當升科技:收到《關於北京當升材料科技股份有限公司申請發行股份...

當升科技:收到《關於北京當升材料科技股份有限公司申請發行股份購買資產的審核中心意見落實函》

時間：2020年12月03日 12:05:57&nbsp中財網

原標題:

當升科技

:關於收到《關於北京當升材料科技股份有限公司申請發行股份購買資產的審核中心意見落實函》的公告

證券代碼：300073 證券簡稱：

當升科技

公告編號：2020-088

北京當升材料科技股份有限公司

關於收到《關於北京當升材料科技股份有限公司

申請發行股份購買資產的審核中心意見落實函》的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有

虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

北京當升材料科技股份有限公司（以下簡稱「公司」）於2020年12月2日

收到深圳證券交易所上市審核中心出具的《關於北京當升材料科技股份有限公司

申請發行股份購買資產的審核中心意見落實函》（審核函〔2020〕030020號）（以

下簡稱「落實函」）。根據《上市公司重大資產重組管理辦法》、《創業板上市公司

持續監管辦法》、《創業板上市公司重大資產重組審核規則》等有關規定，深圳證

券交易所重組審核機構對公司發行股份購買資產申請文件進行了審核。經審核，

深圳證券交易所同意公司發行股份購買資產申請，但存在需進一步落實的事項如

下：

1.請上市公司結合

當升科技

（常州）新材料有限公司（以下簡稱「常州當升」

或「標的資產」）無形資產評估參數的選取，補充披露本次交易業績補償計算公

式的合理性，是否與無形資產收益法評估相匹配。

請獨立財務顧問核查並發表明確意見。

2.本次交易完成後，礦冶科技集團有限公司（以下簡稱「礦冶集團」）控制

的上市公司股份將進一步增加。

請上市公司根據《證券法》第七十五條、《上市公司收購管理辦法》第七十

四條規定，補充披露本次交易前礦冶集團持有上市公司股份的鎖定安排。

請獨立財務顧問和律師核查並發表明確意見。

3. 根據申請文件，2019年12月，礦冶集團通過增資獲得常州當升31.25%

股權；本次交易

當升科技

向礦冶集團發行股份購買常州當升31.25%股權，交易

完成之後，常州當升成為上市公司全資子公司。

請進一步補充披露礦冶集團2019年12月入股常州當升後，本次交易又將所

持常州當升股權全部轉讓至上市公司的原因。

請獨立財務顧問核查並發表明確意見。

4. 根據申請文件，報告期內標的資產處於建設期，尚未投產；預測期內標

的資產的經營業績大幅增長。

請上市公司補充披露：（1）標的資產尚未投產的情形下專利技術採用收益法

評估的合理性，根據框架協議和產能釋放情況等預測標的資產未來收益結果的準

確性和可靠性；（2）標的資產截至目前的經營業績實現情況，並結合標的資產在

建產能的建設進展、投產情況、主要客戶的實際採購情況、意向訂單轉化率、所

處行業的市場規模和增長情況、競爭格局、同行業可比公司情況、標的公司的行

業地位、客戶儲備、產能擴充計劃、在手訂單或意向性訂單預計執行周期和截至

目前的執行情況等，披露預測期各期標的資產營業收入、毛利率、淨利率等收益

指標的預測依據，未來標的公司業績實現是否存在較大不確定性，並請充分披露

相關風險。

請獨立財務顧問、會計師和評估師核查並發表明確意見。

請你公司全面梳理「重大風險提示」各項內容，突出重大性，增強針對性，

強化風險導向，刪除冗餘表述，按照重要性進行排序。

公司與相關中介機構將按照落實函的要求，對上述問題進行逐項落實並及時

提交回復，回復內容將以臨時公告方式披露。若回復涉及修改重組報告書及相關

文件，公司將以楷體加粗標明，並及時提交重組報告書（註冊稿）及相關文件，

同時報送誠信記錄核查表。

公司本次發行股份購買資產事項尚需履行中國證監會註冊程序，公司將根據

該事項的進展情況及時履行信息披露義務，敬請廣大投資者注意投資風險。

特此公告。

北京當升材料科技股份有限公司

董事會

2020年12月3日

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