧道口附近SDK-B-4地塊、地塊上工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目提供抵押、馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司提供保證擔保 華工百川 10,000,000.00 2013.6.24 2013.12.31 是 柳州市陽和工業新區C-10號工業用地、廣州開發區科學城永和大道隧道口附近SDK-B-4地塊、地塊上工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目提供抵押、馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司提供保證擔保 華工百川 20,000,000.00 2014.2.21 2015.9.9 否 柳州市陽和工業新區C-10號工業用地、廣州開發區科學城永和大道隧道口附近SDK-B-4地塊、地塊上工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目提供抵押、馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司提供保證擔保 華工百川 15,000,000.00 2014.6.30 2015.9.8 否 柳州市陽和工業新區C-10號工業用地、廣州開發區科學城永和大道隧道口附近SDK-B-4地塊、地塊上工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目提供抵押、馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司提供保證擔保 華工百川 30,000,000.00 2014.2.19 2015.9.8 否 珠海華潤銀行股份有限公司深圳分行 注8 馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司供保證擔保 華工百川 31,000,000.00 2014.5.19 2015.5.19 否 珠海華潤銀行股份有限公司深圳分行 注9 馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司供保證擔保 華工百川 29,000,000.00 2014.5.20 2015.5.20 否 注1：本公司在

浦發銀行

廣州錦城支行尚未發生實際借款；另

浦發銀行

廣州錦城支行給予本公司開具票據的授信敞口是3000萬元，已使用29,718,030.75元，由馬鐵軍、柳州百川提供保證擔保；本公司在廣東華興銀行股份有限公司廣州分行尚未發生實際借款；另廣東華興銀行股份有限公司廣州分行給予本公司開具票據的授信敞口是5000萬元，已使用3000萬元，由馬鐵軍、柳州百川、柳州新材料提供保證擔保；本公司在廣州銀行股份有限公司海珠支行尚未發生實際借款；另廣州銀行股份有限公司海珠支行給予本公司開具票據的授信敞口是5000萬元，已使用50,000,000元，由馬鐵軍、柳州百川、桂林百川提供保證擔保。截至2014年6月30日，上述事項已經解除。 注2：截至2014年6月30日，公司於 2012年12月28日與廣東南粵銀行股份有限公司廣州分行籤訂2012年湛商廣分-HP最高保字第015-1號、2012年湛商廣分-HP最高保字第015-2號、2012年湛商廣分-HP最高保字第015-3號授信額度協議，獲得授信額度4000萬元，由馬鐵軍、桂林百川及柳州百川提供擔保，同時以其3項專利權（專利號：ZL200410077522.8、ZL201020152094.1及ZL200710031524.7）作為質押，在此授信額度協議下，2012年12月28日公司向廣東南粵銀行股份有限公司廣州分行借款3300萬元，到期日2014年6月17日。 上述借款已經歸還。 注3:截至2014年6月30日，柳州百川於2013年9月向國家開發銀行借款，借款合同號4510201301200033370，借款期限為2013年9月27日至2014年9月26日，借款率為6.6%，由廣西柳州

中小企業

提供信用擔保，保證合同號為4510201301200033371，由馬鐵軍，陳令如個人提供信用反擔保，擔保合同號為2013年信反保字第0536號和廣州華工百川科技股份有限公司、桂林華工百川科技有限公司、柳州華工百川新材料科技有限公司提供信用反擔保，擔保合同為2013年信反保字第0272號。 注4：國家開發銀行借款系柳州百川於2012年6月借入期限2年的借款，根據雙方籤訂的編號為2012年抵保字第322號抵押合同、2012年抵保字第323號抵押合同、2012年信反保字第0136號、2012年委保字第0306號委託擔保合同，合同中規定由柳州

中小企業

信用擔保公司為柳州市華工百川橡塑科技有限公司的1000萬借款以保證的方式提供擔保，以及馬鐵軍、陳令如個人信用反擔保。截至2013年12月31日，柳州百川以帳面原值為 11,416,907.29元的機器設備及原值為46,657,987.15元的原材料和半成品抵押給柳州

中小企業

信用擔保公司，該機器設備評估淨值為16,360,763.48元，帳面累計折舊9,874,833.31元。上述借款已經於2014年6月26日歸還。 注5：公司於2013年5月24日、28日向

交通銀行

股份有限公司廣州天河分行分別借款11,592,000.00、18,408,000.00元，根據與交行籤訂的粵天河2013年最抵字13033號抵押協議，公司以廣州開發區科學城永和大道隧道口附近SDK-B-4地塊、地塊上工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目作為抵押物，同時根據粵天河2013年綜字13029號協議，馬鐵軍提供保證擔保，截止2014年6月30日，抵押的土地使用權帳面原值為13,635,140.00元，計提的累計攤銷為1,636,216.58元；地塊上在建工程項目已結轉固定資產，帳面原值為30,780,811.89元，計提的累計折舊523,767.85元。 注6：公司於2013年8月8日與農商行豐樂支行籤訂2500萬借款合同，合同號182800120130000J，借款利率7.80%，根據籤訂的1828073201300077擔保協議，馬鐵軍提供保證擔保。 注7：公司與

交通銀行

廣州天河支行於2013年3月26日、2013年6月7日、2013年6月24日、2014年2月21日、2014年6月30日、2014年2月19日分別籤訂1.19億、0.25億、0.1億、0.2億、0.15億、0.3億借款合同，借款利率基準利率上浮10%，根據與交行籤訂粵天河2013年最抵字13033號、粵天河2013年最抵字13032號、粵天河2013年最抵字13048號抵押協議，公司柳州市陽和工業新區C-10號工業用地、廣州開發區科學城永和大道隧道口附近SDK-B-4地塊、地塊上工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目作為抵押物；同時根據與交行籤訂的粵天河2013年最保字13030號、粵天河2013年最保字13031號擔保協議，馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司為借款提供保證。 注8：公司於2014年5月19日與珠海華潤銀行股份有限公司深圳分行分別籤訂3100萬借款合同，合同號華銀（2014）珠流貸字（廣州）第0725-4號、2900萬借款合同，合同號華銀（2014）珠流貸字（廣州）第0725-5號，借款利率6.60%、根據籤訂的華銀（2014）珠額保字（廣州）第0725號擔保協議，馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司供保證擔保。55、、 關關聯聯方方未未結結算算餘餘額額 (1)應收關聯方款項 項目名稱 關 聯 方 2014.6.30 2013.12.31 2012.12.31 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 應收帳款 四川凱力威科技股份有限公司 注1 1,584,155.00 475,246.50 1,584,155.00 475,246.50 1,584,155.00 158,415.50 廣州阿克隆百川檢測設備有限公司注2 32,752.00 2,735.20 21,952.00 2,195.20 21,952.00 1,097.60 廣州華南理工大學科技園有限公司注3 47,770.43 2,388.52 - - - - 其他應收款 廣州阿克隆百川檢測設備有限公司注4 - - 300,000.00 15,000.00 - - 廣州華南理工大學科技園有限公司 注5 315,000.00 15,750.00 - - 45,696.00 22,848.00 桂林悍馬百適輪胎科技有限公司 注6 2,442,505.21 122,125.26 - - - - 廣州悍馬輪胎科技有限公司 注7 5,800,000.00 290,000.00 - - - - （2）應付關聯方款項 項目名稱 關 聯 名 稱 2014.6.30 2013.12.31 2012.12.31 預收帳款 悍馬輪胎（博愛）科技有限公司 注8 14,809,264.58 16,590,553.36 - 其他應付款 廣州華南理工大學科技園有限公司 注9 - 664,123.00 128,248.00 桂林悍馬百適輪胎科技有限公司 注10 - 46,035.28 30,613,224.00 注1：2010年度公司向四川凱力威科技股份有限公司銷售輪胎生產設備及其他設備，不含稅總價為13,529,914.50元，含稅總價為15,830,000.00元，公司已收回貨款14,268,945.00元；另外於2011年度銷售花鍵套、旁壓輥總成、餵料輥齒輪價款為23,100.00元。截至2014年6月30日，應收四川凱力威科技股份有限公司款項1,584,155.00元。 注2：2012年度柳州百川以市場價格向其銷售FD90均勻機主機架兩臺358,974.36元，含稅總價為420,000.00元，柳州百川已收回貨款420,000.00元； 另外銷售FD90均勻性實驗機主機架388,034.18元，含稅總價為454,000.00元，柳州百川已收回貨款454,000.00元；另外銷售FD90均勻機負荷輪支座22,666.67元，含稅總價為26,520.00元，柳州百川已收回貨款4,568.00元。2014年母公司向其銷售設備配件膠輥9,230.77元，含稅總價10,800.00元，尚未收回貨款。截至2014年6月30日，應收廣州阿克隆百川檢測設備有限公司款項32,752.00元。 注3： 2014年公司向廣州華南理工大學科技園有限公司銷售聚氨酯製品78,384.98 元，含稅總價91,710.43元，截止2014年6月30日已回款43,940.00元，應收廣州華南理工大學科技園有限公司款項47,770.43元。 注4：系2013年與廣州阿克隆百川檢測設備有限公司發生的往來款。 注5：系向廣州華南理工大學科技園有限公司租賃房屋的押金。 注6：系與桂林悍馬百適輪胎科技有限公司發生的往來款。 注7：系與廣州悍馬輪胎科技有限公司發生的往來款。 注8：系2013年度公司為悍馬輪胎（博愛）科技有限公司加工生產設備而預收的貨款。 注9：系2013年應付廣州華南理工大學科技園有限公司租賃房屋的租金。 注10：2011年公司與桂林悍馬達成協議，將位於桂林市英才科技園A-12號的在建工程及土地使用權參考評估值作價3100萬元轉讓給桂林悍馬。截至2012年12月31日，公司共收到桂林悍馬30,613,224.00元，其中20,100,212.81元屬於預收的轉讓價款，佔轉讓價格的64.84%，其餘屬於預收的所轉讓在建工程自評估基準日至2012年12月31日繼續投入的部分工程款。但由於該項目最終沒有達成交易，故已於2013年度逐漸退回該款項。 七、或有事項 公司不存在應披露的或有事項。 八、承諾事項 1、本公司在

浦發銀行

廣州錦城支行尚未發生實際借款；另

浦發銀行

廣州錦城支行給予本公司開具票據的授信敞口是3000萬元，已使用29,718,030.75元，由馬鐵軍、柳州百川提供保證擔保；本公司在廣東華興銀行股份有限公司廣州分行尚未發生實際借款；另廣東華興銀行股份有限公司廣州分行給予本公司開具票據的授信敞口是5000萬元，已使用3000萬元，由馬鐵軍、柳州百川、柳州新材料提供保證擔保；本公司在廣州銀行股份有限公司海珠支行尚未發生實際借款；另廣州銀行股份有限公司海珠支行給予本公司開具票據的授信敞口是5000萬元，已使用50,000,000元，由馬鐵軍、柳州百川、桂林百川提供保證擔保。截至2014年6月30日，上述事項已經解除。 2、截至2014年6月30日，公司於 2012年12月28日與廣東南粵銀行股份有限公司廣州分行籤訂2012年湛商廣分-HP最高保字第015-1號、2012年湛商廣分-HP最高保字第015-2號、2012年湛商廣分-HP最高保字第015-3號授信額度協議，獲得授信額度4000萬元，由馬鐵軍、桂林百川及柳州百川提供擔保，同時以其3項專利權（專利號：ZL200410077522.8、ZL201020152094.1及ZL200710031524.7）作為質押，在此授信額度協議下，2012年12月28日公司向廣東南粵銀行股份有限公司廣州分行借款3300萬元，到期日2014年6月17日。 上述借款已經歸還。 3、截至2014年6月30日，柳州百川於2013年9月向國家開發銀行借款，借款合同號4510201301200033370，借款期限為2013年9月27日至2014年9月26日，借款率為6.6%，由廣西柳州

中小企業

提供信用擔保，保證合同號為4510201301200033371，由馬鐵軍，陳令如個人提供信用反擔保，擔保合同號為2013年信反保字第0536號和廣州華工百川科技股份有限公司、桂林華工百川科技有限公司、柳州華工百川新材料科技有限公司提供信用反擔保，擔保合同為2013年信反保字第0272號。 4、國家開發銀行借款系柳州百川於2012年6月借入期限2年的借款，根據雙方籤訂的編號為2012年抵保字第322號抵押合同、2012年抵保字第323號抵押合同、2012年信反保字第0136號、2012年委保字第0306號委託擔保合同，合同中規定由柳州

中小企業

信用擔保公司為柳州市華工百川橡塑科技有限公司的1000萬借款以保證的方式提供擔保，以及馬鐵軍、陳令如個人信用反擔保。截至2013年12月31日，柳州百川以帳面原值為 11,416,907.29元的機器設備及原值為46,657,987.15元的原材料和半成品抵押給柳州

中小企業

信用擔保公司，該機器設備評估淨值為16,360,763.48元，帳面累計折舊9,874,833.31元。上述借款已經於2014年6月26日歸還。 5、公司於2013年5月24日、28日向

交通銀行

股份有限公司廣州天河分行分別借款11,592,000.00、18,408,000.00元，根據與交行籤訂的粵天河2013年最抵字13033號抵押協議，公司以廣州開發區科學城永和大道隧道口附近SDK-B-4地塊、地塊上工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目作為抵押物，同時根據粵天河2013年綜字13029號協議，馬鐵軍提供保證擔保，截止2014年6月30日，抵押的土地使用權帳面原值為13,635,140.00元，計提的累計攤銷為1,636,216.58元；地塊上在建工程項目已結轉固定資產，帳面原值為30,780,811.89元，計提的累計折舊523,767.85元。 6、公司於2013年8月8日與農商行豐樂支行籤訂2500萬借款合同，合同號182800120130000J，借款利率7.80%，根據籤訂的1828073201300077擔保協議，馬鐵軍提供保證擔保。 7、公司與

交通銀行

廣州天河支行於2013年3月26日、2013年6月7日、2013年6月24日、2014年2月21日、2014年6月30日、2014年2月19日分別籤訂1.19億、0.25億、0.1億、0.2億、0.15億、0.3億借款合同，借款利率基準利率上浮10%，根據與交行籤訂粵天河2013年最抵字13033號、粵天河2013年最抵字13032號、粵天河2013年最抵字13048號抵押協議，公司柳州市陽和工業新區C-10號工業用地、廣州開發區科學城永和大道隧道口附近SDK-B-4地塊、地塊上工藝與成套技術調試車間、塑材生產車間、公用工程車間、研發綜合樓「門衛圍牆」在建工程項目作為抵押物；同時根據與交行籤訂的粵天河2013年最保字13030號、粵天河2013年最保字13031號擔保協議，馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司為借款提供保證。 8、公司於2014年5月19日與珠海華潤銀行股份有限公司深圳分行分別籤訂3100萬借款合同，合同號華銀（2014）珠流貸字（廣州）第0725-4號、2900萬借款合同，合同號華銀（2014）珠流貸字（廣州）第0725-5號，借款利率6.60%、根據籤訂的華銀（2014）珠額保字（廣州）第0725號擔保協議，馬鐵軍、柳州市華工百川橡塑科技有限公司供保證擔保。 九、資產負債表日後事項 公司不存在應披露的資產負債表日後事項。 十、其他重要事項 公司不存在應披露的其他重要事項。 十一、母公司財務報表主要項目注釋 11、、應應收收帳帳款款 （1）應收帳款按種類披露： 類 別 2014.6.30 帳面餘額 壞帳準備 金 額 比例(%) 金 額 比例(%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 34,087,636.25 7.76 34,087,636.25 100.00 按帳齡組合計提壞帳準備的應收帳款 405,345,944.73 92.24 28,915,173.36 7.13 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 - - - - 合 計 439,433,580.98 100.00 63,002,809.61 14.34 類 別 2013.12.31 帳面餘額 壞帳準備 金 額 比例(%) 金 額 比例(%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 34,087,636.25 9.81 34,087,636.25 100.00 按帳齡組合計提壞帳準備的應收帳款 313,305,367.70 90.19 27,272,019.31 8.70 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 - - - - 合 計 347,393,003.95 100.00 61,359,655.56 17.66 （2）組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備明細如下： 帳 齡 2014.6.30 2013.12.31 金 額 比例（%） 壞帳準備 金 額 比例（%） 壞帳準備 1年以內 336,809,562.83 83.09 16,823,230.57 223,539,421.11 71.35 11,176,971.06 1-2年 54,109,843.95 13.35 5,410,984.40 69,679,223.55 22.24 6,967,922.36 2-3年 9,775,788.66 2.41 2,932,736.60 14,098,115.64 4.50 4,229,434.69 3-4年 1,561,055.00 0.39 780,527.50 1,937,672.41 0.62 968,836.21 4-5年 610,000.00 0.15 488,000.00 610,399.99 0.19 488,319.99 5年以上 2,479,694.29 0.61 2,479,694.29 3,440,535.00 1.10 3,440,535.00 合 計 405,345,944.73 100.00 28,915,173.36 313,305,367.70 100.00 27,272,019.31 （3）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提明細如下： 單 位 名 稱 2014.6.30 計 提 壞 帳 淨值 佔總額的比例(%) 沅江博富新材料科技有限公司 25,669,636.25 25,669,636.25 - 5.84 好友輪胎有限公司 8,418,000.00 8,418,000.00 - 1.92 合 計 34,087,636.25 34,087,636.25 - 7.76 （4）應收款壞帳準備的計提標準詳見附註二。 （5）2014年6月30日應收帳款前五名單位情況如下： 單 位 名 稱 與本公司 關係 金 額 年 限 佔應收帳款總額的比例(%) 山東恆宇科技有限公司 客戶 60,143,970.67 1年以內 13.69 山東昊華輪胎有限公司 客戶 59,445,000.00 1年以內 13.53 天津世紀橡膠有限公司 客戶 11,540,000.00 1年以內 2.63 14,920,000.00 1-2年 3.40 9,510,000.00 2-3年 2.15 山東國風橡塑有限公司 客戶 35,630,102.18 1年以內 8.11 山東安馳輪胎有限公司 客戶 684,888.00 1年以內 0.16 31,305,112.00 1-2年 7.12 合 計 - 223,179,072.85 50.79 （6）截至2014年6月30日，應收帳款中不存在應收持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東款項。應收關聯方款項見「本附註六、5關聯方未結算餘額」。 22、、其其他他應應收收款款 （1）其他應收款按種類披露： 類 別 2014.6.30 帳面餘額 壞帳準備 金 額 比例(%) 金 額 比例(%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 1,723,016.70 9.25 1,723,016.70 100.00 按帳齡組合計提壞帳準備的其他應收款 13,765,718.47 73.87 704,648.28 5.12 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 3,145,554.82 16.88 3,145,554.82 100.00 合 計 18,634,289.99 100.00 5,573,219.80 29.91 類 別 2013.12.31 帳面餘額 壞帳準備 金 額 比例(%) 金 額 比例(%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 1,723,016.70 2.01 1,723,016.70 100.00 按帳齡組合計提壞帳準備的其他應收款 80,822,108.84 94.32 3,061,825.44 3.79 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 3,145,554.82 3.67 3,145,554.82 100.00 合 計 85,690,680.36 100.00 7,930,396.96 9.25 （2）組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備明細如下： 帳齡結構 2014.6.30 2013.12.31 金 額 比例(%) 壞帳準備 金 額 比例(%) 壞帳準備 1年以內 13,698,651.19 99.51 684,932.56 78,160,347.54 96.71 2,074,246.75 帳齡結構 2014.6.30 2013.12.31 金 額 比例(%) 壞帳準備 金 額 比例(%) 壞帳準備 1-2年 37,057.29 0.27 3,705.73 1,253,914.51 1.55 125,391.45 2-3年 20,000.00 0.15 6,000.00 47,162.63 0.06 14,148.79 3-4年 - - - 1,023,071.43 1.27 511,535.72 4-5年 - - - 5,550.00 0.01 4,440.00 5年以上 10,009.99 0.07 10,009.99 332,062.73 0.41 332,062.73 合 計 13,765,718.47 100.00 704,648.28 80,822,108.84 100.00 3,061,825.44 （3）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞帳準備計提明細如下： 單 位 名 稱 2014.6.30 計 提 壞 帳 淨值 佔總額的比例(%) 佛山市順德區白玉蘭橡塑有限公司 1,160,416.68 1,160,416.68 - 6.23 淮安市廣達機械設備製造有限公司 562,600.02 562,600.02 - 3.02 廣州星聯金屬加工機械有限公司 452,878.31 452,878.31 - 2.43 深圳市東承記進出口有限公司 383,831.09 383,831.09 - 2.06 廣州盈安投資管理有限公司 300,000.00 300,000.00 - 1.61 深圳市旺鑫盛貿易商行 300,000.00 300,000.00 - 1.61 其他單位匯總 1,708,845.42 1,708,845.42 - 9.17 合 計 4,868,571.52 4,868,571.52 - 26.13 註：上述明細由1年以上的預付帳款重分類入其他應收款單項計提壞帳核算。 （4）其他應收款壞帳準備的計提標準詳見附註二。 （5）截至2014年6月30日，其他應收款中存在應收持有公司5%（含5%）以上表決權股份的股東款項。其他應收關聯方款項見「本附註六、5關聯方未結算餘額」。 （6）2014年6月30日其他應收款前五名單位情況如下： 單 位 名 稱 與本公司 關係 金 額 年 限 佔其他應收款總額的比例(%) 業務內容 廣州悍馬輪胎科技有限公司 其他關聯方 5,800,000.00 1年以內 31.12 往來款 桂林悍馬百適輪胎科技有限公司 其他關聯方 2,442,505.21 1年以內 13.11 轉讓股權款 佛山市順德區白玉蘭橡塑有限公司 非關聯方 1,160,416.68 3-4年 6.23 預付材料款 淮安市廣達機械設備製造有限公司 非關聯方 562,600.02 3-4年 3.02 預付材料款 廣州星聯金屬加工機械有限公司 非關聯方 452,878.31 3-4年 2.43 預付材料款 合 計 10,418,400.22 55.91 33、、長長期期股股權權投投資資 被 投 資 單 位 核算 方法 投資成本 2013.12.31 增減變動 2014.6.30 在被投資單位持股比例（％） 在被投資單位表決權比例（％） 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致說明 減值準備 本期計提減值準備 現金紅利 桂林華工百川科技有限公司 成本法 9,524,533.62 9,524,533.62 - 9,524,533.62 100.00 100.00 -- -- -- -- 柳州市華工百川橡塑科技有限公司 成本法 48,349,639.17 48,349,639.17 - 48,349,639.17 100.00 100.00 -- -- -- -- 廣州悍馬輪胎科技有限公司 成本法 8,100,000.00 3,758,147.14 - 3,758,147.14 3.24 3.24 -- -- -- -- 柳州華工百川新材料科技有限公司 成本法 16,000,000.00 16,000,000.00 - 16,000,000.00 100.00 100.00 -- -- -- -- 廣州阿克隆百川檢測設備有限公司 權益法 4,096,320.00 3,648,049.50 468,675.16 4,116,724.66 50.00 50.00 -- -- -- -- 青州茂森機械科技有限公司 成本法 25,500,000.00 25,500,000.00 - 25,500,000.00 51.00 51.00 -- -- -- -- 青島百川森合機械科技有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 51.00 51.00 -- -- -- -- 合 計 - 113,570,492.79 108,780,369.43 468,675.16 109,249,044.59 - - -- -- -- -- 44、、營營業業收收入入及及營營業業成成本本 （1）營業收入 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 營業收入 140,397,360.67 364,102,087.43 389,320,393.61 主營業務收入 140,397,360.67 364,102,087.43 389,320,393.61 其他業務收入 - - - 營業成本 84,940,650.61 256,821,169.30 245,547,920.58 主營業務成本 84,940,650.61 256,821,169.30 245,547,920.58 其他業務成本 - - - （2）營業收入按業務列示如下： 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 高分子材料技術服務及加工工藝軟體 16,550,769.23 - 18,857,893.85 - 39,282,222.18 - 高分子材料專用裝備 80,447,981.39 55,247,393.71 280,425,617.53 212,023,095.78 310,584,053.72 218,265,531.52 高分子材料及製品 43,398,610.05 29,693,256.90 64,818,576.05 44,798,073.52 39,454,117.71 27,282,389.06 其他 - - - - - - 合 計 140,397,360.67 84,940,650.61 364,102,087.43 256,821,169.30 389,320,393.61 245,547,920.58 （3）營業收入按地區列示如下： 地 區 2014年1-6月 2013年度 2012年度 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 華東地區 66,073,867.09 46,353,441.73 230,502,052.47 170,209,810.31 315,874,521.16 199,440,389.77 華南地區 45,943,672.52 20,587,212.59 49,962,054.64 32,271,990.35 34,060,916.17 20,330,494.42 華北地區 1,385,323.31 1,011,865.46 27,198,378.84 18,813,156.28 16,262,387.97 11,258,764.61 華中地區 536,066.25 318,424.31 11,973,648.92 9,033,459.49 5,735,313.68 4,232,443.16 其他地區 2,210,502.23 1,522,638.16 8,235,375.80 5,952,550.24 1,877,416.81 1,122,561.17 出口銷售 24,247,929.27 15,147,068.36 36,230,576.76 20,540,202.63 15,509,837.82 9,163,267.45 合 計 140,397,360.67 84,940,650.61 364,102,087.43 256,821,169.30 389,320,393.61 245,547,920.58 （4）公司前五名客戶的營業收入情況如下： 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 對前五名客戶銷售總額 84,002,538.24 177,996,957.29 277,162,393.18 佔全部銷售收入的比例 59.83% 48.89% 71.19% ① 2014年1-6月公司前五名客戶的銷售收入情況 客 戶 名 稱 收 入 金 額 佔全部營業務收入的比例（%） 山東昊華輪胎有限公司 61,897,435.90 44.09 SAILUN(VIETNAM)CO.,LTD[賽輪（越南）有限公司] 10,182,016.00 7.25 IranTireManufacturingCo.,(伊朗輪胎製造公司) 5,766,193.06 4.11 日立電梯（廣州）自動扶梯有限公司 4,498,764.59 3.20 日立電梯（中國）有限公司廣州工廠(日立電梯(中國)有限公司) 1,658,128.69 1.18 合 計 84,002,538.24 59.83 ② 2013年度公司前五名客戶的銷售收入情況 客 戶 名 稱 收 入 金 額 佔全部營業務收入的比例（%） 山東恆宇科技有限公司 51,931,623.89 14.26 山東國風橡塑有限公司 41,301,709.35 11.34 山東昊華輪胎有限公司 36,136,752.21 9.93 山東萬達寶通輪胎有限公司 30,678,153.88 8.43 山東中創輪胎股份有限公司 17,948,717.96 4.93 合 計 177,996,957.29 48.89 ③ 2012年度公司前五名客戶的銷售收入情況 客 戶 名 稱 收 入 金 額 佔全部營業務收入的比例（%） 山東恆宇科技有限公司 95,555,555.70 24.54 山東國風橡塑有限公司 76,581,196.60 19.67 天津世紀橡膠有限公司 41,282,051.26 10.60 山東萬達寶通輪胎有限公司 36,495,726.40 9.38 山東恆宇橡膠有限公司 27,247,863.22 7.00 合 計 277,162,393.18 71.19 55、、投投資資收收益益 （1）投資收益明細 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 成本法核算的長期股權投資收益 - - - 權益法核算的長期股權投資收益 468,675.16 -4,834,350.19 -3,538,818.65 處臵長期股權投資產生的投資收益 - 30,074,831.06 - 持有交易性金融資產期間取得的投資收益 - - - 持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益 - - - 持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益 - - - 處臵交易性金融資產取得的投資收益 - - - 持有至到期投資取得的投資收益 - - - 可供出售金融資產等取得的投資收益 - - - 其他 - - - 合 計 468,675.16 25,240,480.87 -3,538,818.65 （2）按權益法核算的長期股權投資收益 被 投 資 單 位 2014年1-6月 2013年度 2012年度 廣州悍馬輪胎科技有限公司 - -4,826,222.71 -4,144,855.20 廣州阿克隆百川檢測設備有限公司 468,675.16 -8,127.48 606,036.55 合 計 468,675.16 -4,834,350.19 -3,538,818.65 66、、母母公公司司現現金金流流量量表表補補充充資資料料 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 一、將淨利潤調節為經營活動現金流量： 淨利潤 4,028,076.18 26,920,958.70 46,771,335.86 加：資產減值準備 -714,023.11 16,355,932.96 12,992,958.88 固定資產折舊 3,380,112.88 4,317,985.25 3,305,746.04 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 無形資產攤銷 1,340,396.78 2,318,430.55 1,590,241.74 長期待攤費用攤銷 677,325.02 859,494.73 721,651.28 處臵固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益） - - - 固定資產報廢損失（減：收益） - - - 公允價值變動淨損失（減：收益） - - - 財務費用（減：收益） 34,197,350.95 34,994,557.89 29,617,433.45 投資損失（減：收益） -468,675.16 -25,240,480.87 3,538,818.65 遞延所得稅資產減少（減：增加） 107,103.47 -2,558,389.94 -2,638,943.84 遞延所得稅負債增加（減：減少） - - - 存貨的減少（減：增加） -34,574,613.06 -19,343,186.93 -9,211,941.78 經營性應收項目的減少（減：增加） -8,043,502.12 -175,020,925.86 -254,970,535.37 經營性應付項目的增加（減：減少） -11,628,589.81 -80,523,651.02 275,230,804.53 其他 - - - 經營活動產生的現金流量淨額 -11,699,037.98 -216,919,274.54 106,947,569.44 二、不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 - - - 一年內到期的可轉換

公司債

券 - - - 融資租入固定資產 - - - 三、現金及現金等價物淨增加情況： 現金的期末餘額 17,052,758.31 55,877,772.71 182,970,298.05 減：現金的期初餘額 55,877,772.71 182,970,298.05 231,419,563.01 加：現金等價物的期末餘額 - - - 減：現金等價物的期初餘額 - - - 現金及現金等價物淨增加額 -38,825,014.40 -127,092,525.34 -48,449,264.96 十二、補充資料 1、非經常性損益項目明細表 項 目 2014年1-6月 2013年度 2012年度 1、非流動資產處臵收益，包括已計提資產減值準備的衝銷部分 - 30,072,393.77 -12,303.15 2、越權審批或無正式批准文件、或偶發性的稅收返還、減免 - - - 3、計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 472,128.00 2,981,074.41 8,668,181.56 4、計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 - - - 5、公司取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益 - - - 6、非貨幣性資產交換損益 - - - 7、委託他人投資或管理資產的損益 - - - 8、因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 - - - 9、債務重組損益 - - - 10、企業重組費用，如安臵職工的支出、整合費用等 - - - 11、交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 - - - 12、同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益 - - - 13、與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 - -5,714,300.00 - 14、除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處臵交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 - - - 15、單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 - - - 16、對外委託貸款取得的損益 - - - 17、採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益 - - - 18、根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響 - - - 19、受託經營取得的託管費收入 - - - 20、除上述各項之外的營業外收支淨額 333,111.93 -34,921.87 6,282.50 21、其他符合非經常性損益定義的損益項目 - - - 小計 805,239.93 27,304,246.31 8,662,160.91 減：非經常性損益相應的所得稅 120,889.14 -415,587.71 1,299,324.14 減：少數股東損益影響數 - 0.00 - 非經常性損益影響的淨利潤 684,350.79 27,719,834.02 7,362,836.77 歸屬於母公司普通股股東的淨利潤 4,003,907.71 37,227,725.74 55,913,138.03 扣除非經常性損益後的歸屬於母公司普通股股東淨利潤 3,319,556.92 9,507,891.72 48,550,301.26 2、收益指標計算： 報 告 期 利 潤 加權平均淨資產收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 2014年1-6月 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 0.80 0.05 0.05 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 0.66 0.04 0.04 2013年度 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 7.72 0.42 0.42 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 1.97 0.11 0.11 2012年度 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 13.27 0.63 0.63 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 11.53 0.55 0.55 （1）加權平均淨資產收益率的計算公式如下： 加權平均淨資產收益率＝P/（E0＋NP〔2＋Ei〓Mi〔M0-Ej〓Mj〔M0〒Ek〓Mk〔M0） 其中：P分別對應於歸屬於公司普通股股東的淨利潤、扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤；NP為歸屬於公司普通股股東的淨利潤；E0為歸屬於公司普通股股東的期初淨資產；Ei為報告期發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東的淨資產；Ej為報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬於公司普通股股東的淨資產；M0為報告期月份數；Mi為新增淨資產下一月份起至報告期期末的月份數；Mj為減少淨資產下一月份起至報告期期末的月份數；Ek為因其他交易或事項引起的淨資產增減變動；Mk為發生其他淨資產增減變動下一月份起至報告期期末的月份數。 （2）基本每股收益計算公式如下： 基本每股收益＝P〔S S＝S0＋S1＋Si〓Mi〔M0-Sj〓Mj〔M0-Sk 其中：P為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤；S為發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份下一月份起至報告期期末的月份數；Mj為減少股份下一月份起至報告期期末的月份數。 （3）稀釋每股收益計算公式如下： 稀釋每股收益=[P+（已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息-轉換費用）〓（1-所得稅率）]/（S0＋S1＋Si〓Mi〔M0-Sj〓Mj〔M0—Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數） 其中，P為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股的影響，直至稀釋每股收益達到最小。

　 中財網